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目錄

 

 

美國

證券交易委員會

華盛頓特區20549

 

形式10-Q

 

(馬克一)

☒

根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節規定的季度報告

關於截至的季度期間2020年9月30日

或

☐

根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告

 

從開始的過渡期                    至                    

委託文件編號：001-35331

 

阿卡迪亞醫療保健公司(Acadia Healthcare Company，Inc.)

(章程中規定的註冊人的確切姓名)

 

 

 

 

 

特拉華州

 

45-2492228

(州或其他司法管轄區)

公司或組織)

 

(I.R.S.僱主

識別號碼)

6100塔圈, 套房：1000美元

富蘭克林, 田納西州37067

(註冊人主要執行辦公室的地址，包括郵政編碼)

(615) 861-6000

(註冊人電話號碼，包括區號)

 

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第F13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。是  ☒*☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T條例第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是  ☒*☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司還是新興的成長型公司。請參閲《交易法》規則第312B-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。

 

大型加速文件管理器

☒

 

加速的文件管理器

☐**非加速文件管理器

☐ 

規模較小的新聞報道公司

☐

 

新興成長型公司：

☐

 

如果是新興成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第2913(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。☐*☒

根據該法第12(B)條登記或將登記的證券：

每一類的名稱

 

商品代號

 

每間交易所的註冊名稱

普通股，面值0.01美元

 

ACHC

 

納斯達克全球精選市場

在2020年10月30日，有88,991,252登記人的已發行普通股。

 

 

 

目錄

 

 

阿卡迪亞醫療保健公司。

表格10-Q季度報告

目錄

 

第一部分-財務信息

 

 

 

 

第(1)項。

  

財務報表

1

 

 

 

 

  

簡明綜合資產負債表(未經審計)

1

 

 

 

 

  

簡明綜合收益表(未經審計)

2

 

 

 

 

  

簡明綜合全面收益(虧損)表(未經審計)

3

 

 

 

 

  

簡明合併權益表(未經審計)

4

 

 

 

 

  

現金流量表簡明合併報表(未經審計)

5

 

 

 

 

  

簡明合併財務報表附註(未經審計)

6

 

 

 

第二項。

  

管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析

26

 

 

 

第三項。

  

關於市場風險的定量和定性披露

41

 

 

 

第四項。

  

管制和程序

41

 

 

第II部分-其他資料

 

 

 

 

第(1)項。

  

法律程序

42

 

 

 

項目71A。

  

危險因素

43

 

 

 

第二項。

  

未登記的股權證券銷售和收益的使用

45

 

 

 

項目6.

  

陳列品

46

 

 

簽名

47

 

 

 

目錄

 

第一部分-財務信息

第(1)項。

財務報表

阿卡迪亞醫療保健公司(Acadia Healthcare Company，Inc.)

簡明綜合資產負債表

(未經審計)

 

 

 

9月30日，

2020

 

 

12月31日，

2019

 

 

 

(以千為單位，不包括股票和每股

股份金額)

 

資產

 

 

 

 

 

 

 

 

流動資產：

 

 

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

$

338,702

 

 

$

124,192

 

應收帳款，淨額

 

 

333,231

 

 

 

339,775

 

其他流動資產

 

 

84,477

 

 

 

78,244

 

流動資產總額

 

 

756,410

 

 

 

542,211

 

財產和設備，淨額

 

 

3,253,720

 

 

 

3,224,034

 

商譽

 

 

2,460,722

 

 

 

2,449,131

 

無形資產，淨額

 

 

90,023

 

 

 

90,357

 

遞延税項資產

 

 

3,242

 

 

 

3,339

 

經營性租賃使用權資產

 

 

464,596

 

 

 

501,837

 

其他資產

 

 

76,432

 

 

 

68,233

 

總資產

 

$

7,105,145

 

 

$

6,879,142

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

負債和權益

 

 

 

 

 

 

 

 

流動負債：

 

 

 

 

 

 

 

 

長期債務的當期部分

 

$

50,858

 

 

$

43,679

 

應付帳款

 

 

130,395

 

 

 

127,045

 

應計薪金和福利

 

 

138,476

 

 

 

122,552

 

經營租賃負債的當期部分

 

 

30,433

 

 

 

29,140

 

其他應計負債

 

 

251,177

 

 

 

141,160

 

流動負債總額

 

 

601,339

 

 

 

463,576

 

長期債務

 

 

3,067,243

 

 

 

3,105,420

 

遞延税項負債

 

 

104,351

 

 

 

71,860

 

經營租賃負債

 

 

477,355

 

 

 

502,252

 

衍生工具負債

 

 

39,859

 

 

 

68,915

 

其他負債

 

 

153,812

 

 

 

128,587

 

總負債

 

 

4,443,959

 

 

 

4,340,610

 

可贖回的非控股權益

 

 

54,547

 

 

 

33,151

 

權益：

 

 

 

 

 

 

 

 

優先股，$0.01票面價值；10,000,000授權股份，不是的已發行股份

 

 

—

 

 

 

—

 

普通股，$0.01票面價值；180,000,000授權股份；87,919,601

和87,715,591已發行和未償還日期為2020年9月30日和

分別為2019年12月31日和2019年12月31日

 

 

879

 

 

 

877

 

額外實收資本

 

 

2,572,587

 

 

 

2,557,642

 

累計其他綜合損失

 

 

(440,113

)

 

 

(414,884

)

留存收益

 

 

473,286

 

 

 

361,746

 

總股本

 

 

2,606,639

 

 

 

2,505,381

 

負債和權益總額

 

$

7,105,145

 

 

$

6,879,142

 

 

請參閲隨附的説明。

1

目錄

 

阿卡迪亞醫療保健公司(Acadia Healthcare Company，Inc.)

簡明合併損益表

(未經審計)

 

 

 

三個月後結束

9月30日，

 

 

九個月後結束

9月30日，

 

 

 

2020

 

 

2019

 

 

2020

 

 

2019

 

 

 

(以千為單位，每股金額除外)

 

營業收入

 

$

833,304

 

 

$

777,251

 

 

$

2,366,425

 

 

$

2,327,230

 

薪金、工資和福利(包括基於股權的薪酬

*預計費用為美元。5,471, $4,039, $16,258及$14,322，分別)

 

 

450,459

 

 

 

428,601

 

 

 

1,318,378

 

 

 

1,288,399

 

專業費用

 

 

61,359

 

 

 

62,152

 

 

 

183,273

 

 

 

177,588

 

供應品

 

 

31,207

 

 

 

30,790

 

 

 

93,302

 

 

 

91,661

 

租金和租契

 

 

21,182

 

 

 

20,134

 

 

 

62,833

 

 

 

60,860

 

其他運營費用

 

 

97,093

 

 

 

92,975

 

 

 

288,222

 

 

 

281,517

 

其他收入

 

 

18,070

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

折舊攤銷

 

 

42,912

 

 

 

40,620

 

 

 

126,037

 

 

 

122,277

 

利息支出，淨額

 

 

37,553

 

 

 

46,644

 

 

 

119,064

 

 

 

143,384

 

清償債務成本

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

3,271

 

 

 

—

 

減值損失

 

 

20,239

 

 

 

—

 

 

 

20,239

 

 

 

—

 

交易相關費用

 

 

8,503

 

 

 

5,775

 

 

 

17,293

 

 

 

15,308

 

總費用

 

 

788,577

 

 

 

727,691

 

 

 

2,231,912

 

 

 

2,180,994

 

所得税前收入

 

 

44,727

 

 

 

49,560

 

 

 

134,513

 

 

 

146,236

 

所得税撥備

 

 

7,166

 

 

 

6,837

 

 

 

21,171

 

 

 

25,801

 

淨收入

 

 

37,561

 

 

 

42,723

 

 

 

113,342

 

 

 

120,435

 

可歸因於非控股權益的淨收入

 

 

(563

)

 

 

(157

)

 

 

(1,802

)

 

 

(258

)

阿卡迪亞醫療保健公司的淨收入。

 

$

36,998

 

 

$

42,566

 

 

$

111,540

 

 

$

120,177

 

阿卡迪亞醫療保健公司的每股收益

*股東：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本型

 

$

0.42

 

 

$

0.49

 

 

$

1.27

 

 

$

1.37

 

稀釋

 

$

0.42

 

 

$

0.48

 

 

$

1.26

 

 

$

1.37

 

加權平均流通股：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本型

 

 

87,911

 

 

 

87,649

 

 

 

87,849

 

 

 

87,591

 

稀釋

 

 

88,856

 

 

 

87,859

 

 

 

88,449

 

 

 

87,805

 

 

請參閲隨附的説明。

2

目錄

 

阿卡迪亞醫療保健公司(Acadia Healthcare Company，Inc.)

簡明綜合全面收益(虧損)表

(未經審計)

 

 

 

三個月後結束

9月30日，

 

 

九個月後結束

9月30日，

 

 

 

2020

 

 

2019

 

 

2020

 

 

2019

 

 

 

(單位：千)

 

淨收入

 

$

37,561

 

 

$

42,723

 

 

$

113,342

 

 

$

120,435

 

其他全面收益(虧損)：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外幣折算損益

 

 

82,332

 

 

 

(59,975

)

 

 

(46,851

)

 

 

(66,112

)

(虧損)衍生工具收益，扣除税後淨額為$(8.0)百萬，$5.0百萬，$8.0百萬美元和$10.7分別為百萬美元

 

 

(21,566

)

 

 

11,598

 

 

 

21,622

 

 

 

20,495

 

其他綜合收益(虧損)

 

 

60,766

 

 

 

(48,377

)

 

 

(25,229

)

 

 

(45,617

)

綜合收益(虧損)

 

 

98,327

 

 

 

(5,654

)

 

 

88,113

 

 

 

74,818

 

可歸因於非控股權益的全面收益

 

 

(563

)

 

 

(157

)

 

 

(1,802

)

 

 

(258

)

可歸因於阿卡迪亞醫療保健公司的全面收益(虧損)

*

 

$

97,764

 

 

$

(5,811

)

 

$

86,311

 

 

$

74,560

 

 

請參閲隨附的説明。

3

目錄

 

阿卡迪亞醫療保健公司(Acadia Healthcare Company，Inc.)

簡明合併權益表

(未經審計)

(單位：千)

 

 

 

普通股

 

 

附加

實繳

 

 

累積

其他

綜合

 

 

留用

 

 

 

 

 

 

 

股份

 

 

金額

 

 

資本

 

 

損失

 

 

收益

 

 

總計

 

2018年12月31日的餘額

 

 

87,444

 

 

$

874

 

 

$

2,541,987

 

 

$

(462,377

)

 

$

252,823

 

 

$

2,333,307

 

根據股票激勵計劃發行的普通股

 

 

149

 

 

 

2

 

 

 

291

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

293

 

為最低法定税額預扣的普通股

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1,620

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1,620

)

股權薪酬費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

6,101

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

6,101

 

其他綜合收益

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

35,791

 

 

 

—

 

 

 

35,791

 

可歸因於Acadia Healthcare的淨收入

Company，Inc.

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

29,471

 

 

 

29,471

 

2019年3月31日的餘額

 

 

87,593

 

 

 

876

 

 

 

2,546,759

 

 

 

(426,586

)

 

 

282,294

 

 

 

2,403,343

 

根據股票激勵計劃發行的普通股

 

 

52

 

 

 

—

 

 

 

68

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

68

 

為最低法定税額預扣的普通股

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(356

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(356

)

股權薪酬費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

4,182

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

4,182

 

其他綜合損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(33,031

)

 

 

—

 

 

 

(33,031

)

可歸因於Acadia Healthcare的淨收入

Company，Inc.

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

48,140

 

 

 

48,140

 

2019年6月30日的餘額

 

 

87,645

 

 

 

876

 

 

 

2,550,653

 

 

 

(459,617

)

 

 

330,434

 

 

 

2,422,346

 

根據股票激勵計劃發行的普通股

 

 

10

 

 

 

1

 

 

 

153

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

154

 

為最低法定税額預扣的普通股

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(37

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(37

)

股權薪酬費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

4,039

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

4,039

 

其他綜合損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(48,377

)

 

 

—

 

 

 

(48,377

)

可歸因於Acadia Healthcare的淨收入

Company，Inc.

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

42,566

 

 

 

42,566

 

2019年9月30日的餘額

 

 

87,655

 

 

 

877

 

 

 

2,554,808

 

 

 

(507,994

)

 

 

373,000

 

 

 

2,420,691

 

根據股票激勵計劃發行的普通股

 

 

60

 

 

 

—

 

 

 

54

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

54

 

為最低法定税額預扣的普通股

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(205

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(205

)

股權薪酬費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2,985

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2,985

 

其他綜合收益

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

93,110

 

 

 

—

 

 

 

93,110

 

可歸因於Acadia Healthcare的淨虧損

Company，Inc.

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(11,254

)

 

 

(11,254

)

2019年12月31日的餘額

 

 

87,715

 

 

 

877

 

 

 

2,557,642

 

 

 

(414,884

)

 

 

361,746

 

 

 

2,505,381

 

根據股票激勵計劃發行的普通股

 

 

127

 

 

 

1

 

 

 

(1

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

為最低法定税額預扣的普通股

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1,402

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1,402

)

股權薪酬費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

4,979

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

4,979

 

其他綜合損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(78,254

)

 

 

—

 

 

 

(78,254

)

可歸因於Acadia Healthcare的淨收入

Company，Inc.

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

33,463

 

 

 

33,463

 

2020年3月31日的餘額

 

 

87,842

 

 

 

878

 

 

 

2,561,218

 

 

 

(493,138

)

 

 

395,209

 

 

 

2,464,167

 

根據股票激勵計劃發行的普通股

 

 

56

 

 

 

1

 

 

 

169

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

170

 

為最低法定税額預扣的普通股

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(145

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(145

)

股權薪酬費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

5,808

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

5,808

 

其他綜合損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(7,741

)

 

 

—

 

 

 

(7,741

)

可歸因於Acadia Healthcare的淨收入

Company，Inc.

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

41,079

 

 

 

41,079

 

2020年6月30日的餘額

 

 

87,898

 

 

 

879

 

 

 

2,567,050

 

 

 

(500,879

)

 

 

436,288

 

 

 

2,503,338

 

根據股票激勵計劃發行的普通股

 

 

22

 

 

 

—

 

 

 

180

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

180

 

為最低法定税額預扣的普通股

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(114

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(114

)

股權薪酬費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

5,471

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

5,471

 

其他綜合收益

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

60,766

 

 

 

—

 

 

 

60,766

 

可歸因於Acadia Healthcare的淨收入

Company，Inc.

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

36,998

 

 

 

36,998

 

2020年9月30日的餘額

 

 

87,920

 

 

$

879

 

 

$

2,572,587

 

 

$

(440,113

)

 

$

473,286

 

 

$

2,606,639

 

 

請參閲隨附的説明。

4

目錄

 

阿卡迪亞醫療保健公司(Acadia Healthcare Company，Inc.)

簡明現金流量表合併表

(未經審計)

 

 

九個月後結束

9月30日，

 

 

 

2020

 

 

2019

 

 

 

(單位：千)

 

經營活動：

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

$

113,342

 

 

$

120,435

 

將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整：

 

 

 

 

 

 

 

 

折舊攤銷

 

 

126,037

 

 

 

122,277

 

債務發行成本攤銷

 

 

9,696

 

 

 

8,926

 

股權薪酬費用

 

 

16,258

 

 

 

14,322

 

遞延所得税

 

 

41,803

 

 

 

5,150

 

清償債務成本

 

 

3,271

 

 

 

—

 

減值損失

 

 

20,239

 

 

 

—

 

其他

 

 

810

 

 

 

4,444

 

營業資產和負債變動情況：

 

 

 

 

 

 

 

 

應收帳款，淨額

 

 

5,392

 

 

 

(32,956

)

其他流動資產

 

 

(3,809

)

 

 

(3,912

)

其他資產

 

 

316

 

 

 

530

 

應付賬款和其他應計負債

 

 

90,752

 

 

 

(35,610

)

應計薪金和福利

 

 

16,477

 

 

 

4,813

 

其他負債

 

 

31,656

 

 

 

5,110

 

經營活動提供的淨現金

 

 

472,240

 

 

 

213,529

 

投資活動：

 

 

 

 

 

 

 

 

收購支付的現金，扣除收購的現金

 

 

—

 

 

 

(44,900

)

為資本支出支付的現金

 

 

(195,834

)

 

 

(202,722

)

為房地產收購支付的現金

 

 

(5,595

)

 

 

(6,976

)

出售財產和設備的收益

 

 

2,509

 

 

 

13,470

 

外幣衍生品結算

 

 

—

 

 

 

105,008

 

其他

 

 

(10,734

)

 

 

(1,072

)

投資活動所用現金淨額

 

 

(209,654

)

 

 

(137,192

)

融資活動：

 

 

 

 

 

 

 

 

長期債務借款

 

 

450,000

 

 

 

—

 

循環信貸借款

 

 

100,000

 

 

 

76,573

 

循環信貸安排的本金支付

 

 

(100,000

)

 

 

(76,573

)

長期債務的本金支付

 

 

(31,863

)

 

 

(24,738

)

償還長期債務

 

 

(450,000

)

 

 

—

 

支付發債成本

 

 

(11,220

)

 

 

—

 

為最低法定税額預扣的普通股，淨額

 

 

(1,311

)

 

 

(1,498

)

對非控股權益的分配

 

 

(653

)

 

 

—

 

其他

 

 

(3,517

)

 

 

(5,923

)

用於融資活動的現金淨額

 

 

(48,564

)

 

 

(32,159

)

匯率變動對現金的影響

 

 

488

 

 

 

(1,788

)

現金及現金等價物淨增加情況

 

 

214,510

 

 

 

42,390

 

期初現金及現金等價物

 

 

124,192

 

 

 

50,510

 

期末現金和現金等價物

 

$

338,702

 

 

$

92,900

 

收購的效果：

 

 

 

 

 

 

 

 

取得的資產，不包括現金

 

$

20,300

 

 

$

48,594

 

承擔的負債

 

 

(53

)

 

 

(3,694

)

收購產生的可贖回的非控制性權益

 

 

(20,247

)

 

 

—

 

收購支付的現金，扣除收購的現金

 

$

—

 

 

$

44,900

 

請參閲隨附的説明。

 

5

目錄

 

阿卡迪亞醫療保健公司(Acadia Healthcare Company，Inc.)

簡明合併財務報表附註

2020年9月30日

(未經審計)

1.

業務描述和呈報依據

業務説明

Acadia Healthcare Company，Inc.(“本公司”)開發和運營住院精神病設施、住宅治療中心、團體之家、藥物濫用設施和提供門診行為保健服務的設施，以滿足美國(“美國”)、英國(“英國”)社區的行為健康和康復需求。還有波多黎各。2020年9月30日，公司運營582行為醫療設施，大約有18,300牀位在40美國、英國和波多黎各。

2019年，公司開始審查戰略選擇，包括與其英國業務相關的選擇，以及可能出售此類業務。2020年1月，該公司啟動了關於出售其英國業務的正式程序。根據這種性質的英國交易的市場慣例，公司與其顧問一道，徵求並收到了從多個投標人手中收購其英國業務的初步、不具約束力的報價。在2020年第一季度，本公司開始了第二階段的銷售過程，在此期間，感興趣的投標人將收到建議的交易文件，並完成其驗證性盡職調查。然而，鑑於與新型冠狀病毒(“新冠肺炎”)大流行相關的不斷變化的市場動態，本公司於2020年3月中旬暫停了銷售過程。2020年10月，該公司重新啟動了其英國業務的正式出售流程。

陳述的基礎

本公司的業務通過有限責任公司、合夥企業和C股公司進行。本公司的綜合財務報表包括本公司及其通過直接或間接擁有多數股權和授予本公司作為實體控股成員的獨家權利而控制的所有子公司的賬目。所有公司間賬户和交易在合併中都已取消。

隨附的綜合財務報表是根據美國中期財務信息公認會計原則(“GAAP”)編制的。因此，它們不包括GAAP要求的完整財務報表的所有信息和附註。管理層認為，為公平列報我們的財務狀況和經營結果所需的所有調整(包括正常經常性應計項目)均已包括在內。該公司的會計年度將於12月31日結束，中期業績不一定代表全年或任何其他中期的業績。截至2019年12月31日的濃縮綜合資產負債表是從截至該日的經審計財務報表中衍生出來的。這些簡明綜合財務報表中包含的信息應與本公司截至2019年12月31日財年的綜合財務報表及其附註一併閲讀，該報表包含在本公司於2020年2月28日提交給美國證券交易委員會(SEC)的Form 10-K年度報告中。按照公認會計原則編制財務報表要求管理層作出影響合併財務報表和附註中報告金額的估計和假設。實際結果可能與這些估計不同。

在2020年3月期間，新冠肺炎的全球疫情開始影響到公司的設施、員工、患者、社區、業務運營和財務業績，以及更廣泛的美國和英國經濟和金融市場。在少數機構，員工和/或患者的新冠肺炎檢測呈陽性。本公司致力於保護我們社區的健康，並一直在應對不斷髮展的新冠肺炎情況，同時採取措施提供高質量的醫療服務，保護患者和員工的健康和安全。該公司的所有設施都嚴格遵守傳染病協議，以及疾病控制和預防中心(“CDC”)、國民保健服務(“NHS”)和當地衞生官員的建議。本公司成立了內部新冠肺炎特別工作組，採取措施確保供應鏈安全，擴大遠程醫療能力，並在直接受影響的市場實施應急預案。不過，新冠肺炎可能會對本公司的業務造成不利影響，並對本公司目前無法量化的財務業績產生影響。新冠肺炎疫情對本公司業務造成的幹擾可能對其經營業績、財務狀況、現金流和償債能力產生重大不利影響，並可能影響綜合財務報表中報告的金額，包括與應收賬款收款以及專業和一般負債準備金、税收資產和負債有關的金額，並可能導致商譽和長期資產的潛在減值。

已對前幾年進行了某些重新分類，以符合本年度的列報方式。

6

目錄

 

2.

近期發佈的會計準則

2020年3月，SEC通過了最終規則，對規則S-X的規則3-10和規則3-16進行了修訂，以減少和簡化適用於有擔保證券的擔保人和發行人，以及其證券以註冊人的證券為抵押品的關聯公司的財務披露要求。新規定將於2021年1月4日生效。允許提前收養。該公司在2020年第二季度提前採用了新規則。

2020年3月，財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了會計準則更新(“ASU”)ASU 2020-04“參考利率改革(主題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響“(”亞利桑那州立大學2020-04“)。ASU 2020-04在一段有限的時間內提供可選的指導，以減輕核算或確認參考匯率改革對財務報告的影響的潛在負擔，並僅適用於參考LIBOR或預計將因參考匯率改革而停止的其他參考利率的合同、套期保值關係和其他交易。ASU 2020-04的有效期為2020年3月12日至2022年12月31日。實體可以採用ASU 2020-04，從包括2020年3月12日或之後的過渡期開始的任何日期開始，或預期從包括2020年3月12日或之後的過渡期內的某個日期開始，到財務報表可以發佈之日為止。管理層正在評估2020-04年亞利桑那州立大學對公司合併財務報表的影響。

2018年8月，FASB發佈了ASU 2018-15，“無形資產-商譽和其他-內部使用軟件(子主題350-40)：客户對作為服務合同的雲計算安排中發生的實施成本的核算“(”亞利桑那州立大學2018-15“)。ASU 2018-15要求作為服務合同的雲計算安排中的客户遵循ASC 350-402中的內部使用軟件指導，以確定將哪些實施成本作為資產進行資本化。ASU 2018-15適用於財年，以及這些年度內的過渡期，從2019年12月15日之後開始。允許提前收養。公司於2020年1月1日採用ASU 2018-15。對公司的綜合財務報表沒有重大影響。

2016年6月，FASB發佈了ASU 2016-13，“金融工具.信用損失(主題326)：金融工具信用損失的測量“(”亞利桑那州立大學2016-13年“)。ASU 2016-13用反映預期信貸損失的新方法取代了目前發生的損失減值方法，並需要考慮更廣泛的合理和可支持的信息來告知信貸損失估計。ASU 2016-13財年以及這些年度內的過渡期(從2019年12月15日之後開始)有效。允許提前收養。本公司於2020年1月1日採用ASU 2016-13。對公司合併財務報表無重大影響. 

3.

“關愛法案”(CARE Act)

作為冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(“CARE法案”)的一部分，美國政府宣佈將提供#美元。100向符合條件的醫療保健提供者提供10億美元的救濟。2020年4月24日，特朗普總統簽署了《Paycheck保護計劃和醫療增強法案》(《新PPP法案》)，使之成為法律。除其他外，新的購買力平價法案分配了$75根據新的購買力平價法案分配的750億美元是在CARE法案中為相同目的分配給醫療服務提供者的1,000億美元之外的，並且已經按照與CARE法案資金類似的條款和條件支付給了提供者。“根據新的購買力平價法案”分配的750億美元是在CARE法案中為相同目的分配給醫療服務提供者的1,000億美元之外的額外資金。在截至2020年6月30日的三個月內，該公司參與了通過CARE法案提供的某些救濟計劃，包括收到約$19.7與公共衞生和社會服務緊急基金(“公共衞生和社會服務緊急基金”)(又稱提供者救濟基金)初期部分有關的100萬美元，以及大約#美元45來自醫療保險和醫療補助服務中心(“CMS”)的數百萬付款加速和提前付款計劃。在2020年8月，該公司收到了大約$12.8來自PHSSE基金的100萬額外資金。此外，公司還收到了一份2由於從2020年5月1日至2020年12月31日暫時暫停醫療保險自動減支，設施的醫療保險報銷費率增加了%。

CARE法案還規定了本公司受益的某些聯邦收入和其他税收變化，包括提高利息支出税收扣除限額、推遲社會保障工資税的僱主部分、可退還工資税抵免、淨營業虧損結轉期、替代最低税收抵免退款以及合格裝修物業的獎金折舊。該公司預計現金收益約為$392020年，與延遲支付社會保障工資税的僱主部分有關的費用為600萬美元。在CARE法案中，利息費用扣除門檻提高到502019年和2020納税年度調整後應納税所得額的1%，使我們的利息支出完全可以扣除。因此，該公司收到了#美元的退款形式的現金福利。14100萬美元，預計税收將減少美元2.7與我們2019年的利息支出相關的百萬美元，以及15百萬美元和$20與我們2020年的利息支出相關的100萬美元。此外，根據CARE法案，(I)從2021年之前開始的納税年度，淨營業虧損(“NOL”)結轉和結轉可以抵消1002018、2019年和2020納税年度產生的應納税所得額的百分比和(Ii)淨額可以分別結轉到前三個納税年度五年以產生退款。

7

目錄

 

截至2020年9月30日的三個月的業績包括逆轉$18.12020年第二季度在簡明綜合損益表中記錄的其他收入中有100萬美元與19.7公司收到的PHSSE資金為百萬美元。該公司逆轉這一收入的決定是基於美國衞生與公眾服務部(“HHS”)於2020年9月發佈的關於保留PHSSE資金所需條款和條件的額外指導。該公司繼續評估其對根據CARE法案和其他政府救濟計劃收到的資金的條款和條件的遵守情況，以及資金的財務影響。

4.

營業收入

收入主要來自為患者提供的住院精神和藥物濫用護理、門診精神護理和住院治療服務。本公司提供的服務沒有固定期限，可由患者或機構隨時終止，因此，每項治療都是獨立的合同。

由於我們的履約義務涉及一年或一年以下的合同，公司在會計準則編纂(“ASC”)ASC 606-10-50-14(A)中選擇了可選豁免。因此，公司不需要在報告期末或公司預計確認收入時披露剩餘履約義務的交易價格。公司在報告期末的未履行義務最少，因為我們的患者通常沒有義務繼續留在我們的設施中。

該公司按服務類型和公司每個部門內的付款人對與客户簽訂的合同的收入進行分類。

美國的設施

本公司在美國的設施(“美國設施”)和由美國設施提供的服務一般可分為以下幾類：急性住院精神病設施、專科治療設施、住宅治療中心和以社區為基礎的門診設施。

急性住院精神病院。急性住院精神病院提供高水平的護理，以穩定對自己或他人構成威脅的患者。急診環境提供24小時觀察、每日干預和精神病學家的監測。

專科治療設施。專科治療設施包括住宅康復設施、進食障礙設施和綜合治療中心。該公司為患有成癮障礙和共生精神障礙的成年人提供全面的連續護理。住院治療，包括戒毒和康復、部分住院和門診治療計劃，使患者能夠獲得限制最少的護理水平。

居民治療中心。住宅治療中心在非醫院環境下治療行為障礙患者，包括户外項目。這些設施平衡了治療活動與社交、學術和其他活動。

以社區為基礎的門診設施。以社區為基礎的門診計劃旨在為患有臨牀定義的情緒、精神或化學依賴障礙的兒童和青少年提供治療，同時使年輕人能夠留在家裏和社區內。

下表列出了每個類別的美國總收入(以千為單位)：

 

 

 

三個月後結束

9月30日，

 

 

九個月後結束

9月30日，

 

 

 

2020

 

 

2019

 

 

2020

 

 

2019

 

急症住院精神病院

 

$

259,353

 

 

$

233,141

 

 

$

723,611

 

 

$

678,866

 

專科治療設施

 

 

211,796

 

 

 

201,169

 

 

 

597,886

 

 

 

595,473

 

居民治療中心

 

 

71,153

 

 

 

69,681

 

 

 

210,432

 

 

 

216,989

 

以社區為基礎的門診設施

 

 

5,659

 

 

 

5,392

 

 

 

16,724

 

 

 

15,828

 

營業收入

 

$

547,961

 

 

$

509,383

 

 

$

1,548,653

 

 

$

1,507,156

 

 

8

目錄

 

本公司從以下來源獲得在我們的美國設施中提供的服務的付款：(I)州政府根據其各自的醫療補助和其他計劃；(Ii)商業保險公司；(Iii)聯邦政府根據CMS管理的醫療保險計劃；以及(Iv)個人患者和客户。

該公司根據向第三方付款人提供的合同調整、向未參保患者提供的折扣和隱含的價格優惠而降低的既定賬單費率來確定交易價格。合同調整和折扣基於合同協議、折扣政策和歷史經驗。隱含的價格優惠是基於歷史收藏經驗。我們的大多數美國工廠都有包含可變對價的合同。然而，當不確定性得到解決後，收入不太可能出現重大逆轉，因此，該公司已將可變對價計入估計交易價格。患者支付能力導致的後續變化被記錄為壞賬費用，並作為其他運營費用的組成部分計入簡明綜合損益表。截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月和九個月的壞賬支出並不顯著。

下表顯示了按付款人類型劃分的收入以及佔我們美國工廠收入的百分比(以千為單位)：

 

 

三個月後結束

9月30日，

 

 

九個月後結束

9月30日，

 

 

 

2020

 

 

2019

 

 

2020

 

 

2019

 

 

 

金額

 

 

%

 

 

金額

 

 

%

 

 

金額

 

 

%

 

 

金額

 

 

%

 

商品化

 

$

156,741

 

 

 

28.6

%

 

$

140,315

 

 

 

27.5

%

 

$

439,911

 

 

 

28.4

%

 

$

426,659

 

 

 

28.3

%

醫療保險

 

 

96,536

 

 

 

17.6

%

 

 

76,906

 

 

 

15.1

%

 

 

244,721

 

 

 

15.9

%

 

 

223,027

 

 

 

14.8

%

醫療補助

 

 

261,341

 

 

 

47.7

%

 

 

256,370

 

 

 

50.3

%

 

 

767,075

 

 

 

49.4

%

 

 

750,631

 

 

 

49.8

%

自費

 

 

26,060

 

 

 

4.8

%

 

 

30,626

 

 

 

6.0

%

 

 

75,570

 

 

 

4.9

%

 

 

91,982

 

 

 

6.1

%

其他

 

 

7,283

 

 

 

1.3

%

 

 

5,166

 

 

 

1.1

%

 

 

21,376

 

 

 

1.4

%

 

 

14,857

 

 

 

1.0

%

營業收入

 

$

547,961

 

 

 

100.0

%

 

$

509,383

 

 

 

100.0

%

 

$

1,548,653

 

 

 

100.0

%

 

$

1,507,156

 

 

 

100.0

%

 

美國工廠的合同負債主要包括CMS的加速和預付款計劃的未賺取收入。在2020年4月，該公司收到了大約$45來自CMS為醫療保險提供商提供的加速和預付款計劃的百萬美元，公司預計將在12從以下日期開始的月份期間2021年4月。一旦開始還款，金額將從提供商或供應商的新醫療保險索賠中退還。大約$24.9百萬美元和$22.5百萬美元的合同負債分別計入簡明綜合資產負債表中的其他應計負債和其他負債。美國工廠未賺取收入的活動摘要如下(以千為單位)：

2019年12月31日的餘額

 

$

1,896

 

收到的付款

 

 

50,087

 

已確認收入

 

 

(4,593

)

2020年9月30日的餘額

 

$

47,390

 

英國設施

本公司位於英國的設施(“英國設施”)和由英國提供的服務一般可分為以下幾類：醫療設施；教育和兒童服務；以及成人護理設施。

醫療設施。醫療機構為精神障礙患者提供精神治療和護理，包括那些在其他精神健康環境中無法安全管理對他人造成傷害的風險和逃離醫院的風險的患者。為了管理治療患者所涉及的風險，根據患者表現出的依賴性和風險程度，通過應用一系列安全措施來管理該設施。

教育和兒童服務。教育和兒童服務為有特殊教育需要的兒童和年輕人提供專門教育，包括自閉症、阿斯伯格綜合症、社交、情感和精神健康，以及特殊學習困難，如誦讀困難。該部門還為需要52周寄宿照顧的兒童提供獨立的兒童之家，以支持複雜和具有挑戰性的行為和養育服務。

成人護理設施。成人護理的重點是照顧有各種學習困難、精神健康疾病和成人自閉症譜系障礙的個人。它還包括對身體虛弱或患有痴呆症的高依賴老年人提供長期、短期和喘息的護理。護理在許多環境中提供，包括在寄宿療養院和通過有保障的生活提供。

9

目錄

 

下表列出了每個類別的英國總收入(以千為單位)：

 

 

 

三個月後結束

9月30日，

 

 

九個月後結束

9月30日，

 

 

 

2020

 

 

2019

 

 

2020

 

 

2019

 

醫療設施

 

$

157,277

 

 

$

148,138

 

 

$

442,952

 

 

$

455,399

 

教育和兒童服務

 

 

47,190

 

 

 

43,388

 

 

 

138,486

 

 

 

135,652

 

成人護理設施

 

 

80,876

 

 

 

76,342

 

 

 

236,334

 

 

 

229,023

 

營業收入

 

$

285,343

 

 

$

267,868

 

 

$

817,772

 

 

$

820,074

 

 

每年，該公司從英國約500個公共資金來源(包括NHS、臨牀調試組織(“CCGs”)以及英格蘭、蘇格蘭和威爾士的地方當局)以及個人患者和客户那裏獲得付款。本公司根據付款人減去隱含價格優惠的既定費率確定交易價格。在英國的工廠裏，隱含的價格優惠微不足道。

下表列出了按付款人類型劃分的收入以及佔我們英國工廠收入的百分比(以千為單位)：

 

 

三個月後結束

9月30日，

 

 

九個月後結束

9月30日，

 

 

 

2020

 

 

2019

 

 

2020

 

 

2019

 

 

 

金額

 

 

%

 

 

金額

 

 

%

 

 

金額

 

 

%

 

 

金額

 

 

%

 

英國公共資金來源

 

$

258,508

 

 

 

90.6

%

 

$

242,747

 

 

 

90.6

%

 

$

740,329

 

 

 

90.5

%

 

$

740,492

 

 

 

90.3

%

自費

 

 

26,147

 

 

 

9.2

%

 

 

24,430

 

 

 

9.1

%

 

 

75,618

 

 

 

9.3

%

 

 

77,895

 

 

 

9.5

%

其他

 

 

688

 

 

 

0.2

%

 

 

691

 

 

 

0.3

%

 

 

1,825

 

 

 

0.2

%

 

 

1,687

 

 

 

0.2

%

營業收入

 

$

285,343

 

 

 

100.0

%

 

$

267,868

 

 

 

100.0

%

 

$

817,772

 

 

 

100.0

%

 

$

820,074

 

 

 

100.0

%

 

在英國設施的合同負債主要包括未賺取的收入，這主要是由於我們的教育、兒童服務和醫療設施收到付款的時間安排所致。合同負債計入簡明綜合資產負債表中的其他應計負債。英國工廠的未賺取收入活動摘要如下(以千為單位)：

 

2019年12月31日的餘額

 

$

36,579

 

收到的付款

 

 

124,691

 

已確認收入

 

 

(129,790

)

外幣兑換損失

 

 

(850

)

2020年9月30日的餘額

 

$

30,630

 

 

10

目錄

 

5.

每股收益

下表列出了截至2019年9月30日、2020年和2019年9月30日的三個月和九個月的基本每股收益和稀釋後每股收益的計算(單位為千，每股金額除外)：

 

 

 

三個月後結束

9月30日，

 

 

九個月後結束

9月30日，

 

 

 

2020

 

 

2019

 

 

2020

 

 

2019

 

分子：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

可歸因於Acadia Healthcare的淨收入

Company，Inc.

 

$

36,998

 

 

$

42,566

 

 

$

111,540

 

 

$

120,177

 

分母：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加權平均流通股基本

**每股收益

 

 

87,911

 

 

 

87,649

 

 

 

87,849

 

 

 

87,591

 

稀釋儀器的效果

 

 

945

 

 

 

210

 

 

 

600

 

 

 

214

 

用於計算稀釋後每股收益的股份

發行普通股

 

 

88,856

 

 

 

87,859

 

 

 

88,449

 

 

 

87,805

 

可歸因於Acadia Healthcare的每股收益

Company，Inc.股東：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本型

 

$

0.42

 

 

$

0.49

 

 

$

1.27

 

 

$

1.37

 

稀釋

 

$

0.42

 

 

$

0.48

 

 

$

1.26

 

 

$

1.37

 

 

大約30個人2.01000萬美元，並且1.9在截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月中，分別從計算稀釋後每股收益中剔除了行使未償還股票期權獎勵時可發行的100萬股普通股，因為它們的影響將是反稀釋的。2.1百萬和2.4在分別截至2020年和2019年9月30日的9個月中，行使未償還股票期權獎勵時可發行的1.8億股普通股被排除在稀釋每股收益的計算之外，因為它們的影響將是反稀釋的。

 

6.

收購

該公司的戰略是收購和發展行為保健設施，並改善其設施和其他行為保健業務的經營結果。

2019年4月1日，公司完成了對布拉德福德康復中心(“布拉德福德”)的收購，布拉德福德是一家專門治療設施，擁有46牀位位於賓夕法尼亞州米勒頓，現金對價約為$4.5百萬

2019年2月15日，公司完成了對惠蒂爾閣(“惠蒂爾”)的收購，惠蒂埃是一家住院精神病機構，擁有71位於馬薩諸塞州哈弗希爾的牀位，現金代價約為$17.9百萬同樣在2019年2月15日，公司完成了對使命待遇(“使命待遇”)的收購，現金對價約為#美元。22.5百萬任務治療行動九在加利福尼亞州、內華達州、亞利桑那州和俄克拉何馬州的綜合治療中心。

交易相關費用

與交易相關的費用主要涉及終止、重組、英國銷售、戰略審查、管理層過渡和其它類似成本。截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月和九個月的交易相關費用如下(單位：千)：

 

 

三個月後結束

9月30日，

 

 

九個月後結束

9月30日，

 

 

 

2020

 

 

2019

 

 

2020

 

 

2019

 

終止、重組、出售和戰略審查費用

 

$

6,891

 

 

$

5,329

 

 

$

9,151

 

 

$

10,941

 

法律、會計和其他與購置有關的費用

 

 

1,612

 

 

 

235

 

 

 

8,142

 

 

 

1,451

 

管理過渡成本

 

 

—

 

 

 

211

 

 

 

—

 

 

 

2,916

 

 

 

$

8,503

 

 

$

5,775

 

 

$

17,293

 

 

$

15,308

 

 

11

目錄

 

7.

財產和設備

截至2020年9月30日和2019年12月31日，物業和設備包括以下內容(單位：千)：

 

 

 

2020年9月30日

 

 

2019年12月31日-2019年12月31日

 

土地

 

$

448,342

 

 

$

448,716

 

建築和改善

 

 

2,896,202

 

 

 

2,746,111

 

裝備

 

 

534,665

 

 

 

516,769

 

在建

 

 

214,155

 

 

 

254,213

 

 

 

 

4,093,364

 

 

 

3,965,809

 

減去：累計折舊

 

 

(839,644

)

 

 

(741,775

)

財產和設備，淨額

 

$

3,253,720

 

 

$

3,224,034

 

 

本公司已將持有供出售的資產記入其他資產內，並記入正在積極銷售的已結束物業的簡明綜合資產負債表，金額為$。28.3百萬美元和$31.1分別於2020年9月30日和2019年12月31日達到100萬。截至2020年9月30日止三個月，本公司錄得非現金資產減值費用$3.8作為關閉某些英國老年人護理設施決定的一部分，與財產和設備有關的100萬英鎊。

 

8.

其他無形資產

截至2020年9月30日和2019年12月31日，其他可識別無形資產和相關累計攤銷包括以下內容(單位：千)：

 

 

總賬面金額

 

 

累計攤銷

 

 

 

9月30日，

2020

 

 

12月31日，

2019

 

 

9月30日，

2020

 

 

12月31日，

2019

 

應攤銷的無形資產：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

承包無形資產

 

$

2,100

 

 

$

2,100

 

 

$

(2,100

)

 

$

(2,100

)

競業禁止協議

 

 

1,131

 

 

 

1,131

 

 

 

(1,131

)

 

 

(1,131

)

 

 

 

3,231

 

 

 

3,231

 

 

 

(3,231

)

 

 

(3,231

)

不需攤銷的無形資產：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

執照和認證

 

 

12,445

 

 

 

12,455

 

 

 

—

 

 

 

—

 

商品名稱

 

 

60,329

 

 

 

60,831

 

 

 

—

 

 

 

—

 

需要證明書

 

 

17,249

 

 

 

17,071

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

90,023

 

 

 

90,357

 

 

 

—

 

 

 

—

 

總計

 

$

93,254

 

 

$

93,588

 

 

$

(3,231

)

 

$

(3,231

)

 

該公司所有固定壽命的無形資產均已全部攤銷。該公司的許可證和認可、商號和需要證明無形資產具有無限期的生命期，因此不受攤銷的影響。

 

9.

租約

該公司的租賃組合主要包括設施運營不可或缺的融資和經營性房地產租賃。*租賃的原始條款通常為五至30年份具有可選的續訂期限。該公司的租賃組合中只有很小一部分是非房地產租賃，包括複印機和設備，這些租賃條款通常為一至三年份並且有微不足道的租賃義務。

本公司已在ASC 842“租賃”中選擇按標的資產類別分類的會計政策實際措施，以：(I)將相關租賃和非租賃組成部分合併為單一租賃組成部分；以及(Ii)不將短期租賃作為使用權資產和負債記錄在簡明綜合資產負債表上。總體上並不重要的非租賃組件與租賃組件組合在一起。

經營租賃負債按尚未支付租賃期的剩餘租賃付款的現值計入，使用與每份租賃相關的遞增借款利率貼現。經營租賃使用權資產指經預付款、應計租賃付款、租賃獎勵和初始直接成本調整後的經營租賃負債。該公司的某些租約包括續簽或終止選擇權。經營租賃使用權資產和負債的計算包括初始租賃期，除非合理確定將行使續簽或終止選擇權。租賃付款的可變組成部分

12

目錄

 

隨未來指數或利率波動，以及與公共區域維護成本相關的成本，不包括在確定租賃付款時，並在發生時計入費用。本公司的大部分租約不包含隱含借款利率，因此，遞增借款利率是根據租賃開始日可獲得的信息計算的。遞增借款利率反映了該公司在類似租賃條件下抵押借款的估計利率。此外，公司還根據需要審查嵌入租賃和使用權資產和負債的服務協議。

租賃位置

本公司於2020年9月30日和2019年12月31日在簡明合併資產負債表上記錄了以下內容(單位：千)：

使用權資產

 

資產負債表分類

 

2020年9月30日

 

 

2019年12月31日-2019年12月31日

 

融資租賃使用權資產

 

財產和設備，淨額

 

$

43,663

 

 

$

44,370

 

經營性租賃使用權資產

 

經營性租賃使用權資產

 

 

464,596

 

 

 

501,837

 

總計

 

 

 

$

508,259

 

 

$

546,207

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

租賃負債

 

資產負債表分類

 

2020年9月30日

 

 

2019年12月31日-2019年12月31日

 

目前：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

融資租賃負債

 

其他應計負債

 

$

35,319

 

 

$

6,819

 

經營租賃負債

 

經營租賃負債的當期部分

 

 

30,433

 

 

 

29,140

 

非當前：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

融資租賃負債

 

其他負債

 

 

14,704

 

 

 

43,662

 

經營租賃負債

 

經營租賃負債

 

 

477,355

 

 

 

502,252

 

總計

 

 

 

$

557,811

 

 

$

581,873

 

加權平均剩餘租賃期限和折扣率分別為2020年9月30日和2019年12月31日：

 

 

9月30日，

2020

 

 

12月31日，

2019

 

加權-平均剩餘租期(年)：

 

 

 

 

 

 

 

 

金融

 

6.3

 

 

6.9

 

操作

 

 

18.7

 

 

19.4

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加權平均折扣率：

 

 

 

 

 

 

 

 

金融

 

 

6.4

%

 

 

6.4

%

操作

 

 

6.3

%

 

 

6.3

%

13

目錄

 

租賃費

本公司在截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月和九個月記錄了以下租賃成本(單位：千)：

 

截至9月30日的三個月，

 

 

截至9月30日的9個月，

 

 

2020

 

 

2019

 

 

2020

 

 

2019

 

融資租賃成本：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

租賃資產折舊

 

1,151

 

 

 

1,036

 

 

 

3,336

 

 

 

3,295

 

租賃負債利息

 

995

 

 

 

977

 

 

 

2,977

 

 

 

2,973

 

融資租賃總成本

$

2,146

 

 

$

2,013

 

 

$

6,313

 

 

$

6,268

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

經營租賃成本

 

16,616

 

 

 

15,873

 

 

 

49,436

 

 

 

48,639

 

可變租賃成本

 

1,311

 

 

 

1,229

 

 

 

4,181

 

 

 

3,159

 

短期租賃費

 

1,407

 

 

 

1,378

 

 

 

3,725

 

 

 

4,308

 

其他租賃費

 

1,848

 

 

 

1,654

 

 

 

5,491

 

 

 

4,754

 

租金及租約總額

$

21,182

 

 

$

20,134

 

 

$

62,833

 

 

$

60,860

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

總租賃成本

$

23,328

 

 

$

22,147

 

 

$

69,146

 

 

$

67,128

 

截至2020年9月30日止三個月，本公司錄得非現金租賃減值費用#美元16.4與關閉某些英國老年護理設施的決定有關的100萬美元。

其他

截至2020年9月30日，簡明綜合資產負債表上記錄的融資和經營租賃的未貼現現金流如下(單位：千)：

 

 

融資租賃

 

 

經營租約

 

截至2020年12月31日的三個月

 

$

1,963

 

 

$

15,765

 

2021

 

 

36,384

 

 

 

60,732

 

2022

 

 

3,481

 

 

 

55,565

 

2023

 

 

2,218

 

 

 

50,870

 

2024

 

 

1,340

 

 

 

48,471

 

此後

 

 

25,090

 

 

 

670,965

 

最低租賃付款總額

 

 

70,476

 

 

 

902,368

 

減去：相當於利息的租賃付款額

 

 

20,453

 

 

 

394,580

 

未來最低租賃付款現值

 

 

50,023

 

 

 

507,788

 

減去：租賃負債的當期部分

 

 

35,319

 

 

 

30,433

 

非流動租賃負債

 

$

14,704

 

 

$

477,355

 

截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月和九個月的補充數據如下(單位：千)：

 

截至9月30日的9個月，

 

 

2020

 

 

2019

 

為計量租賃負債所包括的金額支付的現金：

 

 

 

 

 

 

 

營業租賃的營業現金流

$

47,697

 

 

$

45,576

 

融資租賃的營業現金流

$

2,977

 

 

$

2,973

 

融資租賃的現金流融資

$

3,151

 

 

$

2,701

 

 

 

 

 

 

 

 

 

以租賃義務換取的使用權資產：

 

 

 

 

 

 

 

經營租賃

$

21,560

 

 

$

15,623

 

融資租賃

$

2,896

 

 

$

2,457

 

 

14

目錄

 

 

10.長期債務

長期債務包括以下內容(以千計)：

 

 

 

9月30日，

2020

 

 

12月31日，

2019

 

修訂和重新調整的高級信貸安排：

 

 

 

 

 

 

 

 

高級擔保期限A貸款

 

$

325,375

 

 

$

346,750

 

高級擔保B期貸款

 

 

1,328,440

 

 

 

1,338,928

 

高級擔保循環信貸額度

 

 

—

 

 

 

—

 

6.125高級票據到期百分比2021

 

 

—

 

 

 

150,000

 

5.125高級票據到期百分比2022

 

 

—

 

 

 

300,000

 

5.625高級票據到期百分比2023

 

 

650,000

 

 

 

650,000

 

6.500高級票據到期百分比2024

 

 

390,000

 

 

 

390,000

 

5.500高級票據到期百分比2028

 

 

450,000

 

 

 

—

 

其他長期債務

 

 

3,932

 

 

 

4,821

 

減去：未攤銷債務發行成本、貼現和

保險保費。

 

 

(29,646

)

 

 

(31,400

)

 

 

 

3,118,101

 

 

 

3,149,099

 

減：當前部分

 

 

(50,858

)

 

 

(43,679

)

長期債務

 

$

3,067,243

 

 

$

3,105,420

 

 

修訂及重訂高級信貸安排

本公司於#年月日訂立高級擔保信貸安排(“高級擔保信貸安排”)2011年4月1日。在……上面2012年12月31日本公司訂立經修訂及重訂信貸協議(“經修訂及重訂信貸協議”)，修訂及重述高級抵押信貸安排(“經修訂及重訂高級信貸安排”)。本公司已不時修訂經修訂及重新簽署的信貸協議，一如本公司先前向證券交易委員會提交的文件所述。

在……上面2019年2月6日，本公司訂立經修訂及重新簽署的信貸協議第十一修正案(“第十一修正案”)。第十一修正案(其中包括)修訂了“綜合EBITDA”的定義，取消了與商譽減值相關的非現金費用、虧損和支出的上限，從而在本公司的財務契諾方面為本公司提供了更大的靈活性。

在……上面2019年2月27日，本公司訂立經修訂及重訂信貸協議之第十二修正案(“第十二修正案”)。第十二修正案(其中包括)修改了某些定義，包括“綜合EBITDA”，並提高了我們的允許最高綜合槓桿率，從而在本公司的財務契約方面為本公司提供了更大的靈活性。

在……上面2020年4月21日，本公司訂立經修訂及重新簽署的信貸協議第十三條修正案(“第十三條修正案”)。第十三修正案修改了現有公約中的綜合槓桿率，以提高2020年剩餘時間的槓桿率。

公司有$485.9循環信貸額度下的可用金額為百萬美元，並有未償還的備用信用證#美元。14.1截至2020年9月30日，與支付其工傷保險計劃要求的索賠的安全有關的資金為1.8億美元。2020年4月初，該公司借入了#美元100.0為應對新冠肺炎對本公司未來流動資金的潛在影響，本公司向循環信貸額度支付了1百萬美元，以增強其現金狀況，並隨後於2020年5月下旬償還了這筆金額。循環信貸額度下的借款須遵守借款前的慣例條件。

經修訂及重訂的信貸協議要求我們每季度償還定期貸款本金A貸款(“TLA貸款”)#美元。7.12020年12月31日為2000萬美元，以及$9.52021年3月31日至2021年9月30日，TLA貸款的剩餘本金餘額將於2021年3月31日至2021年9月30日到期2021年11月30日。本公司須按季度等額分期償還定期貸款B期融資B期B-3期(“B-3期融資”)#。1.2在每年3月、6月、9月和12月的最後一個工作日，B-3期貸款的未償還本金餘額為#美元447.3百萬美元到期日期2022年2月11日。本公司須償還定期貸款B融資B檔B-4(“B-4檔”)

15

目錄

 

設施“)，按季度等額分期付款，約為$2.3 每年3月、6月、9月和12月的最後一個營業日為600萬美元，B-4期貸款的未償還本金餘額為#美元854.4百萬美元到期日期2023年2月16日.

經修訂及重訂之高級信貸安排項下之借款由本公司各全資境內附屬公司(若干除外附屬公司除外)擔保，並以本公司及該等附屬公司幾乎所有資產之留置權作抵押。經修訂及重訂信貸協議項下與TLA融資及本公司循環信貸融資(統稱“按比例融資融資”)有關的借款，按與本公司綜合槓桿率掛鈎的利率計息(定義為最高達$的綜合融資債務淨額)。50.0(將無限制和無擔保的現金轉移到合併的EBITDA)。按比例計算設施的適用費率為2.50歐洲美元利率貸款和1.502020年9月30日的基本利率貸款為%。與按比例計算的歐洲美元利率貸款按適用利率加歐洲美元利率(基於利息期開始前的倫敦銀行同業拆借利率)計息。與按比例貸款有關的基本利率貸款按適用利率加(I)聯邦基金利率加最高者計息。0.50%，(Ii)最優惠利率和(Iii)歐洲美元利率加1.00%。截至2020年9月30日，按比例設施的利息為LIBOR加2.50%。此外，公司還需要為循環信貸額度下的未提取金額支付承諾費。

與B-3期貸款有關的借款利息如下：歐洲美元利率貸款按B-3期貸款適用利率(定義見下文)加歐洲美元利率(基於利息期開始前的倫敦銀行同業拆借利率)計息。基本利率貸款按B-3期貸款適用利率加聯邦基金利率加(I)中的最高者計息。0.50%，(Ii)最優惠利率和(Iii)歐洲美元利率加1.0%。如本文所用，術語“B-3部分貸款適用利率”是指，就歐洲美元利率貸款而言，2.50%，關於基本利率貸款，1.50%。B-4期貸款的利息如下：歐洲美元利率貸款按B-4期貸款適用利率(定義見下文)加歐洲美元利率(根據利息期開始前的倫敦銀行同業拆借利率)計息，基本利率貸款按B-4期貸款適用利率加(I)聯邦基金利率加最高者計息。0.50%，(Ii)最優惠利率和(Iii)歐洲美元利率加1.0%。如本文所使用的，術語“B-4部分貸款適用利率”是指，就歐洲美元利率貸款而言，2.50%，關於基本利率貸款，1.50%。截至2020年9月30日，B-3期貸款和B-4期貸款的利息為LIBOR加2.50%.

經修訂及重訂的信貸協議要求本公司及其附屬公司遵守慣常的正面、負面及財務契諾，包括固定收費覆蓋率、綜合槓桿率及優先擔保槓桿率。如果公司在其任何重大債務協議中包含的眾多財務或其他限制性契諾中的任何一項違約，則公司可能被要求立即償還所有債務。截至2020年9月30日，本公司遵守了該等公約。

高級註釋

高級債券2021年到期，利率6.125釐

2013年3月12日，公司發行美元150.0300萬美元6.1252021年到期的優先債券百分比(“6.125%優先債券”)該批6.125釐的優先債券將於2021年3月15日並以6.125%的年利率計息，每半年支付一次，每年3月15日和9月15日拖欠.

高級債券2022年到期，利率5.125釐

2014年7月1日，公司發行美元300.0300萬美元5.1252022年到期的優先債券百分比(“5.125%優先債券”)該批5.125釐的優先債券將於2022年7月1日並以5.125%的年利率計息，每半年支付一次，每年1月1日和7月1日拖欠.

贖回6.125釐高級債券及5.125釐高級債券

2020年6月10日，本公司發佈有條件的全額贖回通知，規定全額贖回6.125高級註釋和百分比5.125%高級註釋：2020年7月10日(“贖回日期”)，在每種情況下，贖回價格均相等於100.0本金的%，另加截至(但不包括)贖回日(“贖回價格”)的應計及未付利息(如有)。於二零二零年六月二十四日，本公司向受託人存入相當於6.125釐優先債券及5.125釐優先債券贖回價格的足夠資金，並以其他方式遵守該等契據中有關償還及解除6.125釐優先債券及5.125釐優先債券的條款，從而履行及解除規管6.125釐優先債券及5.125釐優先債券的契據。(C)本公司於二零一零年六月二十四日向受託人存入相當於6.125釐優先債券及5.125釐優先債券的贖回價格的足夠資金，以履行及解除規管6.125釐優先債券及5.125釐優先債券的契據。有關贖回6.125釐優先債券及5.125釐優先債券，公司錄得債務清償費用#元。3.3(B)淨額為100萬美元，包括簡明綜合損益表中遞延融資和其他成本的沖銷。

16

目錄

 

高級債券2023年到期，利率5.625釐

2015年2月11日，公司發行美元375.0300萬美元5.6252023年到期的優先債券百分比(“5.625%優先債券”)2015年9月21日，公司發行美元275.0700萬美元的額外費用5.625高級註釋百分比。增發的債券組成單一類別的債務證券，5.625釐的優先債券於二零一五年二月發行。為使本次發行生效，本公司已發行的未償還款項總額為$650.0總值5.625釐的高級債券。該批5.625釐的優先債券將於2023年2月15日並以5.625%的年利率計息，每半年支付一次，每年2月15日和8月15日拖欠.

6.500釐高級債券，2024年到期

2016年2月16日，公司發行美元390.0300萬美元6.5002024年到期的優先債券百分比(“6.500%優先債券”)該批6.500釐的優先債券將於2024年3月1日並以6.500%的年利率計息，從2016年9月1日開始，每半年拖欠一次，時間為每年3月1日和9月1日.

5.500釐高級債券，2028年到期

2020年6月24日，公司發行了美元450.0百萬美元5.5002028年到期的優先債券百分比(“5.500%優先債券”)該批5.500釐的優先債券將於2028年7月1日並以5.500%的年利率計息，從2021年1月1日開始，每半年拖欠一次，分別於每年1月1日和7月1日支付.

管限5.625%優先債券、6.500%優先債券及5.500%優先債券(統稱“高級債券”)的契諾，包括限制本公司的能力及其受限制附屬公司的能力，其中包括：(I)派發股息、贖回股票或作出其他分派或投資；(Ii)招致額外債務或發行若干優先股；(Iii)轉讓或出售資產；(Iv)與聯屬公司進行若干交易；(V)對受限制附屬公司的股息或其他支付作出限制；(Iii)轉讓或出售資產；(Iv)與聯屬公司進行某些交易；(V)對受限制附屬公司的股息或其他支付作出限制；(Iii)轉讓或出售資產；(Iv)與聯屬公司進行某些交易；(V)對受限制附屬公司的股息或其他支付作出限制；(Vi)合併、合併或出售本公司實質上所有資產；及(Vii)設立資產留置權。

本公司發行的優先票據由本公司各附屬公司擔保，這些附屬公司擔保本公司在經修訂及重訂的高級信貸安排下的義務。擔保是完全的、無條件的和連帶的。

公司可以選擇在契約規定的日期和金額贖回全部或部分優先票據。

11.

基於股權的薪酬

股權激勵計劃

公司根據Acadia Healthcare Company，Inc.激勵性薪酬計劃(“股權激勵計劃”)向某些高級管理人員、員工和非員工董事發放股票獎勵，包括股票期權、限制性股票和限制性股票單位。在2020年9月30日，最多8,200,000根據股權激勵計劃，公司普通股股票被授權作為股票期權、限制性股票和限制性股票單位或其他基於股票的薪酬進行發行，其中1,067,730可用於未來的撥款。股票期權的授予期限最高可達十年。公司以直線方式確認所有基於股票的獎勵在整個獎勵的必要服務期內的費用。發放給僱員的補助金一般以每年25每年%，從授予之日起一年開始計算。股票期權的行權價格等於授予日之前最近一個交易日公司普通股的最新收盤價。

公司確認了$5.5300萬美元和300萬美元4.0截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月的股權薪酬支出分別為2.5億美元和16.3百萬美元和$14.3截至2020年和2019年9月30日的9個月分別為100萬美元。截至2020年9月30日，有$41.8與未歸屬期權、限制性股票和限制性股票單位相關的未確認補償支出1.8億美元，預計將在剩餘的加權平均歸屬期間確認1.3好多年了。

截至2020年9月30日，有不是的未償還且可行使的認股權證。公司確認遞延所得税收益為#美元。1.4300萬美元和300萬美元1.3截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月，分別為2.5億美元，與基於股權的薪酬支出相關。公司確認遞延所得税收益為#美元。4.3300萬美元和300萬美元4.1截至2020年9月30日和2019年9月30日的9個月，分別為2.5億美元，與基於股權的薪酬支出相關。

17

目錄

 

股票期權

2019年至2020年期間的股票期權活動如下：

 

 

 

數

的

選項

 

 

加權

平均值

行權價格

 

 

加權

平均值

剩餘

合同

期限(以年為單位)

 

 

集料

內在性

值(以千為單位)

 

2019年1月1日未償還期權

 

 

1,199,540

 

 

$

44.64

 

 

 

7.26

 

 

$

2,717

 

授予的期權

 

 

605,200

 

 

 

28.50

 

 

 

9.21

 

 

 

1,343

 

行使的選項

 

 

(55,671

)

 

 

19.05

 

 

不適用

 

 

 

658

 

選項已取消

 

 

(389,001

)

 

 

40.84

 

 

不適用

 

 

不適用

 

截至2019年12月31日的未償還期權

 

 

1,360,068

 

 

 

39.40

 

 

 

7.57

 

 

 

1,650

 

授予的期權

 

 

488,000

 

 

 

33.12

 

 

 

9.45

 

 

 

29

 

行使的選項

 

 

(12,400

)

 

 

28.25

 

 

不適用

 

 

 

34

 

選項已取消

 

 

(228,537

)

 

 

40.46

 

 

不適用

 

 

不適用

 

2020年9月30日未償還期權

 

 

1,607,131

 

 

$

37.42

 

 

 

7.55

 

 

$

407

 

2019年12月31日可行使的期權

 

 

513,290

 

 

$

48.08

 

 

 

5.88

 

 

$

512

 

2020年9月30日可行使的期權

 

 

660,031

 

 

$

44.19

 

 

 

5.85

 

 

$

382

 

 

公允價值是使用Black-Scholes期權定價模型估計的。下表彙總了在截至2020年9月30日的9個月和截至2019年12月31日的年度內授予的期權的授予日期公允價值以及用於制定授予期權公允價值估計的假設：

 

 

9月30日，

2020

 

 

12月31日，

2019

 

期權的加權平均授予日公允價值

 

$

12.26

 

 

$

17.59

 

無風險利率

 

 

1.6

%

 

 

2.4

%

預期波動率

 

 

40

%

 

 

38

%

預期壽命(以年為單位)

 

 

5.0

 

 

 

5.0

 

 

本公司對股票期權的預期波動率的估計是基於我們的股票價格在獎勵的預期期限內的波動性。無風險利率是美國國庫券的近似收益率，其壽命等於授予日的預期期權壽命。預期壽命是對期權在行使前將持有的年數的估計。

其他以股票為基礎的獎勵

2019年至2020年期間的限制性股票活動如下：

 

 

 

數量

股份

 

 

加權

平均值

授予日期

公允價值

 

在2019年1月1日未歸屬

 

 

805,057

 

 

$

42.40

 

授與

 

 

700,937

 

 

 

28.77

 

取消

 

 

(389,684

)

 

 

33.50

 

既得

 

 

(311,174

)

 

 

44.23

 

未授權日期為2019年12月31日。

 

 

805,136

 

 

$

34.14

 

授與

 

 

601,519

 

 

 

25.40

 

取消

 

 

(103,958

)

 

 

34.93

 

既得

 

 

(235,437

)

 

 

37.02

 

在2020年9月30日未授權

 

 

1,067,260

 

 

$

28.50

 

 

18

目錄

 

2019年至2020年期間的限制性股票單位活動如下：

 

 

 

數量

單位

 

 

加權

平均值

授予日期

公允價值

 

在2019年1月1日未歸屬

 

 

484,111

 

 

$

44.52

 

授與

 

 

234,408

 

 

 

34.54

 

取消

 

 

(271,162

)

 

 

45.17

 

既得

 

 

—

 

 

 

—

 

未授權日期為2019年12月31日。

 

 

447,357

 

 

$

38.89

 

授與

 

 

583,680

 

 

 

10.60

 

取消

 

 

(10,123

)

 

 

42.09

 

既得

 

 

(12,691

)

 

 

42.09

 

在2020年9月30日未授權

 

 

1,008,223

 

 

$

22.44

 

 

限制性股票獎勵是基於時間的歸屬獎勵，在一段時間內授予三或四年份並須受該僱員或非僱員董事在應課差餉歸屬期間的持續服務所規限。限制性股票獎勵的公允價值是根據公司普通股在緊接授予日之前的交易日的收盤價確定的。

限制性股票單位授予員工，並取決於與預先設定的目標相比的公司業績以及與同行相比的公司業績。除公司業績外，這些以業績為基礎的限制性股票單位在兩三年期獎勵所涵蓋的期間。限制性股票單位的業績狀況是基於公司每年設定的稀釋後每股收益目標的實現情況。此外，根據2020和2019年期間授予的限制性股票單位可發行的股票數量將根據本公司相對於標準普爾1500指數(S&P1500)醫療保健提供商6位數GICS行業集團內的標準普爾1500公司和選定的其他被視為同行的公司組成的同行小組的三年年化股東總回報進行調整。*在適用的限制性股票單位歸屬期結束時，可發行的股票數量範圍為0%至200基於公司實際業績的目標單位的百分比與目標相比，對於2020年和2019年的獎勵，與同行相比的業績。

限制性股票單位的公允價值是根據公司普通股在授予日之前的交易日的收盤價(對於受業績條件制約的單位)或蒙特卡羅模擬值(對於受市場條件制約的單位)確定的。

12.

所得税

截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月的所得税撥備反映了16.0%和13.8%。截至2020年9月30日止三個月的實際税率上升，主要歸因於2019年9月30日外幣衍生品結算於2019年8月的應税收益，這使本公司得以扣除更多利息並減少部分遞延税項資產的估值津貼。截至2020年9月30日的三個月，CARE法案帶來的與淨營業虧損結轉相關的福利部分被英國法定税率的提高所抵消。

截至2020年9月30日和2019年9月30日的9個月的所得税撥備反映了15.7%和17.6%。本年度有效税率的下降主要是由於本公司估值津貼的變化，這與由於CARE法案利息扣除變化以及對合格裝修物業的税收折舊方法進行技術更正導致2019年產生淨營業虧損而導致可扣除的遞延税項結轉利息資產減少有關。根據CARE法案，這一淨運營虧損可以按21%税率，以追回按以下方式繳納的税款35%税率。

隨着我們繼續監測CARE法案和其他州、聯邦和外國刺激措施和税收立法的税收影響，我們可能會調整我們的估計，並記錄額外的税收資產和負債金額。此外，新冠肺炎造成的市場混亂可能會影響公司實現遞延税金資產的能力。對我們的税收資產和負債的任何調整都可能對我們的所得税撥備和相應時期的實際税率產生重大影響。

13.

衍生物

公司根據公司的現金管理和外幣風險管理計劃，就美國和英國之間的某些現金轉移定期簽訂外幣遠期合同。外幣遠期

19

目錄

 

合同限制了與現金轉移相關的美元(“美元”)和英鎊(“英鎊”)之間匯率變化的經濟風險。

於二零一六年五月，本公司簽訂多項交叉貨幣掉期協議，名義總金額為$650.0管理外幣風險，方法是將部分固定利率美元優先票據，包括其後每半年支付一次的利息，有效地轉換為以英鎊計價的固定利率債務。449.3百萬2019年8月，本公司終止現有淨投資交叉貨幣掉期衍生品#美元。105.0百萬終止交叉貨幣掉期衍生工具所收到的現金計入簡明綜合現金流量表的投資活動。根據ASC 815-30-40-1，本次終止的相關收益計入累計其他綜合損失。

2019年8月，本公司還簽訂了多項交叉貨幣掉期協議，名義總金額為#美元。650.020億美元，通過有效地將其部分固定利率美元計價的優先債券(包括其每半年支付一次的利息)轉換為以英鎊計價的固定利率債務，以管理外幣風險。538.12000萬。在互換協議期限內，公司將按固定利率從交易對手處收取半年一次的美元利息，公司將以固定利率每半年向交易對手支付一次英鎊利息。根據交叉貨幣互換協議支付的利息以GB為單位。25.4該公司英國業務的年度現金流將轉換為400萬美元35.82000萬。

本公司已將2019年及截至2020年9月30日止九個月訂立的交叉貨幣掉期協議及遠期合約指定為合資格對衝工具，並將該等衍生工具計入淨投資對衝。這些衍生品在2020年9月30日和2019年12月31日的公允價值為39.9300萬美元和300萬美元68.9百萬美元分別作為衍生工具負債計入簡明綜合資產負債表。2019年，公司選擇現貨法記錄其淨投資對衝。因結算被排除部分而產生的損益計入簡明綜合損益表的利息支出。交叉貨幣掉期協議的公允價值調整所產生的損益計入累計其他綜合虧損，因為掉期有效對衝指定風險。與交叉貨幣掉期衍生工具相關的現金流量計入簡明綜合現金流量表的經營活動。

 

14.

公允價值計量

現金及現金等價物、應收賬款、其他流動資產、應付賬款及其他流動負債的賬面值因該等票據的短期到期日而接近公允價值。

本公司經修訂及重訂的高級信貸工具、6.125釐優先票據、5.125釐優先票據、5.625釐優先票據、6.500釐優先票據、5.500釐優先票據、其他長期債務及衍生工具於2020年9月30日及2019年12月31日的賬面值及公允價值如下(以千計)：

 

 

 

賬面金額

 

 

公允價值

 

 

 

9月30日，

2020

 

 

12月31日，

2019

 

 

9月30日，

2020

 

 

12月31日，

2019

 

修訂及重訂高級信貸安排

 

$

1,640,521

 

 

$

1,668,062

 

 

$

1,640,521

 

 

$

1,668,062

 

高級債券2021年到期，利率6.125釐

 

$

—

 

 

$

149,254

 

 

$

—

 

 

$

149,441

 

高級債券2022年到期，利率5.125釐

 

$

—

 

 

$

297,761

 

 

$

—

 

 

$

299,994

 

高級債券2023年到期，利率5.625釐

 

$

645,942

 

 

$

644,771

 

 

$

650,011

 

 

$

655,249

 

6.500釐高級債券，2024年到期

 

$

385,326

 

 

$

384,430

 

 

$

395,460

 

 

$

398,366

 

5.500釐高級債券，2028年到期

 

$

442,380

 

 

$

—

 

 

$

454,988

 

 

$

—

 

其他長期債務

 

$

3,932

 

 

$

4,821

 

 

$

3,932

 

 

$

4,821

 

衍生工具負債

 

$

39,859

 

 

$

68,915

 

 

$

39,859

 

 

$

68,915

 

 

本公司經修訂及重訂的高級信貸安排，6.125高級註釋百分比，5.125高級註釋百分比，5.625高級註釋百分比，6.500高級註釋百分比，5.500在GAAP公允價值層次結構中，高級票據和其他長期債務被歸類為第2級。公允價值是基於公司貸款人之間的交易活動以及使用公佈的匯率確定的平均出價和要價。

衍生工具的公允價值在GAAP公允價值等級中被歸類為第2級，並基於可觀察到的市場投入，包括適用的匯率和利率。

 

20

目錄

 

15.

承諾和或有事項

專業及一般法律責任

本公司的部分專業責任風險通過全資擁有的保險子公司投保。本公司為不超過$的專業責任索賠提供自我保險。3.0每項索賠可達100萬美元，並已從第三方獲得再保險，以覆蓋超過保留限額的索賠。再保險單的承保限額為美元。75.0公司的再保險應收賬款與相關負債一致確認，包括已知索賠和現行保單承保的任何已發生但未報告的索賠。

法律程序

本公司不時受到各種索賠、訴訟、政府調查和監管行動的影響，包括人身傷害、醫療事故、多付款項、違約、違反證券法、侵權和與僱傭相關的索賠。在這些訴訟中，原告要求各種損害賠償，包括在某些情況下可能不在保險範圍內的懲罰性和其他類型的損害賠償。此外，醫療保健公司還受到各種政府機構的大量調查。本公司的某些個人設施已收到(其他設施可能會不時收到聯邦和州政府機構的傳票、民事調查要求、審計請求和其他詢問)，並可能受到聯邦和州政府機構的調查。這些調查可能導致償還義務，違反虛假索賠法案可能導致鉅額罰款和罰款，強制實施公司誠信協議，並被排除在參與政府醫療計劃之外。此外，聯邦虛假索賠法案允許私人當事人對向政府提交虛假付款申請或不當扣留政府多付款項的公司提起訴訟，即“舉報人”。一些州也採取了類似的州舉報人和虛假索賠條款。

2019年4月1日，針對本公司和訴訟中的某些前任和現任高級管理人員提出了合併投訴聖克萊爾縣僱員退休制度訴阿卡迪亞醫療保健公司等人案。，案件編號3：19-cv-00988，在田納西州中區美國地區法院待決。起訴書聲稱是代表在2014年4月30日至2018年11月15日期間購買本公司證券的所有人(被告除外)組成的類別提出的，並指控被告違反了1934年證券交易法(“交易法”)第10(B)和20(A)條及其頒佈的第10b-5條。目前，我們無法量化與這起訴訟相關的任何潛在責任，因為此案還處於早期階段。

2019年2月21日，一名據稱的股東代表公司對訴訟中的某些前任和現任高管和董事提起了相關衍生訴訟達維多夫訴喬伊·A·雅各布斯等人案。，案件編號3：19-cv-00167，在田納西州中區美國地區法院待決。起訴書指控其違反了交易法第10(B)和14(A)條，違反受託責任，浪費公司資產，以及不當得利。2019年5月23日，一名據稱的股東代表公司對訴訟中的某些前任和現任高管和董事提起了第二次相關衍生品訴訟比爾德訴雅各布斯等人案。，案件編號3：19-cv-0441，正在田納西州中區美國地區法院待決。起訴書指控其違反了交易法第10(B)、14(A)和21D條，違反受託責任，浪費公司資產，不當得利，以及內幕銷售。2019年6月11日，達維多夫和鬍鬚行動被合併，並下令擱置，等待對提交給法院的駁回動議的裁決聖克萊爾縣訴阿卡迪亞醫療保健案上述情況。2020年10月23日，一名據稱的股東代表公司在這起訴訟中對前任和現任高級管理人員和董事提起了第三次相關派生訴訟Pfenning訴Jacobs等人案，正在特拉華州衡平法院待決。起訴書聲稱對違反受託責任的索賠。目前，我們無法量化與這起訴訟相關的任何潛在責任，因為這些案件還處於早期階段。

2018年4月25日，原告立案Pence訴Sober Living the Sea，Inc.。-2018年7月30日-00988742-CU-OE-CxC，奧蘭治縣高級法院(彭斯I)。2018年7月13日，原告下一次提起訴訟Pence訴Sober Living the Sea，Inc.；Acadia Healthcare Company，Inc.-30-2018年-01005317-CU-OE-CJC，奧蘭治縣高級法院(彭斯二世)。這些案件現在已經被合併到奧蘭治縣高等法院複雜訴訟部門的同一名法官面前。這些起訴書指控阿卡迪亞和各種子公司的一類假定的加州非豁免員工違反了加州法律規定的各種工資和工時行為，這可以追溯到2014年4月25日，也可以追溯到加州的私人總檢察長法案(Paga)下，代表據稱受到侵害的非豁免員工。這些索賠包括(1)沒有提供加班工資；(2)沒有提供最低工資；(3)沒有提供用餐時間；(4)沒有提供休息時間；(5)沒有支付解僱時應支付的工資；(6)沒有提供準確的工資報表；(7)違反了加州商業和職業法典17200條；以及(8)根據加州勞動法第2699條(PAGA)的民事處罰。在2020年第二季度，該公司記錄了大約美元4.0根據公司預期的結算和法律費用，在綜合收益表中計入交易相關費用。

2017年秋季，監察長辦公室向公司的三家設施發出傳票，要求提供2013年1月至傳票日期期間的某些文件。美國佛羅裏達州中區檢察官辦公室發佈了一份民事

21

目錄

 

於二零一七年十二月向本公司的一間設施提出調查要求，要求提供由二零一二年十一月至提出要求之日的若干文件。2019年4月，監察長辦公室發出了與另外六個設施有關的傳票，要求提供2013年1月至傳票之日的某些文件和信息。政府對這一事件的調查每一個這些設施的重點是不符合支付資格的索賠，因為據稱違反了某些監管要求，其中包括醫療必要性、入院資格、出院決定、逗留期限和病人護理問題。該公司正在配合政府的調查，但無法量化與這些調查相關的任何潛在責任。 

16.

非控制性權益

合併財務報表中的非控股權益代表非控股合夥人在本公司非全資子公司中持有的部分股權。2020年9月30日，公司運營六通過非全資子公司提供設施。本公司擁有60%和86這些實體和非控股合夥人的%股權擁有剩餘股權。非控股權益的初始價值基於出資的公允價值，本公司根據其股權所有權和對實體的控制來整合每個設施的運營。非控股權益在附帶的基於認沽權利的壓縮綜合資產負債表上反映為可贖回的非控股權益，該認沽權利可能要求本公司在控制權發生變更時購買非控股權益。

可贖回非控股權益的構成如下(以千計)：

 

2019年12月31日的餘額

 

$

33,151

 

可贖回的非控制權益的貢獻

 

 

20,247

 

可歸因於非控股權益的淨收入

 

 

1,802

 

向非控股權益支付股息

 

 

(653

)

2020年9月30日的餘額

 

$

54,547

 

 

17.

其他流動資產

其他流動資產包括以下內容(以千計)：

 

 

 

9月30日，

2020

 

 

12月31日，

2019

 

預付費用

 

$

29,785

 

 

$

23,708

 

其他應收賬款

 

 

14,020

 

 

 

16,097

 

應收所得税

 

 

12,686

 

 

 

5,579

 

工傷補償存款--當期部分

 

 

10,000

 

 

 

10,000

 

應收成本報告應收

 

 

9,292

 

 

 

13,723

 

盤存

 

 

5,092

 

 

 

4,759

 

應收保險--流動部分

 

 

1,831

 

 

 

3,030

 

其他

 

 

1,771

 

 

 

1,348

 

其他流動資產

 

$

84,477

 

 

$

78,244

 

 

22

目錄

 

18.

其他應計負債

其他應計負債包括以下(以千計)：

 

 

 

9月30日，

2020

 

 

12月31日，

2019

 

應計費用

 

$

83,195

 

 

$

50,614

 

未賺取收入

 

 

55,520

 

 

 

38,475

 

融資租賃負債

 

 

35,319

 

 

 

6,819

 

政府救助金

 

 

32,492

 

 

 

—

 

應計利息

 

 

14,004

 

 

 

33,323

 

應計物業税

 

 

7,656

 

 

 

4,755

 

應付所得税

 

 

7,338

 

 

 

—

 

保險責任--流動部分

 

 

4,731

 

 

 

4,731

 

其他

 

 

10,922

 

 

 

2,443

 

其他應計負債

 

$

251,177

 

 

$

141,160

 

 

19.

段信息

該公司經營單一業務，經營急性住院精神病設施、專科治療設施、住宅治療中心和提供門診行為保健服務的設施。當管理層分別審查其美國工廠和英國工廠的經營結果以評估業績並做出決定時，公司的運營部門包括我們的美國工廠和英國工廠。截至2020年9月30日，美國設施部門包括229行為醫療設施，大約有9,800牀位在40美國和波多黎各，英國設施部分包括353行為醫療設施，大約有8,500英國的牀位。

下表列出了按經營部門劃分的財務信息，包括部分EBITDA與所得税前收入(以千計)的對賬：

 

 

 

三個月後結束

9月30日，

 

 

九個月後結束

9月30日，

 

 

 

2020

 

 

2019

 

 

2020

 

 

2019

 

收入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

更新美國設施

 

$

547,961

 

 

$

509,383

 

 

$

1,548,653

 

 

$

1,507,156

 

安裝英國的設施

 

 

285,343

 

 

 

267,868

 

 

 

817,772

 

 

 

820,074

 

**公司和其他公司

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

$

833,304

 

 

$

777,251

 

 

$

2,366,425

 

 

$

2,327,230

 

部門EBITDA(1)：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

更新美國設施

 

$

138,401

 

 

$

127,087

 

 

$

393,356

 

 

$

381,491

 

安裝英國的設施

 

 

43,388

 

 

 

40,726

 

 

 

111,195

 

 

 

126,617

 

**公司和其他公司

 

 

(22,384

)

 

 

(21,175

)

 

 

(67,876

)

 

 

(66,581

)

 

 

$

159,405

 

 

$

146,638

 

 

$

436,675

 

 

$

441,527

 

 

 

 

三個月後結束

9月30日，

 

 

九個月後結束

9月30日，

 

 

 

2020

 

 

2019

 

 

2020

 

 

2019

 

分部EBITDA(1)

 

$

159,405

 

 

$

146,638

 

 

$

436,675

 

 

$

441,527

 

更少：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股權薪酬費用

 

 

(5,471

)

 

 

(4,039

)

 

 

(16,258

)

 

 

(14,322

)

交易相關費用

 

 

(8,503

)

 

 

(5,775

)

 

 

(17,293

)

 

 

(15,308

)

減值損失

 

 

(20,239

)

 

 

—

 

 

 

(20,239

)

 

 

—

 

清償債務成本

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(3,271

)

 

 

—

 

利息支出，淨額

 

 

(37,553

)

 

 

(46,644

)

 

 

(119,064

)

 

 

(143,384

)

折舊攤銷

 

 

(42,912

)

 

 

(40,620

)

 

 

(126,037

)

 

 

(122,277

)

所得税前收入

 

$

44,727

 

 

$

49,560

 

 

$

134,513

 

 

$

146,236

 

23

目錄

 

 

 

 

美國的設施

 

 

英國設施

 

 

公司

以及其他

 

 

固形

 

商譽：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2020年1月1日的餘額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

商譽

 

$

2,085,104

 

 

$

689,902

 

 

$

—

 

 

$

2,775,006

 

累計減值損失

 

 

—

 

 

 

(325,875

)

 

 

—

 

 

 

(325,875

)

2020年1月1日的淨商譽

 

 

2,085,104

 

 

 

364,027

 

 

 

—

 

 

 

2,449,131

 

從可贖回的貢獻中增加

*非控股權益

 

 

20,300

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

20,300

 

前期購進價格調整

 

 

(40

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(40

)

外幣兑換損失

 

 

—

 

 

 

(8,669

)

 

 

—

 

 

 

(8,669

)

2020年9月30日的餘額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

商譽

 

 

2,105,364

 

 

 

681,233

 

 

 

—

 

 

 

2,786,597

 

累計減值損失

 

 

—

 

 

 

(325,875

)

 

 

—

 

 

 

(325,875

)

2020年9月30日的淨商譽

 

$

2,105,364

 

 

$

355,358

 

 

$

—

 

 

$

2,460,722

 

 

 

 

9月30日，

2020

 

 

12月31日，

2019

 

資產(2)：

 

 

 

 

 

 

 

 

美國的設施

 

$

4,166,001

 

 

$

4,037,968

 

英國設施

 

 

2,521,294

 

 

 

2,610,357

 

公司和其他

 

 

417,850

 

 

 

230,817

 

 

 

$

7,105,145

 

 

$

6,879,142

 

 

(1)

分部EBITDA被定義為扣除所得税、基於股權的補償費用、減值損失、債務清償成本、與交易相關的費用、利息支出以及折舊和攤銷前的收入。該公司使用部門EBITDA作為一個分析指標來衡量公司部門的業績，併為這些部門制定戰略目標和運營計劃。分部EBITDA通常用作醫療保健行業內的分析指標，也是衡量槓桿能力和償債能力的指標。根據GAAP，分部EBITDA不應被視為財務業績的衡量標準，從分部EBITDA中排除的項目是理解和評估財務業績的重要組成部分。由於分部EBITDA不是根據公認會計原則確定的衡量標準，因此容易受到不同計算的影響，因此，如所示，分部EBITDA可能無法與其他公司的其他類似名稱的衡量標準相比較。

(2)

資產包括美國設施的財產和設備，金額為#美元。1.51000億美元，英國設施價值700億美元1.730億美元，公司和其他51.3截至2020年9月30日，為3.8億美元。資產包括美國設施的財產和設備，金額為#美元。1.41000億美元，英國設施價值700億美元1.730億美元，公司和其他50.9截至2019年12月31日為3.8億美元。

 

20.

累計其他綜合損失

累計其他綜合損失構成如下(單位：千)：

 

 

 

外幣

翻譯

調整數

 

 

廣交會上的變化趨勢

價值

導數

儀器

 

 

養老金計劃

 

 

總計

 

2019年12月31日的餘額

 

$

(434,633

)

 

$

24,958

 

 

$

(5,209

)

 

$

(414,884

)

外幣折算(虧損)收益

 

 

(46,975

)

 

 

—

 

 

 

124

 

 

 

(46,851

)

衍生工具收益，扣除税後淨額$8.0

2.8億美元

 

 

—

 

 

 

21,622

 

 

 

—

 

 

 

21,622

 

2020年9月30日的餘額

 

$

(481,608

)

 

$

46,580

 

 

$

(5,085

)

 

$

(440,113

)

 

24

目錄

 

 

21.

公司及其子公司的財務信息

該公司幾乎所有的業務都是通過其子公司進行的。這個6.125高級註釋百分比，5.125高級註釋百分比，5.625高級註釋百分比，6.500高級註釋和百分比5.500%優先票據由本公司所有附屬公司在無擔保優先基礎上共同及各別擔保，這些附屬公司擔保本公司在經修訂及重訂的高級信貸安排項下的義務。以下摘要財務資料與本公司的簡明綜合財務報表一致，但合併實體之間的交易已被剔除。合併後的非擔保人實體的財務信息已被排除。以下是Acadia Healthcare Company，Inc.和合並後的全資子公司擔保人在2020年9月30日和2019年12月31日以及截至2020年9月30日的9個月的簡明財務信息。

資產負債表彙總信息(以千為單位)：

 

 

2020年9月30日

 

 

2019年12月31日-2019年12月31日

 

流動資產

 

$

591,762

 

 

$

427,315

 

財產和設備，淨額

 

 

1,398,897

 

 

 

1,313,830

 

商譽

 

 

1,992,305

 

 

 

1,992,344

 

非流動資產總額

 

 

3,608,625

 

 

 

3,516,967

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

流動負債

 

 

400,256

 

 

 

294,289

 

長期債務

 

 

2,847,191

 

 

 

2,877,602

 

非流動負債總額

 

 

3,159,529

 

 

 

3,162,782

 

可贖回的非控股權益

 

 

—

 

 

 

—

 

總股本

 

 

640,602

 

 

 

487,211

 

彙總的運營結果信息(以千為單位)：

 

 

九個月後結束

2020年9月30日

 

營業收入

 

$

1,443,685

 

所得税前收入

 

 

104,217

 

淨收入

 

 

84,162

 

阿卡迪亞醫療保健公司的淨收入。

 

 

84,162

 

 

 

22.

後續事件

2020年10月14日，公司發行了美元475.0數以百萬計的5.0002029年到期的優先債券百分比(“5.000%優先債券”)該批5.000釐的優先債券期滿2029年4月15日並以5.000%的年利率計息，從2021年4月15日開始，每半年支付一次，分別於4月15日和10月15日拖欠。公司用5.000%優先票據的淨收益預付了大約$453.3該公司將支付B-3期貸款中未償還借款的600萬美元，並打算將剩餘的收益淨額用於一般公司用途，其中可能包括額外償還債務，並支付與發行相關的相關費用和開支。

 

 

 

 

 

 

 

25

目錄

 

第二項。

管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析。

這份關於Form 10-Q的季度報告包含1995年“私人證券訴訟改革法”所指的“前瞻性陳述”。前瞻性陳述包括涉及未來結果或事件的任何陳述。在某些情況下，您可以通過諸如“可能”、“可能”、“將會”、“應該”、“可能”或其否定的術語來識別前瞻性陳述。一般而言，“預期”、“相信”、“繼續”、“預期”、“打算”、“估計”、“項目”、“計劃”以及類似的表述都是前瞻性表述。具體而言，有關我們的預期、信念、計劃、目標、假設或未來事件或業績的陳述均為前瞻性陳述。

我們基於我們目前的預期、假設、估計和預測做出這些前瞻性陳述。雖然我們相信這些預期、假設、估計和預測是合理的，但此類前瞻性陳述只是預測，涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，其中許多是我們無法控制的，這些因素可能導致我們的實際結果、業績或成就與此類前瞻性陳述明示或暗示的任何結果、業績或成就大不相同。這些風險、不確定性和其他因素包括但不限於：

 

•

新冠肺炎疫情爆發對我們的住院量和門診量的影響，或其他流行病、流行病和高傳染性疾病造成的幹擾；

 

•

患者應收賬款的金額和可收回風險增加，特別是由於新冠肺炎疫情導致失業率和保險不足和未保險患者數量增加；

 

•

為我們的病人提供護理的費用，包括因新冠肺炎大流行而增加的人員、設備和供應費；

 

•

我們的鉅額債務，我們履行債務義務的能力，以及我們大幅增加債務的能力；

 

•

我們實施業務戰略的能力，特別是在新冠肺炎疫情的情況下，以及我們為英國業務尋求戰略交易的情況下；

 

•

鑑於英國和全球與英國脱離歐盟相關的政治和經濟不穩定，我們的業務運營存在潛在的困難；

 

•

匯率波動的影響，包括英鎊對美元的貶值；

 

•

我們有能力以對我們有利或完全有利的條款進入併成功完成與我們的英國業務相關的戰略交易；

 

•

從政府和第三方付款人收到的付款對我們的收入和經營結果的影響，包括我們的英國設施對從NHS收到的付款的嚴重依賴；

 

•

成功整合收購設施的運營或實現我們收購和合資企業的潛在利益和協同效應的困難；

 

•

我們有能力招聘和留住高素質的精神科醫生和其他醫生、護士、輔導員和其他醫療支持人員；

 

•

員工競爭對我們勞動力成本和盈利能力的影響；

 

•

勞動力成本增加對我們的影響；

 

•

患者事件的發生可能會導致媒體的負面報道，對我們的證券價格產生不利影響，並導致監管負擔和政府調查的增加；

 

•

我們未來的現金流和收益；

 

•

我們的限制性公約，可能會限制我們的商業和融資活動；

 

•

我們支付融資安排的能力；

 

•

經濟和就業狀況對我們的業務和未來經營業績的影響；

 

•

不利天氣條件的影響，包括颶風的影響；

 

•

遵守法律、政府規定的；

 

•

對我們或我們的設施提出的索賠的影響，包括人身傷害、醫療事故、多付款項、違約、違反證券法、侵權和與員工相關的索賠；

26

目錄

 

 

•

政府調查、監管行動和舉報人訴訟的影響；

 

•

任何不遵守我們公司誠信協議條款的行為；

 

•

美國和國外醫療改革的影響，包括可能廢除、取代或修改“患者保護和平價醫療法案”；

 

•

我們高度競爭的行業對病人數量的影響；

 

•

我們對關鍵管理人員、主要高管和當地設施管理人員的依賴；

 

•

我們的收購、合資和從頭戰略使我們面臨各種經營和財務風險，以及法律和監管風險；

 

•

國家監管醫療設施建設或擴建的努力對我們運營和擴展運營能力的影響；

 

•

我們可能無法在租約到期時延長租期；

 

•

旨在減少住院服務的控制措施對我們收入的影響；

 

•

對會計原則的不同解釋對我們的經營結果或財務狀況的影響；

 

•

環境、健康和安全法律法規的影響，特別是在我們業務集中的地區；

 

•

發生網絡安全事件的風險以及由此產生的違反信息隱私法律法規或其他負面影響的行為；

 

•

與患者健康信息隱私和安全相關的法律法規和電子交易標準的影響；

 

•

我們培養和維護與推薦來源的關係的能力；

 

•

我們在美國和英國收益構成的變化、我們有效税率的不利變化以及税法總體上的不利發展的影響；

 

•

關於最近立法的解釋、假設和預期的變化，包括CARE法案的條款，以及聯邦和州當局可能發佈的額外指導；

 

•

未對財務報告進行有效的內部控制；

 

•

我們的經營業績、季度收益和其他因素的波動對我們證券價格的影響；

 

•

保險公司和管理醫療機構簽訂獨家來源合同的趨勢對我們獲得患者的能力的影響；

 

•

以價值為基礎的採購計劃對我們收入的影響；以及

 

•

這些風險和不確定性在我們提交給證券交易委員會的文件中不時描述。

鑑於這些風險和不確定性，謹告誡您不要過度依賴此類前瞻性陳述。這些風險和不確定因素可能導致我們未來的實際結果與我們的前瞻性陳述中表達的大不相同。這些前瞻性陳述僅在本季度報告以Form 10-Q格式發佈之日作出。我們不承擔並明確拒絕更新任何此類聲明或公開宣佈對任何此類聲明進行任何修訂以反映未來事件或發展的任何義務。

概述

我們的業務戰略是收購和發展行為保健設施，並在我們的設施和其他行為保健業務中改善我們的經營業績。我們致力於通過提供高質量的服務、擴大轉診網絡和營銷舉措來改善我們設施的運營結果，同時通過擴大我們現有的地點來滿足對行為保健服務日益增長的需求，以及在現有地點內開發新的服務。截至2020年9月30日，我們在40個州、英國和波多黎各運營着582家行為醫療機構，約有18,300張牀位。在截至2020年9月30日的9個月內，我們增加了352張牀位，包括在現有設施上增加208張，通過

27

目錄

 

打開英一家新成立的工廠。截至年底的年度12月31日，2020，我們預計將添加大致 500總牀位不包括外購牀位。

我們是領先的上市純行為保健服務提供商，在美國和英國都有業務。管理層相信，在經驗豐富、擁有豐富行業專業知識的管理團隊的指導下，我們將成為高度分散的行業中的領先平臺。管理層預計將利用由於我們規模和地理規模的擴大而變得更加容易獲得的幾項戰略，包括繼續實施全國性的營銷戰略，以吸引新患者和轉診來源，增加我們州外轉診的數量，為新的和現有的患者和客户提供更廣泛的服務，並選擇性地尋求通過收購、新設設施、合資企業和在現有設施中增加牀位來擴大我們在美國的設施和牀位數量的機會。

2019年，我們開始審查戰略選擇，包括與我們英國業務相關的選擇，以及可能出售此類業務。2020年1月，我們啟動了出售英國業務的正式程序。按照英國此類交易的市場慣例，並與我們的顧問一起，我們從多個投標人那裏徵求並收到了收購我們英國業務的初步、不具約束力的報價。在2020年第一季度，我們開始了第二階段的銷售過程，在此期間，感興趣的投標人將收到擬議的交易文件，並完成他們的驗證性盡職調查。然而，考慮到與新冠肺炎疫情相關的不斷變化的市場動態，我們在2020年3月中旬暫停了銷售過程。2020年10月，我們重新啟動了英國業務的正式出售流程。

新冠肺炎

在2020年3月期間，新冠肺炎的全球流行病開始影響到我們的設施、員工、患者、社區、業務運營和財務業績，以及更廣泛的美國和英國經濟和金融市場。在我們數量有限的設施中，員工和/或患者的新冠肺炎檢測呈陽性。我們致力於保護我們社區的健康，並一直在應對不斷髮展的新冠肺炎情況，同時採取措施提供高質量的醫療服務，保護患者和員工的健康和安全。我們的所有設施都在密切遵循傳染病方案，以及疾控中心、NHS和當地衞生官員的建議。我們已經在內部成立了新冠肺炎特別工作組，開發了額外的供應鏈管理流程，擴大了遠程醫療能力，並在直接受影響的市場實施了應急計劃。

我們已採取措施幫助將病毒的影響降至最低。例如，我們：

 

•

在我們的設施中建立了社會距離做法和保護措施，包括限制或暫停訪客進入，限制團體治療，並根據疾控中心、NHS和當地衞生官員建立的標準對進入我們設施的患者和工作人員進行篩查；

 

•

已限制所有非必要的商務旅行；以及

 

•

在可行的範圍內，對某些員工實施在家工作政策，並暫停面對面培訓和會議。

新冠肺炎正在對我們的業務造成不利影響，可能會對我們目前無法量化的財務業績產生影響。例如，部分由於地方、州和聯邦的指導方針，以及醫療官員為應對新冠肺炎大流行而提出的關於居家命令、社會距離做法和自我隔離的建議，我們看到轉診減少，特別是來自急診室和醫療專業人員的轉診。此外，聯邦、州和地方政府採取或鼓勵的限制性措施，如旅行禁令和呆在家裏的命令，總體上減少了我們設施的病人數量。因此，我們的許多設施主要在2020年3月下旬和4月經歷了顯著減少的患者天數。對我們設施的影響根據設施所處的市場和設施類型的不同而有所不同。在2020年第二季度，我們看到患者天數有所改善，並持續到第三季度。銷量趨勢的改善是由於營銷戰略和努力的轉變，以及在家工作訂單和其他限制的放鬆。考慮到大流行的演變性質，很難預測新冠肺炎在未來一段時間內對我們患者數量的影響。

 

我們開發了額外的供應鏈管理流程，包括廣泛跟蹤和交付關鍵個人防護設備(“PPE”)和用品，並在所有設施之間共享資源。然而，我們也正在經歷供應鏈中斷，設備、藥品和醫療用品，特別是個人防護用品的價格可能會大幅上漲。與大流行相關的人員配備困難和設備、藥品和醫療用品短缺可能會影響我們在設施中治療病人的能力。這種短缺可能會導致我們為用品、設備和勞動力支付更高的價格，並增加支付給員工的加班時間。

 

28

目錄

 

在… 2020年9月30日,我們有過大約$338.7 百萬 現金和現金等價物和美元485.9 在我們的循環信貸額度.為應對估計的新冠肺炎大流行的財務影響，we 繼續到腹股溝e多項旨在提高我們財政靈活性的行動，包括： 在其他事情中，“CARE法案和其他監管發展”中所描述的利益。 此外, 我們是評估和承諾書某些執行以下步驟的其他步驟緩解財務影響，包括:

 

•

減少維護和擴建資本支出；

 

•

通過將人員配備與患者數量相匹配並臨時凍結非臨牀人員的招聘，來管理公司和設施級別的人員成本；

 

•

限制所有非必要的商務旅行；

 

•

減少可自由支配支出，暫時減少營銷支出；

 

•

與我們的供應商和出租人就折扣和/或修改後的付款條件進行談判；以及

 

•

密切管理我們的營運資金，因為我們的設施繼續為提供的服務開具賬單和收取費用，並延長傳統應付賬款的付款。

雖然我們正在審查潛在的流動性，並打算根據CARE法案尋求任何可用的福利，包括本文所述的福利，但我們無法預測此類福利的分配或管理方式，也不能向您保證我們將能夠獲得此類福利。此外，獲得這些好處並以其他方式應對全球大流行可能需要我們專門投入額外的管理資源。

有關更多信息，請參閲“管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析--流動性和資本資源”。

 

CARE法案和其他法規的發展

2020年3月27日，CARE法案簽署成為法律。CARE法案旨在為美國經濟提供超過2萬億美元的刺激福利。除其他外，CARE法案包括對小企業的額外支持，擴大失業救濟金，向小企業提供可免除的貸款，規定某些聯邦所得税改革，併為美國企業提供5000億美元的貸款、貸款擔保和其他投資。

此外，CARE法案包含一些條款，旨在幫助醫療保健提供者抗擊新冠肺炎大流行的影響。這些規定包括：

 

•

向PHSSE基金撥款1,000億美元，用於一個新計劃，通過贈款或其他機制，向符合條件的醫療保健提供者和其他經批准的實體償還與新冠肺炎有關的費用或收入損失；

 

•

擴大CMS的提速和預付款計劃；

 

•

自2020年5月1日至2020年12月31日暫停醫療保險自動減支；

 

•

豁免或暫停某些監管要求。

如上所述，美國政府最初宣佈將通過PHSSE基金向符合條件的醫療保健提供者提供1000億美元的救濟。2020年4月24日，特朗普總統簽署了新的PPP法案，使之成為法律。其中，新的購買力平價法案向符合條件的醫療保健提供者撥款750億美元，以幫助抵消新冠肺炎相關的損失和支出。“新的購買力平價法案分配的750億美元是對CARE法案中為同樣目的分配給醫療保健提供者的1,000億美元的補充，並已按照與CARE法案資金類似的條款和條件支付給提供者。我們收到了2020年4月分配的初始PHSSE資金中的約1970萬美元。我們在2020年8月收到了大約1280萬美元的額外PHSSE資金。

截至2020年9月30日的三個月的業績包括沖銷2020年第二季度與公司收到的1970萬美元PHSSE資金相關的簡明綜合收益表中記錄的1810萬美元的其他收入。該公司逆轉這一收入的決定是基於HHS在2020年9月發佈的關於保留PHSSE資金所需條款和條件的額外指導。

利用CARE法案下的現有權限和某些擴大的權限，衞生與公眾服務部在新冠肺炎大流行期間將CMS的加速和預付款計劃擴展到更廣泛的醫療保險A部分和B部分提供者羣體。

29

目錄

 

在該計劃下，我們的設施都有資格申請最高100%的醫療保險付款金額，為期三個月。根據該計劃的原始條款，償還這些加速/預付款項會有乞求u在I日期後120天內要求支付的款項而預付金額為我們的設施將會是從新的醫療保險索賠中收回作為100%偏移。我們的設施是烏爾德有有自加速付款或預付款支付之日起210天，以償還他們所欠的金額。

2020年10月1日，國會修改了加速和預付款計劃的條款，延長了貸款期限，調整了還款流程。根據該計劃的新條款，所有提供商自第一次計劃付款之日起將有29個月的時間全額償還他們收到的加速付款或預付款。修訂後的條款將還款開始前的期限從210天延長到自收到該計劃下的付款之日起一年。一旦還款期開始，抵銷將被限制為前11個月新索賠的25%和最後6個月新索賠的50%。修訂後的計劃條款還將還款期末到期的未償還金額利率從10%降至4%。我們在2020年4月申請並收到了該計劃約4500萬美元，預計將在2021年4月開始的12個月內償還。

同樣根據CARE法案，由於從2020年5月1日至2020年12月31日暫時暫停聯邦醫療保險自動減支，我們設施的聯邦醫療保險報銷費率增加了2%。

CARE法案還規定了某些聯邦收入和其他税收變化，包括提高利息支出税收扣除限額、推遲社會保障工資税的僱主部分、可退還工資税抵免、淨營業虧損結轉期、替代最低税收抵免退款和合格裝修物業的獎金折舊。我們預計2020年與延遲支付社會保障工資税的僱主部分有關的現金福利約為3900萬美元。根據CARE法案，2019年和2020納税年度的利息費用扣除門檻提高到調整後應税收入的50%，使我們的利息費用完全可以扣除。因此，我們收到了1400萬美元退款形式的現金福利，預計與我們2019年利息支出相關的税收減少270萬美元，與2020年利息支出相關的税收減少1500萬至2000萬美元。

此外，根據CARE法案，(I)從2021年前開始的應納税年度，淨營業虧損(“NOL”)結轉和結轉可以抵消100%的應納税收入，(Ii)2018、2019年和2020納税年度產生的淨營業虧損(NOL)可以結轉到之前五年的每一年，以產生退款。因此，我們預計將收到與我們2019年NOL結轉到2014年相關的1800萬美元退款，並預計未來的付款將減少900萬美元。

除了聯邦政府通過CARE法案和國會通過的其他立法提供的財政和其他救濟外，CMS和許多州政府還發布了醫療機構許可證、認證和報銷要求的豁免和暫停，以便為醫院、醫生和其他醫療保健提供者提供更大的靈活性，以應對新冠肺炎大流行帶來的挑戰。例如，CMS和許多州政府暫時減輕了通過遠程醫療提供遠程醫療服務並獲得補償的監管要求和負擔。CMS還暫時放棄了斯塔克法律的許多條款，包括許多影響我們與醫生關係的條款。許多州還暫停執行某些監管要求，以確保醫療服務提供者有足夠的能力治療新冠肺炎患者。這些監管變化是暫時的，大多數將在宣佈的新冠肺炎公共衞生緊急狀態結束時到期。

我們正在繼續評估根據CARE法案和其他政府救濟計劃收到的資金的條款和條件以及財務影響。

收購

2019年4月1日，公司完成了對Bradford的收購，Bradford是一家位於賓夕法尼亞州米勒頓的擁有46張牀位的專業治療設施，現金對價約為450萬美元。

2019年2月15日，公司完成了對惠蒂爾的收購，惠蒂爾是一家住院精神病機構，位於馬薩諸塞州哈弗希爾，擁有71張牀位，現金對價約為1790萬美元。同樣在2019年2月15日，公司以約2250萬美元的現金代價完成了對Task Treatment的收購。使命治療公司在加利福尼亞州、內華達州、亞利桑那州和俄克拉何馬州經營着9個綜合治療中心。

 

30

目錄

 

運營結果

下表説明瞭我們在所顯示的各個時期的綜合運營結果(以千美元為單位)：

 

 

 

三個月後結束

9月30日，

 

 

九個月後結束

9月30日，

 

 

 

2020

 

 

2019

 

 

2020

 

 

2019

 

 

 

金額

 

 

%

 

 

金額

 

 

%

 

 

金額

 

 

%

 

 

金額

 

 

%

 

營業收入

 

$

833,304

 

 

 

100.0

%

 

$

777,251

 

 

 

100.0

%

 

$

2,366,425

 

 

 

100.0

%

 

$

2,327,230

 

 

 

100.0

%

薪金、工資和福利

 

 

450,459

 

 

 

54.1

%

 

 

428,601

 

 

 

55.1

%

 

 

1,318,378

 

 

 

55.7

%

 

 

1,288,399

 

 

 

55.4

%

專業費用

 

 

61,359

 

 

 

7.4

%

 

 

62,152

 

 

 

8.0

%

 

 

183,273

 

 

 

7.7

%

 

 

177,588

 

 

 

7.6

%

供應品

 

 

31,207

 

 

 

3.7

%

 

 

30,790

 

 

 

4.0

%

 

 

93,302

 

 

 

3.9

%

 

 

91,661

 

 

 

3.9

%

租金和租契

 

 

21,182

 

 

 

2.5

%

 

 

20,134

 

 

 

2.6

%

 

 

62,833

 

 

 

2.7

%

 

 

60,860

 

 

 

2.6

%

其他運營費用

 

 

97,093

 

 

 

11.7

%

 

 

92,975

 

 

 

12.0

%

 

 

288,222

 

 

 

12.2

%

 

 

281,517

 

 

 

12.1

%

其他收入

 

 

18,070

 

 

 

2.2

%

 

 

-

 

 

 

0.0

%

 

 

-

 

 

 

0.0

%

 

 

-

 

 

 

0.0

%

折舊攤銷

 

 

42,912

 

 

 

5.1

%

 

 

40,620

 

 

 

5.2

%

 

 

126,037

 

 

 

5.3

%

 

 

122,277

 

 

 

5.3

%

利息支出

 

 

37,553

 

 

 

4.5

%

 

 

46,644

 

 

 

6.0

%

 

 

119,064

 

 

 

5.0

%

 

 

143,384

 

 

 

6.2

%

清償債務成本

 

 

-

 

 

 

0.0

%

 

 

-

 

 

 

0.0

%

 

 

3,271

 

 

 

0.1

%

 

 

-

 

 

 

0.0

%

減值損失

 

 

20,239

 

 

 

2.4

%

 

 

-

 

 

 

0.0

%

 

 

20,239

 

 

 

0.9

%

 

 

-

 

 

 

0.0

%

交易相關費用

 

 

8,503

 

 

 

1.0

%

 

 

5,775

 

 

 

0.7

%

 

 

17,293

 

 

 

0.7

%

 

 

15,308

 

 

 

0.7

%

總費用

 

 

788,577

 

 

 

94.6

%

 

 

727,691

 

 

 

93.6

%

 

 

2,231,912

 

 

 

94.2

%

 

 

2,180,994

 

 

 

93.8

%

所得税前收入

 

 

44,727

 

 

 

5.4

%

 

 

49,560

 

 

 

6.4

%

 

 

134,513

 

 

 

5.8

%

 

 

146,236

 

 

 

6.2

%

所得税撥備

 

 

7,166

 

 

 

0.9

%

 

 

6,837

 

 

 

0.9

%

 

 

21,171

 

 

 

0.9

%

 

 

25,801

 

 

 

1.1

%

淨收入

 

 

37,561

 

 

 

4.5

%

 

 

42,723

 

 

 

5.5

%

 

 

113,342

 

 

 

5.0

%

 

 

120,435

 

 

 

5.1

%

可歸因於非控制性的淨收入

*

 

 

(563

)

 

 

-0.1

%

 

 

(157

)

 

 

0.0

%

 

 

(1,802

)

 

 

-0.1

%

 

 

(258

)

 

 

0.0

%

可歸因於Acadia Healthcare的淨收入

*

 

$

36,998

 

 

 

4.4

%

 

$

42,566

 

 

 

5.5

%

 

$

111,540

 

 

 

4.9

%

 

$

120,177

 

 

 

5.1

%

 

分段

截至2020年9月30日，美國設施部分包括40個州和波多黎各的229家行為醫療機構，約9,800張牀位，英國設施部分包括英國的353家行為醫療機構，約8,500張牀位。

下表列出了截至2020年9月30日的三個月和九個月，與2019年同期相比，我們美國設施的相同設施運營數據的百分比變化：

 

 

三個月

 

 

九個月後結束

 

美國同一設施結果(A)

 

 

 

 

 

 

 

 

收入增長

 

7.5%

 

 

2.7%

 

患者天數增長

 

4.2%

 

 

2.2%

 

招生人數增長

 

0.5%

 

 

-1.1%

 

平均停留時間變化(B)

 

3.8%

 

 

3.3%

 

每名患者每天的收入增長

 

3.1%

 

 

0.6%

 

EBITDA利潤率變化(C)

 

50bps

 

 

10bps

 

 

 

(a)

報告期間的結果包括我們運營超過一年的設施，不包括某些關閉的服務。

 

 

(b)

平均住院時間的定義是病人日數除以入院人數。

 

(C)分部EBITDA定義為扣除所得税、基於股權的補償費用、債務清償成本、減值損失、交易相關費用、利息支出以及折舊和攤銷前的收入。管理層使用部門EBITDA作為一個分析指標來衡量我們部門的業績，併為這些部門制定戰略目標和運營計劃。分部EBITDA通常用作醫療保健行業內的分析指標，也是衡量槓桿能力和償債能力的指標。分部EBITDA不應被視為GAAP下財務業績的衡量標準，不包括在分部EBITDA之外的項目是

31

目錄

 

瞭解和評估財務業績。由於分部EBITDA不是根據公認會計原則確定的衡量標準，因此容易受到不同計算的影響，因此，如所示，分部EBITDA可能無法與其他公司的其他類似名稱的衡量標準相比較。

 

截至2020年9月30日的9個月，我們美國工廠的業績受到新冠肺炎的影響。2020年3月下旬，由於大流行對傳統轉診來源(如急診室和醫療專業人員)的影響；許多州實施的居家訂單；以及旅行限制對某些擁有國家轉診網絡的設施的影響，數量有所下降。隨着國家開始重新開放並取消限制，病人數量最近顯示出改善。在截至2020年9月30日的三個月裏，我們的EBITDA利潤率出現了可衡量的改善，部分原因是我們繼續專注於成本管理和運營效率。

下表列出了截至2020年9月30日的三個月和九個月，與2019年同期相比，我們英國設施的相同設施運營數據的百分比變化：

 

 

三個月

 

 

九個月後結束

 

英國同一設施結果(a，c)

 

 

 

 

 

 

 

 

收入增長

 

2.7%

 

 

0.3%

 

患者天數增長

 

-0.1%

 

 

-1.9%

 

招生人數增長

 

5.1%

 

 

-7.9%

 

平均停留時間變化(B)

 

-5.0%

 

 

6.6%

 

每名患者每天的收入增長

 

2.8%

 

 

2.2%

 

EBITDA利潤率變化(%d)

 

50bps

 

 

-140 bps

 

 

 

(a)

報告期間的結果包括我們運營超過一年的設施，不包括老人護理部門。雖然老年護理部門是我們行為保健服務連續體系的補充，但它從未成為我們整體增長戰略的一部分，也沒有對我們的運營或業績產生重大影響。

 

 

(b)

平均住院時間的定義是病人日數除以入院人數。

 

 

(c)

對截至2019年9月30日的三個月和九個月的收入和患者日收入進行調整，以反映2020年可比期間的外幣匯率，以消除匯率變化的影響。

 

 

(d)

請參閲上面的“美國相同設施結果表”中的“分段EBITDA的定義”。

 

截至2020年9月30日的9個月，我們英國工廠的業績受到新冠肺炎的影響。從2020年3月下旬開始，我們的英國業務面臨暫時中斷，原因是英國實施的關於轉介和委託流程的全職訂單。隨着國家開始重新開放和取消限制，病人數量和勞動力成本最近都顯示出改善。

截至2020年9月30日的三個月與截至2019年9月30日的三個月相比

收入。截至2019年9月30日的三個月，收入增加了5,610萬美元，增幅為7.2%，從截至2019年9月30日的三個月的777.3美元增加到833.3美元，原因是同一設施收入增長了5.9%，美元與英鎊之間的匯率增加了1,270萬美元。在截至2020年9月30日的三個月裏，我們來自美國設施的收入為5.48億美元，佔我們總收入的65.8%，來自英國設施的收入為2.853億美元，佔我們總收入的34.2%。在截至2019年9月30日的三個月裏，我們從美國設施獲得了5.094億美元的收入，佔總收入的65.5%，從英國設施獲得了2.679億美元的收入，佔總收入的34.5%。

與截至2019年9月30日的三個月相比，截至2020年9月30日的三個月，美國相同設施的收入增加了3820萬美元，增幅為7.5%，原因是相同設施的患者天數增長了4.2%，每天的相同設施收入增長了3.1%。與截至2019年9月30日的三個月相比，截至2020年9月30日的三個月，英國相同設施的收入增加了690萬美元，增幅為2.7%，原因是同一設施患者天數下降了0.1%，而相同設施每天的收入增加了2.8%。

工資、工資和福利。截至2019年9月30日的三個月，工資、工資和福利支出為450.5美元，而截至2019年9月30日的三個月為428.6美元，增加了2,190萬美元。SWB支出包括截至2020年和2019年9月30日的三個月的550萬美元和400萬美元的股權薪酬支出。不包括基於股權的薪酬支出，截至2020年9月30日的三個月，SWB支出為445.0美元，佔收入的53.4%，而截至2010年9月30日的三個月，SWB支出為424.6美元，佔收入的54.6%

32

目錄

 

2019年9月30日. 相同設施SWB費用為$409.91000萬美元，用於截至2020年9月30日的三個月，或佔收入的50.7%，而這一比例為399.9美元1000萬美元，用於 截至2019年9月30日的三個月，或52.4收入的%。

專業費用。截至2020年9月30日的三個月，專業費用為6140萬美元，佔收入的7.4%，而截至2019年9月30日的三個月，專業費用為6220萬美元，佔收入的8.0%。截至2020年9月30日的三個月，相同的設施專業費用為5560萬美元，佔收入的6.9%，而截至2019年9月30日的三個月，同一設施的專業費用為5680萬美元，佔收入的7.5%。

補給。截至2020年9月30日的三個月，供應支出為3120萬美元，佔收入的3.7%，而截至2019年9月30日的三個月，供應支出為3080萬美元，佔收入的4.0%。截至2020年9月30日的三個月，相同的設施供應支出為2980萬美元，佔收入的3.7%，而截至2019年9月30日的三個月，相同的設施供應支出為2970萬美元，佔收入的3.9%。

租金和租約。截至2020年9月30日的三個月的租金和租賃為2,120萬美元，佔收入的2.5%，而截至2019年9月30日的三個月的租金和租賃為2,010萬美元，佔收入的2.6%。截至2020年9月30日的三個月，相同設施的租金和租賃為1720萬美元，佔收入的2.1%，而截至2019年9月30日的三個月，租金和租賃為1690萬美元，佔收入的2.2%。

其他經營費用。其他業務費用主要包括購買的服務、水電費、保險費、差旅費以及維修和維護費用。截至2020年9月30日的三個月，其他運營費用為9,710萬美元，佔收入的11.7%，而截至2019年9月30日的三個月，其他運營費用為9,310萬美元，佔收入的12.0%。截至2020年9月30日的三個月，同一設施的其他運營費用為9260萬美元，佔收入的11.4%，而截至2019年9月30日的三個月為8970萬美元，佔收入的11.8%。

其他收入。根據HHS於2020年9月發佈的關於保留公司收到的PHSSE資金所需條款和條件的額外指導，截至2020年9月30日的三個月反映了2020年第二季度錄得的1810萬美元其他收入的逆轉。

折舊和攤銷。截至2020年9月30日的三個月的折舊和攤銷費用為4290萬美元，佔收入的5.1%，而截至2019年9月30日的三個月的折舊和攤銷費用為4060萬美元，佔收入的5.2%。

利息支出。截至2020年9月30日的三個月的利息支出為3760萬美元，而截至2019年9月30日的三個月的利息支出為4660萬美元。利息支出的減少主要是因為我們的可變利率債務的利率較低。

減值損失。截至2020年9月30日的三個月，減值虧損為2020萬美元，其中與決定關閉某些英國老年護理設施相關的非現金租賃減值費用為1640萬美元，非現金長期資產減值費用為380萬美元。

與交易相關的費用。截至2020年9月30日的三個月，與交易相關的費用為850萬美元，而截至2019年9月30日的三個月為580萬美元。與交易相關的費用主要涉及終止、重組、英國銷售、戰略審查、管理層過渡以及相應時期發生的其他類似成本，總結如下(以千計)：

 

 

 

截至9月30日的三個月，

 

 

 

2020

 

 

2019

 

終止、重組、出售和戰略審查費用

 

$

6,891

 

 

$

5,329

 

法律、會計和其他與購置有關的費用

 

 

1,612

 

 

 

235

 

管理過渡成本

 

 

—

 

 

 

211

 

 

 

$

8,503

 

 

$

5,775

 

 

所得税撥備。截至2020年9月30日的三個月，所得税撥備為720萬美元，反映實際税率為16.0%，而截至2019年9月30日的三個月，所得税撥備為680萬美元，反映實際税率為13.8%。截至2020年9月30日止三個月的實際税率上調，主要歸因於2019年9月20日外幣衍生品結算的應税收益於2019年8月

33

目錄

 

允許我們扣除更多利息並減少部分遞延税項資產的估值免税額。這個 截至2020年9月30日的三個月效益s從… “關愛法案”(CARE Act)與淨營業虧損相關的結轉部分被英國法定利率上調所抵消.

隨着我們繼續監測CARE法案和其他州、聯邦和外國刺激措施和税收立法的税收影響，我們可能會調整我們的估計，並記錄額外的税收資產和負債金額。此外，新冠肺炎造成的市場混亂可能會影響公司實現遞延税金資產的能力。對我們的税收資產和負債的任何調整都可能對我們的所得税撥備和相應時期的實際税率產生重大影響。

截至2020年9月30日的9個月與截至2019年9月30日的9個月相比

收入。截至2020年9月30日的9個月，收入增加了3920萬美元，增幅為1.7%，從截至2019年9月30日的9個月的23億美元增加到24億美元，原因是相同設施收入增長了1.9%，並被美元與英鎊匯率下降160萬美元所抵消。在截至2020年9月30日的9個月裏，我們從美國設施獲得了15億美元的收入，佔總收入的65.4%，從英國設施獲得了8.177億美元的收入，佔總收入的34.6%。在截至2019年9月30日的9個月裏，我們從美國設施獲得了15億美元的收入，佔總收入的64.8%，從英國設施獲得了8.201億美元的收入，佔總收入的35.2%。

與截至2019年9月30日的9個月相比，截至2020年9月30日的9個月，美國相同設施的收入增加了4070萬美元，增幅為2.7%，原因是相同設施的患者天數增長了2.2%，每天的相同設施收入增長了0.6%。與截至2019年9月30日的9個月相比，截至2020年9月30日的9個月，英國相同設施的收入增加了230萬美元，增幅為0.3%，原因是同一設施患者天數下降了1.9%，而相同設施每天的收入增長了2.2%。

工資、工資和福利。截至2020年9月30日和2019年9月30日的9個月，SWB支出為13億美元，增加了3000萬美元。SWB支出包括截至2020年和2019年9月30日的9個月的1,630萬美元和1,430萬美元的股權薪酬支出。不包括基於股權的薪酬支出，截至2020年9月30日的9個月，SWB支出為13億美元，佔收入的55.0%，而截至2019年9月30日的9個月，SWB支出為13億美元，佔收入的54.7%。截至2020年9月30日和2019年9月30日的9個月，同一設施SWB的支出為12億美元，佔收入的52.2%。

專業費用。截至2019年9月30日的9個月，專業費用為183.3美元，佔收入的7.7%，而截至2019年9月30日的9個月，專業費用為177.6美元，佔收入的7.6%。截至2019年9月30日的9個月，相同的設施專業費用為1.638億美元，佔收入的7.2%，而截至2019年9月30日的9個月，同一設施的專業費用為158.0美元，佔收入的7.0%。

補給。截至2020年9月30日的9個月，供應支出為9330萬美元，佔收入的3.9%，而截至2019年9月30日的9個月，供應支出為9170萬美元，佔收入的3.9%。截至2020年9月30日的9個月，相同的設施供應支出為8860萬美元，佔收入的3.9%，而截至2019年9月30日的9個月，相同的設施供應支出為8710萬美元，佔收入的3.9%。

租金和租約。截至2020年9月30日的9個月的租金和租賃為6,280萬美元，佔收入的2.7%，而截至2019年9月30日的9個月的租金和租賃為6,090萬美元，佔收入的2.6%。截至2020年9月30日的9個月，相同設施的租金和租賃為5130萬美元，佔收入的2.2%，而截至2019年9月30日的9個月，租金和租賃為4950萬美元，佔收入的2.2%。

其他經營費用。其他業務費用主要包括購買的服務、水電費、保險費、差旅費以及維修和維護費用。截至2019年9月30日的9個月，其他運營費用為288.2美元，佔收入的12.2%，而截至2019年9月30日的9個月，其他運營費用為281.5美元，佔收入的12.1%。截至2019年9月30日的9個月，同一設施的其他運營費用為275.4美元，佔收入的12.0%，而截至2019年9月30日的9個月，其他運營費用為267.6美元，佔收入的11.8%。

折舊和攤銷。截至2019年9月30日的九個月，折舊和攤銷費用為126.0美元，佔營收的5.3%，而截至2019年9月30日的九個月，折舊和攤銷費用為122.3美元，佔營收的5.3%.

利息支出。截至2019年9月30日的9個月的利息支出為119.1美元，而截至2019年9月30日的9個月的利息支出為143.4美元。利息支出的減少主要是因為我們的可變利率債務的利率較低。

34

目錄

 

清償債務成本. 清償債務成本 是 $3.31000萬美元，用於截至2020年9月30日的9個月並代表$1.0 百萬美元的現金費用和$2.3百萬非現金費用r記錄在與R相關的贖回6.125%高級債券及5.125%高級筆記。

減值損失。截至2020年9月30日的9個月，減值虧損為2020萬美元，其中與決定關閉某些英國老年護理設施有關的非現金租賃減值費用為1640萬美元，非現金長期資產減值費用為380萬美元。

與交易相關的費用。截至2020年9月30日的9個月，與交易相關的費用為1730萬美元，而截至2019年9月30日的9個月為1530萬美元。與交易相關的費用主要涉及終止、重組、英國銷售、戰略審查、管理層過渡以及相應時期發生的其他類似成本，總結如下(以千計)：

 

 

九個月後結束

9月30日，

 

 

 

2020

 

 

2019

 

終止、重組、出售和戰略審查費用

 

$

9,151

 

 

$

10,941

 

法律、會計和其他與購置有關的費用

 

 

8,142

 

 

 

1,451

 

管理過渡成本

 

 

—

 

 

 

2,916

 

 

 

$

17,293

 

 

$

15,308

 

所得税撥備。截至2020年9月30日的9個月，所得税撥備為2,120萬美元，實際税率為15.7%，而截至2019年9月30日的9個月，所得税撥備為2,580萬美元，實際税率為17.6%。本年度有效税率的下降主要是由於本公司估值津貼的變化，這與由於CARE法案利息扣除變化以及對合格裝修物業的税收折舊方法進行技術更正導致2019年產生淨營業虧損而導致可扣除的遞延税項結轉利息資產減少有關。根據CARE法案，這一淨營業虧損可以按21%的税率結轉，以收回按35%的税率支付的税款。

隨着我們繼續監測CARE法案和其他州、聯邦和外國刺激措施和税收立法的税收影響，我們可能會調整我們的估計，並記錄額外的税收資產和負債金額。此外，新冠肺炎造成的市場混亂可能會影響公司實現遞延税金資產的能力。對我們的税收資產和負債的任何調整都可能對我們的所得税撥備和相應時期的實際税率產生重大影響。

營業收入

我們的收入主要來自為病人提供住院精神科和藥物濫用護理、門診精神科護理和青少年住院治療等服務。我們從以下來源獲得在我們設施中提供的服務的付款：(I)州政府在其各自的醫療補助和其他計劃下；(Ii)商業保險公司；(Iii)聯邦政府在CMS管理的醫療保險計劃下；(Iv)英國的公共資金來源(包括NHS、CCG和英格蘭、蘇格蘭和威爾士的地方當局)以及(V)個人患者和客户。我們根據向第三方付款人提供的合同調整、向未參保患者提供的折扣和隱含的價格優惠來確定交易價格。合同調整和折扣基於合同協議、折扣政策和歷史經驗。隱含的價格優惠是基於歷史收藏經驗。

下表列出了截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月和九個月，按付款人類型劃分的收入以及佔我們美國設施收入的百分比(以千美元為單位)：

 

 

 

三個月後結束

9月30日，

 

 

九個月後結束

9月30日，

 

 

 

2020

 

 

2019

 

 

2020

 

 

2019

 

 

 

金額

 

 

%

 

 

金額

 

 

%

 

 

金額

 

 

%

 

 

金額

 

 

%

 

商品化

 

$

156,741

 

 

 

28.6

%

 

$

140,315

 

 

 

27.5

%

 

$

439,911

 

 

 

28.4

%

 

$

426,659

 

 

 

28.3

%

醫療保險

 

 

96,536

 

 

 

17.6

%

 

 

76,906

 

 

 

15.1

%

 

 

244,721

 

 

 

15.9

%

 

 

223,027

 

 

 

14.8

%

醫療補助

 

 

261,341

 

 

 

47.7

%

 

 

256,370

 

 

 

50.3

%

 

 

767,075

 

 

 

49.4

%

 

 

750,631

 

 

 

49.8

%

自費

 

 

26,060

 

 

 

4.8

%

 

 

30,626

 

 

 

6.0

%

 

 

75,570

 

 

 

4.9

%

 

 

91,982

 

 

 

6.1

%

其他

 

 

7,283

 

 

 

1.3

%

 

 

5,166

 

 

 

1.1

%

 

 

21,376

 

 

 

1.4

%

 

 

14,857

 

 

 

1.0

%

營業收入

 

$

547,961

 

 

 

100.0

%

 

$

509,383

 

 

 

100.0

%

 

$

1,548,653

 

 

 

100.0

%

 

$

1,507,156

 

 

 

100.0

%

 

35

目錄

 

下表列出了按付款人類型劃分的收入，以及佔我們英國工廠收入的百分比截至2020年和2019年9月30日的三個月和九個月(千美元)：

 

 

 

三個月後結束

9月30日，

 

 

九個月後結束

9月30日，

 

 

 

2020

 

 

2019

 

 

2020

 

 

2019

 

 

 

金額

 

 

%

 

 

金額

 

 

%

 

 

金額

 

 

%

 

 

金額

 

 

%

 

英國公共資金來源

 

$

258,508

 

 

 

90.6

%

 

$

242,747

 

 

 

90.6

%

 

$

740,329

 

 

 

90.5

%

 

$

740,492

 

 

 

90.3

%

自費

 

 

26,147

 

 

 

9.2

%

 

 

24,430

 

 

 

9.1

%

 

 

75,618

 

 

 

9.3

%

 

 

77,895

 

 

 

9.5

%

其他

 

 

688

 

 

 

0.2

%

 

 

691

 

 

 

0.3

%

 

 

1,825

 

 

 

0.2

%

 

 

1,687

 

 

 

0.2

%

營業收入

 

$

285,343

 

 

 

100.0

%

 

$

267,868

 

 

 

100.0

%

 

$

817,772

 

 

 

100.0

%

 

$

820,074

 

 

 

100.0

%

 

下表彙總了我們在2020年9月30日和2019年12月31日的應收賬款賬齡：

2020年9月30日

 

 

電流

 

 

30-90

 

 

90-150

 

 

>150

 

 

總計

 

商品化

 

 

17.8

%

 

 

4.7

%

 

 

1.9

%

 

 

5.6

%

 

 

30.0

%

醫療保險

 

 

10.6

%

 

 

1.2

%

 

 

0.6

%

 

 

1.2

%

 

 

13.6

%

醫療補助

 

 

24.7

%

 

 

3.1

%

 

 

2.1

%

 

 

8.5

%

 

 

38.4

%

英國公共資金來源

 

 

8.1

%

 

 

0.9

%

 

 

0.2

%

 

 

0.3

%

 

 

9.5

%

自費

 

 

1.7

%

 

 

1.5

%

 

 

1.2

%

 

 

2.3

%

 

 

6.7

%

其他

 

 

0.9

%

 

 

0.3

%

 

 

0.2

%

 

 

0.4

%

 

 

1.8

%

總計

 

 

63.8

%

 

 

11.7

%

 

 

6.2

%

 

 

18.3

%

 

 

100.0

%

 

2019年12月31日-2019年12月31日

 

 

電流

 

 

30-90

 

 

90-150

 

 

>150

 

 

總計

 

商品化

 

 

15.2

%

 

 

6.2

%

 

 

3.9

%

 

 

6.3

%

 

 

31.6

%

醫療保險

 

 

10.3

%

 

 

1.4

%

 

 

0.4

%

 

 

0.9

%

 

 

13.0

%

醫療補助

 

 

23.3

%

 

 

5.9

%

 

 

3.4

%

 

 

6.8

%

 

 

39.4

%

英國公共資金來源

 

 

6.3

%

 

 

1.6

%

 

 

0.0

%

 

 

0.0

%

 

 

7.9

%

自費

 

 

1.8

%

 

 

1.4

%

 

 

1.4

%

 

 

2.5

%

 

 

7.1

%

其他

 

 

0.6

%

 

 

0.2

%

 

 

0.1

%

 

 

0.1

%

 

 

1.0

%

總計

 

 

57.5

%

 

 

16.7

%

 

 

9.2

%

 

 

16.6

%

 

 

100.0

%

 

 

流動性與資本資源

截至2019年9月30日的9個月，運營活動提供的現金為472.2美元，而截至2019年9月30日的9個月為213.5美元。運營現金流的增加主要與積極的營運資本趨勢和與CARE法案相關的好處有關。2020年9月30日的未完成銷售天數為37天，而2019年12月31日為40天。

截至2019年9月30日的9個月，投資活動中使用的現金為209.7美元，而截至2019年9月30日的9個月為137.2美元。截至2020年9月30日的9個月，投資活動中使用的現金主要包括用於資本支出的195.8美元現金，用於房地產的560萬美元現金和其他1,070萬美元，被出售財產和設備的收益250萬美元所抵消。截至2020年9月30日的9個月，為資本支出支付的現金包括5,920萬美元的例行資本支出和136.6美元的擴張資本支出。我們將擴建資本支出定義為增加設施容量或以其他方式增加收入的支出。截至2020年9月30日的9個月，例行或維護資本支出佔收入的2.5%。截至2019年9月30日的9個月，投資活動中使用的現金主要包括收購支付的現金4490萬美元，資本支出支付的現金2.027億美元，房地產支付的現金700萬美元和其他110萬美元，由出售財產和設備的收益1350萬美元和結算外幣衍生品的1.05億美元抵消。截至2019年9月30日的9個月，為資本支出支付的現金包括用於例行資本支出的6,160萬美元現金和141.1美元的擴張資本支出。

36

目錄

 

現金用於基金的融資活動截至2020年9月30日的9個月 是$48.6 百萬美元，而不是$32.21000萬美元，用於 截至2019年9月30日的9個月。現金用於基金的融資活動截至2020年9月30日的9個月 包括償還長期債務#美元450.0 百萬，支付長期債務本金#美元31.9百萬，循環信貸安排本金支付#美元100.0 百萬，支付債務發行成本#美元11.2百萬， 預扣普通股，法定最低税額為$1.31000萬美元，向非控股權益分配$0.7百萬和其他$3.51000萬美元被借入的長期債務#美元所抵消450.0百萬美元和循環信貸安排借款#美元100.0百萬。現金用於基金的融資活動截至2019年9月30日的9個月 主要包括 支付長期債務本金#美元24.7百萬,循環信貸安排本金支付#美元76.6 百萬，預扣普通股，法定最低税額為$1.51000萬美元和其他$5.9百萬被循環信貸安排借款抵消#美元76.6百萬.

截至2019年9月30日和2019年12月31日，我們的可用現金和現金等價物總額分別為338.7美元和124.2美元，其中約6,670萬美元和2,320萬美元分別由我們的外國子公司持有。我們的戰略計劃不需要匯回外國現金來資助我們在美國的業務，我們目前的意圖是將我們的外國現金和現金等價物永久地再投資於美國以外的地區。

在2020年第二季度，我們參與了通過CARE法案提供的某些救濟計劃，包括收到與PHSSE基金初始部分相關的約1970萬美元，以及來自CMS加速和預付款計劃的約4500萬美元付款。此外，由於CARE法案規定暫時暫停聯邦醫療保險自動減支，我們的設施的聯邦醫療保險報銷率增加了2%。2020年8月，我們額外獲得了1280萬美元的PHSSE資金。

我們相信，手頭現有的現金、運營的現金流、我們循環信貸額度下的可獲得性以及額外融資的現金將足以滿足我們在未來12個月的預期流動資金需求。

修訂及重訂高級信貸安排

我們於2011年4月1日簽訂了高級擔保信貸安排。於二零一二年十二月三十一日，吾等訂立經修訂及重訂的信貸協議，修訂及重述高級擔保信貸安排。正如我們之前提交給證券交易委員會的文件中所描述的那樣，我們不時修改修訂和重新簽署的信貸協議。

2019年2月6日，我們簽訂了修訂和重新簽署的信貸協議第十一修正案。第十一修正案修訂了“綜合EBITDA”的定義，取消了與商譽減值相關的非現金費用、虧損和支出的上限，從而在我們的財務契約方面為我們提供了更大的靈活性。

2019年2月27日，我們簽訂了修訂和重新簽署的信貸協議第十二修正案。第十二修正案修改了某些定義，包括“綜合EBITDA”，並提高了我們允許的最高綜合槓桿率，從而在財務契約方面為我們提供了更大的靈活性。

2020年4月21日，我們簽訂了修訂和重新簽署的信貸協議第十三修正案。第十三修正案修改了現有公約中的綜合槓桿率，以提高2020年剩餘時間的槓桿率。

在循環信貸額度下，我們有4.859億美元的可用資金，在2020年9月30日，我們有1410萬美元的備用信用證與安全相關，用於支付我們的工人補償保險計劃所需的索賠。2020年4月初，我們在循環信貸額度上借入1億美元，以增強我們的現金狀況，以應對新冠肺炎對我們未來流動性的潛在影響，隨後於2020年5月下旬償還了這筆金額。循環信貸額度下的借款須遵守借款前的慣例條件。

修訂和重新簽署的信貸協議要求我們的TLA貸款在2020年12月31日的季度定期貸款本金償還710萬美元，在2021年3月31日至2021年9月30日的季度償還TLA貸款本金950萬美元，TLA貸款的剩餘本金餘額將於2021年11月30日到期。我們必須在每年3月、6月、9月和12月的最後一個工作日按季度等額償還B-3期貸款120萬美元，B-3期貸款的未償還本金餘額4.473億美元將於2022年2月11日到期。我們必須在每年3月、6月、9月和12月的最後一個營業日以相等的季度分期付款方式償還B-4部分貸款約230萬美元，B-4部分貸款的未償還本金餘額8.544億美元將於2023年2月16日到期。

經修訂及重訂信貸協議項下的借款由本公司各全資境內附屬公司(若干除外附屬公司除外)擔保，並以本公司幾乎所有資產的留置權作抵押。

37

目錄

 

該等附屬公司。根據經修訂及重新訂立的信貸協議，與TLA貸款及我們的循環信貸貸款(統稱“按比例貸款”)有關的借款，按與我們的綜合槓桿率(定義為綜合槓桿率)掛鈎的利率計息。融資債務淨額最高可達5美元2000萬無限制和無擔保現金到合併EBITDA)。按比例計算設施的適用匯率為歐洲美元匯率的2.50%貸款及基本利率貸款1.50%在…2020年9月30日。與按比例貸款有關的歐洲美元利率貸款按適用利率加歐洲美元利率計息。(根據LIBOR利率在利率期間開始之前)。與比例貸款有關的基本利率貸款按適用利率加(I)聯邦基金利率加0.50%，(Ii)最優惠利率和(Iii)歐洲美元利率加1.0%中的最高者計息。在…2020年9月30日，按比例計算的利率為倫敦銀行同業拆息加2.50%。此外，我們還需要為我們的循環信貸安排下未提取的金額支付承諾費。

利率和與按比例設施相關的未使用承諾的未使用線路費用基於以下定價級別：

 

定價層

 

綜合槓桿率

 

歐洲美元匯率

貸款

 

 

基本費率

貸款

 

 

承諾

收費

 

1

 

 

 

1.50

%

 

 

0.50

%

 

 

0.20

%

2

 

>3.50：1.0，但是

 

 

1.75

%

 

 

0.75

%

 

 

0.25

%

3

 

>4.00：1.0但是

 

 

2.00

%

 

 

1.00

%

 

 

0.30

%

4

 

>4.50：1.0，但是

 

 

2.25

%

 

 

1.25

%

 

 

0.35

%

5

 

>5.25:1.0

 

 

2.50

%

 

 

1.50

%

 

 

0.40

%

 

與B-3期貸款有關的借款利息如下：歐洲美元利率貸款按B-3期貸款適用利率(定義見下文)加歐洲美元利率(基於利息期開始前的倫敦銀行同業拆借利率)計息。基本利率貸款按B-3部分貸款適用利率加上(I)聯邦基金利率加0.50%，(Ii)最優惠利率和(Iii)歐洲美元利率加1.0%中的最高者計息。這裏使用的術語“B-3部分貸款適用利率”是指，就歐洲美元利率貸款而言，是指2.50%，就基本利率貸款而言，是指1.50%。B-4期貸款的利息如下：歐洲美元利率貸款按B-4期貸款適用利率(定義如下)加歐洲美元利率(基於利率期開始前的LIBOR利率)計息，基本利率貸款按B-4期貸款適用利率加(I)聯邦基金利率加0.50%，(Ii)最優惠利率和(Iii)歐洲美元利率加1.0%中的最高者計息。這裏使用的術語“B-4部分貸款適用利率”是指，就歐洲美元利率貸款而言，是指2.50%，就基本利率貸款而言，是指1.50%。於2020年9月30日，B-3期貸款和B-4期貸款的利息為LIBOR加2.50%。

提供B-3期貸款及B-4期貸款的貸款人無權從我們維持經修訂及重新簽署的信貸協議下的財務契諾中獲益。因此，如果吾等未能維持財務契諾，則在修訂及重訂的B-3貸款或B-4貸款的修訂及重訂信貸協議下，該等違約不應構成違約事件，直至及除非修訂及重訂的高級信貸安排加速或貸款人終止提供進一步貸款的承諾。

經修訂及重訂的信貸協議要求吾等及其附屬公司遵守慣常的正面、負面及財務契約，包括固定收費覆蓋率、綜合槓桿率及綜合優先擔保槓桿率。如果我們在任何重大債務協議中包含的眾多金融或其他限制性契約中的任何一個違約，我們可能會被要求立即償還所有債務。以下是對這些公約的簡要説明，所有這些公約都受到慣例例外、重要性門檻和限制條件的制約：

 

a)

肯定契諾包括以下內容：(I)交付財務報表和其他習慣財務信息；(Ii)違約事件和其他重大事件的通知；(Iii)維持存在、開展業務、財產、保險和賬簿和記錄的能力；(Iv)納税；(V)貸款人檢查權；(Vi)遵守法律；(Vii)收益的使用；(Viii)進一步的保證；以及(Ix)額外的抵押品和擔保人要求。

 

b)

負面契約包括對以下事項的限制：(I)留置權；(Ii)債務(包括擔保)；(Iii)投資；(Iv)根本變化(包括合併、合併和清算)；(V)處置；(Vi)出售回租；(Vii)關聯交易；(Viii)負擔沉重的協議；(Ix)限制性付款；(X)收益的使用；(Xi)子公司的所有權；(Xii)業務線的變化；(Xiii)修改組織文件、法定名稱、組建狀態、實體形式和財政年度；(Xiv)提前償還或贖回某些優先無擔保債務；以及(Xv)修改某些重大協議。除以下事項外，吾等一般不得派發股息或分派：(W)某些税項分派；(X)僱員、高級管理人員或董事於任何會計年度發生死亡、傷殘或終止時所持有的股權的回購，上限為500,000美元，並符合某些其他條件；(Y)以股本形式發放；及(Z)根據合併協議或任何準許收購計劃支付遞延購買價格、營運資金調整及類似付款。

38

目錄

 

 

c)

財政契約包括維護以下各項：

 

•

截至任何會計季度末，固定費用覆蓋率不得低於1.25：1.00；

 

•

截至下面列出的每個會計季度末，綜合槓桿率不得高於以下水平：

 

 

 

三月三十一日

 

六月三十日

 

九月三十日

 

十二月三十一日

2020

 

5.75x

 

6.50x

 

6.50x

 

6.25x

2021

 

5.25x

 

5.25x

 

5.00x

 

5.00x

 

 

•

截至每個會計季度末，合併的高級擔保槓桿率可能不超過3.50倍。

 

截至2020年9月30日，我們遵守了上述所有公約。

 

高級註釋

 

高級債券2021年到期，利率6.125釐

 

2013年3月12日，我們發行了150.0美元的6.125釐高級債券，2021年到期。該批6.125釐優先債券將於2021年3月15日期滿，息率為年息6.125釐，每半年派息一次，分別於每年3月15日及9月15日派息一次。

 

高級債券2022年到期，利率5.125釐

 

2014年7月1日，我們發行了300.0美元的5.125%高級債券，2022年到期。該批5.125釐優先債券將於2022年7月1日期滿，息率為年息5.125釐，每半年派息一次，分別於每年1月1日及7月1日派息一次。

 

贖回6.125釐高級債券及5.125釐高級債券

 

我們於2020年6月10日發出有條件的全面贖回通知，規定在贖回日悉數贖回6.125釐優先債券及5.125釐優先債券，分別按贖回價格贖回。於二零二零年六月二十四日，吾等向受託人存入相當於6.125釐優先債券及5.125釐優先債券的贖回價格的足夠資金，並以其他方式遵守該等契據中有關償還及解除6.125釐優先債券及5.125釐優先債券的條款，從而履行及解除規管6.125釐優先債券及5.125釐優先債券的契據，以不可撤銷的方式存入相當於6.125釐優先債券及5.125釐優先債券的贖回價格的足夠款項。與贖回6.125釐優先債券及5.125釐優先債券有關，我們錄得3,300,000美元的債務清償費用，包括於簡明綜合收益表中撇銷遞延融資及其他成本。

高級債券2023年到期，利率5.625釐

2015年2月11日，我們發行了375.0美元2023年到期的5.625%優先債券。2015年9月21日，我們額外發行了275.0美元的5.625優先債券。增發的債券組成單一類別的債務證券，5.625釐的優先債券於二零一五年二月發行。為落實是次發行，我們有總值650.0元的5.625釐優先債券未償還。該批5.625釐優先債券將於2023年2月15日期滿，息率為年息5.625釐，每半年派息一次，分別於每年2月15日及8月15日派息一次。

6.500釐高級債券，2024年到期

2016年2月16日，我們發行了390.0美元的6.500釐高級債券，2024年到期。該批6.500釐優先債券於2024年3月1日到期，息率為年息6.500釐，每半年派息一次，每年3月1日及9月1日派息一次，自2016年9月1日開始。

5.500釐高級債券，2028年到期

2020年6月24日，我們發行了價值4.5億美元，利率為5.500的高級債券，2028年到期。該批5.500釐優先債券將於2028年7月1日期滿，利率為年息5.500釐，每半年派息一次，由2021年1月1日開始，每半年派息一次。

管理優先債券的契約載有契約，除其他事項外，限制我們的能力及我們的受限制附屬公司的能力：(I)派發股息、贖回股票或作出其他分派或投資；(Ii)招致額外債務或發行

39

目錄

 

(Iii)轉讓或出售資產；(Iv)與聯屬公司進行若干交易；(V)對受限制附屬公司的股息或其他支付作出限制；(Vi)合併、合併或出售吾等的大部分資產；及(Vii)設立資產留置權。

我們發行的高級票據由我們的每一家附屬公司擔保，這些子公司為我們在修訂和重新啟動的高級信貸安排下的義務提供擔保。擔保是完全的、無條件的和連帶的。

我們可以根據我們的選擇，在契約規定的日期和金額贖回全部或部分優先票據。

合同義務

下表列出了截至2020年9月30日的合同義務摘要(以千美元為單位)：

 

 

 

按期到期付款

 

 

 

少於

1年

 

 

1-3年

 

 

3-5年

 

 

多過

5年

 

 

總計

 

長期債務(A)

 

$

182,462

 

 

$

2,454,481

 

 

$

439,801

 

 

$

530,438

 

 

$

3,607,182

 

經營租賃負債(B)

 

 

61,898

 

 

 

108,685

 

 

 

95,746

 

 

 

636,039

 

 

 

902,368

 

融資租賃負債

 

 

37,310

 

 

 

6,265

 

 

 

2,629

 

 

 

24,272

 

 

 

70,476

 

債務和承諾總額

 

$

281,670

 

 

$

2,569,431

 

 

$

538,176

 

 

$

1,190,749

 

 

$

4,580,026

 

 

(a)

金額包括所需的本金和利息支付。預計的利息支付反映了我們的可變利率債務在2020年9月30日的利率。

(b)

金額不包括租賃付款的可變組成部分。

表外安排

截至2020年9月30日，我們有1410萬美元的備用信用證，與我們的工傷保險計劃要求的索賠支付擔保有關。

關鍵會計政策

我們的商譽和其他壽命不定的無形資產，包括未攤銷的許可證和認證、商號和需要證明的無形資產，在第四季度每年評估減值，如果事件表明報告單位的賬面價值可能無法收回，則評估減值的頻率更高。我們有兩個營業部門用於分部報告，即美國設施和英國設施，每個部門代表一個報告單位，用於公司的商譽減值測試。我們截至2019年10月1日進行的年度商譽減值和其他無限期無形資產測試沒有產生減值費用。截至我們於2019年10月1日進行的最近一次減值測試，我們美國設施報告部門的公允價值大大超過了其賬面價值，我們英國設施的公允價值比其賬面價值高出約7%。

在2020年3月下旬，我們美國工廠和英國工廠的結果受到新冠肺炎的影響。根據最近的財務表現和目前的預測，我們認為我們每個報告單位的公允價值很可能超過每個報告單位的賬面價值。因此，不需要進行定量損傷測試。我們將繼續監測我們的業務、財務表現和對減值指標的預測。新冠肺炎疫情對我們業務的持續幹擾可能會對我們的經營業績、財務狀況、現金流和償債能力產生重大不利影響，並可能影響綜合財務報表中報告的金額，包括與商譽和長期資產潛在減值相關的金額。

與截至2019年12月31日的公司年度報告Form 10-K中描述的政策相比，我們於2020年9月30日的關鍵會計政策沒有實質性變化。

 

40

目錄

 

第三項。

關於市場風險的定量和定性披露

利率風險

我們的利息支出對市場利率的變化很敏感。截至2020年9月30日，我們的長期未償債務由15億美元的固定利率債務和16億美元的可變利率債務組成，利息基於LIBOR加上適用的保證金。假設利率上升10%(相當於我們的浮動利率債務利率上升0.26%)，根據我們2020年9月30日的借款水平，我們的淨收入和現金流將每年減少360萬美元。

 倫敦銀行間同業拆借利率(Libor)和某些其他利率“基準”可能會受到監管指導和/或改革的影響，這可能會導致我們當前或未來債務協議下的利率表現與過去不同，或導致其他意想不到的後果。負責監管LIBOR的英國金融市場行為監管局宣佈，打算在2021年之後停止鼓勵或要求銀行提交計算LIBOR利率的利率，目前還不清楚LIBOR是否會不復存在，或者新的計算LIBOR的方法是否會演變。如果LIBOR不復存在，或者如果LIBOR的計算方法與目前的形式不同，我們當前或未來債務的利率可能會受到不利影響。管理層繼續評估新的和現有的合同，以瞭解停止實施倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)的潛在影響。

外幣風險

我們英國工廠的功能貨幣是英鎊或英鎊。我們的收入和收益對英鎊對美元匯率的變化很敏感，因為我們的收益按可能波動的匯率換算成美元。根據我們在英國的業務相對於公司整體的水平，假設匯率變化10%(相當於匯率增加或減少0.13)將導致我們的淨收益每年變化610萬美元。

2016年5月，我們簽訂了多項交叉貨幣掉期協議，名義金額總計650.0英鎊，通過有效地將我們的一部分固定利率美元計價的優先票據(包括據此支付的半年一次的利息)轉換為449.3英鎊的固定利率債務，以管理外幣兑換風險。2019年8月，我們終止了現有1.05億美元的淨投資交叉貨幣掉期衍生品。終止交叉貨幣掉期衍生工具所收到的現金計入簡明綜合現金流量表的投資活動。根據ASC 815-30-40-1，本次終止的相關收益包括在累計其他綜合損失中。

2019年8月，我們還簽訂了多項交叉貨幣掉期協議，名義金額總計650.0英鎊，以有效地將我們的一部分固定利率美元計價的優先票據(包括其中每半年支付一次的利息)轉換為538.1英鎊的固定利率英鎊債務，以管理外幣風險。在互換協議期限內，我們將按固定利率收到交易對手每半年支付一次的美元利息，我們將以固定利率每半年向交易對手支付一次英鎊利息。根據交叉貨幣互換協議支付的利息導致我們英國業務每年2540萬GB的現金流轉換為3580萬美元。交叉貨幣互換協議限制了匯率變化對我們現金流和槓桿的影響。

第四項。

管制和程序

對披露控制和程序的評價

截至本報告所述期間結束時，我們的管理層在我們的首席執行官和首席財務官的參與下，對我們的披露控制和程序(如交易法第13a-15(E)和15d-15(E)條所定義)的有效性進行了評估。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序是有效的，以確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息在SEC的規則和表格指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，並且這些信息被積累並傳達給管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時做出有關要求披露的決定。

財務報告內部控制的變化

在截至2020年9月30日的三個月內，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化已經或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。

41

目錄

 

第II部分-其他資料

第(1)項。

我們不時受到各種索賠、訴訟、政府調查和監管行動的影響，包括人身傷害、醫療事故、多付款項、違約、違反證券法、侵權和與僱傭相關的索賠。在這些訴訟中，原告要求各種損害賠償，包括在某些情況下可能不在保險範圍內的懲罰性和其他類型的損害賠償。此外，醫療保健公司還受到各種政府機構的大量調查。我們的某些設施已收到(其他設施可能會不時收到來自聯邦和州政府機構的傳票、民事調查要求、審計請求和其他查詢)，並可能受到聯邦和州政府機構的調查，其他設施可能會收到傳票、民事調查要求、審計請求和其他詢問，並可能受到聯邦和州政府機構的調查。這些調查可能導致償還義務，違反虛假索賠法案可能導致鉅額罰款和罰款，強制實施公司誠信協議，並被排除在參與政府醫療計劃之外。此外，聯邦虛假索賠法案允許私人當事人對向政府提交虛假付款申請或不當扣留政府多付款項的公司提起訴訟，即“舉報人”。一些州也採取了類似的州舉報人和虛假索賠條款。

2019年4月1日，針對本公司和訴訟中的某些前任和現任高級管理人員提出了合併投訴聖克萊爾縣僱員退休制度訴阿卡迪亞醫療保健公司等人案。，案件編號3：19-cv-00988，在田納西州中區美國地區法院待決。起訴書聲稱是代表一個類別提出的，該類別由在2014年4月30日至2018年11月15日期間購買公司證券的所有人(被告除外)組成，並指控被告違反了交易法第10(B)和20(A)條及其頒佈的第10b-5條。目前，我們無法量化與這起訴訟相關的任何潛在責任，因為此案還處於早期階段。

2019年2月21日，一名據稱的股東代表公司對訴訟中的某些前任和現任高管和董事提起了相關衍生訴訟達維多夫訴喬伊·A·雅各布斯等人案。，案件編號3：19-cv-00167，在田納西州中區美國地區法院待決。起訴書指控其違反了交易法第10(B)和14(A)條，違反受託責任，浪費公司資產，以及不當得利。2019年5月23日，一名據稱的股東代表公司對訴訟中的某些前任和現任高管和董事提起了第二次相關衍生品訴訟比爾德訴雅各布斯等人案。，案件編號3：19-cv-0441，正在田納西州中區美國地區法院待決。起訴書指控其違反了交易法第10(B)、14(A)和21D條，違反受託責任，浪費公司資產，不當得利，以及內幕銷售。2019年6月11日，達維多夫和鬍鬚行動被合併，並下令擱置，等待對提交給法院的駁回動議的裁決聖克萊爾縣訴阿卡迪亞醫療保健案上述情況。2020年10月23日，一名據稱的股東代表公司在這起訴訟中對前任和現任高級管理人員和董事提起了第三次相關派生訴訟Pfenning訴Jacobs等人案，正在特拉華州衡平法院待決。起訴書聲稱對違反受託責任的索賠。目前，我們無法量化與這起訴訟相關的任何潛在責任，因為這些案件還處於早期階段。

2018年4月25日，原告立案Pence訴Sober Living the Sea，Inc.。-2018年7月30日-00988742-CU-OE-CxC，奧蘭治縣高級法院(彭斯I)。2018年7月13日，原告下一次提起訴訟Pence訴Sober Living the Sea，Inc.；Acadia Healthcare Company，Inc.-30-2018年-01005317-CU-OE-CJC，奧蘭治縣高級法院(彭斯二世)。這些案件現在已經被合併到奧蘭治縣高等法院複雜訴訟部門的同一名法官面前。這些起訴書指控阿卡迪亞和各種子公司的一類假定的加州非豁免員工違反了加州法律規定的各種工資和工時行為，這可以追溯到2014年4月25日，也可以追溯到加州的私人總檢察長法案(Paga)下，代表據稱受到侵害的非豁免員工。這些索賠包括(1)沒有提供加班工資；(2)沒有提供最低工資；(3)沒有提供用餐時間；(4)沒有提供休息時間；(5)沒有支付解僱時應支付的工資；(6)沒有提供準確的工資報表；(7)違反了加州商業和職業法典17200條；以及(8)根據加州勞動法第2699條(PAGA)的民事處罰。2020年第二季度，根據我們預期的結算和法律費用，我們在綜合收益表中記錄了約400萬美元的交易相關費用。

2017年秋季，監察長辦公室向我們的三家機構發出傳票，要求提供2013年1月至傳票之日的某些文件。美國佛羅裏達州中區檢察官辦公室於2017年12月向我們的一家設施發出民事調查要求，要求提供從2012年11月到要求提出之日的某些文件。2019年4月，監察長辦公室發出了與另外六個設施有關的傳票，要求提供2013年1月至傳票之日的某些文件和信息。政府對這些設施的調查集中於不符合支付資格的索賠，因為據稱違反了某些監管要求，其中包括醫療必要性、入院資格、出院決定、住院時間和病人護理問題。我們正在配合政府的調查，但無法量化與這些調查相關的任何潛在責任。


42

目錄

 

項目71A。

國際扶輪SK因素

除了本報告中列出的其他信息外，投資者還應仔細考慮第I部分“第1A項”中討論的因素。本公司截至2019年12月31日的年度報告Form 10-K中的“風險因素”。該公司已經更新和補充了以前在提交給證券交易委員會的定期報告中披露的某些風險因素，如下所述。此處描述的風險和公司截至2019年12月31日的Form 10-K年報中的風險並不是公司面臨的唯一風險。管理層目前不知道或認為無關緊要的其他風險和不確定因素也可能對公司的業務、財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。

新冠肺炎全球大流行正在影響我們的運營、業務和財務狀況，我們的流動性可能會受到負面影響，特別是如果美國和英國經濟在相當長一段時間內保持不穩定，或者如果我們設施的病人數量下降。

 

新冠肺炎的全球流行病正在影響我們的設施、員工、患者、社區、業務運營和財務業績，以及更廣泛的美國和英國經濟和金融市場。在2020年第二季度和第三季度，新冠肺炎導致轉診到我們設施的人數減少，自願入院人數減少，因為個人不太願意離開家尋求治療。當設施中的員工和/或患者感染新冠肺炎時，病毒有可能傳播到設施中的其他人，並影響該設施的運營。新冠肺炎仍在繼續發展，其全面影響仍是未知和難以預測的；然而，它已對我們在2020年第二季度和第三季度的業務運營產生了不利影響，並可能對我們在2020年剩餘時間或更長時間的財務表現產生負面影響。

我們也正在經歷供應鏈中斷，設備、藥品和醫療用品，特別是個人防護用品的價格可能會大幅上漲。與大流行相關的人員配備困難和設備、藥品和醫療用品短缺可能會影響我們在設施中治療病人的能力。這種短缺可能會導致我們為用品、設備和勞動力支付更高的價格，並增加支付給員工的加班時間。由於新冠肺炎的原因，我們英國工廠的員工成本上升，特別是在英國新冠肺炎陽性病例激增的情況下。

我們可能需要採取額外的措施來減輕新冠肺炎的財務影響，這些行動可能會對我們的財務狀況和經營業績產生不利影響，包括：

 

•

推遲或取消維修資本支出和增長資本支出，包括收購、從頭開始和合資企業開發和設施擴建；

 

•

管理公司和設施層面的人員成本，方法是將人員配備與患者數量相一致，並對非臨牀人員實施臨時凍結招聘；以及

 

•

減少營銷支出和其他企業費用。

即使考慮到上述旨在加強我們的財務狀況和提高我們的財務靈活性的行動，我們可能會在2020年第四季度和隨後的幾個季度經歷調整後EBITDA的大幅下降。

新冠肺炎帶來的廣泛經濟因素，包括高失業率和消費支出減少，也可能對我們的付款人組合產生負面影響，增加我們提供的低利潤率服務的相對比例，減少患者數量，並削弱我們收回未償還應收賬款的能力。我們所在地區的企業關閉和裁員可能會導致未參保和參保不足的人口增加，並對我們的服務需求以及患者和其他付款人支付所提供服務的能力產生不利影響。患者應收賬款金額的任何增加或惡化都將對我們的現金流和運營結果產生不利影響，需要更高的營運資本水平。如果整體經濟狀況持續惡化或長期不明朗，我們的流動資金和償還未償債務的能力可能會受到不利影響。

此外，我們的業績和財務狀況可能會受到未來聯邦或州法律、法規、命令或應對當前新冠肺炎疫情的其他政府或監管行動或美國或英國醫療體系的進一步不利影響，如果採用這些法律、法規、命令或其他政府或監管行動，可能會對我們的業務造成直接或間接的限制。我們還可能受到負面新聞報道和/或來自患者、員工和其他在我們設施接觸到新冠肺炎的人的訴訟。這樣的行動可能涉及巨大的要求，以及解決的鉅額成本。我們的專業和一般責任保險可能不包括向我們提出的所有索賠。

此外，新冠肺炎疫情還擾亂了金融市場和金融機構的業務。這些因素導致這些機構的決策放緩，這可能會影響我們獲得任何額外資金的時間。因此，不能保證我們將能夠以我們可以接受的條件獲得額外資金，如果有的話。

43

目錄

 

如前所述，之後暫停英我們對戰略交易的追求出售我們的英國業務因為新冠肺炎對資本市場的負面影響，,我們在10月份重新啟動了銷售流程。 2020. T這裏可不能保證然而，關於時間、條款或可行性的問題有可能出售我們的英國業務。此外，我們可能無法追求我們業務先前計劃或預期的有機增長計劃和/或收購和合資機會。

上述情況以及新冠肺炎疫情對我們業務造成的其他持續幹擾已經並可能繼續對我們的業務產生重大不利影響，並可能對我們的運營業績、財務狀況、現金流和我們償還債務的能力產生重大不利影響。此外，新冠肺炎疫情(包括政府應對措施、廣泛的經濟影響和市場混亂)提高了我們截至2019年12月31日的Form 10-K年度報告中描述的某些其他風險因素的重要性。

CARE法案和其他現有或未來的刺激立法(如果有的話)的實施和影響存在高度不確定性。我們不能保證我們將獲得的經濟援助總額或援助類型，也不能保證我們能夠遵守適用的條款和條件來保留這些援助。

CARE法案是一項2萬億美元的經濟刺激方案，於2020年3月27日簽署成為法律，以應對新冠肺炎疫情。作為CARE法案的一部分，美國政府宣佈將向符合條件的醫療保健提供者提供1000億美元的救濟。2020年4月24日，特朗普總統簽署了新的PPP法案，使之成為法律。其中，新的購買力平價法案向符合條件的醫療保健提供者撥款750億美元，以幫助抵消新冠肺炎相關的損失和支出。“新的購買力平價法案分配的750億美元是對CARE法案中為同樣目的分配給醫療保健提供者的1,000億美元的補充，並已按照與CARE法案資金類似的條款和條件支付給提供者。我們收到了2020年4月分配的初始PHSSE資金中的約1970萬美元。我們在2020年8月收到了大約1280萬美元的額外PHSSE資金。

CARE法案還向醫療保健提供者提供其他形式的財政援助，包括醫療保險和醫療補助支付調整，以及擴大CMS加速和預付款計劃，該計劃提供醫療保險基金的預付款，以增加提供者的現金流。利用CARE法案下的現有權限和某些擴大的權限，衞生與公眾服務部在新冠肺炎大流行期間將CMS的加速和預付款計劃擴展到更廣泛的醫療保險A部分和B部分提供者羣體。根據該計劃，我們的設施有資格要求高達100%的醫療保險付款金額，為期三個月。

2020年10月1日，國會修改了加速和預付款計劃的條款，延長了貸款期限，調整了還款流程。根據該計劃的新條款，所有提供商自第一次計劃付款之日起將有29個月的時間全額償還他們收到的加速付款或預付款。修訂後的條款將還款開始前的期限從210天延長到自收到該計劃下的付款之日起一年。一旦還款期開始，抵銷將被限制為前11個月新索賠的25%和最後6個月新索賠的50%。修訂後的計劃條款還將還款期末到期的未償還金額利率從10%降至4%。我們在2020年4月申請並收到了該計劃約4500萬美元，預計將在2021年4月開始的12個月內償還。

同樣根據CARE法案，由於從2020年5月1日至2020年12月31日暫時暫停聯邦醫療保險自動減支，我們設施的聯邦醫療保險報銷費率增加了2%。

由於最近CARE法案、新的購買力平價法案和其他制定的立法的頒佈，圍繞其實施仍存在高度的不確定性，新冠肺炎疫情仍在繼續演變。部分措施容許靈活提供醫護服務及為醫護服務提供者提供各種財政支援，但只在突發公共衞生事件(下稱“公共衞生緊急事件”)期間有效，現時並不清楚公共衞生緊急事故申報會否或延長多久。目前的PHE決定將於2021年1月21日到期。只要緊急情況繼續存在，衞生與公眾服務部部長可以選擇在連續90天的期間內更新公共衞生部門的聲明，並可以在他確定公共衞生部門不再存在時終止公共衞生部門的聲明。聯邦政府可能會考慮額外的刺激和救濟措施，但我們無法預測是否會頒佈額外的刺激措施或其影響。我們不能保證根據CARE法案、新的PPP法案或未來的立法(如果有的話)，我們將獲得多少財政和其他類型的援助，或者我們是否將保留、退還或償還任何此類援助，而且很難預測此類立法對我們運營的影響。此外，不能保證提供者救濟資金或其他救濟計劃的條款和條件不會改變或被解釋為影響我們未來遵守此類條款和條件的能力(這可能會影響我們保留援助的能力或意願)、我們將獲得的刺激資金總額或我們參與此類刺激資金的資格。我們正在繼續評估根據CARE法案和其他政府救濟計劃收到的資金的條款和條件以及財務影響。

44

目錄

 

第二項。

未登記的股權銷售TY證券及其收益的使用

在截至2020年9月30日的三個月內，公司扣留了公司普通股股份，以滿足在歸屬限制性股票時應支付的員工最低法定預扣税義務，具體如下：

 

期間

 

總數

的股份

購得

 

 

平均價格

按股支付

 

 

作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數

 

 

最大數量

的股份

可能還會是

在以下項下購買

這些計劃

或程序

 

7月1日-7月31日

 

 

2,812

 

 

$

30.92

 

 

 

—

 

 

 

—

 

8月1日-8月31日

 

 

739

 

 

 

29.96

 

 

 

—

 

 

 

—

 

9月1日-9月30日

 

 

175

 

 

 

29.90

 

 

 

—

 

 

 

—

 

總計

 

 

3,726

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

45

目錄

 

項目6.

陳列品

 

展品編號：

  

展品説明

 

 

3.1

  

修訂後的“公司註冊證書”。(1)

 

 

3.2

 

經修訂的公司章程經修訂及重新修訂。(1)

 

4.1

 

契約，日期為2020年10月14日，由本公司、其擔保方和作為受託人的美國銀行全國協會之間簽署。(2)

 

 

 

4.2

 

2029年到期的5.000%高級票據表格(作為附件A1包含在附件4.1中)。

 

 

 

22*

 

有擔保證券的附屬擔保人及發行人名單.

 

 

 

31.1*

  

根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年證券交易法第13a-14(A)條對公司首席執行官的證明.

 

 

31.2*

  

根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年證券交易法第13a-14(A)條規則對公司首席財務官的證明.

 

 

32*

  

根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”(Sarbanes-Oxley Act)第906節通過的“美國法典”第18編第1350節對公司首席執行官和首席財務官的證明.

 

 

101.INS**

  

內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。

 

 

101.SCH**

 

內聯XBRL分類擴展架構文檔。

 

 

101.CAL**

  

內聯XBRL分類計算鏈接庫文檔。

 

 

101.DEF**

  

內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。

 

 

101.LAB**

  

內聯XBRL分類標籤Linkbase文檔。

 

 

101.PRE**

  

內聯XBRL分類演示文稿Linkbase文檔。

 

 

 

104

 

公司截至2020年9月30日的季度Form 10-Q季度報告的封面已採用內聯XBRL格式。

 

(1)

通過引用與公司當前提交的2017年5月25日提交的8-K表格報告(文件號：0001-35331)一起提交的證據併入。

(2)

通過引用與本公司於2020年10月14日提交的當前8-K表格報告(文件號：0001-35331)一起提交的證物而併入本公司。

*

謹此提交。

*將本季度報告10-Q表中的XBRL相關信息添加到本季度報告中，不應被視為就經修訂的1934年證券交易法第9.18節而言已提交，或以其他方式承擔該節的責任，且不得根據經修訂的1933年證券法通過引用將其合併到任何備案或其他文件中，除非在該備案或文件中通過具體引用明確規定的情況除外。

 

46

目錄

 

簽名

根據1934年證券法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽名人代表其簽署。

 

阿卡迪亞醫療保健公司(Acadia Healthcare Company，Inc.)

 

 

依據：

 

/s/大衞·M·達克沃斯

 

 

大衞·M·達克沃斯

 

 

首席財務官

日期：2020年10月30日

 

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