參考文件法團-登記人關於將於2020年6月9日舉行的股東年會的最後委託書的部分內容載於本報告第三部分。本註冊人的委託書將根據條例14A提交證券交易委員會。

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•	Accuity公司

•	亞馬遜

•	蘋果公司

•	阿普坦

•	Arvato金融解決方案

•	美國銀行-現金在線

•	生物艙口

•	黑衣騎士金融服務公司

•	紅衣主教

•	蔡斯Paymentech

•	克里卡特爾

•	計算機共享公司

•	數據海洋有限責任公司

•	鑽石通信解決方案

•	埃拉馮公司

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•	EPIC系統公司

•	飛通公司

•	第五第三銀行

•	欺詐力

•	未來X

•	導絲

•	傳家寶計算

•	惠普公司(HP)

•	IDATA公司

•	英格尼科集團

•	綜合研究有限公司

•	國際商用機器公司(IBM)

•	英圖伊特公司

•	ISight案例管理

•	傑克亨利公司

•	亭

•	精益軟件服務公司

•	利蒙

•	MagTek公司

•	萬事達卡

•	美髮有限公司

•	微焦點公司

•	微軟公司

•	Monex金融服務有限公司

•	MTFX

•	N2N

•	紐斯塔爾公司

•	Noggintech

•	諾迪斯技術

•	OpenText

•	甲骨文美國公司(甲骨文)

•	帕拉根應用系統公司

•	帕夫雷託

•	PAX技術

•	貝寶

•	Payworks有限公司

•	IATA-Perseuss

•	Pronexus公司

•	蘭巴斯公司

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•	依賴解決方案

•	RSA安全有限責任公司，戴爾EMC公司的安全部門

•	安全信任pcProxPlus BLE

•	SAP美國公司

•	半導體卡保護

•	Shopite

•	文本解決方案，LLC

•	頻譜訊息服務有限公司

•	地形圖碳化硅

•	斯威夫特

•	賽門鐵克公司

•	ThreatMetrix公司

•	Tibco軟件公司

•	TSYS獲取解決方案

•	簽證

•	萬事達公司

•	世界薪資公司

•	執行事務處。我們使用標準方法在所有產品線和交付選項中交付客户項目實現。在此過程中，我們為客户提供各種服務，包括解決方案範圍審查、項目規劃、培訓、站點準備、安裝、產品配置、產品定製、測試和現場支持，以及整個項目生命週期的項目管理。執行服務的定價通常根據所需的技術專門知識水平而定。

•	產品支持服務。這些產品支持資助的服務可以在解決方案安裝後提供給客户，並且基於相關的產品支持類別。一個廣泛的支持分析師團隊可以幫助客户。

•	技術服務。我們的技術服務是提供給擁有許可的客户，我們的一個或多個軟件產品。提供的服務包括編程和編程支持、日常系統操作、網絡操作、服務枱人員配置、質量保證測試、問題解決、系統設計以及性能規劃和審查。技術服務通常根據所需的技術專門知識水平定價。

•	教育服務。ACI課程包括理論和實踐課程，讓學生在真實的商業場景中工作，並運用他們新學到的技能。這種親自動手的方法確保了知識的保留，學生回到工作崗位後更有效率。ACI的教育課程為學生提供各個層次的知識，以增強和提高他們對ACI產品的理解。ACI還提供了更深入的技術課程，使學生能夠使用實用實驗室來提高他們在課堂上所學到的知識。ACI培訓師理解客户系統的能力意味着ACI還可以為個別客户提供量身定做的課程材料。視購買的產品而定，培訓可在ACI的一個辦事處、在線、按需或在客户網站的專門教育設施進行。

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•	新產品發行版(主要、次要和補丁)

•	24小時熱線優先解決問題(“P1”)

•	在線支持門户網站(ESupport)

•	供應商-所需任務和最新情況

•	產品文件

•	硬件操作系統兼容性

•	用户組成員資格

•	指定技術帳户經理

•	加速服務水平

•	諮詢支持

•	配置和測試軟件修復

•	將自定義軟件修改(“CSMS”)改造成新的軟件版本

•	回答問題並解決與客户實施相關的問題

•	維護詳細的CSM歷史記錄

•	監控ACI HELP 24的客户問題™優先熱線數據庫

•	提供現場支持，可根據需要提供

•	進行年度系統審查/健康檢查和能力規劃活動

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•	AGS技術公司(印度)

•	國際協會(哥倫比亞/委內瑞拉/加勒比)

•	灣岸(中國)

•	Capsys技術有限責任公司(俄羅斯/東歐)

•	頻道解決方案公司(菲律賓)

•	DataOne亞洲有限公司(泰國)

•	DDWay(意大利)

•	EFT公司(撒哈拉以南非洲)

•	InterSwitch公司(撒哈拉以南非洲)

•	JRI公司(日本)

•	韓國計算機公司(韓國)

•	庫瓦茲(智利)

•	Pactera(中國)

•	P.T.Abhimata Persada(印度尼西亞)

•	斯坦奇(南非)

•	STJ-CA公司(美國)

•	STET(歐盟)

•	流IT諮詢有限公司(泰國)

•	Syscom計算機有限公司(深圳)(中國)

•	Syscom計算機工程公司(臺灣)

•	TIS公司(日本)

•	交易支付解決方案-流動電信(撒哈拉以南非洲)

•	Worldline(中國)

•	阿爾塔帕伊(丹麥)

•	Amadeus(西班牙)

•	巴克萊卡(英國)

•	Computop(德國)

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•	埃菲奧洛(意大利)

•	EVO付款(美國)

•	Ingenico集團(荷蘭)

•	MasterCard/DataCash(英國)

•	全球指標(美國)

•	MNP媒體有限公司(英國)

•	PaySafe Group Plc(美國)

•	Payu南非(南非)

•	全球付款(美國)

•	安全貿易(英國)

•	SimplePay(澳大利亞)

•	VeriFone系統公司(美國和歐洲聯盟)

•	Worldline瑞典AB(瑞典)

•	三點聯盟

•	ACH支付解決方案

•	Adirondack解決方案

•	API外包

•	清水費

•	縣信息資源局

•	創意微CMI

•	發現

•	唐納德·R·弗雷公司

•	回聲健康

•	埃魯西恩

•	史詩

•	導絲

•	MoneyGram

•	諾迪斯技術

•	Nortridge軟件公司

•	安大略系統

•	輻射44

•	RRD

•	Salepoint

•	塞馬豐

•	肖

•	按文本分列的解決方案

•	SourceHOV

•	湯普森路透社

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•	Transactis(萬事達)

•	TriZetto(認知)

•	西部聯合公司

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•	由於我們的主要開發組織與以外國為基礎的活動之間的時間、距離和語言差異，通信和信息流動可能不那麼有效和準確，導致開發延誤或軟件開發中的錯誤；

•	除了從離職人員那裏盜用知識產權的風險外，我們的知識產權可能被盜用的一般風險可能不易發現；

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•	由於語言、文化和經驗的差異，離岸開發工作的質量可能無法滿足我們的要求，從而造成潛在的產品錯誤和(或)延誤；

•	美國參與世界各地的政治和軍事衝突可能造成的破壞；以及

•	貨幣匯率可能波動，並對維持這些設施的成本優勢產生不利影響。

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(1)	根據我們2005年的股權和業績激勵計劃(“2005年激勵計劃”)，我們批准了股票期權。這些獎勵的期限不得超過十年，歸屬由計劃管理人決定。在三個月內結束2019年12月31日, 90,750股票期權是通過淨結算方式行使的。我們隱瞞了45,993這些股票期權支付僱員部分適用的最低工資，預扣税，並支付各自的行使價格。

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(1)	截至2019年12月31日止年度的綜合資產負債表和業務報表，包括如附註3所述的對Speedpay的收購，採辦，本表格第IV部第15項綜合財務報表的附註10-K。

(2)	2019年12月31日終了年度綜合資產負債表和業務報表反映了適用“會計準則最新更新”(“ASU”)2016-02，租賃(編為“ASC 842”)14, 租賃，我們對合並財務報表的説明。

(3)	2018年12月31日終了年度的綜合資產負債表和業務報表反映了2014-09年ASU的通過，與客户簽訂合同的收入(編為“ASC 606”)，見注2, 收入，我們對合並財務報表的説明，包括2.44億美元留存收益。

(4)	2017年12月31日終了年度的綜合業務報表反映了Baldwin Hackett&Meek公司。(“BHMI”)判斷。我們錄了4 670萬美元一般及行政開支及140萬美元在利息費用方面，如注所述15, 承付款和意外開支，我們對合並財務報表的説明。

(5)	截至2016年12月31日的年度綜合資產負債表和業務報表反映了社區金融服務資產和負債的出售情況。

(6)	在截至2019年12月31日的年度內，我們借入了500億美元以一種新的高級抵押貸款的形式2.5億美元關於可供使用的循環信貸機制，以資助購買Speedpay。在2018年12月31日終了的一年中，我們發佈了4億美元高音將於2026年8月15日到期。我們用這些高級票據的淨收益來贖回我們的未償款項。300億美元高級音符應於2020年到期，我們最初是在截至2013年12月31日的一年中輸入的。見附註5, 債務，請參閲我們對合並財務報表的説明，以獲得更多信息.

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•	已承諾的積壓，包括(1)未來期間將確認的合同收入(合同但未確認)，這些收入來自軟件許可費、維持費、服務費以及已執行合同中規定的SaaS和PaaS費用(包括ASC 606規定的可變考慮的估計)，幷包括在這些合同的交易價格中，其中包括遞延收入和在未來期間將作為收入開具發票和確認的金額，以及(2)軟件許可費、維持費、服務費和已執行合同中規定的SaaS和PaaS費用的未來收入估計數。

•	續訂積壓，其中包括從假定的合同延期到我們認為相關收入的確認將在相應的積壓期內的估計未來收入。

•	許可證安排被假定在其承諾的期限結束時續簽，或根據合同中規定的更新選項，以與歷史經驗相一致的速度更新。如果許可證安排包括延期付款條件，則根據重大融資部分的影響調整更新估計數。

•	假定維持費在許可期限內存在，在這些合同中，所承諾的維修期限小於所承諾的許可期限。

•	SaaS和PaaS安排被假定在其承諾的任期結束時以與我們的歷史經驗相一致的速度更新。

•	假定在以美元以外的貨幣表示的合同的60個月積壓期內，外幣匯率保持不變。

•	我們的定價政策和做法假定在60個月的積壓期內保持不變.

•	預期的交易，帳户，或處理數量的增加，由我們的客户。

•	可選的年度漲價或經常性費用的通貨膨脹性增加。

•	服務約定，除SaaS和PaaS安排外，不應在60個月的積壓期內續訂。

•	整合活動對我們市場和/或客户的潛在影響。

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(1)	根據長期貸款未償債務和利率計算2019年12月31日.的4.05%.

(2)	根據循環信貸貸款機制未償債務和利率2019年12月31日.的3.99%.

(3)	根據2026年發行的債券4億美元年利率為5.750%.

(4)	在本年度終了的年度內2019年12月31日，我們為某些內部使用軟件的多年許可證協議提供了資金。1 040萬美元每年通過2022年4月1日。截至2019年12月31日, 1 380萬美元根據先前訂立的本協定及其他協議仍未履行，而在該等協議中，600萬美元和780萬美元分別列於本表格第IV部第15項的綜合資產負債表內。2019年12月31日.

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•	當向客户提供提前終止權時，確定軟件許可安排的期限。

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•	確定產品和/或服務是否被視為應單獨核算的不同的履約義務。

•	確定軟件許可安排中的融資部分是否重要，如果是，則確定用於計算重大融資部分的貼現率。

•	評估軟件許可安排中付款條件的延長是否導致可變的考慮，如果是的話，將包括在交易價格中的金額。

•	確定每項履約義務的獨立銷售價格，以及它是否描述了公司期望以相關產品和/或服務交換的金額。由於公司軟件許可證的銷售價格變化很大，當軟件許可與其他服務一起出售時，公司使用剩餘方法估算其軟件許可證的獨立銷售價格，而其他服務存在可觀察到的獨立銷售價格。

•	我們測試了對審查軟件許可安排的控制措施的有效性，其中包括確定合同條款、確定履約義務、確定重要的融資組成部分、估計可變的考慮因素和確定獨立銷售價格，包括對確定軟件許可證定價高度可變的控制。

•	我們選擇了一個軟件許可安排的樣本，並執行了以下操作：

•	獲得每項選擇的合同來源文件，包括應與所選安排合併的單獨合同或協議，以及屬於該安排一部分的其他文件。

•	測試管理層對合同條款的確定、履約義務的確定、重要融資成分的確定、可變因素的估計以及獨立銷售價格的確定。

•	評價管理當局採用的方法和估計的合理性及其收入確認結論對這些關鍵判斷領域的適當性。

•	測試管理層計算收入的數學準確性以及財務報表中確認的相關收入時間。

•	我們通過獲得管理人員的高變量分析並執行以下操作，評估了管理層確定軟件許可證定價是高度可變的：

•	通過跟蹤從獨立的內部源選擇的已知數據點到高度可變的分析，來測試管理分析的完整性。

•	通過從高度可變的分析中選擇一個合同樣本，獲得合同和價格細節，以及評估折扣是否適當地包括在分析中，來檢驗管理分析的準確性。

•	檢驗管理層計算的數學準確性。

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•	我們測試了對公司估值過程的控制的有效性，其中包括對未來預期現金流和貼現率的控制。

•	我們評估了用於確定其他無形資產公允價值的未來預期現金流量的合理性，測試了這些未來預期現金流量和假設所依據的重要數據的準確性和完整性，並向管理層詢問了其關鍵判斷的依據。我們與管理層未來預期現金流量有關的主要程序包括：

•	通過將未來預期現金流與歷史結果、內部溝通與管理層以及某些同行公司進行比較，評價了管理層未來預期現金流的合理性。

•	在公允價值模型中，比較了當年收購日期的實際業績與未來預測的現金流。

•	在我們的公允價值專家的協助下，我們評估了管理層為確定其他已查明的無形資產的公允價值所採用的方法和計算方法：

•	評估管理層第三方評估專家對其他已確定無形資產進行估值的各種評估技術的合理性，以及包括貼現率在內的估值假設的合理性。

•	檢驗估價模型和計算的數學準確性。

•	測試某些估值假設，包括貼現率，方法是評估管理層的基本來源信息，並制定一系列獨立的估算，以與管理層選擇的估值進行比較。

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(1)	收入成本不包括折舊費用，但包括購買和開發的轉售軟件的攤銷。

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業務性質

ACI Worldwide，Inc.，一家特拉華州的公司，及其子公司(統稱為“ACI”或“公司”)開發、銷售、安裝和支持主要側重於促進電子支付的一系列軟件產品和服務。除了自己的產品外，本公司還為第三方開發的軟件提供銷售代理。這些產品和服務主要用於國內和國際市場上的銀行、金融中介、商人和賬單。

合併財務報表

合併財務報表包括公司及其全資子公司的賬目.所有公司間結餘和交易都已被取消。某些前期數額已重新分類，以符合本年度的列報方式。公司重新分類$32.3百萬從其他流動資產到結算資產$31.6百萬從合併資產負債表中的其他流動負債到結算負債2018年12月31日.

資本存量

公司的流通股由單一類別的普通股組成，每一股普通股均有權就每一事項投一票，但須由股東表決，如董事會(“董事會”)宣佈，則有權分紅。

估計數的使用

按照美國普遍接受的會計原則(“美國公認會計原則”)編制合併財務報表，要求管理層作出影響報告的資產和負債數額的估計和假設，並在報告所述期間披露或有資產和負債以及報告的收入和支出數額。實際結果可能與這些估計不同。

現金及現金等價物

公司認為所有原始期限為三個月或更短的高流動性投資都是現金等價物。該公司的現金和現金等價物包括在支票、儲蓄、貨幣市場和隔夜清算賬户中持有的股份，所有這些賬户都有每日到期日，以及在購買之日到期不超過三個月的定期存款。合併資產負債表上現金和現金等價物的賬面金額近似公允價值。

其他流動負債

其他流動負債的構成部分列於下表(千)：

		十二月三十一日
		2019				2018
經營租賃負債		$	15,049			$	—
供應商供資許可證		9,667				3,551
應繳特許權使用費		6,107				11,318
應計利息		9,212				8,407
其他		36,936				38,412
其他流動負債共計		$	76,971			$	61,688

結算資產和負債

個人和企業使用信用卡或借記卡或通過自動票據交換所(ACH)支付給公司的各種Biller客户。本公司創造應收款項從信用卡或借記卡處理器和衝抵應付客户。一旦確認資金已經收到，公司就會清償對客户的義務。由於時間安排，在某些情況下，公司可能(1)將資金存入由公司控制並以公司名義控制的銀行賬户，但在一天結束時尚未支付給客户，從而導致公司帳簿上的結算押金，以及(2)在收到信用卡或借記卡處理員的資金之前向客户支付資金，從而形成應收帳款淨額。

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表外結算賬户

公司還與某些Biller客户簽訂協議，代表他們處理付款資金。在處理ACH或自動櫃員機網絡支付交易時，將啟動一項交易，從指定來源帳户提取資金，並將其存入結算賬户，結算賬户是為公司客户的利益而維持的信託賬户。同時啟動一項交易，將資金從結算賬户轉移到預定的目的地賬户。這些“背對背”交易的目的是同時結算，通常是隔夜結算，這樣，公司在將資金送到目的地的同時，從資金來源收到資金。然而，由於與各種金融機構之間的交易，可能會出現時間上的差異，從而產生浮動餘額。這些資金存放在客户的賬户中，客户的利益與公司的公司資產是分開的。由於公司不擁有這些資金，這些結算賬户不包括在公司的資產負債表中。本公司有權從基金餘額中獲得利息。在確定客户的費用結構時，公司會考慮收取這些結算賬户的利息，這是公司為所提供服務支付的一部分。結算資金的數額2019年12月31日和2018...$274.0百萬和$256.5百萬分別。

財產和設備

財產和設備按成本列報。這些資產的折舊通常是根據資產類別在其估計的使用壽命內使用直線法計算的。截至2019年12月31日和2018，淨資產和設備如下(千)：

			十二月三十一日
	使用壽命		2019				2018
計算機和辦公設備	3-5歲		$	143,942			$	129,359
租賃改良	較低的使用期、成品率、改造期或租賃的剩餘壽命		33,346				32,096
傢俱和固定裝置	7年數		12,980				12,500
建築物和改善	7-30歲		14,553				14,381
土地	不可折舊		1,785				1,785
財產和設備，毛額			206,606				190,121
減：累計折舊			(136,226		)		(117,392		)
財產和設備，淨額			$	70,380			$	72,729

軟件

軟件可以是內部使用的，也可以是轉售的。與某些軟件相關的轉售成本按照會計準則編碼(“ASC”)進行資本化。985-20, 出售、租賃或銷售軟件的成本，當得到的產品達到技術可行性時。該公司通常確定技術可行性時，它有一個詳細的程序設計，採取產品的功能，特點和技術要求，其最詳細的，邏輯的形式，並準備好編碼。該公司通常不資本化與軟件轉售相關的成本，因為技術可行性通常與軟件的普遍可用性相吻合。本公司將根據ASC 350-40為內部使用開發或獲取的軟件的成本資本化，內部使用軟件。公司在其開發的初步項目階段支付所有費用，並將應用程序開發階段發生的費用資本化。如果確定軟件的升級或增強增加了軟件的額外功能，則與軟件升級和增強有關的費用資本化。應用程序開發階段發生的成本包括購買軟件許可證、實現成本、諮詢費用和符合資本化條件的項目的薪資相關成本。所有其他費用，主要是與維護和次要軟件修復有關的費用，均按已發生的費用列支。

轉售軟件的攤銷是在產品副產品的基礎上確定的，當產品可供客户使用時開始攤銷。年攤銷使用以下較大的方法計算：(A)當期總收入與預期從軟件獲得的當前和未來總收入總額的比率；或(B)在一般估計使用壽命為5至5的剩餘使用年限內，採用直線法計算。十年，包括報告所涉期間。由於競爭壓力，可能會大大減少對未來總收入或軟件剩餘估計使用壽命的估計。因此，可以相應地減少軟件的承載量。內部使用軟件的攤銷一般採用直線法計算。十年.

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業務合併

本公司適用ASC 805的規定，業務合併，在其收購的會計核算中。它要求公司與商譽分開確認在收購之日所獲得的資產和承擔的負債，公允價值。截至購置日的商譽是以轉讓的超額價款和購置日淨額、所購資產的公允價值和承擔的負債的淨額來衡量的。雖然該公司使用其最佳估計和假設來準確評估在收購之日獲得的資產和承擔的負債，但其估計數本身是不確定的，有待改進。因此，在測量期間，一年從購置之日起，它記錄對所購資產和承擔的負債的調整，並相應抵銷商譽。在計量期結束或最終確定所購資產或假定負債的價值時，以先到者為準，隨後的任何調整將記錄在我們的綜合業務報表中。

評估某些無形資產的關鍵估計數包括但不限於客户關係中未來的預期現金流、不競爭和獲得已開發技術的契約、品牌意識和市場地位，以及關於品牌將繼續在我們的產品組合中使用的時間的假設，以及貼現率。管理層對公允價值的估計所依據的假設被認為是合理的，但這些假設本身是不確定和不可預測的，因此，實際結果可能與估計不同。

與購置會計有關的其他估計數可能隨着獲得關於所購資產和假定負債的更多信息而發生變化。

公允價值

ASC 820，公允價值計量和披露，(“ASC 820”)將公允價值定義為在市場參與者之間有秩序的交易中出售資產或為轉移負債而支付的價格，ASC 820為估值投入建立了公允價值等級，對相同資產或負債的活躍市場報價給予最高優先權，對不可見投入給予最低優先權。公允價值等級如下：

•	一級投入-在活躍市場中，報告實體有能力在計量日獲取相同資產或負債的未經調整的報價。

•	二級投入-直接或間接對資產或負債可觀察到的報價以外的其他投入。這可能包括活躍市場中類似資產或負債的報價，非活躍市場相同或類似資產或負債的報價，資產或負債可觀察到的報價以外的投入(如利率、波動率、預付速度、信貸風險等)。或主要來源於市場數據或通過相關或其他手段證實的輸入。

•	第三級投入-用於確定資產或負債公允價值的不可觀測的投入，這些投入反映了一個實體對市場參與者在確定資產或負債定價時所使用的假設的假設。

公司信用協議的公允價值與浮動利率(公允價值等級第2級)造成的賬面價值接近。該公司根據二級投入衡量其高級債券的公允價值，其中包括報價市場價格和類似證券的利率利差。公司的公允價值5.750%高級債券到期日期2026年(“2026年註釋”)$432.0百萬和$395.0百萬截至2019年12月31日和2018分別。

現金和現金等價物的公允價值由於到期日時間較短而近似於賬面價值(公允價值層次結構的第2級)。

善意和其他無形資產

根據ASC 350，無形資產-親善和其他，公司在其財政年度第四季度使用10月1日餘額，或當有證據表明資產的賬面金額可能無法收回時，每年評估其減值商譽。公司使用折現現金流估值模型評估報告單位一級的商譽，並使用相對公允價值方法將商譽分配給這些報告單位。在這一評估過程中，管理層依賴若干因素，包括經營結果、業務計劃和預期的未來現金流。該公司已確定其應報告部門，即ACI on Pain和ACI按需提供報告，作為報告單位。

貼現現金流量估值模型中使用的主要假設包括貼現率、增長率、現金流量預測和最終價值率。貼現率、增長率和現金流量預測是最敏感和最容易發生變化的，因為它們需要有重大的管理判斷。貼現率由加權平均資本成本(“WACC”)確定。WACC考慮市場和行業數據以及公司特有的風險因素.業務管理，

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考慮到行業和公司特定的歷史和預測數據，為每個報告單位制定增長率和現金流量預測。終端價值率的確定遵循共同的方法，獲取超過最後預測期的永久現金流量估計的現值，假設WACC恆定且長期增長率低。如果可收回性測試顯示潛在的損害，公司將為報告單位計算隱含的商譽公允價值。商譽的隱含公允價值是以類似於商譽在企業合併中如何計算的方式確定的。如果商譽的隱含公允價值超過分配給報告單位的商譽的賬面價值，則不存在減值。如果分配給報告單位的商譽賬面價值超過商譽的隱含公允價值，則記錄減值費用，以減記賬面價值。計算的公允價值大大超過所有報告單位在所有期間的當前賬面價值。

在報告所述年度內每個報告單位的商譽賬面數額變化2019年12月31日，如下(千)：

		ACI按需				前提ACI				共計
2018年12月31日前的總結餘		$	183,783			$	773,340			$	957,123
2018年12月31日前的減值總額		—				(47,432		)		(47,432		)
2018年12月31日		183,783				725,908				909,691
購置商譽(1)		370,834				—				370,834
2019年12月31日結餘		$	554,617			$	725,908			$	1,280,525

(1)	從收購中獲得的商譽與為收購電子商務集團產品公司而記錄的商譽有關。(“ECG”)，以及ECG的子公司Speedpay公司。(統稱為“Speedpay”)和Walletron公司。(“Walletron”)，如注所述3, 採辦。對Speedpay和Walletron的購買價格分配是初步的2019年12月31日，並且在最長一年的計量期間內會發生變化。

其他無形資產，包括客户關係、商標和商品名稱，則採用直線方法分期攤銷。三年到20年數.本公司審查其其他無形資產的減值情況時，當情況發生或發生變化時，賬面金額可能無法收回。

權益法投資

2019年7月23日，該公司投資$18.3百萬為了30%印度一家支付技術和服務公司的非控股金融利益。根據ASC 323，公司採用權益法對這筆投資進行了核算，投資-股權法和合資企業。因此，該公司記錄了一項初步投資$18.5百萬，其中包括獲得投資的直接費用，並列入截至2019年12月31日合併資產負債表現金流量表和其他非流動資產的投資活動產生的其他現金流量。該公司在投資中所佔的份額和虧損是按季度延遲計算的。.

長期資產減值

本公司審查其長期資產的減值，每當事件或情況的變化表明，一個長期資產組的賬面金額可能無法收回。如果由於使用資產而產生的未來現金流量之和(未貼現和不收取利息費用)小於資產的賬面金額，則減值損失被記錄。減值費用的數額是根據資產組的公允價值來衡量的。

國庫券

本公司核算其普通股的股份，這些股份是回購的，但不打算退休為國庫券。這些股票按成本入賬，並單獨反映在合併資產負債表上，作為股東權益的減少。公司行使股票期權發行國庫股，發行限制性股份獎勵和限制性股份單位，支付已獲業績股票，並按照公司員工股票購買計劃發行普通股。為確定重新發行的國庫券的成本，公司採用平均成本法。

股票補償計劃

根據ASC 718，薪酬-股票補償，本公司對可能在裁決的必要服務期內以直線方式歸屬的賠償金確認股票補償費用，這通常是歸屬期限。以股票為基礎的補償費用記錄在營業費用中，具體取決於個人薪酬的記錄地點。該公司通常使用Black-Schole期權定價模型來確定

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批出當日股票期權的公允價值。為了確定補充股票期權的授予日期公允價值和股東總回報獎勵(TSRs)，採用蒙特卡羅模擬模型。“註釋”更詳細地描述了Black-Schole期權定價和MonteCarlo模擬模型中所使用的假設，以及基於股票的獎勵計劃的説明。11, 股票補償計劃.

外幣換算

公司的外國子公司通常使用其所在國的當地貨幣作為其功能貨幣。它們的資產和負債按資產負債表日的匯率折算成美元。收入和支出按該期間的平均匯率折算。翻譯損益作為累計其他綜合收入(損失)的一個組成部分反映在合併財務報表中。非長期投資性質的交易損益，包括與公司間賬户有關的交易損益，被列入淨收入的確定範圍。被認為具有長期投資性質的交易損益，包括與公司間賬户有關的交易損益，作為累計其他綜合收益(虧損)的一個組成部分反映在合併財務報表中。

所得税

所得税準備金採用資產和負債法計算，其中確認遞延税資產和負債因財務報告與資產和負債税基之間的臨時差異而產生的預期未來税收後果。當部分或全部遞延税款資產更有可能無法實現時，遞延税資產將通過估價備抵額予以減除。

該公司定期評估其税收風險，並建立或調整估計的未確認的税收利益，以供税務當局(包括國內税務局)和各種外國和國家當局進行可能的評估。這些未獲確認的税收福利是預計最終將支付的所得税的估計準備金。

新會計準則最近採用

2016年2月，財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了“2016-02年度會計準則更新”(“ASU”)，租契(編撰為“ASC 842”)ASC 842要求承租人在資產負債表上確認所有租約的使用權(“ROU”)資產和租賃負債，除非作為政策選擇，承租人選擇不對短期租約適用ASC 842。此外，該標準還要求承租人和出租人都必須披露有關租賃交易的某些關鍵信息。公司於2019年1月1日(生效日期)採用了ASC 842，在提交的比較期內不適用新的租賃標準，並選擇了“實用權宜之計”，允許公司不重新評估先前關於租約識別、租賃分類和初始直接成本的結論。ASC 842還為公司正在進行的會計提供了實用的權宜之計，包括將租賃和非租賃部分合併成一個單一的租賃部分，該公司已選擇適用於其租賃。截至2019年1月1日，公司確認的ROU資產和經營租賃負債$63.3百萬和$68.6百萬分別。請參閲注14, 租賃，以瞭解更多細節。

2018年2月，FASB發佈ASU 2018-02，損益表-報告綜合收入：從累積的其他綜合收入中重新分類某些税收影響。此ASU提供了一種選擇，可將累積的其他綜合收入(“AOCI”)內的擱淺税收影響重新分類為記錄2017年美國聯邦企業所得税税率變化(或其中部分)的美國聯邦企業所得税税率變化所產生的留存收益。這一ASU要求披露一份關於從AOCI中釋放所得税影響的會計政策的説明；是否進行選舉以重新分類2017年“美國減税和就業法案”所造成的擱淺所得税影響；以及關於重新分類的所得税影響的信息。公司自2019年1月1日起採用ASU 2018-2.ASU 2018-2的通過對綜合資產負債表、業務報表和現金流量表沒有影響。

在2019年7月，FASB發佈了ASU 2019-07對證券交易委員會章節的編纂更新-根據證券交易委員會最後規則發佈的第33-10532號“披露更新和簡化”以及第33-10231和33-10442號“投資公司報告現代化”和“雜項更新”對證券交易委員會段落的修正它澄清或改進了各種編碼主題的披露和列報要求，使之符合美國證交會的規定。ASU 2019-07在發佈時生效，對合並財務報表沒有重大影響。

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最近發佈的會計準則尚未生效

2016年6月，FASB發佈ASU 2016-13金融工具信用損失：金融工具信用損失的計量以及隨後對指南的修正，2018年11月的ASU 2018-19，2019年4月的ASU 2019-04，2019年5月的ASU 2019-05，以及2019年11月ASU的2019-10和2019-11。ASU 2016-13中的修正案用一種反映預期信用損失的方法取代了目前美國公認會計準則中發生的損失減值方法，並要求考慮更廣泛的合理和可支持的信息，以便為信貸損失估計提供信息。該公司將被要求對應收賬款使用前瞻性的預期信用損失模型。ASU 2016-13適用於2019年12月15日以後的年度和中期。

該公司成立了一個項目小組，以評估其流程和控制措施的實施變化，同時對其金融工具進行全面審查。該公司已經確定，ASU 2016-13的採用不會對其綜合資產負債表、運營報表和現金流量表產生重大影響。

2019年12月，FASB發佈ASU 2019-12，所得税(主題740)：簡化所得税會計，作為其減少會計準則複雜性倡議的一部分，本更新中的修正案通過刪除ASC 740中的某些例外情況，簡化了所得税的會計核算，並澄清和簡化了所得税會計的其他方面，以促進報告實體之間的一致性。ASU 2019-12適用於2020年12月15日以後的年度和中期。該公司目前正在評估採用ASU 2019-12年度將對其合併資產負債表、業務報表和現金流量表產生的影響。

收入確認

根據ASC 606，與客户簽訂合同的收入，收入是在將承諾的產品和/或服務的控制權轉讓給客户時確認的，這一數額反映了公司期望以這些產品和服務為交換條件而得到的考慮。收入扣除從客户處徵收並隨後匯給政府當局的任何税款。

合同組合。本公司可與單個客户簽訂多項合同或協議。為確認收入的目的，可將單獨的合同或協議視為一種合併安排或單獨的協議。為了就是否應合併這些協議達成適當的結論，該公司評估這些協議是否是以單一商業目的作為一攬子談判達成的，在一項協議中支付的價款是否取決於另一項協議的價格和/或履約情況，或者協議中承諾的產品或服務是否是一項單一的履約義務。所得出的結論可能影響到每項履約義務的交易價格分配以及與這些安排有關的收入確認的時間安排。

軟件即服務(“SaaS”)和平臺即服務(“PaaS”)安排。該公司基於SaaS和基於PaaS的安排，包括實現、支持和其他服務，代表了一個單一的承諾，即通過公司的數據中心之一以服務的形式提供對其軟件解決方案及其處理能力的持續訪問(即一項現成的性能義務)。由於每天提供對軟件解決方案的訪問在本質上是相同的，而且客户在提供訪問時同時接收和消費好處，因此公司在其基於SaaS和基於PaaS的安排下的單一承諾由一系列不同的服務期間組成。公司基於SaaS和PaaS的安排可以包括固定的考慮、可變的考慮或兩者的結合。固定的代價在安排的期限內被承認，如果固定的代價涉及到一項物質權利，則確認期限更長。物質權利將是一項單獨的履行義務。本公司參照預期提供的服務和相應的預期價格，估算一項物質權利的獨立銷售價格。這些安排中的可變因素通常是交易量或其他基於使用的度量的函數。根據特定安排的結構，公司：(1)將可變金額分配給系列內的每個不同服務期，並在執行每個不同的服務期(即直接分配)時確認收入，(2)估計合同開始時的總可變報酬(考慮到可能適用的任何限制因素，並在獲得新信息時更新估計數)，並確認其所涉期間的總交易價格。, 或(3)適用“發票權利”的實用權宜之計，並根據該期間向客户開具發票的金額確認收入。

執照安排。公司的軟件許可安排為客户提供了在合同期限內使用功能性知識產權的權利(因為它存在於授予許可的時間點)。

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實現、支持和其他服務在出售時通常被視為不同的性能義務，除非這些服務被確定要對軟件進行重大修改。

公司軟件許可證安排的支付條件通常包括預先或長期支付的固定許可證和容量費。這些安排還可能包括在客户超過其合同許可容量限制時應支付的基於使用的增量費用。公司將容量超收作為在發生使用時確認的基於使用的特許權使用費。

當軟件許可證安排包含超過一年的付款條件時，可能存在一個重要的融資部分。重要融資部分按軟件許可費的規定價值和現值之間的差額計算，並確認為延後支付期的利息收入。重要融資部分的固定軟件許可費淨額在軟件轉讓給客户時確認為收入。

對於那些包括特定於客户的驗收條款的軟件許可安排，這些條款通常被假定是實質性的，公司在收到書面客户驗收、客觀證明交付的產品符合特定客户驗收標準或驗收期屆滿之前，不承認收入。本公司在收到客户的書面驗收或第一次生產使用該軟件時確認此類安排的收益。

對於軟件許可安排，公司作為另一公司產品的經銷商，並在某些情況下，修改或提高該產品，收入記錄在毛額的基礎上。這包括公司控制產品並負責提供產品或服務的安排。對於本公司作為另一公司產品銷售代理的軟件許可安排，收入按淨額記錄。這些安排包括公司不控制產品，不負責提供產品或服務的安排。

對於本公司利用第三方經銷商或銷售代理的軟件許可安排，本公司在將軟件許可證控制權轉讓給第三方經銷商或銷售代理時確認收入。

公司的軟件許可安排通常為客户提供一個標準90-日保證式保證。這些保證並不代表額外的性能義務，因為除了確保軟件許可證不符合商定的規範之外，還不提供服務。

軟件許可安排通常包括初始合同客户支持(維護或“PCS”)條款一年隨後在初始許可期內續訂多年。本公司對那些選擇購買PCS的客户的承諾代表了一種與許可證履約義務不同並在PCS期限內得到承認的長期履行義務。

公司還提供各種專業服務，為客户提供軟件許可證。這些服務包括項目管理、軟件實現和軟件修改服務。提供專業服務的安排所產生的收入一般有別於合同中的其他承諾，並被確認為相關服務的履行。根據這些安排應支付的代價要麼是固定費用，要麼是基於時間和材料的基礎，這是可變的考慮，必須使用最有可能的數額來估計，根據提供服務的預計時間範圍。

本公司根據可觀察的獨立銷售估算維護和專業服務的獨立銷售價格(“SSP”)。該公司應用剩餘方法估計軟件許可證的SSP。

請參閲注10, 段信息，以瞭解更多細節，包括按主要解決方案類別和地理位置分列的收入。

重大判斷

公司在確定客户的支付能力和支付意向時適用判斷，這是基於各種因素，包括客户的歷史付款經驗，或在新客户情況下公佈的信用和財務信息。

本公司在確定向客户提供提前終止權時，也適用於確定一項安排的期限。

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該公司與客户的軟件許可安排通常包括多個承諾，以轉讓經許可的軟件產品和服務。確定產品和/或服務是否是應單獨核算的不同的履約義務，可能需要作出重大判斷。

公司的SaaS和PaaS安排可能包括以使用為基礎的收費形式的可變考慮因素。如果包含以使用為基礎的費用形式的可變代價的安排不符合可變考慮的分配例外情況，則公司在安排開始時使用期望值或最可能的金額方法估算可變代價的數額，這取決於每項安排的具體情況。這些估計數受到限制，因為很可能不會出現增量收入大幅度逆轉的情況，並在獲得更多資料後，在每個報告所述期間進行更新。

判斷用於確定：(1)軟件許可協議中的融資部分是否顯着，如果是，(2)用於計算重要融資部分的貼現率。公司根據一段時間內支付的許可費與總許可費的比率來評估融資部分的重要性。如果確定為重要，則使用將許可證費用折扣到現金銷售價格的比率計算融資部分。

判斷還用於評估軟件許可安排中付款條件的延長是否導致可變的考慮，如果是的話，將包括在交易價格中的金額。公司應用投資組合方法來估算這些安排中可變考慮的金額，使用最有可能的金額方法，該方法是基於公司在類似安排下的歷史收集經驗。

需要作出重大判斷，以確定每項履約義務的SSP、分配給每項履約義務的金額以及它是否描述了公司期望收到的用於交換相關產品和/或服務的金額。由於公司軟件許可證的銷售價格變化很大，因此，當軟件許可與其他服務一起出售時，公司使用剩餘方法估算其軟件許可證的SSP，而其他服務存在可觀察的SSP。公司使用一系列金額來估算SSP的維護和服務。這些範圍是基於獨立銷售和不同的服務類型和地理區域。如果履約義務的SSP不可直接觀察，公司將最大限度地利用可觀測的投入來確定其SSP。

合同餘額

收入確認的時間可能不同於向客户開具發票的時間。當收入在開具發票前確認時，公司記錄應計應收賬款，而公司的考慮權只需時間的推移，或在收入在發票開具後確認為遞延收入時記錄。

應收賬款總額是指未來要開票的金額(即應計應收款)。應計應收賬款中包括服務、SaaS和PaaS收入，這些收入在當期賺取，但在下一期間收費，以及在多年軟件許可安排下到期的金額，並附有延期付款條款，公司對此擁有無條件的發票權利，並在開具發票後收到付款。

應收賬款總額淨額由以下(千)項組成：

		十二月三十一日
		2019				2018
應收帳款		$	213,654			$	239,275
可疑賬户備抵		(5,149		)		(3,912		)
應收帳款，淨額		208,505				235,363
應計應收款		399,302				336,858
重要的籌資部分		(35,569		)		(35,029		)
應計應收款共計，淨額		363,733				301,829
減：當期應計應收款		161,714				123,053
減：當前重大籌資構成部分		(11,022		)		(10,234		)
長期應計應收款共計，淨額		213,041				189,010
應收賬款共計，淨額		$	572,238			$	537,192

沒有一個客户比10%公司合併應收賬款餘額2019年12月31日和2018.

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本公司根據歷史經驗為可疑賬户提供一般備抵，並提供額外的客户專用備抵。公司定期監測合併應收賬款的信用風險敞口。在估算可疑賬户備抵的必要水平時，管理層考慮了應收賬款的賬齡、客户的信譽、客户行業內的經濟狀況以及一般經濟狀況等因素。

以下是公司在所述期間的可疑應收賬款備抵中的活動(單位：千)：

	截至12月31日，
	2019				2018				2017
餘額，期初	$	(3,912	)		$	(4,799	)		$	(3,873	)
備抵增加	(2,561		)		(1,505		)		(2,086		)
註銷的數額，扣除回收後的數額	1,368				2,269				1,305
外幣折算調整及其他	(44		)		123				(145		)
期末餘額	$	(5,149	)		$	(3,912	)		$	(4,799	)

在終了年度記錄的一般費用和行政費用增加2019年12月31日, 2018，和2017，根據公司經營業務的地理區域的收款經驗，反映可疑賬户備抵額的增加，扣除以前保留作為可疑收款的特定客户應收賬款的收款額。

遞延收入包括軟件許可證、維護、服務和/或SaaS和PaaS服務的客户在記錄相關收入之前到期或收到的金額。

遞延收入的變動情況如下(千)：

2018年1月1日餘額	$	145,344
遞延收入	215,188
確認遞延收入	(200,061		)
外幣換算	(4,336		)
2018年12月31日	156,135
遞延收入	149,253
確認遞延收入	(187,069		)
外幣換算	620
餘額，2019年12月31日	$	118,939

分配給剩餘履約義務的收入是指今後各期將予以確認的訂約收入，其中包括遞延收入和將在今後各期開具發票並確認為收入的數額。這不包括：

•	收入，將在未來期間確認從產能過剩，這是作為使用基礎的版税。

•	SaaS和PaaS收入從可變的考慮，將確認根據‘權利發票’的實際權宜之計。

•	SaaS和PaaS收入來自可變的考慮因素，將按照直接分配方法確認。

分配給剩餘履約義務的收入是$678.0百萬截至2019年12月31日，公司希望大致認識到48%在下一個12個月然後剩下的。

在本年度終了的年度內2019年12月31日，公司從以往各期履行的履約義務中確認的收入為$33.9百萬.

獲得和履行合同的費用

本公司根據ASC 340-40的規定核算其獲得和履行合同的費用。

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該公司將其某些銷售佣金資本化，這些佣金符合獲得合同的增量成本的定義，其攤銷期大於一年。與這些銷售佣金有關的費用在公司有義務支付佣金的期間資本化，並在向客户轉移有關產品或服務的期間攤銷。截至2019年12月31日和2018, $0.5百萬和$1.3百萬其中的費用分別列入其他流動資產，以及$6.9百萬和$11.7百萬其中的費用分別列在合併資產負債表上的其他非流動資產中。在結束的幾年內2019年12月31日和2018，公司承認$6.6百萬和$8.4百萬銷售佣金費用，分別與這些費用的攤銷有關，這些費用包括在綜合經營報表中的銷售和營銷費用中。

公司將履行合同所產生的成本資本化：(1)直接與該安排有關；(2)預期將產生資源，用於履行該安排規定的公司履約義務；(3)預計將通過根據該安排產生的收入收回。當公司將相關服務轉移給客户時，合同履行成本就會被支出。截至2019年12月31日和2018, $0.2百萬其中的費用包括在其他流動資產中，以及$10.2百萬和$12.6百萬其中的費用分別列在合併資產負債表上的其他非流動資產中。資本額主要涉及公司SaaS和PaaS安排下增加資源的直接費用。在結束的幾年內2019年12月31日和2018，公司承認$5.9百萬和$4.7百萬這些費用分別與這些費用的攤銷有關，這些費用包括在綜合業務報表的收入成本中。

速薪

在……上面2019年5月9日，該公司收購了西部聯合公司(“西部聯盟”)的子公司Speedpay，用於$754.1百萬現金，包括營運資本調整，根據股票購買協議，公司，西部聯盟，和ACI全球公司，一個全資子公司公司。自收購之日起，公司已將Speedpay的財務結果列入合併財務報表。該公司和Speedpay賬單支付解決方案的結合提供了更多的服務4,000美國各地的客户，擴大了現有和互補的市場領域，如消費金融、保險、醫療保健、高等教育、公用事業、政府和抵押貸款。對Speedpay的收購增加了公司隨需應變平臺業務的規模，並通過增加對ACI隨需應變平臺基礎設施的研究、開發和投資，加速了平臺創新。

為了為這次收購提供資金，該公司修改了現有的日期為“信用協議”的協議。2017年2月24日，額外的$500.0百萬高級有擔保定期貸款(“延期提取定期貸款”)$250.0百萬關於可利用的循環信貸機制。見注5, 債務，有關信貸協議的條款。其餘的購置費用由手頭現金供資。

公司大約花費了$22.2百萬與購置Speedpay有關的費用2019年12月31日。這些費用主要由投資銀行、諮詢費和律師費組成，列在所附綜合業務報表中的一般和行政費用中。

Speedpay大約貢獻了$227.7百萬收入和$24.9百萬終了年度營業收入2019年12月31日.

公司為完成收購而支付的價款已初步分配給根據收購之日估計的公允價值而獲得的資產和承擔的負債。採購價格的分配依據的是截至提交本文件之日尚未完成的外部估值和其他分析，包括但不限於某些税務事項和應計負債。因此，購買價格分配是初步的，並將在未來的調整，在最長一年的分配期。

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在這次收購中，該公司根據其初步的購買價格分配記錄了以下數額：2019年12月31日，但須完成各種分析(以千計，除加權平均使用壽命外)：

		金額				加權平均使用壽命
流動資產：
現金和現金等價物		$	135
應收賬款，扣除備抵後		17,658
結算資產		239,604
預付費用		317
其他流動資產		19,585
購置流動資產共計		277,299
非流動資產：
善意		366,627
軟件		113,600				7年數
客户關係		208,500				15年數
商品名稱		10,900				5年數
其他非流動資產		3,746
所獲資產總額		980,672
流動負債：
應付帳款		6,743
結算負債		212,892
僱員補償		1,959
其他流動負債		3,802
所獲流動負債共計		225,396
非流動負債：
其他非流動負債		1,219
獲得的負債總額		226,615
獲得的淨資產		$	754,057

在本年度終了的年度內2019年12月31日，公司對初步採購價格分配作了調整，因為有了更多關於應收賬款的資料。這些調整和由此產生的對經營報表的任何調整對公司以前報告的經營業績或財務狀況並不重要。

促成商譽(可免税)的購買價格的因素包括：獲得管理、銷售和技術人員，具備銷售本公司新產品和現有產品的技能，增強產品能力，補充產品和客户。

未經審計的Pro Forma財務信息

下表中的初步財務信息顯示了ACI和Speedpay的合併運營結果，就好像這次收購發生在2018年1月1日一樣。形式上的信息僅為説明目的而顯示，不一定表明公司今後的經營結果或如果交易在所述期間內實際發生的公司經營結果。這一形式上的信息並不代表或表明在每個時期開始時取得的實際結果，也不反映潛在的協同增效、整合費用或其他此類費用或節餘。

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已對終了年度的淨收入(損失)作了某些形式上的調整2019年12月31日和2018，為實施對已消除的Speedpay歷史可識別無形資產的攤銷費用的估計調整，按已獲得的無形資產(主要是已獲得的軟件、客户關係和商標)的價值增加攤銷費用，並在公司額外的延遲提取定期貸款和循環信貸設施借款中增加估計利息費用。此外，作為收購直接結果的某些交易費用也不包括在最後一年內。2019年12月31日.

以下是所列期間未經審計的初步財務資料摘要(單位：千，但每股數據除外)：

	截至12月31日的年份，
	2019				2018
形式收入	$	1,382,957			$	1,361,729
形式上的淨收入	$	82,003			$	88,428
每股暫定收入：
基本	$	0.71			$	0.76
稀釋	$	0.69			$	0.75

瓦萊特恩

在……上面2019年5月9日該公司還完成了對Walletron公司的收購，該公司提供專利移動錢包技術，公司從收購之日起在合併財務報表中列入了Walletron公司的財務業績，這些報表都不是實質性的。

Rev芯片和TransSend

2019年10月1日，該公司收購了RevChip、LLC(“RevChip”)和TranSend集成技術公司的某些技術資產。(“TranSend”)用於組合$7.0百萬。由於實質上所有的價值都在發達的技術中，購買被確認為資產購置。從收購之日起，公司已將RevChip和TranSend的財務結果列入合併財務報表，這些報表並不重要。

在每個資產負債表日，公司軟件資產的賬面金額和累計攤銷額如下(單位：千)：

	2019年12月31日												2018年12月31日
	毛額 載運 金額				累積 攤銷				網 平衡				毛額 載運 金額				累積 攤銷				網 平衡
轉售軟件	$	138,823			$	(122,061	)		$	16,762			$	137,666			$	(110,124	)		$	27,542
內部使用軟件	400,065				(182,310		)		217,755				251,804				(142,118		)		109,686
總軟件	$	538,888			$	(304,371	)		$	234,517			$	389,470			$	(252,242	)		$	137,228

轉售攤銷費用軟件共計$11.0百萬截止年度2019年12月31日，最後$12.8百萬在這兩年內2018年12月31日和2017。這些軟件攤銷費用數額反映在綜合業務報表的收入成本中。

在終了年度內記錄的內部使用攤銷費用軟件2019年12月31日, 2018，和2017...$55.6百萬, $41.7百萬，和$45.2百萬這些軟件攤銷費用數額分別反映在合併業務報表中的折舊和攤銷中。

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公司在每個資產負債表日攤銷的其他無形資產的賬面金額和累計攤銷情況如下(千)：

	2019年12月31日												2018年12月31日
	毛額 載運 金額				累積 攤銷				網 平衡				毛額 載運 金額				累積 攤銷				網 平衡
客户關係	$	507,785			$	(160,775	)		$	347,010			$	297,991			$	(131,187	)		$	166,804
商標和商號	27,312				(17,353		)		9,959				16,348				(15,025		)		1,323
其他無形資產共計	$	535,097			$	(178,128	)		$	356,969			$	314,339			$	(146,212	)		$	168,127

其他無形資產攤銷費用2019年12月31日, 2018，和2017...$31.9百萬, $19.0百萬，和$19.4百萬分別。

以資本化無形資產為基礎2019年12月31日，今後財政年度的估計攤銷費用數額如下(千)：

截至12月31日的財政年度，		軟件 攤銷				其他無形 資產攤銷
2020		$	70,056			$	37,215
2021		55,595				36,730
2022		37,278				36,583
2023		25,406				36,270
2024		19,983				31,781
此後		26,199				178,390
共計		$	234,517			$	356,969

截至2019年12月31日，公司$239.0百萬, $756.1百萬，和$400.0百萬根據循環信貸貸款機制、定期貸款和高級債券分別未償還的款項，最多可達$261.0百萬根據經修正的“信貸協議”循環信貸貸款部分未使用的借款。

信貸協議

在……上面2019年4月5日，該公司(及其全資子公司ACI Worldwide Corp.和官方支付公司(OPAY))與放款人簽訂了第二份經修訂和恢復的信貸協議(“信貸協議”)，並與美國銀行(N.A.)簽訂了日期為日期為日期的修訂和重訂的公司現有協議。2017年2月24日。經修訂的信用協議允許該公司借款$500.0百萬以額外的高級有擔保定期貸款的形式；將左輪手槍及現有的定期貸款期限由2022年2月24日，到2024年4月5日；提高了最高合併高級擔保淨槓桿率3.50*1.00至3.75*1.00；提高最大合併總淨槓桿率4.25*1.00至5.00：：1.00，其後每隔三個季度減少一次，持續一段時間；除其他外。在修訂信用協議方面，公司發生並支付了以下債務發行費用：$12.8百萬在本年度終了的年度內2019年12月31日.

信貸協議包括(A)a五-年份$500.0百萬高級有擔保循環信貸設施(“循環信貸機制”)，其中包括以下次級限額：(1)簽發備用信用證；(2)週轉貸款；(B)a五-年份$279.0百萬高級有擔保定期貸款設施(“初期貸款”)和(C)a五-年份$500.0百萬延遲提取定期貸款(連同初始定期貸款、“定期貸款”，以及初始定期貸款和循環信貸貸款，即“信貸貸款”)。信貸協議還允許公司要求可選的增量定期貸款和增加循環承諾。

根據公司的選擇，信貸機制下的借款按相當於(A)(A)基準利率的年利率計算利息(1)行政代理人公開宣佈的年利率為其最優惠利率，(2)聯邦基金的實際利率加1/2的基準利率。1%或(3)倫敦銀行同業拆借利率(“libor”)由

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指美元存款在一個月的利息期內的資金成本，並按某些額外費用加起來計算。1%或(B)參照與這類借款有關的利息期美元存款的資金成本而確定的利率，並按某些額外費用加上適用的保證金調整。根據適用的綜合總槓桿率的計算，信貸機制下借款的適用保證金為0.25%到1.25%關於基本利率借款和1.25%和2.25%關於libor利率借款。利息應按月支付。貸款貸款的利率2019年12月31日，曾4.04%.

公司還必須支付(A)一筆與循環信貸機制下未用承付款有關的承付費，每季度應付一次欠款；(B)按所有未付信用證可提取的最高金額支付信用證費用，數額相當於循環信貸機制下每年可適用的LIBOR利率借款保證金，每季度應付一次欠款；(C)按慣例收取簽發信用證費用和代理費。

公司根據信貸機制承擔的義務和與貸款人(或其附屬機構)簽訂的現金管理安排以及附屬擔保人的義務，主要由公司和任何擔保人的所有資產的第一優先擔保權益擔保，包括100%ACI Worldwide Corp.和公司的每一家國內子公司，任何擔保人的每一家國內子公司的股本，以及65%由公司或擔保人直接擁有的公司的每一外國子公司的有表決權資本存量，在每一情況下均須受關於信貸機制的信貸文件中規定的某些除外條款的限制。經修訂的“信用協議”擔保品協議釋放了對我們的電子票據出示和支付附屬公司OPAY的某些資產的留置權，以使OPAY符合某些合格證券和與貨幣發送器或轉讓許可證規則和條例有關的未支配資產要求。

“信貸協議”載有若干契約，其中除某些例外情況外，限制公司及其子公司的下列能力：創造、產生、承擔或忍受存在任何額外負債；創造、產生、承擔或忍受存在任何留置權；訂立包括消極質押條款的協議和其他安排；對股本或贖回、回購或清償股本或次級債務支付股息；限制子公司支付股息或其他分配；進行投資、貸款、預付款和收購；合併、合併或訂立任何類似的組合或出售資產，包括附屬公司的權益；進行銷售和租回交易；直接或間接與聯營公司進行交易；在任何實質性方面改變業務性質或行為；修改或免除附屬債務、組織文件和某些其他重要協議；持有某些資產並承擔某些負債。

預期終止libor

2017年7月，監管倫敦銀行同業拆借利率(Libor)的英國金融行為監管局宣佈，將不再強制銀行提交2021年後計算libor的利率。替代參考利率委員會已提議將擔保隔夜融資利率(“Sofr”)作為LIBOR的建議替代辦法，並於2018年4月發佈了第一份軟利率出版物。

該公司正在評估從libor作為利率基準向包括Sofr在內的其他潛在替代基準利率過渡的潛在影響。公司的信用協議目前以libor為索引，信用協議的到期日超過2021年。信貸協議考慮終止libor，並在這種情況下為公司提供選擇。該公司將繼續積極評估與這一過渡有關的機會和風險。

高級註釋

在……上面2018年8月21日，公司完成了$400.0百萬2026期債券的發行價格為100%私人配售的本金，以轉售給合資格的機構買家。2026年的債券年利率為5.750%，每半年支付一次二月十五日和8月15日開始的每一年2019年2月15日。應計利息2018年8月21日。這個2026債券將在2026年8月15日。在發行2026年債券方面，公司發生並支付了以下債務發行費用：$7.3百萬2018年12月31日截止的一年。

公司利用上述發行的淨收益全額贖回公司未償還的款項6.375%應於2020年到期的高級票據，包括應計利息，並在定期信貸機制下償還部分未償款項。

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到期未償債務2019年12月31日，如下(千)：

截至12月31日的財政年度，
2020		$	38,950
2021		38,950
2022		50,431
2023		69,906
2024		796,823
此後		400,000
共計		$	1,395,060

信貸貸款將於2024年4月5日到期，2026債券將在2026年8月15日。循環信貸機制和2026票據不攤銷。定期貸款進行分期攤還，本金分季度分期支付。

信貸協議和2026附註載有某些習慣上肯定的契約和消極的契約，除某些例外情況外，限制或限制留置權的產生、附屬公司的負債、合併、預付款、投資、收購、與附屬公司的交易、業務性質的變化以及資產的出售。此外，信貸協議和2026附註載有某些習慣上的強制性提前付款規定。公司還必須將綜合槓桿率維持在或低於某一特定數額，並將利息覆蓋比率維持在或高於某一特定數額。如信貸協議及2026票據協議，如果某些事件發生並繼續發生，公司可能需要償還信貸機制下的所有未清款項2026筆記。截至2019年12月31日，而在該段期間內，該公司一直遵守其財政債務契約。

債務總額由以下(以千計)組成：

	十二月三十一日，
	2019				2018
定期貸款	$	756,060			$	284,959
循環信貸設施	239,000				—
5.750%高級債券，應於2026年8月到期	400,000				400,000
債務發行成本	(21,905		)		(13,203		)
債務總額	1,373,155				671,756
減去定期信貸設施的現有部分	38,950				23,747
減去債務發行成本的當期部分	(4,802		)		(2,980		)
長期債務總額	$	1,339,007			$	650,989

透支設施

在……裏面2019，該公司和OPAY進入了一個$140.0百萬未承付透支設施與美國銀行，N.A.透支貸款利率為libor+。0.875%根據公司的平均未清餘額和透支發生的頻率。透支機制作為信貸協議條款下的擔保貸款，為票據付款結算過程中可能出現的時間差異提供了額外的供資機制。透支機制上的未清款項包括在綜合資產負債表的其他流動負債中。截至2019年12月31日，有$1.5百萬透支設施未清。

其他

在本年度終了的年度內2019年12月31日，該公司資助了某些內部使用軟件的多年許可證協議$10.4百萬每年通過2022年4月。截至2019年12月31日, $13.8百萬根據先前訂立的這些和其他許可協議，其中$6.0百萬和$7.8百萬分別列入合併資產負債表的其他流動負債和其他非流動負債。截至2008年12月31日，$9.4百萬是傑出的，其中$2.5百萬和$6.9百萬在合併資產負債表中分別包括在其他流動負債和其他非流動負債中。在執行時，這些安排被視為現金流量表的非現金投資和融資活動。

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租賃終止

在2017年12月31日終了的一年中，該公司停止使用其在NJ的愛迪生、弗吉尼亞州的Chantilly、北卡羅來納州的夏洛特、新澤西州的Parsippany和馬裏蘭州的Waltham的部分租賃設施。因此，該公司記錄了額外費用$2.4百萬，已在2017年12月31日終了年度綜合業務報表中記錄在一般費用和行政費用中。

設施關閉責任摘要如下(千)：

結餘，2017年12月31日	$	5,945
在此期間支付的數額	(1,732		)
外幣折算調整	(86		)
餘額，2018年12月31日	4,127
在此期間支付的數額	(1,554		)
外幣折算調整	29
餘額，2019年12月31日	$	2,602

.的.$2.6百萬設施關閉責任，$1.3百萬記入合併資產負債表中的其他流動負債和經營租賃負債。2019年12月31日.

2005年，董事會批准了一項股票回購計劃，授權該公司在市場和業務條件允許的情況下收購其普通股，並定期批准為該計劃追加資金。2018年2月，董事會批准回購該公司的普通股最多可達$200.0百萬，代替先前核準的其餘採購額。

公司回購1,228,102股份$35.6百萬根據截止年度的計劃2019年12月31日。根據迄今的計劃，該公司已回購45,357,495約為股份$583.4百萬。截至2019年12月31日，根據股票回購計劃核準購買的最大剩餘金額為$141.0百萬.

在截至2006年9月30日的年度內，公司開始在行使股票期權、支付賺取業績股票、發行限制性股份獎勵(“RSAS”)、歸屬限制性股份單位(“RSU”)和根據公司員工股票購買計劃發行普通股時發行國庫股股份。截至年底發行的國庫券2017年12月31日，包括1,204,559, 560,174，和158,194股票分別根據股票期權、RSA贈款和ESPP發行。截至年底發行的國庫券2018年12月31日，包括1,379,704, 10,000，和148,520根據股票期權發行的股票，分別授予RSU和ESPP。截至年底發行的國庫券2019年12月31日，包括854,524, 259,634，和126,983根據股票期權發行的股票，分別授予RSU和ESPP。

每股基本收益按ASC 260計算，每股收益，按加權平均流通股計算。稀釋每股收益是根據基本加權平均已發行普通股調整後的稀釋效應，股票期權，RSU，和某些意外發行的股票，其業績指標已經實現。

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下表核對用於計算每股基本收益和稀釋收益的加權平均股份數額(單位：千)：

	截至12月31日，
	2019			2018			2017
已發行加權平均股票：
基本加權平均股票	116,175			116,057			118,059
附加：股票期權、RSU和可發行股票的稀釋效應	2,396			1,575			1,385
稀釋加權平均股份	118,571			117,632			119,444

稀釋後每股收益不包括在內1.8百萬, 2.2百萬，和3.9百萬在截止年度內購買股票、RSU和意外發行股票的期權2019年12月31日, 2018，和2017，因為它們的作用是抗稀釋的。

截至.為止已發行的普通股2019年12月31日和2018，曾115,986,352和116,123,361分別。

其他，淨額由外幣交易收益組成。$0.5百萬截止年度2019年12月31日的外幣交易損失$3.7百萬和$2.6百萬最後幾年2018年12月31日和2017分別。

公司根據部門、ACI和ACI按需報告財務業績，並分析分部調整的EBITDA作為部門盈利能力的衡量標準。

公司的臨時首席執行官也是首席經營決策者(“CODM”)。CODM與其他高級管理人員一道，將審查的重點放在合併財務信息和根據業務結果分配資源，包括收入和部分調整的EBITDA，其每個部分獨立於公司業務。

ACI在前提下為在現場或通過第三方雲服務提供商管理其軟件的客户提供服務。這些在前提下的客户使用公司的軟件開發複雜的解決方案，這些解決方案通常是在客户指定的站點上定位和管理的更大系統的一部分。這些客户需要ACI在前提解決方案上所能提供的某種程度的控制和靈活性，並且他們擁有在管理這些解決方案方面發揮主導作用的資源和專門知識。

ACI按需服務於銀行、商人和賬單者的需求，他們使用支付來促進他們的核心業務。這些隨需應變的解決方案是通過我們的全球數據中心通過雲維護和交付的，可以在SaaS產品的單租户環境中使用，也可以在PaaS產品的多租户環境中使用。

收入來源於根據銷售的產品和交付給客户的機制的可報告的部分。費用按以下三種方法中的一種方法分配給可報告的部分：(1)分段的直接成本；(2)可根據單個產品的時間跟蹤而分攤的人工成本；或(3)分配的成本。分配的費用一般是與營銷和銷售有關的活動，以及信息技術和設施方面的費用，多個部門從中受益。公司還將一定的折舊成本分配給各個部門。

部門調整的EBITDA是向CODM報告的用於決定分配資源和評估公司各部門業績的措施，因此，分段調整的EBITDA是按照ASC 280提交的，部分報告。經部門調整的EBITDA定義為：利息前業務收入(損失)、所得税支出(福利)、折舊和攤銷(“EBITDA”)，調整後不包括基於股票的賠償，以及其他收入淨額(費用)。

公司和未分配的費用包括未分配給可報告部分的公司間接費用。這些間接費用涉及人力資源、財務、法律、會計、合併和收購活動，以及管理層在評估部門業績時未考慮的其他費用。2017年12月31日終了年度包括公司費用和未分配費用$46.7百萬關於法律判決的一般費用和行政費用的説明15, 承付款和意外開支.

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以下是所述期間公司應報告部門的選定財務數據(千)：

	截至12月31日，
	2019				2018				2017
收入
前提ACI	$	579,334			$	576,755			$	598,590
ACI按需	678,960				433,025				425,601
總收入	$	1,258,294			$	1,009,780			$	1,024,191
分段調整的EBITDA
前提ACI	$	321,305			$	323,902			$	347,094
ACI按需	66,501				12,015				(1,832		)
折舊和攤銷	(122,569		)		(97,350		)		(102,224		)
股票補償費用	(36,763		)		(20,360		)		(13,683		)
公司和未分配的費用	(104,718		)		(92,296		)		(144,715		)
利息，淨額	(52,066		)		(30,388		)		(38,449		)
其他，淨額	520				(3,724		)		(2,619		)
所得税前收入	$	72,210			$	91,799			$	43,572
折舊和攤銷
前提ACI	$	11,992			$	11,634			$	13,094
ACI按需	34,395				31,541				34,171
企業	76,182				54,175				54,959
折舊和攤銷總額	$	122,569			$	97,350			$	102,224
股票補償費用
前提ACI	$	7,651			$	4,348			$	2,234
ACI按需	7,995				4,338				2,230
企業	21,117				11,674				9,219
股票補償費用總額	$	36,763			$	20,360			$	13,683

資產不分配給分段，公司的CODM不使用離散的資產信息來評估運營段。

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以下是該公司在所述期間按主要地理市場和主要解決方案類別分列的收入(以千計)：

	截至二零一零九年十二月三十一日止的年度												截至2018年12月31日止的年度
	ACI 論前提				ACI 論需求				共計				ACI 論前提				ACI 論需求				共計
初級地理市場
美洲-美國	$	172,660			$	609,160			$	781,820			$	131,382			$	369,097			$	500,479
美洲-其他	68,020				9,350				77,370				61,969				9,577				71,546
EMEA	251,035				50,629				301,664				296,157				48,889				345,046
亞太	87,619				9,821				97,440				87,247				5,462				92,709
共計	$	579,334			$	678,960			$	1,258,294			$	576,755			$	433,025			$	1,009,780
主解決方案範疇
票據付款	$	—			$	510,300			$	510,300			$	—			$	275,526			$	275,526
數字信道	32,980				44,731				77,711				35,231				40,342				75,573
商人付款	25,693				77,204				102,897				30,447				64,956				95,403
支付情報	33,790				36,019				69,809				42,353				41,330				83,683
實時付款	97,153				3,456				100,609				92,068				2,193				94,261
零售付款	389,718				7,250				396,968				376,656				8,678				385,334
共計	$	579,334			$	678,960			$	1,258,294			$	576,755			$	433,025			$	1,009,780

	2017年12月31日止
	ACI 論前提				ACI 論需求				共計
初級地理市場
美洲-美國	$	175,682			$	365,553			$	541,235
美洲-其他	72,802				9,429				82,231
EMEA	270,388				47,872				318,260
亞太	79,718				2,747				82,465
共計	$	598,590			$	425,601			$	1,024,191
主解決方案範疇
票據付款	$	—			$	271,421			$	271,421
數字信道	47,973				46,063				94,036
商人付款	27,155				56,018				83,173
支付情報	32,478				41,628				74,106
實時付款	70,087				2,785				72,872
零售付款	420,897				7,686				428,583
共計	$	598,590			$	425,601			$	1,024,191

以下是該公司在所述期間(以千計)按地理位置分列的長期資產：

	十二月三十一日，
	2019				2018
長壽資產
美國	$	1,526,046			$	811,435
其他	759,501				717,495
共計	$	2,285,547			$	1,528,930

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沒有一個客户比10%公司在截止年度的合併收入2019年12月31日, 2018，和2017。除了美國以外，沒有哪個國家比10%公司在截止年度的合併收入2019年12月31日, 2018，和2017.

員工股票購買計劃

2017年4月6日，董事會批准了2017年員工股票購買計劃(“2017年ESPP”)，該計劃在2017年年度股東大會上得到了股東的批准。2017年ESPP為員工提供了購買公司普通股的機會。1999年員工股票購買計劃於2017年8月1日，即2017年ESPP生效之日終止。根據該公司2017年的ESPP，總共3,000,000公司普通股已預留給符合條件的員工發行。參與的僱員可指定最多不超過以下人數的僱員。$25,000或10%根據ESPP購買普通股的年度基本工資。ESPP下的採購是在每個會計季度結束後的一個日曆月內進行的。根據ESPP購買的普通股股份的價格為85%股票的公平市價在三個月的參與期的最後一個營業日。

此外，根據上述公司ESPP提供的折扣如下15%，超過5%ASC 718中的非補償性指引，超過了公司預計的籌資成本.因此，整個15%按公允價值法計算費用時，僱員的折扣被視為補償性費用。2019年12月31日，大約是$0.6百萬與ESPP有關的兩年期補償費用2018年12月31日和2017，大約是$0.5百萬.

股票激勵計劃-現行計劃

2016年公平和業績激勵計劃

2016年3月23日，董事會批准了“2016年股權和業績激勵計劃”(“2016年激勵計劃”)。2016年激勵計劃旨在實現該公司的目標，即平衡股東對稀釋的關切，並需要提供適當的激勵措施，以實現公司業績目標。2016年激勵計劃於2016年6月14日被股東們採納。在通過2016年獎勵計劃之後，經修訂的2005年公平和業績獎勵計劃(“2005年獎勵計劃”)被終止。2005年獎勵計劃的終止不影響2005年獎勵計劃下任何未兑現的股權獎勵。

2016年獎勵計劃規定授予獎勵股票期權、非合格股票期權、股票增值權、限制性股份和限制性股份單位、業績股和業績單位以及其他獎勵(“獎勵”)。在某些情況下作出調整後，可就根據2016年獎勵計劃給予的獎勵而發行或轉讓的普通股股份的最高數目為(I)8,000,000普通股和(Ii)以前根據2005年獎勵計劃授予的期權所代表的任何普通股，這些股票在沒有交付普通股的情況下被沒收、到期或取消，或導致普通股被沒收或放棄給公司。如果根據2016年獎勵計劃授予的獎勵終止、到期、取消而不行使、被沒收或因任何原因失效，則將再次根據2016年獎勵計劃獲得普通股股份。

2016年的激勵計劃明確禁止股票期權和升值權的重新定價。除了某些有限的例外情況外，2016年的激勵計劃還明確要求所有股票期權和升值權的歸屬期為一年。

在任何日曆年內，董事會選出接受獎勵的合資格人士(“參與者”)不得在任何日曆年內獲發股票期權、股票增值權、限制性股份獎勵、限制性股份單位及其他獎勵。3,000,000普通股股份此外，任何參與者不得在授予之日獲發超過$9,000,000在任何日曆年。上述每一項限額均可作出公平調整，以適應公司資本結構的改變。

2005年公平和業績激勵計劃

該公司有一項經修訂的2005年激勵計劃，根據該計劃，公司普通股的股份保留給符合條件的公司僱員或非僱員董事。2005年的獎勵計劃規定了獎勵股票期權、不合格股票期權、股票增值權、限制性股票獎勵、業績獎勵和其他獎勵。根據2005年獎勵計劃發放或轉讓的公司普通股的最高股份數為(I)23,250,000股份及(Ii)任何以已發行股份為代表的股份

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根據指定終止的股票期權計劃授予的期權，這些期權隨後被沒收、過期或在未交付公司普通股的情況下被取消。

股票期權

根據2016年獎勵計劃授予的股票期權，在授予之日以不低於公司普通股每股市值的行使價格授予。根據2016年獎勵計劃，未償期權的期限不得超過十年，也不得少於一年。備選方案的歸屬由董事會賠償委員會和2016年獎勵計劃管理人決定，並可根據個別授標協議而有所不同。此外，根據2016年獎勵計劃，未償期權沒有與其相關的同等股息權利。

股票期權活動摘要如下：

		數目 股份			加權平均 演習價格(元)				加權平均 剩餘合同 任期(年份)		總內在值 在錢裏 備選方案(美元)
未定，2018年12月31日		4,864,836			$	17.76
行使		(854,524	)		15.78
被沒收		(3,496	)		17.89
未決，2019年12月31日		4,006,816			$	18.18			3.71		$	78,949,941
可運動，2019年12月31日		3,462,664			$	17.86			3.70		$	69,349,255

在終了年度內授予股票期權的加權平均授予日期公允價值2018年12月31日和2017，曾$7.03和$6.24該公司在截至2019年12月31日的年度內沒有授予股票期權。在終了年度內行使的股票期權的內在價值總額2019年12月31日, 2018，和2017，曾$16.0百萬, $15.8百萬，和$13.4百萬分別。

各財政年度授予的期權的公允價值是在贈款之日使用根據ASC 718可接受的Black-Schole期權定價模型估算的，其加權平均假設如下：

	截至12月31日，
	2018			2017
預期壽命(年份)	5.6			5.6
無風險利率	2.7	%		1.9	%
預期波動率	26.4	%		29.4	%
預期股利收益率	—			—

預期波動是基於公司的歷史普通股波動率，從歷史股票價格數據的時期與期權的預期壽命。期權的期望值主要是基於員工歷史上的期權行使行為，代表了期權的期望值。無風險利率是基於美國國債零息債券目前可獲得的隱含收益率，其期限等於期權授予之日的預期壽命。預期股息收益率為零，因為公司歷史上沒有派息，也沒有預期將來會派息。

長期獎勵計劃業績分享獎

在2017年12月31日終了的年度內，根據公司2016年激勵計劃，公司授予長期激勵計劃業績股票獎勵(“LTIP業績股票”)。這些LTIP業績份額，如果有的話，是根據業績，在不少於一年的指定期間內賺取的，通常是三年的業績期間，業績目標與(一)公司確定的公司銷售業績期間的複合年度增長有關，(二)公司確定的業績期間累計營業收入或EBITDA。可達200%在LTIP中，績效份額可以在實現績效目標、等於或超過績效目標的最高目標水平時獲得。按季度計算，管理層

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必須評估門檻業績目標是否能夠實現的可能性，以及預期的實現水平，以確定在合併財務報表中記錄的補償費用數額。

未獲授權的LTIP業績股票摘要如下：

		股份數目 預期成績			加權平均 授與日期公允價值
2018年12月31日		540,697			$	19.83
被沒收		(56,567	)		18.80
預期成績的變化		185,339			20.09
2019年12月31日		669,469			$	20.12

在本年度終了的年度內2019年12月31日，由於預測銷售和營業收入的變化，公司修訂了未發行的LTIP業績股票的預期實現率，從而增加了大約以股票為基礎的補償費用。$3.7百萬.

限制性股份獎勵

在截至2017年12月31日的年度內，根據該公司的2016年激勵計劃和2005年激勵計劃，該公司授予了RSA。獎狀的服務期為三年，並以年資遞增。33%在贈與日的週年紀念日。在每一種安排下，股票都是在不給員工直接成本的情況下發行的。RSA被授予我們的董事會背心一年自授予或下一年度股東大會起，兩者以較早者為準。公司根據授予之日公司股票的市場價格估算RSA的公允價值。登記冊系統管理人贈款規定，在必要的服務期限內，公司普通股(如果有的話)向參與人支付股息，參與人對普通股的每一股都有表決權。公司在規定的服務期限內，以直線法確認RSA的補償費用.

未歸屬的登記冊系統管理人概述如下：

		電話號碼 股份			加權平均 授與日期公允價值
2018年12月31日		213,337			$	20.21
既得利益		(106,610	)		20.17
被沒收		(13,885	)		20.64
2019年12月31日		92,842			$	20.13

在本年度終了的年度內2019年12月31日，總共106,610RSA是既得利益的公司扣留了32,371支付員工最低工資份額中的扣繳税款。

股東回報獎勵總額

在結束的幾年內2019年12月31日, 2018，和2017根據2016年獎勵計劃，公司授予股東總回報獎勵(“TSRs”)。TSRs指的是業績股票，如果有的話，是根據公司的總股東回報，與一組同行公司在三年的業績期內進行比較得出的。獎勵的支付範圍可以是0%到200%。為了確定TSRs的授予日期公允值，採用蒙特卡羅模擬模型。公司根據授予日期公允價值確認三年績效期內TSRs的補償費用。

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根據下列加權平均假設，估計了技術支持服務的授予日期公允價值：

	截至12月31日，
	2019			2018			2017
預期壽命(年份)	2.8			2.9			2.9
利率	2.5	%		2.4	%		1.5	%
波動率	29.3	%		28.0	%		26.5	%
預期股利收益率	—			—			—

非既得利益的貿易關係概述如下：

		股份數目 預期成績			加權平均 授與日期公允價值
截至2018年12月31日		718,931			$	29.25
獲批		436,674			47.90
被沒收		(93,314	)		35.37
截至2019年12月31日		1,062,291			$	35.77

受限制股份單位

在本年度終了的年度內2019年12月31日根據2016年獎勵計劃，公司授予限制性股份單位獎勵(“RSU”)。RSU一般有必要的服務期三年並以增量形式歸屬於.33%在贈與日的週年紀念日。授予我們董事會背心的RSU一年自授予或下一年度股東大會起，兩者以較早者為準。根據每一項安排，在歸屬日期，不需要直接向僱員支付費用就可發放RSU。公司根據授予之日公司股票的市場價格估算RSU的公允價值。公司在規定的服務期限內以直線法確認RSU的補償費用.

非歸屬的RSU概述如下：

		電話號碼 股份			加權平均 授與日期公允價值
截至2018年12月31日		651,045			$	23.82
獲批		742,579			33.28
既得利益		(259,634	)		24.16
被沒收		(124,586	)		29.79
截至2019年12月31日		1,009,404			$	29.96

在本年度終了的年度內2019年12月31日，總共259,634RSU既得利益。公司扣留57,802支付員工最低工資份額中的扣繳税款。

截至2019年12月31日，有未確認的補償費用$20.5百萬與RSU有關，$15.0百萬與TSRs有關，$0.5百萬與LTIP性能股票有關，$0.3百萬與非既得的登記冊服務協定有關，以及$0.2百萬與非既得利益股票期權有關，該公司預計將在加權平均期內確認1.9年數, 1.9年數, 0.1年數, 0.2年數，和0.3年數分別。

本公司在截止年度內記錄了根據asc 718確認的以股票為基礎的補償費用。2019年12月31日, 2018，和2017.的$36.8百萬, $20.4百萬，和$13.7百萬分別享有相應的税收優惠$5.9百萬, $3.9百萬，和$1.7百萬分別。本公司確認股票期權獎勵的補償費用，在所需服務期限內，只在直線基礎上授予服務條件。本公司確認股票期權獎勵的補償費用，即在所需服務期限的較長時間內，或在滿足所確定的市場條件的估計期間內，在直線基礎上授予服務和基於市場的條件。

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ACI 401(K)計劃

ACI 401(K)計劃是一項明確的供款計劃，涵蓋本公司所有家庭僱員。75%他們的年度合資格補償最多可達$19,000(適用於年齡不足的僱員)50在……上面2019年12月31日)或最大限度$25,000(適用於年齡較大的僱員)50或更年長2019年12月31日)。服務一年後，該公司將100%第一批4%符合資格的參與人繳款和50%下一個4%符合資格的參與人供款，不得超過$5,000每個僱員每年。公司供款記作開支$6.4百萬在這兩年內2019年12月31日和2018，和$5.3百萬在本年度終了的年度內2017年12月31日.

ACI全球EMEA集團個人退休金計劃

ACI全球EMEA集團個人養卹金計劃是一項明確的繳款計劃，主要涵蓋ACI全球(EMEA)有限公司(“ACI-EMEA”)僱員。對於那些選擇參加該計劃的ACI-EMEA員工，該公司至少為8.5%截至二000年十二月一日止受僱僱員計劃的合資格補償(最高限額為15.5%為超過年齡的僱員55(二000年十二月一日)或自6%到10%2000年12月1日以後僱用的僱員的合格補償金。ACI-EMEA繳款記作費用$1.5百萬在本年度終了的年度內2019年12月31日，和$1.6百萬在這兩年內2018年12月31日和2017.

2017年12月22日，減税和就業法案(“税法”)簽署成為美國法律。截至2018年12月31日，該公司已完成了與頒佈“税法”有關的税收影響核算。

税法降低了美國聯邦企業所得税税率35%到21%，自2018年1月1日起生效。在截至2017年12月31日的年度內，該公司重新計量了某些遞延税款資產和負債，並記錄了$15.0百萬臨時税。在截至2018年12月31日的年度內，該公司通過記錄$4.9百萬與加速扣税有關的福利2018美國聯邦所得税申報表。

税法要求美國公司對某些未匯出的外國收入一次性繳納過渡税。在截至2017年12月31日的一年中，該公司記錄了$20.9百萬根據1986年以後的收入和以前從美國所得税中遞延的外國子公司的利潤而徵收的臨時税。經進一步分析，該公司通過記錄$8.1百萬2018年12月31日終了年度的福利。

在截至2018年12月31日的一年中，該公司記錄了$15.5百萬根據當時有效的業務條件和税法，對其與美國外國税收抵免有關的遞延税收資產進行估價備抵。

在本年度終了的年度內2019年12月31日，在收購Speedpay之後，該公司決定，由於Speedpay帶來的額外收入，它在未來幾年更有可能利用外國税收抵免；因此，公司發佈了$15.5百萬為這一遞延税款資產確定的估價備抵額。

税法要求美國股東對某些外國子公司賺取的全球無形低税率收入(“GILTI”)徵税。公司已選擇在納税年度對GILTI進行核算。

在.之前2018公司認為外國子公司的所有收益都是無限期再投資的，因此，沒有記錄與未匯出收益有關的遞延所得税。截至2019年12月31日和2018，該公司只考慮將其印度子公司的收益無限期地再投資。所有其他外國子公司的收益不再被視為無限期再投資。該公司還將對與外國子公司有關的外部賬面/税基差額進行永久再投資。

為財務報告目的，所得税前收入包括以下組成部分(千)：

	截至12月31日，
	2019				2018				2017
美國	$	(16,317	)		$	16,312			$	(42,863	)
外國	88,527				75,487				86,435
共計	$	72,210			$	91,799			$	43,572

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所得税的支出(福利)包括以下(千)項：

	截至12月31日，
	2019				2018				2017
聯邦制
電流	$	3,738			$	6,545			$	2,586
遞延	(25,150		)		(6,587		)		19,212
共計	(21,412		)		(42		)		21,798
國家
電流	590				4,441				(1,857		)
遞延	342				(2,649		)		(1,324		)
共計	932				1,792				(3,181		)
外國
電流	22,960				17,626				16,048
遞延	2,668				3,502				3,772
共計	25,628				21,128				19,820
共計	$	5,148			$	22,878			$	38,437

按法定聯邦所得税税率計算的所得税費用與合併業務報表之間的差額彙總如下(千)：

	截至12月31日，
	2019				2018				2017
聯邦税率為21%(2018年前為35%)	$	15,164			$	19,278			$	15,250
州所得税，扣除聯邦福利	1,227				5,246				(2,238		)
估價津貼的變動	(12,760		)		12,657				(1,884		)
外國税率差額	(2,535		)		(4,796		)		(15,622		)
未確認的税收福利增加	898				1,262				3,007
對外經營的税收效應	6,698				8,546				5,532
研究開發的税收效益	(2,506		)		(2,557		)		(1,904		)
過渡税	—				(8,112		)		20,867
遞延税款餘額的重估	—				(4,937		)		14,953
績效薪酬	(560		)		(4,541		)		2,081
國內生產活動	—				—				(3,793		)
其他	(478		)		832				2,188
所得税規定	$	5,148			$	22,878			$	38,437

對上表中作為“外國税率差額”的税率調整線影響最大的國家是愛爾蘭、盧森堡和聯合王國。2019年12月31日愛爾蘭和盧森堡2018年12月31日；愛爾蘭、盧森堡和聯合王國2017年12月31日.

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遞延税資產和負債是由於為税務和財務會計目的確認某些收入和支出項目的時間不同造成的。在每個資產負債表日，這些差額的來源如下(千)：

	十二月三十一日，
	2019				2018
遞延所得税資產：
淨營運虧損結轉	$	23,030			$	25,745
税收抵免	52,902				43,838
補償	18,791				15,934
遞延收入	25,599				27,587
研究和開發費用推遲	—				12,631
其他	4,065				5,393
遞延所得税資產毛額	124,387				131,128
減：估價津貼	(7,653		)		(20,415		)
遞延所得税資產淨額	$	116,734			$	110,713
遞延所得税負債：
折舊和攤銷	$	(52,978	)		$	(60,872	)
遞延收入	(44,198		)		(54,508		)
遞延所得税負債總額	(97,176		)		(115,380		)
遞延所得税淨額	$	19,558			$	(4,667	)
資產負債表中包括的遞延所得税/負債如下：
遞延所得税資產-非流動資產	$	51,611			$	27,048
遞延所得税負債-非流動	(32,053		)		(31,715		)
遞延所得税淨額	$	19,558			$	(4,667	)

在評估遞延税資產的可變現性時，公司考慮的是某些部分或全部遞延税資產是否更有可能無法變現。遞延税資產的最終實現取決於在這些臨時差額可扣減的時期內產生未來的應税收入。在進行此評估時，公司將考慮預計的未來應税收入、攜帶機會和税收規劃策略。根據歷史應税收入水平和遞延税資產可扣減期的未來應税收入預測，公司認為，它更有可能實現扣除記錄的估價備抵額後這些可扣減差額的好處。在本年度終了的年度內2019年12月31日，該公司將其估價備抵額減少$12.8百萬這與美國外國税收抵免額的減少有關，但因外國淨營業損失估價津貼的增加而抵銷。

在…2019年12月31日，該公司的國內聯邦税收淨營業虧損(“NOLs”)$65.9百萬，它將在2020。該公司的遞延税金資產相當於$1.4百萬與國內國税NOL相關，這些NOL將在2020。該公司沒有任何針對聯邦税收NOL的估價津貼，但提供了一個$1.2百萬與國家NOL相關的遞延納税資產的估價備抵額。該公司有$30.4百萬，其中$28.1百萬可以在無限期使用，其餘的在下一次到期。17年數。公司提供了$0.7百萬與外國NOL相關的遞延税收資產的估價備抵額。

該公司將美國的外國税收抵免結轉到2019年12月31日.的$40.7百萬，其中一個$1.2百萬已經提供了估價津貼。美國的外國税收抵免將在2022.該公司在其他外國司法管轄區結轉的外國税收抵免額2019年12月31日.的$1.9百萬，其中$1.3百萬可以在無限期使用，其餘的在下一次到期。七年。公司提供了$1.2百萬與這些外國信貸有關的税收優惠的估價津貼。本公司還擁有國內、聯邦和州的一般商業税收抵免。2019年12月31日.的$15.7百萬和$0.8百萬，它們將分別在2020和2022分別。

未確認的税收優惠2019年12月31日和2018，曾$29.0百萬和$28.4百萬分別$22.4百萬和$22.6百萬分別列入合併資產負債表中的其他非流動負債。

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未確認的免税額2019年12月31日和2018, $28.2百萬和$27.5百萬分別為未獲確認的免税額淨額，如獲確認，則會對有關年度的有效所得税税率產生有利影響。

核對未確認的税款福利的期初和期末數額12月31日如下(千)：

	2019				2018				2017
年初未確認的税收優惠餘額	$	28,406			$	27,237			$	24,278
前幾年税額增加	2,784				315				2,478
前幾年税收減少額	(96		)		(61		)		(114		)
為本期設立的税務職位增加	2,542				1,185				1,677
與税務當局建立定居點的減少額	(220		)		—				(154		)
因適用時效失效而產生的削減	(4,462		)		(115		)		(1,155		)
外幣折算調整	46				(155		)		227
年底未確認的税收優惠餘額	$	29,000			$	28,406			$	27,237

該公司在美國聯邦管轄區、各州和地方司法管轄區以及許多外國管轄區提交所得税申報單。美國、德國、印度、愛爾蘭、盧森堡、墨西哥、聯合王國和烏拉圭是該公司經營的主要徵税管轄區。可供審計的年份因税務管轄權而異。在美國，該公司在2015年後幾年的納税申報表可供審計。在外國司法管轄區內，可供審計的報税表一般會因司法管轄區的不同而有所不同。2003和2018.

該公司2003、2005、2010至2013和2016財政年度的印度所得税申報表正接受印度税務當局的審計。其他外國子公司可能面臨各種外國税務當局的挑戰。不確定地方當局是否會接受公司的税收立場。公司認為自己的税收立場符合適用的税法，並打算大力捍衞自己的立場。然而，税務當局可以維持在某些問題上的不同立場，這可能會對公司的財務狀況和經營結果產生不利影響。

該公司相信，在未來12個月內，未獲確認的税務優惠總額可能會減少約12個月。$11.7百萬由於各種審計的結算和法定時效的到期。公司在利息支出或利息收入中與不確定的税收狀況有關的利息，並在其他收入或其他費用中確認與不確定税收狀況有關的處罰。2019年12月31日和2018, $1.2百萬應計用於支付與所得税負債有關的利息和罰款。在終了年度業務報表中記錄的利息和罰款費用(養卹金)總額2019年12月31日, 2018，和2017，是$0.2百萬, $0.0百萬，和$(0.8)百萬分別。

公司擁有公司辦公室和數據中心的經營租賃。不包括辦公室租賃，初始期限為12個月或更短但不包括購買相關資產的選擇權的租約不記錄在綜合資產負債表上，而是在租賃期限內以直線方式支出。

該公司的租約通常包括某些延長租約的選擇，最多可延長至25年數，其中一些選項包括終止一年。租約續期的選擇是由公司自行決定的。該公司結合租賃和非租賃的組成部分，其租約，目前沒有租賃的選擇購買租賃財產。本公司支付的維修費和物業税費用作為可變租賃費用入賬，並按發生時支出。

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租賃費用的組成部分如下(千)：

	截至二零一零九年十二月三十一日止的年度
經營租賃成本	$	18,486
可變租賃成本	3,756
分租收入	(528		)
租賃費用總額	$	21,714

與租賃有關的現金流動補充資料如下(千)：

	截至二零一零九年十二月三十一日止的年度
為計算租賃負債所包括的數額支付的現金：
經營租賃的經營現金流	$	19,578
為換取新的租賃債務而獲得的使用權資產：
經營租賃	$	10,478

與租賃有關的補充資產負債表信息如下(以千計，租約期限和貼現率除外)： 

	2019年12月31日
資產：
經營租賃使用權資產	$	57,382
負債：
其他流動負債	$	15,049
經營租賃負債	46,766
經營租賃負債總額	$	61,815
加權平均剩餘經營租賃期限(年數)	6.58
加權平均經營租賃貼現率	4.00		%

公司使用其遞增借款利率作為貼現率。由於公司在多個法域以美元以外的貨幣計價的經營租賃，判決用於確定公司的增量借款利率，包括(1)將其次級借款利率(使用已公佈的收益率曲線)轉換為非附屬和抵押利率；(2)調整利率，使之與每一租約的期限相一致；(3)調整利率，以納入租賃所用貨幣的影響。

租賃債務到期日2019年12月31日，如下(千)： 

截至12月31日的財政年度，
2020	$	17,180
2021	13,050
2022	10,066
2023	7,787
2024	4,951
此後	17,250
租賃付款總額	70,284
減：估算利息	8,469
租賃負債總額	$	61,815

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根據ASC 840核算的業務租賃協議下的未來付款，租賃，截至2018年12月31日，情況如下(千)：

截至12月31日的財政年度，
2019	$	16,925
2020	14,212
2021	10,538
2022	8,178
2023	6,529
此後	21,196
最低租賃付款總額	$	77,578

截至2019年12月31日，該公司為尚未開始的辦公設施提供額外的經營租賃，最低租金為$2.1百萬。這些經營契約將於財政年度開始。2020的租賃條款一到五年.

根據ASC 460，擔保如果這些安排在解釋範圍內，公司必須繼續監測受擔保和賠償的條件，按照以前普遍接受的會計原則的要求，以確定是否發生了損失。如果公司確定可能發生了損失，那麼任何可估計的損失都將在這些擔保和賠償範圍內得到承認。根據客户協議，公司可以同意賠償、保護和使客户免受某些損失和損害的傷害，以及聲稱使用其軟件侵犯第三方知識產權的索賠所產生的費用。從歷史上看，公司沒有被要求支付與根據本條款提出的索賠有關的重大金額，因此，公司沒有記錄與這些條款有關的責任。

根據客户協議，公司還可以代表並向客户保證，公司的軟件將在很大程度上符合其文檔操作，公司所提供的服務將由具有一定經驗和專長的人員以工作人員的方式執行，以執行其指定的任務。從歷史上看，與滿足擔保要求有關的費用很少。此外，公司可不時為其一家或多家子公司保證履行合同，或附屬公司可代表另一家子公司擔保合同的履行。

其他保證包括保證公司的執行人員、董事和某些其他關鍵官員的賠償、辯護和無害。公司註冊證書規定，公司將在特拉華州法律允許的最大限度內，向其董事和高級官員提供補償和預支費用。彌償包括任何人因該人是、曾經或已同意出任董事或人員而合理地招致的任何開支及法律責任，而該人是、曾經或已同意擔任與調查、抗辯及解決任何威脅、待決或已完成的訴訟、訴訟、法律程序或申索有關的董事或人員。公司註冊證書授權使用賠償協議，公司不時與其董事和某些高級人員簽訂此類協議。這些賠償協議通常規定公司向董事和高級人員提供賠償的義務範圍比公司註冊證書中規定的範圍更廣。公司根據這些協議承擔的合同賠償義務，是根據公司註冊證書或特拉華州法律規定的董事和高級官員的權利之外的另一項義務。

法律程序

2015年9月23日，陪審團宣佈ACI全球公司敗訴。(“ACI公司”)，該公司的子公司$43.8百萬與下列人士提出的反申索有關鮑德温哈克特和米克斯公司(“BHMI”)在內布拉斯加州道格拉斯縣地區法院。2012年9月21日，ACI公司起訴BHMI公司盜用ACI公司的商業機密，陪審團發現ACI公司沒有履行對這些指控的舉證責任。2013年3月6日，BHMI公司提出反訴，稱這是ACI公司提起訴訟的結果。法院作出了一項針對ACI公司的判決$43.8百萬為損害賠償和$2.7百萬在律師費和訴訟費方面，ACI公司不同意判決和判決，在審判法院駁回ACI Corp.的判決後，ACI公司完善了駁回對BHMI的指控和有利於BHMI的判決的上訴。2017年6月9日，內布拉斯加州最高法院確認了地區法院的判決。公司記錄的費用$48.1百萬2017年12月31日終了年度$46.7百萬一般都包括在內，

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行政費用和$1.4百萬包括在所附的綜合業務報表中的利息費用。該公司在截至2017年12月31日的年度內支付了包括利息在內的判決。

以下是季度財務數據(以千為單位，但每股金額除外)：

		季度結束																年終
		3月31日 2019				六月三十日 2019				九月三十日 2019				十二月三十一日 2019				十二月三十一日 2019
收入：
軟件是一種服務，平臺是一種服務		$	108,557			$	172,499			$	192,952			$	203,661			$	677,669
許可證		21,078				52,541				92,058				122,584				288,261
維修		55,111				51,922				52,638				53,738				213,409
服務		21,109				20,656				17,253				19,937				78,955
總收入		205,855				297,618				354,901				399,920				1,258,294
業務費用：
收入成本(1)		114,941				155,240				174,168				173,104				617,453
研發		36,194				39,235				36,543				34,601				146,573
銷售和營銷		29,430				32,962				30,417				30,875				123,684
一般和行政		31,517				49,319				27,286				27,174				135,296
折舊和攤銷		21,866				26,744				31,169				31,753				111,532
業務費用共計		233,948				303,500				299,583				297,507				1,134,538
營業收入(損失)		(28,093		)		(5,882		)		55,318				102,413				123,756
其他收入(費用)：
利息費用		(11,614		)		(15,323		)		(18,987		)		(18,109		)		(64,033		)
利息收入		3,033				2,997				2,988				2,949				11,967
其他，淨額		(1,912		)		1,402				(2,369		)		3,399				520
其他收入(費用)共計		(10,493		)		(10,924		)		(18,368		)		(11,761		)		(51,546		)
所得税前收入(損失)		(38,586		)		(16,806		)		36,950				90,652				72,210
所得税費用(福利)		(12,623		)		(22,531		)		5,136				35,166				5,148
淨收入(損失)		$	(25,963	)		$	5,725			$	31,814			$	55,486			$	67,062
每股收益(虧損)
基本		$	(0.22	)		$	0.05			$	0.27			$	0.48			$	0.58
稀釋		$	(0.22	)		$	0.05			$	0.27			$	0.47			$	0.57

(1)	收入成本不包括折舊費用，但包括購買和開發的轉售軟件的攤銷。

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		季度結束																年終
		3月31日 2018				六月三十日 2018				九月三十日 2018				十二月三十一日 2018				十二月三十一日 2018
收入：
軟件是一種服務，平臺是一種服務		$	104,280			$	113,600			$	104,519			$	110,626			$	433,025
許可證		28,046				45,555				68,964				137,991				280,556
維修		56,659				55,048				54,373				53,065				219,145
服務		20,325				20,792				17,669				18,268				77,054
總收入		209,310				234,995				245,525				319,950				1,009,780
業務費用：
收入成本(1)		107,336				116,261				102,473				104,281				430,351
研發		36,791				37,862				36,008				32,969				143,630
銷售和營銷		31,893				33,160				28,252				24,576				117,881
一般和行政		28,649				28,837				29,537				20,399				107,422
折舊和攤銷		21,345				21,033				20,896				21,311				84,585
業務費用共計		226,014				237,153				217,166				203,536				883,869
營業收入(損失)		(16,704		)		(2,158		)		28,359				116,414				125,911
其他收入(費用)：
利息費用		(9,365		)		(9,717		)		(12,573		)		(9,875		)		(41,530		)
利息收入		2,744				2,742				2,763				2,893				11,142
其他，淨額		(55		)		(1,677		)		(1,304		)		(688		)		(3,724		)
其他收入(費用)共計		(6,676		)		(8,652		)		(11,114		)		(7,670		)		(34,112		)
所得税前收入(損失)		(23,380		)		(10,810		)		17,245				108,744				91,799
所得税費用(福利)		(3,952		)		3,764				2,012				21,054				22,878
淨收入(損失)		$	(19,428	)		$	(14,574	)		$	15,233			$	87,690			$	68,921
每股收益(虧損)
基本		$	(0.17	)		$	(0.13	)		$	0.13			$	0.76			$	0.59
稀釋		$	(0.17	)		$	(0.13	)		$	0.13			$	0.74			$	0.59

(1)	收入成本不包括折舊費用，但包括購買和開發的轉售軟件的攤銷。

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(1)	在此通過參考2019年3月31日終了期間註冊人關於表10-Q的季度報告的表2.01而納入本報告。

(2)	在此通過引用表3.1納入註冊人當前關於表格8-K的報告，該報告於2017年8月17日提交。

(3)	在此通過引用表3.1納入註冊人目前關於表格8-K的報告，該報告於2017年2月27日提交。

(4)	在此參考表格S-1上註冊人註冊聲明第33-88292號的附錄4.01。

(5)	此處通過參考表4.1納入註冊人目前關於表格8-K的報告，該報告已於2018年8月21日提交。

(6)	本文引用2017年4月27日提交的註冊人委託書附件A。

(7)	在此通過參考表10.07納入註冊人截至2014年6月30日的10-Q表季度報告。

(8)	在此通過參考表10.9納入註冊人關於2009年12月31日終了年度10-K表格的年度報告。

(9)	在此通過參考表10.10納入註冊人關於2009年12月31日終了年度10-K表格的年度報告。

(10)	在此通過參考表10.17納入註冊人關於2009年12月31日終了年度10-K表格的年度報告。

(11)	在此通過參考表10.18納入註冊人關於2009年12月31日終了年度10-K表格的年度報告。

(12)	在此通過引用表10.1納入註冊人目前關於表格8-K的報告，2009年12月16日提交。

(13)	本報告通過參考表10.1納入註冊人在2015年12月10日提交的關於表格8-K的當前報告中。

(14)	本文引用註冊人2013年年度會議委託書附件A(文件編號：000-25346)於2013年4月29日提交。

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(15)	通過參考圖10.3，註冊人目前關於表格8-K的報告提交給了2016年6月20日。

(16)	在此通過參考表10.29納入註冊人關於2009年12月31日終了年度10-K表格的年度報告。

(17)	註冊人註冊陳述書編號333-169293在表格S-8中以表4.3收載於此，即2010年9月9日提交註冊人註冊書第433-169293號。

(18)	在此通過參考表10.1納入註冊人目前關於表格8-K的報告，該報告於2017年2月27日提交。

(19)	本報告通過參考表10.1納入註冊人目前關於表格8-K的報告，並於2015年1月30日提交。

(20)	在此通過參考表10.2納入註冊人目前關於表格8-K的報告，該報告於2015年1月30日提交。

(21)	本報告通過參考表10.3納入註冊人目前關於表格8-K的報告，並於2015年1月30日提交。

(22)	本報告通過參考表10.4納入註冊人目前關於表格8-K的報告，並於2015年1月30日提交。

(23)	在此通過參考表10.1納入註冊人目前關於表格8-K的報告，該報告已於2016年6月20日提交。

(24)	本報告以表10.02為參考，納入註冊人截至2016年6月30日的10-Q表季度報告。

(25)	本報告以表10.03為參考，納入註冊人截至2016年6月30日的10-Q表季度報告。

(26)	在此通過引用表10.2納入註冊人目前關於表格8-K的報告，該報告於2017年2月27日提交。

(27)	本報告以表10.05為參考，納入註冊人截至2016年6月30日的10-Q表季度報告。

(28)	本報告以表10.06為參考，納入註冊人截至2016年6月30日的10-Q表季度報告。

(29)	本報告以表10.07為參考，納入註冊人截至2016年6月30日的10-Q表季度報告。

(30)	在此通過參考表10.3納入註冊人目前關於表格8-K的報告，該報告於2016年6月20日提交。

(31)	此處參考表10.26納入註冊人關於2017年12月31日終了年度10-K表格的年度報告。

(32)	在此通過參考表10.1納入註冊人目前關於表格8-K的報告，該報告於2019年3月8日提交。

(33)	在此通過參考表10.2納入註冊人目前關於表格8-K的報告，該報告於2019年3月8日提交。

(34)	在此通過參考表10.3納入註冊人目前關於表格8-K的報告，該報告於2019年3月8日提交。

(35)	本報告以附件10.4為參考，納入註冊人目前提交的表格8-K的2019年3月8日的報告中。

(36)	在此通過參考表10.1納入註冊人當前關於表格8-K的報告，該報告於2019年4月11日提交。

(37)	在此通過參考表10.1納入註冊人當前關於表格8-K的報告，該報告於2019年11月7日提交。

(38)	在此通過參考表10.1納入註冊人目前關於表格8-K的報告，該報告於2020年2月20日提交。

(39)	在此通過參考表10.2納入註冊人目前提交的表格8-K 2020年2月20日的報告。

*	指構成管理合同、補償計劃或安排的展覽。

**	為1934年“證券交易法”第18節的目的，本證明不被視為“提交”，或以其他方式受該節的責任管轄。這種證明將不被視為以參考方式納入根據1933年“證券法”或1934年“證券交易法”提交的任何文件，除非公司以提及的方式具體納入其中。

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