美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
形式
(馬克一)
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根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節規定的季度報告 |
關於截至的季度期間
或
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根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告 |
由_的過渡期
佣金檔案號：
(章程中規定的註冊人的確切姓名)
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這個 |
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不適用 |
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(州或其他司法管轄區) 公司或組織) |
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(國際税務局僱主識別號碼) |
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這個 |
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不適用 |
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(主要行政機關地址) |
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(郵政編碼) |
(
(註冊人電話號碼，包括區號)
無
(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化)
根據該法第12(B)條登記的證券：
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每一類的名稱 |
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交易 符號 |
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每間交易所的註冊名稱 |
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普通股(面值0.02歐元) |
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CLB |
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泛歐交易所阿姆斯特丹證券交易所 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)條要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否一直符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司還是新興的成長型公司。請參閲“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
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文件管理器加速運行☐ |
非加速文件管理器：☐ |
規模較小的報告公司： |
新興成長型公司： |
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如果是新興成長型公司，請通過複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據“交易法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。巴塞羅那☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。
是
註冊人的普通股數量，每股面值0.02歐元，於2020年10月21日發行
核心實驗室新澤西州
截至2020年9月30日的季度的Form 10-Q
索引
第一部分-財務信息
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頁 |
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第1項 |
財務報表 |
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截至2020年9月30日和2019年12月31日的合併資產負債表(未經審計) |
3 |
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截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月的綜合營業報表(未經審計) |
4 |
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截至2020年和2019年9月30日的9個月的綜合營業報表(未經審計) |
5 |
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截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月和九個月的綜合全面收益(虧損)表(未經審計) |
6 |
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截至2020年9月30日和2019年9月30日的三個月和九個月的綜合權益變動表(未經審計) |
7 |
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截至2020年和2019年9月30日的9個月的合併現金流量表(未經審計) |
8 |
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未經審計中期合併財務報表附註 |
9 |
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第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
22 |
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項目3. |
關於市場風險的定量和定性披露 |
35 |
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項目4. |
管制和程序 |
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第II部分-其他資料 |
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第1項 |
法律程序 |
37 |
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第1A項 |
危險因素 |
37 |
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第二項。 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
37 |
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第6項 |
陳列品 |
38 |
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簽名 |
39 |
第一部分-財務信息
項目1.財務報表
核心實驗室新澤西州
綜合資產負債表
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
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9月30日， 2020 |
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12月31日， 2019 |
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資產 |
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(未經審計) |
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流動資產： |
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現金和現金等價物 |
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$ |
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應收賬款，扣除信貸損失準備金#美元 價格和美元 |
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盤存 |
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預付費用 |
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應收所得税 |
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其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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財產、廠房和設備、淨值 |
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使用權資產 |
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無形資產，淨值 |
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商譽 |
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遞延税項資產，淨額 |
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其他資產 |
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總資產 |
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負債和權益 |
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流動負債： |
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長期債務的當期到期日 |
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應付帳款 |
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應計工資總額和相關費用 |
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工資和收入以外的税 |
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未賺取收入 |
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經營租賃負債 |
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應付所得税 |
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其他流動負債 |
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流動負債總額 |
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長期債務，淨額 |
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長期經營租賃負債 |
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遞延補償 |
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遞延税項負債，淨額 |
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其他長期負債 |
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承諾和或有事項 |
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股本： |
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優先股，歐元 |
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普通股，歐元 **已發出，並已發行。 |
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額外實收資本 |
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留存收益 |
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累計其他綜合收益(虧損) |
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國庫股，按成本價計算， |
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CORE LABERATES N.V.股東權益總額 |
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非控股權益 |
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總股本 |
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負債和權益總額 |
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附註是這些中期合併財務報表的組成部分。
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核心實驗室新澤西州
合併業務報表
(單位為千，每股數據除外)
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三個月 |
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9月30日， |
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2020 |
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2019 |
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(未經審計) |
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收入： |
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服務 |
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產品銷售 |
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總收入 |
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運營費用： |
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服務成本，不包括如下所示的折舊費用 |
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產品銷售成本，不包括如下所示的折舊費用 |
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一般和行政費用，不包括折舊 *費用如下所示 |
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折舊 |
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攤銷 |
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其他(收入)費用，淨額 |
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( |
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營業收入(虧損) |
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利息支出 |
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所得税費用前持續經營所得(虧損) |
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所得税費用(福利) |
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持續經營的收入(虧損) |
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非持續經營的收入(虧損)，扣除所得税後的淨額 |
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— |
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( |
) |
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淨收益(虧損) |
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非控股權益應佔淨收益(虧損) |
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可歸因於核心實驗室公司的淨收益(虧損) |
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每股收益(虧損)信息： |
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持續經營的基本每股收益(虧損) |
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非持續經營的每股基本收益(虧損) |
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— |
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( |
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核心實驗室公司的每股基本收益(虧損) |
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持續經營的稀釋後每股收益(虧損) |
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非持續經營攤薄後每股收益(虧損) |
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$ |
— |
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( |
) |
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可歸因於Core Laboratory N.V.的稀釋後每股收益(虧損) |
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加權平均已發行普通股： |
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基本型 |
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假設稀釋 |
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附註是這些中期合併財務報表的組成部分。
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返回索引
核心實驗室新澤西州
合併業務報表
(單位為千，每股數據除外)
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截至9個月 |
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9月30日， |
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2020 |
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2019 |
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(未經審計) |
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收入： |
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服務 |
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產品銷售 |
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總收入 |
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運營費用： |
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服務成本，不包括如下所示的折舊費用 |
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產品銷售成本，不包括折舊費用和存貨減記，如下所示 |
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一般和行政費用，不包括折舊 *費用如下所示 |
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折舊 |
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攤銷 |
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減值及其他費用 |
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庫存減記 |
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— |
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其他(收入)費用，淨額 |
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營業收入(虧損) |
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利息支出 |
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所得税費用前持續經營所得(虧損) |
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所得税費用(福利) |
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( |
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持續經營的收入(虧損) |
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非持續經營的收入(虧損)，扣除所得税後的淨額 |
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— |
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淨收益(虧損) |
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( |
) |
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可歸因於非控股權益的淨收入 |
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可歸因於核心實驗室公司的淨收益(虧損) |
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每股收益(虧損)信息： |
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持續經營的基本每股收益(虧損) |
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非持續經營的每股基本收益(虧損) |
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核心實驗室公司的每股基本收益(虧損) |
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持續經營的稀釋後每股收益(虧損) |
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非持續經營攤薄後每股收益(虧損) |
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可歸因於Core Laboratory N.V.的稀釋後每股收益(虧損) |
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加權平均已發行普通股： |
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基本型 |
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假設稀釋 |
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附註是這些中期合併財務報表的組成部分。
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核心實驗室新澤西州
綜合全面收益表(損益表)
(單位：千)
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三個月 |
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截至9個月 |
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9月30日， |
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9月30日， |
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2020 |
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(未經審計) |
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(未經審計) |
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淨收益(虧損) |
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其他全面收益(虧損)： |
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衍生物 |
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利率掉期公允價值損益 |
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利率互換金額重新分類為淨收益(虧損) |
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衍生品所得税 |
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衍生品合計(虧損) |
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養老金和其他退休後福利計劃 |
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前期服務成本 |
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攤銷至先前服務成本的淨收益(虧損) |
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攤銷至精算損失淨收益(損失) |
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養老金和其他退休後福利計劃的所得税 |
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養老金總額和其他退休後福利計劃 |
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其他全面收益(虧損)合計 |
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綜合收益(虧損) |
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可歸因於非控股權益的綜合收益(虧損) |
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可歸因於核心實驗室公司的全面收益(虧損) |
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附註是這些中期合併財務報表的組成部分。
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核心實驗室新澤西州
合併權益變動表
(單位為千，每股數據除外)
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三個月 |
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截至9個月 |
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9月30日， |
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9月30日， |
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2020 |
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2020 |
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(未經審計) |
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(未經審計) |
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普通股 |
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期初餘額 |
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額外實收資本 |
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期初餘額 |
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以股票為基礎的薪酬 |
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期末餘額 |
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留存收益 |
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期初餘額 |
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可歸因於核心實驗室公司的淨收益(虧損) |
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期末餘額 |
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累計其他綜合收益(虧損) |
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期初餘額 |
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期末餘額 |
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期初餘額 |
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以股票為基礎的薪酬 |
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普通股回購 |
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非控股權益 |
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非控股權益股息 |
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非控股權益應佔淨收益(虧損) |
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期末餘額 |
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總股本 |
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期初餘額 |
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以股票為基礎的薪酬 |
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普通股回購 |
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支付的股息 |
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遞延養老金成本攤銷税後淨額 |
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利率互換，税後淨額 |
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淨收益(虧損) |
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期末餘額 |
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每股現金股息 |
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附註是這些中期合併財務報表的組成部分。
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核心實驗室新澤西州
綜合現金流量表
(單位：千)
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截至9個月 |
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9月30日， |
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2020 |
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2019 |
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(未經審計) |
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來自經營活動的現金流： |
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持續經營的收入(虧損) |
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非持續經營所得(虧損)，税後淨額 |
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淨收益(虧損) |
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將淨收益(虧損)與經營活動提供的現金淨額進行調整： |
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以股票為基礎的薪酬 |
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折舊攤銷 |
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人壽保險保單價值的變動 |
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遞延所得税 |
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減值、存貨減記和其他費用 |
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出售業務的收益 |
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出售停產業務的收益 |
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其他非現金項目 |
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資產和負債變動(扣除收購影響)： |
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應收帳款 |
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盤存 |
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預付費用和其他流動資產 |
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其他資產 |
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應付帳款 |
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應計費用 |
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未賺取收入 |
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其他負債 |
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經營活動提供的淨現金 |
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投資活動的現金流： |
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出售資產所得收益 |
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出售業務所得收益 |
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出售已停止經營的業務所得款項 |
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投資活動所用現金淨額 |
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融資活動的現金流： |
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償還債務借款 |
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舉債收益 |
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支付的股息 |
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普通股回購 |
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其他融資活動 |
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用於融資活動的現金淨額 |
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現金及現金等價物淨變動 |
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期初現金和現金等價物 |
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期末現金和現金等價物 |
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現金支付利息 |
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所得税的現金支付 |
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附註是這些中期合併財務報表的組成部分。
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核心實驗室新澤西州
未經審計中期綜合財務報表附註
1.陳述依據
隨附的未經審計的中期綜合財務報表包括我們擁有控股權和/或控股權的Core Laboratory N.V.及其子公司的賬目。這些財務報表是根據美國(“美國”)編制的。中期財務信息的公認會計原則(“GAAP”)，使用表格10-Q和S-X條例第10條的説明。因此，這些財務報表不包括美國GAAP對年度財務報表要求的所有信息和腳註披露，應與我們截至2019年12月31日的Form 10-K年度報告(“2019年年報”)中包含的經審計財務報表以及主要會計政策摘要和註釋一起閲讀。核心實驗室N.V.截至2019年12月31日的年度資產負債表信息來自2019年經審計的合併財務報表。
CORE LABERATIONS N.V.對其擁有不到多數權益、對其沒有控制權但確實有重大影響的投資採用權益會計方法。我們使用成本法來記錄我們擁有的某些其他投資少於
本季度報告中使用的“核心實驗室”、“核心實驗室”、“公司”、“我們”、“我們”及類似術語統稱為核心實驗室公司及其合併子公司。
我們在中國經營我們的業務。
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油藏描述：包括石油儲集層巖石、流體和氣體樣本的表徵，以提高產量並改善從我們客户的儲油層中回收石油和天然氣。我們為石油和天然氣行業提供基於實驗室的分析和現場服務，以表徵原油和石油產品的特性。我們還提供基於這些類型的分析的專有和聯合行業研究。 |
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生產增強功能：包括與油藏完井、射孔、增產和生產相關的服務和產品。我們提供綜合診斷服務，以評估和監測完井的有效性，並開發旨在提高提高石油採收率項目有效性的解決方案。 |
為符合本期列報，對上期金額進行了某些重新分類。這些重新分類對截至2019年9月30日的三個月和九個月的報告淨收入或現金流沒有影響。
2.庫存
庫存包括以下內容(以千計)：
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9月30日， 2020 |
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12月31日， 2019 |
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成品 |
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零部件和材料 |
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正在進行的工作 |
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總庫存 |
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返回索引
我們將向客户運送庫存所產生的運費包括在隨附的綜合經營報表的產品銷售成本標題中。見附註12, 庫存減記 欲瞭解更多信息，請訪問.
3.重大會計政策更新
我們的重要會計政策詳見我們2019年年報的《附註2：重大會計政策摘要》。由於採用主題326，我們的會計政策發生了重大變化-金融工具--信貸損失和話題350-無形資產-商譽和其他討論如下：
金融工具--信貸損失
我們採用預期信貸損失法來計量按攤餘成本計量的金融資產信貸損失，取代了以前的已發生損失減值方法。我們可能遭受信貸損失的金融工具主要包括現金和現金等價物以及應收賬款。採用這一準則後，我們的綜合財務報表或我們的會計政策和流程不會受到重大影響。
無形資產-商譽和其他
我們通過將報告單位的公允價值與其賬面金額進行比較來評估減值商譽。如果報告單位的公允價值低於其賬面價值，則減值損失僅限於分配給該報告單位的商譽金額。我們的報告單位與我們的
4.合同資產和合同負債
合同資產和負債是由於收入確認、開具賬單和現金收取的時間不同而產生的。
合同資產包括我們對已經轉讓給客户的商品和服務的支付權，當支付權是以時間流逝以外的其他條件為條件時。例如，我們有一些合同，其中我們確認隨着時間的推移而獲得的收入，但在我們完成績效義務之前，我們沒有合同支付的權利。合同資產包括在我們綜合資產負債表的應收賬款中。
合同負債包括收到的預付款和超過確認收入的賬單。我們通常會收到與財團研究相關的預付款。我們確認研究期間的收入，因為我們的財團成員可以獲得測試和分析結果。我們將期限不到12個月的合同所確認的收入以外的賬單記錄為非勞動收入。我們根據收入確認的時間將期限超過12個月的合同負債分類為流動或非流動。合同負債的當前部分包括在未賺取收入中，合同負債的非流動部分包括在我們的綜合資產負債表中的其他長期負債中。
合同資產和合同負債餘額構成如下(以千計)：
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9月30日， 2020 |
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12月31日， 2019 |
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合同資產 |
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電流 |
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電流 |
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非電流 |
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10
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9月30日， 2020 |
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預計何時將合同負債確認為收入 |
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12個月內 |
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12至24個月內 |
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超過24個月 |
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我們做到了
5.收購
我們有
6.長期債務，淨額
我們有
長期債務情況如下(單位：千)：
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9月30日， 2020 |
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12月31日， 2019 |
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高級註釋 |
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信貸安排 |
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債務總額 |
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減去：債券發行成本 |
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減去：長期債務的當前到期日 |
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長期債務，淨額 |
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我們有
2020年6月22日，我們簽訂了日期為2018年6月19日的第七次修訂和重新簽署的信貸協議的第一號修正案(“修正案”)(經修訂的“信貸安排”)。修正案提高了信貸安排在一定時期內允許的最高槓杆率。
|
季度末 |
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允許的最高槓杆率 |
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2020年6月30日 |
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2020年9月30日 |
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2020年12月31日 |
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2021年3月31日 |
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2021年6月30日 |
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2021年9月30日 |
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2021年12月31日及其後 |
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此外，修正案將信貸安排可承受的浮動利率範圍修改為從倫敦銀行同業拆借利率加
11
返回索引
因此，信貸安排下的可用借款能力為#美元。
信貸貸款仍然是無擔保的，幷包含類似類型貸款的慣例陳述、擔保、條款和條件。
信貸安排及優先票據的條款要求吾等符合若干契約，包括但不限於利息覆蓋率(以綜合EBITDA除以利息開支計算)及槓桿率(以綜合淨負債除以綜合EBITDA計算)，其中綜合EBITDA(如每項協議所界定)及利息開支以最近四個會計季度計算。信貸安排和高級票據均包括交叉違約條款，根據該條款，一份協議下的違約可能會觸發另一份協議的違約。信貸安排有更多限制性條款，最低利息覆蓋率為
我們進入了
2020年9月30日和2019年12月31日的總債務估計公允價值接近總債務的賬面價值。公允價值是使用第2級投入通過計算截至到期日的貼現未來利息和本金支付的總和來估計的。
在截至2020年9月30日的三個月內，本公司產生了約$
在截至2020年9月30日(2020年10月16日)的三個月之後，我們與核心實驗室(美國)權益控股公司作為發行人，簽訂了
根據2020年高級票據的條款，吾等須符合若干條款，包括但不限於利息覆蓋比率(按綜合EBITDA除以利息開支計算)及槓桿率(按綜合淨負債除以綜合EBITDA計算)，其中綜合EBITDA(定義見票據購買協議)及利息開支按最近四個財政季度計算；以及優先負債比率(按優先負債除以綜合總資產(定義見票據購買協議)計算)。2020年高級票據協議的財務契約與信貸安排保持一致，相關票據購買協議還允許在考慮會計原則變化的情況下重新談判比率。我們的母公司Core Laboratory N.V.，連同我們的某些材料，全資子公司，是2020年優先債券的擔保人或共同借款人。
12
返回索引
7.退休金
定義福利計劃
在2020年1月之前，我們提供了一項非繳費固定收益養老金計劃，涵蓋了我們在2000年前受僱的幾乎所有荷蘭員工(“荷蘭計劃”)。在2019年期間，我們荷蘭員工的荷蘭計劃被削減，他們的養老金福利基於服務年限和最終工資或職業平均工資，具體取決於員工開始參加的時間。這些員工已轉入荷蘭固定繳款計劃。然而，只要這組參與者仍在公司任職，無條件的指數化就會繼續下去。的確有
下表彙總了荷蘭計劃下定期養卹金淨成本的組成部分(以千為單位)：
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三個月 |
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截至9個月 |
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9月30日， |
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9月30日， |
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2020 |
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2019 |
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2020 |
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2019 |
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精算損失攤銷 |
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定期養老金淨成本 |
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8.承擔及或有事項
在正常業務過程中出現的法律訴訟中，我們一直是，也可能會不時被點名為被告。這些包括但不限於與僱傭有關的索償和合同糾紛，以及因提供我們的服務和產品而發生的人身傷害或財產損失的索償。當損失既可能發生又可以合理估計時，應計負債。
9.公平性
在截至2020年9月30日的三個月和九個月內，我們回購了
在2020年2月、5月和8月，我們支付了季度股息$
累計其他綜合虧損，扣除税金後，包括以下各項(以千計)：
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9月30日， 2020 |
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12月31日， 2019 |
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未確認的精算淨損失 |
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衍生工具的公允價值 |
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累計其他綜合損失合計 |
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$ |
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13
返回索引
10.每股盈利
我們通過將核心實驗室公司的淨收入除以該期間已發行普通股的加權平均數來計算每股普通股的基本收益。稀釋普通股和潛在普通股每股收益包括加權平均股份計算中的額外股份，這些股份與使用庫存股方法確定的稀釋限制性股票獎勵和或有發行股票的增量影響相關。
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三個月 |
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截至9個月 |
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9月30日， |
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9月30日， |
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2020 |
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2019 |
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2020 |
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2019 |
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加權平均基本普通股 * |
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稀釋證券的影響： |
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業績股 |
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限制性股票 |
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加權平均稀釋普通股和 *潛在已發行普通股 |
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在截至2020年9月30日的9個月裏，由於影響將是反稀釋的，Core Laboratory N.V.普通股的流通股和限制性股票不包括在稀釋後每股收益計算中的數量如下(以千計)：
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截至9個月 |
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2020年9月30日 |
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業績股 |
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限制性股票 |
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11.減損及其他費用
2019年冠狀病毒病(“新冠肺炎”)全球大流行導致政府強制關閉，限制跨境旅行，家庭庇護和社會距離努力，以遏制病毒，減少感染的發生率。新冠肺炎在全球範圍內的緩解努力導致原油和成品油消費大幅下降，進而導致現貨和遠期商品價格大幅下降。這些事件導致包括核心實驗室在內的石油和天然氣服務行業運營公司的估值大幅下降。因此，在2020年3月，我們確定我們報告單位的公允價值極有可能低於其賬面價值，這引發了本公司截至2020年3月31日的最新減值評估。我們根據ASC主題360執行損傷測試，長期資產的減值或處置和ASC主題350，無形資產-商譽和其他，關於我們與資產組相關的無限期資產和長期資產，以及我們的報告單位。
我們有
我們確定了生產增強報告單元下的一個資產組的觸發事件。其中一個資產組別的估計公允價值(基於應用收益法模型)被確定為低於其賬面價值。截至2020年3月31日，我們記錄的費用為
14
返回索引
在截至六月的三個月內 30, 2020 和九月30, 2020,分別，我們決定在那裏我們回覆沒有觸發事件，要求本公司對其任何報告單位進行進一步減值評估或資產組.
12.存貨減記
於截至二零二零年九月三十日止九個月內，由於新冠肺炎的持續不利影響，以及鑽機數目及完工量大幅減少，影響我們若干產品的當前消費及預期需求，於二零二零年六月，我們錄得額外存貨陳舊及減記$。
13.其他(收入)費用，淨額
其他(收入)費用淨額的組成部分如下(以千計)：
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三個月 |
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截至9個月 |
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9月30日， |
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9月30日， |
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2020 |
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2019 |
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2020 |
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2019 |
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出售資產的收益 |
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非合併子公司的業績 |
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外匯，外匯 |
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租金和特許權使用費 |
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與僱傭有關的收費 |
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養老金資產回報率和其他養老金成本 |
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出售業務的收益 |
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削減 |
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降低成本和其他費用 |
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棄租損失(追回) |
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回扣和其他積分 |
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其他，淨 |
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( |
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其他(收入)費用合計，淨額 |
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( |
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$ |
( |
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$ |
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匯兑損益彙總如下表(單位：千)：
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三個月 |
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截至9個月 |
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9月30日， |
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9月30日， |
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(收益)按貨幣分類的虧損 |
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2020 |
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2019 |
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2020 |
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2019 |
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英磅 |
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加元 |
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歐元 |
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其他貨幣，淨額 |
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總(得)損，淨額 |
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14.所得税費用
該公司記錄的所得税支出為#美元。
截至2019年9月30日止三個月的實際税率為
15
返回索引
的優勢$
15.租契
我們的經營租賃主要包括辦公室和實驗室空間、機器設備和車輛。
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三個月 |
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截至9個月 |
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9月30日， |
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9月30日， |
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2020 |
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2019 |
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2020 |
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2019 |
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經營租賃費用 |
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短期租賃費用 |
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可變租賃費用 |
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租賃總費用 |
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其他資料 |
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為計量經營租賃負債中包括的金額支付的現金： |
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用於經營租賃的經營現金流 |
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以新租賃負債換取的使用權資產 |
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加權平均剩餘租賃期限-經營租賃 |
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加權平均貼現率-營業租賃 |
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% |
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% |
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% |
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% |
截至2020年9月30日，不可取消租賃的計劃未貼現現金流包括以下內容(以千為單位)：
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經營租約 |
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2020年剩餘時間 |
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2021 |
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2022 |
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2023 |
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2024 |
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此後 |
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未貼現的租賃付款總額 |
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減去：扣除的利息 |
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經營租賃負債總額 |
$ |
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於截至二零二零年九月三十日止三個月及九個月內，本公司錄得棄租淨虧損(收回)$(
本公司已選擇將短期租賃豁免適用於其所有類別的標的資產。因此，
本公司已選擇對車輛租賃應用合併租賃和非租賃組成部分的實際權宜之計，並選擇不將合併租賃和非租賃組成部分的實際權宜之計應用於所有其他類別的標的資產。
16.衍生工具及對衝活動
我們面臨着與利率波動相關的市場風險。為了減輕這些風險，我們利用利率掉期形式的衍生工具。我們不會出於投機目的而進行衍生品交易。
16
返回索引
利率風險
我們的信貸工具從倫敦銀行同業拆借利率加碼中收取浮動利率的利息。
我們進入了
截至2020年9月30日，我們的固定利率長期債務總額為美元。
未償還衍生工具的公允價值如下(單位：千)：
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衍生工具的公允價值 |
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9月30日， 2020 |
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12月31日， 2019 |
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資產負債表 分類 |
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指定為套期保值的衍生工具： |
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其他流動(負債) |
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( |
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其他長期(負債) |
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( |
) |
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$ |
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) |
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所有未償還衍生工具的公允價值均採用市場上可觀察到或可從可觀察數據中得出或可由可觀察數據證實的投入的模型來確定(第2級)。
利率掉期對綜合經營報表的影響如下(以千計)：
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三個月 |
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截至9個月 |
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9月30日， |
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9月30日， |
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2020 |
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2019 |
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2020 |
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2019 |
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收益表 分類 |
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指定為套期保值的衍生工具： |
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5年期利率互換 |
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增加(減少)利息支出 |
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10年期利率掉期 |
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增加(減少)利息支出 |
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17
返回索引
17.金融工具
本公司唯一按公允價值經常性計量的金融資產和負債涉及本公司福利計劃和我們的衍生工具的某些方面。我們使用市場法，在第三方專家的協助下，使用其他重要的可觀察到的投入(第二級)，以公允價值對某些資產和負債進行估值。本公司並無任何資產或負債以公允價值(經常性基礎)、活躍市場報價(第1級)或重大不可觀察投入(第3級)計量。與遞延補償資產和負債的公允價值變動有關的損益記在合併經營報表的一般費用和行政費用中。與利率掉期公允價值相關的損益計入其他綜合收益。
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按公允價值計量 |
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2020年9月30日 |
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總計 |
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1級 |
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2級 |
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第3級 |
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資產： |
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遞延補償資產(1) |
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負債： |
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遞延補償負債 |
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按公允價值計量 |
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12月31日， 2019 |
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總計 |
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1級 |
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2級 |
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第3級 |
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資產： |
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遞延補償資產(1) |
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負債： |
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遞延補償負債 |
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(1) |
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18.停止經營
2018年，為了繼續努力精簡我們的業務並調整我們的業務戰略，以進一步整合服務和產品，公司承諾剝離我們的全方位永久性井下監控系統和相關服務的業務，這些系統和相關服務一直是我們增產部門的一部分。
2019年6月7日，我們簽訂了一項最終採購協議，金額約為
相關的經營結果單獨報告為綜合經營報表中列報的所有期間的非持續經營。這項停產業務的現金流如下所示。因此，公司持續運營的結果和提高產量的部門重點不包括這些中斷的運營。
18
返回索引
此已停產業務的選定數據包括以下內容(以千為單位)：
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三個月 |
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截至9個月 |
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2019年9月30日 |
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服務 |
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產品銷售 |
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產品銷售成本 |
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其他費用 |
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營業收入(虧損) |
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銷售收益 |
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所得税費用前非持續經營所得(虧損) |
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所得税費用(福利) |
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非持續經營的收入(虧損)，扣除所得税後的淨額 |
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確實有
截至2020年和2019年9月30日的9個月，非連續性業務的經營活動提供的淨現金為#美元。
19.細分市場報告
我們在中國經營我們的業務。
|
|
• |
油藏描述：包括石油儲集層巖石、流體和氣體樣本的表徵，以提高產量並改善從我們客户的儲油層中回收石油和天然氣。我們為石油和天然氣行業提供基於實驗室的分析和現場服務，以表徵原油和石油產品的特性。我們還提供基於這些類型的分析的專有和聯合行業研究。 |
|
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• |
生產增強功能：包括與油藏完井、射孔、增產和生產相關的服務和產品。我們提供綜合診斷服務，以評估和監測完井的有效性，並開發旨在提高提高石油採收率項目有效性的解決方案。 |
19
返回索引
這些細分市場的結果如下所示。我們使用與編制合併財務報表相同的會計政策來準備我們的部門業績。所有利息和其他營業外收入(費用)都可歸因於公司和其他部門，而不是分配給特定的部門。下表(以千為單位)顯示了有關我們部門的彙總財務信息：
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儲集層 描述 |
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生產 增強 |
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企業管理& 其他1 |
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固形 |
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截至2020年9月30日的三個月 |
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來自非關聯客户的收入 |
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部門間收入 |
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分部營業收入(虧損) |
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總資產(期末) |
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資本支出 |
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折舊攤銷 |
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截至2019年9月30日的三個月 |
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來自非關聯客户的收入 |
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部門間收入 |
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總資產(期末) |
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資本支出 |
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折舊攤銷 |
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截至2020年9月30日的9個月 |
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來自非關聯客户的收入 |
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部門間收入 |
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分部營業收入(虧損) |
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總資產(期末) |
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資本支出 |
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折舊攤銷 |
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截至2019年9月30日的9個月 |
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來自非關聯客户的收入 |
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部門間收入 |
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( |
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分部營業收入 |
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總資產(期末) |
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資本支出 |
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折舊攤銷 |
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(1)“公司及其他”指與某一特定分部、抵銷及非持續經營的資產及負債沒有直接關係的項目。 |
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20.最近的會計聲明
2020年通過的公告
2016年6月，FASB發佈了ASU 2016-13(“金融工具信貸損失計量”)，用反映預期信貸損失的方法取代了當前GAAP中的已發生損失減值方法，並要求考慮更廣泛的合理和可支持的信息，以告知信貸損失估計。新標準在2019年12月15日之後的財年生效，包括這些財年內的過渡期。我們於2020年1月1日採用這一準則，對我們的合併財務報表或我們的會計政策和流程沒有重大影響。
20
返回索引
2017年1月，FASB發佈了ASU 2017-04(“簡化商譽減值測試”)，其中消除 a在計算商譽隱含公允價值時，採用了一種新的方法，即通過將報告單位的公允價值與其賬面金額進行比較，對進行年度商譽減值測試的實體進行計算。我們在2020年1月1日採用了此標準，並且儘管新的三個月期末之商譽減值分析採用方法論。邊2020年3月31日，我T沒有改變結論商譽受到了損害，而且那裏vbl.一直以來，對我們的合併財務報表或我們的會計政策和流程沒有重大影響由於採用了這一點，更新會計準則.
21
返回索引
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下討論重點介紹了目前的經營環境，並概述了Core Laboratory N.V.及其子公司截至2020年9月30日的財務狀況，閲讀時應與(I)本Form 10-Q季度報告(“季度報告”)中其他部分包含的未經審計的中期綜合財務報表及其附註以及(Ii)我們截至2019年12月31日的財務年度Form 10-K年度報告(“2019年年報”)的經審計綜合財務報表及附註一併閲讀。
一般信息
CORE LABERATES N.V.是一家在荷蘭註冊成立並註冊的有限責任公司。該公司成立於1936年，是向石油和天然氣行業提供專有和專利油藏描述和增產服務和產品的世界領先供應商之一。這些服務和產品可以使我們的客户改善油藏動態，提高其生產油田的油氣採收率。核心實驗室公司在50多個國家和地區設有70多個辦事處，在全球擁有約3800名員工。
本季度報告中提及的“核心實驗室”、“核心實驗室”、“公司”、“我們”、“我們”及類似術語統稱為核心實驗室公司及其合併附屬公司。
我們在兩個可報告的部門經營我們的業務：油藏描述和增產。這些互補的細分市場提供不同的服務和產品，並利用不同的技術來改善油藏動態，提高新油田和現有油田的油氣採收率。
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• |
油藏描述：包括石油儲集層巖石、流體和氣體樣本的表徵，以提高產量並改善從我們客户的儲油層中回收石油和天然氣。我們為石油和天然氣行業提供基於實驗室的分析和現場服務，以表徵原油和石油產品的特性。我們還提供基於這些類型的分析的專有和聯合行業研究。 |
|
|
• |
生產增強功能：包括與油藏完井、射孔、增產和生產相關的服務和產品。我們提供綜合診斷服務，以評估和監測完井的有效性，並開發旨在提高提高石油採收率項目有效性的解決方案。 |
關於前瞻性陳述的警告性聲明
本季度報告包含符合1933年“證券法”第27A節和1934年“證券交易法”第21E節的前瞻性陳述。本管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析部分包含的某些陳述，包括“展望”和“流動性和資本資源”標題下的陳述，以及本季度報告其他部分中的陳述，都是前瞻性陳述。此外，我們可能會不時就預期財務表現、業務前景、技術發展、新產品、研發活動等事宜發表前瞻性聲明。前瞻性表述可以通過使用“可能”、“將會”、“相信”、“預期”、“預期”、“估計”、“繼續”或其他類似詞彙來識別，包括有關我們的董事、高級管理人員和管理層對我們未來運營、業績或職位的意圖、信念或當前預期的表述，或者包含其他前瞻性信息的表述。這些前瞻性陳述是基於我們目前對未來發展及其對我們的潛在影響的期望和信念。雖然管理層認為這些前瞻性陳述在作出時是合理的，但不能保證所表明的未來結果，無論是明示的還是暗示的，都會實現。雖然我們相信這些陳述是並將是準確的，但由於各種風險和不確定因素，我們的實際結果和經驗可能與我們陳述中表達的預期結果或其它預期大不相同。
22
返回索引
我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件或其他原因。有關上述一些風險和不確定因素的更詳細討論，請參閲本網站中的“第1A項-風險因素”。2019年報及2020年6月23日提交的當前報表8-K中的“第8.01項-其他事件”，以及我們向美國證券交易委員會(“證券交易委員會”)提交的其他報告。
展望
2020年期間發生的與新冠肺炎疫情相關的事件，以及全球政府強制關閉、住房避難和社會疏遠政策，導致對原油及其相關產品的需求大幅下降，導致原油價格大幅下跌，這也導致對未來需求和未來原油價格的高度不確定性。美國陸地鑽探和完井活動受到的影響最大，因為2020年前9個月，鑽井平臺數量和完井數量較之前的水平大幅下降。國際活動也受到我們客户業務中斷的影響。此外，我們的客户在第三季度經歷了墨西哥灣四個命名的熱帶天氣系統的中斷。雖然Core Lab的設施受到的物理損害很小，但我們的客户經歷了由於風暴前準備、海上設施疏散、當地洪水、停電和風暴後清理而導致的業務活動中斷。因此，預計與能源市場和我們的客户相關的活動將保持在低位，原油的大宗商品價格在2020年剩餘時間內也將繼續低迷和波動。
雖然新冠肺炎的全面影響和長期的全球影響尚不清楚，但在新冠肺炎全球大流行期間，核心實驗室繼續作為一項基本業務運營，為我們的客户及時提供產品和服務。政府持續的限制、感染的廣泛增長、旅行限制、隔離和網站關閉導致了業務中斷，這種情況在2020年第三季度有所減輕，但預計將在今年剩餘時間內持續，並可能在2020年後繼續。這些中斷主要與差旅、產品交付以及客户項目中的暫停和延誤所導致的業務工作流程有關。我們的供應鏈沒有經歷過任何重大中斷，預計我們的供應鏈也不會出現重大中斷。我們還在我們的全球組織範圍內實施了一項連續性計劃，以保護員工的健康，同時為客户提供服務。
作為我們長期增長戰略的一部分，我們繼續擴大我們的市場份額，在戰略地區開設或擴大設施，並根據客户需求和市場狀況在我們的業務線內實現協同效應。我們相信，我們在戰略領域的市場存在為我們提供了一個獨特的機會，為我們擁有全球業務的客户提供服務，無論他們是國際石油公司、國家石油公司還是獨立石油公司。
我們的主要客户繼續關注資本管理、投資資本回報率(ROIC)、自由現金流和向股東返還資本，而不是關注產量增長。採用價值與數量衡量標準的公司往往是技術更成熟的運營商，並構成了Core Lab全球客户基礎。考慮到更長期的戰略，我們預計將處於有利地位，因為我們的客户將繼續專注於使用更高技術的解決方案，努力以最具成本效益和對環境負責的方式優化生產和估計最終回收。
我們相信，運營商將繼續在削減的預算內管理資本支出，並繼續專注於加強資產負債表，努力產生正的自由現金流。這種轉變在2020年前9個月都很明顯，因為美國陸上鑽井平臺數量、美國陸地完工活動以及國際鑽井平臺數量的大幅下降一直持續到2020年9月。因此，我們認為美國在2020年剩餘時間的陸上活動將大致保持在目前的水平或略有改善，任何改善都將繼續受到這些因素的制約。
核心實驗室預計，國際油田開發支出將受到運營預算減少的負面影響，新冠肺炎也對此產生了不利影響。油藏描述公司繼續與客户合作，討論更長期的國際項目的進展。較長期的國際和離岸項目，這些項目是
23
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通常通過國際泳聯L投資決策(“FID”) 和隨後由於原油大宗商品價格的短期波動，啟動的項目不太容易受到延遲或暫停的影響或面臨延遲或暫停的風險。2020年第三季度，原油價格平均每桶40-43美元，與高波動性相比，整個季度保持相對一致經驗豐富 早些時候在這一年裏. 此外，對與當前生產油田相關的項目進行的儲層流體分析仍然至關重要，受原油大宗商品價格下跌的影響較小。。一旦鑽井完畢，並從井中回收巖心和流體樣本並進行分析，油藏描述的收入機會就會出現。新冠肺炎的負面影響與原油價格的低迷vbl.有，有導致增額不確定度相關聯A型活動水平和由此帶來的收入機會國際和離岸項目，然而，大多數較大的項目，特別是已經委託並正在進行的項目正在開發中,側重於較長期的預測，而不是對原油大宗商品價格的中短期評估。
作為對市場狀況的迴應，Core Lab的監事會(“監事會”)批准了一項計劃，從2020年第二季度開始將公司未來的季度股息降至每股0.01美元，並將多餘的自由現金流集中於減少債務。2020年3月，公司制定了成本控制計劃，並於2020年6月擴大了這些計劃，其中包括：(I)降低公司和運營成本；(Ii)年度資本支出減少到約1100萬至1200萬美元，以及(Iii)消除所有非必要成本。公司和運營成本的降低包括勞動力的減少以及高級管理人員和員工薪酬的減少。儘管由於上述因素，2020年第三季度的活動有所下降，但這一下降已被公司成本控制舉措的有效性部分抵消。最後，2020年高級債券的收益將專門用於減少未償還債務，並在我們努力實現我們減少債務的長期戰略時，增加公司信貸安排下的流動性。
具體地説，在可預見的未來，公司已經將高級管理人員的年度基本工資降低了20%。核心實驗室相信，這些立即採取的行動，以及對市場狀況的持續評估，將使核心實驗室能夠像83年來一樣，駕馭這些充滿挑戰的時期。Core Lab仍然專注於為客户保持服務質量，併為股東創造回報。
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運營結果
我們的運營結果佔適用收入的百分比如下(以千為單位)：
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截至9月30日的三個月， |
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變化 |
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2020 |
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2019 |
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$ |
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% |
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收入： |
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服務 |
|
$ |
86,250 |
|
|
82% |
|
|
$ |
120,817 |
|
|
70% |
|
|
$ |
(34,567 |
) |
|
(29)% |
|
|||
|
產品銷售 |
|
|
19,132 |
|
|
18% |
|
|
|
52,383 |
|
|
30% |
|
|
|
(33,251 |
) |
|
(63)% |
|
|||
|
總收入 |
|
|
105,382 |
|
|
100% |
|
|
|
173,200 |
|
|
100% |
|
|
|
(67,818 |
) |
|
(39)% |
|
|||
|
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
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|
|
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|
不包括折舊的服務成本 **費用如下所示** |
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|
63,802 |
|
|
74% |
|
|
|
86,243 |
|
|
71% |
|
|
|
(22,441 |
) |
|
(26)% |
|
|||
|
產品銷售成本，不包括折舊 **費用如下所示** |
|
|
17,236 |
|
|
90% |
|
|
|
39,753 |
|
|
76% |
|
|
|
(22,517 |
) |
|
(57)% |
|
|||
|
服務和產品銷售總成本 |
|
|
81,038 |
|
|
77% |
|
|
|
125,996 |
|
|
73% |
|
|
|
(44,958 |
) |
|
(36)% |
|
|||
|
一般和行政費用，不包括如下所示的折舊費用 |
|
|
8,937 |
|
|
8% |
|
|
|
11,012 |
|
|
6% |
|
|
|
(2,075 |
) |
|
(19)% |
|
|||
|
折舊攤銷 |
|
|
5,164 |
|
|
5% |
|
|
|
5,697 |
|
|
3% |
|
|
|
(533 |
) |
|
(9)% |
|
|||
|
其他(收入)費用，淨額 |
|
|
(1,088 |
) |
|
(1)% |
|
|
|
(712 |
) |
|
—% |
|
|
|
(376 |
) |
|
53% |
|
|||
|
營業收入(虧損) |
|
|
11,331 |
|
|
11% |
|
|
|
31,207 |
|
|
18% |
|
|
|
(19,876 |
) |
|
(64)% |
|
|||
|
利息支出 |
|
|
4,672 |
|
|
4% |
|
|
|
3,662 |
|
|
2% |
|
|
|
1,010 |
|
|
28% |
|
|||
|
所得税費用前持續經營所得(虧損) |
|
|
6,659 |
|
|
6% |
|
|
|
27,545 |
|
|
16% |
|
|
|
(20,886 |
) |
|
(76)% |
|
|||
|
所得税費用(福利) |
|
|
3,663 |
|
|
3% |
|
|
|
3,335 |
|
|
2% |
|
|
|
328 |
|
|
10% |
|
|||
|
持續經營的收入(虧損) |
|
|
2,996 |
|
|
3% |
|
|
|
24,210 |
|
|
14% |
|
|
|
(21,214 |
) |
|
(88)% |
|
|||
|
非持續經營的收入(虧損)，扣除所得税後的淨額 |
|
|
— |
|
|
—% |
|
|
|
(397 |
) |
|
—% |
|
|
|
397 |
|
|
NM |
|
|||
|
淨收益(虧損) |
|
|
2,996 |
|
|
3% |
|
|
|
23,813 |
|
|
14% |
|
|
|
(20,817 |
) |
|
(87)% |
|
|||
|
可歸因於非控制性的淨收益(虧損) * |
|
|
33 |
|
|
—% |
|
|
|
84 |
|
|
—% |
|
|
|
(51 |
) |
|
NM |
|
|||
|
核心實驗室的淨收益(虧損) 北卡羅來納州。 |
|
$ |
2,963 |
|
|
3% |
|
|
$ |
23,729 |
|
|
14% |
|
|
$ |
(20,766 |
) |
|
(88)% |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他數據： |
|
|
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|
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|
|
|
|
|
|
|
電流比(1) |
|
0.99:1 |
|
|
|
|
|
|
1.92:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
債務與EBITDA比率(2) |
|
3.09:1 |
|
|
|
|
|
|
2.29:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
債務與調整後EBITDA比率 (3) |
|
2.49:1 |
|
|
|
|
|
|
1.81:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
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|
“NM”的意思是沒有意義 |
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|||||||||||||||||||||||
|
*基於適用收入而不是總收入的百分比 |
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|||||||||||||||||||||||
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(一)流動比率計算方法為：流動資產除以流動負債。 |
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|||||||||||||||||||||||
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(2)債務與EBITDA的比率計算如下：債務減去現金除以綜合淨收入加上利息、税項、折舊、攤銷和某些非現金調整的總和。 |
|
|||||||||||||||||||||||
|
(3)債務與調整後EBITDA的比率(在我們的信貸安排中定義)的計算方法如下：債務減去現金除以綜合淨收入加上利息、税項、折舊、攤銷、減值、遣散費和某些非現金調整的總和。 |
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|||||||||||||||||||||||
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三個月 |
|
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變化 |
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||||||||||||||||||
|
|
|
2020年9月30日 |
|
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2020年6月30日 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||||||||||
|
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
服務 |
|
$ |
86,250 |
|
|
82% |
|
|
$ |
91,009 |
|
|
79% |
|
|
$ |
(4,759 |
) |
|
(5)% |
|
|||
|
產品銷售 |
|
|
19,132 |
|
|
18% |
|
|
|
24,727 |
|
|
21% |
|
|
|
(5,595 |
) |
|
(23)% |
|
|||
|
總收入 |
|
|
105,382 |
|
|
100% |
|
|
|
115,736 |
|
|
100% |
|
|
|
(10,354 |
) |
|
(9)% |
|
|||
|
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
不包括折舊的服務成本 **費用如下所示** |
|
|
63,802 |
|
|
74% |
|
|
|
67,054 |
|
|
74% |
|
|
|
(3,252 |
) |
|
(5)% |
|
|||
|
產品銷售成本，不包括折舊 顯示的費用和庫存減記 **如下所示** |
|
|
17,236 |
|
|
90% |
|
|
|
23,626 |
|
|
96% |
|
|
|
(6,390 |
) |
|
(27)% |
|
|||
|
服務和產品銷售總成本 |
|
|
81,038 |
|
|
77% |
|
|
|
90,680 |
|
|
78% |
|
|
|
(9,642 |
) |
|
(11)% |
|
|||
|
一般和行政費用，不包括如下所示的折舊費用 |
|
|
8,937 |
|
|
8% |
|
|
|
9,221 |
|
|
8% |
|
|
|
(284 |
) |
|
(3)% |
|
|||
|
折舊攤銷 |
|
|
5,164 |
|
|
5% |
|
|
|
5,425 |
|
|
5% |
|
|
|
(261 |
) |
|
(5)% |
|
|||
|
庫存減記 |
|
|
— |
|
|
—% |
|
|
|
9,932 |
|
|
9% |
|
|
|
(9,932 |
) |
|
NM |
|
|||
|
其他(收入)費用，淨額 |
|
|
(1,088 |
) |
|
(1)% |
|
|
|
3,045 |
|
|
3% |
|
|
|
(4,133 |
) |
|
NM |
|
|||
|
營業收入(虧損) |
|
|
11,331 |
|
|
11% |
|
|
|
(2,567 |
) |
|
(2)% |
|
|
|
13,898 |
|
|
NM |
|
|||
|
利息支出 |
|
|
4,672 |
|
|
4% |
|
|
|
3,369 |
|
|
3% |
|
|
|
1,303 |
|
|
39% |
|
|||
|
所得税費用前持續經營所得(虧損) |
|
|
6,659 |
|
|
6% |
|
|
|
(5,936 |
) |
|
(5)% |
|
|
|
12,595 |
|
|
NM |
|
|||
|
所得税費用(福利) |
|
|
3,663 |
|
|
3% |
|
|
|
(261 |
) |
|
—% |
|
|
|
3,924 |
|
|
NM |
|
|||
|
持續經營的收入(虧損) |
|
|
2,996 |
|
|
3% |
|
|
|
(5,675 |
) |
|
(5)% |
|
|
|
8,671 |
|
|
NM |
|
|||
|
非持續經營的收入(虧損)，扣除所得税後的淨額 |
|
|
— |
|
|
—% |
|
|
|
— |
|
|
—% |
|
|
|
— |
|
|
NM |
|
|||
|
淨收益(虧損) |
|
|
2,996 |
|
|
3% |
|
|
|
(5,675 |
) |
|
(5)% |
|
|
|
8,671 |
|
|
NM |
|
|||
|
可歸因於非控制性的淨收益(虧損) * |
|
|
33 |
|
|
—% |
|
|
|
41 |
|
|
—% |
|
|
|
(8 |
) |
|
NM |
|
|||
|
核心實驗室的淨收益(虧損) 北卡羅來納州。 |
|
$ |
2,963 |
|
|
3% |
|
|
$ |
(5,716 |
) |
|
(5)% |
|
|
$ |
8,679 |
|
|
NM |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他數據： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
電流比(1) |
|
0.99:1 |
|
|
|
|
|
|
1.93:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
債務與EBITDA比率(2) |
|
3.09:1 |
|
|
|
|
|
|
2.82:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
債務與調整後EBITDA比率 (3) |
|
2.49:1 |
|
|
|
|
|
|
2.21:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
“NM”的意思是沒有意義 |
|
|||||||||||||||||||||||
|
*基於適用收入而不是總收入的百分比 |
|
|||||||||||||||||||||||
|
(一)流動比率計算方法為：流動資產除以流動負債。 |
|
|||||||||||||||||||||||
|
(2)債務與EBITDA的比率計算如下：債務減去現金除以綜合淨收入加上利息、税項、折舊和攤銷以及某些非現金調整的總和。 |
|
|||||||||||||||||||||||
|
(3)債務與調整後EBITDA的比率(在我們的信貸安排中定義)的計算方法如下：債務減去現金除以綜合淨收入加上利息、税項、折舊、攤銷、減值、遣散費和某些非現金調整的總和。 |
|
|||||||||||||||||||||||
26
返回索引
|
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
|
變化 |
|
||||||||||||||||||
|
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||||||||||
|
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
服務 |
|
$ |
287,226 |
|
|
77% |
|
|
$ |
359,029 |
|
|
70% |
|
|
$ |
(71,803 |
) |
|
(20)% |
|
|||
|
產品銷售 |
|
|
86,292 |
|
|
23% |
|
|
|
152,403 |
|
|
30% |
|
|
|
(66,111 |
) |
|
(43)% |
|
|||
|
總收入 |
|
|
373,518 |
|
|
100% |
|
|
|
511,432 |
|
|
100% |
|
|
|
(137,914 |
) |
|
(27)% |
|
|||
|
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
不包括折舊的服務成本 **費用如下所示** |
|
|
211,797 |
|
|
74% |
|
|
|
262,616 |
|
|
73% |
|
|
|
(50,819 |
) |
|
(19)% |
|
|||
|
產品銷售成本，不包括折舊 顯示的費用和庫存減記 **如下所示** |
|
|
75,052 |
|
|
87% |
|
|
|
115,214 |
|
|
76% |
|
|
|
(40,162 |
) |
|
(35)% |
|
|||
|
服務和產品銷售總成本 |
|
|
286,849 |
|
|
77% |
|
|
|
377,830 |
|
|
74% |
|
|
|
(90,981 |
) |
|
(24)% |
|
|||
|
一般和行政費用，不包括如下所示的折舊費用 |
|
|
37,725 |
|
|
10% |
|
|
|
38,250 |
|
|
7% |
|
|
|
(525 |
) |
|
(1)% |
|
|||
|
折舊攤銷 |
|
|
16,030 |
|
|
4% |
|
|
|
17,070 |
|
|
3% |
|
|
|
(1,040 |
) |
|
(6)% |
|
|||
|
減值及其他費用 |
|
|
122,204 |
|
|
33% |
|
|
|
— |
|
|
—% |
|
|
|
122,204 |
|
|
NM |
|
|||
|
庫存減記 |
|
|
9,932 |
|
|
3% |
|
|
|
— |
|
|
—% |
|
|
|
9,932 |
|
|
NM |
|
|||
|
其他(收入)費用，淨額 |
|
|
987 |
|
|
—% |
|
|
|
2,653 |
|
|
1% |
|
|
|
(1,666 |
) |
|
(63)% |
|
|||
|
營業收入(虧損) |
|
|
(100,209 |
) |
|
(27)% |
|
|
|
75,629 |
|
|
15% |
|
|
|
(175,838 |
) |
|
NM |
|
|||
|
利息支出 |
|
|
11,452 |
|
|
3% |
|
|
|
11,102 |
|
|
2% |
|
|
|
350 |
|
|
3% |
|
|||
|
所得税費用前持續經營所得(虧損) |
|
|
(111,661 |
) |
|
(30)% |
|
|
|
64,527 |
|
|
13% |
|
|
|
(176,188 |
) |
|
NM |
|
|||
|
所得税費用(福利) |
|
|
(644 |
) |
|
—% |
|
|
|
(19,467 |
) |
|
(4)% |
|
|
|
18,823 |
|
|
(97)% |
|
|||
|
持續經營的收入(虧損) |
|
|
(111,017 |
) |
|
(30)% |
|
|
|
83,994 |
|
|
16% |
|
|
|
(195,011 |
) |
|
NM |
|
|||
|
非持續經營的收入(虧損)，扣除所得税後的淨額 |
|
|
— |
|
|
—% |
|
|
|
7,833 |
|
|
2% |
|
|
|
(7,833 |
) |
|
NM |
|
|||
|
淨收益(虧損) |
|
|
(111,017 |
) |
|
(30)% |
|
|
|
91,827 |
|
|
18% |
|
|
|
(202,844 |
) |
|
NM |
|
|||
|
可歸因於非控制性的淨收益(虧損) * |
|
|
157 |
|
|
—% |
|
|
|
174 |
|
|
—% |
|
|
|
(17 |
) |
|
NM |
|
|||
|
核心實驗室的淨收益(虧損) 北卡羅來納州。 |
|
$ |
(111,174 |
) |
|
(30)% |
|
|
$ |
91,653 |
|
|
18% |
|
|
$ |
(202,827 |
) |
|
NM |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他數據： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
電流比(1) |
|
0.99:1 |
|
|
|
|
|
|
1.92:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
債務與EBITDA比率(2) |
|
3.09:1 |
|
|
|
|
|
|
2.29:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
債務與調整後EBITDA比率(3) |
|
2.49:1 |
|
|
|
|
|
|
1.81:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
“NM”的意思是沒有意義 |
|
|||||||||||||||||||||||
|
*基於適用收入而不是總收入的百分比 |
|
|||||||||||||||||||||||
|
(一)流動比率計算方法為：流動資產除以流動負債。 |
|
|||||||||||||||||||||||
|
(2)債務與EBITDA的比率計算如下：債務減去現金除以綜合淨收入加上利息、税項、折舊和攤銷以及某些非現金調整的總和。 |
|
|||||||||||||||||||||||
|
(3)債務與調整後EBITDA的比率(在我們的信貸安排中定義)的計算方法如下：債務減去現金除以綜合淨收入加上利息、税項、折舊、攤銷、減值、遣散費和某些非現金調整的總和。 |
|
|||||||||||||||||||||||
截至2020年9月30日的三個月的經營業績與截至2019年9月30日的三個月和2020年6月30日的三個月的經營業績以及截至2020年9月30日的九個月的經營業績與截至2019年9月30日的九個月的經營業績相比
服務收入
服務收入主要與美國以外的石油、天然氣和衍生產品勘探和生產相關的活動有關。在截至2020年9月30日的三個月裏，服務收入為8,630萬美元，同比下降，與截至2019年9月30日的三個月的1.208億美元相比，比截至2020年6月30日的三個月的9,100萬美元有所下降。2020年第三季度，原油價格保持相對穩定，價格
27
返回索引
與以下方面相比，波動的波動性較小2020年前六個月. 但是，t在第一次會議期間發生的事件和第二個季s2020年，隨着新冠肺炎疫情的蔓延和全球政府強制關閉，住房避難和社會疏遠政策導致對原油和相關產品的需求大幅下降。這導致減少了並被打亂我們客户的活動以及中斷到我們的創收經營活動導致……的急劇減少年服務收入無論是美國還是國際市場s，中斷了市場s美國以外的陸上地區在.期間第一 三問更上一層樓s的2020。這些事件以及最近一個季度幾個破壞墨西哥灣活動的熱帶風暴2020年引起的服務s收入繼續在過去的幾年裏三個月%s已結束九月 30,2020年的時候與.相比這個截至三個月六月 30, 2020. 新冠肺炎大流行已經導致了 a延遲 為以下項目執行的工作範圍內的項目這個 離岸和國際市場。原油需求下降導致更嚴重的活躍度下降美國在岸市場，預計將在較長時間內低迷。
我們繼續專注於鷹灘、二疊紀盆地和墨西哥灣的大規模巖心分析和儲層流體特徵研究，以及圭亞那、蘇裏南、馬來西亞和其他國際地點，如南美近海、澳大利亞和中東(包括科威特和阿拉伯聯合酋長國)。對原油衍生產品的分析也在世界各主要產區進行。
產品銷售收入
產品銷售收入在2020年發生了變化，與北美油井的完井聯繫更加緊密，與2019年相比，美國陸上市場下降了70%以上。此外，我們的實驗室儀器和設備主要銷往全球的大學和石油公司。截至2020年9月30日的三個月，產品銷售收入為1910萬美元，同比下降63%，與截至2019年9月30日的三個月的5240萬美元相比下降了23%，與截至2020年6月30日的三個月的2470萬美元相比下降了23%。截至2020年9月30日的9個月，產品銷售收入為8,630萬美元，較截至2019年9月30日的9個月的1.524億美元同比下降43%。鑽機數量是與石油和天然氣勘探和生產相關的活動水平的指標之一。從截至2019年9月30日的三個月到截至2020年9月30日的三個月，北美的平均鑽機數量減少了71%以上，與截至2020年6月30日的三個月相比減少了28%以上。
服務成本，不包括折舊
截至2020年9月30日的三個月的服務成本為6,380萬美元，與截至2019年9月30日的三個月的8,620萬美元相比下降了26%，與截至2020年6月30日的三個月的6,710萬美元相比下降了5%。截至2020年9月30日的三個月，以服務收入百分比表示的服務成本增至74%，而截至2019年9月30日的三個月為71%，與截至2020年6月30日的三個月持平。截至2020年9月30日的9個月，服務成本降至2.118億美元，而截至2019年9月30日的9個月為2.626億美元。在截至2020年9月30的9個月中，服務成本佔服務收入的百分比略有上升至74%，而截至2019年9月30日的9個月為73%。在截至2020年9月30日的三個月和九個月內，服務成本的下降主要是由於與2020年實施的降低成本舉措相關的補償和相關費用。
產品銷售成本，不包括折舊
截至2020年9月30日的三個月的產品銷售成本為1720萬美元，與截至2019年9月30日的三個月的3980萬美元和截至2020年6月30日的三個月的2360萬美元相比，產品銷售成本有所下降。與截至2019年9月30日的9個月的1.152億美元相比，截至2020年9月30日的9個月的產品銷售成本為7510萬美元。鑑於產品銷售主要與我們的增產部門和北美市場相關，銷售成本受到與在這些部門和地理市場運營的客户相關活動減少的影響。截至2020年9月30日的三個月，產品銷售成本佔產品銷售收入的百分比為90%，而截至2019年9月30日的三個月為76%，截至2020年6月30日的三個月為96%。截至2020年9月30日的9個月，產品銷售成本佔產品銷售收入的百分比為87%，而截至2019年9月30日的9個月為76%。更高的成本
28
返回索引
產品銷售額佔產品銷售收入的百分比九截至的月份九月30,2020年是主要是由於吸收固定成本，而不是A減少收入基數。在這方面的改進三個月截至二零二零年九月三十日止三個月截至2020年6月30日，與擴大和實施成本降低計劃有關。
一般和行政費用
一般和行政(“G&A”)費用包括公司管理和有利於我們運營的集中行政服務。截至2020年9月30日的三個月的G&A支出為890萬美元，而截至2019年9月30日和2020年6月30日的三個月的G&A支出分別為1100萬美元和920萬美元。差異主要是由於這些期間薪酬費用的變化。
折舊及攤銷費用
截至2020年9月30日的三個月的折舊和攤銷費用為520萬美元，而截至2019年9月30日和2020年6月30日的三個月的折舊和攤銷費用分別為570萬美元和540萬美元。
減值、存貨減記和其他費用
在截至2020年9月30日的9個月中，與新冠肺炎全球傳播相關的事件，以及由此導致的原油價格大幅下跌，導致原油消費和需求大幅下降，導致了2020年3月的觸發事件。作為對這一觸發事件的迴應，該公司更新了與未來現金流量、資產估值以及商譽和無形資產的潛在減值相關的分析。我們的最新分析導致公司於2020年3月在我們的增產部門記錄了1.14億美元的商譽減值費用和820萬美元的無形資產減值費用。此外，在2020年6月，我們記錄了與庫存陳舊相關的費用990萬美元，以及與我們的增產部門相關的估值減記。
分別於截至2020年6月30日及2020年9月30日止三個月內，吾等確定並無觸發事件需要本公司對其任何報告單位進行進一步減值評估。
其他(收入)費用，淨額
其他(收入)費用淨額的組成部分如下(以千計)：
|
|
|
三個月 |
|
|
截至9個月 |
|
||||||||||
|
|
|
9月30日， |
|
|
9月30日， |
|
||||||||||
|
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
||||
|
出售資產的收益 |
|
$ |
(206 |
) |
|
$ |
(151 |
) |
|
$ |
(556 |
) |
|
$ |
(458 |
) |
|
非合併子公司的業績 |
|
|
33 |
|
|
|
(96 |
) |
|
|
(176 |
) |
|
|
(193 |
) |
|
外匯，外匯 |
|
|
982 |
|
|
|
570 |
|
|
|
308 |
|
|
|
389 |
|
|
租金和特許權使用費 |
|
|
(114 |
) |
|
|
(134 |
) |
|
|
(356 |
) |
|
|
(727 |
) |
|
與僱傭有關的收費 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
2,866 |
|
|
養老金資產回報率和其他養老金成本 |
|
|
(161 |
) |
|
|
(232 |
) |
|
|
(468 |
) |
|
|
(714 |
) |
|
出售業務的收益 |
|
|
— |
|
|
|
(58 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1,154 |
) |
|
削減 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(1,034 |
) |
|
|
— |
|
|
降低成本和其他費用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
3,943 |
|
|
|
2,977 |
|
|
棄租損失(追回) |
|
|
(122 |
) |
|
|
— |
|
|
|
504 |
|
|
|
— |
|
|
回扣和其他積分 |
|
|
(763 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(763 |
) |
|
|
— |
|
|
其他，淨 |
|
|
(737 |
) |
|
|
(611 |
) |
|
|
(415 |
) |
|
|
(333 |
) |
|
其他(收入)費用合計，淨額 |
|
$ |
(1,088 |
) |
|
$ |
(712 |
) |
|
$ |
987 |
|
|
$ |
2,653 |
|
29
返回索引
我們記錄了因裁員而減少的成本和與遣散費相關的其他費用390萬美元九截至的月份九月30,2020，以及300萬美元用於九截至的月份九月 30, 2019.
匯兑(收益)損失(按幣種淨額)彙總如下(單位：千)：
|
|
|
三個月 |
|
|
截至9個月 |
|
||||||||||
|
|
|
9月30日， |
|
|
9月30日， |
|
||||||||||
|
(收益)按貨幣分類的虧損 |
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
||||
|
英磅 |
|
$ |
361 |
|
|
$ |
163 |
|
|
$ |
373 |
|
|
$ |
341 |
|
|
加元 |
|
|
106 |
|
|
|
197 |
|
|
|
410 |
|
|
|
285 |
|
|
歐元 |
|
|
682 |
|
|
|
18 |
|
|
|
594 |
|
|
|
20 |
|
|
其他貨幣，淨額 |
|
|
(167 |
) |
|
|
192 |
|
|
|
(1,069 |
) |
|
|
(257 |
) |
|
總(得)損，淨額 |
|
$ |
982 |
|
|
$ |
570 |
|
|
$ |
308 |
|
|
$ |
389 |
|
利息支出
截至2020年9月30日的三個月的利息支出為470萬美元，而截至2019年9月30日和2020年6月30日的三個月的利息支出分別為370萬美元和340萬美元。截至2020年9月30日的9個月的利息支出為1,150萬美元，而截至2019年9月30日的9個月的利息支出為1,110萬美元。差異主要是由於各季度與綜合浮動利率債務相關的利率的變化。在截至2020年9月30日的三個月中，該公司產生了大約150萬美元的專業費用和與評估各種公司債務發行和/或債務再融資機會相關的開支。這些企業融資和資本結構成本立即支出，並歸類為利息支出。
所得税費用
在截至2020年9月30日的三個月和九個月，公司記錄的所得税支出為370萬美元，收益為60萬美元，而截至2019年9月30日的三個月和九個月的所得税支出為330萬美元，所得税優惠為1950萬美元。截至2020年9月30日的三個月和九個月的有效税率為55%和0.6%。截至2019年9月30日的三個月和九個月的有效税率分別為12.1%和30.2%。截至2020年9月30日的9個月的所得税優惠主要受到在此期間記錄的商譽、無形資產和其他費用減值的影響，這些費用基本上不能在税收方面扣除。截至2019年9月30日的9個月的税收優惠包括2019年第一季度公司重組帶來的5850萬美元的淨税收優惠，以及與我們不再認為是無限期再投資的外國子公司未匯出收益相關的2670萬美元的税收支出，其中每個項目在2019年第一季度都是一個離散項目。
停產運營
2018年，為了繼續努力精簡我們的業務並調整我們的業務戰略，以進一步整合服務和產品，公司承諾剝離我們的全方位永久性井下監控系統和相關服務，這些系統和相關服務一直是我們增產部門的一部分。我們於2019年6月7日簽訂了2019年第二季度剝離該業務的最終購買協議。
見附註18，停產運營以獲取更多信息。
細分市場分析
我們在兩個可報告的部門經營我們的業務。這些互補的部門提供不同的服務和產品，利用不同的技術，改善油藏動態，提高新油田和現有油田的石油和天然氣採收率。下表按細分市場彙總了我們的結果(以千為單位)：
30
返回索引
|
|
|
截至9月30日的三個月， |
|
|
2020/2019 |
|
|
截至6月30日的三個月， |
|
|
第三季度/第二季度 |
|
||||||||||||||||
|
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
零錢美元 |
|
|
更改百分比： |
|
|
2020 |
|
|
零錢美元 |
|
|
更改百分比： |
|
|||||||
|
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
油藏描述 |
|
$ |
80,060 |
|
|
$ |
109,339 |
|
|
$ |
(29,279 |
) |
|
(27)% |
|
|
$ |
88,442 |
|
|
$ |
(8,382 |
) |
|
(10)% |
|
||
|
生產增強功能 |
|
|
25,322 |
|
|
|
63,861 |
|
|
|
(38,539 |
) |
|
(60)% |
|
|
|
27,294 |
|
|
|
(1,972 |
) |
|
(7)% |
|
||
|
固形 |
|
$ |
105,382 |
|
|
$ |
173,200 |
|
|
$ |
(67,818 |
) |
|
(39)% |
|
|
$ |
115,736 |
|
|
$ |
(10,354 |
) |
|
(9)% |
|
||
|
營業收入(虧損)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
油藏描述 |
|
$ |
11,022 |
|
|
$ |
18,835 |
|
|
$ |
(7,813 |
) |
|
(42)% |
|
|
$ |
13,534 |
|
|
$ |
(2,512 |
) |
|
(19)% |
|
||
|
生產增強功能 |
|
|
(321 |
) |
|
|
11,456 |
|
|
|
(11,777 |
) |
|
NM |
|
|
|
(16,324 |
) |
|
|
16,003 |
|
|
(98)% |
|
||
|
公司和其他1 |
|
|
630 |
|
|
|
916 |
|
|
|
(286 |
) |
|
NM |
|
|
|
223 |
|
|
|
407 |
|
|
NM |
|
||
|
固形 |
|
$ |
11,331 |
|
|
$ |
31,207 |
|
|
$ |
(19,876 |
) |
|
(64)% |
|
|
$ |
(2,567 |
) |
|
$ |
13,898 |
|
|
NM |
|
||
|
(1)“公司及其他”指與某一分部沒有直接關係的項目。 “NM”的意思是沒有意義。 |
|
|||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
|||||||||||||
|
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
$CHANGE |
|
|
更改百分比： |
|
||||
|
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
油藏描述 |
|
$ |
271,203 |
|
|
$ |
318,280 |
|
|
$ |
(47,077 |
) |
|
(15)% |
|
|
|
生產增強功能 |
|
|
102,315 |
|
|
|
193,152 |
|
|
|
(90,837 |
) |
|
(47)% |
|
|
|
固形 |
|
$ |
373,518 |
|
|
$ |
511,432 |
|
|
$ |
(137,914 |
) |
|
(27)% |
|
|
|
營業收入(虧損)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
油藏描述 |
|
$ |
35,618 |
|
|
$ |
40,892 |
|
|
$ |
(5,274 |
) |
|
(13)% |
|
|
|
生產增強功能 |
|
|
(137,944 |
) |
|
|
31,792 |
|
|
|
(169,736 |
) |
|
NM |
|
|
|
公司和其他1 |
|
|
2,117 |
|
|
|
2,945 |
|
|
|
(828 |
) |
|
NM |
|
|
|
固形 |
|
$ |
(100,209 |
) |
|
$ |
75,629 |
|
|
$ |
(175,838 |
) |
|
NM |
|
|
|
(1)“公司及其他”指與某一分部沒有直接關係的項目。 “NM”的意思是沒有意義。 |
|
|||||||||||||||
油藏描述
截至2020年9月30日的三個月，儲層描述部門的收入為8010萬美元，分別低於截至2019年9月30日的三個月和截至2020年6月30日的三個月的1.093億美元和8840萬美元。截至2020年9月30日的9個月，儲層描述部門的收入為2.712億美元，較截至2019年9月30日的9個月的3.183億美元下降了15%。油藏描述業務在很大程度上受到國際和海上活動水平的影響，包括全球現有的生產油田，其大約80%的收入來自美國以外的生產油田和開發項目。這一部門的同比財務表現是由於新冠肺炎疫情造成的中斷和原油價格下跌導致客户推遲國際和海上項目的進展。在截至2020年9月30日的三個月裏，原油價格波動較小，與上一季度相比，平均價格在每桶40-43美元之間。我們繼續專注於亞太地區、歐洲和非洲近海、南美近海、北美和中東以及澳大利亞、巴西、圭亞那、墨西哥灣、中東和北海等近海地區的新開發油田和棕地延伸地區的大規模巖心分析和儲層流體特徵研究。對原油衍生產品的分析也在世界各主要產區進行。特別是，我們預計中東地區對我們的專有實驗室技術服務的需求將會增加，這是幾個因素的結果，包括Core Lab今年早些時候在卡塔爾多哈完成了一個綜合的儲層流體實驗室, 位於科威特南部陸上分隔中立區內的Wafra油田恢復生產，卡塔爾北部氣田也在擴建。
截至2020年9月30日的三個月的營業收入為1,100萬美元，與截至2019年9月30日的三個月的1,880萬美元相比，同比下降了42%；與截至2020年6月30日的三個月的1,350萬美元相比，環比下降了19%。截至2020年9月30日的三個月的營業收入環比下降
31
返回索引
主要是由於較低的活動水平產生於國際和近海項目的延誤。年營業收入這個九月份告一段落九月 30, 2020 共$35.6百萬De摺痕 13% 與.相比$40.9百萬為這個九截至的月份九月 30, 2019 和主要是因為較低的活動水平，部分由較低的薪酬費用抵消產生從成本開始減少2020年實施的計劃.
截至2020年9月30日的三個月的營業利潤率為14%，分別低於截至2019年9月30日的三個月和截至2020年6月30日的三個月的17%和15%。利潤率下降的主要原因是我們實驗室的工作流程生產力下降，這是由於某些國際和離岸項目因新冠肺炎疫情造成的中斷而進一步延誤。截至2020年9月30日的9個月，營業利潤率與2019年同期相當，因為2020年收入較低，被薪酬費用和其他與成本削減計劃相關的費用下降所抵消。
生產增強功能
截至2020年9月30日的三個月，來自生產增強部門的收入為2530萬美元，與截至2019年9月30日的三個月的6,390萬美元相比，同比下降了60%，與截至2020年6月30日的三個月的2,730萬美元相比，環比下降了7%。截至2020年9月30日的9個月，生產增強部門的收入為1.023億美元，較截至2019年9月30日的9個月的1.932億美元同比下降47%。增產業務主要集中在美國非常規緻密油油藏的複雜完井以及全球各地的常規項目。與新冠肺炎疫情相關的原油價格和需求大幅下降，導致美國陸上市場鑽探和完井活動水平大幅下降。該事件始於2020年3月，一直持續到2020年第二季度和第三季度。與截至2019年9月30日的三個月相比，北美的平均鑽機數量同比下降了71%，與截至2020年6月30日的三個月相比下降了28%。空運和船舶貨物轉運的延誤以及全球供應鏈其他部分的錯位已經導致我們客户的項目中斷，我們產品向國際市場的發貨暫時延誤。儘管行業不景氣，我們的客户仍然專注於使用技術解決方案來優化和改善他們的項目，以優化和改善日常生產，並估計從他們的儲層中最終的採收率。我們不斷開發新技術，並從我們的客户對英雄領導的新服務和新產品的接受中受益®PerFRAC，GoGunTM，Flow剖面儀埃茲TM和ReFRAC技術。
截至2020年9月30日的三個月的營業虧損為30萬美元，而截至2019年9月30日的三個月的營業收入為1,150萬美元，這主要是由於上述因素導致美國在岸市場的活動水平大幅下降。與截至2020年6月30日的三個月1630萬美元的運營虧損相比，這一改善主要是由於在截至2020年6月30日的三個月中沒有990萬美元的庫存陳舊和估值減記費用，以及與削減成本舉措相關的130萬美元的遣散費。此外，在截至2020年9月30日的三個月期間，2020年早些時候制定的成本削減計劃得到了更全面的實施和實現。截至2020年9月30日的9個月的營業虧損為1.379億美元，主要受到商譽和無形資產減值費用1.222億美元、庫存陳舊和估值減記990萬美元以及同期錄得的260萬美元遣散費總額的影響，而截至2019年9月30日的9個月的營業收入同比為3180萬美元。
截至2020年9月30日的三個月的營業利潤率為(1%)，而截至2019年9月30日的三個月的營業利潤率為18%，截至2020年6月30日的三個月的營業利潤率為(60%)。2020年第二季度和第三季度的營業利潤率為負，主要是由於收入和如上所述記錄的費用減少所致。
流動性與資本資源
一般信息
我們歷來通過手頭現金、運營現金流、銀行信貸安排、股權融資和發行債務來為我們的活動提供資金。經營活動的現金流是融資的主要資金來源。
32
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運營需求、資本支出、我們的股息和股票回購計劃。我們維持和增長營業收入和現金流的能力在很大程度上取決於持續的投資活動。我們相信我們未來的現金流來自運營，再加上我們的借款能力和發行額外股本的能力。和債務，應該足以為我們的債務需求、資本支出、營運資本、股息支付和未來的收購提供資金。該公司將繼續監測和評估債務和股票市場的可用性。
作為對市場狀況的迴應，Core Lab監事會批准了一項計劃，從2020年第二季度開始將公司未來的季度股息降至每股0.01美元，並將多餘的自由現金流集中在債務削減上。2020年3月，公司頒佈了成本控制計劃，並於2020年6月擴大了這些計劃，其中包括：(I)降低公司和運營成本；(Ii)年度資本支出減少到約1100萬至1200萬美元，以及(Iii)消除所有非必要成本。公司和運營成本的降低包括勞動力的減少以及高級管理人員和員工薪酬的減少。儘管由於上述因素，2020年第三季度的活動有所下降，但這一下降已被公司成本控制舉措的有效性部分抵消。2020年6月22日，我們也因應市場情況，於2018年6月19日簽訂了第七次修訂和重新簽署的信貸協議的第1號修正案(“修正案”)(經修訂的“信貸安排”)。修訂的其中一項規定，是在某段期間內提高信貸安排所容許的最高槓杆率。見注6，長期債務，淨額，以獲取更多信息。此外，2020年10月16日，本公司達成協議，以私募方式發行6000萬美元的票據(“2020年高級票據”)，計劃於2021年1月12日結束時發行和融資。公司打算使用2020年高級債券的淨收益來減少公司信貸安排下的未償債務，這將增加Core Lab的可用借款能力和流動性。我們打算在信貸安排下保持足夠的借款能力，以便在2021年9月償還即將到期的債務，並在公司需要用於其他目的時提供額外的流動性。見注6，長期債務，淨額以獲取更多信息。
我們是一家荷蘭控股公司，因此我們基本上所有的業務都是通過我們的子公司進行的。我們的現金供應在很大程度上取決於我們的子公司支付現金股息或以其他方式向我們分配或預付資金的能力。沒有任何限制阻止我們的任何子公司將收益匯回國內，也沒有與通過貸款或預付款向母公司分配現金相關的限制或所得税。截至2020年9月30日，我們1510萬美元現金中的890萬美元由我們的外國子公司持有。
現金流
下表彙總了現金流(以千為單位)：
|
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
|
2020/2019 |
|
||||||
|
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
更改百分比： |
|
|||
|
現金流由/(用於)提供： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
經營活動 |
|
$ |
69,714 |
|
|
$ |
68,225 |
|
|
2% |
|
|
|
投資活動 |
|
|
(9,530 |
) |
|
|
(543 |
) |
|
NM |
|
|
|
融資活動 |
|
|
(56,130 |
) |
|
|
(67,670 |
) |
|
17% |
|
|
|
現金和現金等價物淨變化 |
|
$ |
4,054 |
|
|
$ |
12 |
|
|
NM |
|
|
與2019年同期相比，截至2020年9月30日的9個月經營活動提供的現金流反映了小幅增長，這是淨收入下降的結果，但被營運資本水平下降產生的現金所抵消。
與2019年同期相比，截至2020年9月30日的9個月用於投資活動的現金流減少，主要原因是2019年出售業務的收益為1,780萬美元，與截至2019年9月30日的9個月的1,750萬美元相比，資本支出減少了860萬美元。
33
返回索引
現金流量%s用於融資活動為.截至2020年9月30日的9個月 De摺痕與同期相比2019年. 現金被用來減少費用。EBT通過 $41.0百萬 d在此期間截至2020年9月30日的9個月，與加價債臺高築共$72000萬在.期間年同期2019.
在截至2020年9月30日的三個月和九個月內，我們回購了7500股和5.5萬股普通股，總購買價分別為20萬美元和160萬美元。
在截至2020年9月30日的9個月裏，我們使用了1200萬美元支付股息，而2019年同期支付的股息為7320萬美元。
我們利用自由現金流的非GAAP財務計量來評估我們的現金流和經營結果。自由現金流的定義是經營活動提供的淨現金(這是GAAP最直接的可比性衡量標準)減去為資本支出支付的現金。管理層認為，自由現金流為投資者提供了有用的信息，説明這一時期的可用現金超過了我們為資本支出和經營活動提供資金的需要。自由現金流不是根據公認會計準則衡量經營業績的指標，不應單獨考慮，也不應被解釋為經營、投資或融資活動的營業利潤、淨收益(虧損)或現金流量的替代方案，每一項都是根據公認會計準則確定的。自由現金流不代表可供分配的剩餘現金，因為我們可能有其他未從衡量標準中扣除的非可自由支配支出。此外，由於自由現金流量不是根據公認會計原則確定的衡量標準，因此容易受到不同解釋和計算的影響，因此，目前的自由現金流量可能無法與其他公司提出的類似標題的衡量標準相比較。下表將此非GAAP財務指標與根據GAAP計算和顯示的最直接可比指標(單位為千)進行了核對：
|
|
|
截至9月30日的9個月， |
|
|
2020/2019 |
|
||||||
|
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
更改百分比： |
|
|||
|
自由現金流計算： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
經營活動提供的淨現金 |
|
$ |
69,714 |
|
|
$ |
68,225 |
|
|
2% |
|
|
|
減去：為資本支出支付的現金 |
|
|
(8,578 |
) |
|
|
(17,537 |
) |
|
(51)% |
|
|
|
自由現金流 |
|
$ |
61,136 |
|
|
$ |
50,688 |
|
|
21% |
|
|
儘管與2019年相比，2020年的收入和收益大幅下降，但截至2020年9月30日的9個月，自由現金流與2019年同期相比有所增加。自由現金流的增加主要歸因於2020年營運資本減少和資本支出減少產生的現金。
票據、信貸安排和未來可用流動性
我們有兩個系列的已發行優先債券，本金總額為1.5億美元(“高級債券”)，是以私募交易方式發行的。A系列由7500萬美元的票據本金總額組成，這些票據的固定利率為4.01%，將於2021年9月30日全額到期。B系列由7500萬美元的票據組成，本金總額為7500萬美元，固定利率為4.11%，將於2023年9月30日全額到期。每個系列高級債券的利息每半年派息一次，分別於三月三十日及九月三十日支付。
2020年6月22日，我們簽訂了日期為2018年6月19日的《第七次修訂和重新簽署信貸協議修正案》。修正案提高了信貸安排在一定時期內允許的最高槓杆率。根據修訂條款，信貸安排所容許的最高槓杆率如下：
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季度末 |
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允許的最高槓杆率 |
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2020年6月30日 |
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3.00 |
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2020年9月30日 |
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3.00 |
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2020年12月31日 |
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3.00 |
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2021年3月31日 |
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3.00 |
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2021年6月30日 |
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3.00 |
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2021年9月30日 |
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2.75 |
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2021年12月31日及其後 |
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2.50 |
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此外，修訂將信貸安排可承受的浮動利率幅度修改為由倫敦銀行同業拆息加1.500釐至倫敦銀行同業拆息加2.875釐不等，並加入倫敦銀行同業拆息下限0.50釐。T他的修正案，也減少了總借款容量在.之下信貸F可訪問性 2.25億美元，以及我們可以選擇增加設施規模的金額也就是眾所周知的“手風琴”功能，至5000萬美元，但須符合某些條件。信貸安排項下的任何未償還餘額均應支付2023年6月19日到期。我們在任何時間點的可用容量減少了傑出的借款和傑出的合計金額為1美元的信用證$13.3百萬在…九月2020年6月30日，導致信貸安排下的可用借款能力為#美元95.7百萬。除了……之外負債在信貸機制下，我們有$6.6百萬來自其他來源的未償還信用證、履約保函和債券在… 九月 30, 2020.
信貸貸款仍然是無擔保的，幷包含類似類型貸款的慣例陳述、擔保、條款和條件。
在截至2020年9月30日的三個月和九個月內，與執行修正案相關，我們分別記錄了與未攤銷債務發行成本相關的額外支出1000萬美元和30萬美元。
信貸安排和高級票據的條款要求我們滿足某些契約，包括但不限於利息覆蓋率(以綜合EBITDA除以利息支出計算)和槓桿率(以合併淨負債除以綜合EBITDA計算)，其中綜合EBITDA(如每個協議中定義的)和利息支出是使用最近四個會計季度計算的。此外，信貸安排和高級票據均包括交叉違約條款，據此一項協議下的違約可能會引發另一項協議的違約。信貸安排有更多限制性條款，最低利息覆蓋率為3.0至1.0，並允許如上所述的最高槓杆率。信貸安排允許非現金費用，如資產減值、股票補償和其他非現金費用重新計入綜合EBITDA。我們的信貸安排的條款還允許我們真誠地協商，如果會計原則的任何變化會影響信貸安排的任何財務比率或契約的計算，我們可以真誠地協商修改任何比率或要求，以保留協議的原意。根據信貸安排的條款，截至2020年9月30日的期間，我們的槓桿率為2.49，利息覆蓋率為5.39。我們相信，我們遵守了我們的信貸安排和優先票據中包含的所有契約。我們的母公司Core Laboratory N.V.以及我們的某些重要全資子公司是信貸安排和優先票據的擔保人或共同借款人。
我們簽訂了兩項利率掉期協議，名義總金額為5000萬美元，以對衝我們現有或替換的5000萬美元LIBOR定價債務的可變利率利息支出的變化。根據第一個2500萬美元的掉期協議，我們將2024年8月29日之前的LIBOR部分利率固定為2.5%，根據第二個2500萬美元的掉期協議，我們將2025年2月28日之前的LIBOR部分利率固定為1.3%。見附註16，衍生工具與套期保值活動以獲取更多信息。
在截至2020年9月30日(2020年10月16日)的三個月之後，我們與核心實驗室(美國)作為發行人的Interest Holdings，Inc.在一項私募交易中籤訂了兩個新系列的優先債券，本金總額為6000萬美元(“2020優先債券”)。2020年高級債券定於2021年1月12日發行並獲得資金。2020年A系列高級債券的本金總額為4500萬美元，固定息率為4.09%，將於2026年1月12日全額到期。2020年高級債券B系列的本金總額為1500萬美元，固定息率為4.38%，將於2028年1月12日全額到期。每個系列2020年高級債券的利息每半年支付一次，由2021年6月30日開始，分別於6月30日和12月30日支付。見注6，長期債務，淨額以獲取更多信息。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
根據第7A項提供的信息，市場風險沒有發生重大變化。在我們的2019年年報中，關於市場風險的定量和定性披露。
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項目4.控制和程序
我們的2019年年度報告中包括對我們的控制程序和程序的完整討論。
披露控制和程序
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的監督和參與下，評估了截至本報告所述期間結束時，我們的披露控制和程序的有效性，該詞在1934年“證券交易法”(“交易法”)下的規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義。我們的披露控制和程序旨在提供合理保證，確保我們在根據“交易所法案”提交或提交的報告中要求披露的信息已累計並傳達給管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官(視情況而定)，以便及時做出有關要求披露的決定，並在美國證券交易委員會的規則和表格中指定的時間段內記錄、處理、彙總和報告。基於這樣的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2020年9月30日，我們的披露控制程序在合理的保證水平上是有效的。
我們的管理層並不期望我們的披露控制和程序或我們對財務報告的內部控制能夠防止所有的錯誤和所有的欺詐。此外，財務報告的披露控制和內部控制的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，並且必須考慮控制的好處相對於其成本。由於所有控制系統的固有限制，任何控制評估都不能絕對保證公司內的所有控制問題和欺詐實例(如果有的話)都已被檢測到。
財務報告內部控制的變化
在截至2020年9月30日的財政季度內，我們的財務報告內部控制制度沒有發生變化，這一術語在交易法下的規則13a-15(F)和15d-15(F)中定義，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
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核心實驗室新澤西州
第II部分-其他資料
項目1.第三項法律訴訟
見本季度報告第一部分第1項中的中期合併財務報表附註8。
項目1A：各種風險因素
我們的業務面臨許多風險。本季度報告或我們提交給美國證券交易委員會的其他文件中討論的任何風險都可能對我們的業務、財務狀況或運營結果產生實質性影響。
截至2020年9月，新冠肺炎病毒的大規模加速傳播已經給全球經濟造成了重大破壞。某些國家或地區的撤回以及在某些情況下的關閉已經並將繼續對國際和國內組織產生非常重大的影響。核心實驗室被認為是與能源行業相關的基本業務，因此在全球範圍內的大流行緩解行動中一直在繼續運作。與新冠肺炎相關的事件和對全球經濟的影響，導致我們2019年年報中“項目1A-風險因素”中描述的幾個主題的風險水平上升。
我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能損害我們的業務運營。有關任何打算投資我們證券的投資者應瞭解的風險因素的詳細討論，請參閲我們2019年年報中的“第1A項-風險因素”和2020年6月23日提交的當前報告中的“第8.01項-其他事件”。
第二項股權證券的未登記銷售和收益使用
未登記的股權證券銷售
沒有。
發行人回購股權證券
下表提供了我們根據交易法第12條登記的股權證券購買信息：
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期間 |
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總人數 1%的股份 購得 |
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平均價格 付費用户 分享 |
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中國股票總數為股 作為AAA的一部分購買 公開宣佈的消息 程序 |
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最大數量為 股票表示，可能還沒有到時候 根據協議購買的產品 計劃：(2)(3) |
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2020年7月1日至31日(1) |
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3,012 |
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$ |
20.36 |
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— |
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4,167,627 |
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2020年8月1日至31日(1) |
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4,488 |
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$ |
21.33 |
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— |
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4,178,069 |
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2020年9月1日至30日 |
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— |
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$ |
— |
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— |
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4,178,069 |
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總計 |
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7,500 |
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$ |
20.94 |
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— |
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(1) |
在截至2020年9月30日的三個月內，股票補償計劃的參與者向我們交出了7,500股票，以了結可能因獎勵而產生的任何個人納税義務。 |
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(2) |
在1995年9月首次公開發行股票時，我們的股東授權我們的管理委員會回購最多10%的已發行股本，回購期限為18個月。這一授權在隨後的年度或特別股東大會上得到續簽。根據這項股東授權，管理層可酌情在公開市場回購股份。 |
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(3) |
在截至2020年9月30日的三個月裏，我們在授予股票獎勵時分配了24,929股庫存股。 |
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項目6.所有展品
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陳列品 不是的。 |
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展品名稱 |
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由以下人員註冊成立 引用自 以下文檔 |
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10.1 |
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核心實驗室N.V.、核心實驗室(美國)之間的信貸協議第1號修正案Interest Holding，Inc.及其貸款方和作為行政代理的美國銀行(Bank of America，N.A.)，日期為2020年6月22日 |
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表格8-K，2020年6月23日(文件編號001-14273) |
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10.2 |
- |
票據購買協議，由核心實驗室簽署，並在核心實驗室之間簽署(美國)作為發行人的Interest Holdings，Inc.，作為母公司擔保人的Core Laboratory N.V.，以及其購買方，日期為2020年10月16日 |
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表格8-K，2020年10月16日(文件編號001-14273) |
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31.1 |
- |
根據依照2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年證券交易法第13a-14(A)條認證首席執行官 |
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在此存檔 |
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31.2 |
- |
根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年證券交易法第13a-14(A)條認證首席財務官 |
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在此存檔 |
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32.1 |
- |
依據“2002年薩班斯-奧克斯利法案”第906條通過的“美國法典”第18編第1350條對首席執行官的證明 |
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隨信提供 |
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32.2 |
- |
根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第906條通過的“美國法典”第18編第1350條對首席財務官的證明 |
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隨信提供 |
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101.INS |
- |
內聯XBRL實例文檔-實例文檔不會顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中 |
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在此存檔 |
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101.SCH |
- |
內聯XBRL架構文檔 |
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在此存檔 |
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101.CAL |
- |
內聯XBRL計算鏈接庫文檔 |
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在此存檔 |
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101.LAB |
- |
內聯XBRL標籤Linkbase文檔 |
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在此存檔 |
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101.PRE |
- |
內聯XBRL演示文稿鏈接庫文檔 |
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在此存檔 |
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101.DEF |
- |
內聯XBRL定義Linkbase文檔 |
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在此存檔 |
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104 |
- |
封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) |
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在此存檔 |
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簽名
根據1934年“證券交易法”的要求，註冊人Core Laboratory N.V.已正式安排由正式授權的以下簽名人代表其簽署本報告。
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核心實驗室新澤西州 |
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日期： |
2020年10月22日 |
依據： |
/s/克里斯托弗·S·希爾(Christopher S.Hill) |
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克里斯托弗·S·希爾 |
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首席財務官 |
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(妥為授權的人員及 |
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首席財務官) |
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