美國

證券交易委員會

華盛頓特區20549

表格10-q

依據第13或15(D)條提交的季度報告

1934年美國證券交易所

截至二零二零年一月三十一日止的季度統計數字

佣金檔案號0-11254

ANIXA生物科學公司

特拉華州		11-2622630
(國家或其他司法管轄區)		(I.R.S.僱主)
成立為法團或組織)		(識別號)
3150 Almaden高速公路，250套房
加利福尼亞州聖何塞		95118

(主要行政辦公室地址)		(郵政編碼)
(408) 708-9808

每一班的職稱	交易符號	註冊交易所名稱
普通股，每股面值$.01	阿尼克斯	納斯達克資本市場

大型加速箱[]				加速過濾器[]
非加速濾波器[X]		小型報告公司[X]		新興成長型公司[]

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目錄

第一部分財務資料

項目1.財務報表。

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ANIXA生物科學公司及附屬公司

精簡合併財務報表附註

(未經審計)

1.業務和資金

業務説明

正如這裏所使用的那樣，我們，對我們的，更多的公司，或更多的AINIXA表示Anixa生物科學，公司。以及合併後的子公司。我們的主要業務包括癌症治療學和診斷學的研究和開發。我們的癌症治療方案包括研製抗三重陰性乳腺癌疫苗(TNBC)和發展嵌合內分泌受體T細胞(CER-THEAM)技術，這是一種新型的CAR-T技術，最初的重點是治療卵巢癌。我們的癌症診斷計劃包括開發人工智能(AI)驅動的Cchek抽吸液活檢平臺，用於早期癌症檢測。

我們擁有世界範圍的獨家專利，授權使用克利夫蘭診所基金會(克利夫蘭診所)擁有或控制的與克利夫蘭診所開發的某些乳腺癌疫苗技術有關的某些知識產權。我們正在與克利夫蘭診所合作開發一種方法，為婦女接種預防乳腺癌的疫苗，重點是TNBC，這是這種疾病最致命的形式。一種特殊的蛋白質，α-乳清蛋白，已被確認只存在於健康婦女哺乳期間，但在多種形式的乳腺癌中重新出現，特別是TNBC。研究表明，接種這種蛋白質可以預防小鼠乳腺癌。我們正在與克利夫蘭診所的研究人員合作，將這種疫苗推向人類臨牀測試，我們正在測試臨牀級材料，完成後，我們將準備向美國食品和藥物管理局(FDA)提交一份新藥物調查申請(Ind)。我們預計將於2020年年中提交IND。IND的申請，經過FDA的審查和批准，將使我們能夠開始在人體中測試我們的疫苗。

我們的子公司，確定性治療公司。正在研製抗癌症的免疫治療藥物。肯定性公司擁有世界範圍內專有的、擁有特許權的許可證，以使用由Wistar研究所(Wistar公司)擁有或控制的與Wistar公司CER-T技術有關的某些知識產權。我們最初關注的是卵巢癌治療方法的發展，但我們也可能尋求該技術的應用，以開發針對其他實體腫瘤的治療方法。許可證協議要求向Wistar公司支付一定的現金和股權。關於確定性對Wistar的權益義務，向Wistar公司發行的普通股的確定性相當於其普通股的百分之五(5%)。

與H.Lee Moffitt癌症中心和研究所合作。(莫菲特)，正在向人類臨牀測試其CER-T技術治療卵巢癌。臨牀級材料目前正在製造，完成後將進行廣泛的測試。一旦材料測試成功，我們將準備向FDA提交IND申請。我們預計在2020年年底前提交IND。在FDA審查和批准後，IND申請將使我們能夠開始在卵巢癌患者中測試我們的治療方法。

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目錄

我們的子公司Anixa診斷學公司(Anixa Diagnotics Corporation)正在開發Cchek公司，這是一種人工智能驅動的無創血液檢測平臺，用於早期發現癌症，其基礎是機體對惡性腫瘤的免疫反應。我們對20種不同類型的癌症：乳腺癌、肺癌、結腸癌、黑色素瘤、卵巢、肝臟、甲狀腺、胰腺、闌尾、子宮、骨肉瘤、平滑肌肉瘤、脂肪肉瘤、外陰、前列腺、膀胱、宮頸、頭頸部、胃癌和睾丸癌進行了臨牀研究。乳腺癌、肺癌、結腸癌和前列腺癌是全世界四大類癌症。

基於許多因素，包括關鍵的科學、臨牀和商業考慮，在過去一年中，Cchek公司的主要商業重點是開發前列腺癌驗證性測試。在2019年2月，我們與CLIA認證的CAP認證實驗室ResearchDx建立了戰略聯盟，以準備Cchek前列腺癌確認(Cchek Prostate Cancement PCC)測試，作為實驗室開發的測試進行發射。2019年12月，在完成了ResearchDx的獨立驗證之後，我們宣佈了Cchek Coln PCC的商業發佈。我們目前正在開展多項活動，以支持Cchek Coln PCC的營銷，包括開發營銷材料、教育泌尿外科的主要輿論領袖以及制定一條測試的報銷途徑。

在接下來的幾個季度，我們預計我們的乳腺癌疫苗的發展，確定的新的CER-T技術和Anixa診斷公司的切克公司的主要重點。作為我們遺留業務的一部分，本公司仍然從事加密音頻/視頻會議呼叫領域的有限專利許可活動。我們不期望這些活動是公司正在進行的業務的重要組成部分，我們也不期望這些活動需要物質、財政資源或高級管理人員的關注。

過去幾年，我們的收入來自技術許可和專利技術的銷售，包括訴訟和解的收入。到目前為止，我們還沒有從癌症治療和診斷項目中獲得任何收入。此外，在我們繼續我們的癌症治療和診斷項目的同時，我們也可能投資並組建新的公司來開發更多的新興技術。

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目錄

基金及管理計劃

根據截至2020年3月9日的現有信息，我們相信我們現有的現金、現金等價物、短期投資和預期現金流將足以為我們今後12個月的活動提供資金。我們實施了一種商業模式，通過與第三方合作開發我們的技術來節省資金。然而，我們對未來現金需求和現金流量的預測可能與實際結果不同。如果手頭現金、現金等價物、短期投資和從我們的業務中可能產生的現金不足以繼續經營我們的業務，或者如果我們選擇投資或收購一家或多家公司或與我們的技術有協同或互補作用的新技術或新技術，我們可能需要獲得更多的流動資金。在截至2020年1月31日的三個月裏，我們通過在市場上的股票發行中出售490，655股普通股，籌集了約1，752，000美元的費用。我們通過在市場股票發行中出售112，238股普通股籌集了大約427，000美元的費用，股票發行於2019年11月到期；扣除費用後，我們募集了約1，325，000美元的普通股，出售了378，417股普通股，在市面上的股票發行中，我們可以發行至多5，000萬美元的普通股。根據我們目前在市場上的股權計劃，該計劃目前是有效的，並可供我們今後使用，我們可以出售大約48，587，000美元的普通股。我們可能在2020年財政年度或其後通過出售我們的股票證券或通過銀行信貸設施或儘可能從各種金融機構獲得公共或私人債務來獲得週轉資金。我們不能肯定是否會以可接受的條件獲得額外的資金。, 或者根本沒有。如果我們確實找到了額外資金的來源，出售額外的股權證券或可轉換債券可能會導致我們的股東被稀釋。我們不能保證，我們今後將產生足夠的現金流量，以滿足我們的流動性要求或維持今後的業務，也不能保證其他資金來源，例如出售股本或債務，將在必要時以優惠的條件或完全由我們的證券持有人批准。如果我們不能在需要時獲得額外的營運資金，這種失敗會對我們的業務、經營結果和財務狀況產生重大的不利影響。此外，缺乏資金可能會限制我們應對競爭壓力或預期不到的資本需求的能力，或迫使我們減少業務費用，這將大大損害業務和業務的發展。

提出依據

所附未經審計的精簡合併財務報表是根據美利堅合眾國公認的會計原則(美國公認會計原則)編制的，用於中期財務信息，並按照條例S-X第10-Q條和規則8-03的指示編制。因此，年度財務報表中普遍接受的會計原則所要求的某些信息和披露被省略或濃縮。這些臨時合併財務報表應與2019年10月31日終了年度我們關於表10-K的年度報告中所載經審計的合併財務報表和相關披露一併閲讀。所附2019年10月31日合併資產負債表數據摘錄自經審計的財務報表，但不包括美國公認會計原則要求的所有披露。精簡的合併財務報表包括管理層認為對我們截至2020年1月31日的財務狀況進行公平報表所必需的所有正常經常性調整，以及所代表的中期業務結果和現金流量。截至2020年1月31日的三個月的業務結果不一定表明全年的預期結果。

非控制利益

非控制性權益代表了Wistar公司的股權所有權，並作為股權的一個組成部分呈現出來。下表列出截至二零二零年一月三十一日止三個月的非控股權變動：

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目錄

收入確認

自2016財政年度以來，我們的收入完全來自技術許可和專利技術的銷售。收入是在轉讓知識產權控制權和履行其他合同義務給被許可人時確認的，其數額反映了我們期望得到的考慮。

2018年11月1日，我們採用了會計準則更新2014-09(ASU 2014-09 HECH)，收入與客户的合同使用修改的回顧方法。在採用ASU 2014-09年時，我們必須對收入會計作出某些判斷和估計。這些領域可包括確定合同的存在和確定每一方轉讓貨物和服務的權利和義務，確定合同中的履約義務，確定交易價格並將交易價格分配給單獨的履約義務，估計履行義務的清償時間，確定授予許可的承諾是否有別於其他承諾的貨物或服務，以及評估許可證是否在某一時間點或一段時間內轉讓給客户。

我們的收入安排規定支付合同確定的、一次性支付的許可費，以解決訴訟，並考慮授予公司擁有或控制的專利技術的某些知識產權。這些安排通常包括以下幾個方面的結合：(一)授予非排他性、追溯性和未來的許可證，以生產和/或銷售公司擁有或控制的專利技術所涵蓋的產品；(二)不起訴的契約；(Iii)將持牌人從某些索賠中釋放；(Iv)駁回任何待決的訴訟。在這種情況下，授予的知識產權是永久性的，一直延續到相關專利到期為止。根據這些協議的條款，我們在授予的知識產權方面沒有進一步的義務，包括沒有義務維持或升級技術，或提供未來的支助或服務。被許可人在協議執行時獲得對其獲得的知識產權的控制權。因此，這些協議的履約義務得到履行，在協議執行時100%的收入得到確認。2014-09年ASU的通過對公認的收入沒有任何影響。

收入成本

收入成本包括與我們的專利許可和執行活動有關的費用和費用，包括支付給原專利所有人的發明人使用費、支付給外部法律顧問的或有法律費用、支付給外部律師的其他與專利有關的法律費用、與許可和執行有關的研究、諮詢和向第三方支付的其他費用以及與專利有關的投資費用的攤銷。這些費用列在標題下，即業務費用和費用，列在所附的精簡綜合業務報表中。

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研發費用

研究和開發費用主要包括僱員補償、向第三方支付研究和開發活動的款項以及與開發用於早期發現癌症的非侵入性血液檢測平臺、研製抗癌症免疫治療藥物和研製乳腺癌疫苗有關的其他直接費用，這些費用均在所發生年度的合併財務報表中列支。

2.以股票為基礎的賠償

公司維持股權激勵計劃，根據這些計劃，公司可以向員工、董事和顧問授予激勵股票期權、不合格股票期權、股票增值權、股票獎勵、業績獎勵或股票單位。

股票期權補償費用

發放給僱員和董事的基於服務的股票期權的補償成本是在授予日期根據獎勵的公允價值使用Black-Schole定價模型計算的，並被確認為在必要的服務期(股票期權的歸屬期)上的一至四年直線費用。在截至2020年1月31日和2019年1月31日的三個月裏，我們記錄了與員工和董事基於服務的股票期權相關的股票補償費用，分別約為964，000美元和844，000美元。

對於基於市場條件授予員工和董事的股票期權，如公司普通股的交易價格超過一定的價格目標，我們採用蒙特卡羅模擬方法對授予日的公允價值進行了估算，並確認了隱含服務期限(中位轉歸時間)的補償成本。2018年5月8日，我們向我們的董事長、總裁兼首席執行官發佈了購買150萬股普通股的市場條件期權，在2021年5月31日前以每股5.00美元至8.00美元的目標交易價格歸屬，隱含服務期限為3至7個月。2018年10月，第一批50萬股的市場條件期權在連續20個交易日達到每股5.00美元以上的平均收盤價後即可行使。在截至2019年1月31日的三個月內，我們記錄了授予員工和董事的股票期權相關的股票補償費用約376，000美元。在截至2020年1月31日的三個月內，我們沒有與市場狀況有關的股票補償費用。

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2018年11月1日，我們對授予顧問的股票期權採用了2018-07年會計準則更新(ASU2018-07)。在採用ASU 2018-07時，我們使用Black-Schole定價模型估算了在採用之日未歸屬的、基於服務的股票期權和基於業績的股票期權的公允價值。在採用ASU 2018-07之後，未來對諮詢人的贈款將在贈款日期使用Black-Schole定價模型，根據授予的公允價值，與我們對僱員和董事的贈款政策相一致。在前期，我們使用Black-Schole定價模型估算了在每個報告期內授予顧問的基於服務的股票期權和基於績效的股票期權的公允價值。我們確認授予顧問的股票期權的公允價值是在授予的必要或隱含的服務期內的諮詢費用。在截至2020年1月31日和2019年1月31日的三個月裏，我們記錄了與授予顧問的股票期權相關的股票諮詢費用，分別約為57，000美元和25，000美元。

股票期權活動

在截至2020年1月31日的三個月內，我們根據Anixa生物科學公司的規定，向員工和顧問提供了購買80萬股普通股的期權，其行使價格為每股3.84美元至4.04美元。2018年股票激勵計劃(2018年股票激勵計劃)：在截至2019年1月31日的三個月內，我們沒有授予任何期權。在截至2020年1月31日和2019年1月31日的三個月內，分別行使了購買18，900股和10，000股普通股的股票期權，總收益分別約為28，000美元和23，000美元。

股票期權計劃

截至2020年1月31日，我們有三個股票期權計劃：Anixa生物科學公司。2003年股份激勵計劃(“2003年股份計劃”)，Anixa生物科學公司。我們的董事會分別於2003年4月21日、2010年7月14日和2018年1月25日通過了2010年股票激勵計劃(“2010股票激勵計劃”)和2018年股票計劃。2018年3月29日，我們的股東批准了2018年股票激勵計劃。

2003年計劃

在截至2020年1月31日的三個月內，根據2003年股份計劃授予的剩餘未償期權到期。根據2003年股份計劃的規定，該計劃於2013年4月21日終止了授予未來期權的能力。有關截至2020年1月31日的三個月的2003年分享計劃的資料如下：

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有關截至2019年1月31日的三個月的2003年分享計劃的資料如下：

下表彙總了截至2019年1月31日的2003年股票計劃下未清償和可行使的股票期權的信息：

2010年計劃

2010年股份計劃規定向僱員、董事和顧問授予非合格股票期權、股票增值權、股票獎勵、業績獎勵和股票單位。截至2020年1月31日，2010年股份計劃有80萬股可用於未來的贈款。有關截至2020年1月31日的三個月的2010年分享計劃的資料如下：

下表彙總了截至2020年1月31日根據“2010年股票計劃”未兑現和可行使的股票期權信息：

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目錄

關於截至2019年1月31日的三個月的2010年分享計劃的資料如下：

下表彙總了截至2019年1月31日根據“2010年股票計劃”未兑現和可行使的股票期權信息：

2018年計劃

2018年股份計劃規定向僱員、董事和諮詢人發放激勵股票期權、非合格股票期權、股票增值權、股票獎勵、業績獎勵和股票單位。截至2020年1月31日，2018年股份計劃有200萬股可用於未來的贈款。關於2018年股票計劃截至2020年1月31日的三個月未兑現期權的信息如下：

下表彙總了截至2020年1月31日的2018年股票計劃未償股票期權的信息：

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關於2018年股票計劃截至2019年1月31日的三個月未兑現期權的信息如下：

下表彙總了2018年股票計劃截至2019年1月31日未償股票期權的信息：

股份計劃外

除了根據“2003年股票計劃”、“2010年股票計劃”和“2018年股票計劃”授予的期權之外，董事會還批准授予員工和董事購買普通股的股票期權。關於截至2020年1月31日的三個月未根據2003年股票計劃、2010年股票計劃或2018年股票計劃未獲批准的未償股票期權的信息如下：

下表彙總了截至2020年1月31日根據“2003年股票計劃”、“2010年股票計劃”或“2018年計劃”未獲批准的未兑現和可行使的股票期權的信息：

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關於截至2019年1月31日的三個月未獲“2003年計劃”、“2010年計劃”或“2018年計劃”未授予的股票期權的資料如下：

下表彙總了截至2019年1月31日根據“2003年股票計劃”、“2010年股票計劃”或“2018年計劃”未獲批准的股票期權未兑現和可行使的信息：

股票獎

對於授予授予員工、董事和顧問的股票獎勵，我們根據基本普通股的授予日期市場價格確認費用。在截至2020年1月31日或2019年1月31日的三個月內，我們沒有授予任何股票獎勵。

2018年5月8日，根據2018年股份計劃，向我們的主席、總裁和首席執行官授予了1，500，000股的限制性股票獎勵。在2021年5月31日前實現公司普通股每股11.00美元的目標交易價格後，限制性股票獎勵將獲得全部股份。對於普通股價格目標實現後的限制性股票獎勵，我們採用蒙特卡洛模擬方法，在授予日估計公允價值，並確認隱含服務期限(中位歸屬時間)的補償成本。在截至2020年1月31日和2019年1月31日的三個月中，我們記錄了與限制性股票裁決有關的補償費用，分別約為-0美元和1，484，000美元。

員工股票購買計劃

該公司經營着Anixa生物科學公司。僱員股票購買計劃(“ESPP”)，允許合資格的僱員在發行日期或適用發行期的購買日期，以不少於公司普通股市值85%的價格購買股份，兩者以較低者為準。ESPP於2018年8月13日被董事會通過，並於2018年9月27日獲得股東的批准。在截至2020年1月31日和2019年1月31日的三個月內，ESPP沒有購買任何股票。

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認股權證

在截至2019年1月31日的三個月內，我們向一名投資者關係服務諮詢公司發出了一份有效期為2023年11月1日的認股權證，以每股4.04美元購買25，000股普通股，為期12個月。2019年11月1日，認股權證被交換為一種股票期權，其條款與認股權證相同。在截至2020年1月31日和2019年1月31日的三個月中，我們記錄的諮詢費用分別約為-0美元和21，000美元，依據的是在歸屬期內以直線確認的認股權證的公允價值。在截至2020年1月31日的三個月內，沒有簽發任何認股權證。

截至2020年1月31日，我們已發行認股權證，以每股5.03美元購入50萬股普通股，截止日期為2021年11月30日。

3.公允價值計量

美國公認會計準則定義了公允價值，並建立了衡量公允價值的框架。我們根據評估技術投入的優先級，將我們的金融資產分類為三層公允價值等級，如下所示。如果用於衡量金融工具的投入屬於不同層次，則分類是基於對工具公允價值計量具有重要意義的最低層次投入。

所附合並資產負債表中記錄的金融資產和負債根據對估值技術的投入分類如下：

一級-金融資產和負債，其價值以未調整的報價為基礎，對活躍市場中的相同資產或負債，我們有能力在計量日期進入。

第2級-金融資產和負債，其價值以交易次數較少的市場的報價為基礎，或以活躍市場中具有類似屬性的工具的報價為基礎。

第3級金融資產和負債，其價值以價格或估值技術為基礎，所需投入既不可觀測，又對總體公允價值計量具有重要意義。這些投入反映了管理層對市場參與者在資產和負債定價中使用的假設的假設。

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目錄

下表列出了截至2020年1月31日按公允價值計量的金融資產的等級：

下表列出截至2019年10月31日按公允價值定期量度的金融資產的等級：

下表列出了截至2020年1月31日按公允價值計量的金融負債的等級：

我們的非金融資產是在非經常性的基礎上衡量的，包括我們的財產和設備，這些資產和設備是用公允價值技術來衡量的，無論何時發生的事件或情況的變化都表明存在減值狀況。應收帳款、預付費用、應付帳款和應計費用的估計公允價值與因這些計量的短期性質而產生的個別賬面金額近似。現金和現金等價物按接近公允價值的賬面價值列報。

4.應計費用

應計費用包括：

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5.普通股每股淨虧損

每股基本淨虧損(每股基本每股收益)是根據淨虧損除以已發行普通股的加權平均數計算的。稀釋後每股淨虧損(稀釋每股收益)是根據淨虧損除以加權平均普通股數和稀釋普通股等價物及可轉換證券計算的。

稀釋後的每股收益在所有時段都與基本每股收益相同，因為將普通股等價物的影響包括在內會起到反稀釋作用。因此，在截至2020年1月31日和2019年1月31日三個月的稀釋每股收益計算中，不包括購買8，407，234股和7，395，868股股票的股票期權，以及分別購買500，000股和854，400股股票的認股權證。

6.最近通過和發表的聲明的效果

2016年2月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新2016-02(ASU 2016-02)會計準則編纂主題842、租約(ASC 842)，取代了主題840(租約)，並要求承租人承認資產負債表上的大多數租賃。新的租賃標準並沒有在很大程度上改變出租人的會計核算。對於上市公司，該標準在2018年12月15日以後的第一個中期報告期內生效，但允許儘早採用。承租人和出租人必須在其首次適用新指南的財務報表中提出的最早時期開始時適用新的標準。2018年7月，FASB發佈了ASU 2018-11租約，為實體提供了一種適用ASC 842條款的額外過渡選項，即確認在通過之日進行累積效應調整，而不調整以往的比較期。本標準的要求包括大幅度增加所需的披露。公司於2019年11月1日採用ASU 2016-02.採用這一標準對我們精簡的合併財務報表沒有重大影響。見附註8關於與我們辦公室租賃有關的披露。

7.所得税

我們提交聯邦、紐約和加利福尼亞州的所得税申報表。由於經營淨虧損，自一九九九年十月三十一日止的財政年度以來，我們的入息税申報表的時效仍然開放予税務當局審核。我們對一般所得税和行政開支的利息和罰款(如果有的話)進行核算。截至2020年1月31日和2019年10月31日，沒有未確認的所得税優惠。

我們確認在我們的財務報表或納税申報表中確認的事件的估計未來税收影響的遞延税資產和負債。在這種方法下，遞延税資產和負債是根據財務報表與資產和負債税基之間的差額確定的，所採用的税率是預期差額將逆轉的年份內實行的税率。必要時設立估值備抵，以將遞延税資產減少到預期實現的數額。我們有相當大的營業虧損結轉聯邦，紐約州和加利福尼亞州的所得税申報表。這些淨營業虧損結轉可能受到“國內收入法典”第382條的限制。由於我們的歷史税前虧損和這些遞延税資產的可變現性不確定，我們提供了全額的評估備抵。

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8.租賃

我們在加州聖何塞的Almaden高速公路3150號(我們的主要執行辦公室)，根據2021年9月30日到期的經營租賃合同，向無關方租賃了大約2000平方英尺的辦公空間。我們的基本租金約為每月5，000美元，租約規定每年增加約3%，並增加某些業務費用。根據一份於2019年5月31日到期的營業租約，我們還從一個不相關的方面租用了加州洛杉磯威爾希爾大道12100號(我們以前的執行辦公室)大約3，000平方英尺的辦公空間。截至2018年8月1日，我們已經轉租了這些設施。截至2020年1月31日和2019年1月31日的三個月的租金費用分別約為16，000美元和18，000美元。

2019年11月1日，該公司採用了ASC 842，通過在資產負債表上將承租人的權利和義務記錄為租賃資產和租賃負債，提高了透明度和可比性。新指南要求確認資產負債表上的使用權(“ROU”)資產和相關經營租賃負債。該公司於2019年11月1日採用了新的指南，採用了修正的回顧性方法。因此，截至2019年10月31日的合併資產負債表沒有重新列報，也沒有進行比較。

ASC 842的採用使ROU資產確認為106，221美元，截至2019年11月1日，公司合併資產負債表上的經營租賃負債為106，299美元。ROU資產與經營租賃負債之間的差額是租賃成本與10月份支付的租金之間的差額。

公司選擇了標準允許的一攬子實際權宜之計，允許實體放棄重新評估(一)合同是否包含租賃，(二)租賃分類，以及(三)與租賃有關的資本化成本是否符合初始直接成本的定義。此外，公司選擇權宜之計，允許實體事後決定租賃期限和ROU資產的減值，並選擇權宜之計，允許公司不必將租賃和非租賃部分分開。該公司還選擇了短期租賃會計政策，根據該政策，anixa將不承認任何租賃負債或ROU資產，該租賃在開始之日有12個月或更短的租賃期限，並且不包括anixa相當肯定會行使的購買期權。

就經營租賃而言，租賃負債最初並隨後按未付租約付款的現值計算。本公司自2020年1月31日起的剩餘20個月租賃期限包括租約的不可撤銷期限。租約不包含延長租約的公司選項或由出租人控制的延長租約的選項。對所有ROU資產進行減值審查。

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與公司租賃有關的資產負債表信息如下：

截至2020年1月31日，我們經營租賃負債的年度最低租賃付款如下：

9.承付款和意外情況

訴訟事項

我們並沒有涉及任何訴訟或其他法律程序，而管理層亦不知道有任何待決的訴訟或法律程序會對我們的經營結果或財務狀況造成重大的不良影響。

10.部分信息

我們遵循ASC 280分部報告的會計準則。根據管理方法確定可報告的操作段。ASC 280所定義的管理方法是基於首席運營決策者組織企業內部的部門以作出經營決策和評估績效的方式。雖然我們的經營結果主要是在綜合的基礎上審查的，但首席經營決策者在三個可報告的部門管理着該企業，每個部門具有不同的經營和潛在的創收特點：(一)癌症診斷，(二)癌症治療學，(三)我們遺留的專利許可活動。以下為截至2020年1月31日和2019年1月31日以及截至2020年1月31日和2019年10月31日的三個月各部門的選定財務信息：

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目錄

運營成本和費用(不包括非現金持股補償)是主要經營決策人員在管理企業時使用的衡量標準。

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目錄

項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析。

本季度報告中關於表10-Q的資料(本報告)載有1933年“證券法”第27A節(經修正)和1934年“證券交易法”(經修正的“證券交易法”)第21E節所指的前瞻性陳述。前瞻性聲明不是歷史事實的陳述，而是反映我們目前對未來事件和結果的期望。我們一般使用“相信”、“預期”、“意欲”、“計劃”、“預測”、“可能”等詞來識別前瞻語句。這些前瞻性陳述，包括與我們預期有關的陳述，涉及風險、不確定因素和其他因素，其中有些是我們無法控制的，可能導致我們的實際結果、業績或成就或行業業績與此類前瞻性聲明所表達或暗示的任何未來結果、業績或成就大不相同。這些風險、不確定因素和因素包括但不限於本報告所列2019年10月31日終了財政年度10-K表年度報告和本報告所列精簡綜合財務報表中所列的那些因素。除適用法律(包括美國證券法)要求外，我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新的信息、未來事件或其他原因。請注意，在評估本報告中所提供的信息時，不要過分依賴這種前瞻性的陳述。

一般

我們在精簡的綜合財務報表説明中討論了我們的業務説明。

行動結果

截至2020年1月31日的3個月，而截至2019年1月31日的3個月

收入

在截至2020年1月31日和2019年1月31日的三個月期間，我們沒有收入.

專利攤銷

在截至2020年1月31日的三個月內，專利攤銷額為-0美元，而上年同期約為251，000美元。我們資本化專利和專利權獲取成本，並攤銷成本在估計的經濟使用壽命。專利攤銷減少的原因是2019年財政年度專利資產全部攤銷。

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目錄

研發費用

研究和開發費用與我們的早期癌症檢測和癌症免疫治療平臺的發展有關，在截至2020年1月31日的三個月裏，從截至2019年1月31日的三個月的大約2，247，000美元下降到大約1，491，000美元，減少了約756，000美元。研發費用減少的主要原因是僱員股票獎勵補償費用減少約950 000美元，僱員股票期權補償費用減少約231 000美元，但外部研究和開發費用增加約363 000美元，主要是與其CLIA認證的商業化夥伴ResearchDx公司簽訂的Anixa診斷協議。以及由泌尿外科合作伙伴提供的血樣供應增加。

一般費用和行政費用

在截至2020年1月31日的三個月中，一般費用和行政費用減少了約927 000美元，降至約1 139 000美元，而截至2019年1月31日的三個月約為2 066 000美元。一般費用和行政費用減少的主要原因是，僱員庫存獎勵補償費用減少約534 000美元，費用減少的原因是，在供應商追索有爭議負債的法定權利到期後，在2020年1月解除有爭議的負債約337 000美元；法律和會計費用減少約283 000美元，主要是由於2019年會計年度因股東派生指控而產生的費用減少，但僱員補償費用和相關費用(股票期權補償費和股票授標補償費除外)增加約170 000美元。

專利資產賬面價值減值

在截至2019年1月31日的三個月中，專利資產的賬面價值約為41.9萬美元，這是由於將與我們的遺留專利許可活動有關的專利資產價值減記到我們預計在2019年1月31日從專利資產中獲得的未貼現現金流。我們對未來現金流的估計是基於我們最近對潛在持牌人市場的評估，以及與潛在持牌人正在進行的談判的狀況。

利息收入

在截至2020年1月31日的三個月中，利息收入減少了約4 000美元，約為13 000美元，而上一年度同期的利息收入約為17 000美元，原因是手頭現金減少和利率下降。

非控制權益造成的淨虧損

在截至2020年1月31日的三個月內，由於非控制權益而導致的淨虧損(代表Wistar公司在確定性淨虧損中的5%所有權權益)下降了約61，000美元，降至約24，000美元，而截至2019年1月31日的三個月中，這一數字約為85，000美元，因為確定性淨虧損有所減少。確定性淨虧損減少的主要原因是僱員股票期權補償費用和僱員股票獎勵補償費用減少。

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目錄

流動性和資本資源

我們的主要流動資金來源是現金、現金等價物和短期投資.我們不期望在不久的將來從我們的任何治療或診斷項目中獲得實質性的收入。

根據截至2020年3月9日的現有信息，我們相信我們現有的現金、現金等價物、短期投資和預期現金流將足以為我們今後12個月的活動提供資金。我們實施了一種商業模式，通過與第三方合作開發我們的技術來節省資金。然而，我們對未來現金需求和現金流量的預測可能與實際結果不同。如果手頭現金、現金等價物、短期投資和從我們的業務中可能產生的現金不足以繼續經營我們的業務，或者如果我們選擇投資或收購一家或多家公司或與我們的技術有協同或互補作用的新技術或新技術，我們可能需要獲得更多的流動資金。在截至2020年1月31日的三個月裏，我們通過在市場上的股票發行中出售490，655股普通股，籌集了約1，752，000美元的費用。我們通過在市場股票發行中出售112，238股普通股籌集了大約427，000美元的費用，股票發行於2019年11月到期；扣除費用後，我們募集了約1，325，000美元的普通股，出售了378，417股普通股，在市面上的股票發行中，我們可以發行至多5，000萬美元的普通股。根據我們目前在市場上的股權計劃，該計劃目前是有效的，並可供我們今後使用，我們可以出售大約48，587，000美元的普通股。我們可能在2020年財政年度或其後通過出售我們的股票證券或通過銀行信貸設施或儘可能從各種金融機構獲得公共或私人債務來獲得週轉資金。我們不能肯定是否會以可接受的條件獲得額外的資金。, 或者根本沒有。如果我們確實找到了額外資金的來源，出售額外的股權證券或可轉換債券可能會導致我們的股東被稀釋。我們不能保證，我們今後將產生足夠的現金流量，以滿足我們的流動性要求或維持今後的業務，也不能保證其他資金來源，例如出售股本或債務，將在必要時以優惠的條件或完全由我們的證券持有人批准。如果我們不能在需要時獲得額外的營運資金，這種失敗會對我們的業務、經營結果和財務狀況產生重大的不利影響。此外，缺乏資金可能會限制我們應對競爭壓力或預期不到的資本需求的能力，或迫使我們減少業務費用，這將大大損害業務和業務的發展。

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目錄

在截至2020年1月31日的三個月內，用於業務活動的現金約為1 914 000美元。用於投資活動的現金約為536 000美元，原因是購買了總額為1 870 000美元的存單，購買了約16 000美元的財產和設備，但總存單到期日收益1 350 000美元抵消了這一數額。融資活動提供的現金約為1，780，000美元，原因是出售了490，655股在市場上發行的普通股約1，752，000美元和行使股票期權的收益約28，000美元。因此，截至2020年1月31日，我們的現金、現金等價物和短期投資減少了約15萬美元，從2019年財政年度末的大約5，842，000美元降至約5，692，000美元。

關鍵會計政策

本公司的精簡合併財務報表是按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制的。在編制這些財務報表時，我們作出的假設、判斷和估計可能對我們精簡的合併財務報表中所報告的數額產生重大影響。我們的假設、判斷和估計基於歷史經驗和其他各種我們認為在當時情況下是合理的因素。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值大不相同。在定期的基礎上，我們評估我們的假設，判斷和估計，並作出相應的變化。

我們相信，在截至2019年10月31日的財政年度綜合財務報表10-K表附註2所述的重要會計政策中，下列會計政策要求我們作出最困難、最主觀或最複雜的判斷：

收入確認；以及

股票補償

收入確認

我們的收入完全來自技術許可和專利技術的銷售。收入是在轉讓知識產權控制權和履行其他合同義務給被許可人時確認的，其數額反映了我們期望得到的考慮。

2018年11月1日，我們採用了會計準則更新2014-09(ASU 2014-09 HECH)，收入與客户的合同使用修改的回顧方法。在採用ASU 2014-09年時，我們必須對收入會計作出某些判斷和估計。這些領域可包括確定合同的存在和確定每一方轉讓貨物和服務的權利和義務，確定合同中的履約義務，確定交易價格並將交易價格分配給單獨的履約義務，估計履行義務的清償時間，確定授予許可的承諾是否有別於其他承諾的貨物或服務，以及評估許可證是否在某一時間點或一段時間內轉讓給客户。

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目錄

我們的收入安排規定支付合同確定的、一次性支付的許可費，以解決訴訟，並考慮授予公司擁有或控制的專利技術的某些知識產權。這些安排通常包括以下幾個方面的結合：(一)授予非排他性、追溯性和未來的許可證，以生產和/或銷售公司擁有或控制的專利技術所涵蓋的產品；(二)不起訴的契約；(Iii)將持牌人從某些索賠中釋放；(Iv)駁回任何待決的訴訟。在這種情況下，授予的知識產權是永久性的，一直延續到相關專利到期為止。根據這些協議的條款，我們在授予的知識產權方面沒有進一步的義務，包括沒有義務維持或升級技術，或提供未來的支助或服務。被許可人在協議執行時獲得對其獲得的知識產權的控制權。因此，這些協議的履約義務得到履行，在協議執行時100%的收入得到確認。2014-09年ASU的通過對公認的收入沒有任何影響。

股票補償

發放給僱員和董事的基於服務的股票期權的補償成本是在授予日期根據獎勵的公允價值使用Black-Schole定價模型計算的，並被確認為在必要的服務期(股票期權的歸屬期)上的一至四年直線費用。對於員工期權歸屬，當公司普通股的交易價格超過一定的價格目標時，我們採用蒙特卡羅模擬方法對授予日的公允價值進行估算，並確認隱含服務期的補償成本。

對於授予員工和董事的股票獎勵，在授予之日，我們根據基本普通股的授予日期、市場價格確認費用。對於普通股價格目標實現後的限制性股票獎勵，我們採用蒙特卡洛模擬方法，在授予日估計公允價值，並確認隱含服務期限(中位歸屬時間)的補償成本。

2018年11月1日，我們通過了2018-07年會計準則更新(ASU 2018-027)，用於非員工的股票補償。在採用ASU 2018-07年時，我們使用Black-Schole定價模型估算了在通過之日未獲獎勵的公允價值。未來對顧問的贈款將在授予日期進行衡量，依據的是獎金的公允價值，採用Black-Schole定價模型，這與我們對僱員和董事的贈款政策是一致的。

利用Black-Schole定價模型和蒙特卡羅模擬來估計公允價值，需要對期望值、預期波動率、無風險利率和預期股利收益率進行估值假設。股票期權的期望值是股票期權預計仍未清償的加權平均期間。我們使用簡化的方法，即歸屬期和合同期的加權平均值來確定預期期限。採用了簡化的方法，因為我們不認為歷史經驗代表未來的業績，因為我們業務的變化和歷史選擇的變化所產生的影響。在布萊克-斯科爾斯定價模型下，我們根據股票價格在一段時間內的歷史波動率來估算我們普通股的預期波動率，這一時期等於預期的贈款期限。我們估計無風險利率的基礎上，隱含收益率可在適用的美國國庫券的授予日期，其期限等於預期期限的基礎上的贈款。我們根據不支付股利的歷史和我們對將來不支付股利的期望，提出了股利收益假設。

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目錄

我們將重新考慮使用布萊克-斯科爾斯定價模型和蒙特卡洛模擬，如果未來有更多的信息，表明另一個模型將是更合適的。如果因素髮生變化，而且我們在未來期間採用不同的假設，我們記錄的補償費用可能與我們在本期的記錄有很大不同。

最近發佈的聲明的效果

我們討論了最近在“我們的精簡綜合財務報表説明”中發表的聲明的影響。

項目3.市場風險的定量和定性披露。

截至2020年1月31日，我們對短期、固定利率和流動性高的工具進行了投資，這些工具在全年到期時都會進行歷史上的再投資。雖然我們現有的工具不會因利率或市場的變動而受到風險，但在進行再投資時，我們的證券回報率可能會受到影響。

項目4.管制和程序。

我們在我們的管理層，包括我們的總裁和首席執行官以及我們的首席運營官和首席財務官的監督和參與下，根據“交易所法”第13-15(B)條，對我們的披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估。根據這一評價，我們的總裁和首席執行幹事以及我們的首席業務幹事和首席財務幹事得出結論，我們的披露控制和程序在本報告所述期間結束時生效。

在2020年財政年度第一季度，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響，或相當可能對財務報告的內部控制產生重大影響。

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目錄

第二部分.其他資料

項目1.法律程序。

我們並沒有涉及任何訴訟或其他法律程序，而管理層亦不知道有任何待決的訴訟或法律程序會對我們的經營結果或財務狀況造成重大的不良影響。

項目1A。危險因素

我們的風險因素與2019年10月31日終了的財政年度10-K年度報告中披露的風險因素沒有重大變化。

第二項股權證券的未登記銷售和收益的使用。沒有。

第三項高級證券違約。沒有。

項目4.礦山安全披露。不適用。

項目5.其他資料。沒有。

項目6.展覽。

31.1根據2020年3月9日“2002年薩班斯-奧克斯利法”第302條，首席執行官的認證。

31.2根據2020年3月9日“2002年薩班斯-奧克斯利法”第302條，首席財務官的認證。

32.1根據2020年3月9日“美國法典”第18編第1350節，首席執行官的聲明。

32.2根據2020年3月9日“美國法典”第18編第1350節，首席財務官的聲明。

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目錄

簽名

根據1934年“證券交易法”的要求，登記人已正式安排由下列簽名人代表其簽署本報告，並經正式授權。

	ANIXA生物科學公司
	通過：	/S/Amit Kumar博士
		Amit Kumar博士
		主席、主席和 首席執行官
(二零二零年三月九日)		(特等行政主任)
	通過：	/S/Michael J.Catelani
		邁克爾·卡特拉尼
		首席運營官和 首席財務官
		(主要財務及
(二零二零年三月九日)		會計幹事)

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