DGX-20200930
000102207912/312020Q3假象P10Y00010220792020-01-012020-09-30Xbrli：共享00010220792020-10-15Iso4217：美元00010220792020-07-012020-09-3000010220792019-07-012019-09-3000010220792019-01-012019-09-30Iso4217：美元Xbrli：共享00010220792020-09-3000010220792019-12-3100010220792018-12-3100010220792019-09-300001022079美國-GAAP：CommonStockMember2020-06-300001022079US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-300001022079美國-GAAP：RetainedEarningsMember2020-06-300001022079Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-300001022079美國-GAAP：SecuryStockMember2020-06-300001022079US-GAAP：非控制性利益成員2020-06-3000010220792020-06-300001022079美國-GAAP：RetainedEarningsMember2020-07-012020-09-300001022079US-GAAP：非控制性利益成員2020-07-012020-09-300001022079Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-07-012020-09-300001022079美國-GAAP：CommonStockMember2020-07-012020-09-300001022079US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-07-012020-09-300001022079美國-GAAP：SecuryStockMember2020-07-012020-09-300001022079美國-GAAP：CommonStockMember2020-09-300001022079US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-09-300001022079美國-GAAP：RetainedEarningsMember2020-09-300001022079Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-09-300001022079美國-GAAP：SecuryStockMember2020-09-300001022079US-GAAP：非控制性利益成員2020-09-300001022079美國-GAAP：CommonStockMember2019-12-310001022079US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310001022079美國-GAAP：RetainedEarningsMember2019-12-310001022079Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310001022079美國-GAAP：SecuryStockMember2019-12-310001022079US-GAAP：非控制性利益成員2019-12-310001022079美國-GAAP：RetainedEarningsMember2020-01-012020-09-300001022079US-GAAP：非控制性利益成員2020-01-012020-09-300001022079Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-09-300001022079美國-GAAP：CommonStockMember2020-01-012020-09-300001022079US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-09-300001022079美國-GAAP：SecuryStockMember2020-01-012020-09-300001022079美國-GAAP：CommonStockMember2019-06-300001022079US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-06-300001022079美國-GAAP：RetainedEarningsMember2019-06-300001022079Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-06-300001022079美國-GAAP：SecuryStockMember2019-06-300001022079US-GAAP：非控制性利益成員2019-06-3000010220792019-06-300001022079美國-GAAP：RetainedEarningsMember2019-07-012019-09-300001022079US-GAAP：非控制性利益成員2019-07-012019-09-300001022079Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-07-012019-09-300001022079US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-07-012019-09-300001022079美國-GAAP：SecuryStockMember2019-07-012019-09-300001022079美國-GAAP：CommonStockMember2019-07-012019-09-300001022079美國-GAAP：CommonStockMember2019-09-300001022079US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-09-300001022079美國-GAAP：RetainedEarningsMember2019-09-300001022079Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-09-300001022079美國-GAAP：SecuryStockMember2019-09-300001022079US-GAAP：非控制性利益成員2019-09-300001022079美國-GAAP：CommonStockMember2018-12-310001022079US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-12-310001022079美國-GAAP：RetainedEarningsMember2018-12-310001022079Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-310001022079美國-GAAP：SecuryStockMember2018-12-310001022079US-GAAP：非控制性利益成員2018-12-310001022079美國-GAAP：RetainedEarningsMember2019-01-012019-09-300001022079US-GAAP：非控制性利益成員2019-01-012019-09-300001022079Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-01-012019-09-300001022079US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-01-012019-09-300001022079美國-GAAP：SecuryStockMember2019-01-012019-09-300001022079美國-GAAP：CommonStockMember2019-01-012019-09-300001022079美國-GAAP：成本OfSalesMember2020-07-012020-09-300001022079美國-GAAP：成本OfSalesMember2020-01-012020-09-300001022079Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2020-01-012020-09-300001022079美國-GAAP：成本OfSalesMember2019-01-012019-09-300001022079Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2019-01-012019-09-300001022079Us-gaap:AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesMember2019-12-310001022079Us-gaap:AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesMember2020-09-300001022079DGX：BlueprintGeneticsOyMember2020-01-212020-01-210001022079DGX：BlueprintGeneticsOyMember2020-01-210001022079DGX：BlueprintGeneticsOyMemberUS-GAAP：基於技術的無形資產成員2020-01-212020-01-210001022079DGX：BlueprintGeneticsOyMemberUS-GAAP：客户關係成員2020-01-212020-01-210001022079DGX：MemorialHermannMember2020-04-062020-04-060001022079DGX：MemorialHermannMemberUS-GAAP：客户關係成員2020-04-060001022079DGX：MemorialHermannMember2020-04-060001022079DGX：MemorialHermannMemberUS-GAAP：客户關係成員2020-04-062020-04-06Xbrli：純0001022079Dgx:MidAmericaClinicalLaboratoriesLLCMACLMember2020-08-010001022079Dgx:MidAmericaClinicalLaboratoriesLLCMACLMember2020-08-012020-08-010001022079Dgx:MidAmericaClinicalLaboratoriesLLCMACLMember2020-07-310001022079Dgx:MidAmericaClinicalLaboratoriesLLCMACLMember2020-07-312020-07-310001022079DGX：其他收入支出成員Dgx:MidAmericaClinicalLaboratoriesLLCMACLMember2020-08-012020-08-010001022079US-GAAP：客户關係成員Dgx:MidAmericaClinicalLaboratoriesLLCMACLMember2020-08-012020-08-010001022079US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2020-09-300001022079US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別1成員2020-09-300001022079US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員2020-09-300001022079US-GAAP：公允價值輸入級別3成員US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2020-09-300001022079US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2019-12-310001022079US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別1成員2019-12-310001022079US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員2019-12-310001022079US-GAAP：公允價值輸入級別3成員US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2019-12-310001022079US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMemberDGX：固定到可變中間層wapMember2019-12-310001022079US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別1成員DGX：固定到可變中間層wapMember2019-12-310001022079US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別2成員DGX：固定到可變中間層wapMember2019-12-310001022079US-GAAP：公允價值輸入級別3成員US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMemberDGX：固定到可變中間層wapMember2019-12-310001022079DGX：ReproSourceInc.MemberDgx:MeasurementInputComparableCompanyRevenueVolatilityMember2020-09-300001022079DGX：ReproSourceInc.MemberUS-GAAP：MeasurementInputDiscountRateMember2020-09-300001022079DGX：ReproSourceInc.Member2020-09-300001022079US-GAAP：公允價值輸入級別3成員DGX：ContingentConsiderationMember2019-12-310001022079US-GAAP：公允價值輸入級別3成員DGX：ContingentConsiderationMember2020-01-012020-09-300001022079US-GAAP：公允價值輸入級別3成員DGX：ContingentConsiderationMember2020-09-300001022079US-GAAP：OtherOperatingIncomeExpenseMemberUS-GAAP：公允價值輸入級別3成員DGX：ContingentConsiderationMember2020-01-012020-09-300001022079DGX：UMassJointVentureMember2015-07-0100010220792019-01-012019-12-310001022079US-GAAP：客户關係成員2020-01-012020-09-300001022079US-GAAP：客户關係成員2020-09-300001022079US-GAAP：客户關係成員2019-12-310001022079US-GAAP：非競爭性協議成員2020-01-012020-09-300001022079US-GAAP：非競爭性協議成員2020-09-300001022079US-GAAP：非競爭性協議成員2019-12-310001022079美國-GAAP：非專利技術成員2020-01-012020-09-300001022079美國-GAAP：非專利技術成員2020-09-300001022079美國-GAAP：非專利技術成員2019-12-310001022079美國-GAAP：其他無形資產成員2020-01-012020-09-300001022079美國-GAAP：其他無形資產成員2020-09-300001022079美國-GAAP：其他無形資產成員2019-12-310001022079DGX：總計攤銷無形資產成員2020-01-012020-09-300001022079DGX：總計攤銷無形資產成員2020-09-300001022079DGX：總計攤銷無形資產成員2019-12-310001022079美國-GAAP：行業名稱成員2020-09-300001022079美國-GAAP：行業名稱成員2019-12-310001022079Us-gaap:UnclassifiedIndefinitelivedIntangibleAssetsMember2020-09-300001022079Us-gaap:UnclassifiedIndefinitelivedIntangibleAssetsMember2019-12-310001022079美國-GAAP：老年人注意事項成員Dgx:FourPointSevenFivePercentSeniorNotesDue2020Member2020-09-300001022079美國-GAAP：老年人注意事項成員Dgx:FourPointSevenFivePercentSeniorNotesDue2020Member2019-12-310001022079美國-GAAP：老年人注意事項成員Dgx:TwoPointFiveZeroPercentSeniorNotesdueMarch2020Member2020-09-300001022079美國-GAAP：老年人注意事項成員Dgx:TwoPointFiveZeroPercentSeniorNotesdueMarch2020Member2019-12-310001022079美國-GAAP：老年人注意事項成員Dgx:FourPointSevenZeroPercentSeniorNotesdue2021Member2020-09-300001022079美國-GAAP：老年人注意事項成員Dgx:FourPointSevenZeroPercentSeniorNotesdue2021Member2019-12-310001022079美國-GAAP：老年人注意事項成員Dgx:FourpointtwofivepercentSeniorNotesDue2024Member2020-09-300001022079美國-GAAP：老年人注意事項成員Dgx:FourpointtwofivepercentSeniorNotesDue2024Member2019-12-310001022079美國-GAAP：老年人注意事項成員Dgx:ThreePointFiveZeroPercentSeniorNotesdueMarch2025Member2020-09-300001022079美國-GAAP：老年人注意事項成員Dgx:ThreePointFiveZeroPercentSeniorNotesdueMarch2025Member2019-12-310001022079美國-GAAP：老年人注意事項成員Dgx:ThreePointFourFivePercentSeniorNotesdueJune2026Member2020-09-300001022079美國-GAAP：老年人注意事項成員Dgx:ThreePointFourFivePercentSeniorNotesdueJune2026Member2019-12-310001022079Dgx:FourPointTwoZeroPercentSeniorNotesdueJune2029Member美國-GAAP：老年人注意事項成員2020-09-300001022079Dgx:FourPointTwoZeroPercentSeniorNotesdueJune2029Member美國-GAAP：老年人注意事項成員2019-12-310001022079美國-GAAP：老年人注意事項成員Dgx:TwoPointNineFivePercentSeniorNotesdueJune2030Member2020-09-300001022079美國-GAAP：老年人注意事項成員Dgx:TwoPointNineFivePercentSeniorNotesdueJune2030Member2019-12-310001022079美國-GAAP：老年人注意事項成員Dgx:TwoPointEightZeroPercentSeniorNotesDueJune2031Member2020-09-300001022079美國-GAAP：老年人注意事項成員Dgx:TwoPointEightZeroPercentSeniorNotesDueJune2031Member2019-12-310001022079美國-GAAP：老年人注意事項成員Dgx:SixPointNineFivePercentSeniorNotesDue2037Member2020-09-300001022079美國-GAAP：老年人注意事項成員Dgx:SixPointNineFivePercentSeniorNotesDue2037Member2019-12-310001022079美國-GAAP：老年人注意事項成員Dgx:FivePointSevenFivePercentSeniorNotesDue2040Member2020-09-300001022079美國-GAAP：老年人注意事項成員Dgx:FivePointSevenFivePercentSeniorNotesDue2040Member2019-12-310001022079美國-GAAP：老年人注意事項成員Dgx:FourPointSevenZeroPercentSeniorNotesdueMarch2045Member2020-09-300001022079美國-GAAP：老年人注意事項成員Dgx:FourPointSevenZeroPercentSeniorNotesdueMarch2045Member2019-12-310001022079DGX：融資租賃成員2020-09-300001022079DGX：融資租賃成員2019-12-310001022079US-GAAP：其他非運營收入支出成員2020-01-012020-09-300001022079美國-GAAP：老年人注意事項成員Dgx:TwoPointEightZeroPercentSeniorNotesDueJune2031Member2020-05-310001022079美國-GAAP：老年人注意事項成員DGX：贖回通知成員Dgx:FourPointSevenZeroPercentSeniorNotesdue2021MemberUS-GAAP：SubequentEventMember2020-10-230001022079美國-GAAP：SecuredDebtMember2020-09-300001022079Dgx:SeniorunsecuredrevolvingcreditfacilityMember2020-09-300001022079DGX：CreditFacilitiesMember2020-09-300001022079美國-GAAP：SecuredDebtMemberUS-GAAP：SubequentEventMember2020-10-012020-10-230001022079美國-GAAP：SecuredDebtMemberUS-GAAP：SubequentEventMember2020-10-230001022079SRT：最大成員數Dgx:SeniorunsecuredrevolvingcreditfacilityMember2020-09-300001022079SRT：ScenarioForecastMemberSRT：最大成員數Dgx:SeniorunsecuredrevolvingcreditfacilityMember2020-12-310001022079SRT：ScenarioForecastMemberSRT：最大成員數Dgx:SeniorunsecuredrevolvingcreditfacilityMember2021-03-310001022079SRT：ScenarioForecastMemberSRT：最大成員數Dgx:SeniorunsecuredrevolvingcreditfacilityMember2021-06-300001022079SRT：ScenarioForecastMemberSRT：最大成員數Dgx:SeniorunsecuredrevolvingcreditfacilityMember2021-09-300001022079美國-GAAP：SecuredDebtMember2020-01-012020-09-300001022079Dgx:SeniorunsecuredrevolvingcreditfacilityMember2020-01-012020-09-300001022079DGX：ForwardStartingInterestRateSwapsMember2020-03-310001022079DGX：InterestRateLockAgreement成員2020-05-3100010220792020-04-012020-06-300001022079US-GAAP：現金流量對衝成員2020-09-300001022079US-GAAP：現金流量對衝成員2019-12-310001022079DGX：固定到可變中間層wapMember2019-12-310001022079DGX：固定到可變中間層wapMember2020-04-012020-04-300001022079US-GAAP：LongTermDebtMember美國-GAAP：公允價值對衝成員2020-09-300001022079US-GAAP：LongTermDebtMember美國-GAAP：公允價值對衝成員2019-12-310001022079美國-GAAP：公允價值對衝成員2019-12-310001022079US-GAAP：其他非運營收入支出成員2020-07-012020-09-300001022079US-GAAP：其他非運營收入支出成員2019-07-012019-09-300001022079US-GAAP：其他非運營收入支出成員2019-01-012019-09-300001022079美國-GAAP：公允價值對衝成員US-GAAP：其他非運營收入支出成員2020-07-012020-09-300001022079美國-GAAP：公允價值對衝成員US-GAAP：其他非運營收入支出成員2019-07-012019-09-300001022079美國-GAAP：公允價值對衝成員US-GAAP：其他非運營收入支出成員2020-01-012020-09-300001022079美國-GAAP：公允價值對衝成員US-GAAP：其他非運營收入支出成員2019-01-012019-09-3000010220792020-01-012020-03-3100010220792019-04-012019-06-3000010220792019-10-012019-12-3100010220792019-01-012019-03-3100010220792020-04-012020-04-3000010220792020-08-012020-08-310001022079US-GAAP：SubequentEventMember2020-10-012020-10-230001022079US-GAAP：OtherOperatingIncomeExpenseMember2020-04-012020-06-300001022079US-GAAP：OtherOperatingIncomeExpenseMember2020-07-012020-09-300001022079美國-GAAP：SecuredDebtMemberUS-GAAP：LetterOfCreditMember2020-09-300001022079US-GAAP：LetterOfCreditMember美國-GAAP：RevolvingCreditFacilityMember2020-09-300001022079Dgx:ExcludesgeneralandprofessionalliabilityclaimsMember2019-12-310001022079Dgx:ExcludesgeneralandprofessionalliabilityclaimsMember2020-09-300001022079Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberSRT：最小成員數2020-01-012020-09-300001022079Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberSRT：最小成員數2019-01-012019-09-300001022079Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMember2020-07-012020-09-300001022079Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMember2019-07-012019-09-300001022079Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMember2020-01-012020-09-300001022079Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMember2019-01-012019-09-300001022079美國-GAAP：所有其他部門成員2020-07-012020-09-300001022079美國-GAAP：所有其他部門成員2019-07-012019-09-300001022079美國-GAAP：所有其他部門成員2020-01-012020-09-300001022079美國-GAAP：所有其他部門成員2019-01-012019-09-300001022079美國-GAAP：公司成員2020-07-012020-09-300001022079美國-GAAP：公司成員2019-07-012019-09-300001022079美國-GAAP：公司成員2020-01-012020-09-300001022079美國-GAAP：公司成員2019-01-012019-09-300001022079US-GAAP：EquityMethodInvesteeMember2020-07-012020-09-300001022079US-GAAP：EquityMethodInvesteeMember2019-07-012019-09-300001022079US-GAAP：EquityMethodInvesteeMember2020-01-012020-09-300001022079US-GAAP：EquityMethodInvesteeMember2019-01-012019-09-300001022079US-GAAP：EquityMethodInvesteeMember2020-09-300001022079US-GAAP：EquityMethodInvesteeMember2019-12-310001022079美國-GAAP：Corporation JointVentureMember2019-07-012019-09-300001022079美國-GAAP：Corporation JointVentureMember2020-07-012020-09-300001022079美國-GAAP：Corporation JointVentureMember2020-01-012020-09-300001022079美國-GAAP：Corporation JointVentureMember2019-01-012019-09-300001022079美國-GAAP：Corporation JointVentureMember2019-12-310001022079Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMemberUS-GAAP：EquityMethodInvesteeMember2019-07-012019-09-300001022079Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMemberUS-GAAP：EquityMethodInvesteeMember2020-07-012020-09-300001022079Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMemberUS-GAAP：EquityMethodInvesteeMember2019-01-012019-09-300001022079Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMemberUS-GAAP：EquityMethodInvesteeMember2020-01-012020-09-300001022079Us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMemberUS-GAAP：EquityMethodInvesteeMember2020-09-300001022079Us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMemberUS-GAAP：EquityMethodInvesteeMember2019-12-310001022079Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberSRT：最小成員數2019-07-012019-09-300001022079Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberSRT：最小成員數2020-07-012020-09-300001022079Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：Healthcare InsurersMemberDGX：FeeforServiceMember2020-07-012020-09-300001022079Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：Healthcare InsurersMemberDGX：FeeforServiceMember2019-07-012019-09-300001022079Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：Healthcare InsurersMemberDGX：FeeforServiceMember2020-01-012020-09-300001022079Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：Healthcare InsurersMemberDGX：FeeforServiceMember2019-01-012019-09-300001022079Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：Healthcare InsurersMemberDGX：CapitedMember2020-07-012020-09-300001022079Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：Healthcare InsurersMemberDGX：CapitedMember2019-07-012019-09-300001022079Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：Healthcare InsurersMemberDGX：CapitedMember2020-01-012020-09-300001022079Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：Healthcare InsurersMemberDGX：CapitedMember2019-01-012019-09-300001022079Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：Healthcare InsurersMember2020-07-012020-09-300001022079Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：Healthcare InsurersMember2019-07-012019-09-300001022079Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：Healthcare InsurersMember2020-01-012020-09-300001022079Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：Healthcare InsurersMember2019-01-012019-09-300001022079DGX：政府支付者成員Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMember2020-07-012020-09-300001022079DGX：政府支付者成員Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMember2019-07-012019-09-300001022079DGX：政府支付者成員Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMember2020-01-012020-09-300001022079DGX：政府支付者成員Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMember2019-01-012019-09-300001022079Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：ClientPayersMember2020-07-012020-09-300001022079Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：ClientPayersMember2019-07-012019-09-300001022079Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：ClientPayersMember2020-01-012020-09-300001022079Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：ClientPayersMember2019-01-012019-09-300001022079Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：患者成員2020-07-012020-09-300001022079Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：患者成員2019-07-012019-09-300001022079Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：患者成員2020-01-012020-09-300001022079Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：患者成員2019-01-012019-09-300001022079美國-GAAP：所有其他部門成員DGX：DSBusinessesMember2020-07-012020-09-300001022079美國-GAAP：所有其他部門成員DGX：DSBusinessesMember2019-07-012019-09-300001022079美國-GAAP：所有其他部門成員DGX：DSBusinessesMember2020-01-012020-09-300001022079美國-GAAP：所有其他部門成員DGX：DSBusinessesMember2019-01-012019-09-300001022079Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：Healthcare InsurersMember2020-09-300001022079Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：Healthcare InsurersMember2019-12-310001022079DGX：政府支付者成員Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMember2020-09-300001022079DGX：政府支付者成員Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMember2019-12-310001022079Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：ClientPayersMember2020-09-300001022079Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：ClientPayersMember2019-12-310001022079Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：患者成員2020-09-300001022079Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMemberDGX：患者成員2019-12-310001022079Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMember2020-09-300001022079Dgx:DiagnosticInformationServicesBusinessMember2019-12-310001022079美國-GAAP：所有其他部門成員DGX：DSBusinessesMember2020-09-300001022079美國-GAAP：所有其他部門成員DGX：DSBusinessesMember2019-12-310001022079DGX：NidMember2019-01-012019-09-300001022079美國-GAAP：SecuredDebtMemberDGX：貸款承諾到期，2021年10月成員US-GAAP：SubequentEventMember2020-10-230001022079美國-GAAP：SecuredDebtMemberDGX：貸款委員會到期日2022年10月US-GAAP：SubequentEventMember2020-10-230001022079美國-GAAP：SecuredDebtMemberUS-GAAP：LetterOfCreditMemberUS-GAAP：SubequentEventMember2020-10-230001022079美國-GAAP：SecuredDebtMemberDgx:CommercialRatesforHighlyRatedIssuersorLondonInterbankOfferedRateLIBORMemberSRT：最小成員數US-GAAP：SubequentEventMember2020-10-232020-10-230001022079美國-GAAP：SecuredDebtMemberSRT：最大成員數Dgx:CommercialRatesforHighlyRatedIssuersorLondonInterbankOfferedRateLIBORMemberUS-GAAP：SubequentEventMember2020-10-232020-10-23
目錄
美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
形式10-Q

(馬克一)
☒ 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節規定的季度報告
關於截至的季度期間2020年9月30日

或
☐ 根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告
在由至至的過渡期內

佣金檔案編號001-12215

Quest Diagnostics Inc.合作伙伴
特拉華州16-1387862
(法團成立狀態)(國際税務局僱主識別號碼)
廣場大道500號
塞考庫斯NJ07094
(973)520-2700
根據該法第12(B)條登記的證券：
每一類的名稱交易代碼每間交易所的註冊名稱
普通股，面值0.01美元DGX紐約證券交易所
用複選標記表示註冊人是否：(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。是☒ 不是的☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是☒不是的☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司還是新興的成長型公司。請參閲“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速濾波器☒加速文件管理器☐
非加速文件管理器☐小型報表公司☐
新興成長型公司☐
如果是新興成長型公司，請通過複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據“交易法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是☐不是的☒
截至2020年10月15日，有未償還的134,765,984註冊人的普通股，面值0.01美元。

目錄
第一部分-財務信息
 頁
項目1.財務報表(未經審計) 
  
作為本報告一部分提交的未經審計的合併財務報表索引： 
  
截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月和九個月的綜合營業報表
2
  
截至2020年和2019年9月30日的三個月和九個月的綜合全面收益表
3
截至2020年9月30日和2019年12月31日的合併資產負債表
4
  
截至2020年和2019年9月30日的9個月合併現金流量表
5
截至2020年和2019年9月30日的三個月和九個月的股東權益合併報表
6
合併財務報表附註(未經審計)
8
 
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
 
  
管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
30
 
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
 
  
參見第2項。“管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析”
45
 
項目4.控制和程序
 
  
管制和程序
45

1
目錄
Quest Diagnostics公司及其子公司
合併業務報表
截至2020年和2019年9月30日的三個月和九個月
(未經審計)
(單位為百萬，每股數據除外)

截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2020201920202019
淨收入$2,786 $1,956 $6,435 $5,800 
營業成本、費用和其他營業收入：    
服務成本1,580 1,264 4,071 3,773 
銷售、一般和行政396 362 1,103 1,108 
無形資產攤銷27 23 77 72 
其他營業費用(收入)，淨額65 (6)8 (21)
總運營成本和費用(淨額)2,068 1,643 5,259 4,932 
營業收入718 313 1,176 868 
其他收入(費用)：    
利息支出，淨額(42)(44)(124)(133)
其他收入，淨額77 1 74 13 
營業外收入(費用)合計(淨額)35 (43)(50)(120)
所得税前的持續經營收入和權益法投資收益中的權益
753 270 1,126 748 
所得税費用
(177)(62)(269)(175)
權益法被投資人扣除税金後的收益中的權益15 18 33 48 
持續經營收入591 226 890 621 
非持續經營的收入，扣除税收後的淨額— — — 20 
淨收入591 226 890 641 
減去：可歸因於非控股權益的淨收入23 11 38 36 
可歸因於Quest Diagnostics的淨收入$568 $215 $852 $605 
可歸因於Quest Diagnostics普通股股東的金額：    
持續經營收入$568 $215 $852 $585 
非持續經營的收入，扣除税收後的淨額— — — 20 
淨收入$568 $215 $852 $605 
Quest Diagnostics普通股股東的每股收益-基本：
    
持續經營收入$4.20 $1.59 $6.33 $4.33 
非持續經營的收入— — — 0.15 
淨收入$4.20 $1.59 $6.33 $4.48 
可歸因於Quest Diagnostics普通股股東的每股收益-稀釋後：
    
持續經營收入$4.14 $1.56 $6.25 $4.27 
非持續經營的收入— — — 0.15 
淨收入$4.14 $1.56 $6.25 $4.42 
加權平均已發行普通股：    
基本型135 135 134 135 
稀釋137 137 136 136 

附註是這些聲明不可分割的一部分。

2
目錄
Quest Diagnostics公司及其子公司
綜合全面收益表
截至2020年和2019年9月30日的三個月和九個月
(未經審計)
(百萬)
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2020201920202019
淨收入$591 $226 $890 $641 
其他全面收益(虧損)：
外幣折算調整10 (6)(6)(6)
可供出售債務證券扣除税收後的淨變化— 8 — 8 
現金流套期保值遞延收益淨額，税後淨額3 1 3 2 
其他綜合收益(虧損)13 3 (3)4 
綜合收益604 229 887 645 
減去：可歸因於非控股權益的綜合收益
23 11 38 36 
可歸因於Quest Diagnostics的全面收入$581 $218 $849 $609 




















附註是這些聲明不可分割的一部分。

3
目錄
Quest Diagnostics公司及其子公司
綜合資產負債表
2020年9月30日和2019年12月31日
(未經審計)
(單位為百萬，每股數據除外)
九月三十日，
2020		十二月三十一號，
2019
資產  
流動資產：  
現金和現金等價物$1,605 $1,192 
應收賬款，扣除信貸損失準備金#美元27及$15分別截至2020年9月30日和2019年12月31日
1,421 1,063 
盤存205 123 
預付費用和其他流動資產117 112 
流動資產總額3,348 2,490 
財產、廠房和設備、淨值1,544 1,453 
經營性租賃使用權資產535 518 
商譽6,880 6,619 
無形資產，淨額1,192 1,121 
權益法被投資人的投資480 482 
其他資產164 160 
總資產$14,143 $12,843 
負債與股東權益  
流動負債：  
應付賬款和應計費用$1,686 $1,041 
長期債務的當期部分555 804 
長期經營租賃負債的流動部分148 145 
流動負債總額2,389 1,990 
長期債務4,018 3,966 
長期經營租賃負債428 413 
其他負債782 711 
承諾和或有事項
可贖回的非控股權益80 76 
股東權益：  
Quest Diagnostics股東權益：  
普通股，面值$0.01每股；600截至2020年9月30日和2019年12月31日授權的股票；217截至2020年9月30日和2019年12月31日發行的股票
2 2 
額外實收資本2,801 2,722 
留存收益8,800 8,174 
累計其他綜合損失(42)(39)
庫存股，按成本計算；82和84分別截至2020年9月30日和2019年12月31日的股票
(5,161)(5,218)
總Quest Diagnostics股東權益6,400 5,641 
非控制性利益46 46 
股東權益總額6,446 5,687 
總負債和股東權益$14,143 $12,843 


附註是這些聲明不可分割的一部分。

4
目錄
Quest Diagnostics公司及其子公司
綜合現金流量表
截至2020年和2019年9月30日的9個月
(未經審計)
(百萬)
截至9月30日的9個月，
20202019
來自經營活動的現金流：  
淨收入$890 $641 
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整：  
折舊攤銷263 247 
信貸損失準備金18 9 
遞延所得税撥備12 15 
基於股票的薪酬費用63 44 
其他，淨(60)(44)
營業資產和負債變動情況：  
應收帳款(355)(113)
應付賬款和應計費用514 80 
應付所得税95 9 
終止利率互換協議40 — 
其他資產和負債，淨額(16)7 
經營活動提供的淨現金1,464 895 
投資活動的現金流量：  
業務收購，扣除收購的現金後的淨額(329)(56)
資本支出(256)(228)
增加投資和其他資產(19)(27)
投資活動所用現金淨額(604)(311)
籌資活動的現金流量：  
借款收益749 1,484 
償還債務(1,002)(1,448)
購買庫存股(75)(153)
股票期權的行使144 98 
根據股票薪酬計劃發行的股票的員工工資税預扣(13)(16)
支付的股息(222)(215)
分配給非控股權益合夥人(34)(39)
其他融資活動，淨額6 4 
用於融資活動的現金淨額(447)(285)
現金及現金等價物和限制性現金淨變化413 299 
期初現金和現金等價物及限制性現金1,192 135 
期末現金和現金等價物及限制性現金$1,605 $434 






附註是這些聲明不可分割的一部分。

5
目錄
Quest Diagnostics公司及其子公司
合併股東權益報表
截至2020年和2019年9月30日的三個月和九個月
(未經審計)
(百萬)
截至2020年9月30日的三個月Quest Diagnostics股東權益
股份
普通股
出類拔萃		普普通通
股票		附加
實繳
資本		留用
收益		累積
其他
壓縮-
隱性損失		財務處
股票，在
成本		非
控管
利益		總計
股票-
持有者的
權益		可贖回的非控股權益
平衡，2020年6月30日134 $2 $2,764 $8,307 $(55)$(5,187)$50 $5,881 $77 
淨收入56818 586 5 
其他綜合收益，扣除税收後的淨額
13 13 
宣佈的股息(75)(75)
分配給非控股權益合夥人
(22)(22)(2)
福利計劃項下普通股的發行
11 3 4 
基於股票的薪酬費用
32 32 
股票期權的行使4 23 27 
平衡，2020年9月30日135 $2 $2,801 $8,800 $(42)$(5,161)$46 $6,446 $80 
截至2020年9月30日的9個月Quest Diagnostics股東權益
股份
普通股
出類拔萃		普普通通
股票		附加
實繳
資本		留用
收益		累積
其他
壓縮-
隱性損失		財務處
股票，在
成本		非
控管
利益		總計
股票-
持有者的
權益		可贖回的非控股權益
餘額，2019年12月31日133 $2 $2,722 $8,174 $(39)$(5,218)$46 $5,687 $76 
淨收入85231 883 7 
其他綜合虧損，扣除税金後的淨額
(3)(3)
宣佈的股息(226)(226)
分配給非控股權益合夥人
(31)(31)(3)
福利計劃項下普通股的發行
1 7 10 17 
基於股票的薪酬費用
63 63 
股票期權的行使2 22 122 144 
用於支付根據股票薪酬計劃發行的股票的員工工資税預扣的股票
(13)(13)
購買庫存股
(1)(75)(75)
平衡，2020年9月30日135 $2 $2,801 $8,800 $(42)$(5,161)$46 $6,446 $80 





附註是這些聲明不可分割的一部分。


6
目錄
Quest Diagnostics公司及其子公司
合併股東權益報表
截至2020年和2019年9月30日的三個月和九個月
(未經審計)
(百萬)
截至2019年9月30日的三個月Quest Diagnostics股東權益
股份
普通股
出類拔萃		普普通通
股票		附加
實繳
資本		留用
收益		累積
其他
壓縮-
隱性損失		財務處
股票，在
成本		非
控管
利益		總計
股票-
持有者的
權益		可贖回的非控股權益
餘額，2019年6月30日135 $2 $2,686 $7,849 $(58)$(5,020)$50 $5,509 $76 
淨收入21510 225 1 
其他綜合收益，扣除税收後的淨額
3 3 
宣佈的股息(72)(72)
分配給非控股權益合夥人
(11)(11)(1)
福利計劃項下普通股的發行
3 3 6 
基於股票的薪酬費用
12 12 
股票期權的行使1 4 28 32 
購買庫存股
(1)(50)(50)
餘額，2019年9月30日135 $2 $2,705 $7,992 $(55)$(5,039)$49 $5,654 $76 
截至2019年9月30日的9個月Quest Diagnostics股東權益
股份
普通股
出類拔萃		普普通通
股票		附加
實繳
資本		留用
收益		累積
其他
壓縮-
隱性損失		財務處
股票，在
成本		非
控管
利益		總計
股票-
持有者的
權益		可贖回的非控股權益
餘額，2018年12月31日135 $2 $2,667 $7,602 $(59)$(4,996)$51 $5,267 $77 
淨收入60532 637 4 
其他綜合收益，扣除税收後的淨額
4 4 
宣佈的股息(215)(215)
分配給非控股權益合夥人
(34)(34)(5)
福利計劃項下普通股的發行
7 12 19 
基於股票的薪酬費用
43 1 44 
股票期權的行使24 94 98 
用於支付根據股票薪酬計劃發行的股票的員工工資税預扣的股票
(16)(16)
購買庫存股
(2)(150)(150)
餘額，2019年9月30日135 $2 $2,705 $7,992 $(55)$(5,039)$49 $5,654 $76 


附註是這些聲明不可分割的一部分。

7
Quest Diagnostics公司及其子公司
合併財務報表附註
(未經審計)
(除非另有説明，否則以百萬為單位)

1.    業務説明
    
    背景
    
*Quest Diagnostics Inc.及其子公司(“Quest Diagnostics”或“公司”)使人們能夠採取行動改善健康狀況。*公司利用其廣泛的臨牀實驗室結果數據庫得出診斷見解，揭示識別和治療疾病、激發健康行為和改善醫療管理的新途徑。*公司的診斷信息服務業務(“DIS”)基於業界領先的常規、非常規和高級臨牀測試和解剖病理測試以及其他診斷信息服務菜單，提供信息和見解。該公司向廣泛的客户提供服務，包括患者、臨牀醫生、醫院、獨立交付網絡(“IDN”)、健康計劃、僱主和負責任的護理組織(“ACO”)。該公司通過其遍佈全國的實驗室網絡、患者服務中心和醫生辦公室的抽血師網絡，以及該公司的連接資源(包括呼叫中心和移動護理人員、護士和其他健康和保健專業人員)，在美國提供最廣泛的診斷信息服務。該公司是世界領先的診斷信息服務提供商。該公司為業內最大的醫療和科學人員之一以及數百名醫學博士和博士提供解釋性諮詢，其中許多人是各自領域公認的領導者。該公司的診斷解決方案業務(“DS”)是人壽保險業風險評估服務的領先提供商，為醫療機構和臨牀醫生提供強大的信息技術解決方案。

2.    重要會計政策摘要

    陳述的基礎
    
    中期未經審核綜合財務報表反映管理層認為為公平陳述所列期的經營業績、全面收益、財務狀況、現金流量和股東權益所需的所有調整。除非另有披露，否則所有此類調整都是正常的重複性質。中期的經營業績不一定代表全年的預期業績。這些未經審計的中期綜合財務報表應與公司2019年年報Form 10-K中包含的已審計綜合財務報表一併閲讀。年終資產負債表數據來源於截至2019年12月31日的經審計的綜合財務報表，但不包括美國普遍接受的會計準則(“GAAP”)要求的所有披露。

*除以下討論的採用新會計準則的影響外，本公司的會計政策與本公司2019年年報Form 10-K所載經審計綜合財務報表附註2所載的政策相同新會計公告。

報道稱，一種新的冠狀病毒株(“新冠肺炎”)繼續傳播，嚴重影響美國和世界各國的經濟。自2020年3月以來，聯邦、州和地方政府旨在減少新冠肺炎傳播的政策和舉措已導致(但不限於)醫生就診大幅減少，選擇性醫療程序被取消，客户(自願或因應政府命令)關閉或大幅縮減業務，以及採取在家工作的政策，所有這些都已經並將繼續對本公司的綜合運營業績、財務狀況和現金流產生影響。此外，從2020年第二季度開始，本公司對新冠肺炎分子和抗體檢測服務的需求不斷增長，並擴大了產能，以滿足這種需求。因此，截至2020年9月30日的三個月和九個月的經營業績可能不能代表全年可能預期的業績。

    預算的使用
    
    根據公認會計準則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響財務報表日期的資產和負債報告金額、或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和費用金額。實際結果可能與這些估計不同。


8
目錄
Quest Diagnostics公司及其子公司
合併財務報表附註-續
(未經審計)
(除非另有説明，否則以百萬為單位)


*每股收益*

    本公司包含不可沒收股息權的未歸屬限制性股票單位是參與證券，因此在使用兩級法計算每股收益時計入收益分配。每股普通股的基本收益是通過將經分配給參與證券的收益調整後的淨收入除以已發行普通股的加權平均數量來計算的。稀釋後每股普通股收益的計算方法是，將經分配給參與證券的收益調整後的淨收入除以當期所有潛在攤薄普通股生效後已發行普通股的加權平均數。潛在攤薄普通股包括根據本公司經修訂及重訂的員工長期激勵計劃及其經修訂及重訂的非僱員董事長期激勵計劃授予的已發行股票期權及績效股單位的攤薄效果。可分配給參股證券的收益包括宣佈的股息部分和期間可分配給參股證券的未分配收益部分。

以下是新的會計公告：
    
    新會計準則的採納    
    
自2020年1月1日起，本公司採用了財務會計準則委員會(“FASB”)發佈的新會計準則，將雲計算安排(即服務合同)中產生的延遲實施成本的要求與開發或獲取內部使用軟件所產生的實施成本資本化的要求相一致。本公司選擇在前瞻性的基礎上採用這一標準，這對本公司的綜合經營業績、財務狀況或現金流沒有產生實質性影響。

自2020年1月1日起，公司採用了美國財務會計準則委員會發布的新會計準則，將包括應收貿易賬款在內的大多數金融工具的減值模式從已發生損失法改為基於預期損失的新前瞻性方法。對預期信貸損失的估計要求各實體納入對歷史信息、當前信息以及合理和可支持的預測的考慮。採用這一採用修改後的追溯過渡法的新標準對公司的綜合經營業績、財務狀況或現金流沒有產生實質性影響。有關本公司信貸損失撥備政策的詳情，請參閲附註15。

    將採用新的會計準則

自2020年3月以來，FASB發佈了一項新的會計準則，該準則提供了臨時的可選指導，以減輕由於倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)停止的風險而導致的參考匯率改革的潛在會計負擔。修訂僅適用於合約、套期保值關係，以及參考LIBOR或其他因參考匯率改革而預計將停止的其他參考利率的交易。該公告立即生效，有效期至2022年12月31日。本準則的採用預計不會對公司的綜合經營業績、財務狀況或現金流產生實質性影響。


9
目錄
Quest Diagnostics公司及其子公司
合併財務報表附註-續
(未經審計)
(除非另有説明，否則以百萬為單位)


3.    每股收益

    普通股基本收益和稀釋後每股收益的計算如下(單位：百萬，不包括每股數據)：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
 2020201920202019
可歸因於Quest Diagnostics普通股股東的金額：    
持續經營收入$568 $215 $852 $585 
非持續經營的收入，扣除税收後的淨額— — — 20 
Quest Diagnostics普通股股東的淨收入$568 $215 $852 $605 
持續經營收入$568 $215 $852 $585 
減去：分配給參與證券的收益2 1 3 2 
Quest Diagnostics普通股股東可獲得的收益-基本收益和稀釋收益
$566 $214 $849 $583 
加權平均已發行普通股-基本135 135 134 135 
稀釋證券的影響：    
股票期權和業績股單位2 2 2 1 
加權平均已發行普通股-稀釋137 137 136 136 
Quest Diagnostics普通股股東的每股收益-基本：
    
持續經營收入$4.20 $1.59 $6.33 $4.33 
非持續經營的收入— — — 0.15 
淨收入$4.20 $1.59 $6.33 $4.48 
可歸因於Quest Diagnostics普通股股東的每股收益-稀釋後：
    
持續經營收入$4.14 $1.56 $6.25 $4.27 
非持續經營的收入— — — 0.15 
淨收入$4.14 $1.56 $6.25 $4.42 
    
    由於下列證券具有反稀釋作用，因此不包括在計算稀釋後每股收益中：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2020201920202019
股票期權1 2 1 3 

然而，由於受新冠肺炎(詳情見附註2)及本公司股份回購計劃暫時停止回購(詳情見附註10)的影響，本公司盈利及整個期間已發行加權平均普通股的季度波動所致，Quest Diagnostics普通股股東於2020年9月30日止九個月的每股基本及攤薄每股盈利之和並不等同於該九個月之總和(詳情見附註10)，故Quest Diagnostics普通股股東於2020年前三季應佔基本每股盈利及攤薄後每股盈利之和並不等同於截至2020年9月30日止九個月之每股基本盈利及攤薄後每股盈利總額。


10
目錄
Quest Diagnostics公司及其子公司
合併財務報表附註-續
(未經審計)
(除非另有説明，否則以百萬為單位)


4.    重組活動

    搞活計劃

他説，該公司致力於一項名為Intivate的計劃，該計劃旨在降低成本結構，提高業績。振興由幾個旗艦計劃組成，每個計劃都有結構化的計劃，以推動整個客户價值鏈的節省和提高績效。這些旗艦計劃包括：卓越的組織、卓越的信息技術、卓越的採購、卓越的服務、卓越的實驗室和卓越的收入服務。除了這些計劃外，該公司還確定了改變其運營方式的關鍵主題，包括減少拒絕和患者優惠；進一步實現業務數字化；標準化和自動化；以及實驗室網絡和患者服務中心網絡領域的優化舉措。振興計劃的目的是部分抵消報銷壓力以及勞動力和福利成本的增加；騰出更多的資源投資於科學、創新和其他增長計劃；並使公司能夠提高服務質量和運營盈利能力。

    重組費用

    下表彙總了本公司截至2020年和2019年9月30日止三個月和九個月的税前重組費用：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2020201920202019
員工離職成本$6 $— $13 $(3)
    
**截至2020年9月30日的三個月和九個月產生的重組費用主要與公司繼續簡化和重組其組織結構的各種裁員舉措有關。$6截至2020年9月30日的三個月內發生的重組費用中有1.8億美元記錄在服務成本中。在截至2020年9月30日的9個月內發生的重組費用總額中，9百萬美元和$4700萬美元分別記錄在服務和銷售成本、一般費用和行政費用中。

他説，截至2019年9月30日的9個月記錄的重組活動代表着與前期記錄的重組費用相關的負債的釋放，這些費用被確定不再需要。在截至2019年9月30日的9個月中記錄的重組釋放總額中，(1)百萬元及(2)分別記錄了服務和銷售成本、一般費用和行政費用。

提交的所有期間的所有費用主要記錄在公司的DIS業務中。*

**截至2020年9月30日和2019年12月31日的重組負債(包括在應付賬款和應計費用中)為$9百萬


11
目錄
Quest Diagnostics公司及其子公司
合併財務報表附註-續
(未經審計)
(除非另有説明，否則以百萬為單位)


5.     業務收購

    2020年1月21日，公司完成了對Blueprint Genetics Oy(“Blueprint Genetics”)的全現金收購，交易金額為$108百萬美元，扣除$3獲得百萬現金。Blueprint Genetics是一家領先的專業基因測試公司，在基於下一代測序和專有生物信息學的基因變異解釋方面擁有深厚的專業知識。通過此次收購，該公司收購了Blueprint Genetics的所有業務。根據初步收購價分配(可能會在計量期間獲得額外資料而修訂)，收購的資產和假設的負債主要包括#美元。77百萬商譽(不是的其中一項可扣税)，$43百萬美元的無形資產，11百萬遞延税項負債，以及$2百萬的財產、廠房和設備以及營運資金。無形資產主要由技術和與客户相關的資產組成，這些資產在使用年限內攤銷。10年和15分別是幾年。

    2020年4月6日，本公司完成了對部分資產的收購，這些資產基本上構成了紀念赫爾曼健康系統(“紀念赫爾曼”)的外展實驗室部門-紀念赫爾曼診斷實驗室的所有業務，交易價格為#美元。1202000萬。紀念赫爾曼是德克薩斯州東南部的一個非營利性醫療系統。根據初步收購價分配(可能會在計量期間獲得額外資料而修訂)，收購的資產主要包括#美元。27600萬美元與客户相關的無形資產和93700萬美元的可抵税商譽。無形資產將在以下使用年限內攤銷15好多年了。

*自2020年8月1日起，本公司完成對剩餘股份的收購56合資夥伴在一筆全現金交易中擁有中美臨牀實驗室有限責任公司(“MACL”)%的權益，交易價格為#美元932000萬美元，淨額為$18獲得了1.8億美元的現金。最終考慮以與營運資本相關的結賬後調整為準。MACL是印第安納州最大的獨立臨牀實驗室提供商。在收購之前，本公司核算了其44作為權益法投資的MACL的%權益，重新計量為其公允價值#美元87在收購日為2000萬美元，收益為$7080萬美元，在其他收入中確認，合併經營表中的淨額。之前持有的股權的公允價值是使用貼現現金流分析確定的，該分析考慮了MACL的預期未來現金流、長期增長率(1.5%)，以及與經濟風險相稱的貼現率(7.5%)。根據初步收購價分配(可能會在計量期間獲得額外資料而修訂)，所購入的資產和承擔的負債包括#美元。842000萬美元的商譽(其中47(100萬美元可抵税)，$74700萬美元的無形資產，$111000萬美元的營運資金和111.8億美元的財產、廠房和設備。無形資產由與客户相關的資產組成，這些資產在使用年限內攤銷。15好多年了。此次收購的結果是，MACL成為該公司的全資子公司。

他説，這些收購是按照收購會計方法入賬的。因此，收購的資產和承擔的負債均根據截至結算日的估計公允價值入賬。由於收購的影響對公司的綜合財務報表沒有重大影響，補充預計合併財務信息尚未公佈。記錄的商譽主要包括被收購實體的業務與本公司業務合併產生的預期協同效應，以及與重新組建的勞動力相關的價值，以及其他不符合單獨確認資格的無形資產。與這些收購相關而獲得的所有商譽都已分配給公司的存託憑證業務。有關業務部門信息的更多詳細信息，請參見附註13。

有關公司2019年收購的詳情，請參閲公司2019年年報10-K表中經審計的綜合財務報表附註6。    


12
目錄
Quest Diagnostics公司及其子公司
合併財務報表附註-續
(未經審計)
(除非另有説明，否則以百萬為單位)


6.     公允價值計量

    資產和負債按公允價值經常性計量

    下表彙總了按公允價值經常性計量的已確認資產和負債：
公允價值計量基礎
相同資產/負債的活躍市場報價重要的其他可觀察到的輸入不可觀測的重要輸入
2020年9月30日總計1級2級第3級
資產：    
交易證券$60 $60 $— $— 
壽險保單的現金退保額45 — 45 — 
可供出售的債務證券12 — — 12 
總計$117 $60 $45 $12 
負債：    
遞延補償負債$114 $— $114 $— 
可贖回的非控股權益$80 $— $— $80 
公允價值計量基礎
2019年12月31日總計1級2級第3級
資產：       
交易證券$59 $59 $— $— 
壽險保單的現金退保額43 — 43 — 
可供出售的債務證券12 — — 12 
總計$114 $59 $43 $12 
負債：    
遞延補償負債$110 $— $110 $— 
固定利率對可變利率掉期28 — 28 — 
或有對價7 — — 7 
總計$145 $— $138 $7 
可贖回的非控股權益$76 $— $— $76 
    
**有關本公司公允價值計量的詳細説明載於本公司2019年年報10-K表格經審核綜合財務報表附註7。

此外，公司為某些員工提供參加非合格補充遞延薪酬計劃的機會。參與者的延期，連同公司匹配的信用，被投資於各種參與者導向的股票和債券共同基金，這些基金被歸類為交易證券。交易證券被歸類在公允價值等級的第一級，因為這些證券的公允價值變動是根據每單位市場價格乘以持有單位數量(不包括任何交易成本)的活躍市場報價來衡量的。一個

13
目錄
Quest Diagnostics公司及其子公司
合併財務報表附註-續
(未經審計)
(除非另有説明，否則以百萬為單位)


交易證券公允價值變動的相應調整也反映在遞延補償義務的公允價值變動中。遞延補償負債被歸類在公允價值層次的第二級，因為它們的投入主要來自於與交易證券相關的可觀察市場數據。

此外，公司為某些員工提供參加非合格遞延薪酬計劃的機會。參與者的延期，連同公司匹配的信用，在員工的指導下被“投資”到由管理員跟蹤的假設投資組合中。本公司購買人壽保險單，公司被指定為該保單的受益人，目的是為該計劃的責任提供資金。人壽保險單的現金退回價值的變化是基於相關投資的收益和價值的變化。遞延補償債務的公允價值變動是根據每單位市場價格乘以單位數量，使用活躍市場的報價得出的。現金退回價值和遞延補償責任被歸類於公允價值層次的第二級，因為它們的投入主要來自於與假設投資相關的可觀察市場數據。目前，該計劃下的延期只能由在2017年根據該計劃進行延期的參與者進行。

--公司可供出售的債務證券採用貼現現金流按公允價值計量。這些公允價值計量被歸類於公允價值層次的第3級，因為公允價值基於不可觀察到的重大投入。重要的投入包括現金流預測和貼現率。
    
隨後，本公司於2020年4月終止的固定利率至可變利率掉期的公允價值計量(見附註9)被歸類於公允價值層次的第2級，並基於截至給定日期的模型派生估值，在給定日期，所有重要投入均可在活躍的市場上觀察到，包括某些財務信息和有關過去、現在和未來市場狀況的某些假設。

在與之前的業務收購相關的情況下，公司有或有對價負債，這些負債將根據某些測試量或收入基準的實現情況進行支付。截至2020年9月30日，這些或有對價負債的公允價值無關緊要。這些或有對價負債採用期權定價方法按公允價值計量，並歸類於公允價值等級的第3級，因為公允價值是根據不可觀察到的重大投入確定的。重要的投入包括管理層對交易量或收入的估計，以及其他市場投入，包括可比公司收入、波動性和貼現率。截至2020年9月30日的重要投入摘要如下：
業務收購基準可比公司收入波動性貼現率最高或有對價付款
ReproSource，Inc.營業收入8.5%6.5%$10 
    
有關本公司收購的進一步詳情，請參閲本公司2019年年報Form 10-K中的經審核綜合財務報表附註6和中期未經審計綜合財務報表附註5。

    下表使用重大不可觀察的輸入(公允價值層次結構的第3級)對負債的期初餘額和期末餘額進行了對賬：
或有對價
餘額，2019年12月31日$7 
安置點(6)
已實現/未實現收益中包含的總(收益)/虧損(1)
平衡，2020年9月30日$— 
    
*1截至2020年9月30日的9個月，與或有對價公允價值變化相關的收益中包括的100萬淨收益在其他運營費用(收入)，淨額中報告。
    

14
目錄
Quest Diagnostics公司及其子公司
合併財務報表附註-續
(未經審計)
(除非另有説明，否則以百萬為單位)


*18.9%UMASS紀念醫療中心(“UMASS”)子公司的非控股權益2015年7月1日，公司授予UMASS權利，要求本公司從2020年7月1日起以公允價值購買其在子公司的所有權益。截至2020年9月30日，可贖回的非控股權益按公允價值列示。可贖回非控股權益的公允價值計量被歸類於公允價值層次的第3級，因為公允價值基於貼現現金流量分析，該分析除其他項目外，考慮到合資企業的預期未來現金流、長期增長率和與經濟風險相稱的貼現率。
    
現金和現金等價物、應收賬款以及應付賬款和應計費用的賬面金額根據這些工具的短期期限近似公允價值。截至2020年9月30日和2019年12月31日，本公司債務的公允價值估計為美元。5.230億美元和350億美元5.1分別為10億美元。本公司的所有債務主要歸類於公允價值等級的第1級，因為債務的公允價值是根據目前向本公司提供的相同條款和到期日的利率，使用報價的活躍市場價格和收益率，並考慮到債務工具的基本條款來估計的。

7.    商譽和無形資產

    截至2020年9月30日的9個月和截至2019年12月31日的年度商譽變化如下：
2020年9月30日2019年12月31日
期初餘額$6,619 $6,563 
期內取得的商譽258 43 
商譽調整3 13 
期末餘額$6,880 $6,619 
    
據估計，截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司的所有商譽主要與其DIS業務相關。

截至2020年9月30日止九個月，期內取得的商譽主要與收購Blueprint Genetics、Memorial Hermann及MACL(見附註5)及主要與外幣兑換有關的商譽調整有關。截至2019年12月31日止年度，收購的商譽主要與收購Boyce&Bynum Pathology Laboratory，P.C.的臨牀實驗室服務業務的某些資產有關，以及主要與最終敲定收購Oxford Immunotec，Inc.的美國實驗室服務業務的購買價格分配有關的商譽調整(見公司2019年年度報告Form 10-K中經審核綜合財務報表的附註6)。.


15
目錄
Quest Diagnostics公司及其子公司
合併財務報表附註-續
(未經審計)
(除非另有説明，否則以百萬為單位)


    截至2020年9月30日和2019年12月31日的無形資產包括：
加權
平均值
攤銷
期間
(以年為單位)		2020年9月30日2019年12月31日
成本累積
攤銷		網成本累積
攤銷		網
攤銷無形資產：      
與客户相關
17$1,479 $(617)$862 $1,367 $(556)$811 
競業禁止協議
93 (2)1 3 (2)1 
技術15140 (63)77 104 (56)48 
其他9110 (94)16 110 (85)25 
總計171,732 (776)956 1,584 (699)885 
不需攤銷的無形資產：     
商品名稱
 235 — 235 235 — 235 
其他 1 — 1 1 — 1 
無形資產總額$1,968 $(776)$1,192 $1,820 $(699)$1,121 
    
    截至2020年9月30日，與隨後五個會計年度每年及其後的應攤銷無形資產相關的攤銷費用估計如下：
截至十二月三十一日止的年度： 
2020年剩餘時間$27 
2021101 
202298 
202396 
202493 
202591 
此後450 
總計$956 

16
目錄
Quest Diagnostics公司及其子公司
合併財務報表附註-續
(未經審計)
(除非另有説明，否則以百萬為單位)


8.    債務
    
    截至2020年9月30日和2019年12月31日的長期債務(包括融資租賃義務)包括以下內容：
2020年9月30日2019年12月31日
4.75高級債券於2020年1月到期百分比
$— $500 
2.50高級債券於2020年3月到期百分比
— 300 
4.702021年4月到期的優先債券百分比
551 554 
4.252024年4月到期的優先債券百分比
317 308 
3.502025年3月到期的優先債券百分比
623 593 
3.452026年6月到期的優先債券百分比
513 490 
4.202029年6月到期的優先債券百分比
499 499 
2.952030年6月到期的優先債券百分比
798 798 
2.802031年6月到期的優先債券百分比
549 — 
6.952037年7月到期的優先債券百分比
175 175 
5.752040年1月到期的優先債券百分比
245 245 
4.702045年3月到期的優先債券百分比
300 300 
其他32 34 
發債成本(29)(26)
長期債務總額4,573 4,770 
減去：長期債務的當前部分555 804 
長期債務總額，扣除當期部分$4,018 $3,966 
    
    債務的清償

    於二零二零年一月期間，本公司使用於二零一九年十二月發行本公司於二零一九年十二月到期之優先票據及於二零一零年三月到期之優先票據所得款項，悉數贖回本公司於2020年1月到期之優先票據項下之未償還債務。2.952030年6月到期的%優先票據，以及手頭現金。截至2020年9月30日的9個月，公司記錄了債務報廢虧損，主要包括支付的保費，為$1百萬美元的其他收入，淨額。

    2020年5月高級債券發售

**在2020年5月期間，本公司完成了優先票據發行，包括$550本金總額為700萬美元2.802031年6月到期的優先債券(“2031年優先債券”)，按原來發行折扣$發行。12000萬。2031年優先債券是本公司的無擔保債務，與本公司的其他優先無擔保債務並列。2031年的高級債券沒有償債基金的要求。該公司產生了$5與2031年高級票據相關的債務發行成本為1.6億美元，這些成本作為長期債務賬面價值的減少計入，並在相關債務期限內攤銷。

**於2020年10月期間，本公司向本公司美元的持有人發出贖回通知。550本金總額為700萬美元4.702021年4月到期的%優先債券。該公司打算使用2031年優先債券的淨收益，以及手頭的現金來滿足贖回。有關更多詳細信息，請參見注釋18。

*信貸安排

**截至2020年9月30日，公司手頭現金及現金等價物為$1,605百萬美元，並有$1.3其現有信貸安排下可用的借款能力為2000億美元，其中包括#美元529其擔保應收賬款信貸安排下的可用金額為2000萬美元和#美元。750在其高級無擔保循環信貸安排下可用的資金為100萬美元。有不是的截至2020年9月30日，公司現有信貸安排下的未償還借款。有擔保應收賬款信貸安排於2020年10月修訂，目的是將每項相關承諾的到期日延長一年，同時保持

17
目錄
Quest Diagnostics公司及其子公司
合併財務報表附註-續
(未經審計)
(除非另有説明，否則以百萬為單位)


借款能力為#美元。6002000萬。有關更多詳細信息，請參見注釋18。優先無擔保循環信貸安排將於2023年3月到期。有關信貸安排的更多詳情，請參閲公司2019年年報Form 10-K中經審計的綜合財務報表附註13。

此外，有擔保應收款信貸安排鬚遵守慣常的肯定和消極契諾，以及與構成借款基礎併為該安排下的借款提供擔保的應收款有關的某些財務契諾。本公司的高級無擔保循環信貸安排也受某些金融契約和債務限制的約束。2020年4月30日，本公司對優先無擔保循環信貸安排進行了修訂，以提供更大的靈活性。根據修正案，槓桿率公約(在高級無擔保循環信貸安排中的定義)增加如下：
截止日期：適用公約：
2020年9月30日
不比5.5倍EBITDA
2020年12月31日
不比6.5倍EBITDA
2021年3月31日
不比6.25倍EBITDA
2021年6月30日
不比4.5倍EBITDA

在此之後，槓桿率契約恢復到不超過3.5乘以EBITDA。在增加的契約適用期間，只要符合歷史條件，公司可以提前終止這一期間3.5根據EBITDA槓桿率倍數，修訂後的信貸協議包含某些額外的限制和限制，包括但不限於公司普通股的回購、可用於業務收購的資金量、有擔保債務的產生和股息的支付。截至2020年9月30日，本公司遵守了所有該等適用的金融契約。經修訂的優先無擔保循環信貸安排的利息須遵守一個定價表，該定價表可根據公司信用評級及其槓桿率的變化而波動。

**在截至2020年9月30日的9個月內，公司借入了$100根據其擔保應收賬款信貸安排和#億美元100根據其高級無擔保循環信貸安排，這兩筆貸款都是在2020年9月30日之前償還的。

降低長期債務的到期日    

    截至2020年9月30日，長債到期情況如下：
截至十二月三十一日止的年度：
2020年剩餘時間$1 
2021553 
20223 
20232 
2024302 
此後3,696 
長期債務總到期日4,557 
未攤銷折扣(11)
發債成本(29)
可歸因於對衝債務的公允價值基礎調整56 
長期債務總額4,573 
長期債務的當期部分555 
長期債務總額，扣除當期部分$4,018 


18
目錄
Quest Diagnostics公司及其子公司
合併財務報表附註-續
(未經審計)
(除非另有説明，否則以百萬為單位)



9.    金融工具

    該公司使用衍生金融工具來管理其因利率變化和不時發生的外幣變化而面臨的市場風險。這一戰略包括使用利率互換協議、遠期利率互換協議、國庫鎖定協議和外幣遠期合約來管理其對利率和貨幣匯率變動的敞口。公司制定了風險評估以及衍生金融工具活動的審批、報告和監控的政策和程序。這些政策禁止持有或發行用於投機目的的衍生金融工具。本公司不會簽訂含有信用風險相關或有特徵或要求提供抵押品的衍生金融工具。

    利率風險
    
**公司的現金和現金等價物以及債務義務面臨利率風險。現金和現金等價物賺取的利息收入可能會隨着利率的變化而波動；然而，由於這些資產的到期日相對較短，本公司不會對這些資產或其投資現金流進行對衝，利率風險的影響並不重大。該公司的債務包括固定利率和可變利率債務工具。該公司的主要目標是實現最低的總體融資成本，同時將現金流出的可變性控制在可接受的範圍內。為了實現這一目標，本公司簽訂了利率掉期協議。

通常，利率互換涉及在不交換基礎本金或名義金額的情況下定期交換付款。交易對手之間的淨結算被確認為利息費用的調整。

    利率衍生品-現金流對衝

此外，本公司不時訂立各種利率鎖定協議及遠期啟動利率掉期協議，以對衝本公司與可歸因於利率變動的未來現金流變動相關的部分利率風險。在此之前，本公司已不時訂立各種利率鎖定協議及遠期啟動利率掉期協議，以對衝與利率變動所導致的未來現金流變動相關的部分利率風險。

**於2020年3月期間，本公司與一家金融機構訂立遠期起始利率掉期協議，名義總金額為$25百萬此外，於二零二零年五月，本公司與數間金融機構訂立利率鎖定協議，名義總金額為#美元。2752000萬。訂立遠期利率掉期協議和利率鎖定協議是為了對衝公司的部分利率風險，該部分利率風險與未來現金流的變化相關，可歸因於與預期發行債務相關的10年期利率變化，並被計入現金流對衝。關於發行2031年優先債券(見附註8)，這些協議已達成，公司獲得淨收益#美元。12000萬。淨收益在扣除税後的股東權益中遞延，作為累積的其他綜合虧損的一部分，並作為利息費用的調整攤銷，超過一年的淨額。十-年期間。

**與公司現金流對衝相關的累計其他綜合虧損中確認的扣除税款後的淨虧損總額為$1300萬美元和300萬美元4截至2020年9月30日和2019年12月31日分別為3.8億美元。預期在未來12個月內從累積的其他綜合虧損中重新分類為利息支出的現金流量對衝遞延虧損淨額為#美元。12000萬。

    利率衍生品-公允價值對衝

**截至2019年12月31日，本公司有各種固定利率至浮動利率掉期協議未償還，名義總金額為$1.2100億美元，簽訂這些債券的目的是將公司的部分長期債務轉換為可變利率債務。2020年4月，公司終止了這些現有的固定利率對可變利率掉期協議，並獲得了#美元的收益。40百萬該金額反映為對衝債務工具的基數調整，並在扣除剩餘期限後作為利息支出淨額攤銷。

    截至2020年9月30日和2019年12月31日，與計入長期債務賬面金額的公允價值對衝累計基數調整相關的綜合資產負債表計入以下金額：

19
目錄
Quest Diagnostics公司及其子公司
合併財務報表附註-續
(未經審計)
(除非另有説明，否則以百萬為單位)


套期保值長期債務賬面金額套期保值會計基礎調整(一)套期保值長期債務賬面金額套期保值會計基礎調整(一)
資產負債表分類2020年9月30日2020年9月30日2019年12月31日2019年12月31日
長期債務$— $56 $1,186 $(3)

(A)截至2020年9月30日，整個餘額與終止關係的剩餘未攤銷對衝調整相關。截至2019年12月31日，餘額包括$25終止關係的剩餘未攤銷對衝調整百萬美元。

    下表為公允價值對衝會計對本公司截至2020年和2019年9月30日止三個月和九個月綜合經營報表的影響：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2020201920202019
其他收入，淨額其他收入，淨額其他收入，淨額其他收入，淨額
記錄公允價值套期保值影響的明細項目合計$77 $1 $74 $13 
公允價值套期保值關係損益：
對衝項目(長期債務)$— $(20)$(68)$(76)
指定為對衝工具的衍生工具$— $20 $68 $76 
    
    有關本公司使用衍生金融工具的詳細説明載於本公司2019年年報Form 10-K經審核綜合財務報表附註15。        

10.    股東權益和可贖回的非控制性權益
    
**增加股東權益    

按組成部分劃分的累計其他綜合虧損變動情況

綜合收益(虧損)包括：

•外幣折算調整；
•現金流對衝的遞延淨收益，即被指定為現金流對衝的與利率相關的衍生金融工具的遞延收益/虧損(扣除税收後)，減去重新歸類為利息支出的金額後的淨額(見附註9)；以及
•可供出售債務證券的淨變化，代表未實現的持有收益，扣除可供出售債務證券的税收。

與截至2020年和2019年9月30日的三個月和九個月相比，與現金流對衝的遞延損益和可供出售債務證券的淨變化相關的税收影響並不重大。與對非美國子公司的無限期投資相關的外幣換算調整不會根據所得税進行調整。

分紅計劃
    
*在2020年前三個季度的每個季度，公司董事會宣佈季度現金股息為$0.56每股普通股。在2019年的四個季度中，公司董事會宣佈季度現金股息為#美元。0.53每股普通股。

20
目錄
Quest Diagnostics公司及其子公司
合併財務報表附註-續
(未經審計)
(除非另有説明，否則以百萬為單位)


    
股票回購計劃
        
**截至2020年9月30日，美元1.2根據本公司的股份回購授權，本公司仍可進行額外的股份回購；然而，於2020年4月，本公司根據現有授權暫時暫停額外的股份回購。股份回購授權沒有設定到期日或終止日期。
        
股份回購

**截至2020年9月30日止九個月，本公司回購0.7百萬股普通股，價格為$75百萬

**截至2019年9月30日止九個月，本公司回購1.6百萬股普通股，價格為$150百萬

從庫存股重新發行的股票

*截至2020年9月30日及2019年9月30日止九個月業績，本公司補發2.1百萬股和1.8根據員工股票購買計劃和股票期權計劃發行的股票，分別從庫存股中獲得100萬股。有關公司股權和薪酬計劃的詳情，請參閲公司2019年年報10-K表格中經審計的綜合財務報表附註17。    

**可贖回的非控股權益

*18.92015年7月1日，公司授予UMassa子公司非控股權益的權利，要求本公司自2020年7月1日起以公允價值購買其在子公司的所有權益。該子公司在馬薩諸塞州內的規定區域內提供診斷信息服務。由於非控制性權益的贖回不在本公司的控制範圍內，因此，非控制性權益的贖回以賬面金額或公允價值中的較大者在股東權益之外呈現。截至2020年9月30日和2019年12月31日，可贖回非控股權益按公允價值列示。關於可贖回非控股權益的公允價值的進一步信息，見附註6。


11.    補充現金流和其他數據

    截至2020年和2019年9月30日的三個月和九個月的補充現金流和其他數據如下：

21
目錄
Quest Diagnostics公司及其子公司
合併財務報表附註-續
(未經審計)
(除非另有説明，否則以百萬為單位)


截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2020201920202019
折舊費$62 $59 $186 $175 
攤銷費用27 23 77 72 
折舊及攤銷費用$89 $82 $263 $247 
利息支出$(42)$(45)$(126)$(136)
利息收入— 1 2 3 
利息支出，淨額$(42)$(44)$(124)$(133)
已付利息$33 $58 $136 $149 
已繳所得税$148 $65 $168 $148 
與資本支出相關的應付賬款$55 $24 $55 $24 
應付股息$76 $72 $76 $72 
收購的業務：    
收購資產的公允價值$126 $— $377 $61 
承擔負債的公允價值(9)— (29)— 
購得淨資產的公允價值117 — 348 61 
應收/應付合並對價應收/應付2 — 2 (5)
為企業收購支付的現金119 — 350 56 
減去：獲得的現金18 — 21 — 
業務收購，扣除收購的現金後的淨額$101 $— $329 $56 
租約：
以租賃資產換取新的經營租賃負債$40 $38 $119 $116 
以租賃資產換取新的融資租賃負債$— $1 $— $1 

中國於2020年3月宣佈，為應對新冠肺炎大流行，冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法 ("CARE法案“)已簽署成為法律。CARE法“規定了許多税收條款和其他刺激措施，包括關於之前和未來使用淨營業虧損的臨時改變、對利息扣減之前和未來限制的暫時改變、暫時暫停社會保障税僱主部分的某些支付要求、對某些合格改善性房產的税收折舊進行以前税收立法的技術更正，以及設立與留住員工相關的某些工資税抵免。CARE法案還包括一些適用於本公司和其他醫療保健提供者的福利，包括但不限於，為醫療保健提供者撥款1,000億美元，用於可歸因於新冠肺炎大流行的相關支出或收入損失。

自2020年4月和2020年8月以來，該公司收到了約美元65300萬美元和300萬美元73根據CARE法案，分別有2000萬美元的資金分配給醫療保健提供者，用於支付可歸因於新冠肺炎大流行的相關費用或收入損失。2020年10月，該公司宣佈計劃退還全部$138收到了700萬美元的資金。

22
目錄
Quest Diagnostics公司及其子公司
合併財務報表附註-續
(未經審計)
(除非另有説明，否則以百萬為單位)


他説，公司在收益應急模式下對資金的接收進行了核算。因此，該等金額於收到資金時確認，而本公司已確定其已符合相關條款及條件。於截至二零二零年六月三十日止三個月內，根據當時有效之條款及條件，本公司斷定已符合該等條款及條件。65在2020年4月收到的資金中，公司確認了這一數額，因此，公司在第二季度的其他運營費用(收入)淨額中確認了這一數額。在截至2020年9月30日的三個月內，公司扭轉了65之前確認在其他運營費用(收入)中的資金，淨額為1.6億美元。截至2020年9月30日，本公司年初至今的綜合經營報表中未記錄任何金額，138本公司擬退還的資金中，有1.8億記入本公司綜合資產負債表的應付帳款和應計費用。在截至2020年9月30日的9個月中，經營活動提供的淨現金包括138根據CARE法案，公司從分配給醫療保健提供者的資金中獲得了2000萬美元。


12.     承諾和或有事項

    信用證

**公司可開具總額為美元的信用證。100根據其擔保應收賬款信貸安排和#億美元150在其高級無擔保循環信貸安排下，該公司獲得了2000萬美元的貸款。有關公司的有擔保應收賬款信貸安排和高級無擔保循環信貸安排的進一步討論，請參閲公司2019年年報中的已審計綜合財務報表附註13和中期未經審計綜合財務報表附註8。
    
*支持其風險管理計劃，以確保公司的業績或向第三方付款，$71截至2020年9月30日，有擔保應收賬款信貸安排下的信用證未償還金額為100萬美元。信用證主要是當前和未來汽車責任和工人賠償損失付款的抵押品。

    或有租賃債務
    
此外，本公司仍須履行若干房地產租約項下的或有責任，包括本公司收購附屬公司前由該附屬公司的若干前身公司訂立的租約。沒有記錄任何這些潛在或有債務的負債。詳情見公司2019年年報10-K表中經審計的綜合財務報表附註18。

    某些法律事宜

因此，公司可能會招致與這些訴訟和調查相關的損失，但無法估計這些訴訟和調查的不利判決、和解、罰款、罰款或其他解決方案可能導致的損失金額或損失範圍(如果有)，這些訴訟和調查基於這些訴訟和調查的階段，沒有關於指控損害的具體指控，一個或多個類別的認證的不確定性和任何認證類別的規模(如果適用)，和/或重大事實和法律問題沒有得到解決。對於與這些訴訟和調查相關的某些潛在成本和責任，本公司擁有適當的保險承保權(金額有限；但有免賠額)。

401(K)計劃訴訟

-在2020年6月，一起推定的集體訴訟，眾議院約翰遜訴Quest Diagnostics Inc.等人案。艾爾在美國新澤西州地區法院就公司的401(K)計劃向公司和其他被告提起訴訟。起訴書稱，除其他事項外，401(K)計劃的受託人違反了職責，未能披露計劃投資選擇的費用和風險，允許向計劃參與者收取不合理的行政費用，以及選擇和保留高成本和表現不佳的投資。2020年7月，一起可能的集體訴訟，大米等。Al訴Quest Diagnostics Inc.，等艾爾，被提交給美國新澤西州地區法院。訴訟中的原告米飯案件中提到的被告與約翰遜家族案件中提出的索賠，並聲稱與在該案件中提出的索賠大體相似。約翰遜家族物質。2020年10月，法院合併了這兩起訴訟，原告提交了合併的修改後的起訴書。本公司計劃積極為此事辯護。


23
目錄
Quest Diagnostics公司及其子公司
合併財務報表附註-續
(未經審計)
(除非另有説明，否則以百萬為單位)


AMCA數據安全事件.

從2019年6月3日開始，公司報告説，Retrieval-Master債權局，Inc./美國醫療收款機構(AMCA)通知公司和Opum360 LLC，在2018年8月1日至2019年3月30日期間，一名未經授權的用户訪問了AMCA的系統(“AMCA數據安全事件”)。Opum360向公司提供收入管理服務，AMCA向Opum360提供追債服務。AMCA於2019年5月14日首次向公司通報了AMCA數據安全事件。AMCA受影響的系統包括金融信息(例如，信用卡號碼和銀行賬户信息)、醫療信息和其他個人信息(例如，社會保險號)。測試結果不包括在內。Optom360和該公司的系統或數據庫都沒有涉及這起事件。AMCA還通知該公司，與其他實驗室客户有關的信息也受到影響。在AMCA數據安全事件宣佈後，AMCA根據美國破產法尋求保護。

據報道，與AMCA數據安全事件相關的針對該公司的眾多假定集體訴訟都是針對該公司提起的。美國多地區訴訟司法小組將仍懸而未決的案件移交給美國新澤西州地區法院，並將其合併，以便在美國新澤西州地區法院進行預審程序。2019年11月，多地區訴訟中的原告對本公司和Opum360提起了一份合併的推定集體訴訟，將更多的個人列為原告，並主張與AMCA數據安全事件相關的各種普通法和法定索賠。2020年1月，公司採取行動駁回合併投訴。

此外，某些聯邦和州政府當局正在調查或以其他方式向公司尋求與AMCA數據安全事件和相關事宜有關的信息和/或文件，包括美國衞生與公眾服務部民權辦公室、多個州和哥倫比亞特區的總檢察長辦公室以及某些美國參議員。

    其他法律事項

在正常業務過程中，本公司不時被點名為與本公司作為診斷測試、信息和服務提供商的活動相關的各種法律訴訟的被告，包括仲裁、集體訴訟和其他訴訟。這些訴訟可能涉及對鉅額補償性和/或懲罰性損害賠償的索賠，或對數額不明的損害賠償的索賠，並可能對公司的客户基礎和聲譽產生不利影響。

此外，本公司還不時參與政府機構對本公司業務的其他審查、調查和訴訟，這些審查、調查和訴訟可能導致不利的判決、和解、罰款、處罰、禁令或其他救濟。

此外，聯邦或州政府可以根據公司目前的做法提出索賠，該公司認為這些做法是合法的。此外，某些聯邦和州法規，包括龜潭聯邦虛假索賠法案的條款，允許個人代表政府或私人付款人對醫療保健公司提起訴訟。本公司知道有訴訟，並不時收到傳票，這些訴訟涉及基於“民事虛假索賠法”或其他聯邦和州法規、法規或其他法律的Qui-tam條款的開票行為。本公司理解，前僱員或其他“舉報人”可能會提出其他未決的Qui-tam索賠，而本公司無法確定任何潛在責任的程度。

國際貨幣基金組織管理層無法預測這類事情的結果。雖然管理層預計該等事項的最終結果不會對本公司的財務狀況產生重大不利影響，但鑑於建立與該等事項相關的虧損估計所涉及的高度判斷，該等事項的結果可能會對本公司在決定或支付該等事項影響的期間的綜合經營業績或現金流量產生重大影響。

他説，這些事情處於不同的階段。其中一些問題還處於早期階段。事情可能涉及對各種政府調查和相關傳票的迴應和合作。截至2020年9月30日，本公司認為與法律事項相關的重大損失不太可能發生。


24
目錄
Quest Diagnostics公司及其子公司
合併財務報表附註-續
(未經審計)
(除非另有説明，否則以百萬為單位)


*用於法律事務的國際儲備總額為美元1分別截至2020年9月30日和2019年12月31日。

    一般和專業責任索賠準備金

一般來説，臨牀檢測服務提供商可能會受到指控疏忽或其他類似法律索賠的訴訟。這些訴訟可能涉及對實質性損害賠償的索賠。任何專業責任訴訟也可能對公司的客户基礎和聲譽產生不利影響。該公司為可能因提供或未能提供臨牀測試服務(包括不準確的測試結果)和其他風險暴露而導致的索賠提供各種責任保險。該公司的保險範圍限制了其對個人索賠的最大風險敞口；然而，該公司基本上為這些索賠的很大一部分進行了自我保險。該等事項的準備金，包括與聲稱及已發生但未呈報的申索有關的準備金，乃根據本公司的歷史及預計虧損經驗，考慮精算釐定的虧損，以未貼現基礎建立。這些儲備總額為#美元。134百萬美元和$132分別截至2020年9月30日和2019年12月31日。管理層認為，已建立的準備金和目前的保險覆蓋範圍足以覆蓋目前估計的風險敞口。

13.    業務細分信息

據報道，公司的DIS業務是唯一一個基於首席執行官(即公司首席運營決策者)評估業績和在整個組織內分配資源的方式進行報告的部門。在此之前，公司的DIS業務是唯一一個基於首席執行官(CEO)在整個組織內評估業績和分配資源的方式而進行報告的部門。DIS業務為廣泛的客户提供診斷信息服務，包括患者、臨牀醫生、醫院、IDN、健康計劃、僱主和ACO。該公司是世界領先的診斷信息服務提供商，包括根據業界領先的常規、非常規和高級臨牀測試和解剖病理測試以及其他診斷信息服務菜單提供信息和見解。DIS業務所佔份額超過952020和2019年淨收入的30%。

**所有其他運營部門包括公司的DS業務，其中包括其風險評估服務和醫療保健信息技術業務。該公司的DS業務是人壽保險業風險評估服務的領先提供商，為醫療機構和臨牀醫生提供強大的信息技術解決方案。
        
--截至2020年9月30日，本公司幾乎所有服務均在美國境內提供，本公司幾乎所有資產均位於美國境內。

    下表為截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月和九個月的分部信息摘要。分部資產信息不會顯示，因為CODM不會在運營分部級別使用該信息。每個部門的營業收益(虧損)代表淨收入減去達到該部門營業收入(虧損)的直接可識別費用。下表中包括的一般公司活動包括一般管理和行政公司費用、無形資產的攤銷和減值以及其他營業收入和支出，扣除分配給DIS和DS業務的某些一般公司活動成本。該等分部的會計政策與本公司2019年年報10-K表格及中期未經審核綜合財務報表附註2所載經審核綜合財務報表附註2所載本公司相同。

25
目錄
Quest Diagnostics公司及其子公司
合併財務報表附註-續
(未經審計)
(除非另有説明，否則以百萬為單位)


截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2020201920202019
淨收入：    
DIS業務$2,709 $1,877 $6,217 $5,561 
所有其他運營細分市場77 79 218 239 
總淨收入$2,786 $1,956 $6,435 $5,800 
營業收益(虧損)：    
DIS業務$840 $345 $1,325 $963 
所有其他運營細分市場16 10 29 31 
一般公司活動(138)(42)(178)(126)
營業總收入718 313 1,176 868 
營業外收入(費用)，淨額35 (43)(50)(120)
所得税前的持續經營收入和權益法投資收益中的權益
753 270 1,126 748 
所得税費用
(177)(62)(269)(175)
權益法被投資人扣除税金後的收益中的權益15 18 33 48 
持續經營收入591 226 890 621 
非持續經營的收入，扣除税收後的淨額— — — 20 
淨收入591 226 890 641 
減去：可歸因於非控股權益的淨收入23 11 38 36 
可歸因於Quest Diagnostics的淨收入$568 $215 $852 $605 

14.    關聯方

據報道，本公司的權益法被投資人主要包括其臨牀試驗中心實驗室服務合資企業和診斷信息服務合資企業，這兩家合資企業均按權益會計法核算。在截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月內，公司確認淨收入為10百萬美元和$8分別與向其權益法被投資人提供的診斷信息服務相關的診斷信息服務。在截至2020年9月30日和2019年9月30日的9個月內，公司確認淨收入為$25百萬美元和$26分別與向其權益法被投資人提供的診斷信息服務相關的診斷信息服務。截至2020年9月30日和2019年12月31日，4與此類服務相關的權益法投資應收賬款百萬美元。在截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月內，公司確認淨收入為1與向合資企業中的非控股股東提供診斷信息服務相關的百萬美元。在截至2020年9月30日和2019年9月30日的9個月內，公司確認淨收入為$2百萬美元和$6分別與向合資企業中的非控股股東提供的診斷信息服務相關的診斷信息服務。截至2019年12月31日，有$4來自非控股股東的應收賬款百萬美元，計入應收賬款和與此類服務相關的其他資產。

**在截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月內，公司確認收入為$4與某些公司服務(包括過渡服務)的業績相關的百萬歐元，歸類於銷售、一般和行政費用。在截至2020年9月30日和2019年9月30日的9個月內，公司確認收入為$12與某些公司服務(包括過渡服務)的業績相關的百萬歐元，歸類於銷售、一般和行政費用。截至2020年9月30日和2019年12月31日，2百萬美元和$1分別來自權益法被投資人的其他應收賬款(包括預付費用和與該等服務協議及其他過渡相關項目相關的其他流動資產)。此外，截至2020年9月30日和2019年12月31日的應付賬款和應計費用包括美元。1百萬美元和$2百萬美元，分別歸因於權益法被投資人。



26
目錄
Quest Diagnostics公司及其子公司
合併財務報表附註-續
(未經審計)
(除非另有説明，否則以百萬為單位)


*在截至2020年9月30日及2019年9月30日的9個月內，公司從其權益法被投資人那裏獲得股息1美元34300萬美元和300萬美元27分別為2000萬人。

15.    收入確認和信貸損失撥備

    DIS

**公司DIS業務淨收入佔比超過95佔公司截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月和九個月總淨收入的3%，主要由大量相對較低的美元交易組成。提供臨牀測試服務和其他服務的DIS業務履行其績效義務，並主要在測試過程完成、結果報告或提供服務時確認收入。該公司使用投資組合方法估計了它預計有權從客户羣體那裏獲得的對價金額，以換取提供服務。這些估計包括合同津貼的影響，包括付款人拒絕和價格優惠。使用投資組合方法確定的投資組合包括以下客户羣體：醫療保險公司、政府支付者(醫療保險和醫療補助計劃)、客户支付者和患者。

    戴斯

他説，公司的DS業務主要履行其業績義務，並在交付或提供服務時確認收入。

    按客户類型劃分的淨收入約佔百分比如下：
    
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2020201920202019
醫療保險公司：
按服務收費33 %32 %33 %33 %
大寫字母2 3 3 3 
醫療保險公司總數35 35 36 36 
政府付款人10 15 12 15 
客户付款人40 33 37 32 
病人12 13 12 13 
總DIS97 96 97 96 
戴斯3 4 3 4 
淨收入100 %100 %100 %100 %
    
    按客户類型劃分的應收賬款淨額的大約百分比如下：
2020年9月30日2019年12月31日
醫療保險公司30 %22 %
政府付款人6 11 
客户付款人48 42 
患者(包括共同保險和免賠額責任)12 20 
總DIS96 95 
戴斯4 5 
應收賬款淨額100 %100 %

27
目錄
Quest Diagnostics公司及其子公司
合併財務報表附註-續
(未經審計)
(除非另有説明，否則以百萬為單位)



    信貸損失準備政策

因此，在估計其信貸損失撥備時，該公司根據以下客户類型將其貿易應收賬款彙集在一起：醫療保險公司、政府付款人、客户付款人和患者。

對於醫療保險公司和政府付款人來説，收集公司的淨收入通常是在各種提交截止日期內提供完整和正確的賬單信息的功能，如果公司在既定的提交截止日期之前向付款人準確地開具了完整的信息，那麼歷史上幾乎沒有收集風險。

目前，客户付款人主要包括醫生、醫院、IDN、ACO、僱主、其他商業實驗室和機構，這些機構的服務是以批發為基礎提供的，並根據談判的費用時間表進行計費。對於這些付款人來説，信用風險和支付能力更多地是一個考慮因素。

關於患者，隱含的價格優惠(即賬單金額與公司預期從患者那裏獲得的估計對價之間的差額)被確認為收入的減少。對隱含價格優惠的估計考慮了歷史收集經驗(包括應收賬款未償還的時期)和包括當前市場狀況在內的其他因素。

在此情況下，本公司主要根據歷史催收經驗、客户目前的信用狀況、當前的經濟狀況、對未來經濟狀況的預期以及應收賬款一直未償還的期間來估算按池計提的信貸損失撥備，並在發現信用質量惡化的任何個人付款人的範圍內，將客户從各自的池中剔除，並根據該等客户的個人風險特徵設立撥備。

隨後，雖然公司認為其對合同津貼和患者價格優惠的估計以及對信貸損失的估計是適當的，但本公司仍有可能因新冠肺炎疫情的影響而對現金收款產生影響。(注：本公司認為合同津貼和患者價格優惠以及信貸損失津貼的估計是適當的，但本公司可能會因新冠肺炎疫情的影響而對現金收款產生影響。


28
目錄
Quest Diagnostics公司及其子公司
合併財務報表附註-續
(未經審計)
(除非另有説明，否則以百萬為單位)


16.    所得税

在截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月中，有效所得税率為23.7%和22.9%。截至2020年9月30日的三個月的有效所得税率，得益於與美元相關的較低有效所得税率。70將公司以前持有的MACL股權重新計量為公允價值後確認的收益(見附註5)；以及#美元3百萬美元的超額税收優惠與基於股票的薪酬安排相關。截至2019年9月30日的三個月的有效所得税税率受益於一美元。62000萬美元所得税優惠，原因是發放了與淨營業虧損結轉相關的估值免税額；以及3百萬美元的超額税收優惠與基於股票的薪酬安排相關。

在截至2020年9月30日和2019年9月30日的9個月中，有效所得税率為23.9%和23.4%。截至2020年9月30日的9個月的實際所得税率，得益於與1美元相關的較低有效所得税率。70將公司以前持有的MACL股權重新計量為公允價值後確認的收益(見附註5)；以及#美元15百萬美元的超額税收優惠與基於股票的薪酬安排相關。截至2019年9月30日的9個月的有效所得税税率受益於1美元。11與基於股票的薪酬安排相關的超額税收優惠1.8億美元；以及10因解除與淨營業虧損結轉相關的估值免税額而獲得的所得税優惠1000萬美元。

**提高與美元相關的實際所得税税率70將公司先前持有的MACL股權重新計量為公允價值後確認的收益為11.8%是由於商譽的財務報告和計税基礎存在永久性差異。

在截至2020年9月30日的三個月和九個月的財務報告中，公司利用最有可能的年度税前收入估計值來確定2020年的年度有效所得税率。由於與新冠肺炎疫情的影響相關的不確定性，該公司的年度預測可能會發生變化，因此，年度有效所得税税率也可能會發生變化。

17.    停產經營

在2006年第三季度，公司完成了檢測試劑盒製造子公司Nichols Institute Diagnostics(“NID”)的清盤，據報道，該子公司在截至2019年9月30日的9個月內停產。截至2019年9月30日的9個月，扣除税收後的停產業務包括離散的税收優惠$20與有利地解決與NID相關的某些税收或有事項相關的2000萬美元。此外，截至2019年9月30日的9個月綜合現金流量表中經營活動提供的現金淨額包括1美元。28税務機關退還與停產有關的100萬美元。

18.    後續事件

*在2020年10月期間，公司修改了其美元600700萬有擔保應收款信貸安排，以便將每項基礎承諾的到期日延長一年同時將貸款額度維持在#美元。6002000萬。根據擔保應收賬款信貸安排，公司可以以#美元為抵押借款。2502021年10月到期的2000萬澳元貸款承諾和2502022年10月到期的100萬貸款承諾。此外，該公司可發行最多$100到2022年10月的800萬份信用證。融資項下的借款以某些國內應收賬款為抵押。根據該安排借款的利息是基於高評級發行人的商業票據利率或libor，外加0.825%至0.95%.

*自2020年10月起，本公司向持有本公司美元的持有人發出贖回通知。550本金總額為700萬美元4.702021年4月到期的%優先債券，2020年11月贖回此類債券。贖回時，本公司將根據債務再收購價格與賬面淨值之間的差額確認債務清償虧損。本公司將按照該等票據的要求，以贖回日前第三個營業日計算的庫房利率支付贖回溢價。




29
目錄
第二項。管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析

我公司

    診斷信息服務

Quest Diagnostics使人們能夠採取行動改善健康結果。我們使用我們廣泛的臨牀實驗室結果數據庫來獲得診斷洞察力，揭示識別和治療疾病的新途徑，激發健康行為並改善醫療管理。我們的診斷信息服務業務(“DIS”)基於業界領先的常規、非常規和高級臨牀測試和解剖病理測試以及其他診斷信息服務菜單，提供信息和見解。我們為廣泛的客户提供服務，包括患者、臨牀醫生、醫院、獨立交付網絡(“IDN”)、醫療計劃、僱主和負責任的護理組織(“ACO”)。我們通過我們遍佈全國的實驗室網絡、患者服務中心和醫生辦公室的抽血師網絡，以及我們的連接資源(包括呼叫中心和移動護理人員、護士和其他健康和保健專業人員)，在美國提供最廣泛的診斷信息服務。我們是世界領先的診斷信息服務提供商。我們為業內最大的醫療和科學人員之一提供解釋性諮詢。我們的DIS業務佔我們綜合淨收入的95%以上。

**我們根據數量(通過測試申請衡量)和每份申請的收入等因素來評估我們DIS業務的收入表現。

醫生説，每份申請書都附有患者樣本，註明要進行的測試和要為測試開單的一方。管理層利用請購單數據來幫助評估業務增長情況。因此，我們認為，申請數量的變化對投資者來説是有用的信息，因為它允許他們評估我們的增長。

每個申請的費用收入受到各種因素的影響，其中包括費用計劃變化的影響(即單價)、測試組合、付款人組合以及每個申請的測試次數。管理層利用每次申請的收入數據來協助評估影響業務績效的各種因素，包括影響組合的定價和趨勢。因此，我們認為這一指標在不同時期的變化對投資者來説是有用的信息，因為它允許他們評估與評估業務收入表現相關的因素。

*診斷解決方案

在我們的診斷解決方案(DS)業務(代表我們綜合淨收入的餘額)中，我們是壽險業風險評估服務的領先提供商，我們為醫療保健組織和臨牀醫生提供強大的信息技術解決方案。

第三季度亮點
    
•我們的總淨收入為27.9億美元，比去年同期增長了42.5%。
•在DIS中：
◦營收為27.1億美元，較上年同期增加44.3%，主要原因是對新冠肺炎分子和抗體檢測的需求，以及較小程度上近期收購的影響，但被基礎業務(不包括新冠肺炎分子和抗體檢測)檢測量下降所部分抵消。
◦以申購數量衡量的交易量比去年同期增長了19.7%，有機增長(不包括最近收購的影響)和收購分別貢獻了約16.6%和3.1%。有機業務量的增長是由新冠肺炎分子測試的需求推動的，但被基礎業務測試量的下降部分抵消。基地業務的測試量受到新冠肺炎疫情的負面影響，與去年同期相比下降了5%。
◦與去年同期相比，每份申請的收入增長了20.9%，這在很大程度上是由新冠肺炎分子檢測推動的。
•DS的收入為7700萬美元，比去年同期下降了1.9%。
•2020年，可歸因於Quest Diagnostics股東的持續運營收入為5.68億美元，或每股稀釋後收益4.14美元，而去年同期為2.15億美元，或每股稀釋後收益1.56美元。
•在截至2020年9月30日的9個月裏，經營活動提供的淨現金為14.64億美元，而去年同期為8.95億美元。

30
目錄


新冠肺炎的影響

現在，隨着一種新型冠狀病毒株(“新冠肺炎”)繼續傳播並嚴重影響美國和世界其他國家的經濟，我們致力於成為公共和私營部門協同應對這一前所未有的挑戰的一部分。我們投入大量資金，擴大全國新冠肺炎檢測量，目前每天可進行20多萬次新冠肺炎分子診斷檢測，輔助診斷新冠肺炎，每天進行約20多萬次新冠肺炎抗體檢測，輔助檢測免疫應答。我們一直在有效地應對全球供應鏈中的挑戰；目前，我們有足夠的供應來開展業務。

他説：我們已經在我們的設施制定了準備計劃，以保持運營的連續性，同時也採取措施保持同事和客户的健康和安全。根據減少大型集會和增加社交距離的建議，我們的許多辦公室同事都在偏遠的環境中工作。我們正在評估把他們帶回辦公室的最佳方式。

在2020年1月和2月期間，與去年同期相比，我們的DIS收入和數量都出現了增長。然而，在2020年3月和4月，由於新冠肺炎大流行，我們的檢測量出現了實質性下降。在3月份的最後兩週，與去年同期相比，銷量下降了40%以上，其中包括新冠肺炎檢測。由於政府實施了減少新冠肺炎傳播的政策，4月份的銷量繼續下降，與去年同期相比下降了50%至60%。在2020年5月和6月期間，我們開始經歷鹼基檢測量的復甦(不包括新冠肺炎分子和抗體檢測)，並持續到2020年第三季度。此外，從第二季度開始，我們對新冠肺炎檢測服務的需求不斷增長，並擴大了產能，以滿足這種需求。與去年同期相比，我們2020年第二季度和第三季度的基本業務量分別下降了約34%和5%。

此外，基礎檢測量的下降是由聯邦、州和地方政府旨在減少新冠肺炎傳播的政策和舉措推動的，這些政策和舉措已導致醫生診所就診大幅減少，選擇性醫療程序取消，客户關閉或嚴重縮減業務(自願或響應政府命令)，以及採取在家工作的政策，所有這些政策都已經並將繼續對我們的經營業績、財務狀況和現金流產生影響，包括基礎檢測量的持續下降。也有可能我們會因為新冠肺炎大流行的影響而經歷對現金收款的衝擊。

他説，2020年第二季度，鹼基檢測量的下降被新冠肺炎分子和抗體檢測部分抵消，包括很大程度上是由新冠肺炎分子檢測推動的每份徵用收入的增加。2020年第三季度，基礎測試量的下降被新冠肺炎測試的影響所抵消。

據報道，2020年4月，醫療保險和醫療補助服務中心宣佈，將利用私營部門開發的高通量技術，將某些新冠肺炎分子測試的報銷金額提高到每項測試100美元，從2020年4月14日起生效。高通量技術可以提高測試能力，更快的結果，以及更有效的抗擊病毒傳播的手段。2020年10月，CMS宣佈，從2021年1月1日開始，聯邦醫療保險將把基於高通量技術運行的新冠肺炎診斷測試的基本報銷費率改為每項測試75美元，如果滿足某些額外要求，每項測試將額外支付25美元。與我們的行業協會一起，我們目前正在審查這項報銷政策將如何影響實驗室和我們服務的患者。

此外，為了減輕新冠肺炎疫情對我們業務的影響，我們於2020年4月實施了一系列臨時行動，以管理我們的勞動力成本和保存現金，包括臨時減薪；暫停某些福利；減少工作大幅減少的員工的工作時間；以及批准對工作要求減少的員工進行休假。隨着我們的測試量開始回升，我們召回了絕大多數休假的員工，併為幾乎所有被要求減少工作時間的員工恢復了完整的工作時間。到2020年第三季度末，所有臨時減薪的免税員工工資都恢復了。

*我們相信，新冠肺炎疫情對我們綜合運營業績、財務狀況和現金流的影響將主要受到以下因素的推動：新冠肺炎疫情的嚴重性和持續時間；新冠肺炎疫情對美國醫療體系和美國經濟的影響；以及聯邦、州和地方政府採取行動的時機、範圍和有效性

31
目錄
政府對新冠肺炎大流行的反應。在我們開展業務和提供服務的各個城市和地區，我們還可能在不同時間受到新冠肺炎大流行嚴重程度變化的影響。即使新冠肺炎疫情已經緩和，商業和社會距離限制也已經放鬆，我們可能會繼續經歷類似的影響，因為經濟衰退的環境可能會持續下去，對我們的業務、綜合經營業績、財務狀況和現金流造成類似的影響。從長遠來看，考慮到醫院將面臨的諸多挑戰，我們可能有更多機會與醫院合作，幫助實現它們的實驗室戰略，而新冠肺炎疫情也可能成為實驗室檢測行業整合的進一步催化劑。

冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(CARE法案)

    2020年3月，為了應對新冠肺炎大流行，CARE法案簽署成為法律。CARE法“規定了許多税收條款和其他刺激措施，包括關於之前和未來使用淨營業虧損的臨時改變、對利息扣減之前和未來限制的暫時改變、暫時暫停社會保障税僱主部分的某些支付要求、對某些合格改善性房產的税收折舊進行以前税收立法的技術更正，以及設立與留住員工相關的某些工資税抵免。從2020年第二季度開始，我們開始利用暫停繳納社會保障税僱主部分的要求。

此外，CARE法案還包括一些適用於我們和其他醫療保健提供者的福利，包括但不限於：

•為幾乎所有患者免費提供新冠肺炎檢測保險；
•為臨牀實驗室提供一年的緩期，使其不受保護獲得醫療保險法案(“PAMA”)下的報告要求的影響，並推遲一年降低根據聯邦醫療保險提供的臨牀實驗室服務的報銷費率，這些服務原定於2021年進行。2021年之後幾年的醫療保險臨牀實驗室費用時間表的進一步修訂將基於未來對市場費率的調查。PAMA將2022-2024年的報銷削減上限定為每年15%；
•撥款1,000億美元給醫療服務提供者，用於新冠肺炎疫情造成的相關支出或收入損失。2020年4月和2020年8月，我們分別收到了約6,500萬美元和7,300萬美元的資金，根據CARE法案，這些資金分配給醫療保健提供者，用於支付可歸因於新冠肺炎大流行的相關費用或收入損失。2020年10月，我們宣佈計劃將收到的1.38億美元資金全部退還。在截至2020年6月30日的三個月裏，我們確認了6500萬美元的其他運營費用(收入)，與第一批資金相關的淨額。在截至2020年9月30日的三個月內，我們逆轉了之前確認在其他運營費用(收益)，淨額中的6,500萬美元資金。截至2020年9月30日，我們今年迄今的合併經營報表中沒有記錄任何金額，我們打算返還的全部1.38億美元資金都記錄在我們綜合資產負債表的應付賬款和應計費用中；以及
•從2020年5月至2020年12月暫停醫療保險自動減支。聯邦醫療保險自動減支的暫停給我們帶來了一個小小的好處，那就是代表聯邦醫療保險受益人進行的診斷測試服務的報銷率更高。

債務的清償

在2020年1月期間，我們使用2019年12月發行2030年6月到期的2.95%優先票據的收益，連同手頭現金，全額贖回了2020年1月到期的優先票據和2020年3月到期的優先票據下的未償債務。在截至2020年9月30日的9個月中，我們記錄了淨其他收入100萬美元的債務報廢虧損，主要包括支付的保費。

高級債券發售

在2020年5月期間，我們完成了優先債券發行，包括本金總額5.5億美元，2031年6月到期的2.80%優先債券(“2031年優先債券”)，這些債券以原始發行折扣100萬美元發行。2020年10月，我們向2021年4月到期的5.5億美元本金總額4.70%優先債券的持有人發出了贖回通知，以便在2020年11月贖回此類債券。我們打算用2031年優先債券的淨收益，連同手頭的現金，來滿足贖回。

有關我們債務的進一步詳情，請參閲中期未經審計綜合財務報表的附註8和18。

32
目錄

收購Blueprint Genetics Oy

截至2020年1月21日，我們以1.08億美元的全現金交易完成了對Blueprint Genetics Oy(“Blueprint Genetics”)的收購，扣除收購的300萬美元現金後，我們完成了對Blueprint Genetics Oy(“Blueprint Genetics”)，的全現金交易。Blueprint Genetics是一家領先的專業基因測試公司，在基於下一代測序和專有生物信息學的基因變異解釋方面擁有深厚的專業知識。通過此次收購，我們收購了Blueprint Genetics的所有業務。收購的業務包括在我們的DIS業務中。    

收購紀念赫爾曼健康系統的外展實驗室服務業務

在2020年4月6日之前，我們以1.2億美元的全現金交易完成了對紀念赫爾曼診斷實驗室(Memorial Hermann Diagnostic Laboratory)的精選資產的收購，這些資產構成了紀念赫爾曼健康系統(Memorial Hermann Health System)的外展實驗室部門Memorial Hermann Diagnostic Laboratory的幾乎所有業務。紀念赫爾曼是德克薩斯州東南部的一個非營利性醫療系統。收購的業務包括在我們的DIS業務中。

收購中美洲臨牀實驗室有限責任公司剩餘56%的權益

截至2020年8月1日，我們以9300萬美元的全現金交易，扣除收購的1800萬美元現金，完成了從我們的合資夥伴手中收購中美臨牀實驗室有限責任公司(MACL)剩餘56%權益的交易。MACL是印第安納州最大的獨立臨牀實驗室提供商。在收購之前，我們將我們在MACL的44%權益作為股權方法投資，在收購日重新計量為其公允價值8700萬美元，從而產生了7000萬美元的收益，這筆收益在合併運營報表中的其他收入中確認為淨額。作為收購的結果，MACL成為我們的全資子公司。收購的業務包括在我們的DIS業務中。

有關我們收購的進一步細節，請參閲我們2019年年報Form 10-K中的中期未經審計綜合財務報表附註5和已審計綜合財務報表附註6。

搞活計劃
        
他説：我們正在進行一項名為振興的多年計劃，旨在降低我們的成本結構，提高我們的業績。我們目前的目標是每年節省約3%的成本。我們正在評估新冠肺炎大流行是否會影響我們在2020年實現這一目標的能力。

該計劃由幾個旗艦計劃組成，每個計劃都有結構化的計劃，以推動整個客户價值鏈的節省和提高績效。這些旗艦計劃包括：卓越的組織、卓越的信息技術、卓越的採購、卓越的現場和客户服務、卓越的實驗室和卓越的收入服務。除了這些計劃，我們確定了改變我們運營方式的關鍵主題，包括減少拒絕和患者優惠；進一步實現我們的業務數字化；標準化和自動化；以及我們實驗室網絡和患者服務中心網絡的優化計劃。我們相信，我們標準化我們的信息技術系統、設備和數據的努力也將通過提高我們的運營靈活性、增強和改善客户體驗、促進可操作的見解的交付以及支持我們的大數據平臺，來鞏固我們的增長基礎，並支持我們的臨牀特許經營的價值創造計劃。

在截至2020年9月30日的9個月中，我們在振興計劃下產生了3400萬美元的税前費用，主要包括系統轉換和集成成本，所有這些成本都會導致現金支出。隨着我們發現進一步節省成本的更多機會，未來可能會產生額外的重組費用。

關於振興計劃和相關成本的更多細節，請參閲中期未經審計的合併財務報表的附註4。    

關鍵會計政策和估算
    
*我們的關鍵會計政策與我們在Form 10-K中披露的2019年年報中披露的政策相比沒有重大變化，除了採用中期未經審計綜合財務報表附註2中描述的新會計準則。

**與DIS相關的收入和應收賬款


33
目錄
他説，估計收入和最終收取與我們的DIS業務相關的應收賬款的過程涉及重大假設和判斷。我們將我們預期主要在測試過程完成、結果報告或服務提供時有權獲得的對價金額確認為收入。我們使用投資組合方法估計我們有權從客户羣那裏獲得的對價金額，以換取提供服務。這些估計包括合同津貼的影響，包括付款人拒絕支付，以及價格優惠。使用項目組合方法確定的項目組合由以下客户組成：

•醫療保險公司
•政府付款人(醫療保險和醫療補助計劃)
•客户付款人
•病人

**我們有一種標準化的方法來估計我們預計有權獲得的對價金額；這種標準化的方法除其他外，考慮了合同津貼的影響，包括付款人拒絕和價格優惠。過往的收款和付款人償還經驗(連同應收賬款尚未清償的期間)，以及包括當前市場狀況在內的其他因素，都是與收入和應收賬款相關的估算過程中不可或缺的一部分。對我們估計的合同津貼和隱含價格優惠的調整在本期記錄為估計的變化。結算時，可根據實際收入作進一步調整。

他説，雖然我們認為我們對合同津貼和患者價格優惠的估計以及我們的信貸損失津貼是適當的，但我們有可能會因為新冠肺炎疫情的影響而經歷對現金收集的影響。有關收入及應收賬款的詳情，請參閲中期未經審核綜合財務報表附註15。

     商譽的會計處理和可回收性

**我們不攤銷商譽，但每年評估商譽的可恢復性，並衡量我們商譽的潛在減值，如果發生其他表明潛在減值的事件，則更頻繁地衡量。
我們每年都會對商譽進行減值評估，如果事件或情況變化表明資產可能減值，則會更頻繁地進行評估。年度減值測試包括對報告單位的公允價值是否更有可能低於其賬面價值進行定性評估的選項；定性分析可以在進行定量商譽減值測試之前進行，也可以作為量化商譽減值測試的替代。在評估報告單位的公允價值是否更有可能低於其賬面價值時，我們會評估相關事件和情況，例如：(A)宏觀經濟狀況；(B)行業和市場考慮因素；(C)成本因素；(D)整體財務表現；(E)其他相關實體特定事件；(F)影響報告單位的事件；以及(G)股價持續下跌。如吾等在評估整體事件或情況後，認為申報單位的公允價值較可能少於其賬面值，吾等須進行商譽減值量化測試。否則，不需要進一步的分析。
每季度，我們都會對我們的業務進行審查，以確定是否發生了表明報告單位的公允價值比其賬面價值更有可能低於其賬面價值的事件或環境變化。若該等事件或環境變化被視為已發生，吾等將進行商譽減值測試，並記錄任何已注意到的減值損失。在編制2020年9月30日財務報表的同時，我們進行了這樣的審查，並得出結論，沒有必要進行減值測試。然而，如果新冠肺炎疫情的影響比目前預期的要嚴重得多，我們未來可能會產生減損費用。
新會計準則的影響

    中期未經審核綜合財務報表附註2討論採用新會計準則。

此外，近期尚未生效的會計聲明對我們的綜合財務報表的影響在中期未經審計的綜合財務報表附註2中討論。


34
目錄
運營結果    

以下表格列出了所列各時期的運營數據的某些結果：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
20202019$CHANGE%變化20202019$CHANGE%變化
(百萬美元，每股除外)
淨收入：
DIS業務$2,709 $1,877 $832 44.3 %$6,217 $5,561 $656 11.8 %
DS業務77 79 (2)(1.9)218 239 (21)(8.6)
總淨收入$2,786 $1,956 $830 42.5 %$6,435 $5,800 $635 11.0 %
營業成本、費用和其他營業收入：  
服務成本$1,580 $1,264 $316 25.0 %$4,071 $3,773 $298 7.9 %
銷售、一般和行政396 362 34 9.5 1,103 1,108 (5)(0.4)
無形資產攤銷27 23 4 12.8 77 72 5 5.9 
其他營業費用(收入)，淨額65 (6)71 NM8 (21)29 NM
總運營成本和費用(淨額)$2,068 $1,643 $425 25.9 %$5,259 $4,932 $327 6.6 %
營業收入$718 $313 $405 129.5 %$1,176 $868 $308 35.5 %
其他收入(費用)：
利息支出，淨額$(42)$(44)$2 (3.3)%$(124)$(133)$9 (6.6)%
其他收入，淨額77 1 76 NM74 13 61 NM
營業外收入(費用)合計(淨額)$35 $(43)$78 NM$(50)$(120)$70 NM
所得税費用
$(177)$(62)$(115)187.2 %$(269)$(175)$(94)54.0 %
有效所得税率
23.7 %22.9 %23.9 %23.4 %
權益法被投資人扣除税金後的收益中的權益$15 $18 $(3)(9.1)%$33 $48 $(15)(29.9)%
可歸因於Quest Diagnostics普通股股東的金額：
持續經營收入$568 $215 $353 164.7 %$852 $585 $267 45.6 %
非持續經營的收入，扣除税收後的淨額$— $— $— NM$— $20 $(20)NM
可歸因於Quest Diagnostics普通股股東的持續運營稀釋後每股普通股收益
$4.14 $1.56 $2.58 164.6 %$6.25 $4.27 $1.98 46.0 %
NM-沒有意義
    



35
目錄
*下表列出了本報告期間運營數據佔淨收入的百分比的某些結果：
截至9月30日的三個月，截至9月30日的9個月，
2020201920202019
淨收入：
DIS業務97.2 %96.0 %96.6 %95.9 %
DS業務2.8 4.0 3.4 4.1 
總淨收入100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %
營業成本、費用和其他營業收入：
  
服務成本56.7 %64.6 %63.3 %65.1 %
銷售、一般和行政14.2 18.5 17.1 19.1 
無形資產攤銷1.0 1.2 1.2 1.2 
其他營業費用(收入)，淨額2.3 (0.3)0.1 (0.4)
總運營成本和費用(淨額)74.2 %84.0 %81.7 %85.0 %
營業收入25.8 %16.0 %18.3 %15.0 %
    
    經營業績
    
截至2020年9月30日的三個月的財務業績受到某些項目的影響，這些項目在淨基礎上使稀釋後每股收益減少了0.17美元，具體如下：

•税前淨費用為6,900萬美元(其他運營費用(收入)6,500萬美元，淨額，服務成本300萬美元，權益法被投資人收益中的1,000,000美元，税後淨額)，或稀釋後每股0.39美元，代表新冠肺炎大流行造成的某些項目的影響，包括2020年第二季度之前確認的6,500萬美元收入的逆轉，這是由於收到根據CARE法案撥款給醫療保健提供者的政府資金，以及在較小程度上主要為保護我們員工和客户的健康和安全而產生的增量成本；
•税前攤銷費用為3000萬美元(扣除税項後，無形資產攤銷2700萬美元，權益法被投資人收益中的權益為300萬美元)，或稀釋後每股0.16美元；以及
•税前費用為1800萬美元(服務成本為1100萬美元，銷售、一般和行政費用為700萬美元)，或稀釋後每股0.10美元，主要是與進一步重組和整合業務相關的系統轉換和集成相關的成本；部分抵消了
•7000萬美元的税前收益，或每股稀釋後收益0.46美元，根據股權的公允價值和賬面價值之間的差額，在其他收入中確認；以及
•與基於股票的薪酬安排相關的超額税收優惠為300萬美元，或每股稀釋後0.02美元，記錄在所得税支出中。

截至2020年9月30日的9個月，公司業績受到某些項目的影響，這些項目在淨基礎上使稀釋後每股收益減少了0.44美元，如下所示：

•税前攤銷費用為8600萬美元(扣除税後，無形資產攤銷7700萬美元，權益法被投資人收益中的權益為900萬美元)，或稀釋後每股0.47美元；
•税前費用5,200萬美元(服務成本費用3,800萬美元，銷售、一般和行政費用800萬美元，其他運營費用(收入)800萬美元，淨額，部分被權益法被投資人收益中200萬美元的權益收益抵消，扣除税收)，或稀釋後每股0.29美元，代表新冠肺炎疫情造成的某些項目的影響，主要包括與一次性支付給符合條件的員工以幫助抵消他們因新冠肺炎而產生的費用相關的費用，某些資產減值費用，以及主要為保護我們員工和客户的健康和安全而產生的增量成本；和
•税前費用4,300萬美元(服務成本2,100萬美元，銷售、一般和行政費用2,200萬美元)，或稀釋後每股0.25美元，主要與進一步重組和整合業務相關的系統轉換和集成相關；部分抵消了
•7000萬美元的税前收益，或每股稀釋後收益0.46美元，根據股權的公允價值和賬面價值之間的差額，在其他收入中確認；以及

36
目錄
•與基於股票的薪酬安排相關的超額税收優惠為1500萬美元，或每股稀釋後0.11美元，記錄在所得税支出中。
    
截至2019年9月30日的三個月的財務業績受到某些項目的影響，這些項目在淨基礎上使稀釋後每股收益減少了0.20美元，如下所示：

•税前攤銷費用為2500萬美元(扣除税收後，無形資產攤銷2300萬美元，權益法被投資人收益中的權益200萬美元)，或稀釋後每股0.14美元；以及
•税前費用為1600萬美元(服務成本為700萬美元，銷售、一般和行政費用為900萬美元)，或稀釋後每股0.09美元，主要與進一步重組和整合業務相關的系統轉換和集成相關；部分抵消了
•税前淨收益300萬美元(其他運營費用(收入)收益700萬美元，淨被銷售、一般和行政費用400萬美元部分抵消)，或稀釋後每股0.01美元，主要是由於與先前收購相關的或有對價公允價值下降相關的收益，部分被與數據安全事件相關的成本抵消
•與基於股票的薪酬安排相關的超額税收優惠為300萬美元，或每股稀釋後0.02美元，記錄在所得税支出中。

截至2019年9月30日的9個月，公司業績受到某些項目的影響，這些項目在淨基礎上使稀釋後每股收益減少了0.62美元，如下所示：

•税前攤銷費用為8400萬美元(7200萬美元的無形資產攤銷和1200萬美元的權益法被投資人的税後收益中的權益)，或稀釋後每股0.46美元；以及
•税前費用為6400萬美元(服務成本為2900萬美元，銷售、一般和行政費用為3500萬美元)，或稀釋後每股0.35美元，主要與進一步重組和整合業務相關的系統轉換和集成相關；部分抵消了
•税前淨收益1700萬美元(其他運營費用(收入)2200萬美元的收益，淨被500萬美元的銷售、一般和行政費用部分抵消)，或稀釋後每股0.11美元，主要是由於與颶風相關損失的保險索賠相關的收益，以及與之前收購相關的或有對價應計項目公允價值下降相關的收益，部分被非現金資產減值費用以及與數據安全事件相關的成本抵消
•與基於股票的薪酬安排相關的超額税收優惠為1100萬美元，或每股稀釋後0.08美元，記錄在所得税支出中。

    淨收入

截至2020年9月30日的三個月，公司淨收入與去年同期相比增長了42.5%。

截至二零二零年九月三十日止三個月，由於新冠肺炎分子及抗體檢測的需求，以及近期收購的影響，我們的基礎業務(不包括新冠肺炎分子及抗體檢測)的檢測量下降，部分抵銷了DIS收入較上年同期增加44.3%。截至2020年9月30日的三個月：

•與去年同期相比，有機收入和收購分別為DIS收入增長貢獻了約41.8%和2.5%。
•DIS業務量增長19.7%，其中有機業務量和收購分別貢獻約16.6%和3.1%。有機業務量的增長是由新冠肺炎分子測試的需求推動的，但被基礎業務測試量的下降部分抵消。基地業務的測試量受到新冠肺炎疫情的負面影響，與去年同期相比下降了5%。
•與去年同期相比，每項申請的收入增長了20.9%，這主要是由於有利的組合，這在很大程度上是由新冠肺炎分子測試推動的；部分被補償壓力所抵消，包括與PAMA和所有其他來源相關的單價下降約1.7%。

截至2020年9月30日的9個月，公司淨收入與去年同期相比增長了11.0%。

截至2020年9月30日的9個月，由於新冠肺炎分子和抗體檢測需求的推動，以及近期收購的影響，DIS收入較上年同期增長11.8%，但部分被我們基礎業務檢測量的下降所抵消。截至2020年9月30日的9個月：

•與去年同期相比，有機收入和收購分別為DIS收入增長貢獻了約10.5%和1.3%。

37
目錄
•DIS成交量下降了0.1%，有機成交量下降了約1.4%，部分被最近收購的1.3%的成交量所抵消。有機成交量受到新冠肺炎疫情導致的基礎業務檢測量下降的負面影響，但被新冠肺炎分子和抗體檢測部分抵消，以及2020年增加一個工作日的影響和前一年天氣的影響(兩者均對比較產生了約1.0%的有利影響)對有機成交量產生了負面影響。與去年同期相比，截至2020年9月30日的9個月，基礎業務的測試量下降了約14.4%。
•與去年同期相比，每項申請的收入增長了12.4%，這主要是由於有利的組合，這在很大程度上是由新冠肺炎分子測試推動的；部分被補償壓力所抵消，包括與PAMA和所有其他來源相關的單價下降約1.8%。
    
    服務成本

我們的服務成本主要包括獲取、運輸和檢測樣本的成本，以及用於交付我們服務的設施成本。

在截至2020年9月30日的三個月中，服務成本與去年同期相比增加了3.16億美元。增加的主要原因是與增加測試量和測試組合相關的可變費用增加，以及與新冠肺炎測試相關的更高的供應成本，以及更高的基於績效的薪酬。
        
在截至2020年9月30日的9個月中，服務成本與去年同期相比增加了2.98億美元。這一增長主要是由於與測試組合相關的可變費用增加，與新冠肺炎測試相關的供應成本增加，基於績效的薪酬增加，以及與新冠肺炎疫情相關的增量成本，包括向符合條件的員工一次性支付相關費用，以幫助抵消他們因新冠肺炎而產生的費用。由於實施了一系列臨時行動來管理我們的勞動力成本，薪酬和福利成本降低，部分抵消了這些增長。

    銷售、一般及行政費用(“SG&A”)
    
營業收入SG&A主要包括與我們的銷售和營銷工作、賬單運營、信用損失費用和一般管理和行政支持相關的成本，以及行政設施成本。
    
與去年同期相比，截至2020年9月30日的三個月，營業收入SG&A增加了3400萬美元，主要是由於基於業績的薪酬成本上升，以及與我們遞延薪酬義務價值變化相關的成本上升，但部分被較低的差旅相關成本所抵消。
    
與去年同期相比，截至2020年9月30日的9個月，SG&A的收入減少了500萬美元，主要是因為實施了一系列臨時行動來管理我們的勞動力成本，降低了差旅相關成本，降低了與我們的振興計劃相關的成本，以及與我們遞延薪酬義務價值變化相關的成本降低，部分抵消了薪酬和福利成本的下降，但這一下降被更高的績效薪酬成本部分抵消。

此外，我們遞延補償義務價值的變化在很大程度上被相關投資價值變化(計入其他收入，淨額)的收益或虧損所抵消。有關我們遞延薪酬計劃的更多詳細信息，請參閲我們2019年年度報告Form 10-K中經審計的綜合財務報表的附註17。
    
**攤銷費用增加

    在截至2020年9月30日的3個月和9個月，由於最近的收購，攤銷費用分別比去年同期增加了400萬美元和500萬美元。

扣除其他運營費用(收入)，淨額

    其他營業費用(收入)，淨額包括雜項收入和費用項目以及與經營活動有關的其他費用。

    截至2020年9月30日的三個月，其他運營費用(收入)，淨額主要是指之前在截至2020年6月30日的三個月中確認的與收到根據CARE法案撥給醫療保健提供者的資金有關的6500萬美元收入的沖銷(見中期未經審計綜合財務報表的附註11)。


38
目錄
    在這九個月裏 截至2020年9月30日，其他運營費用(收入)，淨額主要是由於新冠肺炎疫情的影響而產生的減值費用。

    截至2019年9月30日的三個月，其他運營費用(收入)淨額主要代表與先前收購相關的或有對價應計項目公允價值減少相關的收益。

    在截至2019年9月30日的9個月中，其他運營費用(收入)淨額包括與颶風相關損失保險索賠相關的1200萬美元收益，以及與之前收購相關的或有對價應計項目公允價值下降相關的1200萬美元收益，但被200萬美元的非現金資產減值費用部分抵消。

*扣除利息支出，淨額

扣除利息支出，與去年同期相比，截至2020年9月30日的三個月和九個月的淨額均有所下降，主要原因是與我們的浮動利率債務相關的利率下降，但平均未償債務增加部分抵消了這一影響。

扣除其他收入，淨額

扣除其他收入，淨額為與非經營性活動相關的雜項收支項目，如與投資和其他非經營性資產相關的損益。

在截至2020年9月30日的三個月和九個月中，扣除其他收入，與去年同期相比，淨其他收入分別增加了7600萬美元和6100萬美元。截至2020年9月30日的三個月，增加主要是由於我們之前持有的MACL股權重新計量為公允價值而確認的收益7000萬美元(見中期未經審計綜合財務報表的附註5)，以及與去年同期相比，我們遞延薪酬計劃投資的相關收益增加。截至2020年9月30日的9個月，增加主要是由於我們之前持有的MACL股權重新計量為公允價值而確認的收益7000萬美元(見中期未經審計綜合財務報表的附註5)，但與去年同期相比，與我們的遞延薪酬計劃投資相關的收益減少，部分抵消了這一增長。

*增加所得税支出

截至2020年和2019年9月30日的三個月，平均所得税支出分別為1.77億美元和6200萬美元。截至2020年和2019年9月30日的9個月，所得税支出分別為2.69億美元和1.75億美元。與去年同期相比，截至2020年9月30日的3個月和9個月的所得税支出都有所增加，這主要是由於所得税前持續經營收入和權益法被投資人的股本收益的增加。

在截至2020年和2019年9月30日的三個月中，有效所得税率分別為23.7%和22.9%。截至2020年9月30日的三個月的有效所得税税率較低，這得益於較低的有效所得税税率，這與我們之前持有的MACL股權重新計量為公允價值而確認的7000萬美元收益相關；以及與基於股票的薪酬安排相關的300萬美元超額税收優惠。截至2019年9月30日的三個月的有效所得税税率受益於600萬美元的所得税優惠，這是由於發放了與淨營業虧損結轉相關的估值津貼；以及與基於股票的薪酬安排相關的300萬美元的超額税收優惠。

在截至2020年和2019年9月30日的9個月中，有效所得税率分別為23.9%和23.4%。截至2020年9月30日的9個月的有效所得税税率較低，得益於較低的有效所得税税率，這與我們之前持有的MACL股權重新計量為公允價值而確認的7000萬美元收益相關；以及與基於股票的薪酬安排相關的1500萬美元超額税收優惠。截至2019年9月30日的9個月的有效所得税税率受益於與基於股票的薪酬安排相關的1100萬美元的超額税收優惠；以及由於釋放與淨營業虧損結轉相關的估值免税額而產生的1000萬美元的所得税優惠。

後來，由於財務報告和商譽計税基礎存在永久性差異，我們之前持有的MACL股權重新計量為公允價值後確認的7000萬美元收益相關的實際所得税税率為11.8%。

39
目錄

在截至2020年9月30日的三個月和九個月中，我們利用最有可能的税前年收入估計值來確定2020年的年度有效所得税率。由於與新冠肺炎疫情的影響相關的不確定性，我們可能會在年度預測中經歷變化，因此，年度有效所得税税率也可能會發生變化。

    權益法被投資人扣除税後收益中的權益

扣除權益法被投資人收益中的股本，截至2020年9月30日的三個月和九個月的税後淨額分別比去年同期減少3,000,000美元和1,500萬美元，這主要是由於新冠肺炎疫情對我們權益法投資人的影響。
    
    停產運營

在2006年第三季度之前，我們完成了檢測套件製造子公司Nichols Institute Diagnostics(NID)的清盤工作，該子公司已被歸類為截至2019年9月30日的9個月的停產運營。截至2019年9月30日的9個月，非持續業務的税收淨額包括2000萬美元的離散税收優惠，這與某些與NID相關的税收或有事項的有利解決相關。

關於市場風險的定量和定性披露

**我們通過包括使用衍生品金融工具在內的受控風險管理計劃，解決我們面臨的市場風險，主要是利率變化的風險。我們不持有或發行用於投機目的的衍生金融工具。我們尋求通過保持固定利率債務和可變利率債務的平衡組合，來緩解利率變化導致的現金流出的可變性。為了實現這一目標，我們歷史性地進行了利率互換。利率互換包括定期交換付款，而不交換基礎本金或名義金額。淨結算額確認為利息費用的調整。我們認為，我們對外匯影響和大宗商品價格變化的敞口對我們的綜合經營業績或財務狀況並不重要。
    
截至2020年9月30日和2019年12月31日，我們債務的公允價值估計分別約為52億美元和51億美元，主要使用活躍市場的報價和相同或類似類型借款的收益率，並考慮到債務工具的基本條款。截至2020年9月30日和2019年12月31日，估計公允價值分別比債務賬面價值高出6.09億美元和3.13億美元。假設加息10%(截至2020年9月30日為17個基點，截至2019年12月31日為28個基點)，可能會使截至2020年9月30日和2019年12月31日的債務估計公允價值分別減少約8400萬美元和1億美元。

根據我們的有擔保應收賬款信貸安排和我們的高級無擔保循環信貸安排，所有其他借款均按浮動利率計算。我們的有擔保應收賬款信貸安排的利息是基於旨在接近高評級發行人商業票據利率的利率，或LIBOR加上利差。截至2020年9月30日，我們高級無擔保循環信貸安排的利息受定價表的影響，該定價表可能會根據我們信用評級和槓桿率的變化而波動。因此，在這項信貸安排下，我們的借貸成本會受到利率、槓桿率和信貸評級變動的影響。截至2020年9月30日，這些債務工具下的借款利率為：對於我們的有擔保應收賬款信貸安排，高評級發行人的商業票據利率，或倫敦銀行間同業拆借利率，加上0.70%至0.725的利差；對於我們的高級無擔保循環信貸安排，倫敦銀行間同業拆借利率加1.125。在2020年10月期間，我們修訂了有擔保應收賬款信貸安排，借款利率現在基於高評級發行人的商業票據利率，即倫敦銀行同業拆借利率，加上0.825%至0.95%的利差。截至2020年9月30日，在我們6億美元的有擔保應收賬款信貸安排或7.5億美元的優先無擔保循環信貸安排下都沒有未償還的借款。對有擔保應收賬款信貸安排的修訂沒有改變該安排下的總借款能力。

在2020年4月之前，我們終止了現有的固定利率對可變利率互換協議。根據我們對利率變化的剩餘淨敞口，假設浮動利率負債的可變利率部分發生10%的變化不會對年度利息支出產生實質性影響。

在2020年3月期間，我們與一家金融機構簽訂了一項遠期利率互換協議，名義總金額為2500萬美元。此外，在2020年5月期間，我們與幾家金融機構簽訂了利率鎖定協議，名義金額總計2.75億美元。訂立遠期利率掉期協議及利率鎖定協議是為了對衝我們的部分利率風險，該部分利率風險與未來現金流的變化有關，該變動可歸因於與預期發行債務相關的10年期利率變化，並作為現金流對衝入賬。與發行2031年高級債券有關，這些協議已經敲定。

40
目錄
我們收到了10億美元的淨收益。淨收益在扣除税收後的股東權益中遞延，作為累積的其他綜合虧損的一部分，並作為利息費用的調整攤銷，在十年內實現淨額。

*有關我們未償債務的進一步詳情，請參閲我們2019年年報Form 10-K中包含的中期未經審計綜合財務報表附註8和18以及已審計綜合財務報表附註13。有關我們的金融工具和套期保值活動的詳情，請參閲我們2019年年報Form 10-K中包含的中期未經審計綜合財務報表附註9和已審計綜合財務報表附註15。

    與投資組合相關的風險

**我們的投資組合包括主要由私人和上市公司戰略持股組成的股權投資。這些證券受到價格波動的影響，通常集中在生命科學和醫療保健行業。公允價值易於釐定的權益投資(根據權益會計法入賬或導致被投資人合併的權益投資除外)按公允價值計量，公允價值變動在淨收益中確認。公允價值不容易釐定的股權投資，按成本減去減值(如有)加上或減去可見價格變動所導致的變動計量；我們定期評估該等股權投資，以確定是否有任何指標顯示該投資已減值。截至2020年9月30日，我們無法輕易確定公允價值的股權投資的賬面價值為2500萬美元。
    
他説，我們不對衝我們的股價風險。股票價格的不利變動對我們持有的私人持股公司的影響不容易量化，因為我們實現投資回報的能力取決於企業從持續運營或通過首次公開募股(IPO)、合併或私下出售等流動性事件籌集額外資本或獲得現金流入的能力。

在我們編制2020年9月30日財務報表的同時，我們考慮了該等投資的賬面價值是否減值，並得出結論認為不存在此類減值。但是，如果新冠肺炎疫情的影響比現在預計的更嚴重，我們未來可能會產生減損費用。

流動性與資本資源
截至9月30日的9個月，變化
20202019
(百萬美元)
經營活動提供的淨現金$1,464 $895 $569 
投資活動所用現金淨額(604)(311)(293)
用於融資活動的現金淨額(447)(285)(162)
現金及現金等價物和限制性現金淨變化$413 $299 $114 
    
    現金和現金等價物

現金和現金等價物包括現金和高流動性的短期投資。截至2020年9月30日的現金和現金等價物總計16.05億美元，而截至2019年12月31日的現金和現金等價物為11.92億美元。

*截至2020年9月30日，我們16.05億美元的合併現金和現金等價物中約有2%持有在美國境外。

    經營活動的現金流

截至2020年和2019年9月30日的9個月，運營活動提供的現金淨額分別為14.64億美元和8.95億美元。與去年同期相比，截至2020年9月30日的9個月經營活動提供的現金淨額增加5.69億美元，主要原因是：

•與2019年相比，2020年的營業收入更高；
•我們在2020年從根據CARE法案撥給醫療保健提供者的基金中獲得的1.38億美元收益(在2020年10月期間，我們宣佈了退還此類資金的計劃)；
•我們營運資金賬户變動的時機，包括暫時停止支付社會保障税僱主部分的某些要求；以及
•2020年從利率掉期終止收到的4000萬美元收益；部分抵消
•與2019年相比，2020年按業績支付的薪酬更高；以及

41
目錄
•在上一年期間從税務機關收到的2800萬美元的退款，與有利地解決了與中斷經營有關的某些税收或有事項有關。
    
未償還銷售天數(衡量賬單和收款效率的指標)截至2020年9月30日為47天，截至2019年12月31日為54天，截至2019年9月30日為52天。DSO減少的部分原因是我們最近的月度收入因新冠肺炎疫情的影響而出現波動。雖然我們認為我們目前的收入儲備和信貸損失撥備是適當的，但有可能會因為新冠肺炎疫情的影響而對現金收款造成衝擊。

    投資活動的現金流

截至2020年和2019年9月30日的9個月，用於投資活動的淨現金分別為6.04億美元和3.11億美元。與去年同期相比，截至2020年9月30日的9個月投資活動中使用的現金增加了2.93億美元，主要原因是：

•用於商業收購的現金淨額增加2.73億美元；以及
•資本支出增加2800萬美元。

    融資活動的現金流

截至2020年和2019年9月30日的9個月，用於融資活動的淨現金分別為4.47億美元和2.85億美元。與去年同期相比，截至2020年9月30日的9個月用於融資活動的現金增加了1.62億美元，主要原因是：

•2020年淨償債2.53億美元(償還債務減去借款收益)，而2019年淨借款為3600萬美元；部分抵消了
•我們普通股回購減少7800萬美元(詳情見“股票回購計劃”)；
•股票期權行使收益增加4600萬美元，這是股票期權行使數量和平均行使價格與上年相比增加的結果。

*在截至2020年9月30日的9個月內，我們完成了2031年高級債券的發行。此外，在截至2020年9月30日的9個月內，我們使用2019年12月發行2030年6月到期的2.95%優先票據的收益，連同手頭現金，全額贖回了2020年1月到期的優先票據和2020年3月到期的優先票據項下的未償債務。在截至2020年9月30日的9個月內，我們在我們的有擔保應收賬款信貸安排下借款1億美元，在我們的高級無擔保循環信貸安排下借款1億美元，這兩項貸款都在2020年9月30日之前償還。

在截至2019年9月30日的前9個月內，我們完成了2029年6月到期的優先票據的發行，並全額償還了2019年4月1日到期的3億美元優先票據。此外，有擔保應收賬款信貸安排下的累計借款9.85億美元，主要與營運資金要求以及我們2019年收購的資金以及我們有擔保應收賬款信貸安排下的11.45億美元償還有關。在截至2019年9月30日的9個月內，我們的高級無擔保循環信貸安排下沒有借款。

    分紅計劃
    
*在2020年前三個季度的每個季度，我們的董事會都宣佈季度現金股息為每股普通股0.56美元。在2019年的四個季度中，我們的董事會宣佈季度現金股息為每股普通股0.53美元。
    
    股票回購計劃

*截至2020年9月30日，在我們的股份回購授權下，仍有12億美元可用；然而，在2020年4月，我們暫時暫停了現有授權下的額外股份回購。股份回購授權沒有設定到期日或終止日期。

    股份回購

在截至2020年9月30日的9個月中，我們以7500萬美元的價格回購了70萬股普通股。


42
目錄
在截至2019年9月30日的9個月中，我們以1.5億美元的價格回購了160萬股普通股。

    合同義務和承諾

以下表格彙總了截至2020年9月30日我們的某些合同義務：
按期到期付款
合同義務總計2020年剩餘時間1至3年4-5年5年後
(百萬美元)
未償債務$4,526 $— $551 $300 $3,675 
融資租賃義務31 1 5 4 21 
未償債務的利息支付1,716 60 321 301 1,034 
經營租賃748 41 335 215 157 
購買義務1,677 86 625 494 472 
合同義務總額$8,698 $188 $1,837 $1,314 $5,359 

*我們的負債條款和相關償債要求以及我們未償債務的未來付款説明載於我們2019年年度報告Form 10-K中的中期未經審計綜合財務報表附註8和已審計綜合財務報表附註13。
    
*我們未償債務的實際利息支付包括與融資租賃義務相關的利息，並已使用2020年9月30日適用於2020年9月30日餘額的利率計算，假設這些餘額在到期日之前仍未償還。

我們的經營租賃義務包括自2020年9月30日起生效的可變費用(主要是與我們的房地產租賃相關的維護費和水電費)。關於我們的經營租賃義務的討論和分析包含在我們2019年年報Form 10-K中經審計的綜合財務報表的附註14中。

我們的採購義務包括我們在2019年年報Form 10-K中審計的合併財務報表附註18中描述的我們購買產品或服務的不可取消承諾。

*截至2020年9月30日，我們與未確認税收優惠相關的總負債約為7900萬美元，不包括在上表中。我們預計，這些負債可能在未來12個月內減少不到1000萬美元，這主要是由於支付、結算、訴訟時效到期和/或某些税務職位的税務審查結束所致。至於其餘的，我們不能對日後償還這些負債的時間作出合理可靠的估計。有關我們或有税負債準備金的信息，請參閲我們2019年年度報告Form 10-K中經審計的合併財務報表的附註8。
    
對於將一家子公司18.9%的非控股權益出售給UMassMemorial Medical Center(“UMassa”)一事，我們授予UMass權，要求我們從2020年7月1日起以公允價值購買其在子公司的所有權益。在此之前，我們向UMassa授予了要求我們從2020年7月1日起以公允價值購買其在子公司的所有權益的權利。截至2020年9月30日，中期未經審計綜合資產負債表中可贖回非控股權益的公允價值為8,000萬美元，未計入上表。由於非控股權益的贖回不在我們的控制範圍內，我們無法對可贖回非控股權益的未來付款時間(如果有的話)做出合理可靠的估計。有關可贖回非控股權益的更多詳情，請參閲我們2019年年報Form 10-K中的中期未經審計綜合財務報表附註10和經審計綜合財務報表附註16。

    權益法被投資人

我們的權益法被投資人主要包括我們的臨牀試驗中心實驗室服務合資企業和我們的診斷信息服務合資企業，這兩家合資企業按照權益會計法核算。我們對權益法被投資人的投資不到我們合併總資產的5%。我們與權益法投資相關的所得税前收入的比例份額不到我們持續運營的綜合收入的5%，這是在權益法投資的收益中扣除所得税和權益之前的收入。我們為其中一位權益法被投資人的租賃義務提供部分擔保，目前不太可能根據該擔保付款，並且我們對我們的權益法投資人及其運營沒有其他實質性無條件義務或擔保，或沒有其他實質性無條件義務或擔保來支持我們的權益法投資人及其運營。


43
目錄
在編制2020年9月30日財務報表的同時，我們考慮了我們的權益法投資的賬面價值是否減值，並得出結論認為不存在此類減值。但是，如果新冠肺炎疫情的影響比現在預計的更嚴重，我們未來可能會產生減損費用。

*有關與我們的股權方法被投資人的關聯方交易的進一步細節，請參閲我們2019年年報Form 10-K中未經審計的中期綜合財務報表的附註14和已審計的綜合財務報表的附註20。
    
    需求和資本資源

**我們估計，我們將在2020年投資約4億美元用於資本支出，以支持和增長我們現有的業務，主要與信息技術、實驗室設備和設施方面的投資有關，包括我們在新澤西州的新的多年實驗室建設，以及對我們的先進和消費者增長戰略的額外投資。

此外，我們還與探索診斷基金會一起發起了一項多年倡議，以減少服務不足社區的健康差距，包括那些受新冠肺炎大流行影響的社區。作為這項倡議的一部分，我們計劃捐贈檢測服務，並資助一系列倡議，估計總額超過1億美元，旨在改善獲得檢測的機會，並提高對診斷洞察力在管理整體健康方面的價值的認識。

自2020年4月和8月以來，我們分別從政府收到了約6,500萬美元和7,300萬美元的資金，根據CARE法案，這些資金分配給了醫療保健提供者，用於支付可歸因於新冠肺炎大流行的相關費用或收入損失。在2020年10月期間，我們宣佈了退還收到的全部1.38億美元資金的計劃。

截至2020年9月30日，我們現有的信貸安排下有13億美元的借款能力，包括我們的擔保應收賬款信貸安排下的5.29億美元和我們的高級無擔保循環信貸安排下的7.5億美元。截至2020年9月30日，這些信貸安排下沒有未償還的借款。有擔保應收款信貸安排包括將於2021年10月到期的2.5億美元貸款承諾，以及將於2022年10月到期的2.5億美元貸款承諾和1億美元信用證安排。優先無擔保循環信貸安排將於2023年3月到期。有關信貸安排的進一步詳情，請參閲我們的2019年年度報告Form 10-K中的已審核綜合財務報表附註13以及中期未經審計綜合財務報表的附註8和18。

*我們的有擔保應收賬款信貸安排鬚遵守慣常的肯定和消極契諾，以及與構成借款基礎併為貸款下的借款提供擔保的應收賬款有關的某些財務契諾。我們的高級無擔保循環信貸安排也受到某些金融契約和債務限制的約束。截至2020年9月30日，我們遵守了所有此類適用的金融契約。

此外，我們認為新冠肺炎大流行已經並可能繼續對我們的綜合運營結果、財務狀況和現金流產生影響，包括我們基礎業務的檢測量下降(不包括新冠肺炎分子和抗體檢測)，其程度將繼續主要受到以下因素的影響：新冠肺炎大流行的嚴重性和持續時間；新冠肺炎大流行對美國醫療體系和美國經濟的影響；以及聯邦、州和地方政府應對新冠肺炎大流行的時機、範圍和有效性。由於新冠肺炎疫情的影響，我們的應收賬款的現金收款也有可能受到影響。

他説，我們採取了一定的行動來保存流動性。根據我們現有的股票回購授權，我們暫時暫停了股票回購，並於2020年4月實施了一系列臨時行動，以管理我們的勞動力成本。

此外，我們還採取了一定措施，確保流動性充足。2020年4月，我們對我們的高級無擔保循環信貸安排進行了修訂，以提供更大的靈活性。根據修正案，槓桿率公約增加如下：
截止日期：適用公約：
2020年9月30日不超過EBITDA的5.5倍
2020年12月31日EBITDA不超過6.5倍
2021年3月31日EBITDA不超過6.25倍
2021年6月30日EBITDA不超過4.5倍

44
目錄
    
此後，槓桿率公約恢復到EBITDA的3.5倍。在增加的契約適用期間，只要我們遵守歷史上3.5倍的EBITDA槓桿率，我們可以提前終止這一期間，修訂後的信貸協議包含一些額外的限制和限制，包括但不限於回購我們的普通股、可用於業務收購的資金金額、有擔保債務的產生和股息的支付，這些限制和限制包括但不限於回購我們的普通股、可用於業務收購的資金金額、擔保債務的產生和股息的支付。經修訂的優先無擔保循環信貸安排的利息受定價表的約束，該定價表可能會根據我們信用評級和當前EBITDA槓桿率的變化而波動。

此外，我們還於2020年5月完成了優先債券發行，包括本金總額5.5億美元，2031年6月到期的2.80%優先債券，這些債券以原始發行折扣10億美元發行。2020年10月，我們向2021年4月到期的5.5億美元本金總額4.70%優先債券的持有人發出了贖回通知，以便在2020年11月贖回此類債券。我們打算用2031年優先債券的淨收益，連同手頭的現金，來滿足贖回。

*我們相信，我們的現金和現金等價物以及運營現金，加上我們信貸安排下的借款能力，將提供足夠的財務靈活性，為季節性和其他營運資本要求、資本支出、償債要求和其他義務、普通股現金股息以及可預見未來的額外增長機會提供資金。然而，如果有必要，我們相信我們的信用狀況應該為我們提供獲得額外融資的途徑，以便為正常的業務運營提供資金，支付利息，為增長機會提供資金，並滿足即將到來的債務到期日。

前瞻性陳述
    
**本文件中的部分陳述和披露為前瞻性陳述。前瞻性陳述包括所有與歷史或當前事實無關的陳述，可以通過使用“可能”、“相信”、“將會”、“預期”、“項目”、“估計”、“預期”、“計劃”或“繼續”等詞語來識別。這些前瞻性陳述是基於我們目前的計劃和預期，會受到一些風險和不確定因素的影響，這些風險和不確定因素可能會導致我們的計劃和預期(包括實際結果)與前瞻性陳述大不相同。可能影響我們未來結果的風險和不確定因素包括但不限於新冠肺炎疫情的影響和應對措施、未決或未來的政府調查、訴訟或私人行動帶來的不利結果、競爭環境、臨牀實驗室測試的開單、報銷和收入確認的複雜性、政府法規的變化、與客户、付款人、供應商和戰略合作伙伴關係的變化，以及我們最近提交的10-K表格年度報告和隨後提交的10-Q表格季度報告和當前表格8-K表格中討論的其他因素，包括在“業務”、“風險因素”中討論的那些因素。這些報告中的“可能影響未來業績的警示因素”和“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”部分。

第三項：加強關於市場風險的定量和定性披露
      
請參閲項目2。“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析。”

項目4.管理控制和程序

我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，已經評估了我們的披露控制和程序的有效性(根據修訂後的1934年證券交易法規則13a-15(E)和15d-15(E)的定義)。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至本季度報告涵蓋的期間結束時，我們的披露控制和程序是有效的。

在2020年第三季度期間，我們對財務報告的內部控制(根據1934年證券交易法(經修訂)下的規則13a-15(F)的定義)沒有發生重大影響或合理地很可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。




第II部分-其他資料

項目1.提起法律訴訟
    
有關涉及本公司的法律程序狀況的資料，請參閲中期未經審核綜合財務報表附註12。


45
目錄
第1A項危險因素

該決議草案刪除了項目1A。截至2019年12月31日的Form 10-K年度報告和第二部分第1A項。在我們截至2020年6月30日的季度報告10-Q表中，我們的風險因素進行了討論。這些報告中描述的風險因素沒有發生實質性變化。

第二項：禁止未登記的股權證券銷售和收益使用

*下表列出了有關本公司或代表本公司在2020年第三季度購買其普通股的信息。
發行人購買股權證券
期間總人數
股份
購得		平均價格
按股支付		總人數
購買的股份
作為公開活動的一部分
已宣佈的計劃
或程序
近似值
的美元價值
那年5月的股票
但仍將被購買
根據計劃
或程序
 (千)
2020年7月1日-2020年7月31日    
股份回購計劃(A)— $— — $1,167,138 
員工交易記錄(B)— $— 不適用不適用
2020年8月1日-2020年8月31日   
股份回購計劃(A)— $— — $1,167,138 
員工交易記錄(B)875 $120.58 不適用不適用
2020年9月1日-2020年9月30日  
股份回購計劃(A)— $— — $1,167,138 
員工交易記錄(B)— $— 不適用不適用
總計    
股份回購計劃(A)— $— — $1,167,138 
員工交易記錄(B)875 $120.58 不適用不適用

(A)自2003年5月股票回購計劃開始以來，我們的董事會已經授權在2020年9月30日之前對我們的普通股進行90億美元的股票回購。股份回購授權沒有設定到期日或終止日期。

(B)包括：(1)為滿足行使期權的股票期權持有人(根據本公司修訂和重訂的員工長期激勵計劃授予的)為滿足行使價和/或預扣税義務而交付或見證的股份；(2)(根據修訂和重訂的員工長期激勵計劃的授予條款)為抵銷因交付已發行普通股而產生的預扣税款義務的預扣股份(根據修訂和重訂的員工長期激勵計劃的條款)。




46
目錄
第6項陳列品

以下是一些展品：
31.1
規則第13a-14(A)條對行政總裁的證明
  
31.2
細則13a-14(A)首席財務官的證明
  
32.1
第1350條行政總裁的證明書
  
32.2
第1350條首席財務官的證明
  
10.1
Quest Diagnostics Inc.利潤分享計劃第6號修正案
101.INS內聯XBRL實例文檔-實例文檔不會顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中
  
101.SCH內聯XBRL分類擴展架構文檔-DGX-20200930.xsd
  
101.CAL內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔-dgx-20200930_cal.xml
  
101.DEF內聯XBRL分類擴展定義鏈接庫文檔-dgx-20200930_def.xml
  
101.LAB內聯XBRL分類擴展標籤鏈接庫文檔-dgx-20200930_lab.xml
  
101.PRE內聯XBRL分類擴展演示文稿鏈接庫文檔-dgx-20200930_pre.xml
104封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)

47
目錄
簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的下列簽名者代表其簽署。
2020年10月23日
Quest Diagnostics公司
通過/s/Stephen H.Rusckowski
 史蒂芬·H·魯斯考夫斯基
 董事長兼首席執行官
和總統
 
  
通過/s/馬克·J·吉南(Mark J.Guinan)
 馬克·J·吉南(Mark J.Guinan)
 執行副總裁兼
首席財務官


48