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第一部分	-財務資料

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1.	重要會計政策概述、提出依據和摘要

 

概覽。安捷倫技術公司(“我們”、“Agilent”或“公司”)於1999年5月在特拉華成立，是生命科學、診斷和應用化學市場的全球領先企業，為整個實驗室工作流程提供以應用為重點的解決方案，包括儀器、軟件、服務和消耗品。

我們的財政年度結束於10月31日，我們的財政季度將於1月31日、4月30日和7月31日結束。除非另有説明，這些日期是指我們的財政年度和財政季度。

提出依據。我們已準備好所附的財務數據。三結束的幾個月2020年1月31日和2019按照證券交易委員會(“證券交易委員會”)的規章制度。在美國，按照公認的會計原則(“公認會計原則”)編制的財務報表中通常包括的某些信息和腳註披露，已根據這些細則和條例予以濃縮或省略。這個2019年10月31日精簡的資產負債表數據來自已審計的財務報表，但不包括美國公認會計準則所要求的審計財務報表中所要求的所有披露。隨附的財務數據及資料，應連同截至財政年度的10-K表格年報一併閲讀。2019年10月31日.

管理當局認為，所附的合併合併財務報表載有所有必要的正常和經常性調整，以便對我們的合併資產負債表進行公允的調整。2020年1月31日和2019年10月31日的綜合損益表三結束的幾個月2020年1月31日和2019的業務合併報表三結束的幾個月2020年1月31日和2019的現金流量表三結束的幾個月2020年1月31日和2019的合併權益表三結束的幾個月2020年1月31日和2019.

使用估計數。在美國，按照公認會計原則編制精簡合併財務報表需要管理層作出影響我們的合併財務報表和附註中報告的數額的估計和假設。管理部門根據歷史經驗和其他各種被認為是合理的假設作出估計。雖然這些估計是基於管理層對未來可能影響公司的當前事件和行動的最佳瞭解，但實際結果可能與估計不同。我們的關鍵會計政策是那些對我們的財務報表產生重大影響的政策，涉及到管理層難以作出的、主觀的或複雜的判斷。這些政策包括收入確認、存貨估值、退休和退休後福利計劃假設、商譽估值和購買的無形資產以及所得税的核算。

金融工具的公允價值我們某些金融工具的賬面價值，包括現金和現金等價物、應收賬款、應付帳款、應計補償金和其他應計負債，由於其期限較短，因此接近公允價值。長期股權投資的公允價值可隨時確定，但在權益法下未計入公允價值時，按公允價值報告，當這些證券的市價可得時，這些證券的損益包括在淨收入中。長期股權投資的公允價值是指長期股權投資的公允價值，這些投資不容易確定，也沒有按權益法核算，並按成本報告，並對淨收入中包含的價格或減損的可觀測變化進行調整。我們的高級票據的公允價值，主要是在會計指導下的公允價值等級下的一級投入，根據報價計算，大約超出了賬麪價值。$90百萬和$62百萬截至2020年1月31日和2019年10月31日分別。中公允價值大於賬面價值的變化三結束的幾個月2020年1月31日主要原因是市場利率下降。用於對衝目的的外匯合同的公允價值是通過使用與活躍市場掛鈎的投入在內部估算的。例如，這些投入，例如利率收益率曲線、外匯匯率以及貨幣遠期和現貨價格，在市場上都可以觀察到，或者可以在整個資產或負債期間得到可觀測的市場數據的證實。另見附註11，“公允價值計量”，以獲得關於金融工具公允價值的更多信息。

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限制現金和限制現金等價物。限制現金和限制性現金等價物在核對現金流量表所列期初和期末總金額時，包括現金和現金等價物。現金、現金等價物和限制性現金與合併資產負債表的核對如下：

	一月三十一日				十月三十一日
	2020				2019
	(以百萬計)
現金和現金等價物	$	1,226			$	1,382
其他資產中的限制性現金	6				6
現金、現金等價物和限制性現金共計	$	1,232			$	1,388

租賃。我們決定一項安排在開始時是租賃還是包含租約。在2019年11月1日之前，對於我們是承租人的租賃，我們根據發生的費用記帳經營租賃付款。2020財政年初，該公司採用了財務會計準則委員會(FASB)發佈的新的租賃會計準則。最重大的變化要求承租人將經營租賃付款的現值作為使用權(ROU)和租賃負債記錄在精簡的綜合資產負債表上。在我們是承租人的情況下，ROU資產代表公司在租賃期間使用基礎資產的權利，而租賃負債則代表根據租賃期內租賃付款的現值支付租賃款項的義務。經營租賃負債分為流動負債或非流動負債，其依據是根據我們的義務所應支付的預期付款時間。由於我們的大部分租約並沒有提供隱含利率，因此，我們在釐定租契付款的現值時，會根據生效日期的資料，以遞增的借貸利率來釐定租金的現值。遞增借款利率是指承租人在類似的經濟環境下，在類似的期限內，以相當於租賃付款的數額，以擔保方式借款的利率。為了確定適當的增量借款利率，我們使用了許多因素，包括母公司的信用評級。, 租賃期限和貨幣互換利率。ROU資產還包括所收到的任何租賃獎勵。用於計算ROU資產和相關租賃負債的租賃條款包括在合理地肯定我們將行使該選擇權時延長或終止租約的選項。初始期限為十二個月或更短的租約不在合併資產負債表上記錄，這些租約的租賃費用在租賃期限內以直線確認。初始期限超過12個月的經營租賃的租賃費用，在租賃期限以上的直線基礎上確認為經營費用。我們有租賃協議，要求支付租賃和非租賃的組成部分。我們已選擇將這些付款作為單一租賃部分來核算。

我們的一部分收入與租賃安排有關，而安捷倫是出租人。獨立租賃安排不屬於ASC 606的範圍，因此根據ASC 842租約進行核算。這些合同中的每一項都被評估為租賃安排，使用當前的租賃分類指南作為經營租賃或銷售型資本租賃進行評估。

另見附註2，“新會計公告”和附註9，“租賃”，以獲得關於公司租約的補充信息。

會計公告尚未通過

新的會計公告並無任何改變，一如我們在截至財政年度的10-K表格年報中所述。2019年10月31日但下列情況除外：

2019年12月，財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了簡化所得税會計核算的新指南。該指南消除了與期間內税收分配辦法、過渡時期所得税計算方法以及確認外部税基差異遞延税負債有關的現有指導意見的某些例外情況。新指南對我們從2021年11月1日開始生效，並在該年內的過渡時期生效。允許提前收養。我們正在評估本指南對合並財務報表和披露的影響。

最近通過的會計公告

2016年2月，FASB發佈了“會計準則更新”(“ASU”)第2016-02號“租約”(主題842)，要求承租人將資產負債表上的大多數租賃記錄為租賃負債，最初以未來租賃付款的現值計量，並提供相應的使用權資產。出租人所適用的會計與先前適用的會計在很大程度上保持不變。

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會計準則。

在2019年11月1日，我們採用了新的會計準則，採用了修改後的追溯方法，對所有租賃安排在採用期開始時採用了過渡方法。2019年11月1日開始的報告期的結果是按照新的會計準則列報的，而上一期間的數額沒有重報。該標準對合並後的資產負債表產生了重大影響。2020年1月31日，但對合並業務表或合併現金流量表沒有重大影響。三結束的幾個月2020年1月31日。最重要的影響是確認了經營租賃的ROU資產和租賃負債，而融資租賃的會計核算則基本保持不變。對於在新會計準則生效日期前開始的租約，我們選擇準許的實際權宜之計，不重新評估以下事項：(一)任何過期或現有合同是否包含租約；(二)任何過期或現有租約的租賃分類；以及(三)任何現有租約的初始直接費用。我們也選擇不包括12個月或以下的ROU資產和租賃負債的租約。採用這一標準對我們的經營結果、現金流量和留存收益沒有任何影響。

採用新的指導方針對精簡的合併資產負債表的影響如下：

	2019年10月31日				採用的影響				(2019年11月1日)
	如報告所述				租賃指南				通過
	(以百萬計)
其他資產	$	611			$	192			$	803
其他應計負債	$	440			$	48			$	488
其他長期負債	$	473			$	144			$	617

FASB或其他標準制定機構在美國發布的對GAAP的其他修正，在未來某個日期之前不需要採用，預計在通過時不會對我們的合併財務報表產生重大影響。

獲取BioTek 和ACEA

在2019年8月23日，我們完成了對私人擁有的獅心科技有限公司(“BioTek”)的收購，該公司是設計、製造和銷售創新生命科學儀器的領先企業。$1.17十億，根據合併協議。由於此次收購，BioTek已成為安捷倫的全資子公司.因此，從收購之日起，BioTek的結果被列入Agilent的合併財務報表。收購BioTek及其投資組合是擴大我們在細胞分析市場的地位的又一步。

付出的代價是$1.17十億。安捷倫用現有現金為收購提供資金$470百萬和債務$700百萬.

根據權威會計準則對BioTek的收購進行了核算。獲得的資產和承擔的負債由Agilent按其估計公允價值入賬。Agilent通過第三方專家的評估或估值、現金流量貼現分析和管理層的估計，確定了估計的公允價值。我們期望實現收入協同效應，利用和擴大現有的銷售渠道和產品開發資源，並利用集合的員工隊伍。除其他外，這些因素導致購買價格超過BioTek可識別淨資產的估計公允價值(見下文淨資產摘要)，因此，我們記錄了與這項交易有關的商譽。

 

獲得的商譽被分配給我們的運營部門和報告單位，作為購買價格分配的一部分。所有商譽都分配給生命科學和應用市場報告單位。

安捷倫對BioTek的收購被視為税收目的的資產購買。被收購資產的税基等於收購日的公允市場價值。

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下表彙總了購買價格對2019年8月23日收尾日所購資產和負債的估計公允價值的分配情況(以百萬計)：

現金和現金等價物			$	10
應收賬款			28
盤存			21
其他流動資產			2
財產、廠房和設備			8
無形資產			641
善意			483
所獲資產總額		1,193
應付帳款			(4		)
遞延收入			(5		)
僱員補償及福利			(7		)
其他應計負債			(2		)
長期債務			(4		)
獲得的淨資產			$	1,171

現金和現金等價物、應收賬款、其他流動資產、應付帳款和其他應計負債的公允價值，一般是根據這些資產和負債的短期性質，利用歷史賬面價值確定的。

 

獲得的無形資產和遞延收入的公允價值是根據第三方估值專家的投入確定的。

 

某些其他資產、存貨、財產、廠房和設備、投資、長期債務和某些其他長期負債的公允價值是在內部使用歷史賬面價值和管理層作出的估計來確定的。

 

對購置的無形資產的估值

 

與BioTek收購有關的無形資產的組成部分如下(百萬)：

	公允價值						估計值 使用壽命
發達產品技術		$	387				5-13歲
客户關係		202					3-8歲
積壓		5					2月份
貿易名稱和商標		43					10年數
應攤銷的無形資產總額		637
過程中研究與開發		4
無形資產總額		$	641

如上所述，無形資產，包括過程中的研究和開發，是在評估專家的投入下估值的。Agilent在確定BioTek收購中獲得的無形資產的公允價值時使用了收益方法的變化。具體來説，在收益法下，採用多期超額收益法對已開發的產品技術和過程中的研究與開發進行了估值，貼現了與預期項目產生的產品直接相關的現金流量，扣除分擔資產的回報。該公司採用增量現金流量法確定所獲得的客户關係的公允價值，並採用寬免特許權使用費法確定交易的公允價值。訂單積壓按現金流量直接估值。

獲得的主要在製品研發項目涉及到下一個版本的產品，該產品將在2020年晚些時候發佈。完成所有BioTek過程中的研究和開發的總成本估計約為$2百萬截止截止日期。

與BioTek收購直接相關的採購和整合成本總計$4百萬為三結束的幾個月

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2020年1月31日並記錄在銷售、一般和行政費用中。

2018年11月14日，我們100%地購買了細胞分析工具的開發人員ACEA生物科學公司(ACEA)的股票。$250百萬。從收購之日起，ACEA的財務結果已被包括在我們的財務結果中。

 

以下是未經審計的經營業績表，如BioTek和ACEA截至2019財政年度初已列入該公司精簡的合併業務報表(百萬美元，每股金額除外)：

	三個月到1月31日，
	2019
淨收入	$	1,326
淨收益	$	474
每股淨收入-基本收入	$	1.49
每股淨收益-稀釋後	$	1.47

未經審計的財務信息假定，截至2017年11月1日，這些公司被合併在一起，包括收購產生的業務合併會計影響，包括從所購無形資產中攤銷的費用、對存貨的估計公允價值調整對銷售成本的影響、購置中使用的現金利息收入的變化、與收購和收購有關的交易成本以及與税收有關的影響而支付的債務所造成的利息費用和貨幣損失。上述形式信息僅供參考之用，並不表示如果在2018年財政年初進行收購將取得的業務結果。

 

未經審計的財務信息三結束的幾個月2019年1月31日合併了Agilent的歷史結果(包括收購日期後的ACEA)，ACEA季度的頭兩週，ACEA的BioTek三結束的幾個月2019年1月31日.

下表列出按地理區域分列的公司總收入和部分收入：

	三個月到1月31日，
	2020																2019
	生命科學與應用市場				診斷學和基因組學				Agilent交叉實驗室				共計				生命科學與應用市場				診斷學和基因組學				Agilent交叉實驗室				共計
	(以百萬計)
按區域分列的收入
美洲	$	209			$	118			$	167			$	494			$	168			$	109			$	156			$	433
歐洲	167				92				133				392				164				91				128				383
亞太	262				39				170				471				275				35				158				468
共計	$	638			$	249			$	470			$	1,357			$	607			$	235			$	442			$	1,284

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下表按終端市場和收入類別分列公司總收入：

 

	三個月結束
	一月三十一日，
	2020				2019
	(以百萬計)
按終端市場分列的收入
藥物和生物製藥	$	423			$	391
化學與能源	312				308
診斷學與臨牀	194				187
食物	130				129
學術界和政府	141				116
環境和取證	157				153
共計	$	1,357			$	1,284
按類別分列的收入
儀器儀表	$	593			$	567
非儀器及其他	764				717
共計	$	1,357			$	1,284

收入按地區是根據船舶到客户的位置。終端市場的收入取決於客户的市場指標和客户類型。儀器的收入包括從儀器、再銷售的儀器和第三方產品的銷售.非儀器設備和其他收入包括合同和事故服務的銷售，我們的配套診斷和核酸解決方案業務，以及備件、消耗品、試劑、真空泵、訂閲、軟件許可證和相關服務的銷售。

合同餘額

合同資產

合同資產(未開具賬單的應收賬款)主要涉及公司對已完成但在報告日未開單的工作的考慮權。未開票的應收賬款在向客户開單時重新歸類為貿易應收款。合同資產一般歸類為流動資產，並列入合併資產負債表中的“應收賬款淨額”。

合同資產餘額2020年1月31日和2019年10月31日都是$131百萬和$110百萬分別。未開單應收帳款的增加三結束的幾個月2020年1月31日是將控制權轉讓給客户後收入確認的結果。在某些情況下，控制權轉移是在向客户開具發票之前，不包括在此期間轉入貿易應收款的數額$21百萬.

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合同負債

下表提供有關合同負債(遞延收入)和三結束的幾個月2020年1月31日:

		合同 負債
		(以百萬計)
截至2019年10月31日的期末餘額		$	386
當期遞延淨收入		180
在本期間開始時已列入合同負債餘額的確認收入		(142		)
扣除確認收入後客户現金預付款的遞延變動		9
貨幣換算和其他調整數		(1		)
截至2020年1月31日止餘額		$	432

在三結束的幾個月2019年1月31日已列入合同負債餘額的收入2018年10月31日曾.$125百萬.

合同負債主要涉及已發生計費的多個要素安排，但在資產負債表之日，將所有要素的控制權移交給客户的部分或未發生。這包括在轉讓控制權之前從客户收到的產品及相關安裝和服務的現金。合同負債被歸類為遞延收入中的流動負債或在壓縮的合併資產負債表中的長期長期負債，其依據是我們預計何時完成履約義務的時間。

合同費用

如果客户預期與客户簽訂合同的收益超過一年，則這些增量成本被確認為資產。我們已確定某些銷售獎勵計劃符合資本化的要求。獲得合同的總資本化成本的變化在三結束的幾個月2020年1月31日幷包括在合併資產負債表上的其他流動和長期資產中.在攤銷期為一年或一年以下時，我們已將實際的權宜之計用於支付與客户簽訂合同所產生的費用。這些費用包括公司內部銷售人員補償計劃，因為我們已經確定年度薪酬與年度銷售活動相稱。

分配給其餘履約義務的交易價格

我們在ASC 606-10-50-14中採用了實用的權宜之計，沒有披露分配給最初預期期限為一年或一年以下的剩餘履約義務的交易價格信息。

 

 

安捷倫根據權威會計指南的規定記帳股票獎勵，該準則要求衡量和確認向我們的員工和董事支付的所有基於股票的支付獎勵的補償費用，包括限制性股票單位、根據我們的員工股票購買計劃(ESPP)進行的員工股票購買以及根據估計公允價值授予我們的部分高級管理人員的業績股票獎勵(“LTPP”)。

如果達到指定的業績指標，LTPP的參與者有權在三年期間結束後獲得公司股票。某些LTPP獎勵通常是為了滿足績效獎勵的標準，根據在開始時設置的股東總回報(“TSR”)，對業績指標和同行組進行比較。

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業績週期。從2015年11月1日起，董事會薪酬委員會批准了另一種業績股票獎勵，用於公司高管和其他關鍵員工。如果三年期間內的具體業績指標得到實現，該計劃的參與者也有權在三年期間結束後獲得公司股票。從2017年開始及以後發放的贈款的業績目標是以每股收益(“每股收益”)為基礎的。長期盈利計劃第二年及第三年的表現指標分別訂於第二年第一季及第三年。所有在2015年11月1日之後頒發的LTPP獎狀，都有一年的保持期.

最終的LTPP獎勵可能從目標獎勵的0%到200%不等。我們在稀釋後的每股淨收入計算中考慮了這些方案的稀釋性影響，但前提是業績條件有望得到滿足。除某些例外情況外，限制性股票單位通常在自贈款之日起的四年期間每年以25%的比率歸屬。

 

對我們基於股票的補償結果的影響如下：

 

	三個月結束
	一月三十一日
	2020				2019
	(單位：百萬)
產品和服務成本	$	6			$	5
研發	3				2
銷售、一般和行政	18				17
股份補償費用總額	$	27			$	24

 

在…2020年1月31日和2019年10月31日，有不以股票為基礎的薪酬在庫存中資本化。

                                               

以下假設用於估計所給予的賠償金的公允價值。

 

	三個月結束
	一月三十一日
	2020		2019
猛虎組織：
安捷倫股票的波動性	23%		22%
選定的同行公司股票的波動性	15%-44%		15%-66%
與選定的對等點成對相關	29%		30%
所有行政獎勵獲發後持有限制折扣	5.3%		5.0%

 

根據LTPP(TSR)發放的股票採用蒙特卡羅模擬模型進行估值。蒙特卡羅模擬公允價值模型需要使用高度主觀和複雜的假設，包括基礎股票的價格波動。對於我們的長期投資夥伴(TSR)贈款的波動性，我們使用了我們自己的歷史股票價格波動。

ESPP允許符合條件的員工購買我們的普通股85百分比購買時的價格，並使用購買日期確定公平的市場價值。

限制股和每股收益的估計公允價值是根據根據預期股利收益率進行調整後的授予日Agilent普通股的市場價格來確定的。LTPP(EPS)的賠償成本反映了在履約期結束時可能授予的賠償金的成本。

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為三結束的幾個月2020年1月31日，公司的所得税支出是$22百萬有效税率為10.0百分比。為三結束的幾個月2020年1月31日，我們的有效税率及所得的入息税規定，均受到以下因素的嚴重影響：$13百萬與超額税收利益相關的股權補償。

為三結束的幾個月2019年1月31日，公司的所得税優惠是$256百萬有效税率為(103.2)%。為三結束的幾個月2019年1月31日，我們的有效税率及所得的入息税規定，均受到以下因素的嚴重影響：$299百萬與延長公司在新加坡的税收優惠有關。所得税三結束的幾個月2019年1月31日還包括額外的税收優惠$4百萬以股票為基礎的補償。

在美國，對聯邦所得税而言，税收年份可以追溯到2016年，對於重要的州，税收年份可以追溯到2015年。在公司經營業務的其他主要司法管轄區，納税年度通常可以追溯到2009年。

在未來十二個月內，我們可能會因法定時效屆滿或税務審核結算而對未獲承認的税項利益作出重大改變，這是合理的。鑑於各税務管轄區仍須研究的年數及眾多事項，管理層無法估計本港未獲承認的税務利益的差額可能會有多大變動。該公司將繼續評估聯邦和州税務當局的進一步指導對其業務和合並財務報表的影響。任何未來的調整將確認為離散所得税支出或福利期間的調整是確定的。

 

以下是計算下列期間每股基本和稀釋淨收入的分子和分母的對賬情況：

 

	三個月結束
	一月三十一日
	2020				2019
	(單位：百萬)
分子：
淨收益	$	197			$	504
分母：
基本加權平均股	310				318
潛在普通股-股票期權及其他員工股票計劃	3				4
稀釋加權平均股份	313				322

 

股票獎勵的稀釋效應體現在運用國庫股法稀釋每股淨收益，其中包括考慮未攤銷的股份補償費用以及貨幣期權和非既得限制股票單位的稀釋效應。在國庫股法下，職工行使股票期權必須支付的金額和未攤銷的股份補償費用集體被假定用於回購假想股份。公司普通股公允市場價值的增加可能會導致潛在稀釋性獎勵產生更大的稀釋效應。

在計算稀釋後的每股收益時，我們不包括行使價格高於普通股平均市價的股票期權，因為它們的效果是反稀釋的。此外，在計算股票期權稀釋收益時，不包括ESPP、LTPP和未攤銷公允價值高於普通股平均市價的股票獎勵，因為它們的效果也是反稀釋的。亞細亞

為三結束的幾個月2020年1月31日和2019，被排除在稀釋每股收益計算之外的反稀釋潛在普通股的影響不是實質性的。

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	一月三十一日 2020				十月三十一日 2019
	(單位：百萬)
成品	$	423			$	416
已購買的零件和裝配式組件	283				263
盤存	$	706			$	679

作為承租人，我們有各種不可取消的經營租賃協議，包括辦公空間、倉庫、配送中心、研發設施、製造和生產地點以及車輛、個人電腦和其他設備。我們的房地產租約的剩餘租賃期限為1至30年，這代表了租約的不可取消期，幷包括我們確定的合理肯定要行使的延期選擇。我們不包括在六個月到二十年的租期內不能合理確定行使的選擇權。我們的租賃付款主要包括按租賃條款使用基本租賃資產的權利的固定租金支付，以及公共區域維護的付款。我們經常得到業主的鼓勵，例如減租期，從而有效地減少了這些租約所欠的租金總額。車輛、個人電腦和其他設備的租賃期限為三至五年。

在採用新的租賃會計準則之前，今後最低租賃付款2019年10月31日並曾在公司截至財政年度的10-K表格年報中披露2019年10月31日在首期超過十二個月的不可撤銷租約中，詳情如下：

	經營租賃
	(以百萬計)
2020	$	52
2021	41
2022	29
2023	21
2024	14
2025年及其後	56
未來最低租賃付款總額	$	213

經營租賃的租賃費用構成如下:

	三個月結束
	2020年1月31日
	(以百萬計)
經營租賃成本	$	15
可變租賃成本(a)	4
分租收入	(4		)
成本	$	15

(A)可變租賃費用包括可撤銷租賃、非固定維持費和不可收回的交易税。

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與租賃有關的現金流動補充資料如下：

	三個月結束
	2020年1月31日
	(以百萬計)
為計算租賃負債所包括的數額支付的現金：
經營租賃的經營現金流	$	15
非現金使用權-為換取經營租賃債務而獲得的資產使用權	$	14

與租賃有關的補充資產負債表信息如下：

			三個月結束
	財務報表細列項目		2020年1月31日
			(以百萬計，租賃期限和貼現率除外)
資產：
經營租賃：
使用權資產	其他資產		$	191
負債：
電流
經營租賃負債	其他應計負債		$	51
長期
經營租賃負債	其他長期負債		$	141
加權平均剩餘租賃期限(以年份為單位)
經營租賃			8.25年數
加權平均貼現率
經營租賃			2.1		%

未來須繳付的最低租金2020年1月31日在初始期限超過一年的不可取消租約下，與合併資產負債表中包括的租賃負債進行對賬，具體如下：

		經營租賃
		(以百萬計)
2020		$	41
2021		45
2022		33
2023		22
2024		14
2025年及其後		57
未貼現的未來最低租賃付款總額		$	212
減：代表利息的租賃付款數額		(20		)
未來最低租賃付款現值		$	192
減：流動負債		(51		)
長期租賃負債		$	141

截至2020年1月31日，我們沒有額外的重大經營或融資租賃尚未開始。

作為出租人，我們有與我們的診斷業務有關的設備租賃合同，包括經營型租賃和銷售型租賃安排。我們在收入確認規則下對非租賃部分進行核算，在租賃指導下對租賃部分進行核算。業務租賃協議的設備租賃收入確認為在租賃期間運送可視化工具包和試劑，客户租賃設備的費用記錄在不動產、廠場和設備內，淨計入合併資產負債表，並在設備估計數基礎上折舊。

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有用的壽命。對於已被歸類為銷售型租賃的安排，當發生對標的租賃資產的控制權轉移和記錄的淨投資時，收入即確認，所記錄的淨投資按承租人應支付的剩餘租賃款項的現值計算。

分配給租賃收入的收入用於財務/銷售型租賃和經營租賃租賃安排，在截至本報告的三個月中，收入佔淨收入總額的比例不到1%。2020年1月31日.

 

下表列出每一報告部分的商譽餘額和變動情況。三結束的幾個月2020年1月31日:

 

	生命科學與應用市場				診斷學和基因組學				Agilent交叉實驗室				共計
	(單位：百萬)
截至2019年10月31日的商譽	$	1,438			$	1,594			$	561			$	3,593
外幣換算影響	—				(2		)		(2		)		(4		)
截至2020年1月31日的商譽	$	1,438			$	1,592			$	559			$	3,589

其他無形資產的組成部分2020年1月31日和2019年10月31日見下表：

 

	購買其他無形資產
	毛額 載運 金額				累積 攤銷 和損傷				淨賬簿 價值
	(單位：百萬)
截至2019年10月31日
購買技術	$	1,413			$	763			$	650
積壓	5				5				—
商標/貿易名稱	196				102				94
客户關係	329				87				242
第三方技術和許可證	28				22				6
應攤銷無形資產總額	1,971				979				992
過程中研發	115				—				115
共計	$	2,086			$	979			$	1,107
截至2020年1月31日
購買技術	$	1,412			$	787			$	625
積壓	5				5				—
商標/貿易名稱	196				106				90
客户關係	329				105				224
第三方技術和許可證	28				23				5
應攤銷無形資產總額	1,970				1,026				944
過程中研發	115				—				115
共計	$	2,085			$	1,026			$	1,059

在三結束的幾個月2020年1月31日，有不增加了善意不對其他無形資產的補充。在三結束的幾個月2020年1月31日，外幣折算對其他無形資產的影響並不顯著。

一般來説，為了美國聯邦税收的目的，資產購買所得的商譽是可以扣除的，但作為購置股票的一部分而產生的任何商譽都是不可扣減的。

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每個季度我們都會審查事件和情況，以確定是否顯示無限期無形資產和商譽的減值。有不無限期無形資產或商譽減值指標三結束的幾個月2020年1月31日和2019分別。

無形資產攤銷費用$48百萬和$29百萬為三結束的幾個月2020年1月31日和2019分別。

財政年度剩餘時間內與現有有限壽命購買無形資產有關的未來攤銷費用2020隨後五個財政年度及其後每一年的估計數如下：

估計未來攤銷費用：
(以百萬計)
2020年剩餘時間	$	138
2021	$	172
2022	$	150
2023	$	107
2024	$	86
2025	$	68
此後	$	223

 

權威指南將公允價值定義為在計量日市場參與者之間有秩序的交易中出售資產或為轉移負債而支付的價格。在確定資產和負債的公允價值計量時，我們考慮到主要市場或最有利的市場，以及市場參與者在為資產或負債定價時所使用的假設。

公允價值層次

該指南建立了公平價值等級制度，將使用估值技術中使用的投入分為三個層次。金融工具在公允價值層次中的分類是基於對公允價值計量具有重要意義的最低投入水平。有三個層次的投入可以用來衡量公允價值：

一級-適用於活躍市場對相同資產或負債有報價的資產或負債。

2級-適用於在第1級中除報價外有其他投入的資產或負債，這些投入可直接或間接地觀察到資產或負債，例如：活躍市場中類似資產或負債的報價；較不活躍市場相同或類似資產或負債的報價；或可主要從可觀察到的市場數據獲得或得到可觀察市場數據證實的其他投入。

三級-適用於對資產或負債公允價值計量具有重要意義的對估值方法有不可觀察的投入的資產或負債。

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按公允價值定期計量的金融資產和負債

 

按公允價值計算的金融資產和負債2020年1月31日情況如下：

 

					2020年1月31日的公允價值計量
	一月三十一日 2020				報價  在活動中  市場  相同資產  (一級)				顯着  其他  可觀察  投入  (二級)				顯着  看不見  投入  (三級)
	(單位：百萬)
資產：
短期內
現金等價物(貨幣市場基金)	$	602			$	602			$	—			$	—
衍生工具(外匯合約)	6				—				6				—
長期
交易證券	29				29				—				—
其他投資	25				—				25				—
按公允價值計量的資產總額	$	662			$	631			$	31			$	—
負債：
短期內
衍生工具(外匯合約)	$	6			$	—			$	6			$	—
長期
遞延賠償責任	29				—				29				—
按公允價值計算的負債總額	$	35			$	—			$	35			$	—

按公允價值計算的金融資產和負債2019年10月31日情況如下：

 

					2019年10月31日的公允價值計量
	十月三十一日 2019				報價  在活動中  市場  相同資產  (一級)				顯着  其他  可觀察  投入  (二級)				顯着  看不見  投入  (三級)
	(單位：百萬)
資產：
短期內
現金等價物(貨幣市場基金)	$	784			$	784			$	—			$	—
衍生工具(外匯合約)	12				—				12				—
長期
交易證券	30				30				—				—
其他投資	25				—				25				—
按公允價值計量的資產總額	$	851			$	814			$	37			$	—
負債：
短期內
衍生工具(外匯合約)	$	6			$	—			$	6			$	—
長期
遞延賠償責任	30				—				30				—
按公允價值計算的負債總額	$	36			$	—			$	36			$	—

 

我們的貨幣市場基金和交易證券通常使用市場報價進行估值，因此被歸入公允價值等級的一級。我們的衍生金融工具被劃分為二級市場，因為每個對衝合約都沒有活躍的市場，但用於計算工具價值的投入與活躍市場掛鈎。我們的遞延賠償責任被歸類為二級，因為雖然這些價值不是直接基於報價，但在計算中使用的投入是可以觀察的。其他投資是指我們在一個特別基金中所擁有的股份，該基金的目標是投資約40%的債務證券和60%的股票證券。它被歸類為二級

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因為，雖然基金的股份並非在任何活躍的證券交易所交易，但每一種個別的標的證券都是或可由該等證券衍生而來，因此，我們對該等標的證券有一個容易確定的價值，而我們可據此決定該特別基金本身的公平市場價值。

由共同基金、債券和其他類似工具、其他投資和遞延賠償負債組成的交易證券按公允價值列報，而公允價值變動造成的損益目前在淨收入中確認。某些衍生工具按公允價值列報，未實現損益扣除税收後計入股東權益內的其他累計綜合損失。出售這些工具的已實現損益記在淨收入中。

投資減值。有不投資減值三結束的幾個月2020年1月31日和2019.

 

按公允價值計算的非經常性資產和負債

為三結束的幾個月2020年1月31日和2019，有不持有和使用的長期資產或為出售而持有的長期資產的減值。為三結束的幾個月2020年1月31日和2019，有不非有價證券的減值。最後三個月2020年1月31日和2019未實現的收益$16百萬和零分別計入淨收入，作為對非有價證券賬面價值的調整，而不根據可觀察的市場交易隨時確定公允價值。截至2020年1月31日和2019年10月31日，在沒有容易確定的公允價值的情況下，不可買賣的權益證券的賬面價值如下：$63百萬和$47百萬分別。

在壓縮綜合資產負債表上的長期投資中包含的非有價證券的公允價值是使用三級投入來衡量的，因為它們主要是由沒有上市市場價格的私人公司發行的股票。為估計非有價證券的公允價值，我們使用計量替代方法記錄這些投資的成本，並在發生時調整減值和可觀察的價格變化(同一發行人的相同或類似證券的有序交易)。

 

我們在正常的業務過程中會受到外幣匯率波動和利率變化的影響。作為我們風險管理戰略的一部分，我們使用衍生工具，主要是遠期合同，購買期權，以對衝因外幣匯率變化而產生的經濟和(或)會計風險。

 

現金流邊緣

 

我們簽訂外匯合約，以對衝因外幣匯率變動而預測的營運現金流量風險。這些以公允價值計價的外匯合同的到期日為一至十二個月。根據權威指南規定的標準，這些衍生工具被指定為現金流量對衝工具，並根據每一個報告期的基本風險評估其有效性。就未結合約而言，截至.為止2020年1月31日外匯合同時間價值的變化被排除在套期保值有效性評估之外，並在外匯合同有效期內的銷售成本中得到確認。衍生工具有效部分公允價值的變化，在累積的其他綜合收益(損失)中予以確認。當預測交易發生時，與現金流量套期保值相關的金額被重新歸類為銷售成本。如果預測的交易可能不會發生，套期保值關係將被取消，其他綜合收益(損失)中積累的金額將被重新歸類為本期的其他收入(費用)。衍生工具無效部分公允價值的變化在本期合併業務簡表中確認為其他收入(費用)。我們將期權在購買之日支付的溢價(時間價值)記錄為資產。對於指定為現金流量套期保值的期權，時間價值的變化不包括在對套期保值有效性的評估中，並在期權合同有效期內的銷售成本中得到確認。為三結束的幾個月2020年1月31日和2019由於取消現金流量套期保值合同，在其他收入(費用)中確認的無效和損益並不顯著。

2012年7月，Agilent執行了國庫鎖協議$400百萬關於我們將於2012年9月10日發行的2022年高級債券的利息支付。我們指定國庫鎖為現金流對衝。國庫券合約於2012年9月10日終止，我們確認了累積的其他綜合收益中的遞延收益，該收益將在2022年高級票據的使用期間作為利息費用攤銷。有待攤銷的剩餘收益與2020年1月31日曾.$1百萬.

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2016年2月，安捷倫被處決三遠期起薪固定/接受可變利率掉期的名義金額$300百萬關於我們將於2016年9月15日發行的2026年高級債券的利息支付。根據權威指南規定的標準，這些衍生工具被指定為現金流量對衝工具。掉期安排於2016年9月15日終止，並支付$10百萬我們認為，這是累積的其他綜合收益中的遞延損失，在2026年高級票據的整個生命週期內，這些收益被攤銷為利息費用。有待攤銷的其餘損失與利率互換協議有關2020年1月31日曾.$6百萬.

在2019年8月，安捷倫執行了國庫鎖協議$250百萬與我們2029年9月16日發行的2029年高級債券有關的未來利息支付。我們指定國庫鎖為現金流對衝。國庫鎖定合同於2019年9月6日終止，我們確認了累計其他綜合收益的遞延虧損，這些損失將在2029年高級債券的整個生命週期內作為利息費用攤銷。有待攤銷的其餘損失與2020年1月31日曾.$6百萬.

淨投資風險

我們簽訂外匯合同，以對衝外國業務的淨投資，以減少匯率不利變動的風險。這些外匯合同按公允價值進行，按照權威指南規定的標準指定為淨投資套期保值。衍生工具有效部分公允價值的變化在累積的其他綜合收入(損失)中予以確認，並根據每一報告期的基本風險評估其有效性。如果本年度公司的淨投資發生變化，如果套期保值名義金額超出規定的容忍度，則將評估和取消套期保值關係，並在本期將損益從其他綜合收入(損失)重新歸類為其他收入(費用)。

其他花邊

 

此外，我們還簽訂了外匯合同，以對衝貨幣資產和負債，這些資產和負債是以我們子公司的功能貨幣以外的貨幣計價的。這些外匯合同按公允價值計算，不符合套期保值會計處理的條件，不被指定為套期保值工具。衍生工具價值的變化在本期合併業務報表中確認為其他收入(費用)，以及相關資產或負債的抵消外幣損益。

 

我們對衍生工具的使用使我們面臨信用風險，因為交易對手方可能無法履行協議的條款。然而，我們確實尋求通過限制我們的對手方為根據信用評級和其他因素而選擇的主要金融機構來減輕這些風險。我們制定了減輕信用風險的政策和程序，包括建立對手方信貸限額，監測信用風險，並不斷評估對手方的信譽。

我們的一些衍生協議包含了與對手方的淨負債狀況的門檻限制，並取決於主要信用評級機構確定的公司信用評級。衍生工具的對手方可根據衍生協議，要求對淨負債頭寸上的衍生工具作擔保。

所有具有信用風險相關或有特徵的衍生工具的總公允價值，這些工具處於負債淨額狀態。2020年1月31日，曾$3百萬。這些協議所依據的與信用風險有關的或有特徵，到目前為止還沒有觸發。2020年1月31日.

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有267外匯遠期合同2020年1月31日並被指定為現金流對衝。有172外匯遠期合同2020年1月31日未指定為套期保值工具。有1外匯遠期合同2020年1月31日並被指定為淨投資對衝。按貨幣和名稱分列的合計名義金額2020年1月31日情況如下：

 

		衍生產品 指定為 現金流動風險				衍生物 指定為 淨投資風險				衍生物 未指定為 套期保值工具
		前移 合同美元				前移 合同美元				前移 合同美元
貨幣		買/(賣)				買/(賣)				買/(賣)
		(單位：百萬)
歐元		$	(63	)		$	(55	)		$	64
英磅		(43		)		—				(4		)
加元		(39		)		—				26
日元		(83		)		—				(10		)
韓元		(62		)		—				(36		)
新加坡元		15				—				26
人民幣		(71		)		—				(40		)
瑞典克朗		—				—				(8		)
其他		4				—				(9		)
合計		$	(342	)		$	(55	)		$	9

 

衍生工具受主淨結算安排管轄，並按照權威指南在資產負債表中披露毛額。合併資產負債表內持有的衍生工具的公允價值總額及資產負債表位置2020年1月31日和2019年10月31日情況如下：

金融衍生工具的公允價值
資產衍生工具										責任衍生工具
		公允價值										公允價值
資產負債表對應位置		一月三十一日 2020				(一九二零九年十月三十一日)				資產負債表對應位置		一月三十一日 2020				十月三十一日 2019
(單位：百萬)
指定為對衝工具的衍生品：
現金流套期保值
外匯合同
其他流動資產		$	3			$	3			其他應計負債		$	2			$	2
未指定為對衝工具的衍生品：
外匯合同
其他流動資產		$	3			$	9			其他應計負債		$	4			$	4
總衍生物		$	6			$	12					$	6			$	6

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在我們的綜合業務報表中，指定為套期保值工具而非指定為套期保值工具的衍生工具對外匯合同的影響如下：

	三個月結束
	一月三十一日
	2020				2019
	(單位：百萬)
指定為對衝工具的衍生品：
現金流邊緣
外匯合同：
累計其他綜合收益中確認的損益	$	1			$	(6	)
收益(損失)從累積的其他綜合收入(損失)重新歸類為銷售成本	$	—			$	5
按銷售成本記帳的遠期合同的時間價值損益	$	—			$	1
未指定為對衝工具的衍生品：
其他收入(費用)確認的損益	$	(2	)		$	(3	)

週期費用淨額的組成部分。為三結束的幾個月2020年1月31日和2019，我們的養卹金淨額和退休後福利費用包括：

 

	三個月到1月31日，
	美國 退休金計劃								非美國 養卹金計劃								美國郵政退休 福利計劃
	2020				2019				2020				2019				2020				2019
	(單位：百萬)
服務成本-這一期間的收益	$	—			$	—			$	7			$	6			$	—			$	—
利益義務利息成本	4				5				2				3				1				—
計劃資產預期收益	(8		)		(7		)		(12		)		(11		)		(1		)		(1		)
攤銷：
精算損失	1				—				12				9				1				1
先前服務信貸	—				—				—				—				(2		)		(2		)
計劃費用淨額共計	$	(3	)		$	(2	)		$	9			$	7			$	(1	)		$	(2	)

服務費用構成部分記作銷售費用和業務費用，列於精簡的綜合業務報表中。所有其他費用組成部分記在其他收入(費用)中，淨額記在精簡的綜合業務報表中。

我們不向美國確定的福利計劃繳款三結束的幾個月2020年1月31日。我們貢獻了$5百萬我們的非美國定義福利計劃三結束的幾個月2020年1月31日.

我們不向美國確定的福利計劃繳款三結束的幾個月2019年1月31日。我們貢獻了$6百萬我們的非美國定義福利計劃三結束的幾個月2019年1月31日.

我們不期望在剩餘的時間內為我們的美國固定福利計劃做出貢獻。2020我們希望能做出貢獻$19百萬的剩餘時間內，我們的非美國定義福利計劃2020.

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保證

 

我們根據保修費的歷史趨勢按淨產品出貨量的百分比計算標準保修費用。定期對權責發生制進行審查，並定期調整，以反映保修費用估計數的變化。估計的保修費用記錄在產品銷售時的產品成本範圍內。標準保修權責發生制餘額在我們的合併資產負債表上的其他應計負債和其他長期負債中持有。根據產品的不同，我們的標準保修期限通常從交貨之日起延長到一年。

 

下表列出了標準保修權責發生制活動摘要：

 

	三個月結束
	一月三十一日
	2020				2019
	(單位：百萬)
11月1日期初餘額，	$	32			$	35
應計擔保金，包括估計數的變動	12				13
在本報告所述期間所作的結算	(14		)		(16		)
截至1月31日期末餘額，	$	30			$	32
一年內應付保證的應計款項	$	30			$	32

 

銀行擔保

擔保書主要由未付的備用信用證和銀行擔保組成，大約是$40百萬截至2020年1月31日和2019年10月31日。備用信用證是銀行代表我們發出的付款擔保，如果我們未能履行與第三方的合同承諾，則作為最後的付款方式。銀行擔保是銀行或其他貸款機構的承諾，如果我們拖欠貸款，銀行將承擔損失。

意外開支

 

我們參與訴訟、申索、調查和訴訟，包括但不限於在一般業務過程中出現的知識產權、商業、房地產、環境和就業問題。我們目前認為，沒有任何事項可能對我們的業務、合併的財務狀況、業務結果或現金流動產生實質性影響，而且這種可能性是合理的。

 

信貸設施

 

在……上面(一九二零九年三月十三日)，Agilent與一組金融機構簽訂了一項信貸協議，其中規定$1十億 五-到期的年度無擔保信貸安排2024年3月13日。為三結束的幾個月2020年1月31日，我們借了$432百萬並償還$372百萬在信貸工具下。截至2020年1月31日.公司借了.$175百萬信用額度下的未償債務。我們在三結束的幾個月2020年1月31日。2019年8月7日，我們對信貸協議進行了修訂，其中規定$500百萬短期貸款機制，已全部用於完成BioTek的收購，目前仍未完成2020年1月31日。在2019年10月21日，我們對信貸協議進行了第二次修正，更新了根據信貸協議可用於額外的增量定期貸款貸款的金額，以允許最多可達$500百萬.我們有不增加貸款機制下的借款2020年1月31日.

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高級註釋

 

下表總結了公司的長期高級筆記：

 

	2020年1月31日				2019年10月31日
	攤銷 校長				攤銷 校長
2022高級説明	$	399			$	399
2023高級説明	597				597
2026高級註釋	298				298
2029高級註釋	493				492
共計	$	1,787			$	1,786

 

股票回購計劃

 

2018年11月19日，我們宣佈，我們的董事會批准了一項新的股票回購計劃(“2019年回購計劃”)，除其他外，旨在減少或消除公司員工股權激勵計劃下的股票發行造成的稀釋。2019年回購計劃授權購買最多可達$1.75十億我們的普通股由公司自行決定，沒有固定的終止日期。2019年回購計劃不要求公司購買特定數量的股份，可以隨時暫停、修改或終止。在三結束的幾個月2020年1月31日，我們買了回來，大約退休了。725,827股份$60百萬在此授權下。在三結束的幾個月2019年1月31日，我們買了回來，大約退休了。1.1百萬股份$75百萬在此授權下。截至2020年1月31日，我們還有剩餘的授權可供回購$967百萬我們在這個項目下的普通股。

 

普通股現金股利

 

在三結束的幾個月2020年1月31日，我們支付了現金紅利$0.180按普通股或$56百萬公司的普通股。在三結束的幾個月2019年1月31日，我們支付了現金紅利$0.164按普通股或$52百萬公司的普通股。

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累計其他綜合收入(損失)

按構成部分和相關税收影響分列的累計其他綜合收入(損失)變化情況如下(百萬)：

						確定的養卹金費用淨額和退休後計劃費用
截至2020年1月31日止的三個月		外幣換算				先前服務信貸				精算損失				衍生工具未實現收益(損失)				共計
		(以百萬計)
截至2019年10月31日		$	(204	)		$	131			$	(437	)		$	(4	)		$	(514	)
改敍前其他綜合收入(損失)		(11		)		—				(5		)		1				(15		)
從累計其他綜合收入(損失)中重新分類的數額		—				(2		)		14				—				12
税費		—				(1		)		(3		)		—				(4		)
其他綜合收入(損失)		(11		)		(3		)		6				1				(7		)
截至2020年1月31日		$	(215	)		$	128			$	(431	)		$	(3	)		$	(521	)

從累積的其他綜合收入(損失)中改敍三結束的幾個月2020年1月31日和2019如下(百萬)：

其他累積的詳情 綜合收入(損失)部分		重新分類的數額 其他綜合收入(損失)								受影響的項目 業務報表
		三個月結束
		一月三十一日
		2020				2019
衍生產品未實現收益(損失)		$	—			$	5			產品成本
		—				5				所得税前共計
		—				(1		)		所得税準備金
		—				4				所得税淨額共計
確定的養卹金費用淨額和退休後計劃費用：
精算淨虧損		(14		)		(10		)
優先服務效益		2				2
		(12		)		(8		)		所得税前共計
		6				4				所得税利益
		(6		)		(4		)		所得税淨額共計
本期間改敍共計		$	(6	)		$	—

括號中的數額表示收入減少和其他綜合收入(損失)增加。

退休計劃和退休後養卹金計劃的累積其他綜合收入(損失)以及退休計劃和退休後養卹金計劃的精算淨損失改敍為計算定期費用淨額以及削減和結算費用(見附註13，“退休計劃和退休後養卹金計劃”)。

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片段的描述。我們是生命科學、診斷和應用化學市場的全球領先企業，為整個實驗室工作流程提供以應用為重點的解決方案，包括儀器、軟件、服務和消耗品。Agilent有三個業務部門，包括生命科學和應用市場業務、診斷和基因組學業務和Agilent交叉實驗室業務，每個業務部門包括一個可報告的部分。這個三運營部分的確定主要基於首席運營決策者如何看待和評估我們的業務。業務結果由首席經營決策者定期審查，以便就分配給該部門的資源作出決定，並評估其業績。其他因素，包括市場分離和特定客户的應用，進入市場的渠道，產品和服務和製造，在決定這些業務部門的形成。

報告的三個部分的説明如下：

我們的生命科學和應用市場業務提供以應用為重點的解決方案，包括儀器和軟件，使客户能夠識別、量化和分析物質和產品的物理和生物學特性，並使臨牀和生命科學研究領域的客户能夠在分子和細胞水平上詢問樣本。主要產品類別包括：液相色譜(LC)系統和部件；液相色譜質譜(LCMS)系統；氣相色譜(GC)系統和組件；氣相色譜質譜(GCMS)系統；電感耦合等離子體質譜(ICP-MS)儀器；原子吸收(AA)儀器；微波等離子體-原子發射光譜(MP-AES)儀器；電感耦合等離子體光學發射光譜(ICP-OES)儀器；拉曼光譜法；細胞分析平板分析法；流式細胞儀；實時細胞分析儀；細胞成像系統；微型平板閲讀器；用於樣品跟蹤的實驗室軟件；信息管理和分析；實驗室自動化和機器人系統；溶解試驗；真空泵和測量技術。

我們的診斷學和基因組學業務包括六個活動領域，為基於寡糖的治療學提供活性藥物成分(“api”)，以及包括試劑、儀器、軟件和消耗品在內的解決方案，這些解決方案使臨牀和生命科學研究領域的客户能夠在細胞和分子水平上詢問樣本。首先，我們的基因組業務包括DNA突變檢測陣列、基因分型、基因拷貝數確定、基因重排鑑定、DNA甲基化分析、基因表達譜分析以及下一代測序(NGS)目標豐富、基因數據管理和解釋支持軟件。這項業務還包括解決方案，使臨牀實驗室能夠識別與基因疾病相關的DNA變異，並幫助指導癌症治療。第二，我們的核酸解決方案業務提供的設備和專門知識集中於在藥物良好製造實踐(“GMP”)條件下生產合成的寡核苷酸，作為一種正在出現的一類藥物中使用核酸分子進行疾病治療的API。第三，我們的病理學解決方案業務專注於癌症診斷和解剖病理學工作流程的產品提供。廣泛的產品包括免疫組織化學(IHC)、原位雜交(ISH)、蘇木精和伊紅(H&E)染色和特殊染色。第四，我們還與一些主要製藥公司合作，開發新的潛在藥物診斷方法，也稱為伴隨診斷，可用於確定最有可能受益於特定靶向治療的患者。第五，試劑合作業務是用於比濁法和流式細胞術的試劑的供應商。最後，我們的生物分子分析業務提供了完整的工作流解決方案。, 其中包括用於核酸樣品質量控制分析的儀器、消耗品和軟件，採用定量和定性技術對樣品進行分析，以保證進一步應用於臨牀和生命科學研究的基因組分析技術的準確性。

AgilentCrossLab業務跨越整個實驗室，擁有廣泛的消耗品和服務組合，旨在改善客户的結果。大部分投資組合都是供應商中立的，這意味着Agilent可以為客户提供服務和供應，而不管他們購買設備的選擇如何。解決方案從化學用品到服務和軟件，幫助連接整個實驗室。消耗品中的主要產品類別包括GC和LC柱、樣品製備產品、定製化學制品和大量的實驗室儀器用品。服務包括啟動、操作、培訓和合規支持，軟件即服務，以及有助於提高客户生產率的資產管理和諮詢服務。定製服務和消耗品包是為滿足各個行業的具體應用需求而量身定製的，並使儀器充分運行並符合各自的行業要求。

很大一部分費用來自共享服務和基礎設施，這些服務和基礎設施是我們歷史上為實現規模經濟和有效利用資源而向這些部門提供的。這些費用統稱公司費用，包括法律、會計、税收、房地產、保險服務、信息技術服務、國庫、訂單管理、其他公司基礎設施費用和集中研發費用。費用是分配給各部門的，而撥款是根據我們認為是合理地反映向各部門提供的服務或獲得的福利的使用情況來確定的。此外，我們不分配攤銷和減值

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與收購相關的無形資產、轉型舉措費用、購置和整合成本、一些核酸解決方案部門(“NASD”)的站點成本以及每個部門的營業利潤率的某些其他費用，因為管理層在衡量運營部分的業績時不包括這些信息。轉型舉措包括與有針對性的降低成本活動相關的開支，如製造轉移、站點整合、法人實體和其他業務重組以及活動的內部採購或外包。

下表反映了我們管理報告制度下的報告部分的結果。每個區段的性能是根據幾個指標來衡量的，包括業務部門的收入。這些結果在一定程度上被首席經營決策者用於評估每個部門的業績和分配資源。

每個部門的盈利能力是在不包括轉型舉措、購置和整合成本、投資損益、利息收入、利息支出、購置和整合成本、非現金攤銷和下文調節中所述的其他項目後衡量的：

	三個月結束
	一月三十一日
	2020				2019
	(單位：百萬)
淨收入：
生命科學與應用市場	$	638			$	607
診斷學和基因組學	249				235
Agilent交叉實驗室	470				442
淨收入總額	$	1,357			$	1,284
業務收入分段：
生命科學與應用市場	$	158			$	159
診斷學和基因組學	34				33
Agilent交叉實驗室	119				105
業務收入共計	$	311			$	297

下表對應報告的業務收入與Agilent的税前企業總收入進行了核對：

	三個月結束
	一月三十一日
	2020				2019
	(單位：百萬)
應報告部分業務收入總額	$	311			$	297
轉型舉措	(13		)		(5		)
與企業合併有關的無形資產攤銷	(48		)		(28		)
購置和整合費用	(13		)		(10		)
NASD站點成本	—				(2		)
其他(1)	(22		)		(2		)
利息收入	3				10
利息費用	(20		)		(18		)
其他收入(費用)，淨額	21				6
税前收入，如報告所述	$	219			$	248

(1)除其他雜項調整和和解外，另一類主要包括與我們向第三方提出索賠有關的法律費用。

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下表反映了我們管理報告制度下的部門資產。部門資產包括分配公司資產、商譽、淨其他無形資產和其他資產。未分配資產主要包括現金、現金等價物、與遞延税資產有關的估值備抵和其他資產。亞細亞

	一月三十一日 2020				十月三十一日 2019
	(以百萬計)
分部資產：
生命科學與應用市場	$	3,187			$	3,202
診斷學和基因組學	2,612				2,620
Agilent交叉實驗室	1,360				1,331
分部總資產	$	7,159			$	7,153

2020年2月，該公司與Twist生物科學公司(“Twist”)達成和解協議，根據該協議，Twist同意支付給我們$22.5百萬來解決我們對Twist的知識產權索賠。和解協議為扭轉安捷倫的寡合成技術的離散方面提供了許可，併成功地解決了各方之間的所有未決訴訟。

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•	正確識別客户需求，預測未來需求；

•	創新和發展新技術、服務和應用；

•	適當地將我們的研究和開發開支用於具有較高增長前景的產品和服務；

•	及時成功地使新技術商業化；

•	生產並按時交付足夠數量的新產品；

•	區分我們的產品和競爭對手的產品；

•	有競爭力地為我們的產品定價；

•	預測競爭對手對新產品、服務或技術創新的開發；以及

•	在我們的生產過程中控制產品質量。

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•	減少對我們產品的需求，推遲訂貨，或增加訂單取消；

•	過剩和過時庫存的風險增加；

•	增加產品和服務的價格壓力；以及

•	我們的投資組合有更大的減值風險，同時也損害了我們的流動性。

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•	中斷向我們交付零部件和向客户交付成品的運輸流程；

•	特定國家或地區的政治、經濟或其他條件的變化；

•	外交和貿易關係的變化，例如聯合王國退出歐洲聯盟，包括新的關税、貿易保護措施、進出口許可證要求、新的或不同的關税、貿易禁運和制裁以及其他貿易壁壘；

•	美國對來自其他國家的貨物徵收的關税和其他國家對美國貨物徵收的關税，包括美國政府對從中國進口的各種商品和中國政府對某些美國貨物頒佈和建議徵收的關税；

•	法律和條例的變更或不同解釋的負面後果，包括與税收和進出口有關的法律和條例的解釋；

•	人員配置和管理廣泛業務的困難；

•	不同的勞動法規；

•	知識產權保護的不同；

•	監管要求的意外變化；

•	地緣政治的不確定性或動亂、恐怖主義和戰爭；以及

•	公共衞生危機，包括流行病和流行病，如COVID-19對全球經濟的影響。

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•	使我們更容易受到業務衰退、競爭壓力以及不利的經濟和工業條件的影響；

•	要求我們將業務預期現金流量的更多部分專用於償還債務，從而減少可用於其他目的的預期現金流量，包括資本支出、收購、股票回購和股息；以及

•	限制我們對業務和行業的變化進行規劃或作出反應的靈活性。

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(1)	2018年11月19日，我們宣佈，我們的董事會批准了一項新的股票回購計劃(“2019年回購計劃”)，除其他外，旨在減少或消除公司員工股權激勵計劃下的股票發行造成的稀釋。2019年回購計劃授權購買最多可達17.5億美元我們的普通股由公司自行決定，沒有固定的終止日期。2019年的回購計劃並不要求公司購買特定數量的股份，一次可以暫停、修改或中止。截至2020年1月31日，到目前為止，所有已回購的股份都已退休。

(2)	普通股每股支付的加權平均價格不包括佣金費用。

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