亞太電視-20200930
0001521332十二月三十一日2020年9月30日2020Q3錯誤錯誤錯誤270,025,3740.010.0150,000,00050,000,00011,500,000—11,500,000—0.010.011,200,000,0001,200,000,000270,025,374255,288,240270,025,374255,288,2405837133—1—5—1—122121—314,3214,5936666600015213322020-01-012020-09-300001521332美國-GAAP：CommonStockMember2020-01-012020-09-300001521332美國-GAAP：Preference 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目錄

美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
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形式10-Q
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☒根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節規定的季度報告
關於截至的季度期間2020年9月30日
或
☐根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告
從開始的過渡期            至            .
委託文件編號：001-35346
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 Aptiv PLC
(章程中規定的註冊人的確切姓名)
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澤西 98-1029562
(成立為法團或組織的州或其他司法管轄區) (國際税務局僱主識別號碼)
漢諾威碼頭5號
大運河碼頭
都柏林, D02 VY79, 愛爾蘭
(主要執行機構地址，包括郵政編碼)
(註冊人電話號碼，包括區號) 353-1-259-7013
(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化)不適用
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根據該法第12(B)條登記的證券：
每一類的名稱交易代碼每間交易所的註冊名稱
普通股。每股面值0.01美元APTV紐約證券交易所
5.50%強制性可轉換優先股，A系列，每股面值0.01美元APTV PRA紐約證券交易所
1.500釐高級債券，2025年到期APTV紐約證券交易所
高級債券2026年到期，利率4.250釐APTV紐約證券交易所
1.600釐高級債券，2028年到期APTV紐約證券交易所
4.350釐高級債券，2029年到期APTV紐約證券交易所
4.400釐高級債券，2046年到期APTV紐約證券交易所
5.400釐高級債券，2049年到期APTV紐約證券交易所
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第F13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否一直遵守此類提交要求。是  ☒*☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T條例第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是  ☒*☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司還是新興的成長型公司。請參閲交易法規則12b-2中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速濾波器☒ 加速的文件管理器☐
非加速文件管理器☐ 規模較小的新聞報道公司☐
新興成長型公司☐
如果是新興成長型公司，請通過複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據“交易法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。☐*☒
截至2020年10月23日，註冊人已發行普通股的數量，每股面值0.01美元，為270,025,374.

目錄

Aptiv PLC
索引 

  頁
第一部分-財務信息
第(1)項。
財務報表
截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月和九個月的合併營業報表(未經審計)
3
截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月和九個月的綜合全面收益表(未經審計)
4
截至2020年9月30日(未經審計)和2019年12月31日的合併資產負債表
5
截至2020年9月30日和2019年9月30日的9個月合併現金流量表(未經審計)
6
截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月和九個月的合併股東權益報表(未經審計)
7
合併財務報表附註(未經審計)
9
關於前瞻性信息的警告性聲明
48
第二項。
管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
49
項目3.
關於市場風險的定量和定性披露
73
項目4.
管制和程序
73
第II部分-其他資料
第1項
法律程序
74
項目71A。
危險因素
74
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
74
第6項
陳列品
74
簽名
75
陳列品

2
目錄

第一部分財務信息
第二項1.財務報表
Aptiv PLC
合併業務報表(未經審計)
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
 2020201920202019
 (單位為百萬，不包括每股金額)
淨銷售額$3,668 $3,559 $8,854 $10,761 
業務費用：
銷售成本3,021 2,882 7,693 8,802 
銷售、一般和行政229 262 698 778 
攤銷36 34 107 111 
重組(注7)
18 61 118 118 
自動駕駛合資企業的收益(注17)
— — (1,434)— 
業務費用共計3,304 3,239 7,182 9,809 
營業收入364 320 1,672 952 
利息支出(38)(42)(125)(123)
其他收入(費用)，淨額(附註16)
1 7 (6)29 
所得税前收入和股權收入
327 285 1,541 858 
所得税優惠(費用)2 (38)6 (102)
權益前收益329 247 1,547 756 
權益(虧損)收入，税後淨額(24)5 (40)12 
淨收入305 252 1,507 768 
可歸因於非控股權益的淨收入6 6 2 8 
可歸因於應用的淨收入299 246 1,505 760 
強制性可轉換優先股股息(附註12)
(16)— (19)— 
普通股股東應佔淨收益$283 $246 $1,486 $760 
每股基本淨收入：
普通股股東應佔每股基本淨收入$1.05 $0.96 $5.69 $2.95 
基本流通股加權平均數270.03 255.89 261.22 257.32 
稀釋後每股淨收益(注12)：
普通股股東應佔稀釋後每股淨收益$1.05 $0.96 $5.63 $2.95 
已發行稀釋股的加權平均數270.38 256.44 267.14 257.74 
請參閲合併財務報表附註。
3
目錄

Aptiv PLC
綜合全面收益表(未經審計)
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
 2020201920202019
 (百萬)
淨收入$305 $252 $1,507 $768 
其他全面收益(虧損)：
貨幣換算調整91 (110)(21)(129)
衍生工具未確認收益(虧損)扣除税項後的淨變化(附註14)
37 (5)(40)13 
員工福利計劃調整，扣税淨額(1)5 9 10 
其他綜合收益(虧損)127 (110)(52)(106)
綜合收益432 142 1,455 662 
可歸因於非控股權益的綜合收益(虧損)
7 3 (1)5 
可歸因於應用程序的全面收入$425 $139 $1,456 $657 
請參閲合併財務報表附註。
4
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Aptiv PLC
綜合資產負債表
2020年9月30日十二月三十一號，
2019
(未經審計)
 (百萬)
資產
流動資產：
現金和現金等價物$2,122 $412 
限制性現金32 16 
應收賬款，扣除津貼淨額#美元58百萬美元和$37分別為百萬(注2)
2,620 2,569 
存貨(附註3)
1,229 1,286 
其他流動資產(附註4)
586 504 
持有以供出售的資產(附註17)
— 532 
流動資產總額6,589 5,319 
長期資產：
物業，淨值3,223 3,309 
經營租賃使用權資產(附註21)
375 413 
對關聯公司的投資2,047 106 
無形資產淨額(附註2)
1,095 1,186 
商譽(附註2)2,479 2,407 
其他長期資產(附註4)
636 719 
長期資產總額9,855 8,140 
總資產$16,444 $13,459 
負債和股東權益
流動負債：
短期債務(附註8)
$99 $393 
應付帳款2,186 2,463 
應計負債(附註5)
1,294 1,155 
持有待售負債(附註17)
— 43 
流動負債總額3,579 4,054 
長期負債：
長期債務(附註8)
3,935 3,971 
養卹金福利義務484 483 
長期經營租賃負債(附註21)
294 329 
其他長期負債(附註5)
598 611 
長期負債總額5,311 5,394 
總負債8,890 9,448 
承擔和或有事項(附註10)
股東權益：
優先股，每股面值0.01美元，授權發行50,000,000股；截至2020年9月30日，發行和發行的11,500,000股5.50%的強制性可轉換優先股，A系列；截至2019年12月31日，沒有發行和發行的股票
— — 
普通股，每股面值0.01美元，授權股份12億股，截至2020年9月30日和2019年12月31日分別發行和發行270,025,374股和255,288,240股
3 3 
額外實收資本3,861 1,645 
留存收益4,267 2,890 
累計其他綜合虧損(附註13)
(768)(719)
Aptiv股東權益合計7,363 3,819 
非控股權益191 192 
股東權益總額7,554 4,011 
總負債和股東權益$16,444 $13,459 
請參閲合併財務報表附註。
5
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Aptiv PLC
合併現金流量表(未經審計)
截至9月30日的9個月，
 20202019
 (百萬)
來自經營活動的現金流：
淨收入$1,507 $768 
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整：
折舊449 428 
攤銷107 111 
遞延債務發行成本攤銷7 4 
重組費用，扣除已支付現金後的淨額— 31 
遞延所得税10 14 
養老金和其他退休後福利費用31 29 
權益法投資收益，扣除收到的股息46 (9)
債務修改損失4 — 
債務清償損失— 6 
出售資產的損失(收益)2 (2)
股份薪酬24 43 
從自動駕駛合資企業Net獲得收益(1,434)— 
營業資產和負債變動情況：
應收帳款，淨額(51)(173)
盤存60 (63)
其他資產(57)(140)
應付帳款(144)(19)
應計負債和其他長期負債114 (21)
其他，淨(38)(56)
養老金繳費(23)(30)
經營活動提供的淨現金614 921 
投資活動的現金流量：
資本支出(489)(619)
出售財產/投資的收益6 13 
業務收購和其他交易的成本，扣除收購的現金後的淨額(49)(23)
技術投資成本(1)(4)
衍生工具的結算1 1 
投資活動所用現金淨額(532)(632)
籌資活動的現金流量：
其他短期債務協議項下的淨(償還)收益(370)133 
其他長期債務協議項下的淨還款額(30)(15)
優先票據的償還— (654)
發行優先票據所得款項，扣除發行成本— 641 
與修改債務協議有關的費用(18)— 
公開發行普通股所得收益，扣除發行成本1,115 — 
公開發行優先股所得收益，扣除發行成本1,115 — 
合併關聯公司向少數股東支付的股息(6)— 
普通股回購(57)(390)
強制性可轉換優先股現金股息的分配(16)— 
普通股現金股利的分配(56)(170)
對員工限制性股票獎勵預扣和支付的税款(33)(34)
融資活動提供(用於)的現金淨額1,644 (489)
匯率波動對現金、現金等價物和限制性現金的影響(1)(10)
增加(減少)現金、現金等價物和限制性現金1,725 (210)
期初現金、現金等價物和限制性現金429 568 
期末現金、現金等價物和限制性現金$2,154 $358 
請參閲合併財務報表附註。
6
目錄

Aptiv PLC
合併股東權益表(未經審計)
截至9月30日的三個月，
普通股優先股
股份數目股份數額股份數目股份數額額外實收資本留存收益累計其他綜合損失合計Aptiv股東權益非控股權益總股東權益
2020(百萬)
2020年6月30日的餘額270 $3 12 $— $3,849 $3,984 $(894)$6,942 $184 $7,126 
淨收入— — — — — 299 — 299 6 305 
其他綜合收益
— — — — — — 126 126 1 127 
強制性可轉換優先股累計股息
— — — — — (16)— (16)— (16)
股份薪酬
— — — — 12 — — 12 — 12 
2020年9月30日的餘額270 $3 12 $— $3,861 $4,267 $(768)$7,363 $191 $7,554 
2019
2019年6月30日的餘額256 $3 — $— $1,618 $2,597 $(699)$3,519 $213 $3,732 
淨收入— — — — — 246 — 246 6 252 
其他綜合損失
— — — — — — (107)(107)(3)(110)
普通股股息— — — — 1 (57)— (56)— (56)
普通股回購
— — — — (3)(41)— (44)— (44)
股份薪酬
— — — — 7 — — 7 — 7 
2019年9月30日的餘額256 $3 — $— $1,623 $2,745 $(806)$3,565 $216 $3,781 
請參閲合併財務報表附註。
7
目錄

Aptiv PLC
合併股東權益報表(續)(未經審計)
截至9月30日的9個月，
普通股優先股
 股份數目股份數額股份數目股份數額額外實收資本留存收益累計其他綜合損失合計Aptiv股東權益非控股權益總股東權益
2020(百萬)
2020年1月1日的餘額255 $3 — $— $1,645 $2,890 $(719)$3,819 $192 $4,011 
淨收入— — — — — 1,505 — 1,505 2 1,507 
其他綜合損失
— — — — — — (49)(49)(3)(52)
普通股股息— — — — 1 (57)— (56)— (56)
強制性可轉換優先股累計股息
— — — — — (19)— (19)— (19)
對員工限售股獎勵基金預扣税款
— — — — (33)— — (33)— (33)
普通股回購
(1)— — — (6)(51)— (57)— (57)
普通股的發行
15 — — — 1,115 — — 1,115 — 1,115 
發行強制性可轉換優先股
— — 12 — 1,115 — — 1,115 — 1,115 
股份薪酬
1 — — — 24 — — 24 — 24 
對最近採用的會計聲明進行調整(附註2)
— — — — — (1)— (1)— (1)
2020年9月30日的餘額270 $3 12 $— $3,861 $4,267 $(768)$7,363 $191 $7,554 
2019
2019年1月1日的餘額260 $3 — $— $1,639 $2,511 $(694)$3,459 $211 $3,670 
淨收入— — — — — 760 — 760 8 768 
其他綜合損失— — — — — — (103)(103)(3)(106)
普通股股息— — — — 2 (172)— (170)— (170)
對員工限售股獎勵基金預扣税款
— — — — (34)— — (34)— (34)
普通股回購
(5)— — — (27)(363)— (390)— (390)
股份薪酬
1 — — — 43 — — 43 — 43 
對最近採用的會計聲明進行調整
— — — — — 9 (9)— — — 
2019年9月30日的餘額256 $3 — $— $1,623 $2,745 $(806)$3,565 $216 $3,781 
請參閲合併財務報表附註。
8
目錄

Aptiv PLC
合併財務報表附註(未經審計)
1. 一般信息
陳述的概論和基礎-“Aptiv”、“Company”、“We”、“us”和“Our”指的是Aptiv PLC，這是一家根據澤西州法律於2011年5月19日成立的上市有限公司，名為德爾福汽車公司(Delphi Automotive PLC)，該公司通過其子公司收購了前德爾福公司(現稱DPH控股公司(DPHH))的某些資產，並於2011年11月22日完成了首次公開募股(IPO)。於2017年12月4日(“分派日期”)，本公司完成前動力總成系統分部的分拆(“分拆”)，按比例向Aptiv股東分派德爾福技術有限公司(Delphi Technologies PLC)的所有已發行及已發行普通股，Delphi Technologies PLC是一家為持有分拆業務而成立的上市有限公司。為了實現分拆，本公司於2017年11月22日(即分派記錄日期)，每三股Aptiv已發行普通股向其股東分派一股Delphi Technologies PLC普通股。分拆後，其餘公司更名為Aptiv PLC，紐約證券交易所(“NYSE”)代碼更名為“APTV”。
綜合財務報表乃根據美國普遍接受的會計原則(“美國公認會計原則”)編制，所有調整均已包括在內，其中只包括公平列報所需的正常經常性項目。本報告中包含的合併財務報表及其附註應與Aptiv以Form 10-K格式提交的2019年年度報告一併閲讀。
業務性質-Aptiv是一家領先的全球技術和移動公司，主要服務於汽車行業。我們設計和製造汽車零部件，併為全球汽車和商用車市場提供電氣、電子和主動安全技術解決方案。Aptiv利用地區性服務模式運營製造設施和技術中心，使公司能夠高效有效地為來自成本最低的國家的全球客户提供服務。隨着新興市場的長期增長，Aptiv一直在加大對這些市場的關注，特別是在中國，該公司在中國擁有強大的製造基礎和牢固的客户關係。

2. 重大會計政策
整固--合併財務報表包括Aptiv和United States的帳目(“U.S.”)以及Aptiv持有控股權的非美國子公司，以及Aptiv已確定其為主要受益者的可變利益實體。Aptiv在非控制聯屬公司的收益或虧損中的份額(Aptiv對非控制聯屬公司具有重大影響(通常為20%至50%的所有權權益))採用權益會計法計入綜合經營業績。當Aptiv沒有能力施加重大影響時(一般在所有權權益低於20%時)，對沒有隨時可確定公允價值的非合併聯屬公司的投資按成本減去減值計量，並根據同一發行人相同或類似投資的有序交易中可觀察到的價格變化進行調整。所有重大的公司間交易和合並的Aptiv業務之間的餘額都已取消。該公司對其在附屬公司的投資進行持續監測，以確定非暫時性價值下降的指標。如果本公司確定發生了這種下降，則記錄減值損失，該損失以賬面價值和估計公允價值之間的差額計量。估計公允價值一般採用基於貼現現金流或協商交易價值的收益法確定。
在截至2020年9月30日的三個月和截至2019年9月30日的九個月，Aptiv收到股息$6300萬美元和300萬美元3分別從其股權方法投資中獲得2.5億美元。股息被確認為投資的減少，代表了經營活動現金流投資的回報。
Aptiv的股權投資總額為美元102百萬美元和$101分別截至2020年9月30日和2019年12月31日的600萬美元，並歸入合併資產負債表中的其他長期資產。有關Aptiv股權投資的更多信息，請參閲附註17.收購和資產剝離。
預算的使用-根據美國公認會計原則編制合併財務報表需要使用影響其中報告金額的估計和假設。一般而言，須予估計及判斷的事項包括應收賬款變現、存貨陳舊、資產減值、無形資產及固定資產的使用年限、遞延税項資產估值津貼、所得税、退休金福利計劃假設、與訴訟有關的應計項目、保修成本、環境補救成本、或有對價安排、工人補償應計項目及醫療保健項目應計項目。由於進行估計(包括新型冠狀病毒(新冠肺炎)大流行的影響持續時間和嚴重程度)所涉及的固有不確定性，未來期間報告的實際結果可能基於與這些估計不同的數額。
收入確認-Aptiv確認收入，以描述承諾的商品或服務轉讓給客户的金額，該金額反映了我們預計有權獲得的對價，以換取這些商品或服務。因此，
9
目錄

收入是根據與客户的合同中規定的對價來衡量的。有關公司收入確認政策的更多信息，請參閲附註20.收入。
每股淨收益-每股基本淨收入的計算方法是將歸屬於普通股東的淨收入除以期內已發行普通股的加權平均數量。每股攤薄淨收入反映自發行之日起所有潛在攤薄證券的加權平均攤薄影響，採用庫存股和IF轉換法計算。If-Converted方法用於確定5.50強制性可轉換優先股百分比，A系列，$0.01每股票面價值(“MCPS”)轉換為普通股比MCPS股息對每股淨收益的攤薄作用更強。如果是，則假設MCPS已在期初或發行時間較晚時轉換，由此產生的普通股被包括在分母中，MCPS股息被加回分子中。在此情況下，MCPS股息被認為是在期初或發行時間較晚時轉換的，由此產生的普通股被計入分母，MCPS股息被加回到分子中。除非另有説明，否則這些票據中包括的每股和每股金額都是在攤薄的基礎上計算的。請參閲附註12.股東權益和每股淨收益，瞭解更多信息，包括計算每股基本淨收益和稀釋後淨收益。
現金和現金等價物-現金和現金等價物被定義為原始到期日為三個月或更短的短期、高流動性投資，其賬面價值接近公允價值。
限制性現金-受限現金包括已簽發以Aptiv為受益人的信用證的金融機構的存款餘額和存入托管賬户的現金。有關存入托管賬户的金額的詳細信息，請參閲附註15.金融工具的公允價值。
應收帳款-Aptiv簽訂協議出售其某些應收賬款，主要是在歐洲。應收款的銷售根據財務會計準則委員會(“FASB”)會計準則編碼(“ASC”)主題860核算，轉接和維修(“ASC 860”)。根據ASC 860的定義，當應收賬款在沒有追索權的情況下轉讓時，導致實際銷售轉讓應收賬款的協議不包括在綜合資產負債表中報告的金額。從這類銷售中收到的現金收益包括在經營現金流中。允許Aptiv對轉讓的應收款保持有效控制的協議，以及ASC 860中定義的不符合銷售條件的協議，將作為擔保借款入賬，並記錄在合併資產負債表中的應收賬款、淨債務和短期債務中。與應收賬款保理相關的費用記錄在利息費用項下的合併經營報表中。
信用損失-Aptiv主要通過銷售服務和車輛零部件而面臨信貸損失。Aptiv通過進行持續的信用審查來評估交易對手的信譽，該審查考慮了公司預期的賬單風險和付款時機，以及交易對手的既定信用評級。當沒有信用評級時，公司的評估是基於對交易對手的財務報表的分析。Aptiv在評估中還考慮了合同條款和條件、國家和政治風險以及商業戰略。根據這次審查的結果，本公司為每個交易對手設定了信用額度。該公司繼續通過積極審查交易對手相對於合同條款和到期日的餘額，包括及時對賬、付款確認和爭議解決，來監控其持續的信用風險。如有需要，本公司亦可聘請催收機構及法律顧問追討拖欠的應收賬款。
APTIV主要利用歷史損失和恢復數據，結合關於當前經濟狀況的信息和合理和可支持的預測，根據ASC主題326制定壞賬準備的估計。金融工具--信貸損失(“ASC 326”)。截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司報告為美元2,620百萬美元和$2,569分別為應收賬款100萬美元，扣除壞賬準備#美元58百萬美元和$37分別為百萬美元。在截至2020年9月30日的9個月裏，津貼的變化不是實質性的。
持有待售資產及負債-當管理層批准並承諾以相對於其估計公允價值合理的價格積極營銷待售資產的正式計劃、資產在目前狀況下可立即出售、尋找買家的積極計劃和完成出售所需的其他行動已經啟動時，資產的出售很可能並預計在一年內完成(或者，如果預計其他人將對資產的出售施加條件，以延長完成出售所需的期限，則資產的出售可能並預計將在一年內完成；或者，如果預計其他人將對資產的出售施加條件，以延長完成出售所需的期限，則資產的出售很可能並預計將在一年內完成；或者，如果預計其他人將對出售資產施加條件，以延長完成出售所需的期限，則資產的出售很可能並預計將在一年內完成，可能在一年內做出堅定的購買承諾)，而且不太可能對該計劃做出重大改變。於指定為持有以待出售時，本公司按資產之賬面值或估計公允價值中較低者，減去出售成本，並停止記錄資產之折舊費用。
非持續經營的資產和負債在綜合資產負債表中列示的所有比較期間重新分類為持有待售。對於符合持有待售標準但不符合非持續經營定義的資產，本公司在符合持有待售標準的期間對資產和負債進行重新分類，但不對上期金額進行重新分類。有關公司持有待售資產和負債的更多信息，請參閲附註17.收購和資產剝離。
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無形資產-無形資產為$1,095百萬美元和$1,186分別截至2020年9月30日和2019年12月31日。Aptiv將一定壽命的無形資產在其預計使用年限內攤銷。Aptiv擁有與專利、開發的技術、客户關係和商號相關的固定的無形資產。無限期正在進行的研發無形資產不攤銷，但每年進行減值測試，或在存在潛在減值指標時進行更頻繁的測試，直至相關研發工作完成或放棄。項目完成後，資產將在資產的預期經濟壽命內攤銷，該預期經濟壽命將於當日確定。如果決定放棄該項目，如果開發的資產沒有替代用途，則該資產的全部價值將計入費用。該公司還擁有與收購的商品名稱相關的無形資產，當預期它們貢獻現金流的時間段沒有可預見的限制時，這些資產被歸類為無限期存在。這些不確定的商號資產每年都要進行減值測試，或者在存在潛在減值指標時進行更頻繁的測試。購置的無形資產續期或延長期限的成本在發生時確認為費用。攤銷費用為$36百萬美元和$107截至2020年9月30日的三個月和九個月分別為百萬美元和34百萬美元和$111分別為截至2019年9月30日的三個月和九個月的百萬美元，其中包括在此期間記錄的任何無形資產減值費用的影響。
商譽-商譽是收購價格超過在企業合併中收購的可識別淨資產的估計公允價值的部分。該公司每年在第四季度對商譽進行減值測試，或者在存在潛在減值跡象時更頻繁地測試商譽。本公司在整個會計年度監測潛在減值指標的存在。本公司在報告單位層面進行商譽減值測試。我們的報告單位是運營部門的組成部分，這些部門構成了可獲得離散財務信息的業務，並由部門管理層定期審查。
減值測試包括首先對商譽減值進行定性評估。如果未達到定性評估，則本公司通過將每個報告單位的估計公允價值與其賬面價值(包括商譽)進行比較，進行量化評估。公允價值反映了市場參與者在潛在出售報告單位時願意支付的價格。如果估計公允價值超過賬面價值，則我們得出結論，沒有發生商譽減值。如果報告單位的賬面價值超過其估計公允價值，本公司確認的減值損失金額等於超出的金額，但不超過分配給報告單位的商譽金額。本公司定性地得出結論，在截至2020年9月30日和2019年9月30日的9個月內，沒有商譽減損。商譽是$2,479百萬美元和$2,407分別截至2020年9月30日和2019年12月31日。
保修和產品召回-銷售產品的預期保修成本在產品銷售時根據最終需要清償此類義務所需金額的估計來確認。這些應計項目是基於過去的經驗、生產變化、行業發展和各種其他考慮因素。產品召回的成本(可能包括更換產品的成本以及客户召回的成本，包括拆卸和更換召回部件的勞動力)將作為我們保修應計費用的一部分，在可能發生並可以合理估計的時候計入。這些估計會根據影響現有索賠狀況的事實和情況不時進行調整。有關更多信息，請參閲附註6.保修義務。
所得税-遞延税收資產和負債反映了用於財務和税務報告目的的資產和負債額之間的暫時性差異。該等金額會適當調整，以反映預期在暫時性差異逆轉時生效的税率變動。税率變動對遞延税項資產和負債的影響在包括制定日期的期間的收益中確認。計入估值津貼是為了將遞延税項資產減少到更有可能變現的金額。倘若本公司認為遞延税項資產日後極有可能不會變現，則遞延税項資產的估值撥備調整將計入本公司作出該等釐定期間的收益。在確定是否存在不確定的税務狀況時，本公司完全根據其技術優勢來確定税務狀況是否更有可能在審查後持續，如果是，則按最終結算時更有可能實現的累計概率來衡量税收優惠。本公司在為財務報表釐定所得税撥備時，會作出若干估計及判斷，而這些估計及判斷會影響其對遞延税項資產賬面價值的評估，以及對某些税項負債的計算。有關更多信息，請參閲附註11.所得税。
重組-Aptiv不斷評估替代方案，以使業務與客户不斷變化的需求保持一致，並降低運營成本。這包括在正常業務過程中或根據重大重組計劃重新調整其現有製造能力、關閉工廠或類似行動。這些行動可能會導致員工獲得自願或非自願的員工解僱福利，這主要是根據工會或其他合同協議或法定要求進行的。自願離職福利在員工接受相關待遇時應計。非自願解僱福利在承諾終止計劃和福利安排傳達給受影響的員工時應計，或者在確定負債可能和可估量的情況下應計，具體取決於是否存在實質性的遣散費或解僱計劃。合同終止成本在下列情況下入賬
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合同終止或Aptiv停止使用租賃設施，不再從合同中獲得經濟利益。所有其他退出成本均在發生時計入費用。有關更多信息，請參閲註釋7.重組。
客户集中度-如下表所示，對Aptiv的三個最大客户通用汽車公司(GM)、大眾集團(Volkswagen Group)和菲亞特克萊斯勒汽車公司(Fiat Chrysler Automobiles N.V.)的淨銷售額總計約為30%和27分別佔我們截至2020年9月30日的三個月和九個月總淨銷售額的百分比，以及28%和28分別佔我們截至2019年9月30日的三個月和九個月總淨銷售額的百分比。
佔總淨銷售額的百分比應收帳款
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，九月三十日，
2020		十二月三十一號，
2019
2020201920202019
 (百萬)
全球機制10 %9 %9 %10 %$232 $205 
大眾11 %10 %10 %9 %225 135 
FCA9 %9 %8 %9 %218 207 
最近採用的會計聲明-Aptiv通過了會計準則更新(ASU)2016-13，金融工具.信用損失(主題326)：金融工具信用損失的測量在2020年第一季度使用修改後的追溯過渡法。本指引要求根據歷史經驗、當前狀況以及合理和可支持的預測，計量報告日持有的所有金融資產的預期信貸損失。這些修訂用預期損失模型取代了已發生損失模型，從而更及時地計量預期信貸損失。通過後，Aptiv記錄了#美元的累計效果調整。1從採納期開始時的留存收益增加到100萬美元。有關估計信用損失時使用的重大估計和判斷的更多信息，請參閲上面的“信用損失”部分。
Aptiv採用ASU 2017-04，無形資產-商譽和其他(主題350)：簡化商譽減損測試在預期的基礎上，將在2020年第一季度實現這一目標。本指引簡化了商譽減值測試，取消了商譽減值測試中的第二步，即要求實體計算商譽隱含公允價值來計量商譽減值費用。根據新的指導方針，實體將根據報告單位的賬面金額超過其估計公允價值的金額記錄減值費用，但限於分配給該報告單位的商譽金額。採用這一指導方針並未對Aptiv的財務報表產生重大影響。有關本公司商譽減值測試的更多信息，請參閲上面的“商譽”部分。
Aptiv採用ASU 2018-13，公允價值計量(主題820)：披露框架-公允價值計量披露要求的變化在2020年第一季度對所有列報的時期進行追溯。本指引修改了與公允價值計量相關的披露要求，刪除了與公允價值層次相關的某些披露要求，修改了與計量不確定性相關的現有披露要求，並增加了新的披露要求。採用這一指導方針並未對Aptiv的財務報表產生重大影響。有關本公司公允價值計量的進一步信息，請參閲附註15.金融工具公允價值。
最近發佈的尚未採用的會計聲明-2020年1月，FASB發佈了ASU 2020-01，投資-股權證券(主題321)、投資-股權方法和合資企業(主題323)以及衍生工具和對衝(主題815)-澄清主題321、主題323和主題815之間的相互作用。本指南澄清了在主題321中的另一種計量方式下的權益證券會計與主題323中的權益法會計之間的相互作用，以及某些遠期合同和購買證券的期權的會計處理，這些合同和期權在結算或行使時將在權益會計法下核算。新的指導方針將前瞻性地應用，並在2020年12月15日之後的財年生效。允許提前收養。本指南的採用預計不會對Aptiv的財務報表產生重大影響。

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3. 庫存清單
存貨按先進先出法確定的成本或可變現淨值(包括直接材料成本和直接和間接製造成本)中的較低者列報。庫存彙總如下所示：
九月三十日，
2020		十二月三十一號，
2019
 (百萬)
生產資料$718 $706 
在製品107 102 
成品404 478 
總計$1,229 $1,286 


4. 資產
其他流動資產包括以下內容：
九月三十日，
2020		十二月三十一號，
2019
 (百萬)
應收增值税$132 $205 
預付保險費和其他費用64 88 
可報銷的工程費181 101 
應收票據5 10 
應收所得税和其他應收税163 45 
付給賣家的押金4 4 
衍生金融工具(附註14)12 30 
資本化預付費用(附註20)25 20 
其他— 1 
總計$586 $504 
其他長期資產包括：
九月三十日，
2020		十二月三十一號，
2019
 (百萬)
遞延所得税，淨額$116 $164 
未攤銷循環信貸安排債務發行成本13 3 
應收所得税和其他應收税22 45 
可報銷的工程費192 217 
應收增值税50 59 
股權投資(附註17)102 101 
衍生金融工具(附註14)6 8 
資本化預付費用(附註20)93 79 
其他42 43 
總計$636 $719 

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5. 負債
應計負債包括以下內容：
九月三十日，
2020		十二月三十一號，
2019
 (百萬)
與薪資有關的債務$316 $226 
員工福利，包括目前的養老金義務67 97 
應繳所得税和其他税款174 180 
保證義務(附註6)46 29 
重組(注7)95 86 
客户存款46 43 
衍生金融工具(附註14)21 4 
應計利息23 47 
應付MCPS股息3 — 
與收購NuTonomy相關的遞延補償47 35 
經營租賃負債(附註21)96 94 
其他360 314 
總計$1,294 $1,155 
其他長期負債包括：
九月三十日，
2020		十二月三十一號，
2019
 (百萬)
環保(注10)$4 $3 
延長傷殘津貼6 6 
保證義務(附註6)8 8 
重組(注7)40 48 
與薪資有關的債務10 10 
應計所得税168 199 
遞延所得税，淨額210 229 
衍生金融工具(附註14)3 — 
其他149 108 
總計$598 $611 

6. 保證義務
銷售產品的預期保修成本主要在產品銷售時確認，其基礎是對最終需要清償此類債務的金額的估計。這些應計項目是基於過去的經驗、生產變化、行業發展和各種其他考慮因素。基於要求退還該產品的正式活動而進行的產品召回相關的估計成本，在義務成為可能並且可以合理估計時應計。這些估計會根據影響現有索賠狀況的事實和情況不時進行調整。Aptiv已經確認了截至2020年9月30日其所有運營部門的總保修儲備(包括產品召回成本)的最佳估計。本公司估計，最終解決截至2020年9月30日所有超出記錄儲備的事項的合理可能金額為零1美元至1美元10百萬
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下表彙總了截至2020年9月30日的9個月的產品保修責任活動：
 保證義務
 (單位：百萬美元)
期初應計餘額$37 
為該期間發生的估計保修撥備25 
更改先前存在的保修的估計27 
在此期間進行的結算(現金或實物)(35)
外幣折算及其他— 
期末應計餘額$54 

7. 重組
Aptiv的重組活動是根據需要進行的，以實施管理層的戰略，精簡運營，利用現有的能力和資源，並最終實現淨成本降低。這些活動通常涉及現有製造能力的調整和設施的關閉以及其他退出或處置活動，因為它與執行Aptiv的戰略有關，無論是在正常業務過程中還是根據重大重組計劃。
作為Aptiv優化成本結構的持續努力的一部分，它已經實施了幾個重組計劃，其中包括裁員和關閉工廠。這些計劃主要集中在使我們的生產能力與新冠肺炎疫情導致的全球汽車產量下降水平保持一致，並降低全球管理成本。該公司記錄了與這些計劃有關的與員工相關的費用和其他重組費用，總額約為$18百萬美元和$118在截至2020年9月30日的三個月和九個月內分別為100萬美元，其中9百萬美元和$60在北美地區實施的方案分別確認了100萬美元和#美元8百萬美元和$42在歐洲地區實施的項目分別獲得了100萬英鎊的認可。在截至2020年9月30日的三個月和九個月期間記錄的費用包括確認約$15百萬美元和$75由於新冠肺炎大流行的全球影響，與員工有關的費用和與採取行動有關的其他費用分別為600萬美元和600萬美元。該公司預計將產生大約#美元的額外重組成本。30百萬美元(其中約為$20百萬美元用於信號和電源解決方案部門，約為10百萬美元涉及截至2020年9月30日批准的計劃的高級安全和用户體驗部分)，預計這些計劃將在未來12個月內發生。
在截至2019年9月30日的三個月和九個月內，Aptiv記錄了與員工相關的費用和其他重組費用，總額約為$61百萬美元和$118分別為百萬美元，其中43百萬美元和$59根據公司正在實施的管理費用降低戰略，在歐洲地區實施的計劃分別確認了100萬歐元。
員工離職和離職福利的重組費用要麼在遣散期內支付，要麼根據法定要求或個別協議一次性支付。Aptiv與其重組計劃相關的現金支出約為#美元。118百萬美元和$87分別在截至2020年和2019年9月30日的9個月中達到100萬。
下表按運營部門彙總了截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月和九個月記錄的重組費用：
 截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2020201920202019
 (百萬)
信號和電源解決方案$9 $46 $88 $88 
高級安全和用户體驗9 15 30 30 
總計$18 $61 $118 $118 
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下表彙總了截至2020年9月30日的9個月的重組負債活動：
員工離職福利責任其他風險退出成本和負債總計
 (百萬)
2020年1月1日的應計餘額$134 $— $134 
為該期間發生的估計費用撥備118 — 118 
在該期間內支付的款項(118)— (118)
外幣和其他1 — 1 
2020年9月30日的應計餘額$135 $— $135 

8. 債務
以下是截至2020年9月30日和2019年12月31日，扣除未攤銷發行成本和折扣後的未償還債務摘要：
九月三十日，
2020		十二月三十一號，
2019
 (百萬)
應收賬款保理業務$— $266 
循環信貸安排— 90 
4.15%，2024年到期的優先債券(分別扣除2美元和2美元的未攤銷發行成本以及1美元和1美元的折扣)697 697 
1.50%，歐元計價的優先票據，2025年到期(分別扣除2美元和3美元的未攤銷發行成本以及2美元和2美元的折扣)813 779 
4.25%，優先票據，2026年到期(分別扣除2美元和3美元的未攤銷發行成本)648 647 
1.60%，歐元計價的優先票據，2028年到期(分別扣除3美元和3美元的未攤銷發行成本)580 556 
4.35%，優先票據，2029年到期(分別扣除3美元和3美元的未攤銷發行成本)297 297 
4.40%，2046年到期的優先債券(分別扣除3美元和3美元的未攤銷發行成本以及1美元和2美元的折扣)296 295 
5.40%，2049年到期的優先債券(分別扣除4美元和4美元的未攤銷發行成本以及1美元和1美元的折扣)345 345 
A批定期貸款，2022年和2021年到期(分別扣除2美元和1美元的未攤銷發行成本)328 359 
融資租賃和其他30 33 
債務總額4,034 4,364 
減：當前部分(99)(393)
長期債務$3,935 $3,971 
信貸協議
Aptiv PLC及其全資附屬公司Aptiv Corporation作為行政代理(“行政代理”)與北卡羅來納州摩根大通銀行訂立信貸協議(“信貸協議”)，根據該協議，Aptiv PLC及其全資子公司Aptiv Corporation維持目前包括一筆定期貸款(“A批定期貸款”)和一筆為#美元的循環信貸安排的優先無擔保信貸安排。210億美元(“循環信貸安排”)。信貸協議於二零一一年三月訂立，其後經多次修訂及重述，最近一次是於二零二零年五月一日(“二零二零年五月修訂”)及二零二零年六月八日(“二零二零年六月修訂”)。2020年5月修正案延長了美元的到期日1,779循環信貸安排本金百萬美元和#美元298將A部分定期貸款本金從2021年8月17日增加到2022年8月17日，並將槓桿率維持契約提高到2021年7月1日(“契約救濟期”)，除非Aptiv選擇提前終止契約救濟期。根據2020年5月修正案的條款，Aptiv的綜合槓桿率(綜合總負債與綜合EBITDA的比率，每個都在2020年5月修正案中定義)從不超過3.5到1.0到不超過4.5在公約救濟期內，Aptiv的股息不得超過1.0股，而Aptiv在公約救濟期內須受若干額外的公約限制，包括限制Aptiv購回其已發行普通股或就其已發行普通股派發股息的能力。循環信貸安排和A部分定期貸款的剩餘部分的到期日沒有延長，將於2021年8月17日到期。
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2020年5月的修正案還要求Aptiv支付#美元的修正費。18在截至2020年9月30日的9個月內，這是一項融資活動，在合併現金流量表中反映為融資活動。二零二零年六月修訂修訂信貸協議所載的股息及分派契約，容許支付與優先股發售有關的可轉換優先股股息，詳情見附註12.股東權益及每股淨收益。截至2020年9月30日止三個月，Aptiv PLC的全資愛爾蘭子公司Aptiv Global Finding Limited(“AGFL”)簽署了一項信貸協議的聯合協議，允許其根據信貸協議擔任借款人，以及一項擔保補充協議，根據該協議，AGFL擔保信貸協議項下的義務，但信貸協議規定的若干例外情況除外。
根據信貸協議中的攤銷時間表，APTIV有義務在A批定期貸款的整個期限內每季度支付本金。信貸協議還包含手風琴功能，允許Aptiv不時增加信貸協議下的總借款能力，最高可額外增加$1應Aptiv的要求，貸款機構同意增加貸款，並得到行政代理和現有貸款機構的批准。
截至2020年9月30日，Aptiv在循環信貸安排下沒有未償還的金額，而且不到$1根據“信貸協議”簽發了100萬美元的信用證。根據信貸協議簽發的信用證減少了循環信貸安排下的可獲得性。
信貸協議項下的貸款按(A)行政代理的備用基本利率(“ABR”，定義見信貸協議)或(B)倫敦銀行同業拆息(“經調整的倫敦銀行同業拆借利率”，定義見信貸協議)(“LIBOR”)加下表所載的每年百分比(“適用利率”)計息，由Aptiv自行選擇。(A)根據信貸協議的定義，行政代理的備用基本利率(“ABR”)或(B)倫敦銀行同業拆借利率(“經調整的倫敦銀行間同業拆借利率”)加下表所載的每年百分比(“適用利率”)。信貸協議在指定日期的適用利率如下：
2020年9月30日2019年12月31日
Libor+ABR PLUSLibor+ABR PLUS
循環信貸安排(1)1.10 %0.10 %1.10 %0.10 %
循環信貸安排(2)1.40 %0.40 %不適用不適用
A批定期貸款(1)1.25 %0.25 %1.25 %0.25 %
A批定期貸款(2)1.75 %0.75 %不適用不適用
(1)適用於信貸協議項下未如上所述作為2020年5月修正案一部分延長的本金餘額。
(2)適用於如上所述作為2020年5月修正案一部分延長的信貸協議下的本金餘額。
信貸協議項下的適用利率可能會根據本公司信用評級的變化而不時增加或減少。因此，在信貸協議期限內，利率將根據ABR、LIBOR的變化或公司公司信用評級的未來變化而波動。信貸協議還要求Aptiv支付循環信貸安排的某些融資費用，以及某些信用證開具和預付費用。
有關LIBOR利率期權的利率期限可由Aptiv根據信貸協議的條款(或適用貸款人可能同意的其他期限)設定為一個月、兩個月、三個月或六個月。APTIV可根據信貸協議的規定選擇更改選定的利率選項。截至2020年9月30日，Aptiv就A期定期貸款選擇了1個月期LIBOR利率選項，截至2020年9月30日生效的利率詳見下表，該利率基於公司當前的信用評級和信用協議的適用利率：
截至日期的借款
2020年9月30日費率自起生效
適用費率(百萬)2020年9月30日
A批定期貸款(1)倫敦銀行同業拆借利率加1.25%$49 1.44 %
A批定期貸款(2)倫敦銀行同業拆借利率加1.75%$281 1.94 %
(1)適用於信貸協議項下未如上所述作為2020年5月修正案一部分延長的本金餘額。
(2)適用於如上所述作為2020年5月修正案一部分延長的信貸協議下的本金餘額。
信貸協議項下的借款可根據Aptiv的選擇權預先支付，無需支付溢價或罰款。
信貸協議載有若干契諾，其中包括限制本公司(及本公司附屬公司)招致若干額外債務或留置權或出售其實質全部資產的能力。此外，信貸協議要求本公司維持綜合槓桿率(綜合總負債與綜合EBITDA的比率，均在信貸協議中定義)不超過3.5到1.0，這是
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增加到4.5根據2020年5月修正案，到2021年7月1日之前為1.0。信貸協議還包含此類融資慣常發生的違約事件。截至2020年9月30日，公司遵守了信貸協議契約。
截至2020年9月30日，信貸協議下的所有債務均由Aptiv Corporation借款，並由其直接和間接母公司共同和個別擔保，但信貸協議中規定的某些例外情況除外。
高級無擔保票據
2014年3月3日，Aptiv Corporation發行了$700本金總額為百萬元4.15於根據經修訂的1933年證券法(“證券法”)登記的交易中，於2024年到期的優先無抵押票據(“2014年優先票據”)的百分比。2014年的高級債券定價為99.649面值的%，導致到期收益率為4.193%。所得款項主要用於贖回美元。500百萬美元5.8752019年到期的優先無擔保票據的百分比，並償還部分A批定期貸款。Aptiv支付了大約$6與2014年高級債券相關的發行成本為100萬美元。利息每半年支付一次，日期為每年三月十五日及九月十五日，在緊接付息日期前的三月一日或九月一日營業結束時，向已登記的持有人支付利息。
2015年3月10日，Aptiv PLC發行歐元700本金總額為百萬元1.50於根據證券法登記的交易中，於2025年到期的歐元面值優先無抵押票據(“2015年歐元面值優先票據”)的百分比。2015年歐元計價的優先債券定價為99.54面值的%，導致到期收益率為1.55%。所得款項主要用於贖回美元。500百萬美元6.1252021年到期的優先無擔保票據的百分比，併為收購和股票回購等增長舉措提供資金。Aptiv產生了大約$5與2015年以歐元計價的高級債券相關的發行成本為100萬美元。利息每年於3月10日支付。本公司已指定2015年歐元面值優先債券作為其於若干歐元面值全資附屬公司投資的外幣風險的淨投資對衝。有關詳細信息，請參閲附註14.衍生工具和套期保值活動。
2015年11月19日，Aptiv PLC發行了$1.3在根據“證券法”登記的交易中，優先無擔保票據的本金總額為20億美元，其中包括#美元650百萬美元3.152020年到期的優先無抵押票據百分比(“3.15%優先票據”)和$650百萬美元4.252026年到期的優先無抵押票據百分比(“4.25%優先票據”)(統稱為“2015年優先票據”)。年息3.15釐的優先債券定價為99.784面值的%，導致到期收益率為3.197%，而4.25%的優先債券定價為99.942面值的%，導致到期收益率為4.256%。所得款項主要用於支付收購HellermannTyton PLC的部分現金對價，以及用於一般公司目的，包括支付與收購HellermannTyton PLC相關的費用和開支以及相關的融資交易。Aptiv產生了大約$8與2015年高級債券相關的發行成本為100萬美元。該3.15釐優先債券的利息每半年支付一次，分別於每年五月十九日及十一月十九日付給在付息日前五月四日或十一月四日交易結束時登記在冊的持有人。該4.25釐優先債券的利息每半年支付一次，分別於每年一月十五日及七月十五日付給在付息日前一月一日或七月一日交易結束時登記的持有人。2019年3月，Aptiv將全部美元贖回為現金6503.15%優先債券的未償還本金總額為3.15%，資金來自發行2019年優先債券所得的收益，定義如下。由於贖回3.15%的優先債券，Aptiv確認了大約$的債務清償損失6截至2019年9月30日的9個月內，其他費用中的100萬美元，淨額計入合併營業報表。
2016年9月15日，Aptiv PLC發行歐元500本金總額為百萬元1.60在根據證券法登記的交易中，2028年到期的歐元計價優先無擔保票據(“2016年歐元計價優先票據”)的百分比。2016年歐元計價的優先債券定價為99.881面值的%，導致到期收益率為1.611%。所得款項連同下文所述的2016年高級票據所得款項用於贖回美元800百萬美元5.002023年到期的優先無擔保票據百分比。Aptiv產生了大約$4與2016年歐元計價的高級債券相關的發行成本為100萬美元。利息每年於九月十五日支付。本公司已指定二零一六年歐元面值優先債券作為其於若干歐元面值全資附屬公司投資的外幣風險的淨投資對衝。有關詳細信息，請參閲附註14.衍生工具和套期保值活動。
2016年9月20日，Aptiv PLC發行了美元300本金總額為百萬元4.40在根據證券法登記的交易中，2046年到期的優先無擔保票據(“2016年優先票據”)的百分比。2016年的高級債券定價為99.454面值的%，導致到期收益率為4.433%。所得款項連同2016年發行的歐元優先債券所得款項，用於贖回美元800百萬美元5.002023年到期的優先無擔保票據百分比。Aptiv產生了大約$3與2016年高級債券相關的發行成本為100萬美元。利息每半年支付一次，日期為每年四月一日及十月一日，在緊接付息日期前的三月十五日或九月十五日營業結束時，向已登記的持有人支付利息。
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目錄

2019年3月14日，Aptiv PLC發行了$650在根據“證券法”登記的交易中，優先無擔保票據的本金總額為百萬美元，其中包括#美元300百萬美元4.352029年到期的優先無抵押票據百分比(“4.35%優先票據”)和$350百萬美元5.402049年到期的優先無抵押票據百分比(“5.40%優先票據”)(統稱為“2019年優先票據”)。年息4.35釐的優先債券定價為99.879面值的%，導致到期收益率為4.365%，而5.40%的優先債券定價為99.558面值的%，導致到期收益率為5.430%。所得款項用作贖回年息3.15釐的優先債券。Aptiv產生了大約$7與2019年高級債券相關的發行成本為100萬美元。2019年優先債券的利息每半年支付一次，分別於每年3月15日和9月15日支付給在緊接付息日期前的3月1日或9月1日交易結束時登記在冊的持有人。
儘管管轄每個系列優先票據的每個契約的具體條款各不相同，但該等契約包含某些限制性契約，包括關於Aptiv(和Aptiv的子公司)產生留置權、進行銷售和回租交易以及與其他實體合併的能力。截至2020年9月30日，本公司符合所有系列未償還優先票據的規定。
Aptiv Corporation發行的二零一四年優先票據由Aptiv PLC及若干由Aptiv PLC直接或間接100%擁有的直接及間接附屬公司共同及個別提供全面及無條件擔保，惟須遵守慣常的發行條款(Aptiv PLC除外)。Aptiv PLC發行的2015年歐元面值優先債券、4.25%優先債券、2016年歐元面值優先債券、2016年高級債券和2019年優先債券由Aptiv PLC的某些直接和間接子公司(包括Aptiv Corporation)共同和各自提供全面和無條件的擔保，這些子公司由Aptiv PLC直接或間接100%擁有，但須遵守慣例發佈條款。
其他融資
應收賬款保理-Aptiv維持歐元300承諾提供的百萬歐洲應收賬款保理貸款。這筆貸款是作為短期債務和借款入賬的，這取決於是否有合格的應收賬款可用。這些應收貿易賬款不需要抵押品。除非任何一方終止，否則本計劃以不承諾、無限期的方式續訂。借款按歐元銀行間同業拆借利率(“EURIBOR”)加碼計息。0.42以歐元計價的借款的%。截至2020年9月30日，Aptiv在歐洲應收賬款保理安排上沒有未償還的金額。截至2019年12月31日，Aptiv擁有$266歐洲應收賬款保理貸款的未償還金額為100萬歐元。
融資租賃和其他-截至2020年9月30日和2019年12月31日，約為美元30百萬美元和$33分別有100萬美元的其他債務(主要由某些非美國子公司發行)和融資租賃債務未償還。
利息-為與未償債務相關的利息支付的現金總額為$142百萬美元和$136截至2020年和2019年9月30日的9個月分別為100萬美元。
信用證便利-除了根據信貸協議簽發的信用證外，Aptiv還有大約$2百萬美元和$2截至2020年9月30日和2019年12月31日，通過其他信用證安排未償還的百萬美元，主要用於支持其某些子公司的安排和其他義務。

9. 養老金福利
Aptiv的某些非美國子公司發起了固定收益養老金計劃，這些計劃通常根據每一年服務的協商金額提供福利。Aptiv的主要非美國計劃位於法國、德國、墨西哥、葡萄牙和英國。英國和某些墨西哥計劃得到資助。此外，Aptiv還在韓國、土耳其和意大利定義了福利計劃，這些計劃的金額在員工離職時立即支付給員工。這些計劃的義務記錄在必要的服務期內。
Aptiv為那些在2008年9月30日之前是DPHH美國高管，但在2009年10月7日(該計劃生效日期)仍是本公司美國高管的員工發起了一項補充高管退休計劃(“SERP”)。這個項目沒有資金。高管獲得的福利超過5在非自願或自願與阿普蒂夫分離數年之後。SERP對新成員關閉。
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目錄

以下顯示的金額反映了截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月和九個月的固定福利養老金支出：
 非美國計劃美國的計劃
 截至9月30日的三個月，
 2020201920202019
 (百萬)
服務成本$5 $5 $— $— 
利息成本6 6 — — 
計劃資產的預期收益(5)(4)— — 
精算損失攤銷5 3 — — 
淨定期收益成本$11 $10 $— $— 
 非美國計劃美國的計劃
 截至9月30日的9個月，
 2020201920202019
 (百萬)
服務成本$15 $14 $— $— 
利息成本17 20 — — 
計劃資產的預期收益(14)(13)— — 
精算損失攤銷12 7 1 1 
淨定期收益成本$30 $28 $1 $1 
其他退休後福利義務約為#美元。1百萬美元和$2分別於2020年9月30日和2019年12月31日達到100萬。

10. 承諾和或有事項
普通商業訴訟
Aptiv不時會受到與其業務相關的各種法律訴訟和索賠的影響，包括因涉嫌缺陷、涉嫌違反合同、產品保修、知識產權事項和與僱傭相關的事項而引起的訴訟和索賠。Aptiv認為，該等事項的結果不會對Aptiv的綜合財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。關於保修事宜，儘管Aptiv不能確保客户未來的保修索賠成本不會是實質性的，但Aptiv相信其建立的準備金足以支付潛在的保修和解。
巴西很重要
Aptiv在巴西開展業務，受巴西聯邦勞工法、社會保險法、環境法、税法和海關法以及各種州和地方法律的約束。雖然Aptiv認為它遵守這些法律，但這些法律很複雜，可能會有不同的解釋，而且該公司經常就這些法律在特定情況下的應用與政府機構進行訴訟。截至2020年9月30日，在巴西針對Aptiv提出的大部分索賠都與此類訴訟有關。在巴西的其餘索賠涉及與私人當事人的商業和勞工訴訟。截至2020年9月30日，索賠總額約為$100在巴西，已經對Aptiv主張了100萬美元(使用2020年9月30日的外幣匯率)。截至2020年9月30日，公司維持這些主張的索賠的應計項目為$20百萬美元(使用2020年9月30日的外幣匯率)。應計金額代表被認為可能損失的索賠，根據公司對所稱索賠的分析和評估以及以前處理類似事項的經驗，這些索賠是可以合理評估的。雖然公司認為其應計項目是充足的，但解決這些問題所需的最終金額可能與公司記錄的估計大不相同，Aptiv的運營結果可能會受到重大影響。公司估計合理可能的損失超過與這些索賠相關的應計金額。零至$20080百萬
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環境問題
APTIV必須遵守美國聯邦、州、地方和非美國的環境、安全和健康法律法規的要求。截至2020年9月30日和2019年12月31日，環境調查修復未貼現準備金約為美元。4百萬美元(記入其他長期負債)和#美元4百萬美元(其中$1百萬美元記入應計負債和#美元。3分別記錄在其他長期負債中)。Aptiv不能確保環境要求不會隨着時間的推移而改變或變得更加嚴格，也不能確保其最終的環境補救成本和負債不會超過其當前儲備的金額。如果這些負債大大超過記錄的金額，Aptiv的經營結果可能會受到重大影響。截至2020年9月30日，記錄的負債與潛在損失的合理可能範圍之間的差異並不重大。

11. 所得税
在每個過渡期結束時，該公司對年度預期有效所得税税率進行最佳估計，並將該税率應用於年初至今的普通收益或虧損。與非常或不常見項目(如適用)有關的所得税撥備或利益(如適用)將在扣除其相關税項影響後單獨報告或報告，並在該等項目發生的過渡期單獨計算和確認。此外，已制定的税法或税率、納税狀況、對年初遞延税項資產在未來幾年可變現的判斷或所得税或有事項的變化的影響在發生變化的過渡期確認。
在計算每個中期的年度預期有效所得税税率時，需要某些估計和假設，包括但不限於本年度的預期税前收入(或虧損)、在各自司法管轄區賺取和納税的收入(和/或虧損)比例的預測、永久性和臨時性差異，以及本年度產生的遞延税項資產變現的可能性。新冠肺炎疫情造成的全球經濟狀況波動，其影響難以預測，可能會導致我們本年度預期税前收益(或虧損)的波動，這可能會導致我們的年度預期有效所得税率出現波動。本年度預計虧損或年初至今虧損且由於估值免税額不能確認其税收優惠或費用的司法管轄區將被排除在估計年度有效税率之外。這種排除的影響可能導致特定季度的有效税率更高或更低，這取決於實際收益與年度預測相比的構成和時間。用於計算所得税撥備或收益的估計可能會隨着新事件的發生、額外信息的獲得或我們的税收環境的變化而變化。在預期年度有效所得税率發生變化的範圍內，該變化對前幾個中期的影響計入估計發生變化期間的所得税撥備。
本公司截至2020年、2019年9月30日止三個月及九個月的所得税(福利)費用及有效税率如下：
 截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
 2020201920202019
 (百萬美元)
所得税(福利)費用$(2)$38 $(6)$102 
實際税率(1)%13 %0 %12 %
本公司的税率受到以下因素的影響：其母實體是愛爾蘭居民納税人、愛爾蘭和本公司經營的其他司法管轄區的税率、司法管轄區賺取的收入的相對金額以及由於估值津貼而沒有確認税收優惠或支出的虧損或收入的相對金額。由於新冠肺炎大流行，在截至2020年9月30日的9個月裏，沒有確認税收優惠的損失比前一年更高。公司的實際税率還受到某些税收優惠和節假日的影響，這些優惠和假期將某些子公司的實際税率降低到法定税率以下。
公司截至2020年9月30日的三個月和九個月的有效税率還包括淨離散税收優惠$38百萬美元和$44這主要與截至2020年9月30日止三個月的準備金變動、報税調整撥備及若干旨在精簡及簡化本公司營運及法律架構的集團內重組對税務的影響有關，從而導致為税務目的確認虧損。截至2020年9月30日的9個月的有效税率中還包括一個離散項目，即收益對成立Motional自動駕駛合資企業的有利影響。與收益相關的税費微不足道，因為Aptiv的自動駕駛資產總額在出售的司法管轄區免徵資本利得税。自動駕駛總資產是在前幾個期間的應税交易中收購、購買或開發的，反映了其前動力總成系統部門分離後知識產權公司實體運營結構的變化。截至9月30日的三個月和九個月的實際税率，
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2019年包括淨離散税收優惠$8百萬美元和$39在這方面，估計數分別為600萬美元，主要涉及準備金的變化、未匯出收益的應計項目變化和返回準備金調整。
Aptiv PLC是愛爾蘭居民納税人，而不是美國聯邦所得税目的的國內公司。因此，它不需要對匯出的外國收益徵收美國税，由於其資本結構，通常也不需要對匯回外國收益的愛爾蘭徵税。
支付或扣繳所得税的現金為$97百萬美元和$125截至2020年和2019年9月30日的9個月分別為100萬美元。

12. 股東權益和每股淨收益
公開發行股票
於2020年6月，本公司完成包銷公開發行約15.1百萬股普通股，價格為$75.91每股(“普通股發行”)，淨收益約為#美元。1,115百萬美元，扣除費用和承銷商折扣#美元后35百萬同時，本公司完成了承銷的公開發行11.5百萬5.50強制性可轉換優先股百分比，A系列，$0.01每股面值(“MCPS”)，清算優先權為$100每股(“MCPS發售”)，淨收益約為$1,115百萬美元，扣除費用和承銷商折扣#美元后35百萬本公司擬將普通股發售及MCPS發售所得款項淨額用於一般企業用途，可能包括為未來潛在投資(包括收購)、資本開支、營運資金、償還未償債務(包括償還截至2020年3月31日已悉數提取的循環信貸安排)，以及償還其他債務提供資金。
MCPS的每股股票將於2023年6月15日的強制轉換日期強制轉換為1.0754和1.3173本公司普通股的股息，須經慣常的反攤薄調整，如於轉換日期有任何累積及未支付的MCPS股息，則須作進一步調整。轉換後可發行的本公司普通股數量將根據本公司普通股年度成交量加權平均價確定。20從2023年6月15日(包括緊接2023年6月15日之前的第21個預定交易日)開始的連續交易日。除某些例外情況外，在2023年6月15日之前的任何時間，MCPS的持有人可以選擇將每股股票轉換為1.0754普通股，有待進一步的反稀釋調整。在發生根本變化的情況下，MCPS將按權利聲明中規定的基本變化率轉換，MCPS的持有者將有權獲得根本變化的整體股息。
當公司董事會宣佈時，MCPS的持有者將有權獲得按年率計算的累計股息5.50清算優先權的百分比為#美元。100每股(相等於$)5.50現金支付(每年每股)，或在若干限制下，由本公司選擇，以交付本公司普通股或現金與本公司普通股的任何組合的方式支付。如果宣佈，MCPS的股息將於每年3月15日、6月15日、9月15日和12月15日(自2020年9月15日開始)季度支付給MCPS的記錄持有人，因為他們分別在緊接前一年3月1日、6月1日、9月1日或12月1日收盤時出現在本公司的股票登記冊上。
每股淨收益
每股基本淨收入的計算方法是將歸屬於普通股股東的淨收入除以期內已發行普通股的加權平均數。每股攤薄淨收入反映自發行之日起所有潛在攤薄證券的加權平均攤薄影響，採用庫存股和IF轉換法計算。IF-轉換法用於確定MCPS轉換為普通股的影響是否比MCPS股息對每股淨收益的影響更具攤薄作用。如果是，則假設MCPS已在期初或發行時間較晚時轉換，由此產生的普通股被包括在分母中，MCPS股息被加回分子中。在此情況下，MCPS股息被認為是在期初或發行時間較晚時轉換的，由此產生的普通股被計入分母，MCPS股息被加回到分子中。除非另有説明，否則這些票據中包括的每股和每股金額都是在攤薄的基礎上計算的。在截至2020年9月30日的三個月內，根據IF轉換方法計算的MCPS的影響是反稀釋的，因此13.71百萬股與MCPS相關的普通股被排除在稀釋後每股淨收益的計算之外。截至2020年9月30日的9個月，每股淨收益的計算包括IF轉換法下MCPS的稀釋影響。在報告的所有期間，每股淨收益的計算還考慮了公司基於股票的補償計劃的攤薄影響(如果有的話)。有關更多信息，請參閲附註18.基於股份的薪酬。
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加權平均股份
下表説明瞭普通股股東應佔每股淨收益以及用於計算基本和稀釋每股收益的加權平均流通股：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2020201920202019
 (單位為百萬，每股數據除外)
分子，基本：
普通股股東應佔淨收益$283 $246 $1,486 $760 
分子，稀釋後：
可歸因於應用的淨收入$299 $246 $1,505 $760 
MCPS股息(1)(16)— — — 
分子，稀釋後$283 $246 $1,505 $760 
分母：
加權平均已發行普通股，基本股270.03 255.89 261.22 257.32 
與限制性股票單位(“RSU”)有關的稀釋股份0.35 0.55 0.28 0.42 
加權平均MCPS轉換股份(%1)— — 5.64 — 
加權平均已發行普通股，包括稀釋股270.38 256.44 267.14 257.74 
普通股股東應佔每股淨收益：
基本型$1.05 $0.96 $5.69 $2.95 
稀釋$1.05 $0.96 $5.63 $2.95 
(1)為計算IF-轉換法下的每股淨收入，本公司已計入截至2020年9月30日止三個月的MCPS股息的影響，因為與假設MCPS按加權平均轉換為普通股的影響相比，該影響對每股淨收入的攤薄作用更大。本公司已剔除截至2020年9月30日止九個月的MCPS股息的影響，因為假設MCPS按加權平均方式轉換為普通股的影響較MCPS股息的影響更具攤薄作用。
共享回購計劃
2016年4月，董事會批准了一項高達1美元的股票回購計劃1.510億普通股，始於2016年9月。這項股票回購計劃規定，根據公司決定的股價、市場狀況和其他因素，在公開市場或私下協商的交易中購買股票。
截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月和九個月內回購的普通股摘要如下：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2020201920202019
回購股份總數— 538,165 1,059,075 5,020,842 
每股平均支付價格$— $81.27 $53.73 $77.62 
總計(百萬)$— $44 $57 $390 
截至2020年9月30日，約為13根據2016年4月的股票回購計劃，仍有100萬股票回購可用。所有回購的股票均已註銷，並反映為普通股資本按股票面值減少，超出部分作為額外實繳資本和留存收益的減少。
新股回購計劃
2019年1月，董事會批准了一項新的股票回購計劃，金額最高可達美元。210億股普通股。這項股票回購計劃規定，根據公司決定的股價、市場狀況和其他因素，在公開市場或私下協商的交易中購買股票。該計劃將在本公司上述2016年4月股票回購計劃完成後開始。雖然四月份
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鑑於二零一六年新股份回購計劃仍獲授權，本公司根據信貸協議2020年5月修訂的條款，在契約救濟期仍然有效(如附註8.債務)期間，限制本公司執行進一步的股份回購。此外，為了在新冠肺炎大流行危機期間保持流動性，本公司預計在全球經濟不確定性和大流行造成的業務影響減弱之前，不會進行進一步的股票回購。
分紅
公司在下列期間宣佈並支付了每股普通股和優先股的現金股息：
普通股優先股
分紅金額分紅金額
每股收益美元(百萬)每股(百萬)
2020:
第三季度$— $— $1.42 $16 
第二季度— — — — 
第一季度0.22 56 — — 
總計$0.22 $56 $1.42 $16 
2019:
第四季度$0.22 $56 $— $— 
第三季度0.22 56 — — 
第二季度0.22 57 — — 
第一季度0.22 57 — — 
總計$0.88 $226 $— $— 
根據信貸協議二零二零年五月修訂的條款，只要契約寬免期間仍然有效，本公司便不得再派發普通股現金股息，詳情見附註8.債務。此外，在全球經濟不確定性和新冠肺炎疫情造成的業務影響減弱之前，公司預計不會再支付普通股現金股息。

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13. 累計其他綜合收益(虧損)變動情況
截至2020年和2019年9月30日止三個月和九個月，可歸因於Aptiv(税後淨額)的累計其他綜合收益(虧損)變動情況如下所示。
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2020201920202019
(百萬)
外幣換算調整：
期初餘額
$(705)$(574)$(597)$(555)
期間的合計調整(1)
90 (107)(18)(126)
期末餘額
(615)(681)(615)(681)
衍生工具的收益(虧損)：
期初餘額
(64)(25)13 (35)
重新分類前的其他綜合收益(虧損)(淨税收影響為0美元、1美元、0美元和5美元)33 (8)(62)8 
重新分類為收入(淨税收影響為0美元、1美元、0美元和1美元)4 3 22 5 
採用ASU 2018-02
— — — (8)
期末餘額
(27)(30)(27)(30)
養老金和退休後計劃：
期初餘額
(125)(100)(135)(104)
改敍前的其他綜合收益(虧損)(淨影響税額分別為2美元、2美元、1美元和2美元)(5)3 (1)4 
重新分類為收入(淨税收影響為1美元、0美元、3美元和1美元)4 2 10 6 
採用ASU 2018-02
— — — (1)
期末餘額
(126)(95)(126)(95)
累計其他綜合損失，期末$(768)$(806)$(768)$(806)
(1)包括損失$54百萬美元和$56截至2020年9月30日的三個月和九個月分別為100萬美元，收益為54百萬美元和$62截至2019年9月30日的三個月和九個月分別為100萬美元，與非衍生品淨投資對衝相關。有關這些套期保值的進一步描述，請參閲附註14.衍生工具和套期保值活動。
25
目錄

截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月和九個月，從累計其他綜合收益(虧損)到收益的重新分類如下：
從累計其他綜合收益(虧損)中重新分類
累計其他全面收入組成部分詳情截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，操作報表中受影響的行項目
2020201920202019
(百萬)
衍生工具的收益(虧損)：
商品衍生品$— $(5)$(11)$(9)銷售成本
外幣衍生品(4)3 (11)5 銷售成本
(4)(2)(22)(4)所得税前收入
— (1)— (1)所得税優惠(費用)
(4)(3)(22)(5)淨收入
— — — — 可歸因於非控股權益的淨收入
$(4)$(3)$(22)$(5)可歸因於應用的淨收入
養老金和退休後計劃：
精算損失$(5)$(2)$(13)$(7)其他收入(費用)，淨額(1)
(5)(2)(13)(7)所得税前收入
1 — 3 1 所得税優惠(費用)
(4)(2)(10)(6)淨收入
— — — — 可歸因於非控股權益的淨收入
$(4)$(2)$(10)$(6)可歸因於應用的淨收入
該期間的重新分類總數$(8)$(5)$(32)$(11)
(1)這些累積的其他綜合虧損部分計入定期退休金淨成本的計算(詳情見附註9.退休金利益)。

14. 衍生工具和套期保值活動
現金流對衝
Aptiv面臨市場風險，如外幣匯率波動、大宗商品價格波動、利率變動等，可能導致現金流風險。為了管理與這些風險敞口相關的波動性，Aptiv在合併的基礎上聚合風險敞口，以利用自然補償。對於業務內未抵銷的風險敞口，Aptiv根據其風險管理政策進行各種衍生交易，該政策禁止持有或發行用於投機目的的衍生金融工具，並在交易基礎上指定衍生工具以支持對衝會計。這些對衝工具的公允價值變動部分或全部被被對衝的標的風險的公允價值或現金流量的相應變動所抵消。APTIV根據其文件化的政策評估其套期保值關係的初始和持續有效性。
26
目錄

截至2020年9月30日，該公司有以下與商品和外幣遠期和期權合同相關的未償還名義金額，這些合同被指定為現金流對衝，以對衝預測的風險敞口：
商品模糊限制量計量單位名義金額
(大致相當於美元)
 (千)(百萬)
銅58,112 磅$175 

外幣模糊限制量計量單位名義金額
(大致相當於美元)
 (百萬)
墨西哥比索10,449 MXN$465 
人民幣人民幣2,367 人民幣350 
歐元192 歐元225 
波蘭茲羅提521 普蘭130 
截至2020年9月30日，Aptiv已簽訂衍生品工具，以對衝延伸至2022年9月的現金流。
在基礎交易在收益中確認之前，符合現金流對衝資格的衍生品的損益記錄在累計保證金中，前提是對衝是有效的。累計保監處的未實現金額將根據對衝衍生工具合約在每個報告期的公允價值變化而波動。截至2020年9月30日，計入累計保單的現金流對衝淨虧損為$7百萬(約合美元)7百萬，扣除税收後的淨額)。在這個總數中，大約有$8預計在未來12個月內，100萬美元的損失將計入銷售成本，約為1預計100萬美元的收益將包括在隨後的銷售成本中。當Aptiv確定最初預測的交易不再可能發生時，現金流對衝將停止。用於管理指定為現金流量對衝的商品和外匯風險的衍生品產生的現金流量在合併現金流量表中歸類為經營活動。
淨投資對衝
該公司還面臨着外幣匯率的不利變化可能影響其在非美國子公司的淨投資的風險。為了管理這一風險，公司指定某些合格的衍生工具和非衍生工具，包括外幣遠期合約和外幣計價債務，作為某些非美國子公司的淨投資對衝。被指定為淨投資對衝工具的收益或損失在保監處確認，以抵消這些外幣計價業務的淨投資價值的變化。只有當相關的貨幣換算調整需要重新分類時(通常是在出售或清算投資時)，累計保單中報告的損益才會重新歸類為收益。被指定為淨投資套期保值的衍生工具的現金流量在合併現金流量表中歸類為投資活動。
本公司先前訂立一系列遠期合約，每份合約均被指定為本公司於若干人民幣(“人民幣”)計價附屬公司投資的外幣風險的淨投資對衝。在截至2020年9月30日的9個月內，公司收到了$1結算時與期內到期的這一系列遠期合約相關的結算金額為600萬歐元。在截至2019年9月30日的三個月和九個月內，公司收到2百萬美元和$1於結算時，與該系列於各有關期間到期之遠期合約有關之金額分別為百萬元。有關綜合資產負債表中記錄的公允價值以及與該等衍生工具相關的綜合經營表和綜合全面收益表中記錄的影響的詳情，請參閲下表。
該公司已將歐元指定為7002015年百萬歐元計價的高級票據和歐元500100萬2016年歐元計價的優先票據，如附註8.債務中更全面地描述，作為其在某些歐元計價子公司的投資的外幣風險的淨投資對衝。由於指定為淨投資對衝的歐元計價債務工具的價值變化，在截至2020年9月30日的三個月和九個月期間，54百萬美元和$56在OCI的累計換算調整部分中分別確認了100萬美元的損失。在截至2019年9月30日的三個月和九個月內，$54百萬美元和$62分別確認了百萬美元的收益
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目錄

在OCI的累計換算調整組件內。與這些淨投資對衝相關的累計保單包括累計損失#美元。77百萬美元和$21分別截至2020年9月30日和2019年12月31日。
未指定為對衝的衍生品
在某些情況下，本公司簽訂了某些未指定為套期保值的外幣和商品合同。當套期保值會計不適用於衍生產品合同時，損益計入合併經營報表中的其他收入(費用)、銷售淨額和成本。
資產負債表中衍生工具的公允價值
截至2020年9月30日和2019年12月31日，綜合資產負債表中記錄的衍生金融工具公允價值如下：
 資產衍生品負債衍生工具資產負債表中列報的資產(負債)淨額
 資產負債表位置九月三十日，
2020		資產負債表位置九月三十日，
2020		九月三十日，
2020
 (百萬)
被指定為現金流對衝的衍生品：
商品衍生品其他流動資產$10 應計負債$— 
外幣衍生品**應計負債5 應計負債26 $(21)
商品衍生品其他長期資產6 其他長期負債— 
外幣衍生品**其他長期資產2 其他長期資產2 — 
外幣衍生品**其他長期債務。1 其他長期債務。4 (3)
指定為套期保值的衍生品總額$24 $32 
未指定的衍生工具：
外幣衍生品**其他流動資產$2 其他流動資產$— 2 
未指定為對衝的衍生工具總額$2 $— 

 資產衍生品負債衍生工具資產負債表中列報的資產(負債)淨額
 資產負債表位置十二月三十一號，
2019		資產負債表位置十二月三十一號，
2019		十二月三十一號，
2019
 (百萬)
被指定為現金流對衝的衍生品：
商品衍生品其他流動資產$1 應計負債$3 
外幣衍生品**其他流動資產35 其他流動資產6 $29 
商品衍生品其他長期資產2 其他長期負債— 
外幣衍生品**其他長期資產8 其他長期資產2 6 
指定為套期保值的衍生品總額$46 $11 
未指定的衍生工具：
外幣衍生品**應計負債$— 應計負債$1 (1)
未指定為對衝的衍生工具總額$— $1 
*    此類別的衍生工具須遵守主要淨額結算安排，並根據與若干合約相關金額抵銷的會計指引，在綜合資產負債表中按淨額列示。
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目錄

截至2020年9月30日，Aptiv衍生金融工具的公允價值為淨負債頭寸，截至2019年12月31日為淨資產頭寸。
衍生工具對經營表和綜合收益表的影響
截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月和九個月的綜合經營表和綜合全面收益表中衍生金融工具的税前影響如下：

截至2020年9月30日的三個月在保險業獲得認可虧損從保監處重新分類為收入
(百萬)
被指定為現金流對衝的衍生品：
商品衍生品$18 $— 
外幣衍生品15 (4)
總計$33 $(4)

 獲得公認的收入增長
(百萬)
未指定的衍生工具：
外幣衍生品$— 
總計$— 

截至2019年9月30日的三個月(損失)在OCI中確認的收益(損失)收益從OCI重新歸類為收入
 (百萬)
被指定為現金流對衝的衍生品：
商品衍生品$(11)$(5)
外幣衍生品2 3 
被指定為淨投資對衝的衍生品：
外幣衍生品2 — 
總計$(7)$(2)

 已確認的收入損失%
(百萬)
未指定的衍生工具：
外幣衍生品$(1)
總計$(1)

截至2020年9月30日的9個月在OCI中確認的收益(損失)虧損從保監處重新分類為收入
 (百萬)
被指定為現金流對衝的衍生品：
商品衍生品$7 $(11)
外幣衍生品(70)(11)
被指定為淨投資對衝的衍生品：
外幣衍生品1 — 
總計$(62)$(22)
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目錄


 已確認的收入損失%
(百萬)
未指定的衍生工具：
外幣衍生品$(4)
總計$(4)

截至2019年9月30日的9個月(損失)在OCI中確認的收益(損失)收益從OCI重新歸類為收入
 (百萬)
被指定為現金流對衝的衍生品：
商品衍生品$(9)$(9)
外幣衍生品21 5 
被指定為淨投資對衝的衍生品：
外幣衍生品1 — 
總計$13 $(4)

 獲得公認的收入增長
(百萬)
未指定的衍生工具：
外幣衍生品$— 
總計$— 
在收入中確認的指定和非指定衍生工具的收益或虧損分別計入截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月和九個月的綜合營業報表中的銷售成本和其他收入(費用)淨額。

15. 金融工具的公允價值
公允價值經常性計量
衍生工具-所有衍生品工具都必須在資產負債表上按公允價值報告，除非交易符合條件並被指定為正常購買或出售。公允價值的變化目前是通過收益報告的，除非它們符合對衝會計標準。Aptiv的衍生品敞口是與擁有長期投資級信用評級的交易對手。Aptiv使用基於估值技術的收益法估計其衍生品合約的公允價值，將未來金額轉換為單個貼現金額。外幣和商品衍生工具的公允價值估計是使用交易所交易價格和匯率來確定的。APTIV還在公允價值估計中考慮了不履行風險，並在衍生工具公允價值計量中計入了非履行風險的調整。非履約風險調整反映了交易對手應用於淨商品的信用違約價差(“CDS”)和交易對手的外幣風險敞口。當Aptiv處於淨衍生資產頭寸時，交易對手CDS利率適用於淨衍生資產頭寸。當Aptiv處於淨衍生負債頭寸時，對同行公司CDS利率的估計適用於淨衍生負債頭寸。
在某些沒有市場數據的情況下，Aptiv使用管理判斷來開發用於確定公允價值的假設。這可能包括特定貨幣或商品的市場流動性不足的情況，或者可觀察到的市場數據可能有限的情況。在這些情況下，Aptiv通常調查投資銀行和/或經紀人，並利用調查的價格和費率來估計公允價值。
截至2020年9月30日和2019年12月31日，Aptiv的淨衍生負債頭寸為$6百萬美元，淨衍生資產頭寸為#美元34根據同行公司CDS利率的應用，對我們自己的不履行風險的評估，以及因為Aptiv的
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目錄

風險敞口是對投資級信用評級的交易對手。有關衍生品的更多信息，請參閲附註14.衍生品和套期保值活動。
或有對價-或有對價負債是在收購之日估計的，並記錄為收購價格的一部分，隨後在每個報告日期根據概率加權分析重新計量為公允價值，該分析使用反映預期結果的不確定性的比率，公司認為這是適當的，並代表了市場參與者的假設。或有對價負債的計量基於市場上不可觀察到的重大投入，因此根據ASC主題820-10-35被歸類為3級計量。被利用的不可觀察投入的例子包括被收購企業的估計未來收益或里程碑成就以及適用的貼現率。如果所利用的實際或預測投入或用於確定或有未來現金流現值的貼現率發生變化，則負債的估計可能會波動。本公司定期審閲該等假設，並根據事實及情況要求對公允價值計量作出調整。截至2020年9月30日，本公司已確定根據現有協議已實現所有賺取撥備。
截至2020年9月30日和2019年12月31日，或有對價負債為$52百萬美元(其中$20百萬美元歸類於其他流動負債和#美元。32百萬美元(歸類於其他長期負債)和#美元51百萬美元(其中包括$16百萬美元歸類於其他流動負債和#美元。35這兩個數字分別屬於其他長期負債(600萬美元)，即根據現有協議需要支付的最高金額。對這項利息增加負債的調整在利息支出中確認，這項負債公允價值的任何其他變化在合併經營報表中的其他收入(費用)淨額中確認。
在截至2020年9月30日的9個月中，歸類為3級計量的或有對價負債的變化如下：
或有對價負債
 (百萬)
期初公允價值$51 
加法— 
付款— 
利息增值1 
期末公允價值$52 
根據現行協議，該公司須繳交按金$32與或有對價負債有關的100萬美元存入代管賬户(其中#美元162019年第二季度存款為100萬美元，16在2020年第一季度存入了100萬美元)。因此，這筆金額在合併資產負債表中被歸類為限制性現金。或有對價負債的剩餘部分需要在2021年第一季度存入托管賬户，預計所有金額將在2021年第四季度從託管賬户中釋放。
截至2020年9月30日和2019年12月31日，Aptiv擁有以下按公允價值經常性計量的資產：
總計活躍市場的報價和價格
1級		重要的和其他可觀察到的輸入
2級		不可觀測的重要輸入
第3級
 (百萬)
截至2020年9月30日：
商品衍生品$16 $— $16 $— 
外幣衍生品2 — 2 — 
總計$18 $— $18 $— 
截至2019年12月31日：
商品衍生品$3 $— $3 $— 
外幣衍生品35 — 35 — 
總計$38 $— $38 $— 
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目錄

截至2020年9月30日和2019年12月31日，Aptiv有以下按公允價值經常性計量的負債：
總計活躍市場的報價和價格
1級		重要的和其他可觀察到的輸入
2級		不可觀測的重要輸入
第3級
 (百萬)
截至2020年9月30日：
外幣衍生品$24 $— $24 $— 
或有對價52 — — 52 
總計$76 $— $24 $52 
截至2019年12月31日：
商品衍生品$3 $— $3 $— 
外幣衍生品1 — 1 — 
或有對價51 — — 51 
總計$55 $— $4 $51 
非衍生金融工具-Aptiv的非衍生金融工具包括現金和現金等價物、應收賬款和票據、應付賬款以及債務，債務包括其應收賬款保理安排、融資租賃和Aptiv非美國子公司發行的其他債務、循環信貸安排、A部分定期貸款和所有系列未償還優先票據。債務的公允價值基於有公開市場數據的工具的報價市場價格或沒有公開市場報價的工具的其他重大其他可觀察到的投入(第2級)。截至2020年9月30日和2019年12月31日，總債務記錄為$4,034百萬美元和$4,364分別為100萬美元，並估計公允價值為#美元。4,321百萬美元和$4,593分別為百萬美元。對於在2020年9月30日和2019年12月31日記錄的所有其他金融工具，公允價值近似於賬面價值。
公允價值非經常性計量
除了在經常性基礎上按公允價值計量的項目外，Aptiv在其資產負債表中也有在非經常性基礎上按公允價值計量的項目。由於這些項目不是按公允價值經常性計量，因此不包括在上表中。按公允價值按非經常性基礎計量的非金融資產和負債包括若干長期資產、待售資產、股權投資、無形資產、資產報廢義務、基於股份的補償以及退出或處置活動的負債，這些負債在初始確認時按公允價值計量。Aptiv記錄的非現金資產減值費用總計#美元。4截至2020年9月30日的9個月的百萬美元和1百萬美元和$3截至2019年9月30日的三個月和九個月分別為100萬美元，其中包括與某些固定資產公允價值下降相關的銷售成本。在截至2019年9月30日的9個月內，Aptiv記錄的非現金資產減值費用總額為$8與某些無形資產的公允價值下降相關的攤銷內的百萬美元。長期及無形資產的公允價值主要根據預期現金流量(按與所涉風險相稱的比率折現)以及評估或其他市場指標及管理層估計的審核而釐定。因此，Aptiv已確定長期資產和無形資產的公允價值計量屬於公允價值層次的第三級。

16. 其他收入，淨額
其他收入(費用)，淨額包括：
 截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2020201920202019
 (百萬)
利息收入$2 $3 $6 $11 
債務修改損失— — (4)— 
債務清償損失— — — (6)
服務成本以外的定期收益淨成本的組成部分(附註9)(6)(5)(16)(15)
股權投資公允價值變動(附註17)— — — 19 
其他，淨5 9 8 20 
其他收入(費用)，淨額$1 $7 $(6)$29 
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目錄

如附註8.債務中進一步討論的那樣，在截至2020年9月30日的9個月中，Aptiv記錄了債務修改虧損#美元。4100萬美元，連同2020年5月信貸協議修正案。
正如附註17.收購和資產剝離中進一步討論的那樣，在截至2019年9月30日的9個月內，Aptiv錄得税前未實現收益#美元19百萬美元與其股權投資的公允價值增加有關，但公允價值不容易確定。此外，正如在附註8.債務中進一步討論的那樣，在截至2019年9月30日的9個月內，Aptiv贖回了全部$6503.15釐優先債券的未償還本金總額為百萬元，導致債務清償虧損約$6百萬

17. 收購和資產剝離
收購Dynawave Inc.
2020年8月4日，Aptiv收購了100Dynawave Inc.(“Dynawave”)的股權，該公司是一家為廣泛行業提供定製工程互連解決方案的專業製造商，總對價為$22百萬Dynawave的運營結果從收購之日起在信號和電力解決方案部門進行報告。該公司利用手頭的現金收購了Dynawave。
此次收購被視為一項業務合併，在2020年第三季度根據現有信息初步分配了總收購價格。根據Dynawave的估計公允價值，對收購的Dynawave淨資產的初步收購價和相關分配如下所示(單位：百萬)：
取得的資產和承擔的負債
收購價，現金對價，扣除購入現金後的淨額$22 
無形資產$7 
其他資產，淨額5 
取得的可識別淨資產12 
購買商譽10 
採購總價分配$22 
無形資產主要包括按基於客户的資產的公允價值確認的金額，這些資產將在其估計使用年限內攤銷，估計使用年限約為9好多年了。這些資產的估計公允價值是基於第三方估值和管理層的估計，通常採用收益法和市場法。在這筆交易中確認的商譽主要歸因於收購Dynawave後預計將產生的協同效應和Dynawave的集合勞動力，不能從税收方面扣除。
收購價及相關分配為初步數字，可能會因對收購價作出調整、取得有關承擔負債的額外資料(包括但不限於或有負債)、修訂公允價值臨時估計(包括但不限於完成與物業、廠房及設備及無形資產有關的獨立評估及估值)，以及若干税務屬性而作出修訂。
這項收購的預計效果不會對公司公佈的任何時期的業績產生實質性影響，因此沒有公佈預計財務報表。
收購Gabo SystemTechnik GmbH
2019年11月19日，Aptiv收購了100為電信行業提供高度工程化的電纜管理和保護解決方案的領先供應商Gabo SystemTechnik GmbH(以下簡稱“GABOCOM”)的股權，總對價為$311百萬美元，扣除收購的現金後的淨額。從收購之日起，GABOCOM的運營結果將在信號和電力解決方案部門進行報告。該公司利用手頭的現金收購了Gobcom。
此次收購被計入2019年第四季度的業務合併，總收購價格是根據現有信息初步分配的。根據估計的公允價值對Gabcom收購的淨資產的初步收購價和相關分配如下所示(單位：百萬)：
33
目錄

取得的資產和承擔的負債
收購價，現金對價，扣除購入現金後的淨額$311 
不動產、廠場和設備$25 
無形資產75 
其他負債，淨額(11)
取得的可識別淨資產89 
購買商譽222 
採購總價分配$311 
無形資產包括$66以客户為基礎的資產的公允價值確認百萬美元，估計使用壽命約為9年份及元9被收購商號的公允價值確認為百萬美元，其估計使用壽命約為15好多年了。這些資產的估計公允價值是基於第三方估值和管理層的估計，通常採用收益法和市場法。在這筆交易中確認的商譽主要歸因於收購後預期產生的協同效應和gobcom的集合勞動力，並且不能從税收方面扣除。
收購價及相關分配為初步數字，可能會因對收購價作出調整、取得有關承擔負債的額外資料(包括但不限於或有負債)、修訂公允價值臨時估計(包括但不限於完成與物業、廠房及設備及無形資產有關的獨立評估及估值)，以及若干税務屬性而作出修訂。
這項收購的預計效果不會對公司公佈的任何時期的業績產生實質性影響，因此沒有公佈預計財務報表。
收購Falmat Inc.
2019年5月14日，Aptiv收購了100Falmat Inc.(“Falmat”)的股權，該公司是一家領先的工業用高性能定製電纜和電纜組件製造商，總對價為$25百萬美元，扣除收購的現金後的淨額。Falmat的運營結果從收購之日起在信號和電力解決方案部門報告。該公司利用手頭的現金收購了Falmat。
此次收購被計入2019年第二季度的業務合併，總收購價格是根據現有信息初步分配的。收購價格和相關分配在2020年第二季度最終敲定，並導致對之前披露的金額進行了小幅調整。這些調整對於收購日期之後提出的任何期間都不重要。根據法爾馬特的估計公允價值，對收購的法爾馬特淨資產的最終收購價和相關分配如下所示(單位：百萬)：
取得的資產和承擔的負債
收購價，現金對價，扣除購入現金後的淨額$25 
無形資產$12 
其他資產，淨額5 
取得的可識別淨資產17 
購買商譽8 
採購總價分配$25 
無形資產主要包括確認為基於客户的資產的公允價值的金額，這些金額將在其估計使用壽命約為9好多年了。這些資產的估計公允價值是基於第三方估值和管理層的估計，通常採用收益法和市場法。在這項交易中確認的商譽主要歸因於收購Falmat後預計將產生的協同效應和Falmat的集合勞動力，並且不能從税收方面扣除。
這項收購的預計效果不會對公司公佈的任何時期的業績產生實質性影響，因此沒有公佈預計財務報表。
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目錄

技術投資
如附註2“重大會計政策”所述，本公司對某些非合併關聯公司進行了技術投資，其所有權權益低於20%。該等投資並無容易釐定的公允價值，並按同一發行人相同或相似投資的有序交易中可見的價格變動減去減值後的成本計量。
在2019年第四季度，公司的高級安全和用户體驗部門實現了6投資Krono-Safe，SAS，一家領先的安全關鍵型實時嵌入式系統軟件開發商。
在2019年第一季度，公司的高級安全和用户體驗部門額外賺取了$3向聯網汽車數據市場開發商OTIMO技術有限公司(“OTIMO”)投資100萬美元。這項投資是對該公司#美元的額外投資。152017年第一季度投資100萬美元。
截至2020年9月30日，公司擁有以下技術投資，在合併資產負債表中歸類為其他長期資產：
投資名稱線段投資日期投資
(百萬)
Krono-SAFE、SAS高級安全和用户體驗Q4 2019$6 
Affectiva，Inc.高級安全和用户體驗Q4 201815 
Innoviz Technologies高級安全和用户體驗Q3 201715 
LeddarTech，Inc.高級安全和用户體驗Q3 201710 
華倫斯半導體有限公司信號和電源解決方案Q2 201710 
奧特梅諾科技有限公司(OTIMO Technologies Ltd.)高級安全和用户體驗2017年第一季度；2019年第一季度37 
全能系統公司高級安全和用户體驗2015年第二季度；2016年第一季度6 
其他投資高級安全和用户體驗2018年第四季度；2019年第三季度；2020年第三季度3 
$102 
截至2019年9月30日止九個月內，本公司對OTIMO的投資重新計量為公允價值$37100萬美元，基於觀察到的下一輪融資是針對同一發行人的相同或類似投資。因此，該公司錄得税前未實現收益#美元。19在截至2019年9月30日的9個月中，淨收入為100萬美元。
並無其他需要對該等投資作出減值或可見價格變動調整的重大交易、事件或情況變化。本公司繼續監控這些投資，以確定可能表明減值或需要調整其賬面價值的可觀察到的價格變化的潛在交易。
自動駕駛合資企業
2020年3月26日，Aptiv與現代汽車集團(“現代”)完成交易，成立一家專注於自動駕駛技術設計、開發和商業化的新合資企業。這家合資企業在全球範圍內以新創建的Motional品牌名稱運營。根據協議條款，Aptiv為合資企業提供了自動駕駛技術、知識產權和大約700的員工50新成立實體的%所有權權益。現代汽車為合資企業提供了大約美元的資金。1.610億現金，以及車輛工程服務、研發資源和獲得知識產權50新成立實體的%所有權權益。因此，在交易完成後，新成立的合資企業預計將在可預見的未來為其未來的所有運營費用和自動駕駛技術投資提供資金。因此，Aptiv不再需要為這些投資和費用提供資金，大約為#美元。180截至2019年12月31日的年度，合資企業成立前的百萬美元。交易完成後，Aptiv解除合併對合資企業貢獻的相關資產和負債的賬面價值，以前分類為持有以待出售，並確認了一項約#美元的資產。2.0於綜合資產負債表內於聯屬公司之投資，以其於新成立合營公司之投資之初步公允價值計算。該公司確認的税前收益約為#美元。1.4綜合業務表中的10億美元(約為#美元5.39截至2020年9月30日的9個月內每股稀釋後收益，扣除交易成本$22按其對合營企業出資的賬面價值與其在新成立實體的投資的初步公允價值之間的差額計算。Aptiv在新成立的合資企業中的所有權權益的估計公允價值主要基於第三方估值和管理層估計，通常採用收入和市場方法。估計公允價值是初步的，可能會因取得額外資料或因完成
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獨立的評估和估值。這項交易的影響將不會對公司報告的任何期間的業績產生實質性影響，而且這項交易不符合反映為非持續經營的標準。
隨着交易的結束，Aptiv和新成立的實體簽訂了各種協議，以促進有序過渡，併為他們未來的關係提供框架，其中包括一項過渡服務協議。過渡服務主要涉及Aptiv在截止日期後向合資企業提供某些行政服務，期限最長為24個月。這些協議對Aptiv來説並不重要。本公司在合資企業的投資採用權益會計法核算。
本公司確定，在高級安全和用户體驗部門報告的與Aptiv對合資企業的貢獻相關的資產和負債符合截至2019年12月31日的持有待售標準。因此，截至2019年12月31日的綜合資產負債表中持有的待售資產和負債分別重新分類為持有待售的流動資產和持有待出售的流動負債，因為該等資產和負債對合資企業的貢獻預計將在一年內發生。自指定為持有待售資產後，本公司停止記錄持有待售資產的折舊。
分類為持有待售的資產和負債必須以賬面價值或公允價值減去出售成本中的較低者入賬。截至2019年12月31日，Aptiv對合資企業貢獻的估計公允價值減去出售成本超過了其賬面價值，因此無需對這些長期資產進行調整。
由於交易於2020年3月26日完成，截至2020年9月30日，並無持有待售資產或負債。下表彙總了截至2019年12月31日持有待售的主要類別資產和負債的賬面價值：
十二月三十一號，
2019
(百萬)
現金和現金等價物$1 
應收帳款，淨額1 
物業，淨值64 
經營性租賃使用權資產12 
無形資產，淨額126 
商譽318 
其他資產10 
持有待售總資產$532 
應付帳款$9 
應計負債19 
長期經營租賃負債10 
其他負債5 
持有待售負債總額$43 
2020年3月26日，Aptiv的自動駕駛業務在合資企業中的税前虧損包括在Aptiv的綜合經營業績中，為$41截至2020年9月30日的9個月為百萬美元，以及41百萬美元和$126截至2019年9月30日的三個月和九個月分別為100萬美元。

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18. 基於股份的薪酬
長期激勵計劃
自2015年4月23日起修訂和重述的Aptiv PLC長期激勵計劃(“PLC LTIP”)允許授予最多25,665,448長期補償的普通股。臨立會LTIP旨在協調管理層和股東的利益。獎勵可以是股票、期權、股票增值權、限制性股票、限制性股票單位(“RSU”)、業績獎勵以及對公司員工、董事、顧問和顧問的其他基於股票的獎勵。從2012年到2020年，公司每年都根據PLC LTIP授予RSU年度長期補貼，以使管理層薪酬與Aptiv的整體業務戰略保持一致。該公司具有競爭性和市場適當性的所有權要求。根據PLC LTIP授予的所有RSU均有資格獲得從授予日期至歸屬日期期間支付的任何股息的股息等價物。股息等價物一般在相關RSU歸屬時以普通股支付。本説明中披露的歷史金額包括可歸因於公司非持續經營的金額，除非另有説明，2017年12月4日之前的活動是基於德爾福汽車公司股票的獎勵。
董事會獎
2018年4月26日，Aptiv批准22,676授予日向董事會提供的RSU公允價值約為$2百萬授出日公允價值乃根據本公司普通股於2018年4月26日的收市價釐定。2019年4月24日授予的RSU，以及23,999向董事會成員發行的普通股，包括與股息等價物相關的股票，公允價值約為#美元。2百萬3,228普通股被扣留以支付預扣税。
2019年4月25日，Aptiv批准20,765授予日向董事會提供的RSU公允價值約為$2百萬授出日公允價值乃根據本公司普通股於2019年4月25日的收市價釐定。RSU於2020年4月22日授予，以及23,816向董事會成員發行的普通股，包括與股息等價物相關的股票，公允價值約為#美元。1百萬2,041普通股被扣留以支付預扣税。
2020年4月23日，Aptiv批准48,745授予日向董事會提供的RSU公允價值約為$3百萬授出日期公允價值乃根據本公司普通股於2020年4月23日的收市價釐定。RSU將於2021年4月29日，也就是2021年年度股東大會的前一天授予。
行政大獎
從2012年開始，Aptiv每年2月向其高管發放RSU。這些獎勵包括基於時間的歸屬部分和基於業績的歸屬部分，以及某些年份的連續性獎勵。基於時間的RSU，它組成了25Aptiv官員和50對於Aptiv的其他高管，從授予日期一週年起按比例授予三年。基於性能的RSU，它們組成了75Aptiv官員和50%對於Aptiv的其他高管，如果達到某些目標，則在三年業績期滿時授予。每位高管將在0%和200他或她基於公司績效的目標績效獎勵的百分比，基於公司績效與既定的全公司績效指標進行比較，這些指標包括：
公制2020
格蘭特		2016 - 2019
贈款
平均淨資產收益率(1)33%50%
累計淨收入33%25%
相對總股東回報(2)33%25%
(1)平均淨資產回報率以受税項影響的營業收入除以平均淨營運資本加上各自業績期間每個歷年的平均物業、廠房和設備淨額來衡量。
(2)股東相對總回報是通過比較業績期末第四季度指定交易日本公司普通股每股平均收盤價與授予前一年第四季度指定交易日本公司普通股每股平均收盤價(包括股息)來衡量的，並以競爭對手和同行集團公司的可比衡量標準進行評估。
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行政津貼的詳情如下：
授予日期已批准的RSU授予日期公允價值基於時間的獎勵授予日期績效獎勵授予日期
(百萬)
2016年2月0.71 $48 每年在2017-2019年贈款日的週年紀念日2018年12月31日
2017年2月0.80 63 每年在2018-2020年贈款日的週年紀念日2019年12月31日
2018年2月0.63 61 每年在贈款日(2019-2021年)週年紀念日2020年12月31日
2019年2月0.71 62 每年在授予日(2020-2022年)週年紀念日2021年12月31日
2020年2月0.75 62 每年在贈款日(2021-2023)週年紀念日2022年12月31日
授予日RSU的公允價值是根據已發行獎勵的目標數量、本公司普通股在授予獎勵當日的收盤價(包括沒收估計)以及獨立估值專家就相對股東總回報獎勵進行的同期估值確定的。
任何在年度高管RSU授予日期之後聘用的新高管都有資格參加PLC LTIP。此外，該公司亦根據臨立會長期投資推廣計劃，在若干期間向員工發放額外獎勵。為新員工或其他員工提供的任何非週期授予按其授予日期的公允價值進行估值，公允價值基於該授予日期本公司普通股的收盤價。
2019年2月，根據懸而未決的獎勵的基於時間的歸屬條款，529,812向Aptiv員工發行了普通股，公允價值約為#美元。44百萬，其中203,839普通股被扣留以支付預扣税。與2016年撥款和適用的連續性獎勵相關的基於績效的RSU，在2018年12月31日三年績效期限結束時授予，並在2019年第一季度授予，493,674向員工發行普通股的公允價值約為#美元。41百萬，其中199,547普通股被扣留以支付預扣税。
2020年2月，根據懸而未決的獎勵的時間歸屬條款，468,240向Aptiv員工發行了普通股，公允價值約為#美元。37百萬，其中181,495普通股被扣留以支付預扣税。與2017年撥款相關的績效RSU在2019年12月31日三年履約期結束時和2020年第一季度授予，580,390向員工發行普通股的公允價值約為#美元。45百萬，其中243,080普通股被扣留以支付預扣税。
下面提供了RSU活動的摘要，包括獎勵授予、歸屬和沒收：
RSU加權平均-授予日期公允價值
 (千)
非既得利益者，2020年1月1日1,822 $89.32 
授與869 81.01 
既得(492)80.65 
沒收(168)82.40 
非既得利益者，2020年9月30日2,031 88.43 
Aptiv確認的補償費用為$12百萬(美元)12百萬美元(扣除税後)和$7百萬(美元)7(百萬，税後淨額)分別基於本公司對截至2020年和2019年9月30日止三個月的最終業績相對於各自目標的最佳估計。Aptiv確認的補償費用為$24百萬(美元)24百萬美元(扣除税後)和$43百萬(美元)42按本公司對截至2020年9月30日及2019年9月30日止九個月的最終業績相對於各自目標的最佳估計計算)。Aptiv將根據獎勵授予日期的公允價值，在獎勵的必要歸屬期內，繼續確認補償費用，該獎勵適用於本公司對各自目標的最終業績的最佳估計。根據授予日期獎勵的公允價值和公司截至2020年9月30日相對於各自目標對最終業績的最佳估計，在税前基礎上未確認的補償費用約為$70預計在加權平均期間內確認的百萬美元約為2好多年了。截至2020年9月30日和2019年9月30日的9個月，約為$33百萬美元和$34在與既有RSU預扣税金相關的現金流量表中，分別支付了100萬美元的現金，並作為融資活動反映在現金流量表中。

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19. 細分市場報告
Aptiv的核心業務沿着以下運營部門運營，這些運營部門根據相似的產品、市場和運營因素進行分組：
•信號和電源解決方案，包括完整的電氣架構和組件產品。
•先進的安全和用户體驗，包括高級安全、用户體驗和連接和安全解決方案方面的組件和系統集成專業知識，以及先進的軟件開發和自動駕駛技術。
•抵銷和其他，包括i)消除部門間交易，以及ii)某些非營業或戰略性質的其他費用和收入。
各分部的會計政策與附註2.重大會計政策中描述的相同，只是各分部的分類財務結果是使用管理方法編制的，這與管理層內部分解財務信息的基礎和方式一致，Aptiv的首席運營決策者定期審查財務結果以評估分部的業績，並就向其分配資源作出內部運營決定。
一般而言，Aptiv根據獨立部門扣除利息支出前的淨收入、其他收入(費用)、淨額、所得税(費用)收益、股權收入(虧損)、扣除税收、重組、其他收購和投資組合項目成本後的淨額(包括整合被收購業務以及計劃和執行產品組合轉型行動的成本，包括業務和產品收購和剝離)、資產減損、業務剝離和其他交易的收益(虧損)以及與收購相關的遞延補償(“調整後的營業收入(損失)”)來評估部門業績，並將部門間銷售和轉移作為銷售或轉移給第三方的會計處理。以目前的市場價格計算。Aptiv管理層利用調整後的營業收入(虧損)作為部門收入(虧損)的關鍵業績指標來評估部門業績，並出於規劃和預測的目的將資源分配給部門，因為管理層認為這一指標最能反映Aptiv業務部門的運營盈利能力或虧損。分部調整後營業收入(虧損)不應被視為根據美國GAAP編制的業績的替代品，也不應被視為Aptiv淨收入的替代方案，Aptiv是根據美國GAAP編制的調整後營業收入(虧損)最直接的可比財務指標。由Aptiv確定和計量的分部調整後營業收入(虧損)也不應與其他公司報告的類似標題的措施進行比較。
以下是截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月和九個月的Aptiv細分市場的銷售和運營數據，以及截至2020年9月30日和2019年12月31日的資產負債表數據。
信號和電源解決方案高級安全和用户體驗淘汰和取消其他限制(1)總計
 (百萬)
截至2020年9月30日的三個月：
淨銷售額$2,656 $1,020 $(8)$3,668 
折舊及攤銷$149 $43 $— $192 
調整後的營業收入$322 $67 $— $389 
營業收入$311 $53 $— $364 
權益收益(虧損)，税後淨額$6 $(30)$— $(24)
可歸因於非控股權益的淨收入
$6 $— $— $6 

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信號和電源解決方案高級安全和用户體驗淘汰和取消其他限制(1)總計
 (百萬)
截至2019年9月30日的三個月：
淨銷售額$2,584 $985 $(10)$3,559 
折舊及攤銷$134 $44 $— $178 
調整後的營業收入$350 $60 $— $410 
營業收入$292 $28 $— $320 
權益收益，税後淨額$5 $— $— $5 
可歸因於非控股權益的淨收入
$6 $— $— $6 

信號和電源解決方案高級安全和用户體驗淘汰和取消其他限制(1)總計
 (百萬)
截至2020年9月30日的9個月：
淨銷售額$6,421 $2,452 $(19)$8,854 
折舊及攤銷$431 $125 $— $556 
調整後營業收入(虧損)$404 $(13)$— $391 
營業收入(2)$302 $1,370 $— $1,672 
權益收益(虧損)，税後淨額$12 $(52)$— $(40)
可歸因於非控股權益的淨收入
$2 $— $— $2 

信號和電源解決方案高級安全和用户體驗淘汰和取消其他限制(1)總計
 (百萬)
截至2019年9月30日的9個月：
淨銷售額$7,731 $3,058 $(28)$10,761 
折舊及攤銷$401 $138 $— $539 
調整後的營業收入$970 $190 $— $1,160 
營業收入$851 $101 $— $952 
權益收益，税後淨額$12 $— $— $12 
可歸因於非控股權益的淨收入
$8 $— $— $8 
(1)抵銷和其他包括消除部門間交易。
(2)包括税前收益$1.4在高級安全和用户體驗方面，該公司為完成運動自動駕駛合資企業提供了20億美元的資金。有關更多信息，請參閲附註17.收購和資產剝離。

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目錄

信號和電源解決方案高級安全和用户體驗淘汰和取消其他限制(1)總計
 (百萬)
截至2020年9月30日的餘額：
對附屬公司的投資(2)$99 $1,948 $— $2,047 
商譽$2,452 $27 $— $2,479 
細分市場總資產(2)$12,548 $6,994 $(3,098)$16,444 
截至2019年12月31日的餘額：
對附屬公司的投資$106 $— $— $106 
商譽$2,381 $26 $— $2,407 
部門總資產$12,726 $4,988 $(4,255)$13,459 
(1)抵銷和其他包括消除部門間交易。
(2)包括$2.0高級安全和用户體驗內的10億美元，用於運動自動駕駛合資企業投資的初步公允價值減去股權損失(扣除税收)$52在截至2020年9月30日的9個月內，合資企業於2020年3月成立後確認的百萬美元。有關更多信息，請參閲附註17.收購和資產剝離。

調整後營業收入(虧損)與營業收入的對賬包括適用的重組、其他收購和投資組合項目成本(包括整合被收購業務以及計劃和執行產品組合轉型行動的成本，包括業務和產品收購和剝離)、資產減值、業務剝離和其他交易的收益(虧損)以及與收購相關的遞延補償。截至2020年和2019年9月30日的三個月和九個月，調整後營業收入(虧損)與Aptiv應佔淨收入的對賬如下：
信號和電源解決方案高級安全和用户體驗淘汰和其他總計
 (百萬)
截至2020年9月30日的三個月：
調整後的營業收入$322 $67 $— $389 
重組(9)(9)— (18)
其他收購和投資組合項目成本(2)(1)— (3)
與收購NuTonomy相關的遞延補償
— (4)— (4)
營業收入$311 $53 $— 364 
利息支出(38)
其他收入，淨額1 
所得税前收入和股權收入
327 
所得税優惠2 
權益損失，税後淨額
(24)
淨收入305 
可歸因於非控股權益的淨收入
6 
可歸因於應用的淨收入$299 


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目錄

信號和電源解決方案高級安全和用户體驗淘汰和其他總計
 (百萬)
截至2019年9月30日的三個月：
調整後的營業收入$350 $60 $— $410 
重組(46)(15)— (61)
其他收購和投資組合項目成本(11)(6)— (17)
資產減值(1)— — (1)
與收購NuTonomy相關的遞延補償
— (11)— (11)
營業收入$292 $28 $— 320 
利息支出(42)
其他收入，淨額7 
所得税前收入和股權收入
285 
所得税費用(38)
權益收益，税後淨額
5 
淨收入252 
可歸因於非控股權益的淨收入
6 
可歸因於應用的淨收入$246 

信號和電源解決方案高級安全和用户體驗淘汰和其他總計
 (百萬)
截至2020年9月30日的9個月：
調整後營業收入(虧損)$404 $(13)$— $391 
重組(88)(30)— (118)
其他收購和投資組合項目成本(10)(9)— (19)
資產減值(4)— — (4)
與收購NuTonomy相關的遞延補償
— (12)— (12)
業務剝離和其他交易的收益— 1,434 — 1,434 
營業收入$302 $1,370 $— 1,672 
利息支出(125)
其他費用，淨額(6)
所得税前收入和股權收入
1,541 
所得税優惠6 
權益損失，税後淨額
(40)
淨收入1,507 
可歸因於非控股權益的淨收入
2 
可歸因於應用的淨收入$1,505 
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目錄


信號和電源解決方案高級安全和用户體驗淘汰和其他總計
 (百萬)
截至2019年9月30日的9個月：
調整後的營業收入$970 $190 $— $1,160 
重組(88)(30)— (118)
其他收購和投資組合項目成本(29)(16)— (45)
資產減值(2)(9)— (11)
與收購NuTonomy相關的遞延補償
— (34)— (34)
營業收入$851 $101 $— 952 
利息支出(123)
其他收入，淨額29 
所得税前收入和股權收入
858 
所得税費用(102)
權益收益，税後淨額
12 
淨收入768 
可歸因於非控股權益的淨收入
8 
可歸因於應用的淨收入$760 

20. 收入
收入被確認為描述向客户轉讓承諾的商品或服務的金額，該金額反映了我們預期有權換取該等商品或服務的對價。因此，收入是根據與客户的合同中規定的對價來衡量的。客户合同通常由客户發佈的當前採購訂單和當前生產計劃的組合來表示。當公司通過將產品或服務的控制權轉讓給客户來履行履行義務時，公司確認收入。Aptiv不時與其客户簽訂價格協議，規定降價，其中一些降價是以實現某些聯合成本節約目標為條件的。在這些情況下，收入是根據裝運時商定的價格確認的。
銷售獎勵和津貼在相關銷售時確認為收入的減少。由政府當局評估的税收，如果是對特定的創收交易徵收的，並且與特定的創收交易同時徵收，則Aptiv從客户那裏收取的税款不包括在收入中。付給客户的運費和手續費計入淨銷售額，而運費和手續費計入銷售成本。
商品和服務的性質
該公司產生收入的主要活動是為OEM客户製造生產零部件。Aptiv確認生產部件的收入是在某個時間點，而不是隨着時間的推移，因為履行義務是在客户在所有權轉讓時獲得產品控制權時履行的，而不是在產品製造或開發時實現的。雖然生產部件是高度定製的，沒有替代使用，但Aptiv沒有可強制執行的付款權利，因為客户有權在沒有通知期的情況下取消產品計劃。確認的收入金額基於採購訂單價格，並根據分配給可變對價(即估計回扣和價格折扣)的收入(如適用)進行調整。客户通常根據習慣的商業慣例支付生產部件的費用，付款期限平均為60天。
收入的分類
Aptiv運營部門產生的收入在截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月和九個月按主要地理市場在下表中細分。有關地理市場的信息反映了製造位置。

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目錄

截至2020年9月30日的三個月：信號和電源解決方案高級安全和用户體驗淘汰和其他總計
(百萬)
地理市場
北美$1,036 $281 $(1)$1,316 
歐洲、中東和非洲756 460 (3)1,213 
亞太811 279 (4)1,086 
南美53 — — 53 
總淨銷售額$2,656 $1,020 $(8)$3,668 

截至2019年9月30日的三個月：信號和電源解決方案高級安全和用户體驗淘汰和其他總計
(百萬)
地理市場
北美$1,062 $308 $(1)$1,369 
歐洲、中東和非洲734 421 (4)1,151 
亞太724 256 (5)975 
南美64 — — 64 
總淨銷售額$2,584 $985 $(10)$3,559 

截至2020年9月30日的9個月：信號和電源解決方案高級安全和用户體驗淘汰和其他總計
(百萬)
地理市場
北美$2,442 $669 $(2)$3,109 
歐洲、中東和非洲1,901 1,115 (7)3,009 
亞太1,951 668 (10)2,609 
南美127 — — 127 
總淨銷售額$6,421 $2,452 $(19)$8,854 

截至2019年9月30日的9個月：信號和電源解決方案高級安全和用户體驗淘汰和其他總計
(百萬)
地理市場
北美$3,250 $954 $(2)$4,202 
歐洲、中東和非洲2,293 1,324 (9)3,608 
亞太2,000 776 (17)2,759 
南美188 4 — 192 
總淨銷售額$7,731 $3,058 $(28)$10,761 
合同餘額
與在所有權轉讓給客户的時間點確認生產部件收入一致，截至2020年9月30日或2019年12月31日，Aptiv沒有合同資產或合同負債餘額。
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目錄

未履行的履約義務
由於客户合同通常由客户為生產部件發佈的當前採購訂單和當前生產計劃的組合來表示，因此沒有超過一年的未完成合同。Aptiv不簽訂固定的長期供應協議。
在允許的情況下，Aptiv不披露關於最初預期期限為一年或更短的剩餘履約義務的信息。
取得合約的費用
Aptiv不時會在進行中的業務中向客户付款。在承諾支付這些款項時，向客户支付這些款項通常被認為是收入的減少。然而，某些支付給客户的其他款項，或預付費用，符合被視為獲得合同的成本的標準，因為它們直接歸因於合同，是遞增的，管理層預計這些費用是可以收回的。截至2020年9月30日和2019年12月31日，Aptiv已經記錄了$118百萬美元(其中$25百萬美元歸入其他流動資產和#美元93百萬美元歸類於其他長期資產)和#美元99百萬美元(其中$20百萬美元歸入其他流動資產和#美元79百萬美元歸類於其他長期資產)，分別與這些資本化的預付費用有關。
資本化的預付費用根據向與預付費用相關的客户轉移的商品和服務攤銷到收入中，這通常從三年到五年不等。沒有與資本化成本相關的減值損失。攤銷與淨銷售額之比為#美元。4百萬美元和$2截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月分別為百萬美元和13百萬美元和$7截至2020年9月30日和2019年9月30日的9個月分別為100萬美元。

21. 租契
租賃組合
該公司擁有房地產、辦公設備、汽車、叉車和某些其他設備的運營和融資租賃。該公司的租約的剩餘租約條款為1年份至30年，其中一些包括延長租約長達8年，其中一些包括在以下時間內終止租約的選項1一年。我們的某些租賃協議包括租金付款，這些付款會定期根據通脹進行調整。我們的租賃協議不包含任何重大剩餘價值保證或重大限制性契約。當可用時，我們使用租賃中隱含的利率來將租賃付款貼現到現值；然而，我們的大多數租賃都沒有提供一個容易確定的隱含利率。因此，我們必須根據租約開始時的資料，估計我們的遞增借款利率，以貼現租約付款。遞增借款利率不是報價利率，主要是通過將期限與公司租賃付款類似的美國國庫券利率的差額應用於公司的租賃付款而得出的。利用的利差是基於公司的信用評級和完全抵押的影響。
關聯方租賃協議
關於Motional自動駕駛合資企業的關閉，如附註17.收購和剝離中進一步討論的那樣，Aptiv同意將某些辦公空間轉租給Motional，後者的剩餘租賃期約為8截至2020年9月30日。根據協議，總收入為#美元。1百萬美元和$2在截至2020年9月30日的三個月和九個月內分別為100萬美元。轉租收入和Aptiv的相關經營租賃成本在綜合經營報表中計入銷售成本。本公司相信租賃協議條款並未因本公司與承租人為關聯方而受到重大影響。
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租賃費用的構成如下：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2020201920202019
 (百萬)
租賃費：
融資租賃成本：
使用權資產攤銷$1 $2 $3 $3 
租賃負債利息— — 1 1 
融資租賃總成本1 2 4 4 
經營租賃成本28 28 82 84 
短期租賃成本4 4 11 10 
可變租賃成本— 1 — 2 
轉租收入(1)(1)— (2)— 
總租賃成本$32 $35 $95 $100 
(1)分租收入不包括自有物業的租金收入$。3百萬美元和$8截至2020年9月30日的三個月和九個月分別為百萬美元和3百萬美元和$9截至2019年9月30日的三個月和九個月分別為100萬，計入其他收入，淨額。
與租賃有關的補充現金流和其他信息如下：
截至9月30日的9個月，
20202019
 
為計量租賃負債所包括的金額支付的現金：
融資租賃的營業現金流$1 $1 
營業租賃的營業現金流78 85 
融資租賃的現金流融資3 2 
以租賃義務換取的使用權資產：
經營租賃$21 $76 
融資租賃1 5 
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目錄

與租賃有關的補充資產負債表信息如下：
九月三十日，
2020		十二月三十一號，
2019
(百萬美元)
經營租賃：
經營性租賃使用權資產$375 $413 
應計負債(附註5)
$96 $94 
長期經營租賃負債294 329 
經營租賃負債總額$390 $423 
融資租賃：
財產和設備$31 $30 
減去：累計折舊(12)(9)
總財產，淨額$19 $21 
短期債務(附註8)
$4 $4 
長期債務(附註8)
15 18 
融資租賃負債總額$19 $22 
加權平均剩餘租期：
經營租賃6年6年
融資租賃6年6年
加權平均貼現率：
經營租賃3.25 %3.50 %
融資租賃3.50 %4.00 %
此外，這個公司重新分類$12百萬美元的經營租賃使用權資產和13截至2019年12月31日，綜合資產負債表中持有待售的經營租賃負債100萬美元。有關公司持有待售資產和負債的更多信息，請參閲附註17.收購和資產剝離。
租賃負債的到期日如下：
操作
租約		金融
租約
 (百萬)
截至2020年9月30日：
2020年(截至2020年9月30日剩餘)$28 $2 
2021103 6 
202285 4 
202363 3 
202444 2 
此後107 5 
租賃付款總額430 22 
減去：推定利息(40)(3)
總計$390 $19 
截至2020年9月30日，這個公司已經簽訂了額外的經營租賃，主要是房地產，尚未開始，金額約為#美元。35百萬這些經營租約預計主要在2021年開始，租期為5至10好多年了。

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目錄

關於前瞻性信息的警告性聲明
這份10-Q表格季度報告，包括作為本報告一部分提交的證據，以及Aptiv PLC所作的其他陳述(“Aptiv”、“公司”、“我們”、“我們”和“我們”)包含前瞻性陳述，這些陳述在作出時反映了公司對當前事件和財務表現的看法。此類前瞻性陳述會受到與公司運營和商業環境有關的許多風險、不確定因素和因素的影響，這些風險、不確定因素和因素可能會導致公司的實際結果與此類前瞻性陳述明示或暗示的未來結果大不相同。所有涉及未來經營、財務或業務表現或公司戰略或預期的陳述均為前瞻性陳述。在某些情況下，您可以通過“可能”、“可能”、“將會”、“應該”、“預期”、“計劃”、“打算”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“項目”、“潛在”、“展望”或“繼續”等前瞻性詞彙來識別這些陳述。可能導致實際結果與這些前瞻性陳述大不相同的因素包括但不限於以下因素：全球和地區經濟狀況, 包括影響信貸市場的條件；新型冠狀病毒(新冠肺炎)大流行帶來的不確定性以及預測其未來進程及其對全球經濟和公司未來運營的影響的困難；利率和外匯匯率的波動；全球汽車銷售和生產的週期性；公司產品不可或缺的原材料供應的潛在中斷和競爭環境的變化；公司維持對其運營至關重要的合同的能力；美國-墨西哥-加拿大協定等有益的自由貿易法律和法規的潛在變化；公司整合和實現最近交易的預期收益的能力；公司吸引、激勵和/或留住主要高管的能力；公司避免或繼續在罷工期間或任何加入工會的員工或其主要客户的部分停工或減速期間繼續運營的能力；以及公司吸引和留住客户的能力。其他因素在公司提交給證券交易委員會的文件中的“風險因素”和“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”的標題下進行了討論，包括公司截至2019年12月31日的財政年度Form 10-K年度報告和截至2020年3月31日的Form 10-Q季度報告中闡述的那些因素。新的風險和不確定因素時有出現。, 我們無法預測這些事件或它們可能如何影響公司。應該記住，普通股的價格和從普通股獲得的任何收入都可以下降，也可以上升。除非法律另有要求，否則APTIV不會因為新信息、未來事件和/或其他原因而更新或修改任何前瞻性陳述，也不承擔任何義務。
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目錄

第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下管理層對財務狀況和經營業績(以下簡稱“MD&A”)的討論和分析旨在幫助您瞭解本公司截至2020年9月30日的三個月和九個月的業務運營和財務狀況。本討論應結合項目1.財務報表閲讀。我們的MD&A分為八個部分：
•高管概述
•綜合運營結果
•按細分市場劃分的運營結果
•流動性與資本資源
•表外安排
•或有事項與環境問題
•最近發佈的會計公告
•關鍵會計估計
在MD&A中，“Aptiv”、“Company”、“We”、“Us”和“Our”指的是Aptiv PLC，這是一家根據澤西州法律於2011年5月19日成立的上市有限公司，名稱為Delphi Automotive PLC，該公司通過其子公司收購了前Delphi Corporation(現稱為DPH Holdings Corp.(以下簡稱DPHH))的某些資產，並於2011年11月22日完成了首次公開募股(IPO)。於2017年12月4日(“分派日期”)，本公司完成前動力總成系統分部的分拆(“分拆”)，按比例向Aptiv股東分派德爾福技術有限公司(Delphi Technologies PLC)的所有已發行和已發行普通股，德爾福技術公司是一家為持有分拆業務而成立的上市有限公司。為了實現分離，截至2017年11月22日，即分配的創紀錄日期，公司每發行三股Aptiv普通股，就向其股東分配一股德爾福技術公司的普通股。分拆後，其餘公司更名為Aptiv PLC，紐約證券交易所(“NYSE”)代碼更名為“APTV”。分離的完成將Aptiv定位為一家新的移動提供商，專注於解決與更安全、更環保和更連接的交通相關的複雜挑戰。我們能力的核心是軟件和車輛架構專業知識，這些專業知識實現了先進的安全性、自動駕駛、用户體驗和互聯服務，這些都將使移動性的未來成為可能。

高管概述
我們的生意
我們是一家領先的全球技術和移動公司，主要服務於汽車行業。我們設計和製造汽車零部件，並向全球汽車市場提供電氣、電子和主動安全技術解決方案，為汽車特性和功能奠定軟件和硬件基礎。我們啟用並提供端到端智能移動解決方案、主動安全和自動駕駛技術，並提供增強的用户體驗和互聯服務。我們的高級安全和用户體驗部門專注於提供必要的軟件和高級計算平臺，我們的信號和電力解決方案部門專注於提供必要的網絡架構，以支持當今複雜車輛中的集成系統。我們的業務共同開發日益複雜的車輛的“大腦”和“神經系統”，將車輛集成到其操作環境中。
我們是最大的汽車零部件製造商之一，我們的客户包括全球25家最大的汽車原始設備製造商(“OEM”)中的23家。
截至2020年9月30日的三個月和九個月，我們的總淨銷售額為37億美元和89億美元，與2019年同期相比分別增長了3%和下降了18%。在截至2020年9月30日的三個月裏，我們的總銷量增長了4%，儘管全球汽車產量下降了4%(在Aptiv加權市場基礎上下降了4%，這代表着全球汽車產量加權到公司產生收入的地理區域，簡稱AWM)。在截至2020年9月30日的9個月中，我們的總銷量下降了15%，這主要是由於新冠肺炎疫情的影響，這也導致全球汽車產量下降了23%(按年產計算為26%)。此次大流行主要影響到2020年上半年，其不利影響包括我們的設施以及我們客户和供應商的設施長時間停工和旅行限制，消費者需求和車輛生產計劃減少，我們的供應鏈中斷以及其他不利的全球經濟影響，特別是由政府對所有非必要活動的臨時“鎖定”訂單造成的影響，最初是在中國，隨後是在歐洲和北美。在2020年第三季度，這些影響中的許多都有所減弱，導致銷售額和盈利能力比今年早些時候觀察到的水平有所增加。然而，由於持續的不確定性，
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目錄

圍繞新冠肺炎疫情的影響以及由此可能導致的未來政府行動和經濟影響，這些不利影響可能會再次發生，從而對我們未來的運營收益和現金流造成進一步的不利影響。
我們專注於保持低固定成本結構，這為我們提供了靈活性，使我們能夠在傳統汽車行業生產週期的各個環節保持盈利，包括在行業產量減少的時期。因此，我們將繼續調整我們的成本結構，優化我們的製造足跡，以應對全球和地區汽車市場的變化，特別是當前新冠肺炎疫情的影響，並在條件允許的情況下增加對先進技術和工程的投資。當我們在一個受全球和地區經濟動向影響的週期性行業中運營時，我們不斷評估進一步完善我們成本結構的機會，正如我們正在進行的重組計劃所證明的那樣，我們正在進行的重組計劃側重於繼續將我們的製造足跡輪換到最佳成本地點，並注重降低我們的全球間接成本，如附註7所述，重組為本文所載的綜合財務報表。我們相信，我們強勁的資產負債表加上靈活的成本結構，將使我們能夠隨着經濟和流行病狀況的改善，利用OEM產量的改善。
趨勢、不確定性和機遇
新冠肺炎大流行。新冠肺炎的全球傳播始於2019年末，後來被世界衞生組織宣佈為大流行，對全球經濟產生了負面影響，擾亂了供應鏈，並造成了全球金融市場的大幅波動。最值得注意的是，在汽車行業，我們在2020年第一季度經歷了長時間的停工，我們在中國有一個主要的製造基地，隨後我們在北美和歐洲的OEM客户暫停了車輛生產，這兩個客户加起來約佔我們年度淨銷售額的70%，因為疫情蔓延到這些地區，政府當局對所有非必要活動啟動了“鎖定”命令。中國的停工情況在3月份開始減弱，北美和歐洲的OEM生產在第二季度零星地重新啟動，但政府新的“鎖定”命令導致進一步停工的風險仍然存在。儘管我們已採取果斷行動來增強我們的財務靈活性，並將對我們業務的影響降至最低，例如為應對客户工廠關閉和車輛生產計劃的變化而縮減某些生產設施，施加某些旅行限制，暫停我們的普通股現金股息，發行23億美元的優先股和普通股，將我們現有的信貸協議的到期日幾乎全部延長至2022年8月，並積極管理成本、資本支出和營運資本以進一步增強我們的流動性，但對我們業務的最終影響仍不確定。在截至2020年9月30日的9個月內，我們的淨銷售額受到銷量下降約15%的不利影響，這主要是由於新冠肺炎疫情造成的影響, 這包括我們工廠以及我們客户和供應商的長時間停工和旅行限制，消費者需求和車輛生產計劃的減少，我們供應鏈的中斷以及其他由此產生的不利全球經濟影響。在截至2020年9月30日的三個月裏，大流行的許多不利影響減弱，我們的淨銷售額增長了3%，其中包括總銷量增長了4%。儘管如此，由於許多不斷變化的因素，包括大流行的持續時間和蔓延、大流行對經濟活動、消費者需求和車輛生產計劃的影響，以及全球政府當局的行動，我們無法預測對我們業務的最終影響。此外，在2020年10月下旬，某些歐洲國家開始啟動新的政府限制措施，以應對新的大流行影響和擔憂，這可能會對未來的運營收益和現金流產生不利影響。我們繼續積極監測新冠肺炎的持續潛在影響，並將尋求積極緩解和最大限度地減少其對我們業務的影響。
經濟狀況。我們的業務直接關係到客户的汽車銷售和汽車生產。汽車銷量取決於一系列因素，包括全球和地區經濟狀況。從2018年到2019年，全球汽車產量下降了6%，這意味着2019年所有主要地區的汽車產量都有所下降。與2018年相比，2019年中國的汽車產量下降了9%，北美下降了4%，歐洲下降了4%，我們最小的地區南美下降了4%。全球汽車產量在2020年第三季度繼續下降，主要原因是新冠肺炎疫情在全球蔓延帶來的不利全球經濟影響和不確定性。與2019年相比，2020年前9個月的汽車產量下降了23%，目前預計2020年全年將大幅下降，儘管新冠肺炎疫情對2020年剩餘時間及以後全球和地區汽車生產的影響程度仍高度不確定。
北美、歐洲、中國或南美的經濟波動或疲軟可能導致我們客户的汽車銷售和生產大幅減少，這將對我們的業務、運營業績和財務狀況產生不利影響。地緣政治因素也有可能對美國和其他經濟體產生不利影響，特別是汽車行業。特別是，美國-墨西哥-加拿大協定等國際貿易協定的變化或其他政治壓力可能會影響我們OEM客户的運營，導致某些地區的汽車產量減少或生產組合轉移到成本更高的地區。由於消費者借貸成本增加或信貸減少，利率上升也可能對汽車生產產生負面影響。
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目錄

可用性。此外，經濟疲軟可能會導致未來汽車銷售組合的轉變(從豪華車、卡車和運動型多功能車(SUV)等內容更多的汽車轉向較小的乘用車)。雖然我們多樣化的客户和地理收入基礎，加上我們靈活的成本結構，使我們能夠很好地抵禦行業低迷的影響，並從行業景氣中受益，但全球汽車生產組合向成本較高的地區或內容較少的車輛的轉移可能會對我們的盈利能力產生不利影響。
主要成長型市場。中國經歷了市場波動加劇和經濟增長水平放緩的時期，導致中國汽車產量增長率低於之前經歷的時期，截至2019年12月31日的一年中，該地區銷量的減少證明瞭這一點。此外，儘管2020年第三季度中國汽車產量比2019年增長了11%，但2020年前9個月的產量仍比2019年下降了8%。目前預計2020年全年中國的產量將大幅下降，主要原因是新冠肺炎疫情。儘管這些汽車產量下降，而且最近中國的經濟增長水平有所放緩，但從長遠來看，中國和其他關鍵增長市場不斷提高的收入水平預計將導致這些市場更強勁的增長率。我們強大的全球業務，以及在這些市場的業務，使我們能夠長期經歷高於市場的增長率。我們繼續擴大我們在關鍵增長市場的現有業務，使我們能夠從這些地區預期的長期增長機會中受益。我們正在利用我們與全球OEM的長期關係，並進一步加強我們在主要成長型市場OEM的地位，以繼續擴大我們在全球的領導地位。我們繼續擴大我們廣泛的地理範圍，以利用快速增長的汽車市場。我們相信，隨着全球汽車生產的平衡向關鍵的增長市場轉移，我們在成本最高的國家的業務將使我們能夠實現利潤率的遞增提高。
我們在中國擁有強大的本地業務，包括主要的製造基地和良好的客户關係。我們的每個業務部門都在中國開展業務和銷售。我們在中國的業務仍然對影響中國汽車銷量的經濟和市場狀況很敏感，如果隨着中國市場的成熟而增長速度放緩，或者如果中國的汽車需求減少，就可能受到影響，就像最近新冠肺炎疫情所經歷的那樣。然而，我們仍然相信，基於不斷增長的長期汽車和車輛內容需求，這個市場存在長期增長潛力。
以市場為導向的產品。我們提供的產品滿足了原始設備製造商滿足日益嚴格的政府法規的需要，並滿足了消費者對滿足安全、綠色和聯網大趨勢的產品的偏好，從而增加了每輛車的內容、更大的盈利能力和更高的利潤率。有了這些產品，我們相信我們處於有利地位，能夠從與安全、電氣化、高速數據、與全球信息網絡連接和自動駕駛技術相關的車輛內容和技術不斷增長的需求中受益。我們正受益於車輛內容、軟件和電氣化的大幅增長，這需要複雜和可靠的電氣架構和系統來運行，例如自動先進的駕駛員輔助技術、電動車輛監控、主動安全系統、車道偏離警告系統、集成車輛駕駛艙顯示器、導航系統以及實現車輛互聯信息娛樂的技術。我們能夠設計可靠的電氣架構來優化配電和/或消耗，這是滿足原始設備製造商減少排放的需求，同時繼續滿足消費者對增加的車輛內容和技術的需求的關鍵。
全球能力。許多原始設備製造商繼續採用全球車輛平臺，以提高標準化、降低單位成本並提高資本效率和盈利能力。因此，原始設備製造商正在選擇有能力在全球範圍內製造產品，並具有適應地區差異的靈活性的供應商。具有全球規模和強大的設計、工程和製造能力的供應商最有可能從這一趨勢中受益。我們的全球足跡使我們能夠在全球範圍內為全球OEM提供服務，因為我們與新興市場OEM一起獲得了市場份額。這一地區模式主要服務於墨西哥以外的北美市場、巴西以外的南美市場、東歐和北非以外的歐洲市場以及中國以外的亞太地區市場，我們繼續將我們的生產基地轉移到這些地區的最佳成本地點。
我們的全球業務在海外開展業務時會受到某些固有風險的影響，包括管理貿易的法律法規的意外變化，或者其他貨幣或税收財政政策的變化，包括關税、配額、海關和其他進出口限制或貿易壁壘。我們還面臨着與政府當局為應對大流行或疾病大範圍爆發而採取行動改變法律或法規以限制某些商業運營、貿易或旅行相關的風險。例如，新冠肺炎疫情在全球範圍內蔓延，對我們的全球業務、汽車行業和世界各地的經濟產生了不利影響。最值得注意的是，這場大流行導致我們的工廠以及我們客户和供應商的工廠長時間停工和旅行限制，消費者需求和車輛生產計劃減少，我們的供應鏈中斷，以及其他不利的全球經濟影響，特別是政府對所有非必要活動的臨時“鎖定”訂單造成的影響，最初是在中國，隨後是在歐洲和北美。雖然大流行的許多不利影響在2020年第三季度減弱，但由於一些原因，我們無法預測對我們業務的最終影響。
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在這方面，我們將繼續關注不斷變化的因素，包括大流行的持續時間和蔓延、大流行對經濟活動的影響、消費者需求和車輛生產計劃，以及全球政府當局的行動。此外，在2020年10月下旬，某些歐洲國家開始啟動新的政府限制措施，以應對新的大流行影響和擔憂，這可能會對未來的運營收益和現金流產生不利影響。此外，墨西哥政府最近的變化產生了要求，要求提高墨西哥邊境和內陸的最低工資。這些或任何應對新冠肺炎疫情的政治或政府進一步發展，或在墨西哥或我們開展業務的其他國家，都可能導致社會、經濟和勞動力不穩定。
此外，現有的自由貿易法律法規，如美國-墨西哥-加拿大協定，為符合資格的進出口規定了一定的有益關税和關税，但須遵守適用的分類和其他要求，如果管理外貿條件的法律或政策發生變化，特別是增加對來自我們製造產品的國家(如中國和墨西哥)的進口產品的貿易限制、關税或税收，可能會對我們的業務和財務業績產生實質性的不利影響。例如，從2018年開始，美國和中國政府對某些進口產品徵收了一系列大幅遞增報復性關税。最值得注意的是在汽車行業，美國對某些鋼鐵、鋁和汽車零部件的進口徵收關税，中國對進口的美國汽車和某些汽車零部件徵收報復性關税。雖然這些關税可能會產生潛在的不利經濟影響，特別是在汽車行業和車輛生產水平方面，但我們預計不會對我們的運營產生重大影響，因為我們已經制定並實施了減輕不利關税影響的戰略，如生產本地化和搬遷、合同審查和重新談判以及與適當的政府機構合作。此外，我們的全球足跡和區域模式有助於將我們對跨境交易的敞口降至最低。然而，儘管美國和中國政府最近進行了貿易談判，但徵收關税的範圍和持續時間仍然不確定。
產品開發。汽車技術和零部件行業在國內和國際上都競爭激烈，其特點是技術日新月異，行業標準不斷髮展，客户需求不斷變化。我們能夠預見技術和法規標準的變化，並在及時和具有成本競爭力的基礎上成功開發和推出新的和增強的產品，這將是我們保持競爭力的一個重要因素。為了在汽車技術和零部件行業中有效競爭，我們必須能夠及時開發和推出新產品，以滿足客户的需求。我們的創新技術和強大的全球工程和開發能力使我們處於有利地位，能夠滿足汽車製造商日益嚴格的要求和消費者對汽車高科技含量的偏好。
原始設備製造商越來越依賴他們的供應商來簡化車輛設計和組裝流程，以降低成本和重量。因此，直接向製造商銷售汽車零部件的供應商(一級供應商)承擔了許多傳統上由汽車製造商執行的設計、工程、研發和組裝職能。能夠提供完全設計的解決方案、系統和預先組裝的零部件組合的供應商能夠利用系統採購的趨勢。
工程、設計、研發。我們的創新歷史和文化使我們能夠開發重要的知識產權以及設計和開發專業知識，以提供滿足客户需求的先進技術解決方案。隨着Motional自動駕駛合資企業於2020年第一季度完成，我們擁有一支約19,300名科學家、工程師和技術人員的團隊，專注於為我們的關鍵市場開發領先的產品解決方案，位於中國、德國、印度、墨西哥、波蘭、新加坡和美國的12個主要技術中心。我們每年在包括工程在內的研發方面投資約12億美元(其中包括客户和政府機構的約3億美元共同投資)，以維持我們的創新產品組合，並擁有/持有約7300項專利和保護權。我們也鼓勵“開放創新”，並與業界同行、政府機構和學術機構廣泛合作。我們的技術能力得到了客户和政府機構的認可，他們每年在新產品開發上共同投資約3億美元，加快創新步伐，降低與技術突破成功商業化相關的風險。
過去，供應商經常產生工程、設計和開發汽車零部件的初始成本，隨着時間的推移，供應商會根據預期數量在每個零部件的價格中包含成本回收部分，從而收回投資。最近，我們和許多其他供應商就獨立於數量的成本回收付款進行了談判。這種趨勢降低了我們的經濟風險。
定價。我們的客户採取的成本削減舉措增加了價格的下行壓力。我們的客户供應協議通常要求在生產期間降低零部件價格，而且OEM歷來對其外部供應商擁有很大的影響力，因為汽車零部件供應行業是分散的，服務於數量有限的汽車OEM。我們的盈利能力在一定程度上取決於我們在未來產生足夠的生產成本節約的能力，以抵消降價的影響。
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我們專注於保持低固定成本結構，使我們能夠靈活地在傳統汽車行業生產週期的各個環節保持盈利。*因此，我們大約96%的時薪員工位於成本最低的國家。此外，我們通過利用大量臨時工獲得了巨大的運營靈活性，截至2020年9月30日，臨時工約佔小時工的13%。然而，我們將繼續調整我們的成本結構，優化我們的製造足跡，以應對全球和地區汽車市場的變化，並增加對先進技術和工程的投資，這從我們正在進行的重組計劃中可見一斑，該計劃的重點是繼續將我們的製造足跡輪換到歐洲最好的成本地點，並降低我們的全球間接成本。由於我們繼續在一個受全球和地區經濟走勢影響的週期性行業中運營，我們不斷評估進一步完善我們成本結構的機會。
截至2020年9月30日，我們擁有強勁的資產負債表，總債務約為40億美元，可用流動性約為45億美元，沒有重大的美國固定福利或員工退休後醫療福利和僱主支付的退休後基本人壽保險福利(OPEB)負債。如附註8.債務與本文所載綜合財務報表之比進一步所述，我們將現有信貸協議的幾乎所有到期日延長至2022年8月，主要是為了提供額外的可用流動資金和財務靈活性，以減輕新冠肺炎疫情全球蔓延帶來的不確定性對我們業務的影響。我們打算通過瞄準行業領先的收益增長、現金流產生和投資資本回報來保持強大的財務紀律，並保持足夠的流動性，以維持我們在整個行業週期中的財務靈活性。
OEM產品召回。原始設備製造商在全球召回的汽車數量已超過歷史水平。這些召回可能是由原始設備製造商發起的，也可能是受監管機構的影響。儘管各國對安全問題的召回有不同的規則和法規，但隨着汽車零部件在各地區日益標準化，向全球汽車平臺的整體過渡也可能導致美國以外地區召回的增加。考慮到汽車行業對安全問題的敏感性，包括監管機構和消費者的日益關注，我們預計在不久的將來，汽車召回的數量可能會保持在歷史水平以上。雖然我們參與了廣泛的產品質量計劃和流程，但如果召回的速度繼續下去，我們未來可能會受到不利影響。
資本的有效利用。全球汽車零部件行業通常是資本密集型的，供應商的資本設備的一部分經常用於特定的客户計劃。採購資本設備的交付期很長，通常比投產時間長一到兩年。供應商可以利用他們之前在資本設備上的投資，或在更大數量的全球客户計劃中攤銷投資，這對供應商來説是有實質性優勢的。
行業整合。隨着原始設備製造商繼續在全球擴張，預計全球供應商之間的整合將繼續，因為供應商尋求實現運營協同效應和價值流動效率，獲得互補技術，並建立更牢固的客户關係。此外，傳統汽車行業以外的新進入者可能尋求進入某些汽車零部件市場，三星電子有限公司收購哈曼國際工業公司和英特爾公司收購Mobileye公司就是明證。我們認為，擁有強勁資產負債表和財務紀律的公司處於最有利的位置，可以利用行業整合趨勢。
將汽車工業的高科技發展商業化。汽車行業正日益朝着實現依賴於軟件的組件和解決方案的方向發展。特別是，該行業專注於開發先進的駕駛員輔助技術，目標是開發和引入商業上可行的全自動駕駛體驗。我們預計自動駕駛技術將為我們在該領域提供的產品提供強大的社會效益和長期增長的機會。我們專注於啟用和提供端到端智能移動解決方案，加快主動安全和自動駕駛技術的商業化，並提供增強的用户體驗和互聯服務。我們的高級安全和用户體驗部門專注於提供必要的軟件和高級計算平臺，我們的信號和電力解決方案部門專注於提供必要的網絡架構，以支持當今複雜車輛中的集成系統。我們的業務共同開發日益複雜的車輛的“大腦”和“神經系統”，將車輛集成到其操作環境中。
我們將繼續投資於自動駕駛領域，並繼續開發市場領先的自動駕駛平臺解決方案，如自動駕駛軟件、關鍵的主動安全傳感技術和我們的多域控制器，該控制器融合來自傳感系統的信息以及地圖和導航數據，以做出駕駛決策。我們相信，我們與行業技術趨勢保持良好一致，這些趨勢將導致該領域未來的可持續增長，並已與各自領域的領先企業合作，以推進這些新興技術的開發和商業化步伐。此外，我們在2017年收購了nuTonomy，Inc.(以下簡稱nuTonomy)，以進一步加快自動駕駛解決方案的商業化進程。收購nuTonomy是我們為擴大我們在新移動領域的地位而進行的一系列投資中的最新一筆，包括2015年收購自動駕駛軟件開發商Ottomatika。
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目錄

為了進一步鞏固我們在自動駕駛領域的領先地位，我們於2020年3月完成了與現代汽車集團(Hyundai Motor Group)的交易，成立了一家專注於自動駕駛技術設計、開發和商業化的新合資企業。這家合資企業在全球範圍內以新創建的Motional品牌名稱運營。我們預計，通過將我們在新移動性領域的創新車輛技術與世界上最大的汽車製造商之一結合起來，這一合作伙伴關係將推動可投入生產的自動駕駛系統的開發，實現商業化。合資企業預計將於2020年開始測試完全無人駕駛系統，並在2022年為機器人出租車供應商、車隊運營商和汽車製造商提供一個可投入生產的自動駕駛平臺，以便在2022年進行原型規模測試，2023年將有更大的批量可供部署。由於我們的大量投資和戰略合作伙伴關係，我們相信我們與行業技術趨勢保持良好的一致性，這些趨勢將導致這些不斷髮展的領域未來的可持續增長。
然而，與這些不斷髮展的領域相關的風險很多，包括主動安全和自動駕駛技術的開發成本高昂，客户和消費者採用這些技術的時間不確定，來自傳統汽車行業以外的進入者的競爭加劇，以及新的和新興的法規，如美國交通部最近發佈的自動駕駛系統聯邦指南。雖然我們相信我們在這些市場處於有利地位，但主動安全和自動駕駛技術的高昂開發成本可能會導致與我們或我們的合作伙伴正在開發的技術不同的新技術或顛覆性技術獲得成功的風險更高。

綜合運營結果
Aptiv通常會經歷收入波動，原因是OEM生產計劃、車輛銷售組合以及新業務和虧損業務淨額的變化(我們統稱為數量)、由於我們供應合同中用於收回增加的商品成本的升級條款(我們稱為商品傳遞)、外幣匯率波動(我們稱為“FX”)、對OEM的合同銷售價格下降(我們稱為合同降價)以及工程變化而導致的價格上漲。銷售組合的變化對收入既有有利的影響，也有不利的影響。這些變化可能是地區增長轉變、OEM銷售需求轉變以及與汽車細分市場購買和內容滲透相關的消費者需求轉變的結果。例如，銷售需求的轉變有利於我們沒有供貨合同的特定OEM車型，可能會對我們的收入產生負面影響。地區銷售需求向某些市場的轉移可能會有利地影響我們在這些地區擁有較大市場份額的客户的銷售，這反過來預計將對我們的收入產生有利影響。
由於以下原因，我們通常會經歷運營收入的波動(如下所述)：
•銷量，扣除合同降價後的淨額-由合同降價(通常為淨銷售額的1%至3%)和組合變化所抵消的數量變化；
•經營業績-材料和商品成本或製造和工程差異的變化；以及
•其他-包括重組成本和未計入數量的任何剩餘差異，扣除合同降價或經營業績後的淨額。
汽車技術和零部件供應行業傳統上受到原材料和勞動力方面的通脹壓力，這可能會給整個供應鏈帶來運營和盈利負擔。我們將繼續與我們的客户和供應商合作，以減輕未來這些通脹壓力的影響。此外，我們預計大宗商品成本波動，特別是與銅和石油樹脂產品相關的成本波動，將對未來的收益和/或運營現金流產生持續影響。因此，我們不斷尋求通過多種方法來緩解通脹壓力和我們與材料相關的成本敞口，包括將採購要求與客户和/或其他供應商結合起來，使用替代供應商或產品設計，在我們的車輛製造商供應合同中談判成本降低和/或商品成本合同升級條款，並進行套期保值。
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截至2020年9月30日的三個月和九個月與截至2019年9月30日的三個月和九個月
截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月和九個月的經營結果如下：
 截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
 2020 2019 有利/(不利)2020 2019 有利/(不利)
 (百萬美元)
淨銷售額$3,668 $3,559 $109 $8,854 $10,761 $(1,907)
銷售成本3,021 2,882 (139)7,693 8,802 1,109 
毛利647 17.6%677 19.0%(30)1,161 13.1%1,959 18.2%(798)
銷售、一般和行政229 262 33 698 778 80 
攤銷36 34 (2)107 111 4 
重組18 61 43 118 118 — 
從自動駕駛合資企業中獲益— — — (1,434)— 1,434 
營業收入364 320 44 1,672 952 720 
利息支出(38)(42)4 (125)(123)(2)
其他收入(費用)，淨額1 7 (6)(6)29 (35)
所得税前收入和股權收入
327 285 42 1,541 858 683 
所得税優惠(費用)2 (38)40 6 (102)108 
權益前收益
329 247 82 1,547 756 791 
權益(虧損)收入，税後淨額(24)5 (29)(40)12 (52)
淨收入305 252 53 1,507 768 739 
可歸因於非控股權益的淨收入
6 6 — 2 8 (6)
可歸因於應用的淨收入299 246 53 1,505 760 745 
強制性可轉換優先股股息(16)— (16)(19)— (19)
普通股股東應佔淨收益$283 $246 $37 $1,486 $760 $726 

總淨銷售額
以下是截至2020年9月30日的三個月與2019年9月30日相比的總淨銷售額摘要。
 截至9月30日的三個月，由於以下原因造成的差異：
 20202019有利/(不利)成交量，合同降價淨額外匯商品直通其他總計
 (百萬)(百萬)
總淨銷售額$3,668 $3,559 $109 $85 $37 $(13)$— $109 
與截至2019年9月30日的三個月相比，截至2020年9月30日的三個月的總淨銷售額增長了3%。儘管同期全球汽車產量下降了4%(AWM基礎上下降了4%)，但我們的銷量增長了4%。我們的總淨銷售額也反映了有利的外匯影響，主要與歐元和人民幣有關，2019年收購Gobcom增加了2300萬美元的淨銷售額，但部分被合同降價所抵消。有關我們業務收購的進一步詳情，請參閲本文所載綜合財務報表的附註17.收購及資產剝離。
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以下是截至2020年9月30日的9個月與2019年相比的總淨銷售額摘要。
 截至9月30日的9個月，由於以下原因造成的差異：
 20202019有利/(不利)成交量，合同降價淨額外匯商品直通其他總計
 (百萬)(百萬)
總淨銷售額$8,854 $10,761 $(1,907)$(1,782)$(91)$(34)$— $(1,907)
與截至2019年9月30日的9個月相比，截至2020年9月30日的9個月的總淨銷售額下降了18%。在此期間，我們的總銷量下降了15%，這主要是由於新冠肺炎疫情的影響，這也導致同期全球汽車產量下降了23%(按年產計算為26%)。此次大流行主要影響到2020年上半年，其不利影響包括我們的設施以及我們客户和供應商的設施長時間停工和旅行限制，消費者需求和車輛生產計劃減少，我們的供應鏈中斷以及其他不利的全球經濟影響，特別是由政府對所有非必要活動的臨時“鎖定”訂單造成的影響，最初是在中國，隨後是在歐洲和北美。我們的總淨銷售額也反映了不利的外匯影響，主要與歐元和人民幣以及合同降價有關。銷量的下降部分被2019年收購gobcom帶來的6900萬美元的淨銷售額增加所抵消。有關我們業務收購的進一步詳情，請參閲本文所載綜合財務報表的附註17.收購及資產剝離。

銷售成本
銷售成本主要包括材料、勞動力、製造費用、運費、外幣匯率波動、產品工程、設計和開發費用、折舊和攤銷、保修成本和其他運營費用。毛利是收入減去銷售成本，毛利百分比是毛利佔淨銷售額的百分比。
與截至2019年9月30日的三個月相比，截至2020年9月30日的三個月的銷售成本增加了1.39億美元，總結如下。在截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月裏，公司的材料銷售成本約佔淨銷售額的50%。
 截至9月30日的三個月，由於以下原因造成的差異：
 20202019有利/(不利)卷A(A)外匯運營績效其他總計
 (百萬美元)(百萬)
銷售成本$3,021 $2,882 $(139)$(113)$(34)$(13)$21 $(139)
毛利$647 $677 $(30)$(28)$3 $(13)$8 $(30)
淨銷售額百分比17.6 %19.0 %
(a)已列示毛利差異的合同降價淨額。
銷售成本的增加主要反映了銷量的增加、貨幣兑換和經營業績的影響。銷售成本也受到上述其他項目中以下項目的影響：
•2020年3月因與現代汽車成立Motional自動駕駛合資企業而減少的工程費用4500萬美元，目前按權益會計法核算；以及
•減少的商品傳遞成本為1300萬美元；部分抵消了
•折舊和攤銷增加1,400萬美元，主要是由於固定資產基數增加所致；以及
•增加的保修成本為800萬美元。
與截至2019年9月30日的9個月相比，截至2020年9月30日的9個月的銷售成本減少了11.09億美元，總結如下。在截至2020年9月30日和2019年9月30日的9個月裏，公司的材料銷售成本約佔淨銷售額的50%。
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目錄

 截至9月30日的9個月，由於以下原因造成的差異：
 20202019有利/(不利)卷A(A)外匯運營績效其他總計
 (百萬美元)(百萬)
銷售成本$7,693 $8,802 $1,109 $912 $86 $40 $71 $1,109 
毛利$1,161 $1,959 $(798)$(870)$(5)$40 $37 $(798)
淨銷售額百分比13.1 %18.2 %
(a)已列示毛利差異的合同降價淨額。
銷售成本的下降反映了銷量的減少，這主要是由於新冠肺炎疫情的影響，以及貨幣兑換和運營業績改善的影響。然而，由於我們的某些成本在短期內仍然是固定的，我們的毛利率佔銷售額的百分比與去年同期相比受到了不利影響，這主要是由於新冠肺炎疫情的影響。銷售成本也受到上述其他項目中以下項目的影響：
•由於2020年3月與現代汽車成立Motional自動駕駛合資企業而減少的工程費用9,000萬美元，目前按權益會計法核算；以及
•降低的商品傳遞成本為3400萬美元；部分抵消了
•增加的保修費用為2,200萬美元；以及
•折舊和攤銷增加1700萬美元，主要是由於固定資產基數較高。

銷售、一般和管理費用

截至9月30日的三個月，
20202019有利/
(不利)
(百萬美元)
銷售、一般和行政費用$229 $262 $33 
淨銷售額百分比6.2 %7.4 %
 截至9月30日的9個月，
 20202019有利/
(不利)
 (百萬美元)
銷售、一般和行政費用$698 $778 $80 
淨銷售額百分比7.9 %7.2 %
銷售、一般和行政費用(“SG&A”)包括行政費用、信息技術成本和與激勵薪酬相關的成本。與2019年相比，截至2020年9月30日的三個月SG&A佔淨銷售額的百分比有所下降，主要是由於信息技術成本下降，以及與現代汽車成立Motional自動駕駛合資企業導致SG&A費用減少，目前該合資企業按權益會計法核算。與2019年相比，截至2020年9月30日的9個月，SG&A佔淨銷售額的百分比有所增加，這主要是由於新冠肺炎疫情對我們整體淨銷售額的影響，但部分被激勵薪酬成本的下降所抵消。

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攤銷
截至9月30日的三個月，
20202019有利/
(不利)
(百萬)
攤銷$36 $34 $(2)
 截至9月30日的9個月，
 20202019有利/
(不利)
 (百萬)
攤銷$107 $111 $4 
攤銷費用反映的是與已確定壽命的無形資產相關的非現金費用。與2019年9月30日的9個月相比，截至2020年9月30日的9個月的攤銷減少，主要反映了截至2019年9月30日的9個月記錄的800萬美元的無形資產減值費用，但這部分被我們的固定壽命無形資產(主要來自我們的收購)在其估計使用壽命內的持續攤銷所抵消。有關我們業務收購的進一步詳情，包括每宗交易記錄的無形資產詳情，請參閲本文所載綜合財務報表的附註17.收購及資產剝離。

重組
截至9月30日的三個月，
20202019有利/
(不利)
(百萬美元)
重組$18 $61 $43 
淨銷售額百分比0.5 %1.7 %
 截至9月30日的9個月，
 20202019有利/
(不利)
 (百萬美元)
重組$118 $118 $— 
淨銷售額百分比1.3 %1.1 %
在截至2020年9月30日的三個月和九個月期間，公司記錄的與員工相關的和其他重組費用分別約為1800萬美元和1.18億美元，其中在北美地區實施的計劃分別確認為900萬美元和6000萬美元，在歐洲地區實施的計劃分別確認為800萬美元和4200萬美元。在截至2020年9月30日的三個月和九個月期間記錄的費用包括分別確認約1,500萬美元和7,500萬美元的員工相關成本和與新冠肺炎大流行的全球影響所採取的行動相關的其他成本。根據目前實施的重組計劃，我們預計在未來12個月內支付約9500萬美元的現金。
在截至2019年9月30日的三個月和九個月期間，公司記錄的與員工相關的費用和其他重組費用分別約為6,100萬美元和1.18億美元，其中根據公司持續的間接成本削減戰略，分別確認了在歐洲地區實施的計劃的4,300萬美元和5,900萬美元。
我們預計在2020年及以後將繼續產生額外的重組費用，主要與專注於使我們的產能與新冠肺炎疫情導致的全球汽車產量下降水平保持一致的計劃以及降低全球間接管理成本有關，其中包括截至2020年9月30日批准的計劃的約3,000萬美元(其中約2,000萬美元與信號與電力解決方案部門有關，約1,000萬美元與高級安全和用户體驗部門有關)，其中包括截至2020年9月30日批准的計劃的約3,000萬美元(其中約2,000萬美元與信號與電力解決方案部門有關，約1,000萬美元與高級安全與用户體驗部門有關)。另外，隨着我們繼續
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目錄

為了在一個受全球和地區經濟走勢影響的週期性行業中運營，我們不斷評估進一步調整我們的成本結構和優化我們的製造足跡的機會。如有必要，公司計劃在未來實施更多的重組活動，以便使製造能力和其他成本與當前地區汽車生產水平和地點保持一致，提高其他地點的效率和利用率，並增加對先進技術和工程的投資。這種未來的重組行動取決於市場狀況、客户行動和其他因素。
有關更多信息，請參閲本文所載合併財務報表的附註7.重組。

利息支出
截至9月30日的三個月，
20202019有利/
(不利)
(百萬)
利息支出$38 $42 $4 
 截至9月30日的9個月，
 20202019有利/
(不利)
 (百萬)
利息支出$125 $123 $(2)
與2019年相比，截至2020年9月30日的三個月利息支出下降的主要原因是短期借款減少。有關更多信息，請參閲本文所載合併財務報表中的附註8.債務。

其他收入，淨額
截至9月30日的三個月，
20202019有利/
(不利)
(百萬)
其他收入，淨額$1 $7 $(6)
 截至9月30日的9個月，
 20202019有利/
(不利)
 (百萬)
其他(費用)收入，淨額$(6)$29 $(35)
正如在附註8.債務中進一步討論的那樣，在截至2020年9月30日的9個月內，Aptiv記錄了400萬美元的債務修改虧損，以及2020年5月信貸協議修正案。
如本文所載綜合財務報表附註17.收購及資產剝離所進一步討論，於截至2019年9月30日止九個月內，Aptiv錄得税前未實現收益1,900萬美元，與其股權投資公允價值增加有關，而公允價值並不容易釐定。此外，正如附註8.債務對本文所載綜合財務報表的進一步討論，在截至2019年9月30日的九個月內，Aptiv贖回了3.15%優先票據的全部6.5億美元未償還本金總額，導致債務清償虧損約600萬美元。

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目錄

所得税
截至9月30日的三個月，
20202019有利/
(不利)
(百萬)
所得税(福利)費用$(2)$38 $40 
 截至9月30日的9個月，
 20202019有利/
(不利)
 (百萬)
所得税(福利)費用$(6)$102 $108 
本公司的税率受到以下因素的影響：其母實體是愛爾蘭居民納税人、愛爾蘭和本公司經營的其他司法管轄區的税率、司法管轄區賺取的收入的相對金額以及由於估值津貼而沒有確認税收優惠或支出的虧損或收入的相對金額。由於新冠肺炎大流行，在截至2020年9月30日的9個月裏，沒有確認税收優惠的損失比前一年更高。公司的實際税率還受到某些税收優惠和節假日的影響，這些優惠和假期將某些子公司的實際税率降低到法定税率以下。
該公司截至2020年9月30日的三個月和九個月的有效税率還包括分別為3800萬美元和4400萬美元的淨離散税收優惠，主要涉及準備金的變化、為回報調整撥備以及在截至2020年9月30日的三個月中旨在精簡和簡化公司運營和法律結構的某些集團內重組對税收的影響，這些重組導致為税務目的確認虧損。截至2020年9月30日的9個月的有效税率中還包括一個離散項目，即收益對成立Motional自動駕駛合資企業的有利影響。與收益相關的税費微不足道，因為Aptiv的自動駕駛資產總額在出售的司法管轄區免徵資本利得税。自動駕駛總資產是在前幾個期間的應税交易中收購、購買或開發的，反映了其前動力總成系統部門分離後知識產權公司實體運營結構的變化。截至2019年9月30日的三個月和九個月的有效税率分別包括800萬美元和3900萬美元的淨離散税收優惠，主要與準備金的變化、未匯出收益的應計項目變化以及返回調整撥備有關。有關更多信息，請參閲本文所載合併財務報表中的附註11.所得税。

權益收益
截至9月30日的三個月，
20202019有利/
(不利)
(百萬)
權益(虧損)收入，税後淨額$(24)$5 $(29)
 截至9月30日的9個月，
 20202019有利/
(不利)
 (百萬)
權益(虧損)收入，税後淨額$(40)$12 $(52)
扣除税後的股本(虧損)收入反映了公司對作為股本方法投資入賬的實體的持續經營結果的興趣。截至2020年9月30日的三個月和九個月確認的股權虧損主要歸因於與現代汽車集團(Hyundai Motor Group)交易中成立的Motional自動駕駛合資企業的表現，該合資企業於2020年3月完成。

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目錄

按細分市場劃分的運營結果
我們的核心業務沿着以下運營部門運營，這些運營部門根據相似的產品、市場和運營因素進行分組：
•信號和電源解決方案，包括完整的電氣架構和組件產品。
•先進的安全和用户體驗，包括高級安全、用户體驗和連接和安全解決方案方面的組件和系統集成專業知識，以及先進的軟件開發和自動駕駛技術。
•抵銷和其他，包括i)消除部門間交易，以及ii)某些非營業或戰略性質的其他費用和收入。
我們的管理層利用部門調整後的營業收入(虧損)作為部門收入或虧損的關鍵業績指標來評估部門業績，並出於規劃和預測的目的將資源分配給部門，因為管理層認為這一指標最能反映我們業務部門的運營盈利能力或虧損。分部調整後營業收入(虧損)不應被視為根據美國GAAP編制的業績的替代品，也不應被視為Aptiv淨收入的替代方案，Aptiv是根據美國GAAP編制的調整後營業收入(虧損)最直接的可比財務指標。由Aptiv確定和計量的分部調整後營業收入(虧損)也不應與其他公司報告的類似標題的措施進行比較。
調整後營業收入(虧損)與營業收入的對賬包括適用的重組、其他收購和投資組合項目成本(包括整合被收購業務以及計劃和執行產品組合轉型行動的成本，包括業務和產品收購和剝離)、資產減值、業務剝離和其他交易的收益(虧損)以及與收購相關的遞延補償。截至2020年和2019年9月30日的三個月和九個月，調整後營業收入(虧損)與Aptiv應佔淨收入的對賬如下：
信號和電源解決方案高級安全和用户體驗淘汰和其他總計
 (百萬)
截至2020年9月30日的三個月：
調整後的營業收入$322 $67 $— $389 
重組(9)(9)— (18)
其他收購和投資組合項目成本(2)(1)— (3)
與收購NuTonomy相關的遞延補償
— (4)— (4)
營業收入$311 $53 $— 364 
利息支出(38)
其他收入，淨額1 
所得税前收入和股權收入
327 
所得税優惠2 
權益損失，税後淨額
(24)
淨收入305 
可歸因於非控股權益的淨收入
6 
可歸因於應用的淨收入$299 

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目錄

信號和電源解決方案高級安全和用户體驗淘汰和其他總計
 (百萬)
截至2019年9月30日的三個月：
調整後的營業收入$350 $60 $— $410 
重組(46)(15)— (61)
其他收購和投資組合項目成本(11)(6)— (17)
資產減值(1)— — (1)
與收購NuTonomy相關的遞延補償
— (11)— (11)
營業收入$292 $28 $— 320 
利息支出(42)
其他收入，淨額7 
所得税前收入和股權收入
285 
所得税費用(38)
權益收益，税後淨額
5 
淨收入252 
可歸因於非控股權益的淨收入
6 
可歸因於應用的淨收入$246 

信號和電源解決方案高級安全和用户體驗淘汰和其他總計
 (百萬)
截至2020年9月30日的9個月：
調整後營業收入(虧損)$404 $(13)$— $391 
重組(88)(30)— (118)
其他收購和投資組合項目成本(10)(9)— (19)
資產減值(4)— — (4)
與收購NuTonomy相關的遞延補償
— (12)— (12)
業務剝離和其他交易的收益
— 1,434 — 1,434 
營業收入$302 $1,370 $— 1,672 
利息支出(125)
其他費用，淨額(6)
所得税前收入和股權收入
1,541 
所得税優惠6 
權益損失，税後淨額
(40)
淨收入1,507 
可歸因於非控股權益的淨收入
2 
可歸因於應用的淨收入$1,505 

62
目錄

信號和電源解決方案高級安全和用户體驗淘汰和其他總計
 (百萬)
截至2019年9月30日的9個月：
調整後的營業收入$970 $190 $— $1,160 
重組(88)(30)— (118)
其他收購和投資組合項目成本(29)(16)— (45)
資產減值(2)(9)— (11)
與收購NuTonomy相關的遞延補償
— (34)— (34)
營業收入$851 $101 $— 952 
利息支出(123)
其他收入，淨額29 
所得税前收入和股權收入
858 
所得税費用(102)
權益收益，税後淨額
12 
淨收入768 
可歸因於非控股權益的淨收入
8 
可歸因於應用的淨收入$760 

截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月和九個月，按部門劃分的淨銷售額、毛利率佔淨銷售額的百分比和調整後的營業收入(虧損)如下：

按細分市場劃分的淨銷售額
 截至9月30日的三個月，由於以下原因造成的差異：
 20202019有利/
(不利)		成交量，合同降價淨額外匯商品直通其他總計
 (百萬)(百萬)
信號和電源解決方案
$2,656 $2,584 $72 $60 $25 $(13)$— $72 
高級安全和用户體驗
1,020 985 35 23 12 — — 35 
淘汰和其他(8)(10)2 2 — — — 2 
總計$3,668 $3,559 $109 $85 $37 $(13)$— $109 
 截至9月30日的9個月，由於以下原因造成的差異：
 20202019有利/(不利)成交量，合同降價淨額外匯商品直通其他總計
 (百萬)(百萬)
信號和電源解決方案
$6,421 $7,731 $(1,310)$(1,196)$(80)$(34)$— $(1,310)
高級安全和用户體驗
2,452 3,058 (606)(595)(11)— — (606)
淘汰和其他(19)(28)9 9 — — — 9 
總計$8,854 $10,761 $(1,907)$(1,782)$(91)$(34)$— $(1,907)

63
目錄

按部門劃分的毛利率百分比
 截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
 2020201920202019
信號和電源解決方案20.1 %21.8 %15.9 %20.9 %
高級安全和用户體驗11.1 %11.6 %5.7 %11.3 %
淘汰和其他— %— %— %— %
總計17.6 %19.0 %13.1 %18.2 %
與截至2019年9月30日的9個月相比，截至2020年9月30日的9個月的毛利率佔銷售額的百分比有所下降，主要原因是新冠肺炎大流行的不利影響。
按部門劃分的調整後營業收入(虧損)

 截至9月30日的三個月，由於以下原因造成的差異：
 20202019有利/
(不利)		成交量，合同降價淨額運營績效其他總計
 (百萬)(百萬)
信號和電源解決方案$322 $350 $(28)$(17)$3 $(14)$(28)
高級安全和用户體驗
67 60 7 (11)(23)41 7 
淘汰和其他— — — — — — — 
總計$389 $410 $(21)$(28)$(20)$27 $(21)
如上表所示，與截至2019年9月30日的三個月相比，截至2020年9月30日的三個月的調整後營業收入受到數量和合同價格下降的影響，包括產品組合、運營業績和上表其他項目中包括的以下項目：
•2020年3月因與現代汽車成立Motional自動駕駛合資企業而減少的工程費用4500萬美元，目前按權益會計法核算；以及
•SG&A費用減少2100萬美元，不包括其他收購和投資組合項目成本的影響，主要是由於信息技術成本降低；部分抵消了
•增加折舊和攤銷1500萬美元，不包括資產減值的影響，這主要是由於固定資產基數較高；以及
•增加的保修成本為800萬美元。
有關機動自動駕駛合資公司的進一步詳情，請參閲本文所載綜合財務報表的附註17.收購及資產剝離。

 截至9月30日的9個月，由於以下原因造成的差異：
 20202019有利/(不利)成交量，合同降價淨額運營績效其他總計
 (百萬)(百萬)
信號和電源解決方案$404 $970 $(566)$(611)$68 $(23)$(566)
高級安全和用户體驗
(13)190 (203)(259)(50)106 (203)
淘汰和其他— — — — — — — 
總計$391 $1,160 $(769)$(870)$18 $83 $(769)
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目錄

如上表所示，與截至2019年9月30日的9個月的調整後營業收入(虧損)相比，截至2020年9月30日的9個月的調整後營業收入(虧損)受到數量和合同價格下降(包括產品組合)的影響，這主要是由於新冠肺炎疫情的影響。此次大流行主要影響到2020年上半年，其不利影響包括我們的設施以及我們客户和供應商的設施長時間停工和旅行限制，消費者需求和車輛生產計劃減少，我們的供應鏈中斷以及其他不利的全球經濟影響，特別是由政府對所有非必要活動的臨時“鎖定”訂單造成的影響，最初是在中國，隨後是在歐洲和北美。調整後的營業收入(虧損)也受到經營業績和上表其他項目中的以下項目的影響：
•由於2020年3月與現代汽車成立Motional自動駕駛合資企業而減少的工程費用9,000萬美元，目前按權益會計法核算；以及
•SG&A費用減少5800萬美元，不包括其他收購和投資組合項目成本的影響，主要是由於激勵性薪酬成本降低；部分抵消了
•增加折舊和攤銷2400萬美元，不包括資產減值的影響，這主要是由於固定資產基數增加所致；以及
•增加的保修成本為2200萬美元。

流動性與資本資源
新冠肺炎大流行
由於新冠肺炎疫情對全球汽車業和全球經濟的影響存在前所未有的不確定性，本公司在2020年啟動了一系列預防措施，以進一步增強其流動性和財務靈活性。其中，本公司已採取果斷行動管理成本、資本支出及營運資金，以進一步加強其流動資金，包括因應客户工廠關閉及車輛生產時間表的改變而縮減某些生產設施。此外，如下所述，本公司發行了23億美元的優先股和普通股，將我們現有的信貸協議的到期日幾乎全部延長至2022年8月，並暫停支付普通股現金股息，以在大流行病期間進一步提高資本保值。新冠肺炎的不利影響主要影響到2020年上半年，包括消費者需求下降以及供應鏈中斷，這些都對全球汽車生產以及我們客户和供應商的生存能力和財務穩定產生了不利影響。雖然本公司相信已採取審慎行動以減輕新冠肺炎疫情對其業務造成的影響，並提供足夠的流動資金為我們的全球業務和資本投資提供資金，但此次疫情對我們業務的最終影響仍高度不確定。然而，我們將繼續積極監測新冠肺炎的持續潛在影響，並將繼續尋求積極緩解和最大限度地減少其對我們業務的影響。
資本結構概述
我們的流動資金需求主要是為我們的業務運營提供資金，包括資本支出和營運資本要求，以及為償債要求和運營重組活動提供資金。我們的主要流動資金來源是來自運營的現金流、我們現有的現金餘額，以及在必要和可用的情況下，信貸安排下的借款以及長期債務和股權的發行。只要我們產生可自由支配的現金流，我們可以考慮將這些額外的現金流用於現有債務的可選提前還款、戰略收購或投資，和/或一般公司用途。我們還將繼續探索如何改善我們的資本結構。
截至2020年9月30日，我們的現金和現金等價物為21億美元，淨債務(定義為未償債務減去現金和現金等價物)為19億美元。下表彙總了截至2020年9月30日我們的可用流動性，包括現金、現金等價物和我們重大承諾信貸安排下的可用資金。根據本公司的重大承諾信貸安排披露的可用金額可在不違反我們現有債務契約的情況下獲得，這些債務契約如下所述。
九月三十日，
2020
 (百萬)
現金和現金等價物$2,122 
循環信貸安排，未使用部分(1)2,000 
承諾的歐洲應收賬款保理融資，未使用部分(2)350 
總可用流動資金$4,472 
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目錄

(1)截至2020年9月30日，根據信貸協議簽發的信用證的可用性減少了不到100萬美元。
(2)基於2020年9月30日的外幣匯率，取決於符合條件的應收賬款的可用性。
我們還繼續期望能夠在不同國家之間轉移資金，以管理我們的全球流動性需求，而不會對税收產生重大不利影響，這取決於當前的貨幣政策和信貸協議的條款。我們利用一系列戰略，包括股息、現金彙集安排、公司間貸款償還和其他分配和墊款，提供滿足我們全球流動性需求所需的資金。我們的子公司向Aptiv支付股息或進行其他分配的能力沒有重大限制。截至2020年9月30日，我們的非美國子公司持有的公司現金和現金等價物總計約21億美元。如果我們的美國業務需要額外的非美國現金，如果我們將此類資金從非美國子公司分配到美國，我們可能需要應計和支付預扣税；然而，基於我們目前的流動性需求和戰略，我們預計不需要應計和支付此類額外金額。
儘管持續的新冠肺炎疫情及其對全球汽車生產的影響帶來當前全球經濟影響和不確定性，如上所述，我們目前預計來自運營的現有現金、可用流動資金和現金流將繼續足以為我們的全球運營活動提供資金，包括重組付款、下文所述的信貸協議規定的任何強制性付款以及資本支出。
公開發行股票
於2020年6月，本公司完成約1,510萬股普通股的包銷公開發行，每股價格為75.91美元(“普通股發行”)，扣除開支及承銷商折讓3,500萬美元后，所得款項淨額約11.15億美元。與此同時，公司完成了1150萬股5.50%A系列強制性可轉換優先股(“MCPS”)的包銷公開發行，每股面值0.01美元(“MCPS”)，清算優先權為每股100美元(“MCPS發售”)，扣除費用和承銷商折扣3500萬美元后，淨收益約11.15億美元。本公司擬將普通股發售及MCPS發售所得款項淨額用於一般企業用途，可能包括為未來潛在投資(包括收購)、資本開支、營運資金、償還未償債務(包括償還截至2020年3月31日已悉數提取的循環信貸安排)，以及償還其他債務提供資金。MCPS的每股股票將於2023年6月15日的強制轉換日期強制轉換為公司普通股的1.0754至1.3173股，但須遵守慣例的反稀釋調整。
MCPS的持有人將有權在本公司董事會宣佈時，按清算優先權每股100美元(相當於每年每股5.50美元)的5.50%的年率收取累計股息，這些股息以現金支付，或在某些限制的情況下，由本公司選擇以交付本公司普通股或現金與本公司普通股的任何組合的方式派發。在本公司的選擇下，MCPS的持有人將有權獲得以現金支付的累計股息(相當於每股每年5.50美元)，或在某些限制下，以交付本公司普通股或現金與本公司普通股的任何組合的方式支付。如果宣佈，MCPS的股息將於每年3月15日、6月15日、9月15日和12月15日(自2020年9月15日開始)季度支付給MCPS的記錄持有人，因為他們分別在緊接前一年3月1日、6月1日、9月1日或12月1日收盤時出現在本公司的股票登記冊上。有關2020年6月公開發售的進一步詳情，請參閲本文所載綜合財務報表的附註12.股東權益及每股淨收益。
股份回購
2016年4月，董事會批准了一項高達15億美元的普通股回購計劃，該計劃於2016年9月開始實施。這項股票回購計劃規定，根據公司決定的股價、市場狀況和其他因素，在公開市場或私下協商的交易中購買股票。
截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月和九個月內回購的普通股摘要如下：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2020201920202019
回購股份總數— 538,165 1,059,075 5,020,842 
每股平均支付價格$— $81.27 $53.73 $77.62 
總計(百萬)$— $44 $57 $390 
截至2020年9月30日，根據2016年4月的股票回購計劃，仍有約1300萬美元的股票回購可用。所有回購的股票均已註銷，並反映為普通股資本按股票面值減少，超出部分作為額外實繳資本和留存收益的減少。
66
目錄

新股回購計劃
2019年1月，董事會批准了一項高達20億美元普通股的新股票回購計劃。這項股票回購計劃規定，根據公司決定的股價、市場狀況和其他因素，在公開市場或私下協商的交易中購買股票。該計劃將在本公司上述2016年4月股票回購計劃完成後開始。雖然二零一六年四月及這項新的股份回購計劃仍獲授權，但根據信貸協議2020年5月修訂的條款，只要契約寬免期間仍然有效，本公司即不得執行進一步的股份回購，詳情如下(定義見下文)。此外，為了在新冠肺炎大流行危機期間保持流動性，本公司預計在全球經濟不確定性和大流行造成的業務影響減弱之前，不會進行進一步的股票回購。
分紅
2020年第三季度，董事會宣佈並在MCPS上支付季度現金股息約為每股1.42美元。
根據信貸協議的二零二零年五月修訂條款，只要契約寬免期間仍然有效(所有定義見下文)，本公司即不得再派發普通股現金股息。此外，在全球經濟不確定性和新冠肺炎疫情造成的業務影響減弱之前，公司預計不會再支付普通股現金股息。
收購
Dynawave--2020年8月4日，Aptiv以2200萬美元的總對價收購了面向廣泛行業的定製工程互聯解決方案專業製造商Dynawave Inc.(簡稱“Dynawave”)的100%股權。此次收購被視為一項業務合併，Dynawave的經營結果包括在該公司的信號和電力解決方案部門。該公司利用手頭的現金收購了Dynawave。
加博康-2019年11月19日，Aptiv以3.11億美元的總對價，收購了電信行業高工程化電纜管理和保護解決方案的領先提供商Gabo SystemTechnik GmbH(以下簡稱GABOCOM)100%的股權。這項收購作為一項業務合併入賬，從收購之日起，加博康的經營結果就包括在公司的信號和電力解決方案部門內。該公司利用手頭的現金收購了Gobcom。
福爾馬特-2019年5月14日，Aptiv以2500萬美元的總對價收購了領先的工業應用高性能定製電纜和電纜組件製造商Falmat Inc.(以下簡稱Falmat)的100%股權，扣除收購的現金後，總對價為2500萬美元。此次收購被視為一項業務合併，從收購之日起，Falmat的經營結果就包括在公司的信號和電力解決方案部門。該公司利用手頭的現金收購了Falmat。
技術投資-2019年第四季度，公司高級安全和用户體驗部門向安全關鍵型實時嵌入式系統領先軟件開發商Krono-Safe，SAS投資600萬美元。2019年第一季度，公司的高級安全和用户體驗部門向聯網汽車數據市場開發商OTIMO Technologies Ltd.(簡稱OTIMO)額外投資了300萬美元。這筆投資是對該公司2017年第一季度1500萬美元投資的補充。該等投資並無容易釐定的公允價值，並按同一發行人相同或相似投資的有序交易中可見的價格變動減去減值後的成本計量。
有關本公司業務收購和技術投資的更多詳情，請參閲本文所載綜合財務報表的附註17.收購和資產剝離。
自動駕駛合資企業
2020年3月26日，Aptiv與現代汽車集團(“現代”)完成交易，成立一家專注於自動駕駛技術設計、開發和商業化的新合資企業。這家合資企業在全球範圍內以新創建的Motional品牌名稱運營。根據協議條款，Aptiv向合資企業貢獻了自動駕駛技術、知識產權和約700名員工，獲得了新成立實體50%的所有權權益。現代汽車為合資企業貢獻了大約16億美元的現金，以及車輛工程服務、研發資源和獲得新成立實體50%所有權權益的知識產權。因此，在交易完成後，新成立的合資企業預計將在可預見的未來為其未來的所有運營費用和自動駕駛技術投資提供資金。因此，Aptiv不再需要為這些投資和支出提供資金，在合資企業成立之前，截至2019年12月31日的一年中，這些投資和支出約為1.8億美元。交易完成時，Aptiv解除合併對合資企業的相關資產和負債的賬面價值，該資產和負債以前被歸類為持有以待出售，以及
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根據其在新成立的合資企業的投資的初步公允價值，在綜合資產負債表的聯屬公司投資中確認了約20億美元的資產。根據其對合資企業貢獻的賬面價值與其在新成立實體的投資的初步公允價值之間的差額，公司在綜合經營報表中確認了約14億美元的税前收益(截至2020年9月30日的9個月，每股稀釋後收益約為5.39美元)，扣除交易成本2200萬美元。Aptiv在新成立的合資企業中的所有權權益的估計公允價值主要基於第三方估值和管理層估計，通常採用收入和市場方法。估計公允價值是初步的，可能會因取得額外資料或因獨立評估及估值完成而作出調整而修訂。這項交易的影響將不會對公司報告的任何期間的業績產生實質性影響，而且這項交易不符合反映為非持續經營的標準。
隨着交易的結束，Aptiv和新成立的實體簽訂了各種協議，以促進有序過渡，併為他們未來的關係提供框架，其中包括一項過渡服務協議。過渡服務主要涉及Aptiv在截止日期後向合資企業提供某些行政服務，期限最長為24個月。這些協議對Aptiv來説並不重要。本公司將採用權益會計方法對其在新成立實體的投資進行前瞻性核算。
本公司確定，在高級安全和用户體驗部門報告的與Aptiv對合資企業的貢獻相關的資產和負債符合截至2019年12月31日的持有待售標準。因此，截至2019年12月31日的綜合資產負債表中持有的待售資產和負債分別重新分類為持有待售的流動資產和持有待出售的流動負債，因為該等資產和負債對合資企業的貢獻預計將在一年內發生。自指定為持有待售資產後，本公司停止記錄持有待售資產的折舊。有關更多信息，請參閲本文所載合併財務報表的附註17.收購和資產剝離。
信貸協議
Aptiv PLC及其全資子公司Aptiv Corporation與作為行政代理(“行政代理”)的北卡羅來納州摩根大通銀行訂立了信貸協議(“信貸協議”)，根據該協議，Aptiv PLC及其全資子公司Aptiv Corporation維持目前由定期貸款(“A部分定期貸款”)和20億美元循環信貸融資(“循環信貸融資”)組成的優先無擔保信貸融資。信貸協議於二零一一年三月訂立，其後經多次修訂及重述，最近一次是於二零二零年五月一日(“二零二零年五月修訂”)及二零二零年六月八日(“二零二零年六月修訂”)。2020年5月修正案將循環信貸安排本金17.79億美元和A部分定期貸款本金2.98億美元的到期日從2021年8月17日延長至2022年8月17日，並將槓桿率維持契約延長至2021年7月1日(“契約救濟期”)，除非Aptiv選擇提前終止契約救濟期。根據2020年5月修正案的條款，Aptiv的綜合槓桿率(綜合總負債與綜合EBITDA的比率，各自定義見2020年5月修正案)在公約救濟期內由不超過3.5至1.0增加至不超過4.5至1.0，而Aptiv在公約救濟期內須受若干額外公約限制，包括限制Aptiv回購其已發行普通股或就其已發行普通股派息的能力。循環信貸安排和A部分定期貸款的剩餘部分的到期日沒有延長，將於2021年8月17日到期。2020年5月的修正案還要求Aptiv在截至2020年9月30日的9個月內支付1800萬美元的修正費, 這在合併現金流量表中反映為融資活動。二零二零年六月修訂案修訂信貸協議所載的股息及分派契諾，容許就優先股發售支付與優先股發售有關的股息，詳情見附註12.股東權益及每股淨收益於本文所載綜合財務報表。截至2020年9月30日止三個月，Aptiv PLC的全資愛爾蘭子公司Aptiv Global Finding Limited(“AGFL”)簽署了一項信貸協議的聯合協議，允許其根據信貸協議擔任借款人，以及一項擔保補充協議，根據該協議，AGFL擔保信貸協議項下的義務，但信貸協議規定的若干例外情況除外。
根據信貸協議中的攤銷時間表，APTIV有義務在A批定期貸款的整個期限內每季度支付本金。信貸協議還包含手風琴功能，允許Aptiv應Aptiv的要求、參與增加的貸款人的協議以及行政代理和現有貸款人的批准，不時增加信貸協議下的總借款能力，最高可額外增加10億美元。
截至2020年9月30日，Aptiv在循環信貸安排下沒有未償還金額，根據信貸協議簽發的信用證不到100萬美元。根據信貸協議簽發的信用證減少了循環信貸安排下的可獲得性。在截至2020年9月30日的9個月內，循環信貸安排下提取的最高金額為20億美元，主要用於管理月內營運資金需求。
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信貸協議項下的貸款按(A)行政代理的備用基本利率(“ABR”，定義見信貸協議)或(B)倫敦銀行同業拆息(“經調整的倫敦銀行同業拆借利率”，定義見信貸協議)(“LIBOR”)加下表所載的每年百分比(“適用利率”)計息，由Aptiv自行選擇。(A)根據信貸協議的定義，行政代理的備用基本利率(“ABR”)或(B)倫敦銀行同業拆借利率(“經調整的倫敦銀行間同業拆借利率”)加下表所載的每年百分比(“適用利率”)。信貸協議在指定日期的適用利率如下：
2020年9月30日2019年12月31日
Libor+ABR PLUSLibor+ABR PLUS
循環信貸安排(1)1.10 %0.10 %1.10 %0.10 %
循環信貸安排(2)1.40 %0.40 %不適用不適用
A批定期貸款(1)1.25 %0.25 %1.25 %0.25 %
A批定期貸款(2)1.75 %0.75 %不適用不適用
(1)適用於信貸協議項下未如上所述作為2020年5月修正案一部分延長的本金餘額。
(2)適用於如上所述作為2020年5月修正案一部分延長的信貸協議下的本金餘額。
信貸協議項下的適用利率可能會根據本公司信用評級的變化而不時增加或減少。因此，在信貸協議期限內，利率將根據ABR、LIBOR的變化或公司公司信用評級的未來變化而波動。信貸協議還要求Aptiv支付循環信貸安排的某些融資費用，以及某些信用證開具和預付費用。
有關LIBOR利率期權的利率期限可由Aptiv根據信貸協議的條款(或適用貸款人可能同意的其他期限)設定為一個月、兩個月、三個月或六個月。APTIV可根據信貸協議的規定選擇更改選定的利率選項。截至2020年9月30日，Aptiv就A期定期貸款選擇了1個月期LIBOR利率選項，截至2020年9月30日生效的利率詳見下表，該利率基於公司當前的信用評級和信用協議的適用利率：
截至日期的借款
2020年9月30日費率自起生效
適用費率(百萬)2020年9月30日
A批定期貸款(1)倫敦銀行同業拆借利率加1.25%$49 1.44 %
A批定期貸款(2)倫敦銀行同業拆借利率加1.75%$281 1.94 %
(1)適用於信貸協議項下未如上所述作為2020年5月修正案一部分延長的本金餘額。
(2)適用於如上所述作為2020年5月修正案一部分延長的信貸協議下的本金餘額。
信貸協議項下的借款可根據Aptiv的選擇權預先支付，無需支付溢價或罰款。
信貸協議載有若干契諾，其中包括限制本公司(及本公司附屬公司)招致若干額外債務或留置權或出售其實質全部資產的能力。此外，信貸協議要求本公司維持不超過3.5至1.0的綜合槓桿率(綜合總負債與綜合EBITDA的比率，各自定義見信貸協議)，該比率根據2020年5月修正案提高至4.5至1.0，直至2021年7月1日。信貸協議還包含此類融資慣常發生的違約事件。截至2020年9月30日，公司遵守了信貸協議契約。
截至2020年9月30日，信貸協議下的所有債務均由Aptiv Corporation借款，並由其直接和間接母公司共同和個別擔保，但信貸協議中規定的某些例外情況除外。
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高級無擔保票據
截至2020年9月30日，公司有以下已發行和未償還的高級無擔保票據：
合計本金金額
(百萬)		聲明票面利率發行日期到期日付息日期
$700 4.15%2014年3月2024年3月3月15日和9月15日
817 1.50%2015年3月2025年3月三月十日
650 4.25%2015年11月2026年1月1月15日和7月15日
583 1.60%2016年9月2028年9月9月15日
300 4.35%2019年3月2029年3月3月15日和9月15日
300 4.40%2016年9月2046年10月4月1日和10月1日
350 5.40%2019年3月2049年3月3月15日和9月15日
儘管管轄每個系列優先票據的每個契約的具體條款各不相同，但該等契約包含某些限制性契約，包括關於Aptiv(和Aptiv的子公司)產生留置權、進行銷售和回租交易以及與其他實體合併的能力。截至2020年9月30日，本公司符合所有系列未償還優先票據的規定。有關更多信息，請參閲本文所載合併財務報表中的附註8.債務。
擔保人財務信息摘要
2020年3月，美國證券交易委員會(下稱“證交會”)通過修訂，簡化對根據S-X規例第3-10條註冊的有擔保證券的擔保人和發行人的財務披露要求。在允許的情況下，本公司選擇在2020年第一季度提前採用這些修訂。因此，以下彙總財務信息取代了公司2019年年報Form 10-K中提供的簡明綜合財務報表。
如附註8.債務對本綜合財務報表的進一步描述，Aptiv Corporation發行二零一四年優先票據，併為信貸協議項下債務的借款人，該等債務由Aptiv PLC及若干Aptiv PLC的直接及間接附屬公司(“義務人集團”)全面及無條件擔保。Aptiv PLC發行了2015年歐元面值的優先債券、4.25%的優先債券、2016年歐元面值的優先債券、2016年的優先債券和2019年的優先債券，這些債券由債務人集團提供全面和無條件的擔保。Aptiv PLC的所有其他合併的直接和間接子公司不受擔保(“非擔保人”)的約束。該等擔保與所有擔保人現有及未來的優先債務享有同等的償付權，在擔保該等債務的抵押品價值範圍內，實際上從屬於其任何現有及未來的有擔保債務，並在結構上從屬於其各非擔保人的現有及未來附屬公司的債務。
以下彙總財務資料是在抵銷公司間結餘及債務人集團之間的交易及非擔保人收益及投資的權益後綜合列報。以下彙總財務信息應與本公司在此包含的綜合財務報表一併閲讀，因為如果子公司作為獨立實體運營，財務信息可能不一定指示運營結果或財務狀況。
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義務人組
截至2020年9月30日的9個月(百萬)
淨銷售額$— 
毛利$— 
營業虧損$(1)
淨損失$(192)
可歸因於Aptify的淨虧損$(192)
截至2020年9月30日
流動資產(1)$263 
長期資產$12 
流動負債(2)$888 
長期負債(2)$4,146 
非控股權益$— 
截至2019年12月31日
流動資產(1)$522 
長期資產(1)$772 
流動負債(2)$6,579 
長期負債(2)$4,172 
非控股權益$— 
(1)包括截至2020年9月30日和2019年12月31日的流動資產分別為2.57億美元和5.22億美元，以及截至2019年12月31日非擔保人到期的7.68億美元的長期資產。
(2)包括截至2020年9月30日和2019年12月31日欠非擔保人的流動負債7.79億美元和64.09億美元，以及長期負債2.26億美元和2.26億美元。
其他融資
應收賬款保理-Aptiv維持着3億歐元的歐洲應收賬款保理設施，該設施可在承諾的基礎上使用。這筆貸款是作為短期債務和借款入賬的，這取決於是否有合格的應收賬款可用。這些應收貿易賬款不需要抵押品。除非任何一方終止，否則本計劃以不承諾、無限期的方式續訂。借款的利息為歐元銀行間同業拆借利率(EURIBOR)加歐元計價借款的0.42%。截至2020年9月30日，Aptiv在歐洲應收賬款保理安排上沒有未償還的金額。截至2019年12月31日，Aptiv在歐洲應收賬款保理設施上有2.66億美元的未償還款項。截至2020年9月30日的前9個月，根據歐洲安排提取的最高金額為2.53億美元，主要是為了提供額外的流動性和財務靈活性，以緩解新冠肺炎大流行全球蔓延造成的不確定性對其業務的影響。
融資租賃和其他-截至2020年9月30日和2019年12月31日，主要由某些非美國子公司發行的其他債務和融資租賃義務分別約為3000萬美元和3300萬美元未償還。
信用證便利-除了根據信貸協議簽發的信用證外，截至2020年9月30日和2019年12月31日，Aptiv通過其他信用證安排的未償還金額分別約為200萬美元和200萬美元，主要用於支持其某些子公司的安排和其他義務。
現金流
月內現金流週期因地區而異，但通常情況下，我們在典型月的上半月使用現金，並在典型月的下半月產生現金。由於現金流的這一週期，我們可能會利用短期融資，包括我們的循環信貸安排和歐洲應收賬款保理安排，來管理我們月內的營運資金需求。我們的現金餘額通常在月底達到頂峯。
我們利用一系列戰略，包括股息、現金彙集安排、公司間貸款結構和其他分配和墊款，提供滿足我們全球流動性需求所需的資金。我們利用全球現金池安排來合併和管理我們的全球現金餘額，這使我們能夠有效地將現金移入和移出我們開展業務的多個國家/地區。
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經營活動-截至2020年和2019年9月30日的9個月，經營活動提供的淨現金總額分別為6.14億美元和9.21億美元。截至2020年9月30日的9個月，經營活動提供的現金流主要包括15.07億美元的淨收益，增加了5.91億美元的折舊、攤銷、養老金成本和債務修改的非現金費用，部分被成立Motional自動駕駛合資企業產生的非現金收益14.34億美元和與運營資產和負債變化相關的1.39億美元(扣除重組和養老金繳費)所抵消。截至2019年9月30日的9個月，經營活動提供的現金流主要包括7.68億美元的淨收益，折舊、攤銷、養老金成本和債務清償的非現金費用增加了5.74億美元，扣除重組和養老金繳款後，與運營資產和負債變化相關的4.71億美元部分抵消了這一增長。
投資活動-截至2020年9月30日的9個月，投資活動使用的淨現金總額為5.32億美元，而截至2019年9月30日的9個月為6.32億美元。使用量的減少主要是由於截至2020年9月30日的9個月的資本支出與截至2019年9月30日的9個月相比減少了1.3億美元。
融資活動-截至2020年9月30日的9個月，融資活動提供的淨現金總計16.44億美元，截至2019年9月30日的9個月，融資活動使用的淨現金總計4.89億美元。截至2020年9月30日的9個月，融資活動提供的現金流主要包括公開發行普通股和優先股的收益分別為11.15億美元和11.15億美元，扣除發行成本後，部分被其他短期債務協議下的3.7億美元償還、回購普通股支付的5700萬美元和7200萬美元的股息支付所抵消。截至2019年9月30日止九個月的融資活動中使用的現金流主要包括髮行2019年優先債券收到的6.41億美元淨收益，用於贖回3.15%優先債券中的6.5億美元，以及用於回購普通股的3.9億美元和1.7億美元的股息支付，部分被其他短期債務協議下1.33億美元的收益所抵消。

表外安排
我們不從事任何對我們的財務狀況、財務狀況的變化、收入或支出、經營結果、流動性、資本支出或資本資源具有或可能在當前或未來產生重大影響的表外財務安排。
或有事項與環境問題
關於或有事項的信息，包括環境或有事項和目前為環境事項預留的金額，載於附註10.本報告第一部分第1項未經審計的合併財務報表的承付款和或有事項，以供參考。
最近發佈的會計公告
附註2.本報告第一部分第一項未經審計的合併財務報表的重大會計政策包含在本報告的附註2中，以供參考。
關鍵會計估計
在截至2020年9月30日的三個月和九個月期間，我們的關鍵會計估計沒有重大變化。

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第三項關於市場風險的定量和定性披露
本公司截至2019年12月31日的10-K表格年度報告中所述有關我們面臨市場風險的信息沒有實質性變化。如表格10-K所述，我們有與買入、賣出和融資有關的貨幣風險，而不是我們經營的當地功能貨幣(“交易風險”)。我們還有與使用當地貨幣作為其功能貨幣的非美國子公司的財務報表換算成美元(即公司的報告貨幣)相關的貨幣風險(“換算風險”)。如本報告第一部分第1項中未經審計的綜合財務報表的附註14.衍生工具和套期保值活動所述，為了管理這一風險，公司將某些合格的工具指定為某些非美國子公司的淨投資套期保值。被指定為淨投資對衝工具的收益或虧損的有效部分在保監處的累計換算調整部分確認，以抵消這些外幣計價業務的淨投資價值的變化。

項目4.控制和程序
一個控制系統，無論構思和操作如何完善，都只能提供合理的保證，而不是絕對的保證，以確保控制系統的目標得以實現。由於所有控制系統的固有限制，任何控制評估都不能絕對保證公司內部的所有控制問題和欺詐實例(如果有)都已被檢測到。
披露控制和程序
管理層負責建立和維持對財務報告的充分內部控制，該術語在修訂後的1934年美國證券交易法(“交易法”)規則13a-15(F)和15d-15(F)中定義。該公司維持旨在為實現其目標提供合理保證的披露控制和程序。
截至2020年9月30日，公司管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，為披露目的，評估了截至本報告所述期間結束時，公司的披露控制和程序的有效性，這些控制和程序由交易法第13a-15(E)和15d-15(E)規則定義。基於這一評估，首席執行官和首席財務官得出結論，公司的披露控制和程序有效，可提供合理保證，確保截至2020年9月30日實現預期的控制目標。
財務報告內部控制的變化
截至2020年9月30日止三個月及九個月內，本公司財務報告內部控制並無重大影響或合理可能會對本公司財務報告內部控制產生重大影響。


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第二部分：其他資料
項目2.法律程序
我們不時會受到各種訴訟、索賠、訴訟、政府調查和其他與我們業務相關的訴訟程序的影響，包括因所謂的缺陷、違反合同、競爭和反壟斷事項、產品保修、知識產權事項、人身傷害索賠和與僱傭相關的事項引起的訴訟。有關與各種法律訴訟和索賠相關的風險描述，請參閲我們截至2019年12月31日的年度報告Form 10-K中的第(1A)項“風險因素”。有關我們尚未完成的重大法律訴訟的説明，請參閲本報告中包括的未經審計綜合財務報表的附註10.承諾和或有事項。

項目71A。危險因素
除本公司截至2020年3月31日的季度10-Q表中所述外，第I部分“第1A項”中描述的風險因素沒有實質性變化。本公司截至2019年12月31日的年度報告Form 10-K中的“風險因素”。

第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用
在截至2020年9月30日的三個月內，沒有回購股權證券。2019年1月，董事會批准了一項高達20億美元的股票回購計劃。該計劃將在之前宣佈的15億美元股票回購計劃完成後開始，該計劃於2016年4月獲得董事會批准。截至2020年9月30日，根據這些計劃，仍有約20.13億美元可供回購。

項目6.所有展品
陳列品
數		描述
22
擔保人子公司名單**
31.1
細則13a-14(A)/15d-14(A)首席執行幹事的認證*
31.2
細則13a-14(A)/15d-14(A)首席財務官的認證*
32.1
首席執行官根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第906節通過的“美國法典”第18編第1350節的認證*
32.2
首席財務官根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”(Sarbanes-Oxley Act)第906節通過的“美國法典”第18編第1350節的證明*
101.INS內聯XBRL實例文檔#-實例文檔不會出現在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。
101.SCH內聯XBRL分類擴展架構文檔編號
101.CAL內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔編號
101.DEF內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔編號
101.LAB內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase Document#
101.PRE內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔編號
104封面交互式數據文件#-封面交互式數據文件不會出現在交互式數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。
*現送交存檔。
#與報告一起以電子方式提交。
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簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的下列簽名者代表其簽署。
Aptiv PLC
 /s/約瑟夫·R·馬薩羅
 作者：約瑟夫·R·馬薩羅(Joseph R.Massaro)
 首席財務官兼業務運營高級副總裁
 
日期：2020年10月29日
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