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美國

證券交易委員會

華盛頓特區20549

形式10-Q

(馬克一)


☒	根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節規定的季度報告
關於截至的季度期間2020年3月31日或
☐	根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節提交的過渡報告

關於從中國到日本的過渡期，從日本到日本的過渡期，從中國到日本的過渡期，從中國到日本的過渡期。

委託文件編號：001-16391

Axon Enterprise，Inc.

(章程中規定的註冊人的確切姓名)


特拉華州	86-0741227
(公司或組織的州或其他管轄權)	(I.R.S.僱主識別號碼)

北85街17800號	85255
斯科茨代爾, 亞利桑那州
(主要行政機關地址)	(郵政編碼)

(480) 991-0797

(登記人的電話號碼，包括區號)

不適用

(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化)

根據該法第12(B)款登記的證券：


每一類的名稱	交易代碼	每間交易所的註冊名稱
普通股，面值0.00001美元	AAXN	納斯達克全球精選市場

用複選標記表示註冊人是否：(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)，(1)已提交了1934年證券交易法第(13)或15(D)節要求提交的所有報告；以及(2)在過去90天內，註冊人一直遵守此類提交要求。巴塞羅那是 ☒*☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。巴塞羅那是 ☒*☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司還是新興的成長型公司。請參閲“交易法”規則第312b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。


大型加速濾波器	☒	加速的文件管理器	☐

非加速文件管理器	☐	規模較小的新聞報道公司	☐

		新興成長型公司	☐

如果是新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第2913(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法規則第312b-2條所定義)。是☐ 不 ☒

截至2020年4月30日，註冊人普通股流通股數量為59,825,208.

Axon Enterprise，Inc.

FORM 10-Q季度報告的索引

截至2020年3月31日的季度

			頁
關於前瞻性陳述的特別説明			II

第一部分-財務信息			1
	第二項1.財務報表		1
		截至2020年3月31日(未經審計)和2019年12月31日的簡明合併資產負債表	1
		截至2020年3月31日和2019年3月31日的三個月未經審計的合併經營和全面收益報表	2
		截至2020年3月31日和2019年3月31日的三個月未經審計的股東權益簡明合併報表	3
		截至2020年和2019年3月31日的三個月未經審計的現金流量簡併報表	4
		未經審計的簡明合併財務報表附註	5
	第二項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析		26
	第三項關於市場風險的定量和定性披露		37
	項目4.控制和程序		38
第II部分-其他資料			38
	項目2.法律訴訟		38
	項目71A。危險因素		38
	第二項未登記的股權證券銷售和收益的使用		39
	第293項高級證券的違約情況		39
	第294項礦山安全信息披露		39
	項目5.其他信息		39
	項目6.展品		40
	簽名		41

關於前瞻性陳述的特別説明

這份表格10-Q的報告包含1933年“證券法”(“證券法”)第227A節(“證券法”)和1934年“證券交易法”(“交易法”)第21E節所指的“前瞻性聲明”，包括關於我們對未來的預期、信念、意圖和戰略的聲明。我們打算根據1995年“私人證券訴訟改革法”提供的安全港來作出這樣的前瞻性陳述。我們還不時在我們向公眾發佈的其他材料中提供前瞻性陳述，以及口頭前瞻性陳述。這些前瞻性陳述包括但不限於：冠狀病毒大流行的影響；擬議的產品和服務以及相關的開發努力和活動；對我們當前和未來產品和服務的市場預期；未決訴訟的影響；我們對2020年收入、與聯邦貿易委員會訴訟有關的法律費用、股票補償費用和所得税税率的展望；與訂閲計劃計劃和收入有關的趨勢；我們與政府客户合同將得到履行的預期；預期趨勢，包括研發投資的好處；我們的流動性充足以及對顧客行為的期望；利率變化對我們投資組合的影響；我們以外幣計價的收入百分比的趨勢；我們可能使用的外幣遠期和期權合同；有關我們的業務、財務和運營結果以及未來經濟表現的預測、預測、預期、估計或預測的陳述；管理層的戰略、目標和目的以及其他類似表述的陳述；以及需要關鍵會計估計的財務報表項目的最終解決方案，包括我們在截至2019年12月31日的10-K年度報告中提出的那些陳述。這樣的陳述給出了我們目前對未來事件的預期或預測；它們並不嚴格地與歷史或當前事實相關。諸如“可能”、“將會”、“應該”、“可能”、“將會”、“預測”、“潛在”、“繼續”、“預期”、“預期”、“未來”、“打算”、“計劃”、“相信”、“估計”等詞語以及未來時態的陳述都是前瞻性陳述。然而，並不是所有的前瞻性陳述都包含這些標識性的詞語。

我們不能保證任何前瞻性陳述將會實現，儘管我們相信我們在我們的計劃和假設中一直是謹慎的。未來業績的實現受到風險、不確定性和潛在的不準確假設的影響。以下重要因素可能導致實際結果與前瞻性陳述中的結果大不相同：冠狀病毒大流行的潛在全球影響；我們面臨由於撥款條款、取消條款的行使或未行使合同可選期限而被取消的政府合同的風險；我們設計、推出和銷售新產品或功能的能力；我們抵禦訴訟和保護我們知識產權的能力，以及這一活動產生的成本；我們管理供應鏈並避免生產延遲、短缺和對預期毛利率的影響的能力；股票補償費用、減值費用和所得税費用對我們財務結果的影響；客户購買行為，包括採用我們的軟件作為服務交付模式；媒體對我們產品的負面宣傳；產品組合對預計毛利率的影響；我們產品的缺陷；產品組件和勞動力成本的變化；客户數據丟失、安全漏洞或長時間停機，包括我們對基於雲的第三方存儲提供商的依賴；面臨國際運營風險；由於我們的訂閲模式，現金收取延遲和可能的信用損失；美國和國外市場政府法規的變化，特別是與美國煙酒管理局對我們產品的分類有關, 這些風險包括：我們對槍支和爆炸物以及圍繞隱私和數據保護不斷變化的法規的認識；我們整合收購業務的能力；我們吸引和留住關鍵人員的能力；以及與所持現金餘額超過FDIC保險限額有關的交易對手風險。許多我們無法控制的事件可能會決定我們預期的結果是否會實現。如果已知或未知的風險或不確定性成為現實，或者潛在的假設被證明是不準確的，實際結果可能與過去的結果以及預期、估計或預測的結果大不相同。您在考慮前瞻性陳述時應牢記這一點。我們於2020年2月28日提交給美國證券交易委員會(SEC)的Form 10-K年度報告和本Form 10-Q季度報告列出了可能導致實際結果與預期和歷史結果大不相同的各種重要因素。這些因素意在作為交易法第21E節和證券法第27A節意義上的投資者的警示聲明。讀者可在Form 10-K報告和本Form 10-Q報告中的“風險因素”標題下找到，投資者應參考。您應該明白，不可能預測或識別所有這些因素。因此，您不應將任何此類列表視為所有潛在風險或不確定性的完整集合。

除非法律要求，我們不承擔公開更新前瞻性陳述的義務，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。然而，建議您參考我們在提交給SEC的10-Q、8-K和10-K報告表格中就相關主題所做的任何進一步披露。我們提交給證券交易委員會的文件可以在證券交易委員會的網站上查閲，網址是www.sec.gov。

第一部分：金融信息

第二項1.財務報表

Axon Enterprise，Inc.

壓縮合並資產負債表

(單位為千，共享數據除外)


	三月三十一號，		2011年12月31日
	2020		2019
	(未經審計)
資產
流動資產：
現金和現金等價物	$	156,540	$	172,250
短期投資		188,673		178,534
應收賬款和票據，扣除備用金#美元1,827及$1,567分別截至2020年3月31日和2019年12月31日		147,945		146,878
合同資產，淨額		43,959		38,102
盤存		46,922		38,845
預付費用和其他流動資產		34,702		34,866
流動資產總額		618,741		609,475
財產和設備，淨額		43,065		43,770
遞延税項資產，淨額		29,433		27,688
無形資產，淨額		11,929		12,771
商譽		24,752		25,013
長期投資		50,225		45,499
長期應收票據，扣除當期部分		27,556		31,598
長期合同資產，淨額		12,293		9,644
其他資產		59,457		40,181
總資產	$	877,451	$	845,639
負債和股東權益
流動負債：
應付帳款	$	31,568	$	25,874
應計負債		36,404		45,001
遞延收入的當期部分		119,827		117,864
客户存款		3,325		2,974
其他流動負債		3,891		3,853
流動負債總額		195,015		195,566
遞延收入，扣除當期部分後的淨額		91,886		87,936
未確認税收優惠的責任		4,173		3,832
長期遞延補償		3,430		3,936
遞延税項負債淨額		342		354
其他長期負債		23,015		10,520
負債共計		317,861		302,144
承付款和或有事項(附註12)
股東權益：
優先股，$0.00001票面價值；25,000,000授權股份；不是的截至2020年3月31日和2019年12月31日的已發行和已發行股票		-		—
普通股，$0.00001票面價值；200,000,000授權股份；59,813,163和59,497,759股份已發佈和傑出的分別截至2020年3月31日和2019年12月31日		1		1
額外實收資本		543,305		528,272
國庫股按成本價計算，20,220,227截至2020年3月31日和2019年12月31日的股票		(155,947)		(155,947)
留存收益		175,699		172,265
累計其他綜合損失		(3,468)		(1,096)
股東權益總額		559,590		543,495
總負債和股東權益	$	877,451	$	845,639

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。

Axon Enterprise，Inc.

未經審計的簡明合併經營報表

和綜合收益

(單位為千，每股數據除外)


	截至3月31日的三個月：
	2020		2019
產品淨銷售額	$	107,288	$	88,089
服務業淨銷售額		39,874		27,721
淨銷售額		147,162		115,810
產品銷售成本		48,884		39,600
服務銷售成本		9,670		7,293
銷售成本		58,554		46,893
毛利		88,608		68,917
業務費用：
銷售，一般和行政		63,027		42,892
研究與發展		26,381		23,354
業務費用共計		89,408		66,246
營業收入(虧損)		(800)		2,671
利息和其他收入，淨額		941		2,313
所得税撥備前收入		141		4,984
受益於所得税		(3,933)		(1,435)
淨收入	$	4,074	$	6,419
每股普通股和普通股等值股票的淨收入：
基本型	$	0.07	$	0.11
稀釋	$	0.07	$	0.11
已發行普通股和等值普通股的加權平均數：
基本型		59,609		58,914
稀釋		60,394		59,751
未經審計的簡明綜合全面收益表
淨收入	$	4,074	$	6,419
外幣換算調整		(2,372)		50
綜合收益	$	1,702	$	6,469

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。

Axon Enterprise，Inc.

未經審計的股東權益簡明合併報表

(單位為千，共享數據除外)


											累積
				附加							其他		總計
	普通股			實繳		國庫券和股票			留用		綜合		股東的
	股份	數量		資本		股份	數量		收益		損失		權益
BALANCE，2019年12月31日	59,497,759	$	1	$	528,272	20,220,227	$	(155,947)	$	172,265	$	(1,096)	$	543,495
應用會計原則變更的累積效應(税後淨額)	—		—		—	—		—		(640)		—		(640)
員工計劃項下普通股的發行，淨額	315,404		—		(5,162)	—		—		—		—		(5,162)
以股票為基礎的薪酬	—		—		20,195	—		—		—		—		20,195
淨收入	—		—		—	—		—		4,074		—		4,074
外幣換算調整	—		—		—	—		—		—		(2,372)		(2,372)
平衡，2020年3月31日	59,813,163	$	1	$	543,305	20,220,227	$	(155,947)	$	175,699	$	(3,468)	$	559,590


											累積
				附加							其他		總計
	普通股			實繳		國庫券和股票			留用		綜合		股東的
	股份	數量		資本		股份	數量		收益		損失		權益
平衡，2018年12月31日	58,810,637	$	1	$	453,400	20,220,227	$	(155,947)	$	171,383	$	(1,513)	$	467,324
員工計劃項下普通股的發行，淨額	298,649		—		(1,159)	—		—		—		—		(1,159)
以股票為基礎的薪酬	—		—		7,905	—		—		—		—		7,905
淨收入	—		—		—	—		—		6,419		—		6,419
外幣換算調整	—		—		—	—		—		—		50		50
平衡，2019年3月31日	59,109,286	$	1	$	460,146	20,220,227	$	(155,947)	$	177,802	$	(1,463)	$	480,539

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。

Axon Enterprise，Inc.

未經審計的現金流量表簡明綜合報表

(千)


	截至3月31日的三個月：
	2020		2019
業務活動現金流量：
淨收入	$	4,074	$	6,419
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整：
折舊攤銷		2,881		2,800
無形資產處置損失和放棄損失		13		18
財產和設備的處置損失和減值淨額		517		242
以股票為基礎的薪酬		20,195		7,905
遞延所得税		(1,548)		577
未確認的税收優惠		341		307
其他非現金，淨額		1,156		896
預期信貸損失撥備		902		—
資產負債變動情況：
應收賬款和票據及合同資產		(9,700)		(21,994)
盤存		(8,630)		(3,936)
預付費用和其他資產		2,277		(3,152)
應付賬款、應計賬款和其他負債		(3,562)		(7,284)
遞延收入		4,499		3,232
經營活動提供(用於)的現金淨額		13,415		(13,970)
投資活動的現金流量：
購買投資		(99,512)		(105,322)
投資贖回/到期收益		84,315		—
購買財產和設備		(2,209)		(5,271)
處置財產和設備所得收益		78		—
購買無形資產		(45)		(162)
對未合併附屬公司的投資		(4,700)		—
投資活動所用現金淨額		(22,073)		(110,755)
籌資活動的現金流量：
行使期權所得收益		28		100
淨結算股票獎勵的所得税和工資税支付		(5,190)		(1,259)
用於融資活動的現金淨額		(5,162)		(1,159)
匯率變動對現金和現金等價物的影響		(1,890)		67
現金和現金等價物淨減少		(15,710)		(125,817)
期初現金和現金等價物及限制性現金		172,355		351,027
期末現金和現金等價物及限制性現金	$	156,645	$	225,210

補充披露：
現金和現金等價物	$	156,540	$	223,642
受限現金(注1)		105		1,568
現金流量表中顯示的現金總額、現金等價物和限制性現金	$	156,645	$	225,210

所得税支付的現金，扣除退款後的淨額	$	3,863	$	758

非現金交易
應付賬款和應計負債中的財產和設備購置	$	617	$	328
應付賬款中的投資購買	$	13,451	$	—

附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。

Axon Enterprise，Inc.

未經審計的簡明合併財務報表附註

1.重大會計政策的組織彙總

Axon Enterprise，Inc.(“Axon”、“公司”、“我們”或“我們”)是市場領先的執法技術解決方案提供商。我們的核心使命是保護生命。我們通過開發硬件和軟件產品來實現這一使命，這些產品可以推進a)淘汰子彈、b)減少社會衝突和c)建立公平有效的司法系統的長期目標。

我們位於亞利桑那州斯科茨代爾的總部設有行政管理、銷售、營銷、某些工程、製造和其他行政支持職能。我們還在華盛頓州西雅圖設有軟件工程開發中心，並在澳大利亞、加拿大、芬蘭、香港、德國、印度、意大利、荷蘭、英國和越南設有子公司。

隨附的未經審計的簡明合併財務報表包括Axon Enterprise，Inc.的賬目。以及我們的全資子公司。所有重要的公司間賬户、交易和利潤都已註銷。

預算的呈報和使用基準

這些未經審計的簡明綜合財務報表是根據SEC的規章制度編制的。根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制的財務報表中通常包含的與本組織有關的某些信息、重要會計政策和腳註披露已被濃縮或省略。編制這些未經審計的簡明合併財務報表時遵循的會計政策與我們在Form 10-K中提交的截至2019年12月31日的年度綜合財務報表中遵循的會計政策是一致的，但我們採用以下描述的某些會計聲明除外。管理層認為，這些未經審計的簡明綜合財務報表包含所有必要的重大調整，僅包括正常的經常性調整，以公平陳述我們所呈報期間的財務狀況、運營結果和現金流，與我們截至2019年12月31日的10-K年度報表一起閲讀時，本報表中的列報和披露是足夠的。截至2020年3月31日和2019年3月31日的三個月的運營結果不一定表明全年(或任何其他時期)的預期結果。這些未經審計的簡明合併財務報表中的重要估計和假設包括：

●

產品保修保留，

●

庫存估價，

●

收入確認，

●

預計信用損失準備金，

●

商譽、無形資產和長期資產的估值。

●

當期所得税和遞延所得税的確認、計量和估值，

●

以股票為基礎的薪酬，

●

租賃負債的確認和計量，

●

確認和計量或有事項和應計訴訟費用；以及

●

企業合併中已確認的有形資產和無形資產以及承擔的負債的公允價值。

實際結果可能與這些估計大不相同。

段信息

我們的業務包括二可報告部門：製造和銷售傳導電氣設備(“CED”)、電池、配件、延長保修和其他產品和服務(“泰瑟槍”部門)；

Axon Enterprise，Inc.

未經審計簡明綜合財務報表附註-(續)

以及軟件和傳感器的開發、製造和銷售，包括銷售設備、可穿戴設備、應用程序、雲和移動產品以及服務(統稱為“軟件和傳感器”細分市場)。在這兩個細分市場，我們都報告產品和服務的銷售額。這兩個部門的服務收入都包括與Axon證據公司相關的銷售額。在軟件和傳感器領域，服務收入還包括其他經常性雲託管軟件收入和相關專業服務。總而言之，這部分收入有時被稱為“Axon Cloud收入”。

須報告的分部是根據我們的首席運營決策者(“CODM”)首席執行官審閲的離散財務信息確定的。我們根據產品和服務組織和審查運營，目前沒有聚合的運營部門。我們至少每年對我們的可報告部門進行分析。與我們業務部門相關的更多信息彙總在附註14中。

地理信息和主要客户/供應商

在截至2020年3月31日和2019年3月31日的三個月裏，美國以外的任何一個國家的淨銷售額都沒有超過10%。由於我們客户的特點，國際市場的個人銷售交易通常比國內市場更大，發生的間歇性更強。在截至2020年3月31日和2019年3月31日的前三個月，沒有任何客户的淨銷售額超過總淨銷售額的10%。截至2020年3月31日和2019年12月31日，沒有客户代表的應收賬款和票據和合同資產的總餘額超過10%。

我們目前從美國、加拿大、中國、以色列、墨西哥、韓國和臺灣的供應商處購買現成和定製組件，包括但不限於成品電路板、注塑塑料組件、小型加工零件、定製墨盒組件、電子組件和現成組件。雖然我們目前從單一來源的供應商處獲得了許多這樣的組件，但我們擁有所有定製組件的注塑成型組件模具、大部分設計以及用於其生產的測試夾具。因此，我們相信，在大多數情況下，我們可以獲得替代供應商，而不會招致重大的生產延誤。我們還戰略性地保持定製組件的安全庫存水平，以進一步降低這種風險。對於現成的部件，我們相信在大多數情況下都有現成的替代供應商，他們可以始終如一地滿足我們對這些部件的需求。我們的大部分零部件都是以採購訂單的方式獲得的，與零部件供應商沒有簽訂任何重要的長期合同。

每股普通股收益

每股普通股基本收益的計算方法是將淨收入除以所述期間已發行普通股的加權平均數。每股攤薄收益反映了來自已發行股票期權和未歸屬限制性股票單位的潛在攤薄。加權平均流通股數和每股收益計算如下(除每股數據外，單位為千股)：


	截至3月31日的三個月：
	2020		2019
基本每股收益和稀釋後每股收益的分子：
淨收入	$	4,074	$	6,419
分母：
加權平均流通股		59,609		58,914
股票獎勵的稀釋效應		785		837
稀釋加權平均流通股		60,394		59,751
反攤薄股票獎勵除外		12,161		12,125
每股普通股淨收入：
基本型	$	0.07	$	0.11
稀釋	$	0.07	$	0.11

Axon Enterprise，Inc.

未經審計簡明綜合財務報表附註-(續)

標準保修

我們保證我們的ced、Axon相機和某些相關附件在一段時間內不會出現製造缺陷。一年多購買後，將收費維修或更換任何有缺陷的部件。當記錄相關產品的收入時，標準保修的估計成本計入銷售產品的成本。未來的保修成本是根據與保修索賠相關的歷史數據估計的，此費率適用於當前產品的銷售。從歷史上看，如果管理層意識到組件故障或其他可能導致客户提出的保修索賠超過預期的問題，就會增加備用額。保修準備金每季度審查一次，以驗證它是否充分反映了基於保修義務期餘額的預期支出的剩餘保修義務，並在實際保修索賠經驗與估計值不同時進行調整。保修準備金包括在隨附的簡明綜合資產負債表的應計負債中。

我們估計的產品保修責任變化如下(以千為單位)：


	截至3月31日的三個月：
	2020		2019
期初餘額	$	1,476	$	898
儲備利用情況		(171)		(123)
保修費用(福利)		(85)		252
期末餘額	$	1,220	$	1,027

公允價值計量與金融工具

我們使用公允價值框架，該框架對計量經常性基礎上計量的金融資產和負債以及重新計量這些項目時非金融資產和負債的估值技術的投入進行了優先排序。公允價值被認為是市場參與者之間有序交易的交換價格，用於在計量日出售資產或轉移負債。下面的層次結構根據市場上可觀察到的公允價值計量投入的程度列出了公允價值的三個級別。我們根據對整個公允價值計量有重要意義的最低水平的投入，將我們的每項公允價值計量歸類到這三個水平之一。這些級別是：

●

1級評估-所有重要投入都是活躍市場對與被計量資產或負債相同的資產或負債的未經調整的報價的估值技術。

●

第2級評估技術-其中重大投入包括活躍市場上與正在計量的資產或負債相似的資產或負債的報價和/或與非活躍市場上正在計量的資產或負債相同或相似的資產或負債的報價。此外，在活躍的市場中可以觀察到所有重要投入和重要價值驅動因素的模型派生估值是二級估值技術。

●

3級評估技術，其中一個或多個重要輸入或重要價值驅動因素不可觀察。不可觀察的投入是一種估值技術投入，它反映了我們自己對市場參與者將用來為資產或負債定價的投入的假設。

我們有現金等價物和投資，截至2020年3月31日和2019年12月31日，這些現金等價物和投資包括貨幣市場基金、存單、商業票據、公司債券、公司債券、市政債券、美國政府機構債券、美國國庫券、美國國債通脹保值證券和美國財政部回購協議。請參閲附註3中關於我們的現金等價物和投資公允價值的其他披露。截至2020年3月31日和2019年12月31日的其他資產餘額中包括$3.5百萬美元和$4.2百萬美元，分別與公司擁有的人壽保險單有關，這些保單用於為我們的遞延賠償計劃提供資金。我們決定

Axon Enterprise，Inc.

未經審計簡明綜合財務報表附註-(續)

保險合同的公允價值通過從發行人那裏獲得合同的現金退還價值，這是一種二級估值技術。在截至2020年3月31日的三個月裏，我們投資了$4.7百萬優先股和記錄在案的優先股權證，公允價值為#美元2.6100萬美元，這也包括在截至2020年3月31日的其他資產餘額中。投資的估計公允價值是根據第三級投入確定的。截至2020年3月31日，管理層估計投資的公允價值等於其賬面價值。

我們的金融工具還包括應收賬款和票據、應付賬款和應計負債。由於這些工具的短期性質，其公允價值接近其在資產負債表上的賬面價值。

受限現金

截至2020年3月31日和2019年12月31日的受限現金餘額包括美元0.1100萬美元主要與一個國家的國際銀行賬户中持有的資金有關，在這個國家，我們需要保持最低餘額才能開展業務。大約一半的餘額包括在我們的壓縮綜合資產負債表上的預付費用和其他流動資產中，其餘的包括在其他資產中。

商譽、無形資產和長期資產的估值

吾等評估是否已發生顯示長期資產及可識別無形資產(不包括商譽及使用年限不確定的無形資產)的剩餘估計使用年限的事件及情況可能需要修訂，或該等資產的剩餘餘額可能無法收回。這些情況可能包括但不限於產品組合的改變，產品創建、生產或交付方式的改變，或產品品牌和營銷方式的重大改變。在進行可回收審查時，我們估計資產的使用及其最終處置預期產生的未來未貼現現金流。減值虧損金額(如有減值)按資產賬面值超出其使用貼現現金流量計算的估計公允價值計算。

我們不會攤銷使用年限不確定的商譽和無形資產；相反，只要事件或情況變化表明資產可能減值，我們就要求至少每年或更早對此類資產進行減值測試。我們在每年第四季度進行年度商譽和無形資產減值測試。

近期發佈的會計準則

最近採用的會計公告

2016年6月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)2016-13年度，金融工具類--信貸損失(話題326)：金融工具類信用損失計量。ASU 2016-13包括基於預期損失而不是已發生損失的金融工具和其他承諾的減值模型(稱為當前預期信用損失模型)。根據新的指導方針，一個實體將其對預期信貸損失的估計確認為一種津貼，FASB認為這將導致更及時地確認此類損失。使用預測信息的目的是將更及時的信息納入預期信貸損失的估計中。這一ASU還要求加強與用於估計信用損失以及信用質量的重大估計和判斷相關的披露。採用後，我們記錄了留存收益的非現金累計影響調整為#美元。0.62000萬美元，淨額為$0.2所得税，在截至2020年1月1日的期初合併資產負債表上，*反映預期信貸損失撥備全面增加. 有關主題326的進一步披露，請參見附註3和4。

2018年8月，FASB發佈了ASU 2018-13，公允價值計量(主題820)：披露框架-公允價值計量披露要求的變化。ASU 2018-13取消、增加和修改了公允價值計量的某些披露要求。修訂適用於未實現損益變動的披露、用於制定第三級公允價值的重大不可觀察投入的範圍和加權平均值。

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測量不確定度的敍述性描述應僅適用於採用的最初一年中最近的中期或年度，而對測量不確定度的敍述性描述應僅適用於採用的最初一年中最近的中期或年度。所有其他修訂應追溯適用於在其生效日期提交的所有期間。2020年1月1日採用這一ASU並沒有對我們的合併財務報表產生實質性影響。

2021年第一季度生效：

2019年12月，FASB發佈了ASU 2019-12，簡化了所得税的會計處理。ASU中的修正案在2020年12月15日之後的財政年度內有效，包括其中的過渡期。允許及早採用該標準，包括在尚未發佈財務報表的中期或年度期間採用。“採用該ASU預計不會對我們的合併財務報表產生實質性影響。

2020年1月，FASB發佈了ASU第2020-01號、《投資-股權證券》(主題321)、《投資-股權方法和合資企業》(主題323)、《衍生品和對衝》(主題815)--澄清了主題321、主題323和主題815(新興問題特別工作組的共識)之間的相互作用。《指導意見》明確了ASU 2016-01、《金融工具-總體》(分主題825-10)之間的相互作用。ASU 2016-01為公司提供了一種替代方案，以計量某些股權證券，而沒有容易確定的按成本計算的公允價值減去減值(如果有的話)，除非發生了相同或類似證券的可觀察交易。美國會計標準協會2020-01號文件澄清，為適用第321主題計量備選方案，實體應考慮要求其在緊接應用權益法之前或在停止權益法之後，應用或停止主題323項下權益法的可觀察交易。此外，新的ASU提供了指示，即公司在結算或行使時，在確定某些遠期合同和購買的期權的會計時，不應考慮標的證券是否按權益法或公允價值期權入賬。此更新中的修訂將在2020年12月15日之後的財年以及這些財年內的過渡期生效。允許及早通過，修正案將在預期中應用。採用這一ASU預計不會對我們的合併財務報表產生實質性影響。

上一年度演示文稿的重新分類

某些上一年的金額，包括合同資產的長期部分，已經重新分類，以與本年度的列報保持一致。這些改敍不是實質性的，對報告的業務結果沒有影響。

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2.收入

產品和服務的性質

下表按主要產品和服務列出了我們的收入(以千為單位)：


	截至2020年3月31日的三個月						截至2019年3月31日的三個月
			軟件和						軟件和
	電擊槍		感應器		總計		電擊槍		感應器		總計
泰瑟槍7號	$	15,326	$	—	$	15,326	$	9,954	$	—	$	9,954
泰瑟槍X26P		11,061		—		11,061		15,872		—		15,872
泰瑟槍X2		14,075		—		14,075		13,085		—		13,085
泰瑟槍脈衝與螺栓		1,200		—		1,200		670		—		670
單個墨盒		26,625		—		26,625		19,160		—		19,160
軸突小體		—		12,823		12,823		—		6,445		6,445
軸突彎曲		—		1,183		1,183		—		1,224		1,224
軸心艦隊		—		4,775		4,775		—		3,516		3,516
軸突碼頭		—		4,951		4,951		—		3,312		3,312
Axon證據和雲服務		498		39,154		39,652		36		27,618		27,654
泰瑟槍凸輪		—		927		927		—		903		903
延長保修		4,977		5,458		10,435		4,316		4,930		9,246
其他		2,133		1,996		4,129		2,298		2,471		4,769
總計	$	75,895	$	71,267	$	147,162	$	65,391	$	50,419	$	115,810

下表顯示了我們按地理位置分類的收入(以千為單位)：


	截至3月31日的三個月：
	2020				2019
美國	$	117,463	80	%	$	94,333	81	%
其他國家		29,699	20			21,477	19
總計	$	147,162	100	%	$	115,810	100	%

合同餘額

下表顯示了截至2020年3月31日的三個月的我們的合同資產、合同負債以及與這些餘額相關的某些信息(以千為單位)：


	2020年3月31日
合同資產，淨額	$	56,252
合同負債(遞延收入)		211,713
當期確認的收入來自：
期初計入合同負債的金額		48,465

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合同負債(遞延收入)包括以下內容(以千計)：


	2020年3月31日						2019年12月31日-2019年12月31日
	電流		長期		總計		電流		長期		總計
保證：
電擊槍	$	12,963	$	15,469	$	28,432	$	12,716	$	16,378	$	29,094
軟件和傳感器		10,886		4,447		15,333		9,852		5,156		15,008
		23,849		19,916		43,765		22,568		21,534		44,102
硬件：
電擊槍		14,097		15,901		29,998		9,569		15,468		25,037
軟件和傳感器		17,142		36,062		53,204		22,235		33,759		55,994
		31,239		51,963		83,202		31,804		49,227		81,031
服務：
電擊槍		588		1,293		1,881		293		765		1,058
軟件和傳感器		64,151		18,714		82,865		63,199		16,410		79,609
	$	64,739	$	20,007	$	84,746	$	63,492	$	17,175	$	80,667
總計	$	119,827	$	91,886	$	211,713	$	117,864	$	87,936	$	205,800


	2020年3月31日						2019年12月31日-2019年12月31日
	電流		長期		總計		電流		長期		總計
電擊槍	$	27,648	$	32,663	$	60,311	$	22,578	$	32,611	$	55,189
軟件和傳感器		92,179		59,223		151,402		95,286		55,325		150,611
總計	$	119,827	$	91,886	$	211,713	$	117,864	$	87,936	$	205,800

剩餘履約義務

截至2020年3月31日，我們大約有1.27剩餘履約債務總額為20億美元，其中既包括已確認的合同負債，也包括將在未來期間開具發票和確認的金額。剩餘的履約義務僅限於截至2020年3月31日符合主題606下合同定義的安排。我們希望認識到20% - 25此餘額在下一個月中的百分比十二個月，並且通常預期剩餘部分將通過以下方式被識別五至七年前，受制於與延遲部署、預算撥款或其他合同取消條款相關的風險。

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3.現金、現金等價物和投資

下表彙總了我們在2020年3月31日和2019年12月31日的現金、現金等價物和持有至到期投資(以千為單位)：


	截至2020年3月31日
			毛		毛				現金和
	攤銷		未實現		未實現				現金		短期		長期
	成本		利得		損失		公允價值		等價物		投資		投資
現金	$	73,560	$	—	$	—	$	73,560	$	73,560	$	—	$	—

1級：
貨幣市場基金		3,536		—		—		3,536		3,536		—		—
機構債券		40,340		91		(2)		40,429		2,000		12,738		25,602
國庫券		17,983		15				17,998		10,995		6,988
小計		61,859		106		(2)		61,963		16,531		19,726		25,602

第2級：
州和市政義務		32,185		34		(27)		32,192		1,991		29,687		507
存單		1,900		—		—		1,900		—		1,400		500
公司債券		145,022		79		(959)		144,142		4,987		119,654		20,381
美國財政部回購協議		49,400		—		—		49,400		49,400		—		—
美國國債通脹保值證券		3,247		—		(47)		3,200		—		—		3,247
商業票據		28,364		—		—		28,364		10,072		18,292		—
小計		260,118		113		(1,033)		259,198		66,450		169,033		24,635
總計	$	395,537	$	219	$	(1,035)	$	394,721	$	156,541	$	188,759	$	50,237

截至2020年3月31日，上述反映的餘額由應付款項#美元抵銷。13.5與4月初結算的未結清投資購買有關的100萬美元。我們認為我們投資的未實現虧損是由於利率波動造成的。

我們在2020年1月1日採用了主題326，並前瞻性地應用了與持有至到期證券相關的信用損失指引。。因為我們持有至到期的投資沒有任何虧損的歷史。UR持有至到期投資的預期損失撥備方法是根據類似投資的公佈或估計信用違約率以及當前和未來的經濟和市場狀況制定的。截至2020年1月1日和3月31日，我們持有至到期投資的信用損失準備金約為$0.1百萬在截至2020年3月31日的三個月內，我們增加了對我們投資組合的審查頻率，以便更密切地監測冠狀病毒大流行的潛在影響。

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	截至2019年12月31日。
			毛		毛				現金和
	攤銷		未實現		未實現				現金		短期		長期
	成本		利得		損失		公允價值		等價物		投資		投資
現金	$	103,319	$	—	$	—	$	103,319	$	103,319	$	—	$	—

1級：
貨幣市場基金		8,845		—		—		8,845		8,845		—		—
機構債券		32,869		14		(4)		32,879		—		15,131		17,738
小計		41,714		14		(4)		41,724		8,845		15,131		17,738

第2級：
州和市政義務		25,038		8		—		25,046		—		21,560		3,478
存單		1,400		—		—		1,400		—		1,400		—
公司債券		135,175		71		(30)		135,216		886		113,241		21,048
美國財政部回購協議		57,200		—		—		57,200		57,200		—		—
美國國債通脹保值證券		3,235		14		—		3,249		—		—		3,235
商業票據		29,202		—		—		29,202		2,000		27,202		—
小計		251,250		93		(30)		251,313		60,086		163,403		27,761
總計	$	396,283	$	107	$	(34)	$	396,356	$	172,250	$	178,534	$	45,499

4.預計信貸損失

我們面臨的信用損失主要是通過銷售產品和服務。我們的應收賬款、應收票據和合同資產的預期損失撥備方法是根據歷史收集經驗、代表我們客户基礎的實體的公佈或估計信用違約率、當前和未來的經濟和市場狀況以及對客户貿易應收賬款當前狀況的審查而制定的。此外，還建立了特定的津貼金額，以記錄為違約概率較高的客户提供的適當撥備。我們的監控活動包括對賬、解決糾紛、確認付款、考慮客户的財務狀況和宏觀經濟狀況。餘額在確定為無法收回時予以註銷。

我們考慮了目前和預期未來圍繞新型冠狀病毒(“冠狀病毒”)大流行的經濟和市場狀況，並記錄了大約$的額外信貸損失費用。0.9在截至2020年3月31日的三個月內達到100萬美元。

我們分別審查美國和國際客户的應收賬款，以更好地反映不同公佈的信用違約率以及經濟和市場狀況。

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下表提供了從應收賬款、應收票據和合同資產的攤銷成本基礎中扣除的預期信貸損失準備的前滾，以顯示預計收款的淨額(以千為單位)：


	2020年3月31日
		美國		其他國家		總計
期初餘額	$	1,395	$	172	$	1,567
採用專題326，留存收益的累積效應調整		767		1		768
預期信貸損失撥備		722		164		886
從免税額中扣除的沖銷金額		(2)		-		(2)
其他，包括處置和外幣換算		-		(4)		(4)
期末餘額	$	2,882	$	333	$	3,215

截至2020年3月31日，各類應收客户的預期信用損失撥備如下：


	三月三十一號，
	2020
應收賬款和應收票據，流動	$	1,827
合同資產，淨額		429
長期應收票據，扣除當期部分		959
客户應收賬款預計信用損失準備總額	$	3,215

5.庫存

存貨按成本和可變現淨值中較低者列報。成本是使用原材料的加權平均成本來確定的，這近似於先進先出(“FIFO”)方法，幷包括製造勞動力和管理費用的分配。在2020年3月31日和2019年12月31日的產成品中包括的是$1.5百萬美元和$1.4試驗和評估硬件單元分別為百萬個。撥備是為了將過剩、陳舊或移動緩慢的庫存降至其可變現淨值。截至2020年3月31日和2019年12月31日的庫存包括以下內容(單位：千)：


	2020年3月31日		2019年12月31日-2019年12月31日
原料	$	21,808	$	20,789
成品		25,114		18,056
總庫存	$	46,922	$	38,845

6.商譽及無形資產

截至2020年3月31日的三個月商譽賬面金額變動情況如下(單位：千)：


			軟件和
	電擊槍		感應器		總計
期初餘額	$	1,354	$	23,659	$	25,013
外幣換算調整		(130)		(131)		(261)
期末餘額	$	1,224	$	23,528	$	24,752

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無形資產(商譽除外)包括以下內容(以千計)：


		2020年3月31日						2019年12月31日-2019年12月31日
		毛				網		毛				網
	有用	攜載		累積		攜載		攜載		累積		攜載
	生命	數量		攤銷		數量		數量		攤銷		數量
可攤銷(固定壽命)無形資產：
域名	5‑10五年了	$	3,161	$	(1,111)	$	2,050	$	3,161	$	(1,035)	$	2,126
已頒發的專利	5‑25五年了		3,175		(1,397)		1,778		3,271		(1,339)		1,932
已發佈的商標	3‑15五年了		1,164		(553)		611		1,166		(678)		488
客户關係	4‑8五年了		3,636		(1,497)		2,139		3,721		(1,416)		2,305
競業禁止協議	3‑4五年了		439		(398)		41		450		(404)		46
發達的技術	3‑5五年了		10,660		(7,074)		3,586		10,660		(6,528)		4,132
重新獲得分銷權	兩年半		1,765		(1,765)		—		2,009		(2,009)		—
全額攤銷			24,000		(13,795)		10,205		24,438		(13,409)		11,029
不可攤銷(無限期)無形資產：
泰瑟槍商標			900				900		900				900
正在申請的專利和商標			824				824		842				842
未攤銷總額			1,724				1,724		1,742				1,742
無形資產總額		$	25,724	$	(13,795)	$	11,929	$	26,180	$	(13,409)	$	12,771

截至2020年3月31日和2019年3月31日的三個月無形資產攤銷費用為1美元0.8百萬美元和$1.0分別為100萬人。2020年剩餘9個月，截至12月31日的未來5個月及之後，具有確定壽命的無形資產的估計攤銷情況如下(以千為單位)：


2020	$	2,476
2021		2,854
2022		1,258
2023		971
2024		890
2025		623
此後		1,133
總計	$	10,205

7.其他長期資產

截至2020年3月31日和2019年12月31日，其他長期資產包括以下內容(單位：千)：


	2020年3月31日		2019年12月31日-2019年12月31日
法人擁有的人壽保險保單的現金退保額	$	3,523	$	4,214
遞延佣金⁽¹⁾		21,826		22,068
限制性現金		55		56
經營性租賃資產		21,944		9,653
對未合併附屬公司的投資⁽²⁾		4,700		—
非合併附屬公司的認股權證⁽³⁾		2,588		—
預付費用、押金和其他		4,821		4,190
其他長期資產總額	$	59,457	$	40,181

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(1)	表示與客户簽訂合同的增量成本，主要由銷售佣金組成。這些成本歸於或分配給合同中的基本履約義務，並根據基本履約義務收入的確認時間進行攤銷。

(2)	2020年3月，我們對Flock Group Inc.進行了投資，並與其簽訂了一項商業合作協議。Flock Group Inc.是一家為社區和執法部門提供先進安全服務的供應商。我們的$4.7百萬美元的投資使我們擁有了大約5%該公司的未償還股權。我們根據ASC 321權益證券計量替代方案核算這項投資，但由於沒有這項投資的報價市場價格，因此這筆投資沒有容易確定的公允價值。投資按成本減去減值計量，並根據可見的價格變動進行調整，並在發生事件或環境變化表明賬面金額可能無法收回時評估減值。截至2020年3月31日，這項投資沒有記錄減值。

(3)	結合對Flock Group，Inc.的股權投資和商業夥伴關係，我們有能力通過認股權證隨着時間的推移投入更多資本，這些認股權證的可行使性和行使價格取決於某些合夥企業業績指標的實現。優先股權證的公允價值估計為$2.6百萬美元，使用蒙特卡羅模擬

8.應計負債

截至2020年3月31日和2019年12月31日的應計負債包括以下內容(單位：千)：


	2020年3月31日		2019年12月31日-2019年12月31日
應計薪金、福利和獎金	$	13,378	$	24,737
應計專業諮詢費和遊説費用		8,993		3,235
應計保修費用		1,220		1,476
應計所得税和其他税		2,093		3,362
其他應計費用		10,720		12,191
應計負債	$	36,404	$	45,001

9.入息税

2020年3月27日，美國聯邦政府頒佈了“冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案”(“CARE法案”)。CARE法案是應對冠狀病毒爆發的緊急經濟刺激方案，其中包括許多所得税條款。其中一些税務條文可望追溯至制定日期前的數年內生效。我們目前正在評估CARE法案的影響，但預計它對財務報表和相關披露的影響不會很大。

我們為聯邦目的和在許多州以及在多個外國司法管轄區提交所得税申報單。我們的税務申報在與這些申報相關的納税年度之後，在一定時間內仍需接受適用税務機關的審查，一般為三至四年。我們2016財年的美國聯邦所得税申報單目前正在接受美國國税局(Internal Revenue Service)的審計，我們已接到通知，2016年和2017年的州納税申報單將由加利福尼亞州審計。此外，我們接到通知，將開始對我們在越南的實體Axon Public Safety東南亞有限責任公司進行審計。尚未定義納税期間。

2020年4月，德國一項關於知識產權預扣税的法律的最新解釋浮出水面。“我們目前正在評估這項法律以及對我們的財務狀況或運營結果的任何相關影響。

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遞延税項資產

截至2020年3月31日的遞延所得税淨資產，主要包括研發税收抵免、基於股票的薪酬費用、遞延收入、應計和準備金以及淨營業虧損，部分被加速折舊費用和估值準備所抵消。截至2020年3月31日，我們的遞延税淨資產總額為$29.1百萬

在編制我們的簡明合併財務報表時，管理層評估其遞延税項資產從未來的應税收入中變現的可能性。在評估我們收回遞延所得税資產的能力時，管理層會考慮所有可用的正面和負面證據，包括我們的經營業績、持續的税務規劃以及基於司法管轄區對未來應税收入的預測。如果確定部分或全部遞延税項淨資產更有可能無法變現，則建立估值撥備。管理層在確定我們的所得税撥備、我們的遞延税項資產和負債以及我們未來的應税收入時做出重大判斷，以評估我們利用我們遞延税項資產的任何未來税收優惠的能力。

截至2020年3月31日，我們繼續在美國聯邦和州税收管轄區展示三年累計税前收入；然而，我們每年都有亞利桑那州研發税收抵免到期，未使用。因此，管理層得出的結論是，我們的亞利桑那州研發遞延税項資產更有可能無法變現。

截至2020年3月31日，我們在英國和加拿大的累計税前虧損限制了考慮其他主觀證據的能力，例如對未來增長的預測。根據這項評估，這些司法管轄區已錄得全額估值免税額。然而，如果累積虧損形式的客觀負面證據不再存在，並給予主觀證據(如增長預測)額外的權重，則被視為可變現的遞延税項資產的金額可能在未來期間進行調整。雖然我們在澳大利亞也有累計税前虧損，但我們已經確定，足夠的遞延税項負債將轉回，以實現除一項長期無形資產外的所有資產，因為該資產可能無法變現。因此，我們為澳大利亞記錄了部分估值津貼。

我們為聯邦、亞利桑那州和加利福尼亞州的所得税目的申請研發税收抵免的每一年完成研發税收抵免研究。管理層已經確定，研發税收抵免的全部好處很可能在審查後不會持續下去，並記錄了未確認税收優惠的負債#美元。6.5截至2020年3月31日，100萬。此外，管理層應計了#美元。0.1與某些聯邦所得税負債有關的估計不確定税收頭寸的利息為100萬英鎊。如果未確認的利益$6.6如果一百萬美元得到確認，我們的實際税率將受到有利的影響。大約$2.6與研發抵免相關的未確認税收優惠中，有100萬已從研發遞延税項資產中扣除。

實際税率

我們截至2020年3月31日的三個月的總體有效税率，經過離散時期調整後為(2,789.4%)。在離散調整之前，税率是90這一比率高於聯邦法定税率，主要原因是州税和餐飲和娛樂等項目的不可抵扣費用、美國國內税法(IRC)第162(M)條對高管薪酬的限制，以及全球無形低税收入(GILTI)的收入納入，但被外國衍生無形收入(FDII)和研發税收抵免的減少所抵消。實際税率受到一美元的有利影響。4.1百萬離散税收優惠，主要與截至2020年3月31日的三個月內授予的限制性股票單位(“RSU”)的股票補償或行使的股票期權相關的意外之財相關。

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10.股東權益

基於業績的股票獎勵

我們已發行基於業績的股票期權和基於業績的RSU，其歸屬一般取決於與我們的經營業績相關的某些業績標準的實現，以及未來產品推出的成功和及時開發和市場接受程度。此外，某些性能RSU在達到性能標準後有額外的服務要求。補償費用在必要的服務期內確認，該服務期被定義為基於管理層對在每個資產負債表日調整的業績標準得到滿足的概率的估計而確定的最長的顯式、隱式或派生服務期。對於基於服務和基於績效的RSU，我們都會考慮沒收，因為它們發生在基於股票的薪酬費用和額外的實收資本的減少。

對於歸屬時間表完全基於業績和市場狀況的業績基礎期權，從相關業績狀況被認為可能實現的時間點開始，在業績和市場狀況的預期實現期間較長的時間內，就每對業績和市場狀況確認基於股票的補償費用。此類獎勵的公允價值是在授予日使用蒙特卡洛模擬進行估算的。

CEO績效獎

2018年5月24日，我們的股東批准了董事會授予6,365,856股票期權獎授予我們的首席執行官帕特里克·W·史密斯(“CEO業績獎”)。首席執行官表現獎包括12歸屬部分，其歸屬時間表完全基於運營目標(業績條件)和市值目標(市場條件)的實現情況，假設在每個歸屬日期之前繼續受僱於首席執行官或執行主席和首席產品官並提供服務。12CEO績效獎的授予部分有一個10年期並將在董事會證明後，(I)達到此類部分的市值目標，起始價為#美元。2.5第一批10億美元，增量為美元1.0億美元，以及(Ii)包括以下任何一項：八*運營目標側重於收入或利潤八以調整後EBITDA為重點的經營目標已經連續四個會計季度實現。*CEO績效獎(“Adjusted EBITDA(CEO Performance Award)”)的調整後EBITDA定義為扣除利息支出、投資利息收入、所得税、折舊和攤銷撥備(收益)以及基於股票的薪酬支出之前的普通股股東淨收益(虧損)。


		八家獨立公司調整後的EBITDA收益(首席執行官)
八個不同的收入目標⁽¹⁾		業績(獎)--目標
(千)		(單位：萬人)
目標#1，$710,058		目標9，$125,000
目標2，$860,058		目標#10，$155,000
目標3，$1,010,058		目標#11，$175,000
目標4，$1,210,058		目標#12，$190,000
目標5，$1,410,058		目標#13，$200,000
目標#6，$1,610,058		目標14，$210,000
目標#7，$1,810,058		目標#15，$220,000
目標#8，$2,010,058		目標#16，$230,000

(1)	關於在截至2018年6月30日的三個月內完成的業務收購，收入目標根據CEO績效獎勵協議中定義的被收購方的目標收入進行了調整。

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截至2020年3月31日，以下運營目標被認為有可能實現：

●

總收入為$710.1百萬，$860.1百萬美元，並且$1,010.1百萬元；及

●

調整後的EBITDA(CEO績效獎)為$125.0百萬，$155.0百萬，$175.0百萬，$190.0百萬，$200.0百萬美元，並且$210.0百萬

截至2020年3月31日，前兩個市值目標已經實現。然而，由於截至2020年3月31日的運營目標尚未實現，CEO績效獎授予的股票期權到目前為止都沒有授予。由於有9個運營目標被認為有可能實現，我們記錄了基於股票的薪酬費用#美元。44.3從授予之日到2020年3月31日，與CEO績效獎相關的百萬美元。與九個部分相關的股票期權的數量大約是4.8百萬股。

截至2020年3月31日，我們擁有147.3被認為有可能實現的績效目標的未確認股票薪酬支出總額的百萬美元，將在加權平均期間確認5.79好多年了。截至2020年3月31日，我們有未確認的基於股票的薪酬支出美元。54.4被認為不太可能實現的績效目標的費用為100萬美元。

指數型股票業績計劃

2019年2月12日，我們的股東批准了2019年股票激勵計劃(“2019年計劃”)，董事會通過了該計劃，以預留足夠數量的股票，以便利我們的指數股票業績計劃(“XSPP”)和該計劃下的指數股票單位(“XSU”)的授予。該計劃下的初始獎勵於2019年1月發放，自該日起又發放了額外的員工獎勵。在截至2020年3月31日的三個月內，我們額外批准了43上千個XSU。

XSU是RSU的授權，每個RSU的期限約為九年了，那件背心12等額的。每一個12分批將在董事會薪酬委員會證明後授予：(I)達到此類分批的市值目標，起始價為100美元。2.510億美元用於第一批，並以美元的增量增加1.0此後達到10億美元，以及(Ii)在之前的連續四個會計季度中，以收入為重點的八個主要運營目標或以調整後的EBITDA(首席執行官業績獎)為重點的八個主要運營目標中的任何一個都已實現。

截至2020年3月31日，前兩個市值目標已經實現。然而，到目前為止，XSU的任何一批資金都沒有歸屬，因為截至2020年3月31日，運營目標尚未實現。由於有9個運營目標被認為有可能實現，我們記錄了基於股票的薪酬費用#美元。23.2從各自的授予日期到2020年3月31日，與XSU獎項相關的100萬美元。與九個部分相關的XSU獎勵的數量大約是4.1百萬股。

截至2020年3月31日，我們擁有131.8被認為有可能實現的績效目標的未確認股票薪酬支出總額的百萬美元，將在加權平均期間確認5.65好多年了。截至2020年3月31日，我們有未確認的基於股票的薪酬支出美元。35.5被認為不太可能實現的績效目標的費用為100萬美元。

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限售股單位

下表彙總了截至2020年3月31日的三個月的RSU活動(單位數和合計內在價值，以千為單位)：


	數量：	加權平均		集料
	單位	授予日期和公允價值		內在價值
未完成的單位，年初	1,249	$	45.47
授與	78		69.19
放行	(219)		35.49
沒收	(34)		50.82
未清償單位，期末	1,074		49.05	$	75,985

總內在價值代表我們在該期間最後一個交易日的收盤價，即#美元。70.77每股，乘以已發行的RSU數量。截至2020年3月31日，有$41.4根據我們的股票計劃，預計將授予的股票與RSU相關的未確認補償成本為100萬美元。我們預計在加權平均期內確認與RSU相關的成本2.09好多年了。當滿足歸屬要求時，釋放RSU。

在截至2020年3月31日的三個月內，我們授予0.1百萬個基於服務的RSU。在截至2020年3月31日的三個月內歸屬的某些RSU進行了淨股份結算，以便我們扣留股份以支付員工適用所得税和其他就業税的納税義務，並將現金匯至適當的税務機關。與RSU相關的扣留股份總數約為531000美元，價值$4.0於其各自歸屬日期(由該等日期的收市價釐定)的股東權益總額為2百萬元。員工納税義務的支付在簡明綜合現金流量表中反映為融資活動。我們將預扣税款作為額外實收資本的減少額記錄在案。

績效股票單位

下表彙總了截至2020年3月31日的三個月的績效庫存單位(PSU)活動(單位數和合計內在價值，以千為單位)：


	數量：	加權平均		集料
	單位	授予日期和公允價值		內在價值
未完成的單位，年初	6,033	$	34.47
授與	102		42.41
放行	(158)		24.88
沒收	(188)		34.97
未清償單位，期末	5,789		34.86	$	409,657

總內在價值代表我們在該期間最後一個交易日的收盤價，即#美元。70.77每股，乘以未償還的PSU數量。截至2020年3月31日，有$137.1根據我們的股票計劃，預計將授予的股票與PSU相關的未確認補償成本為100萬美元。我們預計在加權平均期間內確認與PSU相關的成本5.52好多年了。當滿足歸屬要求時，將釋放PSU。

在截至2020年3月31日的三個月內，我們授予0.1百萬PSU，包括大約43上千個XSU。截至2020年3月31日，已達到績效標準的時間約為0.1數以百萬計的5.8百萬未完成的PSU。截至2020年3月31日的某些已發行PSU可以授予，賺取的股票範圍在以下範圍內：