CRL-20200627
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美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
形式10-Q
(馬克一) 
☑根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節規定的季度報告
關於截至的季度期間2020年6月27日
或
☐根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節提交的過渡報告
在由至至的過渡期內
佣金檔案號：A001-15943
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1100682/000110068220000026/crl-20200627_g1.jpg
查爾斯河實驗室國際公司。
(註冊人的確切姓名，詳見其約章)
特拉華州 06-1397316
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)		 (I.R.S.僱主
識別號碼)
巴拉德維爾大街251號威爾明頓馬薩諸塞州01887
(主要行政辦事處地址)(郵政編碼)

(註冊人電話號碼，包括區號)： (781) 222-6000

根據該法第12(B)條登記的證券：
每一類的名稱股票代碼(%s)每間交易所的註冊名稱
普通股，面值0.01美元CRL紐約證券交易所
(1)註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限)內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第F13節或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)註冊人在過去90天內是否遵守了此類提交要求。以及(2)註冊人(1)必須在過去的12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交所有報告。是 ☑*否？☐
在此之前的12個月內(或在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)，註冊人應使用複選標記表示註冊人是否已以電子方式提交了根據S-T法規(本章232.405節)第405條規則要求提交的每個互動數據文件。是 ☑*否？☐
註冊人可能會用複選標記表示註冊人是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告公司還是新興的成長型公司。請參閲“交易法”規則第312b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速濾波器☑加速文件管理器☐
非加速文件管理器☐小型報表公司☐
新興成長型公司☐
        如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐


註冊人必須用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法規則第312b-2條所定義)。“是”。☐ 沒有。☑
*截至2020年7月24日，有 49,678,592 s註冊人已發行普通股的股份。


查爾斯河實驗室國際公司。

表格10-Q季度報告
截至2020年6月27日的季度

目錄
項目 頁
第一部分-財務信息
1財務報表
截至2020年6月27日和2019年6月29日的三個月和六個月的簡明綜合損益表(未經審計)
3
截至2020年6月27日和2019年6月29日的三個月和六個月的簡明綜合全面收益表(未經審計)
4
截至2020年6月27日和2019年12月28日的簡明合併資產負債表(未經審計)
5
截至2020年6月27日和2019年6月29日的6個月簡明合併現金流量表(未經審計)
6
截至2020年6月27日和2019年6月29日的三個月和六個月的簡明綜合權益變動表(未經審計)
7
未經審計的簡明合併財務報表附註
9
2管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
32
3關於市場風險的定量和定性披露
45
4管制和程序
46
第II部分-其他資料
1法律程序
47
1A危險因素
47
2未登記的股權證券銷售和收益的使用
60
6陳列品
61
簽名
62

1

關於影響未來業績的因素的特別説明
這份Form 10-Q季度報告包含有關Charles River實驗室國際公司未來事件和未來結果的前瞻性陳述。這是基於我們目前對我們經營的行業的預期、估計、預測和預測，以及我們管理層的信念和假設。諸如“預期”、“預期”、“目標”、“目標”、“項目”、“打算”、“計劃”、“相信”、“尋求”、“估計”、“將會”、“可能”、“可能”、“設計”、“將會”、“將來”、“可以”、“可能”以及其他類似的表達方式，這些詞是對……的預測，這些表述表明未來事件和趨勢，或與歷史事項無關，旨在識別此類前瞻性表述。這些陳述是基於我們目前的預期和信念，涉及一些難以預測的風險、不確定性和假設。
例如，我們可以使用前瞻性陳述來談論諸如：新冠肺炎疫情、其持續時間、其對我們業務的影響、運營結果、財務狀況、流動性、我們借款的使用、業務實踐、運營、供應商、第三方服務提供商、客户、員工、行業、履行未來業績義務的能力、有效實施建議的安全預防措施的能力以及對財務報告的內部控制；新冠肺炎疫情對需求、全球經濟和金融市場的影響；商譽和資產減值仍在審查中；這些問題包括：全球經濟的變化和不確定性；未來對藥物發現和開發產品和服務的需求，包括這些服務的外包；我們對股票回購的預期，包括要回購的股票數量、預期的時間和期限、可能支出的資本額以及回購股票的處理方式；未經授權進入我們的信息系統的影響，包括任何加強安全和監控的時間和有效性；我們客户目前的支出趨勢和其他降低成本的活動；我們管理層的未來行動；或有事件的結果；我們的業務戰略、業務做法和我們服務和產品的開發和性能；市場和行業狀況，包括競爭和定價趨勢；我們與領先製藥和生物技術公司的戰略關係、風險資本投資以及未來類似安排的機會；我們的成本結構；收購的影響，包括HemaCare和Cellero, ；我們對收入增長和經營協同效應的預期(包括旨在導致相關改善的具體行動的影響)；旨在提高整體運營效率和盈利能力(以及我們利用基礎設施適應未來需求的能力)的具體行動的影響，包括我們計劃關閉、合併、剝離或重新調整用途的業務的損益；我們對未來股票期權、限制性股票、績效股票單位以及向員工和董事授予其他股權的預期的變化；對外匯的預期；評估(或改變我們對我們的税務狀況的評估)。此外，這些陳述還包括經濟和市場狀況對我們和我們的客户的影響；我們節約成本的行動的效果以及在有效和及時的基礎上優化股東回報的步驟；以及我們承受當前市場狀況的能力。
前瞻性陳述屬於預測，受難以預測的風險、不確定性和假設的影響。因此，實際結果可能與任何前瞻性陳述中表達的結果大不相同。告誡您不要過度依賴這些前瞻性陳述，這些前瞻性陳述僅説明截至本文件的日期，如果是通過引用併入的陳述，請不要過度依賴這些前瞻性陳述，因為這些前瞻性陳述僅説明通過引用併入的文件的日期。
可能導致或促成這種差異的因素包括但不限於，在我們的截至2019年12月28日的年度報告Form 10-K中題為“我們的戰略”的章節中討論的那些，“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”，以及在本Form 10-Q季度報告中的標題為“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”和“風險因素”的章節中討論的那些，在我們的新聞稿中，以及提交給美國證券交易委員會的其他財務文件中。我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件或風險。新信息、未來事件或風險可能會導致我們在本報告中討論的前瞻性事件無法發生。



2

第一部分財務信息
項目1.財務報表

查爾斯河實驗室國際公司。
簡明綜合收益表(未經審計)
(以千為單位，每股金額除外)
 三個月截至六個月
 2020年6月27日2019年6月29日2020年6月27日2019年6月29日
服務收入$550,561  $505,880  $1,097,153  $956,822  
產品收入132,023  151,688  292,490  305,315  
總收入682,584  657,568  1,389,643  1,262,137  
成本和費用：  
提供服務的成本(不包括無形資產攤銷)374,938  345,369  747,762  662,169  
產品銷售成本(不包括無形資產攤銷)75,408  74,095  157,582  150,087  
銷售、一般和行政127,712  135,941  257,613  258,515  
無形資產攤銷27,758  22,395  55,637  41,806  
營業收入76,768  79,768  171,049  149,560  
其他收入(費用)： 
利息收入276  274  592  453  
利息費用(19,352) (20,835) (34,419) (30,822) 
其他收入(費用)，淨額26,260  (213) 2,189  6,093  
營業收入，所得税前收入83,952  58,994  139,411  125,284  
所得税撥備16,284  14,685  20,906  25,287  
淨收入67,668  44,309  118,505  99,997  
減去：可歸因於非控股權益的淨收入233  581  301  1,136  
普通股股東應佔淨收益$67,435  $43,728  $118,204  $98,861  
普通股每股收益  
普通股股東應佔淨收益：
基本型$1.36  $0.90  $2.39  $2.03  
稀釋$1.34  $0.88  $2.36  $1.99  
加權-已發行普通股的平均數量：
基本型49,553  48,772  49,371  48,615  
稀釋50,246  49,662  50,118  49,599  
請參閲：未經審計的合併合併財務報表附註

3

查爾斯河實驗室國際公司。
簡明綜合全面收益表(未經審計)
(千)
三個月截至六個月
2020年6月27日2019年6月29日2020年6月27日2019年6月29日
淨收入$67,668  $44,309  $118,505  $99,997  
其他全面收益(虧損)：
外幣折算調整及其他6,750  (3,071) (38,105) 6,814  
包括在養卹金和其他退休後福利計劃定期淨費用中的淨虧損和先前服務福利攤銷1,365  374  2,739  748  
所得税前綜合收益
75,783  41,612  83,139  107,559  
減去：與其他綜合所得項目相關的所得税費用(利益)1,862  1,232  (177) 1,130  
綜合所得，扣除所得税後的淨額73,921  40,380  83,316  106,429  
減去：與非控股權益相關的綜合收益(虧損)，扣除所得税後的淨額284  88  (192) 1,101  
普通股股東應佔綜合收益，扣除所得税後$73,637  $40,292  $83,508  $105,328  
請參閲：未經審計的合併合併財務報表附註

4

查爾斯河實驗室國際公司。
精簡合併資產負債表(未經審計)
(以千為單位，每股金額除外)
2020年6月27日2019年12月28日
資產 
流動資產：  
現金和現金等價物$402,020  $238,014  
貿易應收賬款淨額532,531  514,033  
盤存168,366  160,660  
預付資產66,746  52,588  
其他流動資產65,062  56,030  
流動資產總額1,234,725  1,021,325  
財產，廠房和設備，淨額1,028,005  1,044,128  
經營性租賃使用權資產淨額169,192  140,085  
商譽1,735,641  1,540,565  
客户關係，網絡732,221  613,573  
其他無形資產，淨額73,970  75,840  
遞延税項資產42,759  44,659  
其他資產224,371  212,615  
總資產$5,240,884  $4,692,790  
負債、可贖回的非控制性權益和股權  
流動負債：  
長期債務和融資租賃的當期部分$53,713  $38,545  
應付帳款82,978  111,498  
應計補償167,957  158,617  
遞延收入170,410  171,805  
應計負債144,239  139,118  
其他流動負債108,639  90,598  
流動負債總額727,936  710,181  
長期債務、淨額和融資租賃2,207,157  1,849,666  
經營租賃使用權負債147,348  116,252  
遞延税項負債201,792  167,283  
其他長期負債176,042  182,933  
負債共計3,460,275  3,026,315  
承付款和或有事項(附註2、9、11、12、16和17)
可贖回的非控股權益23,884  28,647  
權益：  
優先股，$0.01票面價值；20,000授權股份；不是的已發行及已發行股份
—  —  
普通股，$0.01票面價值；120,000授權股份；49,804已發行及已發行的股份49,659截至2020年6月27日的流通股，以及48,936已發行及已發行的股份48,936截至2019年12月28日的已發行股票
498  489  
額外實收資本1,590,117  1,531,785  
留存收益398,533  280,329  
國庫股，按成本價計算，145和0股票，分別截至2020年6月27日和2019年12月28日
(23,793) —  
累計其他綜合損失(212,714) (178,019) 
普通股股東應佔權益總額1,752,641  1,634,584  
非控股權益4,084  3,244  
總股本1,756,725  1,637,828  
總負債、可贖回的非控股權益和權益$5,240,884  $4,692,790  
請參閲：未經審計的合併合併財務報表附註

5

查爾斯河實驗室國際公司。
簡明合併現金流量表(未經審計)
(千)
 截至六個月
 2020年6月27日2019年6月29日
與經營活動有關的現金流量  
淨收入$118,505  $99,997  
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整：
  
折舊攤銷114,468  94,504  
以股票為基礎的薪酬24,103  29,404  
遞延所得税148  (1,347) 
風險資本和戰略股權投資收益淨額(11,876) (6,321) 
其他，淨10,487  3,312  
資產負債變動情況：  
貿易應收賬款淨額(19,371) (36,538) 
盤存(1,901) (2,565) 
應付帳款(25,619) 18,195  
應計補償8,728  (25,421) 
遞延收入(3,273) (241) 
客户合同存款8,276  (10,918) 
其他資產和負債，淨額8,221  (17,649) 
經營活動提供的淨現金230,896  144,412  
與投資活動有關的現金流  
收購業務和資產，扣除收購的現金後的淨額(382,250) (492,381) 
資本支出(52,521) (41,512) 
投資的購買和對風險資本投資的貢獻(12,064) (14,753) 
出售投資所得收益5,681  15  
其他，淨(1,157) (607) 
投資活動所用現金淨額(442,311) (549,238) 
與融資活動有關的現金流量  
來自長期債務和循環信貸安排的收益1,411,953  1,485,731  
行使股票期權所得收益36,608  23,853  
支付長期債務、循環信貸安排和融資租賃義務(1,045,235) (1,076,761) 
購買庫存股(23,793) (17,883) 
其他，淨(4,417) (10,516) 
籌資活動提供的現金淨額375,116  404,424  
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響295  5,670  
現金、現金等價物和限制性現金的淨變化163,996  5,268  
期初現金、現金等價物和限制性現金240,046  197,318  
現金、現金等價物和受限現金，期末$404,042  $202,586  
補充現金流信息：
現金和現金等價物$402,020  $200,589  
包括在其他流動資產中的受限現金465  498  
包括在其他資產中的受限現金1,557  1,499  
現金、現金等價物和受限現金，期末$404,042  $202,586  
請參閲：未經審計的合併合併財務報表附註

6



查爾斯河實驗室國際公司。
簡明綜合權益變動表(未經審計)
*(單位：千)

普通股額外實收資本留存收益累計其他綜合收益(虧損)庫房股票普通股股東應佔總股本非控股權益總股本
股份數量股份數量
2019年12月28日48,936  $489  $1,531,785  $280,329  $(178,019) —  $—  $1,634,584  $3,244  $1,637,828  
淨收入—  —  —  50,769  —  —  —  50,769  399  51,168  
其他綜合損失—  —  —  —  (40,898) —  —  (40,898) —  (40,898) 
與可贖回非控制權益相關的買斷和或有代價確認—  —  (2,379) —  —  —  —  (2,379) —  (2,379) 
根據僱員補償計劃發行股票694  7  22,616  —  —  —  —  22,623  —  22,623  
收購庫藏股—  —  —  —  —  144  (23,675) (23,675) —  (23,675) 
以股票為基礎的薪酬—  —  10,960  —  —  —  —  10,960  —  10,960  
2020年3月28日49,630  496  1,562,982  331,098  (218,917) 144  (23,675) 1,651,984  3,643  1,655,627  
淨收入—  —  —  67,435  —  —  —  67,435  441  67,876  
其他綜合收入—  —  —  —  6,203  —  —  6,203  —  6,203  
根據僱員補償計劃發行股票174  2  13,992  —  —  —  —  13,994  —  13,994  
收購庫藏股—  —  —  —  —  1  (118) (118) —  (118) 
以股票為基礎的薪酬—  —  13,143  —  —  —  —  13,143  —  13,143  
2020年6月27日49,804  $498  $1,590,117  $398,533  $(212,714) 145  $(23,793) $1,752,641  $4,084  $1,756,725  
7



普通股額外實收資本留存收益累計其他綜合收益(虧損)庫房股票普通股股東應佔總股本非控股權益總股本
股份數量股份數量
2018年12月29日48,210  $482  $1,447,512  $42,096  $(172,703) 1  $(55) $1,317,332  $2,446  $1,319,778  
淨收入—  —  —  55,133  —  —  —  55,133  469  55,602  
其他綜合收入—  —  —  —  9,903  —  —  9,903  —  9,903  
將可贖回的非控制權益調整為贖回價值—  —  (1,451) —  —  —  —  (1,451) —  (1,451) 
根據僱員補償計劃發行股票674  7  22,051  —  —  —  —  22,058  —  22,058  
收購庫藏股—  —  —  —  —  136  (17,760) (17,760) —  (17,760) 
以股票為基礎的薪酬—  —  12,899  —  —  —  —  12,899  —  12,899  
2019年3月30日48,884  489  1,481,011  97,229  (162,800) 137  (17,815) 1,398,114  2,915  1,401,029  
淨收入—  —  —  43,728  —  —  —  43,728  383  44,111  
其他綜合損失—  —  —  —  (3,436) —  —  (3,436) —  (3,436) 
購買Vital River可贖回非控股股權的額外股權和修改—  —  (1,870) —  —  —  —  (1,870) —  (1,870) 
根據僱員補償計劃發行股票53  —  2,148  —  —  —  —  2,148  —  2,148  
收購庫藏股—  —  —  —  —  1  (123) (123) —  (123) 
以股票為基礎的薪酬—  —  16,505  —  —  —  —  16,505  —  16,505  
2019年6月29日48,937  $489  $1,497,794  $140,957  $(166,236) 138  $(17,938) $1,455,066  $3,298  $1,458,364  
請參閲：未經審計的合併合併財務報表附註





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查爾斯河實驗室國際公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註

1. 陳述的基礎
隨附的簡明綜合財務報表未經審計，由Charles River實驗室國際公司編制。(本公司)根據美國公認會計原則(美國公認會計原則)和美國證券交易委員會(SEC)的規章制度。年終簡明綜合資產負債表數據取自公司經審計的綜合財務報表，但不包括美國公認會計原則要求的所有披露。這些未經審計的簡明綜合財務報表應與公司2019財年Form 10-K年度報告一併閲讀。管理層認為，未經審計的簡明綜合財務報表反映了公平反映公司財務狀況和經營業績所需的所有正常和經常性調整。
預算的使用
根據美國公認會計原則編制未經審計的簡明綜合財務報表要求公司作出可能影響或有資產和負債的報告金額、負債、收入、費用和相關披露的估計和判斷。在持續的基礎上，公司評估其估計、判斷和方法。本公司根據過往經驗及相信合理的其他各種假設作出估計，其結果構成對資產及負債賬面值作出判斷的基礎。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計不同。估計的變化反映在報告的結果中，這段時間是已知的。
2020年3月11日，世界衞生組織宣佈一種新型冠狀病毒病株新冠肺炎爆發全球大流行。新冠肺炎大流行是動態的和不斷擴大的，其最終範圍、持續時間和影響都是不確定的。本次疫情已經並將繼續導致，未來的任何疫情或大流行危機可能會對本公司的行業和客户造成直接和間接的不利影響，進而(對新冠肺炎而言)並可能(就未來的疫情或危機而言)影響本公司的業務、經營業績和財務狀況。此外，新冠肺炎疫情還可能以本公司目前不知道或本公司目前預計不會對其運營或財務業績構成重大風險的方式影響本公司的運營和財務業績。截至該等未經審計的簡明綜合財務報表發佈之日，本公司並不知悉有任何特定事件或情況需要本公司更新任何資產或負債的估計、判斷或修訂賬面價值。隨着新事件的發生和獲得更多信息，這些估計可能會發生變化，一旦知道，這些估計就會在簡明合併財務報表中確認。實際結果可能與這些估計不同，任何這樣的差異都可能對公司的精簡綜合財務報表產生重大影響。
整固
該公司未經審計的簡明綜合財務報表反映了其財務報表及其由本公司持有控股財務權益的子公司的財務報表。對於本公司擁有或面臨低於100%經濟風險的合併實體，本公司在其綜合收益表中記錄非控制權益應佔淨收益(虧損)，相當於各非控制方在該等實體中保留的經濟權益或所有權權益的百分比。公司間餘額和交易記錄在合併中被沖銷。
該公司的會計年度通常以52周為基礎，每個季度由13周組成，截至3月31日、6月30日、9月30日和12月31日的最後一個星期六或與之最接近的最後一個星期六。
細分市場報告
該公司在#年報告其業績。三可報告的細分市場：研究模型和服務(RMS)、發現和安全評估(DSA)以及製造支持(製造)。該公司的RMS可報告部門包括研究模型、研究模型服務和研究產品業務。研究模式包括小型研究模型的商業化生產和銷售，以及大型研究模型的供應。研究模型服務包括：基因工程模型和服務(GEMS)，提供合同育種和其他與基因工程模型相關的服務；研究動物診斷服務(RADS)，提供與研究模型相關的健康監測和診斷服務；以及內包解決方案(IS)，提供客户研究業務的羣體管理(包括招聘、培訓、人員配置和管理服務)。Research Products提供可控的、一致的、定製的原代細胞和血液成分，這些原代細胞和血液成分來自正常和動員的外周血液、骨髓和臍帶血。該公司的DSA可報告部門包括在早期開發過程中服用藥物所需的服務，包括髮現服務，這是幫助客户識別、篩選和選擇用於藥物開發的先導化合物的非管制服務，以及管制和非管制(GLP和非GLP)安全評估服務。該公司的製造可報告部門包括微生物解決方案，該解決方案提供離體(非動物)批次放行檢測產品、微生物檢測產品和物種鑑定
9
查爾斯河實驗室國際公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註(續)
這些服務包括：生物製品檢測服務公司(Biologics)，對生物製品進行專門檢測；禽類疫苗服務公司，提供無特定病原體的雞蛋和雞肉。
重要會計政策摘要
公司的重要會計政策在公司2019年年報Form 10-K的附註1“業務描述和重要會計政策摘要”中進行了説明。
新採用的會計公告
2018年8月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了ASU 2018-15，“無形資產-商譽和其他-內部使用軟件(子主題350-40)：客户對作為服務合同的雲計算機安排中發生的實施成本的會計處理。”ASU 2018-15將服務合同託管安排中產生的實施成本資本化要求與開發或獲取內部使用軟件(以及包括內部使用軟件許可證的託管安排)的實施成本資本化要求保持一致。該準則於截至2020年3月28日止三個月對本公司生效，對未經審計的簡明綜合財務報表及相關披露並無重大影響。
2018年8月，FASB發佈了ASU 2018-13《公允價值計量(主題820)-披露框架-公允價值計量披露要求的變化》。ASU 2018-13取消了對第1級和第2級公允價值計量之間轉移的金額和原因以及第3級公允價值計量過程的披露要求。此外，ASU增加了報告期末經常性第3級公允價值計量的其他全面收益(虧損)中包含的未實現損益變動的披露要求，以及用於制定第3級公允價值計量的重大不可觀察投入的範圍和加權平均值。該準則於截至2020年3月28日止三個月對本公司生效，對未經審計的簡明綜合財務報表及相關披露並無重大影響。
2018年8月，FASB發佈了ASU 2018-14年度的“補償退休福利-定義的福利計劃-一般(分主題715-20)”。ASU 2018-14取消了披露累積其他全面收益(虧損)中預計將在下一財年確認為淨定期福利成本組成部分的金額的要求，以及關聯方披露保險合同涵蓋的未來年度福利金額的要求。此外，ASU增加了披露與該期間福利義務變化相關的任何重大損益的解釋的要求。該準則於截至2020年3月28日止三個月對本公司生效，對未經審計的簡明綜合財務報表及相關披露並無重大影響。
2017年1月，美國財務會計準則委員會(FASB)發佈了ASU 2017-04，“簡化商譽減值。“該標準通過取消商譽減值測試的第二步，簡化了商譽減值的會計核算，該步驟要求進行假設性的收購價格分配。該準則於截至2020年3月28日止三個月對本公司生效，對未經審計的簡明綜合財務報表及相關披露並無影響。該公司在會計年度第四季度進行年度減值測試，預計不會對合並財務報表和相關披露產生任何重大影響。
2016年6月，FASB發佈了ASU 2016-13年度的“金融工具-信貸損失”。該準則，包括隨後發佈的修訂，要求按攤餘成本計量的金融資產，如應收貿易和票據，應根據過去事件的相關信息(包括歷史經驗、現狀以及影響報告金額可收回性的合理和可支持的預測)，按預期收集的淨額列報。該準則於截至2020年3月28日止三個月對本公司生效，對未經審計的簡明綜合財務報表及相關披露並無重大影響。
新發布的會計公告
2020年3月，FASB發佈了ASU 2020-04“參考匯率改革(主題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響”。ASU為將美國GAAP應用於參考LIBOR或預計將於2021年12月31日停止的其他參考利率的貸款、債務證券、衍生品和借款等協議的修改提供了臨時可選的權宜之計和例外。本標準提供的權宜之計和例外不適用於在2022年12月31日之後簽訂或評估的修改和對衝關係，但截至2022年12月31日存在的對衝關係除外，即實體已為其選擇了某些可選的權宜之計，並保留到對衝關係結束。ASU的有效期至2022年12月31日，屆時LIBOR的更換預計將完成。該公司高級信貸安排的利率將於2023財年到期，利率與倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)掛鈎。該公司正在評估退出使用LIBOR的高級信貸安排的各種選擇，預計在逐步淘汰LIBOR時完成。該公司仍在評估該標準對其綜合財務報表和相關披露的影響，尚未確定採用日期。
2020年1月，FASB發佈了ASU 2020-01，“投資-股權證券(主題321)，投資-股權方法和合資企業(主題323)，以及衍生品和對衝(主題815)。”ASU 2020-01規定任何股權證券過渡
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未經審計的簡明合併財務報表附註(續)
由於可觀察到的交易，從主題321下的替代會計方法到權益法，或反之亦然，將在緊接轉換之前重新計量。此外，ASU澄清了某些用於收購股本證券的非衍生遠期合同或購買的看漲期權的會計處理，聲明此類工具將在結算或行使之前使用第321主題的公允價值原則進行計量。ASU在2020年12月15日之後的財年有效，並將在預期的基礎上應用。允許提前收養。公司仍在評估這一標準將對其合併財務報表和相關披露產生的影響，但不認為這將對收養產生實質性的影響。
2019年12月，FASB發佈了ASU 2019-12，“所得税(主題740)：簡化所得税的會計處理”。ASU 2019-12通過消除主題740一般原則中關於計算遞延税項負債、期間內税收分配的增量方法以及計算過渡期所得税的例外，簡化了所得税的會計處理。此外，ASU對部分以收入為基礎的特許經營税(或類似税)的會計作出澄清，評估從企業合併確認的商譽的計税基礎，並在包括頒佈日期在內的過渡期內的年度有效税率計算中反映税收法律或税率的任何頒佈變化的影響。ASU在2020年12月15日之後的會計年度內有效，並將根據適用的修正案追溯或前瞻性地應用。允許提前收養。本準則的採用預計不會對本公司的合併財務報表產生實質性影響D相關披露。
2. 業務合併
血液護理公司
2020年1月3日，該公司收購了HemaCare Corporation(HemaCare)，這是一家專門為細胞治療市場生產人源性細胞產品的企業。對HemaCare的收購擴大了該公司全面的早期研究和製造支持解決方案組合，包括生產和定製高質量的人類衍生細胞產品，以更好地支持客户的細胞治療計劃。HemaCare的購買價格是$379.8一百萬現金。此次收購的資金來自手頭的現金和該公司在多貨幣循環安排下的信貸安排的收益。見附註9，“長期債務和融資租賃”。這項業務被報告為公司RMS可報告部門的一部分。
初步採購分配金額為#美元。376.7百萬美元，扣除$3.1獲得的現金1.8億美元如下：
2020年1月3日
(千)
貿易應收賬款$6,451  
盤存8,468  
其他流動資產(不含現金)3,527  
不動產、廠場和設備10,033  
商譽209,104  
確定存續的無形資產183,540  
其他長期資產5,920  
流動負債(5,188) 
遞延税項負債(37,470) 
其他長期負債(7,664) 
採購總價分配$376,721  
收購價格分配可能會隨着有關收購資產和承擔的負債(包括某些合同和義務)的公允價值和税基的更多信息而發生變化。對購買價格分配的任何額外調整將在切實可行的情況下儘快進行，但不遲於收購日期起計一年。
收購的固定壽命無形資產分類如下：
固定壽命無形資產加權平均攤銷壽命
(千)(以年為單位)
客户關係$170,390  19
商品名稱7,330  10
其他無形資產5,820  3
活期無形資產合計$183,540  18
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未經審計的簡明合併財務報表附註(續)
這筆交易產生的商譽主要歸因於通過HemaCare引入的客户和被收購業務的集合勞動力帶來的公司RMS業務的潛在增長。可歸因於HemaCare的商譽不能在税收方面扣除。
公司因收購#美元產生了交易和整合成本。0.1300萬美元和300萬美元5.8截至2020年6月27日止三個月及六個月之銷售、一般及行政開支分別為百萬元，主要計入未經審核簡明綜合收益表內之銷售、一般及行政開支。
自2020年1月3日起，HemaCare已納入公司經營業績。美國的血液保健收入截至2020年6月27日的3個月和6個月曾經是 $6.4百萬美元和$18.7分別為百萬美元。截至2020年6月27日的三個月和六個月的HemaCare運營虧損為$5.9百萬美元和$8.1分別為百萬美元。

以下選定的未經審核的備考綜合運營業績在實施某些調整後，猶如HemaCare收購發生在緊接收購期間(即2018年12月30日)之前的期間開始一樣。截至2020年6月27日的6個月，這些調整包括無形資產的額外攤銷和固定資產折舊#美元。0.4百萬美元，消除公司間活動和其他一次性成本，以及這些調整對税收的影響。截至2019年6月29日的六個月，這些調整包括無形資產的額外攤銷和固定資產折舊#美元。6.4百萬美元，借款的額外利息支出為$6.1百萬美元，消除公司間活動和其他一次性成本，以及這些調整對税收的影響。
三個月截至六個月
2020年6月27日2019年6月29日2020年6月27日2019年6月29日
(千)
(未經審計)
營業收入$682,584  $668,095  $1,389,661  $1,281,551  
普通股股東應佔淨收益67,383  42,467  123,088  94,654  
該等未經審核的預計經營業績僅供比較之用，並不旨在顯示收購發生在指定日期或未來可能導致的實際經營結果。對於可能通過收購實現的協同效應(如果有的話)，尚未給出任何影響。
檸檬苦蔘鹼(Citoxlab)
2019年4月29日，公司收購了Citoxlab，這是一家非臨牀CRO，專門從事監管的安全評估服務、非監管的發現服務和醫療器械測試。通過在歐洲和北美開展業務，收購Citoxlab通過擴大其科學組合和地理足跡，進一步鞏固了該公司作為領先的全球早期CRO的地位，從而增強了該公司在整個藥物發現和開發過程中與客户合作的能力。Citoxlab的收購價是$527.1一百萬現金。此次收購的資金來自手頭的現金和該公司在多貨幣循環安排下的信貸安排的收益。這項業務被報告為公司DSA可報告部門的一部分。
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查爾斯河實驗室國際公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註(續)
購買分配的$490.4百萬美元，扣除$36.7獲得的百萬現金如下：
2019年4月29日
(千)
貿易應收賬款$35,405  
盤存5,282  
其他流動資產(不含現金)13,917  
不動產、廠場和設備88,605  
商譽280,161  
確定存續的無形資產162,400  
其他長期資產20,063  
遞延收入(15,278) 
流動負債(46,081) 
遞延税項負債(27,458) 
其他長期負債(22,624) 
可贖回的非控股權益(4,035) 
採購總價分配$490,357  
自收購之日起至2020年3月28日止，公司記錄了與收購相關的計量期調整，導致綜合基礎上的收購價格分配發生了非實質性變化。採購價格分配不作進一步調整。
收購的固定壽命無形資產分類如下：
固定壽命無形資產加權平均攤銷壽命
(千)(以年為單位)
客户關係$134,600  13
發達的技術19,900  3
積壓7,900  1
活期無形資產合計$162,400  12
交易產生的商譽，$7.2主要由於通過Citoxlab引入的客户和被收購業務的集合勞動力帶來的本公司DSA業務的潛在增長，其中1百萬美元可因之前的資產收購而扣除税項。
本公司與收購有關的交易和整合費用費用$1.2百萬美元和$12.1截至2020年6月27日止三個月及截至2019年6月29日止三個月之銷售、一般及行政開支分別為百萬元，主要計入未經審核簡明綜合收益表內之銷售、一般及行政開支。公司因收購#美元產生了交易和整合成本。2.5百萬美元和$17.2在截至2020年6月27日和2019年6月29日的六個月中分別為百萬美元，這主要包括在銷售中，一般未經審計的簡明合併損益表內的行政費用。

以下精選未經審核備考綜合經營業績乃按Citoxlab收購於緊接收購期(即2017年12月31日)前一期間開始，在實施若干調整後呈列。截至2019年6月29日的六個月，這些調整包括無形資產的額外攤銷和固定資產折舊#美元。4.0百萬美元，借款的額外利息支出為$1.2百萬美元，消除公司間活動和其他一次性成本，以及這些調整對税收的影響。
2019年6月29日
三個月截至六個月
營業收入$673,645  $1,325,483  
普通股股東應佔淨收益53,625  114,653  
該等未經審核的預計經營業績僅供比較之用，並不旨在顯示收購發生在指定日期或未來可能導致的實際經營結果。對於可能通過收購實現的協同效應(如果有的話)，尚未給出任何影響。
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未經審計的簡明合併財務報表附註(續)
其他收購
2019年8月28日，本公司收購了一家80支持公司DSA可報告部門的供應商的%所有權權益。其餘20%利息為可贖回的非控股權益。見附註10，“股權和非控制性權益”。買入價是$23.4百萬美元，扣除$4.0在收購時解決的供應協議的100,000,000個預先存在的關係。此次收購的資金來自手頭的現金和該公司在多貨幣循環安排下的信貸安排的收益。這項業務被報告為公司DSA可報告部門的一部分。
購買分配的$23.1百萬美元，扣除$0.3獲得的百萬現金如下：
2019年8月28日
(千)
貿易應收賬款$189  
盤存7,644  
不動產、廠場和設備1,462  
商譽12,591  
其他長期資產11,849  
流動負債(441) 
遞延税項負債(1,253) 
其他長期負債(238) 
可贖回的非控股權益(8,740) 
採購總價分配$23,063  
從收購之日至2020年6月27日，公司記錄了與收購相關的計量期調整，導致綜合基礎上的收購價格分配發生了非實質性變化。採購價格分配不作進一步調整。

不是的在截至2020年6月27日的三個月和六個月內，收購產生了鉅額整合成本。公司因收購#美元產生了交易和整合成本。1.1截至2019年6月29日的三個月和六個月為3.8億美元。
預計財務信息以及實際結果的披露沒有包括在內，因為與公司的綜合財務結果相比，這些財務結果並不重要。
3. 與客户簽訂合同的收入
收入的分類
下表按主要業務線和轉移產品或服務的時間分列了公司的收入：
三個月截至六個月
2020年6月27日2019年6月29日2020年6月27日2019年6月29日
(千)
主要產品/服務線：
均方根$116,549  $136,054  $262,545  $273,226  
每日生活津貼442,564  405,517  881,247  759,714  
製造業123,471  115,997  245,851  229,197  
總收入$682,584  $657,568  $1,389,643  $1,262,137  







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查爾斯河實驗室國際公司。
未經審計的簡明合併財務報表附註(續)
三個月截至六個月
2020年6月27日2019年6月29日2020年6月27日2019年6月29日
(千)
收入確認時間：
均方根
隨時間推移轉移的服務和產品$57,357  $57,321  $117,398  $112,134  
在某個時間點傳輸的服務和產品59,192  78,733  145,147  161,092  
每日生活津貼
隨時間推移轉移的服務和產品442,447  405,351  881,011  759,429  
在某個時間點傳輸的服務和產品117  166  236  285  
製造業
隨時間推移轉移的服務和產品41,317  34,470  78,631  66,366  
在某個時間點傳輸的服務和產品82,154  81,527  167,220  162,831  
總收入$682,584  $657,568  $1,389,643  $1,262,137  
均方根
RMS業務通過研究模型、研究產品的商業生產和銷售，以及提供與研究模型的維護和監控以及客户研究業務管理相關的服務來產生收入。銷售研究模型和產品的收入在客户獲得產品控制權的時間點確認，根據合同的裝運條款，產品可能在裝運時確認，也可能在交付時確認。研究模型服務產生的收入是隨着時間的推移確認的，通常基於進度的開票權衡量(輸出法)，因為開票金額直接對應於公司迄今的業績價值。
每日生活津貼
發現和安全評估業務提供全套綜合藥物發現服務，旨在識別、篩選和選擇用於藥物開發的先導化合物，並提供全面的安全評估服務，包括生物分析、藥物代謝、藥代動力學、毒理學和病理學。發現和安全評估服務收入通常使用成本比或開具進度發票的權利來確認，主要分別代表固定費用服務合同和單位服務合同。
製造業
製造業務包括微生物解決方案，它提供在……裏面 離體其中包括：(非動物)批次放行檢測產品、微生物檢測產品和物種鑑定服務；生物製品檢測服務(Biologics)，對生物製品進行專門檢測；以及禽類疫苗服務(Avian)，提供無特定病原體的雞蛋和雞肉。物種鑑定服務收入一般在公司完成鑑定後的某個時間點確認。生物製品服務收入通常使用進度的成本比衡量標準隨着時間的推移而確認。微生物解決方案和艾維安產品銷售通常在客户獲得產品控制權的某個時間點確認，根據合同的合同裝運條款，這可能是在發貨時或在發貨時。
分配給未來履約義務的交易價格
本公司披露了截至2020年6月27日分配給尚未履行的履約義務的交易價格總額。(I)最初預期期限為一年或更短的合同和(Ii)收入按公司有權為所提供的服務開具發票的金額確認的合同的未履行履約義務的價值不在披露之列。該公司已經就新冠肺炎大流行的不確定性評估了未來的業績義務，並認為這對履行未來業績義務的能力和待確認的收入金額的影響微乎其微。
E下表包括DES預計未來確認的收入與截至2020年6月27日未履行(或部分履行)的績效義務相關：
預計在未來期間確認的收入
不足1年1至3年4至5年超過5年總計
(千)
每日生活津貼$255,160  $121,350  $5,195  $654  $382,359  
製造業11,585  6,627  32  19  18,263  
總計$266,745  $127,977  $5,227  $673  $400,622  
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未經審計的簡明合併財務報表附註(續)
與客户的合同餘額
收入確認、開票和現金收取的時機導致未經審計的簡明綜合資產負債表上的已開票應收賬款(客户應收賬款)、合同資產(未開票收入)和合同負債(當前和長期遞延收入和客户合同存款)。本公司的主要付款條件一般為30在美國的幾天內，並與國際市場上的普遍做法保持一致。合同資產是在轉讓給客户的商品或服務的對價權利有條件而不是時間流逝的情況下記錄的。客户應收賬款與合同資產分開記錄，因為在到期對價之前只需要經過一段時間。合同責任是在根據合同條款將貨物或服務轉讓給客户之前從客户收到或無條件到期的對價時記錄的。合同負債在產品或服務控制權轉移到客户手中並滿足所有收入確認標準後確認為收入。下表提供了有關客户應收賬款、合同資產和與客户簽訂的合同負債的信息：
2020年6月27日2019年12月28日
(千)
與客户的合同餘額：
客户應收賬款$403,351  $395,740  
合同資產(未開單收入)133,393  121,957  
合同負債(當期和長期遞延收入)186,198  192,788  
合同負債(客户合同保證金)41,165  33,080  
當公司沒有無條件獲得預付賬單的權利時，預付客户付款和未支付的預付客户賬單都被排除在遞延收入之外，預付賬單也被排除在客户應收賬款之外S.該公司不包括大約$13百萬美元和$27截至2020年6月27日和2019年12月28日，未經審計的簡明綜合資產負債表中分別來自客户應收賬款和遞延收入的未付預付客户賬單為100萬張。預付客户付款約為$41百萬美元和$33截至2020年6月27日和2019年12月28日，在附帶的未經審計的簡明綜合資產負債表中，已分別以客户合同存款和其他流動負債的形式列報了100萬美元。
截至2020年6月27日的6個月內，合同資產和合同負債餘額的其他變化如下：
(I)因業務合併而引起的變動：
請參閲註釋2。2020年1月3日作為HemaCare收購的一部分收購的客户應收賬款、合同資產和合同負債的“業務組合”。
(2)對影響相應合同資產或合同負債的收入的累積追趕調整，包括因進度計量的變化、交易價格估計值的變化(包括可變對價估計值是否受到約束的評估的任何變化)或合同修改而產生的調整：
在截至2020年6月27日的6個月內，收入錄得非實質性的累積追趕調整。
(Iii)對價權利變為無條件(即將合同資產記錄為應收客户)的時限的改變：
近似y 75截至2019年12月28日的未開單收入的%是在截至2020年6月27日的六個月內開單的。
(4)履行義務期限的變更(即確認合同負債產生的收入)：
大致75控制的百分比截至2019年12月28日的ACT負債在截至2020年6月27日的6個月內確認為收入。
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4. 細分市場信息
本公司的三可報告的細分市場包括RMS、DSA和製造。下表按可報告部門列出了收入和其他財務信息：
三個月截至六個月
2020年6月27日2019年6月29日2020年6月27日2019年6月29日
(千)
均方根  
營業收入$116,549  $136,054  $262,545  $273,226  
營業收入3,844  31,512  31,217  69,344  
折舊攤銷9,126  4,981  17,878  9,303  
資本支出6,621  5,049  12,033  9,161  
每日生活津貼
營業收入$442,564  $405,517  $881,247  $759,714  
營業收入72,241  63,514  144,524  110,219  
折舊攤銷41,101  37,549  82,431  71,333  
資本支出16,175  15,141  30,904  23,989  
製造業
營業收入$123,471  $115,997  $245,851  $229,197  
營業收入42,930  33,141  84,042  64,640  
折舊攤銷6,236  5,782  12,602  11,587  
資本支出3,037  4,272  8,198  7,878  
分部營業收入、折舊和攤銷以及資本支出與各自合併金額的對賬如下：
營業收入折舊及攤銷資本支出
2020年6月27日2019年6月29日2020年6月27日2019年6月29日2020年6月27日2019年6月29日
(千)
截至三個月：
可報告的細分市場合計$119,015  $128,167  $56,463  $48,312  $25,833  $24,462  
未分配的公司(42,247) (48,399) 745  834  967  319  
合併總數$76,768  $79,768  $57,208  $49,146  $26,800  $24,781  
截至6個月：
可報告的細分市場合計$259,783  $244,203  $112,911  $92,223  $51,135  $41,028  
未分配的公司(88,734) (94,643) 1,557  2,281  1,386  484  
合併總數$171,049  $149,560  $114,468  $94,504  $52,521  $41,512  

每種重要產品或服務的收入如下：
 三個月截至六個月
2020年6月27日2019年6月29日2020年6月27日2019年6月29日
(千)
均方根$116,549  $136,054  $262,545  $273,226  
每日生活津貼442,564  405,517  881,247  759,714  
製造業123,471  115,997  245,851  229,197  
總收入$682,584  $657,568  $1,389,643  $1,262,137  
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未經審計的簡明合併財務報表附註(續)
未分配的公司費用匯總包括以下內容：
三個月截至六個月
2020年6月27日2019年6月29日2020年6月27日2019年6月29日
(千)
以股票為基礎的薪酬$8,203  $10,718  $14,907  $18,992  
薪酬、福利和其他與員工相關的費用20,749  13,753  42,729  35,791  
外部諮詢和其他服務費4,917  4,094  7,386  7,904  
資訊科技
4,235  4,555  7,951  7,277  
折舊745  834  1,557  2,281  
收購和整合869  12,470  7,852  17,942  
其他一般未分配法人團體2,529  1,975  6,352  4,456  
未分配的公司費用總額$42,247  $48,399  $88,734  $94,643  
其他未分配的一般公司費用包括與高級管理人員、公司會計、法律、税務、人力資源、財務和投資者關係等部門相關的成本。
按地理區域劃分的收入如下：
美國歐洲加拿大亞太其他固形
(千)
截至三個月：
2020年6月27日$382,918  $190,935  $71,543  $35,965  $1,223  $682,584  
2019年6月29日367,924  182,770  68,902  36,213  1,759  657,568  
截至6個月：
2020年6月27日$789,630  $381,197  $148,176  $67,794  $2,846  $1,389,643  
2019年6月29日718,100  349,135  122,881  69,392  2,629  1,262,137  
上述其他類別包括位於巴西和以色列的業務。收入代表實際位於確定的地理區域的實體的銷售額。
5. 補充資產負債表信息
應收貿易賬款淨額構成如下：
2020年6月27日2019年12月28日
(千)
客户應收賬款$403,351  $395,740  
未開票收入133,393  121,957  
總計536,744  517,697  
減去：壞賬準備(4,213) (3,664) 
貿易應收賬款淨額$532,531  $514,033  

庫存構成如下：
2020年6月27日2019年12月28日
(千)
原材料和供應品$25,426  $24,613  
在製品36,616  35,852  
成品106,324  100,195  
盤存$168,366  $160,660  
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未經審計的簡明合併財務報表附註(續)
其他流動資產的構成如下：
2020年6月27日2019年12月28日
(千)
預付所得税$63,361  $54,358  
短期投資929  941  
限制性現金465  431  
其他307  300  
其他流動資產$65,062  $56,030  

其他資產的構成如下：
2020年6月27日2019年12月28日
(千)
風險投資$124,730  $108,983  
戰略性股權投資17,087  13,996  
人壽保險單36,001  38,207  
其他長期所得税資產20,625  20,570  
限制性現金1,557  1,601  
其他24,371  29,258  
其他資產$224,371  $212,615  
其他流動負債的構成如下：
2020年6月27日2019年12月28日
(千)
經營租賃使用權負債的流動部分$24,450  $20,357  
應計所得税32,302  26,066  
客户合同存款41,165  33,080  
其他10,722  11,095  
其他流動負債$108,639  $90,598  
其他長期負債的構成如下：
2020年6月27日2019年12月28日
(千)
美國過渡税$50,057  $52,066  
長期養老金負債、應計高管補充人壽保險退休計劃和遞延補償計劃76,572  80,833  
長期遞延收入15,788  20,983  
其他33,625  29,051  
其他長期負債$176,042  $182,933  

6. 風險投資和戰略股權投資
風險資本投資額為$124.7百萬美元和$109.0分別截至2020年6月27日和2019年12月28日。截至2020年6月27日，公司對風險投資基金的總承諾為$130.4百萬美元，其中公司出資$87.5到那一天為止是1000萬美元。該公司收到的股息總額為#美元。2.4百萬美元和$0.9截至2020年6月27日和2019年6月29日的三個月分別為100萬美元。該公司收到的股息總額為#美元。3.3百萬美元和$1.6截至2020年6月27日和2019年6月29日的6個月分別為100萬美元。

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該公司確認的收益為#美元。23.9百萬美元，虧損$4.3分別與截至2020年6月27日和2019年6月29日的三個月的風險資本投資相關的百萬美元。該公司確認的收益為#美元。11.9百萬美元，收益為$6.3分別與截至2020年6月27日和2019年6月29日的六個月的風險資本投資相關的百萬美元。
該公司還持有少數股權，直接投資於以私人持股為主的公司的股權。戰略股權投資為$17.1百萬美元和$14.0分別截至2020年6月27日和2019年12月28日。本公司在截至2020年6月27日和2019年6月29日的三個月和六個月內，確認了與這些投資相關的微不足道的損益。
7. 公允價值
公司有某些按公允價值記錄的資產和負債，這些資產和負債在公允價值層次結構中被歸類為1級、2級或3級：
•級別1-公允價值是利用活躍市場中公司有能力獲得的相同資產或負債的價格(未經調整)確定的。
•第2級-公允價值是通過利用活躍市場中相同或相似資產和負債的報價或其他市場可觀察到的投入(如利率、收益率曲線和外幣現貨匯率)來確定的。
•第3級-需要對公允價值計量有重要意義且不可觀察的輸入的價格或估值。
公允價值層次結構水平由資產和類別根據重要投入的最低水平確定。對於某些資產或負債，投入的可觀測性可能會發生變化。這種情況可能會導致資產或負債在不同級別之間重新分類。本公司在每個季度末確認公允價值層次結構內各級別之間的轉移(如果有的話)。在截至2020年6月27日和2019年6月29日的六個月內，級別之間沒有轉移。
按公允價值計量或披露的資產和負債的計價方法如下：
•現金等價物--按通過第三方定價服務確定的市場價格估值；
•外幣遠期合約-使用市場可觀察到的投入進行估值，如遠期外匯點數和匯率；
•人壽保險單-根據標的投資的公允價值按現金退還價值估值；
•債務工具-公司定期貸款和循環貸款的賬面價值，即按攤銷成本進行的可變利率貸款，根據類似債務的當前市場定價，近似於公允價值。本公司股票的賬面價值5.52026年到期的優先債券百分比以及4.252028年到期的高級債券(高級債券)是固定利率債務，按攤銷成本列賬。優先債券的公允價值是根據公司的市場報價和可供公司使用的借款利率計算的；以及
•或有對價-基於與潛在結果相關的未來現金流的概率權重進行估值。
按公允價值經常性計量的資產和負債摘要如下：
 2020年6月27日
1級2級第3級總計
(千)
現金等價物$—  $89,453  $—  $89,453  
其他資產：
人壽保險單—  28,169  —  28,169  
按公允價值計量的總資產$—  $117,622  $—  $117,622  
按公允價值計量的其他流動負債：
或有對價$—  $—  $2,142  $2,142  
按公允價值計量的負債總額$—  $—  $2,142  $2,142  

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 2019年12月28日
1級2級第3級總計
(千)
現金等價物$—  $55,278  $—  $55,278  
其他資產：
人壽保險單—  30,454  —  30,454  
按公允價值計量的總資產$—  $85,732  $—  $85,732  
按公允價值計量的其他流動負債：
或有對價$—  $—  $712  $712  
外幣遠期合約—  876  —  876  
按公允價值計量的負債總額$—  $876  $712  $1,588  
或有對價
下表提供了與以前的業務收購相關的或有對價的前滾。見附註2，“企業合併”。
截至六個月
2020年6月27日2019年6月29日
(千)
期初餘額$712  $3,033  
加法2,131  2,869  
付款(230) (5,252) 
調整以前記錄的或有負債(468) —  
外幣(3) 69  
期末餘額$2,142  $719  
在本公司或有對價的公允價值計量中使用的不可觀察的投入是成功實現某些財務目標的可能性和貼現率。任何成功概率的增加或減少將分別導致更高或更低的公允價值計量。折現率的增加或減少將分別導致較低或較高的公允價值計量。
債務工具
公司定期貸款和循環貸款的賬面價值是按攤銷成本計入的可變利率貸款，其賬面價值接近基於類似債務當前市場定價的公允價值。由於公允價值基於其他重要的可觀察輸入，包括當期利息和外幣匯率，因此公允價值被視為公允價值層次中的第二級。
公司2026年和2028年優先債券的賬面價值是按攤銷成本列賬的固定利率債券。公允價值基於報價的市場價格以及公司可用的借款利率。由於公允價值以其他重要的可觀察產出為基礎，因此被視為公允價值層次中的第二級。公司2026年和2028年優先債券的賬面價值和公允價值摘要如下：
2020年6月27日2019年12月28日
賬面價值公允價值賬面價值公允價值
2026年高級債券$500,000  $521,850  $500,000  $537,500  
2028年高級債券500,000  497,500  500,000  510,000  

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8. 商譽和無形資產
商譽
下表提供了該公司商譽的前滾情況：
 商譽的調整 
2019年12月28日收購外匯2020年6月27日
(千)
均方根$56,586  $209,104  $(156) $265,534  
每日生活津貼1,345,223  (629) (9,995) 1,334,599  
製造業138,756  —  (3,248) 135,508  
商譽$1,540,565  $208,475  $(13,399) $1,735,641  
在截至2020年6月27日的6個月中，商譽的增加主要與收購RMS可報告部門的HemaCare有關，這一增長被外匯影響部分抵消。
無形資產淨額
下表按主要類別顯示無形資產淨值：
 2020年6月27日2019年12月28日
毛累計攤銷網毛累計攤銷網
(千)
積壓$28,660  $(27,703) $957  $28,865  $(26,895) $1,970  
工藝123,682  (67,548) 56,134  122,106  (57,737) 64,369  
商標和商號15,458  (5,138) 10,320  8,430  (4,901) 3,529  
其他20,056  (13,497) 6,559  18,279  (12,307) 5,972  
其他無形資產187,856  (113,886) 73,970  177,680  (101,840) 75,840  
客户關係1,088,035  (355,814) 732,221  934,668  (321,095) 613,573  
無形資產$1,275,891  $(469,700) $806,191  $1,112,348  $(422,935) $689,413  
截至2020年6月27日的6個月期間，無形資產淨額的增加主要與收購HemaCare有關。
9. 長期債務和融資租賃義務
長期債務、淨額和融資租賃包括以下內容：
2020年6月27日2019年12月28日
(千)
定期貸款$175,000  $193,750  
循環設施1,062,850  676,134  
2026年高級債券
500,000  500,000  
2028年高級債券
500,000  500,000  
其他債務
11,293  5,781  
融資租賃(附註16)
27,883  30,527  
債務和融資租賃總額2,277,026  1,906,192  
更少：
長期債務的當期部分50,505  35,548  
融資租賃的當期部分(附註16)3,208  2,997  
長期債務和融資租賃的當期部分53,713  38,545  
長期債務和融資租賃2,223,313  1,867,647  
債務貼現和債務發行成本(16,156) (17,981) 
長期債務、淨額和融資租賃$2,207,157  $1,849,666  
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截至2020年6月27日和2019年12月28日，公司債務加權平均利率為3.04%和3.46%。
定期貸款和循環貸款
該公司有一項由$組成的信貸安排750百萬美元定期貸款和一美元2.0510億美元的多貨幣循環安排(信貸安排)。定期貸款安排將於#年到期。19季度分期付款，最後一期將於2023年3月26日到期。2019年10月23日，公司預付$500.02000萬美元的定期貸款，收益為1美元500.0600萬未註冊的非公開發行(見下文2028年高級註釋)。循環貸款將於2023年3月26日到期，不需要在該日期之前按計劃付款。
在特定情況下，公司有能力增加定期貸款和/或循環貸款，最高可達$1.0總計2000億美元。
適用於信貸融資項下定期貸款及循環融資的利率，由本公司選擇等於基本利率(以(1)最優惠利率、(2)聯邦基金利率加0.50%，或(3)一個月調整後的LIBOR利率加1.0%)或調整後的LIBOR利率，外加基於公司槓桿率的利差。
信貸安排包括某些慣例陳述和擔保、違約事件、公司業務發生重大不利變化的通知以及消極和肯定的契諾。這些契約包括：(1)在連續四個會計季度的任何期間內，保持綜合利息、税項、折舊和攤銷前收益(EBITDA)減去資本支出與綜合現金利息支出的比率不低於3.50至1.0美元，以及(2)在連續四個會計季度的任何期間保持合併負債與合併EBITDA的比率不超過4.00設置為1.0。截至2020年6月27日，C公司遵守了所有的契約。s.
本公司在信貸安排下的債務以本公司幾乎所有資產作抵押。
在截至2020年6月27日和2019年6月29日的六個月內，公司擁有多筆美元貸款由公司信貸安排項下的非美元歐元本位幣實體借款，借款金額從$300百萬至$400百萬這導致在其他收入中確認的外幣損失，淨額為#美元。4.2百萬美元和$2.8分別在截至2020年6月27日和2019年6月29日的六個月內，與標的債務的重新計量有關的費用為100萬美元。公司進入INTO外匯遠期合約，以限制其與這些借款和已確認收益相關的外幣風險敞口的 $6.1百萬和 $7.3百萬分別在截至2020年6月27日和2019年6月29日的六個月內，在利息支出內。截至2020年6月27日，本公司沒有任何未償還借款的貨幣不同於其各自的功能貨幣。硒E附註14，“外幣合約”，供進一步討論。
高級票據基託
本公司與三菱UFG聯合銀行(受託人)有契約(基礎契約)。該契約的目的是使該公司有能力發行優先票據。本公司已就下文所述的優先票據簽訂了兩份補充契約。
2026年高級債券
於2018財政年度，本公司與受託人訂立首份補充契約(First Supplemental Indenture)，發售金額為$500本公司本金總額為百萬美元5.52026年到期的高級債券(2026年優先債券)的百分比，在未註冊的發售中。根據第一份補充契約的條款，高級債券的利息由2018年10月1日開始，每半年於4月1日及10月1日支付一次。
2028年高級債券
於2019年財政年度，本公司與受託人訂立第二份補充契約(Second Supplemental Indenture)，內容與發售$500本公司本金總額為百萬美元4.252028年到期的未登記發售的優先債券(2028年優先債券)的百分比。根據第二份補充契約的條款，2028年優先債券的利息由2020年5月1日開始，每半年於5月1日及11月1日支付一次。
信用證
截至2020年6月27日和2019年12月28日，公司擁有$8.1百萬及$7.5百萬美元，分別為未償還信用證。
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10. 股權和非控制性權益
每股收益
下表對基本每股收益和稀釋後每股收益計算中的分子和分母進行了協調：
三個月截至六個月
2020年6月27日2019年6月29日2020年6月27日2019年6月29日
(千)
分子：  
淨收入$67,668  $44,309  $118,505  $99,997  
減去：可歸因於非控股權益的淨收入233  581  301  1,136  
普通股股東應佔淨收益$67,435  $43,728  $118,204  $98,861  
分母：  
加權平均流通股-基本49,553  48,772  49,371  48,615  
稀釋證券的影響：
股票期權、限制性股票單位和績效股票單位693  890  747  984  
加權平均流通股-稀釋50,246  49,662  50,118  49,599  
要購買的選項0.6百萬和0.4分別截至2020年6月27日和2019年6月29日的三個月的100萬股票，以及數量不多的限制性股票單位(RSU)和業績股票單位(PSU)不包括在計算稀釋後每股收益中，因為它們的納入將是反稀釋的。要購買的選項0.6百萬和0.4分別截至2020年6月27日和2019年6月29日的6個月的100萬股票，以及數量不大的RSU和PSU，不包括在計算稀釋後每股收益中，因為它們的納入將是反稀釋的。截至2020年6月27日的6個月和2019年6月29日的基本加權平均流通股不包括0.9百萬和1.0分別為未歸屬RSU和PSU的百萬股。
庫存股
在截至2020年6月27日和2019年6月29日的六個月內，公司做到了不是的根據其授權的股票回購計劃，我們不會回購任何股票。截至2020年6月27日，公司擁有129.1授權股票回購計劃中剩餘的100萬美元。
該公司的基於股票的補償計劃允許在授予RSU和PSU時對普通股進行淨額計算，以滿足個人法定預扣税金要求。在截至2020年6月27日至2019年6月29日的六個月內，本公司收購了0.1百萬股，價值$23.8百萬和0.1百萬股，價值$17.9分別從這樣的淨收入中獲得100萬美元。
累計其他綜合收益(虧損)
對累計的每個組件的更改扣除所得税後的其他綜合收益(虧損)如下：
外幣折算調整
以及其他		養老金和其他退休後福利計劃總計
(千)
2019年12月28日$(87,578) $(90,441) $(178,019) 
改分類前的其他綜合損失(37,611) —  (37,611) 
從累計其他全面虧損中重新分類的金額—  2,739  2,739  
本期淨其他綜合收益(虧損)(37,611) 2,739  (34,872) 
所得税費用(福利)(761) 584  (177) 
2020年6月27日$(124,428) $(88,286) $(212,714) 
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不可贖回的非控制性權益
本公司對某實體有投資，該實體的財務結果綜合在本公司未經審計的簡明綜合財務報表中，因為本公司有能力對該實體進行控制。非控制方在該實體中的權益已在隨附的未經審計的簡明綜合資產負債表中記為權益項下的非控制性權益。在截至2020年6月27日和2019年6月29日的三個月和六個月內，不可贖回的非控股權益內的活動是無關緊要的。
可贖回的非控制性權益
本公司有一家92在Vital River擁有%的股權，8%可贖回的非控股權益。公司有權購買，非控股股東有權出售，其餘8按合同定義的贖回價值計算的股權百分比，受贖回下限的限制，贖回下限代表嵌入股權工具內的衍生品。這些權利從2022年開始可以行使，並在某些情況下加速。可贖回非控股權益是根據合約定義的贖回價值，按資產負債表日結算時應支付的金額中較大者計量($14.8百萬截至2020年6月27日)和經非控股權益應佔淨收益(虧損)調整後的賬面金額。由於非控股股東有能力要求本公司購買剩餘股份8非控股權益分類於未經審核的簡明綜合資產負債表的夾層部分，列於權益部分之上及負債之下，而非控制性權益則列於未經審核的簡明綜合資產負債表的夾層部分，列於權益部分之上及負債之下。公司可能被要求支付的購買剩餘部分的金額8股權不限%。
作為2019年收購Citoxlab的一部分，該公司收購了大約90在投票權權益模式下完全合併的子公司股權的百分比，其中包括大約10%可贖回的非控股權益。2020年2月，本公司購買了剩餘的大約10%的非控股權益，約為$4百萬美元，並承擔約#美元的或有對價負債2應支付給前股東的100萬美元。請參閲註釋7。“公允價值”。
2019年，本公司收購了80在投票權模式下完全合併的供應商股權的百分比，該模式包括20%可贖回的非控股權益。公司有權購買，非控股股東有權出售，其餘20按其評估價值計算的股權百分比。這些權利從2022年開始可以行使。可贖回非控制權益乃根據評估價值及經非控制權益應佔淨收益(虧損)或預定底值調整後的賬面金額，於資產負債表日結算時應支付的金額中較大者計量。由於非控股股東有能力要求本公司購買剩餘股份20非控股權益分類於未經審核的簡明綜合資產負債表的夾層部分，列於權益部分之上及負債之下，而非控制性權益則列於未經審核的簡明綜合資產負債表的夾層部分，列於權益部分之上及負債之下。公司可能被要求支付的購買剩餘部分的金額20股權不限%。
下表提供了與公司可贖回非控股權益相關的活動的前滾：
截至六個月
2020年6月27日2019年6月29日
(千)
期初餘額$28,647  $18,525  
取得非控制性權益(3,732) —  
對重要河流贖回價值的調整(截至2019年3月30日的三個月)—  1,451  
收購生命河(Vital River)5股權百分比
—  (8,745) 
“生命之河”公允價值的變動8%股權，包括在額外實收資本中
—  2,708  
“生命之河”的改造8%購買選項
—  2,196  
收購一家10通過收購Citoxlab獲得%的非控股權益
—  4,095  
可歸因於非控股權益的淨(虧損)收入(538) 284  
外幣折算(493) (35) 
期末餘額$23,884  $20,479  

11. 所得税
本公司截至2020年6月27日及2019年6月29日止三個月的有效税率為19.4%和24.9%。本公司截至2020年6月27日止六個月及2019年6月29日止六個月之有效税率為15.0%和20.2%。在截至2020年6月27日的三個月和六個月內，下降的主要原因是
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2020年股票薪酬扣除的税收優惠，以及不可抵扣的交易費用與2019年同期相比。
截至2020年6月27日的三個月，公司未確認的税收優惠減少了$1.2百萬至$17.9百萬美元，主要是由於審計和解上期職位的S.將影響實際税率的未確認所得税優惠金額減少了#美元。1.2百萬 至$15.1百萬美元，原因與上面列出的原因相同。未確認税收優惠的應計利息為#美元。2.0截至2020年6月27日，100萬。本公司估計，未確認的税收優惠有合理可能減少最多#美元。1.4在未來12個月期間，主要由於未決税務審計的結果，收入將達到600萬美元。
該公司在多個税務轄區開展業務。因此，它定期接受税務審計，包括但不限於美國、英國、中國、法國、德國和加拿大等主要司法管轄區。除極少數例外，該公司在2016年前的幾年內不再接受美國和國際所得税審查。
該公司及其某些子公司在美國、加拿大、荷蘭、德國和法國持續存在税務爭議。該公司預計這些審計的解決不會對其合併財務報表產生實質性影響。
12. 養老金和其他退休後福利計劃
下表提供了公司養老金、遞延補償和高管補充人壽保險退休計劃的定期淨成本的組成部分：
 三個月截至六個月
2020年6月27日2019年6月29日2020年6月27日2019年6月29日
(千)
服務成本$798  $757  $1,595  $1,387  
利息成本2,354  2,875  4,709  5,750  
計劃資產的預期收益(2,982) (3,235) (5,963) (6,470) 
攤銷先前服務成本(貸方)(126) 91  (251) 182  
淨虧損攤銷1,586  488  3,172  977  
其他調整125  —  250  —  
淨週期成本$1,755  $976  $3,512  $1,826  
服務成本在隨附的未經審計的簡明綜合收益表中計入營業費用。定期成本淨額的所有其他組成部分均記入其他費用，淨額記入隨附的未經審計的簡明綜合收益表。截至2020年6月27日和2019年6月29日的三個月和六個月，公司的其他退休後福利計劃的定期淨成本為不是的不重要。
13. 基於股票的薪酬
公司有基於股票的薪酬計劃，根據該計劃，員工和非員工董事可以獲得基於股票的獎勵，如股票期權、限制性股票、RSU和PSU。
下表按反映的財務報表行項目提供基於股票的報酬：
三個月截至六個月
2020年6月27日2019年6月29日2020年6月27日2019年6月29日
(千)
收入成本$2,320  $2,489  $4,355  $4,438  
銷售、一般和行政10,823  14,016  19,748  24,966  
基於股票的薪酬，所得税前13,143  16,505  24,103  29,404  
所得税撥備(1,988) (2,855) (3,539) (4,902) 
基於股票的薪酬，扣除所得税後的淨額$11,155  $13,650  $20,564  $24,502  
截至2020年6月27日止六個月內，本公司授予代表0.3百萬股普通股，每股加權平均授予日期公允價值為#美元53.20，RSU代表0.2百萬股普通股，每股加權平均授予日期公允價值為#美元178.73和PSU表示0.1百萬股普通股，每股
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加權平均授予日期公允價值#美元210.55。截至二零二零年六月二十七日止六個月內，於歸屬主要業務單位時將發行的普通股最高數目為0.2百萬
14. 外幣合約
交叉貨幣貸款
該公司定期簽訂外匯遠期合同，以限制其與非美元歐元功能貨幣實體在信貸安排下借入的美元計價貸款相關的外幣風險。這些合約未被指定為對衝工具。這些遠期合約的任何收益或損失都立即在未經審計的簡明綜合收益表的利息支出中確認。
截至2020年6月27日或2019年12月28日，該公司沒有與非美元歐元功能貨幣借入的美元計價貸款相關的未平倉遠期合約。此外，在截至2020年6月27日的三個月內，該公司沒有簽訂任何此類合同。
下表彙總了為限制公司的外幣風險而簽訂的外匯遠期合同對公司未經審計的簡明綜合收益表的影響，這些外幣風險與非美元歐元功能貨幣實體在信貸安排下借入的美元貸款有關：
2020年6月27日2019年6月29日
損益位置財務報表標題金額得(損)額財務報表標題金額得(損)額
(千)
截至三個月：
利息費用$(19,352) $—  $(20,835) $(1,606) 
截至6個月：
利息費用$(34,419) $6,067  $(30,822) $7,311  

公司間貸款
本公司定期訂立外匯遠期合約，以限制與某些公司間貸款有關的外幣風險。這些合約未被指定為對衝工具。與公司間貸款相關的遠期合同的任何收益或損失立即在其他收入、淨額中確認，並在很大程度上被基礎公司間貸款的重新計量所抵消。
本公司在2020年至2019年期間簽訂了外幣遠期合同。一截至2019年12月28日，合約仍處於未平倉狀態，期限小於一個月並按公允價值計入本公司隨附的未經審計的簡明綜合資產負債表。“公司”做到了不是的截至2020年6月27日，我沒有任何與某些公司間貸款相關的未平倉外幣遠期合約。未平倉合同的名義金額和公允價值彙總如下：
2019年12月28日
名義金額公允價值*資產負債表位置
(單位：千)
$115,038  $(876) 其他流動負債

下表彙總了與某些公司間貸款有關的遠期外匯合同對公司未經審計的簡明綜合收益表的影響：
2020年6月27日2019年6月29日
損益位置財務報表標題金額得(損)額財務報表標題金額得(損)額
(千)
截至三個月：
其他(費用)收入，淨額$26,260  $—  $(213) $—  
截至6個月：
其他收入(費用)，淨額$2,189  $(892) $6,093  $—  
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15. 重組和資產減值
全球重組倡議
在最近幾個會計年度，該公司在美國、加拿大、歐洲、中國和日本的不同地點，在所有可報告的部門內採取了提高生產率的舉措。這包括勞動力規模調整和可伸縮性舉措，從而產生遣散費和過渡成本；以及與合併設施相關的成本，從而導致資產減值和加速折舊費用。
下表彙總了未經審計的簡明綜合收益表中與這些舉措相關的重組成本。
三個月
2020年6月27日2019年6月29日
遣散費和過渡費資產減值和其他成本總計遣散費和過渡費資產減值和其他成本總計
(千)
提供服務和銷售產品的成本(不包括無形資產攤銷)$3,299  $30  $3,329  $371  $356  $727  
銷售、一般和行政2,089  2,933  5,022  940  18  958  
總計$5,388  $2,963  $8,351  $1,311  $374  $1,685  

截至六個月
2020年6月27日2019年6月29日
遣散費和過渡費資產減值和其他成本總計遣散費和過渡費資產減值和其他成本總計
提供服務和銷售產品的成本(不包括無形資產攤銷)$3,545  $259  $3,804  $638  $1,505  $2,143  
銷售、一般和行政2,172  2,933  5,105  1,073  18  1,091  
總計$5,717  $3,192  $8,909  $1,711  $1,523  $3,234  

下表按可報告部門列出了這些生產率提高計劃的重組成本：
三個月截至六個月
2020年6月27日2019年6月29日2020年6月27日2019年6月29日
(千)
均方根$769  $641  $759  $942  
每日生活津貼6,186  672  6,498  685  
製造業1,396  372  1,652  1,607  
總計$8,351  $1,685  $8,909  $3,234  
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重組活動的前滾
下表提供了公司所有遣散費和過渡成本以及與所有重組活動相關的租賃義務債務的前滾：
三個月截至六個月
2020年6月27日2019年6月29日2020年6月27日2019年6月29日
(千)
期初餘額$2,531  $2,113  $6,405  $2,921  
費用(不包括非現金費用)6,357  1,609  6,874  2,855  
付款/使用率(1,674) (970) (5,917) (3,004) 
外幣調整(15) 6  (163) (14) 
期末餘額$7,199  $2,758  $7,199  $2,758  
截至2020年6月27日和2019年6月29日，美元7.0百萬美元和$2.7百萬美元的遣散費和其他與人員相關的費用負債和租賃義務負債分別計入公司未經審計的簡明綜合資產負債表內的應計補償和應計負債和#美元。0.2百萬美元和$0.1在本公司未經審計的簡明綜合資產負債表中，分別有100萬美元計入其他長期負債。
16. 租契
經營租賃和融資租賃
使用權租賃資產和租賃負債在公司未經審計的簡明綜合資產負債表中報告如下：
2020年6月27日2019年12月28日
(千)
經營租賃
經營性租賃使用權資產淨額$169,192  $140,085  
其他流動負債$24,450  $20,357  
經營租賃使用權負債147,348  116,252  
經營租賃負債總額$171,798  $136,609  
融資租賃
財產，廠房和設備，淨額$30,225  $32,519  
長期債務和融資租賃的當期部分$3,208  $2,997  
長期債務、淨額和融資租賃24,675  27,530  
融資租賃負債總額$27,883  $30,527  









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經營費用和融資租賃費用的構成如下：
三個月截至六個月
2020年6月27日2019年6月29日2020年6月27日2019年6月29日
(千)
經營租賃成本$7,893  $7,887  $15,971  $15,594  
融資租賃成本：
使用權資產攤銷937  931  1,888  1,852  
租賃負債利息323  345  663  641  
短期租賃成本525  204  1,114  396  
可變租賃成本1,067  930  2,112  1,265  
轉租收入(190) (45) (776) (91) 
總租賃成本$10,555  $10,252  $20,972  $19,657  
與租約有關的其他資料如下：
補充現金流信息
截至六個月
2020年6月27日2019年6月29日
(千)
計入租賃負債的現金流量：
來自營業租賃的營業現金流$14,149  $13,214  
融資租賃的營業現金流663  715  
融資租賃產生的融資現金流2,467  1,842  
非現金租賃活動：
以新的經營租賃負債換取的使用權租賃資產$46,493  $5,028  
以新融資租賃負債換取的使用權租賃資產735  4,508  

租賃期和貼現率為美元。
自.起
2020年6月27日
加權-平均剩餘租期(年)
經營租賃8.36
融資租賃12.61
加權平均貼現率
經營租賃4.18  
融資租賃4.53  

在租賃開始日，租賃中隱含的貼現率用於貼現租賃負債(如果可以隨時確定)。如果不容易確定或租約不包含隱含利率，則使用公司的遞增借款利率作為貼現率。
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未經審計的簡明合併財務報表附註(續)

截至2020年6月27日，以下五年每年及之後的經營和融資租賃負債到期日如下：
經營租約融資租賃
(千)
2020年(不包括截至2020年6月27日的六個月)$15,601  $2,378  
202129,819  3,789  
202225,533  3,236  
202322,487  2,933  
202421,872  2,719  
此後91,026  21,795  
未來最低租賃付款總額206,338  36,850  
減去：推定利息34,540  8,967  
租賃總負債$171,798  $27,883  

未來最低租賃支付總額(主要是經營租賃)約為#美元44對於截至2020年6月27日尚未開始的租賃，由於本公司尚未控制相關資產，因此不包括在未經審計的簡明綜合財務報表中。這些租約預計在2021至2024財年之間開始，租期約為10至15好多年了。
17. 承諾和或有事項
訴訟
針對本公司的各種訴訟、索賠和法律程序被認為是對其業務正常的，目前正在審理中。雖然這些訴訟的任何結果都無法準確預測，但本公司不認為這些現有問題的最終解決會對本公司的業務或財務狀況產生重大不利影響。
18. 後續事件
2020年8月4日，該公司簽署了一項最終協議，收購為全球細胞療法開發商和製造商提供細胞產品的Cellero，LLC(Cellero)。塞萊羅的加入將增強該公司針對高增長細胞治療市場的獨特、全面的解決方案，加強幫助加快客户的關鍵項目從基礎研究和概念驗證到監管批准和商業化的能力。它還將通過塞萊羅公司在美國的捐贈點擴大該公司獲得高質量的人類衍生生物材料的機會。建議的購買價格約為$。382000萬美元現金，交易預計將在2020年8月完成，取決於慣例的成交條件。此次收購的資金預計將來自手頭的現金。Cellero預計將作為公司RMS部門的一部分進行報告。
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第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下討論應與我們未經審計的簡明合併財務報表和本Form 10-Q季度報告的相關注釋以及我們的已審計合併財務報表和包括在我們2019年Form 10-K年度報告中的相關注釋一起閲讀。以下討論包含前瞻性陳述。實際結果可能與前瞻性陳述中預測的結果大不相同。可能導致未來結果與前瞻性陳述中預測的結果大不相同的因素包括但不限於本表格10-Q中其他部分包括的第1A項“風險因素”中討論的因素。由於四捨五入的原因，某些百分比更改可能不會重新計算。
概述
我們是一家提供全方位服務的早期合同研究機構(CRO)。70多年來，我們一直致力於提供研發新藥、設備和療法所需的研究模型。在這段時間裏，我們在實驗動物醫學和科學(研究模型技術)的原有核心能力的基礎上，開發了多樣化的發現和安全評估服務組合，包括良好的實驗室規範(GLP)和非GLP，使我們能夠支持我們的客户從靶標識別到非臨牀開發。我們還提供一整套產品和服務來支持客户的製造活動。利用我們廣泛的產品和服務組合，我們的客户可以創建更靈活的藥物開發模式，從而降低他們的成本，提高他們的生產力和有效性，並加快上市速度。
我們的客户羣包括所有主要的全球生物製藥公司、許多生物技術公司、CRO、農業和工業化學公司、生命科學公司、獸藥公司、代工公司、醫療設備公司、診斷公司和其他商業實體，以及世界各地的領先醫院、學術機構和政府機構。
細分市場報告
我們的三個可報告部門是研究模型和服務(RMS)、發現和安全評估(DSA)以及製造支持(製造)。我們的RMS可報告部門包括研究模型、研究模型服務和研究產品業務。研究模式包括小型研究模型的商業化生產和銷售，以及大型研究模型的供應。研究模型服務包括：基因工程模型和服務(GEMS)，提供合同育種和其他與基因工程模型相關的服務；研究動物診斷服務(RADS)，提供與研究模型相關的健康監測和診斷服務；以及內包解決方案(IS)，提供客户研究業務的羣體管理(包括招聘、培訓、人員配置和管理服務)。Research Products提供可控的、一致的、定製的原代細胞和血液成分，這些原代細胞和血液成分來自正常和動員的外周血液、骨髓和臍帶血。我們的DSA可報告部門包括在早期開發過程中服用藥物所需的服務，包括髮現服務，這是幫助客户識別、篩選和選擇用於藥物開發的先導化合物的非監管服務，以及監管和非監管(GLP和非GLP)安全評估服務。我們的可報告製造部門包括微生物解決方案，可提供離體其中包括：(非動物)批次放行檢測產品、微生物檢測產品和物種鑑定服務；生物製品檢測服務(Biologics)，對生物製品進行專門檢測；以及禽類疫苗服務(Avian)，提供無特定病原體的雞蛋和雞肉。
新冠肺炎
概述
2020年3月11日，世界衞生組織宣佈一種新型冠狀病毒病株新冠肺炎爆發全球大流行。新冠肺炎大流行是動態的和不斷擴大的，其最終範圍、持續時間和影響都是不確定的。這場流行病已經並將繼續對我們的行業和客户造成直接和間接的不利影響，這反過來又影響了我們的業務、運營結果和財務狀況。此外，新冠肺炎疫情還可能以我們目前已知和未知的方式影響我們的運營和財務業績，或者我們目前預計不會對我們的運營或財務業績構成重大風險，但實際上可能會對我們造成比預期更大的負面影響。關於反映新冠肺炎大流行影響的風險因素，請參閲本文件所列項目1A“風險因素”。考慮到這些風險因素中的每一個，以下是我們目前對新冠肺炎大流行在截至2020年6月27日的三個月和六個月期間的影響以及它在隨後可能如何繼續影響我們的估計和信念。
業務連續性
到目前為止，我們在實施業務連續性計劃方面總體上沒有遇到重大挑戰。許多政府機構提供了指導，允許“必要的”或“關鍵的”業務運營保持開放。截至本季度報告日期，在實施商業限制的地區，我們相信我們所有的商業運營都滿足了根據政府、衞生和其他有權管理此類事項的監管機構提供的指導，被指定為“必要”或“關鍵”的要求。因此，我們所有的運營地點都保留了下來
32

截至本季度報告發布之日，公司已公開並配備了充足的人員。對於某些遇到後勤延誤的作業或地點，我們在完成工作或完成訂單方面遇到了一些效率低下的情況；但是，我們認為不會需要物質支出，也不會出現物質資源限制。後勤延誤包括少數運營減少(包括由於員工缺勤增加)或自願關閉的地點，以及運輸活動的延誤。
我們為全球每個地點制定了全面的業務連續性計劃，並不斷更新這些計劃，以應對不斷變化的新冠肺炎疫情。我們從2020年1月開始在中國實施最初的計劃，並隨着病毒的傳播不斷完善我們在其他地區的計劃。我們鼓勵員工儘可能遠程工作，並表達了我們的期望；對於那些需要進入我們的網站履行職責的員工，我們將遵守政府、衞生和其他監管機構的指導方針。這包括社交距離、靈活的時間安排(如分班)、限制訪客、加強清潔，以及向員工提供個人防護裝備(PPE)，如口罩和手套。由於我們的業務性質，許多員工已經在需要個人防護設備的生物安全環境中工作，並遵守其他程序來安全地完成他們的日常職責。因此，到目前為止，我們相信我們已經能夠有效地實施額外的安全預防措施。
供應鏈
鑑於新冠肺炎疫情對我們的供應商及其供應鏈的潛在幹擾，我們專注於確保手頭有足夠的庫存和供應。因此，我們已經並預計將繼續增加庫存和供應，直至2020年及以後，視情況而定。我們從2020年1月開始主動與供應商接觸，以限制對我們供應鏈的任何潛在中斷。然而，儘管我們在維持供應鏈連續性方面的努力總體上是成功的，但我們已經並預計將在大流行期間經歷整個供應鏈的成本增加和潛在延誤。
我們全球業務的財務狀況和結果
我們是一家全球性公司，在全球20多個國家的90多家工廠開展業務。當我們在不同的邊界開展業務時，我們在每個地點都經歷着一系列的影響，因為新冠肺炎大流行在不同的階段影響了全球經濟。我們繼續看到我們所有業務對產品和服務的需求，儘管如下所述 新冠肺炎疫情對需求水平的影響因業務不同而不同。雖然存在不確定性，但我們的客户仍然需要我們為生物醫學研究提供的產品和服務，以推進發現和開發疾病治療的新療法，包括新冠肺炎大流行。由於我們的客户和供應商的不同地點有一定的限制(包括客户和供應商地點的關閉)，所有業務在全球範圍內及時接收和發運產品都存在挑戰。如果這些限制持續下去，需求/供應問題可能會持續存在，並可能影響收入增長、營業收入(包括營業收入利潤率)和現金流。我們觀察到由於內部站點限制、遠程工作、資源和生產效率的限制，造成了一些影響。然而，我們相信，由於我們業務的性質、我們的業務被歸類為基本業務或關鍵業務(視情況而定)以及我們的業務連續性計劃，對我們的影響沒有許多其他行業的公司那麼大。
在截至2020年6月27日的6個月裏，我們的RMS業務受到新冠肺炎疫情的重大影響。在截至2020年3月28日的三個月的最後一個月，影響加速，並在截至2020年6月27日的三個月持續。對研究模型的需求下降的主要原因是我們客户的設施(主要是學術機構)的物理關閉。雖然我們的許多客户也被認為是必要的業務，但我們經歷了放緩，最初是在2020年1月在中國，然後在截至2020年3月28日的三個月晚些時候，隨着各國政府採取措施減緩新冠肺炎疫情的蔓延，我們在歐洲和北美都出現了放緩。在截至2020年6月27日的三個月裏，對研究模型需求減少的趨勢繼續存在，這對收入、運營收入、運營收入利潤率和現金流產生了負面影響。在我們的客户重新打開受影響的網站並恢復他們的研究活動之前，預計需求不會增加。研究模型服務，特別是我們的寶石和內包解決方案業務，在截至2020年6月27日的6個月中實現了比上一季度更高的收入，沒有受到新冠肺炎疫情的不利影響。
在截至2020年6月27日的6個月內，我們的數字減影服務業務沒有受到新冠肺炎疫情的重大影響。在2020年第一財季接近尾聲時，由於世界各國政府為減緩新冠肺炎疫情的蔓延而採取的各種行動和限制，我們經歷了一些客户工作轉移到2020財年隨後的幾個季度。在我們的發現服務和安全評估業務中執行的工作在很大程度上依賴於我們的內部網站是否開放。因此，在客户要求完成工作的範圍內，我們有
只要我們在特定地點的工作人員不受新冠肺炎疫情的嚴重不利影響，我們就能夠繼續滿足客户的需求並開展工作。隨着政府減緩新冠肺炎疫情蔓延的行動開始消退，員工重返工作崗位，世界各地的經濟開始重新開放，這一趨勢預計將繼續下去。供應成本已經並可能繼續增加，因為我們採購了履行我們的職責所需的材料。
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工作。我們預計，在今年剩餘時間裏，我們的收入增長、運營收入、運營利潤率和現金流都會受到輕微的不利影響。
在截至2020年6月27日的6個月內，我們的製造業務沒有受到新冠肺炎疫情的重大影響。由於新冠肺炎疫情，我們經歷了一些不利影響，因為我們的客户經歷了製造業務的中斷，特別是在我們無法訪問客户站點交付和安裝某些產品的地方。我們預計，微生物溶液、內毒素產品和禽類產品等製造業產品的需求將持續到2020財年的剩餘時間。我們的生物製品檢測設施仍然開放，為我們的客户提供服務。與我們的其他服務業務類似，我們的工作能力取決於我們的內部設施和我們的勞動力沒有受到新冠肺炎疫情的重大不利影響。我們預計，在今年剩餘時間裏，我們的收入增長、運營收入、運營利潤率和現金流都會受到輕微的不利影響。
流動資金、資本和財務資源
我們需要現金來滿足營運資本需求，以及資本擴張、收購、風險資本和戰略投資、債務義務、租賃和養老金義務。流動性的主要來源是運營現金流，輔之以長期借款。在2019年財政年度，我們發行了5億美元的優先票據，償還了5億美元的部分定期貸款，並將我們的多貨幣循環安排增加了5億美元，從15.5億美元增加到21億美元。截至2020年6月27日，我們有23億美元的未償還債務和融資租賃，其中5370萬美元是當前債務和融資租賃。循環信貸額度(Revolver)上的可用金額約為10億美元，將於2023年3月26日到期，如果發生額外借款，不需要在該日期之前按計劃付款。定期貸款安排分19個季度到期，最後一期將於2023年3月26日到期。高級債券將於2026年和2028年到期。
由於新冠肺炎疫情帶來的不確定性，在截至2020年3月28日的三個月裏，我們向Revolver額外借了1.5億美元。雖然2020年剩餘時間仍存在不確定性，但我們目前預計不需要使用這些借款為運營提供資金。借入額外資金的目的是為了防範目前無法預見的對流動性市場的任何長期不利影響。我們希望從我們的經營活動中產生足夠的現金流入，以滿足我們的營運資金需求，以及償還我們的債務、養老金和風險資本義務。由於這一較高的債務，我們確實預計利息費用會增加，然而，這一額外費用預計不會對我們造成實質性的不利影響。我們目前預計，在2020年期間，我們不需要借入額外的資金。然而，我們已經分析了現金流和債務餘額，注意到假設我們實現了與我們在此描述的運營結果一致的運營結果，剩餘的Revolver上有很大的產能。因此，根據我們目前對未來收益的估計，我們預計不會出現不遵守債務契約的重大風險。我們的債務水平包括固定和可變債務的組合，其中包括10億美元的固定優先票據(2026年和2028年優先票據)。為了防範不利的流動性擔憂，我們有各種機制來改善現金流。到目前為止，我們已經實施了成本削減計劃，包括在截至2020年6月27日的六個月內推遲與薪酬相關的增加，實施招聘限制，減少工作時間，減少所有非必要的旅行，以及減少某些可自由支配的支出。從2020財年第三季度開始，我們恢復了某些年度薪酬增長, 此前已從2020年第二季度初推遲。此外，我們減少了投資活動，包括收購和資本項目。
截至這些未經審計的簡明綜合財務報表發佈之日，基於我們目前和預期的流動性狀況，我們認為我們作為一家持續經營的企業繼續經營的能力沒有重大不確定性。
資產的可收回和/或減值
新冠肺炎疫情沒有，預計也不會影響我們及時對資產負債表上的資產進行會計處理的能力。這涉及到審查我們的壞賬準備、存貨估值和投資估值/回收等方面的判斷。我們相信，我們對這些賬户餘額的估計有必要的支持。截至財務報表發佈之日，我們已審核資產的可收回性和估值，未發現重大的可回收性問題或任何減值。由於可獲得基金的財務信息，風險投資基金某些投資的損益按季度滯後記錄，這與我們在2019財年Form 10-K年度報告中描述的風險資本投資會計政策一致。我們在審查商譽和長期資產(有形和無形)的減值指標時，沒有發現任何可能表明可能存在減值的觸發事件。對減損指標的審查和量化任何影響將繼續是整個2020財年的重點。如果在我們目前對未來現金流的預期發生重大變化的情況下發生長期中斷，我們可能會遇到額外的客户應收賬款沖銷或某些資產餘額因可收款性和估值問題而減值。
遠程工作環境中財務報告的內部控制
財務報告的內部控制是我們的重點，以確保它們繼續有效地設計和運行。截至2020年6月27日，通過發佈這些未經審計的簡明合併財務報表，我們對財務報告的內部控制沒有任何實質性變化。對於負責內部控制活動和遠程工作的人員，有效工作的能力使我們能夠繼續保持對財務的有效內部控制
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報道。近年來實施的系統和效率計劃，以及作為業務連續性計劃一部分實施的計劃，使我們能夠以與新冠肺炎疫情爆發前類似的方式有效地完成我們的財務報告流程，儘管我們的工作環境基本上是偏遠的。雖然新冠肺炎疫情中斷的持續時間存在不確定性，但我們預計不會對相關係統或財務報告內部控制的操作有效性產生任何不利影響。
最近的收購
我們的戰略是通過互補性收購來促進現有業務的內部增長。我們最近的收購情況如下。
2020年1月3日，我們收購了HemaCare Corporation(HemaCare)，這是一家專門為細胞治療市場生產人源性細胞產品的企業。對HemaCare的收購擴大了我們全面的早期研究和製造支持解決方案組合，包括生產和定製高質量的人類衍生細胞產品，以更好地支持客户的細胞治療計劃。HemaCare的購買價格是3.798億美元現金。此次收購的資金來自手頭的現金和我們在多貨幣循環安排下的信貸安排的收益。這項業務被報告為我們的RMS可報告細分市場的一部分。
2019年8月28日，我們收購了一家支持我們的DSA可報告部門的供應商80%的所有權權益。其餘20%權益為可贖回非控股權益。收購價格為2340萬美元，扣除收購時敲定的供應協議的400萬美元預先存在的關係。此次收購的資金來自手頭的現金和我們在多貨幣循環安排下的信貸安排的收益。該業務作為我們DSA可報告部門的一部分進行報告。
2019年4月29日，我們收購了Citoxlab，這是一家非臨牀CRO，專門從事監管的安全評估服務、非監管的發現服務和醫療器械測試。通過在歐洲和北美開展業務，通過擴大我們的科學組合和地理足跡，收購Citoxlab進一步鞏固了我們作為領先的全球早期CRO的地位，這增強了我們在藥物發現和開發過程中與客户合作的能力。Citoxlab的收購價為5.271億美元現金。此次收購的資金來自手頭的現金和我們在多貨幣循環安排下的信貸安排的收益。據報道，Citoxlab是我們DSA可報告部分的一部分。
經營業績和流動資金概覽
截至2020年6月27日的三個月的收入為6.826億美元，而2019年同期為6.576億美元。增加2,500萬美元，增幅3.8%，主要是由於最近收購了Citoxlab和HemaCare，以及我們的數字減影和製造部門的增長；部分被新冠肺炎疫情的影響導致均方根產品收入減少，以及外幣匯率變化的負面影響所抵消，與2019年同期相比，收入減少了550,000美元，增幅為0.8%。截至2020年6月27日的6個月的收入為14億美元，而2019年同期為13億美元。增加1.275億美元，或10.1%，主要是由於上述原因；部分被外幣匯率變動的負面影響所抵消，與2019年同期相比，收入減少1010萬美元，或0.8%。

截至2020年6月27日的三個月，我們的營業收入和營業收入利潤率分別為7680萬美元和11.3%，而2019年同期分別為7980萬美元和12.1%。營業收入和營業利潤率的下降主要是由於均方根營業收入下降，研究模型產品的銷售量因新冠肺炎疫情的影響而減少，以及最近收購HemaCare增加了無形資產的攤銷，但被製造和數字SA營業收入和營業利潤率的增加部分抵消了。截至2020年6月27日的六個月，我們的營業收入和營業利潤率分別為1.71億美元和12.3%，而2019年同期分別為1.496億美元和11.8%。營業收入和營業利潤率的增長主要是由於我們的數字安全援助和製造部門的貢獻，但由於新冠肺炎疫情的影響導致均方根營業收入和營業收入利潤率下降，以及與我們最近收購HemaCare相關的無形資產和成本攤銷增加，部分抵消了這一增長。

在截至2020年6月27日的三個月裏，普通股股東應佔淨收入從2019年同期的4370萬美元增加到6740萬美元。普通股股東應佔淨收益的增加主要是由於我們的風險資本投資和人壽保險保單投資在2020年的淨收益高於2019年同期這兩項投資的淨虧損。在截至2020年6月27日的6個月裏，普通股股東應佔淨收入從2019年同期的9890萬美元增加到1.182億美元。普通股股東應佔淨收益增加，主要是由於上述營業收入較2019年同期增加。

2020年前六個月，我們的運營現金流為2.309億美元1.44億美元R 2019年同期。這一增長是由淨收入增加和營運資金項目的某些有利變化推動的，
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包括與客户簽訂的合同的淨合同餘額的有利時機(統稱為貿易應收賬款淨額；遞延收入；以及客户合同存款)，所得税和工資税的推遲支付，以及較低的補償支付；與2019年同期相比，供應商和供應商付款的不利時機部分抵消了這一影響。
運營結果
截至2020年6月27日的三個月與截至2019年6月29日的三個月相比
收入和營業收入
下表顯示了按類型和可報告部門劃分的合併收入：
三個月
2020年6月27日2019年6月29日$CHANGE更改百分比
(單位：百萬，百分比除外)
服務收入$550.6  $505.9  $44.7  8.8 %
產品收入132.0  151.7  (19.7) (13.0)%
總收入$682.6  $657.6  $25.0  3.8 %
三個月
2020年6月27日2019年6月29日$CHANGE更改百分比外匯的影響
(單位：百萬，百分比除外)
均方根$116.5  $136.1  $(19.6) (14.3)%(0.6)%
每日生活津貼442.6  405.5  37.1  9.1 %(0.8)%
製造業123.5  116.0  7.5  6.4 %(1.6)%
總收入$682.6  $657.6  $25.0  3.8 %(0.8)%
下表按可報告部門列出營業收入：
三個月
2020年6月27日2019年6月29日$CHANGE更改百分比
(單位：百萬，百分比除外)
均方根$3.8  $31.5  $(27.7) (87.8)%
每日生活津貼72.2  63.5  8.7  13.7 %
製造業42.9  33.1  9.8  29.5 %
未分配的公司(42.1) (48.3) 6.2  (12.7)%
營業總收入$76.8  $79.8  $(3.0) (3.8)%
營業收入佔收入的百分比11.2 %12.1 %(0.9)%
下面按我們的每個可報告部門介紹和討論我們的合併財務結果：
均方根
三個月
2020年6月27日2019年6月29日$CHANGE更改百分比外匯的影響
(單位：百萬，百分比除外)
營業收入$116.5  $136.1  $(19.6) (14.3)%(0.6)%
收入成本(不包括無形資產攤銷)89.0  84.1  4.9  5.8 %
銷售、一般和行政19.8  20.2  (0.4) (1.3)%
無形資產攤銷3.9  0.3  3.6  1,008.9 %
營業收入$3.8  $31.5  $(27.7) (87.8)%
營業收入佔收入的百分比3.3 %23.2 %(19.9)%
36

RMS的收入減少了1,960萬美元，主要原因是北美、歐洲和亞洲的研究模型產品收入下降，這主要是由於新冠肺炎疫情的影響，這主要是由於我們的學術客户多次關閉，以及外幣匯率變化的影響。最近對HemaCare的收購部分抵消了這些下降，這對640萬美元收入增長；以及更高的研究模型服務收入，特別是我們的內包解決方案和寶石業務。
與2019年同期相比，RMS運營收入減少了2770萬美元。截至2020年6月27日的三個月，RMS營業收入佔收入的百分比為3.3%，比2019年同期的23.2%下降了19.9%。營業收入和營業收入佔收入的百分比下降的主要原因是，如上所述新冠肺炎疫情導致研究模型產品銷售量下降，以及最近收購HemaCare增加了無形資產的攤銷和庫存公允價值調整，導致營業收入下降。
每日生活津貼
三個月
2020年6月27日2019年6月29日$CHANGE更改百分比外匯的影響
(單位：百萬，百分比除外)
營業收入$442.6  $405.5  $37.1  9.1 %(0.8)%
收入成本(不包括無形資產攤銷)302.9  277.5  25.4  9.2 %
銷售、一般和行政45.7  44.7  1.0  2.2 %
無形資產攤銷21.8  19.8  2.0  9.6 %
營業收入$72.2  $63.5  $8.7  13.7 %
營業收入佔收入的百分比16.3 %15.7 %0.6 %
DSA的收入增加了3710萬美元，這主要是由於收購了Citoxlab，這為服務收入的增長貢獻了1480萬美元。此外，由於生物技術客户的需求和服務價格的提高，安全評估和發現服務業務的服務收入都有所增加。這些增幅被外幣匯率變動的影響部分抵消。在截至2020年6月27日的三個月裏，數字安全管理局的收入沒有受到新冠肺炎疫情的顯著影響。
與2019年同期相比，DSA在截至2020年6月27日的三個月中的營業收入增加了870萬美元。截至2020年6月27日的三個月，DSA營業收入佔收入的百分比為16.3%，比2019年同期的15.7%增長0.6%。營業收入和營業收入佔收入的百分比增加，主要是因為上述收入增加，並實現了最近成本節約效率的有利影響。這一增長被與最近關閉網站相關的收入和銷售成本、一般和行政費用的增加部分抵消，這增加了遣散費、網站整合成本和資產減值，以及與我們最近的收購相關的無形資產攤銷增加。
製造業
三個月
2020年6月27日2019年6月29日$CHANGE更改百分比外匯的影響
(單位：百萬，百分比除外)
營業收入$123.5  $116.0  $7.5  6.4 %(1.6)%
收入成本(不包括無形資產攤銷)58.4  57.9  0.5  1.0 %
銷售、一般和行政19.9  22.7  (2.8) (12.4)%
無形資產攤銷2.3  2.3  —  (2.5)%
營業收入$42.9  $33.1  $9.8  29.5 %
營業收入佔收入的百分比34.8 %28.6 %6.2 %
37

製造收入增加7,500,000美元，主要是由於我們的禽類業務對產品的需求增加，以及由於我們位於賓夕法尼亞州的工廠於2020年全面投入運營，導致生物製品業務的服務收入增加，而2019年我們在賓夕法尼亞州的工廠繼續從傳統工廠轉移工作；部分抵消了我們微生物解決方案業務產品收入的下降(這是受到新冠肺炎疫情造成的儀器安裝延遲的影響)，以及外幣匯率變化的影響。總體而言，在截至2020年6月27日的三個月內，製造業收入沒有受到新冠肺炎疫情的重大影響。
與2019年同期相比，截至2020年6月27日的三個月，製造業營業收入增加了980萬美元。截至2020年6月27日的三個月，製造業營業收入佔營收的百分比為34.8%，較2019年同期的28.6%增長6.2%。增長主要是由於收入增加以及生產效率提高，包括與2019年相比，2020年沒有重複的生物製品設施，以及截至2020年6月27日的三個月與2019年同期相比，某些成本節約舉措的影響。
未分配的公司
三個月
2020年6月27日2019年6月29日$CHANGE更改百分比
(單位：百萬，百分比除外)
未分配的公司$42.1  $48.3  $(6.2) (12.7)%
未分配的公司收入的百分比6.2 %7.4 %(1.2)%
未分配公司成本包括銷售、一般和行政費用，這些費用與應報告部門沒有直接關係或沒有分配。與2019年同期相比，未分配企業成本減少了620萬美元，降幅為12.7%，這主要與我們最近收購活動的評估和整合相關的成本下降有關。成本佔收入的百分比 截至2020年6月27日的三個月為6.2%，較2019年同期的7.4%減少1.2%。
利息收入
利息收入，即現金、現金等價物和定期存款的收益，在截至2020年6月27日的三個月和2019年同期分別為30萬美元。
利息支出
的利息支出 截至2020年6月27日的三個月為1,940萬美元，與2019年同期的2,080萬美元相比，減少了140萬美元，降幅為7.1%。減少的原因是，與2019年同期相比，截至2020年6月27日的三個月沒有確認與債務相關的遠期外匯合同相關的外幣損失。
其他收入(費用)，淨額
截至2020年6月27日的三個月，其他收入淨額為2630萬美元，與2019年同期扣除20萬美元的其他費用相比增加了2650萬美元。這一增長主要是由於截至2020年6月27日的三個月我們的風險資本投資和人壽保險保單投資的淨收益，而2019年同期這些投資的淨虧損。
所得税
截至2020年6月27日的三個月，所得税支出為1630萬美元，與2019年同期的1470萬美元相比增加了160萬美元。截至2020年6月27日的三個月，我們的有效税率為19.4%，而2019年同期為24.9%。與2019年同期相比，我們2020年期間的有效税率有所下降，主要是由於2020年基於股票的薪酬扣除的税收優惠增加，以及與2019年同期相比不可抵扣的交易成本減少。
截至2020年6月27日的6個月與截至2019年6月29日的6個月相比
收入和營業收入
38

下表顯示了按類型和可報告部門劃分的合併收入：
截至六個月
2020年6月27日2019年6月29日$CHANGE更改百分比
(單位：百萬，百分比除外)
服務收入$1,097.1  $956.8  $140.3  14.7 %
產品收入292.5  305.3  (12.8) (4.2)%
總收入$1,389.6  $1,262.1  $127.5  10.1 %
截至六個月
2020年6月27日2019年6月29日$CHANGE更改百分比外匯的影響
(單位：百萬，百分比除外)
均方根$262.5  $273.2  $(10.7) (3.9)%(0.7)%
每日生活津貼881.2  759.7  121.5  16.0 %(0.6)%
製造業245.9  229.2  16.7  7.3 %(1.5)%
總收入$1,389.6  $1,262.1  $127.5  10.1 %(0.8)%
下表按可報告部門列出營業收入：
截至六個月
2020年6月27日2019年6月29日$CHANGE更改百分比
(單位：百萬，百分比除外)
均方根$31.2  $69.3  $(38.1) (55.0)%
每日生活津貼144.5  110.2  34.3  31.1 %
製造業84.0  64.6  19.4  30.0 %
未分配的公司(88.7) (94.5) 5.8  (6.2)%
營業總收入$171.0  $149.6  $21.4  14.4 %
營業收入佔收入的百分比12.3 %11.8 %0.5 %
下面按我們的每個可報告部門介紹和討論我們的合併財務結果：
均方根
截至六個月
2020年6月27日2019年6月29日$CHANGE更改百分比外匯的影響
(單位：百萬，百分比除外)
營業收入$262.5  $273.2  $(10.7) (3.9)%(0.7)%
收入成本(不包括無形資產攤銷)184.9  167.0  17.9  10.7 %
銷售、一般和行政39.0  36.2  2.8  7.6 %
無形資產攤銷7.4  0.7  6.7  966.0 %
營業收入$31.2  $69.3  $(38.1) (55.0)%
營業收入佔收入的百分比11.9 %25.4 %(13.5)%
RMS的收入減少了1,070萬美元，主要原因是北美、歐洲和亞洲的研究模型產品收入下降，這主要是由於新冠肺炎疫情的影響，這主要是由於我們的學術客户多次關閉，以及外幣匯率變化的影響。最近對HemaCare的收購部分抵消了這些下降，這對1870萬美元收入增長；以及更高的研究模型服務收入，特別是我們的內包解決方案和寶石業務。

與2019年同期相比，RMS運營收入減少了3810萬美元。截至2020年6月27日的6個月，RMS營業收入佔收入的百分比為11.9%，下降了13.5% 從25.4%f或
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2019年同期。營業收入和營業收入佔收入的百分比下降的主要原因是，如上所述新冠肺炎疫情導致研究模型產品銷售量下降，以及最近收購HemaCare增加了無形資產的攤銷和庫存公允價值調整，導致營業收入下降。

每日生活津貼
截至六個月
2020年6月27日2019年6月29日$CHANGE更改百分比外匯的影響
(單位：百萬，百分比除外)
營業收入$881.2  $759.7  $121.5  16.0 %(0.6)%
收入成本(不包括無形資產攤銷)604.0  529.7  74.3  14.0 %
銷售、一般和行政89.0  83.3  5.7  6.8 %
無形資產攤銷43.7  36.5  7.2  19.7 %
營業收入$144.5  $110.2  $34.3  31.1 %
營業收入佔收入的百分比16.4 %14.5 %1.9 %
DSA的收入增加了1.215億美元，這主要是由於收購了Citoxlab，這為服務收入的增長貢獻了6020萬美元。此外，由於生物技術客户的需求和服務價格的提高，安全評估和發現服務業務的服務收入都有所增加。這些增幅被外幣匯率變動的影響部分抵消。在截至2020年6月27日的6個月裏，數字安全管理局的收入沒有受到新冠肺炎疫情的顯著影響。

與2019年同期相比，截至2020年6月27日的6個月中，DSA的營業收入增加了3430萬美元。截至2020年6月27日的6個月，DSA營業收入佔收入的百分比為16.4%，比2019年同期的14.5%增長了1.9%。這些增長主要歸因於上述收入的增加，實現了最近成本節約效率的有利影響，以及與收購相關的成本降低。這些增長被與最近關閉網站相關的收入和銷售成本、一般和行政費用的增加部分抵消，這增加了遣散費、網站整合成本和資產減值，以及與我們最近的收購相關的無形資產攤銷增加。
製造業
截至六個月
2020年6月27日2019年6月29日$CHANGE更改百分比外匯的影響
(單位：百萬，百分比除外)
營業收入$245.9  $229.2  $16.7  7.3 %(1.5)%
收入成本(不包括無形資產攤銷)116.5  115.6  0.9  0.7 %
銷售、一般和行政40.9  44.3  (3.4) (7.7)%
無形資產攤銷4.5  4.7  (0.2) (2.9)%
營業收入$84.0  $64.6  $19.4  30.0 %
營業收入佔收入的百分比34.2 %28.2 %6.0 %
製造收入增加了1670萬美元，主要是因為我們的微生物解決方案公司的內毒素業務和我們的禽類業務對產品的需求增加，以及生物製品業務的服務收入增加，這是因為我們在賓夕法尼亞州的設施與2019年相比全面投入運營，工作繼續從傳統設施過渡到2019年；部分抵消了我們微生物解決方案公司Bioburden業務產品收入的下降，特別是由於2019年戰略合作伙伴的大筆庫存訂單(2020年不會再次出現)的時間安排，以及儀器的延遲總體而言，截至2020年6月27日的六個月內，製造業收入沒有受到新冠肺炎疫情的重大影響。

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截至2020年6月27日的6個月裏，製造業營業收入比2019年同期增加了1940萬美元。截至2020年6月27日的六個月，製造業營業收入佔營收的百分比為34.2%，較2019年同期的28.2%增長6.0%。增長主要是由於收入增加以及生產效率提高，包括與2019年相比，2020年沒有重複的生物製品設施，以及截至2020年6月27日的6個月，與2019年同期相比，某些成本節約舉措的影響。

未分配的公司
截至六個月
2020年6月27日2019年6月29日$CHANGE更改百分比
(單位：百萬，百分比除外)
未分配的公司$88.7  $94.5  $(5.8) (6.2)%
未分配的公司收入的百分比6.4 %7.5 %(1.1)%
未分配的公司成本包括與可報告部門沒有直接相關或分配的銷售、一般和行政費用。*未分配的公司成本減少了580萬美元，主要與我們最近收購活動的評估和整合相關的成本下降有關。成本佔收入的百分比 截至2020年6月27日的6個月為6.4%，較2019年同期的7.5%減少1.1%。
利息收入
截至2020年6月27日的6個月和2019年同期，利息收入，即現金、現金等價物和定期存款的收益分別為60萬美元和50萬美元。
利息支出
的利息支出 截至2020年6月27日的6個月為3440萬美元，比2019年同期的3080萬美元增加了360萬美元，增幅為11.7%。增加的主要原因是，與2019年同期相比，截至2020年6月27日的六個月，為我們最近的收購提供資金的債務增加導致利息支出增加，以及與債務相關的遠期外匯合同相關的外幣收益下降。
其他收入(費用)，淨額
截至2020年6月27日的6個月，其他收入淨額為220萬美元，與2019年同期的610萬美元相比，減少了390萬美元，降幅為64.1%。這是由於與2019年同期相比，截至2020年6月27日的6個月，與功能貨幣不同的非美國實體借入的美元貸款相關的確認外幣收益減少，以及我們的風險資本投資和人壽保險保單投資的淨收益減少。
所得税
截至2020年6月27日的6個月，所得税支出為2090萬美元，與2019年同期的2530萬美元相比減少了440萬美元。截至2020年6月27日的6個月，我們的有效税率為15.0%，而2019年同期為20.2%。與2019年同期相比，我們2020年度的有效税率有所下降，主要原因是2020年股票薪酬扣除的税收優惠增加，以及不可扣除的交易費用與第2年同期相比019.
流動性與資本資源
我們目前需要現金來滿足我們的營運資本需求、資本擴張、收購，以及支付我們的債務、租賃、風險資本投資和養老金義務。我們的主要流動性來源是運營現金流，輔之以長期借款。根據我們目前的業務計劃，我們相信，我們現有的資金，加上運營產生的現金和我們獲得的融資資源，足以為我們在可預見的未來的運營提供資金，正如我們之前關於新冠肺炎疫情影響的章節中所討論的那樣。
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下表列出了我們的現金、現金等價物和短期投資：
2020年6月27日2019年12月28日
(百萬)
現金和現金等價物：
在美國實體持有$194.0  $56.5  
在非美國實體持有208.0  181.5  
現金和現金等價物合計402.0  238.0  
短期投資：
在非美國實體持有0.9  1.0  
現金、現金等價物和短期投資總額$402.9  $239.0  

借款
我們有一項信貸安排，包括7.5億美元的定期貸款，其中1.75億美元截至2020年6月27日仍未償還，以及20.5億美元的多貨幣循環安排(Credit Facility)。定期貸款安排分19個季度到期，最後一期將於2023年3月26日到期。循環貸款將於2023年3月26日到期，不需要在該日期之前按計劃付款。在特定情況下，我們有能力將定期貸款和/或循環貸款總額增加高達10億美元。
我們還有一種契約，允許在補充契約下提供優先票據。2018年，我們簽訂了我們的第一份補充契約，在一次未登記的發售中籌集了5.0億美元的本金，2026年到期的5.5%優先債券(2026年優先債券)。根據第一份補充契約的條款，2026年優先債券的利息由2018年10月1日開始，每半年於4月1日及10月1日支付一次。2019年，我們簽訂了我們的第二份補充契約，並在一次未登記的發售中額外籌集了5.0億美元的本金總額4.25%的2028年到期的優先債券(2028年優先債券)。根據第二份補充契約的條款，2028年優先債券的利息由2020年5月1日開始，每半年於5月1日及11月1日支付一次。
我們的信貸安排以及2026年優先債券和2028年優先債券的未償還金額如下：
2020年6月27日2019年12月28日
(百萬)
定期貸款$175.0  $193.8  
循環設施1,062.9  676.1  
2026年高級債券500.0  500.0  
2028年高級債券500.0  500.0  
總計$2,237.9  $1,869.9  
信貸安排下適用於定期貸款及循環融資的利率，由吾等選擇等於基本利率(以(1)最優惠利率、(2)聯邦基金利率加0.50%或(3)一個月經調整LIBOR利率加1.0%中較高者為準)或經調整的LIBOR利率，外加基於我們槓桿率的利差。
普通股回購
在截至2020年6月27日的六個月內，我們沒有根據我們的授權股票回購計劃回購任何股份。截至2020年6月27日，我們在授權的13億美元股票回購計劃中還有1.291億美元的剩餘資金，我們不打算在2020年剩餘時間內回購股票。我們的基於股票的薪酬計劃允許在授予限制性股票、限制性股票單位和績效股票單位時對普通股進行淨額計算，以滿足個人法定預扣税款的要求。在截至2020年6月27日的6個月內，我們通過此類淨值以2380萬美元收購了10萬股票。
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現金流
下表顯示了我們通過經營活動提供的淨現金：
截至六個月
2020年6月27日2019年6月29日
(百萬)
淨收入$118.5  $100.0  
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整
137.3  119.5  
資產和負債的變動(24.9) (75.1) 
經營活動提供的淨現金$230.9  $144.4  
由經營活動的現金流提供的淨現金是指與我們除投資和融資活動以外的所有活動有關的現金收入和支出。營業現金流是通過對以下方面的淨收入進行調整而得出的：(1)非現金經營項目，如折舊和攤銷、基於股票的薪酬、遞延所得税、風險資本和戰略股權投資的收益和/或虧損，以及(2)營業資產和負債的變化，這反映了與交易相關的現金收付之間的時間差，以及這些現金在我們的經營業績中得到確認的時間差異。截至2020年6月27日的前6個月，與截至2019年6月29日的6個月相比，經營活動提供的淨現金增加S由更高的淨收入和營運資本項目的某些有利變化，包括與客户合同淨合同餘額的有利時機(統稱為貿易應收賬款淨額；遞延收入；以及客户合同存款)，所得税和工資税的推遲支付，以及較低的薪酬支付；與2019年同期相比，供應商和供應商付款的不利時機部分抵消了這一變化。
下表列出了我們在投資活動中使用的淨現金：
截至六個月
2020年6月27日2019年6月29日
(百萬)
收購業務和資產，扣除收購的現金後的淨額$(382.3) $(492.4) 
資本支出(52.5) (41.5) 
投資，淨額(6.4) (14.7) 
其他，淨(1.1) (0.6) 
投資活動所用現金淨額$(442.3) $(549.2) 
截至2020年6月27日的6個月，用於與收購HemaCare相關的投資活動的現金的主要用途，支持業務增長的資本支出，以及對某些風險資本和戰略股權投資的投資。截至2019年6月29日的六個月，與收購Citoxlab相關的投資活動中使用的現金的主要用途，支持業務增長的資本支出，以及對某些風險資本和戰略股權投資的投資。
下表顯示了我們通過融資活動提供的淨現金：
截至六個月
2020年6月27日2019年6月29日
(百萬)
來自長期債務和循環信貸安排的收益$1,412.0  $1,485.7  
支付長期債務、循環信貸安排和融資租賃義務
(1,045.2) (1,076.8) 
行使股票期權所得收益36.6  23.9  
購買庫存股(23.8) (17.9) 
其他，淨(4.5) (10.5) 
籌資活動提供的現金淨額$375.1  $404.4  
截至2020年6月27日的6個月，融資活動提供的淨現金反映了我們的Cr淨收益3.668億美元編輯設施和融資租賃義務。淨收益包括以下金額：
•從我們的循環信貸機制中獲得約4.15億美元的收益，為我們最近的收購提供資金。此外，在第一財季末，我們從我們的循環信貸機制額外借入1.5億美元，以確保手頭的現金，以應對新冠肺炎疫情帶來的不確定性；部分抵消了，
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•支付約1,900萬美元的定期貸款，並在整個正常業務過程中向我們的循環信貸安排支付1.78億美元截至2020年6月27日的6個月;
•此外，我們有7.98億美元的毛付款，部分被與一個非美元歐元功能貨幣實體償還歐元貸款並用美元計價貸款取代歐元貸款相關的7.94億美元毛收入所抵消。執行了一系列遠期貨幣合約，以減輕美元計價貸款的任何外幣損益。這些收益和付款作為總融資活動列報。
融資活動提供的現金淨額還反映了行使員工股票期權的收益3660萬美元，但被購買庫存股2380萬美元所抵消，這是因為在授予基於股票的獎勵時，為滿足個人法定預扣税要求而淨得普通股。
截至2019年6月29日的六個月，融資活動提供的淨現金反映了我們信貸安排和融資租賃義務的淨收益4.089億美元。淨收益包括以下金額：
•借款5.56億美元，主要用於購買Citoxlab；部分抵消，
•在截至2019年6月29日的六個月內，在正常業務過程中向我們的定期貸款支付1900萬美元，並向我們的循環信貸安排支付3200萬美元；
•此外，我們有9.43億美元的毛付款，部分被與一個非美元歐元功能貨幣實體償還歐元貸款並用美元計價貸款取代歐元貸款相關的8.48億美元毛收入所抵消。執行了一系列遠期貨幣合約，以減輕美元計價貸款的任何外幣損益。這些收益和付款作為總融資活動列報。
融資活動提供的現金淨額還反映了行使員工股票期權的收益2390萬美元。融資活動提供的現金淨額被庫存股購買部分抵消，庫存股購買1790萬美元是由於在基於股票的獎勵歸屬時為滿足個人法定預扣税要求而淨增普通股，以及以790萬美元額外購買Vital River的5%股權(包括在其他淨額中)。
合同承諾和義務
我們的合同承諾和義務的披露在我們2019財年的Form 10-K年度報告中進行了報告。與我們之前在Form 10-K年度報告中披露的合同承諾和義務相比，除了在本Form 10-Q季度報告中未經審計的簡明合併財務報表的附註2，“業務合併”，附註7，“公允價值”，附註9，“長期債務和融資租賃義務”，附註16，“租賃”和附註17，“承諾和或有事項”中所描述的變化外，沒有任何實質性的變化。(注2，“業務合併”，附註7，“公允價值”，附註9，“長期債務和融資租賃義務”，附註16，“租賃”，以及附註17，“承諾額和或有事項”。
表外安排
截至2020年6月27日，除以下披露外，我們沒有任何重大的表外安排，如根據交易所法案頒佈的SEC法規S-K第303(A)(4)(Ii)項所定義。
風險資本投資
我們投資了幾個風險投資基金，這些基金投資於初創公司，主要是生命科學行業。截至2020年6月27日，我們對基金的總承諾為1.304億美元，其中截至2020年6月27日，我們提供了8750萬美元。有關更多信息，請參閲本季度報告10-Q表格中的附註6“風險投資和戰略股權投資”。
信用證
截至2020年6月27日，我們與未償還信用證相關的表外承諾為810萬美元。
關鍵會計政策和估算
我們對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析是基於我們按照美國公認的會計原則編制的綜合財務報表。編制這些財務報表要求我們做出某些估計和假設，這些估計和假設可能會影響報告的資產和負債額、報告期內報告的收入和費用以及相關披露。我們對這些估計和假設進行監測和分析，以瞭解事實和環境的變化，這些估計在未來可能會發生重大變化。我們的估計是基於我們的歷史經驗、行業趨勢，以及在這種情況下被認為是合理的各種其他因素。在不同的假設或條件下，實際結果可能與我們的估計不同。
我們認為，應用我們的會計政策，其中每一項都需要管理層做出重大判斷和估計，對於全面理解和評估我們報告的財務結果是最關鍵的。我們的
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重要會計政策在我們2019年年度報告Form 10-K的附註1“業務描述和重要會計政策摘要”中進行了説明。
近期會計公告
有關最近會計聲明的討論，請參閲這份Form 10-Q季度報告中的註釋1“列報基礎”。除了在附註1“列報基礎”中所討論的以外，我們在截至2020年6月27日的6個月中沒有采用任何其他新的會計聲明，這些聲明對我們的未經審計的簡明綜合財務報表(包括在本Form 10-Q季度報告中)產生了重大影響。
第三項：關於市場風險的定量和定性披露
我們面臨着利率和貨幣匯率變化帶來的市場風險，這可能會影響我們未來的經營業績和財務狀況。我們通過我們的常規經營和融資活動來管理我們對這些風險的敞口。
利率風險
由於持續的融資活動，我們在進行正常業務運營的同時，也會受到利率變化的影響。截至2020年6月27日，我們的債務組合主要由浮息借款組成。利率每提高100個基點，我們的年度税前利息支出將增加1240萬美元。
外幣匯率風險
我們在全球範圍內運營，我們的財務狀況、運營結果和現金流都會受到一些外幣匯率波動的影響。
雖然我們全球業務的財務結果是以美元報告的，但我們的海外子公司通常以各自的當地貨幣進行運營。這個公司境外子公司的主要功能貨幣為歐元、加元、英鎊和人民幣。在截至2020年6月27日的6個月內，公司計入其他全面收益(虧損)的外幣兑換調整的最重要驅動因素是加元、英鎊、匈牙利福林、歐元、巴西雷亞爾、人民幣、還有日元。
我們所在國家的外幣匯率波動會影響我們的財務狀況。經營狀況、經營結果和現金流。隨着美元對其他貨幣的升值，我們的非美國收入、費用、資產、負債和現金流的價值在以美元報告時通常會下降。美元走強對淨利潤的影響將被非美國費用的價值部分緩解，當以美元報告時，非美國費用的價值將下降。隨着美元對其他貨幣的疲軟，當以美元報告時，非美國收入、費用、資產、負債和現金流的價值通常會增加。在截至2020年6月27日的六個月裏，如果美元匯率升值10.0%，在所有其他變量保持不變的情況下，我們的收入將增加4380萬美元，營業收入將減少140萬美元。
我們試圖根據我們的整體風險管理和對衝政策，通過使用某些金融工具來將這種風險敞口降至最低。我們不簽訂投機性衍生品協議。
在截至2020年6月27日的六個月裏，我們簽訂了外匯遠期合同，以限制我們與公司間貸款和我們信貸安排下的非美元歐元功能貨幣實體借入的美元計價貸款相關的外幣風險。有關這些類型的遠期合約的更多信息，請參閲本季度報告表格10-Q中的註釋14“外幣合約”。
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第294項：安全控制和程序
(A)進一步評估披露控制和程序
根據修訂後的1934年《證券交易法》(Exchange Act)頒佈的規則第13a-15或15d-15條第(B)款的要求進行的評估，公司主要高管和主要財務官得出結論，公司的披露控制和程序，如交易法規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義的，截至2020年6月27日在合理保證水平下有效，以確保公司在報告中要求披露的信息是有效的。在證券交易委員會規則和表格規定的時間內彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於旨在確保公司根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息被積累並傳達給公司管理層(包括其主要高管和主要財務官)或履行類似職能的人員(視情況而定)，以便及時決定所需披露的控制和程序。在設計和評估披露控制和程序時，我們的管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作多麼完善，都只能提供實現預期控制目標的合理保證，管理層在設計和評估控制和程序時必須運用其判斷。
(B)內部控制的變更
在截至2020年6月27日的三個月內，公司繼續執行一項計劃，將某些會計交易處理職能集中到內部共享服務中心。在截至2020年6月27日的季度內，與交易法規則第13a-15或15d-15段要求的評估相關的公司財務報告內部控制沒有發生其他重大變化，對公司的財務報告內部控制產生或合理地可能產生重大影響。
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第二部分：其他資料
項目2.法律訴訟
請參閲本公司10-Q表格季度報告中未經審計簡明綜合財務報表附註中的附註17“承擔及或有事項”。
項目71A。危險因素
如下所述，在本10-Q表格和我們提交給證券交易委員會的其他文件中，存在風險和不確定因素，這些風險和不確定性可能導致實際結果與本10-Q表格中包含的前瞻性陳述所預期的結果大不相同。我們注意到，以下單獨或總體陳述的因素，以及目前未知或目前被認為對業務沒有重大影響的額外風險和不確定因素，可能會導致我們的實際結果與預期和歷史結果大不相同。您應該明白，不可能預測或識別所有這些因素。因此，您不應將以下內容視為對所有潛在風險或不確定性的完整討論，以下描述的風險應與本報告和我們提交給證券交易委員會的未來文件中陳述的其他信息一起仔細考慮。
新冠肺炎大流行是動態的，而且還在擴大。這場疫情的持續可能會對我們的業務、運營結果或財務狀況產生實質性的不利影響，其他流行病或大流行性危機的出現也可能會產生這種影響。
2020年3月11日，世界衞生組織宣佈一種新型冠狀病毒病株新冠肺炎爆發全球大流行。新冠肺炎大流行是動態的和不斷擴大的，其最終範圍、持續時間和影響都是不確定的。這場流行病已經並將繼續導致，未來的任何流行病或流行病危機都可能對我們的行業和客户造成直接和間接的不利影響，進而(對於新冠肺炎而言)並可能(就未來的流行病或危機而言)影響我們的業務、運營業績和財務狀況。此外，新冠肺炎疫情還可能以一種我們目前不知道的方式影響我們的運營和財務業績。當前大流行的影響包括，或可能包括，除其他外：
•全球、地區或國家經濟狀況和活動惡化，可能對全球對我們的產品和服務的需求產生不利影響；
•對我們的員工和機組人員以及我們的客户和業務合作伙伴的勞動力造成的潛在健康影響對我們的運營造成的中斷；
•暫時和/或部分關閉我們的設施或我們客户(包括學術機構、政府實驗室和私人基金會)和第三方服務提供商的設施；
•全球供應鏈和我們供應商的運作中斷；
•為應對大流行而實施的新法規、指令或做法對我們業務的幹擾或與之相關的額外成本，例如旅行限制、住房到位/原地/離家工作令、加強的檢查制度、衞生措施(如隔離和物理距離)或增加遠程工作安排的實施；
•可能減少的現金流和財務狀況，包括潛在的流動性限制；
•由於任何普遍的信貸緊縮或由於全球金融市場的持續下跌，包括我們、我們的同行和一般上市公司的公開交易股權證券的價格下跌，獲得資本的機會減少，包括對任何現有債務進行再融資的能力；
•我們客户的財務狀況和前景的潛在惡化，或客户、供應商或服務提供商因延誤或其他中斷而試圖援引不可抗力合同條款，或不可能或不可行的法律原則(或其他類似原則)；
•客户研究的開始、暫停或取消可能出現延誤；以及
•這些風險因素中其他地方描述的影響。
新冠肺炎疫情導致我們修改了我們的業務做法，包括但不限於員工、客户和供應商的健康管理、生產庫存管理、供應鏈風險管理、薪酬做法和資本支出規劃。我們已經在整個組織內形成了由新冠肺炎指定的危機管理團隊組成的分層結構，以確定、實施和監測因大流行而產生的動態緊急情況所需的行動。這些措施和其他措施可能不足以緩解新冠肺炎帶來的所有風險，我們履行關鍵職能的能力可能會受到實質性的不利影響。
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雖然新冠肺炎疫情的中斷和影響可能是暫時的，但鑑於這些情況的動態性以及我們業務和運營的全球性，目前無法合理估計任何業務中斷的持續時間和對我們的相關財務影響，但可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生重大影響。
經濟的變化和不確定性已經並可能繼續損害我們的經營業績。
由於新冠肺炎疫情仍在繼續並可能惡化，其發展和影響存在重大不確定性，包括當前的疫情或新冠肺炎的持續蔓延是否會導致更廣泛的經濟放緩或全球經濟衰退，目前我們無法預測它將對我們的業務或運營業績產生什麼影響。經濟的變化和不確定性已經並可能繼續損害我們的經營業績。由於經濟持續不明朗，我們的經營業績，以及我們客户和供應商的經濟實力，越來越難以預測。我們產品和服務的銷售以及在我們供應鏈中獲得產品和服務的機會受到許多因素的影響，其中包括總體經濟狀況、利率、通貨膨脹、信貸市場的流動性、失業趨勢、運輸成本、地緣政治事件和其他因素。如果經濟狀況在全球範圍內顯著疲軟，可能會導致我們的一些客户不時經歷放緩，這反過來可能會對我們的銷售和經營業績產生不利影響。經濟的變化和不確定性也增加了無法收回應收賬款的風險。我們從供應商那裏得到的定價也可能受到一般經濟狀況的影響。美國和其他地區經濟環境中持續和未來的變化和不確定性可能會對我們現有和潛在客户的購買率和金額產生類似的負面影響，造成我們產品的價格上漲，或者以其他方式對我們的費用、毛利率和收入產生負面影響，並可能阻礙我們的增長。
需求的減少可能會對我們的業務造成不利影響。
如果製藥和生物技術公司以及學術機構、政府實驗室或私人基金會大幅減少藥物研發支出，我們的業務可能會受到不利影響。同樣，影響我們這些行業客户的經濟因素和行業趨勢(包括新冠肺炎疫情和旨在減少新冠肺炎傳播的措施的影響)也會影響他們的研發預算，從而影響我們的業務。
我們的客户包括製藥和生物技術公司的研究人員。我們繼續發展和贏得新業務的能力在很大程度上取決於製藥和生物技術行業在研發(特別是發現和安全評估)的非臨牀階段繼續在分子上花費的能力和意願，以及將我們提供的產品和服務外包的能力和意願。此外，我們的客户(特別是較大的生物製藥公司)繼續尋找最大化投資回報的方法，重點放在降低每個候選藥物的研發成本上。這些研究人員和他們的組織在研發預算的每個階段的支出金額的波動可能會對我們的產品和服務的需求產生重大影響。研發預算之所以波動，是因為可用資源的變化、製藥和生物技術公司的合併、支出優先事項(包括我們生物技術客户的可用資源，特別是那些現金為負的客户，他們可能在具有挑戰性的融資環境中高度專注於定量配給他們的流動資產)、總體經濟狀況、機構預算政策以及政府法規的影響，包括潛在的藥品定價立法。特別是生物技術客户可獲得的資金可能會受到資本市場、風險資本投資者的投資目標和生物製藥行業贊助商的優先事項的影響。
有關我們認為最近一直在影響我們客户研發預算的其他因素的討論，請參閲本10-Q表格中其他部分題為“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”的章節，以及我們於2020年2月11日提交給委員會的10-K表格中的“我們的戰略”和“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”一節中的“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”一節，我們認為這些因素最近一直在影響我們客户的研發預算，請參閲本10-Q表格中其他部分，標題為“我們的戰略”和“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”，該表格於2020年2月11日提交給委員會。
此外，我們的研究產品業務的結構是根據客户對這些產品的現有需求和感知到的潛在需求變化來生產特定的血液產品。對這些產品需求的突然或意想不到的變化可能會對我們的盈利能力產生不利影響。如果我們不能改變產能或從其他供應商購買產品來充分滿足訂單，不斷增加的需求可能會損害我們與客户的關係。這可能導致整體營收和利潤下降。旨在減少新冠肺炎傳播的措施的影響導致我們暫時暫停了研究產品設施的獻血活動，這些獻血活動已經恢復，進一步限制了我們應對需求變化的能力。缺乏獲得足夠資本的機會，或缺乏足夠的時間來適當(或未能充分地)應對需求的變化，可能會導致收入和利潤下降，因為客户會轉移到其他供應商。
政府研發經費的減少或延遲可能會對我們的業務產生不利影響。
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收入的一部分，主要來自我們的RMS部門，來自學術機構和研究實驗室的客户，他們的資金部分取決於來自政府來源的資金水平和時間，如美國國立衞生研究院(NIH)和類似的國內和國際機構，這可能很難預測。我們還直接向NIH和這些其他機構銷售。政府對研發的資助受到政治過程的影響，這一過程本質上是不穩定和不可預測的。如果我們的客户由於圍繞政府預算提案批准的不確定性(包括減少對資助研發活動的政府機構的撥款)而推遲購買，我們的收入可能會受到不利影響。政府減少或消除預算赤字的建議有時包括減少對NIH和其他資助研發活動的政府機構的撥款，或者NIH的資金可能不會用於需要使用我們的產品和服務的項目和研究，這兩者都可能對我們的業務和財務業績產生不利影響。此外，新冠肺炎疫情導致的政府預算優先事項的變化，以及旨在減少新冠肺炎傳播的措施的影響，可能會減少與該疾病無關的政府研發資金，這可能會對我們的業務和財務業績產生不利影響。
我們的一些產品和服務依賴於有限的供應來源，一旦中斷，將對我們的業務產生不利影響。
我們的某些產品依賴於有限的國際供應來源，例如大型研究模型。持續供應的中斷不時產生於以下原因：健康問題(包括新冠肺炎疫情和其他疾病的傳播)、進出口法律/限制或禁運、關税、國際貿易法規、外國政府或其他機構對其的支持、疾病的不穩定、惡劣的天氣條件、供應商之間對型號的競爭加劇、航空旅行系統的中斷、維權運動、商業糾紛、供應商破產、地緣政治糾紛、旨在減緩新冠肺炎或其他正常過程或意想不到的事件蔓延的措施。如果我們不能消除供應中斷，或者不能以可比的商業條件獲得替代或二次供應來源，任何供應中斷都可能對我們的業務造成實質性損害。雖然我們繼續採取措施尋找替代供應渠道，並通過多年和/或最低承諾合同鎖定首選來源的供應，但這種緩解努力可能無法成功確保穩定和及時的供應，或者可能需要(過去曾要求)我們在全球短缺或產品運輸限制期間為此類產品支付顯著更高的價格。此外，某些產品的全球供應有限或運輸受到地區性限制，可能需要我們從非首選供應商處採購產品。
此外，我們的研究產品業務取決於是否有合適的捐贈者。由於新冠肺炎大流行和旨在減少新冠肺炎傳播的措施的影響，我們選擇暫時停止我們研究產品設施的獻血，從而限制了我們接觸新獻血者的機會。隨着捐贈者參與率的下降，我們可能無法充分降低成本以維持研究產品業務的盈利能力。旨在降低在血液供應中引入傳染病風險的法規(包括新冠肺炎)也可能導致潛在獻血者池的減少或庫存的完整性。由於在我們的研究產品業務所在的一個或多個地區發生的任何流行病、流行病或爆發，通常捐贈的那部分公眾可能無法或不願意捐贈，從而大大減少了我們所依賴的研究產品的可用性。此外，傳媒的廣泛報道令市民的恐懼和健康憂慮加重，當我們的獻血設施重新開放時，捐獻的人數可能會大幅下降。
我們對可能終止或縮小範圍、定價過低、成本超支或延遲的合同承擔財務風險。
我們的許多協議，包括那些支撐我們與一些更重要客户的戰略關係的協議，都規定在很少或根本沒有通知的情況下終止或縮小範圍。此外，我們向競爭對手銷售我們的產品和服務，同樣，他們也向我們銷售產品和服務。例如，我們歷史上與我們的某些競爭對手簽訂了合同，目前也是合同的一方，在我們的競爭對手可能沒有分銷能力的地方分銷專業研究模型。
我們的交易對手(包括我們的競爭對手客户)可能出於各種原因選擇終止與我們的協議，包括：
•因新冠肺炎疫情援引不可抗力條款，或不可能或不可行的法理(或其他類似法理)；
•被檢測產品不符合安全要求的；
•意外或不受歡迎的研究結果；
•生產問題導致被測藥品短缺的；
•客户放棄或終止某一特定研究的決定；
•我們的競爭對手建立替代分銷渠道；
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•對我們在協議下的表現不滿意；
•某項研究的經費損失；或
•一般便利/交易對手優先。
如果交易對手終止與我們的合同，根據合同條款，我們通常有權獲得到目前為止賺取的收入以及某些其他成本，在某些情況下，還有終止費；但是，在許多情況下，如果由於不可抗力而終止，我們無權獲得任何終止費。取消一份大型合同或即將推遲、取消或達成多份合同可能會對我們的業務產生實質性的不利影響，因此可能會對我們的經營業績產生不利影響。
此外，我們的許多合同提供固定價格的服務或有上限的服務費，因此，如果我們最初壓低合同價格或以其他方式超過我們的成本估計，我們將承擔財務風險。這種低價或嚴重的成本超支可能會對我們的業務、運營結果、財務狀況和現金流產生不利影響。
我們過去經歷過，將來也可能會經歷未經授權進入我們的信息系統。
我們運營着包含大量客户數據的大型而複雜的信息系統。作為我們業務的常規要素，我們收集、分析和保留大量與我們為客户進行的非臨牀研究相關的數據。未經授權的第三方可能試圖進入此類信息系統，以竊取數據或破壞系統或獲取經濟利益。與其他公司一樣，我們有時並將繼續經歷對我們的數據和系統的威脅和入侵，包括惡意代碼和病毒、網絡釣魚、商業電子郵件泄露和社會工程攻擊或其他網絡攻擊。隨着時間的推移，這些威脅的數量和複雜性不斷增加。
雖然我們已採取措施保護我們的信息系統免受入侵，但在2019年3月，我們檢測到有證據表明，我們認為資源充足且高度複雜的未經授權的第三方訪問了我們的某些信息系統並複製了數據。我們與一家領先的網絡安全公司合作，協助我們的調查，並與執法部門進行協調。我們的調查表明，受影響的信息包括客户信息。
2019年12月，我們披露，我們已經完成了對2019年3月確定的事件的補救。雖然我們已經實施了額外的安全保障措施，包括：
•2019年3月事件的補救；
•與美國聯邦當局合作調查這起事件，並建立了持續的關係，以更好地瞭解與網絡安全相關的威脅的不斷變化的性質；
•對我們的網絡和環境的更多可見性；
•對我們的環境進行額外的監測；
•在我們的環境中積極追捕威脅；
•減少我們面向外部的技術足跡；
•增強了對面向外部的Web應用程序的保護；
•在入口點增加多因素認證；
•增加拒絕服務攻擊防護；以及
•增加了網絡分段，
這樣的努力可能不會成功，在這種情況下，我們可能會遭受重大傷害。
此外，我們面臨成為目標的風險，我們過去曾成為商業電子郵件泄露欺詐的受害者，這導致向非法銀行賬户付款。雖然這些情況並沒有造成我們的重大損失，但如果將來再發生類似的情況，我們可能會蒙受這樣的損失。

我們與客户簽訂的合同通常包含一些條款，要求我們對我們進行的研究產生的信息保密。如果此類信息的機密性受到損害，無論是未經授權的訪問還是其他信息泄露，我們都可能面臨重大損害，包括終止客户合同、損害我們的客户關係、損害我們的聲譽以及客户、員工和其他各方可能提出的法律索賠。此外，我們可能會因違規行為而面臨政府監管機構和機構的調查。
此外，我們還必須遵守許多司法管轄區的數據隱私和安全法律。例如，我們被要求遵守歐盟(EU)一般數據保護條例(GDPR)，該條例於2018年5月25日生效，對不遵守規定施加了更高的義務和更嚴厲的懲罰(包括高達4%(4%)的
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全球收入)。遵守GDPR的成本，以及不遵守GDPR可能會被罰款和處罰的可能性，可能會對我們的業務和運營產生重大不利影響。此外，加州立法機構通過了加州消費者隱私法(CCPA)，該法案於2020年1月1日生效。CCPA創造了新的透明度要求，並授予加州居民幾項關於個人信息的新權利。不遵守CCPA可能會導致重大的民事處罰和禁令救濟，或者潛在的法定或實際損害賠償。我們已經對我們的業務做法進行了改變和投資，並將繼續關注事態的發展，並做出適當的改變，以幫助實現對這些不斷髮展和複雜的法規的遵守。此外，在從捐贈者那裏收集研究產品時，我們可能會以多種方式收集、使用、披露、維護和傳輸患者信息，這些方式將受到眾多州、聯邦和國際法律和法規的約束，這些法律和法規管理着患者身份健康信息的收集、使用、披露、存儲、傳輸或保密。
我們動物種羣中的污染會損害我們的庫存，損害我們無污染生產的聲譽，導致銷售額下降，並導致我們產生額外的成本。
我們的研究模型和受精雞蛋必須不含某些感染性物質，如某些病毒和細菌，因為這些污染物的存在可能會扭曲或損害研究結果的質量，並可能對人類或動物健康造成不利影響。這些感染物出現在我們的動物生產設施和某些服務操作中，可能會擾亂我們的無污染研究模式和受精蛋生產，以及我們的動物服務業務，包括寶石，損害我們無污染生產的聲譽，並導致銷售額下降。還有一種風險，我們生產的型號的污染可能會影響我們客户的設施，對他們的影響類似，我們可能要承擔損害賠償責任。在某些情況下，我們可能會生產或進口攜帶可能導致人類患病的傳染病病原體的動物；而在這種污染或未經診斷的感染情況下，可能會有人類接觸和感染的風險，以及對感染者造成損害的法律責任。
我們的大型研究模型也面臨着類似的污染風險。雖然其中一些型號由我們所有並在我們的設施中維護，但另一些型號是為我們保留的並在由原始供應商運營的地點進行維護。因此，污染風險可能不在我們的控制範圍之內，我們依賴第三方的做法和協議來確保無污染的環境。污染可能需要延長疾控中心隔離時間，隨後由於客户訂單丟失導致銷售額減少，還可能導致受影響隔離室的完全庫存損失和消毒。此外，雖然我們經常就合同風險賠償進行談判，但第三方可能會拒絕履行其賠償義務，或者由於破產或其他障礙而無法履行賠償義務。
污染是意想不到的，很難預測，可能會對我們的財務業績產生不利影響。如果發生污染，通常需要清理、翻新、消毒、重新測試和重新啟動生產或服務。這種清理會導致庫存損失、清理和啟動成本，並由於丟失客户訂單和之前發貨的潛在積分而導致銷售額下降。除了微生物污染外，基因混淆或錯配的可能性也存在，可能需要我們重新啟動適用的菌落，並可能導致庫存損失、額外的啟動成本和可能的銷售減少。污染還使我們面臨客户要求超過我們合同賠償要求的損害賠償的風險。
此外，我們的許多業務都由複雜的機械繫統組成，容易出現週期性故障，包括老化疲勞。此類故障是不可預測的，雖然我們已經進行了大量的資本支出，旨在為這些機械繫統創造宂餘，加強我們的生物安全，改進我們的操作程序以防止此類污染，並在此類事件之前更換受損的系統和設備，但故障和/或污染仍可能發生。
如果我們不遵守適用的法規和相關指南，可能會損害我們的聲譽和經營業績，遵守新的法規和指南可能會導致額外的成本。
我們方面任何不遵守適用法規的行為都可能導致終止正在進行的研究或取消代表我們的客户向監管機構提交數據的資格。這可能會損害我們的聲譽、我們未來工作的前景和我們的經營業績。例如，基於我們發現GLP或cGMP要求存在影響數據完整性的重大違規行為而發出不良觀察通知或FDA警告函，而這些要求沒有達到監管監督當局的滿意程度，可能會對我們造成實質性的負面影響。如果我們的運營被發現違反了任何適用的法律或其他政府法規，我們可能會受到民事和刑事處罰、損害賠償和罰款，或者暫時關閉我們的設施。任何針對我們違反這些法律或法規的行為，即使我們成功地進行了辯護，也可能導致我們招致鉅額法律費用，轉移我們管理層對業務運營的注意力，並損害我們的聲譽。
近年來，FDA發佈了指南，現在要求提交文件的格式符合FDA的SEND(非臨牀數據交換標準化)標準，該標準適用於我們客户的NDA和IND提交文件，並要求我們以特定格式提供電子數據，以便進行更高效、更高質量的監管審查。因此，我們的客户希望我們及時提供符合SEND標準的非臨牀數據。
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儘管如此，其中一些標準需要額外的運營和資本費用，這不僅會影響我們和我們的行業競爭對手，而且會影響生物醫學研究社區的客户。如果不遵守這些期望中的任何一項，都可能導致政府當局採取官方行動，損害我們的聲譽，並可能導致業務損失。
此外，全世界關於用於研究目的的實驗動物的生產和使用的法規和指南也在繼續發展。同樣，已經並將繼續為在國家和國際基礎上影響生物醫學研究界的其他領域提供指導，這些領域包括運輸、強制應急計劃、安樂死指導、生物材料的進出口要求、健康監測要求和消毒劑的使用。
我們的研究產品業務受到美國和其他國家的聯邦、州和地方政府的廣泛而複雜的監管。這項業務要求我們獲得許多許可證、許可證、授權、批准、證書和其他類型的政府許可，並在我們運營的每個司法管轄區遵守各種規定。聯邦、州和地方的法規經常變化，新的法規經常被採用。法規的變化可能要求我們改變我們經營業務的方式，遵守新的或變化的法規的成本可能會很高。
我們的捐獻者收集中心在FDA註冊，FDA定期對這些設施和操作進行檢查。在每次檢查結束時，FDA會向我們提供檢查期間發現的可能導致額外監管行動的監管問題的觀察清單。不遵守FDA的規定可能會導致制裁和/或補救措施，並對我們產生實質性的不利影響。
藥物發現和開發的非臨牀(發現和安全性評估)階段的外包趨勢可能會減少，這可能會影響我們的增長。
在過去的十年中，製藥和生物技術公司普遍增加了對非臨牀研究支持活動的外包，如發現和安全評估。雖然許多行業分析師預計外包趨勢在未來幾年將繼續增長(儘管藥物發現和開發的不同階段增長率不同)，但這種外包的減少可能會導致我們任何一個或多個服務系列的銷售額增長率下降，並可能對我們的財務狀況和運營結果產生不利影響。有關我們認為最近影響我們客户外包需求的因素的更多討論，請參閲我們於2020年2月11日提交給委員會的截至2019年12月28日的財年Form 10-K中題為“我們的戰略”的章節。
政府監管或與製藥或生物技術行業相關的做法的變化，包括潛在的醫療改革，可能會減少對我們提供的服務的需求。
世界各地的政府機構都嚴格管理藥品開發過程。我們的業務包括幫助我們的客户駕馭這些監管流程。因此，許多法規，往往是新的法規，預計將導致更高的監管標準，並往往會為服務於這些行業的公司帶來額外的收入。不過，一些規例上的改變，例如放寬規管要求，或引入簡化或加快的藥物審批程序，或增加我們難以滿足的規管要求，或令我們的服務競爭力下降，可能會消除或大幅減少對我們服務的需求。
儘管我們認為我們目前在所有實質性方面都遵守了適用的國家、地區和地方法律，以及監督機構(包括美國農業部、國際航空運輸協會制定的標準、瀕危野生動植物種國際貿易公約、美國魚類和野生動植物管理局、疾病控制中心、交通部、國務院、NIH實驗室動物福利辦公室、藥品執行機構以及#年司法管轄區內的許多其他監督機構)使用的其他公認指導方針，但我們認為，我們目前在所有重要方面都遵守了適用的國家、地區和地方法律，以及監督機構(包括美國農業部、國際航空運輸協會、《瀕危野生動植物種國際貿易公約》、美國魚類和野生動植物管理局、疾病控制中心、交通部、國務院、NIH實驗室動物福利辦公室、藥品執法局以及#年司法管轄區的許多其他監督機構刑事處罰和其他執法行動。此外，如果監管當局強制大幅減少使用實驗室動物的安全評估程序(正如某些團體所倡導的那樣)，我們的某些業務部門可能會受到實質性的不利影響。
2010年3月，美國國會頒佈了醫療改革立法，即患者保護和平價醫療法案(ACA)，其中包括影響製藥商的條款，例如(1)擴大醫療保險覆蓋範圍，(2)擴大醫療補助計劃，(3)對製藥公司徵收行業費用，(4)對醫療器械的銷售徵收消費税。此外，2017年頒佈的減税和就業法案廢除了ACA的個人醫療保險任務，這被認為是ACA的一個關鍵組成部分。由於ACA及其實施繼續面臨國會和聯邦法院的挑戰，以及來自某些州政府、反對派倡導團體和一些小企業組織的挑戰，這項立法對我們業務的最終影響尚不清楚，也無法預測未來將採用哪些立法提案。
實施醫療改革立法可能有一定的好處，但也可能包含可能限制新藥開發利潤的成本。這可能會對製藥公司的研發支出產生不利影響。
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以及生物技術公司，這反過來可能會減少我們在美國和海外的商業機會。此外，新的法律或法規可能會造成責任風險、增加我們的成本或限制我們提供的服務。此外，如果健康保險公司改變他們在藥品報銷方面的做法，我們的客户可能會減少或減少他們在研發方面的支出增長。
雖然無法預測是否以及何時會發生任何此類變化，但地方、州或聯邦層面的變化，或我們運營或有業務關係的外國司法管轄區現行法律法規的變化，可能會對我們的國內和國外業務和/或我們客户的業務產生重大影響。此外，修改國際貿易政策、上市公司報告要求、環境法規和反壟斷執法可能會對我們、我們的供應商或我們的客户產生實質性的不利影響。
如果我們沒有成功地選擇和整合我們收購的業務和技術，或者在管理我們當前和未來的資產剝離方面不成功，我們的業務可能會受到不利影響。
在過去的二十年裏，我們通過大量的收購穩步擴大了我們的業務，包括我們最近對Citoxlab和HemaCare的收購。但是，我們可能無法按照我們認為可以接受的條款和條件獲得業務和技術。我們冒着花費時間和金錢調查和談判潛在收購或聯盟合作伙伴的風險，但無法完成交易。
收購和聯盟涉及許多風險，其中可能包括：
•取得商業和財務成功的困難(包括新冠肺炎大流行和大流行的長期經濟影響)；
•吸收和整合運營、服務、產品、信息技術平臺、技術或與我們的客户、分銷商和供應商的原有關係所產生的困難和費用；
•開發和運營新業務方面的挑戰，包括那些與我們現有業務有實質性不同的挑戰，可能需要開發或獲取新的內部能力和專業知識；
•被收購公司未發現的負債所造成的潛在損失，這些負債不在我們可能從賣方獲得的賠償範圍內，或者我們在交易中獲得的保險；
•核心員工流失；
•被收購公司的財務系統中是否存在適當的內部控制和/或重大欺詐行為；
•將管理層的注意力從其他業務上轉移；
•更廣闊的監管環境；
•收購可能會稀釋收益，如果收購是通過向被收購公司的股東發行我們的普通股進行的，則會稀釋我們現有股東的所有權百分比；
•與收購外國公司有關的外國商業慣例、風俗習慣和進口法規、語言和其他文化障礙的差異；
•可能會開發新的技術和產品，導致我們收購的業務或資產價值縮水；以及
•與收購的業務、技術、服務或產品的先前所有者之間的分歧或糾紛，可能導致訴訟費用和轉移我們管理層的注意力。
如果收購的業務、技術或聯盟沒有達到我們的預期，我們的運營結果可能會受到不利影響。
當我們決定出售業務、網站或產品線時，也存在一些相同的風險。此外，資產剝離可能涉及其他風險，包括：
•經營、服務、產品、人員分離困難；
•將管理層的注意力從其他業務上轉移；以及
•為了完成資產剝離，需要同意保留或承擔某些當前或未來的負債。
我們不斷評估我們業務的業績和戰略契合度(包括特定的產品線和服務)，以確定是否有合適的資產剝離。任何資產剝離都可能導致重大的沖銷，包括與商譽和其他無形資產相關的沖銷，這可能會對我們的運營業績產生不利影響，
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財務狀況。此外，我們可能難以及時以可接受的價格和條件找到買家或其他退出策略。我們可能無法成功管理我們在剝離業務、場地、產品線或服務時遇到的這些或任何其他重大風險，因此，我們可能無法實現剝離的部分或全部預期收益。
商譽或其他無形資產的減值可能會對未來的經營業績產生不利影響。
由於我們收購了業務，我們的資產負債表上有包括商譽在內的無形資產。這些無形資產的初步確認和估值以及收購時估計使用壽命的確定涉及管理層判斷和估計的使用。這些估計基於(除其他因素外)對被收購企業的可識別無形資產產生的現金流的預測，以及基於對我們加權平均資本成本的分析(經與資產相關的特定風險調整)的貼現率。全球金融市場的中斷和經濟狀況的惡化(包括新冠肺炎疫情和旨在減少新冠肺炎傳播的措施的影響)可能會影響貼現率等。特定無形資產產生的估值和實際現金流量中使用的其他假設可能與預計現金流量不同，這可能意味着賬面價值不同於收購日期確定的賬面價值，並可能導致該等資產減值。
如果我們業務的未來增長和經營業績不像預期的那樣強勁，整體宏觀經濟或行業狀況惡化和/或我們的市值下降，這可能會影響用於確定商譽或其他無形資產賬面價值的假設。如果新冠肺炎疫情對我們的行業產生長期影響，可能會引發導致無形資產或商譽減值的事件。如果商譽或其他無形資產受損，其賬面價值將減記至其隱含公允價值，並將從我們持續經營的收入中計入費用。此類減值費用可能會對我們的經營業績產生重大不利影響。截至2020年6月27日，我們合併資產負債表上商譽和其他無形資產的賬面價值為25億美元。
我們的業務受到外幣匯率變化和其他與國際化經營有關的風險的影響。
我們很大一部分收入來自美國以外的業務。我們預計，在可預見的未來，國際收入將繼續佔我們總收入的很大比例。
外幣匯率的變化，可能會對我們的業績產生實質性的不利影響。我們銷售時收到的外幣以及我們在美國以外記錄費用的外幣可能會受到美元匯率不利的影響，導致我們確認的收入和現金流減少(而費用增加)，並導致報告的財務業績出現波動。我們還攜帶與我們開展業務的地點不同相關的外幣風險敞口。例如，某些合同經常以貨幣計價，而不是我們產生與這些合同相關的費用的貨幣。如果費用是以合同定價以外的貨幣發生的，這些貨幣的相對價值的波動可能會對我們的運營結果產生實質性的不利影響。
我們對貨幣匯率波動的風險敞口來自與編制我們的綜合財務報表相關的貨幣換算風險，以及與我們子公司以不同於各自子公司功能貨幣的貨幣計價的交易相關的風險敞口。雖然我們的財務業績是以美元報告的，但我們在美國以外的許多子公司的財務報表都是以當地貨幣作為功能貨幣編制的。在合併期間，這些結果通過應用適當的匯率換算成美元。因此，美元相對於我們外國子公司報告的當地貨幣的匯率波動可能會導致我們報告的業績出現重大波動。此外，隨着匯率的變化，收入和其他經營業績可能與我們的預期大不相同。財務報表轉換產生的調整作為股東權益的單獨組成部分計入。
與我們的國際業務相關的其他風險包括：
•我們經營的市場的一般經濟和政治條件，包括英國退歐和新冠肺炎疫情的影響；
•美國和/或外國税法的變化或其解釋的潛在負面影響，特別是與美國税制改革和歐盟反避税指令I和II相關的已發佈和即將發佈的税收法規；
•潛在的國際衝突，包括恐怖主義行為；
•外匯管制、不利的税收後果和對資金匯回美國的法律限制；
•與人員配置和管理海外業務相關的困難和成本，包括與新冠肺炎大流行有關的暫停業務、停工和/或罷工的風險，以及違反當地法律或反腐敗行為的風險
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賄賂法律，如美國“反海外腐敗法”(FCPA)、英國“反賄賂法”和經合組織“打擊在國際商業交易中賄賂外國公職人員公約”；
•監管要求的意外變化(包括新冠肺炎大流行的結果)；
•遵守各種各樣的外國法律法規(包括與新冠肺炎大流行有關的法律法規)的困難；
•外國司法管轄區不利的勞動法規(包括與新冠肺炎疫情有關的法規)；
•某些國家的應收賬款週期較長(包括新冠肺炎疫情和旨在減少新冠肺炎蔓延的措施的影響)；以及
•遵守出口管制、進口要求和其他貿易法規，包括與某些供應有限的產品有關的法規。
這些風險，無論是個別風險還是總體風險，都可能對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。例如，如上所述，我們必須遵守“反海外腐敗法”和類似的反賄賂法律，這些法律一般禁止公司及其第三方中介機構為獲取或保留業務的目的向外國政府官員支付不當款項。雖然我們的員工、分銷商和代理商被要求遵守這些法律，但我們不能確保我們的內部政策和程序會始終保護我們免受這些法律的違反，儘管我們致力於遵守法律和公司道德。這些類型風險的發生或指控可能會對我們的業務、業績、前景、價值、財務狀況和經營結果產生不利影響。
我們的業務可能會受到自然災害或其他災難性事件的影響，並且已經(並將繼續)受到新冠肺炎疫情的影響。
我們依賴於我們的客户和設施來持續經營我們的業務。雖然我們維持災難恢復計劃，但它們可能不能充分保護我們。儘管我們對自然災害或其他災難性事件採取了任何預防措施，但這些事件，包括恐怖襲擊、大流行(包括新冠肺炎大流行)、流行病或疾病爆發、颶風、火災、洪水和冰雪風暴，都可能導致我們或我們客户的設施或此類設施所依賴的基礎設施受損和關閉。正如這裏所描述的那樣，新冠肺炎疫情已經並將繼續對我們的業務造成實質性的幹擾，儘管這種影響的全面程度尚不確定。此類中斷可能包括產品發貨的重大延誤、降低我們提供服務的能力、消除獨特的製造能力、導致我們的客户無法為我們的產品或服務付款，並最終導致收入和客户的損失。雖然我們提供業務中斷保險單，並且通常在我們的合同中有條款在某些情況下保護我們，但我們的承保範圍可能不足以補償可能發生的所有損失。任何影響我們或我們客户的自然災害或災難性事件都可能對我們的運營和財務業績產生重大負面影響。
不遵守美國、州、當地或國際環境、健康和安全法律法規，包括職業安全和健康管理局、環境保護局、核管理機構和交通部發布的法規，可能會導致罰款和處罰以及喪失執照，並對公司業務產生重大不利影響。
我們須遵守與保護環境和人類健康安全有關的法律和法規，包括有關處理、運輸和處置醫學樣本、傳染性和危險廢物和放射性物質的法律和法規，以及與實驗室員工的安全和健康有關的法規，以及保護員工免受新冠肺炎病毒傳播的法規。如果不遵守這些法律和法規，我們可能會被剝奪經營業務的權利、罰款、刑事處罰和/或其他可能對我們的業務產生重大不利影響的執法行動。此外，遵守未來的立法可能會對我們施加額外的要求，這可能是代價高昂的。
新技術可能會被開發、驗證並越來越多地用於生物醫學研究，這可能會減少對我們一些產品和服務的需求。
科學界和研究界繼續探索開發改進的細胞和動物模型系統的方法，以增加向人體研究的轉換，反之亦然，並可能取代或補充使用傳統的活動物作為生物醫學研究的測試平臺。一些公司已經在這些領域開發了可能具有科學價值的技術，以改善物種之間的翻譯。此外，對現有或新過程的技術改進，如成像和其他翻譯生物標記物技術，可能會導致必要的動物研究模型的改進和實用，以促進從非臨牀研究到臨牀研究的轉化。有一種越來越強烈的要求把重點放在離體使用人類生物標本、幹細胞技術和基因組編輯等技術。
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我們的策略是探索這些離體隨着這些新方法得到驗證，改進和潛在地減少動物模型使用的技術。例如，我們的發現和安全評估業務有評估誘導多能幹細胞的效用的計劃，高級離體發現和臨牀前開發中的模型、人工智能和機器學習。傳統研究模型替代品的成功商業化可能不足以完全抵消研究模型銷售額或利潤的下降。此外，替代研究方法可能會減少對未來研究模式的需求，我們可能無法有效或及時地開發新產品來彌補任何損失的銷售。最後，其他公司或實體可能會開發具有與我們生產的不同特徵的研究模型，這可能會被我們的一些客户視為更可取的。
特殊利益集團的負面關注可能會損害我們的業務。
我們為客户提供的產品和服務是藥物發現、開發和製造過程中必不可少的，其中很大一部分是法律規定的。儘管如此，某些特殊利益集團堅決反對將動物用於有效的研究目的。從歷史上看，我們對大鼠、小鼠和其他齧齒動物的核心研究模型活動並不是重大動物權利媒體關注的主題。然而，動物研究活動一直受到負面關注，包括股東提議和試圖擾亂航空公司運輸研究模型，影響了該行業。這包括在我們運營的設施附近和我們的年度會議上定期示威，以及我們在過去的一些年度股東大會上收到的股東提案。未來，針對我們的動物研究活動或我們的第三方服務提供商(如我們的航空公司)的任何負面關注、威脅或破壞行為都可能損害我們有效運營業務的能力。
我們的債務水平可能會對我們的業務和增長前景產生不利影響。
截至2020年6月27日，我們有23億美元的債務和融資租賃(債務)。我們的債務可能會對我們的業務產生重大的不利影響，包括使我們更難以優惠的條件獲得額外的融資；要求我們將運營現金流的很大一部分用於償還債務和這些債務的利息；限制我們利用重大商機的能力；以及使我們更容易受到利率上升的影響。有關我們債務的更多信息，請參閲附註9，“長期債務和融資租賃義務”，該附註包含在我們未經審計的簡明綜合財務報表的附註中，該附註包括在本10-Q表格的其他部分。
我們2023財年到期的信貸安排(Credit Facility)的利率與LIBOR掛鈎。截至2020年6月27日，我們的信貸安排的未償還金額為1.75億美元的定期貸款和11億美元的循環信貸安排，其中有20.5億美元的總可用借款能力。2017年，英國金融市場行為監管局(FCA)宣佈，將在2021年底之前逐步淘汰倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)作為基準。目前尚不清楚是否會建立新的計算LIBOR的方法，使其在2021年之後繼續存在，或者是否會發展用於為債務定價的不同基準利率。如果LIBOR不復存在，用於計算我們未來債務的利率和/或付款的方法和利率可能會導致利率和/或付款高於當前形式的LIBOR適用於我們義務的利率和/或付款，或者隨着時間的推移與之不相關，這可能會對我們的財務狀況、運營結果和流動性產生重大不利影響。雖然我們繼續採取措施減輕逐步淘汰或更換倫敦銀行同業拆借利率的影響，但這些努力可能不會被證明是成功的。此外，整個金融市場可能會因為逐步淘汰或更換LIBOR而受到幹擾。金融市場的混亂也可能對我們的財務狀況、經營業績和流動資金產生重大不利影響。
成本增長速度快於市場價格可能會降低盈利能力。
近年來，採集、加工和檢測血液產品的成本大幅上升，而且可能會繼續增加。這些成本增加與新的和改進的檢測程序有關，增加了與血液安全有關的監管要求，以及與收集和處理血液產品有關的更高的員工和供應成本。競爭和固定價格合同可能會限制我們維持現有運營利潤率的能力。一些競爭對手比我們有更多的資源來維持微利或無利可圖的銷售。成本增長速度快於市場價格可能會降低盈利能力，並可能對我們的業務和運營結果產生實質性的不利影響。
我們經營的行業競爭激烈。
我們經營的行業競爭激烈。我們與其他CRO、血液產品和治療服務公司以及我們大客户中的內部發現和開發部門爭奪業務，這些部門可能比我們擁有更多的資源。我們還與大學和教學醫院競爭外包服務。我們的競爭因素多種多樣，包括：
•準時質量表現的美譽；
•合規的聲譽；
•多個專業領域的專業知識和經驗；
56

•跨藥物發現和開發領域的服務和產品提供的範圍和廣度；
•在製造支持範圍內提供服務和產品的範圍和廣度；
•能夠提供靈活的定製解決方案來支持我們客户的藥物發現、非臨牀開發和生產支持需求；
•廣泛的地域供應(具有一致的質量)；
•價格/價值、花費和靈活性；
•技術和科學專門知識和高效的藥物開發流程；
•設施質量；
•金融穩定；
•大小；
•能夠準確地獲取、處理、分析和報告數據；以及
•通過安全門户訪問客户數據。
如果我們不能成功競爭，我們的生意就會受到影響。競爭加劇可能會導致價格和其他讓步，這可能會對我們的經營業績產生不利影響。藥物發現和開發服務行業繼續出現整合的趨勢，特別是在生物技術公司之間，這些公司彼此都是目標，也是大型製藥公司的目標。如果這種趨勢繼續下去，很可能會在大公司和CRO之間產生更多的競爭，無論是在客户方面還是在收購候選者方面。此外，考慮進入CRO行業的小型專業實體將繼續找到較低的進入門檻，私募股權公司可能會確定存在收購和整合這些公司的機會，從而進一步增加可能的競爭。更廣泛地説，我們的競爭對手或其他人開發的技術、服務或產品可能比我們當前或未來的技術、服務或產品更有效或更具商業吸引力，或者使我們的技術、服務或產品競爭力降低或過時。如果競爭對手引入先進的技術、服務或產品，而我們又不能加強我們的競爭力，我們的競爭地位，以至我們的業務、收入和財務狀況，都會受到重大的不利影響。總體而言，這些競爭壓力可能會影響我們技術、服務或產品的吸引力，並可能對我們的財務業績產生不利影響。
美國和國際税法的變化。
2017年，美國税法從2017年減税和就業法案(美國税制改革)開始生效，降低了美國聯邦法定税率，通過取消或減少扣除、排除和抵免擴大了公司税基，限制了美國公司扣除利息支出的能力，並允許將外國收益匯回美國，預期將獲得100%的聯邦股息扣除。此外，美國税制改革要求對外國現金等價物和之前未匯出的收益徵收一次性過渡税。作為美國税制改革的一部分而頒佈的幾項新條款仍需要美國國税局(IRS)和財政部的澄清和指導。美國税法的這些或其他變化可能會影響我們的利潤、有效税率和現金流。
2010年3月27日，旨在為受新冠肺炎疫情影響的個人、家庭和企業提供緊急援助和醫療保健、總體上支持美國經濟的冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(簡稱CARE法案)生效。“冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案”(簡稱“CARE法案”)旨在為受新冠肺炎疫情影響的個人、家庭和企業提供緊急援助和醫療保健。除其他事項外，CARE法案包括有關可退還工資税抵免、推遲僱主方社會保障付款、淨營業虧損結轉期、替代最低税收抵免退款、修改淨利息扣除限制以及對合格裝修物業的税收折舊方法進行技術更正的條款。我們正在分析CARE法案的不同方面，以確定任何具體條款可能對我們產生影響的程度。
此外，經濟合作與發展組織(OECD)、歐洲委員會(EC)和個別徵税管轄區最近都集中討論了與跨國公司徵税有關的問題。經合組織發佈了其全面計劃，以創建一套商定的規則，以解決對基數侵蝕和利潤轉移(BEPS)的擔憂。這一倡議導致法國、德國、盧森堡、荷蘭和英國等多個國家提出並頒佈了税法修改。此外，經合組織和歐共體以及個別國家正在研究如何在考慮數字經濟的國家之間分配税權。未來因制定法律而改變税法或解釋税法可能會提高我們的實際税率，這將影響我們的盈利能力。
我們在加拿大從加拿大聯邦政府、魁北克政府、法國和英國獲得大量税收抵免。由於税法變化或税收爭議結果而導致的這些税收抵免的可用性或金額的任何減少或税率的增加，都可能對我們的利潤、現金流和有效税率產生實質性的不利影響。
57

合同研究服務產生了責任風險。
作為CRO，我們面臨一系列潛在責任，其中可能包括：
•與非臨牀研究中報告研究細節的錯誤或遺漏相關的風險，可能會導致不準確的報告，這可能會破壞研究或研究數據的有用性，或者可能會在沒有必要支持的情況下推進研究或阻礙研究進入下一階段的測試；
•與我們可能未能妥善保管客户財產相關的風險，如研究模型和樣本、研究化合物、記錄、正在進行的工作、其他存檔材料或運輸中的貨物和材料；
•我們的繁殖設施或我們管理的設施中的模型可能感染疾病的風險，這些疾病可能對它們或人類有害，甚至致命，儘管採取了預防措施來檢疫和處理進口動物；
•我們可能存在與我們的產品相關的錯誤、遺漏和/或產品責任的風險，這些產品旨在對醫療器械、注射藥物、食品、飲料以及家用和美容產品進行批量釋放測試(主要通過我們的微生物解決方案業務)，或者在我們的生物製品業務提供的生物製品和其他服務測試中存在錯誤和遺漏，這可能導致我們或我們的客户無法識別不安全或受污染的材料；以及
•由於我們的篩查和檢測過程失敗，或者由於我們的篩查和檢測過程可能沒有檢測到新的病原體，有傳播危險傳染病的風險。
雖然我們試圖通過各種方法來緩解這些風險，但不可能完全消除這些風險。在我們的RMS業務中，我們通過我們的動物測試、檢疫程序和獸醫人員的警惕來盡我們所能地減輕這些風險，通過這些措施，我們尋求控制與動物相關的疾病或感染的暴露。在我們的DSA和製造業務中，我們試圖通過合同風險轉移條款來降低這些風險，這些條款使我們有權獲得客户的賠償並受到責任的限制，由我們的客户和/或我們維護的保險，以及我們必須遵守的與我們的業務相關的各種監管要求。
合同風險轉移賠償一般不能保護我們免於因我們的某些行為(如疏忽或不當行為)而承擔的責任。如果我們被要求支付損害賠償或承擔超出任何合同賠償條款的任何索賠的辯護費用，或者如果一方沒有履行其賠償義務，或者損害超出了保險範圍或水平，我們可能會受到實質性的不利影響。我們也經常根據合同賠償我們的客户(受責任限制)，類似於他們賠償我們的方式，如果我們必須履行賠償義務，我們可能會受到實質性的不利影響。此外，我們或被要求賠償我們的一方可能不能維持這樣的保險範圍(無論是在任何情況下，還是在我們可以接受的條件下)。
升級和集成我們的業務系統可能會導致實施問題和業務中斷。
近年來，我們一直在使用各種系統更新和整合我們業務許多部分的系統和自動化流程，包括與收購業務的整合相關的系統。根據對業務的價值，系統的擴展和持續實施可能會在未來的某個日期進行。一般來説，規劃和準備這些類型的綜合、大規模實施的過程極其複雜，我們需要應對一些挑戰，包括信息安全評估和補救、數據轉換、網絡和系統切換以及用户培訓。這些領域中的任何一個領域的問題都可能導致實施過程中的操作問題，包括髮貨延遲、銷售失誤、帳單錯誤和會計錯誤。
如果我們不能成功取得、維持和執行知識產權，以及抵禦對我們知識產權的挑戰，可能會對我們造成負面影響。
我們的許多服務、產品和流程都依賴於知識產權。在某些情況下，該知識產權歸另一方所有，並授權給我們，有時是獨家許可的。為了保護我們的知識產權，我們主要依靠商業祕密法、保密協議和政策、發明轉讓和其他合同安排，以及專利法、版權法和商標法。我們運營的美國以外的某些國家的現有法律只提供有限的保護，而且這些法律隨時可能改變。此外，我們賴以保護知識產權的協議可能會被違反，或可能無法完全強制執行。我們的知識產權可能不會阻止我們的競爭對手自主開發與我們相似或重複的知識產權。此外，執行我們的知識產權也可能需要大量的時間、金錢和監督，我們可能無法成功地執行我們的權利。如果我們不能取得或維持我們知識產權的專有權利，如果我們不能防止企圖侵犯我們的知識產權，或如果我們不能就我們侵犯另一方知識產權的指控作出抗辯，我們可能會受到不利影響。這些不利影響可能包括我們不得不放棄、改變或推遲依賴此類知識產權的產品、服務或流程的部署；
58

必須向我們尋求使用的知識產權持有者購買許可並支付費用；必須支付與知識產權訴訟相關的損害賠償、罰款、訴訟費用和律師費。
此外，藥物發現和開發行業有專利和其他知識產權訴訟的歷史，這些訴訟可能會繼續下去。與知識產權相關的法律訴訟費用高昂，耗費大量時間，而且無論我們是贏是輸，都會將管理層的注意力從其他商業問題上轉移開。如果我們不能在針對我們的侵權訴訟中獲勝，我們可能不得不支付大量損害賠償，包括三倍的損害賠償，我們可能被要求停止侵權活動或獲得以不利條款使用技術的許可證。
我們可能無法成功地開發和營銷新的服務和產品。
我們可能尋求開發和營銷新的服務和產品，以補充或擴展我們現有的業務或服務產品。我們相信，我們從第三方獲得新技術許可的能力將對我們向客户提供新產品和服務的能力至關重要。我們獲得新產品和服務所需技術的能力在一定程度上取決於我們説服發明人及其代理人或受讓人相信我們可以成功地將他們的發明商業化的能力。我們不能保證能夠識別出客户感興趣的新技術。即使我們能夠確定感興趣的新技術，我們也可能無法以可接受的條款談判許可協議，或者根本無法談判。如果我們不能開發新的服務和產品和/或創造對這些新開發的服務和產品的需求，我們未來的業務、經營業績、財務狀況和現金流可能會受到不利影響。
英國選民退出歐盟的決定可能會對我們的業務產生不利影響。
英國退出歐盟(“脱歐”)的第一階段發生在2020年1月31日，當時英國退出歐盟，進入過渡階段。在過渡階段，英國需要與歐盟就未來貿易和其他關係的條款進行談判。這些談判的範圍和時間造成了很大的不確定性，而且還在繼續這樣做。英國首相表示，需要在2020年12月31日之前達成貿易協議。目前還沒有自動延長過渡期的機制，但有可能通過英國和歐盟之間的協議延長過渡期。
鑑於英國與歐盟未來關係的條款持續存在不確定性，包括儘管2019年12月大選結果出來，仍有可能無法通過談判達成協議，我們成立了一個委員會(由我們業務職能的高級管理人員組成)，以解決四個主要主題中的關鍵風險：(1)貿易和海關，(2)員工和移民，(3)戰略和業務規劃，以及(4)立法改革。該委員會將繼續工作，直到情況得到澄清。
在中短期內無法達成貿易協議的情況下，英國與歐盟和世界其他地區的貿易將受到世界貿易組織(World Trade Organization)設定的關税和關税的影響。此外，英國和歐盟其餘成員國之間的貨物運輸將受到額外的檢查和文件檢查，這可能導致出入境口岸的延誤。英國和歐盟之間貿易關係的這些變化可能會導致英國進出口商品的成本增加，並可能降低我們英國和其他業務的盈利能力。額外的貨幣波動可能會導致英鎊貶值，這會增加我們英國業務進口商品的成本，並可能降低我們英國業務的盈利能力。英鎊兑美元走弱也導致我們英國業務的本幣業績在報告期內換算成更少的美元。雖然我們正在努力緩解我們控制範圍內的這些風險，但如果不能充分緩解這些風險或其他我們無法控制的因素，可能會對我們的業務、商業機會、經營業績、財務狀況和現金流產生不利影響。
我們依賴關鍵人員，可能無法留住這些員工或招聘更多合格人員，這將損害我們的業務。
我們的成功在很大程度上有賴於我們的高級管理層和其他管理層成員的持續服務。詹姆斯·C·福斯特(James C.Foster)自1992年以來一直擔任我們的首席執行官兼總裁，自2000年以來一直擔任董事長，在我們公司擔任各種職位長達40年之久。雖然我們在2018年與福斯特先生簽訂了僱傭協議，但我們的高級管理層大多數成員都沒有僱傭協議。如果福斯特先生或其他高級管理人員不繼續擔任目前的職務，我們的業務可能會受到不利影響。
由於我們的業務是專門的科學性質，我們高度依賴於吸引和留住合格的科學、技術和管理人才。雖然我們有很好的員工留任記錄，我們努力通過建立確定繼任者和潛在人才需求的組織人才審查程序來減少現有員工潛在流失的影響，但在獸醫、製藥和生物技術領域仍然存在對合格人才的激烈競爭。因此，我們可能無法吸引和留住業務發展所需的合格人才。失去現有人員的服務，以及不能及時招聘更多的關鍵科學、技術和管理人員，可能會損害我們的業務。
59

我們的季度經營業績可能會有所不同，這可能會對我們普通股的市場價格產生負面影響。
我們在任何季度的運營結果都可能因季度而異，並受上述風險以及以下因素的影響：
•全球經濟大局的變化；
•我們的產品和服務組合的變化；
•客户的週期性購買模式；
•我們風險資本投資的財務表現；以及
•由於我們的財政年度在12月的最後一個星期六結束，我們在一個財政年度(及其第四個財政季度)中確認的偶爾額外的一週(“第53周”)。
我們認為，任何特定季度的經營業績不一定是對未來業績的有意義的指示。儘管如此，我們季度經營業績的波動可能會對我們普通股的市場價格產生負面影響。
由於我們預計在可預見的未來不會支付任何現金紅利，因此只有在普通股增值的情況下，我們的股東才能從投資普通股中受益。
我們沒有宣佈或支付我們普通股的任何現金紅利，也不預期在可預見的未來我們將向普通股持有者支付任何紅利。任何現金股息的支付將由我們的董事會酌情決定，並將取決於我們的財務狀況、資本要求、法律要求、收益和其他因素。因此，我們的股東不應該依賴股息來獲得投資回報。
第二項：股權證券的未登記銷售和收益的使用
下表提供了截至2020年6月27日的三個月內購買我們普通股的相關信息。
總數
的股份
購得		平均值
支付的價格
每股		總人數
購買的股份
作為公開活動的一部分
已宣佈的計劃
或程序		近似美元
股份價值
那可能還會是
在以下項下購買
計劃或計劃
(千)
2020年3月29日至2020年4月25日—  $—  —  $129,105  
2020年4月26日至2020年5月23日569  154.99  —  129,105  
2020年5月24日至2020年6月27日165  179.66  —  129,105  
總計734   —   
我們的董事會已經批准了總額高達13億美元的股票回購計劃。在截至2020年6月27日的三個月內，我們沒有根據我們的股票回購計劃或在公開市場交易中回購任何普通股。截至2020年6月27日，我們在授權股票回購計劃中剩餘1.291億美元。
此外，我們的基於股票的薪酬計劃允許在授予限制性股票、限制性股票單位和績效股票單位時對普通股進行淨額計算，以滿足個人法定預扣税款的要求。
60

項目6.所有展品
(A)展品展品的描述
10.1+*
查爾斯·裏弗國際實驗室公司根據2018年激勵計劃授予的不合格股票期權表格
10.2+*
查爾斯·裏弗國際實驗室公司根據2018年激勵計劃授予的限制性股票單位表格
10.3+*
查爾斯·裏弗國際實驗室公司根據2018年激勵計劃授予的業績份額單位表格
31.1+
規則13a-14(A)/15d-14(A)首席執行官的認證
31.2+
細則13a-14(A)/15d-14(A)首席財務官的證明
32.1+
《交易法》第15d-14(A)條第13a-14(A)條規定的首席執行官和首席財務官的證明
101.INS可擴展業務報告語言(XBRL)實例文檔-實例文檔不會顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中
101.SCHXBRL分類擴展架構文檔
101.CALXBRL分類計算鏈接庫文檔
101.DEFXBRL分類定義Linkbase文檔
101.LABXBRL分類標籤Linkbase文檔
101.PREXBRL分類演示文稿Linkbase文檔
+在此提供。
*管理合同或補償計劃、合同或安排。

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簽名
根據1934年“證券交易法”的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的下列簽字人代表其簽署。
 
 查爾斯河實驗室國際公司。
2020年8月5日/s/詹姆斯·C·福斯特
詹姆斯·C·福斯特
董事長、總裁兼首席執行官
2020年8月5日/s/大衞·R·史密斯
大衞·R·R·史密斯
公司執行副總裁兼首席財務官

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