美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549

形式10-Q

☒根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節規定的季度報告

關於截至的季度期間2020年6月30日
或

☐根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條提交的過渡報告

從中國到印度的過渡期

佣金檔案編號0-27782

DIME社區銀行股份有限公司.
(章程中規定的註冊人的確切姓名)

不適用
(前姓名或前地址，如自上次報告以來有所更改)

特拉華州
 
11-3297463
(成立為法團或組織的州或其他司法管轄區)
 
(税務局僱主識別號碼)
 
 
 
凱德曼廣場西300號，8樓, 布魯克林, 紐約
 
11201
 (主要執行辦事處地址)
 
(郵政編碼)

(718) 782-6200
(登記人的電話號碼，包括區號)

每一類的名稱
 
交易
符號
 
每間交易所的註冊名稱
普通股，面值0.01美元
 
DCOM
 
這個納斯達克股票市場
A系列優先股，面值0.01美元
 
DCOMP
 
這個納斯達克股票市場

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒編號：☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒編號：☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司，還是較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲交易法規則12b-2中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。

大型加速文件服務器☐
加速文件管理器 ☒
非加速文件管理器☐
規模較小的報告公司☐
 
新興成長型公司☐

如果是新興成長型公司，請通過複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據“交易法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是☐編號：☒

註明截至最後實際可行日期，發行人所屬各類普通股的流通股數量。

普通股類別
截至2020年8月7日的流通股數量
面值0.01美元
33,057,426

 
頁
 
第一部分-財務信息
 
第1項
未經審計的簡明合併財務報表
4
 
截至2020年6月30日和2019年12月31日的合併財務狀況報表
4
 
截至2020年6月30日和2019年6月30日止三個月和六個月期間的合併收益表
5
 
截至2020年6月30日和2019年6月30日止三個月及六個月綜合全面收益表
6
 
截至2020年6月30日和2019年6月30日的6個月股東權益變動表
7
 
截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月和六個月合併現金流量表
9
 
未經審計的簡明合併財務報表附註
10
第二項。
管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
29
項目3.
關於市場風險的定量和定性披露
43
項目4.
管制和程序
45
 
第II部分-其他資料
 
第1項
法律程序
45
第1A項
危險因素
45
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
48
項目3.
高級證券違約
48
項目4.
礦場安全資料披露
48
第五項。
其他資料
48
第6項
陳列品
49
 
簽名
50


2
目錄
有關前瞻性陳述的注意事項

這份關於Form 10-Q的季度報告包含大量前瞻性陳述，符合1933年“證券法”(修訂後)第27A節和1934年“證券交易法”(“交易法”)第21E節的含義。這些陳述可以通過使用諸如“年化”、“預期”、“相信”、“繼續”、“可能”、“估計”、“預期”、“打算”、“尋求”、“可能”、“展望”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“項目”、“應該”、“將會”、“將會”和類似的術語和短語來標識，包括對假設的引用。

前瞻性陳述基於DIME Community Bancshare公司所作的各種假設和分析。本公司及其直接及間接附屬公司“本公司”乃根據管理層的經驗及對歷史趨勢、現狀及預期未來發展的看法，以及其認為在當時情況下適當的其他因素而釐定。其中包括關於該公司與Bridge Bancorp，Inc.擬議的合併(“合併”)的聲明。(“Bridge Bancorp”)。這些陳述不是對未來業績的保證，會受到風險、不確定因素和其他因素的影響(其中許多因素不在公司的控制範圍之內)，這些因素可能會導致實際情況或結果與這些前瞻性陳述明示或暗示的情況大不相同。因此，你不應該過分依賴這樣的陳述。這些因素包括但不限於：

●
金融機構之間或來自非金融機構的競爭壓力可能增加；
●
淨息差在市場利率的基礎上有重大的短期波動；
●
存款流量、貸款需求或房地產價值的變化可能影響一角社區銀行(以下簡稱“銀行”)的業務；
●
我們貸款或投資組合的質量和構成發生變化；
●
會計原則、政策或準則的改變可能會導致對公司財務狀況的不同看法；
●
公司和/或個人所得税法律的變化可能會對公司的業務或財務狀況或經營結果產生不利影響；
●
公司開展業務的部分或全部地區的國家或地方總體經濟狀況，或證券市場或銀行業的一般經濟狀況，可能與公司目前預期的不同；
●
法律、法規或政策的變化可能會對公司的業務或經營結果產生不利影響；
●
技術變革可能比公司預期的更困難或更昂貴；
●
新業務計劃或任何被收購實體的整合的成功或完成可能比公司預期的更困難或更昂貴；
●
本公司和Bridge Bancorp的業務可能不能成功合併，或者合併的時間可能比預期的更長、更困難、更耗時或成本更高；
●
合併帶來的預期增長機會或成本節約可能沒有完全實現，或者可能需要比預期更長的時間才能實現；
●
合併前後的存款流失、運營成本、客户流失和業務中斷，包括對員工和客户關係的不利影響，可能比預期的要大；
●
合併所需的監管和股東批准可能無法獲得，或者可能無法按照建議的條款或預期的時間表獲得；
●
監管機構面臨的訴訟或其他事項，無論是目前存在的還是未來開始的，可能會推遲包括合併在內的事件的發生或不發生，比公司預期的時間更長；以及
●
本公司截至2019年12月31日的Form 10-K年度報告中題為“風險因素”一節所指的風險，該報告已由Form 10-Q季度報告更新。

此外，新冠肺炎疫情已造成當地和全國經濟混亂，並對公司的運營和財務業績產生了影響。鑑於其持續和動態的性質，很難預測大流行將對我們的業務和未來的運營結果產生什麼影響。除其他影響外，這場流行病以及相關的地方和國家經濟中斷可能導致對我們產品和服務的需求下降；貸款拖欠、問題資產和喪失抵押品贖回權的水平上升；分支機構關閉、停工和人員不可用；以及網絡安全風險增加，因為員工可能會繼續越來越多地遠程工作。

本公司沒有義務更新任何前瞻性陳述，以反映本文件發佈之日之後發生的事件或情況。

3
目錄

第1項
簡明合併財務報表

DIME社區銀行股份有限公司(DIME Community Bancshare，Inc.)及附屬公司
合併財務狀況報表(未經審計)
(美元(千美元，不包括股票金額)

  
六月三十日，
2020
    
十二月三十一號，
2019
  
資產：
            
現金和銀行到期款項
  
$
117,013
    
$
155,488
  
現金和現金等價物合計
    
117,013
      
155,488
  
可供出售的證券，按公允價值計算
    
542,007
      
550,995
  
有價證券，按公允價值出售
    
5,707
      
5,894
  
貸款：
                
房地產
    
4,811,401
      
5,002,354
  
商業及工業(“C&I”)貸款
    
631,518
      
336,412
  
其他貸款
    
1,463
      
1,772
  
減少貸款損失撥備
    
(42,492
)
    
(28,441
)
貸款總額，淨額
    
5,401,890
      
5,312,097
  
房舍和固定資產，淨額
    
21,423
      
21,692
  
持有以供出售的處所
    
—
      
514
  
持有待售貸款
    
1,794
      
500
  
紐約聯邦住房貸款銀行(“FHLBNY”)股本
    
52,305
      
56,019
  
銀行擁有人壽保險(“BOLI”)
    
154,036
      
114,257
  
商譽
    
55,638
      
55,638
  
經營性租賃資產
    
36,813
      
37,858
  
其他資產
    
78,895
      
43,508
  
總資產
  
$
6,467,521
    
$
6,354,460
  
                 
負債和股東權益
                
負債：
                
致存户：
                
有息存款
  
$
3,774,089
    
$
3,804,076
  
無息存款
    
664,323
      
478,549
  
總存款
    
4,438,412
      
4,282,625
  
第三方託管和其他存款
    
87,646
      
76,481
  
FHLBNY進展
    
1,017,300
      
1,092,250
  
次級債務淨額
    
113,979
      
113,906
  
其他借款
    
5,000
      
110,000
  
經營租賃負債
    
42,733
      
44,098
  
其他負債
    
80,908
      
38,342
  
負債共計
    
5,785,978
      
5,757,702
  
                 
股東權益：
                
A系列優先股($0.01票面，$25.00清算價值，9,000,000授權股份，5,299,200於2020年6月30日發行和發行的股票，以及無於2019年12月31日發行或未償還)
    
116,569
      
—
  
普通股($0.01標準桿，125,000,000授權股份，53,724,233股票和53,721,189分別於2020年6月30日和2019年12月31日發行的股票，以及33,089,585股票和35,154,642分別於2020年6月30日和2019年12月31日發行的股票)
    
537
      
537
  
額外實收資本
    
278,581
      
279,322
  
留存收益
    
592,497
      
581,817
  
累計其他綜合虧損，扣除遞延税金後的淨額
    
(14,403
)
    
(5,940
)
不勞而獲的股權獎勵
    
(7,549
)
    
(6,731
)
福利維護計劃(“BMP”)持有的普通股
    
(1,496
)
    
(1,496
)
庫存股，按成本計算(20,634,648股票和18,566,547分別於2020年6月30日和2019年12月31日的股票)
    
(283,193
)
    
(250,751
)
股東權益總額
    
681,543
      
596,758
  
總負債和股東權益
  
$
6,467,521
    
$
6,354,460
  

 
見未經審計的簡明合併財務報表附註。

4
目錄

DIME社區銀行股份有限公司(DIME Community Bancshare，Inc.)及附屬公司
合併損益表(未經審計)
(千美元，每股除外)

 
  
三個月
六月三十日，
    
截至六個月
六月三十日，
  
 
  
2020
    
2019
    
2020
    
2019
  
利息收入：
                        
以房地產作抵押的貸款
  
$
49,058
    
$
50,811
    
$
99,175
    
$
99,988
  
C&I貸款
    
5,071
      
4,134
      
9,116
      
7,570
  
其他貸款
    
13
      
18
      
28
      
36
  
抵押貸款支持證券(“MBS”)
    
3,064
      
2,961
      
6,369
      
6,158
  
投資證券
    
582
      
570
      
1,003
      
990
  
其他短期投資
    
846
      
1,457
      
1,848
      
2,904
  
利息收入總額
    
58,634
      
59,951
      
117,539
      
117,646
  
利息支出：
                                
存款和託管
    
9,700
      
16,271
      
21,626
      
31,288
  
借入資金
    
5,378
      
7,176
      
11,833
      
14,530
  
利息支出總額
    
15,078
      
23,447
      
33,459
      
45,818
  
淨利息收入
    
43,556
      
36,504
      
84,080
      
71,828
  
貸款損失準備金(貸方)
    
6,060
      
(449
)
    
14,072
      
(128
)
計提貸款損失撥備後的淨利息收入
    
37,496
      
36,953
      
70,008
      
71,956
  
非利息收入：
                                
服務費及其他費用
    
1,083
      
1,264
      
2,286
      
2,363
  
抵押銀行淨收益
    
52
      
61
      
118
      
129
  
出售股權證券的淨收益
    
436
      
148
      
(36
)
    
416
  
出售證券及其他資產的淨收益
    
3,134
      
(57
)
    
3,142
      
(133
)
出售貸款的收益
    
206
      
339
      
521
      
594
  
BOLI收入
    
911
      
707
      
2,798
      
1,401
  
貸款水平衍生收益
    
2,494
      
291
      
3,657
      
291
  
其他
    
70
      
67
      
136
      
119
  
非利息收入總額
    
8,386
      
2,820
      
12,622
      
5,180
  
非利息支出：
                                
薪金和員工福利
    
14,719
      
12,061
      
29,565
      
23,945
  
遣散費
    
3,930
      
—
      
4,000
      
—
  
股票收益計劃補償費用
    
478
      
491
      
1,149
      
775
  
入住率和設備
    
3,959
      
3,827
      
8,015
      
7,696
  
數據處理成本
    
2,007
      
1,908
      
4,031
      
3,974
  
營銷
    
136
      
465
      
533
      
931
  
聯邦存款保險費
    
529
      
586
      
1,006
      
1,040
  
合併費用
    
1,072
      
—
      
1,658
      
—
  
其他
    
2,516
      
2,958
      
5,429
      
5,987
  
非利息支出總額
    
29,346
      
22,296
      
55,386
      
44,348
  
所得税前收入
    
16,536
      
17,477
      
27,244
      
32,788
  
所得税費用
    
3,570
      
4,442
      
5,886
      
8,252
  
淨收入
    
12,966
      
13,035
      
21,358
      
24,536
  
優先股股息
    
1,140
      
—
      
1,140
      
—
  
普通股股東可獲得的淨收入
  
$
11,826
    
$
13,035
    
$
20,218
    
$
24,536
  
 
                                
每股收益：
                                
基本型
  
$
0.36
    
$
0.36
    
$
0.60
    
$
0.68
  
稀釋
  
$
0.35
    
$
0.36
    
$
0.59
    
$
0.68
  

見未經審計的簡明合併財務報表附註。

5
目錄

DIME社區銀行股份有限公司(DIME Community Bancshare，Inc.)及附屬公司
綜合全面收益表(未經審計)
(千美元，每股除外)

 
  
三個月
六月三十日，
    
截至六個月
六月三十日，
  
 
  
2020
    
2019
    
2020
    
2019
  
淨收入
  
$
12,966
    
$
13,035
    
$
21,358
    
$
24,536
  
其他全面收益(虧損)：
                                
可供出售證券未實現持有損益變動
    
659
      
4,261
      
10,911
      
8,948
  
養卹金和其他退休後債務的變化
    
271
      
237
      
542
      
729
  
衍生工具未實現收益(虧損)變動
    
(3,461
)
    
(6,077
)
    
(23,838
)
    
(9,361
)
所得税前其他綜合收益(虧損)
    
(2,531
)
    
(1,579
)
    
(12,385
)
    
316
  
遞延税費(福利)
    
(760
)
    
(523
)
    
(3,922
)
    
104
  
其他綜合收益(虧損)，税後淨額
    
(1,771
)
    
(1,056
)
    
(8,463
)
    
212
  
綜合收益總額
  
$
11,195
    
$
11,979
    
$
12,895
    
$
24,748
  

見未經審計的簡明合併財務報表附註。

6
目錄

DIME社區銀行股份有限公司(DIME Community Bancshare，Inc.)及附屬公司
合併股東權益變動表(未經審計)
(千美元)

 
  
截至2020年6月30日的六個月期間
  
 
  
數量
股份
普普通通
股票
    
擇優
股票
    
普普通通
股票
    
附加
實繳
資本
    
留用
收益
    
累積
其他
綜合
損失，
延遲淨額
賦税
    
不勞而獲
權益
獎項
    
普普通通
股票
vbl.持有
按BMP
    
財務處
股票，在
成本
    
總計
股東的
  
截至2020年1月1日的期初餘額
    
35,154,642
    
$
—
    
$
537
    
$
279,322
    
$
581,817
    
$
(5,940
)
  
$
(6,731
)
  
$
(1,496
)
  
$
(250,751
)
  
$
596,758
  
淨收入
    
—
      
—
      
—
      
—
      
8,392
      
—
      
—
      
—
      
—
      
8,392
  
其他綜合虧損，税後淨額
    
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
(6,692
)
    
—
      
—
      
—
      
(6,692
)
股份的釋放，扣除沒收後的淨額
    
91
      
—
      
—
      
5
      
—
      
—
      
(7
)
    
—
      
2
      
—
  
以股票為基礎的薪酬
    
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
671
      
—
      
—
      
671
  
優先股發行收益淨額
    
—
      
72,224
      
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
72,224
  
收到的與預扣税款有關的股份
    
(4,668
)
    
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
(79
)
    
(79
)
申報和支付的現金股利
    
—
      
—
      
—
      
—
      
(4,915
)
    
—
      
—
      
—
      
—
      
(4,915
)
普通股股份回購
    
(1,274,679
)
    
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
(20,711
)
    
(20,711
)
截至2020年3月31日的期末餘額
    
33,875,386
      
72,224
      
537
      
279,327
      
585,294
      
(12,632
)
    
(6,067
)
    
(1,496
)
    
(271,539
)
    
645,648
  
                                                                                 
淨收入
    
—
      
—
      
—
      
—
      
12,966
      
—
      
—
      
—
      
—
      
12,966
  
其他綜合虧損，税後淨額
    
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
(1,771
)
    
—
      
—
      
—
      
(1,771
)
股票期權的行使，淨額
    
3,044
      
—
              
38
      
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
38
  
股份的釋放，扣除沒收後的淨額
    
196,886
      
—
      
—
      
(784
)
    
—
      
—
      
(1,960
)
    
—
      
2,772
      
28
  
以股票為基礎的薪酬
    
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
478
      
—
      
—
      
478
  
優先股發行收益淨額
    
—
      
44,345
      
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
44,345
  
收到的與預扣税款有關的股份
    
(10,667
)
    
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
(169
)
    
(169
)
宣佈並支付給優先股股東的現金股息
    
—
      
—
      
—
      
—
      
(1,140
)
    
—
      
—
      
—
      
—
      
(1,140
)
宣佈並支付給普通股股東的現金股息
    
—
      
—
      
—
      
—
      
(4,623
)
    
—
      
—
      
—
      
—
      
(4,623
)
普通股股份回購
    
(975,064
)
    
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
(14,257
)
    
(14,257
)
截至2020年6月30日的期末餘額
    
33,089,585
    
$
116,569
    
$
537
    
$
278,581
    
$
592,497
    
$
(14,403
)
  
$
(7,549
)
  
$
(1,496
)
  
$
(283,193
)
  
$
681,543
  

7
目錄


 
  
截至2019年6月30日的六個月期間
  
 
  
數量
股份
普普通通
股票
    
普普通通
股票
    
附加
實繳
資本
    
留用
收益
    
累積
其他
綜合
淨虧損，淨額
遞延税金
    
不勞而獲
權益
獎項
    
普普通通
持有的股票
按BMP
    
財務處
股票，在
成本
    
總計
股東的
權益
  
 
                                                      
截至2019年1月1日的期初餘額
    
36,081,455
    
$
537
    
$
277,512
    
$
565,713
    
$
(6,500
)
  
$
(3,623
)
  
$
(1,509
)
  
$
(230,049
)
  
$
602,081
  
淨收入
    
—
      
—
      
—
      
11,501
      
—
      
—
      
—
      
—
      
11,501
  
其他綜合收益，扣除税後的淨額
    
—
      
—
      
—
      
—
      
1,268
      
—
      
—
      
—
      
1,268
  
股份的釋放，扣除沒收後的淨額
    
138,329
      
—
      
846
      
—
      
—
      
(2,729
)
    
—
      
1,883
      
—
  
以股票為基礎的薪酬
    
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
284
      
—
      
—
      
284
  
收到的與預扣税款有關的股份
    
(418
)
    
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
(7
)
    
(7
)
申報和支付的現金股利
    
—
      
—
      
—
      
(5,039
)
    
—
      
—
      
—
      
—
      
(5,039
)
普通股股份回購
    
(199,254
)
    
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
(3,814
)
    
(3,814
)
截至2019年3月31日的期末餘額
    
36,020,112
      
537
      
278,358
      
572,175
      
(5,232
)
    
(6,068
)
    
(1,509
)
    
(231,987
)
    
606,274
  
                                                                         
淨收入
    
—
      
—
      
—
      
13,035
      
—
      
—
      
—
      
—
      
13,035
  
其他綜合虧損，税後淨額
    
—
      
—
      
—
      
—
      
(1,056
)
    
—
      
—
      
—
      
(1,056
)
股票期權的行使
    
8,869
      
—
      
73
      
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
73
  
股份的釋放，扣除沒收後的淨額
    
133,451
      
—
      
896
      
—
      
—
      
(2,588
)
    
—
      
1,747
      
55
  
以股票為基礎的薪酬
    
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
491
      
—
      
—
      
491
  
與股票薪酬的預扣税金相關的付款
    
(4,901
)
    
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
(98
)
    
(98
)
申報和支付的現金股利
    
—
      
—
      
—
      
(5,051
)
    
—
      
—
      
—
      
—
      
(5,051
)
普通股股份回購
    
(270,136
)
    
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
(5,022
)
    
(5,022
)
截至2019年6月30日的期末餘額
    
35,887,395
    
$
537
    
$
279,327
    
$
580,159
    
$
(6,288
)
  
$
(8,165
)
  
$
(1,509
)
  
$
(235,360
)
  
$
608,701
  

見未經審計的簡明合併財務報表附註。

8
目錄

DIME社區銀行股份有限公司(DIME Community Bancshare，Inc.)及附屬公司
合併現金流量表(未經審計)
(千美元)

 
  
截至6月30日的六個月，
  
 
  
2020
    
2019
  
來自經營活動的現金流：
            
淨收入
  
$
21,358
    
$
24,536
  
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整：
                
出售可供出售證券的淨(收益)虧損
    
(3,142
)
    
133
  
在有價證券上確認的淨(收益)損失
    
36
      
(416
)
出售所持待售貸款的淨收益
    
(521
)
    
(594
)
淨折舊、攤銷和增值
    
2,489
      
2,495
  
以股票為基礎的薪酬
    
1,149
      
775
  
貸款損失準備金(貸方)
    
14,072
      
(128
)
持有以供出售的貸款的來源
    
(12,308
)
    
(4,202
)
出售源自可供出售的貸款所得款項
    
14,024
      
7,969
  
提高BOLI的現金退還價值
    
(1,664
)
    
(1,401
)
BOLI的死亡撫卹金收益
    
(1,134
)
    
—
  
遞延所得税費用(福利)
    
(4,263
)
    
1,005
  
資產負債變動情況：
                
其他資產增加
    
(12,946
)
    
(237
)
其他負債增加(減少)
    
6,431
      
(3,940
)
經營活動提供的淨現金
    
23,581
      
25,995
  
投資活動的現金流：
                
出售可供出售證券所得款項
    
62,797
      
104,131
  
出售有價證券的收益
    
273
      
273
  
購買可供出售的證券
    
(107,342
)
    
(117,656
)
收購有價證券
    
(122
)
    
(143
)
可供出售證券的催繳收益和本金償還
    
67,250
      
48,399
  
購買BOLI
    
(40,000
)
    
—
  
BOLI現金退還價值所得收益
    
1,452
      
—
  
購買的貸款
    
(18,892
)
    
—
  
出售證券組合貸款所得款項轉至持有待售
    
7,074
      
8,282
  
貸款淨增加
    
(94,706
)
    
(152,459
)
固定資產購置額，淨額
    
(1,297
)
    
(466
)
出售FHLBNY股本，淨額
    
3,714
      
500
  
用於投資活動的淨現金
    
(119,799
)
    
(109,139
)
融資活動的現金流：
                
由於儲户的收入增加
    
155,787
      
78,782
  
增加代管和其他存款
    
11,165
      
577
  
償還FHLBNY預付款
    
(4,590,520
)
    
(1,657,650
)
FHLBNY預付款的收益
    
4,515,570
      
1,647,500
  
其他借款收益(償還)淨額
    
(105,000
)
    
58,000
  
優先股發行收益淨額
    
116,569
      
—
  
行使股票期權所得收益
    
38
      
73
  
發放用於福利計劃獎勵的股票
    
28
      
55
  
與股票薪酬的預扣税金相關的付款
    
(248
)
    
(105
)
回購庫存股
    
(34,968
)
    
(8,836
)
支付給優先股股東的現金股息
    
(1,140
)
    
—
  
支付給普通股股東的現金股利淨額
    
(9,538
)
    
(10,090
)
融資活動提供的現金淨額
    
57,743
      
108,306
  
增加(減少)現金和現金等價物
    
(38,475
)
    
25,162
  
期初現金和現金等價物
    
155,488
      
147,256
  
期末現金和現金等價物
  
$
117,013
    
$
172,418
  
 
                
補充披露現金流信息：
                
繳納所得税的現金
  
$
8,055
    
$
6,435
  
支付利息的現金
    
36,068
      
46,407
  
轉至持有待售貸款
    
9,583
      
5,778
  
持有以供出售的處所轉讓予投資
    
(514
)
    
—
  
以經營租賃資產換取經營租賃負債
    
1,524
      
49,160
  
將BOLI的現金退還價值轉移到其他資產
    
1,567
      
—
  

見未經審計的簡明合併財務報表附註。

9
目錄

未經審計的簡明合併財務報表附註
(千美元，每股除外)

1.
業務性質

DIME Community Bancshare，Inc.(“控股公司”及連同其直接及間接附屬公司，“公司”)是由DIME Community Bank(“銀行”)組織的特拉華州公司，目的是收購本行於1996年6月26日轉為股權時發行的全部股本。於2020年6月30日，控股公司的主要資產為本行的股本及控股公司保留的投資。控股公司的負債主要包括$115,0002027年到期的次級票據，從2022年開始可贖回。*公司遵守1934年證券交易法(修訂後)的報告要求。

該銀行最初成立於#年。1864作為一家紐約州特許的共同儲蓄銀行，目前作為一家紐約州特許的商業銀行運營，從8月起生效。1, 2016,世行將其名稱從威廉斯堡的DIME Savings Bank更名為Dim Community Bank。新名稱更準確地反映了世行不斷髮展的商業模式，強調了其更廣泛的地理和業務覆蓋範圍，同時保留了世行的使命，即進入其服務的社區，包括虛擬在線社區。世行的主要業務正在聚集該基金主要投資於多户住宅、商業地產、混合用途貸款，並越來越多地投資於商業和工業(“C&I”)貸款、一至四户家庭住宅房地產貸款、抵押貸款支持證券、美國政府和政府支持企業(“GSE”)的債務，以及公司債務和股權證券。

控股公司既不擁有也不租賃任何房產，而是使用位於紐約布魯克林行政區布魯克林高地部分的銀行後臺辦公室。世行的主要辦事處仍設在紐約布魯克林區的威廉斯堡地區。截至2020年6月30日，世行擁有二十八個零售銀行辦事處遍佈布魯克林、皇后區和布朗克斯區，以及紐約州拿騷縣和薩福克縣。

在7月份2020,本公司與Bridge Bancorp，Inc.訂立合併協議及計劃(“合併協議”)。(“Bridge Bancorp”)。見附註。14瞭解更多細節。

風險和不確定性

2020年3月，世界衞生組織宣佈新冠肺炎疫情為全球大流行，目前已蔓延至包括美國在內的大多數國家。這場大流行對全球、國家和地方的經濟活動產生了不利影響。

2020年3月，美國宣佈進入國家公共衞生緊急狀態，以應對新冠肺炎大流行。為了緩解新冠肺炎的蔓延，包括紐約州(世行在紐約州設有零售銀行辦事處)在內的地方州政府已經採取了預防或保護措施，如旅行限制、建議或要求個人限制或放棄外出時間，以及強制關閉某些類型的非必要業務。這些行動的影響預計將繼續對美國的經濟和金融市場造成不利影響。

“冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法”(“CARE”)於3月底簽署成為法律。2020.*CARE法案旨在提供救濟，減輕嚴重的經濟低迷。刺激計劃包括對美國家庭的直接財政援助和對受到重大影響的行業的經濟刺激。一攬子計劃還包括為醫院和醫療保健提供者提供廣泛的緊急資金。

可能會對重大估計、資產估值和業務運營產生重大的不利影響，包括無形資產、投資、貸款、遞延税金資產和衍生交易對手風險。


10
目錄

2.
會計政策摘要

重要會計政策摘要

管理層認為，隨附的未經審計簡明綜合財務報表包含公平列報公司截至2020年6月30日和2019年12月31日的財務狀況、截至2020年和2019年6月30日的三個月和六個月期間的運營業績和全面收益表、截至2020年和2019年6月30日的六個月期間的股東權益變化以及截至2020年和2019年6月30日的三個月和六個月期間的現金流量所需的所有調整。根據美國證券交易委員會(“SEC”)的規則和規定，按照美國公認會計原則(“GAAP”)編制的財務報表中通常包含的某些信息和附註披露已被省略，但根據美國證券交易委員會(“SEC”)的規則和規定，這些信息和附註披露通常包含在按照美國公認會計原則(“GAAP”)編制的財務報表中。

根據公認會計原則編制簡明綜合財務報表，要求管理層作出估計和假設，以影響簡明綜合財務報表日期的資產和負債額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內的收入和費用的報告金額。實際結果可能與這些估計不同。請參閲“第I部分-項目”2.題為“管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析--關鍵會計政策”，討論所附未經審計的簡明合併財務報表中使用重大估計數的領域。

該等未經審計的簡明綜合財務報表應與截至2019年12月31日止年度的經審計綜合財務報表及其附註一併閲讀，該等附註載於本公司的年報表格中。10-K

近期會計公告

2016年9月，FASB發佈了ASU No.2016-13，金融工具-信貸損失(主題326)它要求對報告日持有的金融資產的所有預期信貸損失的計量應基於歷史經驗、當前狀況以及合理和可支持的預測。該標準要求金融機構和其他組織使用前瞻性信息，以便更好地告知他們的信用損失估計。

為預期採用，本公司已成立當前預期信貸損失小組委員會(“CECL”)，該小組委員會是貸款損失準備金委員會的一個小組委員會，以監督ASU 2016-13年度在其綜合財務報表上的採納情況。本公司已聘請了一名第三第三方軟件提供商使用他們的模型來衡量預期的信用損失。CECL小組委員會根據貸款組合的信用風險確定了貸款部分，完成了數據驗證，並制定了定性調整。CECL小組委員會現正制訂及更新內部政策、程序，以及計算信貸損失撥備的主要控制措施(下稱“ACL”)。本公司還聘請了一家獨立的第三方供應商，該供應商審查和驗證了用於衡量預期信貸損失的迴歸模型和假設。

ASU 2016-13從2020年1月1日起對本公司生效。*根據最近頒佈的CARE法案第4014條，要求自2020年1月1日起採用ASU 2016-13的金融機構可以選擇將CECL框架的採用推遲到2020年12月31日早些時候或國家緊急狀態解除時。世行已選擇推遲採用CECL，並正在利用截至2020年6月30日的已發生損失框架。

上述項目完成後，負責監督CECL實施的貸款損失準備金委員會將於2020年12月31日早些時候或國家緊急狀態解除時採用該標準。一旦採用，公司將確認截至2020年1月1日通過留存收益計提的貸款損失撥備的一次性累計影響變化。在採用期內，任何與期末CECL估計相關的年初至今的追趕調整都將通過損益表進行調整。.



3.
累計其他綜合收益(虧損)

累計其他綜合收益(虧損)中扣除税後的活動如下：

 
  
有價證券
可供銷售
    
定義
福利計劃
    
衍生物
    
總計
累計其他
綜合
損失
  
截至2020年1月1日的餘額
  
$
4,621
    
$
(6,024
)
  
$
(4,537
)
  
$
(5,940
)
重新分類前的其他綜合收益(虧損)
    
9,609
      
241
      
(17,218
)
    
(7,368
)
從累計其他全面虧損中重新分類的金額
    
(2,154
)
    
130
      
929
      
(1,095
)
期內其他綜合收益淨額
    
7,455
      
371
      
(16,289
)
    
(8,463
)
截至2020年6月30日的餘額
  
$
12,076
    
$
(5,653
)
  
$
(20,826
)
  
$
(14,403
)
 
                                
截至2019年1月1日的餘額
  
$
(1,957
)
  
$
(6,290
)
  
$
1,747
    
$
(6,500
)
重新分類前的其他綜合收益(虧損)
    
5,981
      
250
      
(5,890
)
    
341
  
從累計其他全面虧損中重新分類的金額
    
89
      
245
      
(463
)
    
(129
)
期內其他綜合收益淨額
    
6,070
      
495
      
(6,353
)
    
212
  
截至2019年6月30日的餘額
  
$
4,113
    
$
(5,795
)
  
$
(4,606
)
  
$
(6,288
)

下表列出了分配給其他全面收益(虧損)各組成部分的税前和税後金額。

  
三個月
六月三十日，
    
截至六個月
六月三十日，
  
   
2020
    
2019
    
2020
    
2019
  
可供出售證券的未實現持有損益變動：
                        
期內未實現淨損益變動
  
$
3,793
    
$
4,204
    
$
14,053
    
$
8,815
  
包括在證券和其他資產淨收益中的淨(收益)損失的重新分類調整
    
(3,134
)
    
57
      
(3,142
)
    
133
  
淨變化
    
659
      
4,261
      
10,911
      
8,948
  
税費
    
248
      
1,371
      
3,456
      
2,878
  
可供出售證券未實現持有損益淨變化
    
411
      
2,890
      
7,455
      
6,070
  
養老金和其他退休後債務的變化：
                                
對計入其他費用的費用進行重新分類調整
    
95
      
181
      
190
      
364
  
淨精算損益的變動
    
176
      
56
      
352
      
365
  
淨變化
    
271
      
237
      
542
      
729
  
税費
    
85
      
76
      
171
      
234
  
養卹金和其他退休後債務的淨變化
    
186
      
161
      
371
      
495
  
衍生工具未實現損益變動：
                                
期內未實現淨損益變動
    
(4,617
)
    
(5,745
)
    
(25,198
)
    
(8,673
)
計入利息費用的費用重新分類調整
    
1,156
      
(332
)
    
1,360
      
(688
)
淨變化
    
(3,461
)
    
(6,077
)
    
(23,838
)
    
(9,361
)
税收優惠
    
(1,093
)
    
(1,970
)
    
(7,549
)
    
(3,008
)
衍生工具未實現損益淨變化
    
(2,368
)
    
(4,107
)
    
(16,289
)
    
(6,353
)
其他綜合收益(虧損)
  
$
(1,771
)
  
$
(1,056
)
  
$
(8,463
)
  
$
212
  


12
目錄

4.
普通股每股收益(“EPS”)

基本每股收益的計算方法是將普通股股東可獲得的淨收入除以報告期內已發行的加權平均普通股。稀釋每股收益的計算方法與基本每股收益相同，但反映瞭如果“現金”股票期權被行使並轉換為普通股，以及如果所有可能的合計長期激勵計劃(“LTIP”)和銷售激勵計劃(“SIP”)股票都已發行，則稀釋每股收益的計算方法。在確定基本和稀釋每股收益的加權平均流通股時，庫藏股不包括在內。既得限制性股票獎勵(“RSA”)股份計入基本和攤薄每股收益的加權平均流通股。尚未授予的未歸屬RSA和SIP股票被確認為ASC 260項下的特殊參與證券類別，並計入基本和攤薄每股收益的加權平均流通股。

以下是基本每股收益和稀釋每股收益的分子和分母在所示期間的對賬情況：

 
  
三個月
六月三十日，
    
截至六個月
六月三十日，
  
 
  
2020
    
2019
    
2020
    
2019
  
普通股股東可獲得的淨收入
  
$
11,826
    
$
13,035
    
$
20,218
    
$
24,536
  
減去：支付的股息和分配給參與證券的收益
    
(46
)
    
(63
)
    
(113
)
    
(100
)
普通股應佔收入
  
$
11,780
    
$
12,972
    
$
20,105
    
$
24,436
  
加權平均已發行普通股，包括參與證券
    
33,357,104
      
35,891,341
      
34,083,656
      
35,951,257
  
減去：加權平均參與證券
    
(320,316
)
    
(197,249
)
    
(299,079
)
    
(178,538
)
加權平均已發行普通股
    
33,036,789
      
35,694,092
      
33,784,577
      
35,772,719
  
基本每股收益
  
$
0.36
    
$
0.36
    
$
0.60
    
$
0.68
  
普通股應佔收入
  
$
11,780
    
$
12,972
    
$
20,105
    
$
24,436
  
加權平均已發行普通股
    
33,036,789
      
35,694,092
      
33,784,577
      
35,772,719
  
加權平均已發行普通股等值股票
    
206,911
      
170,297
      
209,547
      
171,642
  
加權平均已發行普通股和等值普通股
    
33,243,700
      
35,864,389
      
33,994,124
      
35,944,361
  
稀釋每股收益
  
$
0.35
    
$
0.36
    
$
0.59
    
$
0.68
  

現金流通股期權稀釋效應產生的普通股和等價股，是根據普通股平均市值超過流通股行權價格計算的。 期內的股票期權。

有25,134截至2020年6月30日止三個月期間的未償還加權平均股票期權，由於其行權價超過期內平均市場價格，因此在計算稀釋每股收益時不計入這一因素。有不是的在截至2019年6月30日的三個月期間或截至2020年6月30日和2019年6月30日的六個月期間的“錢外”股票期權。

有關預期合計LTIP和SIP股份支出的計算信息，請參閲附註12。

5.
優先股

2020年2月5日，本公司完成包銷公開發行2,999,200股票，或$74,980在合計清盤優先權方面，其5.50%固定利率非累積永久優先股，A系列，面值$0.01每股，清算優先權為$25.00每股。截至交易結束時，從發行優先股收到的淨收益為#美元。72,224. 2020年6月10日，本公司完成了承銷公開發行，重新開放了2020年2月5日的原始發行，2,300,000股票，或$57,500在合計清盤優先權方面，其5.50固定利率非累計永久優先股百分比，A系列，面值$0.01每股(“優先股”)，清算優先權為$25.00每股。截至交易結束時，從發行優先股收到的淨收益為#美元。44,345。*公司預計將派發股息*當董事會宣佈時，如果董事會宣佈，按固定的5.50%年息，按季支付，於每年2月15日、5月15日、8月15日及11月15日拖欠。優先股是永久性的，沒有規定的到期日。公司可按其選擇權贖回優先股，贖回價格相當於$25.00在2025年6月15日或之後，或在監管資本處理事件發生後90天內，如招股説明書附錄和隨附的招股説明書中所述，在2025年6月15日或之後，或在與此次發行相關的招股説明書中描述的，每股加上任何已申報和未申報的股息(不考慮任何未申報的股息)，有待監管部門批准。

13
目錄

6.
投資和抵押貸款支持證券

下表彙總了截至所示日期公司擁有的主要證券類別：

 
  
2020年6月30日
  
 
  
攤銷
成本
    
毛
未實現
收益
    
毛
未實現
損失
    
公平
價值
  
可供出售的證券：
                        
機構票據
  
$
34,998
    
$
10
    
$
—
    
$
35,008
  
公司證券
    
43,065
      
120
      
(465
)
    
42,720
  
由政府支持企業發行的直通式按揭證券
    
182,031
      
9,771
      
—
      
191,802
  
機構抵押抵押債券(“CMO”)
    
264,243
      
8,534
      
(300
)
    
272,477
  
可供出售的證券總額
  
$
524,337
    
$
18,435
    
$
(765
)
  
$
542,007
  

 
  
2019年12月31日
  
 
  
攤銷
成本
    
毛
未實現
收益
    
毛
未實現
損失
    
公平
價值
  
可供出售的證券：
                        
機構票據
  
$
20,000
    
$
—
    
$
(65
)
  
$
19,935
  
公司證券
    
28,086
      
510
      
—
      
28,596
  
由政府支持企業發行的直通式按揭證券
    
241,695
      
5,788
      
—
      
247,483
  
機構CMO
    
254,453
      
1,105
      
(577
)
    
254,981
  
可供出售的證券總額
  
$
544,234
    
$
7,403
    
$
(642
)
  
$
550,995
  

質押證券的賬面金額為$。38,660及$27,884分別於2020年6月30日和2019年12月31日。

於2020年6月30日，可供出售機構票據的加權平均合約到期日為8.9截至2020年6月30日，可供出售機構CMO和MBS證券的加權平均合同到期日為17.8截至2020年6月30日，公司證券的加權平均合同到期日為9.2好多年了。

 
  
在這三個月裏
截至6月30日，
    
在過去的六個月裏
截至6月30日，
  
 
  
2020
    
2019
    
2020
    
2019
  
機構備註：
                        
收益
  
$
273
    
$
3,038
    
$
273
    
$
3,038
  
毛利
    
—
      
39
      
—
      
39
  
按收益徵税費用
    
—
      
12
      
—
      
12
  
總損失
    
—
      
—
      
—
      
—
  
虧損税收優惠
    
—
      
—
      
—
      
—
  
公司證券：
                                
收益
    
25,403
      
—
      
25,403
      
—
  
毛利
    
1,344
      
—
      
1,344
      
—
  
按收益徵税費用
    
423
      
—
      
423
      
—
  
總損失
    
—
      
—
      
—
      
—
  
虧損税收優惠
    
—
      
—
      
—
      
—
  
通過GSE發行的MBS：
                                
收益
    
33,195
      
85,594
      
33,195
      
91,711
  
毛利
    
1,790
      
248
      
1,790
      
248
  
按收益徵税費用
    
563
      
79
      
563
      
79
  
總損失
    
—
      
344
      
—
      
518
  
虧損税收優惠
    
—
      
(110
)
    
—
      
(166
)
機構CMO：
                                
收益
    
—
      
—
      
4,199
      
—
  
毛利
    
—
      
—
      
8
      
—
  
按收益徵税費用
    
—
      
—
      
3
      
—
  
總損失
    
—
      
—
      
—
      
—
  
虧損税收優惠
    
—
      
—
      
—
      
—
  

14
目錄

 
  
在這三個月裏
截至6月30日，
    
在過去的六個月裏
截至6月30日，
  
 
  
2020
    
2019
    
2020
    
2019
  
收益：
                        
有價證券
  
$
136
    
$
136
    
$
273
    
$
273
  

未經審計的簡明綜合收益表中顯示的權益證券收益或虧損是由於市場估值變化造成的。436及$148分別在截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月期間在有價證券上確認。淨(虧損)收益$(36)及$416分別在截至2020年6月30日和2019年6月30日的6個月期間在有價證券上確認。

下表彙總了按投資類別彙總的投資證券的未實現虧損總額和公允價值，以及截至所示日期證券處於持續未實現虧損狀態的時間長度：

 
  
2020年6月30日
  
 
  
少於12
連續幾個月
    
連續12個月
幾個月或更長時間
    
總計
  
 
  
公平
價值
    
未實現
損失
    
公平
價值
    
未實現
損失
    
公平
價值
    
未實現
損失
  
可供出售的證券：
                                    
公司票據
  
$
16,600
    
$
465
    
$
—
    
$
—
    
$
16,600
    
$
465
  
機構CMO
    
49,916
      
209
      
4,909
      
91
      
54,825
      
300
  

 
  
2019年12月31日
  
 
  
少於12
連續幾個月
    
連續12個月
幾個月或更長時間
    
總計
  
 
  
公平
價值
    
未實現
損失
    
公平
價值
    
未實現
損失
    
公平
價值
    
未實現
損失
  
可供出售的證券：
                                    
機構票據
  
$
9,935
    
$
65
    
$
—
    
$
—
    
$
9,935
    
$
65
  
機構CMO
    
107,150
      
548
      
4,304
      
29
      
111,454
      
577
  

可供出售證券的發行人主要是美國政府支持的實體或機構。公允價值的下降可歸因於利率和流動性不足的變化，而不是信貸質量。根據本公司的投資政策，公司票據在購買時被評為“投資級”，發行人的財務狀況每季度審查一次。因此，本公司很可能不會被要求在證券預期恢復之前出售該等證券，因此，本公司不認為該等證券於2020年6月30日為非暫時性減值證券。

7.
貸款

貸款按未償還本金，扣除未賺取的費用或成本後報告。貸款的利息收入採用水平收益率法記錄。在這種方法下，利息收入包括貼現增加和溢價攤銷。貸款發放費和某些直接貸款發放費作為超過合同貸款條款的收益率調整遞延和攤銷。

下表顯示了截至所示期間的貸款類別：

 
  
餘額為
  
 
  
2020年6月30日
    
2019年12月31日
  
一至四户住宅，包括共管公寓和合作公寓
  
$
182,264
    
$
148,429
  
多户住宅和住宅混合使用
    
2,988,511
      
3,385,375
  
商業地產與商業綜合利用
    
1,504,020
      
1,350,185
  
收購、開發和建設(“ADC”)
    
136,606
      
118,365
  
總房地產
    
4,811,401
      
5,002,354
  
C&I
    
631,518
      
336,412
  
其他
    
1,463
      
1,772
  
總計
    
5,444,382
      
5,340,538
  
貸款損失撥備
    
(42,492
)
    
(28,441
)
貸款，淨額
  
$
5,401,890
    
$
5,312,097
  

包括在C&I貸款中的是$310,509小企業管理局(“SBA”)支薪支票保護計劃(“PPP”)貸款。這些貸款由小企業管理局(SBA)提供100%擔保，不會根據擔保的性質對分配給他們的貸款損失進行撥備。

貸款損失撥備由具體部分和一般部分組成。截至2020年6月30日，世行對貸款損失撥備(具體或一般)的定期評估由兩個主要部分組成：(1)特定減值貸款準備金和(2)非減值貸款一般準備金。在這些組成部分中，本公司已確定以下投資組合類別，以評估其貸款損失撥備：(1)房地產貸款；(2)C&I貸款；及(3)其他貸款(包括消費貸款)。*在這些類別中，本行根據相關抵押品類型(類別)分析貸款損失撥備。餘額較小的同類房地產貸款，如共管公寓或合作公寓以及餘額等於或低於聯邦全國抵押貸款協會(“FNMA”)限額的一對四家庭住宅房地產貸款，以及消費貸款將被集體評估減值，因此，沒有單獨確定減值披露。

15
目錄
下表列出了有關所示期間貸款損失撥備活動的數據：

 
  
在截至2020年6月30日的三個月內或在截至2020年6月30日的三個月內
  
 
  
房地產貸款
                    
 
  
一比四
家庭
住宅區，
包括
共管公寓
和
合作社
公寓
    
多家庭
住宅
和
住宅
混合用途
    
商品化
房地產
和
商品化
混合用途
    
adc
    
總計
真實
地產
    
C&I
    
其他
貸款
    
總計
  
期初餘額
  
$
645
    
$
14,283
    
$
6,336
    
$
1,671
    
$
22,935
    
$
13,513
    
$
15
    
$
36,463
  
貸款損失準備金(貸方)
    
30
      
2,415
      
3,523
      
106
      
6,074
      
(16
)
    
2
      
6,060
  
沖銷
    
(4
)
    
(32
)
    
—
      
—
      
(36
)
    
—
      
—
      
(36
)
恢復
    
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
5
      
—
      
5
  
期末餘額
  
$
671
    
$
16,666
    
$
9,859
    
$
1,777
    
$
28,973
    
$
13,502
    
$
17
    
$
42,492
  

 
  
在截至2019年6月30日的三個月或截至2019年6月30日的三個月
  
 
  
房地產貸款
                    
 
  
一到四個人
家庭
住宅區，
包括
共管公寓
和
合作社
公寓
    
多家庭
住宅
和
住宅
混合用途
    
商品化
房地產
和
商品化
混合用途
    
adc
    
總計
真實
地產
    
C&I
    
其他
貸款
    
總計
  
期初餘額
  
$
201
    
$
12,988
    
$
4,022
    
$
643
    
$
17,854
    
$
4,069
    
$
18
    
$
21,941
  
貸款損失準備金(貸方)
    
8
      
(1,136
)
    
(36
)
    
337
      
(827
)
    
379
      
(1
)
    
(449
)
沖銷
    
(5
)
    
(35
)
    
(140
)
    
—
      
(180
)
    
(182
)
    
—
      
(362
)
恢復
    
3
      
—
      
—
      
—
      
3
      
1
      
—
      
4
  
期末餘額
  
$
207
    
$
11,817
    
$
3,846
    
$
980
    
$
16,850
    
$
4,267
    
$
17
    
$
21,134
  

 
  
在截至2020年6月30日的6個月內或在截至2020年6月30日的6個月內
  
 
  
房地產貸款
                    
 
  
一比四
家庭
住宅區，
包括
共管公寓
和
合作社
公寓
    
多家庭
住宅
和
住宅
混合用途
    
商品化
房地產
和
商品化
混合用途
    
adc
    
總計
真實
地產
    
C&I
    
其他
貸款
    
總計
  
期初餘額
  
$
269
    
$
10,142
    
$
3,900
    
$
1,244
    
$
15,555
    
$
12,870
    
$
16
    
$
28,441
  
貸款損失準備金
    
406
      
6,542
      
5,965
      
533
      
13,446
      
625
      
1
      
14,072
  
沖銷
    
(4
)
    
(32
)
    
(6
)
    
—
      
(42
)
    
—
      
—
      
(42
)
恢復
    
—
      
14
      
—
      
—
      
14
      
7
      
—
      
21
  
期末餘額
  
$
671
    
$
16,666
    
$
9,859
    
$
1,777
    
$
28,973
    
$
13,502
    
$
17
    
$
42,492
  

 
  
於截至2019年6月30日的6個月或截至2019年6月30日的6個月
  
 
  
房地產貸款
                    
 
  
一到四個人
家庭
住宅區，
包括
共管公寓
和
合作社
公寓
    
多家庭
住宅
和
住宅
混合用途
    
商品化
房地產
和
商品化
混合用途
    
adc
    
總計
真實
地產
    
C&I
    
其他
貸款
    
總計
  
期初餘額
  
$
198
    
$
13,446
    
$
3,777
    
$
397
    
$
17,818
    
$
3,946
    
$
18
    
$
21,782
  
貸款損失準備金(貸方)
    
12
      
(1,589
)
    
214
      
583
      
(780
)
    
652
      
—
      
(128
)
沖銷
    
(6
)
    
(40
)
    
(145
)
    
—
      
(191
)
    
(332
)
    
(1
)
    
(524
)
恢復
    
3
      
—
      
—
      
—
      
3
      
1
      
—
      
4
  
期末餘額
  
$
207
    
$
11,817
    
$
3,846
    
$
980
    
$
16,850
    
$
4,267
    
$
17
    
$
21,134
  

下表列出了截至所示日期按投資組合分類和基於減值評估方法記錄的貸款損失準備餘額和記錄的貸款投資：

16
目錄

 
  
2020年6月30日
  
 
  
房地產貸款
                    
 
  
一比四
家庭
住宅區，
包括
共管公寓
和
合作社
公寓
    
多家庭
住宅
和
住宅
混合用途
    
商品化
房地產
和
商品化
混合用途
    
adc
    
總計
真實
地產
    
C&I
    
其他
貸款
    
總計
  
貸款損失撥備：
                                                
單獨評估損害情況
  
$
—
    
$
—
    
$
—
    
$
—
    
$
—
    
$
10,129
    
$
—
    
$
10,129
  
集體評估減損情況
    
671
      
16,666
      
9,859
      
1,777
      
28,973
      
3,373
      
17
      
32,363
  
期末津貼餘額合計
  
$
671
    
$
16,666
    
$
9,859
    
$
1,777
    
$
28,973
    
$
13,502
    
$
17
    
$
42,492
  
 
                                                                
貸款：
                                                                
單獨評估損害情況
  
$
—
    
$
1,377
    
$
3,003
    
$
—
    
$
4,380
    
$
10,176
    
$
—
    
$
14,556
  
集體評估減損情況
    
182,264
      
2,987,134
      
1,501,017
      
136,606
      
4,807,021
      
621,342
      
1,463
      
5,429,826
  
總期末貸款餘額
  
$
182,264
    
$
2,988,511
    
$
1,504,020
    
$
136,606
    
$
4,811,401
    
$
631,518
    
$
1,463
    
$
5,444,382
  

 
  
2019年12月31日
  
 
  
房地產貸款
                    
 
  
一比四
家庭
住宅區，
包括
共管公寓
和
合作社
公寓
    
多家庭
住宅
和
住宅
混合用途
    
商品化
房地產
和
商品化
混合用途
    
adc
    
總計
真實
地產
    
C&I
    
其他
貸款
    
總計
  
貸款損失撥備：
                                                
單獨評估損害情況
  
$
—
    
$
—
    
$
—
    
$
—
    
$
—
    
$
10,082
    
$
—
    
$
10,082
  
集體評估減損情況
    
269
      
10,142
      
3,900
      
1,244
      
15,555
      
2,788
      
16
      
18,359
  
期末津貼餘額合計
  
$
269
    
$
10,142
    
$
3,900
    
$
1,244
    
$
15,555
    
$
12,870
    
$
16
    
$
28,441
  
 
                                                                
貸款：
                                                                
單獨評估損害情況
    
—
      
153
      
60
      
—
      
213
      
10,082
      
—
      
10,295
  
集體評估減損情況
    
148,429
      
3,385,222
      
1,350,125
      
118,365
      
5,002,141
      
326,330
      
1,772
      
5,330,243
  
總期末貸款餘額
  
$
148,429
    
$
3,385,375
    
$
1,350,185
    
$
118,365
    
$
5,002,354
    
$
336,412
    
$
1,772
    
$
5,340,538
  

問題債務重組(“TDR”)

如果出於經濟或法律原因，向經歷財務困難的債務人授予了以下任何特許權，而這些特許權本來是不會被考慮的，則設立了TDR。以下標準被視為讓步：

•
貸款的剩餘期限已經降低了利率。
•
貸款到期日已延長，規定利率低於具有類似風險的新債的現行市場利率。
•
未償還本金和/或應計利息已減少。

在利率已經降低的情況下，如果利率的降低反映了市場利率的普遍下降，或者是為了與可以隨時以當前市場利率從其他來源獲得資金的借款人保持關係，並且重組貸款的條款與銀行向沒有陷入困境的債務人提供的條款相當，管理層將不會認為修改是一項TDR。(注：在調整利率的情況下，管理層不會認為修改是TDR，因為利率的降低反映了市場利率的普遍下降，或者是為了與可以按當前市場利率隨時從其他來源獲得資金的借款人保持關係，而重組貸款的條款與銀行向沒有陷入困境的債務人提供的條款相當)。不是的在截至2020年6月30日或2019年6月30日的三個月和六個月期間，以符合TDR標準的方式修改的貸款有三個。不是的截至2020年6月30日或2019年12月31日的TDRS。

拖欠新冠肺炎的貸款延期償還

根據2020年3月發佈的機構間聲明，並隨後於2020年4月修訂，以與CARE法案第4013條保持一致，本公司於2020年4月建立了一個正式的延遲付款計劃，以幫助在新冠肺炎疫情造成的前所未有的情況下受到不利影響的借款人。延遲付款計劃主要包括短期(即3個月或6個月)延遲利息和/或在貸款到期時收取的本金付款。

根據監管指導和CARE法案第4013條下的指導，符合條件的貸款修改(如延期付款)從2020年3月1日開始至2020年12月31日之前或新冠肺炎疫情國家緊急狀態解除後60天內，依法豁免於公認會計準則定義的TDR分類。下表顯示了截至2020年6月30日延期付款的貸款：

17
目錄

 
  
2020年6月30日
  
 
  
數
貸款的比例
    
預訂額
    
預訂百分比為
投資組合
  
(千美元)
                  
一至四户住宅，包括共管公寓和合作公寓
    
19
    
$
23,824
      
12.0
%
多户住宅和住宅混合用途房地產
    
126
      
544,197
      
18.3
  
商業地產與商業綜合利用
    
103
      
335,597
      
22.5
  
C&I
    
6
      
12,644
      
3.9
  
總計
    
254
    
$
916,262
          


此外，有延期付款的貸款的風險評級沒有變化，這些貸款在延期結束之前不會被視為逾期。這些貸款的信用質量將在延期結束後重新評估。

減值貸款

如果根據當時的信息和事件，很可能不會按照貸款條款收回所有到期的合同金額，則認為貸款已減值。管理層在確定減值時考慮的因素包括支付狀況、抵押品價值以及在到期時收取預定本金和利息的可能性。一般情況下，出現微不足道的付款延遲或短缺的貸款不會被歸類為減值貸款。管理層將考慮到貸款和借款人周圍的所有情況，包括延遲的時間長短、延遲的原因、借款人以前的付款記錄以及相對於所欠本金和利息的差額，在個案基礎上確定延遲付款和欠款不足的嚴重程度，並考慮到貸款和借款人的所有情況，包括延遲的時間長短、延遲的原因、借款人以前的付款記錄以及相對於所欠本金和利息的欠款金額。

銀行將TDR和所有非應計貸款視為減值，但低於FNMA限額的非應計一至四家庭貸款除外。等於或低於FNMA限額的非應計一至四家庭貸款以及所有消費貸款被視為同質貸款池，除非被認為是TDR，否則不需要單獨評估減值。

減值通常使用未償還貸款本金餘額與以下任一項之間的差額來衡量：1)票據銷售的可能可變現價值；2)如果抵押品的償還預期來自抵押品的清算，則扣除可能的處置成本後的相關抵押品的公允價值；或3)估計的未來現金流的現值(使用某些履約TDR的貸款預修改率)。如果TDR基本上按照其重組條款運作，管理層將在計量減值時考慮標的抵押品的潛在清算收益淨額或債務服務的預期現金流(以情況下認為最合適的為準)。如果TDR再次違約，通常在衡量減值時會考慮出售票據或清算抵押品可能產生的可變現淨收益。計量的減值要麼立即沖銷，要麼在有限的情況下確認為貸款損失準備中的已分配準備金。

下表彙總了截至所示期間未記錄相關撥備和已記錄相關撥備的減值貸款(按房地產貸款部分內的抵押品類型)：

下表彙總了截至指定日期記錄的減值貸款：

 
  
2020年6月30日
    
2019年12月31日
  
 
  
未付
校長
天平
    
錄下來
投資
(1)
    
相關
津貼
    
未付
校長
天平
    
錄下來
投資
(1)
    
相關
津貼
  
 
                                    
在沒有記錄相關津貼的情況下：
                                    
多户住宅和住宅混合使用
  
$
1,377
    
$
1,377
    
$
—
    
$
153
    
$
153
    
$
—
  
商業地產與商業綜合利用
    
3,003
      
3,003
      
—
      
60
      
60
      
—
  
合計，無相關津貼記錄
    
4,380
      
4,380
      
—
      
213
      
213
      
—
  
 
                                                
在記錄了津貼的情況下：
                                                
C&I
    
10,176
      
10,176
      
10,129
      
10,082
      
10,082
      
10,082
  
合計，有記錄的免税額
    
10,176
      
10,176
      
10,129
      
10,082
      
10,082
      
10,082
  
總計
  
$
14,556
    
$
14,556
    
$
10,129
    
$
10,295
    
$
10,295
    
$
10,082
  

(1)
記錄的投資不包括應計利息、應收賬款和由於非實質性而產生的淨遞延成本。

18
目錄

下表列出了所示期間的減值貸款信息：

 
  
三個月
2020年6月30日
    
三個月
2019年6月30日
  
 
  
平均值
錄下來
投資(1)
    
利息
收入
公認
(2)
    
平均值
錄下來
投資(1)
    
利息
收入
公認
(2)
  
 
                        
在沒有記錄相關津貼的情況下：
                        
一至四户住宅，包括共管公寓和合作公寓
  
$
2,948
    
$
—
    
$
11
    
$
—
  
多户住宅和住宅混合使用
    
1,355
      
—
      
608
      
9
  
商業地產與商業綜合利用
    
1,529
      
—
      
6,789
      
91
  
合計，無相關津貼記錄
    
5,832
      
—
      
7,408
      
100
  
 
                                
在記錄了津貼的情況下：
                                
C&I
    
10,129
      
—
      
116
      
—
  
總計
  
$
15,961
    
$
—
    
$
7,524
    
$
100
  

(1)
記錄的投資不包括應計利息、應收賬款和由於非實質性而產生的淨遞延成本。
(2)
收付實現制利息與權責發生制確認的利息收入相近。

下表列出了所示期間的減值貸款信息：

 
  
截至六個月
2020年6月30日
    
截至六個月
2019年6月30日
  
 
  
平均值
錄下來
投資
(1)
    
利息
收入
公認
(2)
    
平均值
錄下來
投資
(1)
    
利息
收入
公認
(2)
  
 
                        
在沒有記錄相關津貼的情況下：
                        
一至四户住宅，包括共管公寓和合作公寓
  
$
1,965
    
$
—
    
$
12
    
$
—
  
多户住宅和住宅混合使用
    
954
      
6
      
589
      
22
  
商業地產與商業綜合利用
    
1,039
      
1
      
6,234
      
189
  
合計，無相關津貼記錄
    
3,958
      
7
      
6,835
      
211
  
 
                                
在記錄了津貼的情況下：
                                
C&I
    
10,113
      
—
      
181
      
6
  
總計
  
$
14,071
    
$
7
    
$
7,016
    
$
217
  

(1)
記錄的投資不包括應計利息、應收賬款和由於非實質性而產生的淨遞延成本。
(2)
收付實現制利息與權責發生制確認的利息收入相近。

下表彙總了截至所示日期公司貸款投資(不包括遞延成本和應計利息)的逾期狀況：

 
  
2020年6月30日
  
 
  
30至59
日數
逾期
    
60至89
日數
逾期
    
貸款90
天數或
更多過去
到期和
仍然
應計
利息
    
非
應計項目(1)
    
總計
逾期
    
電流
    
總計
貸款
  
房地產：
                                          
一至四户住宅，包括共管公寓和合作公寓
  
$
—
    
$
62
    
$
44
    
$
819
    
$
925
    
$
181,339
    
$
182,264
  
多户住宅和住宅混合使用
    
3,705
      
510
      
1,480
      
1,377
      
7,072
      
2,981,439
      
2,988,511
  
商業地產與商業綜合利用
    
1,990
      
—
      
2,167
      
3,003
      
7,160
      
1,496,860
      
1,504,020
  
adc
    
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
136,606
      
136,606
  
總房地產
    
5,695
      
572
      
3,691
      
5,199
      
15,157
      
4,796,244
      
4,811,401
  
C&I
    
—
      
—
      
—
      
10,176
      
10,176
      
621,342
      
631,518
  
其他
    
2
      
8
      
—
      
8
      
18
      
1,445
      
1,463
  
總計
  
$
5,697
    
$
580
    
$
3,691
    
$
15,383
    
$
25,351
    
$
5,419,031
    
$
5,444,382
  

(1)
包括所有非應計狀態的貸款，無論截至2020年6月30日此類貸款的拖欠天數。

19
目錄

 
  
2019年12月31日
  
 
  
30至59
日數
逾期
    
60至89
日數
逾期
    
貸款90
天數或
更多過去
到期和
仍然
應計
利息
    
非
應計項目(1)
    
總計
逾期
    
電流
    
總計
貸款
  
房地產：
                                          
一至四户住宅，包括共管公寓和合作公寓
  
$
417
    
$
—
    
$
—
    
$
794
    
$
1,211
    
$
147,218
    
$
148,429
  
多户住宅和住宅混合使用
    
214
      
—
      
1,169
      
153
      
1,536
      
3,383,839
      
3,385,375
  
商業地產與商業綜合利用
    
—
      
—
      
364
      
60
      
424
      
1,349,761
      
1,350,185
  
adc
    
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
118,365
      
118,365
  
總房地產
    
631
      
—
      
1,533
      
1,007
      
3,171
      
4,999,183
      
5,002,354
  
C&I
    
44
      
—
      
—
      
10,082
      
10,126
      
326,286
      
336,412
  
其他
    
6
      
1
      
—
      
2
      
9
      
1,763
      
1,772
  
總計
  
$
681
    
$
1
    
$
1,533
    
$
11,091
    
$
13,306
    
$
5,327,232
    
$
5,340,538
  

(1)
包括所有非權責發生狀態的貸款，無論截至2019年12月31日此類貸款的拖欠天數。

累計逾期90天或以上的貸款

銀行繼續在#年應計利息。六總計未償還餘額為$的貸款3,691在2020年6月30日，以及二總計未償還餘額為#美元的房地產貸款1,533截至2019年12月31日，所有這些債券都在各自的合同到期日逾期90天或更長時間。這些貸款繼續按照其最初的合同攤銷時間表每月付款，不包括到期的氣球付款。這些貸款擔保良好，預計將進行再融資，因此仍處於應計狀態，在上述日期被視為履約資產。

信用質量指標

本公司使用以下風險評級定義：


特別提一下。被歸類為特別提及的貸款有一個潛在的弱點，值得管理層密切關注。如果不加以糾正，這些潛在的弱點可能會導致貸款的償還前景惡化，或在未來某個日期導致銀行的信貸狀況惡化。


不合標準。被歸類為不合格的貸款沒有得到債務人或質押抵押品(如果有)的當前淨值和支付能力的充分保護。這樣分類的貸款有一個或多個明確的弱點，危及債務的清算。它們的特點是，如果缺陷得不到糾正，世行顯然有可能蒙受一些損失。


令人懷疑。被歸類為可疑貸款的貸款具有被歸類為不合格貸款的所有固有弱點，另外一個特點是，根據當時存在的事實、條件和價值，這些弱點使收集或清算變得完全可疑和不太可能。

所有未被歸類為特別提及、不合格或可疑的房地產和C&I貸款在2020年6月30日和2019年12月31日均被視為合格貸款。

以下為截至所示日期按內部分配等級劃分的房地產和C&I貸款(不含遞延成本)信用風險概況摘要：

  
2020年6月30日的餘額
  
   
經過
    
特殊
提一下
    
不合標準
    
疑團
    
總計
  
房地產：
                              
一至四户住宅，包括共管公寓和合作公寓
  
$
181,368
    
$
—
    
$
896
    
$
—
    
$
182,264
  
多户住宅和住宅混合使用
    
2,907,528
      
47,313
      
33,670
      
—
      
2,988,511
  
商業地產與商業綜合利用
    
1,485,575
      
4,783
      
13,662
      
—
      
1,504,020
  
adc
    
136,606
      
—
      
—
      
—
      
136,606
  
總房地產
    
4,711,077
      
52,096
      
48,228
      
—
      
4,811,401
  
C&I
    
618,214
      
2,058
      
1,164
      
10,082
      
631,518
  
道達爾房地產與C&I
  
$
5,329,291
    
$
54,154
    
$
49,392
    
$
10,082
    
$
5,442,919
  

20
目錄

  
2019年12月31日的餘額
  
   
經過
    
特殊
提一下
    
不合標準
    
疑團
    
總計
  
房地產：
                              
一至四户住宅，包括共管公寓和合作公寓
  
$
147,635
    
$
—
    
$
794
    
$
—
    
$
148,429
  
多户住宅和住宅混合使用
    
3,319,226
      
14,606
      
51,543
      
—
      
3,385,375
  
商業地產與商業綜合利用
    
1,334,518
      
4,840
      
10,827
      
—
      
1,350,185
  
adc
    
118,365
      
—
      
—
      
—
      
118,365
  
總房地產
    
4,919,744
      
19,446
      
63,164
      
—
      
5,002,354
  
C&I
    
325,296
      
1,034
      
—
      
10,082
      
336,412
  
道達爾房地產與C&I
  
$
5,245,040
    
$
20,480
    
$
63,164
    
$
10,082
    
$
5,338,766
  

以下為其他貸款的信用風險概況摘要：

 
  
餘額為
  
 
  
2020年6月30日
    
2019年12月31日
  
表演
  
$
1,455
    
$
1,770
  
非應計項目
    
8
      
2
  
總計
  
$
1,463
    
$
1,772
  

8.
租契

本公司確認與其辦公設施和零售分支機構相關的經營租賃資產和相應的租賃負債。經營性租賃資產代表本公司在租賃期內使用標的資產的權利，租賃負債代表本公司在租賃期內支付租賃款項的義務。

經營租賃資產及租賃負債於租賃開始日按租賃付款現值釐定。由於我們的大多數租賃沒有提供隱含利率，公司在租賃開始日使用其遞增借款利率，即在類似期限的抵押基礎上借款的利率。

本公司作出政策選擇，將ASU 2016-02年度的確認要求豁免於短期租約，即原來期限為12個月或以下的租約。短期租賃付款在損益表中以直線方式在租賃期內確認。某些租賃可能包括一個或多個續訂選項。租賃續期選擇權的行使通常由本公司酌情決定，並在合理確定將行使續訂選擇權的情況下計入經營租賃負債。某些房地產租賃可能包含租賃和非租賃組成部分，如公共區域維護費、房地產税和保險，這些組成部分通常是單獨核算的，不包括在租賃負債的計量中，因為它們通常能夠分開。本公司不再轉租其任何租賃物業。本公司不向任何關聯方租賃物業。

本公司於2020年6月30日的經營租賃負債到期日如下：

 
  
租金須資本化
  
2020
  
$
3,501
  
2021
    
7,030
  
2022
    
6,829
  
2023
    
5,870
  
2024
    
5,985
  
此後
    
19,108
  
未貼現的租賃付款總額
    
48,323
  
代表利息的較少數額
    
5,590
  
租賃責任
  
$
42,733
  

與經營租約有關的其他資料如下：

 
  
在三個月內結束
六月三十日，
    
在六個月內結束
六月三十日，
  
 
  
2020
    
2019
    
2020
    
2019
  
經營租賃成本
  
$
1,628
    
$
1,621
    
$
3,231
    
$
3,241
  

 
  
六月三十號，
  
 
  
2020
    
2019
  
加權平均剩餘租期
  
7.7年份
    
8.5年份
  
為計入經營租賃負債的金額支付的現金
  
$
3,550
    
$
3,433
  
加權平均貼現率
    
3.23
%
    
3.25
%


21
目錄

9.
衍生工具和套期保值活動

本公司因其業務經營及經濟狀況而面臨若干風險。本公司主要通過管理其核心業務活動來管理其對各種業務及經營風險的敞口。公司管理經濟風險，包括利率、流動性和信用風險，主要是通過管理其資產和負債的金額、來源和期限以及衍生金融工具的使用。具體地説，公司簽訂衍生金融工具是為了管理因業務活動而產生的風險，這些風險導致未來已知和不確定的現金金額的接收或支付，其價值由利率決定。*公司的衍生金融工具主要用於管理公司已知或預期的現金收入和已知或預期的現金支付的金額、時間和期限之間的差異。*公司的衍生金融工具主要用於管理公司已知或預期的現金收入和已知或預期的現金支付的金額、時間和期限之間的差異。*具體而言，公司簽訂衍生金融工具是為了管理因業務活動而產生的風險，這些風險導致未來已知和不確定的現金金額的接收或支付，其價值由利率決定。

該公司使用利率衍生品的目的是增加利息支出的穩定性，並管理其對利率變動的風險敞口。為了實現這一目標，本公司主要使用利率掉期作為其利率風險管理策略的一部分。*本公司同時從事現金流對衝和獨立衍生品業務。

現金流對衝

現金流對衝涉及從交易對手那裏收取可變金額，以換取公司在協議有效期內進行固定利率付款，而不交換相關的名義金額。*公司使用這些類型的衍生品來對衝與現有或預計發行的短期借款債務相關的可變現金流。

對於被指定為利率風險現金流對衝的衍生品，衍生工具的收益或虧損計入累計其他全面收益(虧損)，隨後重新分類為被對衝交易影響收益的同期利息支出。在與衍生工具相關的累計其他綜合收益中報告的金額將重新分類為利息支出，因為公司的債務需要支付利息。*在未來12個月內，公司估計將額外增加$9,571將被重新歸類為利息支出的增加。

該公司正在對衝其對未來現金流可變性的風險敞口，以進行最長時期的預測交易二十四個月(不包括與支付現有金融工具可變利息有關的預測交易)。

於截至二零二零年三月三十一日止三個月期間，本公司終止二名義價值總計$的衍生品30,000，導致終止值為$175這將在原始衍生品剩餘期限的利息支出中確認。

下表載列本公司衍生金融工具的公允價值及其在綜合財務狀況報表中的分類。

 
  
2020年6月30日
    
2019年12月31日
  
 
  
數數
    
概念上的
金額
    
公平
價值
資產
    
公平
價值
負債
    
數數
    
概念上的
金額
    
公平
價值
資產
    
公平
價值
負債
  
包括在其他資產/(負債)中：
                                                
與FHLBNY預付款相關的利率掉期
    
—
    
$
—
    
$
—
    
$
—
      
7
    
$
130,000
    
$
1,081
    
$
—
  
與FHLBNY預付款相關的利率掉期
    
38
    
$
750,000
    
$
—
    
$
30,504
      
19
    
$
315,000
    
$
—
    
$
7,718
  

下表顯示了截至2020年6月30日和2019年6月30日現金流量對衝會計對累計其他全面收益(虧損)的影響。

 
  
三個月
六月三十日，
    
截至六個月
六月三十日，
  
 
  
2020
    
2019
    
2020
    
2019
  
                         
在其他全面收益中確認的虧損金額
  
$
(4,617
)
  
$
(5,745
)
  
$
(25,198
)
  
$
(8,673
)
從其他綜合收益重新分類為利息支出的損益金額
    
(1,156
)
    
332
      
(1,360
)
    
688
  

22
目錄
所有現金流套期保值都在資產負債表上總記入。

現金流對衝的一部分涉及與FHLBNY的衍生品協議。這些衍生品(與FHLBNY)與銀行現有的貸款組合交叉抵押，因此不需要任何額外的現金抵押品。現金流對衝的一部分涉及與其他第三方交易對手的衍生品協議，其中包含要求銀行在衍生品敞口超過門檻金額時提供現金抵押品的條款。截至2020年6月30日，向其他第三方交易對手過賬的抵押品為$6,773.

獨立的導數

公司為其貸款組合維持利率風險保障計劃，該計劃成立於2019年，目的是向某些借款人提供貸款級別衍生品，併產生貸款級別衍生品收入，並與借款人訂立利率互換或利率下限協議。這些利率衍生品的設計使借款人綜合獲得固定利率貸款，而公司獲得浮動利率貸款付款。本公司通過與非關聯和信譽良好的銀行交易對手簽訂抵消性利率掉期或利率下限來抵消貸款水平利率掉期風險。根據ASU 815，這些利率衍生品不符合指定對衝的條件；因此，每個利率衍生品都被視為獨立的衍生品。利率衍生品的名義金額不代表雙方交換的金額。交換金額乃參考個別利率衍生工具協議的名義金額及其他條款釐定。下表反映了截至所示期間合併財務狀況報表中包括的獨立衍生品:

 
  
2020年6月30日
  
 
  
數數
    
概念上的
金額
    
公允價值
資產
    
公允價值
負債
  
包括在其他資產/(負債)中：
                        
與借款人的貸款水平利率掉期
    
30
    
$
277,792
    
$
20,019
    
$
—
  
貸款水平利率下限與借款人
    
7
      
94,492
      
—
      
1,544
  
與第三方交易對手的貸款水平利率互換
    
30
      
277,792
      
—
      
20,019
  
與第三方交易對手的貸款水平利率下限
    
7
      
94,492
      
1,544
      
—
  

 
  
2019年12月31日
  
 
  
數數
    
概念上的
金額
    
公允價值
資產
    
公允價值
負債
  
包括在其他資產/(負債)中：
                        
與借款人的貸款水平利率掉期
    
7
    
$
61,038
    
$
$1,347
    
$
—
  
與借款人的貸款水平利率掉期
    
1
      
7,205
      
—
      
15
  
與第三方交易對手的貸款水平利率互換
    
7
      
61,038
      
—
      
1,347
  
與第三方交易對手的貸款水平利率互換
    
1
      
7,205
      
15
      
—
  

這些獨立的衍生品對公司的經營業績或財務狀況沒有實質性影響。

貸款水平衍生收入在利率掉期的按市值計價時確認為交易結束時的公允價值調整。貸款水平衍生收入總額計入非利息收入如下：

 
  
三個月
六月三十日，
    
截至六個月
六月三十日，
  
 
  
2020
    
2019
    
2020
    
2019
  
                         
貸款水平衍生收益
  
$
2,494
    
$
291
    
$
3,657
    
$
291
  

與借款人的利率掉期產品是與基礎貸款交叉抵押的，因此沒有張貼的抵押品。與第三方交易對手達成的某些利率掉期協議包含一些條款，要求公司在衍生品風險敞口超過門檻金額時提供抵押品。截至2020年6月30日，發佈的抵押品為18,847.

與信用風險相關的或有特徵

本公司與其每一衍生品交易對手的協議規定，如果本公司的任何債務違約，它也可能被宣佈拖欠其衍生品義務，並可能被要求終止其與交易對手的衍生品頭寸。

本公司與其若干衍生交易對手的協議規定，如果本行未能維持其資本充足機構的地位，本行可能被要求終止其與交易對手的衍生頭寸。

截至2020年6月30日，與這些協議相關的淨負債頭寸的衍生品終止價值為$，其中包括應計利息，但不包括對不履行風險的任何調整。31,338對於與FHLBNY預付款和$18,475對於那些與貸款水平衍生品相關的。如本公司於二零二零年六月三十日違反上述任何規定，本公司本可被要求按終止價值與有關交易對手清償協議項下之責任。有不是的在截至2020年6月30日的期間違反了撥備。

23
目錄

10.
金融工具的公允價值

公允價值是指在測量日期，在市場參與者之間有序交易中，為轉移資產或負債在本金或最有利市場上的負債(退出價格)而將收到的或支付的交換價格。可用於衡量公允價值的投入有三個水平：


1級輸入-報告實體在測量日期有能力獲得的活躍市場上相同資產或負債的報價(未調整)。


級別2輸入-重要的其他可觀察到的投入，如以下任何一項：(1)活躍市場中類似資產或負債的報價，(2)不活躍市場中相同或類似資產或負債的報價，(3)資產或負債可觀察到的報價以外的投入(例如：例如(1)(1)以通常引用的間隔觀察到的利率和收益率曲線(波動性、提前還款速度、損失嚴重性、信用風險和違約率)，或(4)通過相關性或其他方式主要來源於或得到可觀察市場數據證實的投入(市場證實的投入)，或(4)主要來自可觀察到的市場數據或以其他方式得到證實的投入(市場證實的投入)。


級別3輸入-資產或負債的重大不可觀察的輸入。重大的不可觀察的輸入反映了報告實體自己對市場參與者將用於為資產或負債定價的假設的假設(包括關於風險的假設)。重大的不可觀察的輸入應用於計量公允價值，只要沒有可觀察到的輸入，從而考慮到在測量日期資產或負債幾乎沒有市場活動(如果有的話)的情況。

資產和負債按公允價值經常性計量

有價證券

該公司的有價證券和可供出售證券均按公允價值報告，這些公允價值是利用從獨立各方獲得的價格確定的。獲得的估值基於市場數據，通常使用評估的定價模型，該模型因資產而異，並納入了現有的交易、出價和其他市場信息。對於不是每天交易的證券，定價應用程序應用可用的信息，如基準和矩陣定價。在評估證券時通常尋求的市場信息包括基準收益率、報告的交易、經紀/交易商報價(僅從被承認為市場參與者的做市商或經紀/交易商獲得)、發行人價差、雙邊市場、基準證券、出價、報價和參考數據。對於某些證券，可能會使用額外的投入，或者一些市場投入可能不適用。投入的優先順序可能會根據市場狀況在任何給定的一天有所不同。

截至2020年6月30日和2019年12月31日，所有可供出售的MBS、CMO和機構票據都由GSE隱含或明確擔保。根據公司的投資政策，公司證券在購買時被評為“投資級”，發行人的財務狀況每季度進行審查。由於這些證券的流動性，獲得這些證券在2020年6月30日和2019年12月31日的市值並不困難。

衍生物

衍生品代表利率掉期，估計公允價值基於使用截至測量日期的可觀察市場數據的估值模型。

下表列出了截至所示日期按公允價值經常性計量的金融資產負債，按公允價值層次內的水平分段。-金融資產和負債根據對公允價值計量有重要意義的最低投入水平進行整體分類。

 
        
公允價值計量
在2020年6月30日使用
  
 
  
總計
    
1級
輸入量
    
2級
輸入量
    
第3級
輸入量
  
金融資產
                        
有價證券(註冊互惠基金)：
                        
國內股票共同基金
  
$
1,503
    
$
1,503
    
$
—
    
$
—
  
國際股票共同基金
    
385
      
385
      
—
      
—
  
固定收益共同基金
    
3,819
      
3,819
      
—
      
—
  
可供出售的證券：
                                
機構票據
    
35,008
      
—
      
35,008
      
—
  
公司證券
    
42,720
      
—
      
42,720
      
—
  
由政府支持企業發行的直通式按揭證券
    
191,802
      
—
      
191,802
      
—
  
機構CMO
    
272,477
      
—
      
272,477
      
—
  
衍生品-獨立衍生品，淨額
    
18,475
      
—
      
18,475
      
—
  
 
                                
金融負債
                                
衍生現金流套期保值
    
30,504
      
—
      
30,504
      
—
  
衍生品-獨立衍生品，淨額
    
18,475
      
—
      
18,475
      
—
  

24
目錄


 
        
公允價值計量
於2019年12月31日使用
  
 
  
總計
    
1級
輸入量
    
2級
輸入量
    
第3級
輸入量
  
金融資產
                        
有價證券(註冊互惠基金)
                        
國內股票共同基金
  
$
1,657
    
$
1,657
    
$
—
    
$
—
  
國際股票共同基金
    
420
      
420
      
—
      
—
  
固定收益共同基金
    
3,817
      
3,817
      
—
      
—
  
可供出售的證券：
                                
機構票據
    
19,935
      
—
      
19,935
      
—
  
公司證券
    
28,596
      
—
      
28,596
      
—
  
由政府支持企業發行的直通式按揭證券
    
247,483
      
—
      
247,483
      
—
  
機構CMO
    
254,981
      
—
      
254,981
      
—
  
衍生現金流套期保值
    
1,081
      
—
      
1,081
      
—
  
衍生品--獨立的衍生品
    
1,362
      
—
      
1,362
      
—
  
 
                                
金融負債
                                
衍生現金流套期保值
    
7,718
      
—
      
7,718
      
—
  
衍生品--獨立的衍生品
    
1,362
      
—
      
1,362
      
—
  

在非經常性基礎上按公允價值計量的資產和負債

某些金融資產和金融負債在非經常性基礎上按公允價值計量。也就是説，在某些情況下(例如，當有減值證據時)，它們必須進行公允價值調整。*在非經常性基礎上按公允價值計量的金融資產包括某些按標的抵押品的公允價值報告的減值貸款，前提是預計僅從抵押品償還。不是的減值貸款在2020年6月30日或2019年12月31日按公允價值計價。

非公允價值計量的金融工具

本附註中提出的資產和負債公允價值的確定方法與我們在Form 10-K年度報告中包含的公司綜合財務報表附註24中披露的方法一致。

下表載列非按公允價值計量的金融工具於經常性或非經常性日期的賬面金額及估計公允價值，如下所示日期，按公允價值層次內的水平分段。金融資產和負債根據對公允價值計量有重要意義的最低投入水平進行整體分類。

 
        
公允價值計量
在2020年6月30日使用
  
 
  
攜載
金額
    
1級
輸入量
    
2級
輸入量
    
第3級
輸入量
    
總計
  
 
                              
金融資產
                              
現金和銀行到期款項
  
$
117,013
    
$
117,013
    
$
—
    
$
—
    
$
117,013
  
貸款，淨額
    
5,401,890
      
—
      
—
      
5,413,499
      
5,413,499
  
應計應收利息
    
27,506
      
—
      
1,559
      
25,947
      
27,506
  
金融負債
                                        
儲蓄、貨幣市場和支票賬户
    
3,044,858
      
3,044,858
      
—
      
—
      
3,044,858
  
存單(“存單”)
    
1,393,554
      
—
      
1,400,677
      
—
      
1,400,677
  
第三方託管和其他存款
    
87,646
      
87,646
      
—
      
—
      
87,646
  
FHLBNY進展
    
1,017,300
      
—
      
1,026,525
      
—
      
1,026,525
  
次級債務淨額
    
113,979
      
—
      
109,379
      
—
      
109,379
  
應計應付利息
    
1,961
      
—
      
1,961
      
—
      
1,961
  

 
        
公允價值計量
於2019年12月31日使用
  
 
  
攜載
金額
    
1級
輸入量
    
2級
輸入量
    
第3級
輸入量
    
總計
  
金融資產
                              
現金和銀行到期款項
  
$
155,488
    
$
155,488
    
$
—
    
$
—
    
$
155,488
  
貸款，淨額
    
5,312,097
      
—
      
—
      
5,301,708
      
5,301,708
  
應計應收利息
    
18,891
      
—
      
1,674
      
17,217
      
18,891
  
金融負債
                                        
儲蓄、貨幣市場和支票賬户
    
2,709,756
      
2,709,756
      
—
      
—
      
2,709,756
  
光盤
    
1,572,869
      
—
      
1,576,706
      
—
      
1,576,706
  
第三方託管和其他存款
    
76,481
      
76,481
      
—
      
—
      
76,481
  
FHLBNY進展
    
1,092,250
      
—
      
1,093,964
      
—
      
1,093,964
  
次級債務淨額
    
113,906
      
—
      
114,769
      
—
      
114,769
  
其他借款
    
110,000
      
110,000
      
—
      
—
      
110,000
  
應計應付利息
    
4,570
      
—
      
4,570
      
—
      
4,570
  


25
目錄

11.
退休和退休後計劃

控股公司或銀行維護DIME社區銀行的退休計劃(“員工退休計劃”)、DIME社區銀行股份有限公司董事會成員的退休計劃。(“外部董事退休計劃”)、“BMP”和“DIME社區銀行退休後福利計劃”(“退休後計劃”)。

期間成本淨額的組成部分包括在合併損益表中的其他非利息費用中。與這些計劃相關的淨費用由以下組成部分組成：

 
  
截至6月30日的三個月，
  
 
  
2020
    
2019
  
 
  
BMP、員工和
外部董事
退休計劃
    
退休後
平面圖
    
BMP、員工和
外部董事
退休計劃
    
退休後
平面圖
  
 
                        
服務成本
  
$
—
    
$
—
    
$
—
    
$
—
  
利息成本
    
241
      
10
      
312
      
13
  
預期資產回報率
    
(428
)
    
—
      
(382
)
    
—
  
未確認的過去服役負債
    
—
      
(2
)
    
—
      
(2
)
未實現損失(收益)攤銷
    
274
      
—
      
243
      
(3
)
淨週期成本
  
$
87
    
$
8
    
$
173
    
$
8
  

 
  
截至6月30日的六個月，
  
 
  
2020
    
2019
  
 
  
BMP、員工和
外部董事
退休計劃
    
退休後
平面圖
    
BMP、員工和
外部董事
退休計劃
    
退休後
平面圖
  
 
                        
服務成本
  
$
—
    
$
—
    
$
—
    
$
—
  
利息成本
    
482
      
20
      
625
      
27
  
預期資產回報率
    
(856
)
    
—
      
(764
)
    
—
  
未確認的過去服役負債
    
—
      
(4
)
    
—
      
(4
)
未實現損失(收益)攤銷
    
548
      
—
      
486
      
(6
)
淨週期成本
  
$
174
    
$
16
    
$
347
    
$
17
  

下表列出了公司在截至2019年12月31日的年度合併財務報表中披露的對每個福利計劃的計劃繳費或代表每個福利計劃的福利支付，以及在所示期間對每個福利計劃的實際繳款或代表每個福利計劃的福利支付：
 
   
計劃繳費/福利
    
的實際供款/福利付款
  
 
  
截至該年度的付款
2020年12月31日
    
三個月
2020年6月30日
    
截至六個月
2020年6月30日
  
 
                  
員工退休計劃
  
$
58
    
$
—
    
$
—
  
外部董事退休計劃
    
263
      
56
      
112
  
退休後計劃
    
109
      
137
      
274
  
骨形態發生蛋白
    
569
      
57
      
95
  

在截至2020年12月31日的一年中，公司預計將代表每個福利計劃向每個福利計劃支付剩餘的繳費或福利支付，員工退休計劃除外，因為有盈餘，不需要繳費。

BMP的存在是為了補償高管因符合資格的福利計劃的法定限制而導致的福利削減。有不是的退休人員的退休分配三月或六截至2020年6月30日或2019年6月30日的月份。

26
目錄

12.
基於股票的薪酬

該公司擁有DIME Community Bancshare，Inc.2001年面向外部董事、高級管理人員和員工的股票激勵計劃，DIME Community Bancshare，Inc.2004年外部董事、高級管理人員和員工股票激勵計劃、2013年股權激勵計劃(“2013年股權計劃”)和2020年股權激勵計劃(“2020年股權計劃”)(統稱為“股票計劃”)，在截至2019年12月31日止年度10-K年度報告中的公司合併財務報表附註22中有較全面的論述，符合ASC 505-50和ASC 718的會計要求。2020股權計劃獲批

股票期權獎勵

下表彙總了根據股票計劃授予的與股票期權相關的活動，以及在隨後結束的期間內的變化：

 
  
數量
選項
    
加權平均
鍛鍊價格
    
加權平均
剩餘
合同年限
    
集料
內在價值
  
2020年1月1日的未償還期權
    
42,031
    
$
14.63
              
授予的期權
    
—
      
—
              
期權已過期
    
(4,077
)
    
12.75
              
行使的選項
    
(3,044
)
    
12.75
              
2020年6月30日的未償還期權
    
34,910
    
$
15.01
      
1.1
    
$
—
  
在2020年6月30日歸屬並可行使的期權
    
34,910
    
$
15.01
      
1.1
    
$
—
  

各期間股票期權相關信息如下：

 
  
截至6月30日的三個月裏，
    
截至6月30日的6個月裏，
  
 
  
2020
    
2019
    
2020
    
2019
  
期權行權成本收到的現金
  
$
38
    
$
73
    
$
38
    
$
73
  
在行使股票期權時確認的所得税優惠
    
—
      
18
      
—
      
18
  
行使期權的內在價值
    
8
      
103
      
8
      
103
  

限制性股票獎

本公司已根據股票計劃向外部董事及若干高級職員授予限制性股票獎勵。通常，對外部董事的獎勵在授予日期的一週年時完全授予，而對高級管理人員的獎勵可以在一年內以相等的年度分期付款方式授予。三或四年制所有獎勵均以授予日普通股的公允價值進行。所有限制性股票獎勵的補償費用都是根據股票在相應授予日期的公允價值計算的。

下表彙總了與批准的RSA相關的活動，以及在隨後結束的期間內的變化：

 
  
數量
股份
    
加權平均
授予日期
公允價值
  
截至2020年1月1日的未歸屬已分配流通股
    
256,575
    
$
19.79
  
已授予的股份
    
120,478
      
13.93
  
歸屬股份
    
(63,161
)
    
19.80
  
沒收的股份
    
(36,283
)
    
17.93
  
截至2020年6月30日的未歸屬已分配股份
    
277,609
    
$
17.49
  

以下是每段期間與特別津貼有關的資料：

 
  
截至6月30日的三個月，
    
截至6月30日的6個月，
  
 
  
2020
    
2019
    
2020
    
2019
  
已確認的薪酬費用
  
$
406
    
$
354
    
$
867
    
$
643
  
歸屬RSA時確認的所得税優惠(費用)
    
(61
)
    
7
      
(57
)
    
10
  

截至2020年6月30日，3,620與未歸屬的限制性股票獎勵相關的未確認補償成本總額的百分比。該成本預計將在加權平均期間確認。2.7好多年了。

以業績為基礎的股票獎勵

公司維持長期激勵計劃(LTIP)，這是一項針對某些高級管理人員的長期激勵計劃，符合股權會計的標準。對於每項獎勵，門檻(50目標的百分比)，目標(100目標的百分比)和拉伸(150%的目標)商機有資格在三年期績效期間基於公司在某些目標上的相對錶現，這些目標是在績效期間開始時確立的，此後不能改變。普通股股票在授予日發行，並作為未歸屬股票獎勵持有，直到績效期間結束。在伸展機會發行股票，以確保為預期在業績期末歸屬的股票分配足夠數量的股票。

27
目錄

下表彙總了與基於業績的股權獎勵相關的活動，以及在隨後結束的期間內的變化：

 
  
數量
股份
    
加權平均
授予日期
公允價值
  
截至2020年1月1日的最高股票派息總額
    
214,948
    
$
18.96
  
已授予的股份
    
102,080
      
9.96
  
歸屬股份
    
—
      
—
  
沒收的股份
    
(61,525
)
    
15.22
  
截至2020年6月30日的最高股票派息總額
    
255,503
    
$
14.87
  
最低股票總派息
    
—
      
—
  
預期總股息
    
147,697
    
$
13.75
  

各期間有關LTIP股票獎勵的資料如下：

 
  
截至6月30日的三個月，
    
截至6月30日的6個月，
  
 
  
2020
    
2019
    
2020
    
2019
  
已確認的薪酬費用
  
$
(3
)
  
$
155
    
$
152
    
$
81
  
LTIP歸屬時確認所得税優惠
    
—
      
7
      
—
      
10
  

銷售激勵獎

公司設立了SIP，這是一項針對某些高管的銷售激勵獎勵計劃，符合股權會計的標準。*每個季度，個人可以根據該季度的銷售業績賺取股票。然後，股票將被授予一年普通股股票在授予日發行，並作為未歸屬股票獎勵持有，直到業績期末。它們在最大機會下發行，以確保為預期在業績期末歸屬的股票分配足夠數量的股票。

下表彙總了與銷售激勵股權獎勵相關的活動，以及在隨後結束的期間內的變化：

 
  
數量
股份
    
加權平均
授予日期
公允價值
  
截至2020年1月1日的最高股票派息總額
    
19,396
    
$
19.15
  
已授予的股份
    
72,291
      
13.32
  
歸屬股份
    
(10,144
)
    
19.14
  
沒收的股份
    
(2,208
)
    
19.14
  
截至2020年6月30日的最高股票派息總額
    
79,335
    
$
13.83
  
最低股票總派息
    
—
      
—
  
預期總股息
    
79,335
    
$
13.83
  

 
  
截至6月30日的三個月，
    
截至6月30日的6個月，
  
 
  
2020
    
2019
    
2020
    
2019
  
已確認的薪酬費用
  
$
75
    
$
(19
)
  
$
130
    
$
51
  
歸屬獎勵時確認的所得税(費用)
    
(49
)
    
—
      
(43
)
    
—
  

13.
所得税

截至2020年6月30日及2019年6月30日止三個月，本公司的綜合有效税率為21.6%和25.4%。截至2020年6月30日及2019年6月30日止六個月內，本公司的綜合有效税率為21.6%和25.2%。有不是的截至2020年6月30日或2019年6月30日的6個月期間，重大異常所得税項目。

14.
後續事件

於2020年7月1日，本公司與Bridge Bancorp，Inc.訂立合併協議及計劃(“合併協議”)。(“Bridge Bancorp”)。合併協議規定，根據協議中規定的條款和條件，本公司將與Bridge Bancorp合併並併入Bridge Bancorp(“合併”)，Bridge Bancorp作為尚存的公司，名稱為“DIME Community BancShares，Inc.”。(“尚存公司”)。倖存公司的總部將設在紐約州的哈帕克，並將在紐約設有公司辦事處。在合併生效時，公司普通股的每股流通股，面值$0.01每股，將轉換為收款權0.648Bridge Bancorp普通股，面值$0.01每股。

合併後，DIME Community Bank將與紐約特許商業銀行、Bridge Bancorp的全資子公司BNB銀行合併，BNB銀行為倖存銀行，名稱為“DIME Community Bank”。 

28
目錄

第二項。
管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析

一般信息

DIME Community Bancshare，Inc.(“控股公司”及其直接和間接附屬公司“公司”)是由DIME Community Bank(“銀行”)組織的特拉華州公司，目的是收購該銀行在1996年6月26日轉換為股份時發行的所有股本。“(”控股公司“)是一家特拉華州公司，由DIME Community Bank(”銀行“)組織，目的是收購該銀行在1996年6月26日轉為股權時發行的所有股本。”截至2020年6月30日，控股公司的重要資產是銀行的股本和控股公司保留的投資。控股公司的負債主要包括於2027年到期的115,000美元次級票據，這些票據從2022年開始可以贖回。*公司遵守1934年證券交易法(修訂後)的報告要求。

世行成立於1864年，最初是一家紐約州特許的互助儲蓄銀行，目前是一家在紐約州特許的商業銀行。從2016年8月1日起，世行的名稱從“威廉斯堡的一角儲蓄銀行”更名為“一角社區銀行”。新名稱更準確地反映了世行不斷髮展的業務模式，強調了其更廣泛的地理和業務覆蓋範圍，同時保留了世行的使命，即進入和服務的社區，包括虛擬在線社區。銀行的主要業務正在聚集該基金主要投資於多户住宅、商業地產、混合用途貸款，並越來越多地投資於商業和工業(“C&I”)貸款、一至四户家庭住宅房地產貸款、抵押貸款支持證券、美國政府和政府支持企業(“GSE”)的債務，以及公司債務和股權證券。

除本行外，控股公司的直接及間接附屬公司由本行全資擁有的六間公司及一間有限責任公司組成。下表概述了截至2020年6月30日控股公司除銀行外的間接子公司：

本行的直接附屬公司
年份/州
參入
主要業務活動
林蔭大道基金公司
1981/紐約
房地產的管理和所有權。
DSBW首選融資公司
1998/特拉華州
房地產投資信託基金投資於多個家庭
他們負責住宅和商業房地產貸款。
DSBW住宅優先融資公司
1998/特拉華州
房地產投資信託基金投資一比四
家庭住宅貸款。
DIME保險代理公司。(F/K/A(Havemeyer Investments，Inc.)
1997/紐約
銷售非FDIC保險的投資產品。
一角再投資公司
2004/特拉華州
社區發展實體。它目前處於非活動狀態。
195哈夫邁耶公司(Havemeyer Corp.)
2008/紐約
房地產的管理和所有權。目前不活躍。
DSB控股紐約有限責任公司
2015/紐約
房地產的管理和所有權。目前不活躍。

執行摘要

控股公司的主要業務是銀行的所有權。公司的綜合經營業績主要取決於淨利息收入，淨利息收入是從貸款和證券等生息資產上賺取的利息收入與存款和借款等有息負債支付的利息支出之間的差額。本行額外產生非利息收入，例如服務費及其他費用、按揭銀行業務相關收入、與銀行擁有人壽保險相關的收入(“BOLI”)及貸款水平衍生產品收入。非利息支出主要包括員工薪酬和福利、聯邦存款保險費、數據處理費用、佔用和設備、營銷和其他運營費用。公司的綜合經營結果還受到一般經濟和競爭狀況(特別是市場利率的波動)、政府政策、會計標準變化和監管機構行動的重大影響。

世行的主要存款戰略通常是增加對每個儲户的產品和服務利用率，並增加其在所服務社區的家庭和存款市場份額。近年來，人們特別重視不斷增長的個人和企業商業支票賬户餘額。銀行還積極爭取獲得與其房地產和C&I貸款的抵押品運營相關的支票賬户餘額，以及借款人的個人存款賬户。從歷史上看，銀行的主要貸款戰略包括由多户和綜合用途物業擔保的房地產貸款的發起和投資，以及主要位於大紐約市大都市區的商業房地產擔保的房地產貸款。作為銀行業務銀行業務發展的一部分分部成立於2017年，世行一直專注於產品和提供服務，以滿足其足跡內的信貸和商業銀行需求。此外，銀行恢復提供一對四家庭貸款產品。

商業銀行部專注於全面關係銀行業務，將使本行能夠將其貸款組合多元化，涉及的領域包括C&I貸款、小企業管理局(“SBA”)貸款(部分由SBA擔保)、ADC貸款、融資貸款和租賃、一對四家庭貸款和消費貸款。這些業務線旨在補充核心存款增長，並提供更大的資金多樣性。2017年第一季度，世行聘請了經驗豐富的高管，並充實了貸款、信貸和行政人員。2017年第三季度，銀行被小企業管理局批准為貸款機構，2018年12月，銀行獲得小企業管理局的優先貸款機構地位，從而更好地定位了商業銀行部門未來的擴張。

29
目錄
近期事件

2020年2月5日，公司完成包銷公開發行5.50%固定利率非累積永久優先股A系列每股面值0.01美元(“優先股”)2,999,200股，或總計7,500萬美元的清算優先股，清算優先股為每股25美元。2020年6月10日，該公司完成了包銷公開發行，重新開放了2020年2月5日的原始發行，發行了5.50%的固定利率非累積永久優先股A系列，面值為每股0.01美元(“優先股”)，總清算優先權為5750萬美元，清算優先權為每股25.00美元。從2020年5月15日開始，公司將在每年的2月15日、5月15日、8月15日和11月15日支付股息，如果董事會宣佈，股息將以每年5.50%的固定利率支付，每季度支付一次。優先股是永久性的，沒有規定的到期日。公司可以在2025年6月15日或之後，或在監管資本處理事件之後的90天內，以相當於每股25.00美元的贖回價格，加上任何已申報和未申報的股息(不考慮任何未申報的股息)，以其選擇權贖回優先股，如招股説明書附錄和與此次發行相關的招股説明書中所述。

於2020年7月1日，本公司與Bridge Bancorp，Inc.訂立合併協議及計劃(“合併協議”)。(“Bridge Bancorp”)。合併協議規定，根據協議中規定的條款和條件，本公司將與Bridge Bancorp合併並併入Bridge Bancorp(“合併”)，Bridge Bancorp作為尚存的公司，名稱為“DIME Community BancShares，Inc.”。(“尚存公司”)。倖存公司的總部將設在紐約州的哈帕克，並將在紐約設有公司辦事處。在合併生效時，每股發行在外的公司普通股每股面值為0.01美元，將轉換為獲得0.648股Bridge Bancorp普通股的權利，每股面值為0.01美元。

合併後，DIME Community Bank將與紐約特許商業銀行、Bridge Bancorp的全資子公司BNB銀行合併，BNB銀行為倖存銀行，名稱為“DIME Community Bank”。

關於新冠肺炎大流行的最新動態

新冠肺炎疫情給經濟和金融市場帶來的幹擾將繼續對公司的經營和財務業績產生影響。由於紐約州將銀行業指定為一項基本業務，該公司將繼續致力於成為其足跡內企業的資金來源。在過去的幾年裏，公司採取了許多措施，包括招聘人員和添加新的流程和系統，使銀行能夠通過SBA工資保護計劃等計劃幫助我們的商業客户。我們的零售分支機構仍然開放開展業務。這些地點遵循了疾病控制和預防中心(Centers For Disease Control And Prevention)關於安全做法和社交距離的指導方針，包括社交距離標誌和樓層標記，以指導員工和客户。所有員工和客户都必須戴口罩，一家分行的樓層流量僅限於三名客户。此外，世行還提供移動和數字銀行平臺。

公司還把員工的福祉放在首位。在2020年3月22日開始的“紐約州暫停”行政命令期間，該公司部署了其業務連續性計劃，並轉移到遠程工作環境。超過200名員工(100%的非分支機構員工)正在使用遠程桌面軟件重新創建桌面環境，以便在家工作。*公司沒有解僱任何員工。

該公司在重新開業階段繼續遵循紐約州的指導，紐約市的第四階段將於2020年7月20日開始。該公司評估了自己的內部“重返辦公室”戰略，並制定了時間表和指導方針，以幫助員工安全重返辦公室。

財務狀況和經營業績

新冠肺炎疫情的影響預計將繼續發展，並可能在未來一段時間內對本公司的運營和本公司客户的運營產生負面影響。此外，CARE法案的某些條款和其他監管救濟措施也可能對公司的運營產生實質性影響。

•
2020年3月3日，美聯儲將聯邦基金目標利率下調50個基點，隨後於2020年3月16日再次下調100個基點。這些利率的降低可能會對公司的財務狀況和經營業績產生不利影響。
•
本公司的利息收入可能會因新冠肺炎而減少。*根據監管機構的指引，本公司正積極與受新冠肺炎影響的借款人合作，延遲支付其利息及/或本金。*雖然預計延期期間仍會產生利息收入，但如果借款人的財務狀況出現惡化，不會支持最終償還利息，則應計利息收入將需要衝銷。“在這種情況下，未來期間的利息收入可能會受到負面影響。

30
目錄
•
本公司手續費收入可能因新冠肺炎而減少。*為配合監管機構的指引，本公司正積極與受新冠肺炎影響的客户合作，免除各種來源的手續費，例如但不限於資金不足及透支費、自動櫃員機費用、賬户維護費等。目前，這些費用的降低被認為是暫時的，與預期的新冠肺炎相關經濟危機的持續時間相聯繫。在預期的新冠肺炎相關經濟危機的持續時間內，本公司正積極與之合作，以免除各種來源的費用，例如但不限於資金不足和透支費、自動取款機費用、賬户維護費等。
•
公司的運營費用可能會增加，這是因為為補償在零售運營第一線工作的員工、支持遠程工作環境、信息技術和網絡安全成本以及設施維護和清潔成本而增加的工資支出。

目前，由於新冠肺炎的影響存在不確定性，本公司無法預測上述項目對財務狀況和運營結果的重要性。

資本和流動性

截至2020年6月30日，公司和銀行的資本比率超過了所有監管要求。同時本公司相信有足夠資本承受新冠肺炎帶來的長期經濟衰退，其報告及監管資本比率可能會受到信貸損失的不利影響。

公司依靠手頭的現金以及子公司銀行的出資來償還債務，並向優先股和普通股股東支付股息。如果子公司銀行在很長一段時間內無法向其出資，公司可能無法償還債務或支付股息。

該公司保持對多種流動性來源的訪問，包括截至2020年6月30日FHLBNY為12.4億美元的未使用借款能力，以及通過美國基金交易所(AFX)與其他成員機構隔夜或短期借入或借出資金的權限。*AFX的資金可用性每天都在變化。*批發融資市場仍然對我們開放，但短期融資的利率最近一直不穩定。如果融資成本在較長一段時間內居高不下，這可能會對公司的淨息差產生不利影響。如果長期的經濟衰退導致公司的大量存款客户撤出資金，公司可能會變得更加依賴不穩定或更昂貴的資金來源。

資產評估

目前，公司預計新冠肺炎不會影響其及時對資產負債表上的資產進行會計處理的能力，雖然某些估值假設和判斷將發生變化，以考慮到與大流行病相關的情況，如信用利差擴大，但公司預計用於確定按照公認會計準則計量的資產公允價值的方法不會有重大變化。這些假設可能會在未來一段時間內發生變化。

業務連續性計劃

在發起“紐約州暫停”時，公司已經援引董事會批准的、在今年早些時候更新的業務連續性計劃(“業務連續性計劃”)，以解決與新冠肺炎疫情相關的特定風險和運營問題。“業務連續性計劃”包括公司許多後臺人員的遠程工作環境、對沒有有機玻璃屏障的地點的戰略性分支機構關閉，以及其他考慮因素。到目前為止，還沒有發現任何重大的運營或內部控制挑戰或風險。*公司目前預計其維護其系統的能力不會面臨重大挑戰。

向借款人提供貸款業務和融通服務

公司的業務、財務狀況和經營結果通常取決於銀行借款人償還貸款的能力、銀行擔保貸款的抵押品價值以及對銀行提供的貸款和其他產品和服務的需求，這些都高度依賴於銀行運營的一級市場的商業環境。

為了在新冠肺炎疫情造成的前所未有的情況下與借款人合作的監管指導方針以及CARE法案中的概述，本公司於2020年4月為受到疫情不利影響的借款人設立了一個正式的延期付款計劃。該延期付款計劃於2020年4月正式開始，主要包括短期(即3個月或6個月)延期利息和/或在貸款到期時收取的本金付款。截至2020年6月30日，該公司有254筆延期付款貸款，未償還貸款餘額為9.163億美元。根據2020年3月發佈的機構間指導意見，這些短期延期不被視為問題債務重組。此外，新冠肺炎修改貸款的風險評級沒有變化，這些貸款在延遲期結束後才會被視為逾期。這些貸款的信用質量將在延期結束後重新評估。

31
目錄
在2020年4月月份(2020年4月1日至2020年6月30日)批准的4.891億美元延期付款中，1.949億美元(39.8%)已開始根據其原始貸款協議償還，或表示不需要額外延期付款。對於4月份的剩餘貸款，貸款延期將再延長3個月。在4月份延期再延長3個月的2.941億美元貸款中，有1.201億美元正在支付全額託管和利息(即只推遲本金)。

隨着由SBA管理的Paycheck Protection Program(“PPP”)的通過，公司正積極參與通過該計劃幫助其客户申請資源。DIMEM的PPP貸款一般期限為兩年，利息為1%。本公司相信，根據該計劃的條款，這些貸款中的大部分最終將被SBA免除。截至2020年6月30日，本公司有2358筆PPP貸款，總額為3.105億美元，扣除遞延費用後。根據公司的理解，通過購買力平價計劃提供資金的貸款由美國政府全額擔保。如果這些情況發生變化，公司可能被要求通過將額外撥備費用計入收益來建立額外的貸款損失撥備。

世行正在密切監測有關大流行的快速發展和不確定性，包括我們貸款組合中可能受到大流行不成比例影響的各個部分。截至2020年6月30日，該公司向餐館提供了15筆貸款，總計2700萬美元，向酒店提供了13筆貸款，總計1.763億美元。截至2020年6月30日，向餐館發放的延期付款貸款總額為1240萬美元，向酒店發放的延期付款貸款總額為4310萬美元。該公司對能源行業、航空業、槓桿貸款、共享國家信貸、信用卡貸款或汽車貸款沒有任何風險敞口。

此外，在這史無前例的時間裏，為了對借款人提供敏感和服務，該公司將免除逾期還款費用。目前，這些豁免被認為是暫時的，考慮到預期的新冠肺炎相關經濟危機的持續時間。

我們繼續監測大流行期間的無資金承諾，包括商業和房屋淨值信貸額度，以尋找借款人出於流動性目的利用這些額度增加信貸敞口的證據。

精選財務亮點和其他數據
(千美元，每股除外)

  
在三個人或為三個人
截至的月份
六月三十日，
    
在六個月內或在六個月內
告一段落
六月三十日，
  
   
2020
    
2019
    
2020
    
2019
  
每股數據：
                        
每股收益(稀釋)
  
$
0.35
    
$
0.36
    
$
0.59
    
$
0.68
  
每股支付的現金股息
    
0.14
      
0.14
      
0.28
      
0.28
  
每股賬面價值
    
17.07
      
16.96
      
17.07
      
16.96
  
股利支付率
    
40.00
%
    
38.89
%
    
47.46
%
    
41.18
%
性能和其他選定比率：
                                
平均資產回報率
    
0.81
%
    
0.82
%
    
0.68
%
    
0.77
%
平均普通股權益回報率
    
7.96
      
8.59
      
6.68
      
8.10
  
淨息差
    
2.61
      
2.08
      
2.53
      
2.05
  
淨息差
    
2.86
      
2.38
      
2.79
      
2.35
  
平均生息資產與平均有息負債之比
    
124.97
      
119.47
      
122.94
      
118.80
  
非利息支出與平均資產之比
    
1.84
      
1.40
      
1.76
      
1.39
  
效率比
    
60.67
      
56.83
      
59.18
      
57.80
  
期末貸存比
    
122.67
      
124.71
      
122.67
      
124.71
  
實際税率
    
21.59
      
25.42
      
21.60
      
25.17
  
資產質量彙總：
                                
不良貸款 (1)
  
$
15,383
    
$
2,538
    
$
15,383
    
$
2,538
  
不良資產
    
15,383
      
2,538
      
15,383
      
2,538
  
淨沖銷
    
31
      
358
      
21
      
520
  
不良資產/總資產
    
0.24
%
    
0.04
%
    
0.24
%
    
0.04
%
不良貸款/貸款總額
    
0.28
      
0.05
      
0.28
      
0.05
  
貸款損失撥備/貸款總額
    
0.78
      
0.38
      
0.78
      
0.38
  
貸款損失/不良貸款撥備
    
276.23
      
832.70
      
276.23
      
832.70
  

(1)
不良貸款被定義為所有非權責發生狀態的貸款。

32
目錄
關鍵會計政策

該公司在確定貸款損失準備金(包括貸款承諾準備金)所使用的方法方面的政策是其最關鍵的會計政策，因為這些政策對公司綜合財務狀況和經營結果的公佈非常重要，涉及的複雜性很高，需要管理層做出困難和主觀的判斷，這往往需要對高度不確定的事項進行假設或估計。使用不同的判斷、假設或估計可能會導致公司的綜合經營結果或財務狀況出現重大差異。

貸款損失撥備。本公司簡明綜合財務報表附註7概述了銀行用於定期確定貸款損失撥備的方法和假設。

流動性與資本資源

世行董事會已經批准了一項流動性政策，該政策至少每年審查和更新一次。高級管理層負責執行該政策。世行的行政執法辦公室負責政策的全面監督和戰略實施，並指定適當部門的管理人員負責執行行政執法辦公室制定的任何戰略。每天，適當的高級管理層都會收到當前的現金狀況報告和一週的預測，以確保及時履行所有短期債務，並確保有足夠的流動性為未來的活動提供資金。銀行的流動資金儲備和預測現金流的詳細報告每月提交給適當的高級管理層，董事會在每次會議上都會提交。此外，每月向ALCO提交12個月的流動性預測，以評估潛在的未來流動性問題。未來12個月的現金流數據預測每年提交給董事會。

銀行貸款和投資活動的主要資金來源包括存款、貸款和MBS支付、投資安全本金和利息支付以及來自FHLBNY的墊款。世行還可以向私營部門二級市場購買者出售或證券化選定的多户住宅、混合用途或一對四户住宅房地產貸款，並在過去將此類貸款出售給FNMA和FHLMC。在適當情況下，公司可以增發債券或股權。儘管貸款和投資的到期日和預定攤銷是可預測的資金來源，但房地產貸款和MBS的存款流動和提前還款受到利率、經濟狀況和競爭的影響。

世行是AFX的成員，通過AFX可以與其他成員機構以隔夜或短期方式借入或借出資金。“資金的可獲得性每天都在變化。”截至2020年6月30日，世行通過AFX借款500萬美元。

銀行與商業銀行、儲蓄銀行和經紀公司直接競爭，收集存款，其中許多是全國最大的銀行之一。它還必須與股市和債市爭奪存款資金，特別是在這些領域表現強勁的時期。銀行的存款流量主要受其存款產品與其競爭對手相比的定價和營銷，以及美國債券或股票市場等儲户投資選擇的市場表現的影響。只要銀行對市場利率普遍上升或下降作出反應，其存款流動應不會受到重大影響。*然而，股票或債券市場的良好表現可能會對銀行的存款流動造成不利影響。

截至2020年6月30日的6個月中，總存款增加了1.558億美元，而截至2019年6月30日的6個月增加了7880萬美元。在礦藏中，核心礦藏(即，非CDS)在截至2020年6月30日的6個月中增加了3.351億美元，在截至2019年6月30日的6個月中減少了1.654億美元。截至2020年6月30日的6個月中，CDS減少了1.793億美元，而截至2019年6月30日的6個月增加了2.441億美元。本期存款增加的主要原因是市政存款業務的增長和SBA PPP相關存款的流入。存單減少，主要是由於經紀存單流出2.425億元。

如果銀行需要超出其內部能力或意願的資金，可通過其在FHLBNY的借款額度或通過AFX的借款能力獲得額外的資金來源。截至2020年6月30日，銀行通過FHLBNY有12.4億美元的額外未使用借款能力，符合慣例的最低FHLBNY普通股所有權要求(即，佔銀行FHLBNY未償還借款的4.5%)。

在截至2020年6月30日的6個月裏，銀行將其未償還的FHLBNY預付款減少了7500萬美元，而截至2019年6月30日的6個月減少了1020萬美元，反映了存款流入。

33
目錄
截至2020年6月30日止六個月內，房地產貸款(包括再融資貸款)本金償還總額領先567.7美元相比之下，截至2019年6月30日的6個月為4.186億美元。這一增長主要是由於提前還款活動增加所致。在截至2020年和2019年6月30日的六個月裏，房地產貸款發放量分別為3.756億美元和4.835億美元。

在截至2020年6月30日的6個月中，C&I貸款(包括再融資貸款，不包括SBA PPP)的本金償還總額為7960萬美元，而截至2019年6月30日的6個月為5240萬美元。在截至2020年和2019年6月30日的6個月中，C&I貸款發放量分別為3.863億美元(包括3.194億美元的PPP貸款)和1.425億美元。

可供出售證券的銷售總額為6280萬美元Llion和$104.1密爾Lion分別在截至2020年6月30日和2019年6月30日的6個月內。在截至2020年6月30日和2019年6月30日的六個月裏，可供出售證券的購買總額分別為1.073億美元和1.177億美元。在截至2020年6月30日和2019年6月30日的六個月裏，可供出售證券的首付和贖回收益分別為6730萬美元和4840萬美元。

本公司及本行須遵守其主要聯邦監管機構實施的最低監管資本要求。因此，一般而言，這些資本要求是根據機構資產的金額及構成而定。於2020年6月30日，本公司及本行均符合所有適用的監管資本要求，而本行在所有監管目的下均被視為“資本充足”。

下表彙總了截至所示時期根據巴塞爾III資本規則框架計算的公司和銀行資本比率：

  
2020年6月30日的實際比率
              
   
銀行
    
固形
公司
    
巴塞爾協議三
最小
要求
    
成為
分類為
“好吧
大寫“(1)
  
一級普通股權益比率
    
13.10
%
    
10.79
%
    
4.5
%
    
6.5
%
基於風險的一級資本充足率
    
13.10
      
13.20
      
6.0
      
8.0
  
基於總風險的資本比率
    
13.99
      
16.45
      
8.0
      
10.0
  
第1級槓桿率
    
9.98
      
10.11
      
4.0
      
5.0
  

(1)
只有銀行受到這些要求的約束。

根據最近頒佈的經濟增長、監管救濟和消費者保護法，聯邦銀行機構通過了一項最終規則，從2020年1月1日起生效，根據該規則，總合並資產低於100億美元，並滿足其他資格標準(包括槓桿率超過9%)的金融機構和金融機構控股公司，將有資格選擇加入“社區銀行槓桿率”框架。2020年3月，聯邦儲備委員會將槓桿率暫時下調至8%。到2022年逐步提高到9%。該框架可在世行的呼籲報告中供選舉使用。符合條件的社區銀行組織如果選擇使用社區銀行槓桿率框架，並將槓桿率保持在9%以上，將被視為滿足了機構資本規則中普遍適用的基於風險和槓桿率的資本要求，並將被視為滿足了迅速糾正行動法規下的“資本充足”比率要求。這些機構保留不允許金融機構使用社區銀行槓桿率的權力該組織的風險概況。截至6月30日，2020年，世行尚未選擇加入社區銀行槓桿率框架。

在截至2020年和2019年6月30日的六個月內，控股公司分別回購了2249,743股和270,136股普通股。截至2020年6月30日，根據授權的股票回購計劃，仍有多達619,405股可供購買。有關普通股回購的更多信息，請參見“第二部分-項目2.其他信息-未登記的股權證券銷售和收益的使用”。

截至2020年6月30日止六個月，控股公司就優先股支付了110萬美元現金股息，截至2019年6月30日止六個月則沒有支付現金股息；而在截至2020年6月30日及2019年6月30日止六個月，控股公司分別就普通股支付了970萬美元及1,010萬美元現金股息。

合同義務

此外，本行一般隨時有未償還的FHLBNY墊款、隔夜或短期借款，以及固定合約利率的客户及經紀存單。

表外安排

作為其貸款發放業務的一部分，本行通常有未償還的承諾向第三方提供信貸，這些承諾是根據其常規承銷標準發放的。由於這些貸款承諾可能在融資前全部或部分到期，因此合同金額不是對未來現金流的估計。

34
目錄
下表顯示截至2020年6月30日的表外安排：

  
少於
一年
    
一年到
三年
    
三個以上
幾年來
五年
    
五歲以上
年數
    
總計
  
   
(千美元)
        
信貸承諾：
                              
可用信貸額度
  
$
160,901
    
$
65,938
    
$
—
    
$
—
    
$
226,839
  
其他貸款承諾
    
131,706
      
—
      
—
      
—
      
131,706
  
備用信用證
    
1,753
      
—
      
—
      
—
      
1,753
  
表外安排總額
  
$
294,360
    
$
65,938
    
$
—
    
$
—
    
$
360,298
  

資產質量

一般信息

本行不發放或購買貸款，不論是全部貸款或抵押貸款支持證券(“MBS”)，這些貸款在發放時會被視為次級貸款，I.e..，房地產貸款是向因收入或信用記錄問題而不符合市場利率條件的借款人墊付的。有關減值證券評估的討論，請參閲公司未經審計的簡明合併財務報表附註6。

新冠肺炎相關貸款延期

新冠肺炎大流行對全球經濟和世行服務的社區造成了重大破壞。為應對大流行，世行將重點放在支持受到大流行不利影響的借款人上，包括根據需要推遲貸款。延期付款計劃於2020年4月正式開始，主要包括在貸款到期時收取的短期(即3個月或6個月)延期利息和/或本金付款。下表顯示了截至2020年6月30日延期付款的貸款：

  
2020年6月30日
  
   
數
貸款的比例
    
天平
  
(千美元)
            
一至四户住宅，包括共管公寓和合作公寓
    
19
    
$
23,824
  
多户住宅和住宅混合用途房地產
    
126
      
544,197
  
商業地產與商業綜合利用
    
103
      
335,597
  
C&I
    
6
      
12,644
  
總計
    
254
    
$
916,262
  

在2020年4月1日至2020年6月30日期間批准的4.891億美元延期付款中，1.949億美元(39.8%)已開始根據原始貸款協議償還，或表示不需要額外延期付款。至於四月份的其餘貸款，貸款延期還款期將再延長三年。E個月期間。在4月份延期再延長3個月的2.941億美元貸款中，有1.201億美元正在支付全額託管和利息(即只推遲本金)。

根據新冠肺炎延期計劃修改的貸款在延期期間不被視為拖欠。雖然預期在延期期間收入仍會累積利息，但一旦借款人的財政狀況惡化，以致無法支持最終償還利息，則累積的利息收入將須轉回。在這種情況下，未來時期的利息收入可能會受到負面影響。

根據發佈的機構間指導，或如CARE法案中概述的那樣，這些短期延期不被視為問題債務重組。這些貸款將繼續計息，只要按照延期條款支付任何所需款項，就不會被視為逾期。此外，新冠肺炎修改貸款的風險評級在延期獲批時沒有變化。這些貸款將接受銀行正常的信用監測，並將在延遲期結束後重新評估。應計利息的可收回性將定期進行評估。

監察及追收拖欠貸款

銀行管理層每月審查拖欠貸款，並在每次定期召開的董事會會議上向董事會報告銀行投資組合中所有不良貸款和其他拖欠貸款的狀況。

35
目錄
本銀行的還貸政策和程序要求，在多户住宅、商業地產和C&I貸款的付款延遲10天后，或對於1對4的家庭貸款或消費貸款延遲15天后，儘快向拖欠借款人發送自動延遲通知。如果在到期日30天內沒有收到付款，則會向借款人發出第二封信，如果由分服務機構提供1至4筆家庭貸款，則在32天內沒有收到付款。此後，定期向借款人郵寄信件和撥打電話，直到收到付款為止。當在喪失抵押品贖回權之前的任何時間與借款人聯繫時，銀行將試圖獲得到期的全額付款，或與借款人協商還款時間表，以避免喪失抵押品贖回權。

符合以下三項條件之一的貸款一般不會產生應計利息：(I)預計不會全數支付本金或利息；(Ii)本金或利息已拖欠90天或以上(除非貸款被視為擔保良好且正在收款)；或(Iii)由於借款人的財務狀況惡化，已選擇以現金方式維持貸款。這種非權責發生制確定做法一致地適用於所有貸款，無論其內部分類或名稱如何。一旦進入非權責發生制狀態，銀行將沖銷所有未付的應計應收利息。

當貸款因未付款而進入非應計狀態時，銀行通常會啟動房地產貸款的止贖程序，一旦止贖程序開始，通常不接受部分付款。在喪失抵押品贖回權程序期間的某個時候，銀行會獲取最新的評估信息，以準備對基礎抵押品的公允價值進行估計。如果啟動止贖行動，並且在止贖行動完成之前沒有將貸款轉為現款、全額支付或再融資，則擔保貸款的財產將轉移到其他房地產所有(“OREO”)狀態。銀行通常嘗試利用所有可用的補救措施，例如以票據銷售代替止贖，以儘可能迅速和謹慎地解決非應計貸款和OREO物業，同時考慮到市場狀況、物業的實際狀況和任何其他減輕處罰的情況。如果非權責發生式貸款隨後被提現，則一旦對可收款性的疑慮消除，且借款人在至少六個月的期限內根據貸款條款和條件證明履行情況，該非權責發生式貸款將恢復應計狀態。

C&I投資組合由銀行的貸款人和承銷商積極管理。所有信貸安排至少都需要對風險敞口進行年度審查，通常貸款條款要求提交年度和中期財務報告，並有財務契約表明預期業績水平。擔保人還被要求至少每年更新其財務報告。所有風險敞口都是風險評級的，那些由於借款人的財務表現擔憂或任何付款或財務報告的重大拖欠而進入不利評級的風險敞口都受到額外的管理層審查。採取的措施通常包括修改可用信貸額度、要求增加抵押品、請求注資、額外的擔保人支持或實質性提高財務報告的頻率和質量。被確定達到不利風險評級標準的貸款將每季度更新一次，提交給信用管理局和執行管理層。在保證的情況下，達到不合格評級的貸款可以重新分配給信用管理局直接處理。

非權責發生制貸款

在該行持有的投資貸款組合(不包括其他貸款)中，截至2020年6月30日，17筆非權責發生貸款總額為1,540萬美元，截至2019年12月31日的11筆非權責發生貸款總額為1,110萬美元，*在截至2020年6月30日的六個月內，有八筆貸款總計1,140萬美元被置於非權責發生狀態，其中兩筆共計710萬美元已售出。五筆非應計貸款的本金攤銷為90萬美元。在截至2020年6月30日的六個月期間，其餘六筆非權責發生制貸款沒有變化。

減值貸款

截至2020年6月30日，被視為減值的貸款(定義見未經審計的簡明合併財務報表附註7)的記錄投資總額為1,460萬美元，其中包括8筆貸款，而截至2019年12月31日的記錄投資為1,030萬美元，包括4筆貸款。*在截至2020年6月30日的6個月中，增加了6筆貸款，總額1,130萬美元，其中兩筆貸款已售出，總額為710萬美元。一筆減值貸款確認本金攤銷10萬美元。*在截至2020年6月30日的六個月期間，剩餘的減值貸款沒有變化。

以下是截至指定日期的非權責發生貸款和減值貸款的對賬情況：

  
2020年6月30日
    
2019年12月31日
    
2019年6月30日
  
   
(千美元)
  
非權責發生制貸款 (1):
                  
一至四户住宅，包括共管公寓和合作公寓
  
$
819
    
$
794
    
$
832
  
多户住宅和住宅混合用途房地產
    
1,377
      
153
      
428
  
商業地產與商業綜合利用
    
3,003
      
60
      
1,274
  
C&I
    
10,176
      
10,082
      
—
  
其他
    
2
      
2
      
4
  
非權責發生制貸款總額
    
15,377
      
11,091
      
2,538
  
被視為同質貸款的非應計一至四個家庭住宅貸款和其他貸款
    
(821
)
    
(796
)
    
(836
)
TDRS：
                        
一至四户住宅，包括共管公寓和合作公寓
    
—
      
—
      
11
  
多户住宅和住宅混合用途房地產
    
—
      
—
      
252
  
商業地產與商業綜合利用
    
—
      
—
      
4,037
  
TDR總數
    
—
      
—
      
4,300
  
減值貸款
  
$
14,556
    
$
10,295
    
$
6,002
  
比率：
                        
非權責發生制貸款總額佔貸款總額的比例
    
0.28
%
    
0.21
%
    
0.05
%
不良資產總額佔總資產的比例(2)
    
0.24
      
0.17
      
0.04
  

(1)
在所示期間沒有非應計TDR。
(2)
不良資產包括非應計貸款。

36
目錄
TDRS

根據ASC 310-40-15，銀行必須將已做出某些修改或讓步的貸款確認為TDR。如果出於經濟或法律原因，授予了以下任何優惠，否則不會考慮給予經歷財務困難的債務人，則會設立TDR。以下標準被視為讓步：

●
貸款的剩餘期限已經降低了利率。
●
貸款到期日已延長，規定利率低於具有類似風險的新債的現行市場利率。
●
未償還本金和/或應計利息已減少。

在利率已經降低的情況下，如果利率的降低反映了市場利率的普遍下降，或者是為了與可以隨時以當前市場利率從其他來源獲得資金的借款人保持關係，並且重組貸款的條款與銀行向無問題債務人提供的條款相當，管理層將不會將修改視為TDR。*在截至2020年6月30日或2019年6月30日的6個月內，本行沒有以符合TDR標準的方式修改任何貸款。*在截至2020年6月30日或2019年6月30日的6個月內，本行沒有以符合TDR標準的方式修改任何貸款。*在截至2020年6月30日或2019年6月30日的6個月內，本行沒有以符合TDR標準的方式修改任何貸款

根據銀行確定應計或非應計狀態的政策，分別為每個TDR確定TDR的應計狀態。當銀行與借款人簽訂協議，導致銀行確定已創建TDR時，貸款可以是應計狀態，也可以是非應計狀態。如果一筆貸款在重組時處於非應計狀態，它將繼續被歸類為非應計狀態，直到借款人證明遵守了修改後的貸款條款。/如果貸款在重組時處於非應計狀態，則它將繼續被歸類為非應計狀態，直到借款人證明遵守了修改後的TDR的貸款條款為止。/如果貸款在重組時處於非應計狀態，則它將繼續被歸類為非應計狀態，直到借款人證明遵守了修改後的貸款條款相反，如果在重組時貸款正在履行(和應計)，它將在整個重組期間保持應計，除非貸款隨後符合世行政策和機構法規下的任何非應計地位標準。

本行不接受應收賬款或股權以清償TDR。

對於證明條件足以保證應計制狀態的TDR，標的財產的預期淨現金流量現值被用作確定減值的主要手段。*在每個計量期(通常是季度末)計算的預期現金流量現值與原始貸款協議時預期現金流量現值相比的任何差額，均被確認為已分配準備金(如果與較低的預期利息支付有關)或沖銷(如果與較低的預期本金支付有關)。對於TDR，如果與較低的預期本金支付有關，則確認為已分配準備金(如果與較低的預期利息支付有關)或沖銷(如果與較低的預期本金支付有關)。對於TDR，應確認為已分配準備金(如果與較低的預期利息支付有關)或沖銷(如果與較低的預期本金支付有關)在評估減值時，對相關房地產抵押品的評估被認為是最合適的衡量標準，記錄餘額中的任何估值缺口將通過沖銷計入。如果在TDR上確認了已分配準備金或沖銷，則定期貸款損失撥備將受到影響。

奧利奧

本行或其附屬公司因按揭貸款或代替止贖契據喪失抵押品贖回權而取得的財產，被歸類為OREO。當進入OREO狀態時，本行會取得該財產的最新估值，並重新評估可能的可變現價值(A/k/a(公允價值)之後每季度對該物業進行評估。奧利奧以公允價值或賬面餘額中的較低者計入，任何減記都通過記錄在非利息費用中的撥備確認。在每個報告期確定OREO的可能可變現價值時，只使用評估價值，或者低於評估價值的合同或正式市場價值。*銀行通常尋求及時處置OREO物業。*因此，OREO物業通常不需要隨後的獨立評估。

37
目錄
截至2020年6月30日或2019年12月31日，該銀行沒有OREO物業。在截至2020年6月30日或2019年6月30日的三個月或六個月內，銀行沒有確認任何OREO物業損失撥備。

其他潛在問題貸款

累計逾期90天或以上的貸款

截至2020年6月30日，世行繼續對六筆貸款(未償還餘額總額為370萬美元)和兩筆貸款(截至2019年12月31日，未償還餘額總額為150萬美元)計息，所有這些貸款都在各自的合同到期日逾期90天或更長時間。這些貸款繼續按照最初的合同攤銷時間表每月付款，不包括到期的氣球付款。這些貸款擔保良好，預計將進行再融資，因此仍處於應計狀態，在上述日期被視為履約資產。

貸款拖欠30至89天

截至2020年6月30日，世行有總計630萬美元的貸款拖欠30至89天，截至2019年12月31日，拖欠貸款總額為60萬美元。30至89天的拖欠水平每月波動，通常被認為是比非應計貸款更不準確的近期信貸質量趨勢指標。

貸款承諾準備金

銀行保留與借款人接受的無資金貸款承諾相關的準備金。截至2020年6月30日和2019年12月31日，儲備金額均為30萬美元。這一準備金是根據每個期末未償還的貸款承諾額確定的。這一準備金的任何增減都在定期非利息支出中確認。

貸款損失撥備

根據最近頒佈的冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(“CARE”法案)第4014條，金融機構可以選擇將當前預期信貸損失(CECL)框架的採用推遲到2020年12月31日早些時候或國家緊急狀態解除時。世行已選擇推遲採用CECL，並正在利用截至2020年6月30日的已發生損失框架。世行選擇推遲採用CECL的主要原因是，由於新冠肺炎疫情的持續性和動態性，用於計算預期終身貸款損失的經濟變量預測存在不確定性。

採納時，銀行將通過資產負債表確認截至2020年1月1日的採納影響為通過股權進行的調整，在採納期間，與期末CECL估計相關的任何年初至今的追趕調整將通過損益表進行調整。

因此，表中列出了所有期間在已發生損失模式下的貸款損失撥備。

用於確定公司房地產、C&I和消費貸款貸款損失撥備以及定期相關活動的方法在下列期間保持不變。以下是截至以下日期貸款損失撥備的組成部分摘要：

  
2020年6月30日
    
2019年12月31日
    
2019年6月30日
  
   
(千美元)
  
減值貸款
  
$
10,129
    
$
10,082
    
$
—
  
非減值貸款：
                        
房地產貸款
    
28,973
      
15,555
      
16,850
  
C&I貸款
    
3,373
      
2,788
      
4,267
  
消費貸款
    
17
      
16
      
17
  
總計
  
$
42,492
    
$
28,441
    
$
21,134
  

1,410萬美元的撥備和1,410萬美元的貸方$0.1百萬於截至2020年6月30日及2019年6月30日止六個月期間分別錄得貸款損失撥備，而於截至2020年6月30日止六個月期間，貸款損失撥備主要是由於考慮到新冠肺炎疫情及相關經濟混亂的影響而對定性因素作出調整而導致一般貸款損失撥備增加所致。很難預測這場大流行將對我們未來可能發生的損失框架產生什麼影響。*大流行以及相關的地方和國家經濟中斷可能會導致貸款損失撥備水平的提高，以及其他影響。

38
目錄
關於截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月和六個月期間以及截至2019年12月31日的貸款損失撥備及相關活動的進一步討論，請參閲簡明合併財務報表附註7。

2020年6月30日與2019年12月31日財務狀況對比

資產。截至2020年6月30日，銀行資產總額為64.7億美元，比2019年12月31日的水平高出1.131億美元，主要原因是貸款組合增加了8980萬美元，BOLI因額外購買而增加了3980萬美元，其他資產增加了3540萬美元，但被現金減少3850萬美元、FHLBNY股本減少370萬美元和證券減少900萬美元所抵消。

截至2020年6月30日的6個月中，貸款總額增加了8980萬美元。在此期間，該銀行的原始貸款為7.622億美元，超過了6.566億美元的貸款攤銷總額(還包括現有貸款的再融資)。此外，在截至2020年6月30日的6個月期間，貸款損失撥備增加了1410萬美元。

其他資產增加主要是與借款人進行的與貸款掉期有關的獨立衍生資產增加1,710萬美元所致，這主要是由於期內的29宗利率掉期及下限交易及於2020年6月30日的利率環境所致，以及應計應收利息增加8,200,000美元，主要是由於新冠肺炎相關的貸款利息延遲支付所致。

負債。*在截至2020年6月30日的6個月中，總負債增加了2830萬美元，主要是由於存款增加了1.558億美元，託管和其他存款增加了1120萬美元，其他負債增加了4260萬美元，但其他借款減少了1.05億美元，FHLBNY預付款減少了7500萬美元。

其他負債增加的主要原因是與FHLBNY墊款相關的利率衍生負債增加2,280萬美元，主要是由於期內12筆利率掉期交易，以及與貸款掉期相關的交易對手的獨立衍生品負債增加1,710萬美元，這主要是期內29筆利率掉期和下限交易的結果，而截至2020年6月30日的利率環境也促成了這一增長。

股東權益。*股東權益在截至2020年6月30日的6個月中增加了8480萬美元，主要原因是發行了1.166億美元的優先股和2140萬美元的淨收入，被同期普通股支付的950萬美元現金股息和優先股支付的110萬美元現金股息、回購公司普通股的3500萬美元以及扣除税後的其他綜合虧損850萬美元所抵消。

截至2020年和2019年6月30日止三個月經營業績對比

將軍。在截至2020年6月30日的三個月中，其淨收入為1300萬美元，與截至2019年6月30日的三個月相當。截至2020年6月30日止三個月，淨利息收入增加710萬美元，非利息收入增加560萬美元，非利息支出增加710萬美元，所得税支出減少90萬美元，貸款損失撥備增加650萬美元，有關截至2020年6月30日止期間貸款損失撥備增加的討論，請參閲《管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析-貸款損失撥備》。

淨利息收入。對截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月淨利息收入的討論應結合下表閲讀，下表列出了與這兩個時期的綜合收益表有關的某些信息，還列出了所示期間的平均資產收益率和平均負債成本。平均收益率和成本是通過將收入或費用除以相關資產或負債在所述期間的平均餘額得出的。平均餘額是從平均每日餘額得出的。收益率包括被認為是收益率調整的費用。

39
目錄
淨利息收入分析

  
截至6月30日的三個月，
  
   
2020
    
2019
  
   
平均值
天平
    
利息
    
平均值
產量/成本
    
平均值
天平
    
利息
    
平均值
產量/成本
  
資產：
  
(千美元)
  
生息資產：
                                    
房地產貸款
  
$
4,867,970
    
$
49,058
      
4.03
%
  
$
5,201,395
    
$
50,811
      
3.91
%
C&I貸款
    
518,999
      
5,071
      
3.91
      
289,843
      
4,134
      
5.71
  
其他貸款
    
870
      
13
      
5.98
      
1,217
      
18
      
5.92
  
MBS和CMO證券
    
468,705
      
3,064
      
2.61
      
423,387
      
2,961
      
2.80
  
投資證券
    
65,155
      
582
      
3.57
      
64,488
      
570
      
3.54
  
其他短期投資
    
169,846
      
846
      
1.99
      
154,180
      
1,457
      
3.78
  
生息資產總額
    
6,091,545
      
58,634
      
3.85
%
    
6,134,510
      
59,951
      
3.91
%
無息資產
    
298,223
                      
256,966
                  
總資產
  
$
6,389,768
                    
$
6,391,476
                  
                                                 
負債和股東權益：
                                                
有息負債：
                                                
有息支票賬户
  
$
222,694
    
$
212
      
0.38
%
  
$
125,041
    
$
91
      
0.29
%
貨幣市場賬户
    
1,656,394
      
2,495
      
0.61
      
1,908,737
      
7,397
      
1.55
  
儲蓄賬户
    
404,389
      
305
      
0.30
      
327,312
      
46
      
0.06
  
光盤
    
1,511,598
      
6,688
      
1.78
      
1,595,849
      
8,737
      
2.20
  
有息存款總額
    
3,795,075
      
9,700
      
1.03
      
3,956,939
      
16,271
      
1.65
  
FHLBNY進展
    
962,657
      
4,047
      
1.69
      
1,050,824
      
5,756
      
2.20
  
附屬票據
    
113,955
      
1,330
      
4.69
      
113,808
      
1,330
      
4.69
  
其他借款
    
2,747
      
1
      
0.15
      
13,308
      
65
      
2.71
  
借入資金
    
1,079,359
      
5,378
      
2.00
      
1,177,940
      
7,176
      
2.44
  
有息負債總額
    
4,874,434
      
15,078
      
1.24
%
    
5,134,879
      
23,447
      
1.83
%
無息支票賬户
    
618,107
                      
422,060
                  
其他無息負債
    
245,908
                      
227,385
                  
總負債
    
5,738,449
                      
5,784,324
                  
股東權益
    
651,319
                      
607,152
                  
總負債和股東權益
  
$
6,389,768
                    
$
6,391,476
                  
                                                 
淨利息收入
          
$
43,556
                    
$
36,504
          
                                                 
淨息差
                    
2.61
%
                    
2.08
%
淨生息資產
  
$
1,217,111
                    
$
999,631
                  
淨息差
                    
2.86
%
                    
2.38
%
生息資產與有息負債的比率
                    
124.97
%
                    
119.47
%
                                                 
存款
  
$
4,413,182
    
$
9,700
      
0.88
%
  
$
4,378,999
    
$
16,271
      
1.49
%

速率/體積分析

  
截至2020年6月30日的三個月
與截至3月底的3個月相比
2019年6月30日
增加/(減少)由於：
  
   
體積
    
率
    
總計
  
   
(千美元)
  
生息資產：
                  
房地產貸款
  
$
(3,285
)
  
$
1,532
    
$
(1,753
)
C&I貸款
    
2,755
      
(1,818
)
    
937
  
其他貸款
    
(5
)
    
—
      
(5
)
MBS和CMO證券
    
311
      
(208
)
    
103
  
投資證券
    
7
      
5
      
12
  
其他
    
114
      
(725
)
    
(611
)
總計
  
$
(103
)
  
$
(1,214
)
  
$
(1,317
)
                         
有息負債：
                        
有息支票賬户
  
$
82
    
$
39
    
$
121
  
貨幣市場賬户
    
(708
)
    
(4,194
)
    
(4,902
)
儲蓄賬户
    
38
      
221
      
259
  
光盤
    
(421
)
    
(1,628
)
    
(2,049
)
FHLBNY進展
    
(430
)
    
(1,279
)
    
(1,709
)
附屬票據
    
1
      
(1
)
    
—
  
其他借款
    
(38
)
    
(51
)
    
(89
)
總計
  
$
(1,476
)
  
$
(6,893
)
  
$
(8,369
)
淨利息收入變動淨額
  
$
1,373
    
$
5,679
    
$
7,052
  

40
目錄
截至2020年6月30日的三個月，淨利息收入為4,360萬美元，較截至2019年6月30日的三個月增加710萬美元；截至2020年6月30日的三個月的平均生息資產為60.9億美元，較截至2019年6月30日的三個月的61.3億美元減少4,300萬美元。截至2020年6月30日的三個月，淨息差(NIM)為2.86%，高於截至2019年6月30日的三個月的2.38%。

利息收入。截至2020年6月30日的三個月，其利息收入為5860萬美元，比截至2019年6月30日的三個月減少130萬美元，主要反映房地產貸款利息收入減少180萬美元，其他計息資產利息收入減少60萬美元，但被C&I貸款利息收入增加90萬美元所抵消。房地產貸款利息收入減少與期內此類貸款平均餘額減少3.334億美元有關，但收益率上升12個基點抵消了減少的影響。其他有息資產利息收入減少是由於聯邦基金目標利率較去年同期下降。C&I貸款利息收入增加是由於期內此類貸款平均餘額增加2.292億美元，因此，房地產貸款利息收入減少是因為期內此類貸款的平均餘額減少了3.334億美元，而其他有息資產的利息收入減少是因為聯邦基金目標利率比去年同期下降了。而C&I貸款的利息收入增加是由於期內此類貸款的平均餘額增加了2.292億美元，這是由於期內此類貸款的平均餘額增加了2.292億美元。反映銀行參與SBA PPP貸款計劃。由於SBA PPP貸款的加權平均利率為1.0%，SBA PPP貸款對C&I貸款的收益率產生了負面影響。

利息支出。在截至2020年6月30日的三個月裏，利息支出減少了840萬美元，從截至2019年6月30日的三個月的2340萬美元降至1510萬美元。利息支出減少的主要原因是貨幣市場產品的利率下降，平均餘額減少2.523億美元，存單利率下降，存單產品的平均餘額減少8,430萬美元，FHLBNY預付款的平均餘額減少8820萬美元。

貸款損失準備金。該公司在截至2020年6月30日的三個月中確認了610萬美元的貸款損失撥備，而截至2019年6月30日的三個月的信貸為40萬美元。有關2020年6月30日止期間貸款損失撥備增加的討論，請參閲“第一部分--第二項.管理層對財務狀況及經營成果的討論與分析--貸款損失撥備”.

非利息收入。  在截至2020年6月30日的三個月中，非利息收入為840萬美元，比截至2019年6月30日的三個月的280萬美元增加了560萬美元，這主要是由於貸款水平衍生品收入增加了220萬美元，以及截至2020年6月30日的三個月的證券銷售收益增加了310萬美元。

非利息支出。在截至2020年6月30日的三個月中，非利息支出為2930萬美元，比截至2019年6月30日的三個月的2230萬美元增加了710萬美元。主要是與390萬美元的組織結構調整有關的遣散費、270萬美元的工資和員工福利支出的增加以及110萬美元的合併相關費用的結果。

在截至2020年和2019年6月30日的三個月裏，非利息支出分別佔平均資產的1.84%和1.40%。

所得税費用。截至2020年6月30日的三個月，公司所得税支出為360萬美元，比截至2019年6月30日的三個月的440萬美元減少了90萬美元。*截至2020年6月30日的三個月，公司的綜合税率為21.6%，低於截至2019年6月30日的三個月的25.4%。

截至2020年和2019年6月30日止六個月經營業績對比

將軍。截至2020年6月30日的6個月，淨收入為2,140萬美元，比截至2019年6月30日的6個月的2,450萬美元減少了320萬美元。在截至2020年6月30日的六個月中，貸款損失撥備增加了1,420萬美元，非利息支出增加了1,100萬美元。淨利息收入增加了1230萬美元，非利息收入增加了740萬美元，所得税支出減少了240萬美元，抵消了這一增長。

淨利息收入。對截至2020年6月30日和2019年6月30日的六個月淨利息收入的討論應結合下表閲讀，下表列出了與這兩個時期的綜合收益表有關的某些信息，還列出了所示期間的平均資產收益率和平均負債成本。平均收益率和成本是通過將收入或費用除以相關資產或負債在所述期間的平均餘額得出的。平均餘額是從平均每日餘額得出的。收益率包括被認為是收益率調整的費用。

41
目錄
淨利息收入分析

  
截至6月30日的六個月，
  
   
2020
    
2019
  
   
平均值
天平
    
利息
    
平均值
產量/成本
    
平均值
天平
    
利息
    
平均值
產量/成本
  
資產：
  
(千美元)
  
生息資產：
                                    
房地產貸款
  
$
4,911,181
    
$
99,175
      
4.04
%
  
$
5,198,673
    
$
99,988
      
3.85
%
C&I貸款
    
423,326
      
9,116
      
4.31
      
269,055
      
7,570
      
5.63
  
其他貸款
    
1,157
      
28
      
4.84
      
1,150
      
36
      
6.26
  
MBS和CMO
    
477,714
      
6,369
      
2.67
      
443,845
      
6,158
      
2.77
  
投資證券
    
56,108
      
1,003
      
3.58
      
55,833
      
990
      
3.55
  
其他
    
150,970
      
1,848
      
2.45
      
154,346
      
2,904
      
3.76
  
生息資產總額
    
6,020,454
      
117,539
      
3.90
%
    
6,122,902
    
$
117,646
      
3.84
%
無息資產
    
278,405
                      
254,885
                  
總資產
  
$
6,298,859
                    
$
6,377,787
                  
                                                 
負債和股東權益：
                                                
有息負債：
                                                
有息支票賬户
  
$
190,861
    
$
299
      
0.31
%
  
$
120,141
    
$
114
      
0.19
%
貨幣市場賬户
    
1,618,587
      
6,081
      
0.75
      
1,969,266
      
15,037
      
1.54
  
儲蓄賬户
    
394,079
      
672
      
0.34
      
329,487
      
90
      
0.06
  
光盤
    
1,549,074
      
14,574
      
1.89
      
1,531,144
      
16,047
      
2.11
  
有息存款總額
    
3,752,600
      
21,626
      
1.16
      
3,950,038
      
31,288
      
1.60
  
FHLBNY進展
    
1,024,105
      
9,131
      
1.79
      
1,078,177
      
11,713
      
2.19
  
附屬票據
    
113,937
      
2,661
      
4.68
      
113,790
      
2,661
      
4.72
  
其他借款
    
6,319
      
41
      
1.30
      
11,807
      
156
      
2.66
  
借入資金
    
1,144,360
      
11,833
      
2.07
      
1,203,774
      
14,530
      
2.43
  
有息負債總額
    
4,896,960
      
33,459
      
1.37
%
    
5,153,812
    
$
45,818
      
1.79
%
無息支票賬户
    
542,788
                      
409,984
                  
其他無息負債
    
219,780
                      
208,378
                  
總負債
    
5,659,527
                      
5,772,174
                  
股東權益
    
639,332
                      
605,613
                  
總負債和股東權益
  
$
6,298,859
                    
$
6,377,787
                  
淨利息收入
          
$
84,080
                    
$
71,828
          
淨息差
                    
2.53
%
                    
2.05
%
淨生息資產
  
$
1,123,495
                    
$
969,090
                  
淨息差
                    
2.79
%
                    
2.35
%
生息資產與有息負債的比率
                    
122.94
%
                    
118.80
%
                                                 
存款
  
$
4,295,387
    
$
21,626
      
1.01
%
  
$
4,360,022
    
$
31,288
      
1.45
%

速率/體積分析

  
截至2020年6月30日的6個月
與截至6月底的6個月相比
2019年6月30日
增加/(減少)由於：
  
   
體積
    
率
    
總計
  
   
(千美元)
  
生息資產：
                  
房地產貸款
  
$
(5,641
)
  
$
4,828
    
$
(813
)
C&I貸款
    
3,831
      
(2,285
)
    
1,546
  
其他貸款
    
—
      
(8
)
    
(8
)
MBS和CMO
    
452
      
(241
)
    
211
  
投資證券
    
5
      
8
      
13
  
其他
    
(55
)
    
(1,001
)
    
(1,056
)
總計
  
$
(1,408
)
  
$
1,301
    
$
(107
)
                         
有息負債：
                        
有息支票賬户
  
$
90
    
$
95
    
$
185
  
貨幣市場賬户
    
(1,946
)
    
(7,010
)
    
(8,956
)
儲蓄賬户
    
70
      
512
      
582
  
光盤
    
198
      
(1,671
)
    
(1,473
)
FHLBNY進展
    
(512
)
    
(2,070
)
    
(2,582
)
附屬票據
    
13
      
(13
)
    
—
  
其他借款
    
(54
)
    
(61
)
    
(115
)
總計
  
$
(2,141
)
  
$
10,218
    
$
12,359
  
淨利息收入變動淨額
  
$
733
    
$
11,519
    
$
12,252
  

42
目錄
淨利息收入。在截至2020年6月30日的6個月中，淨利息收入為8,410萬美元，比截至2019年6月30日的6個月的7,180萬美元增加了1,230萬美元。截至2020年6月30日的6個月，其平均可賺息資產為60.2億美元，與截至2019年6月30日的6個月的61.2億美元相比，減少了1.024億美元。截至2020年6月30日的六個月，淨息差為2.79%，高於截至2019年6月30日的六個月的2.35%。

利息收入。截至2020年6月30日的6個月，利息收入為1.175億美元，比截至2019年6月30日的6個月減少10萬美元，主要反映房地產貸款利息收入減少80萬美元，其他計息資產利息收入減少110萬美元，但C&I貸款利息收入增加150萬美元，MBS和CMO證券利息收入增加20萬美元。房地產貸款利息收入減少是由於期內此類貸款平均餘額減少2.875億美元，但被收益率上升19個基點所抵消。其他生息資產利息收入減少是由於目標聯邦基金利率較上年同期下降。C&I貸款利息收入增加是由於期內C&I貸款平均餘額增長1.543億美元，反映出該行參與了SBA PPP貸款計劃。SBA PPP貸款對C&I貸款收益率產生負面影響，因為SBA PPP貸款的加權平均利率為1.0%。*MBS和CMO證券的利息收入增加是因為SBA PPP貸款的加權平均利率為1.0%。*來自MBS和CMO證券的利息收入增加是因為SBA PPP貸款的加權平均利率為1.0%。*來自MBS和CMO證券的利息收入增加是因為SBA PPP貸款的加權平均利率為1.0%。*增加的利息收入來自MBS和CMO證券

利息支出。在截至2020年6月30日的6個月中，利息支出減少了1240萬美元，從截至2019年6月30日的6個月的4580萬美元降至3350萬美元。利息支出減少的原因是，貨幣市場賬户的平均餘額減少了3.507億美元，存單利率的下降被這些賬户的平均餘額增加了1790萬美元所抵消，FHLBNY預付款的平均餘額減少了5410萬美元，這種借款的成本減少了40個基點，抵銷了利息支出的減少，這是因為貨幣市場賬户的平均餘額減少了3.507億美元，存單利率的下降被這些賬户的平均餘額增加了1790萬美元所抵消，FHLBNY預付款的平均餘額減少了5410萬美元，借款成本減少了40個基點。

貸款損失準備金。在截至2020年6月30日的6個月中，公司確認了1410萬美元的貸款損失準備金，而截至2019年6月30日的6個月的信貸為10萬美元。

非利息收入。  在截至2020年6月30日的6個月中，非利息收入為1260萬美元，比截至2019年6月30日的6個月的520萬美元增加了740萬美元，這是由於證券銷售收益增加了330萬美元，貸款水平衍生品收入增加了340萬美元，BOLI收入增加了140萬美元。

非利息支出。在截至2020年6月30日的6個月中，非利息支出為5540萬美元，比截至2019年6月30日的6個月的4430萬美元增加了1100萬美元，反映出工資支出增加了560萬美元，與組織重組相關的遣散費支出為400萬美元，與合併相關的支出為140萬美元。

在截至2020年和2019年6月30日的6個月裏，非利息支出分別佔平均資產的1.76%和1.39%。

所得税費用。截至2020年6月30日的6個月，公司所得税支出為590萬美元，比截至2019年6月30日的6個月的830萬美元減少了240萬美元。在截至2020年6月30日的六個月內，公司的綜合税率為21.6%，較截至2019年6月30日的六個月的25.2%有所下降。

項目3.
關於市場風險的定量和定性披露

有關市場風險的定量和定性披露於2019年12月31日在控股公司於2020年3月12日提交給SEC的10-K表格年度報告的第7A項中公佈。以下是其中討論的最新情況。

一般信息*本公司幾乎所有的市場風險繼續存在於銀行層面。*本銀行市場風險的最大組成部分仍然是利率風險。*本公司不受外幣兑換或商品價格風險的影響。*於2020年6月30日，本公司擁有13只公允價值為570萬美元的有價證券，其中市值調整通過損益表記錄。*於截至2020年6月30日的6個月內，本公司進行了42宗涉及衍生工具的交易，涉及需要分流以對衝利率或市場的交易。*於2020年6月30日止6個月內，本公司進行了42宗涉及衍生工具的交易，涉及需要分流以對衝利率或市場的交易。*於2020年6月30日，本公司擁有13只公允價值為570萬美元的有價證券，其中市值調整通過損益表記錄

43
目錄
利率風險敞口分析

股權的經濟價值(“EVE”)分析*根據機構監管指引，本行使用多個利率情景模擬利率波動對Eve的影響，Eve為本行資產及負債的預期未來現金流現值與任何表外項目(如衍生品)價值(如適用)之間的差額。

傳統上，固定利率工具的公允價值隨着利率的變化而反向波動。因此，利率上升導致生息資產的公允價值下降，這可能會在出售時對公司的綜合經營業績產生不利影響，或者，對於歸類為可供出售的生息資產，如果保留，公司的合併股東權益將減少。由於利率波動導致的資產和負債價值的變化衡量這些資產和負債的利率敏感度。

為衡量本行對利率變動的敏感度，EVE是根據特定季度末的現行市場利率(“震前情景”)以及其他各種利率情景(“利率震盪情景”)計算的，這些利率情景代表利率期限結構與震前情景中觀察到的實際期限結構立即、永久、平行的變化。前夜的增加被認為是有利的，而下降被認為是不利的。由於利率波動，EVE在震前情景和各種利率衝擊情景之間的變化，反映了納入EVE的銀行資產、負債和表外項目的利率敏感性。管理層每季度向銀行董事會報告前夕的業績。該報告將世行估計的震盪前情景Eve與在各種匯率衝擊情景下計算的估計Eve進行了比較。

本行的估值模型對貸款本金償還的現金流和每一利率變動水平的存款衰減率作出各種估計。*本行對貸款償還水平的估計受其貸款組合中近期提前還款活動的歷史以及現有組合的利率構成的影響，特別是與現有的利率環境有關。此外，本行在估計未來償還現金流時，會考慮貸款組合所固有的費用保障金額。至於存款流失率，本行會在信譽良好的第三方協助下，追蹤及分析其存款隨時間流失率。以及各種利率情景。這些結果被用來確定估值模型中對存款衰減率的估計。銀行還會產生一系列現貨貼現率，這些現貨貼現率是對其資產和負債的預計每月現金流進行估值所不可或缺的。銀行的估值模型使用的貼現率被它認為代表了當前的市場利率，並進行了適當的調整，它認為這些貼現率適合於銀行各種資產和負債投資組合的不同特點。*無論估計值得出的謹慎和精確程度如何，實際的現金流可能與銀行的估計值有很大不同

以下分析給出了截至2020年6月30日和2019年12月31日，在衝擊前情景和+200個基點利率衝擊情景下的估計前夕。+200情景模擬了受利率影響的大部分資產負債表選項，這在+100情景中可能不是真的。該分析還提供了EVE在2020年6月30日和2019年12月31日從衝擊前情景到+200個基點利率衝擊情景的百分比變化。

  
在…2020年6月30日
    
2019年12月31日
  
   
夏娃
    
美元
變化
    
百分比
變化
    
夏娃
    
美元
變化
    
百分比
變化
  
利率衝擊情景
  
(千美元)
  
+200個基點
  
$
583,628
    
$
773
      
0.13
%
  
$
595,201
    
$
(41,682
)
    
(6.5
)%
震前情景
    
582,855
      
—
      
—
      
636,883
      
—
      
—
  

世行的震前情景前夕從2019年12月31日的6.369億美元減少到2020年6月30日的5.829億美元。導致2020年6月30日前夕較低的主要因素是銀行向控股公司支付了2000萬美元的股息，以及銀行核心存款負債的價值增加。由於存續期略低，世行貸款組合的價值增加，部分抵消了這些因素。

世行在+200個基點利率衝擊情景下的前夕從2019年12月31日的5.952億美元降至2020年6月30日的5.836億美元。

收入模擬分析*截至每個季度期末，本行亦透過淨利息收入模擬模型監察利率變動的影響。*該模型估計利率變動對本行在一般不超過36個月的前瞻性期間內的淨利息收入的影響(該期間較透過EVE分析衡量的期間短得多)。本銀行管理層每季度向本行董事會報告淨利息收入模擬結果。下表披露了在2020年3月31日開始的12個月期間，假設給定利率情景下的利率逐步變化，銀行淨利息收入的估計變化：

44
目錄

利率的逐步變化：
  
在以下項目中的百分比變化
淨利息收入
  
+200個基點
    
(2.56
)%
+100個基點
    
(1.35
)%

項目4.
管制和程序

公司管理層在其首席執行官和首席財務官的參與下，對公司根據交易法第13a-15(E)和15(D)-15(E)條規定的披露控制和程序截至2020年6月30日的有效性進行了評估。根據這項評估，首席執行官和首席財務官得出結論，公司的披露控制和程序截至2020年6月30日是有效的，可以確保公司根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在證券交易委員會的規則和表格規定的時間內彙總和報告這些信息，並酌情將這些信息積累並傳達給公司管理層，以便及時做出關於所需披露的決定。

財務報告內部控制的變化

公司已援引董事會批准的業務連續性計劃(“業務連續性計劃”)，該計劃於今年早些時候更新，以解決與新冠肺炎疫情相關的特定風險和運營問題。“業務連續性計劃”包括公司許多後臺人員的遠程工作環境、對沒有有機玻璃屏障的地點的戰略性分支機構關閉，以及其他考慮因素。到目前為止，還沒有發現任何重大的運營或內部控制挑戰或風險。*公司目前預計其維護其系統的能力不會面臨重大挑戰。

公司財務報告的內部控制在公司上個會計季度沒有發生任何變化，這些變化對這些控制產生了重大影響，或有合理的可能對這些控制產生重大影響。

第II部分-其他資料

第1項
法律程序

在正常業務過程中，本公司經常被列為各種待決或威脅的法律行動或法律程序的被告或一方。其中某些事項可能尋求重大的金錢損害。*管理層認為，截至2020年6月30日，本公司並未涉及任何可能對其財務狀況和經營業績產生重大不利影響的行動或法律程序。

第1A項
危險因素
 
除了本Form 10-Q季度報告中包含的其他信息外，與該公司與Bridge Bancorp，Inc.擬議的合併相關的以下風險因素。(“Bridge Bancorp”)是對我們之前在提交給美國證券交易委員會(SEC)的Form 10-K年度報告(截至2019年12月31日)中披露的風險因素的重大更新和補充，我們的Form 10-Q季度報告補充了截至2020年3月31日的季度報告。
 
由於Bridge Bancorp普通股的市場價格將會波動，公司股東無法確定合併對價的市值。
 
合併完成後，緊接合並完成前已發行的公司普通股每股將轉換為獲得0.6480股Bridge Bancorp普通股的權利。Bridge Bancorp普通股在納斯達克股票市場以“BDGE”的代碼交易，其市場價格可能會因各種因素而波動，包括一般市場和經濟狀況、Bridge Bancorp業務、運營和前景的變化，以及監管方面的考慮。因此，公司股東將無法計算合併完成後他們將獲得的Bridge Bancorp普通股的確切市值。
 
預計該公司將產生與合併和整合相關的鉅額成本。

該公司已經並預計將產生一些與合併相關的非經常性成本。這些成本包括法律、財務諮詢、會計、諮詢和其他諮詢費、遣散費/員工福利相關成本、上市公司備案費用和其他監管費用、財務印刷和其他印刷成本以及其他相關成本。無論合併是否完成，其中一些費用都是由公司支付的。

45
目錄
合併後的公司預計還將在相關整合方面產生大量成本。可能需要整合大量流程、政策、程序、業務、技術和系統，包括採購、會計和財務、薪資、合規、財務管理、財務管理、分行業務、供應商管理、風險管理、貸款服務、業務線、定價和效益。雖然本公司和Bridge Bancorp假設會產生一定水平的成本，但有許多他們無法控制的因素可能會影響整合成本的總額或時間。此外，根據其性質，許多將會招致的成本很難準確估計。這些整合成本可能導致合併後的公司在合併完成後的收益中計入費用，目前這類費用的金額和時間尚不確定。

合併後的公司預計還將失去各種税收規劃戰略的某些好處，這些戰略由於資產規模的增加而在獨立的基礎上可用，包括作為銀行子公司的税收優惠房地產投資信託基金。

在合併懸而未決期間，該公司將受到業務不確定性和合同限制的影響。

合併對員工和客户影響的不確定性可能會對公司產生不利影響。這些不確定性可能會削弱公司在合併完成之前吸引、留住和激勵關鍵人員的能力，並可能導致客户尋求改變與公司現有的業務關係。在合併懸而未決期間，公司留住某些員工可能是具有挑戰性的，因為某些員工可能會對他們在合併後的公司中未來的角色感到不確定。如果關鍵員工因為與整合的不確定性和難度有關的問題而離職，或者因為不想繼續留在公司，公司的業務可能會受到損害。/如果關鍵員工因為與整合的不確定性和困難有關的問題而離職，或者因為不想留在公司，公司的業務可能會受到損害。此外，除若干例外情況外，本公司已同意在合併完成前按正常程序經營其業務，並不會採取某些行動。
 
如果不能完成合並，可能會對公司的股價、業務和財務業績產生負面影響。

不能保證合併將會完成。*如果合併沒有完成，公司的業務可能會受到不利影響，公司將面臨多項風險，包括：
 
•
無論合併是否完成，公司都將被要求支付與合併相關的某些費用，如法律、會計、財務顧問、委託書徵集和印刷費；

•
根據合併協議，該公司在完成合並前的業務行為會受到若干限制，如果合併終止，可能會對該公司執行某些業務策略的能力造成不利影響；及

•
有關合並事宜可能需要本公司管理層投入大量時間及資源，否則本可投入其他可能對本公司有利的機會。

此外，如果合併沒有完成，公司可能會受到金融市場以及各自客户和員工的負面反應。本公司亦可能因未能完成合並或Bridge Bancorp向本公司提出要求損害賠償或迫使本公司履行其在合併協議下的義務的訴訟而受到訴訟。這些因素和類似的風險可能會對公司的經營業績、業務和股票價格產生不利影響。
 
合併後，公司股東的所有權和投票權將減少，對合並後組織的管理層的影響力將較小。
 
本公司股東目前在董事會選舉和影響本公司的各種其他事項上有投票權。合併完成後，公司股東將成為Bridge Bancorp的股東，擁有合併後公司約52%的股份，Bridge Bancorp股東將擁有合併後公司約48%的股份。因此，合併後公司股東的所有權和投票權將減少。
 
股東訴訟可能會阻止或推遲合併的結束，或以其他方式對公司的業務和運營產生負面影響。

該公司可能會產生與與合併相關的任何股東訴訟的辯護或和解相關的費用。此類訴訟可能會對公司的財務狀況和經營結果產生不利影響，並可能阻止或推遲合併的完成。

46
目錄
目前還不能保證何時、甚至是否會完成合並。

合併的完成取決於若干條件的滿足或豁免。不能保證Bridge Bancorp和本公司能夠滿足成交條件，或滿足或免除超出其控制的成交條件。此外，本公司和/或DIME可以在特定情況下終止合併協議，即使其各自的股東已投票批准合併。
 
監管部門可能不會批准，可能需要比預期更長的時間，或者可能會施加目前沒有預料到的條件，或者可能會在合併後對合並後的公司產生不利影響。

在完成合並之前，Bridge Bancorp和該公司必須獲得美聯儲和紐約州金融服務部的批准(或豁免)。還可能需要監管機構的其他批准、豁免或同意。在決定是否批准這些批准時，監管機構會考慮各種因素，包括每一方的監管地位。任何一方的監管地位或其他因素的不利發展都可能導致無法獲得批准或推遲收到。這些監管機構可能會在完成合並時附加條件，或要求修改合併條款。該等條件或改變可能會延遲或阻止完成合並，或對合並後的公司造成額外成本或限制其收入，或派發股息，任何上述情況均可能在合併後對合並後的公司造成不利影響。
 
Bridge Bancorp和公司合併可能比預期的更困難、更昂貴或更耗時，Bridge Bancorp和公司可能無法實現合併的預期好處。

合併的成功在一定程度上取決於能否通過合併Bridge Bancorp和該公司的業務實現預期的成本節約。為了實現合併帶來的預期收益和成本節約，Bridge Bancorp和公司必須以能夠實現這些成本節約的方式成功地整合和合並他們的業務。如果Bridge Bancorp和公司不能成功實現這些目標，合併的預期收益可能無法完全實現或根本無法實現，或者可能需要比預期更長的時間才能實現。此外，合併的實際成本節約和預期收益可能低於預期，整合可能導致額外的不可預見的費用。

Bridge Bancorp和該公司已經運營，在合併完成之前，必須繼續獨立運營。整合過程可能會導致關鍵員工流失，擾亂每家公司正在進行的業務，或標準、控制、程序和政策不一致，從而對公司維持與客户、客户、儲户和員工的關係或實現合併的預期效益和成本節約的能力產生不利影響。兩家公司之間的整合努力也可能轉移管理層的注意力和資源。這些整合事宜可能會在過渡期內以及合併後公司合併完成後的一段不確定時期內對Bridge Bancorp和本公司各自產生不利影響。

如果合併後的公司不能有效地管理其擴大的業務，合併後的公司未來的業績可能會受到影響。

合併後，合併後公司的業務規模將大幅增加，超過公司目前的業務規模。合併後的公司未來的成功將在一定程度上取決於其管理這一擴大業務的能力，這可能會給管理帶來挑戰，包括與管理和監測新業務以及相關增加的成本和複雜性相關的挑戰。合併後的公司還可能面臨政府當局更嚴格的審查，因為其業務規模大幅增長，超過了100億美元的資產門檻。不能保證合併後的公司會成功，也不能保證它會實現預期的運營效率、成本節約、收入增加或目前預期的合併帶來的其他好處。

合併完成後，合併後的公司可能無法成功留住Bridge Bancorp或公司人員。

合併的成功將在一定程度上取決於合併後的公司是否有能力保留Bridge Bancorp和公司目前僱用的關鍵員工的服務。這些員工可能會在合併懸而未決期間決定不繼續留在Bridge Bancorp或公司(視情況而定)，或在合併完成後決定不留在合併後的公司。如果Bridge Bancorp和公司無法留住對兩家公司的成功整合和未來運營至關重要的關鍵員工，包括管理層，Bridge Bancorp和公司可能面臨運營中斷、失去現有客户、失去關鍵信息、專業知識或技術以及意想不到的額外招聘成本。此外，如果關鍵員工終止僱傭，合併後公司的業務活動可能會受到不利影響，管理層的注意力可能會從成功整合Bridge Bancorp和公司轉移到招聘合適的接班人上，所有這些都可能導致合併後公司的業務受到影響。此外，Bridge Bancorp和公司可能無法為離開任何一家公司的任何關鍵員工找到或保留合適的替代者。

47
目錄
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用

(a)
不適用。

(b)
不適用。

(c)
期間
  
總計
數
的股份
購得
    
平均值
支付的價格
每股
    
總人數
作為以下方式購買的股份
公開的一部分
已宣佈的計劃
    
最大數量
可能還沒有到來的股票
根據
節目(1) (2)
  
2020年4月
    
766,821
    
$
$15.04
      
766,821
      
827,648
  
2020年5月
    
—
      
—
      
—
      
827,648
  
2020年6月
    
208,243
    
$
13.07
      
208,243
      
619,405
  

(1)  第十三次股票回購計劃於2018年10月公開宣佈，授權購買最多1,824,040股普通股，且沒有到期日。第十三次股票回購計劃於2020年2月完成。第十四次股票回購計劃於2020年1月公開宣佈，授權購買至多2,636,598股普通股，沒有到期日。

(2)2020年7月1日，公司暫停了現有的10B-5-1計劃，目前不回購任何股份。根據第十四次股票回購計劃，可回購的總股份為589,782股。

項目3.
高級證券違約

沒有。

項目4.
礦場安全資料披露

不適用。

第五項。
其他資料

沒有。

48
目錄
第6項
陳列品

展品編號
 
 
 
3.1
一角社區銀行股份有限公司註冊證書的修訂和重訂.(通過引用附件3.1併入註冊人於2003年3月28日提交給證券交易委員會的截至2002年12月31日的10-K表格過渡期過渡報告(文件編號000-27782))
3.2
修訂和重新修訂了DIME Community Bancshare，Inc.的章程。(通過引用附件3.2併入註冊人於2018年9月28日提交給證券交易委員會的當前8-K表格報告(文件號：000-27782))
3.3
5.50%固定利率非累積永久優先股的指定、優先和權利證書，A系列(根據1934年證券交易法第12(B)或(G)節，於2020年2月5日提交給證監會的第333-220175號文件，通過引用註冊人表格8的附件3.2併入-A某些類別證券的註冊)，該證書的名稱、優先權和權利為5.50%固定利率非累積永久優先股A系列(通過引用註冊人表格8的附件3.2併入該證書-根據1934年證券交易法第12(B)或(G)節註冊某些類別的證券)(第333-220175號文件)
4.1
一角社區銀行股份有限公司股票憑證格式。(通過引用附件4.3併入1998年9月28日提交給證券交易委員會的註冊人截至1998年9月30日的財政年度10-K表格年度報告(第000-27782號文件))
4.2
契約，日期為2017年9月13日，由DIME Community Bancshare，Inc.提供，並在DIME Community Bancshare，Inc.之間提供。和全國協會威爾明頓信託公司，作為受託人(通過引用註冊人於2017年9月13日提交給證券交易委員會的8-K表格當前報告的附件4.1合併(文件號：000-27782))
4.3
第一補充契約，日期為2017年9月13日，由DIME Community Bancshare，Inc.提供，並在DIME Community Bancshare，Inc.之間提供。和全國協會威爾明頓信託公司作為受託人，包括2027年到期的4.50%固定利率至浮動利率次級債券的表格(通過參考註冊人於2017年9月13日提交給證券交易委員會的8-K表格當前報告的附件4.2併入(文件編號000-27782))
4.4
5.50%固定利率非累積永久優先股的樣本證書，A系列(根據1934年證券交易法第12(B)或(G)節(第333-220175號文件)，通過引用註冊人表格8-A某些類別證券的登記附件3.4併入)
10.1
DIME Community Bancshare，Inc.2020年股權激勵計劃(參考註冊人於2020年4月15日提交給證監會的最終委託書附錄2(第001-39211號文件))
31.1
按照規則第13a-14(A)/15d-14(A)條核證行政總裁
31.2
根據第13a-14(A)/15d-14(A)條核證首席財務官
32.1
依據“美國法典”第18編第1350條核證行政總裁
32.2
依據“美國法典”第18編第1350條核證首席財務官
101
根據S-T法規第405條的規定，本公司截至2020年6月30日的10-Q季度報告中的以下財務信息採用XBRL(可擴展商業報告語言)交互數據文件格式：(I)綜合財務狀況表(未經審計)，(Ii)綜合收益表f(未經審計)，(Iii)綜合全面收益表(未經審計)，(Iv)綜合股東權益變動表((六)未經審計簡明合併財務報表附註**

**已提交，但未予存檔。

49
目錄

簽名

根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的下列簽名人代表其簽署。

DIME Community Bancshare，Inc.

日期：2020年8月7日
依據：
/s/Kenneth J.Mahon
 
 
 
肯尼思·J·馬洪
 
 
 
首席執行官
 

日期：2020年8月7日
依據：
/s/Avinash Reddy
 
 
 
阿維納什·雷迪
 
 
 
高級執行副總裁兼首席財務官
 


50