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美國證券交易委員會
華盛頓特區20549
形式10-Q
(馬克一)
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☒ | | 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節規定的季度報告 |
關於截至的季度期間2020年6月30日
或
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☐ | | 根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告 |
佣金檔案編號1-39361
鄧白氏控股公司
(章程中規定的註冊人的確切姓名)
| | | | | |
| 特拉華州 | 83-2008699 |
(狀態為
成立為法團) | (I.R.S.僱主
識別號碼) |
| |
肯尼迪大道103號, 肖特·希爾斯, NJ | 07078 |
| (主要行政機關地址) | (郵政編碼) |
(973) 921-5500
註冊人的電話號碼，包括區號
根據該法第12(B)條登記的證券：
| | | | | | | | |
| 每節課的標題 | 商品代號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，面值0.0001美元 | DNB | 紐約證券交易所 |
用複選標記表示註冊人是否：(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。是☐ 不是的☒
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交和發佈此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交和發佈的每個交互數據文件。是☐ 不是的☒
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司還是新興的成長型公司。請參閲“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速濾波器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ | 非加速文件管理器 | ☒ |
| 小型報表公司 | ☐ | 新興成長型公司 | ☐ | | |
如果是新興成長型公司，請通過複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據“交易法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。 ☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是☐不是的☒
那裏有艾爾422,795,734註冊人普通股截至2020年7月31日的流通股。
表格10-Q
季度報告
截至2020年6月30日的季度
目錄
| | | | | | | | |
| | | 頁 |
| 第一部分財務信息 | 3 |
| 第1項 | 簡明合併財務報表(未經審計) | 3 |
| 簡明綜合經營和全面收益表(虧損)(未經審計) | 3 |
| 簡明綜合資產負債表(未經審計) | 4 |
| 現金流量表簡明合併報表(未經審計) | 5 |
| 股東權益簡明綜合報表(虧損)(未經審計) | 6 |
| 簡明合併財務報表附註(未經審計) | 8 |
| 第二項。 | 管理層對財務狀況和經營結果的討論與分析(未經審計) | 41 |
| 項目3. | 關於市場風險的定量和定性披露 | 68 |
| 項目4. | 管制和程序 | 68 |
| 第二部分：其他資料 | 69 |
| 第1項 | 法律程序 | 69 |
| 項目1A。 | 危險因素 | 69 |
| 第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 69 |
| 項目3. | 高級證券違約 | 70 |
| 項目4. | 礦場安全資料披露 | 70 |
| 第五項。 | 其他資料 | 70 |
| 第6項 | 陳列品 | 70 |
第一部分：財務信息
項目1.簡明合併財務報表(未經審計)
鄧白氏控股公司
簡明綜合經營和全面收益報表(虧損)(未經審計)
(金額以百萬為單位，每股數據除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月期(1) | | | | 六個月期(1) | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 後繼者 | | | | | | | | | 前輩 | | | | |
| | 截至2020年6月30日的三個月 | | 截至2019年6月30日的三個月 | | 截至2020年6月30日的6個月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 | | | | |
| 營業收入 | $ | 420.6 | | | $ | 398.9 | | | $ | 815.9 | | | $ | 573.0 | | | | $ | 178.7 | | | | | |
| 營業費用 | 139.2 | | | 127.8 | | | 278.1 | | | 192.2 | | | | 56.7 | | | | | |
| 銷售和管理費用 | 143.4 | | | 126.0 | | | 269.3 | | | 339.6 | | | | 122.4 | | | | | |
| 折舊攤銷 | 132.6 | | | 136.8 | | | 266.9 | | | 217.3 | | | | 11.1 | | | | | |
| 重組費用 | 6.8 | | | 17.4 | | | 11.3 | | | 35.9 | | | | 0.1 | | | | | |
| 運營成本 | 422.0 | | | 408.0 | | | 825.6 | | | 785.0 | | | | 190.3 | | | | | |
| 營業收入(虧損) | (1.4) | | | (9.1) | | | (9.7) | | | (212.0) | | | | (11.6) | | | | | |
| 利息收入 | 0.2 | | | 0.6 | | | 0.5 | | | 1.6 | | | | 0.3 | | | | | |
| 利息費用 | (78.0) | | | (86.0) | | | (161.0) | | | (135.0) | | | | (5.5) | | | | | |
| 其他收入(費用)-淨額 | (122.7) | | | 8.1 | | | (32.7) | | | 12.3 | | | | (86.0) | | | | | |
| 營業外收入(費用)-淨額 | (200.5) | | | (77.3) | | | (193.2) | | | (121.1) | | | | (91.2) | | | | | |
| 扣除所得税撥備(收益)前的收益(虧損)和關聯公司淨收入中的權益 | (201.9) | | | (86.4) | | | (202.9) | | | (333.1) | | | | (102.8) | | | | | |
| 減去：所得税撥備(福利) | (27.5) | | | (23.1) | | | (101.8) | | | (60.1) | | | | (27.5) | | | | | |
| 關聯公司淨收入中的權益 | 0.6 | | | 2.8 | | | 1.2 | | | 2.9 | | | | 0.5 | | | | | |
| 淨收益(損失) | (173.8) | | | (60.5) | | | (99.9) | | | (270.1) | | | | (74.8) | | | | | |
| 減去：可歸因於非控股權益的淨(收益)虧損 | (1.2) | | | (1.5) | | | (1.6) | | | (1.9) | | | | (0.8) | | | | | |
| 減去：分配給優先股東的股息 | (32.1) | | | (32.0) | | | (64.1) | | | (49.9) | | | | — | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 鄧白氏控股公司的淨收益(虧損)(後繼者)/鄧白氏公司(前身) | $ | (207.1) | | | $ | (94.0) | | | $ | (165.6) | | | $ | (321.9) | | | | $ | (75.6) | | | | | |
| 普通股每股基本收益(虧損)： | | | | | | | | | | | | | | |
| 鄧白氏控股公司的淨收益(虧損)(後繼者)/鄧白氏公司(前身) | $ | (0.66) | | | $ | (0.30) | | | $ | (0.53) | | | $ | (1.02) | | | | $ | (2.04) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股每股攤薄收益(虧損)： | | | | | | | | | | | | | | |
| 鄧白氏控股公司的淨收益(虧損)(後繼者)/鄧白氏公司(前身) | $ | (0.66) | | | $ | (0.30) | | | $ | (0.53) | | | $ | (1.02) | | | | $ | (2.04) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 加權平均流通股數-基本 | 314.5 | | | 314.5 | | | 314.5 | | | 314.5 | | | | 37.2 | | | | | |
| 加權平均流通股數-稀釋 | 314.5 | | | 314.5 | | | 314.5 | | | 314.5 | | | | 37.2 | | | | | |
| 扣除所得税後的其他全面收益(虧損)： | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 淨收益(損失) | $ | (173.8) | | | $ | (60.5) | | | $ | (99.9) | | | $ | (270.1) | | | | $ | (74.8) | | | | | |
| 扣除税後的外幣換算調整(2) | (13.3) | | | (16.2) | | | (14.9) | | | (16.9) | | | | 5.9 | | | | | |
| 固定收益養老金計劃： | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 税前服務抵免(成本)，扣除税費(收益)後的淨額(3) | — | | | — | | | (0.1) | | | — | | | | (0.1) | | | | | |
| **淨精算收益(虧損)，扣除税費(收益)(4) | — | | | — | | | — | | | — | | | | 65.5 | | | | | |
| 衍生金融工具，扣除税費(收益)(5) | 0.4 | | | (1.2) | | | (0.5) | | | (1.6) | | | | (0.1) | | | | | |
| 扣除税後的其他綜合收益(虧損)總額 | (12.9) | | | (17.4) | | | (15.5) | | | (18.5) | | | | 71.2 | | | | | |
| 綜合收益(虧損)，税後淨額 | (186.7) | | | (77.9) | | | (115.4) | | | (288.6) | | | | (3.6) | | | | | |
| 減去：可歸因於非控股權益的綜合虧損(收益) | 0.1 | | | (1.3) | | | (0.4) | | | (1.8) | | | | (1.0) | | | | | |
| 鄧白氏控股公司的全面收益(虧損)(後繼者)/鄧白氏公司(前身) | $ | (186.6) | | | $ | (79.2) | | | $ | (115.8) | | | $ | (290.4) | | | | $ | (4.6) | | | | | |
(1) 進一步的討論見附註1“陳述的基礎”。
(2) 税費(福利)$(0.7)1000萬，$(1.9)2000萬，($0.9)1000萬，$(0.9)2000萬美元，而不到$0.1截至2020年6月30日和2019年6月30日的繼任者3個月，截至2020年6月30日的繼任者6個月，2019年1月1日至6月30日的繼任期，2019年1月1日至2月7日的前任期。
(3) 少於$($)的税費(福利)0.1)在截至2020年6月30日的六個月內，繼任者的費用為100萬美元。
(4) 税費(福利)$22.22019年1月1日至2月7日前一段時間為1000萬美元。
(5) 税費(福利)$0.11000萬，$(0.4)2000萬，($0.2)2000萬，($0.5)2000萬美元，以及(0.1)分別為截至2020年6月30日和2019年6月30日的繼任者三個月、截至2020年6月30日的繼任者6個月、2019年1月1日至6月30日的繼任期和2019年1月1日至2月7日的前任期。
附註是未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
鄧白氏控股公司
簡明綜合資產負債表(未經審計)
(金額以百萬為單位，不包括共享數據和每股數據)
| | | | | | | | | | | |
| 六月三十日，
2020 | | 十二月三十一號，
2019 |
| 資產 | | | |
| 流動資產 | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 99.8 | | | $ | 98.6 | |
應收賬款，扣除備用金#美元后的淨額10.1在2020年6月30日和$7.32019年12月31日(注3) | 246.2 | | | 269.3 | |
| 其他應收賬款 | 7.9 | | | 10.0 | |
| 預付税款 | 91.8 | | | 4.0 | |
| | | |
| 其他預付費用 | 36.8 | | | 31.4 | |
| 其他流動資產 | 6.5 | | | 4.6 | |
| 流動資產總額 | 489.0 | | | 417.9 | |
| 非流動資產 | | | |
財產、廠房和設備，扣除累計折舊#美元12.0在2020年6月30日和$7.52019年12月31日 | 28.1 | | | 29.4 | |
計算機軟件，累計攤銷淨額#美元85.5在2020年6月30日和$52.92019年12月31日(注14) | 391.8 | | | 379.8 | |
| 商譽(附註14及15) | 2,848.0 | | | 2,840.1 | |
| 遞延所得税 | 13.7 | | | 12.6 | |
| | | |
| 其他無形資產(附註14和15) | 5,022.3 | | | 5,251.4 | |
| 遞延成本(附註3) | 61.5 | | | 47.0 | |
| 其他非流動資產(附註6) | 130.7 | | | 134.6 | |
| 非流動資產共計 | 8,496.1 | | | 8,694.9 | |
| 總資產 | $ | 8,985.1 | | | $ | 9,112.8 | |
| 負債 | | | |
| 流動負債 | | | |
| 應付帳款 | $ | 59.9 | | | $ | 55.0 | |
| 應計工資總額 | 59.8 | | | 137.9 | |
| | | |
| 應計所得税 | 23.2 | | | 7.8 | |
| 短期債務(附註5) | 325.3 | | | 81.9 | |
| 累計首輪優先股贖回責任(附註17) | 1,067.9 | | | — | |
| 全額派生負債 | 205.2 | | | 172.4 | |
| 其他應計負債及流動負債(附註6) | 191.5 | | | 167.3 | |
| 遞延收入(附註3) | 520.8 | | | 467.5 | |
| 流動負債總額 | 2,453.6 | | | 1,089.8 | |
| 長期退休金及退休後福利(附註9) | 185.7 | | | 206.6 | |
| 長期債務(附註5) | 3,620.8 | | | 3,818.9 | |
| 未確認税收優惠的負債 | 17.1 | | | 16.8 | |
| 遞延所得税 | 1,187.8 | | | 1,233.5 | |
| 其他非流動負債(附註6) | 131.1 | | | 137.7 | |
| 負債共計 | 7,596.1 | | | 6,503.3 | |
| 承付款和或有事項(附註7和16) | | | |
| | | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
累計系列A優先股$0.001每股面值，1,050,000於2020年6月30日和2019年12月31日授權發行的股票；清算優先權為$1,067.92020年6月30日和2019年12月31日(注17) | — | | | 1,031.8 | |
| 權益 | | | |
後續普通股，$0.0001每股面值，授權-2,000,000,000股份；已發行-314,494,968股份 | — | | | — | |
| 資本盈餘 | 2,043.9 | | | 2,116.9 | |
| 累積赤字 | (675.0) | | | (573.5) | |
| | | |
| 累計其他綜合損失 | (37.8) | | | (23.5) | |
| 總股東權益 | 1,331.1 | | | 1,519.9 | |
| 非控股權益 | 57.9 | | | 57.8 | |
| 總股本 | 1,389.0 | | | 1,577.7 | |
| 總負債和股東權益 | $ | 8,985.1 | | | $ | 9,112.8 | |
附註是未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
鄧白氏控股公司
現金流量表簡明合併報表(未經審計)
(金額(百萬))
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 後繼者 | | | | | 前輩 | | | | |
| | 截至2020年6月30日的6個月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 | | | | |
| 經營活動提供(用於)的現金流： | | | | | | | | | | |
| 淨收益(損失) | $ | (99.9) | | | $ | (270.1) | | | | $ | (74.8) | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 將淨收益(虧損)與經營活動提供(用於)的現金淨額進行對賬： | | | | | | | | | | |
| 折舊攤銷 | 266.9 | | | 217.3 | | | | 11.1 | | | | | |
| 未確認養老金損失(收益)攤銷 | (0.2) | | | — | | | | 3.8 | | | | | |
| 養老金結算費 | — | | | — | | | | 85.8 | | | | | |
| 養老金結算款 | — | | | (105.9) | | | | (190.5) | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 資產減值 | — | | | 2.3 | | | | — | | | | | |
| 股票獎勵帶來的所得税優惠 | — | | | — | | | | 10.3 | | | | | |
| 股權薪酬費用 | 28.9 | | | 59.5 | | | | 11.7 | | | | | |
| 重組費用 | 11.3 | | | 35.9 | | | | 0.1 | | | | | |
| 重組付款 | (10.6) | | | (17.2) | | | | (2.1) | | | | | |
| 整體衍生負債的公允價值變動 | 32.8 | | | — | | | | — | | | | | |
| 遞延所得税的變動 | (43.3) | | | (72.0) | | | | (33.2) | | | | | |
| 預繳和應計所得税的變化 | (78.0) | | | (2.8) | | | | (8.1) | | | | | |
| 營業資產和負債的變化： | | | | | | | | | | |
| 應收賬款(增加)減少 | 21.9 | | | 47.8 | | | | 16.3 | | | | | |
| (增加)其他流動資產減少 | (7.8) | | | 8.5 | | | | (1.2) | | | | | |
| 遞延收入增加(減少) | 59.5 | | | 78.1 | | | | 20.8 | | | | | |
| 應付帳款增加(減少) | 5.1 | | | (24.6) | | | | 37.8 | | | | | |
| 應計負債增加(減少) | (54.2) | | | (94.2) | | | | (39.7) | | | | | |
| 其他應計負債和流動負債增加(減少) | 1.8 | | | 56.3 | | | | 25.1 | | | | | |
| 其他長期資產(增加)減少 | (14.1) | | | (22.6) | | | | (96.0) | | | | | |
| 長期負債增加(減少) | (25.9) | | | (35.4) | | | | 154.6 | | | | | |
| 非現金匯兑影響 | (7.4) | | | 1.5 | | | | — | | | | | |
| 淨額、其他非現金調整(1) | 27.6 | | | 2.9 | | | | 2.8 | | | | | |
| 經營活動提供(用於)的現金淨額 | 114.4 | | | (134.7) | | | | (65.4) | | | | | |
| 由投資活動提供(用於)的現金流： | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 收購業務的付款，扣除收購的現金後的淨額 | (15.8) | | | (5,951.1) | | | | — | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 外幣合同的現金結算 | 0.1 | | | 0.8 | | | | — | | | | | |
| 資本支出 | (3.3) | | | (6.9) | | | | (0.2) | | | | | |
| 對計算機軟件和其他無形資產的補充 | (46.0) | | | (20.8) | | | | (5.1) | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 投資活動提供(用於)的現金淨額 | (65.0) | | | (5,978.0) | | | | (5.3) | | | | | |
| 由融資活動提供(用於)的現金流： | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 來自繼任股東的收益 | — | | | 3,101.4 | | | | — | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 支付股息 | (64.1) | | | (32.0) | | | | — | | | | | |
| 從前任信貸安排借款的收益 | — | | | — | | | | 167.0 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 發行繼承人優先票據所得款項 | — | | | 1,450.0 | | | | — | | | | | |
| 在繼承人的信貸安排上借款的收益 | 404.7 | | | 30.9 | | | | — | | | | | |
| 繼承人定期貸款工具的借款收益-扣除發行貼現後的淨額 | — | | | 2,479.4 | | | | — | | | | | |
| 繼承人過橋貸款的借款收益 | — | | | 63.0 | | | | — | | | | | |
| 前身的高級票據作廢 | — | | | (625.1) | | | | — | | | | | |
| 償還前任信貸安排上的借款 | — | | | — | | | | (70.0) | | | | | |
| 就繼承人的定期貸款安排支付借款 | (6.3) | | | — | | | | — | | | | | |
| 繼承人過橋貸款的借款支付 | (63.0) | | | — | | | | — | | | | | |
| 在繼承人的信貸安排上償還借款 | (317.2) | | | (30.9) | | | | — | | | | | |
| 支付發債成本 | — | | | (122.6) | | | | — | | | | | |
| 清償債務成本 | (0.8) | | | — | | | | — | | | | | |
| NET，其他 | (1.3) | | | (3.3) | | | | (0.1) | | | | | |
| 融資活動提供的現金淨額 | (48.0) | | | 6,310.8 | | | | 96.9 | | | | | |
| 匯率變動對現金和現金等價物的影響 | (0.2) | | | 1.4 | | | | 1.2 | | | | | |
| 增加(減少)現金和現金等價物 | 1.2 | | | 199.5 | | | | 27.4 | | | | | |
| 期初現金和現金等價物 | 98.6 | | | — | | | | 90.2 | | | | | |
| 期末現金和現金等價物 | $ | 99.8 | | | $ | 199.5 | | | | $ | 117.6 | | | | | |
| 補充披露現金流信息： | | | | | | | | | | |
| 支付的現金： | | | | | | | | | | |
| 所得税，扣除退款後的淨額 | $ | 19.4 | | | $ | 14.3 | | | | $ | 3.4 | | | | | |
| 利息 | $ | 135.7 | | | $ | 74.2 | | | | $ | 2.4 | | | | | |
(1) 包括與部分贖回高級無擔保票據相關的遞延債務發行成本和折扣的減記的非現金調整。
附註是未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
鄧白氏控股公司
股東權益簡明合併報表(虧損)(未經審計)
(金額(百萬))
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普普通通
股票價格 | | 資本
盈餘 | | (累計赤字)留存
收益 | | 財務處
股票 | | 累積
翻譯
調整，調整 | | 退休後固定福利計劃 | | 現金流套期保值衍生產品 | | 總計
股東
權益
(赤字) | | 非控制性
利息 | | 總計
權益
(赤字) |
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| 前任： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2019年1月1日至2019年2月7日 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 餘額，2018年12月31日 | $ | 0.8 | | | $ | 332.8 | | | $ | 3,325.0 | | | $ | (3,310.3) | | | $ | (235.5) | | | $ | (818.3) | | | $ | (0.3) | | | $ | (705.8) | | | $ | 15.9 | | | $ | (689.9) | |
| 淨收益(損失) | — | | | — | | | (75.6) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (75.6) | | | 0.8 | | | (74.8) | |
| 向非控制權益支付款項 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.1) | | | (0.1) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 基於股權的薪酬計劃 | — | | | 11.7 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 11.7 | | | — | | | 11.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
養卹金調整，扣除税費淨額#美元22.2 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 65.4 | | | — | | | 65.4 | | | — | | | 65.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
累計折算調整變動，扣除少於$的税費0.1 | — | | | — | | | — | | | — | | | 5.7 | | | — | | | — | | | 5.7 | | | 0.2 | | | 5.9 | |
衍生金融工具，扣除税收優惠淨額#美元0.1 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.1) | | | (0.1) | | | — | | | (0.1) | |
| 餘額，2019年2月7日 | $ | 0.8 | | | $ | 344.5 | | | $ | 3,249.4 | | | $ | (3,310.3) | | | $ | (229.8) | | | $ | (752.9) | | | $ | (0.4) | | | $ | (698.7) | | | $ | 16.8 | | | $ | (681.9) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普普通通
股票 | | 資本
盈餘 | | (累計赤字)留存
收益 | | 財務處
股票 | | 累積
翻譯
調整，調整 | | 退休後固定福利計劃 | | 現金流套期保值衍生產品 | | 總計
股東
權益
(赤字) | | 非控制性
利息 | | 總計
權益
(赤字) |
| 繼任者： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2019年1月1日至2019年6月30日 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 餘額，2019年1月1日 | $ | — | | | $ | — | | | $ | (13.5) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (13.5) | | | $ | — | | | $ | (13.5) | |
| 淨收益(損失) | — | | | — | | | (272.0) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (272.0) | | | 1.9 | | | (270.1) | |
| Take-Private Transaction(私有化交易) | — | | | 2,048.4 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,048.4 | | | 16.8 | | | 2,065.2 | |
| 出資 | — | | | 24.6 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 24.6 | | | — | | | 24.6 | |
| 基於股權的薪酬計劃 | — | | | 59.5 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 59.5 | | | — | | | 59.5 | |
| 優先股息(1) | — | | | (32.0) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (32.0) | | | — | | | (32.0) | |
| 向非控制權益支付款項 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3.2) | | | (3.2) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
累計折算調整變動，扣除税收優惠淨額$0.9 | — | | | — | | | — | | | — | | | (16.8) | | | — | | | — | | | (16.8) | | | (0.1) | | | (16.9) | |
衍生金融工具，扣除税收優惠淨額#美元0.5 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1.6) | | | (1.6) | | | — | | | (1.6) | |
| 餘額，2019年6月30日 | $ | — | | | $ | 2,100.5 | | | $ | (285.5) | | | $ | — | | | $ | (16.8) | | | $ | — | | | $ | (1.6) | | | $ | 1,796.6 | | | $ | 15.4 | | | $ | 1,812.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年6月30日的三個月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 餘額，2019年3月31日 | $ | — | | | $ | 2,104.2 | | | $ | (223.5) | | | $ | — | | | $ | (0.8) | | | $ | — | | | $ | (0.4) | | | $ | 1,879.5 | | | $ | 17.3 | | | $ | 1,896.8 | |
| 淨收益(損失) | — | | | — | | | (62.0) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (62.0) | | | 1.5 | | | (60.5) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股權出資 | — | | | 24.6 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 24.6 | | | — | | | 24.6 | |
| 基於股權的薪酬計劃 | — | | | 3.7 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3.7 | | | — | | | 3.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
累計折算調整變動，扣除税收優惠淨額$1.9 | — | | | — | | | — | | | — | | | (16.0) | | | — | | | — | | | (16.0) | | | (0.2) | | | (16.2) | |
衍生金融工具，扣除税收優惠淨額#美元0.4 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1.2) | | | (1.2) | | | — | | | (1.2) | |
| 優先股息(1) | — | | | (32.0) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (32.0) | | | — | | | (32.0) | |
| 向非控制權益支付款項 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3.2) | | | (3.2) | |
| 餘額，2019年6月30日 | $ | — | | | $ | 2,100.5 | | | $ | (285.5) | | | $ | — | | | $ | (16.8) | | | $ | — | | | $ | (1.6) | | | $ | 1,796.6 | | | $ | 15.4 | | | $ | 1,812.0 | |
| 截至2020年6月30日的6個月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 平衡，2020年1月1日 | $ | — | | | $ | 2,116.9 | | | $ | (573.5) | | | $ | — | | | $ | (6.6) | | | $ | (15.8) | | | $ | (1.1) | | | $ | 1,519.9 | | | $ | 57.8 | | | $ | 1,577.7 | |
| 淨收益(損失) | — | | | — | | | (101.5) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (101.5) | | | 1.6 | | | (99.9) | |
| 增值-A系列優先股 | — | | | (36.1) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (36.1) | | | — | | | (36.1) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 基於股權的薪酬計劃 | — | | | 27.2 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 27.2 | | | — | | | 27.2 | |
| 優先股息(1) | — | | | (64.1) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (64.1) | | | — | | | (64.1) | |
| 向非控制權益支付款項 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.3) | | | (0.3) | |
養卹金調整，扣除税收優惠淨額#美元0.1 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.1) | | | — | | | (0.1) | | | — | | | (0.1) | |
累計折算調整變動，扣除税收優惠淨額$0.9 | — | | | — | | | — | | | — | | | (13.7) | | | — | | | — | | | (13.7) | | | (1.2) | | | (14.9) | |
衍生金融工具，扣除税收優惠淨額#美元0.2 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.5) | | | (0.5) | | | — | | | (0.5) | |
| 平衡，2020年6月30日 | $ | — | | | $ | 2,043.9 | | | $ | (675.0) | | | $ | — | | | $ | (20.3) | | | $ | (15.9) | | | $ | (1.6) | | | $ | 1,331.1 | | | $ | 57.9 | | | $ | 1,389.0 | |
| 截至2020年6月30日的三個月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | — | |
| 平衡，2020年3月31日 | $ | — | | | $ | 2,087.6 | | | $ | (500.0) | | | $ | — | | | $ | (8.3) | | | $ | (15.9) | | | $ | (2.0) | | | $ | 1,561.4 | | | $ | 58.1 | | | $ | 1,619.5 | |
| 淨收益(損失) | — | | | — | | | (175.0) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (175.0) | | | 1.2 | | | (173.8) | |
| 增值-A系列優先股 | — | | | (35.1) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (35.1) | | | — | | | (35.1) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 基於股權的薪酬計劃 | — | | | 23.5 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 23.5 | | | — | | | 23.5 | |
| 優先股息(1) | — | | | (32.1) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (32.1) | | | — | | | (32.1) | |
| 向非控制權益支付款項 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.1) | | | (0.1) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
累計折算調整變動，扣除税收優惠淨額$0.7 | — | | | — | | | — | | | — | | | (12.0) | | | — | | | — | | | (12.0) | | | (1.3) | | | (13.3) | |
衍生金融工具，扣除税費淨額#美元0.1 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 0.4 | | | 0.4 | | | — | | | 0.4 | |
| 平衡，2020年6月30日 | $ | — | | | $ | 2,043.9 | | | $ | (675.0) | | | $ | — | | | $ | (20.3) | | | $ | (15.9) | | | $ | (1.6) | | | $ | 1,331.1 | | | $ | 57.9 | | | $ | 1,389.0 | |
(1) 與鄧白氏控股公司董事會宣佈的優先股股息有關。(前身為Star Intermediate I，Inc.)分別於2019年5月31日、2020年3月4日和2020年5月14日，關聯其累計A系列優先股。股息支付為#美元。21.31000萬，$10.71000萬，$32300萬美元和300萬美元32.12019年6月19日、2019年6月28日、2020年3月27日和2020年6月26日分別成交3.8億美元。請參閲附註17中的進一步討論。
附註是未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
鄧白氏控股公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
(表格美元金額，每股金額除外，單位為百萬)
注1--陳述的基礎
隨附的鄧白氏控股公司未經審計的中期簡明合併財務報表。(前身為Star Intermediate I，Inc.)本公司及其附屬公司(“我們”、“我們”或“本公司”)乃根據美國公認會計原則(“GAAP”)編制。閲讀時應結合合併財務報表和相關附註閲讀，合併財務報表和相關附註出現在截至2019年12月31日的年度合併財務報表中，包括在我們日期為2020年6月30日的最終招股説明書中，並於2020年7月2日提交給美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)。中期未經審計的簡明綜合財務報表不包括GAAP要求的年度財務報表的所有披露，並不一定表明全年或任何後續期間的業績。我們的管理層認為，所有被認為對未經審計的綜合財務狀況、運營結果和現金流量的公允報表有必要的調整(包括正常經常性應計項目)都已包括在所述日期和期間。
私有化交易
2018年8月8日，一個投資者財團成立了特拉華州有限合夥企業Star Parent，L.P.(“母公司”)和星空合併子公司。(“合併子公司”)，隨後成立了子公司，包括鄧白氏控股公司、Star Intermediate II，LLC和Star Intermediate III，LLC。同樣在2018年8月8日，鄧白氏公司(“鄧白氏”)與母公司和合並子公司簽訂了合併協議和計劃(“合併協議”)。2019年2月8日，根據合併協議的條款，合併子公司與鄧白氏合併並併入鄧白氏，鄧白氏繼續作為倖存的公司。該交易被稱為“私有化交易”(Take-Private Transaction)。在私有化交易進行時，母公司及其子公司，包括鄧白氏控股公司(Dun&BradStreet Holdings，Inc.)。由Bilcar，LLC(“Bilcar”)，Thomas H.Lee Partners，L.P.集體控股。(“THL”)，Cannae Holdings，Inc.(“Canae Holdings”)，黑騎士公司(Black Knight，Inc.)(“黑騎士”)和CC Capital Partners LLC(“CC Capital”)，統稱為“投資者財團”。
下圖描述了私有化交易完成後的法人結構：
目錄
簡明合併財務報表附註(未經審計)-續
(表格美元金額，每股金額除外，單位為百萬)
私有化交易的完成產生了以下結果：
•父級已發佈206,787.3617A類單位，$2,048.42000萬美元，扣除股權辛迪加費用淨額$19.52000萬美元，這筆資金捐給了鄧布拉德斯特里特控股公司(Dun&BradStreet Holdings，Inc.)。此外，家長還發布了6,817.7428B類單位及B類單位32,987.0078丙類單位利潤利息。
•鄧白氏控股公司已發佈314,494,968母公司普通股和母公司普通股1,050,000A系列優先股的價格為$1,028.42000萬美元，扣除發行折扣$21.62000萬。
•合併子公司就新的高級擔保信貸安排(“新的高級擔保信貸安排”)訂立信貸協議。新的高級擔保信貸安排規定：(I)七年高級擔保定期貸款，本金總額為$2,530.02000萬(“新定期貸款安排”)，。(Ii)a。五年高級擔保循環信貸安排，本金總額為$4002000萬美元(“新循環融資機制”)及(Iii)a364-日間遣返過橋設施，總額為$63.02000萬。同樣在2019年2月8日，合併子公司發行了$700.0本金總額為400萬美元6.875%高級擔保票據(“新高級擔保票據”)和$750.02027年到期的高級無擔保票據本金總額為2000萬美元(“新的高級無擔保票據”)。有關詳細討論，請參閲註釋5。
目錄
簡明合併財務報表附註(未經審計)-續
(表格美元金額，每股金額除外，單位為百萬)
•該公司利用發行普通股和優先股所得款項以及債務融資來(I)為私有化交易和其他交易提供資金，包括為非合格養老金和遞延補償計劃義務提供資金；(Ii)全額償還鄧白氏公司當時存在的高級擔保信貸安排項下的所有未償債務；(Iii)為贖回和清償鄧白氏公司當時存在的所有優先票據提供資金；以及(Iv)支付與這些交易相關的相關費用、成本、保費和開支。
•合併子公司與D&B合併並併入D&B，D&B繼續作為倖存的公司。
作為2019年2月8日私有化交易的結果，合併是根據ASC 805，“業務組合”(“ASC 805”)和鄧白氏控股公司入賬的。被確定為會計收購人。隨附的簡明綜合財務報表和信息是在繼任者和前任者的基礎上列報的。對前身的提述是指鄧白氏公司及其子公司在私有化交易結束前的經營業績、現金流和財務狀況。繼任者是指鄧白氏控股公司的綜合財務狀況。及其子公司截至2020年6月30日和2019年12月31日的業績，以及鄧白氏控股公司的運營業績和現金流。及其子公司截至2020年6月30日的三個月和六個月期間，截至2019年6月30日的三個月和2019年1月1日至2019年6月30日的期間。2019年1月1日至2019年2月7日期間，鄧白氏控股公司本集團並無重大業務及資產有限，僅於私有化交易前產生交易相關開支。後繼期包括鄧白氏及其子公司於2019年2月8日及之後的綜合經營業績、現金流和財務狀況。如附註12所進一步描述，本文呈列的前身及繼任綜合財務信息不具可比性，主要是由於私有化交易的影響，包括在截至2019年2月8日的繼任財務報表中應用收購會計，其中最重大的影響是：(I)無形資產攤銷費用增加, (Ii)與與私有化交易相關的債務融資安排相關的額外利息支出，(Iii)非經常性交易成本和因私有化交易而產生的養老金結算費的增加，以及(Iv)我們國際業務的較短繼承期。
所有公司間交易和餘額都已在合併中沖銷。
自從私有化交易以來，管理層已經做出了改變，以改變我們的業務。因此，在2019年第四季度，我們在提供給首席運營決策者(CODM)的信息中更改了我們的可報告部門的構成、按解決方案集對收入的分類以及我們對部門利潤的衡量(從營業收入到調整後的EBITDA(有關調整後EBITDA的進一步討論，請參閲註釋15)，以更好地與他們評估業績和分配資源的方式保持一致。拉丁美洲全球網絡以前包括在美洲報告部分，現在包括在國際部分。因此，上期業績進行了重新預測，以符合當前分部的列報、按解決方案計算的收入和分部利潤的衡量標準。這些變化不會影響我們的綜合結果。
我們通過以下方式管理我們的業務並報告我們的財務結果二細分市場：
•北美在美國和加拿大提供財務風險和銷售風險以及營銷數據、分析和業務洞察力；以及
•國際直接在英國/愛爾蘭(以下簡稱英國)、大中華區、印度提供財務、風險和銷售、營銷數據、分析和商業洞察力，並通過我們的全球網絡聯盟間接提供。
除下文所述外，未經審核簡明綜合財務報表反映北美以外附屬公司截至5月31日止三個月及六個月期間的業績，以方便及時報告未經審核簡明綜合財務結果及未經審核簡明綜合財務狀況。2019年1月1日至2019年6月30日(繼任者)期間，北美以外子公司的業績反映在2019年2月8日至2019年5月31日期間。2019年1月1日至2019年2月7日(前身)期間，反映北美以外子公司2018年12月1日至2019年1月7日的業績。
由於國際分部報告滯後，我們剔除了與2019年2月8日私有化交易相關的2019年1月8日至2019年2月7日期間(“國際滯後調整”)的收入和費用。
本未經審核簡明綜合財務報表反映管理層作出的最新估計及假設，該等估計及假設會影響截至年月日的資產及負債報告金額及相關披露。
目錄
簡明合併財務報表附註(未經審計)-續
(表格美元金額，每股金額除外，單位為百萬)
未經審計的合併財務報表和報告期內報告的收入和費用金額。自2020年初以來，新型冠狀病毒(“新冠肺炎”)全球大流行已造成經濟中斷和全球金融市場波動。它的持續時間和恢復速度存在相當大的不確定性。新冠肺炎全球大流行對我們的運營和財務業績的影響程度將取決於對我們客户和供應商的影響，目前這些影響是不確定的，也無法預測。此外，這場流行病可能會影響管理層在與客户簽訂的合同中對可變對價的估計和假設，以及其他估計和假設，特別是那些需要對我們的財務業績、現金流或更廣泛的經濟狀況進行預測的估計和假設。
注2--近期會計公告
吾等考慮所有會計準則更新(“華碩”)及適用的權威指引的適用性及影響。以下未列明的華碩經評估及確定為不適用或預期會對我們的綜合財務狀況、經營業績及/或現金流產生重大影響。
最近採用的會計公告
2018年8月，FASB發佈了ASU No.2018-15，“客户對作為服務合同的雲計算安排中發生的實施成本的會計處理：披露內部使用軟件和雲計算安排的實施成本-EITF的共識。”該標準將實現雲計算安排(這是一種服務安排)所產生的成本的核算與與開發或獲取內部使用軟件相關的成本資本化指導相一致。在規劃階段和實施後階段發生的成本通常被計入費用，而在開發階段發生的成本通常被資本化。資本化的執行費用將在包括續簽選擇權在內的託管安排期限內支出，只要這些選擇權預計將被利用。本次更新還要求資本化實施成本在合併財務報表中按照與雲安排相關的持續費用和付款的列報方式列報。我們於2020年1月1日通過了這一更新，並將其修正案前瞻性地應用於在通過之日之後發生的實施成本。這一更新對我們未經審計的簡明綜合財務報表和相關披露沒有實質性影響。
2016年6月，FASB發佈了ASU No.2016-13《金融工具--信用損失(話題326)：金融工具信用損失的計量》。該標準改變了大多數金融資產和某些其他工具的減值模式。對於貿易和其他應收款、持有至到期的債務證券、貸款和其他工具，實體必須使用新的前瞻性“預期損失”模式，這種模式通常會導致提前確認損失撥備。對於有未實現虧損的可供出售債務證券，實體衡量信貸損失的方式與現有指引要求的方式類似，不同之處在於這些損失將確認為津貼，而不是證券攤銷成本的減少。我們從2020年1月1日起採用此更新。這一更新對我們未經審計的簡明綜合財務報表和相關披露沒有實質性影響。
最近發佈的會計公告
2019年12月，FASB發佈了ASU第2019-12號文件，“所得税(話題740)”。本次更新中的修訂通過刪除主題740中一般原則的某些例外，簡化了所得税的會計處理。修正案還通過澄清和修改現有指南，改進了對主題740其他領域的GAAP的一致適用和簡化。對於公共業務實體，本更新中的修訂在2020年12月15日之後的會計年度和這些會計年度內的過渡期內有效。對於所有其他實體，本更新中的修訂適用於2021年12月15日之後的會計年度和2022年12月15日之後的會計年度內的過渡期。我們預計採用這一權威指導不會對我們的綜合財務報表產生實質性影響。
2018年8月，FASB發佈了ASU第2018-14號，“補償-退休福利-定義的福利計劃-
一般(主題715-20)：對已定義福利計劃的披露要求的更改。“該標準修訂了ASC 715“補償-退休福利”，以增加、刪除和澄清與固定福利養老金和其他退休後計劃相關的披露要求。這些修訂將追溯適用。標準是Effe對於公共業務實體，適用於2020年12月15日之後的財年；適用於所有其他實體，適用於截至2021年12月15日的財年。允許提前收養。採用此權威指南不會對以下方面產生實質性影響我們的合併財務報表。
注3--營業收入
目錄
簡明合併財務報表附註(未經審計)-續
(表格美元金額，每股金額除外，單位為百萬)
截至2020年6月30日(後續)，我們分配給未履行(或部分未履行)履約義務的收入合同的交易價格總額如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年剩餘時間 | | 2021 | | 2022 | | 2023 | | 2024 | | 此後 | | 總計 |
| 未來收入 | $ | 648.8 | | | $ | 650.6 | | | $ | 317.8 | | | $ | 142.9 | | | $ | 66.9 | | | $ | 249.0 | | | $ | 2,076.0 | |
未來收入表不包括任何可變對價，即以銷售或使用為基礎的特許權使用費，以換取不同的數據許可證，或分配給單個履行義務(即一系列不同的服務期)內的不同的服務期。
合同餘額
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截止到2020年6月30日 | | 2019年12月31日 | | | | | |
| 應收帳款，淨額 | $ | 246.2 | | | $ | 269.3 | | | | | | |
| 短期合同資產 | $ | 0.5 | | | $ | 1.0 | | | | | | |
| 長期合同資產 | $ | 1.0 | | | $ | 2.8 | | | | | | |
| 短期遞延收入 | $ | 520.8 | | | $ | 467.5 | | | | | | |
| 長期遞延收入 | $ | 11.8 | | | $ | 7.8 | | | | | | |
遞延收入增加#美元57.32019年12月31日至2020年6月30日的180萬美元主要是由於在履行我們的履約義務之前收到或到期的現金付款，以及我們2019年2月私有化交易中購買會計公允價值調整的減少，基本上抵消了大約$404.5截至2019年12月31日，已確認的收入中有1.6億美元計入遞延收入餘額。
合同資產減少#美元。2.3700萬美元的主要原因是3.22020年1月1日餘額中包括的合同資產中，當合同資產成為無條件時重新分類為應收賬款，扣除重新分類為應收賬款的新金額後，很大程度上被當期確認的新合同資產所抵消。
確認為獲得合同的成本而確認的資產
佣金資產，扣除包括在遞延成本中的累計攤銷淨額為#美元。61.5300萬美元和300萬美元47.0分別截至2020年6月30日和2019年12月31日。
佣金資產攤銷情況如下：
| | | | | | | | |
| 週期 | | 攤銷 |
| 截至2020年6月30日的三個月(後續) | | $ | 4.0 | |
| 截至2020年6月30日的6個月(繼任者) | | $ | 7.2 | |
| 截至2019年6月30日的三個月(繼任者) | | $ | 0.8 | |
| 2019年1月1日至6月30日(後續) | | $ | 0.9 | |
| 2019年1月1日至2月7日(前身) | | $ | 3.2 | |
注4--重組費用
我們產生了重組費用(通常包括員工遣散費和解僱費，以及合同終止費用)。這些費用是由於取消、整合、標準化和/或自動化我們的業務職能而產生的。
目錄
簡明合併財務報表附註(未經審計)-續
(表格美元金額，每股金額除外，單位為百萬)
截至2020年6月30日的三個月(繼任者)與截至2019年6月30日的三個月(繼任者)
我們記錄了一筆#美元的重組費用。6.8截至2020年6月30日的三個月為100萬美元(繼任者)。這項收費包括：
•遣散費$4.2根據正在進行的福利安排，有2000萬美元。大致60員工受到了影響。到2020年第二季度末，大多數受影響的員工都離開了公司。這些員工的現金支付將在2020年第四季度末基本完成；以及
•合同終止、使用權資產減記和其他退出費用，包括合併或關閉設施的費用#美元2.61000萬美元
我們記錄了一筆#美元的重組費用。17.4截至2019年6月30日的三個月(繼任者)。這項收費包括：
•遣散費$10.7根據正在進行的福利安排，有2000萬美元。大致190截至2019年第二季度末，員工受到影響並離開公司。這些員工的現金支付在2020年第一季度末基本完成；以及
•合同終止、使用權資產減記和其他退出費用，包括合併或關閉設施的費用#美元6.72000萬。
截至2020年6月30日的6個月(繼任者)與截至2019年6月30日的6個月(繼任者)以及2019年1月1日至2019年2月7日(前任)
我們記錄了一筆#美元的重組費用。11.3截至2020年6月30日的6個月為100萬美元(繼任者)。這項收費包括：
•遣散費$6.2根據正在進行的福利安排，有2000萬美元。大致100員工受到了影響。到2020年第二季度末，大多數受影響的員工都離開了公司。這些員工的現金支付將在2020年第四季度末基本完成；以及
•合同終止、使用權資產減記和其他退出費用，包括合併或關閉設施的費用#美元5.12000萬。
我們記錄了一筆#美元的重組費用。35.9截至2019年6月30日的6個月為400萬美元(繼任者)和$0.12019年1月1日至2019年2月7日(前身)。 這些收費包括：
•遣散費$27.82000萬美元(繼任者)和$0.1正在進行的福利安排下的1.6億美元(前身)。大致380截至2019年第二季度末，員工受到影響並離開公司。這些員工的現金支付在2020年第一季度末基本完成；以及
•合同終止、租賃終止義務和其他退出費用，包括合併或關閉設施的費用#美元8.12000萬(接班人)。
下表列出了截至2020年3月31日和2020年6月30日(繼任者)的三個月、2019年1月1日至2019年2月7日(繼任者)、2019年1月1日至2019年3月31日(繼任者)以及截至2019年6月30日(繼任者)的三個月的重組儲備和使用情況：
目錄
簡明合併財務報表附註(未經審計)-續
(表格美元金額，每股金額除外，單位為百萬)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 遣散費
和
終止 | | 合同終止
以及其他
退出成本 | | 總計 |
| 繼任者： | | | | | |
| 截至2019年12月31日的餘額 | $ | 6.3 | | | $ | 4.8 | | | $ | 11.1 | |
| 2020年第一季度收取的費用 | 2.0 | | | — | | | 2.0 | |
| 在2020年第一季度期間支付的款項 | (4.8) | | | (1.4) | | | (6.2) | |
| 截至2020年3月31日的餘額 | $ | 3.5 | | | $ | 3.4 | | | $ | 6.9 | |
| 2020年第二季度收取的費用 | 4.2 | | | 0.4 | | | 4.6 | |
| 在2020年第二季度支付的款項 | (3.7) | | | (0.7) | | | (4.4) | |
| 截至2020年6月30日的餘額 | $ | 4.0 | | | $ | 3.1 | | | $ | 7.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 遣散費
和
終止 | | 合同終止
以及其他
退出成本 | | 總計 |
| 前任： | | | | | |
| 截至2018年12月31日的餘額 | $ | 4.7 | | | $ | 2.9 | | | $ | 7.6 | |
| 2019年1月1日至2月7日收取的費用 | 0.1 | | | — | | | 0.1 | |
| 截至2019年2月7日的付款 | (1.6) | | | (0.5) | | | (2.1) | |
| 根據主題842通過與租賃有關的重新分類 | — | | | (2.4) | | | (2.4) | |
| 截至2019年2月7日的餘額 | $ | 3.2 | | | $ | — | | | $ | 3.2 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 繼任者： | | | | | |
| 截至2018年12月31日的餘額 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 採購會計的影響 | 3.2 | | | — | | | 3.2 | |
| 2019年第一季度收取的費用 | 17.1 | | | 1.4 | | | 18.5 | |
| 在2019年第一季度支付的款項 | (4.0) | | | (0.7) | | | (4.7) | |
| 截至2019年3月31日的餘額 | $ | 16.3 | | | $ | 0.7 | | | $ | 17.0 | |
| 2019年第二季度收取的費用 | 10.7 | | | 6.7 | | | 17.4 | |
| 在2019年第二季度支付的款項 | (11.1) | | | (0.7) | | | (11.8) | |
| 截至2019年6月30日的餘額 | $ | 15.9 | | | $ | 6.7 | | | $ | 22.6 | |
注5--應付票據和債務
繼承人債務
關於2019年2月8日的私有化交易，本公司簽訂了一項信貸協議，管理其新的高級擔保信貸安排(“新的高級擔保信貸安排”)。為(I)a)提供的新高級抵押信貸安排七年高級擔保定期貸款，本金總額為$2,5302000萬元(“新定期貸款安排”)，。(Ii)a。五年高級擔保循環信貸安排，本金總額為$4002000萬美元(“新循環貸款”)及(Iii)a364-日間遣返過橋設施，總額為$632000萬(“新遣返橋基金”)。新的高級擔保信貸安排的關閉是以贖回以前的債務為條件的。同樣在2019年2月8日，在私有化交易完成後併入Dun&BradStreet的Merge Sub發行了美元700本金總額為400萬美元6.8752026年到期的高級擔保票據(“新高級擔保票據”)百分比和$750本金總額為400萬美元10.2502027年到期的優先無抵押票據百分比(“新的優先無抵押票據”)。連同投資者的股本出資，這些融資交易所得款項用於(I)為私有化交易和其他交易提供資金，包括為不合格養老金和遞延補償計劃義務提供資金；(Ii)全額償還所有未償還的款項。
目錄
簡明合併財務報表附註(未經審計)-續
(表格美元金額，每股金額除外，單位為百萬)
(I)支付本公司當時現有優先擔保信貸融資項下的債務，(Iii)為贖回及清償本公司當時所有現有優先票據提供資金，及(Iv)支付與該等交易有關的相關費用、成本、溢價及開支。
關於首次公開發行(IPO)交易(見附註18)，截至2020年6月30日，我們承諾償還，隨後償還了$300我們的本金總額為1百萬美元。10.2502027年到期的高級未償還無擔保票據百分比。截至2020年6月30日，我們對“短期債務”內的償還部分進行了分類上報。因此，相關的遞延債務發行成本和貼現為#美元。10.5截至2020年6月30日，支出為1.8億美元。此外，我們還被要求支付#美元的保險費。30.82000萬美元與償還有關，截至2020年6月30日，這筆款項在“其他應計負債和流動負債”內應計。相關費用在截至2020年6月30日的3個月和6個月的“營業外收入(費用)-淨額”內報告。
我們的借款彙總在下表中：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2020年6月30日 | | | | | | 2019年12月31日 | | | | |
| 成熟性 | | 本金 | | **發債成本和貼現** | | 賬面價值 | | 本金 | | **發債成本和貼現** | | 賬面價值 |
| 一年內到期的債務： | | | | | | | | | | | | | |
10.250新發行的高級無抵押票據百分比(1) | | | $ | 300.0 | | | $ | — | | | $ | 300.0 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 新的遣返橋設施(1) | 2020年2月7日 | | — | | | — | | | — | | | 63.0 | | | 0.1 | | | 62.9 | |
| 新定期貸款安排(1) | | | 25.3 | | | — | | | 25.3 | | | 19.0 | | | — | | | 19.0 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 短期債務總額 | | | $ | 325.3 | | | $ | — | | | $ | 325.3 | | | $ | 82.0 | | | $ | 0.1 | | | $ | 81.9 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 一年後到期的債務： | | | | | | | | | | | | | |
| 新定期貸款安排(1) | 2026年2月8日 | | $ | 2,498.4 | | | $ | 84.6 | | | $ | 2,413.8 | | | $ | 2,511.0 | | | $ | 98.3 | | | $ | 2,412.7 | |
| 新的循環設施(1)(2) | 2024年2月8日 | | 87.5 | | | — | | | 87.5 | | | — | | | — | | | — | |
6.875新高級擔保票據百分比(1) | 2026年8月15日 | | 700.0 | | | 14.8 | | | 685.2 | | | 700.0 | | | 15.8 | | | 684.2 | |
10.250新發行的高級無抵押票據百分比(1) | 2027年2月15日 | | 450.0 | | | 15.7 | | | 434.3 | | | 750.0 | | | 28.0 | | | 722.0 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 長期債務總額 | | | $ | 3,735.9 | | | $ | 115.1 | | | $ | 3,620.8 | | | $ | 3,961.0 | | | $ | 142.1 | | | $ | 3,818.9 | |
| 債務總額 | | | $ | 4,061.2 | | | $ | 115.1 | | | $ | 3,946.1 | | | $ | 4,043.0 | | | $ | 142.2 | | | $ | 3,900.8 | |
*代表債務發行成本和折扣中的未攤銷部分。
(1)新高級抵押信貸安排及後續票據載有若干契諾，限制我們招致額外債務及擔保債務、設立留置權、進行合併或收購、出售、轉讓或以其他方式處置資產、支付股息及分派或回購股本、預付若干債務及作出投資、貸款及墊款的能力。我們在2020年6月30日和2019年12月31日遵守了這些非金融公約。
(2)新的循環貸款包含一項新興的金融契約，要求遵守第一留置權淨債務與合併EBITDA的最高比率為6.75。金融契約僅在新循環貸款項下的借款本金總額和某些未償還信用證超過35在任何財政季度的最後一天，在新循環貸款項下的承付款總額的百分比。金融契約在2020年6月30日和2019年12月31日不適用.
新的高級擔保信貸安排
新的高級擔保信貸安排下的借款按年利率計息，利率等於與該借款相關的利息期的LIBOR利率之上的適用保證金，但受利率下限的限制，這些借款幾乎以本公司的所有資產為抵押。
新的高級擔保信貸安排的其他細節：
目錄
簡明合併財務報表附註(未經審計)-續
(表格美元金額，每股金額除外，單位為百萬)
•根據信貸協議的要求，從2020年6月30日開始，新定期貸款安排的本金將開始按季度等額償還，年總金額相當於1.00原本金的%，餘額於2026年2月8日支付。債券發行成本為#美元62.11000萬美元，折扣為$50.61000萬美元被記錄為新定期貸款安排賬面金額的減少，並將在該貸款期限內攤銷。倫敦銀行同業拆借利率的保證金為500最初是基點。2020年2月10日，對信貸協議進行了修訂，特別是與新定期貸款安排相關的修訂，將倫敦銀行間同業拆借利率的保證金降至400基點。新定期貸款工具的到期日仍然是2026年2月8日，財務契約或計劃攤銷沒有任何變化。IPO交易完成後，利差進一步縮減25基點為375基點。與2020年6月30日和2019年12月31日的新定期貸款工具未償還餘額相關的利率為4.184%和6.792%。在定期貸款重新定價方面，我們產生了$0.8300萬美元的第三方費用，並註銷了$6.2與銀團貸款人的變化有關的遞延債務發行成本和折扣為1.8億美元。這兩項都記錄並反映在截至2020年6月30日的6個月的“其他收入(支出)-淨額”內。
•新的循環貸款提供高達#美元的資金。400在2024年2月8日到期之前，任何時候都有1.8億美元的未償還信貸循環延期。債券發行成本為#美元9.6600萬美元計入綜合資產負債表上的“其他非流動資產”，將在新循環貸款期限內攤銷.倫敦銀行同業拆借利率的保證金為350基點。IPO交易完成後，利差減少了25基點為325基點。截至2020年6月30日，與新循環貸款未償還餘額相關的利率為3.604%.
•新的遣返橋基金於2020年2月7日到期。債券發行成本為#美元1.51000萬美元記錄為新遣返橋基金賬面金額的減少，並在新遣返橋基金的期限內攤銷。倫敦銀行同業拆借利率的保證金為350基點。截至2019年12月31日，與遣返橋基金相關的利率為5.292%。新遣返橋基金的未償還餘額已於2020年2月全額償還。
新高級票據
債券發行成本為#美元17.9300萬美元和300萬美元31.61000萬美元與6.875%新高級擔保票據及10.250新的高級無抵押票據分別記錄為票據賬面金額的減少，並將在票據的各自合同期限內攤銷。新高級抵押票據及新高級無抵押票據可於指定事件後及於指定贖回日期按管限新高級抵押票據及新高級無抵押票據的契約所指定的贖回價格，按吾等選擇全部或部分贖回。
截至2020年6月30日，我們的未償債務總額的預定到期日和利息支付，反映了40贖回%10.250高級無抵押票據百分比及上述減息幅度如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年剩餘時間 | | 2021 | | 2022 | | 2023 | | 2024 | | 此後 | | 總計 |
| 校長 | $ | 312.7 | | | $ | 25.3 | | | $ | 25.3 | | | $ | 25.3 | | | $ | 112.8 | | | $ | 3,559.8 | | | $ | 4,061.2 | |
| 利息 | 110.0 | | | 195.0 | | | 194.1 | | | 193.1 | | | 189.5 | | | 315.3 | | | 1,197.0 | |
| 債務總額 | $ | 422.7 | | | $ | 220.3 | | | $ | 219.4 | | | $ | 218.4 | | | $ | 302.3 | | | $ | 3,875.1 | | | $ | 5,258.2 | |
已報廢的前身債務
關於私有化交易，我們全數償還了前身定期貸款融資和循環信貸融資項下的所有未償還債務，併為贖回和清償前身優先票據提供了資金，包括全數支付#美元。25.12000萬美元，這是我們在確定收購日期時考慮的，作為購買會計的一部分，前身優先票據的公允價值。未攤銷債務發行總成本和貼現#美元6.6分配了與前身定期貸款安排和循環信貸安排有關的1000萬美元零價值作為採購會計的一部分。與前身相關的未償還餘額相關的加權平均利率
目錄
簡明合併財務報表附註(未經審計)-續
(表格美元金額，每股金額除外，單位為百萬)
截至2019年2月7日退休前的循環信貸安排為3.66%。截至2019年2月7日，與退休前與前身定期貸款安排相關的未償還餘額相關的利率為4.00%.
只要融資協議涵蓋的累計期限不間斷且超過一年，將與連續短期債務一起再融資的短期債務可被歸類為非流動債務，因此，截至2020年6月30日和2019年12月31日(繼任者)的與循環信貸安排相關的未償還餘額被歸類為“長期債務”，不包括隨後利用運營資金償還的未償還借款.
其他
根據操作員的規定，我們負有或有責任。我方銀行開具的以第三方為受益人的備用信用證和銀行保函，總額為$0.9在2020年6月30日為2000萬美元，1.0截至2019年12月31日(繼任者)3.8億美元。
2018年4月20日，我們進入了三-總名義金額為美元的10年期利率掉期300第一年百萬美元，$214第2年的百萬美元和$129掉期的目標是減輕我們現有債務浮動利率變化對未來現金流的影響。請參閲我們的簡明綜合財務報表附註10。
注6--其他資產和負債
其他非流動資產
| | | | | | | | | | | | | |
| 六月三十日，
2020 | | 十二月三十一號，
2019 | | |
| 使用權資產 | 78.3 | | 87.9 | | |
| 預付養老金資產 | 14.7 | | 9.9 | | |
| 投資 | 26.8 | | 23.7 | | |
| 其他非流動資產 | 10.9 | | 13.1 | | |
| 總計 | 130.7 | | 134.6 | | |
其他應計負債和流動負債：
| | | | | | | | | | | |
| 六月三十日，
2020 | | 2019年12月31日 |
| 重組應計項目 | $ | 7.1 | | | $ | 11.1 | |
| 應計營業費用 | 57.4 | | | 58.7 | |
| 應計利息支出 | 47.5 | | | 49.3 | |
| 短期租賃負債 | 23.3 | | | 22.4 | |
| 其他應計負債(1) | 56.2 | | | 25.8 | |
| 總計 | $ | 191.5 | | | $ | 167.3 | |
(1)保費增加，主要是因為提早贖回40與IPO交易相關的未償還高級無擔保票據餘額的百分比
其他非流動負債：
| | | | | | | | | | | |
| 六月三十日，
2020 | | 2019年12月31日 |
| 遞延收入--長期 | $ | 11.8 | | | $ | 7.8 | |
| | | |
| 與2017年法案相關的美國納税義務 | 49.8 | | | 55.0 | |
| 長期租賃負債 | 62.4 | | | 71.2 | |
| 其他 | 7.1 | | | 3.7 | |
| 總計 | $ | 131.1 | | | $ | 137.7 | |
目錄
簡明合併財務報表附註(未經審計)-續
(表格美元金額，每股金額除外，單位為百萬)
注7--偶然事件
在正常業務過程中，我們涉及與我們的業務相關的各種懸而未決和受到威脅的訴訟和監管事宜，例如我們的客户就商業糾紛提出的索賠、我們報告對象的誹謗索賠，以及我們現任或前任員工的僱傭索賠，其中一些包括懲罰性或懲罰性賠償索賠。我們的普通訴訟也可能包括集體訴訟，這些訴訟涉及到我們業務的各個方面。我們還不時受到州和聯邦監管機構的監管調查或其他程序的影響，其中一些程序採取民事調查要求或傳票的形式。其中一些監管調查可能導致對違反規定的罰款進行評估，或與這些當局達成和解，要求採取各種補救措施。我們相信，所有這些行動都不會脱離與我們業務相關的慣常訴訟或監管調查。
我們在作出權責發生及披露決定時，會持續檢討訴訟及其他法律及監管事宜(統稱“法律程序”)。在評估合理可能和可能的結果時，管理層根據其對最終結果的評估做出決定，假設所有上訴都已用盡。在法律訴訟中，如已確定損失既是可能的，又是可以合理估計的，則已記錄了基於已知事實並代表我們最佳估計的責任。實際損失可能與記錄的金額大不相同，我們未決案件的最終結果通常還無法確定。
雖然其中一些問題可能會對我們任何特定時期的經營業績或現金流產生重大影響，如果出現不利的結果，但目前我們不相信目前懸而未決的法律訴訟的最終解決方案，無論是個別的還是總體的，都不會對我們的財務狀況產生實質性的不利影響。
Ellis訴Dun and BradStreet案，美國加州中心區地區法院
2018年12月6日，該公司收到了一份標題為Jonathan C.Ellis博士訴Dun and BradStreet，Inc.的起訴書。(“投訴”)。起訴書稱，在2018年4月左右，原告擁有的Dun&BradStreet關於Doheny內外科中心的報告被更新，錯誤地提到了一名喬納森·埃利斯(Jonathon Ellis)博士，他被控與未成年人有關的犯罪活動。起訴書包含兩個訴訟原因，誹謗本身和虛假光線侵犯隱私，並尋求補償性和懲罰性賠償。Dun&BradStreet於2019年1月17日提交了對申訴的答覆，並根據加州反SLAPP法規Cal提出了罷工申訴的動議。公民。程序代碼§425.16,2019年2月27日。在雙方僅就動議提出的問題進行證據開示並敲定動議簡報後，法院於2019年10月2日開庭，責令當事人提供補充簡報，並於2019年11月20日作出駁回反SLAPP動議的命令。Dun&BradStreet於2019年12月4日提交了對該決定的中間上訴通知，開庭上訴摘要目前應於2020年9月14日到期。2020年5月28日，當事人在派往該案的第九巡迴調解員面前通過視頻會議進行調解，但案件並未解決；但2020年6月30日，當事人原則上達成口頭協議解決訴訟，以協商並執行書面和解協議為準。根據和解討論，本公司已在綜合財務報表中就此事項計提準備金。該儲備金的金額對本公司的財務報表並不重要。由於懸而未決的上訴，以及因為雙方在離散問題上只進行了有限的發現, 我們沒有足夠的信息來確定與這件事相關的任何額外損失是可能的、合理的可能的或可估量的。
此外，在正常業務過程中，包括但不限於我們的合併和收購活動、戰略關係和融資交易，本公司就某些事項向其他各方，包括客户、出租人和與本公司進行其他交易的各方進行賠償。我們已同意使其他各方不會因違反申述或契諾而蒙受損失，或因向某些人士提出其他索償而蒙受損失。這些協議可以限制提出賠償要求的期限和索賠金額。公司還與其高級管理人員和董事訂立了賠償義務。
此外，在某些情況下，公司會代表我們的全資子公司為特定情況出具保函。由於先前賠償要求的歷史有限，以及每項特定協議涉及的獨特事實和情況，無法確定這些賠償協議下未來可能支付的最高金額。從歷史上看，鄧白氏公司根據這些協議支付的款項對合並財務報表沒有實質性影響。
注8--所得税
目錄
簡明合併財務報表附註(未經審計)-續
(表格美元金額，每股金額除外，單位為百萬)
為了應對新冠肺炎疫情導致的企業面臨的流動性問題，美國政府於2020年3月27日簽署了“冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案”(“CARE法案”或“法案”)，使之成為法律。該法案規定，從2018年、2019年或2020年開始的納税年度產生的聯邦淨營業虧損可在五年內結轉。此外，該法案暫時增加了2019年和2020年開始的納税年度的可扣除利息支出。請參閲下面的進一步討論。
截至2020年6月30日的三個月的有效税率(後續)為13.6%，反映了#美元的税收優惠27.5税前虧損300萬美元201.91000萬，相比之下，26.7截至2019年6月30日的三個月的%，反映了$23.1税前虧損300萬美元86.42000萬。“L”與去年同期相比，截至2020年6月30日的三個月的有效税率主要是由於與A系列優先股整體衍生債務相關的公允價值調整相關的不可抵扣費用。
截至2020年6月30日的6個月的有效税率(後續)為50.2%，反映了#美元的税收優惠101.8税前虧損300萬美元202.91000萬，相比之下，18.02019年1月1日至2019年6月30日(後續)期間的%，反映税收優惠$60.1税前虧損300萬美元333.11000萬美元，以及26.72019年1月1日至2019年2月7日期間的%(前身)，反映了#美元的税收優惠27.5税前虧損300萬美元102.82000萬。截至2020年6月30日的6個月的有效税率(後續)受到美元53.7該法案的頒佈帶來了100萬淨收益，該法案允許將2018年、2019年或2020年產生的美國淨營業虧損結轉到某些年份(2018年之前)公司税率為35%的前五年中的每一年，而目前的税率為21%。上述收益被與A系列優先股整體衍生負債相關的公允價值調整相關的不可扣除費用的影響部分抵消。2019年1月1日至2019年6月30日期間(繼任者)和2019年1月1日至2019年2月7日(前身)期間的有效税率都受到私有化交易中發生的不可抵扣交易成本的負面影響，部分抵消了與2019年1月1日至2019年2月7日(前身)私有化交易相關的加速授予股權獎勵相關的超額税收優惠。
注9--養老金和退休後福利
定期養老金淨成本
下表列出了與我們的養老金計劃和退休後福利義務相關的定期淨成本(收入)的組成部分：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 養老金計劃 | | | | | | | | | | | 退休後的福利義務 | | | | | | | | | |
| 三個月期 | | | | 六個月期 | | | | | | | 三個月期 | | | | 六個月期 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 後繼者 | | | | | | | | | 前輩 | | 後繼者 | | | | | | | | | 前輩 |
| 截至2020年6月30日的三個月 | | 截至2019年6月30日的三個月 | | 截至2020年6月30日的6個月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 | | 截至2020年6月30日的三個月 | | 截至2019年6月30日的三個月 | | 截至2020年6月30日的6個月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 |
| 淨定期成本(收入)的組成部分： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 服務成本 | $ | 0.5 | | | $ | 0.4 | | | $ | 0.9 | | | $ | 0.6 | | | | $ | 0.3 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | | $ | — | |
| 利息成本 | 10.4 | | | 13.1 | | | 20.9 | | | 20.4 | | | | 6.8 | | | — | | | 0.1 | | | — | | | 0.1 | | | | — | |
| 計劃資產的預期收益 | (21.8) | | | (23.3) | | | (43.7) | | | (36.2) | | | | (10.6) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | |
| 攤銷前期服務成本(貸方) | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | (0.1) | | | — | | | (0.2) | | | — | | | | (0.1) | |
| 確認精算損失(收益) | — | | | — | | | — | | | — | | | | 4.0 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | (0.1) | |
| 定期淨成本(收益) | $ | (10.9) | | | $ | (9.8) | | | $ | (21.9) | | | $ | (15.2) | | | | $ | 0.5 | | | $ | (0.1) | | | $ | 0.1 | | | $ | (0.2) | | | $ | 0.1 | | | | $ | (0.2) | |
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簡明合併財務報表附註(未經審計)-續
(表格美元金額，每股金額除外，單位為百萬)
關於私有化交易，在2018年11月7日股東批准交易並支付1美元的和解款項後，觸發了我們部分美國非限定計劃的控制權變更。190.52019年1月製造了1.8億美元。對於其餘的美國非限定計劃，在2019年2月8日交易完成後觸發了控制權變更，並支付了#美元的和解款項。105.92019年3月，我們獲得了1.8億美元，有效地解決了我們在美國的不合格計劃義務。因此，我們記錄了#美元的和解費用。85.82019年1月1日至2019年2月7日期間(前身)3.8億美元。
同樣在私有化交易方面，我們已於2019年2月8日重新衡量了我們的全球養老金和退休後計劃，以將代表每個計劃的資金狀況的資產或負債確認為交易的一部分。未確認的精算損失或收益被設定為零截至2019年2月8日，由於採購核算的結果。
注10--金融工具
我們採用既定的政策和程序來管理我們對利率和外匯變化的風險敞口。我們使用外匯遠期合約和期權合約來對衝某些短期外幣計價貸款以及第三方和公司間交易。我們也可以使用外匯遠期合約來對衝我們在外國子公司的淨投資。此外，我們可能會使用利率衍生品來對衝我們未償債務的部分利率敞口，或預期未來的債務發行，如下文“利率風險管理”中所討論的那樣，我們可能會使用利率衍生品來對衝我們未償債務的部分利率敞口或預期未來的債務發行。
我們不會將衍生金融工具用於交易或投機目的。如果套期保值工具根據套期保值會計準則不再符合套期保值的資格，任何後續的收益和損失都將在當前的收益中確認。這些類型的工具通常不需要抵押品。
就其性質而言，所有這類工具都涉及風險，包括交易對手不履行義務的信用風險。不過，在2020年6月30日和2019年12月31日，這些金融工具的交易對手不存在重大損失風險。我們通過監控程序控制我們的信用風險敞口。
我們的貿易應收賬款在2020年6月30日和2019年12月31日並不代表信用風險的顯著集中，因為我們向不同地理位置和行業的大量客户銷售產品。
利率風險管理
我們管理利率風險的目的，是減少利率變動對我們的收入、現金流和財政狀況的影響，並降低我們的整體借貸成本。為達致這些目標，我們維持一項做法，就是將浮動利率債務管理在我們總債務敞口的最小和最大範圍內。為了管理我們的風險敞口並限制波動性，我們可以使用固定利率債務、浮動利率債務和/或利率掉期。我們在綜合資產負債表中按公允價值確認所有衍生工具為資產或負債。
我們使用利率掉期來管理利率變化對我們收益的影響。根據掉期協議，我們按固定利率按月付款，按浮動利率按月收取款項。掉期的目的是減輕我們現有債務浮動利率變化對未來現金流的影響。關於我們債務的更多詳細信息，請參閲附註5。掉期被指定並計入現金流量對衝。對衝工具公允價值的變化記錄在其他全面收益(虧損)中，當對衝項目影響收益時，重新分類為與對衝項目相關的同一行項目的收益。
利率互換的名義金額為#美元。129.0在2020年6月30日為2000萬美元，214.02019年12月31日為3.8億美元。
外匯風險管理
我們管理外幣波動風險的目標是減少匯率變動對我們國際業務的收益、現金流和財務狀況造成的波動。我們不時地採用對衝某些資產負債表頭寸的做法，這些頭寸是以適用於我們各子公司的功能貨幣以外的貨幣計價的。此外，我們還面臨與我們的國際收益和對我們外國子公司的淨投資相關的外匯風險。我們可以使用短期、外匯遠期合約和不時的期權合約來執行我們的套期保值策略。通常，這些合約的到期日為12個月或更短。這些合約主要以英鎊、歐羅、新加坡元和港元計價。與我們的資產負債表頭寸相關的遠期合同的損益計入綜合經營表和全面收益(虧損)表中的“其他收入(費用)-淨額”，基本上由
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簡明合併財務報表附註(未經審計)-續
(表格美元金額，每股金額除外，單位為百萬)
基礎外幣交易的損益。我們的外匯遠期合約在權威的指導下沒有被指定為套期保值工具。
在前幾年，為了減少收益波動，我們基本上對衝了我們所有的公司間餘額頭寸，這些頭寸以一種貨幣計價，而不是適用於我們每一家擁有短期外匯遠期合同的子公司的功能貨幣。從2019年第三季度開始，某些資產負債表頭寸不再進行對衝，以降低結算這些遠期合約所需現金流的波動性。然而，從2020年第三季度開始，我們恢復了基本上對所有公司間餘額頭寸進行對衝的做法。相關交易及相應的外匯遠期合約於每個季度末按市價計價，公允價值影響反映在綜合財務報表中。
截至2020年6月30日和2019年12月31日，我們的外匯合同名義金額為1美元。102.4300萬美元和300萬美元152.0分別為2000萬人。
綜合資產負債表中衍生工具的公允價值
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 資產衍生品 | | | | | | | | 負債衍生工具 | | | | | | |
| | 2020年6月30日 | | | | 2019年12月31日 | | | | 2020年6月30日 | | | | 2019年12月31日 | | |
| | 資產負債表
定位 | | 公允價值 | | 資產負債表
定位 | | 公允價值 | | 資產負債表
定位 | | 公允價值 | | 資產負債表
定位 | | 公允價值 |
| 指定為對衝工具的衍生工具 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 利率合約 | 其他電流
資產 | | $ | — | | | 其他電流
資產 | | $ | — | | | 其他應計費用&
流動資產負債 | | $ | 2.6 | | | 其他應計費用&
流動資產負債 | | $ | 1.9 | |
| 指定為套期保值工具的衍生工具總額 | | | $ | — | | | | | $ | — | | | | | $ | 2.6 | | | | | $ | 1.9 | |
| 未被指定為對衝工具的衍生工具 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 全額派生負債 | 其他流動資產 | | $ | — | | | 其他流動資產 | | $ | — | | | 全額派生負債 | | $ | 205.2 | | | 全額派生負債 | | $ | 172.4 | |
| 外匯遠期合約 | 其他電流
資產 | | 0.6 | | | 其他電流
資產 | | 1.6 | | | 其他應累算及
流動負債 | | 2.3 | | | 其他應累算及
流動負債 | | 2.6 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 未指定為對衝工具的衍生工具總額 | | | $ | 0.6 | | | | | $ | 1.6 | | | | | $ | 207.5 | | | | | $ | 175.0 | |
| 總導數 | | | $ | 0.6 | | | | | $ | 1.6 | | | | | $ | 210.1 | | | | | $ | 176.9 | |
衍生工具對合並經營報表和綜合收益(虧損)的影響
目錄
簡明合併財務報表附註(未經審計)-續
(表格美元金額，每股金額除外，單位為百萬)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 現金流套期保值關係中的衍生工具 | | 在衍生工具的保險單中確認的損益金額 | | | | 從累計保單中重新歸類為收入的損益地點 | | 從累計保單中重新歸類為收入的損益金額 | | | | 在衍生工具收益中確認的收益或(損失)的位置 | | 在衍生工具收益中確認的損益金額 | | |
| 三個月期 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 後繼者 | | | | | | 後繼者 | | | | | | 後繼者 | | |
| | 截至2020年6月30日的三個月 | | 截至2019年6月30日的三個月 | | | | 截至2020年6月30日的三個月 | | 截至2019年6月30日的三個月 | | | | 截至2020年6月30日的三個月 | | 截至2019年6月30日的三個月 |
| 利息合同 | | $ | 0.7 | | | $ | (1.5) | | | 利息支出 | | $ | (0.8) | | | $ | (0.1) | | | 利息支出 | | $ | (0.8) | | | $ | (0.1) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
現金流套期保值中的衍生工具
兩性關係 | | 在衍生工具的保險單中確認的損益金額 | | | | | | | | | 從累計保單中重新歸類為收入的損益地點 | | 從累計保單中重新歸類為收入的損益金額 | | | | | | | | | 在衍生工具收益中確認的收益或(損失)的位置 | | 在衍生工具收益中確認的損益金額 | | | | | | | |
| 六個月期 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 後繼者 | | | | | 前輩 | | | | | | 後繼者 | | | | | 前輩 | | | | | | 後繼者 | | | | | 前輩 | | |
| | | 截至2020年6月30日的6個月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 | | | | | | 截至2020年6月30日的6個月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 | | | | | | 截至2020年6月30日的6個月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 | | |
| 利息合同 | | $ | (0.7) | | | $ | (2.2) | | | | $ | — | | | | | 利息支出 | | $ | (1.3) | | | $ | (0.1) | | | | $ | — | | | | | 利息支出 | | $ | (1.3) | | | $ | (0.1) | | | | $ | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
未被指定為套期保值的衍生品
儀器 | | 確認的收益或(損失)的位置
衍生產品收益 | | 在衍生工具收益中確認的損益金額 | | | | | | | | | |
| | | | 三個月期 | | | | 六個月期 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 後繼者 | | | | | | | | | 前輩 |
| | | | | 截至2020年6月30日的三個月 | | 截至2019年6月30日的三個月 | | 截至2020年6月30日的6個月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 |
| 全額派生負債 | | 營業外收入(費用)淨額 | | $ | (102.6) | | | $ | — | | | $ | (32.8) | | | $ | — | | | | $ | — | |
| 外匯遠期合約 | | 營業外收入(費用)淨額 | | $ | (0.7) | | | $ | (6.1) | | | $ | (0.7) | | | $ | (4.6) | | | | $ | 1.8 | |
| | | | | | | | | | | | | |
金融工具的公允價值
我們在合併財務報表中反映的金融資產和負債包括衍生金融工具、現金和現金等價物、應收賬款、其他應收賬款、應付賬款、短期借款和長期借款。
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簡明合併財務報表附註(未經審計)-續
(表格美元金額，每股金額除外，單位為百萬)
下表彙總了2020年6月30日按水平對按公允價值經常性計量的資產和負債的公允價值計量：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在中國報價的最低價格
活躍的市場
對於相同的
資產管理(一級) | | 重要的和其他的
可觀測
投入(II級) | | 顯着性
看不見的
輸入量
(第三級) | | 2020年6月30日的餘額 |
| 資產： | | | | | | | |
| 現金等價物(1) | $ | 3.2 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3.2 | |
| 其他流動資產： | | | | | | | |
| 外匯遠期(2) | $ | — | | | $ | 0.6 | | | $ | — | | | $ | 0.6 | |
| | | | | | | |
| 負債： | | | | | | | |
| 其他應計負債和流動負債： | | | | | | | |
| 外匯遠期(2) | $ | — | | | $ | 2.3 | | | $ | — | | | $ | 2.3 | |
| 掉期安排(3) | $ | — | | | $ | 2.6 | | | $ | — | | | $ | 2.6 | |
| 全額派生負債(4) | $ | — | | | $ | — | | | $ | 205.2 | | | $ | 205.2 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
下表彙總了2019年12月31日按水平對按公允價值經常性計量的資產和負債的公允價值計量：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在中國報價的最低價格
活躍的市場
對於相同的
資產(I級) | | 重要的和其他的
可觀測
投入(II級) | | 顯着性
看不見的
輸入量
(第三級) | | 2019年12月31日的餘額 |
| 資產： | | | | | | | |
| 現金等價物(1) | $ | 4.1 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4.1 | |
| 其他流動資產： | | | | | | | |
| 外匯遠期(2) | $ | — | | | $ | 1.6 | | | $ | — | | | $ | 1.6 | |
| | | | | | | |
| 負債： | | | | | | | |
| 其他應計負債和流動負債： | | | | | | | |
| 外匯遠期(2) | $ | — | | | $ | 2.6 | | | $ | — | | | $ | 2.6 | |
| 掉期安排(3) | $ | — | | | $ | 1.9 | | | $ | — | | | $ | 1.9 | |
| 全額派生負債(4) | $ | — | | | $ | — | | | $ | 172.4 | | | $ | 172.4 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
(1)現金等價物的賬面價值代表公允價值，因為該等現金等價物由高流動性投資組成，初始期限由本公司購買之日起至三個月或以下到期日。
(2)主要代表外幣遠期合約。公允價值是根據可觀察到的市場數據確定的，並在估值中考慮了一個不履行的因素。
(3)代表利率互換協議。公允價值是根據可觀察到的市場數據確定的。
(4)代表與基於III級市場數據的A系列優先股相關的完整撥備相關的估計公允價值。
截至2020年6月30日的六個月、2019年1月1日至2019年6月30日期間以及2019年1月1日至2019年2月7日(前身)，公允價值層次結構中的I級和II級之間沒有轉移，也沒有調入或調出III級(後繼者)。
於2020年6月30日及2019年12月31日，由於這些工具的短期性質，現金及現金等價物、應收賬款、其他應收賬款及應付賬款的公允價值接近賬面價值。須披露公允價值的其他金融工具的估計公允價值如下：根據使用貼現現金流量方法的估值模型，加上來自全球公認的數據提供商的市場數據輸入和主要金融機構的第三方報價(在公允價值等級中被歸類為第二級)：
目錄
簡明合併財務報表附註(未經審計)-續
(表格美元金額，每股金額除外，單位為百萬)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 餘額為 | | | | | | |
| | 2020年6月30日 | | | | 2019年12月31日 | | |
| | 攜載
數量 | | 公允價值 | | 攜載
數量 | | 公允價值 |
| | | | | | | |
| 短期債務和長期債務(1) | $ | 1,419.5 | | | $ | 1,645.0 | | | $ | 1,469.1 | | | $ | 1,811.8 | |
| 新的循環設施 | $ | 87.5 | | | $ | 85.5 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 新定期貸款安排(2) | $ | 2,439.1 | | | $ | 2,456.2 | | | $ | 2,431.7 | | | $ | 2,456.3 | |
(1)包括2020年6月30日的新高級債券(短期和長期)和2019年12月31日的新高級債券(長期)和新遣返橋樑機制(短期)。
(2)包括新定期貸款安排的短期和長期部分。
按公允價值非經常性計量的項目
除了在經常性基礎上按公允價值記錄的資產和負債外，我們還按照公認會計準則的要求在非經常性基礎上按公允價值記錄資產和負債。一般而言，由於減損費用的影響，資產在非經常性基礎上按公允價值記錄，並根據ASC 805“企業合併”中的指導原則進行收購會計。
注11--累計其他綜合收益(虧損)
下表彙總了累計其他綜合收益(虧損)(下稱“AOCI”)各組成部分的累計餘額變動情況：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 外幣折算調整 | | 固定收益養老金計劃 | | 衍生金融工具 | | 總計 |
| 前任： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 餘額，2018年12月31日 | | $ | (235.5) | | | $ | (818.3) | | | $ | (0.3) | | | $ | (1,054.1) | |
| 重新分類前的其他綜合收益(虧損) | | 5.7 | | | 62.6 | | | (0.1) | | | 68.2 | |
| 從累計其他綜合虧損中重新分類的税後淨額 | | — | | | 2.8 | | | — | | | 2.8 | |
| 餘額，2019年2月7日 | | $ | (229.8) | | | $ | (752.9) | | | $ | (0.4) | | | $ | (983.1) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 繼任者： | | | | | | | | |
| 餘額，2019年1月1日 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 重新分類前的其他綜合收益(虧損) | | (16.8) | | | — | | | (1.6) | | | (18.4) | |
| 從累計其他綜合虧損中重新分類的税後淨額 | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 餘額，2019年6月30日 | | $ | (16.8) | | | $ | — | | | $ | (1.6) | | | $ | (18.4) | |
| | | | | | | | |
| 平衡，2020年1月1日 | | $ | (6.6) | | | $ | (15.8) | | | $ | (1.1) | | | $ | (23.5) | |
| 重新分類前的其他綜合收益(虧損) | | (13.7) | | | — | | | (0.5) | | | (14.2) | |
| 從累計其他綜合虧損中重新分類的税後淨額 | | — | | | (0.1) | | | — | | | (0.1) | |
| 平衡，2020年6月30日 | | $ | (20.3) | | | $ | (15.9) | | | $ | (1.6) | | | $ | (37.8) | |
下表彙總了AOCI外的重新分類：
目錄
簡明合併財務報表附註(未經審計)-續
(表格美元金額，每股金額除外，單位為百萬)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 累計其他全面收益(虧損)組成部分明細 | | 顯示淨收益(虧損)的報表中受影響的行項目 | | 從累計其他綜合收益(虧損)中重新分類的金額 | | | | | | | | | |
| | | | 後繼者 | | | | | | | | | 前輩 |
| | | | 截至2020年6月30日的三個月 | | 截至2019年6月30日的三個月 | | 截至2020年6月30日的6個月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 固定收益養老金計劃： | | | | | | | | | | | | | |
攤銷先前服務費用 | | 其他收入(費用)-淨額 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (0.1) | | | $ | — | | | | $ | (0.1) | |
精算損益攤銷 | | 其他收入(費用)-淨額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | | 3.9 | |
| 税前合計 | | | | — | | | — | | | (0.1) | | | — | | | | 3.8 | |
| 税收優惠(費用) | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | (1.0) | |
| 税後合計 | | | | — | | | — | | | (0.1) | | | — | | | | 2.8 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 期間的總重新分類(扣除税後) | | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (0.1) | | | $ | — | | | | $ | 2.8 | |
注12--Take-Private Transaction(私有化交易)
2018年8月8日，鄧白氏與母公司及合併子訂立合併協議及計劃(《合併協議》)。2019年2月8日，根據合併協議的條款，合併子公司與鄧白氏合併並併入鄧白氏，鄧白氏繼續作為倖存的公司。Merge Sub的投資者認為，鄧白氏公司強大的市場地位和財務表現可以通過執行額外的增長計劃和實施成本節約計劃來進一步加強。
私有化交易的資金來源是#美元。3,076.8來自發行普通股和優先股的1.8億美元現金，以及1美元4,043.0來自票據發行和信貸安排的1.8億筆借款(進一步討論見附註5)。所得款項淨額用於(I)為完成私有化交易提供資金，(Ii)全額償還鄧白氏當時現有信貸安排下的所有未償債務，(Iii)用於贖回鄧白氏當時存在的所有優先票據，以及(Iv)支付與這些交易相關的相關費用、成本、保費和開支。
私有化交易結束後，鄧白氏公司每股普通股(以前公開交易的代碼為“DNB”)被註銷，並轉換為獲得#美元的權利。145.00以現金支付，不含利息，需繳納任何適用的預扣税。此外，鄧白氏的每個當時未償還的股票期權和限制性股票單位，無論是既得或非既得，都被註銷，並轉換為獲得$的權利。145.00現金，較少適用的行權價，不含利息。
於2019年2月8日，根據以下協議中有關控制權條款變更的要求，本公司全額償還了當時存在的循環項下的未償還借款五-一年期信貸協議和定期貸款信貸協議，日期均為2018年6月19日。此外，於2019年2月8日，關於本公司第(I)項的全部贖回通知。4.002020年到期的優先債券百分比(“2020年債券”)，本金總額為$3001000萬美元，以及(Ii)4.372022年到期的優先債券(“2022年債券”及連同2020年到期的“現有債券”)，本金總額為$3001000萬美元，交付給各自的持有人，通知該等持有人已於2019年3月10日贖回每個系列現有債券的全部未償還本金總額。
合併是根據美國會計準則第805條進行會計核算的，該公司被確定為會計收購方。
目錄
簡明合併財務報表附註(未經審計)-續
(表格美元金額，每股金額除外，單位為百萬)
私有化交易的價值為美元。6,068.71000萬美元，其中5,431.2支付了100萬美元收購鄧白氏公司的普通股，包括股票期權和限制性股票單位，以美元為基礎。145.00每股及$637.5在私有化交易完成日及之後，支付了100萬美元來清償當時存在的債務。資產和負債按私有化交易結束日的估計公允價值入賬。
前身產生的交易費用為#美元。52.01000萬美元計入2019年1月1日至2019年2月7日期間前身經營業績的銷售和管理費用。交易成本為$147.4合併子公司產生的1000萬美元計入2019年1月1日至2019年3月31日期間繼任公司經營業績的銷售和管理費用。繼任者截至2018年12月31日的累計赤字包括約美元132018年與Merge Sub發生的交易成本相關的3.6億美元。
下表反映了與收購相關的採購價格和由此產生的採購分配：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 加權平均攤銷期限(年) | | 初始採購價格分配 | | 測算期調整 | | 2019年12月31日的購進價格分配 |
| 現金 | | | | $ | 117.7 | | | $ | — | | | $ | 117.7 | |
| 應收帳款 | | | | 267.8 | | | (1.7) | | | 266.1 | |
| 其他流動資產 | | | | 46.8 | | | (0.4) | | | 46.4 | |
| 流動資產總額 | | | | 432.3 | | | (2.1) | | | 430.2 | |
| 無形資產： | | | | | | | | |
客户關係 | | 16.9 | | 2,589.0 | | | (200.5) | | | 2,388.5 | |
合夥協議 | | 14.3 | | — | | | 230.3 | | | 230.3 | |
計算機軟件 | | 7.8 | | 376.0 | | | — | | | 376.0 | |
數據庫 | | 17 | | 1,769.0 | | | (47.0) | | | 1,722.0 | |
| 中國商標局：美國商標局()的商標 | | 不定 | | 1,200.8 | | | 75.0 | | | 1,275.8 | |
| 商譽 | | | | 2,797.6 | | | (10.0) | | | 2,787.6 | |
| 物業、廠房和設備 | | | | 30.3 | | | — | | | 30.3 | |
| 使用權資產 | | | | 103.9 | | | 7.4 | | | 111.3 | |
| 其他 | | | | 34.4 | | | (0.1) | | | 34.3 | |
| 收購的總資產 | | | | $ | 9,333.3 | | | $ | 53.0 | | | $ | 9,386.3 | |
| | | | | | | | |
| 應付帳款 | | | | $ | 74.2 | | | $ | — | | | $ | 74.2 | |
| 遞延收入 | | | | 398.4 | | | (0.6) | | | 397.8 | |
| 應計負債 | | | | 240.1 | | | (2.3) | | | 237.8 | |
| 短期養卹金和其他應計福利 | | | | 106.0 | | | — | | | 106.0 | |
| 其他流動負債 | | | | 41.1 | | | 4.7 | | | 45.8 | |
| 流動負債總額 | | | | 859.8 | | | 1.8 | | | 861.6 | |
| 長期養卹金和退休後債務 | | | | 213.6 | | | 7.4 | | | 221.0 | |
| 遞延税項負債 | | | | 1,388.3 | | | (7.7) | | | 1,380.6 | |
| 長期債務 | | | | 625.1 | | | — | | | 625.1 | |
| 其他負債 | | | | 161.0 | | | 8.0 | | | 169.0 | |
| 承擔的總負債 | | | | 3,247.8 | | | 9.5 | | | 3,257.3 | |
| 非控股權益 | | | | 16.8 | | | 43.5 | | | 60.3 | |
| 減去：償還債務 | | | | 637.5 | | | — | | | 637.5 | |
| 支付給股權持有人的金額 | | | | $ | 5,431.2 | | | $ | — | | | $ | 5,431.2 | |
目錄
簡明合併財務報表附註(未經審計)-續
(表格美元金額，每股金額除外，單位為百萬)
客户關係及合夥協議無形資產的公允價值乃透過貼現現金流分析(特別是多期超額收益法)應用收益法釐定。估值基於計量資產應佔淨收益的現值。
計算機軟件無形資產代表着我們提供客户服務和解決方案的數據供應和服務平臺。該無形資產的公允價值由成本重置法確定。
商標無形資產代表我們的鄧白氏品牌。數據庫代表我們全球專有的市場領先的數據庫。我們將收益法應用於商標和數據庫無形資產的價值評估，具體地説，是對版税法的減免。估值是基於計量資產應佔淨收益的現值。
遞延收入之公允價值乃根據履行相關責任之估計直接成本，加上以選定同業公司利潤率為基準之合理利潤率釐定。
收購資產和負債的公允價值在一年計量期內可能會發生變化。吾等取得資料以釐定於收購日收購的資產淨值在測算期內的公允價值。自從我們截至2019年3月31日的財務業績反映出初始估值以來，我們已經根據我們北美和國際部門以及報告單位各自的預計現金流，在它們之間分配了商譽和無形資產。此外，我們記錄了對遞延税項負債的調整，反映了無形資產在部門之間的分配。上述計量期對資產和負債初步估值的調整導致商譽淨減少#美元。10.02019年將達到1.8億美元。截至2019年12月31日，我們已完成採購核算流程。
商譽的價值主要與與產品開發相關的預期成本節約和增長機會有關。無形資產，其使用壽命來自8至17三年內攤銷的加權平均使用壽命為16.5好多年了。客户關係和數據庫無形資產採用加速攤銷的方法進行攤銷。計算機軟件和合夥協議無形資產採用直線法攤銷。攤銷方法反映了從每項無形資產中獲得利益的時間安排。
取得的商譽不能在納税時扣除。
未經審計的備考財務信息
以下形式上的運營報表數據顯示了公司及其對鄧白氏公司的收購的合併結果，假設於2019年2月8日完成的收購發生在2018年1月1日。
目錄
簡明合併財務報表附註(未經審計)-續
(表格美元金額，每股金額除外，單位為百萬)
| | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| 截至2019年6月30日的三個月 | | | 截至2019年6月30日的6個月 |
| 報告收入(後續) | $ | 398.9 | | | | $ | 573.0 | |
| Dun&BradStreet收購前收入 | — | | | | 178.7 | |
| 遞延收入公允價值調整 | 38.6 | | | | 60.1 | |
| 預計收入 | $ | 437.5 | | | | $ | 811.8 | |
| | | | |
| 報告的可歸因於鄧白氏控股公司(繼任者)的淨收益(虧損) | $ | (94.0) | | | | $ | (321.9) | |
| 鄧白氏收購前淨收益(虧損) | — | | | | (75.6) | |
| 預計調整-扣除所得税淨額(1)： | | | | |
| *遞延收入公允價值調整 | 30.0 | | | | 46.7 | |
| **增加無形資產的增量攤銷 | (6.8) | | | | (37.2) | |
| *遞延佣金攤銷 | (3.3) | | | | (4.6) | |
| 降低了交易成本。 | — | | | | 154.9 | |
| *養老金費用調整* | — | | | | 69.5 | |
| *基於股權的薪酬調整 | — | | | | 8.1 | |
| *優先調整股息 | — | | | | (14.6) | |
| **增加利息支出和設施成本調整 | 0.3 | | | | (21.6) | |
| 鄧白氏控股公司的預計淨收益(虧損)(繼任者) | $ | (73.8) | | | | $ | (196.3) | |
| | | | |
(一)中國的混合法定税率22.3為形式列報，假設2019年為%。
注13--收購
2020年的收購
2020年1月7日，我們獲得了100收購價格為$的ORB Intelligence(“ORB”)的%股權11.52000萬。ORB Intelligence提供高質量的全球信息數據庫，重點是建立企業存在的數字視圖。
2020年3月11日，我們以1美元的收購價收購了coAction.com9.61000萬美元，其中1,000,000美元4.81000萬美元在交易完成時支付，其餘的美元4.8100萬美元將在收購之日起六個月內支付。CoAction.com是訂單到現金流程中收入週期管理的領先者，為多個行業的大中型公司提供服務。
這些收購按照美國會計準則第805號“業務組合”作為購買交易入賬，因此，被收購實體的資產和負債按其在收購日期的估計公允價值入賬。交易成本為$0.2在截至2020年3月31日(後續)的三個月的綜合運營和全面收益(虧損)報表中，銷售和行政費用包括1.6億美元。自被收購公司各自的收購日期起，我們已將被收購公司的財務業績包括在我們的綜合財務報表中，這些公司的業績不是單獨或彙總到我們的綜合財務報表中的。
目錄
簡明合併財務報表附註(未經審計)-續
(表格美元金額，每股金額除外，單位為百萬)
下表反映了與收購相關的總採購價格以及由此產生的採購分配：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 攤銷年限(年) | | 2020年3月31日的初步採購價格分配 | | 測算期調整 | | 2020年6月30日的初步採購價格分配 |
| 現金 | | | | $ | 0.5 | | | $ | — | | | $ | 0.5 | |
| 應收帳款 | | | | 0.3 | | | — | | | 0.3 | |
| 其他 | | | | 0.2 | | | 0.2 | | | 0.4 | |
| 流動資產總額 | | | | 1.0 | | | 0.2 | | | 1.2 | |
| 無形資產： | | | | | | | | |
客户關係 | | 7 | | 2.4 | | | — | | | 2.4 | |
| *科技* | | 11 | | 6.8 | | | — | | | 6.8 | |
| 商譽 | | 不定 | | 10.7 | | | — | | | 10.7 | |
| 遞延税項資產 | | | | 0.4 | | | — | | | 0.4 | |
| | | | | | | | |
| 收購的總資產 | | | | $ | 21.3 | | | $ | 0.2 | | | $ | 21.5 | |
| 承擔的總負債 | | | | 0.2 | | | 0.2 | | | 0.4 | |
| 購買總價 | | | | $ | 21.1 | | | $ | — | | | $ | 21.1 | |
客户關係無形資產的公允價值是通過貼現現金流分析(特別是多期超額收益法)應用收益法確定的。估值基於計量資產應佔淨收益的現值。
技術無形資產的公允價值是通過應用收益法來確定的，具體地説，就是免除了特許權使用費法。
我們相信，到目前為止收集的信息為估計收購的資產和承擔的負債的公允價值提供了合理的基礎。如果事實和情況需要改變，我們將調整相關的公允價值。因此，上述公允價值臨時計量可能會發生變化。我們預計將進一步分析應用於估值模型和遞延所得税計算的某些假設。我們期望在實際可行的情況下儘快完成採購會計程序，但不遲於各自收購日期起計一年。
商譽的價值主要與收購的業務與產品開發相關的能力有關，這提供了擴大我們的產品和服務供應的機會，以及合併業務產生的成本協同效應。無形資產採用直線法攤銷。攤銷法反映了從每項無形資產中獲得利益的時間安排。
取得的商譽可部分扣税。
2019年收購
2019年7月1日，本公司收購了100Lattice Engines，Inc.的%所有權權益。(“晶格”)。這筆收購的價值為$。1272000萬。格子是一個人工智能驅動的客户數據平臺，使企業對企業(“B2B”)組織能夠跨每個渠道擴展其基於賬户的營銷和銷售計劃。自收購之日起，Lattice的業績就已包含在我們的綜合財務報表中。我們已最終確定了截至2020年3月31日的採購分配，與截至2019年12月31日記錄的金額相比，沒有任何變化。
未經審計的備考財務信息
以下形式運營報表數據顯示了公司和Lattice的合併結果，假設收購發生在2018年1月1日。
目錄
簡明合併財務報表附註(未經審計)-續
(表格美元金額，每股金額除外，單位為百萬)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 三個月期 | | 六個月期 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 後繼者 | | | | | 前輩 | | |
| | | | | | 截至2019年6月30日的三個月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 | | |
| 報告收入 | | | | | | $ | 398.9 | | | $ | 573.0 | | | | $ | 178.7 | | | |
| 網格收入-收購前收入 | | | | | | 7.0 | | | 11.1 | | | | 2.9 | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 預計總收入 | | | | | | $ | 405.9 | | | $ | 584.1 | | | | $ | 181.6 | | | |
報告的可歸因於鄧白氏控股公司的淨收益(虧損)。(後繼者)/鄧白氏公司(前身) | | | | | | $ | (94.0) | | | $ | (321.9) | | | | $ | (75.6) | | | |
| 預計調整-扣除税收影響後的淨額 | | | | | | | | | | | | | |
| **收購前淨虧損 | | | | | | (18.4) | | | (19.7) | | | | (1.0) | | | |
| *無形攤銷-扣除税收優惠後的淨額 | | | | | | (0.9) | | | (1.4) | | | | (0.4) | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 鄧白氏控股公司的預計淨收益(虧損)(後繼者)/鄧白氏公司(前身) | | | | | | $ | (113.3) | | | $ | (343.0) | | | | $ | (77.0) | | | |
注14--商譽和其他無形資產
計算機軟件和商譽：
目錄
簡明合併財務報表附註(未經審計)-續
(表格美元金額，每股金額除外，單位為百萬)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 計算機軟件 | | 商譽 |
| 前任： | | | | |
| 2018年12月31日 | | $ | 133.8 | | | $ | 770.8 | |
| 按成本增加(1) | | 5.0 | | | — | |
| 攤銷 | | (6.8) | | | — | |
| 其他(3) | | 0.1 | | | 2.7 | |
| 2019年2月8日 | | $ | 132.1 | | | $ | 773.5 | |
| | | | |
| | | | |
| 繼任者： | | | | |
| 2019年1月1日 | | $ | — | | | $ | — | |
| 收購(2) | | 376.0 | | | 2,797.6 | |
| 按成本增加(1) | | 4.2 | | | — | |
| 攤銷 | | (8.6) | | | — | |
| 其他(3) | | 0.4 | | | — | |
| 2019年3月31日 | | $ | 372.0 | | | $ | 2,797.6 | |
| 按成本增加(1) | | 17.0 | | | — | |
| 攤銷 | | (13.4) | | | — | |
| 其他(3) | | (3.5) | | | (5.0) | |
| 2019年6月30日 | | $ | 372.1 | | | $ | 2,792.6 | |
| | | | |
| 2020年1月1日 | | $ | 379.8 | | | $ | 2,840.1 | |
| 收購(4) | | — | | | 10.7 | |
| 按成本增加(1) | | 17.4 | | | — | |
| 攤銷 | | (15.9) | | | — | |
| 核銷 | | (0.2) | | | — | |
| 2020年3月31日 | | $ | 381.1 | | | $ | 2,850.8 | |
| | | | |
| 按成本增加的費用 | | 28.3 | | | — | |
| 攤銷 | | (16.8) | | | — | |
| 核銷 | | (0.1) | | | — | |
| 其他(3) | | (0.7) | | | (2.8) | |
| 2020年6月30日 | | $ | 391.8 | | | $ | 2,848.0 | |
其他無形資產：
目錄
簡明合併財務報表附註(未經審計)-續
(表格美元金額，每股金額除外，單位為百萬)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 客户關係 | | 數據庫和其他 | | 其他無限期的無形資產 | | 總計 |
| 前任： | | | | | | | | |
| 2018年12月31日 | | $ | 75.7 | | | $ | 50.0 | | | $ | 158.4 | | | $ | 284.1 | |
| 加法 | | — | | | 0.1 | | | — | | | 0.1 | |
| 攤銷 | | (1.7) | | | (1.5) | | | — | | | (3.2) | |
| 其他(3) | | 0.1 | | | — | | | — | | | 0.1 | |
| 2019年2月7日 | | $ | 74.1 | | | $ | 48.6 | | | $ | 158.4 | | | $ | 281.1 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 繼任者： | | | | | | | | |
| 2019年1月1日 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 收購(2) | | 2,589.0 | | | 1,769.0 | | | 1,200.8 | | | 5,558.8 | |
| 攤銷 | | (42.0) | | | (28.7) | | | — | | | (70.7) | |
| 2019年3月31日 | | $ | 2,547.0 | | | $ | 1,740.3 | | | $ | 1,200.8 | | | $ | 5,488.1 | |
| 加法 | | — | | | 0.2 | | | — | | | 0.2 | |
| 攤銷 | | (71.9) | | | (49.1) | | | — | | | (121.0) | |
| 其他(3) | | (6.0) | | | — | | | — | | | (6.0) | |
| 2019年6月30日 | | $ | 2,469.1 | | | $ | 1,691.4 | | | $ | 1,200.8 | | | $ | 5,361.3 | |
| | | | | | | | |
| 2020年1月1日 | | $ | 2,162.1 | | | $ | 1,813.5 | | | $ | 1,275.8 | | | $ | 5,251.4 | |
| 收購(4) | | 2.4 | | | 6.8 | | | — | | | 9.2 | |
| 按成本增加的費用 | | — | | | 0.1 | | | — | | | 0.1 | |
| 攤銷 | | (65.1) | | | (51.0) | | | — | | | (116.1) | |
| 其他(3) | | (0.2) | | | (1.0) | | | — | | | (1.2) | |
| 2020年3月31日 | | $ | 2,099.2 | | | $ | 1,768.4 | | | $ | 1,275.8 | | | $ | 5,143.4 | |
| 加法 | | — | | | 0.2 | | | — | | | 0.2 | |
| 攤銷 | | (63.3) | | | (50.2) | | | — | | | (113.5) | |
| 其他(3) | | (2.5) | | | (5.3) | | | — | | | (7.8) | |
| 2020年6月30日 | | $ | 2,033.4 | | | $ | 1,713.1 | | | $ | 1,275.8 | | | $ | 5,022.3 | |
(1)主要與產品上與軟件相關的增強功能有關。
(2)與私有化交易相關。有關更多詳細信息，請參見注釋12。
(3)主要是受外幣波動的影響。
(4)與收購Orb Intelligence和coAction.com相關。
注15--段信息
自從私有化交易以來，管理層已經做出了改變，以改變我們的業務。因此，在2019年第四季度，我們在提供給CODM的信息中更改了可報告細分市場的構成、按解決方案集對收入的分類以及對細分市場利潤的衡量(從營業收入到調整後的EBITDA)，以更好地與他們評估業績和分配資源的方式保持一致。拉丁美洲全球網絡以前包括在美洲報告部分，現在包括在國際部分。因此，上期業績進行了重新預測，以符合分部的當前列報、按解決方案集劃分的收入和分部利潤的衡量標準。這些變化不會影響我們的綜合結果。
我們的部門披露旨在為我們的合併財務報表的用户提供與公司管理層一致的業務視角。
我們通過以下方式管理我們的業務並報告我們的財務結果二細分市場：
目錄
簡明合併財務報表附註(未經審計)-續
(表格美元金額，每股金額除外，單位為百萬)
•北美在美國和加拿大提供財務風險和銷售風險以及營銷數據、分析和業務洞察力；以及
•國際直接在英國、大中華區、印度提供金融風險和銷售、營銷數據、分析和商業洞察力，並通過我們的全球網絡聯盟間接提供。
我們將調整後的EBITDA定義為鄧白氏控股公司的淨收入(虧損)。(繼承人)/鄧白氏公司(前身)，不包括下列項目：(1)折舊和攤銷；(2)利息支出和收入；(3)所得税優惠或撥備；(4)其他費用或收入；(5)關聯公司淨收入中的權益；(6)非控股權益的淨收入；(7)分配給優先股東的股息；(8)收入和費用調整，以包括與國際滯後有關的前身公司2019年1月8日至2月7日的業績(Ix)因應用購買會計而增加或減少的其他費用(例如佣金資產攤銷)；(X)基於股權的補償；(Xi)重組費用；(Xii)與合併和收購相關的運營成本；(Xiii)主要由與我們的協同計劃相關的非經常性激勵費用組成的過渡成本；(Xiv)法律儲備以及與重大法律和監管事項相關的成本；以及(Xv)資產減值。我們的客户解決方案集是財務與風險解決方案和銷售與營銷解決方案。細分市場間的銷售額並不重要，沒有一個客户佔我們總收入的10%或更多。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 三個月期 | | | | 六個月期 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 後繼者 | | | | | | | | | 前輩 | | | | |
| | | | | | | 截至2020年6月30日的三個月 | | 截至2019年6月30日的三個月 | | 截至2020年6月30日的6個月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 | | | | |
| 收入： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 北美 | | | | | | $ | 354.3 | | | $ | 360.9 | | | $ | 695.8 | | | $ | 542.1 | | | | $ | 148.2 | | | | | |
| 國際 | | | | | | 68.4 | | | 76.0 | | | 139.6 | | | 91.0 | | | | 56.4 | | | | | |
| 美國銀行、美國銀行、美國企業和其他(1) | | | | | | (2.1) | | | (38.0) | | | (19.5) | | | (60.1) | | | | (25.9) | | | | | |
| 合併合計 | | | | | | $ | 420.6 | | | $ | 398.9 | | | $ | 815.9 | | | $ | 573.0 | | | | $ | 178.7 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(1)公司及其他收入指根據GAAP記錄的遞延收入購買會計調整，涉及截至2020年6月30日的三個月和六個月的後繼期和最近收購期間包括的私有化交易(後繼期)，以及包括在2019年1月1日至2019年2月7日(前身)期間的國際滯後調整(見附註1)。
目錄
簡明合併財務報表附註(未經審計)-續
(表格美元金額，每股金額除外，單位為百萬)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 三個月期 | | | | 六個月期 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 後繼者 | | | | | | | | | 前輩 | | | | |
| | | | | | | 截至2020年6月30日的三個月 | | 截至2019年6月30日的三個月 | | 截至2020年6月30日的6個月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 | | | | |
| 調整後的EBITDA | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 北美 | | | | | | $ | 170.1 | | | $ | 175.1 | | | $ | 313.9 | | | $ | 246.6 | | | | $ | 55.3 | | | | | |
| 國際 | | | | | | 20.2 | | | 27.5 | | | 43.4 | | | 30.3 | | | | 20.3 | | | | | |
| 美國銀行、美國銀行、美國企業和其他(1) | | | | | | (14.2) | | | (54.1) | | | (47.8) | | | (87.8) | | | | (9.3) | | | | | |
| 合併合計 | | | | | | $ | 176.1 | | | $ | 148.5 | | | $ | 309.5 | | | $ | 189.1 | | | | $ | 66.3 | | | | | |
| 折舊攤銷 | | | | | | (132.6) | | | (136.8) | | | (266.9) | | | (217.3) | | | | (11.1) | | | | | |
| 利息支出-淨額 | | | | | | (77.8) | | | (85.4) | | | (160.5) | | | (133.4) | | | | (5.2) | | | | | |
| 分配給優先股股東的股息 | | | | | | (32.1) | | | (32.0) | | | (64.1) | | | (49.9) | | | | — | | | | | |
| 所得税福利--淨額 | | | | | | 27.5 | | | 23.1 | | | 101.8 | | | 60.1 | | | | 27.5 | | | | | |
| 其他收入(費用)-淨額 | | | | | | (122.7) | | | 8.1 | | | (32.7) | | | 12.3 | | | | (86.0) | | | | | |
| 關聯公司淨收入中的權益 | | | | | | 0.6 | | | 2.8 | | | 1.2 | | | 2.9 | | | | 0.5 | | | | | |
| 非控股權益應佔淨收益(虧損) | | | | | | (1.2) | | | (1.5) | | | (1.6) | | | (1.9) | | | | (0.8) | | | | | |
| 滯後調整 | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | (2.7) | | | | | |
| 應用採購會計增加或減少的其他費用 | | | | | | 4.9 | | | 6.4 | | | 9.9 | | | 10.5 | | | | — | | | | | |
| 基於股權的薪酬 | | | | | | (25.1) | | | (3.7) | | | (28.9) | | | (4.2) | | | | (11.7) | | | | | |
| 重組費用 | | | | | | (6.8) | | | (17.4) | | | (11.3) | | | (35.9) | | | | (0.1) | | | | | |
| 與併購相關的運營成本 | | | | | | (2.0) | | | (1.2) | | | (4.4) | | | (148.6) | | | | (52.0) | | | | | |
| 過渡成本 | | | | | | (15.7) | | | (2.5) | | | (17.3) | | | (3.5) | | | | (0.3) | | | | | |
| 與重大法律和監管事項相關的法律儲備 | | | | | | — | | | (0.1) | | | — | | | 0.2 | | | | — | | | | | |
| 資產減值 | | | | | | (0.2) | | | (2.3) | | | (0.3) | | | (2.3) | | | | — | | | | | |
| 鄧白氏控股公司的淨收益(虧損)(後繼者)/鄧白氏公司(前身) | | | | | | $ | (207.1) | | | $ | (94.0) | | | $ | (165.6) | | | $ | (321.9) | | | | $ | (75.6) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(1)公司及其他包括根據GAAP記錄的與私有化交易相關的遞延收入購買會計調整和最近的收購($2.1)700萬和($19.5)截至2020年6月30日的三個月和六個月的繼任者分別為1.6億美元(38.0)1,000萬元及(1,000,000元)60.1)2019年6月30日止三個月(繼任)和2019年1月1日至2019年6月30日(繼任)的三個月(繼任)，以及國際滯後調整$(2.7)2019年1月1日至2月7日期間(前身)1000萬美元。
目錄
簡明合併財務報表附註(未經審計)-續
(表格美元金額，每股金額除外，單位為百萬)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 三個月期 | | | | 六個月期 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 後繼者 | | | | | | | | | 前輩 | | | | |
| | | | | | | 截至2020年6月30日的三個月 | | 截至2019年6月30日的三個月 | | 截至2020年6月30日的6個月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 | | | | |
| 折舊和攤銷： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 北美 | | | | | | $ | 11.1 | | | $ | 10.0 | | | $ | 21.7 | | | $ | 15.1 | | | | $ | 5.8 | | | | | |
| 國際 | | | | | | 1.9 | | | 1.8 | | | 3.7 | | | 2.4 | | | | 1.5 | | | | | |
| *總細分市場 | | | | | | 13.0 | | | 11.8 | | | 25.4 | | | 17.5 | | | | 7.3 | | | | | |
| 美國銀行、美國銀行、美國企業和其他(1) | | | | | | 119.6 | | | 125.0 | | | 241.5 | | | 199.8 | | | | 3.8 | | | | | |
| 合併合計 | | | | | | $ | 132.6 | | | $ | 136.8 | | | $ | 266.9 | | | $ | 217.3 | | | | $ | 11.1 | | | | | |
| 資本支出： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 北美 | | | | | | $ | 0.8 | | | $ | 5.2 | | | $ | 1.3 | | | $ | 6.1 | | | | $ | 0.2 | | | | | |
| 國際 | | | | | | 1.6 | | | 0.4 | | | 1.8 | | | 0.4 | | | | 0.1 | | | | | |
| *總細分市場 | | | | | | 2.4 | | | 5.6 | | | 3.1 | | | 6.5 | | | | 0.3 | | | | | |
| * | | | | | | 0.1 | | | 0.2 | | | 0.2 | | | 0.4 | | | | (0.1) | | | | | |
| 合併合計 | | | | | | $ | 2.5 | | | $ | 5.8 | | | $ | 3.3 | | | $ | 6.9 | | | | $ | 0.2 | | | | | |
| 對計算機軟件和其他無形資產的補充： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 北美 | | | | | | $ | 23.4 | | | $ | 14.1 | | | $ | 39.8 | | | $ | 17.8 | | | | $ | 4.3 | | | | | |
| 國際 | | | | | | 1.6 | | | 2.0 | | | 2.3 | | | 2.2 | | | | 0.8 | | | | | |
| *總細分市場 | | | | | | 25.0 | | | 16.1 | | | 42.1 | | | 20.0 | | | | 5.1 | | | | | |
| * | | | | | | 3.5 | | | 0.6 | | | 3.9 | | | 0.8 | | | | — | | | | | |
| 合併合計 | | | | | | $ | 28.5 | | | $ | 16.7 | | | $ | 46.0 | | | $ | 20.8 | | | | $ | 5.1 | | | | | |
(1)公司和其他公司的折舊和攤銷包括私有化交易和最近收購產生的遞增攤銷。
補充地理位置和客户解決方案集信息：
目錄
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(表格美元金額，每股金額除外，單位為百萬)
| | | | | | | | | | | |
| 六月三十日，
2020 | | 2019年12月31日 |
| 資產： | | | |
| 亞洲和北美(2) | $ | 8,391.9 | | | $ | 8,480.1 | |
| 路透社國際頻道(3) | 593.2 | | | 632.7 | |
| 合併合計 | $ | 8,985.1 | | | $ | 9,112.8 | |
| | | |
| 商譽： | | | |
| 歐洲和北美 | $ | 2,745.3 | | | $ | 2,734.6 | |
| 中國國際航空運輸協會(International) | 102.7 | | | 105.5 | |
| 合併總數(4) | $ | 2,848.0 | | | $ | 2,840.1 | |
| 其他無形資產： | | | |
| 歐洲和北美 | $ | 4,747.0 | | | $ | 4,953.0 | |
| 中國國際航空運輸協會(International) | 275.3 | | | 298.4 | |
| 合併總數(5) | $ | 5,022.3 | | | $ | 5,251.4 | |
| 其他長期資產： | | | |
| 歐洲和北美 | $ | 523.4 | | | $ | 500.9 | |
| 中國國際航空運輸協會(International) | 86.8 | | | 89.9 | |
| 合併總數(6) | $ | 610.2 | | | $ | 590.8 | |
| 長期資產總額 | $ | 8,480.5 | | | $ | 8,682.3 | |
(2)截至2020年6月30日，北美的總資產減少了美元88.22019年12月31日與2019年12月31日相比，主要是由於正常攤銷導致其他無形資產減少，但部分被預付税的增加所抵消。
(3)截至2020年6月30日，國際總資產減少$39.5與2019年12月31日相比，主要是由於外幣換算的負面影響。
(4)商譽增加$7.92020年6月30日與2019年12月31日相比，這是由於2020年第一季度收購了Orb Intelligence和coAction.com，部分抵消了外幣換算的負面影響。
(5)其他無形資產減少1美元。229.1截至2020年6月30日，與2019年12月31日相比，截至2019年6月30日，主要是由於正常攤銷和外幣換算的負面影響，這部分抵消了2020年第一季度收購ORB Intelligence和coAction.com的影響。
(6)其他長壽資產增加$19.4截至2020年6月30日，與2019年12月31日相比，主要是由於佣金
已確認資產，部分與佣金資產攤銷相抵銷。
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簡明合併財務報表附註(未經審計)-續
(表格美元金額，每股金額除外，單位為百萬)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月期 | | | | 六個月期 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 後繼者 | | | | | | | | | 前輩 | | | | |
| 客户解決方案設置收入 | 截至2020年6月30日的三個月 | | 截至2019年6月30日的三個月 | | 截至2020年6月30日的6個月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 北美(1)： | | | | | | | | | | | | | | |
| 《金融與風險報》(The Bank of Financial&Risk) | $ | 193.6 | | | $ | 200.8 | | | $ | 386.6 | | | $ | 302.7 | | | | $ | 80.4 | | | | | |
| *負責銷售和市場營銷 | 160.7 | | | 160.1 | | | 309.2 | | | 239.4 | | | | 67.8 | | | | | |
| 北美合計 | $ | 354.3 | | | $ | 360.9 | | | $ | 695.8 | | | $ | 542.1 | | | | $ | 148.2 | | | | | |
| 國際： | | | | | | | | | | | | | | |
| 《金融與風險報》(The Bank of Financial&Risk) | $ | 55.9 | | | $ | 63.9 | | | $ | 113.4 | | | $ | 75.7 | | | | $ | 43.4 | | | | | |
| *負責銷售和市場營銷 | 12.5 | | | 12.1 | | | 26.2 | | | 15.3 | | | | 13.0 | | | | | |
| 國際合計 | $ | 68.4 | | | $ | 76.0 | | | $ | 139.6 | | | $ | 91.0 | | | | $ | 56.4 | | | | | |
| 公司和其他： | | | | | | | | | | | | | | |
| 《金融與風險報》(The Bank of Financial&Risk) | $ | (0.3) | | | $ | (23.1) | | | $ | (10.2) | | | $ | (36.5) | | | | $ | (19.2) | | | | | |
| *負責銷售和市場營銷 | (1.8) | | | (14.9) | | | (9.3) | | | (23.6) | | | | (6.7) | | | | | |
| 公司和其他合計 | $ | (2.1) | | | $ | (38.0) | | | $ | (19.5) | | | $ | (60.1) | | | | $ | (25.9) | | | | | |
| 總收入： | | | | | | | | | | | | | | |
| 《金融與風險報》(The Bank of Financial&Risk) | $ | 249.2 | | | $ | 241.6 | | | $ | 489.8 | | | $ | 341.9 | | | | $ | 104.6 | | | | | |
| *負責銷售和市場營銷 | 171.4 | | | 157.3 | | | 326.1 | | | 231.1 | | | | 74.1 | | | | | |
| 總收入 | $ | 420.6 | | | $ | 398.9 | | | $ | 815.9 | | | $ | 573.0 | | | | $ | 178.7 | | | | | |
(1)幾乎所有北美收入都來自美國.
注16--關聯方
以下陳述了本公司及其聯屬公司、高管和某些董事涉及的某些交易和協議。
由於私有化交易於2019年2月8日完成，本公司由母公司直接擁有，母公司由投資者財團成員的關聯實體集體控制。在2020年7月6日IPO和同時進行的私募結束後(見附註18進一步討論)，投資者財團繼續能夠通過他們指定五名董事會成員的能力，對基本和重要的公司事項和交易行使重大投票影響力。
私有化交易完成後，安東尼·賈布爾被任命為公司首席執行官，同時繼續擔任黑騎士公司首席執行官。史蒂芬·達夫龍，Motive Partners的聯合創始人，成為我們的總裁兼首席運營官。此外，威廉·P·福利二世擔任公司董事會主席，同時繼續擔任Cannae控股公司和黑騎士公司的董事會主席。此外，該公司董事會成員理查德·N·梅西還擔任Cannae控股公司的首席執行官和董事。某些其他關鍵員工在投資者財團中負有雙重責任。IPO交易完成後，上述關係保持不變。
於二零一九年二月八日，本公司與隸屬於Bilcar的William P.Foley II的聯營實體MVB Management，LLC(“MVB”)及CC Capital的聯屬機構Chin E.Chu及THL的聯屬實體THL Managers VIII，LLC(“THL Managers”)訂立服務協議，據此，MVB及THL Managers提供與私有化交易有關的服務。該公司支付的總費用為#美元。29.1在私有化交易完成時，我們根據協議向MVB支付600萬美元，我們在繼任者2019年1月1日至2019年6月30日期間的運營和全面收益(虧損)報表中將其列為“銷售和行政費用”。根據服務協議，公司必須報銷MVB和THL經理在執行持續服務時發生的合理和有文件記錄的自付費用。公司已經做出了不是的根據
目錄
簡明合併財務報表附註(未經審計)-續
(表格美元金額，每股金額除外，單位為百萬)
截至2020年6月30日的6個月和2019年1月1日至2019年6月30日期間的報銷撥備。償還撥備在IPO交易後終止。同樣在IPO交易中，我們支付了#美元的費用。2.5向威廉·P·福利二世(William P.Foley II)和Chinh E.Chu(分別為Bilcar和CC Star Holdings，LP)的THL經理和附屬實體各提供100萬美元的服務。
根據2019年2月8日與THL Managers和Cannae Holdings簽訂的股權承諾費信函，各自承諾就私有化交易向母公司提供某些資金，THL Managers和Cannae Holdings為此收取了#美元的費用。7.5300萬美元和300萬美元12.0分別為2000萬人。這些費用減少了2019年2月向本公司出資的收益。
根據星母合夥協議，CC Capital和Bilcar的關聯公司(“始發保薦人”)共同控制的一個實體被授予6,817.7428B類利潤母公司利息單位，價值$17.32000萬美元，並被列為繼任者2019年1月1日至2019年6月30日期間的運營報表中的“銷售和管理費用”。根據星母合夥協議，發起贊助商還獲得15,867.8087在私有化交易結束時，C類盈利母公司的利息單位。這些單位的價值約為$。37.92000萬。
私有化交易結束後，Motive Partners收到了$0.6根據母公司和Motive Partners之間的服務協議，與盡職調查諮詢服務相關的費用為1.6億美元。
在2019年1月1日至2019年12月31日的繼任期內，聘請Motive Partners提供一定的技術諮詢服務。2019年1月1日至2019年6月30日期間發生的此類服務總成本微不足道。於2019年8月，本公司訂立五-與Motive Partners簽訂的與公司倫敦銷售辦事處辦公空間相關的為期一年的租賃協議，從2019年8月1日開始。截至2020年6月30日的三個月和六個月的總租賃成本為$0.5300萬美元和300萬美元1.1分別為2000萬人。本租約於2020年6月終止，終止費為#美元。0.12000萬。於2019年12月，本公司訂立一與Motive Partners簽訂的為期一年的租賃協議，從2020年1月1日開始在紐約運營。在以下時間內支付的總金額一-一年租賃期合計約為$0.22000萬。
在正常業務過程中，我們會報銷附屬公司因鄧白氏控股公司而產生的某些差旅費用。高管和董事會成員。包括在銷售管理費用中的金額不到$0.1在截至2020年6月30日的三個月內，後續三個月的費用為2000萬美元0.4在截至2020年6月30日的6個月內，繼任者的收入為400萬美元，0.2截至2019年6月30日的繼任者三個月和2019年1月1日至2019年6月30日期間的100萬美元。此外，我們還向附屬公司支付了$0.5截至2020年6月30日，與為IPO交易提供的服務相關的資金為美元，交易完成時從IPO收益中扣除。
2020年1月1日，本公司簽訂了三-與Trasimene Capital Management，LLC(“Advisor”)簽訂為期一年的服務協議，Trasimene Capital Management，LLC是Cannae Holdings的附屬實體，由Foley先生控制。該協議可以續簽。根據協議，顧問向公司提供戰略諮詢服務，以換取基於以下計算的交易費1顧問提供服務的每筆交易價值的%。*根據服務協議，公司還有義務報銷顧問所發生的合理且有文件記錄的自付費用。*我們產生的成本為$0.4在截至2020年6月30日的6個月內，向顧問支付600萬美元的交易費。
關於首次公開招股交易，發端保薦人同意放棄根據星母合夥協議擁有的若干反稀釋權利，並在發售後終止該等條款。為了換取這種豁免和終止，我們支付了#美元。30.02000萬至發起人在2020年7月6日IPO交易完成時。此外，在2020年6月30日，福利先生和朱先生各自獲得了購買的選擇權2,080,000以相當於首次公開募股價格的行權價出售我們普通股的股份。期權一經授予即全部授予。期權的價值為$。20.025萬美元，這包括在銷售中截至2020年6月30日的三個月和六個月的行政費用。
與IPO相關並緊隨IPO結束後，Cannae Holdings的子公司、黑騎士的子公司和CC Capital的關聯公司總共購買了18,458,700我們以私募方式發行的普通股，每股價格相當於98.5每股22.00美元IPO價格的%，募集資金為$200.01000萬，$100.0300萬美元和300萬美元100.0分別為2000萬人。
注17--優先股
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(表格美元金額，每股金額除外，單位為百萬)
在2020年6月30日之前，該公司將其A系列優先股歸類為夾層股權，因為該工具包含根據某些事件而定的贖回特徵，而這些事件的發生並不完全在本公司的控制範圍之內。
我們將嵌入衍生品分為兩部分，並在每個報告日期評估公允價值。我們記錄了一美元的損失。102.6300萬美元和300萬美元32.8分別為截至2020年6月30日的三個月和六個月的“其他收入(費用)-淨額”內的1000萬美元，反映對整體衍生負債公允價值的調整。截至2020年6月30日，我們確定整體撥備的公允價值為$205.22000萬美元，截至2020年6月30日在簡明綜合資產負債表內反映為“完整衍生工具負債”。
於2020年7月6日首次公開招股結束時(見附註18進一步討論)，我們已按指定證書的要求贖回所有已發行的A系列優先股。此外，我們還支付了全部貨款$。205.22000萬。我們還記錄了$的增值。35.1300萬美元和300萬美元36.1分別使用利息法在截至2020年6月30日的三個月和六個月內支付2.5億美元。截至2020年6月30日，A系列優先股已完全增值至可贖回餘額$1,067.92000萬美元，並被歸類為流動負債。
2020年5月14日、2020年3月4日和2019年5月31日，鄧白氏控股公司董事會，在C.宣佈現金股息為#美元。30.51分別向所有持有A系列優先股的所有持有者支付每股收益。總額為$32.11000萬，$32.01000萬，$10.7300萬美元和300萬美元21.32020年6月26日、2020年5月27日、2019年6月28日和2019年6月19日分別支付了3.8億美元。
注18--首次公開發行(IPO)
2020年7月6日，我們完成了首次公開募股(IPO)90,047,612我們普通股的股份，面值$0.0001每股，發行價為$22.00每股。IPO結束後，黑騎士的子公司Cannae Holdings的子公司和CC Capital的關聯公司立即購買了18,458,700我們以私募方式發行的普通股，每股價格相當於98.5首次公開募股價格的%，收益為$200.01000萬，$100.0300萬美元和300萬美元100.0分別為2000萬人。總計108,506,312普通股在首次公開發行(IPO)和同時定向增發中發行，總收益為#美元。2,381.02000萬。首次公開招股所得款項用途如下(單位：百萬)：
| | | | | | | |
| 總收益 | $ | 2,381.0 | | | |
| 更少： | | | |
| *承銷商手續費 | 89.1 | | | |
| *增加IPO相關費用(A) | 42.3 | | | |
| *贖回A系列優先股 | 1,067.9 | | | |
| **贖回時全額付款 | | | |
| **A系列優先股 | 205.2 | | | |
**部分贖回10.250新高年級學生百分比 | | | |
| *購買無擔保票據和應計利息 | 312.0 | | | |
| **要求對部分贖回支付溢價 | | | |
的10.250%新高級無擔保票據 | 30.8 | | | |
| *將現金計入資產負債表 | $ | 633.7 | | | |
(A)包括支付$30.0與放棄和終止星母合夥協議中的反稀釋權利有關的向發端贊助商支付100萬美元。同樣在IPO交易中，我們支付了#美元的費用。2.5向威廉·P·福利二世(William P.Foley II)和Chinh E.Chu(分別為Bilcar和CC Star Holdings，LP)的THL經理和附屬實體各提供100萬美元的服務。
與首次公開募股相關的交易如下：
•2020年6月23日，我們將授權普通股增加到2,000,000,000和我們的授權優先股25,000,000並實現了314,494.968對於我們普通股的1股拆分。所有普通股和每股
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簡明合併財務報表附註(未經審計)-續
(表格美元金額，每股金額除外，單位為百萬)
後繼期合併財務報表中的信息進行了追溯調整，以反映核定普通股和股票拆分的增加；
•於二零二零年七月六日完成首次公開招股及同時進行私募，所有以溢利利息形式的未償還股權獎勵均轉換為Star Parent，L.P.的共同單位，保留原來的時間歸屬時間表，並須遵守適用於該等未歸屬單位的相同沒收條款。
關於此次IPO，我們通過了鄧白氏2020年綜合激勵計劃(“2020綜合激勵計劃”)。2020綜合激勵計劃旨在提供靈活性，以激勵、吸引和留住員工、董事和服務提供商，這些員工、董事和服務提供商有望為我們的成功做出重大貢獻，並允許參與者分享這種成功。2020年6月30日，某些董事被授予4,160,000購買鄧白氏控股公司普通股的選擇權。$22.00每股，這些都是立即歸屬的。此外,3,840,000股票期權被授予某些高管，這些股票期權將按比例授予三年，從授予之日的一週年開始。所有股票期權均到期七年了從授予之日起。與這些贈款相關的總補償費用為$39.92000萬。我們使用Black-Scholes估值模型估計了授予日的期權公允價值。下表列出了這些假設：
| | | | | |
| 加權平均假設 | |
| 加權平均預期股價波動率 | 28 | % |
| 加權平均預期股息率 | 0.0 | % |
| 期權加權平均預期壽命(年) | 3.98 |
| 加權平均無風險利率 | 0.23 | % |
| 加權平均Black Scholes值 | $4.99 |
| 加權平均行使價 | $22.00 |
預期股價波動是根據我們同業集團中公司的歷史波動得出的。無風險利率假設與流動性時間假設相對應，並基於當時有效的美國公債收益率曲線。
我們確認了基於股票的薪酬支出為#美元。20.0截至2020年6月30日的三個月和六個月，與這些期權授予相關的600萬美元。此外，我們還確認了$3.4在2020年7月6日IPO結束後，與加快某些董事利潤利息單位的歸屬有關的1000萬美元。
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
本報告中包含的非純歷史性陳述為前瞻性陳述，包括有關對未來的期望、希望、意圖或戰略的陳述。前瞻性陳述基於鄧白氏公司管理層的信念，以及他們所做的假設和目前可獲得的信息。前瞻性陳述可以通過諸如“預期”、“打算”、“計劃”、“尋求”、“相信”、“估計”、“預期”以及對未來時期的類似提及，或者通過包含預測或預測來識別。前瞻性陳述的例子包括但不限於，我們對未來業務和財務業績前景的陳述，例如“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”(“MD&A”)中包含的陳述。由於此類陳述是基於對未來財務和經營業績的預期，而不是事實陳述，因此實際結果可能與預期的大不相同。不可能預測或識別所有的風險因素。因此，下面列出的風險和不確定性不應被視為對我們所有潛在趨勢、風險和不確定性的全面討論。我們沒有義務根據新信息、未來事件或其他情況更新任何前瞻性陳述。
前瞻性表述可能受到的風險和不確定性包括但不限於：(I)疾病、全球或局部健康大流行或流行病的爆發，或對此類事件(如新冠肺炎全球大流行)的恐懼，包括全球經濟的不確定性和採取的應對措施；(Ii)新冠肺炎全球大流行的短期和長期影響，包括復甦速度或未來的任何復甦；(Iii)我們實施和執行我們轉型業務的戰略計劃的能力；(Iv)我們及時開發或銷售解決方案或保持客户關係的能力；(V)對我們解決方案的競爭；(Vi)對我們品牌和聲譽的損害；(Vii)不利的全球經濟狀況；(Viii)與國際經營和擴張相關的風險；(Ix)未能預防網絡安全事件或認為機密信息不安全；(X)我們的數據或系統的完整性失敗；(Xi)系統故障和人員中斷，這可能會延誤我們向客户交付解決方案；(Xii)無法訪問數據(Xiii)我們的軟件供應商以及網絡和雲提供商未能達到預期效果，或者如果我們的關係終止；(Xiv)失去或減少我們的一個或多個主要客户、業務合作伙伴或政府合同；(Xv)依賴戰略聯盟、合資企業和收購來增長我們的業務；(Xvi)我們充分或經濟高效地保護我們的知識產權的能力；(Xvii)侵犯知識產權的索賠；(Xviii)中斷, (Xx)與收購和整合業務以及剝離現有業務相關的風險；(Xx)我們留住高級領導團隊成員以及吸引和留住熟練員工的能力；(Xxi)遵守政府法律法規的情況；(Xxii)與我們作為“受控公司”的結構和地位相關的風險；和(Xiiii)在截至2019年12月31日的年度合併財務報表中“風險因素”、“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”以及其他標題下描述的其他因素，這些因素包括在我們於2020年6月30日提交給美國證券交易委員會的最終招股説明書、我們的其他季度報告和公司的其他報告或文件中。
以下對鄧白氏控股公司財務狀況和經營結果的討論和分析是對截至2020年6月30日的三個月和六個月的未經審計的簡明綜合財務報表的補充，應與截至2019年12月31日的年度經審計的綜合財務報表、截至2020年3月31日的三個月的未經審計的簡明綜合財務報表、我們的“風險因素”以及“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”一起閲讀。我們的最終招股説明書中包含了我們的“風險因素”和“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”。本討論和分析中提及的“公司”、“鄧白氏”、“我們”、“我們”和“我們”指的是鄧白氏控股公司。和它的子公司。
業務概述
鄧白氏是全球領先的商業決策數據和分析提供商。我們的使命是提供一個全球性的信任網絡，使客户能夠將不確定性轉化為信心，將風險轉化為機遇，將潛力轉化為繁榮。客户將我們值得信賴的端到端解決方案嵌入到他們的日常工作流程中，以提高銷售人員的工作效率，瞭解關鍵市場，為商業信貸決策提供信息，並確認供應商在財務上是可行的，並遵守法律和法規。我們的解決方案通過提供專有和精心策劃的數據和分析來幫助推動明智的決策和改進的結果，從而支持我們客户的關鍵任務業務運營。
利用我們定義類別的商業信用數據和分析，我們的財務和風險解決方案用於全球財務、風險、合規和採購部門的關鍵決策過程。我們在商業信貸決策方面處於市場領先地位，世界上許多頂級企業在考慮發放商業貸款和貿易信貸時，都會利用我們的解決方案做出明智的決策。我們也是領先的企業數據和分析提供商
希望分析供應商關係，更有效地收回應收賬款。我們相信，我們專有的PAYDEX評分，一個基於企業向供應商和供應商及時付款的數字指標，被廣泛依賴於作為企業信用健康狀況的重要衡量標準。我們處於有利地位，能夠提供可訪問和可操作的見解和分析，以降低風險和不確定性，並最終保護和推動我們的客户提高盈利能力。
我們的銷售和營銷解決方案將實物、個人聯繫、意圖和非傳統或“替代”數據結合在一起，通過清理客户關係管理(“CRM”)數據並縮小他們對最高概率潛在客户的關注和努力，幫助客户優化他們的銷售和營銷戰略。隨着全球競爭的持續加劇，企業需要幫助將其銷售渠道集中到一個精簡的列表中，以便讓他們的暢銷書瞄準最高概率的退貨客户。我們提供寶貴的業務洞察力，可以幫助我們的客户以更高效和更有效的方式發展他們的業務。
我們利用這些差異化的功能為多個行業和地區的廣泛客户提供服務。我們的全球客户羣約有135,000人，其中包括一些世界上最大的公司。我們的數據和分析覆蓋幾乎所有行業垂直領域，包括金融服務、技術、通信、政府、零售、運輸和製造，支持廣泛的使用案例。就我們的地理足跡而言，我們在北美擁有行業領先的業務，通過我們的多數或全資子公司在英國、愛爾蘭、印度和大中華區的業務不斷增長，通過我們的全球網絡聯盟(“WWN聯盟”)擁有更廣泛的全球業務。
我們相信，我們擁有極具吸引力的商業模式，這種模式的基礎是高度經常性、多元化的收入、顯著的運營槓桿、較低的資本要求和強勁的自由現金流。我們的數據和分析解決方案的專有和嵌入式性質，以及我們在客户決策過程中扮演的不可或缺的角色，在歷史上都轉化為高客户保留率和收入可見性。我們還受益於強大的運營槓桿，因為我們的集中式數據庫和解決方案使我們能夠產生強勁的貢獻利潤率和自由現金流。
分段
自從私有化交易以來，管理層已經做出了改變，以改變我們的業務。因此，在2019年第四季度，我們在提供給首席運營決策者(CODM)的信息中改變了我們的可報告部門的構成、按解決方案集對收入的分類以及對部門利潤(從營業收入到調整後的利息、所得税、折舊和攤銷前收益(EBITDA)的衡量)，以更好地與他們評估業績和分配資源的方式保持一致。拉丁美洲全球網絡以前包括在美洲報告部分，現在包括在國際部分。因此，上期業績進行了重新預測，以符合分部的當前列報、按解決方案集劃分的收入和分部利潤的衡量標準。這些變化不會影響我們的綜合結果。
我們的部門披露旨在為我們的合併財務報表的用户提供與公司管理層一致的業務視角。
我們通過以下兩個部分管理我們的業務並報告我們的財務結果：
•北美在美國和加拿大提供財務風險和銷售風險以及營銷數據、分析和業務洞察力；以及
•國際直接在英國/愛爾蘭(以下簡稱英國)、大中華區、印度提供財務、風險和銷售、營銷數據、分析和商業洞察力，並通過我們的全球網絡聯盟間接提供。
近期發展
首次公開發行(IPO)
2010年7月6日，我們完成了90,047,612股普通股的首次公開發行(“首次公開募股”)，每股票面價值0.0001美元，發行價為每股22美元。緊接IPO結束後，黑騎士的子公司Cannae Holdings和CC Capital的關聯公司以私募方式從我們手中購買了分別為2.0億美元、1.0億美元和1.0億美元的普通股，每股價格相當於IPO價格的98.5%，Cannae Holdings是黑騎士的子公司，CC Capital的關聯公司以私募方式從我們手中購買了我們普通股的價值分別為2000萬美元、1000萬美元和1000萬美元，每股價格相當於IPO價格的98.5%。我們發行了18,458,000股與定向增發相關的普通股。在首次公開募股(IPO)和同時私募中總共發行了108,506,312股普通股，總收益為23.81億美元。見未經審核簡明綜合財務報表附註18以作進一步討論，包括所得款項的使用。
新冠肺炎的衝擊
全球冠狀病毒(“新冠肺炎”)大流行導致供應鏈中斷，影響全球勞動力、生產和銷售，導致全球金融市場和經濟中斷和波動。關於影響的程度和持續時間，存在相當大的不確定性。新冠肺炎對我們運營和財務業績的影響程度將取決於對我們的客户和供應商的影響，目前所有這些都是不確定的，無法預測。
自2020年3月以來，我們幾乎所有的員工都在家工作。我們正在遵循美國疾病控制中心、世界衞生組織以及國家、州和地方政府公佈的要求和協議。我們繼續為我們的客户提供他們期望我們提供的高水平服務。我們向在家工作的過渡是成功的，並沒有對我們的運營產生重大影響。雖然我們截至2020年6月30日的三個月和六個月的運營結果、財務狀況和現金流沒有受到實質性影響，但我們整個金融和風險業務部門以及某些國際市場的基於使用的解決方案受到了新冠肺炎的影響，這一點在E MD&A。此外，對於某些客户羣體，我們經歷了較長的收款週期。因此，我們認為我們目前在估計我們的壞賬準備時，對未來經濟狀況的預期，包括新冠肺炎的影響。由於我們目前估計新冠肺炎將對我們的應收賬款收款能力產生影響，我們在2020年第二季度對壞賬撥備進行了非實質性的增加。
鑑於目前的經濟狀況，我們繼續密切關注新冠肺炎疫情及其對我們業務的影響，包括但不限於，實施額外的運營流程來監控客户的銷售和收款，採取預防措施確保充足的流動性，並調整運營以確保業務連續性。雖然我們截至2020年6月30日的三個月和六個月的生產力和財務業績沒有受到大流行的實質性影響，但最終的影響將很難預測，並取決於許多因素，其中包括大流行的持續時間及其對我們的客户、供應商和金融市場的最終影響。
針對企業因新冠肺炎疫情而面臨的流動性問題，美國政府於2020年3月27日簽署了《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案》(簡稱《CARE法案》或《法案》)，其中包括通過修改與淨營業損失和利息費用扣除相關的規則為企業提供幫助。這些修改中的許多都是為了在新冠肺炎疫情期間為企業提供關鍵的現金流和流動性，包括允許修改之前的納税申報單以獲得退税。該法案還允許2020年僱主菲卡工資税推遲到2021年和2022年，以及將任何到期的聯邦税款的支付推遲到2020年4月15日和2020年6月15日，推遲到2020年7月15日。*公司打算利用該法案提供的救濟機會。*由於該法案的適用，公司預計將實現淨所得税現金收益其中5370萬美元反映在我們截至2020年6月30日的六個月的有效税率中。我們還推遲了2020年FICA約1200萬美元的工資税支付，其中一半在2021年底到期，其餘一半在2022年底到期。
近期發佈的會計準則
未經審計簡明綜合財務報表附註2披露近期會計聲明可能對未經審計簡明綜合財務報表產生的影響。
運營結果的關鍵組成部分
營業收入
我們的北美和國際部門收入主要是通過與客户簽訂的基於訂閲的合同安排來產生的，這些合同安排可以單獨提供數據、分析和分析相關服務，也可以作為多種服務集成服務的一部分。這些安排有時包括從多個業務部門向同一客户提供產品。
·我們提供金融與風險解決方案，使客户能夠訪問我們最完整和最新的全球信息、全面監控和投資組合分析。我們還提供跨多個平臺以事務方式使用的各種業務信息報告。客户還使用我們的服務來管理供應鏈風險，並遵守反洗錢和全球反賄賂和腐敗法規。
·我們通過提供複雜的分析和解決方案來幫助我們的客户增加新業務和現有業務的收入，使B2B銷售和營銷專業人員能夠加快銷售、增強市場活動、以有意義的方式吸引客户、更快地完成業務並提高廣告活動的效率，從而產生銷售和營銷收入。
費用
營業費用
運營費用主要包括數據採集和特許權使用費、與我們數據庫相關的成本、服務履行成本、呼叫中心和技術支持成本、硬件和軟件維護成本、電信費用、與這些功能相關的人員相關成本以及與執行這些功能的設施相關的佔用成本。
銷售、一般和行政費用
銷售、一般和行政費用主要包括銷售、行政和公司管理員工的人事相關費用、專業和諮詢服務費用、廣告和佔用費用以及這些職能的設施費用。
折舊及攤銷
折舊和攤銷費用包括與財產和設備投資相關的折舊，以及購買和開發的軟件和其他無形資產的攤銷，主要是與私有化交易相關的數據庫和客户關係的攤銷。
營業外收支
營業外收入和費用包括利息費用、利息收入、成本法投資的股息、資產剝離的損益、與某些衍生品相關的按市值計價的費用和其他營業外收入和費用。
所得税費用(福利)撥備
所得税費用(福利)撥備是指我們的公司子公司基於多個司法管轄區的收入徵收的國際、美國聯邦、州和地方所得税。
關鍵指標
除了報告GAAP結果外，我們還評估業績並報告下面討論的非GAAP財務指標的結果。我們認為，這些非GAAP衡量標準的公佈為投資者和評級機構提供了有關我們的業績、經營趨勢和期間表現的有用信息。這些非GAAP財務指標包括調整後的收入、調整後的利息、税項、折舊和攤銷前收益(“調整後的EBITDA”)、調整後的EBITDA利潤率和調整後的淨收入。調整後的結果為非GAAP措施，對購買會計應用和剝離、重組費用、基於股權的補償、收購和剝離相關成本(如銀行家成本、法律費用、盡職調查、保留付款和或有代價調整)以及其他非正常業務過程中的非核心損益(如業務銷售損益、減值費用、税法重大變化的影響以及重大税收和法律和解)的影響進行調整。我們不計入因應用購買會計產生的已確認無形資產攤銷，因為它是非現金的，不能反映我們持續的和基本的經營業績。確認的無形資產產生於收購，或主要是私有化交易。我們認為，已確認的無形資產在性質上與其他按可預測的經營週期更換的折舊資產有根本的不同。不像其他
折舊資產，如開發和購買的軟件許可證或財產和設備，一旦這些已確認的無形資產到期，且這些資產沒有被替換，就不會產生重置成本。此外，我們收購的無形資產和購買的知識產權的運營、維護和延長壽命的成本反映在我們的運營成本中，如人員、數據費、設施、管理費用和類似項目。管理層認為，重要的是讓投資者理解這樣的
無形資產被記錄為採購會計的一部分，並有助於創造收入。已確認無形資產的攤銷將在未來期間重複出現，直到這些資產完全攤銷為止。此外，我們將匯率變動對我們營收增長的影響隔離開來，因為我們認為，投資者能夠將一個時期的營收與另一個時期的營收進行比較，無論是在匯率變動的影響之後還是之前，都是有用的。中國的變化
可歸因於外幣匯率的收入業績是通過以不變匯率換算我們上期和本期的外幣收入來確定的。因此，我們監控我們調整後的收入增長，無論是在匯率變化的影響之前還是之後。我們認為，這些補充的非GAAP財務措施為管理層和其他用户提供了額外的有意義的財務信息，在評估我們的
我們的經營業績在不同時期的持續表現和可比性。我們的管理層定期在內部使用我們的補充非GAAP財務指標，以瞭解、管理和評估我們的業務，並做出運營決策。這些非GAAP衡量標準是管理層在規劃和預測未來時期時使用的因素之一。非GAAP財務指標應該被視為我們根據GAAP編制的報告結果的補充，而不是替代。
我們的非GAAP或調整後的財務指標反映了基於以下項目以及相關所得税的調整。
調整後的收入
我們將調整後的收入定義為調整後的收入，包括與我們國際業務的滯後報告相關的前身從2019年1月8日至2019年2月7日期間的收入(“國際滯後調整”)。在GAAP的基礎上，我們報告國際業績有一個月的滯後，2019年國際業績的前沿期是2018年12月1日至2019年1月7日。International的後繼期為2019年2月8日(從私有化交易結束之日起)至2019年11月30日，後繼期為2019年1月1日至2019年12月31日。國際滯後調整是為了促進2019年期間與2020年期間的可比性。
調整後的EBITDA和調整後的EBITDA利潤率
我們將調整後的EBITDA定義為鄧白氏控股公司的淨收益(虧損)。(繼承人)/鄧白氏公司(前身)，不包括以下項目：
•折舊和攤銷；
•利息、費用和收入；
•所得税優惠或規定；
•其他費用或者收入；
•關聯公司淨收入中的權益；
•可歸因於非控股權益的淨收入；
•分配給優先股股東的股息；
•收入和費用調整，包括與國際滯後調整有關的前身2019年1月8日至2月7日期間的結果(見上文討論)；
•採用採購會計增加或減少的其他費用(如佣金資產攤銷)；
•股權薪酬；
•重組費用；
•與併購相關的運營成本；
•過渡成本主要包括與我們的協同計劃相關的非經常性激勵費用；
•與重大法律和監管事項相關的法律準備金和費用；以及
•資產減值。
我們通過將調整後的EBITDA除以調整後的收入來計算調整後的EBITDA利潤率。
調整後淨收益
我們將調整後的淨收入定義為鄧白氏控股公司的淨收入(虧損)。(後繼者)/鄧白氏公司(前身)根據以下項目進行調整：
•收入和費用調整，包括與國際滯後調整有關的前身2019年1月8日至2月7日期間的結果(見上文討論)；
•由於採購會計的應用而產生的遞增攤銷。我們不計入因應用購買會計產生的已確認無形資產攤銷，因為它是非現金的，不能反映我們持續的和基本的經營業績。該公司認為，已確認的無形資產的性質從根本上不同於在可預測的經營週期中被替換的其他折舊資產。與其他折舊資產不同，如開發和購買的軟件許可證或財產和設備，一旦這些確認的無形資產到期，且這些資產不會被替換，就不會產生重置成本。此外，公司收購的無形資產和購買的知識產權的運營、維護和延長壽命的成本反映在公司的運營成本中，如人員、數據費、設施、管理費用和類似項目；
•採用採購會計增加或減少的其他費用(如佣金資產攤銷)；
•股權薪酬；
•重組費用；
•與併購相關的運營成本；
•過渡成本主要包括與我們的協同計劃相關的非經常性激勵費用；
•與重大法律和監管事項相關的法律準備金和費用；
•與A系列優先股相關的整體衍生負債的公允價值變動；
•資產減值；
•非經常性養老金費用，與因私有化交易而取消的養老金結算費用和精算損失攤銷有關；
•分配給優先股股東的股息；
•與合併、收購和資產剝離相關的非營業成本；
•債務再融資和清償成本；以及
•非GAAP調整的税收效應和CARE法案頒佈的影響。有關詳細信息，請參閲附註8。
調整後稀釋後每股淨收益
我們通過將調整後的淨收益(虧損)除以當期已發行普通股的加權平均數加上與我們的股票激勵計劃下的已發行獎勵相關的潛在可發行普通股的稀釋效應來計算調整後的每股攤薄淨收益，計算方法是將調整後的淨收益(虧損)除以當期已發行普通股的加權平均數。為保持一致性，我們假設股票拆分在2020年6月23日之前的每個期間開始時生效。
運營結果
GAAP結果
由於2019年2月8日的私有化交易，歷史財務報表和信息是在繼任者和前任者的基礎上列報的。在隨附的未經審計的簡明合併財務報表中，
提及前身是指鄧白氏公司及其附屬公司在私有化交易結束前的經營業績和現金流。繼任者是指鄧白氏控股公司的綜合財務狀況。及其子公司截至2020年6月30日和2019年12月31日的業績，以及鄧白氏控股公司的運營業績和現金流。在截至2020年6月30日和2019年6月30日的三個月和截至2020年6月30日的六個月以及2019年1月1日至2019年6月30日期間的私有化交易後及其子公司。2019年1月1日至2019年2月7日期間，鄧白氏控股公司本集團並無重大業務及資產有限，僅於私有化交易前產生交易相關開支。如附註12進一步所述，本文呈列的前身及繼任未經審核簡明綜合財務資料不可比較，主要是由於私有化交易的融資及於截至2019年2月8日的繼任財務報表中應用收購會計，其中最重大的影響是(I)與私有化交易相關的交易成本及退休金結算費用，(Ii)我們國際業務在2019年1月1日至2019年6月30日期間的較短繼任期，(Iii)無形資產的攤銷費用增加。(Ii)於2019年1月1日至2019年6月30日期間，我們的國際業務的繼任期較短，(Iii)無形資產的攤銷費用增加，其中最重大的影響是(I)與私有化交易相關的交易成本及養老金結算費用及(Iv)與就私有化交易訂立的債務融資安排有關的額外利息開支。
為便於將截至2020年6月30日的6個月期間與截至2019年6月30日的6個月期間進行比較，我們將2019年1月1日至2019年6月30日的合併業績合併如下，包括2019年1月1日至2019年6月30日的繼任合併業績、前身合併2019年1月1日至2019年2月7日期間的業績以及使私有化交易生效的某些備考調整，就好像它發生在2019年1月1日一樣(合併備考這些備考調整是根據S-X法規第11條編制的，以包括額外的遞延收入調整、與確認的無形資產相關的額外攤銷以及與後續債務相關的額外利息支出。此外，直接歸因於交易的非經常性交易成本、與前身限制性股票單位相關的加速歸屬成本、一次性養老金結算費用和精算損失攤銷從各自的期間中剔除。我們將截至2020年6月30日(後續)的六個月期間的業績與截至2019年6月30日的六個月期間的合併形式結果進行比較。我們以此格式提供截至2019年6月30日的六個月期間的信息，以幫助讀者在可比基礎上了解和評估我們運營結果的趨勢和重大變化。我們認為這份報告是適當的，因為它提供了與2019年期間相比，我們在2020年期間的運營結果的更有意義的比較和更相關的分析。下表列出了我們在以下幾個時期的運營歷史結果：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月期 | | | | 六個月期 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 後繼者 | | | | | | | | | 前輩 | | 截至2019年6月30日止六個月的備考調整(A) | | 截至2019年6月30日的6個月合併形式 |
| | 截至2020年6月30日的三個月 | | 截至2019年6月30日的三個月 | | 截至2020年6月30日的6個月 | | 2019年1月1日至6月30日(1) | | | 2019年1月1日至2月7日(2) | | | | |
| 營業收入 | $ | 420.6 | | | $ | 398.9 | | | $ | 815.9 | | | $ | 573.0 | | | | $ | 178.7 | | | $ | (16.0) | | (b) | $ | 735.7 | |
| 營業費用 | 139.2 | | | 127.8 | | | 278.1 | | | 192.2 | | | | 56.7 | | | — | | | 248.9 | |
| 銷售和管理費用 | 143.4 | | | 126.0 | | | 269.3 | | | 339.6 | | | | 122.4 | | | (212.9) | | (c) | 249.1 | |
| 折舊攤銷 | 132.6 | | | 136.8 | | | 266.9 | | | 217.3 | | | | 11.1 | | | 45.1 | | (d) | 273.5 | |
| 重組費用 | 6.8 | | | 17.4 | | | 11.3 | | | 35.9 | | | | 0.1 | | | — | | | 36.0 | |
| 運營成本 | 422.0 | | | 408.0 | | | 825.6 | | | 785.0 | | | | 190.3 | | | (167.8) | | | 807.5 | |
| 營業收入(虧損) | (1.4) | | | (9.1) | | | (9.7) | | | (212.0) | | | | (11.6) | | | 151.8 | | | (71.8) | |
| 利息收入 | 0.2 | | | 0.6 | | | 0.5 | | | 1.6 | | | | 0.3 | | | — | | | 1.9 | |
| 利息費用 | (78.0) | | | (86.0) | | | (161.0) | | | (135.0) | | | | (5.5) | | | (29.7) | | (e) | (170.2) | |
| 其他收入(費用)-淨額 | (122.7) | | | 8.1 | | | (32.7) | | | 12.3 | | | | (86.0) | | | 89.5 | | (f) | 15.8 | |
| 營業外收入(費用)-淨額 | (200.5) | | | (77.3) | | | (193.2) | | | (121.1) | | | | (91.2) | | | 59.8 | | | (152.5) | |
| 未計提所得税撥備和關聯公司淨收入中的權益前的收益(虧損) | (201.9) | | | (86.4) | | | (202.9) | | | (333.1) | | | | (102.8) | | | 211.6 | | | (224.3) | |
| 減去：(福利)所得税撥備 | (27.5) | | | (23.1) | | | (101.8) | | | (60.1) | | | | (27.5) | | | 47.2 | | (g) | (40.4) | |
| 關聯公司淨收入中的權益 | 0.6 | | | 2.8 | | | 1.2 | | | 2.9 | | | | 0.5 | | | — | | | 3.4 | |
| 淨收益(損失) | (173.8) | | | (60.5) | | | (99.9) | | | (270.1) | | | | (74.8) | | | 164.4 | | | (180.5) | |
| 減去：可歸因於非控股權益的淨收入 | (1.2) | | | (1.5) | | | (1.6) | | | (1.9) | | | | (0.8) | | | — | | | (2.7) | |
| 減去：分配給優先股東的股息 | (32.1) | | | (32.0) | | | (64.1) | | | (49.9) | | | | — | | | (13.7) | | (h) | (63.6) | |
| 鄧白氏控股公司的淨收益(虧損)(後繼者)/鄧白氏公司(前身) | $ | (207.1) | | | $ | (94.0) | | | $ | (165.6) | | | $ | (321.9) | | | | $ | (75.6) | | | $ | 150.7 | | | $ | (246.8) | |
(1)後續財務報告反映了2019年2月8日至2019年6月30日期間北美地區2019年1月1日至2019年6月30日期間的業績。後續財務報告反映了國際公司2019年2月8日至2019年5月31日期間的業績，原因是國際公司報告滯後一個月，以及2019年2月8日發生的私有化交易。
(2)由於國際的報告滯後一個月，前身財務報告反映了2019年1月1日至2019年2月7日期間北美的業績，以及2018年12月1日至2019年1月7日期間的國際業績。
截至2019年6月30日止六個月的備考調整附註
(A)形式上的調整準備使私有化交易生效，就像它發生在2019年1月1日一樣。這些調整是根據S-X條例第2911條編制的。由於上表腳註(1)和(2)所述的一個月滯後的影響，沒有對國際業績的“滯後”月進行調整。
(B)代表由於私有化交易而進行的遞延收入購買會計調整。根據美國會計準則委員會805的規定，遞延收入按公允價值確認，代表履行的直接成本加上合理的利潤率。備考調整反映了與私有化交易相關的購買會計，就像它發生在2019年1月1日一樣。
(C)包括2019年1月1日至2019年6月30日後繼期包括的後繼交易費用147.4,000萬美元，包括從2019年1月1日至2019年6月30日的前進期5,200萬美元的前繼期交易費用
2019年1月1日至2019年2月7日，與遞延佣金相關的攤銷費用相關的310萬美元，以及與私有化交易相關的前任股票期權和限制性股票單位加速相關的1040萬美元費用。佣金、資產購買、會計調整和一次性成本直接歸因於私有化交易。
(D)代表與根據ASC 805確認為私有化交易結果的無形資產相關的增量攤銷費用，使與私有化交易相關的購買會計生效，猶如該交易發生在2019年1月1日。預計增量攤銷費用是根據收購資產的公允價值計算的。
(E)代表與私有化交易相關的新債券發行所產生的增量利息支出，使交易生效，猶如交易發生在2019年1月1日。
(F)取消與鄧白氏當時存在的美國非合格計劃相關的8580萬美元的一次性養老金結算費用，消除因截至2019年2月8日的未確認精算虧損而產生的380萬美元精算損失攤銷，並根據ASC 805將其設置為零，並記錄與我們新的循環信貸安排相關的遞延發行成本相關的額外攤銷費用10萬美元，使私有化交易生效，就像它發生在
(G)它代表上述形式調整的淨税收影響。預計調整適用22.3%的混合法定税率。
(H)為2019年1月1日至2019年2月7日期間提供額外優先股息，使私有化交易生效，猶如該交易發生在2019年1月1日一樣。
關鍵績效衡量標準
管理層，包括我們的CODM，根據各種關鍵指標評估我們業務的財務業績。這些指標包括非GAAP措施調整後的收入、調整後的EBITDA、調整後的EBITDA利潤率和調整後的淨收入。調整後的結果是非GAAP措施，對某些收購和剝離相關的收入和支出(如銀行家費用、法律費用、盡職調查、留存付款和或有對價調整)、重組費用、基於股權的薪酬和其他非核心收益和費用(如業務銷售損益、減值費用、税法重大變化的影響和重大税收和法律和解)進行調整。此外，我們將匯率變動對我們營收增長的影響隔離開來，因為我們認為，投資者能夠比較一個時期和另一個時期的營收，無論是在匯率變動的影響之前還是之後，都是有用的。可歸因於外幣匯率的收入業績的變化是通過以不變匯率換算我們前期和本期的外幣來決定的。因此，我們監控我們調整後的收入增長，無論是在匯率變化的影響之前還是之後。
下表列出了我們在指定時期的主要績效衡量標準：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月期 | | | | 六個月期 | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 後繼者 | | | | | | | | | 前輩 | | 截至2019年6月30日的六個月的預計調整 | | 截至2019年6月30日的6個月合併形式 | | | | |
| 截至2020年6月30日的三個月 | | 截至2019年6月30日的三個月 | | 截至2020年6月30日的6個月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 | | | | | | | | |
| 非GAAP財務指標 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 調整後收入(A) | $ | 420.6 | | | $ | 398.9 | | | $ | 815.9 | | | $ | 573.0 | | | | $ | 204.6 | | | $ | (16.0) | | | $ | 761.6 | | | | | |
| 調整後EBITDA(A) | $ | 176.1 | | | $ | 148.5 | | | $ | 309.5 | | | $ | 189.1 | | | | $ | 66.3 | | | $ | (16.0) | | | $ | 239.4 | | | | | |
| 調整後的EBITDA利潤率(A) | 41.9 | % | | 37.2 | % | | 37.9 | % | | 33.0 | % | | | 32.4 | % | | — | | | 31.4 | % | | | | |
| 調整後淨收入(A) | $ | 81.6 | | | $ | 44.7 | | | $ | 130.3 | | | $ | 35.9 | | | | $ | 45.8 | | | $ | (12.4) | | | $ | 69.3 | | | | | |
| 調整後每股收益(A) | $ | 0.26 | | | $ | 0.14 | | | $ | 0.41 | | | $ | 0.11 | | | | $ | 0.15 | | | $ | (0.04) | | | $ | 0.22 | | | | | |
| (A)包括遞延收入購置會計調整的影響： | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 對調整後的收入和調整後的EBITDA的影響 | $ | (2.1) | | | $ | (38.0) | | | $ | (19.5) | | | $ | (60.1) | | | | $ | — | | | $ | (16.0) | | | $ | (76.1) | | | | | |
| 對調整後的EBITDA利潤率的影響 | (0.3) | % | | (5.5) | % | | (1.5) | % | | (6.4) | % | | | — | % | | 不適用 | | (6.2) | % | | | | |
| 對調整後淨收入的淨影響 | $ | (1.6) | | | $ | (29.8) | | | $ | (14.5) | | | $ | (47.2) | | | | $ | — | | | $ | (12.4) | | | $ | (59.6) | | | | | |
| 對調整後每股收益的淨影響 | $ | — | | | $ | (0.10) | | | $ | (0.05) | | | $ | (0.15) | | | | $ | — | | | 不適用 | | $ | (0.15) | | | | | |
下表列出了上述非GAAP財務指標與最直接可比的GAAP財務指標的對賬情況：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月期 | | | | 六個月期 | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 後繼者 | | | | | | | | | 前輩 | | 截至2019年6月30日的六個月的預計調整 | | 截至2019年6月30日的6個月合併形式 | | | | |
| 截至2020年6月30日的三個月 | | 截至2019年6月30日的三個月 | | 截至2020年6月30日的6個月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 | | | | | | | | |
| 營業收入 | $ | 420.6 | | | $ | 398.9 | | | $ | 815.9 | | | $ | 573.0 | | | | $ | 178.7 | | | $ | (16.0) | | | $ | 735.7 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 國際滯後調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | | 25.9 | | | — | | | 25.9 | | | | | |
| 調整後收入(A) | 420.6 | | | 398.9 | | | 815.9 | | | 573.0 | | | | 204.6 | | | (16.0) | | | 761.6 | | | | | |
| 外幣影響 | 2.7 | | | 1.8 | | | 4.2 | | | 2.1 | | | | 1.0 | | | — | | | 3.1 | | | | | |
| 未計外幣影響的調整後收入 | $ | 423.3 | | | $ | 400.7 | | | $ | 820.1 | | | $ | 575.1 | | | | $ | 205.6 | | | $ | (16.0) | | | $ | 764.7 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (A)包括遞延收入採購會計調整 | $ | (2.1) | | | $ | (38.0) | | | $ | (19.5) | | | $ | (60.1) | | | | $ | — | | | $ | (16.0) | | | $ | (76.1) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 北美 | $ | 354.3 | | | $ | 360.9 | | | $ | 695.8 | | | $ | 542.1 | | | | $ | 148.2 | | | $ | — | | | $ | 690.3 | | | | | |
| 國際 | 68.4 | | | 76.0 | | | 139.6 | | | 91.0 | | | | 56.4 | | | — | | | 147.4 | | | | | |
| 細分市場收入 | 422.7 | | | 436.9 | | | $ | 835.4 | | | 633.1 | | | | 204.6 | | | — | | | 837.7 | | | | | |
| 公司和其他 | (2.1) | | | (38.0) | | | (19.5) | | | (60.1) | | | | — | | | (16.0) | | | (76.1) | | | | | |
| 外幣影響 | 2.7 | | | 1.8 | | | 4.2 | | | 2.1 | | | | 1.0 | | | — | | | 3.1 | | | | | |
| 未計外幣影響的調整後收入 | $ | 423.3 | | | $ | 400.7 | | | $ | 820.1 | | | $ | 575.1 | | | | $ | 205.6 | | | $ | (16.0) | | | $ | 764.7 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月期 | | | | 六個月期 | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 後繼者 | | | | | | | | | 前輩 | | 截至2019年6月30日的六個月的預計調整 | | 截至2019年6月30日的6個月合併形式 | | | | |
| 截至2020年6月30日的三個月 | | 截至2019年6月30日的三個月 | | 截至2020年6月30日的6個月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 | | | | | | | | |
| 鄧白氏控股公司的淨收益(虧損)(後繼者)/鄧白氏公司(前身) | $ | (207.1) | | | $ | (94.0) | | | $ | (165.6) | | | $ | (321.9) | | | | $ | (75.6) | | | $ | 150.7 | | | $ | (246.8) | | | | | |
| 折舊攤銷 | 132.6 | | | 136.8 | | | 266.9 | | | 217.3 | | | | 11.1 | | | 45.1 | | | 273.5 | | | | | |
| 利息支出-淨額 | 77.8 | | | 85.4 | | | 160.5 | | | 133.4 | | | | 5.2 | | | 29.7 | | | 168.3 | | | | | |
| (福利)所得税撥備-淨額 | (27.5) | | | (23.1) | | | (101.8) | | | (60.1) | | | | (27.5) | | | 47.2 | | | (40.4) | | | | | |
| EBITDA | (24.2) | | | 105.1 | | | 160.0 | | | (31.3) | | | | (86.8) | | | 272.7 | | | 154.6 | | | | | |
| 其他收入(費用)-淨額 | 122.7 | | | (8.1) | | | 32.7 | | | (12.3) | | | | 86.0 | | | (89.5) | | | (15.8) | | | | | |
| 關聯公司淨收入中的權益 | (0.6) | | | (2.8) | | | (1.2) | | | (2.9) | | | | (0.5) | | | — | | | (3.4) | | | | | |
| 非控股權益應佔淨收益(虧損) | 1.2 | | | 1.5 | | | 1.6 | | | 1.9 | | | | 0.8 | | | — | | | 2.7 | | | | | |
| 分配給優先股股東的股息 | 32.1 | | | 32.0 | | | 64.1 | | | 49.9 | | | | — | | | 13.7 | | | 63.6 | | | | | |
| 國際滯後調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | | 2.7 | | | — | | | 2.7 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 應用採購會計增加或減少的其他費用 | (4.9) | | | (6.4) | | | (9.9) | | | (10.5) | | | | — | | | (3.1) | | | (13.6) | | | | | |
| 基於股權的薪酬 | 25.1 | | | 3.7 | | | 28.9 | | | 4.2 | | | | 11.7 | | | (10.4) | | | 5.5 | | | | | |
| 重組費用 | 6.8 | | | 17.4 | | | 11.3 | | | 35.9 | | | | 0.1 | | | — | | | 36.0 | | | | | |
| 與併購相關的運營成本 | 2.0 | | | 1.2 | | | 4.4 | | | 148.6 | | | | 52.0 | | | (199.4) | | | 1.2 | | | | | |
| 過渡成本 | 15.7 | | | 2.5 | | | 17.3 | | | 3.5 | | | | 0.3 | | | — | | | 3.8 | | | | | |
| 與重大法律和監管事項相關的法律儲備 | — | | | 0.1 | | | — | | | (0.2) | | | | — | | | — | | | (0.2) | | | | | |
| 資產減值 | 0.2 | | | 2.3 | | | 0.3 | | | 2.3 | | | | — | | | — | | | 2.3 | | | | | |
| 調整後的EBITDA | $ | 176.1 | | | $ | 148.5 | | | $ | 309.5 | | | $ | 189.1 | | | | $ | 66.3 | | | $ | (16.0) | | | $ | 239.4 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 北美 | 170.1 | | | 175.1 | | | 313.9 | | | 246.6 | | | | 55.3 | | | — | | | 301.9 | | | | | |
| 國際 | 20.2 | | | 27.5 | | | 43.4 | | | 30.3 | | | | 20.3 | | | — | | | 50.6 | | | | | |
| 公司及其他(A) | (14.2) | | | (54.1) | | | (47.8) | | | (87.8) | | | | (9.3) | | | (16.0) | | | (113.1) | | | | | |
| 調整後EBITDA(A) | $ | 176.1 | | | $ | 148.5 | | | $ | 309.5 | | | $ | 189.1 | | | | $ | 66.3 | | | $ | (16.0) | | | $ | 239.4 | | | | | |
| 調整後的EBITDA利潤率(A) | 41.9 | % | | 37.2 | % | | 37.9 | % | | 33.0 | % | | | 32.4 | % | | — | % | | 31.4 | % | | | | |
| (A)包括遞延收入購置會計調整的影響： | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 對調整後的EBITDA的影響 | $ | (2.1) | | | $ | (38.0) | | | $ | (19.5) | | | $ | (60.1) | | | | $ | — | | | $ | (16.0) | | | $ | (76.1) | | | | | |
| 對調整後的EBITDA利潤率的影響 | (0.3) | % | | (5.5) | % | | (1.5) | % | | (6.4) | % | | | — | % | | 不適用 | | (6.2) | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月期 | | | | 六個月期 | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 後繼者 | | | | | | | | | 前輩 | | 截至2019年6月30日的六個月的預計調整 | | 截至2019年6月30日的6個月合併形式 | | | | |
| 截至2020年6月30日的三個月 | | 截至2019年6月30日的三個月 | | 截至2020年6月30日的6個月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 | | | | | | | | |
| 鄧白氏控股公司的淨收益(虧損)(後繼者)/鄧白氏公司(前身) | $ | (207.1) | | | $ | (94.0) | | | $ | (165.6) | | | $ | (321.9) | | | | $ | (75.6) | | | $ | 150.7 | | | $ | (246.8) | | | | | |
| 滯後調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | | 2.7 | | | — | | | 2.7 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 應用購進會計產生的無形資產增量攤銷 | 117.6 | | | 123.4 | | | 237.7 | | | 197.2 | | | | 3.0 | | | 45.1 | | | 245.3 | | | | | |
| 應用採購會計增加或減少的其他費用 | (4.9) | | | (6.4) | | | (9.9) | | | (10.5) | | | | — | | | (3.1) | | | (13.6) | | | | | |
| 基於股權的薪酬 | 25.1 | | | 3.7 | | | 28.9 | | | 4.2 | | | | 11.7 | | | (10.4) | | | 5.5 | | | | | |
| 重組費用 | 6.8 | | | 17.4 | | | 11.3 | | | 35.9 | | | | 0.1 | | | — | | | 36.0 | | | | | |
| 與併購相關的運營成本 | 2.0 | | | 1.2 | | | 4.4 | | | 148.6 | | | | 52.0 | | | (199.4) | | | 1.2 | | | | | |
| 過渡成本 | 15.7 | | | 2.5 | | | 17.3 | | | 3.5 | | | | 0.3 | | | — | | | 3.8 | | | | | |
| 與重大法律和監管事項相關的法律準備金和費用 | — | | | 0.1 | | | — | | | (0.2) | | | | — | | | — | | | (0.2) | | | | | |
| 整體衍生負債的公允價值變動 | 102.6 | | | — | | | 32.8 | | | — | | | | — | | | | | — | | | | | |
| 資產減值 | 0.2 | | | 2.3 | | | 0.3 | | | 2.3 | | | | — | | | — | | | 2.3 | | | | | |
| 非經常性養老金費用 | — | | | — | | | — | | | 0.1 | | | | 89.4 | | | (89.5) | | | — | | | | | |
| 前身形式遞增利息支出 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | 29.7 | | | 29.7 | | | | | |
| 分配給優先股股東的股息 | 32.1 | | | 32.0 | | | 64.1 | | | 49.9 | | | | — | | | 13.7 | | | 63.6 | | | | | |
| 與併購相關的非運營成本 | — | | | — | | | — | | | (0.8) | | | | 0.5 | | | — | | | (0.3) | | | | | |
| 債務再融資和清償成本 | 41.3 | | | — | | | 48.3 | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | | | |
| CARE法案的税收影響 | 1.9 | | | — | | | (53.7) | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | | | |
| 非公認會計原則和預計調整的税收影響 | (51.7) | | | (37.5) | | | (85.6) | | | (72.4) | | | | (38.3) | | | 50.8 | | | (59.9) | | | | | |
| 可歸因於鄧白氏控股公司的調整後淨收益(虧損)(繼承人)/鄧白氏公司(前身)(A) | $ | 81.6 | | | $ | 44.7 | | | $ | 130.3 | | | $ | 35.9 | | | | $ | 45.8 | | | $ | (12.4) | | | $ | 69.3 | | | | | |
| 調整後普通股每股攤薄收益(虧損) | $ | 0.26 | | | $ | 0.14 | | | $ | 0.41 | | | $ | 0.11 | | | | $ | 0.15 | | | $ | (0.04) | | | $ | 0.22 | | | | | |
| 加權平均流通股數-稀釋(B) | 314.5 | | | 314.5 | | | 314.5 | | | 314.5 | | | | 314.5 | | | 314.5 | | | 314.5 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (A)包括遞延收入購置會計調整的影響： | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 税前影響 | $ | (2.1) | | | $ | (38.0) | | | $ | (19.5) | | | $ | (60.1) | | | | $ | — | | | $ | (16.0) | | | $ | (76.1) | | | | | |
| 税收影響 | 0.5 | | | 8.2 | | | 5.0 | | | 12.9 | | | | — | | | 3.6 | | | 16.5 | | | | | |
| 可歸因於鄧白氏控股公司的調整後淨收益(虧損)的淨影響。(後繼者)/鄧白氏公司(前身) | $ | (1.6) | | | $ | (29.8) | | | $ | (14.5) | | | $ | (47.2) | | | | $ | — | | | $ | (12.4) | | | $ | (59.6) | | | | | |
| 對普通股調整後每股攤薄收益(虧損)的淨影響 | $ | — | | | $ | (0.10) | | | $ | (0.05) | | | $ | (0.15) | | | | $ | — | | | 不適用 | | $ | (0.15) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (B)為一致起見，我們假設股票拆分於2020年6月23日在之前的每個期間開始時生效。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
營業收入
截至2020年6月30日的三個月與截至2019年6月30日的三個月
與截至2019年6月30日的三個月(繼任者)相比，截至2020年6月30日的三個月(繼任者)的總收入增加了2170萬美元，增幅為5%(扣除匯率影響前為6%)。總收入的增長主要是由於購買會計遞延收入調整減少3590萬美元的淨影響，但被北美本年度收入減少660萬美元，或2%(受匯率影響後和影響前均減少)和國際收入減少760萬美元，或10%(受匯率影響前減少9%)部分抵消。
截至2020年6月30日的6個月(繼任者)與截至2019年6月30日的6個月(合計)
截至2020年6月30日的6個月(繼任者)的總收入為8.159億美元，2019年1月1日至2019年6月30日(繼任者)的總收入為5.73億美元，2019年1月1日至2019年2月7日(前任)的總收入為1.787億美元。與2019年1月1日至2019年6月30日(後繼者)和2019年1月1日至2019年2月7日(前身)相比，截至2020年6月30日的6個月的總收入分別增加了2.429億美元(42%)和6.372億美元(357%)，增幅分別為2019年1月1日至2019年6月30日(後繼者)和2019年1月1日至2019年2月7日(前身)。增加的主要原因是上一年度各期間反映的部分期間業績因私有化交易而產生的影響。N.此外，由於私有化交易產生的遞延收入調整，截至2020年6月30日的六個月(繼任)和2019年1月1日至2019年6月30日(繼任)的收入分別減少了1,950萬美元和6,010萬美元。由於國際滯後調整，2019年1月1日至2019年2月7日(前身)期間的收入減少了2590萬美元。
與截至2019年6月30日的合併預計6個月相比，截至2020年6月30日的6個月(後續)的總收入增加了8020萬美元，或11%(扣除匯率影響後和之前)。截至2020年6月30日的六個月的總收入與截至2019年6月30日的合併預計六個月相比有所增長，主要是由於較低的採購會計遞延收入調整5660萬美元(包括預計遞延收入調整)的淨影響，這對同比增長的影響約為8個百分點，以及上年同期包括的2590萬美元的國際滯後調整對同比增長的影響約為4個百分點。與截至2019年6月30日的合併備考六個月相比，截至2020年6月30日的六個月(後續)的總部門收入淨減少，部分抵消了上述增長，原因是國際總收入減少了780萬美元，或5%(匯率影響後和之前都是如此)，北美總收入增加了550萬美元，或1%(匯率影響後和之前都是如此)，這部分抵消了上述增長。
按部門劃分的收入如下(單位：百萬)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 三個月期 | | | | 六個月期 | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 後繼者 | | | | | | | | | 前輩 | | 截至2019年6月30日的六個月的預計調整 | | 截至2019年6月30日的六個月合併形式(1) | | | | |
| | | | | | | 截至2020年6月30日的三個月 | | 截至2019年6月30日的三個月 | | 截至2020年6月30日的6個月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 | | | | | | | | |
| 北美： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 《金融與風險報》(The Bank of Financial&Risk) | | | | | | $ | 193.6 | | | $ | 200.8 | | | $ | 386.6 | | | $ | 302.7 | | | | $ | 80.4 | | | $ | — | | | $ | 383.1 | | | | | |
| *負責銷售和市場營銷 | | | | | | 160.7 | | | 160.1 | | | 309.2 | | | 239.4 | | | | 67.8 | | | — | | | 307.2 | | | | | |
| 北美合計 | | | | | | $ | 354.3 | | | $ | 360.9 | | | $ | 695.8 | | | $ | 542.1 | | | | $ | 148.2 | | | $ | — | | | $ | 690.3 | | | | | |
| 國際： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 《金融與風險報》(The Bank of Financial&Risk) | | | | | | $ | 55.9 | | | $ | 63.9 | | | $ | 113.4 | | | $ | 75.7 | | | | $ | 43.4 | | | $ | — | | | $ | 119.1 | | | | | |
| *負責銷售和市場營銷 | | | | | | 12.5 | | | 12.1 | | | 26.2 | | | 15.3 | | | | 13.0 | | | — | | | 28.3 | | | | | |
| 國際合計 | | | | | | $ | 68.4 | | | $ | 76.0 | | | $ | 139.6 | | | $ | 91.0 | | | | $ | 56.4 | | | $ | — | | | $ | 147.4 | | | | | |
| 公司和其他： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 《金融與風險報》(The Bank of Financial&Risk) | | | | | | $ | (0.3) | | | $ | (23.1) | | | $ | (10.2) | | | $ | (36.5) | | | | $ | (19.2) | | | $ | (9.7) | | | $ | (65.4) | | | | | |
| *負責銷售和市場營銷 | | | | | | (1.8) | | | (14.9) | | | (9.3) | | | (23.6) | | | | (6.7) | | | (6.3) | | | (36.6) | | | | | |
| 公司和其他合計(2) | | | | | | $ | (2.1) | | | $ | (38.0) | | | $ | (19.5) | | | $ | (60.1) | | | | $ | (25.9) | | | $ | (16.0) | | | $ | (102.0) | | | | | |
| 總收入： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 《金融與風險報》(The Bank of Financial&Risk) | | | | | | $ | 249.2 | | | $ | 241.6 | | | $ | 489.8 | | | $ | 341.9 | | | | $ | 104.6 | | | $ | (9.7) | | | $ | 436.8 | | | | | |
| *負責銷售和市場營銷 | | | | | | 171.4 | | | 157.3 | | | 326.1 | | | 231.1 | | | | 74.1 | | | (6.3) | | | 298.9 | | | | | |
| 總收入 | | | | | | $ | 420.6 | | | $ | 398.9 | | | $ | 815.9 | | | $ | 573.0 | | | | $ | 178.7 | | | $ | (16.0) | | | $ | 735.7 | | | | | |
(1)有關截至2019年6月30日的6個月的備註中討論的進一步細節，請參閲項目2中其他部分所列的截至2019年6月30日的6個月的備註。
(2)公司和其他收入是指根據GAAP記錄的遞延收入購買會計和國際滯後調整，與私有化交易和最近的收購有關。
北美細分市場
在截至2020年6月30日的三個月(後續)，與截至2019年6月30日(後續)的三個月相比，北美收入減少了660萬美元，或2%(扣除匯率影響後和之前)。這一下降是由於來自財務和風險解決方案的收入減少，但部分被銷售和營銷解決方案的增加所抵消。請參閲下面關於按解決方案劃分的收入的進一步討論。
在截至2020年6月30日(繼任)的6個月中，北美收入分別比2019年1月1日至2019年6月30日(繼任)和2019年1月1日至2019年2月7日(前身)的前一年同期增加了1.537億美元，或28%，5.476億美元，或370%。這一增長主要是由於私有化交易在上一年各期間反映的部分期間業績的影響。
在截至2020年6月30日的6個月中，與截至2019年6月30日的合併預計6個月相比，北美收入增加了550萬美元，或1%(扣除匯率影響後和之前)。請參閲下面關於按解決方案劃分的收入的進一步討論。
金融風險管理
在截至2020年6月30日的三個月(後續)，與截至2019年6月30日的三個月(後續)相比，北美金融與風險收入減少了720萬美元，或4%(扣除匯率影響後和之前)。這一下降主要是由於我們在傳統的可信度解決方案中進行了結構性改變，以及新冠肺炎的影響，導致收入減少了約600萬美元 這導致了較低的使用收入
我們的財務和風險解決方案的總價值約為400萬美元。我們基於訂閲的收入增加了約300萬美元，部分抵消了這些下降。
在截至2020年6月30日(繼任)的6個月中，北美金融與風險收入分別比2019年1月1日至2019年6月30日(繼任)和2019年1月1日至2019年2月7日(前身)的上年同期增加了8390萬美元，增幅28%和3.062億美元，增幅381%。這一增長主要是由於私有化交易在上一年各期間反映的部分期間業績的影響。
在截至2020年6月30日的6個月中，北美金融風險管理收入比截至2019年6月30日的合併預計收入增加了350萬美元，或1%(扣除匯率影響後和之前)。這一增長主要是由於基於訂閲的收入增加了約1500萬美元，但部分被收入下降約700萬美元所抵消，這主要是因為我們在傳統的可信度解決方案中進行了結構性改變，並且使用率降低。此外，新冠肺炎的影響導致我們整個財務和風險解決方案的使用收入減少了約400萬美元。
銷售部與市場營銷部
在截至2020年6月30日的三個月(後續)，與截至2019年6月30日的三個月(後續)相比，北美銷售和營銷收入增加了60萬美元，或不到1%(扣除匯率影響後和之前)。增加的主要原因是收購Lattice的收入為470萬美元，這是在2019年第三季度初收購的，但部分被Data.com傳統合作夥伴關係的約400萬美元的較低特許權使用費收入所抵消。
在截至2020年6月30日(繼任)的6個月中，北美銷售和營銷收入分別比2019年1月1日至2019年6月30日(繼任)和2019年1月1日至2019年2月7日(前身)增加了6980萬美元(29%)和2.414億美元(356%)。這一增長主要是由於私有化交易在上一年各期間反映的部分期間業績的影響。
在截至2020年6月30日的6個月中，北美銷售和營銷收入比截至2019年6月30日的合併預計6個月增加了200萬美元，即1%(扣除匯率影響後和之前)。增加的主要原因是收購Lattice的收入為960萬美元，Lattice是在2019年第三季度初收購的。部分被來自Data.com傳統合作夥伴關係的約800萬美元的較低特許權使用費收入所抵消。
國際細分市場
截至2020年6月30日(後續)的三個月，與截至2019年6月30日(後續)的三個月相比，國際收入減少了760萬美元，降幅為10%(扣除匯率影響前為9%)。不包括外匯兑換70萬美元的負面影響，收入減少690萬美元是由於財務和風險解決方案的下降，但部分被銷售和營銷解決方案的增加所抵消。請參閲下面關於按解決方案劃分的收入的進一步討論。
在截至2020年6月30日(繼任)的6個月中，國際收入分別比2019年1月1日至2019年6月30日(繼任)和2019年1月1日至2019年2月7日(前身)的前一年同期增加了4860萬美元，增幅53%和8320萬美元，增幅147%。這一增長主要是由於私有化交易在上一年各期間反映的部分期間業績的影響。
在截至2020年6月30日的6個月中，與截至2019年6月30日的合併預計6個月相比，國際收入減少了780萬美元，降幅為5%(匯率影響後和之前都是如此)。不包括90萬美元的外匯兑換的負面影響，收入減少了690萬美元。請參閲下面關於按解決方案劃分的收入的進一步討論。
金融風險管理
截至2020年6月30日的三個月(後續)，與截至2019年6月30日的三個月(後續)相比，國際金融與風險收入減少了800萬美元，降幅為12%(扣除匯率影響前為11%)。剔除60萬美元外匯的負面影響，740萬美元的收入下降主要是由由於上一年度的非經常性收入，WWN聯盟的收入減少了約400萬美元。此外,
收入來源在我們的英國市場上，與特定客户相關的大約200萬美元的使用時間受到了影響。最後，我們亞洲市場的使用量較低，約為二百多萬元，主要是受新冠肺炎的影響。
在截至2020年6月30日(繼任)的6個月中，國際金融與風險收入分別比2019年1月1日至2019年6月30日(繼任)和2019年1月1日至2019年2月7日(前身)的上年同期增加了3770萬美元，增幅為50%和7000萬美元，增幅為162%。這一增長主要是由於私有化交易在上一年各期間反映的部分期間業績的影響。
在截至2020年6月30日的6個月中，與截至2019年6月30日的合併預估6個月相比，國際金融風險管理和風險收入減少了570萬美元，降幅為5%(扣除匯率影響前為4%)。不包括70萬美元的外匯兑換的負面影響，收入減少500萬美元主要是由於WWN聯盟的收入減少了大約200萬美元，這主要是由於上一年同期的非經常性收入，以及由於與我們英國市場的特定客户有關的使用時間而導致的大約200萬美元的收入減少。
銷售及市場推廣
在截至2020年6月30日的三個月(後續)，與截至2019年6月30日(後續)的三個月相比，國際銷售和營銷收入增加了40萬美元，或4%(扣除匯率影響後和之前)。收入增加的主要原因是WWN聯盟的產品版税增加了70萬美元。
在截至2020年6月30日的6個月中，國際銷售和營銷收入分別比2019年1月1日至2019年6月30日(繼任)和2019年1月1日至2019年2月7日(前身)增加了1090萬美元，增幅為71%和1320萬美元，增幅為101%。這一增長主要是由於私有化交易在上一年各期間反映的部分期間業績的影響。
在截至2020年6月30日的6個月中，與截至2019年6月30日的合併預估6個月相比，國際銷售和營銷收入減少了210萬美元，降幅為8%(扣除匯率影響前下降了7%)。不包括20萬美元的外匯兑換的負面影響，國際銷售和營銷收入減少了190萬美元，主要是由於WWN聯盟的產品版税減少了150萬美元n.
綜合運營成本
綜合業務費用如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月期 | | | | 六個月期 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 後繼者 | | | | | | | | | 前輩 | | 截至2019年6月30日的六個月合併形式(1) | | | | |
| | 截至2020年6月30日的三個月 | | 截至2019年6月30日的三個月 | | 截至2020年6月30日的6個月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 | | | | | | |
| 營業費用 | $ | 139.2 | | | $ | 127.8 | | | $ | 278.1 | | | $ | 192.2 | | | | $ | 56.7 | | | $ | 248.9 | | | | | |
| 銷售和管理費用 | 143.4 | | | 126.0 | | | 269.3 | | | 339.6 | | | | 122.4 | | | 249.1 | | | | | |
| 折舊攤銷 | 132.6 | | | 136.8 | | | 266.9 | | | 217.3 | | | | 11.1 | | | 273.5 | | | | | |
| 重組費用 | 6.8 | | | 17.4 | | | 11.3 | | | 35.9 | | | | 0.1 | | | 36.0 | | | | | |
| 運營成本 | $ | 422.0 | | | $ | 408.0 | | | $ | 825.6 | | | $ | 785.0 | | | | $ | 190.3 | | | $ | 807.5 | | | | | |
| 營業收入(虧損) | $ | (1.4) | | | $ | (9.1) | | | $ | (9.7) | | | $ | (212.0) | | | | $ | (11.6) | | | $ | (71.8) | | | | | |
(1)有關截至2019年6月30日的6個月的備註中討論的進一步細節，請參閲項目2中其他部分所列的截至2019年6月30日的6個月的備註。
截至2020年6月30日的三個月(後續)的運營費用為1.392億美元，與截至2019年6月30日的三個月(後續)相比增加了1,140萬美元，增幅為9%，主要原因是與基礎設施相關的一次性過渡成本約為800萬美元在本年度期間，來自收購Lattice的360萬美元，後者是在2019年第三季度初收購的。
截至2020年6月30日的6個月(後續)的運營費用為2.781億美元，與2019年1月1日至2019年6月30日(後續)的上年同期相比增加了8590萬美元，增幅為45%。與2019年1月1日至2019年2月7日(前身)相比增加2.214億美元，或390%，主要是由於私有化交易導致的上一年各期間反映的部分期間業績的影響。
與截至2019年6月30日的合併預計6個月相比，截至2020年6月30日的6個月的運營費用增加了2920萬美元，增幅為12%，這主要是因為收購Lattice增加了1,160萬美元的成本，履行和數據獲取成本增加了約800萬美元，數據處理成本增加了約800萬美元，與基礎設施相關的一次性過渡成本約為800萬美元，部分被人員和差旅成本減少約800萬美元以及資本化成本增加約900萬美元所抵消。其餘增加的主要原因是與德意志銀行有關的前一年期間計入的1480萬美元的國際滯後調整數E-Private交易。
銷售和管理費用
截至2020年6月30日的三個月(繼任者)的銷售和行政費用為1.434億美元，與截至2019年6月30日的三個月(繼任者)相比增加了1740萬美元，增幅為14%，主要是由於本年度與IPO相關的股票期權的股權薪酬增加了約2100萬美元，以及收購Lattice增加了280萬美元的成本，但部分被淨人員減少和差旅費用減少(主要是由於持續的成本管理努力造成的約1100萬美元)所抵消。
截至2020年6月30日(繼任者)的6個月，總銷售和行政費用為2.693億美元，與2019年1月1日至2019年6月30日(繼任者)相比減少7030萬美元，或21%；與2019年1月1日至2020年2月7日(前身)相比，增加1.469億美元，或120%。與上一年後續期間相比減少的主要原因是，上一年期間包括的後續交易成本為1.474億美元，但被私有化交易導致的上一年期間反映的部分期間業績的影響部分抵消。與上年同期相比增加的主要原因是由於私有化交易在上年期間反映的部分期間業績的影響，但被上年期間包括的5200萬美元的前任交易成本部分抵消。
截至2019年6月30日的合併預計6個月的銷售和管理費用為2.491億美元，不包括直接歸因於私有化交易的一次性交易成本。與截至2019年6月30日的合併預計6個月相比，截至2020年6月30日的6個月的銷售和管理費用增加了2020萬美元，增幅為8%。這一增長主要是由於本年度期間與首次公開募股(IPO)授予的期權相關的基於股權的薪酬增加了約2,500萬美元。國際滯後調整額830萬美元，包括在與Tak有關的上一年期間E-Private交易，以及與收購Lattice相關的額外成本300萬美元。上述增幅由以下因素部分抵銷人員和差旅成本降低約2100萬美元，主要得益於持續的成本管理工作.
折舊及攤銷
截至2020年6月30日的三個月(後續)的折舊和攤銷費用為1.326億美元，與截至2019年6月30日的三個月(後續)相比減少420萬美元，或3%，主要是由於應用於與私有化交易相關的客户關係和數據庫無形資產的加速攤銷方法。
截至2020年6月30日的6個月(繼任)、2019年1月1日至2019年6月30日(繼任)、2019年1月1日至2019年2月7日(前身)的折舊和攤銷費用分別為2.669億美元、2.173億美元和1110萬美元。與上年同期相比，截至2020年6月30日的6個月(後續)的折舊和攤銷較高，這主要是由於私有化交易在上年每個時期反映的部分期間業績的影響。此外，後續各期間的較高折舊和攤銷與私有化交易產生的已確認無形資產有關。
與截至2019年6月30日的合併預計6個月相比，截至2020年6月30日的6個月的折舊和攤銷減少了660萬美元，降幅為2%。折舊和攤銷減少的主要原因是對與私有化交易相關確認的客户關係和數據庫無形資產採用了加速攤銷方法。
重組費用
截至2020年6月30日的三個月(後續)的重組費用為680萬美元，與截至2019年6月30日的三個月(後續)相比減少了1060萬美元，降幅為61%。截至2019年6月30日的三個月(後續)較高的重組費用是私有化交易後實施的重組計劃管理的結果，以消除重複的員工人數，減少未來的運營費用，並提高運營業績和盈利能力。
截至2020年6月30日的6個月(繼任)，我們記錄的重組費用為1130萬美元，2019年1月1日至2019年6月30日(繼任)的繼任期為3590萬美元，2019年1月1日至2019年2月7日的前繼期為10萬美元。2019年1月1日至2019年6月30日期間較高的重組費用是由於私有化交易後實施的重組計劃管理，以消除重複的員工人數，降低未來的運營費用，並提高運營業績和盈利能力。截至2020年6月30日，這些舉措已帶來約2.2億美元的年化運行率淨節省。見未經審計簡明綜合財務報表附註4。
營業收入(虧損)
截至2020年6月30日的三個月，合併運營虧損為140萬美元，與截至2019年6月30日的三個月(後續)相比，改善了770萬美元，或85%。這一增長主要是由於本年度收入增加了2170萬美元，原因是遞延收入調整減少了3590萬美元，人事和差旅成本減少了約1400萬美元，可資本化成本增加了約800萬美元，部分抵消了本年度運營成本的增加，這主要是由於與首次公開募股相關的股票期權的基於股本的薪酬增加了約2100萬美元，數據處理成本增加了約800萬美元，以及與基礎設施相關的一次性技術過渡成本增加了約800萬美元。
截至2020年6月30日的6個月(繼任)、2019年1月1日至2019年6月30日的繼任期和2019年1月1日至2019年2月7日的前繼期，合併運營虧損分別為970萬美元、2.12億美元和1160萬美元。與2019年1月1日至2019年6月30日期間相比，截至2020年6月30日的六個月的運營虧損較低，主要原因是上一年繼任期包括的後續交易成本為1.474億美元，上一年期間的重組費用較高(2,460萬美元)，以及私有化交易對上一年期間反映的部分期間業績的淨影響。與2019年1月1日至2019年2月7日的上一期相比，截至2020年6月30日的後續六個月的運營虧損較低，主要是由於部分期間業績和上一年上一期反映的前身交易成本5200萬美元的影響，但被與私有化交易相關的確認無形資產導致的本年度期間包括的2.558億美元的較高折舊和攤銷成本部分抵消。
截至2020年6月30日的6個月的綜合運營虧損為970萬美元，而截至2019年6月30日的合併預計6個月的綜合運營虧損為7,180萬美元，改善了6,210萬美元，增幅為86%。這一增長主要是由於截至2020年6月30日的6個月收入增加了8020萬美元，這是由於淨iMPACT的遞延收入調整減少5660萬美元，截至2019年6月30日的合併預計6個月重組費用增加2470萬美元，本年度人員和差旅成本減少約2900萬美元，主要原因是持續的G成本管理努力被2020年6月30日與IPO相關的約2500萬美元的基於股權的較高薪酬、與數據處理和數據採集成本相關的1600萬美元的技術成本增加、本年度與基礎設施相關的一次性過渡成本約800萬美元以及與收購Lattice相關的530萬美元的運營虧損所部分抵消。
調整後的EBITDA和調整後的EBITDA利潤率按部門如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月期 | | | | 六個月期 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 後繼者 | | | | | | | | | 前輩 | | 截至2019年6月30日的六個月合併形式(1) | | | | |
| 截至2020年6月30日的三個月 | | 截至2019年6月30日的三個月 | | 截至2020年6月30日的6個月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 | | | | | | |
| 北美： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| *調整後的EBITDA | $ | 170.1 | | | $ | 175.1 | | | $ | 313.9 | | | $ | 246.6 | | | | $ | 55.3 | | | $ | 301.9 | | | | | |
| *調整後的EBITDA利潤率 | 48.0 | % | | 48.5 | % | | 45.1 | % | | 45.5 | % | | | 37.3 | % | | 43.7 | % | | | | |
| 國際： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| *調整後的EBITDA | $ | 20.2 | | | $ | 27.5 | | | $ | 43.4 | | | $ | 30.3 | | | | $ | 20.3 | | | $ | 50.6 | | | | | |
| *調整後的EBITDA利潤率 | 29.5 | % | | 36.2 | % | | 31.1 | % | | 33.3 | % | | | 35.9 | % | | 34.4 | % | | | | |
| 公司和其他： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| *調整後的EBITDA | $ | (14.2) | | | $ | (54.1) | | | $ | (47.8) | | | $ | (87.8) | | | | $ | (9.3) | | | $ | (113.1) | | | | | |
| 合併總數： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| *調整後的EBITDA | $ | 176.1 | | | $ | 148.5 | | | $ | 309.5 | | | $ | 189.1 | | | | $ | 66.3 | | | $ | 239.4 | | | | | |
| *調整後的EBITDA利潤率 | 41.9 | % | | 37.2 | % | | 37.9 | % | | 33.0 | % | | | 32.4 | % | | 31.4 | % | | | | |
(1)有關截至2019年6月30日的6個月的備註中討論的進一步細節，請參閲項目2中其他部分所列的截至2019年6月30日的6個月的備註。
固形
截至2020年6月30日的三個月，合併調整後的EBITDA為1.761億美元(後續)，與截至2019年6月30日的三個月(後續)相比增加了2760萬美元，增幅為19%。截至2020年6月30日的三個月，合併調整後EBITDA利潤率為41.9%，而截至2019年6月30日的三個月為37.2%，提高了470個基點。調整後EBITDA的改善主要是由於較低的採購會計遞延收入調整3590萬美元導致收入增加21.7美元的淨影響，這對同比利潤率的提高產生了5個百分點的影響，以及大約1400萬美元的人員和差旅成本下降，但被約800萬美元的數據處理成本增加、約500萬美元的數據獲取增加以及收購Lattice造成的170萬美元的EBITDA虧損部分抵消。
截至2020年6月30日的六個月(繼任)、2019年1月1日至2019年6月30日(繼任)以及2019年1月1日至2019年2月7日(前身)的合併調整後EBITDA分別為3.095億美元、1.891億美元和6630萬美元。截至2020年6月30日的6個月(後續)的調整後EBITDA高於上年同期，主要是由於私有化交易導致的上年各期反映的部分期間業績的影響。
截至2020年6月30日的6個月，合併調整後EBITDA為3.095億美元，而截至2019年6月30日的合併預計6個月為2.394億美元，增加7010萬美元，增幅29%。截至2020年6月30日的6個月，合併調整後的EBITDA利潤率為37.9%，而截至2019年6月30日的合併預計6個月的利潤率為31.4%，提高了650個基點。調整後EBITDA的改善主要是由於較低的採購會計遞延收入調整5660萬美元(包括預計遞延收入調整)帶來的淨影響，收入增加了8020萬美元，這對同比利潤率的提高產生了5個百分點的影響。其餘的改善主要是因為本年度的人事和差旅費用減少了大約2900萬美元，這主要是由於持續的成本管理工作，但被大約16美元的數據處理和數據獲取費用增加以及由於收購Lattice而調整後的EBITDA虧損510萬美元所部分抵消。
與截至2019年6月30日的三個月(後續)相比，截至2020年6月30日的三個月，北美調整後的EBITDA減少了500萬美元，或3%。與截至2019年6月30日的三個月(後續)相比，截至2020年6月30日的三個月調整後的EBITDA利潤率下降了50個基點(後續)。減少的主要原因是截至2020年6月30日的三個月收入下降了660萬美元。
截至2020年6月30日的6個月，北美調整後的EBITDA比截至2019年6月30日的合併預計6個月增加了1200萬美元，增幅為4%。與截至2019年6月30日的合併預計6個月相比，截至2020年6月30日的6個月調整後的EBITDA利潤率增加了140個基點。調整後的EBITDA和調整後的EBITDA利潤率均有所改善這主要是由於截至2020年6月30日的六個月收入增加550萬美元，人事相關淨成本和專業費用減少約1900萬美元，這主要是由於持續的成本管理工作造成的，但因與數據處理和數據採集成本有關的技術成本增加900萬美元以及收購Lattice導致EBITDA虧損510萬美元而被部分抵消。
國際細分市場
與截至2019年6月30日的三個月相比，截至2020年6月30日的三個月，國際調整後的EBITDA減少了730萬美元，降幅為27%。與截至2019年6月30日的三個月相比，截至2020年6月30日的三個月調整後的EBITDA利潤率下降了670個基點。下降的主要原因是截至2020年6月30日的三個月收入下降了760萬美元。
截至2020年6月30日的6個月，與截至2019年6月30日的合併預計6個月相比，國際調整後的EBITDA減少了720萬美元，降幅為14%。與截至2019年6月30日的合併預計6個月相比，截至2020年6月30日的6個月調整後的EBITDA利潤率下降了330個基點。調整後的EBITDA和調整後的EBITDA利潤率都有所下降，主要是由於截至2020年6月30日的6個月收入下降了780萬美元。
公司和其他
與截至2019年6月30日的三個月相比，截至2020年6月30日的三個月，公司調整後的EBITDA增加了3990萬美元，增幅為74%。增加的主要原因是購進會計遞延收入調整減少3,590萬美元，這對國際貨幣基金組織產生了淨影響。協定比去年同期提高了49個百分點。
截至2020年6月30日的6個月，公司調整後的EBITDA與截至2019年6月30日的合併預計6個月相比增加了6,530萬美元，增幅為58%。這一改善主要是由於較低的採購會計遞延收入調整5660萬美元(包括預計遞延收入調整)的淨影響，這對同比增長產生了34個百分點的影響。其餘的改善主要歸因於持續的成本管理努力降低了人事成本。
利息收入(費用)淨額
利息收入(費用)-淨額如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月期 | | | | 六個月期 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 後繼者 | | | | | | | | | 前輩 | | 截至2019年6月30日的六個月合併形式(1) | | | | |
| | 截至2020年6月30日的三個月 | | 截至2019年6月30日的三個月 | | 截至2020年6月30日的6個月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 | | | | | | |
| 利息收入 | $ | 0.2 | | | $ | 0.6 | | | $ | 0.5 | | | $ | 1.6 | | | | $ | 0.3 | | | $ | 1.9 | | | | | |
| 利息費用 | (78.0) | | | (86.0) | | | (161.0) | | | (135.0) | | | | (5.5) | | | (170.2) | | | | | |
| 利息收入(費用)-淨額 | $ | (77.8) | | | $ | (85.4) | | | $ | (160.5) | | | $ | (133.4) | | | | $ | (5.2) | | | $ | (168.3) | | | | | |
(1)有關截至2019年6月30日的6個月的備註中討論的進一步細節，請參閲項目2中其他部分所列的截至2019年6月30日的6個月的備註。
與截至2019年6月30日的三個月相比，截至2020年6月30日的後續三個月的利息支出減少了800萬美元，這主要是由於截至2020年6月30日的三個月的利率較低。有關詳細討論，請參閲註釋5。
與2019年1月1日至2019年6月30日的後繼期相比，截至2020年6月30日的後續6個月的利息收入減少了110萬美元，主要是由於與上一年後繼期記錄的私有化交易相關的和解基金的一次性利息收入。
與2019年1月1日至2019年2月7日的前身期間相比，截至2020年6月30日的後繼6個月和2019年1月1日至2019年6月30日的後繼期每個月的利息支出都有所增加。這一增長是由於未償債務的平均金額較高。此外，與2019年6月30日的每個期間相比，截至2020年6月30日的後續6個月的利息支出較高，主要是由於私有化交易導致的上一年每個期間反映的部分期間業績的影響。
與截至2019年6月30日的合併預計6個月相比，截至2020年6月30日的6個月的利息支出減少了920萬美元，主要原因是截至2020年6月30日的6個月利率較低。有關詳細討論，請參閲註釋5。
其他收入(費用)淨額
其他收入(費用)-淨額如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月期 | | | | 六個月期 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 後繼者 | | | | | | | | | 前輩 | | 截至2019年6月30日的六個月合併形式(1) | | | | |
| | 截至2020年6月30日的三個月 | | 截至2019年6月30日的三個月 | | 截至2020年6月30日的6個月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 | | | | | | |
| 營業外養老金收入(費用) | $ | 11.4 | | | $ | 10.1 | | | $ | 23.0 | | | $ | 15.7 | | | | $ | (85.7) | | | $ | 19.6 | | | | | |
| 整體衍生負債的公允價值變動(2) | (102.6) | | | — | | | (32.8) | | | — | | | | — | | | — | | | | | |
| 部分償債溢價 | (30.8) | | | — | | | (30.8) | | | — | | | | — | | | — | | | | | |
| 雜項其他收入(費用)-淨額 | (0.7) | | | (2.0) | | | 7.9 | | | (3.4) | | | | (0.3) | | | (3.8) | | | | | |
| 其他收入(費用)-淨額 | $ | (122.7) | | | $ | 8.1 | | | $ | (32.7) | | | $ | 12.3 | | | | $ | (86.0) | | | $ | 15.8 | | | | | |
(1)有關截至2019年6月30日的6個月的備註中討論的進一步細節，請參閲項目2中其他部分所列的截至2019年6月30日的6個月的備註。
(2) 與與A系列優先股相關的整裝撥備有關。見未經審計簡明綜合財務報表附註17。
截至2020年6月30日的三個月，營業外養老金收入(支出)為1,140萬美元，而截至2019年6月30日的三個月為1,010萬美元，增加了130萬美元，主要是因為本年度的利息成本較低。
截至2020年6月30日的後繼六個月的非經營性養老金收入(費用)為2,300萬美元，2019年1月1日至2019年6月30日的後繼期收入為1,570萬美元，2019年1月1日至2019年2月7日的前繼期收入為8,570萬美元，與我們的美國不合格計劃相關的8,580萬美元的一次性和解費用計入了前繼期(2019年1月1日至2019年2月8日)。2020年及2019年1月1日至2019年6月30日的後繼期也是由於取消了與私有化交易相關的購買會計應用導致的精算損失攤銷，不包括2019年1月1日至2019年2月7日前一期包括的一次性結算費用和精算損失攤銷的影響，兩者均可歸因於私有化交易，截至2019年6月30日的合併備考六個月的營業外養老金收入為1,960萬美元。
整體派生負債的公允價值變動涉及根據GAAP從2019年2月發行的A系列優先股中分離出來的衍生品的估值，該優先股於2019年2月發行，為私有化交易提供資金。從2019年11月開始，我們確定A系列優先股在2021年11月8日之前變得可贖回的可能性微乎其微。在截至2020年6月30日的後續3個月和6個月期間，我們分別錄得1.026億美元和3280萬美元的虧損，以調整Make-
整體衍生負債基於管理層對與整體衍生負債相關的觸發事件的概率和時間的估計。
截至2020年6月30日的後續三個月的雜項其他收入(支出)與截至2019年6月30日的後續三個月相比淨增加130萬美元，主要是由於不再對衝某些公司間貸款敞口而導致本年度外匯收益增加。
截至2020年6月30日的6個月，與2019年1月1日至2019年6月30日的繼任期和2019年1月1日至2019年2月7日的前繼期相比，後續6個月的雜項其他收入(支出)淨額分別為1130萬美元和820萬美元，主要是由於不再對衝某些公司間貸款敞口，本年度外匯收入增加。
所得税撥備
為了應對新冠肺炎疫情導致的企業面臨的流動性問題，美國政府於2020年3月27日簽署了CARE法案，使之成為法律。該法案規定，從2018年、2019年或2020年開始的納税年度產生的聯邦淨營業虧損可在五年內結轉。此外，該法案暫時增加了2019年和2020年開始的納税年度的可扣除利息支出。請參閲下面的進一步討論。
截至2019年6月30日止三個月(繼任)的有效税率為13.6%，反映税前虧損201.9元人民幣的税項優惠為2,750萬美元，而截至2019年6月30日止三個月的有效税率為26.7%，反映税前虧損8,640萬美元的税項優惠為2,310萬美元。“L”與去年同期相比，截至2020年6月30日的三個月的有效税率主要是由於與A系列優先股整體衍生債務相關的公允價值調整相關的不可抵扣費用。
截至2019年6月30日止六個月(繼任)的有效税率為50.2%，反映税前虧損202.9元的税項優惠為101.8元；2019年1月1日至6月30日(繼任)的有效税率為18.0%，反映税前虧損333.1元的税項優惠為6,010萬元；2019年1月1日至2019年2月7日(前身)的有效税率為26.7%，反映税項優惠為2750萬元。截至2020年6月30日止六個月(後續)的有效税率受到頒佈該法案產生的5370萬美元淨收益的積極影響，該法案允許將2018年、2019年或2020年產生的美國淨營業虧損結轉至某些年份的公司税率為35%(2018年之前的期間)的前五年中的每一年，而目前的税率為21%。上述收益被與A系列優先股整體衍生負債相關的公允價值調整相關的不可扣除費用的影響部分抵消。2019年1月1日至2019年6月30日期間(繼任者)和2019年1月1日至2019年2月7日(前身)期間的有效税率都受到私有化交易中發生的不可抵扣交易成本的負面影響，部分抵消了與2019年1月1日至2019年2月7日(前身)私有化交易相關的加速授予股權獎勵相關的超額税收優惠。
淨收益(虧損)
鄧白氏控股公司的淨收益(虧損)截至2020年6月30日和2019年6月30日的後續三個月分別淨虧損2.071億美元和9400萬美元。截至2020年6月30日的三個月(後續)與去年同期相比虧損1.131億美元，主要原因是：
•對與A系列優先股相關的整體衍生負債的公允價值進行1.026億美元的調整；
•贖回溢價3,080萬美元，用於部分贖回我們10.250%的高級無擔保債券；以及
•較高的基於股權的薪酬約為2100萬美元，主要是由於與首次公開募股相關的期權授予；
部分偏移
•淨遞延收入調整較低，為3590萬美元。
鄧白氏控股公司的淨收益(虧損)(繼任者)/鄧白氏公司(前身)在截至2020年6月30日的6個月、2019年1月1日至2019年6月30日的繼任期和2019年1月1日至2019年2月7日的前任期分別淨虧損1.56億美元、3.219億美元和7560萬美元。與2019年1月1日至2019年6月30日的後繼期相比，截至2020年6月30日的後繼期淨虧損1.563億美元，主要原因是：
•2019年後繼期包括的與私有化交易相關的交易費用約為1.47億美元；
•截至2020年6月30日的6個月，與CARE法案相關的4170萬美元的更高所得税優惠，
•遞延收入淨額調整減少4,060萬美元；以及
•在截至2020年6月30日的後續六個月中，重組成本降低了2460萬美元；
部分偏移
•與A系列優先股的整筆撥備相關的整筆衍生負債的公允價值增加，導致截至2020年6月30日的後續6個月虧損3280萬美元；
•贖回溢價3,080萬美元，用於部分贖回我們10.250%的高級無擔保票據；
•基於股權的薪酬增加約2500萬美元，主要是由於與首次公開募股相關的期權授予；以及
•其餘變化主要歸因於從2019年1月1日至2019年6月30日的上一年繼任期反映的部分期間業績。
截至2020年6月30日的後續六個月的淨虧損較前六個月(2019年1月1日至2019年2月7日)增加9,000萬美元，主要是由於私有化交易導致上一年前六個月(2019年1月1日至2019年2月7日)反映的部分期間業績的淨影響，與A系列優先股的整體撥備相關的整體衍生負債的公允價值增加，導致截至6月30日的後續六個月虧損3,280萬美元部分贖回我們10.250無抵押優先票據的贖回溢價3,080萬美元，部分被2019年1月記錄的養老金結算費用8,580萬美元(前身)、截至2019年6月30日的六個月較高的所得税優惠7,430萬美元以及前身因2019年前身期間包括的私有化交易而產生的5,200萬美元交易成本部分抵消。
鄧白氏控股公司的淨收益(虧損)截至2020年6月30日的6個月淨虧損1.566億美元，而截至2019年6月30日的合併預計6個月淨虧損2.468億美元。截至2020年6月30日的6個月淨虧損減少8120萬美元，主要原因是：
•淨遞延收入調整較低，為5660萬美元(包括預計遞延收入調整);
•與CARE法案相關的截至2020年6月30日的後續6個月的6140萬美元的更高所得税優惠；
•在截至2020年6月30日的後續六個月中，重組成本降低了2460萬美元；
•本年度期間人事費和專業費用減少約2900萬美元，主要原因是費用管理工作；
部分偏移
•與A系列優先股的整筆撥備相關的整筆衍生負債的公允價值增加，導致截至2020年6月30日的後續6個月虧損3280萬美元；
•贖回溢價3,080萬美元，用於部分贖回我們10.250%的高級無擔保債券；以及
•更高的期權費用大約2500萬美元與2020年6月30日授予的與IPO相關的股票期權有關。
調整後淨收益和調整後每股收益
截至2020年6月30日的三個月，調整後的淨收入為8160萬美元(後續)，而去年同期為4470萬美元，增長3690萬美元，增幅為83%。截至2020年6月30日的三個月，調整後的每股淨收益為0.26美元，而去年同期為0.14美元，增長0.12美元，增幅為82%。增加的主要原因是本年度遞延收入調整較低的淨影響，以及主要由持續成本管理推動的人事和差旅成本下降，但主要與MD&A調整後EBITDA和調整後EBITDA利潤率部分討論的數據處理和數據獲取成本有關的技術成本上升部分抵消了這一影響。
截至2020年6月30日的六個月(後續)，調整後的淨收入為1.303億美元，而截至2019年6月30日的合併預計淨收入為6930萬美元，增長6100萬美元，增幅為88%。調整後每股淨收益
截至2020年6月30日的6個月，份額為0.41美元，而截至2019年6月30日的合併預計6個月的份額為0.22美元，增長0.19美元，增幅88%。增加的主要原因是本年度遞延收入調整較低的淨影響，以及主要由持續成本管理推動的人事和差旅成本下降，但主要與MD&A調整後EBITDA和調整後EBITDA利潤率部分討論的數據處理和數據獲取成本有關的技術成本上升部分抵消了這一影響。
流動性與資本資源
概述
我們的主要流動資金來源包括經營活動提供的現金流、手頭的現金和現金等價物以及我們在優先擔保信貸安排下的短期借款。我們流動性的主要用途是營運資本、資本支出、償債、A系列優先股的股息支付(見下文進一步討論)和其他一般公司用途。
我們相信，經營活動提供的現金，在需要時輔以可用的融資安排，足以滿足我們的短期需求，包括重組費用、我們的資本投資、合同義務、利息支付以及與我們已分配和未分配的國外收益相關的税負。我們繼續從持續的經營活動中產生大量現金，並管理我們的資本結構，以實現短期和長期目標，包括投資於現有業務和戰略收購。此外，我們有能力使用新循環貸款的短期借款來補充收款時間的季節性，以便為我們的營運資金需求提供資金。我們未來的資本需求將取決於許多難以預測的因素，包括未來任何收購的規模、時間和結構、未來的資本投資和未來的運營結果。
2020年7月6日，我們完成了首次公開募股(IPO)和同時定向增發(進一步討論見附註18)。我們籌集了淨收益扣除承銷折扣和IPO相關費用後為22.496億美元。我們用剩餘的淨收益贖回了我們所有的A系列優先股，償還了我們10.250%的高級無擔保票據中的40%，即3,000萬美元，外加支付與再融資相關的費用和開支。付款和應計利息。因此，我們的債務與EBITDA的比率和持續的債務成本預計會更低。2020年7月9日，標普全球將我們的信用評級從B-上調至B+，前景樂觀；2020年7月16日，穆迪將我們的債務評級從B3上調至B2。
最近的新冠肺炎全球大流行這造成了經濟中斷和金融市場波動，其持續時間和復甦速度也存在相當大的不確定性。新冠肺炎全球大流行對我們的運營和財務業績的影響程度將取決於對我們客户和供應商的影響，目前這些影響是不確定的，也無法預測。鑑於目前的經濟狀況，我們一直在密切關注新冠肺炎全球大流行及其對我們業務的影響，包括這些措施包括：實施額外的業務流程以監控客户的銷售和收款；採取預防措施以確保充足的流動性，包括主動從我們的新循環貸款中提取2億美元以在大流行開始時保持現金流靈活性(其中超過1億美元隨後已償還)，以及調整運營以確保業務連續性。雖然我們截至2020年6月30日的6個月的生產力和財務業績沒有受到大流行的實質性影響，但最終的影響將很難預測，並取決於許多因素，包括大流行的持續時間及其對我們的客户、供應商和金融市場的最終影響。
為了應對新冠肺炎疫情導致的企業面臨的流動性問題，美國政府於2020年3月27日簽署了CARE法案，使之成為法律。在眾多救濟措施中，該法案通過修改與淨運營虧損和利息費用扣除相關的規則，為企業提供援助。這些修改中的許多都是為了在新冠肺炎疫情期間為企業提供關鍵的現金流和流動性，包括允許修改之前的納税申報單以獲得退税。該法案還允許2020年僱主菲卡工資税推遲到2021年和2022年，以及將任何到期的聯邦税款的支付推遲到2020年4月15日和2020年6月15日，推遲到2020年7月15日。*公司打算利用該法案提供的救濟機會。*由於該法案的適用，公司預計將實現淨所得税現金收益我們還推遲了2020年FICA約1200萬美元的工資税支付，其中一半在2021年底到期，其餘一半在2022年底到期。
截至2020年6月30日，我們擁有9980萬美元的現金和現金等價物，其中8720萬美元由我們的海外業務持有。我們打算將2017年後我們中國和印度子公司的所有收益進行無限期再投資。截至2020年6月30日，我們中國和印度業務持有的現金總額為4700萬美元。
關於2019年2月8日的私有化交易，我們獲得了30.768億美元的股權融資，並達成了信貸安排併發行了票據，導致借款總額為40.43億美元。收益
(I)為完成私有化交易提供資金，(Ii)全數償還優先定期貸款融資及優先循環信貸融資項下所有未償還債務，(Iii)為贖回前身優先票據提供資金，及(Iv)支付與該等交易相關的相關費用、成本、保費及開支。
2019年6月12日，關於收購Lattice，星空母公司向其A類和B類單元所有者發佈了資本募集通知，要求在2019年7月15日之前籌集至多1.00億美元。2019年，明星父母從A級和B級單元房業主那裏獲得了總計1.00億美元的資本金。這筆資金最終作為資本盈餘貢獻給了鄧白氏律師事務所。
現金的來源和用途
關於我們現金流量的信息，按類別列示在現金流量合併報表中。下表彙總了我們在報告期間的現金流：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 後繼者 | | | | | 前輩 | | | | |
| | 截至2020年6月30日的6個月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 | | | | |
| 經營活動提供(用於)的現金淨額 | $ | 114.4 | | | $ | (134.7) | | | | $ | (65.4) | | | | | |
| 投資活動提供(用於)的現金淨額 | (65.0) | | | (5,978.0) | | | | (5.3) | | | | | |
| 融資活動提供的現金淨額 | (48.0) | | | 6,310.8 | | | | 96.9 | | | | | |
| 匯率變動影響前期間提供的現金總額 | $ | 1.4 | | | $ | 198.1 | | | | $ | 26.2 | | | | | |
經營活動提供(用於)的現金
截至2020年6月30日的6個月(後續)，與上年同期(2019年1月1日至2019年6月30日(後續)和2019年1月1日至2019年2月7日(前身)相比，運營現金流較高，主要是由於前一年各期間反映的部分期間業績以及與2019年2月8日私有化交易相關的交易成本支付和養老金結算支付的淨影響，2019年後續期間總計約1.97億美元，2019年2月8日期間約為2.43億美元上述較高的增幅被增加的利息部分抵消，增加的利息約為伊利6200萬美元和1.33億美元，我增加的獎金支付約為在截至2020年6月30日的6個月裏，分別比2019年後繼期和2019年前沿期增加了約500萬美元和8300萬美元的税收，納税分別增加了約500萬美元和1600萬美元。
投資活動提供(用於)的現金
與2019年1月1日至2019年6月30日(繼任者)的上年同期相比，截至2020年6月30日的六個月投資活動中使用的淨現金減少(繼任者)，主要原因是上一年繼承期為收購前身公司而在私有化交易中淨支付60.78億美元，包括支付結算前置信貸額度和定期貸款。
截至2020年6月30日的6個月(後續)，與上年同期(2019年1月1日至2019年2月7日)相比，投資活動中使用的淨現金較高，主要原因是本年度收購ORB和CoAction的淨付款為1580萬美元，以及APP支出增加大約4400萬美元用於資本支出和計算機軟件。
融資活動提供(用於)的現金
與2019年1月1日至2019年6月30日(繼任者)上一年期間融資活動提供的現金淨額相比，截至2020年6月30日的6個月期間融資活動中使用的現金淨額(繼任者)的變化主要與上一年期間為私有化交易籌集股權和債務融資有關，但被上一年期間註銷前任高級票據的付款和本年度期間新循環貸款的淨借款部分抵消。
與2019年1月1日至2019年2月7日(前身)上一年期間融資活動提供的現金淨額相比，截至2020年6月30日的6個月內用於融資活動的現金淨額發生變化，主要原因是本年度與A系列優先股相關的股息支付6410萬美元，與新遣返過橋機制相關的償還6300萬美元，以及與#年前身信貸安排的淨借款相比，本年度新循環貸款的淨借款減少。
以下是我們截至2020年6月30日和2019年12月31日的借款摘要：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2020年6月30日 | | | | | | 2019年12月31日 | | | | |
| 成熟性 | | 本金 | | **發債成本和貼現** | | 賬面價值 | | 本金 | | **發債成本和貼現** | | 賬面價值 |
| 一年內到期的債務： | | | | | | | | | | | | | |
| 10.250%新高級無抵押票據 | | | $ | 300.0 | | | $ | — | | | $ | 300.0 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 新的遣返橋設施 | 2020年2月7日 | | — | | | — | | | — | | | 63.0 | | | 0.1 | | | 62.9 | |
| 新定期貸款安排 | | | 25.3 | | | — | | | 25.3 | | | 19.0 | | | — | | | 19.0 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 短期債務總額 | | | $ | 325.3 | | | $ | — | | | $ | 325.3 | | | $ | 82.0 | | | $ | 0.1 | | | $ | 81.9 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 一年後到期的債務： | | | | | | | | | | | | | |
| 新定期貸款安排 | 2026年2月8日 | | $ | 2,498.4 | | | $ | 84.6 | | | $ | 2,413.8 | | | $ | 2,511.0 | | | $ | 98.3 | | | $ | 2,412.7 | |
| 新的循環設施 | 2024年2月8日 | | 87.5 | | | — | | | 87.5 | | | — | | | — | | | — | |
| 6.875%新高級擔保票據 | 2026年8月15日 | | 700.0 | | | 14.8 | | | 685.2 | | | 700.0 | | | 15.8 | | | 684.2 | |
| 10.250%新高級無抵押票據 | 2027年2月15日 | | 450.0 | | | 15.7 | | | 434.3 | | | 750.0 | | | 28.0 | | | 722.0 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 長期債務總額 | | | $ | 3,735.9 | | | $ | 115.1 | | | $ | 3,620.8 | | | $ | 3,961.0 | | | $ | 142.1 | | | $ | 3,818.9 | |
| 債務總額 | | | $ | 4,061.2 | | | $ | 115.1 | | | $ | 3,946.1 | | | $ | 4,043.0 | | | $ | 142.2 | | | $ | 3,900.8 | |
新的高級擔保信貸安排
新的高級擔保信貸安排下的借款按年利率計息，利率等於與該借款相關的利息期的LIBOR利率之上的適用保證金，但受利率下限的限制，這些借款幾乎以本公司的所有資產為抵押。
新的高級擔保信貸安排的其他細節：
•根據信貸協議的要求，從2020年6月30日開始，新定期貸款安排的本金將開始按季度等額償還，年度總額相當於原始本金的1.00%，餘額將於2026年2月8日支付。倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)的利差最初為500個基點。2020年2月10日，對現有信貸協議進行了修改，特別是與新定期貸款安排相關的協議，將倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)的保證金降至400個基點。IPO交易完成後，利差進一步縮減25個基點至375個基點。新定期貸款工具於2020年6月30日的相關利率為4.184釐，於2019年12月31日的相關利率為6.792釐。有關詳細討論，請參閲註釋5。
•新的循環貸款在2024年2月8日到期之前的任何時候都可以提供高達4億美元的未償還信貸循環延期。與LIBOR的保證金為350個基點，IPO交易後利差縮減25個基點至325個基點。截至2020年6月30日，與新循環貸款相關的利率為3.604%。
•新的遣返橋基金本金餘額為6300萬美元，於2020年2月7日到期。與倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)的利差為350個基點。截至2019年12月31日，與遣返橋融資相關的利率為5.292%。新遣返橋基金的未償還餘額已於2020年2月全額償還。
關於私有化交易，我們全額償還了前身定期貸款融資和循環信貸融資項下的所有未償還債務，併為贖回和清償前身優先票據提供了資金。
新的高級擔保信貸安排和後續優先票據包含某些契約，限制了我們進行某些交易的能力。此外，後續貸款包含要求維持債務與EBITDA比率的財務契約，這些比率在各自有效的貸款信貸協議中定義。截至2020年6月30日和2019年12月31日，我們遵守了各自的金融和非金融公約。
“減税和就業法案”規定的納税義務
俗稱減税和就業法案(2017法案)的頒佈，對我們的財務報表產生了重大影響。2017年法案的關鍵條款之一是對截至2017年12月31日的累計未分配外國收入徵收一次性強制性美國税。2017年法案還允許我們將未來的收入匯到美國，而不會招致額外的美國税收。截至2020年6月30日(繼任者)，我們與2017年法案相關的總納税義務為5780萬美元，其中800萬美元計入“應計所得税”，4980萬美元計入“其他非流動負債”。截至2019年12月31日(繼任者)，我們與2017年法案相關的納税義務總額為6,020萬美元，其中520萬美元計入“應計所得税”，5,500萬美元計入“其他非流動負債”。
可贖回優先股
在2020年6月30日之前，該公司將其A系列優先股歸類為夾層股權，因為該工具包含根據某些事件而定的贖回特徵，而這些事件的發生並不完全在本公司的控制範圍之內。
我們將嵌入衍生品分為兩部分，並在每個報告日期評估公允價值。截至2020年6月30的三個月和六個月，我們分別記錄了102.6美元和3,280萬美元的“其他收入(支出)-淨額”，反映了對整體衍生負債公允價值的調整。截至2020年6月30日，我們確定整體撥備的公允價值為205.2美元，於截至6月30日的壓縮綜合資產負債表內反映為“整體衍生負債”。
於2020年7月6日首次公開招股結束時(見附註18進一步討論)，我們已按指定證書的要求贖回所有已發行的A系列優先股。此外，我們還支付了總計205.2美元的全額付款。在截至2020年6月30日的三個月和六個月，我們還分別使用利息方法記錄了3510萬美元和3610萬美元的增值。截至2020年6月30日，A系列優先股完全增加到10.679億美元的可贖回餘額中，並被歸類為流動負債。
2020年5月14日、2020年3月4日和2019年5月31日，鄧白氏控股公司董事會，在C.宣佈分別向A系列優先股的所有持有者派發每股30.51美元的現金股息。2020年6月26日、2020年5月27日、2019年6月28日和2019年6月19日分別支付了3210萬美元、3200萬美元、1070萬美元和2130萬美元。
表外安排
除未經審核簡明綜合財務報表附註10中討論的我們的外匯遠期合約和利率掉期外，我們沒有任何可被視為表外安排的交易、義務或關係。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
我們的市場風險主要包括貨幣匯率變化對資產和負債的影響，我們某些投資的市值變化的影響，以及利率變化對我們的借款成本和公允價值計算的影響。截至2020年6月30日，與我們於2020年6月30日提交給美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)的最終招股説明書中的披露相比，我們的市場風險沒有發生實質性變化。
項目4.控制和程序
我們評估了我們的披露控制和程序(“披露控制”)的有效性，這些控制和程序由1934年修訂的“證券交易法”(“交易法”)下的規則13(A)-15(E)和15d-15定義，截至
本報告所涵蓋的期間。本次評估(“控制評估”)是在我們的首席執行官(“CEO”)和首席財務官(“CFO”)的監督和參與下進行的。
我們的披露控制和程序旨在確保我們在根據“交易法”提交或提交的報告中要求披露的信息在SEC的規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，並且這些信息會被積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官(視情況而定)，以便及時做出有關需要披露的決定。
任何披露控制和程序系統的有效性都有固有的限制，包括人為錯誤的可能性以及規避或凌駕控制和程序的可能性。我們的披露控制和程序旨在為實現其控制目標提供合理保證。
根據我們的控制評估，我們的首席執行官和首席財務官得出的結論是，截至2020年6月30日，我們的披露控制是有效的，可以提供合理的保證，確保我們在提交給SEC的報告中要求披露的信息在SEC規則和表格指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，並在適當情況下積累並傳達給我們的管理層，包括主要高管和主要財務官，以便及時做出有關要求披露的決定。
財務報告內部控制的變化
在截至2020年6月30日的季度內，我們對財務報告的內部控制沒有任何變化，這些變化已經或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。截至2020年6月30日，儘管由於新冠肺炎疫情，我們幾乎所有員工都在遠程工作，但我們尚未發現對我們財務報告的內部控制有任何實質性影響。
第二部分：其他信息
項目1.法律訴訟
有關本項目的資料載於“第I部分-第1項-附註7-或有事項”內，並以參考方式併入本季度報告的第II部分的表格10-Q內。
第1A項危險因素
自我們最初於2020年6月9日提交給證券交易委員會的S-1表格註冊聲明經修訂(REG.第333-239050號)。
第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用
首次公開發行(IPO)
2020年6月30日，我們的註冊表S-1(REG.第333-239050號)，現宣佈與本公司普通股首次公開發售有關而生效，而本公司的註冊聲明(REG.第333-239586號)根據經修訂的1933年證券法第462(B)條(“證券法”)提交，自提交之日起自動生效。 在首次公開募股方面，我們以每股22.00美元的價格向公眾發行和出售了90,047,612股普通股。在IPO完成之前，這些股票已經註銷。作為根據首次公開招股註冊及出售的結果，我們獲得18.919億美元的收益，扣除8910萬美元的折扣並扣除發售相關費用之前。 高盛(Goldman Sachs&Co.LLC)、美國銀行證券(BofA Securities，Inc.)、摩根大通證券(J.P.Morgan Securities LLC)和巴克萊資本(Barclays Capital Inc.)。擔任此次發行的承銷商代表。 IPO交易完成後，吾等向CC Capital和Bilcar的聯屬公司共同控制的實體C/B Star Holdings，L.P.支付了3,000萬美元，與放棄和終止其在Star母公司合夥協議中的反稀釋權利有關。 CC Star Holdings，LP隸屬於Chinh E.Chu，Bilcar隸屬於William P.Foley II。朱先生和Foley先生是我們的董事會成員。此外，我們向THL經理支付了250萬美元，向Bilcar支付了250萬美元，向CC Star Holdings，LP支付了250萬美元，以支付與IPO相關的服務。
IPO於2020年7月6日結束，登記的普通股全部售出。
我們首次公開募股所得資金的計劃用途沒有實質性變化，這在我們的招股説明書中對日期為2020年6月30日的發行進行了描述。
並行私募配售
IPO結束後，Cannae Holdings的一家子公司、Black Knight的子公司和CC Capital的關聯公司以私募方式從我們手中購買了總計18,458,700股普通股，每股價格相當於IPO價格的98.5%(或21.67美元)，總收益分別為2.0億美元、1.0億美元和1.0億美元。 根據證券法第4(A)條，這些交易不受證券法註冊要求的約束。
首次公開招股所得款項用途如下(單位：百萬)：
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| 總收益 | $ | 2,381.0 | | | | |
| 更少： | | | | |
| *承銷商手續費 | 89.1 | | | |
| *增加IPO相關費用 | 42.3 | | | |
| *贖回A系列優先股 | 1,067.9 | | | |
| **贖回時全額付款 | | | | |
| **A系列優先股 | 205.2 | | | |
| *部分贖回10.250優先股 | | | | |
| *購買無擔保票據和應計利息 | 312.0 | | | |
| **要求對部分贖回支付溢價 | | | | |
| 購買10.250%的優先無擔保票據 | 30.8 | | | |
| *將現金計入資產負債表 | $ | 633.7 | | | | |
第3項高級證券違約
無
項目4.礦山安全披露
不適用
項目5.其他信息
無
項目6.展品
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| 展品編號 | | 描述 |
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| 3.1 | | 修訂和重新發布的鄧白氏控股公司的註冊證書，於2020年7月2日提交給特拉華州國務卿。 |
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| 3.2 | | 修訂和重新修訂鄧白氏控股公司的章程，自2020年7月2日起生效。 |
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| 4.1 | | 註冊權協議，日期為2020年7月6日，由Dun&BradStreet Holdings，Inc.，Star Parent，L.P.，Bilcar，LLC，Thomas H.Lee Equity Fund VIII，L.P.，Cannae Holdings，Inc.，Black Knight InfoServ，LLC和CC Star Holdings，LP簽訂。 |
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| 4.2 | | 關於投票的信函協議，日期為2020年6月30日。 |
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| 10.1 | | Dun and BradStreet Corporation、MVB Management，LLC和THL Managers VIII，LLC之間的服務協議，日期為2019年2月8日。 |
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| 10.2 | | 費用支付和服務協議，日期為2020年6月30日，由Dun&BradStreet Holdings，Inc.和Star Parent，L.P.簽署 |
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| 10.3 | | 鄧白氏2020綜合激勵計劃表格(通過參考鄧白氏控股公司提交的表格S-1註冊説明書修正案第3號附件10.19併入。2020年6月26日(第333-239050號)。 |
| | |
| 10.4 | | 鄧白氏2020綜合計劃協議項下業績及基於時間的限制性股票獎勵授予協議表格(引用鄧白氏控股公司提交的S-1表格登記聲明修正案第3號附件10.20合併。2020年6月26日(第333-239050號)。 |
| | |
| 10.5 | | 鄧白氏2020綜合計劃項下協議項下時間限制性股票獎勵授出協議表格(以參考附件10.21併入)鄧白氏2020綜合計劃項下協議項下時間限制性股票獎勵授出協議表格(以參考Dun&BradStreet Holdings，Inc.提交的表格S-1登記聲明修正案第3號附件10.21併入)，以及根據鄧白氏2020綜合計劃項下之協議訂立之授出限時股票獎勵授出協議表格(以參考附件10.21併入鄧白氏2020綜合計劃項下之協議項下之基於時間限制股票獎勵之授出協議表格(以參考附件10.21併入由Dun&BradStreet Holdings，Inc.2020年6月26日(第333-239050號)。O鄧白氏控股公司提交的表格S-1註冊聲明的第3號修正案。2020年6月26日(第333-239050號)。 |
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| 10.6 | | 鄧白氏2020綜合計劃項下協議項下股票期權授予協議的表格(合併於鄧白氏控股公司提交的表格S-1登記聲明修正案第3號附件10.22。2020年6月26日(第333-239050號)。 |
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| 10.7 | | 鄧白氏控股公司(Dun&BradStreet Holdings，Inc.)之間的股票購買協議，日期為2020年6月23日。和DNB Holdco，LLC(通過引用Dun&BradStreet Holdings，Inc.提交的表格S-1註冊聲明修正案第3號附件10.23合併。2020年6月26日(第333-239050號)。 |
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| 10.8 | | 鄧白氏控股公司(Dun&BradStreet Holdings，Inc.)之間的股票購買協議，日期為2020年6月23日。和Black Knight InfoServ，LLC(通過引用Dun&BradStreet Holdings，Inc.提交的表格S-1註冊聲明修正案第3號附件10.24合併。2020年6月26日(第333-239050號)。 |
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| 10.9 | | 鄧白氏控股公司(Dun&BradStreet Holdings，Inc.)之間的股票購買協議，日期為2020年6月23日。和CC Star Holdings，LP(通過引用Dun&BradStreet Holdings，Inc.提交的S-1表格註冊聲明修正案第3號附件10.25註冊成立。2020年6月26日(第333-239050號)。 |
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| 31.1 | | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第302條頒發首席執行官證書。 |
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| 31.2 | | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第302條認證首席財務官。 |
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| 32.1 | | 根據“2002年薩班斯-奧克斯利法案”第906條、“美國法典”第18編第1350條對定期財務報告首席執行官的認證。 |
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| 32.2 | | 根據“2002年薩班斯-奧克斯利法案”第906條，“美國法典”第18編第1350條，對定期財務報告的首席財務官進行認證。 |
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| 101 | | 以下材料摘自鄧白氏控股公司截至2020年6月30日的Form 10-Q季度報告，格式為內聯可擴展商業報告語言(IXBRL)：(I)簡明綜合經營和全面收益表(未經審計)，(Ii)簡明綜合資產負債表(未經審計)，(Iii)簡明現金流量表(未經審計)，(Iv)簡明現金流量表(未經審計)、(Ii)簡明綜合資產負債表(未經審計)、(Iii)簡明現金流量表(未經審計)、(Iv)簡明現金流量表 |
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簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的下列簽署人代表其簽署。
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| | 鄧白氏控股公司 | |
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| | 依據： | /s/Bryan T.Hipsher |
| | | 布萊恩·T·希普舍 |
| 日期： | 2020年8月6日 | | 首席財務官 |
| | | (首席財務官) |
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| | 依據： | /s/Anthony PIETRONTONE |
| | | 安東尼·皮特隆通 |
| 日期： | 2020年8月6日 | | 首席會計官 |
| | | (首席會計官) |
