☐
|
根據1934年“證券交易法”第12(B)或(G)條作出的註冊聲明
|
根據1934年證券交易法令第13或15(D)條提交的年報
|
☐
|
根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告
|
☐
|
根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條提交的空殼公司報告
|
每一類的名稱
|
交易代碼
|
每間交易所的註冊名稱
|
普通股,每股票面價值ILS 0.10
|
全部
|
納斯達克股票市場有限責任公司(NASDAQ Stock Market,LLC)
|
大型加速文件服務器☐
|
加速文件管理器
|
非加速文件服務器☐
|
美國公認會計原則
|
國際財務報告
由
國際會計
標準委員會☐
|
其他☐
|
第一部分
|
5 |
項目8:財務信息
|
5 |
第三部分
|
5 |
項目18:財務報表
|
5 |
第19項:展品
|
5 |
|
阿洛特有限公司
|
|
|
|
依據:
|
/s/埃雷茲·安特比(Erez Antebi)
|
|
|
|
*埃雷茲·安特比(Erez Antebi)
首席執行官兼總裁
|
|
數
|
|
描述
|
1.1
|
|
註冊人章程(二)
|
1.2
|
|
更名證書(9)
|
1.3
|
|
註冊人的組織章程大綱(10)
|
2.1
|
|
股票樣本(1)
|
2.2
|
|
註冊人證券説明(12)
|
4.1
|
|
不穩定租賃協議,日期為2006年2月13日,由Aderet Hod Hasharon有限公司、Miritz公司、Leah
和以色列Ruben Assets Ltd.、Tamar and Mohe Cohen Assets Ltd.、Drish Assets Ltd.、S.L.A.Assets and Consulting Ltd.、Iris Katz Ltd.、Y.A.Groder Investments Ltd.、Ginotel Hod Hasharon 2000 Ltd和Allot Ltd(1)簽訂。
|
4.2
|
|
2016激勵性薪酬計劃,經修訂和重述(6)
|
4.3
|
|
經修訂和重述的2016年激勵薪酬計劃的以色列分計劃(附錄A)(7)
|
4.4
|
|
經修訂和重述的2016年激勵薪酬計劃的美國子計劃(附錄B)(8)
|
4.5
|
|
偉創力(以色列)有限公司和註冊人之間的製造協議,日期為2007年7月19日(4)
|
4.6
|
|
偉創力(以色列)有限公司與註冊人之間於2007年7月19日簽署的製造協議的第1號修正案,日期為2012年9月1日(11)
|
4.7
|
|
資產購買協議,日期為2015年2月19日,由Optenet S.A.和註冊人之間簽署。(3)
|
4.8
|
|
高級管理人員和董事的薪酬政策(5)
|
8.1
|
|
註冊人的子公司列表(12)
|
12.1
|
|
特此提交的規則13a-14(A)和規則15d-14(A)所要求的首席執行官證書(第302節
證書)
|
12.2
|
|
特此提交的規則13a-14(A)和規則15d-14(A)所要求的首席財務官證明(第302節
證明
|
13.1
|
|
現提供規則13a-14(B)和規則
15d-14(B)(第906條證書)所要求的首席執行官和首席財務官證書
|
15.1
|
Kost Forer Gabbay&Kasierer同意,隨函存檔
|
101.INS
|
|
XBRL實例文檔
|
101.SCH
|
|
XBRL分類擴展架構文檔
|
101.PRE
|
|
XBRL分類演示文稿Linkbase文檔
|
101.CAL
|
|
XBRL分類計算鏈接庫文檔
|
101.LAB
|
|
XBRL分類標籤Linkbase文檔
|
101.DEF
|
|
XBRL分類擴展定義Linkbase文檔
|
(1)
|
根據表格F-1的註冊聲明(文件第333-138313號),於2006年10月31日提交給證券交易委員會,並通過引用併入本文。
|
(2)
|
以前包括在2018年11月1日提交給美國證券交易委員會(SEC)的外國私人發行人報告6-K表的附件99.3中,並通過引用併入本文
。
|
(3)
|
之前於2015年3月26日作為截至2014年12月31日的Form 20-F年度報告的附件4.8提交給美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission),並通過
引用併入本文。
|
(4)
|
之前於2016年3月28日作為截至2015年12月31日的Form 20-F年度報告的附件5.1提交給美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission),並通過
引用併入本文。
|
(5)
|
以前包括在2016年8月15日提交給美國證券交易委員會的外國私人發行人報告表格6-K的附件99.1中的委託書附件A-1中,並通過引用併入本文。
|
(6)
|
之前於2017年3月23日提交給美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission),作為截至2016年12月31日的年度報告Form 20-F的附件4.2,並通過
引用併入本文。
|
(7)
|
之前於2017年3月23日提交給美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission),作為截至2016年12月31日的年度報告Form 20-F的附件4.3,並通過
引用併入本文。
|
(8)
|
之前於2017年3月23日提交給美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission),作為截至2016年12月31日的年度報告Form 20-F的附件4.4,並通過
引用併入本文。
|
(9)
|
以前包括在2018年11月1日提交給美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)的外國私人發行人報告6-K表的附件99.1中,並通過引用併入本文
。
|
(10)
|
以前包括在2018年11月1日提交給美國證券交易委員會(SEC)的外國私人發行人報告6-K表的附件99.2中,並通過引用併入本文
。
|
(11)
|
之前於2018年3月22日提交給美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission),作為截至2017年12月31日的年度報告Form 20-F的附件4.6,並通過
引用併入本文。
|
(12)
|
之前於2020年3月26日與截至2019年12月31日的Form 20-F年度報告一起提交給美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission),並通過引用併入本文。
|
|
頁
|
|
|
獨立註冊會計師事務所報告
|
F-2-F-3
|
合併資產負債表
|
F-4-F-5
|
合併全面損失表
|
F-6
|
合併股東權益變動表
|
F-7
|
合併現金流量表
|
F-8-F-9
|
合併財務報表附註
|
F-10-F-46
|
![]() |
KOST Forer Gabbay&Kasierer
美納亨貝京大道144號,A座
特拉維夫6492102,以色列
|
電話:+9723-6232525
傳真:+9723-5622555
ey.com
|
以色列特拉維夫
|
|
2020年3月26日
|
|
![]() |
KOST Forer Gabbay&Kasierer
美納亨貝京大道144號,A座
特拉維夫6492102,以色列
|
電話:+9723-6232525
傳真:+9723-5622555
ey.com
|
十二月三十一號,
|
||||||||
2019
|
2018
|
|||||||
資產
|
||||||||
*流動資產:
|
||||||||
現金和現金等價物
|
$
|
16,930
|
$
|
16,336
|
||||
受限存款
|
23,183
|
465
|
||||||
銀行短期存款
|
5,557
|
22,543
|
||||||
可供出售的有價證券
|
61,012
|
64,290
|
||||||
應收貿易賬款(截至2019年12月31日和2018年12月31日,扣除壞賬準備淨額分別為1,867美元和1,415美元)
|
29,008
|
26,093
|
||||||
其他應收賬款和預付費用
|
6,528 |
3,647
|
||||||
盤存
|
10,668
|
11,345
|
||||||
流動資產總額
|
152,886
|
144,719
|
||||||
非流動資產:
|
||||||||
受限存款
|
10,913
|
257
|
||||||
遣散費支付基金
|
387
|
345
|
||||||
經營性租賃使用權資產
|
6,368
|
-
|
||||||
遞延税金
|
517
|
281
|
||||||
其他資產
|
926 |
600
|
||||||
財產和設備
|
8,135
|
6,249
|
||||||
*無形資產,淨額
|
3,354
|
4,961
|
||||||
--商譽
|
31,683
|
32,432
|
||||||
非流動資產共計
|
62,283 |
45,125
|
||||||
總資產
|
$
|
215,169
|
$
|
189,844
|
十二月三十一號,
|
||||||||
2019
|
2018
|
|||||||
負債和股東權益
|
||||||||
流動負債:
|
||||||||
貿易應付款
|
$
|
11,676
|
$
|
7,813
|
||||
員工和薪資應計項目
|
12,041
|
7,357
|
||||||
遞延收入
|
36,360
|
13,855
|
||||||
短期經營租賃負債
|
3,151
|
-
|
||||||
其他應付款和應計費用
|
10,214
|
13,695
|
||||||
流動負債總額
|
73,442
|
42,720
|
||||||
長期負債:
|
||||||||
遞延收入
|
5,262
|
4,247
|
||||||
長期經營租賃負債
|
3,820
|
-
|
||||||
應計遣散費
|
794
|
806
|
||||||
其他長期負債
|
-
|
6,168
|
||||||
長期負債總額
|
9,876
|
11,221
|
||||||
承擔和或有負債
|
||||||||
股東權益:
|
||||||||
股本-
|
||||||||
面值0.1新謝克爾的普通股-授權:於2019年12月31日和2018年12月31日發行:200,000,000股;於2019年12月31日和2018年12月31日分別發行:35,336,728股和34,712,261股;未償還:分別於2019年12月31日和2018年12月31日發行34,520,728股和33,896,261股
|
871
|
853
|
||||||
額外實收資本
|
276,112
|
271,765
|
||||||
成本價庫存股-2019年12月31日和2018年12月31日的816,000股。
|
(3,998
|
)
|
(3,998
|
)
|
||||
累計其他綜合收益(虧損)
|
(525
|
)
|
(767
|
)
|
||||
累積赤字
|
(140,609
|
)
|
(131,950
|
)
|
||||
股東權益總額
|
131,851
|
135,903
|
||||||
總負債和股東權益
|
$
|
215,169
|
$
|
189,844
|
截至十二月三十一日止的年度,
|
||||||||||||
2019
|
2018
|
2017
|
||||||||||
收入:
|
||||||||||||
產品
|
$
|
67,440
|
$
|
56,169
|
$
|
48,727
|
||||||
服務
|
42,660
|
39,668
|
33,265
|
|||||||||
總收入
|
110,100
|
95,837
|
81,992
|
|||||||||
收入成本:
|
||||||||||||
產品
|
22,743
|
20,061
|
19,258
|
|||||||||
服務
|
11,091
|
9,288
|
9,272
|
|||||||||
收入總成本
|
33,834
|
29,349
|
28,530
|
|||||||||
毛利
|
76,266
|
66,488
|
53,462
|
|||||||||
業務費用:
|
||||||||||||
研發(截至2019年12月31日、2018年和2017年12月31日的年度的贈款參與淨額分別為6,378美元、6,374美元和6,392美元)
|
31,461
|
25,418
|
21,852
|
|||||||||
銷售及市場推廣
|
47,105
|
40,849
|
38,316
|
|||||||||
一般和行政
|
6,678
|
10,416
|
10,696
|
|||||||||
業務費用共計
|
85,244
|
76,683
|
70,864
|
|||||||||
營業虧損
|
(8,978
|
)
|
(10,195
|
)
|
(17,402
|
)
|
||||||
財務收入,淨額
|
1,960
|
2,208
|
894
|
|||||||||
所得税費用前虧損
|
(7,018
|
)
|
(7,987
|
)
|
(16,508
|
)
|
||||||
所得税費用
|
1,641
|
2,428
|
1,564
|
|||||||||
淨損失
|
$
|
(8,659
|
)
|
$
|
(10,415
|
)
|
$
|
(18,072
|
)
|
|||
可供出售有價證券的未實現收益(虧損)
|
670
|
(226
|
)
|
(35
|
)
|
|||||||
外幣現金流套期交易的未實現收益(虧損)
|
(332
|
)
|
(1,480
|
)
|
1,016
|
|||||||
重新分類為收益的淨額
|
(96
|
)
|
903
|
(796
|
)
|
|||||||
套期保值交易的總綜合損失
|
(428
|
)
|
(577
|
)
|
220
|
|||||||
全面損失總額
|
$
|
(8,417
|
)
|
$
|
(11,218
|
)
|
$
|
(17,887
|
)
|
|||
每股淨虧損:
基本的和稀釋的
|
$
|
(0.25
|
)
|
$
|
(0.31
|
)
|
$
|
(0.54
|
)
|
|||
計算每股淨虧損時使用的加權平均股數:
|
||||||||||||
基本的和稀釋的
|
34,250,582
|
33,710,507
|
33,253,158
|
普通股
|
附加
實收資本
|
庫存股
|
累計其他
綜合收益(虧損)
|
累積赤字
|
股東權益總額
|
|||||||||||||||||||||||
流通股
|
數量
|
|||||||||||||||||||||||||||
2017年1月1日的餘額
|
33,057,719
|
843
|
264,782
|
(3,998
|
)
|
(149
|
)
|
(104,175
|
)
|
157,303
|
||||||||||||||||||
股票期權的行使
|
425,543
|
8
|
354
|
-
|
-
|
-
|
362
|
|||||||||||||||||||||
以股票為基礎的薪酬
|
-
|
-
|
3,351
|
-
|
-
|
-
|
3,351
|
|||||||||||||||||||||
其他綜合收入
|
-
|
-
|
-
|
-
|
185
|
-
|
185
|
|||||||||||||||||||||
淨損失
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(18,072
|
)
|
(18,072
|
)
|
|||||||||||||||||||
2017年12月31日的餘額
|
33,483,262
|
851
|
268,487
|
(3,998
|
)
|
36
|
(122,247
|
)
|
143,129
|
|||||||||||||||||||
新會計準則的累計效果(見附註1)
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
712
|
712
|
|||||||||||||||||||||
股票期權的行使
|
412,999
|
2
|
416
|
-
|
-
|
-
|
418
|
|||||||||||||||||||||
以股票為基礎的薪酬
|
-
|
-
|
2,862
|
-
|
-
|
-
|
2,862
|
|||||||||||||||||||||
其他綜合收入
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(803
|
)
|
-
|
(803
|
)
|
|||||||||||||||||||
淨損失
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(10,415
|
)
|
(10,415
|
)
|
|||||||||||||||||||
2018年12月31日的餘額
|
33,896,261
|
853
|
271,765
|
(3,998
|
)
|
(767
|
)
|
(131,950
|
)
|
135,903
|
||||||||||||||||||
股票期權的行使
|
624,467
|
18
|
974
|
-
|
-
|
-
|
992
|
|||||||||||||||||||||
以股票為基礎的薪酬
|
-
|
-
|
3,373
|
-
|
-
|
-
|
3,373
|
|||||||||||||||||||||
其他綜合收入
|
-
|
-
|
-
|
-
|
242
|
-
|
242
|
|||||||||||||||||||||
淨損失
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(8,659
|
)
|
(8,659
|
)
|
|||||||||||||||||||
2019年12月31日的餘額
|
34,520,728
|
871
|
276,112
|
(3,998
|
)
|
(525
|
)
|
(140,609
|
)
|
131,851
|
截至年終的一年
十二月三十一號,
|
||||||||||||
2019
|
2018
|
2017
|
||||||||||
可供出售有價證券累計未實現損益
|
$
|
321
|
$
|
(349
|
)
|
$
|
(123
|
)
|
||||
外幣現金流累計未實現虧損套期保值交易損益
|
(846
|
)
|
(418
|
)
|
159
|
|||||||
累計其他綜合損益
|
$
|
(525
|
)
|
$
|
(767
|
)
|
$
|
36
|
截至十二月三十一日止的年度,
|
||||||||||||
2019
|
2018
|
2017
|
||||||||||
來自經營活動的現金流:
|
||||||||||||
淨損失
|
$
|
(8,659
|
)
|
$
|
(10,415
|
)
|
$
|
(18,072
|
)
|
|||
對淨虧損與經營活動提供(用於)的現金淨額進行調整:
|
||||||||||||
折舊攤銷
|
4,359
|
3,834
|
3,668
|
|||||||||
以股票為基礎的薪酬
|
3,420
|
2,862
|
3,366
|
|||||||||
資本損失
|
-
|
39
|
27
|
|||||||||
累計遣散費淨額增加(減少)
|
(54
|
)
|
16
|
105
|
||||||||
其他資產減少
|
(326
|
) |
535
|
1
|
||||||||
可供出售的有價證券的應計利息和溢價攤銷減少
|
343
|
804
|
913
|
|||||||||
經營租賃使用權資產變動情況
|
(6,368
|
)
|
-
|
-
|
||||||||
經營租賃負債的變動
|
6,971
|
|||||||||||
貿易應收賬款減少(增加)
|
(2,915
|
)
|
(3,356
|
)
|
1,421
|
|||||||
其他應收賬款和預付費用減少(增加)
|
(3,168
|
)
|
(1,101
|
)
|
1,350
|
|||||||
庫存增加
|
(253
|
)
|
(3,448
|
)
|
(662
|
)
|
||||||
減少(增加)長期遞延税金,淨額
|
(236
|
)
|
20
|
(34
|
)
|
|||||||
貿易應付款增加
|
3,863
|
1,945
|
2,582
|
|||||||||
員工和薪資應計項目的增加(減少)
|
4,635
|
(1,178
|
)
|
1,140
|
||||||||
遞延收入增加
|
23,520
|
3,566
|
518
|
|||||||||
其他應付款和應計費用增加(減少)
|
(9,040
|
)
|
6,906
|
3,449
|
||||||||
經營活動提供(用於)的現金淨額
|
16,092
|
1,029
|
(228
|
)
|
||||||||
投資活動的現金流量:
|
||||||||||||
對受限制存款的投資
|
(33,374
|
)
|
(294
|
)
|
(428
|
)
|
||||||
贖回(投資)短期存款
|
16,986
|
8,500
|
(1,222
|
)
|
||||||||
購置房產和設備
|
(3,708
|
)
|
(3,485
|
)
|
(2,833
|
)
|
||||||
可供出售有價證券投資
|
(39,950
|
)
|
(34,777
|
)
|
(30,123
|
)
|
||||||
贖回或出售可供出售的有價證券所得款項
|
43,555
|
32,651
|
26,488
|
|||||||||
收購Netonomy,現金淨額
|
-
|
(3,048
|
)
|
-
|
||||||||
投資活動使用的淨現金
|
(16,491
|
)
|
(453
|
)
|
(8,118
|
)
|
截至年終的一年
十二月三十一號,
|
||||||||||||
2019
|
2018
|
2017
|
||||||||||
籌資活動的現金流量:
|
||||||||||||
行使股票期權所得收益
|
993
|
418
|
362
|
|||||||||
籌資活動提供的現金淨額
|
993
|
418
|
362
|
|||||||||
增加(減少)現金和現金等價物
|
594
|
994
|
(7,984
|
)
|
||||||||
年初的現金和現金等價物
|
16,336
|
15,342
|
23,326
|
|||||||||
年末現金和現金等價物
|
$
|
16,930
|
$
|
16,336
|
$
|
15,342
|
||||||
補充現金流信息:
|
||||||||||||
年內支付的現金用於:
|
||||||||||||
賦税
|
$
|
473
|
$
|
347
|
$
|
342
|
||||||
非現金活動:
|
||||||||||||
2019年燒焦的經營租約使用權的變化
|
$
|
(1,208
|
)
|
|||||||||
2019年期間簽署的經營租賃負債變化
|
$
|
1,208
|
注1:- |
一般信息
|
a. |
Allot Ltd.(“公司”)於1996年11月根據以色列國的法律註冊成立。公司致力於為移動、固定和雲服務提供商以及企業開發、銷售和營銷網絡智能和安全解決方案,幫助他們提升對客户的價值。該公司靈活且高度可擴展的硬件平臺和軟件應用程序部署在全球,用於網絡和應用程序
分析、流量控制和整形、基於網絡的安全(包括移動安全、DDoS保護、物聯網安全等)。公司的主要平臺包括Allot Service Gateway服務交付平臺和Allot Secure。
Allot SG使網絡運營商能夠了解用户和網絡行為,從而提高服務質量和降低成本;Allot Secure使客户能夠發現安全漏洞,保護網絡和網絡用户免受
攻擊。這些平臺及其提供的解決方案使服務提供商和企業能夠更好地利用其網絡,更好地保護和管理網絡,從內部清楚地看到和了解其網絡,並
創新、優化和利用每一個機會,同時更快地部署新服務並不斷增加客户價值。
|
注1:- |
一般(續)
|
b. |
收購:
|
注1:- |
一般(續)
|
公允價值
|
||||
非流動資產
|
$
|
4
|
||
應付帳款
|
(11
|
)
|
||
其他應付款
|
(142
|
)
|
||
知識產權研發
|
3,659
|
|||
商譽
|
121
|
|||
取得的淨資產
|
$
|
3,631
|
注2:- |
重大會計政策
|
注2:- |
重要會計政策(續)
|
f. |
銀行短期存款:
|
注2:- |
重要會計政策(續)
|
%
|
||
實驗室設備
|
16 - 25
|
|
計算機和外圍設備
|
33
|
|
辦公傢俱
|
6
|
|
租賃權的改進
|
以租期或資產使用年限較短者為準
|
j. |
商譽減值:
|
注2:- |
重要會計政策(續)
|
k. |
應攤銷的長期資產和無形資產減值:
|
l. |
收入確認:
|
注2:- |
重要會計政策(續)
|
注2:- |
重要會計政策(續)
|
(2017年12月31日)
|
調整數
|
2018年1月1日
|
||||||||||
(千)
|
||||||||||||
遞延收入,短期
|
11,370
|
(311
|
)
|
11,059
|
||||||||
遞延收入,長期
|
3,878
|
(75
|
)
|
3,803
|
||||||||
貿易應收賬款
|
22,737
|
326
|
23,063
|
|||||||||
累積赤字
|
122,247
|
(712
|
)
|
121,535
|
以下金額
主題605
|
採用的影響
|
據報道,
|
||||||||||
(千)
|
||||||||||||
合併資產負債表
|
||||||||||||
遞延收入,短期
|
14,152
|
(297
|
)
|
13,855
|
||||||||
遞延收入,長期
|
4,264
|
(17
|
)
|
4,247
|
||||||||
貿易應收賬款
|
25,603
|
490
|
26,093
|
|||||||||
累積赤字
|
132,754
|
(804
|
)
|
131,950
|
注2:- |
重要會計政策(續)
|
注2:- |
重要會計政策(續)
|
截至年終的一年
十二月三十一號,
|
||||||||||||
2019
|
2018
|
2017
|
||||||||||
收入成本
|
$
|
264
|
$
|
316
|
$
|
362
|
||||||
研究與發展
|
847
|
678
|
648
|
|||||||||
銷售及市場推廣
|
1,257
|
928
|
1,166
|
|||||||||
一般和行政
|
1,052
|
940
|
1,190
|
|||||||||
基於股票的薪酬總費用
|
$
|
3,420
|
$
|
2,862
|
$
|
3,366
|
截至十二月三十一日止的年度,
|
||||||||
2018
|
2017
|
|||||||
次優運動倍數
|
2.9-3.5
|
2.9-3.5
|
||||||
無風險利率
|
2.09%-3.05%
|
|
0.80%-2.20%
|
|
||||
波動率
|
26%-47%
|
|
27%-49%
|
|
||||
股息率
|
0%
|
|
0%
|
|
注2:- |
重要會計政策(續)
|
注2:- |
重要會計政策(續)
|
注2:- |
重要會計政策(續)
|
截至年終的一年
2019年12月31日
|
||||||||||||
有價證券的未實現收益(虧損)
|
現金流量套期保值的未實現收益(虧損)
|
總計
|
||||||||||
截至2018年12月31日的餘額
|
$
|
(349
|
)
|
$
|
(418
|
)
|
$
|
(767
|
)
|
|||
重新分類前其他綜合收益(虧損)的變化
|
666
|
(332
|
)
|
334
|
||||||||
從累計其他全面收益(虧損)重新分類的金額為:
|
||||||||||||
收入成本
|
-
|
(7
|
)
|
(7
|
)
|
|||||||
營業費用
|
-
|
(89
|
)
|
(89
|
)
|
|||||||
財務收入,淨額
|
4
|
-
|
4
|
|||||||||
當期其他綜合收益(虧損)淨額
|
670
|
(428
|
)
|
242
|
||||||||
截至2019年12月31日的餘額
|
$
|
321
|
$
|
(846
|
)
|
$
|
(525
|
)
|
注2:- |
重要會計政策(續)
|
1級- |
反映活躍市場中相同資產或負債的報價(未調整)的可觀察投入。
|
2級- |
包括除一級報價外,在市場上可直接或間接觀察到的其他投入,如活躍市場中類似資產或負債的報價,成交量不足或交易不頻繁的市場中
相同或類似資產或負債的報價,或其他可觀察到的投入(可觀察到重大投入的模型導出估值),或可主要源自可觀察市場數據或可由可觀察市場數據證實的其他投入;以及
|
3級- |
市場活動很少或沒有市場活動支持的不可觀察的投入。
|
注2:- |
重要會計政策(續)
|
z. |
業務組合:
|
注2:- |
重要會計政策(續)
|
注2:- |
重要會計政策(續)
|
注3:- |
可供出售的有價證券
|
2019年12月31日
|
2018年12月31日
|
|||||||||||||||||||||||||||||||
攤銷成本
|
未實現毛利
|
未實現總額
損失 |
公平
價值
|
攤銷成本
|
毛
未實現
收益 |
未實現總額
損失 |
公平
價值
|
|||||||||||||||||||||||||
可供銷售-在一年內到期:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
政府債券
|
$
|
449
|
$
|
1
|
$
|
-
|
$
|
450
|
$
|
1,799
|
$
|
-
|
$
|
(2
|
)
|
$
|
1,797
|
|||||||||||||||
公司債券
|
30,928
|
79
|
(8
|
)
|
30,999
|
37,808
|
6
|
(98
|
)
|
37,716
|
||||||||||||||||||||||
31,377
|
80
|
(8
|
)
|
31,449
|
39,607
|
6
|
(100
|
)
|
39,513
|
|||||||||||||||||||||||
可供銷售-在一年至三年後到期:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
政府債券
|
855
|
1
|
-
|
856
|
476
|
-
|
(4
|
)
|
472
|
|||||||||||||||||||||||
公司債券
|
23,653
|
197
|
(7
|
)
|
23,843
|
24,455
|
4
|
(253
|
)
|
24,206
|
||||||||||||||||||||||
24,508
|
198
|
(7
|
)
|
24,699
|
24,931
|
4
|
(257
|
)
|
24,678
|
|||||||||||||||||||||||
可供銷售-在三年至五年後到期:
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
公司債券
|
4,806
|
58
|
-
|
4,864
|
101
|
-
|
(2
|
)
|
99
|
|||||||||||||||||||||||
4,806
|
58
|
-
|
4,864
|
101
|
-
|
(2
|
)
|
99
|
||||||||||||||||||||||||
$
|
60,691
|
$
|
336
|
$
|
(15
|
)
|
$
|
61,012
|
$
|
64,639
|
$
|
10
|
$
|
(359
|
)
|
$
|
64,290
|
注四:- |
公允價值計量
|
截至2019年12月31日
|
||||||||||||||||
使用輸入類型的公允價值計量
|
||||||||||||||||
1級
|
2級
|
第3級
|
總計
|
|||||||||||||
可供出售的有價證券
|
$
|
-
|
$
|
61,012
|
$
|
-
|
$
|
61,012
|
||||||||
外幣衍生品合約
|
-
|
(871
|
)
|
-
|
(871
|
)
|
||||||||||
賺取負債
|
-
|
-
|
(1,100
|
)
|
(1,100
|
)
|
||||||||||
財務淨資產總額
|
$
|
-
|
$
|
60,141
|
$
|
(1,100
|
)
|
$
|
59,041
|
截至2018年12月31日
|
||||||||||||||||
使用輸入類型的公允價值計量
|
||||||||||||||||
1級
|
2級
|
第3級
|
總計
|
|||||||||||||
可供出售的有價證券
|
$
|
-
|
$
|
64,290
|
$
|
-
|
$
|
64,290
|
||||||||
外幣衍生品合約
|
-
|
(324
|
)
|
-
|
(324
|
)
|
||||||||||
賺取負債
|
-
|
-
|
(6,051
|
)
|
(6,051
|
)
|
||||||||||
財務淨資產總額
|
$
|
-
|
$
|
63,966
|
$
|
(6,051
|
)
|
$
|
57,915
|
2019年1月1日的餘額
|
$
|
6,051
|
||
賺取因匯率而進行的負債調整
|
(113
|
)
|
||
因盈利對價的預測和時間價值變化而進行的調整
|
(4,838
|
)
|
||
2019年12月31日的餘額
|
$
|
1,100
|
注5:- |
衍生工具
|
外匯遠期和
|
十二月三十一號,
|
|||||||||
期權合約
|
資產負債表
|
2019
|
2018
|
|||||||
外匯套期保值交易的公允價值
|
其他應收賬款和預付費用
|
$
|
158
|
$
|
56
|
|||||
外匯套期保值交易的公允價值
|
其他應付款和應計費用
|
(1,041
|
)
|
(474
|
)
|
|||||
指定為對衝工具的衍生工具總額
|
其他全面損失
|
$
|
(846
|
)
|
$
|
(418
|
)
|
注5:- |
衍生工具(續)
|
外匯遠期和
|
十二月三十一號,
|
|||||||||
期權合約
|
資產負債表
|
2019
|
2018
|
|||||||
外匯非指定套期保值交易的公允價值
|
其他應收賬款和預付費用
|
$
|
12
|
$
|
94
|
|||||
非指定為對衝工具的衍生工具總額
|
12
|
94
|
注6:- |
其他應收賬款和預付費用
|
十二月三十一號,
|
||||||||
2019
|
2018
|
|||||||
預付費用
|
$
|
3,957
|
$
|
1,635
|
||||
政府當局
|
1,773
|
1,327
|
||||||
短期租賃押金
|
195
|
159
|
||||||
外幣衍生品合約
|
170
|
150
|
||||||
其他
|
433
|
376
|
||||||
$
|
6,528
|
$
|
3,647
|
注7:- |
庫存清單
|
十二月三十一號,
|
||||||||
2019
|
2018
|
|||||||
原料
|
$
|
1,264
|
$
|
551
|
||||
成品
|
9,404
|
10,794
|
||||||
$
|
10,668
|
$
|
11,345
|
十二月三十一號,
|
||||||||
2019
|
2018
|
|||||||
費用:
|
||||||||
實驗室設備
|
$
|
17,548
|
$
|
16,038
|
||||
計算機和外圍設備
|
22,374
|
20,680
|
||||||
辦公傢俱和設備
|
1,356
|
1,197
|
||||||
租賃權的改進
|
2,557
|
2,212
|
||||||
租賃設備
|
930
|
-
|
||||||
44,765
|
40,127
|
|||||||
累計折舊:
|
||||||||
實驗室設備
|
14,548
|
13,273
|
||||||
計算機和外圍設備
|
20,145
|
19,039
|
||||||
辦公傢俱和設備
|
659
|
598
|
||||||
租賃權的改進
|
1,162
|
968
|
||||||
租賃設備
|
116
|
-
|
||||||
36,630
|
33,878
|
|||||||
折舊成本
|
$
|
8,135
|
$
|
6,249
|
注9:- |
無形資產淨額
|
a. |
下表顯示了該公司在報告期間的無形資產:
|
加權平均
使用壽命
|
十二月三十一號,
|
|||||||||||
(年)
|
2019
|
2018
|
||||||||||
原始成本:
|
||||||||||||
現代科技
|
3.8
|
$
|
9,111
|
$
|
9,111
|
|||||||
積壓
|
2.8
|
1,877
|
1,877
|
|||||||||
客户關係
|
4.4
|
3,592
|
3,592
|
|||||||||
知識產權研發
|
6
|
3,659
|
3,659
|
|||||||||
$
|
18,239
|
$
|
18,239
|
|||||||||
累計攤銷:
|
||||||||||||
現代科技
|
$
|
9,111
|
$
|
8,563
|
||||||||
積壓
|
1,877
|
1,877
|
||||||||||
客户關係
|
3,592
|
2,838
|
||||||||||
知識產權研發
|
305
|
-
|
||||||||||
$
|
14,885
|
$
|
13,278
|
|||||||||
攤銷成本
|
$
|
3,354
|
$
|
4,961
|
b. |
截至2019年12月31日、2018年和2017年12月31日的年度攤銷費用分別為1,607美元、1,631美元和1,477美元。
|
c. |
截至以下年度的預計攤銷費用:
|
截至十二月三十一日止的年度:
|
||||
2020
|
610
|
|||
2021
|
610
|
|||
2022
|
610
|
|||
此後
|
1,524
|
|||
總計
|
3,354
|
注10:- |
其他應付款和應計費用
|
十二月三十一號,
|
||||||||
2019
|
2018
|
|||||||
來自客户的預付款
|
$
|
253
|
$
|
5,700
|
||||
應計費用
|
3,887
|
3,346
|
||||||
政府當局
|
3,061
|
3,356
|
||||||
阻滯性和或有收益
|
1,575
|
484
|
||||||
外幣衍生品合約
|
1,041
|
474
|
||||||
關於報税表的撥備
|
163
|
191
|
||||||
其他
|
234
|
144
|
||||||
$
|
10,214
|
$
|
13,695
|
注11:- |
承擔和或有負債
|
截至年終的一年
十二月三十一日(星期四)2019
|
|
加權平均剩餘租期
|
這是2.52年前的事了。
|
加權平均貼現率
|
1.54%
|
注11:- |
承諾和或有負債(續)
|
截至十二月三十一日止的年度:
|
||||
2020
|
$
|
3,170
|
||
2021
|
2,641
|
|||
2022
|
1,019
|
|||
2023
|
211
|
|||
2024年及其後
|
78
|
|||
租賃付款總額
|
$
|
7,119
|
||
扣除利息
|
$
|
(148
|
)
|
|
租賃負債現值
|
$
|
6,971
|
c. |
留置權和擔保:
|
注12:- |
股東權益
|
a. |
公司股票:
|
注12:- |
股東權益(續)
|
b. |
股票期權計劃:
|
截至十二月三十一日止的年度,
|
||||||||||||||||||||||||
2019
|
2018
|
2017
|
||||||||||||||||||||||
數
行使時的股份
|
加權平均行權價
|
數
行使時的股份
|
加權平均行權價
|
數
行使時的股份
|
加權平均行權價
|
|||||||||||||||||||
年初未償還款項
|
1,736,143
|
$
|
7.26
|
2,189,297
|
$
|
7.63
|
1,959,014
|
$
|
8.24
|
|||||||||||||||
授與
|
-
|
$
|
-
|
62,200
|
$
|
5.91
|
676,550
|
$
|
4.93
|
|||||||||||||||
沒收
|
(59,107
|
)
|
$
|
10.05
|
(414,617
|
)
|
$
|
9.79
|
(346,750
|
)
|
$
|
7.01
|
||||||||||||
已行使
|
(223,295
|
)
|
$
|
4.36
|
(100,737
|
)
|
$
|
4.07
|
(99,517
|
)
|
$
|
3.56
|
||||||||||||
年終未償還款項
|
1,453,741
|
$
|
7.59
|
1,736,143
|
$
|
7.26
|
2,189,297
|
$
|
7.63
|
|||||||||||||||
可在年底行使
|
1,240,005
|
$
|
8.01
|
1,281,665
|
$
|
8.02
|
1,274,649
|
$
|
9.26
|
|||||||||||||||
已歸屬和預期歸屬
|
1,442,990
|
$
|
7.61
|
1,464,802
|
$
|
7.65
|
1,607,782
|
$
|
8.44
|
注12:- |
股東權益(續)
|
行權價格
|
截至2019年12月31日行使已發行期權時的股票
|
加權平均剩餘合同期限
|
截至2019年12月31日可行使的期權行使時的股票
|
|||||||||||
年數
|
||||||||||||||
$
|
23.31-27.58
|
64,500
|
2.63
|
64,500
|
||||||||||
$
|
15.2-17.07
|
49,936
|
1.97
|
49,936
|
||||||||||
$
|
10.0 -14.68
|
173,250
|
3.92
|
173,250
|
||||||||||
$
|
5.01-9.7
|
508,083
|
2.84
|
435,487
|
||||||||||
$
|
0.1-4.95
|
657,972
|
4.00
|
516,832
|
||||||||||
1,453,741
|
1,240,005
|
截至十二月三十一日止的年度,
|
||||||||||||||||
2019
|
2018
|
|||||||||||||||
數
行使時的股份
|
加權平均股價
|
數
行使時的股份
|
加權平均股價
|
|||||||||||||
年初未償還款項
|
1,252,031
|
$
|
5.45
|
713,090
|
$
|
6.04
|
||||||||||
授與
|
1,001,000
|
$
|
7.53
|
996,200
|
$
|
5.54
|
||||||||||
既得
|
(401,904
|
)
|
$
|
7.53
|
(312,201
|
)
|
$
|
5.72
|
||||||||
沒收
|
(199,067
|
)
|
$
|
7.61
|
(145,058
|
)
|
$
|
5.01
|
||||||||
年終未歸屬
|
1,652,060
|
$
|
6.53
|
1,252,031
|
$
|
5.45
|
注13:- |
所得税
|
a. |
公司税率:
|
c. |
1959年以色列“鼓勵資本投資法”(“該法”)規定的税收優惠:
|
注13:- |
所得税(續)
|
注13:- |
所得税(續)
|
d. |
1969年“工業鼓勵法(税收)”(“鼓勵法”)規定的税收優惠:
|
注13:- |
所得税(續)
|
e. |
税前收入(虧損)構成如下:
|
截至年終的一年
十二月三十一號,
|
||||||||||||
2019
|
2018
|
2017
|
||||||||||
國內
|
$
|
(8,934
|
)
|
$
|
(9,877
|
)
|
$
|
(17,539
|
)
|
|||
外方
|
1,916
|
1,890
|
1,031
|
|||||||||
$
|
(7,018
|
)
|
$
|
(7,987
|
)
|
$
|
(16,508
|
)
|
注13:- |
所得税(續)
|
f. |
假設所有收入按適用於公司收入的法定税率徵税,實際税費如下:
|
截至年終的一年
十二月三十一號,
|
||||||||||||
2019
|
2018
|
2017
|
||||||||||
所得税税前虧損
|
$
|
(7,018
|
)
|
$
|
(7,987
|
)
|
$
|
(16,508
|
)
|
|||
按以色列法定税率計算的理論税收收入
(2019年、2018年和2017年分別為23%、23%和24%)
|
$
|
(1,614
|
)
|
$
|
(1,837
|
)
|
$
|
(3,962
|
)
|
|||
更改估值免税額
|
951
|
1,189
|
8,946
|
|||||||||
由於以色列的變化而增加的損失和暫時性的分歧
公司税和“批准的企業”税
|
- |
659
|
(5,376
|
)
|
||||||||
往年
|
||||||||||||
核銷預繳和預扣税
|
1,536
|
1,828
|
909
|
|||||||||
與子公司相關的國外税率差異
|
44
|
50
|
(48
|
)
|
||||||||
不可扣除的費用和其他
|
327
|
65
|
684
|
|||||||||
不可扣除的基於股份的薪酬費用
|
397
|
474
|
411
|
|||||||||
實際税費
|
$
|
1,641
|
$
|
2,428
|
$
|
1,564
|
g. |
所得税費用構成如下:
|
截至十二月三十一日止的年度,
|
||||||||||||
2019
|
2018
|
2017
|
||||||||||
現行税種
|
$
|
341
|
$
|
580
|
$
|
689
|
||||||
遞延税費(福利)
|
(236
|
)
|
20
|
(34
|
)
|
|||||||
核銷預繳和預扣税
|
1,536
|
1,828
|
909
|
|||||||||
$
|
1,641
|
$
|
2,428
|
$
|
1,564
|
注13:- |
所得税(續)
|
注13:- |
所得税(續)
|
i. |
遞延所得税:
|
十二月三十一號,
|
||||||||
2019
|
2018
|
|||||||
遞延税項資產:
|
||||||||
營業和資本損失結轉
|
$
|
22,353
|
$
|
21,348
|
||||
儲備金及免税額,包括租賃法律責任
|
9,071
|
3,723
|
||||||
估值扣除前的遞延税項資產
|
31,424
|
25,071
|
||||||
估值免税額
|
(25,880
|
)
|
(24,790
|
)
|
||||
遞延税項資產扣除估值免税額後的淨額
|
5,544
|
281
|
||||||
包括ROU資產的遞延税項負債
|
5,027
|
-
|
||||||
遞延税金淨資產
|
$
|
517
|
$
|
281
|
j. |
截至2019年12月31日,公司關於ASC 740-10的撥備為243美元。與所得税規定相關的應計利息和罰金無關緊要。
|
注14:- |
地理信息
|
截至年終的一年
十二月三十一號,
|
||||||||||||
2019
|
2018
|
2017
|
||||||||||
歐洲
|
$
|
36,199
|
$
|
45,730
|
$
|
40,394
|
||||||
亞洲和大洋洲
|
42,994
|
22,018
|
13,936
|
|||||||||
美洲
|
16,576
|
14,363
|
15,532
|
|||||||||
中東和非洲
|
14,331
|
13,726
|
12,130
|
|||||||||
$
|
110,100
|
$
|
95,837
|
$
|
81,992
|
注14:- |
地理信息(續)
|
截至年終的一年
十二月三十一號,
|
||||||||||||
2019
|
2018
|
2017
|
||||||||||
客户A
|
16
|
%
|
22
|
%
|
32
|
%
|
||||||
客户B
|
11
|
%
|
-
|
-
|
||||||||
27
|
%
|
22
|
%
|
32
|
%
|
十二月三十一號,
|
||||||||
2019
|
2018
|
|||||||
長期資產:
|
||||||||
以色列
|
$
|
7,614
|
$
|
5,931
|
||||
其他
|
521
|
317
|
||||||
$
|
8,135
|
$
|
6,249
|
注15:- |
財務收入(費用),淨額
|
截至年終的一年
十二月三十一號,
|
||||||||||||
2019
|
2018
|
2017
|
||||||||||
財務收入:
|
||||||||||||
利息收入
|
$
|
2,551
|
$
|
2,696
|
$
|
2,513
|
||||||
匯率差異和其他
|
-
|
305
|
-
|
|||||||||
財務費用:
|
||||||||||||
匯率差異和其他
|
334
|
-
|
602
|
|||||||||
有價證券溢價/折價攤銷/遞增淨額
|
257
|
793
|
1,017
|
|||||||||
$
|
1,960
|
$
|
2,208
|
$
|
894
|
截至年終的一年
十二月三十一號,
|
||||||||||||
2019
|
2018
|
2017
|
||||||||||
分子:
|
||||||||||||
淨損失
|
$
|
(8,659
|
)
|
$
|
(10,415
|
)
|
$
|
(18,072
|
)
|
|||
分母:
|
||||||||||||
用於計算基本和稀釋後每股淨虧損的加權平均流通股數量
|
34,250,582
|
33,710,507
|
33,253,158
|
|||||||||
每股基本和攤薄淨虧損
|
$
|
(0.25
|
)
|
$
|
(0.31
|
)
|
$
|
(0.54
|
)
|
a. |
2020年1月,儲存在公司其中一個倉庫的庫存遭到水損壞。公司目前正在評估該事件對其庫存價值的影響,預計不會產生重大影響
。
|