---

---

---

---

---

---

---

---

---

---

---

背景

Hewlett Packard Enterprise Company(“Hewlett Packard Enterprise”、“HPE”或“Company”)是一家全球技術領先企業，致力於開發智能解決方案，使客户能夠從邊緣到雲無縫地捕獲、分析和處理數據。惠普企業(Hewlett Packard Enterprise)通過推動新的業務模式、創造新的客户和員工體驗以及提高現在和將來的運營效率，使客户能夠加快業務成果。惠普企業的客户範圍從中小型企業(“中小企業”)到大型全球企業。

2015年11月1日，該公司通過惠普公司的按比例分配，成為一家獨立的公開上市公司。(“前母公司”或“惠普公司”)，前稱惠普公司(“惠普公司”)，將惠普企業公司100%的流通股出售給惠普公司的股東(“分離”)。

提出依據

該公司精簡的合併財務報表是按照美國(“美國”)編制的。普遍接受的會計原則(“公認會計原則”)。管理層認為，所附惠普企業未經審計的精簡合併財務報表載有所有必要的調整，包括正常的經常性調整，以公平列報公司截至2005年12月31日的財務狀況。2020年1月31日和2019年10月31日的操作結果。截至2020年1月31日止的三個月和2019的現金流量截至2020年1月31日止的三個月和2019的股東權益聲明截至2020年1月31日止的三個月和2019.

的操作結果。截至2020年1月31日止的三個月的現金流量截至2020年1月31日止的三個月不一定表示全年預期的結果。本季度報告所載有關表格10-Q的資料，應與本公司截至財政年度的10-K表格年報一併閲讀。2019年10月31日，包括“管理層對財務狀況和業務結果的討論和分析”、“關於市場風險的定量和定性披露”以及分別列於項目7、7A和8中的綜合財務報表及其附註。

鞏固原則

所附的未經審計的合併財務報表包括本公司及其所有子公司和附屬公司的賬目，其中公司擁有控制財務利益或是主要受益人。公司合併業務中的所有公司間交易和賬户已被取消。

公司合併了一個可變利益實體(“VIE”)，確定該公司是該實體業務的主要受益人。主要受益人是既有權指導對VIE的經濟績效影響最大的活動，也有吸收損失的義務或獲得可能對VIE具有重大意義的利益的權利的一方。在評估公司是否是主要受益人時，公司評估其指導VIE最重要活動的權力，方法是考慮該實體的目的和設計，以及該實體旨在創造和傳遞給其可變利益持有人的風險。該公司還評估其在競爭中的經濟利益。

公司對其有能力施加重大影響但根據權益會計方法不持有控制權益的公司的投資進行核算，公司在精簡的合併盈餘報表中記錄其在收益或權益收益中所佔的比例份額或虧損。

非控股權益在精簡的綜合資產負債表中作為股東權益總額中的一個單獨組成部分提出。屬於非控制權益的淨收益記錄在利息和其他淨收益中，並沒有單獨列報，因為它們在提交的任何期間都不是重要的。

分段調整與再處理

惠普企業公司(Hewlett Packard Enterprise Company，“HPE”)從2020年第一季度開始實施了某些組織變革，以使其部門財務報告與其目前的業務結構更加緊密地保持一致。結果

---

在這些組織更改中，HPE用以下內容替換了混合IT報告部分(以及其中的Compute、Storage和HPE PointNext業務單元)四新的財務報告部門：計算、高性能計算和任務-關鍵系統(“HPC&MCS”)、存儲、諮詢和專業服務(“A&PS”)。

新的Compute部分將通用服務器和某些工作負載優化服務器組合結合在一起，這些服務器組合以前是混合IT-計算業務單元的一部分，而相關的運營服務業務以前是混合IT-HPE PointNext業務單元的一部分。HPC&MCS部門由高性能計算、關鍵任務系統和邊緣計算產品組成，這些產品以前是混合IT-計算業務單元的一部分，而相關的運營服務業務以前是混合IT-HPE PointNext業務單元的一部分。新的存儲部門結合了以前的混合IT-存儲業務單元、相關的運營服務業務(以前是混合IT-HPE PointNext業務單元的一部分)和以前是IT-Compute混合業務單元一部分的超聚合基礎設施產品。最後，A&PS部門由諮詢主導的服務組成，這些服務以前是混合IT-HPE PointNext業務部門的一部分。

此外，智能邊緣部分現在包括數據中心網絡(“DC網絡”)運營服務業務，該業務以前是混合IT-HPE PointNext業務部門的一部分。除業務服務外，DC網絡業務已在先前的調整中轉移到智能邊緣段。

該公司對其部門信息的這些變化追溯到提交的最早時期，這主要導致了上述每項業務的淨收入、營業利潤和總資產的調整。這些變化對惠普企業先前報告的合併淨收入、淨利潤、每股淨收益(“每股收益”)或總資產沒有影響。請參閲附註2，“分段信息”，以進一步討論公司的部門調整。

估計數的使用

根據公認的會計原則(“公認會計原則”)編制財務報表，要求管理層作出影響公司精簡綜合財務報表及其附註中所報告數額的估計和假設。實際結果可能與這些估計數大相徑庭。

外幣換算

該公司主要使用美元作為其功能貨幣。以非美國貨幣計價的資產和負債按貨幣資產和負債的當期匯率和非貨幣資產和負債的歷史匯率重新計量為美元。以非美國貨幣計值的淨收入、成本和支出按該期間的平均匯率以美元記賬。公司在合併損益表中包括外幣利息重計和其他淨損益，以及在確認套期保值收入時現金流量套期保值的損益。某些非美國子公司指定當地貨幣為其功能貨幣，公司在資產負債表日將其資產和負債折算成美元作為換算調整，並將其作為其他累計綜合損失的一個組成部分列入精簡的綜合資產負債表。外幣匯率對現金和現金等價物的影響在所列任何期間都不重要。

最近通過的會計公告

2018年2月，FASB發佈了指導方針，允許公司將因美國税制改革而產生的擱淺税收影響從累積的其他綜合收入(虧損)重新歸類為留存收益。該指南還允許在通過指導意見時而不是在實際停止日期記錄這些滯留税收影響的重新分類。該公司在2020年財政年度第一季度採用了這一指導方針，並選擇不對以前的期間進行重新分類。結果,$43100萬税收優惠從累計其他綜合損失改劃為累積赤字，主要包括與貨幣折算調整和現金流量套期保值的未實現淨收益(損失)有關的數額。

2017年8月，FASB修訂了現有的對衝會計會計準則。修正案擴大了實體對衝非金融和金融風險成分的能力，降低了利率風險公允價值對衝的複雜性。新指南取消了單獨衡量和報告套期保值無效的要求，並要求套期保值工具公允價值的全部變動應與套期保值項目在同一損益表行中列報。該指南還簡化了某些文件和評估要求，並修改了不包括在套期保值有效性評估之外的組成部分的核算。在2019年4月，FASB發佈了一些關於部分術語公允價值的澄清。

---

套期保值、公允價值套期保值基礎調整和某些過渡要求。該公司自2019年11月1日起採用了該指南，通過時對精簡的綜合財務報表沒有任何財務影響。

FASB於2016年2月發佈了指導意見，並於2018年和2019年進行了修訂，修改了租賃會計準則。從2019年11月1日開始，該公司在2020年第一季度採用了這一指南，採用了經修改的追溯性過渡方法，在合併財務報表中不再重述以往的比較期。因此，2019年11月1日以後開始的報告期的結果和相關披露按新的租賃標準列報，而上期比較結果和相關披露不作調整，並繼續按照歷史會計準則報告。這次更新的主要目的是通過要求承租人承認租賃責任和租賃期限的使用權(ROU)資產，提高各組織之間的透明度和可比性。該公司選擇了一套實際的權宜之計，不需要重新評估先前與包含租賃、租賃分類和初始直接費用的合同有關的結論(“IDC”)。由於採用了新的租賃標準，$1.0資產使用權和使用權$1.1公司精簡的綜合資產負債表上數十億的租賃負債。作為出租人，不ASC 842的通過記錄了過渡調整數。

該標準的採用對公司在現行協議下的現金流動或債務契約遵守情況的精簡合併經營報表和簡明合併報表沒有影響。會計政策和補充信息請參閲附註7“作為承租人的租賃會計”。

最近頒佈的會計公告

2020年1月，FASB發佈了指導意見，明確了權益證券會計準則、權益會計方法投資會計準則和衍生品與套期保值會計準則之間的某些互動關係。新的指南澄清了計量替代辦法的適用以及某些遠期合同和購買期權的會計核算，以獲得投資。要求該公司在2022年第一季度採用該指南。允許提前收養。該公司目前正在評估這些修正對其合併財務報表的時間和影響。

2019年12月，FASB修訂了現行的所得税會計準則。修正案通過取消一般原則的某些例外，澄清和簡化了所得税的會計核算。要求該公司在2022年第一季度採用該指南。允許提前收養。該公司目前正在評估這些修正對其合併財務報表的時間和影響。

2018年8月，FASB發佈了由供應商託管的雲計算安排中客户的實現成本核算指南。某些類型的執行費用應在託管安排的期限內資本化和攤銷。本公司須於2021年第一季採用該指引。允許提前收養。該公司目前正在評估這些修正對其合併財務報表的影響。

2018年8月，FASB發佈了準則，改變了公允價值計量的披露要求和確定的養卹金計劃。本公司須於2021年第一季採用該指引。允許提前收養。由於指南只是對披露的一種改變，公司並不期望該指南對其合併財務報表產生影響。

2016年6月，FASB修訂了現行的信貸損失計量會計準則。修正案要求一個實體估計大多數金融工具的預期信用損失，包括貿易和租賃應收款，並記錄該實體預計不會收取的攤銷費用部分的備抵額。對預期信貸損失的估計應考慮到歷史信息、當前信息以及合理和可支持的預測，包括預付估計數。2019年4月，FASB進一步澄清了信貸損失標準的範圍，並處理了與應計未收利息餘額、收回款項、可變利率和預付款有關的問題。2019年5月，財務會計準則委員會發布了進一步的指導意見，為各實體提供了一種選擇，不可撤銷地為合格的金融工具選擇按一種工具使用的公允價值期權。2019年11月，FASB發佈了對新的信貸損失標準的幾項修訂，包括一項修正案，要求各實體在購買的信貸惡化資產的信貸損失備抵中列入某些預計收回的攤銷成本法。本公司須於2021年第一季採用該指引。該公司目前正在評估這些修正對其合併財務報表的影響。

2019年4月，財務會計準則委員會修訂了其關於承認和計量金融工具的標準，以處理指南的範圍、在使用計量替代辦法時重新計量的要求以及某些披露要求。本公司須於2021年第一季採用該指引。該公司目前正在評估這些修正對其合併財務報表的影響。

---

公司的會計政策沒有發生其他重大變化，公司最近通過或頒佈的會計公告在截至本財政年度的10-K表年度報告中披露2019年10月31日.

正如附註1“重大會計政策概述和摘要”中所述，自2020年第一季度開始以來，公司實施了某些組織變革，以使其部門財務報告與其目前的業務結構更加緊密地保持一致。惠普企業的業務現在被組織成七財務報告部分：計算、HPC和MCS、存儲、A&PS、智能邊緣、金融服務(“FS”)和公司投資。惠普企業的組織結構是基於作為首席執行官(“首席執行官”)的首席運營決策者(“CODM”)用於評估、查看和管理公司業務運作的若干因素，這些因素包括但不限於產品和技術的客户羣和同質化。這個七部門是基於這種組織結構和信息審查惠普企業的管理層，以評估部門的結果。下文對每一部分作了簡要説明。

計算。HPE的計算組合為多工作負載計算和工作負載優化服務器提供通用服務器。HPE的通用服務器包括HPE ProLiant、安全和通用的機架和塔式服務器；HPE BladeSystem，一種將服務器、存儲和網絡匯聚在一起的模塊化基礎設施；以及HPE Synergy，一種傳統和雲本地應用程序的可組合的基礎設施。該公司的工作負載優化服務器組合包括用於雲數據中心的HPE Cloudline。計算服務還包括運營服務、轉換項目、專業服務和支持服務。Compute支持團隊也是室內靈活消費模式的供應商，例如HPE GreenLake.

高性能計算與任務關鍵系統。HPE的HPC&MCS組合提供了工作負載優化服務器，旨在支持特定的用例。HPC組合包括HPE、阿波羅和克雷產品，這些產品作為超級計算系統出售，用於支持高性能計算、數據分析和人工智能應用的數據密集型工作負載。MCS組合包括HPE Superdome Flex、HPE不間斷和HPE完整性產品系列，用於支付和事務處理等需要高可用性、容錯計算基礎設施的關鍵應用程序。HPC&MCS部門還包括邊緣計算業務，其中包括用於網絡邊緣計算的HPE Moonshot和HPE Edgeline產品。HPC&MCS產品還包括運營服務、改造項目、專業服務和支持服務。HPC和MCS產品可通過現場靈活消費模式購買，如HPE、GreenLake等.

儲物。HPE提供的工作負載優化存儲產品和服務提供的是人工智能驅動的雲環境，綠湖的服務消費和靈活的投資選擇。在HPE InfoSight先進的分析和機器學習以及HPE雲量數據移動的支持下，HPE為混合雲環境提供智能存儲。關鍵解決方案包括具有HPE Nimble Storage dHCI的智能超收斂基礎設施(“HCI”)組合、用於企業數據中心的分類HCI解決方案和用於虛擬化的超聚合平臺HPE SimpliVity。該組合還包括HPE Primera、HPE靈活存儲和HPE 3 PAR存儲，分別用於關鍵任務工作負載和通用工作負載，以及運行在HPE阿波羅服務器上的大數據解決方案，以及BlueData和MapR技術，用於人工智能、機器學習和分析數據管理方面的專門知識。存儲還提供了全面的數據保護，包括HPE StoreOnce和HPE Recovery Manager Central、二級工作負載和傳統磁帶的解決方案、存儲網絡和磁盤產品，如HPE模塊存儲陣列(“MSA”)和HPE XP。

諮詢和專業服務提供以諮詢為主導的服務、專門知識和建議、實施服務以及複雜的解決方案參與能力.A&PS專家通過數字改造向他們的客户提供建議。A&PS也是現場靈活消費模式的供應商，例如HPE GreenLake，它支持IT敏捷性，簡化操作，並使成本與價值相一致。

智能邊緣它由一系列在阿魯巴品牌下運營的安全邊緣雲解決方案組成，包括有線和無線局域網(LAN)、校園和數據中心交換、軟件定義的廣域網、安全和相關服務，以便為任何規模的企業提供安全連接。智能邊緣解決方案的主要業務驅動因素是移動性和物聯網(“物聯網”)。

HPE阿魯巴產品組合包括有線和無線局域網硬件產品，如Wi-Fi接入點、交換機、路由器、傳感器。HPE阿魯巴軟件和服務組合包括雲管理軟件產品、網絡管理軟件、網絡訪問控制軟件、分析和保證軟件、定位服務軟件和專業及支持服務，以及-a Service(“AAS”)和智能邊緣產品組合的消費模式。

---

金融服務為客户提供靈活的投資解決方案，如租賃、融資、IT消費以及公用事業項目和資產管理服務，以促進獨特的技術部署模式和從惠普企業和其他公司獲得完整的IT解決方案，包括硬件、軟件和服務。FS還支持在前提下靈活消費模式的金融解決方案，例如HPE GreenLake.為了提供支持整個IT生命週期的靈活服務和功能，FS與全球客户合作，幫助構建投資策略。FS為大型企業客户和渠道合作伙伴提供廣泛的投資解決方案能力，並向中小企業、教育和政府實體提供一系列財務選擇。

公司投資包括惠普實驗室，該實驗室負責研究和開發，並主持某些企業孵化項目，以及通信和媒體解決方案(“CMS”)業務。

段策略

公司在截至財政年度的10-K表格年報中披露的公司分部會計政策沒有發生重大變化2019年10月31日，除附註1“重大會計政策概述和摘要”所述的組織變化外。

惠普企業不向其部門分配公司一級管理的某些運營費用。這些未分配成本包括某些公司成本和沖銷、與公司和某些全球職能有關的基於股票的補償費用、初始直接成本攤銷、無形資產攤銷、轉換成本、購置、處置和其他相關費用。

分段經營結果

分部淨收入和分部經營業績如下：

	計算				HPC&MCS				儲物				A&PS				智能邊緣				金融 服務				企業 投資				共計
	以百萬計
截至2020年1月31日止的三個月
淨收入	$	2,963			$	816			$	1,235			$	242			$	715			$	857			$	121			$	6,949
部門間淨收入	48				7				15				1				5				2				—				78
分部淨收入共計	$	3,011			$	823			$	1,250			$	243			$	720			$	859			$	121			$	7,027
業務部門收益(虧損)	$	286			$	49			$	226			$	(2	)		$	70			$	73			$	(27	)		$	675
截至2019年1月31日止的三個月
淨收入	$	3,509			$	728			$	1,337			$	239			$	706			$	916			$	118			$	7,553
部門間淨收入	66				51				19				2				(1		)		3				—				140
分部淨收入共計	$	3,575			$	779			$	1,356			$	241			$	705			$	919			$	118			$	7,693
業務部門收益(虧損)	$	340			$	98			$	254			$	(32	)		$	24			$	77			$	(28	)		$	733

---

部分業務結果與惠普企業合併財務報表的核對如下：

	三個月結束 一月三十一日，
	2020				2019
	以百萬計
淨收入：
總段	$	7,027			$	7,693
部門間淨收入的沖銷	(78		)		(140		)
惠普企業合併淨收益總額	$	6,949			$	7,553
税前收入：
部分業務收入共計	$	675			$	733
未分配的公司費用和沖銷	(52		)		(50		)
未分配股票補償費用	(21		)		(14		)
初始直接費用攤銷	(3		)		—
無形資產攤銷	(120		)		(72		)
轉換成本	(89		)		(78		)
購置、處置和其他有關費用(1)	(42		)		(63		)
利息和其他，淨額	(19		)		(51		)
税收補償調整	(21		)		219
非服務淨定期福利信貸	37				16
股權收益	33				15
惠普企業税前綜合收益總額	$	378			$	655

(1)2020財政年度收購、處置和其他相關費用包括$20百萬與非現金庫存的公允價值調整有關的收購Cray公司，這是包括在產品成本。

按部門分列的資產總額和分部資產與惠普企業合併資產的對賬情況如下：

	截至
	2020年1月31日				(一九二零九年十月三十一日)
	以百萬計
計算	$	14,159			$	14,066
HPC&MCS	6,568				6,819
儲物	6,848				7,214
A&PS	455				440
智能邊緣	3,338				3,318
金融服務	14,610				14,700
公司投資	438				461
公司資產和未分配資產	5,828				4,785
惠普企業合併資產總額	$	52,244			$	51,803

---

該公司按地理區域分列的淨收入如下：

	三個月到1月31日，
	2020				2019
	以百萬計
美洲：
美國	$	2,318			$	2,501
美洲不包括美國。	468				504
美洲共計	2,786				3,005
歐洲、中東和非洲	2,560				2,910
亞太地區和日本	1,603				1,638
惠普企業合併淨收入共計	$	6,949			$	7,553

該公司將HPE下一步計劃擴展到2021財政年度，以緩解最近的全球發展和不斷變化的經濟不確定性。通過這一擴展，該公司預計將承擔與精簡、升級和簡化後端業務有關的費用，因為它將實施進一步的成本提取措施，以實現增量節約。這些成本可能被房地產銷售收益部分抵消。

轉換成本

在三個月內結束2020年1月31日，該公司$89百萬在精簡的合併損益表中記錄在轉換費用內的淨費用。在截至2019年1月31日的三個月內，該公司發生了$83百萬淨費用，其中$78在轉換成本中記錄了百萬，並且$5在非服務淨定期福利信貸中，分別有100萬記錄在精簡的綜合收益報表中。

	三個月到1月31日，
	2020				2019
	以百萬計
程序管理(1)	$	11			$	11
資訊科技成本	28				27
重組費用	84				33
房地產銷售收益	(34		)		—
其他(2)	—				12
共計	$	89			$	83

(1)	主要包括諮詢費和其他可歸因於HPE下一計劃的設計和實施的直接費用。

(2)	主要包括與HPE下一項倡議有關的場地搬遷費用。

---

重組計劃

2017年10月16日，公司董事會批准了一項與HPE下一步計劃(“HPE下一步計劃”)相關的重組計劃，並於2018年9月20日批准了對該重組計劃的修訂。由於對該計劃進行了修訂，費用數額和總撤離人數進行了修訂，並將完成裁員延長至2020年財政年度。根據業務需要、當地法律要求以及酌情與僱員工作委員會和其他僱員代表的協商，勞動力的變化將因國家而異。

	僱員 遣散費				基礎設施 和其他
	以百萬計
截至2019年10月31日的負債	$	178			$	42
收費	51				33
現金付款	(67		)		(12		)
非現金項目	—				(4		)
截至2020年1月31日的負債	$	162			$	59
截至2020年1月31日迄今發生的費用總額	$	971			$	159
截至2020年1月31日預計將發生的費用總額	$	1,200			$	180

截至2020年1月31日和2019年10月31日，現與HPE Next計劃有關的重組負債，在“精簡綜合資產負債表”的應計重組報告中報告如下：$160百萬和$164百萬分別。與HPE下一計劃有關的非流動結構調整負債，截至2005年12月31日在精簡的綜合資產負債表中的其他非流動負債中報告2020年1月31日和2019年10月31日曾.$61百萬和$56百萬分別。

公司確定的福利計劃的淨養卹金福利成本在精簡的綜合收益報表中確認三結束的幾個月2020年1月31日和2019，如下：

	三個月到1月31日，
	2020				2019
	以百萬計
服務成本	$	23			$	21
利息成本(1)	36				55
計劃資產預期收益(1)	(135		)		(130		)
攤銷和延期(1):
精算損失	64				57
優先服務效益	(3		)		(4		)
定期福利淨信貸	(15		)		(1		)
沉降損失(1)	—				5
淨收益(信貸)成本	$	(15	)		$	4

(1)	這些非服務的非服務組成部分的淨定期收益成本包括在非服務淨定期福利信貸在彙總綜合報表的收益。

税收準備金

公司的實際税率是11.9%和73.0%為截至2020年1月31日止的三個月和2019分別。有效税率截至2020年1月31日止的三個月是因為與某些收入相關的優惠税率

---

來自公司在世界各地低税率地區的運作。截至一月三十一日的三個月的實際税率，2019受到2017年減税和就業法案(“税法”)的重大影響。

為截至2020年1月31日止的三個月，公司記錄$16百萬與這一期間不相關的各種項目有關的所得税淨福利。主要包括的數額$21百萬與公司與惠普公司共同承擔的分離前税負變動有關的所得税優惠。公司為此得到惠普公司的賠償。

為截至2019年1月31日止的三個月，公司記錄$428百萬與這一期間不相關的各種項目有關的淨所得税費用。主要包括的數額$375百萬與美國聯邦和州估價津貼因税法的影響而發生變化有關的所得税費用，$37百萬與未來扣繳費用有關的所得税對收入分配的影響$34百萬與公司與惠普公司分擔連帶責任的分離前税負變動有關的所得税費用，部分抵銷$30百萬重組費用及收購、處置及其他相關費用的所得税優惠。

不確定的税收狀況

截至2020年1月31日和2019年10月31日，未獲確認的免税額為$2.2十億和$2.3十億分別，其中最多可達$730百萬和$772百萬元，分別會影響公司的實際税率，如果實現在各自的期間。

本公司在精簡的綜合盈利報表中確認來自優惠結算的利息收入以及未確認的税收福利應計利息費用和罰款。公司承認$5百萬利息收入和$25截至三個月的利息開支百萬元2020年1月31日分別為2019年和2019年。截至2020年1月31日和2019年10月31日，公司$124百萬和$129百萬分別在精簡的綜合資產負債表中記錄利息和罰款。

本公司與税務當局就不同司法管轄區的税務事宜進行持續的討論和談判。本公司不期望在下一個審計週期內完成任何審計週期的解決。12月份。然而，某些聯邦、外國和州税收問題有可能在下一次解決。12月份，包括涉及公司間交易、連帶税務責任和其他事項的問題。因此，該公司認為，合理地有可能將其現有的未獲承認的税收福利減少最多可達$84百萬在下一個12月份.

遞延税款資產和負債

在精簡的綜合資產負債表中列入的遞延税資產和負債如下：

	截至
	2020年1月31日				2019年10月31日
	以百萬計
遞延税款資產	$	1,529			$	1,515
遞延税款負債	(311		)		(311		)
遞延税資產扣除遞延税負債	$	1,218			$	1,204

---

資產負債表詳情如下：

現金、現金等價物和限制性現金

	截至
	(二零二零年一月三十一日)				(一九二零九年十月三十一日)
	以百萬計
現金和現金等價物	$	3,171			$	3,753
限制現金(1)	377				323
現金、現金等價物和限制性現金	$	3,548			$	4,076

(1)公司在所附的精簡綜合資產負債表中包括其他流動資產中的限制性現金。

盤存

	截至
	2020年1月31日				2019年10月31日
	以百萬計
成品	$	1,245			$	1,198
已購買的零件和裝配式組件	1,315				1,189
共計	$	2,560			$	2,387

財產、廠房和設備

	截至
	2020年1月31日				2019年10月31日
	以百萬計
土地	$	90			$	241
建築物和租賃地的改進	1,898				2,196
機械和設備，包括租賃設備	9,542				9,464
	11,530				11,901
累計折舊	(5,819		)		(5,847		)
共計	$	5,711			$	6,054

應付票據及短期借款

應付票據及短期借款，包括長期債務的當期部分，如下：

	截至
	2020年1月31日				2019年10月31日
	以百萬計
長期債務的當期部分	$	3,399			$	3,441
FS商業票據	696				698
應付銀行、信貸額度及其他票據	415				286
共計	$	4,510			$	4,425

二零二零年二月二十日$755百萬的資產支持債券六按加權平均價格99.99%加權平均利率1.87%，由2020年4月起按月支付，$243百萬在資產支持債券中，規定的到期日為2021年3月9日，其次是$512百萬規定的到期日為2030年2月20日。

---

保證

公司產品保修責任總額2020年1月31日，以及在三截至那時為止的幾個月如下：

	三個月結束 (二零二零年一月三十一日)
	以百萬計
期初餘額	$	400
收費	67
安置點	(77		)
期末餘額	$	390

合同餘額

公司的合同餘額包括合同資產、合同負債和與客户簽訂合同的費用。

合同資產

應收帳款淨額，包括未開單應收款彙總表如下：

	截至
	2020年1月31日				2019年10月31日
	以百萬計
應收賬款淨額
應收賬款	$	2,684			$	2,782
未開單應收款	218				206
可疑賬户備抵	(38		)		(31		)
共計	$	2,864			$	2,957

合同負債

合同負債包括遞延收入。當期及非流動遞延收入的總結餘為$6.0十億截至2020年1月31日和2019年10月31日。在截至2020年1月31日止的三個月，約$1.3十億截至2019年10月31日的遞延收入被確認為收入。

剩餘的履約義務

分配給剩餘履約義務的收入是尚未完成的合同工作，不包括客户未承諾的合同。剩餘的履約債務估計數可能會發生變化，並受到若干因素的影響，包括合同終止、合同範圍的變化、尚未實現的收入調整和貨幣調整。

剩餘的履約義務包括遞延收入。截至2020年1月31日，剩餘的履約債務總額為$6.0十億。該公司預計將大致認識到42%作為剩餘財政年度的收入。

獲得合同的費用

---

本公司以租賃者的身份簽訂各種資產租賃合同，其中包括辦公樓、車輛、航空和設備。公司決定一項安排在開始時是否為租賃。安排包含租賃，當該安排傳遞在租賃期限內控制已識別資產的使用的權利時。在租賃開始時，公司在精簡的綜合資產負債表中記錄支付租賃付款義務的租賃負債和租賃期間使用相關資產的權利的ROU資產。租賃負債是根據租賃期內尚未支付的最低租賃付款的現值和公司的增量借款利率在開始之日計算的。由於公司的大多數租約沒有提供隱含的利率，公司使用的增量借款利率接近公司在有擔保的基礎上在執行租賃時在該國借款的利率。ROU資產以負債為基礎，根據租賃前付款、所收到的租賃獎勵和承租人的初始直接成本進行調整。固定付款包括在認列ROU資產和負債中，而可變租賃付款，如維持費或水電費，則按發生時支出。本公司與租賃和非租賃部分簽訂了協議，這些協議單獨核算，不包括在其租賃資產中，並與本公司大部分租賃協議的相應負債有關。公司使用租賃和非租賃組件的相對獨立價值來分配對它們的考慮.

對於融資租賃，ROU資產在資產使用壽命或租賃期限較短的情況下按直線攤銷。租賃責任的利息費用用利息法單獨記錄。對於經營租賃，租賃費用一般在租賃期限內以直線確認.

截至2020年1月31日的三個月的合併損益表中包括租賃費用的組成部分如下：

	截至2020年1月31日止的三個月
	以百萬計
經營租賃成本	$	58
融資租賃成本	2
轉租租金收入	(16		)
租賃費用總額	$	44

在三個月內結束2020年1月31日，公司記錄$40出售和租回交易帶來的淨收益。

---

截至2005年公司精簡的綜合資產負債表中包括的經營和融資租賃的ROU資產和租賃負債2020年1月31日情況如下：

	資產負債表分類		(二零二零年一月三十一日)
			以百萬計
經營租賃
ROU資產	長期融資應收款和其他資產		$	1,053
租賃負債：
經營租賃負債-流動	其他應計負債		$	203
經營租賃負債-非流動	其他非流動負債		940
經營租賃負債總額			$	1,143
融資租賃
融資租賃ROU資產：	財產、廠房和設備
融資租賃ROU資產總額			$	53
減：累計折舊			(1		)
融資租賃淨資產			$	52
租賃負債：
融資租賃負債-流動	應付票據及短期借款		$	4
融資租賃負債-非流動	長期債務		56
融資租賃負債總額			$	60
ROU資產總額			$	1,105
租賃負債總額			$	1,203

經營租賃和融資租賃的加權平均剩餘租賃期限和加權平均貼現率如下：

	經營租賃			融資租賃
加權平均剩餘租賃期限(以年份為單位)	7.3			10.3
加權平均貼現率	2.8	%		3.5	%

截至2020年1月31日的三個月與租賃有關的補充現金流量信息如下：

	現金流量表活動		截至2020年1月31日止的三個月
			以百萬計
經營租賃產生的現金流出	用於業務活動的現金淨額		$	56
為換取新的經營租賃負債而獲得的資產	非現金活動		$	172

---

下表列出截至二零二零年一月三十一日該公司經營租約的未來最低租賃承諾：

	截至2020年1月31日
財政年度	以百萬計
2020財政年度剩餘時間	$	179
2021	195
2022	174
2023	157
2024	135
此後	437
未來租賃付款共計	$	1,277
減：估算利息	(134		)
租賃負債餘額總額	$	1,143

T下表顯示了截至2020年1月31日該公司融資租賃的未來最低租賃承諾：

	截至2020年1月31日
財政年度	以百萬計
2020財政年度剩餘時間	$	5
2021	6
2022	6
2023	7
2024	7
此後	41
未來租賃付款共計	$	72
減：估算利息	(12		)
租賃負債餘額總額	$	60

本公司的租賃產品是不可取消的，付款時間表主要包括固定付款.根據指數計算的可變付款包括在租賃應收款中。當租賃安排包括多項履約義務時，公司根據相對獨立的銷售價格在租賃組件和非租賃組件之間分配考慮。在租賃期限結束時，本公司允許客户返還設備、購買設備或根據雙方商定的條款續約。

本公司通過租賃和融資協議保留設備的剩餘地位，這相當於估計的市場價值。剩餘數額是在租賃開始前確定的，根據租賃結束時的估計設備價值，使用產品路線圖趨勢、歷史分析、未來預測和再營銷經驗。本公司的剩餘金額至少每年進行評估，以評估我們的賬面價值是否合適。任何預期的具體未來剩餘價值的下降，被認為不是暫時的，都將記錄在當期收益中。該公司能夠通過出售現有設備、在固定期限基礎上延長租賃安排、在初始租賃期限之後訂立每月使用租賃期限以及在二級市場出售租賃退回的設備來優化剩餘價值回收。合同租賃協議還確定了返回條件，以確保租賃設備在返回時狀況良好，減去任何正常損耗。在剩餘審查過程中，對產品變化、產品更新以及市場狀況進行審查，如果不是臨時的，則根據這些變化的影響對剩餘價值進行調整。再營銷銷售機構密切管理設備租賃收益的銷售，以優化剩餘產品的回收。

---

融資應收款

融資應收賬款是指公司和第三方產品的銷售型和直接融資租賃.租賃投資淨額按應收租約現值、設備未擔保剩餘價值估計數減去未賺取收入和信貸損失備抵額的總和計算。這些應收款的條款通常從兩項到兩項不等。五年通常由相關資產的擔保權益擔保。融資應收款還包括營業租賃的應收帳款。融資應收款的構成部分如下：

	截至
	2020年1月31日				2019年10月31日
	以百萬計
應收最低租賃付款	$	9,144			$	9,070
無擔保剩餘價值	344				336
未獲收入	(752		)		(754		)
融資應收款，毛額	8,736				8,652
可疑賬户備抵	(133		)		(131		)
應收融資，淨額	8,603				8,521
減：當前部分(1)	(3,591		)		(3,572		)
一年後到期的款項，淨額(1)	$	5,012			$	4,949

(1)	公司在合併資產負債表中包括應收賬款、可疑賬户備抵和一年後到期金額、長期融資應收賬款和其他資產中的當期部分。

截至2020年1月31日公司應收最低租賃款項的預定到期日如下：

財政年度	以百萬計
2020財政年度剩餘時間	$	3,142
2021	2,728
2022	1,835
2023	922
2024	419
此後	98
未貼現現金流動總額	$	9,144
租賃付款的現值(確認為應收財務款項)	$	8,337
未折現現金流與折現現金流的再分配差異	$	807

在採用新的租賃標準之前，公司最低應收租賃付款的預定到期日2019年10月31日情況如下：

財政年度	以百萬計
2020	$	3,939
2021	2,449
2022	1,555
2023	752
2024	306
此後	69
共計	$	9,070

---

出售融資應收款

在三個月內結束2020年1月31日和2019，公司作出安排，將某些應收融資款項下的合同付款轉給第三方金融機構。在三結束的幾個月2020年1月31日和2019，公司出售$38百萬和$48百萬分別為融資應收款。

信用質量指標

根據內部風險評級，融資應收款總額的信貸風險概況如下：

	截至
	2020年1月31日				2019年10月31日
	以百萬計
風險評級：
低層	$	4,435			$	4,432
適度	4,005				3,933
高	296				287
共計	$	8,736			$	8,652

評級為低風險的賬户通常相當於標準普爾(Standard&Poor‘s)對BBB的評級--或更高，而評級為中等風險的賬户一般具有BB+或更低的評級。當公司認為應收賬款受到損害或管理層認為存在重大的短期損害風險時，該公司將賬户歸類為高風險。

可疑賬户備抵

截至2004年的應收賬款可疑賬户備抵2020年1月31日和2019年10月31日以及在三到那時為止的12個月如下：

	截至
	2020年1月31日				2019年10月31日
	以百萬計
期初餘額	$	131			$	120
可疑賬户備抵	5				33
註銷	(3		)		(22		)
期末餘額	$	133			$	131

對損失進行評估的融資應收款毛額和相關備抵如下：

	截至
	2020年1月31日				2019年10月31日
	以百萬計
合計評估損失的融資應收款毛額	$	8,250			$	8,255
個別評估損失的融資應收款毛額(1)	486				397
共計	$	8,736			$	8,652
應收款融資備抵-集體評估損失	$	86			$	84
單獨評估損失的應收款融資備抵	47				47
共計	$	133			$	131

(1)	包括營業租賃應收帳款、發票和未開單銷售和直接融資租賃應收款。

---

非應計及逾期融資應收款

下表彙總了融資應收款毛額的賬齡和非權責發生情況：

	截至
	2020年1月31日				2019年10月31日
	以百萬計
帳單：(1)
當前1-30天	$	350			$	301
逾期31-60天	53				62
逾期61-90天	32				15
逾期>90天	111				88
未開單銷售和直接融資租賃應收款	8,190				8,186
融資應收款毛額共計	$	8,736			$	8,652
非權責發生制融資應收款毛額(2)	$	322			$	276
融資應收款毛額-逾期90天仍應計利息(2)	$	164			$	121

(1)	包括營業應收帳款和應收帳款及直接融資租賃應收帳款.

(2)	包括營業租賃應收帳款、發票和未開單銷售和直接融資租賃應收款。

經營租賃

合併資產負債表中不動產、廠場和設備中的業務租賃資產如下：

	截至
	2020年1月31日				2019年10月31日
	以百萬計
租給客户的設備	$	7,097			$	7,185
累計折舊	(3,117		)		(3,101		)
共計	$	3,980			$	4,084

截至2020年1月31日與租用設備有關的不可撤銷經營租契的最低未來租金如下：

財政年度	以百萬計
2020財政年度剩餘時間	$	1,445
2021	1,295
2022	556
2023	113
2024	28
此後	2
共計	$	3,439

如果租賃被歸類為經營租賃，公司在租賃期內以直線記錄租賃收入。在經營租賃開始時，最初的直接費用被推遲，並按與租賃收入記錄相同的基礎在租約期限內支出。

---

下表列出與出租人活動有關的彙總綜合報表所列數額2020年1月31日:

	以百萬計
銷售型租賃和直接融資租賃：
利息收入	$	113
租賃收入-經營租賃	625
租賃收入總額	$	738

可變利益實體

2019年9月，該公司根據固定期限證券化計劃向私人投資者發行了資產支持債券。資產支持債務證券由美國固定期限融資應收款和租賃設備作為抵押，由一個特殊目的實體(“SPE”)持有。SPE符合可變利息實體(VIE)的定義，並與相關債務合併為合併財務報表，因為公司是VIE的主要受益人。SPE是一個破產遠程法律實體，擁有獨立的資產和負債。SPE的目的是便利在資本市場上為客户應收賬款和租賃設備提供資金。

公司與證券化應收賬款和租賃設備有關的損失風險僅限於公司收取證券化資產收款權超過支付與資產支持證券有關的利息、本金及費用和費用所需數額。

下表列出截至2005年12月31日為止合併競爭對手所持有的資產和負債。2020年1月31日，包括在精簡的綜合資產負債表中。下表中的資產包括那些可以用來清償VIE債務的資產。此外，一般債權人也不能求助於VIE的資產。

	截至
	2020年1月31日				2019年10月31日
VIE持有的資產	以百萬計
其他流動資產	$	25			$	76
融資應收款
短期內	$	183			$	194
長期	$	194			$	229
財產、廠房和設備	$	267			$	303
VIE持有的負債
應付票據和短期借款，扣除未攤銷債務發行成本	$	319			$	385
長期債務，扣除未攤銷債務發行成本	$	307			$	370

---

分配給公司報告部門的商譽2020年1月31日在該日終了的三個月內，有關賬面款額的變動如下：

	計算				HPC&MCS				儲物				智能邊緣				金融服務				共計
	以百萬計
2019年10月31日結餘(1) (2)	$	7,532			$	4,478			$	4,158			$	1,994			$	144			$	18,306
商譽調整	—				—				(1		)		—				—				(1		)
2020年1月31日結餘(2)	$	7,532			$	4,478			$	4,157			$	1,994			$	144			$	18,305

(1)	由於自2019年11月1日起生效的組織調整(見附註1“重大會計政策概述和摘要”)，商譽在本期間開始時採用相對公允價值方法重新分配到各個部門。

(2)	商譽扣除累計減值損失$88百萬與2018年財政第四季度記錄的公司投資部分有關。的確有不公司投資部分的剩餘商譽。

從2019年11月1日起，該公司的業務被重組為七供財務報告之用的部分。公司包含商譽的報告部門與附註2“分部信息”中確定的可報告部分保持一致。由於這一調整，公司對截至2019年11月1日的新部門進行了臨時商譽減值分析，但未產生任何商譽減值費用。公司將在第四個財政季度開始時，以及在情況發生或變化時，繼續每年評估商譽的可收回性，以表明可能存在潛在的損害。

公允價值是指在計量日市場參與者之間有秩序的交易中出售資產或為轉移負債(退出價格)而支付的價格。

公允價值層次

公司使用基於可觀察和不可觀測的輸入的評估技術。可觀察的投入是利用市場數據(如公開獲得的信息)編制的，反映了市場參與者將使用的假設，而不可觀測的投入是利用市場參與者將使用的現有最佳信息開發的。

資產和負債按對公允價值計量具有重要意義的最低投入分類為公允價值等級：

一級報價-活躍市場中相同資產或負債的報價(未調整)。

二級-活躍市場中類似資產或負債的報價，非活躍市場相同或類似資產或負債的報價，對資產或負債可觀察到的報價以外的投入，以及市場證實的投入。

等級3-對資產或負債的不可觀測的輸入。

公允價值層次結構給出了對可觀測輸入的最高優先級和對不可觀測輸入的最低優先級。

---

下表列出按公允價值定期計量的公司資產和負債：

	截至2020年1月31日																截至2019年10月31日
	公允價值 測量使用																公允價值 測量使用
	一級				二級				三級				共計				一級				二級				三級				共計
	以百萬計
資產
現金等價物和投資：
定期存款	$	—			$	671			$	—			$	671			$	—			$	803			$	—			$	803
貨幣市場基金	607				—				—				607				859				—				—				859
外國債券	1				123				—				124				7				126				—				133
其他債務證券	—				—				31				31				—				—				32				32
衍生工具：
利率合約	—				96				—				96				—				73				—				73
外匯合同	—				399				—				399				—				392				—				392
其他衍生物	—				1				—				1				—				3				—				3
總資產	$	608			$	1,290			$	31			$	1,929			$	866			$	1,397			$	32			$	2,295
負債
衍生工具：
利率合約	$	—			$	6			$	—			$	6			$	—			$	11			$	—			$	11
外匯合同	—				123				—				123				—				136				—				136
其他衍生物	—				1				—				1				—				—				—				—
負債總額	$	—			$	130			$	—			$	130			$	—			$	147			$	—			$	147

在截至2020年1月31日止的三個月，在公允價值層次結構中沒有級別之間的轉移。

其他公允價值披露

短期和長期債務：2020年1月31日和2019年10月31日，該公司短期及長期債務的估計公允價值為$14.8十億和$14.6十億分別。

---

現金等價物和可供出售的投資

現金等價物和待售投資如下：

	截至2020年1月31日												截至2019年10月31日
	成本				未實現總收益				公平 價值				成本				未實現總收益				公平 價值
	以百萬計
現金等價物：
定期存款	$	671			$	—			$	671			$	803			$	—			$	803
貨幣市場基金	607				—				607				859				—				859
現金等價物共計	1,278				—				1,278				1,662				—				1,662
可供出售的投資：
外國債券	103				21				124				110				23				133
其他債務證券	30				1				31				32				—				32
可供出售的投資總額	133				22				155				142				23				165
現金等價物和可供出售的債務投資總額	$	1,411			$	22			$	1,433			$	1,804			$	23			$	1,827

截至2020年1月31日和2019年10月31日，由於到期日較短，現金等價物的賬面金額接近公允價值。截至目前，定期存款主要是由美國以外的機構發行的。2020年1月31日和2019年10月31日。可供出售的債務投資的估計公允價值可能不能代表未來將實現的價值。

可供出售的債務投資的合同期限如下：

	2020年1月31日
	攤銷成本				公允價值
	以百萬計
一至五年後到期	$	9			$	9
五年多後到期	124				146
	$	133			$	155

---

合併資產負債表中衍生工具的公允價值

精簡的綜合資產負債表中衍生工具的名義總值和公允價值如下：

	截至2020年1月31日																				截至2019年10月31日
					公允價值																				公允價值
	突出 毛額 概念				其他 電流 資產				長期 融資 應收款項 和其他 資產				其他 應計 負債				長期 其他 負債				突出 毛額 概念				其他 電流 資產				長期 融資 應收款項 和其他 資產				其他 應計 負債				長期 其他 負債
	以百萬計
指定為套期保值工具的衍生工具
公允價值對衝：
利率合約	$	6,850			$	—			$	96			$	6			$	—			$	6,850			$	—			$	72			$	11			$	—
現金流量對衝：
外幣合同	8,401				148				136				42				29				8,578				164				141				45				27
利率合約	500				—				—				—				—				500				—				1				—				—
淨投資對衝：
外幣合同	1,790				39				44				17				10				1,766				31				36				18				10
指定為套期保值工具的衍生工具總額	17,541				187				276				65				39				17,694				195				250				74				37
未指定為套期保值工具的衍生工具
外幣合同	6,653				29				3				25				—				6,398				17				3				33				3
其他衍生物	114				1				—				1				—				97				3				—				—				—
未指定為套期保值工具的衍生品總數	6,767				30				3				26				—				6,495				20				3				33				3
總衍生物	$	24,308			$	217			$	279			$	91			$	39			$	24,189			$	215			$	253			$	107			$	40

衍生工具的抵銷

公司在精簡的綜合資產負債表中以毛額確認所有衍生工具。公司的衍生工具受主淨結算安排和抵押品擔保安排的約束。該公司不將其衍生工具的公允價值與根據擔保品擔保協議張貼的現金抵押品的公允價值相抵。截至2020年1月31日和2019年10月31日關於公司使用主淨結算協議和擔保品擔保協議可能產生的影響的資料如下：

	截至2020年1月31日
	在精簡的綜合資產負債表中
	(i)				(2)				(Iii)=(I)-(Ii)				(四)				(v)					(Vi)=(Iii)-(Iv)-(V)
													未抵銷的毛額
	毛額 金額 公認				毛額 金額 偏移量				淨額 提出				衍生物				金融 抵押品					淨額
	以百萬計
衍生資產	$	496			$	—			$	496			$	118			$	349		(1)		$	29
衍生負債	$	130			$	—			$	130			$	118			$	6		(2)		$	6

---

	截至2019年10月31日
	在精簡的綜合資產負債表中
	(i)				(2)				(Iii)=(I)-(Ii)				(四)				(v)					(Vi)=(Iii)-(Iv)-(V)
													未抵銷的毛額
	毛額 金額 公認				毛額 金額 偏移量				淨額 提出				衍生物				金融 抵押品					淨額
	以百萬計
衍生資產	$	468			$	—			$	468			$	123			$	263		(1)		$	82
衍生負債	$	147			$	—			$	147			$	123			$	19		(2)		$	5

(1)	指交易對手方截至公司資產狀況報告日期的現金擔保品，扣除可在報告日期前兩個工作日抵銷的衍生產品金額。

(2)	代表公司以現金或通過重複使用對應方現金擔保品在公司負債狀況的報告日期的擔保品，扣除可被抵消的衍生產品金額，通常是在各自報告日期之前兩個工作日。截至2020年1月31日, $6百萬所有的抵押品都是現金。截至2019年10月31日, $19百萬所張貼的擔保品完全是通過重複使用對手擔保品的方式。

精簡的綜合資產負債表中記錄的與公允價值套期保值累計基數調整有關的數額如下：

	套期保值資產/(負債)賬面金額								公允價值套期保值調整累計金額包括在套期保值資產/(負債)的賬面金額中
	截至								截至
	(二零二零年一月三十一日)				(一九二零九年十月三十一日)				(二零二零年一月三十一日)				(一九二零九年十月三十一日)
	以百萬計								以百萬計
應付票據及短期借款	$	(2,992	)		$	(2,987	)		$	6			$	11
長期債務	$	(3,933	)		$	(3,908	)		$	(96	)		$	(72	)

衍生工具對現金流量及其他綜合收益(“保監處”)確認的淨投資套期保值關係截至三個月的税前影響2020年1月31日和2019年1月31日情況如下：

	衍生工具保監處確認的損益
	截至2020年1月31日止的三個月				截至2019年1月31日止的三個月
	以百萬計
現金流量套期保值關係中的衍生工具
外匯合同	$	76			$	34
利率合約	(1		)		—
淨投資套期保值關係中的衍生產品
外匯合同	21				(43		)
共計	$	96			$	(9	)

---

衍生工具對壓縮合並盈餘報表的影響

衍生工具對截至三個月簡明綜合收益報表的税前影響2020年1月31日和2019年1月31日情況如下：

	在收入中確認的收益(損失)
	截至2020年1月31日止的三個月								截至2019年1月31日止的三個月
	淨收入				利息和其他，淨額				淨收入				利息和其他，淨額
	以百萬計
在精簡的合併收益報表中列報的收入和費用細項目總額，其中記錄不指定為套期保值工具的公允價值套期保值、現金流量對衝和衍生工具的影響	$	6,949			$	(19	)		$	7,553			$	(51	)
公允價值套期保值關係中衍生產品的損益
利率合約
模糊限制項	$	—			$	(29	)		$	—			$	(158	)
指定為套期保值工具的衍生工具	—				29				—				158
現金流量套期保值關係中衍生產品的收益(損失)
外匯合同
從累積的其他綜合收入中重新分類為收入的損益數額	26				43				80				53
未指定為套期保值工具的衍生品的收益(損失)
外匯合同	—				(54		)		—				(231		)
其他衍生物	—				(3		)		—				10
收益總額(損失)	$	26			$	(14	)		$	80			$	(168	)

與其他綜合收入有關的税收(損失)

	三個月到1月31日，
	2020				2019
	以百萬計
現金流量套期保值未實現淨損益變動税：
本報告所述期間未實現淨收益(損失)的税收(備抵)收益	$	(10	)		$	(1	)
將淨(收益)損失的税收準備金(效益)重新歸類為收益	9				16
	(1		)		15
對確定福利計劃未實現部分的變化徵税：
本期間未實現淨收益(損失)的税收福利(備抵)	—				10
攤銷精算淨損失和離職前福利的税收(準備金)福利	(4		)		(3		)
税收(規定)-削減、結算和其他方面的福利	(5		)		(9		)
	(9		)		(2		)
累積翻譯調整變動的税收優惠(備抵)	1				(3		)
其他綜合收入的税收(備抵)福利(損失)	$	(9	)		$	10

---

與其他綜合收入(損失)有關的變動和改敍，扣除税後

	三個月到1月31日，
	2020				2019
	以百萬計
其他綜合收入(損失)，扣除税後：
可供出售證券未實現(虧損)淨收益的變化：
本報告所述期間產生的未實現收益(損失)淨額	$	2			$	2
(收益)損失重新歸類為收益	(3		)		(3		)
	(1		)		(1		)
現金流量套期保值未實現淨損益的變化：
本報告所述期間產生的未實現收益(損失)淨額	65				33
淨虧損(收益)重新歸類為收益	(60		)		(117		)
	5				(84		)
確定福利計劃未實現部分的變化：
本報告所述期間產生的未實現收益(損失)淨額	17				(45		)
精算淨損失和先前服務福利的攤銷	57				49
削減、定居點和其他	(5		)		(4		)
	69				—
累積翻譯調整的變化	(3		)		9
其他綜合收入(損失)，扣除税款	$	70			$	(76	)

累積的其他綜合損失的組成部分，扣除税額2020年1月31日，以及在截至2020年1月31日止的三個月情況如下：

	淨未實現 損益 可供出售 證券				淨未實現 收益(損失) 現金 流動樹籬				未實現 組件 定義的 福利計劃				累積 翻譯 調整				累積 其他 綜合 損失
	以百萬計
期初餘額	$	23			$	53			$	(3,366	)		$	(437	)		$	(3,727	)
會計原則變更的影響(1)	—				(10		)		—				(33		)		(43		)
改敍前其他綜合收入(損失)	2				65				17				(3		)		81
將(收益)損失改劃為收入	(3		)		(60		)		52				—				(11		)
期末餘額	$	22			$	48			$	(3,297	)		$	(473	)		$	(3,700	)

(1)	反映了FASB關於滯留税收影響的指導意見的通過。有關更多信息，請參閲附註1。

股份回購計劃

為截至2020年1月31日止的三個月，本公司共回購並結清了12.8百萬根據其股票回購計劃通過公開市場回購的股票，包括0.5百萬截至2019年10月31日，未結算的公開市場回購股票。此外，截至2020年1月31日，該公司有不穩定的公開市場回購0.6百萬股票。在截至2020年1月31日止的三個月記錄為$204百萬股東權益減持。截至2020年1月31日，該公司還有一項剩餘的授權$2.3十億未來的股票回購。

---

公司使用淨收益和報告期內已發行股票的加權平均數計算基本淨每股收益。稀釋淨每股收益包括限制性股票單位、股票期權和基於業績的獎勵的加權平均稀釋效應.

每項基本計算和稀釋淨每股收益計算的分子和分母的調節情況如下：

	三個月到1月31日，
	2020				2019
	以百萬計，但每股數額除外
分子：
淨收益	$	333			$	177
分母：
用於計算基本淨每股收益的加權平均股票	1,300				1,401
員工持股計劃的稀釋效應	15				11
用於計算稀釋淨每股收益的加權平均股票	1,315				1,412
每股淨收益：
基本	$	0.26			$	0.13
稀釋	$	0.25			$	0.13
反稀釋加權平均股票獎(1)	1				7

(1)	在計算每股稀釋淨收益時，該公司不包括可能在未來稀釋基本每股淨每股收益的員工股票計劃下可能發行的股票，因為如果計入這些影響，在所述期間，它們的效果將是反稀釋的。

惠普企業參與了各種訴訟、索賠、調查和訴訟，包括在正常經營過程中出現的知識產權、商業、證券、就業、僱員福利和環境問題。此外，作為分離和分配協議的一部分，惠普企業和惠普公司。(前稱“惠普公司”)同意相互合作，管理與雙方業務有關的某些現有訴訟。“分離與分配協議”包括對涉及當事人的未決訴訟分配責任和財務責任的規定，以及對因分配給另一方的責任而對一方承擔的責任作出交叉賠償的規定。“分離和分配協議”還包括指派各方負責管理與惠普公司一般公司事務有關的未決和未來訴訟的規定。在分居前產生的。Hewlett Packard Enterprise認為有可能發生了負債，並認為可以合理估計損失數額時，才會記錄負債。需要作出重大判斷，以確定發生負債的可能性和負債的估計數額。惠普企業至少每季度審查這些事項，並調整這些負債，以反映談判、和解、裁決、法律顧問諮詢意見以及與某一事項有關的其他最新信息和事件的影響。訴訟本身是不可預測的。然而，惠普企業認為，它在法律問題上有有效的抗辯對我們不利。儘管如此, 現金流量或業務結果在任何特定時期都可能因解決其中一項或多項意外開支而受到重大影響。Hewlett Packard Enterprise認為，它已為任何這類事項記錄了充足的備抵，2020年1月31日，與這些事項有關的重大損失不可能超過其財務報表中確認的數額。

訴訟、訴訟和調查

Ross和Rogus訴惠普企業公司。2018年11月8日，聖克拉拉縣加州高等法院(Superior Court Of California)提起了一項集體訴訟，指控hpe支付其在加州的女性僱員的薪酬“系統地低於hpe支付給從事類似工作的男性員工的薪酬”。該申訴指控加州各州的多項法律主張，包括加州的“同工同酬法”、“公平就業和住房法”和“不公平競爭法”，並要求對在某些“有保障職位”中受僱的只有加州的女性僱員進行認證。申訴要求賠償、法定和民事處罰、律師費和費用。2019年4月2日，HPE向

---

所有訴訟原因和針對部分投訴的替代動議。2019年7月2日，法院駁回了HPE對假定類別索賠的異議，並批准了HPE對個人原告的異議。

印度税收情報程序局.2010年4月30日和5月10日，印度税務情報局(“DRI”)向惠普印度銷售私人有限公司(“惠普印度”)(惠普印度)(惠普印度分公司)發佈了“顯示原因通知”。七惠普印度員工和一惠普印度前僱員聲稱，惠普印度在向印度進口產品和備件的同時，繳納了較低的關税，並試圖收回大約總額的關税。$370百萬加上罰款。在發佈節目原因通知之前，惠普印度公司已交存了大約$16百萬與DRI並同意張貼一份臨時債券，以換取DRI同意不沒收惠普印度產品和備件，也不中斷惠普印度的業務交易。

2012年4月11日，班加羅爾海關關長就與產品有關的展覽原因發佈了一項命令，確認了對惠普印度公司和大約被點名的個人的某些關税和處罰。$386百萬，其中惠普印度公司已經存了$9百萬。2012年12月11日，惠普印度公司自願$10百萬與相關產品有關的展示會原因通知。2012年4月20日，海關關長髮布了一項命令，對與零件有關的展覽原因通知，確認對惠普印度公司和大約被點名的某些個人的某些義務和處罰。$17百萬，其中惠普印度公司已經存了$7百萬。在訂單完成後，惠普印度公司又存了一份$3百萬在與零件有關的顯示原因通知，以避免某些處罰。

惠普印度公司向海關法庭提出了對該專員命令的上訴，同時還提出了豁免預存剩餘需求金額的申請，作為審理上訴的一個條件。海關署亦已向海關審裁處提出交叉上訴.2013年1月24日，海關法庭下令惠普印度公司追加存款$24百萬相對於惠普印度在2013年3月寄存的產品訂單。海關法庭沒有命令根據零件訂單支付任何額外的押金。2013年12月，惠普印度公司向海關法庭提出申請，要求早日審理上訴，並延長惠普印度公司和已獲批准的個人的存款期限，直至對上訴作出最後處理。2014年2月7日，海關法庭批准了延長押金期限的申請，直至上訴得到處理。2014年10月27日，海關法庭開始審理關長命令的交叉上訴.海關法庭以程序為由駁回了HP印度提出的將此事發回專員的請求。聽證會原定於2015年4月6日、2015年11月3日和2016年4月11日再次舉行，但應海關法庭的請求被取消。聽證會原定於2019年1月15日舉行，但被推遲，尚未重新安排。

ECT程序. 2011年1月，巴西郵政部門Empresa Brasileira de Correios e TELégrafos(“ECT”)通知惠普公司的一家前子公司。在巴西(“惠普巴西”)，它啟動了行政訴訟，考慮是否暫停惠普巴西公司的投標權和與ECT簽訂合同的權利，這些權利涉及據稱在投標和訂約過程中的不當行為，據稱惠普巴西僱員和其他幾家公司的僱員協調了他們的投標和固定結果。三ECT於2007年和2008年簽訂合同。2011年7月底，ECT通知惠普巴西，決定對惠普巴西實施處罰，並暫停惠普巴西與ECT的競標權和合同。五年根據它面前的證據。2011年8月，惠普巴西公司對ECT的決定提出上訴。2013年4月，ECT駁回了惠普巴西公司的上訴，並結束了行政訴訟，對惠普巴西公司的處罰仍然有效。與此同時，2011年9月，惠普巴西公司對ECT提起民事訴訟，試圖撤銷ECT的決定。惠普巴西公司還要求發佈禁令，暫停實施處罰，直到就案情做出最終裁決。初審法院尚未就此案的案情做出裁決，但駁回了惠普巴西的禁令救濟請求。惠普巴西向中級上訴法院上訴拒絕其禁令救濟請求，該法院發佈了一項初步裁決，駁回禁令救濟請求，但縮短了制裁的時間。五到兩年。惠普巴西公司對這一決定提出上訴，並於2011年12月獲得一項裁決，暫緩執行ECT的制裁，直到就案件的是非曲直做出最終裁決。惠普巴西公司預計這一決定將於2020年發佈，並將在未來幾年內就其價值提出上訴。

福賽斯等人對惠普公司(HP Inc.)還有惠普企業。這一所謂的集體和集體訴訟是在2016年8月18日提出的，並於2016年12月19日向美國加州北區地區法院對惠普公司提出了一項修正後的申訴。惠普企業指控被告違反了“聯邦就業歧視法”(“就業歧視法”)、“加利福尼亞公平就業和住房法”、“加州公共政策”和“加利福尼亞商業和職業法”，解僱了老年工人，代之以年輕工人。原告試圖證明根據ADEA採取的全國性集體行動，這些人包括所有40歲及40歲以上的個人，這些人根據2014年12月9日或之後根據減少勞動力計劃被惠普實體解僱的個人，於2015年12月9日或之後被終止在推遲州，並於2015年4月8日或之後在非推遲州被解僱。原告還試圖根據加州法律認證由所有人組成的第23條規則。40加州被告僱用的幾歲或以上的人，並根據WFR計劃於2012年8月18日或之後終止工作。2017年9月20日，法院批准了被告關於強制仲裁和行政管理的動議。

---

在仲裁程序解決之前結案。2007年11月30日，三被點名的原告提出了一項仲裁要求。十三後來，更多的原告加入了仲裁。2017年12月22日，被告提出一項動議，要求(1)在仲裁之前擱置案件；(2)禁止所要求的仲裁，並要求每個原告分別提出仲裁要求。2018年2月6日，法院批准了暫緩執行的動議，並否決了禁令的動議。這些人的主張十六原告的仲裁已經解決。在訴訟中增加了更多被選擇的原告，這些索賠也作為仲裁程序的一部分得到解決。停住福賽斯集體訴訟已經取消，並於2020年1月7日提出了第三次修改後的申訴。被告於2020年2月6日提出動議，要求駁回第三次修改後的申訴。最高法院已就被告提出的關於在2020年5月14日撤銷職務的動議舉行聽證會。

Wall訴惠普企業公司和惠普公司。這一經認證的加州集體訴訟和私人總檢察長法於2012年1月17日對惠普公司提起訴訟，並對惠普公司提出了第五次修正(和操作)投訴。2016年6月28日，惠普公司(Hewlett Packard Enterprise)在奧蘭治縣加州高等法院(Superior Court Of California)舉行。申訴稱，被告逾期支付獎金，未能及時支付最後工資，這違反了“加利福尼亞勞動法”。2016年8月9日，法院下令在不影響今後修正或修改班級認證令或取消認證的動議的情況下，對該班級進行認證。排定的2018年1月22日審判日期被取消，此前雙方向法院發出通知，稱雙方已就解決爭議達成初步協議。雙方隨後敲定並執行了一項和解協議，並於2018年5月9日提出一項動議，要求初步批准和解。2018年7月2日，法院發佈命令，初步批准了和解協議。2018年12月21日，法院發佈了一項最終批准令。一個合格的結算基金已得到充分的資助。一旦確認已分發了定居點，此事將結束。

傑克遜等人五.惠普公司還有惠普企業。這個所謂的全國性集體訴訟是在2017年7月24日向美國加州北部地區法院聖何塞分部提起的。原告聲稱代表自己和其他處境相似的非裔美國人和40歲以上的個人提起訴訟。原告聲稱，被告在裁員和晉升中採取了種族歧視和年齡歧視的模式和做法。原告於2017年9月29日提交了一份修改後的訴狀。原告要求損害賠償、律師費和費用，以及聲明性和禁令性救濟。2018年1月12日，被告將此事移交給佐治亞州北區的聯邦地區法院。被告亦動議以不同理由駁回有關申索，並就擬議的類別定義的某些方面提出上訴。2018年7月11日，法院批准了被告以不正當地點為由駁回這一訴訟的動議，並在不妨礙在適當地點重新提交的情況下，部分駁回並提出了某些申訴。2018年7月23日，原告在美國喬治亞州北區地區法院重新提起訴訟。2018年8月9日，原告向第九巡迴上訴法院提交了駁回加利福尼亞北區訴訟的上訴通知。2018年8月15日，原告在佐治亞州北部地區提起訴訟，法院批准了這一動議。被告已經解決了原告個人的要求，這些問題已被駁回。

惠普公司訴甲骨文(Itanium)。2011年6月15日，惠普公司。在聖克拉拉州加州高等法院起訴甲骨文，原因是甲骨文於2011年3月宣佈將停止對惠普公司(HP Inc.)基於Itanium的任務系列關鍵服務器的軟件支持。惠普公司除其他外，聲稱甲骨文的行動違反了雙方簽署的合同，作為與甲骨文僱用Mark Hurd有關的訴訟和解的一部分。這件事最終進展到審判階段，後來又分岔為二階段。惠普公司在審判的第一階段，法院裁定，有爭議的合同要求甲骨文繼續在惠普公司(HP Inc.)的Itanium服務器上提供軟件產品，就像惠普公司(HP Inc.)一樣。決定出售這些服務器。審判的第二階段被推遲，因為甲骨文對審判法院駁回甲骨文“反SLAPP”動議的上訴，其中甲骨文辯稱惠普公司的損害賠償要求侵犯了甲骨文的第一修正案權利。2015年8月27日，加州上訴法院駁回了甲骨文的上訴。此案已發回初審法庭審理，第二階段的審判於2016年5月23日開始，並於2016年6月29日提交陪審團。2016年6月30日，陪審團裁定惠普公司勝訴。約$3十億損害賠償：$1.7十億過去損失的利潤和$1.3十億未來損失的利潤。2016年10月20日，法院對這一數額作出判決，利息應計，直到判決得到支付。甲骨文的新一輪審判申請於2016年12月19日被駁回，甲骨文於2017年1月17日提交了對初審法院判決的上訴通知。2017年2月2日，惠普公司。提交了一份交叉上訴通知，對初審法院拒絕判決前的利息提出質疑。2019年5月16日，惠普公司。提出了延長判決的申請。截至2019年5月16日，新判決約為$3.8十億。關於重新判決的日常利息現在增加到$1百萬並將在收到後予以記錄。雙方已在加州上訴法院完成上訴案情介紹，並正在等待口頭辯論的時間安排。根據分離和分配協議的條款，惠普公司。一旦惠普企業在惠普公司(HP Inc.)之前起訴訴訟的所有費用得到補償，惠普企業將平等分擔從甲骨文公司(Oracle)收回的任何費用。/惠普企業分離，2015年11月1日。

---

甲骨文美國公司等。五、惠普企業公司(Terix版權事項)。2016年3月22日，甲骨文向美國加州北區地區法院提起訴訟，指控HPE侵犯版權、幹擾合同、蓄意幹預未來的經濟關係和不公平競爭。甲骨文公司的索賠是因為hpe事先使用了第三方維護供應商terix計算機公司(terix Computer Company，Inc.)。(“Terix”)。Oracle稱，由於HPE將Terix用作HPE多供應商支持業務某些客户的分包商，Oracle的版權受到侵犯，HPE對替代侵權和分擔侵權行為及相關索賠負有責任。此前，甲骨文曾在2013年對Terix提起訴訟，指控Terix在甲骨文硬件上向客户提供Solaris補丁。2018年6月14日，法院聽取了關於HPE和甲骨文的交叉動議的口頭辯論。法院尚未就雙方的動議作出裁決。2019年1月29日，法院批准了HPE對甲骨文所有索賠的即決判決動議，並取消了審判日期。2019年2月20日，法院做出了有利於HPE的判決，駁回了甲骨文的全部主張。甲骨文已就審判法院的裁決向美國第九巡迴上訴法院提出上訴。甲骨文的開場白於2019年7月29日提交。HPE的迴應狀於2019年9月27日提交。甲骨文的答辯狀已於2019年11月18日提交。

網絡-1技術公司阿爾卡特-朗訊美國公司，等。這項專利侵權訴訟於2011年9月15日在美國得克薩斯州東區地區法院提起，指控各種惠普企業交換機和接入點侵犯了與802.3af和802.3at“以太網電源”標準有關的網絡1專利。網絡-1要求損害賠償，律師費和費用，以及聲明性和禁令性救濟。目前正在討論的網絡1專利將於2020年到期。陪審團的審判從2017年11月6日開始。2017年11月13日，陪審團做出了有利於HPE的裁決，裁定HPE沒有侵犯Network-1的專利，而且該專利無效。2018年8月29日，法院駁回了Network-1關於重新審理侵權案件的動議，並加入了陪審團的裁決，裁定HPE不侵犯相關的Network-1專利。法院還批准了Net-1的判決請求，作為一項關於有效性的法律問題。Network-1已經向美國聯邦巡迴上訴法院就陪審團的不侵權判決提出上訴。HPE對法院批准Net-1判決的決定提出交叉上訴，這是一項關於有效性的法律問題。上訴簡報已經完成。聯邦巡迴上訴法院於2019年11月4日舉行口頭辯論。

與惠普公司、DXC公司和MicroFocus公司的共同訴訟

作為惠普企業與惠普公司、惠普企業和DXC、惠普企業和西雅圖SpinCo之間的分離和分配協議的一部分，雙方同意在管理與雙方業務有關的某些現有訴訟方面相互合作。分離和分配協議還包括指派各方負責管理與惠普公司一般公司事務有關的未決和未來訴訟的規定。(惠普企業與惠普公司分離的案例)或惠普企業(如DXC與惠普企業分離，西雅圖SpinCo公司與惠普企業分離)，在適用的分離之前產生的每一種情況。

環境

本公司的經營和產品目前或將來可能受到有關環境保護的各種聯邦、州、地方和外國法律和條例的管轄，包括涉及向空氣和水中排放污染物、管理和處置有害物質和廢物、清理受污染場地、公司產品中使用的物質和材料、產品、服務和作業的能源消耗以及回收、處理和處置這些產品的運營或財務責任的法律。這包括規定電氣產品生產商，包括服務器和網絡設備生產商，對過去和未來涵蓋的產品進行具體的收集、回收、處理和處置(有時稱為“產品回收立法”)的立法。該公司可能承擔大量費用，其產品可能被限制進入某些司法管轄區，如果其產品違反或承擔環境法規定的責任，或其產品不符合環境法，則可能面臨其他制裁。該公司的潛在風險包括對收入的影響、罰款和民事或刑事制裁、第三方財產損害或人身傷害索賠和清理費用。遵守環境法的費用數額和時間難以預測。

特別是，該公司可能成為美國或州環境機構根據“全面環境應對、賠償和責任法”(簡稱“超級基金”)或其他聯邦、州或外國法律和條例提起的訴訟的當事方，或以其他方式參與處理污染場地清理的程序，並可能成為私人當事方為清理費用捐款而提起的訴訟的一方，或以其他方式參與這些訴訟。根據與惠普公司的分離和分配協議，該公司在合同上也有義務提供財政捐助，以處理與某些環境責任有關的行動，包括正在進行的行動和今後產生的行動。

---

•	概覽。對我們業務的討論和對財務和其他要點的總體分析，包括非公認會計原則的財務措施，影響到公司為MD&A的其餘部分提供背景。概覽分析將截至2020年1月31日的三個月與前一年期間進行比較。

•	關鍵會計政策和估計。對會計政策和估計的討論，我們認為這些討論對於理解我們報告的財務結果中包含的假設和判斷是很重要的。

•	行動結果。我們將截至2020年1月31日的三個月的財務業績與上年同期進行對比分析。在對合並一級的業務結果進行討論之後，對部分一級的業務結果進行討論。

•	流動性與資本資源。分析我們的現金流變化，討論我們的財務狀況和流動性。

•	合同義務和其他義務。公司簡介合同義務，退休和退休後福利計劃的資金，重組計劃，不確定的税收狀況，與惠普公司的交叉賠償。(前稱“惠普公司”)、DXC技術公司(“DXC”)、MicroFocus International plc(“微焦點”)和表外安排。

---

(1)	HPE合併淨收入不包括部門間淨收入。

(2)	部分業務收入不包括某些未分配的公司成本和沖銷、與公司和某些全球職能有關的基於股票的補償費用、無形資產的攤銷、初始直接費用的攤銷、轉換成本以及購置、處置和其他相關費用。

---

---

---

---

---

•	計算淨收入下降的原因是市場需求疲軟，導致單位出貨量減少，商品和北美製造能力受到限制，平均銷售價格降低，一級服務器銷售下降；

•	HPC和MCS的淨收入增加是由於來自Cray的收入；

•	儲存淨收入下降的主要原因是市場需求疲軟和商品限制，包括北美製造能力的限制；

•	A&PS淨收入增加的主要原因是亞太日本地區的實力；

•	智能邊緣淨收入增加的主要原因是來自WLAN產品的收入增加和支持收入增加；以及

•	HPE金融服務淨收入下降的主要原因是，由於平均經營租賃減少和租賃設備買斷收入減少，租金收入減少。

---

•	我們創建了計算部分，由通用服務器和工作負載優化服務器組合組成，這些服務器組合以前是混合IT-計算業務單元的一部分，而相關的運營服務業務以前是混合IT-HPE PointNext業務單元的一部分；

---

•	我們創建了HPC&MCS部門，包括高性能的計算、關鍵任務系統和邊緣計算產品，這些系統以前是混合IT-計算業務單元的一部分，而相關的運營服務業務以前是混合IT-HPE PointNext業務單元的一部分；

•	我們創建了存儲部分，包括以前的混合IT-存儲業務單元和相關的運營服務業務(以前是混合IT-HPE PointNext業務單元的一部分)和以前屬於IT-Compute混合業務單元的超聚合基礎設施產品；

•	我們創建了A&PS部門，其中包括諮詢主導的服務，這些服務以前是混合IT-HPE PointNext業務部門的一部分；以及

•	我們將以前是混合IT-HPE PointNext業務單元的DC網絡運營服務業務轉移到智能邊緣部分。

---

---

---

(1)	公司間活動在合併時被取消。

(2)	可疑應收賬款備抵包括短期和長期兩部分.

(3)	受益於金融服務的債務包括公司間股權，作為分部報告目的的債務，公司間債務，以及與金融服務及其子公司相關的借貸和融資相關活動。受益於金融服務的債務總額117億美元和114億美元在…2020年1月31日和2019年10月31日這分別是通過應用假定的債務與股本比率來確定的，管理層認為這一比率與其他類似的融資公司相當。金融服務權益2020年1月31日和2019年10月31日曾.17億美元和16億美元分別。

---

---

---

---

---

---

---

---

---

---

---

---

*	指示管理合同或補償計劃、合同或安排

‡	隨函提交

†	隨函提供

---