目錄
美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
形式10-K
根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節提交的年度報告 | |
截至財政年度(一九二零九年十二月三十一日)
或
根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節提交的過渡報告 | |
委員會檔案編號：001-35580
(其章程所指明的註冊人的確切姓名)
(國家或其他司法管轄區) 成立為法團或組織) | (I.R.S.僱主) 識別號碼) | |
ServiceNow公司
(408 ) 501-8550
(地址，包括郵編，電話號碼，包括區號，登記人的主要行政辦公室)
根據該法第12(B)條登記的證券：
每一班的職稱 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
根據該法第12(G)條登記的證券：
不適用
__________________________
如“證券法”第405條所界定，登記人是否為知名的經驗豐富的發行人。是 ☒沒有☐
如果註冊人不需要根據法令第13條或第15(D)條提交報告，請用複選標記表示。是☐ 不 ☒
(2)在過去的90天內，已提交“1934年證券交易法”第13或15(D)條規定須在前12個月內提交的所有報告(或登記人須提交該等報告的較短期限)；及(2)在過去90天內，該註冊主任是否已提交該等報告：是 ☒ 沒有☐
通過檢查標記説明註冊人是否已以電子方式提交了條例S-T(本章第232.405節)規則第四零五條規定提交的每一份交互數據文件(或較短的期限，要求註冊人提交此類文件)。是 ☒沒有☐
通過檢查標記表明註冊人是大型加速備案者、加速備案者、非加速備案者、較小的報告公司還是新興的增長公司。參見“外匯法案”第12b-2條規則中“大型加速備案者”、“加速申報人”、“較小報告公司”和“新興增長公司”的定義。
☒ | 加速機 | ☐ | |
非加速箱 | ☐ | 小型報告公司 | |
新興成長型公司 | |||
如果是新興成長型公司，請用支票標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守“外匯法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。亞細亞☐
通過檢查標記表明註冊人是否為空殼公司(如該法第12b-2條所定義)。是☐ 不☒
根據註冊官的普通股在註冊人最近一個財政季度(2019年6月28日)最後一個營業日的收盤價，其股票的總市值(根據收盤價為$274.57據紐約證券交易所報道，2019年6月28日，非附屬公司持有的每股約為$37.7 十億.
截至(二零二零年一月三十一日)，大約有189.8 百萬註冊人普通股已發行股份。
以參考方式合併的文件
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頁 | ||
第一部分 | ||
項目1 | 商業 | 1 |
項目1A | 危險因素 | 10 |
項目1B | 未解決的工作人員意見 | 28 |
項目2 | 特性 | 28 |
項目3 | 法律程序 | 28 |
項目4 | 礦山安全披露 | 28 |
第二部分 | ||
項目5 | 註冊人普通股市場、股東相關事項及證券發行人購買 | 29 |
項目6 | 若干綜合財務數據 | 31 |
項目7 | 管理層對財務狀況及經營成果的探討與分析 | 32 |
項目7A | 市場風險的定量和定性披露 | 50 |
項目8 | 合併財務報表和補充數據 | 52 |
項目9 | 會計與財務披露的變化及與會計人員的分歧 | 89 |
項目9A | 管制和程序 | 89 |
項目9B | 其他資料 | 90 |
第III部 | ||
項目10 | 董事、執行幹事和公司治理 | 90 |
項目11 | 行政薪酬 | 90 |
項目12 | 某些受益所有人的擔保所有權和管理及相關股東事項 | 91 |
項目13 | 某些關係、關聯方交易與董事獨立性 | 91 |
項目14 | 主要會計費用及服務 | 91 |
第IV部 | ||
項目15 | 證物及財務報表附表 | 91 |
項目16 | 表格10-K摘要 | 95 |
簽名 | 95 | |
展品索引 | 92 | |
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第一部分
前瞻性陳述
這份關於表格10-K的年度報告，包括“管理層對財務狀況和運營結果的討論和分析”，載有關於未來事件和我們未來結果的前瞻性陳述，這些陳述基於我們目前對我們的業務、我們的業務結果、我們經營的行業以及我們管理層的信念和假設的預期、估計、預測和預測。諸如“相信”、“可能”、“將”、“估計”、“繼續”、“預期”、“可能”、“應該”、“打算”和“期待”這些詞語的變化，以及類似的表達都是為了識別那些前瞻性的陳述。這些前瞻性的陳述僅僅是預測，受到難以預測的風險、不確定性和假設的影響。因此，實際結果可能與任何前瞻性聲明中表達的結果大相徑庭。可能導致或造成這種差異的因素包括但不限於本報告在第一部分第1A項中題為“風險因素”一節下討論的因素，以及在我們向證券交易委員會(SEC)提交的其他報告中討論的因素。雖然前瞻性的陳述是基於我們管理層在做出預測時的合理期望，但你不應該依賴它們。我們不承擔因任何原因而公開修改或更新任何前瞻性聲明的義務，無論是由於新的信息、未來事件或其他原因，除非法律可能要求。
第1項 | 商業 |
ServiceNow的目的是讓工作的世界更好地為人們工作。我們認為人們應該以他們想要的方式工作，所以我們構建了應用程序，幫助實現現有流程的自動化，並創建高效、數字化的工作流。我們的產品和服務使工作的步驟能夠自然地在不同的部門、系統和業務流程之間流動。當工作自然流動時，偉大的經驗隨之而來。
我們在一個名為Now Platform的企業雲平臺上交付數字工作流。我們的產品組合目前集中在提供信息技術(IT)、員工和客户工作流程的預先包裝的產品產品。我們還使客户能夠使用Now Platform AppEngine來設計和構建為自己的業務構建的工作流應用程序。
要在企業中完成一項工作(我們稱之為“工作流”)，通常需要組織不同職能的不同人員一起工作。他們往往依靠不同的技術系統和低效的手工處理。例如，新的僱用過程。當一名新僱員被僱用時，他或她需要建立在僱主的人力資源記錄和工資系統中，分配一張辦公桌，獲得一臺計算機，進入必要的內部系統，並執行其他任務。新員工的成功入職需要不同的業務部門，利用不同的系統和數據庫，協調和完成他們的具體任務。我們的數字工作流平臺改變了過去手工完成這些任務的方式。新員工的經理在人力資源系統中批准新員工的詳細信息；批准會向設施團隊發出通知，以便他們可以為新員工分配辦公桌；該任務會觸發通知IT組，用於計算機和系統訪問配置等。在此工作流中的每個人員只需使用Now平臺即可。這個工作流的數字化管理是可能的，因為我們的技術平臺隱藏了跨多個部門和記錄系統工作的複雜性，從而使工作流程更加無縫。這使我們的客户能夠為他們的員工提供他們想要的經驗和他們的客户所期望的服務。我們的數字工作流管理工具應用於整個企業，並應用於複雜和複雜的工作流中。
現在的平臺是我們的IT，員工和客户工作流程的基礎。現在的平臺有一個代碼庫和一個數據模型，它允許我們的應用程序和客户開發的應用程序之間無縫地工作。企業中使用的任何工作流都是現在基於平臺的應用程序的候選。我們的本地移動應用程序極大地幫助我們的客户員工推出自動化工作流。第三方開發人員也可以在現在平臺的AppEngine上構建應用程序，並可以在我們的ServiceNow商店下載。
我們主要通過互聯網將我們的軟件作為一種服務通過一個簡單易用的界面交付，這樣我們就可以快速部署我們的打包產品，並且客户可以輕鬆地構建他們的自定義應用程序。在少數情況下，客户選擇自己或通過第三方服務提供商託管我們的軟件。
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我們向各行業的企業銷售和銷售我們的產品和服務，包括政府、金融服務、醫療保健、電信、製造業、IT服務、技術、石油和天然氣、教育和消費品。我們通過訂閲服務和直接銷售來銷售我們的產品。我們還提供專業的服務，直接和通過合作伙伴，幫助我們的客户部署和利用我們的產品和平臺。
我們被註冊為Glidesoft公司。2004年6月在加州，並於2006年2月更名為Service-Now.2012年5月，我們在特拉華州重新註冊為ServiceNow公司。
我們的產品
我們的投資組合包括現在的平臺，以及專門為自動化IT、員工和客户工作流而設計的預打包應用程序。現在平臺支持定製的工作流創建和應用程序開發(現在平臺應用程序引擎)和第三方應用程序市場(ServiceNow Store)。我們的每個產品和服務都有助於客户數字轉換過程的關鍵方面，其中一些產品和服務，如下圖所示，用於多個工作流。
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現在平臺和現在平臺應用引擎
現在這個平臺允許我們的客户使用一個通用的用户界面來管理他們所有系統的工作流。這使我們能夠交付特定的企業應用程序和服務(如上文所述的員工入職)，這跨越了跨組織的多個部門、後端系統和流程。我們的平臺支持的服務包括工作流自動化、電子服務目錄和門户、配置管理系統、數據基準測試、性能分析、加密和協作以及開發工具。我們所有的產品都是建立在Now平臺上的，它允許我們的客户創建一個共同的用户體驗來管理他們所有系統的工作流。
現在這個平臺還為整個企業的日常工作提供了三種本地移動體驗：虛擬代理、現在移動和移動上機。企業可以利用像消費者一樣的移動體驗，比如從我們的平臺獲得人力資源的幫助或訂購計算機。我們的目標是使我們的客户的工作生活與他們的個人生活一樣簡單，容易，移動友好。
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我們的平臺還以現在平臺應用引擎為特色，使客户和第三方開發人員能夠創建、測試和部署自己的應用程序。他們可以在集成的開發環境中這樣做，同時利用NOW平臺的單一數據模型和公共服務。我們的客户開發的應用程序包括：一家擁有大型季節性零售商店和辦事處網絡的公司開發的應用程序，以跟蹤進展情況，並查明在開設和關閉季節性零售商店和辦事處方面存在的問題，從而節省了大量成本；由一所大學的IT辦公室開發的應用程序分配和計費與IT維護有關的費用，允許該大學淘汰多個遺留軟件系統；以及一家抵押公司開發的應用程序，以確保貸款文件在打包和出售給投資者之前是完整和準確的。這些類型的應用程序擴展了客户工作流的自動化，這些應用程序是由我們的客户和第三方開發人員使用現在平臺應用程序引擎開發和部署的，許多應用程序可以通過我們的市場(ServiceNow Store)獲得。
ServiceNow商店擁有數百個經過認證的應用程序，可以使用來自日益獨立的軟件供應商生態系統的應用程序。ServiceNow Store使跨企業的部門能夠通過認證的應用程序對現在的平臺做更多的工作，這些應用程序可以補充現在的平臺並將其擴展到新的用例。
IT工作流
我們公司的根基是IT工作流程。我們的創始人最初認為需要在IT中建立一個完整的系統，該系統可以識別問題，將這些問題分配給合適的人員解決，並糾正造成這些問題的任何系統性問題。我們的IT產品在幫助IT部門為客户服務、管理其網絡、識別和補救威脅以及開發和構建產品方面變得越來越成熟。通過我們的IT工作流，我們幫助客户彌合傳統IT實踐與現代業務需求之間的差距。以下是我們提供的IT工作流產品的概述；其中許多產品也在我們的員工和客户工作流中使用。
現在IT服務管理
作為我們的旗艦產品套件，IT服務管理(ITSM)定義、結構、整合、管理和自動化企業為其員工、客户和合作夥伴提供的IT服務。ITSM產品套件的功能包括記錄事件、補救問題以及自動化常規任務和請求。使用ITSM，我們的客户可以通過提高IT生產力、獲得新見解和鞏固IT服務來提升他們的IT服務體驗。例如，我們使我們的客户能夠提供服務門户，在那裏，他們的員工可以請求IT服務，訂購軟件和硬件，並將IT事故提交到一個地方。
現在IT業務管理
我們的IT業務管理(ITbM)產品套件使客户能夠管理他們的IT優先事項，包括IT項目的範圍和成本、與這些項目相關的軟件的開發以及客户IT項目組合的總體管理。有了ITbM，我們幫助我們的客户獲得知名度，跟蹤進度，並不斷規劃和優化資源的優先次序轉移。
現在是DevOps
我們的企業DevOps產品提供了跨產品開發工具鏈的可見性。它與領先的DevOps工具鏈集成，提供自動化的變更管理、信息收集和跨計劃、開發、測試、部署和操作的單一儀錶板。使用DevOps，我們的客户可以簡化他們的軟件開發和部署過程。
現時資訊科技運作管理
我們的IT運營管理(ITOM)產品套件將客户的物理和基於雲的IT基礎設施與我們的應用程序和平臺連接起來。它識別依賴於該基礎結構的客户的IT基礎設施組件(例如服務器)和相關的業務服務(例如電子郵件)。它還維護所有IT可配置項的單一數據記錄，這允許我們的客户對他們的現場或基於雲的基礎設施進行控制，並編排關鍵的流程和任務。通過ITOM，我們的客户可以提高IT資源的可見性，管理服務健康，優化雲交付和支出。
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現在IT資產管理
我們的 IT資產管理(ITAM)產品通過工作流將客户的IT資產生命週期自動化，以跟蹤IT和非IT資產在整個生命週期中的財務、合同和庫存細節。使用ITAM，我們的客户可以瞭解整個IT資產生命週期，以幫助優化成本和自動化工作流。
現在安全行動
我們的安全操作產品連接來自客户基礎設施的內部和第三方安全警報，根據事件和漏洞對客户業務的潛在影響對事件和漏洞進行優先排序和響應。我們的安全操作產品包括安全事件管理、威脅濃縮情報、漏洞響應管理和安全事件情報共享。使用我們的安全操作產品，我們幫助簡化客户的事件響應，允許他們用自動安全編排替換手動任務，並對漏洞和安全事件進行優先排序和補救。
現在綜合風險管理
我們的綜合風險管理產品創造了一套共同的政策和控制，以幫助我們的客户滿足不斷擴大的監管環境的要求。它還允許我們的客户更具彈性，實時監控風險和合規事件，採取行動補救和減輕風險。有了我們的集成風險管理產品，客户可以通過不斷監控和確定風險的輕重緩急，從而有信心地評估風險和做出戰略決策。
員工工作流
我們的員工工作流程產品在員工與僱主接觸的每一個階段都提供服務。通過我們的員工工作流程，我們的客户可以簡化員工獲得所需服務的方式，以幫助提高員工滿意度和提高生產率。除了ITSM之外，我們還通過我們現在的人力資源服務交付和財務運營管理產品來支持員工的工作流程。
現提供人力資源服務
我們的人力資源服務交付產品定義、結構、整合、管理和自動化與員工請求相關的人力資源服務。人力資源服務提供能力包括人力資源案例管理、員工自助服務、知識管理以及跨多個部門的員工生命週期事件管理，如入職、轉職和離職。例如，從人力資源部開始，但需要其他部門採取行動的任務，如新的僱用設備選擇和履行，可以很容易地實現自動化和編排。通過提供人力資源服務，我們使客户的員工更容易獲得他們所需要的服務，使我們的客户能夠使用更少的資源為更多的員工服務，簡化員工的生命週期活動，並提高能見度、人員配置效率和服務交付。
現在財務業務管理
我們的財務業務管理產品及其第一個應用，財務關閉自動化(FCA)，是為財務總監辦公室。FCA旨在補充企業資源規劃(ERP)系統，並將工作流程數字化，以加快財務報表的關閉過程，減少財務關閉風險。使用FCA，我們的客户可以將他們的財務團隊、任務和系統連接到一個集中的工作區中，並更有效地管理他們的金融系統。
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客户工作流
我們的客户工作流產品幫助企業為客户創造無縫體驗--從識別客户問題到解決該問題及其根本原因。通過我們的客户工作流程，我們幫助我們的客户提高客户忠誠度，在某些情況下，在客户瞭解客户之前解決問題。除了ITOM之外，我們還通過現在的客户服務管理和現場服務管理產品實現了客户工作流程。
現在客户服務管理
我們的客户服務管理產品定義，結構，合併，管理和自動化客户服務案例和要求。它允許普通客户請求(如密碼重置)在開箱即用的自助服務的情況下實現自動化，並在其他情況下將工作從客户服務代理路由到現場服務、工程、運營、財務或法律人員，以解決根本問題。通過客户服務管理，通過服務自動化和管理，提高客户的解決效率，提高服務質量，幫助客户提升客户服務水平。
現外勤事務管理
我們的現場服務管理產品允許在創建和管理客户事件的同一基礎客户服務管理平臺上有效地分配、部署和管理現場服務代理。通過現場服務管理，我們幫助客户高效地管理基於位置的工作任務，包括動態調度和可視化調度。
專業服務
我們的專業服務包括專家服務和客户成功計劃，由ServiceNow單獨提供，並與我們的合作伙伴網絡合作交付模式，以幫助客户熟練地使用我們的平臺，並最大限度地提高他們ServiceNow投資的價值。專家服務包括流程設計(包括識別現有工作流中的低效率)、實現、配置、體系結構和優化服務。我們的重點是在客户開始企業數字轉換時支持他們，以重新設想他們的服務管理策略和路線圖。客户成功計劃包括對我們所有產品的培訓和認證計劃，支持專業人士的專業知識和我們的客户成功中心，這是一個在線資源。亞細亞
客户支持
作為訂閲的一部分，客户一天24小時，每週7天，從美國和國際上的技術資源獲得支持。我們還通過我們的支持門户提供自助技術支持，該門户提供文件、知識庫文章、在線培訓、在線支持論壇和在線事件歸檔服務。
我們的技術和業務
我們運行一個多實例架構，為每個客户提供自己的專用應用程序邏輯和數據庫。該體系結構旨在提供高可用性、可伸縮性、性能、安全性和易於升級。我們有一個標準化的、基於Java的開發環境，我們的大部分軟件都是用行業標準的軟件編程語言編寫的。我們的雲基礎設施主要由行業標準服務器、網絡和存儲組件組成。我們的操作系統是Linux，數據庫是MySQL和MariaDB。我們在自己的私有云上擁有完整的軟件即服務體驗，並打算使用公共雲服務提供商為某些高度監管的客户提供服務。
我們的數據中心以成對的配置操作，以實現高可用性和宂餘的複製.我們目前在澳大利亞、巴西、加拿大、德國、香港、日本、荷蘭、新加坡、瑞士、英國和美國經營數據中心，並不斷評估我們在現有和新地理區域的數據中心業務和能力。
我們為客户提供在數據中心的專用硬件上部署服務的選項。我們的架構還為我們提供了額外的靈活性，允許客户選擇在內部部署我們的服務或與第三方簽訂合同，以支持獨特的監管或安全需求，雖然與我們的雲產品相比，靈活性和靈活性有一些限制，但我們的少數客户選擇了這種選擇。我們為自我託管的客户提供的客户支持類似於我們為部署在我們的託管數據中心中的客户提供的支持。
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銷售與營銷
我們主要通過我們的全球直銷機構銷售我們的產品和服務。我們還通過託管服務提供商和轉售合作伙伴銷售服務。
我們的營銷工作和領先的生產活動主要包括客户推薦，數字廣告(包括通過我們的網站)，貿易展覽，行業活動，品牌宣傳和新聞稿。我們還主辦年度知識用户會議、網絡研討會和其他用户論壇，包括我們現在稱之為“工作”的區域論壇，在這些論壇上，客户和合作夥伴都參與和介紹了各種旨在教育他們瞭解行業最佳做法並幫助他們加速服務成功的項目。
我們繼續擴大我們在新地區的銷售能力，包括投資於直接和間接銷售渠道、專業服務能力、客户支持資源、售後服務客户支持資源以及戰略聯盟和實施夥伴。我們還計劃增加對現有地點的投資，以便在我們的銷售和營銷工作中實現規模效益。
客户
我們主要向大型企業客户銷售我們的服務，併為我們的客户主持和支持大型企業範圍的部署。截至(一九二零九年十二月三十一日)，我們大約有6,200企業客户。我們的客户從事多種行業，包括政府、金融服務、醫療保健、製造業、IT服務、技術、石油和天然氣、電信、教育和消費品。不單客户佔我們收入的10%以上，在任何一段時間內都是如此。
剩餘的履約義務
我們剩餘的業績義務(Rpo)是66億美元和49億美元截至2019年12月31日和2018RPO分別是指尚未確認的合同收入，其中包括遞延收入和不可取消的金額，這些收入將在未來期間作為收入開具發票並確認為收入。我們認為，不包括客户存款、時間和材料合同的RPO是客户積壓訂單的一個指標，據信該公司與當前的收入確認標準保持一致。請參閲注9在我們合併財務報表的附註中，包括在本年度報告的其他部分，即表10-K，以獲得關於剩餘履約義務的更多信息。
研究與開發
我們的研發組織負責設計、開發、測試和驗證我們的解決方案。我們專注於創新和開發新的服務和核心技術，並進一步提高現有解決方案的功能、可靠性和性能。使用新興技術，我們可以預測客户的需求，然後將新的服務和現有服務的新版本迅速推向市場，以便在市場上保持競爭力。我們已經並將繼續在研究和開發方面進行大量投資，以加強我們現有的應用程序，擴大我們平臺上的應用程序，提高我們的用户體驗，並開發更多的移動、自動化和機器智能技術。
收購和投資
除了繼續投資於我們自己的研究和開發工作外，我們過去還進行了收購和投資，並將繼續評估戰略收購和投資的機會，以補充我們的技術和技能，並擴大我們的產品覆蓋面。我們的重點是通過收購和投資建立我們的平臺和產品，以支持客户的需求。
競爭
我們在快速發展和高度競爭的市場上競爭，進入壁壘相對較低。隨着這些市場不斷成熟，新技術和競爭對手進入這些市場，我們預計競爭將會加劇。我們目前的競爭對手包括：
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•大型企業應用軟件供應商和大型集成系統供應商；
•新進入市場者開發技術，以不同方式解決類似問題；
•由我們的潛在客户自行開發的解決方案，或使用與其他工具的集成；
•基礎設施即服務供應商、服務平臺供應商和開發業務供應商；以及
•已經建立和正在出現的雲供應商。
許多潛在的客户已經投入了大量的人力和財力來實現他們當前的企業軟件並將其集成到他們的業務中，因此可能不願意或不願意從他們目前的解決方案遷移到我們的解決方案。因此，我們與基於雲的和傳統的企業級應用軟件供應商進行競爭.我們的競爭對手的規模、產品和服務的廣度和範圍各不相同。隨着我們繼續擴大我們的服務範圍，以包括在新的市場上提供的產品，我們預計來自於這些市場的平臺和應用程序開發供應商的競爭會越來越激烈。
影響我們行業採購決策的因素很多，包括總擁有成本、客户滿意度、產品功能的廣度和深度、安全性、對行業標準的遵守、品牌意識、靈活性和性能。我們相信，在每一個因素上，我們都會與我們的競爭對手進行有利的競爭。然而，我們的許多競爭對手擁有更多的財政、技術和其他資源。他們可能比我們更快、更有效地應對新的或不斷變化的機會、技術、標準、客户需求和購買做法。現有的競爭對手或潛在的競爭者可以引進新技術，或更有效地利用現有技術，從而減少對我們服務的需求。本行業其他公司的收購、整合和合並可能使潛在競爭對手能夠提供綜合或捆綁的產品、增強的功能或其他優勢，這可能會影響我們的競爭地位。此外，我們的一些競爭對手以較低的價格提供他們的產品或服務，造成價格壓力。較大的競爭對手也可能具有經營靈活性，可以將競爭產品和服務與其他產品捆綁在一起，從而使它們能夠以較低的價格提供產品和服務。隨着競爭的加劇，我們預計定價競爭將繼續或增加。
知識產權
我們依靠美國和國際版權、商業祕密、專利法和商標法以及保密程序和合同限制，如保密和許可協議，建立、保護和發展我們的知識產權。此外，我們還與我們的僱員、合作伙伴、供應商、顧問和其他第三方簽訂了保密和專有權利協議，並控制對我們的知識產權和其他專有信息的訪問。我們還購買或許可技術，我們結合到我們的產品或服務。在我們的某些夥伴安排中，我們的合作伙伴可以在現在的平臺上開發技術，這些技術可能受到版權或其他知識產權的限制，我們可以與合作伙伴達成一致。
我們繼續擴大與我們的平臺、應用、服務、研究和開發及其他活動有關的全球專利組合和知識產權。我們的成功在一定程度上取決於我們保護核心技術和知識產權的能力。我們擁有700多項美國和外國專利，包括從第三方獲得的專利，以及780多項有待批准的專利申請。我們不認為我們的專利技術依賴於任何單一的專利或其他知識產權或一組相關的專利或知識產權。我們提交專利申請以保護我們的知識產權，並已經並可能繼續獲得更多的專利、專利組合或專利申請。然而，我們不能肯定我們的任何專利申請都會導致專利的頒發，或者審查過程是否會產生有價值或適用的專利。此外，任何已經或可能頒發或獲得的專利可能會受到質疑、規避、發現無法執行或無效，我們可能無法防止第三方侵犯這些專利。
儘管我們努力保護我們的專有權利，未經授權的各方可能試圖複製或獲取和使用我們的技術，以開發產品和服務，提供類似的功能和功能。未經授權使用我們的技術是很困難的。我們經營的國家的法律可能對我們的專利技術提供很少或根本沒有有效的保護。我們的競爭對手也可以獨立開發相當於我們的服務，我們的知識產權可能不夠廣泛，無法阻止競爭對手利用他們的發展與我們競爭。逆向工程、未經授權的複製或以其他方式盜用我們的專有技術可以使第三方在不向我們支付費用的情況下從我們的技術中獲益，這將極大地損害我們的業務。
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本行業的特點是專利和其他知識產權的索賠和相關訴訟頻繁發生。第三方可不時對我們、我們的渠道合作伙伴或我們的客户主張專利、版權、商標和其他知識產權。此外，基於我們更大的知名度，不斷擴大的解決方案足跡，以及作為一家上市公司的市場曝光率，我們面臨更高的風險成為知識產權侵權索賠的對象。例如，在2016年，我們解決了兩個與專利相關的訴訟事項，並記錄了一次指控2.7億美元與總體法律和解有關。參見“風險因素-第三方對我們提起的訴訟，聲稱我們侵犯了他們的知識產權可能損害我們的業務和經營結果”以獲得更多的信息。
員工
截至(一九二零九年十二月三十一日)，我們有10,371全球全職員工。我們的美國僱員中沒有一個是由工會代表的。某些歐洲國家的僱員由工人理事會代表，在國家一級享有集體談判安排的好處。我們沒有因勞資糾紛而中斷作業或停工。
可得信息
在我們向證券交易委員會提交這些報告後，你可以在合理的可行範圍內，在合理可行的範圍內儘快從我們的www.servicenow.com/company/investor-relations/sec-filings.html網站免費獲得我們的10-K表格年度報告、10-Q表格季度報告、8-K表格當前報告和其他向SEC提交的文件的副本，以及對這些文件的所有修改。證交會擁有一個互聯網網站，其中包含報告、代理和信息陳述以及與證券交易委員會以電子方式提交給證券交易委員會的其他信息，網址是：www.sec.gov。這些網站的內容不包含在本文件中，我們對這些網站的網址的引用僅限於不活動的文本引用。
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第1A項. | 危險因素 |
投資我們的證券涉及高度的風險。在作出投資決定之前，您應該仔細考慮下面描述的風險和不確定因素，以及本年度報告中關於表10-K的所有其他信息，包括我們的合併財務報表和相關説明。我們確定了以下風險和不確定因素，這些風險和不確定性可能對我們的業務、財務狀況、運營結果和未來前景產生重大不利影響。任何這些風險都可能損害我們的業務。由於這些風險，我們的股價可能會下跌，你可能會損失全部或部分投資。
與我們的業務發展能力相關的風險
我們參與競爭激烈的市場，如果我們不進行有效的競爭，我們的業務和經營結果就會受到損害。
我們的企業雲解決方案的市場發展迅速，競爭激烈，進入壁壘相對較低。隨着數字工作流產品市場的成熟，新技術和競爭對手的進入，我們期待着競爭的加劇。我們目前的競爭對手包括：
• | 大型企業應用軟件供應商和大型集成系統供應商； |
• | 新進入市場者開發技術，以不同方式解決類似問題； |
• | 由我們的潛在客户自行開發的解決方案，或使用與其他工具的集成； |
• | 基礎設施即服務、服務平臺和開發操作的供應商；以及 |
• | 已經建立和正在出現的雲供應商。 |
許多潛在的客户已經投入了大量的人力和財力來實現他們當前的企業軟件並將其集成到他們的業務中，因此可能不願意或不願意從他們目前的解決方案遷移到我們的解決方案。我們的許多競爭對手和潛在的競爭對手規模更大、知名度更高、經營歷史更長、客户關係更牢固(包括在擁有決策權的大型企業的執行層面)、更大的營銷預算和比我們更多的資源。雖然我們相信我們的平臺和產品可以在很大程度上補充傳統上作為“記錄系統”運作的大型和成熟的系統，但競爭對手可能會試圖進入我們的空間。他們可能比我們更快、更有效地應對新的或不斷變化的機會、技術、標準、客户需求和購買做法。他們可以利用收購、整合或合併來提供集成或捆綁的產品、增強的功能或其他優勢。它們可能降低與我們競爭的產品或訂閲的價格，或者將它們與其他產品和訂閲捆綁在一起，使我們的產品顯得相對昂貴。他們還可能投資於特定行業的解決方案，這些解決方案旨在為該行業提供一個獨特的解決方案。其他目前沒有提供有競爭力的產品的潛在競爭對手可能會擴展其服務以與我們的服務競爭，或者我們可能將我們的產品和服務轉移到與鄰近市場上現有和未來的競爭對手競爭。我們在過去已經擴展，我們希望繼續擴大我們的服務範圍，包括在新市場上提供的服務，以及自定義應用程序的開發人員使用我們的平臺。結果, 我們預計，來自平臺供應商和應用程序開發供應商的競爭將日益激烈，而這些供應商將專注於這些其他市場較小的競爭對手和新進入者可能會加速定價壓力，包括在ITSM市場，ITSM是我們較為成熟的產品，我們很大一部分收入來自ITSM市場。由於所有這些原因，我們可能無法成功地競爭，而競爭可能導致銷售減少、利潤率下降、虧損或我們的產品未能達到或維持市場接受程度，任何這一切都可能損害我們的業務。
隱私法律和關注、不斷髮展的雲計算監管、跨境數據傳輸限制、其他與數據和互聯網相關的國內外法規和標準可能會對我們的業務產生不利影響。
國家和地方政府或機構過去和今後都可能通過影響數據隱私的法律和條例，使用因特網作為商業媒介，在稱為人工智能和機器學習的情況下使用數據，以及關於數據存儲和處理中心位置的數據主權要求。作為基於雲的服務提供商，我們通過使用可能位於不同政治管轄區的數據中心來優化產品和服務的性能。此外，我們利用有關使用我們的產品和服務的數據，不斷改進我們的產品。改變適用於收集、轉移、處理、儲存或使用數據(包括個人數據)的法律、條例和標準，可能會影響我們開發產品和服務以最大限度地發揮其效用的能力，以及我們客户使用和共享數據的能力，從而可能限制我們在提供服務方面存儲、處理和與客户共享數據的能力。在某些情況下，這可能會影響我們在某些地點提供服務的能力，或影響我們客户在全球部署服務的能力。最近變化的例子包括：
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• | 2016年，歐洲聯盟(歐盟)通過了“一般數據保護條例”(GDPR)，該條例於2018年5月生效，並制定了適用於個人數據處理的新要求。GDPR規定的特定義務可作解釋，不同的監管機構可能會對要求作出不一致的解釋。此外，歐盟擬議的電子隱私條例等法律越來越多地針對個人信息的使用、個人在線活動的跟蹤以及“被遺忘的權利”，要求公司在某些情況下應個人要求刪除有關個人的某些信息。 |
• | 2020年1月，英國退出歐盟(英國退歐)。儘管我們不認為英國退歐將要求我們以任何實質性的方式改變我們的業務，以符合歐盟和英國(英國)的隱私規定，但英國退歐已經並可能繼續給我們的客户帶來不確定性。 |
• | 預計歐洲法院將在2020年年初就有關“隱私盾牌框架”和“標準合同條款”(SCCS)有效性的案件作出裁決，這兩項條款是將個人數據從歐盟轉移到美國(根據隱私盾牌框架)和其他被認為受到歐盟委員會(SCCS)保護不足的第三國的合法轉移機制。雖然我們相信如果“私隱盾牌”失效，對我們的業務不會有實質影響，但如果委員會被歐洲法院廢除，我們在某些司法管轄區處理個人資料的能力可能會受到影響。 |
• | 2020年1月，美國的“加州消費者隱私法案”(CCPA)生效，並對個人信息進行了廣泛的定義，併為加州消費者提供了更多的隱私權和保護。除其他外，CCPA為加州消費者提供了選擇不銷售某些個人信息的新能力。自2018年通過“刑事訴訟法”以來，立法者已對其進行了修訂，加州總檢察長尚未最後確定實施條例。此外，其他國家、美國各州和聯邦政府已經討論、正在通過或可能通過類似於“探地雷達”和(或)“軍事行動計劃”的未來立法，或與其他數據本地化或主權要求相類似的立法。 |
• | 美國和非美國政府都在考慮在消費者和商業環境中使用人工智能和機器學習，以及是否有必要在這些領域進行監管。 |
遵守GDPR、電子隱私條例、CCPA和其他隱私、數據居住和數據傳輸法律、法規和標準的費用和其他義務可能導致我們承擔大量的業務費用，或要求我們修改我們的數據處理做法和/或政策，可能限制我們服務的開發、使用和採用，並減少對我們服務的總體需求。此外，不遵守規定可能導致監管當局或其他人對我們提起訴訟或進行調查，導致重大罰款或名譽損害，並可能對我們的業務、財務狀況和經營結果產生不利影響。例如，“全球地質雷達”規定了重要的新義務，遵守這些義務在一定程度上取決於特定監管機構如何解釋和適用這些義務。如果我們不遵守GDPR，或者如果監管機構斷言我們沒有遵守GDPR，我們可能會被處以高達我們全球年收入的4%的罰款。我們開發或獲得的產品的變化，以及這些產品如何使用數據，可能會改變或增加我們的合規要求。因此，遵守隱私條例的成本和規定的其他義務可能會增加，我們在開發或獲取新技術和新興技術方面的創新和業務驅動因素以及對我們產品的需求可能會受到影響。
除了政府的活動外，隱私倡導團體和其他技術和行業團體已經建立或可能建立各種新的或不同的自我監管標準，這些標準可能給我們帶來額外的義務。我們的客户可能期望我們滿足自願認證或遵守其他由第三方制定的標準。如果我們不能保持這些認證或達到這些標準，這可能會減少對我們產品的需求，並對我們的業務產生不利影響。
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如果我們不對迅速發展的技術、市場和客户發展作出準確的預測、準備和迅速反應，我們的競爭地位和商業前景可能會受到損害。
我們在持續快速發展的市場中競爭。隨着客户越來越多地以數字技術和能力為基礎，包括公共和私有云解決方案和基礎設施、大規模可伸縮的數據庫、移動、類似消費產品的用户體驗、社交、協作、機器學習、人工智能、互聯網連接設備、高速機器人自動化、安全、密碼學、內部軟件開發操作以及應用和服務意識，創新的步伐將繼續加快。我們的客户和潛在客户必須在相互競爭的需求中選擇採用數字技術，或者建立在完全數字化、現代、動態的IT技術之上。因此，為了有效競爭，我們必須：確定和創新正確的新興技術，因為我們知道我們不可能對所有這些技術進行大量投資；準確預測我們的客户不斷變化的業務需求、優先事項和採用做法，包括其技術基礎設施以及購買和預算做法；投資並不斷優化我們自己的技術平臺，使其繼續滿足我們客户的高性能期望；成功交付新的、可伸縮的平臺和數據庫技術及產品，以滿足這些需求和優先事項；有效地與客户數字環境中的其他技術相結合；將我們的產品擴展到對我們的產品不熟悉的行業和買家；在我們的銷售和營銷團隊經驗較少的市場上，包括建立在完全數字、現代、動態的IT技術基礎上的公司，在我們的銷售和營銷團隊經驗較少的市場上，向他們銷售和銷售產品，這些技術並不是ITSM和ITOM產品的有力買家；並有效地直接或通過我們的合作伙伴生態系統提供業務流程規劃。, IT系統架構規劃和產品實現服務，我們的客户需要成功。如果我們不能滿足任何這些要求，我們的競爭地位，戰略相關性和業務前景可能會受到損害。
推遲新產品或更新產品的發佈，或實際或認為存在的缺陷，可能會減緩我們採用最新技術的速度，降低我們有效提供服務的能力，降低客户滿意度，並對向客户銷售更多產品產生不利影響。
我們必須繼續成功地發佈新產品和現有產品的更新。任何版本的成功取決於許多因素，包括我們管理與質量或其他缺陷或缺陷相關的風險的能力、發佈時間的延遲或客户發佈的採用，以及在引入的早期階段可能出現的其他複雜情況。如果發佈延遲，或者如果客户認為我們的發佈包含錯誤或其他缺陷，或者難以實施，那麼客户對我們新產品或更新的採用可能會受到不利影響，客户滿意度可能會下降，我們高效提供服務的能力可能會降低，我們的增長前景可能會受到損害。
我們與聯邦、州和地方政府和機構以及受到嚴格監管的美國和外國組織做生意；因此，我們面臨着與採購過程、由法定和監管決定驅動的預算決定、合同終止以及遵守政府合同要求有關的風險。
我們直接和通過我們的合作伙伴向美國政府、州和地方政府以及受到嚴格監管的組織提供產品和服務。我們已經並可能繼續進行大量投資，以支持聯邦、州和地方政府部門的未來銷售機會。這包括從聯合授權委員會獲得ServiceNow GovCommunityCloud的額外雲安全認證要求，例如美國聯邦風險和授權管理計劃(FedRAMP)高影響臨時管理機構(P-ATO)，以及國防信息系統署“雲計算安全要求指南”中的美國國防部影響級別4級P-ATO。然而，政府認證要求可能會改變，或者我們可能無法達到或維持一個或多個政府認證，包括上述那些。因此，在我們取得這類認證之前，我們向政府部門出售的能力可能會受到限制。
到目前為止，我們對政府實體的大部分銷售都是通過我們的分銷和經銷商合作伙伴間接進行的。與政府實體做生意會帶來各種風險。政府及其機構的採購過程具有高度的競爭性，耗費時間，在某些情況下可能會受到政治影響。我們承擔了大量的前期時間和費用，例如通過聘請説客，這使我們面臨額外的合規風險和成本，沒有任何保證，我們(或第三方經銷商或經銷商)將贏得合同。除此之外，對我們產品和服務的需求可能受到公共部門預算週期和資金供應的不利影響，在任何特定財政週期中，這些週期可能會減少或推遲，包括與聯邦政府的長期關閉有關。此外，如果我們是或我們的合作伙伴成功地獲得了一個投標獎，該獎項可能會受到一個或多個有競爭力的投標人的質疑。投標抗議可能導致與獲得合同有關的費用增加，或不利的修改或裁決的損失。如果投標抗議未獲成功，根據這些合同啟動和供資工作的延遲可能會使我們的實際結果與預期的結果大不相同。
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此外，為了方便或由於違約，公共部門客户可能擁有終止與我們或我們的第三方分銷商或轉售商的現行合同的合同、法定或監管權，儘管此類風險可能由此類第三方分銷商或分銷商承擔。如果合同是為了方便而終止的，我們只能收取終止和結算前交付的產品或服務的費用。如果合同因違約而終止，我們可能對客户因購買替代產品或服務而產生的額外費用承擔責任，或被禁止與政府實體做進一步的業務。此外，向政府提供服務的實體必須遵守與政府合同的形成、管理或履行有關的各種複雜的法律、條例和合同規定，這些法律、規章和合同規定賦予公共部門客户實質性權利和補救辦法，其中許多通常不在商業合同中。這些權利可包括與價格保護有關的權利、向政府提供的信息的準確性、承包商遵守供應商多樣性政策以及政府合同特有的其他條款，如終止權。本規則可能適用於我們和/或第三方轉售商或經銷商的做法，我們可能無法控制。此類當事人的不遵守可能會對合同和客户滿意度問題產生影響。
此外，聯邦、州和地方政府定期調查和審計承包商是否遵守這些要求。如果經審核後，我們被裁定沒有遵守這些規定，我們可能會受到民事及刑事制裁及行政制裁，包括終止合約、沒收利潤、觸發減價條款所引致的成本、罰款、停牌或取消日後的政府業務，我們可能會受到聲譽上的損害。
此外，我們越來越多地從事受嚴格管制的行業，例如金融服務和醫療保健行業。目前和未來的客户，如在這些行業的客户，可能需要遵守更嚴格的條例，在訂閲和實施我們的服務或特定的規則，第三方供應商，可能被不同的客户解釋不同。此外，監管機構可能會對第三方供應商(尤其是我們的公司)實施我們無法或不選擇滿足的要求。此外，這些嚴格監管地區的客户通常有權對我們的系統、產品和做法進行審計。如果一個或多個客户確定我們業務的某些方面不符合監管要求，我們可能在繼續或擴大業務的能力上受到限制。
我們的客户還包括一些非美國政府，美國政府承包的類似採購、預算、合同和審計風險也適用於這些政府，特別是在某些客户基礎較少的新興市場。此外，在各種法域遵守複雜的條例和合同規定可能代價高昂，並耗費大量的管理資源。在某些地區，我們贏得業務的能力可能受到與我們在市場上的競爭地位無關的政治和其他因素的限制。這些困難中的每一個都會對我們的業務和經營結果產生重大的不利影響。
我們依靠我們的合作伙伴網絡獲得越來越多的收入，如果這些合作伙伴不能發揮作用，我們銷售和分銷產品的能力可能會受到限制，我們的經營成果和增長率可能會受到損害。
我們越來越多的收入來自我們的合作伙伴網絡，包括受管理的服務供應商和轉售商。此外，我們越來越依賴我們的合作伙伴提供專業服務，包括客户實現。雖然我們為我們的合作伙伴提供培訓和項目，包括認證和認證，但這些項目可能並不有效，也可能沒有得到一致的利用。此外，新的合作伙伴可能需要廣泛的培訓，可能需要大量的時間和資源才能實現生產力。我們的合作伙伴可能會讓我們受到訴訟、潛在責任和名譽損害，例如，如果我們的任何合作伙伴向客户歪曲我們的平臺或產品的功能，沒有按照客户的期望提供服務，或者違反法律或我們的公司政策。此外，我們的合作伙伴可以利用我們的平臺開發可能與我們目前或將來提供的產品和服務相競爭的產品和服務。對競爭事項或知識產權所有權的關切可能限制這些夥伴關係。如果我們不能有效地管理和擴大我們的合作伙伴網絡，或適當監測他們提供服務的質量和效力，我們銷售產品和有效提供我們服務的能力可能會受到影響，我們的經營成果和增長率可能會受到損害。
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如果我們未能擴大對國際市場的滲透或管理與國外市場有關的風險，我們的業務和經營結果將受到不利影響。
北美以外地區的銷售約佔34%的收入總額終年 2019年12月31日和2018。我們的業務和未來的前景取決於我們的國際銷售佔我們總收入的百分比。不能在國際上發展將損害我們的業務。此外，在國際市場上運作需要大量的投資和管理關注，並使我們面臨與美國不同的監管、政治和經濟風險。隨着我們進入和擴大新的地理市場，我們已經並將繼續在數據中心、雲計算基礎設施、銷售、營銷、人事和設施方面進行大量投資。當我們進行這些投資時，通常不清楚在新市場上的銷售是否以及何時才能證明我們的投資是合理的。我們可能大大低估了成功所需的投資水平和時間，也可能低估了我們是否會成功。與北美、澳大利亞和西歐相比，我們收購影響我們增長的一個因素的新的大型企業客户的速度在非洲、亞洲、東歐、南美洲和其他市場普遍較低，與北美、澳大利亞和西歐相比，非洲、亞洲、東歐、南美洲和其他市場中，與北美、澳大利亞和西歐相比，我們可能會增加或改變規章制度以及業務和知識產權風險。越來越多的大企業還不是我們的客户，他們位於新興市場，我們在那裏的地位不高。我們在地域擴張方面的一些投資已經並可能繼續遇到困難，包括僱用合格的銷售管理人員、打入目標市場、預期和確保遵守監管發展，以及管理這些地區的外國業務。
在國際市場上提供我們的產品和服務所固有的風險包括：
• | 遵守多重、相互衝突和不斷變化的政府法律和條例，包括就業、税收、競爭、有當地合作伙伴的要求、地方實體所有權限制、技術轉讓或分享要求、數據居住和轉讓法律和條例、隱私和數據保護法律和條例，包括“全球地質雷達”； |
• | 美國和我們的商業夥伴遵守國際賄賂和反腐敗法，包括經修正的英國賄賂法和1977年美國外國腐敗行為法(“反海外腐敗法”)； |
• | 我們當地僱員或商業夥伴的非法或不道德行為將被歸咎於或導致對我們的責任或對我們的聲譽造成損害的風險； |
• | 銷售和應收賬款支付週期較長和可能更為複雜，以及其他收款困難； |
• | 對國際來源收入的税收處理和税法的修改，包括受外國税法的約束和在外國法域繳納預扣繳税、所得税或其他税款的責任； |
• | 不同的定價和分銷環境； |
• | 外幣波動，可能造成交易損失和折算損失； |
• | 國際貿易政策、關税、協定和做法可能發生的變化，包括通過和擴大有利於當地競爭對手的正式或非正式貿易限制或監管框架； |
• | 潛在的威脅國家支持的行動，包括針對本地數據中心、客户或終端用户的網絡安全威脅； |
• | 可能有利於本地競爭對手的當地商業慣例和文化規範；以及 |
• | 本地化我們的服務，包括翻譯成外語和相關費用。 |
如果我們無法管理這些風險，如果我們在這些國際市場所需的投資大於預期，或者如果我們未能在新興市場增加銷售，我們的收入增長率、業務和經營業績將受到不利影響。
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當我們收購或投資於公司和技術時，我們可能無法實現預期的業務或財務效益，而收購和投資可能會轉移我們管理層的注意力，並導致我們的股東受到更多的稀釋。
作為業務戰略的一部分，我們過去已經收購或投資於公司和技術，並可能繼續評估和執行潛在的戰略交易，包括在未來收購或投資企業、技術、服務、產品和其他資產。我們還可能與其他企業建立關係，以擴大我們的服務提供、功能或我們在國際地點提供服務的能力，這些服務可能涉及優惠或獨家許可證、額外的分銷渠道、折扣定價或對其他公司的投資。雖然我們對我們從事戰略交易的每一個實體進行了相當廣泛的盡職調查，但我們的盡職調查工作可能無法揭示對目標實體或圍繞由此產生的合併的假設可能存在的所有重大關切。這些戰略交易涉及許多風險，包括：
• | 吸收或整合被收購公司的業務、技術、產品、人員或業務； |
• | 未實現收購、投資預期效益的； |
• | 被收購公司關鍵員工的潛在損失； |
• | 無法與被收購企業的客户和合作夥伴保持關係； |
• | 潛在的不利税收後果； |
• | 擾亂我們的業務，轉移管理層的注意力和其他資源； |
• | 與被收購客户相關的潛在金融和信貸風險； |
• | 對獲得的技術或許可證的依賴，這些技術或許可在沒有重大成本或複雜性的情況下，可能無法為我們提供替代品； |
• | 就外國收購而言，與整合跨不同文化和語言的業務有關的挑戰以及與特定國家相關的任何貨幣和監管風險； |
• | 將所獲得的技術或公司與我們的技術或公司相結合，使數據隱私或符合安全要求的要求增加；以及 |
• | 與收購業務相關的潛在未知負債。 |
此外，我們可能不得不支付現金，債務，或發行股票或股票掛鈎的證券，以支付任何未來的收購，其中每一項可能對我們的財務狀況或我們的股價不利。此外，如果我們通過發行股本、可轉換債券或其他債務證券或貸款為收購融資，我們現有的股東可能會被稀釋，或者我們可能面臨與負債的條件和償還義務有關的限制，而債務的產生可能會影響我們的股票價格。任何這些風險的發生都可能損害我們的業務、經營業績和財務狀況。
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與我們業務經營有關的風險
如果我們或第三方服務提供商遭遇網絡安全事件，我們可能會失去客户並承擔重大責任，其中任何一項都會損害我們的業務和運營結果。
我們的業務包括存儲、傳輸和處理客户的機密、專有和敏感數據，包括個人可識別的信息、受保護的健康信息、財務信息，在某些情況下還包括政府信息。雖然我們有旨在保護客户信息和防止數據丟失的安全措施，但這些措施可能因員工錯誤或第三方行為而被違反，包括無意事件或網絡罪犯的蓄意攻擊，並導致有人未經授權訪問我們客户的數據或數據，包括我們的知識產權和其他機密商業信息。此外，第三方已經並可能繼續試圖欺詐地誘使僱員、承包商或用户披露信息，以獲取我們的數據或客户的數據，我們可能是試圖獲取個人信息或公司資產的電子郵件欺詐的目標。此外，由於我們不控制第三方服務提供商或他們對數據的處理，我們無法確保他們為保護客户信息和防止數據丟失而採取的措施的完整性或安全性。計算機惡意軟件、病毒、黑客、網絡釣魚和拒絕服務攻擊在我們的行業中變得越來越普遍，它們過去曾發生在我們和我們的第三方服務提供商的系統上，將來可能再次發生在這些系統上。由於用於破壞或獲得未經授權的系統訪問的技術經常發生變化，而且通常在針對目標成功發射之前不會被檢測到，因此我們已經而且可能繼續無法預測這些技術或實施適當的預防措施。我們投入大量財政和人力資源執行和維持安全措施；然而, 隨着網絡安全威脅的發展，隨着時間的推移，網絡安全威脅變得越來越複雜，或許有必要進行更多的投資，以保護數據和基礎設施。我們或我們的第三方服務提供商所遭受的安全破壞、對我們的服務可用性或未經授權的訪問或數據丟失的攻擊可能導致我們的服務中斷、訴訟、觸發服務可用性、賠償和其他合同義務、監管調查、政府罰款和處罰、聲譽損害、銷售和客户損失、緩解和補救費用以及其他重大成本和責任。此外，我們在調查、補救、消除、遵守通知義務和執行旨在防止實際或預期安全事件的額外措施時，可能會招致重大費用和業務後果。此外，我們亦不能肯定我們現有的保險範圍會繼續以可接受的條款提供，或會有足夠的款額，以支付因保安事故或違反規定而可能造成的重大損失，或承保人不會否認日後的索償要求。
此外，在大多數情況下，我們的客户管理對其員工和服務提供者在其特定實例中保存的數據的訪問。我們為使用我們的服務來維護安全的最佳實踐提供工具和支持，但是客户不需要使用這些工具或遵循我們建議的做法。因此，或者出於其他原因，客户可能會在自己的系統上遭受與我們無關的網絡安全事件，並允許惡意行為者訪問我們平臺上持有的客户信息。即使這種違反行為與我們的安全程序或做法無關，這種違反行為也可能導致我們在調查、補救、消除和實施進一步保護我們的客户免受其自身脆弱性之害的額外措施方面付出重大的經濟和業務代價，並可能對我們的聲譽造成損害。
如果我們失去了關鍵員工，或者無法吸引和留住我們需要的員工，我們的業務和運營結果將受到不利影響。
我們的成功在很大程度上取決於我們的管理團隊的持續服務，包括我們的首席執行官和首席財務官，以及許多關鍵的個人貢獻者。在正常的業務過程中，我們的管理團隊有時會因僱用或離職而發生變化。例如，我們的現任總裁和首席執行幹事是在2019年11月任命的，現任首席財務幹事是在2020年1月任命的，雖然我們力求認真管理這些過渡，包括建立強有力的程序和程序以及繼任規劃，但這種變化可能導致機構知識的喪失，並對我們的業務造成幹擾。
在技術行業，對於在設計、開發和管理軟件以及與互聯網相關的解決方案、銷售主管和運營人員方面經驗豐富的工程師來説，競爭是巨大的和持續的。我們可能無法成功地吸引和留住合格的人才，我們可能會經歷薪酬和培訓費用的增加，而這些費用可能不會被生產率的提高或銷售的提高所抵消。我們不時有經驗，而且在僱用和留住具有適當資格的高技能僱員方面可能會繼續遇到困難，可能無法填補理想地理區域或根本無法填補的職位。特別是，在舊金山灣區、聖迭戈、西雅圖、倫敦、阿姆斯特丹和海德拉巴等主要運營地點，對經驗豐富的軟件和雲計算基礎設施工程師的競爭尤為激烈。我們的許多僱員，包括我們所有的行政人員，都是“隨心所欲”受僱的，隨時可能終止他們在我們的工作。如果我們不能吸引新的人才，或者不能留住和激勵我們現有的人員，我們的業務和未來的發展前景就會受到不利的影響。
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目錄
此外，我們相信，我們培養創新、團隊合作和員工滿意度的企業文化是我們迄今取得成功的關鍵因素。隨着我們在全球範圍內的不斷增長和擴張，我們可能發現很難保持公司文化的重要方面，這可能會對我們留住和招聘對我們未來成功至關重要的人員的能力產生負面影響。
自然災害和其他我們無法控制的事件可能會損害我們的業務。
自然災害或其他災難性事件可能對我們的業務、國際商業和全球經濟造成損害或破壞，從而可能對我們產生負面影響。我們的商業活動受到自然災害、洪水、火災、電力短缺、諸如最近冠狀病毒傳播等大流行病、恐怖主義、政治動亂、電信故障、破壞、網絡攻擊、地緣政治不穩定、戰爭、氣候變化影響(如干旱、野火、風暴嚴重程度增加和海平面上升)以及其他我們無法控制的事件的影響。雖然我們維持危機管理和救災計劃，但這些事件可能使我們難以或不可能向客户提供服務，減少對我們服務的需求，並可能使我們付出大量費用。我們的保險可能不足以支付我們可能承受的損失或額外費用。我們的大部分研究和開發活動、公司辦公室、信息技術系統和其他關鍵業務業務都位於加利福尼亞和華盛頓的重大地震斷層附近。客户數據可能丟失，恢復業務需要大量時間，如果發生重大自然災害或災難性事件，我們的財務狀況和經營結果可能受到不利影響。
各種因素，包括客户的業務、集成、遷移和安全需求，或我們、合作伙伴或客户的錯誤，都可能導致我們產品的實現延遲、低效或其他不成功。
我們的業務取決於我們的客户成功地實施我們的產品。我們和我們的客户越來越依賴我們的合作伙伴網絡來提供實現服務，而且可能沒有足夠的合格的實施夥伴來滿足客户的需求。此外，客户的業務、集成、遷移和安全需求，或者我們、合作伙伴或客户的錯誤，或其他因素可能導致實現延遲、效率低下或其他不成功。例如，在實現項目的過程中，可能會發生客户功能需求的更改、時間表的延遲或偏離推薦的最佳實踐。由於這些和其他風險，我們或我們的客户可能會在購買、實施和啟用我們的產品方面承擔大量的實施成本。有些客户的實現可能需要比計劃更長的時間，或者不能滿足客户的期望，這可能會延遲我們銷售額外產品的能力，或者導致客户在我們的產品完全實施之前取消或無法續訂他們的訂閲。一些客户可能缺乏員工的才能或組織能力來管理諸如我們的產品這樣的數字轉換，因此，可能無法看到我們產品的好處。不成功的、宂長的或昂貴的客户實施和集成項目可能導致客户的索賠、聲譽損害和競爭對手取代我們的產品的機會，每一個項目都可能對我們的業務和運營結果產生不利影響。
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我們服務的中斷或缺陷可能損害我們客户的業務，使我們承擔重大責任，損害我們的聲譽和財務結果。
有時，我們在服務中會遇到缺陷，將來可能會發現新的缺陷。例如，我們定期更新我們的服務，這些服務在首次發佈時經常包含未檢測到的缺陷。我們使用第三方軟件(包括開源軟件)也可能帶來缺陷.中斷可能是由於我們在開發、交付、配置或託管我們的服務，或設計、安裝、擴展或維護我們的雲基礎設施時所犯的錯誤所致。服務中斷也可能是我們無法控制的事件造成的，包括拒絕服務攻擊。我們目前主要使用我們管理的設備和第三方數據中心為客户服務，這些設備由世界各地的幾個不同的供應商運營，我們計劃使用由公共雲服務提供商運營的數據中心設施為我們的某些客户服務。這些數據中心容易受到地震、颶風、洪水、火災、電力損失和類似事件的破壞或中斷。他們還可能受到闖入、破壞、故意破壞和類似的不當行為、設備故障和經營者失誤或疏忽造成的不利事件的影響。儘管這些中心採取了預防措施，但這些中心的問題可能導致我們服務的長期中斷和客户數據的丟失。此外，我們的客户使用我們的服務的方式可能會對其他客户的服務造成幹擾。我們的客户使用我們的服務來管理他們的業務的重要方面，如果我們的客户和潛在客户相信我們的服務是不可靠的，我們的聲譽和業務就會受到不利的影響。我們服務的中斷或缺陷可能會減少我們的收入，導致我們發放信貸或支付罰款，使我們受到索賠和訴訟。, 使我們的客户延遲付款或終止或不能續訂他們的訂閲，並對我們吸引新客户的能力產生不利影響。類似地，客户可能對系統彈性有着獨特的需求，我們可能無法滿足這些需求，也可能不會選擇滿足這些需求。發生付款延誤、服務信用、擔保或終止對我們的重大違約或其他索賠，可能導致我們的壞賬費用增加，應收賬款的收款週期增加，我們的服務水平增加，信用應計額增加，其他費用增加或訴訟風險增加。我們可能沒有足夠的保險來補償我們因服務中斷而引起的潛在重大損失。
與本公司財務業績或財務狀況有關的風險
我們的經營業績在不同時期可能有很大差異，如果我們不能滿足投資者或證券分析師的財務業績預期，我們的普通股的價格可能會大幅下跌。
由於各種因素，我們的經營結果可能因不同時期而有很大差異，其中有些因素是我們無法控制的。在任何季度或年度內，我們的財務業績都有可能達不到我們先前對這一期間的財務指導，或者我們可能無法滿足發佈我們公司和普通股價格報告的證券分析師或我們普通股投資者的財務業績預期。還有一種風險是，我們可能發佈季度或年度前瞻性財務指引，但未能滿足此類證券分析師或投資者的預期。如果出現上述任何情況，無論是在我們的控制範圍內還是在我們控制之外的任何原因，我們的普通股的價格都可能大幅下跌，我們普通股的投資者可能遭受重大損失。一些重要因素可能導致我們的財務表現有很大差異，或導致我們的前瞻性財務指引低於此類證券分析師或投資者的預期，其中包括：
• | 我們有能力吸引新客户，保留和增加對現有客户的銷售，滿足客户的需求； |
• | 改變我們的產品和服務組合，包括我們的雲和自我託管產品的組合的變化，我們產品的市場滲透，或者我們的產品被我們的客户使用； |
• | 我們有能力增加某些新興產品的銷售； |
• | 外幣匯率的波動和我們有效對衝外幣風險的能力； |
• | 我們的銷售隊伍的擴張速度、保留率和生產力； |
• | 新增僱員人數； |
• | 開發新產品和服務的成本、時間和管理努力； |
• | 可能對我們的客户或潛在客户的購買決定產生不利影響的一般經濟狀況； |
• | 與經營和擴大業務有關的經營成本和資本支出的數額和時間； |
• | 在我們簽訂客户協議時的季節性； |
• | 我們服務的銷售週期和認證過程的長度和複雜性，特別是對大型企業、政府和受監管機構的銷售； |
• | 客户關係的規模和複雜性的變化； |
• | 我們的管理，銷售和客户管理團隊的變化，因為我們的規模和演變的業務優先事項； |
• | 改變我們或競爭對手的定價政策； |
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目錄
• | 嚴重的安全漏洞、技術困難或中斷我們的服務； |
• | 競爭對手推出的新解決方案或產品； |
• | 有效税率的變化； |
• | 更改我們的客户協議的平均合同期限，更新的時間，更新率，在我們現有客户範圍內的擴展和帳單的持續時間； |
• | 客户付款的時間和客户拖欠付款的時間； |
• | 訴訟費用或損害賠償等特殊費用，包括和解付款； |
• | 與收購新業務和新技術相關的成本和整合的後續成本，包括收購的税收效應； |
• | 影響我們提供服務的法律或法規的變化； |
• | 我們遵守隱私法律法規的能力，包括GDPR和CCPA； |
• | 與侵犯知識產權、違反隱私權、就業事項或任何其他重大事項有關的重大訴訟或管制行動； |
• | 股權獎勵金額、時間及相關財務報表費用； |
• | 新會計公告的影響；及 |
• | 我們能夠準確估計我們的產品和服務的總可尋址市場。 |
第三方對我們提起訴訟，聲稱我們侵犯了他們的知識產權，可能會損害我們的業務和經營結果。
我們這個行業有相當多的專利和其他知識產權開發活動。我們這個行業的許多公司，包括我們的競爭對手、其他第三方和非執業實體，擁有大量的專利、版權、商標和商業祕密，他們可以利用這些專利、侵權或其他侵犯知識產權的行為來指控我們。
此外，我們的許多競爭對手的專利組合比我們的還要大。這種差異可能會增加我們的競爭對手以專利侵權為由起訴我們的風險，並可能限制我們對專利侵權的反訴或通過專利交叉許可解決問題的能力。我們的競爭對手或其他第三方，包括試圖將他們購買或以其他方式獲得的專利貨幣化的專利控股公司，不時會聲稱我們侵犯了他們的知識產權。例如，我們在截至2016年12月31日的年度綜合虧損報表中記錄了總計2.7億美元的法律和解費用。這些費用包括我們根據與BMC和HPE達成的結算協議履行的所有財務義務，在任何一種結算下對BMC或HPE都沒有剩餘的財務義務。
在任何知識產權訴訟中，無論所涉索賠的範圍或案情如何，我們可能會招致大量的律師費和其他訴訟費用，如果對我們成功地提出索賠，而且我們被發現侵犯了其他人的知識產權，我們可以被要求：支付重大損害和/或支付大量正在進行的特許權使用費；停止提供我們的產品和服務；修改我們的產品和服務；遵守其他不利的條款，包括和解條款；並賠償我們的客户和商業夥伴，併為他們獲得昂貴的許可證和先前支付給我們的費用或其他付款。此外，在任何允許我們使用其知識產權的第三方協議期滿後，我們可能無法以優惠的條件續訂此類協議，如果有的話，我們可能會面臨知識產權訴訟。任何訴訟或任何臨時或最終結果的存在，以及法院、新聞界、分析員和訴訟當事人的行為過程和與之有關的公開聲明(或沒有此類聲明)，都可能使我們的客户和潛在客户感到不安。這可能會對我們的顧客滿意度和有關的更新率造成不利影響，使我們失去潛在的銷售機會，也可能使投資者或潛在投資者感到不安，並使我們的股票價格大幅下跌。任何針對我們的索賠或訴訟都可能代價高昂、耗費時間，轉移我們管理層和關鍵人員對我們業務運作的注意力，損害我們的財務狀況和經營結果。
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目錄
如果我們不遵守反腐敗法，包括“反腐敗法”和其他國家的類似法律，以及一般的貿易條例，包括但不限於經濟制裁和禁運，我們可能會受到懲罰和民事和/或刑事制裁，我們的業務可能受到重大的不利影響。
我們受到“反海外腐敗法”(FCPA)、載於“美國法典”第18編第201條的美國國內賄賂法規、“英國賄賂法”以及可能在我們開展活動的國家的其他反賄賂法的約束。如果我們不遵守“反海外腐敗法”和其他反腐敗法律，這些法律禁止公司及其僱員和第三方中間人承諾、授權、提供或直接或間接向外國政府官員、政黨和私營部門接受者提供不當付款或福利，以獲取或保留業務，將業務導向任何人，或獲取任何利益，我們將面臨重大風險。此外，我們還利用各種第三方銷售我們的產品和服務，並在美國和國外開展業務。我們或我們的第三方中介可能與政府機構或國有或附屬實體的官員和僱員有直接或間接的互動，我們可以為這些第三方中介、我們的僱員、代表、承包商、合作伙伴和代理人的腐敗或其他非法活動承擔責任，即使我們沒有明確授權這些活動。我們已經實施並將繼續更新一項反腐敗合規計劃，但我們的僱員和代理人，以及那些我們將某些業務外包給的公司，可能會違反我們的政策和適用的法律採取行動，我們可能最終要對此負責。
隨着我們繼續擴大我們在國際上的業務，我們將不可避免地與那些被認為公共部門腐敗加劇的國家的大型企業和公共部門做更多的生意。在被認為腐敗程度加劇的國家增加業務，可能會使我們以及我們的官員和董事受到更嚴格的審查，並因我們的業務活動而承擔更多的責任。此外，我們還須遵守與在美國境外開展業務有關的一般貿易條例，包括對在某些受限制國家或與某些實體或個人進行貿易的某些限制。
我們的僱員或第三方中介人違反“反海外腐敗法”、其他反腐敗法或一般貿易條例的任何行為，都可能導致監管調查、舉報人投訴、負面媒體報道和/或嚴厲的刑事或民事制裁，這可能對我們的聲譽、業務、經營結果和前景產生重大不利影響。此外，對任何執法行動的反應可能會導致管理層注意力和資源的重大轉移，以及巨大的國防成本。
我們的知識產權保護可能不會為我們提供競爭優勢，保護我們的知識產權可能會導致大量費用，損害我們的經營成果。
我們的成功在很大程度上取決於我們在美國和其他司法管轄區的專利和其他知識產權保護下保護我們的專利技術和我們的品牌的能力。雖然我們為我們的技術尋求專利保護，但我們可能無法成功地獲得專利保護，而且將來獲得的任何專利可能不會為我們提供競爭優勢，也可能會成功地受到第三方的挑戰。此外，與知識產權保護的有效性、可執行性和保護範圍有關的法律標準也是不確定的。我們的任何知識產權都可能受到其他人的質疑，或通過行政程序或訴訟而失效。有效的專利、商標、版權和商業祕密保護可能不會在我們提供服務的每個國家得到。一些外國的法律可能不像美國那樣保護知識產權，執行知識產權的機制或現有的補救辦法可能不充分。我們可能需要花費大量資源來監測和保護我們的知識產權。我們已經提出並可能在將來就侵犯我們的所有權或確定我們的所有權的有效性對第三方提出索賠或訴訟。任何訴訟，無論是否對我們有利，都可能給我們造成重大損失，轉移我們技術和管理人員的努力，並可能導致對我們侵犯知識產權的反訴。如果我們不能阻止第三方侵犯或盜用我們的知識產權，或需要支付大量費用來捍衞我們的知識產權，我們的業務和經營結果可能會受到不利影響。
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目錄
我們使用開源軟件可能會損害我們銷售產品和服務的能力，並使我們面臨可能的訴訟。
我們的產品通過開源許可將第三方作者授權給我們的軟件整合在一起，我們希望在未來繼續將開源軟件整合到其他產品和服務中。我們試圖監控開源軟件的使用，以避免將我們的產品和服務置於不利的許可條件下。然而，不能保證我們的努力已經或將取得成功。關於解釋開放源碼許可條款的法律先例很少或根本沒有，因此，這些條款對我們業務的潛在影響是不確定的，執行這些條款可能會導致對我們的產品和服務承擔意想不到的義務。例如，取決於我們產品和服務中包含的開放源碼軟件的管理方式，我們可能會受到要求我們免費向用户提供產品和服務的條件的限制；提供基於、合併或使用開放源碼軟件的修改和派生作品的源代碼；並根據特定的開放源碼許可證的條款授權此類修改或派生工作。此外，如果發行這種開放源碼軟件的作者或其他第三方聲稱我們沒有遵守其中一個或多個許可證的條件，我們可能被要求承擔大量的法律費用，以保護自己免受此類指控，受到重大損害，或被禁止分發我們的產品和服務。
由於我們通常確認訂閲服務在訂閲期內的收入，因此在報告所述期間，新訂閲或續訂的減少可能不會立即反映在該期間的經營業績中。
我們通常承認從客户的收入按比例超過他們的訂閲條款。從新訂閲和在一段時間內簽訂的擴展合同中獲得的新的年度合同淨值通常可以預期在訂閲期內產生收入。因此，我們報告的每個時期的大部分收入都來自於確認與前幾個時期的訂閲有關的遞延收入。因此，在任何一個報告所述期間，新的或更新的訂閲量的減少將對我們在這一期間的收入產生有限的影響。此外，在新訂閲或續訂訂閲減少的情況下，我們調整成本結構的能力可能受到限制。
此外，在某一時期新的訂閲、擴展合同或續簽的減少可能沒有充分反映在我們這一時期的收入中，但它們將對我們今後的收入產生不利影響。因此，銷售大幅下降、市場接受我們的服務，以及我們的續約率的變化，可能要到將來才能在我們的經營結果中得到充分的反映。我們的訂閲模式也使我們很難通過任何時期的額外銷售迅速增加我們的收入，因為來自新客户的收入通常在適用的訂閲期內得到確認。此外，由於我們某些客户合同的複雜性，“2014-09年會計準則更新”“與客户簽訂的合同收入(主題606)”所要求的實際收入確認處理取決於具體合同條款，並可能導致不同時期的收入差異較大。
此外，在本報告所述期間，新訂閲、擴展合同或續簽額的減少可能不會立即對該期間的賬單產生影響，因為可能抵消這一減少的因素有：記帳期限的增加、有未來開始日期的合同的美元價值或與未來開始日期的合同有關的當期收款的美元價值。
隨着業務的增長，我們預計我們的收入增長率將繼續下降。
我們在過去的幾個時期經歷了顯著的收入增長；然而，我們的長期收入增長率正在下降，我們預計在可預見的將來它將繼續下降。我們還預計，隨着我們繼續投資於我們的戰略優先事項，我們的成本將在未來增加，這可能不會導致收入的增加或業務的增長。你不應依賴我們以往任何時期的收入作為我們未來收入增長的任何跡象。如果我們不能保持穩定的收入或收入增長，我們的股價可能會波動。
改變我們的實際税率或拒絕我們在美國以外的司法管轄區的税收狀況可能會對我們的財務狀況和結果產生重大影響。
我們在美國和各外國司法管轄區都要繳納所得税。我們相信我們對所得税的規定是合理的，但最終的税收結果可能與我們的合併財務報表中記錄的數額不同，並可能對我們在確定這一結果的時期內的財務業績產生重大影響，我們的實際税率可能會受到法定税率不同、某些非扣減費用、遞延税資產和負債的估值以及收購的影響的國家的收入和虧損組合變化的不利影響。提高我們的實際税率會降低我們的盈利能力，或在某些情況下增加我們的損失。
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目錄
此外，我們未來的有效税率可能會受到會計原則的改變或聯邦、州或國際税法或税收裁決的變化的影響。美國財政部有廣泛的權力發佈法規和解釋指導，這可能會對我們如何實施法律產生重大影響，這可能會影響我們在發佈期間的操作結果。許多國家和組織，例如經濟合作與發展組織，正在積極考慮修改現行税法，或提出或頒佈新的法律，這些法律可能增加我們在做生意的國家的税收義務，或使我們改變我們的業務運作方式。最近適用於跨國企業的全球税收發展和税務審查制度的加強可能對我們的業務產生重大影響，並對我們的財務結果產生負面影響。聯邦、州或國際税法或税收裁決的任何變化都可能增加我們在世界範圍內的有效税率，損害我們的財務狀況和經營結果。
此外，我們可能要接受來自世界各地税務管轄區的所得税審計，其中許多税務部門還沒有就雲計算公司的税務處理制定明確的指導方針。雖然我們相信我們的所得税負債是根據適用的法律和原則合理估計和核算的，但在任何時期不利地解決一個或多個不確定的税收狀況可能對我們在這一時期的業務結果產生重大影響。此外，我們的許多最重要的無形資產都在美國境外持有，並須遵守公司間關於開發這些資產並將其分配給其他司法管轄區的協議。雖然我們認為我們的立場是恰當和有充分根據的，但如果我們的立場受到其他司法管轄區税務當局的成功挑戰，我們可能要負上重大的税務責任，這會損害我們的財政狀況和財務結果。
我們可能會根據美國公認的會計準則(GAAP)在未來期間蒙受損失。
儘管我們報告了2019年全年和前幾個季度在GAAP基礎上盈利的業績，但自成立以來，我們在前幾個財政年度都發生了淨虧損。即使我們的收入繼續增加，我們也可能在未來的時期內，由於與股權獎勵、商業組合和其他費用相關的非現金費用等成本的增加而蒙受損失。我們還可能遇到不可預見的運營費用、困難、複雜情況、延誤和其他可能導致成本增加的不可預測的因素。此外，我們很難預測市場的規模和增長率，客户對我們產品的需求，客户的接受率和更新率，以及有競爭力的產品的進入或現有競爭產品的成功與否。由於這些因素和其他因素，我們今後可能無法保持盈利能力，我們的毛利潤和從業務中產生現金流量的能力可能會受到不利影響。如果我們不能充分增加收入以跟上我們不斷增長的投資和其他開支，我們的業務、經營業績和增長前景將受到不利影響。
如果我們不能對財務報告保持有效的內部控制，我們的財務報告的準確性和及時性可能會受到不利影響。
“薩班斯-奧克斯利法案”要求我們，除其他外，每年評估和報告我們對財務報告的內部控制的有效性，以及我們每季度披露控制和程序的合理保證水平。此外，我們的獨立註冊公共會計師事務所必須根據“薩班斯-奧克斯利法”第404(B)節每年審計我們對財務報告的內部控制的有效性。我們的獨立註冊公共會計師事務所可能會發布一份報告，如果它不滿意我們的控制水平的文件，設計或運作是不利的。此外，我們的測試，或隨後由我們的獨立註冊會計師事務所進行的測試，可能會暴露出重大缺陷或重大缺陷。如果我們發現了重大弱點，或者我們不能及時遵守第404條的要求，我們所報告的財務結果可能會出現重大錯報或隨後需要重述，我們可能會從我們的獨立註冊會計師事務所收到關於財務報告的內部控制的不利意見，我們可能會受到監管當局的調查或制裁，我們可能會招致大量費用。我們可能無法及時有效地實施新標準所需的制度和程序改革。任何延誤或未能更新我們的系統和程序也可能導致重大弱點或重大缺陷。
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目錄
與一般經濟狀況有關的風險
全球經濟狀況可能會損害我們的工業、商業和經營結果。
我們在全球經營，因此我們的業務和收入受到全球宏觀經濟狀況的影響，似乎與我們無關的全球金融發展或軟件行業可能會傷害我們。美國和其他主要國際經濟體不時受到地緣政治和經濟不穩定、高水平的信貸違約、國際貿易爭端、對各種商品和服務的需求下降、失業率居高不下、工資和收入停滯、信貸受限、流動性差、企業盈利能力下降、信貸、股票和外匯市場波動、破產、國際貿易協定、貿易限制和總體經濟不確定性等因素的影響。這些情況可能會突然出現，影響資訊科技開支的比率，並會對顧客或準顧客購買我們服務的能力或意願產生不良影響，延誤購買決定，減少他們訂閲服務的價值或期限，或影響續訂率，所有這些都會損害我們的經營業績。
例如，在2020年，歐盟、中國或美國的增長率、美國與中國或其他國家之間的關税或貿易關係、中東的政治不確定性以及其他地緣政治事件，都可能直接或間接影響我們的業務。此外，在英國退歐方面，英國退出歐盟的影響仍有待充分觀察，適用的貿易協定將在2020年12月之前談判，否則將出現一種“無交易”退出。這可能對英國和歐盟的經濟以及在英國經營的企業都是有害的。
此外，全球金融狀況對我們業務的影響，如果有的話，很難與我們的業務所受到的影響、產品、定價以及我們產品市場的其他發展和我們的相對競爭力的影響區分開來。如果我們因此而對我們的業務作出錯誤的判斷，我們的業務和經營結果就會受到不利的影響。
外幣匯率波動會損害我們的財務業績。
我們進行重要的交易，包括收入交易和公司間交易，以美元以外的貨幣或交易實體的功能性經營貨幣進行。此外，我們的國際子公司擁有重要的淨資產，這些資產是以這些實體的功能經營貨幣以外的貨幣計價的。因此，貨幣相對於美元的價值變化可能會影響我們的綜合收入和經營業績，這是由於我們的收入中反映的交易和折算。尤其難以預測匯率變動帶來的任何影響，因此，在未來任何時期，預期之外的貨幣波動都有可能對我們的財務業績產生不利影響，或導致我們的結果與投資者的預期或我們自己的指導不同。此外，英國退歐的宣佈，以及圍繞英國退歐的全面影響和退出時的確切貿易安排的持續不確定性，對包括貨幣在內的全球市場造成了不利影響，並導致英鎊和歐元相對於美元和其他貨幣的貶值和波動。匯率和全球金融市場的波動預計將繼續下去，原因有若干因素，包括英國退歐貿易安排的不確定性以及最近全球政治和經濟的不確定性。
2018年，我們開始使用外匯遠期等衍生工具來對衝外匯匯率波動的風險。這些套期保值合約可以減少但不能完全消除不利匯率波動的影響。此外，貨幣匯率的意外變化可能導致整體財務業績比我們沒有從事任何這類間接套期保值交易更差。此外，由於一些原因，包括我們在這些套期保值合約方面的經驗有限，我們可能無法尋求或能夠建立這類無頭套期保值工具與被套期保值的風險敞口之間的完美關聯。任何這種不完美的關聯都可能阻止我們實現預期的對衝，並可能使我們面臨比沒有對衝更大的整體損失風險。
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目錄
與可轉換高級債券有關的風險
我們可能沒有能力籌集所需資金，以現金結算2022年到期的可轉換高級債券(2022年票據)，或在發生根本變化時回購2022年債券，而我們未來的債務可能限制我們在轉換或回購2022年債券時支付現金的能力。
2022年債券的持有人有權要求我們在發生根本變化(如2022年票據(印義牙)的契約中所界定的)時，以相當於將回購的2022年票據本金100%的回購價格回購其2022年票據的全部或部分，外加應計和未付的特別利息(如果有的話)。此外，如果在2022年票據的到期日之前發生了基本的變化(如印支假牙中所定義的)，我們在某些情況下將需要提高持有人的轉換率，因為他們選擇轉換其2022年的票據，以應對這種徹底的根本變化。2022年債券轉換後，除非我們選擇只交付普通股的股份以結算這種轉換(不包括支付現金以代替交付任何部分股份)，否則我們將被要求就正在轉換的2022年票據支付現金。不過，我們可能沒有足夠的現金，或在我們被要求回購已交回的2022年債券或就正在兑換的2022年債券支付現金時，未能取得融資。
我們和我們的子公司將來可能會承擔大量額外債務，但須遵守我們未來債務工具中所載的限制，其中一些可能是擔保債務。我們不受“義齒”條款的限制，無法承擔額外債務、獲得現有或未來的債務、對我們的債務進行資本重組或採取一些可能會削弱我們在2022年到期時支付票據的能力的其他行動。此外，義齒禁止我們購買，除非，除其他外，倖存實體承擔我們根據2022年“説明”和“義齒”承擔的義務。這些和其他條款在義齒可能阻止或阻止第三方收購我們，即使收購可能有利於持有2022年票據。
此外，我們在轉換2022年債券時回購或支付現金的能力可能受到法律、監管當局或有關我們未來負債的協議的限制。我們未能在義齒需要回購的時候購回2022年的“票據”，或在轉換2022年的“紙幣”時支付現金，這將構成違約。假牙的違約或根本的改變本身也可能導致我們未來債務協議的違約。此外，發生根本性變化可能構成任何這類協議的違約事件。如果在任何適用的通知或寬限期後，有關債項的償付速度加快，我們可能沒有足夠的資金償還該批2022年債券，並回購該批2022年債券，或在轉換2022年債券時支付現金。
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2022年債券的有條件轉換特性可能會對我們的財務狀況和經營業績產生不利影響。
在緊接2022年2月1日之前的營業日之前，2022年債券的持有人可選擇在任何日曆季度(僅在該日曆季度內)轉換其票據，條件是在緊接上一個日曆季度最後一個交易日結束的30個交易日內，我們的普通股的上一次報告銷售價格至少為20個交易日大於或等於$。175.18(轉換條件)。2022年票據的轉換條件已全部滿足2018年6月30日至2019年12月31日，截止2018年12月31日的季度除外。因此，我們的2022年票據從2018年7月1日起按持有人的選擇權進行可兑換，並繼續可兑換到2020年3月31日，但2019年3月31日終了的季度除外，因為2022年票據的轉換條件在2018年12月31日終了的季度內未達到。在截至2019年12月31日的年度內，我們支付了現金以結算2022年票據的非物質本金。根據截至申報日收到的更多轉換請求，我們預計在2020年第一季度和第二季度以現金結算2022年票據本金總額約250萬美元和520萬美元。我們可能會收到更多的轉換請求，這些請求需要在2020年第二季度得到解決。如果更多的持有人選擇在未來期間轉換他們的2022票據，除非我們選擇只交付我們普通股的股份來履行我們的轉換義務(而不是支付現金以代替交付任何部分股份)，我們可以用現金解決我們的全部或部分轉換義務，這可能對我們的流動性產生不利影響，並對我們的財務狀況、經營結果和現金流動造成重大不利影響。此外，在我們收到轉換請求的範圍內，我們還可以根據結算日分配給負債部分的公平市場價值與負債部分的淨賬面金額和結算日未攤銷債務發行之間的差額，記錄票據持有人轉換的2022年票據的早期轉換損失。
可轉換票據、對衝和認股權證交易可能會影響2022年票據和我們普通股的價值。
在出售2022年債券方面，我們與某些金融機構(期權對手方)進行了可轉換票據對衝(2022年票據對衝)交易。我們還與期權交易對手進行了權證交易，根據該交易，我們出售購買普通股的權證(2022年認股權證)。預計2022年票據套期保值一般會減少2022年票據轉換後的潛在稀釋程度，並(或)抵消我們所需支付的任何現金付款，如果適用的話，將超過折算後的2022票據本金。2022年的權證交易可能會產生稀釋效應，如果我們的股價超過2022年認股權證的行使價格，即203.40美元。由於2022年認股權證將是淨股票結算，我們將發行的普通股的總數量取決於2022年9月1日開始的60個交易日期間的每日成交量加權平均股價。我們期望在2022年下半年自動行使2022年認股權證後發行更多普通股。根據2019年12月31日的成交量加權平均股價計算，在自動行使2022年認股權證時，我們將發行的普通股總數約為160萬。我們在自動行使2022年認股權證時可發行的普通股的實際數量(如果有的話)目前尚不清楚。請參閲注11在我們合併財務報表的附註中，包括在本年度報告的其他部分，即表10-K，以獲得更多信息。
期權交易對手方和/或其各自的附屬公司可通過在2022年票據到期前進入或解除與我們普通股有關的各種衍生工具和/或在二級市場交易中買賣我們的普通股來修改其對衝頭寸(而且很可能在與2022年票據轉換有關的任何觀察期內這樣做，或在我們對2022年票據的任何基本變更回購日期(如義齒中所界定的)或其他情況下回購2022年票據之後。這種活動也可能導致或避免我們的股票價格或2022年債券價格的上漲或下跌，這可能影響票據持有人轉換2022年票據的能力，而且，如果該活動發生在與2022年票據轉換有關的任何觀察期間，它可能影響票據持有人在轉換2022年票據時將得到的代價的數額和價值。
這些交易和活動對我們的股票價格或2022年債券價格的潛在影響，將部分取決於市場情況，目前尚無法確定。這些活動中的任何一項都可能對我們普通股的價值和2022年票據的價值(以及由此產生的現金和(或)股份數量，如果有的話，該票據持有人在轉換時將得到的股份)以及在某些情況下票據持有人轉換2022年票據的能力產生不利影響。
對於上述交易對2022年票據或我們普通股的價格可能產生的任何潛在影響，我們沒有作出任何陳述或預測。此外，我們不表示期權交易對手方將參與這些交易，或這些交易一旦啟動，將不會在未經通知的情況下中止。
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目錄
我們面臨2022年票據對衝交易的交易對手風險。
期權對手方是金融機構，我們將面臨這樣的風險：根據2022年票據對衝協議，它們中的任何一個或全部都可能違約。我們對期權對手方信用風險的敞口將不受任何抵押品的擔保。最近的全球經濟狀況造成了許多金融機構的實際或預期的失敗或金融困難。如果期權對手方受到破產程序的制約，我們將在這些程序中成為無擔保債權人，其債權相當於我們當時在與該期權對手方的交易中所承擔的風險。我們的風險敞口將取決於許多因素，但一般而言，我們的風險敞口的增加將與股票價格的上漲和普通股的波動性相關。此外，在期權交易對手違約的情況下，我們可能會遭受不利的税收後果，對普通股的稀釋程度可能超過我們目前的預期。我們不能保證期權交易對手方的財務穩定性或可行性。
與我們普通股所有權有關的風險
我們的股票價格在歷史上一直並且很可能會繼續波動，並可能使我們受到訴訟。
我們的股票價格一直並且很可能會繼續波動，可能會受到各種因素的廣泛波動，其中一些因素是我們無法控制的。此外，科技公司一般股價波動很大，股票價格和證券交易量的波動往往與發行證券的公司的財務業績無關或不成比例。影響我們股價的因素包括：
• | 我們的經營業績估計發生變化，或證券分析師建議的變化，選擇涵蓋我們的普通股； |
• | 宣佈新產品、新服務或新技術、新應用或加強服務、戰略聯盟、收購或我們或競爭對手的其他重大事件； |
• | 公司估值的波動，如高增長或雲公司，投資者認為可以與我們媲美； |
• | 改變我們的管理團隊； |
• | 董事、執行官員和重要股東的交易活動，或市場認為大股東打算出售其股份的看法； |
• | 將我們的股票納入、排除或刪除任何交易指數，如標準普爾500指數； |
• | 我們的市場規模浮動； |
• | 我們普通股的成交量，包括行使未償期權或股權授予的轉歸，或出售和購買2022年票據轉換後發行的任何普通股，或與2022年票據套期保值和2022年權證交易有關的普通股； |
• | 整體經濟、本港工業的市場情況及客户的行業；及 |
• | 股票市場的整體表現。 |
隨着公司證券市場價格波動的一段時間，證券集體訴訟常常被提起訴訟。證券訴訟可能會導致鉅額成本，轉移管理層對我們業務的注意力和資源。這可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生重大的不利影響。
我們不打算對我們的普通股支付股息，因此，任何回報都將限於股價的變化。
我們從來沒有宣佈或支付任何現金紅利，我們的普通股。我們預計，我們將保留未來的收益，以發展，經營和擴大我們的業務，並預計不會宣佈或支付任何現金紅利在可預見的未來。此外，我們對普通股支付現金紅利的能力可能被任何未來債務融資安排的條款所禁止或限制。因此，給股東的任何回報都將僅限於我們股票價格的上漲(如果有的話)。
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目錄
我們的租船文件、特拉華州法律或我們的2022年票據中的規定可能會阻止、拖延或阻止我們公司控制權的改變或我們管理層的改變，從而壓低我們的股價。
我們重報的公司註冊證書和重訂的附例所載的條文，可通過採取行動勸阻、延遲或防止我們公司控制權的改變或本公司股東認為有利的管理變動而壓低我們的股價。這些規定除其他外：
• | 設立一個分類委員會，使我們董事會的所有成員不是一次選舉產生的； |
• | 允許董事會確定董事人數； |
• | 規定董事只能因“因由”而被免職，而且必須得到我們股東66 2/3%的批准； |
• | 要求過半數表決才能修改本公司註冊證書和章程中的某些規定； |
• | 授權發行“空白支票”優先股，我們的董事會可以用來執行股東權利計劃； |
• | 不允許股東召開股東特別會議； |
• | 禁止以書面同意方式採取股東行動，這要求在一次會議上採取所有股東行動； |
• | 規定委員會獲明文授權訂立、更改或廢除我們的附例；及 |
• | 為我們董事會的選舉提名設立預先通知要求，或提出股東在年度股東大會上可以採取行動的事項(儘管我們的章程有股東代理權限)。 |
此外，特拉華州普通公司法第203條可能會阻止、拖延或阻止我們公司控制權的改變。第203條對我們與持有我們普通股15%或以上的人之間的合併、商業合併和其他交易施加了某些限制。
此外，我們的2022年票據的基本變更條款可能會推遲或阻止對我們公司控制權的改變，因為這些規定允許票據持有人在發生根本性變化時要求我們回購此類票據。
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目錄
第1B項 | 未解決的工作人員意見 |
沒有。
第2項 | 特性 |
我們的主要辦公室位於加利福尼亞州的聖克拉拉，根據三份租賃協議，我們在那裏租賃了大約608，000平方英尺的空間，用於我們的業務運營和產品開發。我們還有大約510，000平方英尺的擴建空間，目前房東正在根據另外兩項租賃協議進行開發。我們還在北美、南美、歐洲和亞洲國家以及澳大利亞設有辦事處。我們所有的房產都是租來的。我們相信我們現有的設施足以應付目前的需要。見注18在我們合併財務報表的附註中，包括在本年度報告的其他部分，即表10-K，以獲得關於我們的租賃承諾的更多信息。隨着員工基礎的增長，我們期望擴大我們的設施容量。我們相信，我們將能夠以可接受的和商業上合理的條件獲得這樣的空間。
第3項 | 法律訴訟 |
我們不時是訴訟和其他法律程序的當事人，在正常的業務過程中。雖然任何訴訟或其他法律程序的結果都是不明朗的，但我們目前並不是任何法律程序的一方，這些法律程序如對我們不利，會對我們的業務、財務狀況、經營結果或現金流量造成重大的不利影響。
第4項 | 礦山安全披露 |
不適用。
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第二部分
第5項 | 註冊人普通股市場、股東相關事項及發行人購買權益證券 |
普通股市場信息
我們的普通股在紐約證券交易所上市，代號是“現在”。
股利
我們的董事會目前打算保留任何未來的收益，以支持我們的業務，併為我們的業務的增長和發展提供資金，因此在可預見的將來不打算向我們的普通股支付現金紅利。
股東
截至(一九二零九年十二月三十一日)，有7有記錄的註冊股東(不包括通過經紀人和其他中介人以街頭名義持有的受益股票的不確定數目)我們的普通股。
根據權益補償計劃獲授權發行的證券
本項目所要求的信息將包括在本年度報告的修正表10-K中，或參考我們根據條例14A提交證交會的最終委託書。
股票績效圖
根據1934年“證券交易法”(“交易法”)或“證券法”修訂的“證券交易法”或“證券法”，下列文件不得被視為以引用方式納入我們的任何其他文件中，除非我們通過提及將其具體納入此類備案。
下圖比較過去五個財政年度的累積股東普通股回報率與紐約證券交易所綜合指數及標準普爾系統軟件指數的累積總回報率。(2015年12月31日)貫通(一九二零九年十二月三十一日)假設初始投資為100美元。紐約證交所綜合指數和標準普爾系統軟件指數的數據假設股息再投資。
下圖中的比較是根據歷史數據進行的，既不表明，也不打算預測我們普通股的未來表現。
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目錄
基期 | |||||||||||||||||||||||
2014年12月31日 | 2015年12月31日 | 2016年12月31日 | 2017年12月31日 | 2018年12月31日 | 2019年12月31日 | ||||||||||||||||||
ServiceNow公司 | $ | 100.00 | $ | 127.58 | $ | 109.57 | $ | 192.17 | $ | 262.42 | $ | 416.09 | |||||||||||
紐約證券交易所綜合指數 | 100.00 | 95.91 | 107.36 | 127.46 | 116.06 | 145.66 | |||||||||||||||||
標準普爾系統軟件 | 100.00 | 110.47 | 125.09 | 171.85 | 200.00 | 302.76 | |||||||||||||||||
未經註冊的股本證券出售
沒有。
發行人購買股票證券
沒有。
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目錄
第6項 | 選定的綜合財務數據 |
以下選定的綜合財務數據應連同我們的合併財務報表和所附説明以及“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”一起閲讀，這些內容載於本年度報表表10-K的其他部分。
選定的綜合收入(損失)數據綜合報表(一九二零九年十二月三十一日), 2018和2017的綜合資產負債表數據(一九二零九年十二月三十一日)和2018下表列出的財務報表來源於本年度報表表10-K中其他地方所載的經審計的合併財務報表。選定的年度綜合收入(損失)數據綜合報表2016年12月31日和2015的綜合資產負債表數據2017年12月31日, 2016和2015下表列出的財務報表來源於未列入10-K表格的本年度報告的經審計的合併財務報表。本節中選定的合併財務數據無意取代我們的合併財務報表和相關附註。我們的歷史成果不一定代表我們未來的成果。
截至12月31日的年度， | |||||||||||||||||||
2019 | 2018 | 2017 | 2016 | 2015 | |||||||||||||||
(單位：千，除每股數據外) | |||||||||||||||||||
綜合收入(損失)數據綜合報表： | |||||||||||||||||||
總收入(1) | $ | 3,460,437 | $ | 2,608,816 | $ | 1,918,494 | $ | 1,390,985 | $ | 1,005,480 | |||||||||
淨收入(損失)(1) (2) (3) | $ | 626,698 | $ | (26,704 | ) | $ | (116,846 | ) | $ | (414,249 | ) | $ | (198,426 | ) | |||||
每股淨收入(虧損)-基本收入(1) (2) (3) | $ | 3.36 | $ | (0.15 | ) | $ | (0.68 | ) | $ | (2.52 | ) | $ | (1.27 | ) | |||||
每股淨收益(虧損)-稀釋後(1) (2) (3) | $ | 3.18 | $ | (0.15 | ) | $ | (0.68 | ) | $ | (2.52 | ) | $ | (1.27 | ) | |||||
用於計算每股淨收益(虧損)的加權平均股票-基本 | 186,466 | 177,846 | 171,176 | 164,534 | 155,707 | ||||||||||||||
用於計算每股淨收益(虧損)的加權平均股份-稀釋後 | 197,223 | 177,846 | 171,176 | 164,534 | 155,707 | ||||||||||||||
(1) | 截至年度的數額(一九二零九年十二月三十一日), 2018, 2017和2016反映全面回溯通過606主題的影響。終了年度的數額2015年12月31日不反映議題606的通過。 |
(2) | 截止年度的數額2016年12月31日包括法律結算費用2.7億美元. |
(3) | 終了年度的數額(一九二零九年十二月三十一日)反映所得税福利的影響5.742億美元愛爾蘭遞延税資產的估價免税額的發放。請參閲注17在我們合併財務報表的附註中，包括在本年度報告的其他部分，表10-K，以瞭解更多細節。 |
截至12月31日， | |||||||||||||||||||
2019 | 2018 | 2017 | 2016 | 2015 | |||||||||||||||
(單位：千) | |||||||||||||||||||
綜合資產負債表數據： | |||||||||||||||||||
總資產 (1) (2) | $ | 6,022,430 | $ | 3,879,140 | $ | 3,550,245 | $ | 2,033,767 | $ | 1,807,052 | |||||||||
遞延收入、當期和非流動部分 (1) | $ | 2,225,792 | $ | 1,690,191 | $ | 1,246,815 | $ | 895,101 | $ | 603,754 | |||||||||
可轉換高級債券，淨額，非流動部分 | $ | 694,981 | $ | 661,707 | $ | 630,018 | $ | 507,812 | $ | 474,534 | |||||||||
(1) | 截至(一九二零九年十二月三十一日), 2018和2017反映全面回溯通過606主題的影響。截至2016年12月31日和2015不反映議題606的通過。 |
(2) | 截至.的數額(一九二零九年十二月三十一日)反映了通過議題842的影響。截至2018年12月31日, 2017, 2016和2015不反映主題842的通過。請參閲注2在我們合併財務報表的附註中，包括在本年度報告的其他部分，表10-K，以瞭解更多細節。 |
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目錄
第7項 | 管理層對財務狀況及經營成果的探討與分析 |
請閲讀本文件第8項中關於我們財務狀況和業務結果的討論和分析，以及我們的合併財務報表和在“綜合財務報表和補充數據”下出現的相關附註。本文件中的討論和分析或其他地方所載的一些信息，包括關於我們的業務計劃和戰略的信息，包括涉及風險和不確定因素的前瞻性陳述。您應仔細閲讀本文件中的“風險因素”一節，以討論可能導致實際結果和某些事件發生的時間與以下討論和分析中所包含的前瞻性陳述所表達或暗示的未來結果大不相同的重要因素。
我們在題為“-關鍵業務指標-自由現金流”和“關鍵業務指標-比林斯”的章節中包含的自由現金流和賬單措施不符合美國公認的會計原則(GAAP)。這些非公認會計原則的財務措施不打算孤立地考慮，或替代或優於按照公認會計原則編制和提出的財務信息。這些措施可能與其他公司使用的非公認會計原則財務措施不同，限制了它們用於比較目的的效用。我們鼓勵投資者仔細考慮我們在GAAP下的業績，以及我們補充的非GAAP結果，以便更充分地瞭解我們的業務。
這一節的年度報告表10-K討論了我們的財務狀況和經營結果的財政年度，截至2019和2018年12月31日，以及2019財政年度與2018年財政年度之間的年度比較。我們對2018年12月31日終了財政年度和2017財政年度之間的財務狀況和業務結果的討論以及2018年財政年度與2017年財政年度之間的年度比較已經核算並提交，以反映我們採用的專題606，這一主題未列入本年度10-K表格報告，見2019年2月28日提交的2018年12月31日終了財政年度10-K年度報告第二部分“管理人員對財務狀況和經營結果的討論和分析”第二部分第7項。
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目錄
概述
ServiceNow的目的是讓工作的世界更好地為人們工作。我們認為人們應該以他們想要的方式工作，所以我們構建了應用程序，幫助實現現有流程的自動化，並創建高效、數字化的工作流。我們的產品和服務使工作的步驟能夠自然地在不同的部門、系統和業務流程之間流動。當工作自然流動時，偉大的經驗隨之而來。我們主要通過互聯網將我們的軟件作為一種服務通過一個簡單易用的界面交付，這樣我們就可以快速部署我們的打包產品，並且客户可以輕鬆地構建他們的自定義應用程序。在少數情況下，客户選擇自己或通過第三方服務提供商託管我們的軟件。
我們通常以年費為基礎提供服務，包括訂購訂閲服務的訪問和相關支持，包括訂閲期內訂閲服務的更新。我們的訂閲服務的定價基於多個因素，包括訂閲期限、數量、所購買產品的組合和折扣。我們以訂閲服務的形式銷售我們的產品，主要通過直接銷售。我們還提供專業的服務，直接或通過合作伙伴，幫助我們的客户更有效地理解和利用我們的產品和平臺。我們還從某些專業服務和培訓客户和合作夥伴人員中獲得收入。我們的專業服務機構提供戰略諮詢和諮詢服務，以幫助客户最大限度地提高其ServiceNow投資的價值。一般情況下，我們每年提前向客户收取訂閲服務的費用，並按月拖欠我們的專業服務，因為我們的工作是進行的。
我們的大部分收入來自大型全球企業客户。我們繼續投資發展我們的服務，基礎設施，銷售和營銷，以推動長期增長。
關鍵業務度量
ACV超過100萬美元的客户數量。我們計算的客户總數的年度化合同價值(ACV)超過100萬美元，在此期間結束時。我們有892, 677，和505ACV超過100萬美元的客户(一九二零九年十二月三十一日), 2018和2017分別。為了客户計數的目的，客户被定義為在測量日期具有唯一的Dunn&BradStreet全球終極(Gult)數據通用編號系統(Duns)號碼和有效訂閲合同的實體。Duns編號是業務標識和跟蹤的全球標準。我們為控股公司、政府實體和其他組織規定了例外，在我們看來，Gult並不能準確地代表ServiceNow客户。例如，當所有的美國政府機構在Gult下注冊為“美國政府”時，我們把與我們簽訂合同的每一個政府機構作為一個單獨的客户來計算。我們的客户數量取決於收購、分拆和其他市場活動的調整；因此，我們重申先前披露的ACV超過100萬美元的客户數量，以便於比較。ACV是根據合同簽訂時有效的外匯匯率計算的。匯率波動可能會導致ACV超過100萬美元的客户數量發生變化。
剩餘的履約義務。分配給剩餘履約義務(RPO)的交易價格是尚未確認的合同收入，其中包括遞延收入和不可取消的金額，這些收入將在未來期間作為收入開具發票並確認為收入。RPO不包括拖欠賬單的合同，如某些時間和材料合同，因為我們在相關會計指導下適用“發票權”的實用權宜之計。
截至(一九二零九年十二月三十一日)，我們的rpo大約是66億美元我們希望在大約的時間內確認收入50%在接下來的12個月中，其餘部分將予以確認。可能會令我們的儲税券因期而異的因素包括：
• | 外幣匯率。儘管我們的大部分合同歷史上都是以美元計價，但在最近一段時間裏，我們的合同中越來越多的是外幣合約，尤其是歐元和英鎊。截至資產負債表日期，外幣匯率的波動將導致RPO的變動。 |
• | 混合供品。在少數情況下，我們允許客户自己或通過第三方服務提供商託管我們的軟件。在自我託管產品中，我們在交付軟件時預先確認了一部分收入，因此，這種收入被排除在RPO之外。 |
• | 訂閲開始日期。我們會不時簽訂合約，並在未來訂出認購開始日期，而這些金額如在資產負債表日期簽署，則會包括在RPO內。 |
• | 續約的時間安排。雖然客户通常在合同期限結束時續簽合同，但客户可以在預定的到期日期之前或之後續簽合同。例如，在我們 |
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目錄
客户成功地向現有客户銷售額外產品或服務，可決定提前續簽現有合同，以確保其所有合同在同一日期到期。在其他情況下，長期談判或其他因素可能導致合同到期後才續簽。
• | 合同期限。雖然我們通常進入多年期的訂閲服務，但我們的合同期限各不相同.我們有時也簽訂期限為12個月或更短期限的合同，以使合同能夠與現有合同共同終止。合同期限將導致我們的RPO發生變化。 |
自由現金流。我們定義自由現金流量，這是一種非GAAP財務指標，是指通過購買財產和設備而減少的經營活動提供的GAAP淨現金。財產和設備的購買以其他方式包括在一般公認會計原則下的投資活動中使用的現金。我們認為有關自由現金流的信息為投資者提供了有用的信息，因為它是我們業務運作實力和業績的指標。然而，我們對自由現金流量的計算可能無法與其他公司採用的類似措施相媲美。自由現金流量的計算如下：
截至12月31日的年度， | |||||||||||
2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
(單位：千) | |||||||||||
自由現金流量： | |||||||||||
經營活動提供的淨現金 | $ | 1,235,972 | $ | 811,089 | $ | 642,940 | |||||
購置財產和設備 | (264,892 | ) | (224,462 | ) | (150,510 | ) | |||||
自由現金流(1) | $ | 971,080 | $ | 586,627 | $ | 492,430 | |||||
(1) | 年終自由現金流量2018年12月31日包括再收益的影響1.453億美元與可轉換高級票據的償還有關，可歸因於債務貼現。請參閲注11在我們合併財務報表的附註中，包括在本年度報告的其他部分，表10-K，以瞭解更多細節。 |
比林斯我們將計費定義為非GAAP財務措施，即公認的GAAP收入加上在合併現金流量表上列報的GAAP未開單應收款、遞延收入和客户存款總額的變化。 帳單的計算如下：
截至12月31日的年度， | |||||||||||
2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
(千美元) | |||||||||||
比林斯： | |||||||||||
總收入 | $ | 3,460,437 | $ | 2,608,816 | $ | 1,918,494 | |||||
遞延收入、未開單應收款和客户存款的變化(1) | 541,776 | 480,019 | 381,160 | ||||||||
總帳單 | $ | 4,002,213 | $ | 3,088,835 | $ | 2,299,654 | |||||
與上年同期相比，總帳單的變動百分比 | 30 | % | 34 | % | 37 | % | |||||
(1) | 在我們的現金流量表上列報的或從我們的現金流量表中得出的。 |
比林斯包括與現有客户簽訂的訂閲合同、續訂合同、擴展合同、與新客户的合同以及專業服務和培訓合同的發票金額。可能導致我們的帳單結果因期間而異的因素包括：
• | 比林斯期限。雖然我們通常每年為我們的訂閲服務向客户收費，但客户有時要求，並且我們提供服務，賬單的持續時間小於或超過通常的12個月。 |
• | 合同開始日期。我們不時簽訂合同，並在將來訂立合同開始日期，我們不包括這些金額，因為這些金額不包括在我們的綜合資產負債表中，除非這些金額在資產負債表之日已經支付。 |
• | 外幣匯率。歷史上，我們的賬單大多是以美元結算的，但在最近幾個時期裏，我們的賬單中越來越多的是外幣，尤其是歐元和英鎊。 |
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• | 續約的時間安排。雖然客户通常在合同期限結束時續簽合同，但有時客户可以在預定的到期日期之前或之後續簽合同。例如，在我們成功地向現有客户銷售額外產品或服務的情況下，客户可能會決定提前續訂其現有合同，以確保其所有合同在同一日期到期。在其他情況下，長期談判或其他因素可能導致合同到期後才續簽。 |
雖然我們認為帳單是衡量我們業務業績的一個有用的領先指標，但由於上述因素，報告所述期間新訂閲或續訂訂閲的增加或減少可能不會對本報告所述期間的賬單產生直接影響。
為了使我們的賬單結果具有更大的年際可比性，我們披露了外幣匯率波動和匯率表持續時間波動對我們賬單的影響。外幣匯率波動的影響是通過將以美元以外的貨幣報告為美元的實體的當期結果換算成按所述期間的有效匯率計算的美元，而不是當期的實際匯率。期票持續時間波動的影響是通過將本期超過12個月的多年帳單部分替換為所述期間超過12個月的多年賬單部分來計算的。儘管作出了上述調整，但不同時期的計費結果的可比性仍受合同美元價值隨未來開始日期和續簽合同時間的變化的影響，沒有對此作出任何調整。
外幣匯率波動不利影響.的影響6 770萬美元和有利的影響.的影響3 100萬美元最後幾年的賬單(一九二零九年十二月三十一日)和2018分別。帳單持續時間的變化有利的影響.的影響120萬美元和740萬美元最後幾年(一九二零九年十二月三十一日)和2018分別。
更新率。我們計算我們的更新率，從100%減去我們的消耗率。我們在一段時間內的損耗率等於該期間失去的客户的ACV，除以(I)該期間續訂的所有客户的ACV總量(不包括價格或用户的變化)和(Ii)該期間所有客户的ACV總量。因此，我們的更新率是基於ACV計算的，而不是基於已經更新的客户數量。此外，我們的更新率並不反映出從我們的客户購買的增加或減少，只要這些客户不是失去的客户。失去的客户是指沒有續訂到期合同的客户，根據我們的判斷，該客户不會被續簽。通常，在續訂時減少訂閲的客户不被視為丟失的客户。但是，在訂閲量減少佔客户ACV的大多數情況下，我們可以將續訂視為丟失的客户或過期的續訂。在計算續訂率時，我們將客户定義為在測量日期具有單獨生產實例和活動訂閲合同的實體，而不是具有唯一Gult或Duns編號的實體。我們調整我們的更新率的收購，合併和其他客户事件，導致合併兩個或更多的帳户發生在更新時。以前披露的更新率可以重報，以反映這種調整，以便進行可比性。我們的更新率98%對於每個終年 (一九二零九年十二月三十一日)和2018，和97%為年終 2017年12月31日。由於我們的續約率受到更新的時間的影響，更新的時間可能發生在原合同結束日期之前或之後，因此對續約率的期間間比較可能是沒有意義的。
業務成果構成部分
收入
訂閲收入。訂閲收入主要包括向客户提供自託管服務和基於雲的訂閲服務的費用，以及在訂閲期內對訂閲服務的相關支持和更新(如果有的話)。對於我們基於雲的產品，我們承認收入遠遠超過訂閲條款。對於自我託管產品，銷售價格的很大一部分是在軟件交付時確認的，這可能會導致我們的訂閲收入和訂閲毛利率發生更大的變化。定價包括多個實例、託管和支持服務、數據備份和災難恢復服務，以及在訂閲期間提供的未來更新(如果有的話)。我們通常在初始合同執行或隨後續簽時每年向客户開具訂費發票。在訂閲期內，我們的合同通常是不可取消的，但如果我們的合同實質上未能履行，客户可以因違約而終止合同。
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專業服務和其他收入。我們對專業服務的安排主要是以時間和材料為基礎的，我們通常根據實際發生的時間和費用向客户每月支付拖欠這些專業服務的款項。我們的一些專業服務安排是以固定費用或訂閲為基礎的。專業服務收入被確認為提供服務。其他收入主要包括在現場或通過公開課程提供的客户培訓費用。典型的付款方式要求我們的客户在發票後30天內付款。
我們主要通過直銷機構銷售我們的訂閲服務。我們還通過託管服務提供商和轉售合作伙伴銷售服務。我們還通過我們的直接團隊和間接渠道銷售，從特定的專業服務和培訓客户和合作夥伴人員中獲得收入。我們直銷機構的收入82%, 84%和88%最後幾年(一九二零九年十二月三十一日), 2018和2017分別。為了計算我們直銷組織的收入，來自系統集成商和管理服務提供商的收入作為直銷組織的一部分。
間接費用的分配
與辦公設施、信息技術有關的間接費用以及與不專門用於客户使用或研發用途的基礎設施有關的某些折舊費用，根據人員數量，分配給收入成本和業務費用。
收入成本
訂閲收入成本。訂閲收入的成本主要包括與託管我們的服務和為我們的客户提供支持有關的費用。這些費用包括數據中心的容量成本，其中包括與我們的數據中心相關的合用費用以及數據中心之間的互聯性、與我們專用於客户使用的基礎設施硬件設備有關的折舊、無形資產的攤銷、與軟件相關的費用、專門為客户使用的IT服務和支持、與數據中心業務直接相關的人事費用以及與客户支持直接相關的費用，包括工資、福利、獎金和基於股票的薪酬和分配的間接費用。
專業服務費用和其他收入。專業服務成本和其他收入主要包括與我們的專業服務和培訓部門直接相關的人員相關費用，包括工資、福利、獎金和基於股票的薪酬、合同第三方合作伙伴的費用、差旅費和分配的間接費用。
專業服務直接由我們的服務團隊和合同的第三方合作伙伴進行.我們支付給第三方合作伙伴的費用主要被確認為隨着專業服務的提供而產生的收入成本。與我們與第三方合作伙伴簽訂的專業服務合同相關的收入成本佔專業服務和其他收入的百分比是15%, 18%和22%最後幾年(一九二零九年十二月三十一日), 2018和2017分別。
銷售與營銷
銷售和營銷費用主要包括與我們的銷售和營銷人員直接相關的人員相關費用，包括工資、福利、獎金和基於股票的薪酬。銷售和營銷費用還包括向我們的銷售人員支付的佣金的攤銷，包括相關的工資税和附帶福利。不時，第三方為我們提供轉介，我們支付轉診費。我們包括與這些轉診相關的收入，作為我們直銷機構收入的一部分。向這些第三方支付的轉診費一般為10%客户的新ACV網。我們推遲支付轉診費，因為它們被認為是與獲取客户合同相關的增量銷售成本，並將這些轉診費用攤銷在銷售和營銷費用中。此外，銷售和營銷費用包括品牌費用、與我們的年度知識用户會議(知識)有關的收益抵消的費用、其他營銷計劃費用，其中包括知識以外的活動，以及與購買廣告和營銷數據有關的費用、專門用於銷售和營銷用途的軟件和訂閲服務以及分配的間接費用。
研究與開發
研發費用主要包括與我們的研發人員直接相關的人員費用，包括工資、福利、獎金和基於股票的薪酬以及分配的間接費用。研究和開發費用還包括數據中心的容量費用、與研究和開發目的訂約的外部服務有關的費用以及專門用於研究和開發目的的基礎設施硬件設備的折舊。
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目錄
一般和行政
一般及行政開支主要包括行政、財務、法律、人力資源、設施及行政人員的人事開支，包括薪金、福利、獎金及以股票為基礎的薪酬、對外法律、會計及其他專業服務費用、其他公司化開支、無形資產攤銷及分配的間接費用。
所得税準備金
所得税包括聯邦、州和外國所得税。由於累計損失，我們對我們的美國遞延税資產保持估值備抵。(一九二零九年十二月三十一日)和2018。我們在評估對美國和國外遞延税資產的估值免税額的程度時，考慮了所有現有的積極和消極證據，包括但不限於盈利歷史、預測的未來結果、行業和市場趨勢以及每項遞延税收資產的性質。
截至年度的比較(一九二零九年十二月三十一日)和2018
收入
截至12月31日的年度， | 變化率 | |||||||||
2019 | 2018 | |||||||||
(千美元) | ||||||||||
收入： | ||||||||||
訂閲 | $ | 3,255,079 | $ | 2,421,313 | 34 | % | ||||
專業服務和其他 | 205,358 | 187,503 | 10 | % | ||||||
總收入 | $ | 3,460,437 | $ | 2,608,816 | 33 | % | ||||
收入百分比： | ||||||||||
訂閲 | 94 | % | 93 | % | ||||||
專業服務和其他 | 6 | % | 7 | % | ||||||
共計 | 100 | % | 100 | % | ||||||
訂閲收入增加 8.338億美元在年終 (一九二零九年十二月三十一日)，與前一年相比，受現有客户購買量的增加和客户數量的增加的推動。包括在訂閲收入中1.641億美元和1.185億美元從交付與自託管產品相關的軟件中預先確認的收入。年終 (一九二零九年十二月三十一日)和2018分別。我們預計年底的訂閲收入十二月三十一日， 2020在我們繼續增加新客户和現有客户的同時，增加絕對美元，增加他們對我們產品的使用，並在收入總額中所佔的百分比與年終相比略有增加。(一九二零九年十二月三十一日)。我們對年終的收入、收入成本和運營費用的期望(二零二零年十二月三十一日)以外匯匯率為基礎(一九二零九年十二月三十一日).
37
目錄
訂閲收入包括：
截至12月31日的年度， | 變化率 | |||||||||
2019 | 2018 | |||||||||
(千美元) | ||||||||||
數字工作流產品(1) | $ | 2,810,887 | $ | 2,111,702 | 33 | % | ||||
ITOM產品(1) | 444,192 | 309,611 | 43 | % | ||||||
訂閲收入總額 | $ | 3,255,079 | $ | 2,421,313 | 34 | % | ||||
(1) | 由於我們已經將IntegrationHub(以前包括在我們的ITOM產品中)的範圍從ITOM擴展到更緊密地與我們更廣泛的平臺產品相一致，與IntegrationHub相關的收入已經從ITOM產品重新分類為平臺，這是我們數字工作流產品的一部分。收入從ITOM產品收入重新分類為數字工作流產品收入 6 090萬美元和4 440萬美元最後幾年2018年12月31日和2017分別。這些改敍沒有導致重報上期財務報表。 |
我們的數字工作流產品包括現在的平臺、現在的IT服務管理、現在的IT業務管理、現在的DevOps、現在的IT資產管理、現在的安全運營、現在的集成風險管理、現在的人力資源服務交付、現在的財務運營管理、現在的客户服務管理和現在的外勤服務管理，並且通常按用户定價。我們的ITOM產品通常按每個節點(物理或虛擬服務器)定價。在先前發佈的合併財務報表中，我們將數字工作流產品稱為“服務管理產品”。
專業服務和其他收入增加 1 790萬美元在年終 (一九二零九年十二月三十一日)，與前一年相比，由於向新客户和現有客户提供的服務有所增加。我們預計年底的專業服務和其他收入。十二月三十一日， 2020以絕對美元增長，但與年終相比，佔總收入的百分比略有下降(一九二零九年十二月三十一日)隨着我們越來越專注於將我們的內部專業服務組織作為一種戰略資源，並依賴我們的合作伙伴生態系統直接與客户簽約提供服務。
收入成本和毛利百分比
截至12月31日的年度， | 變化率 | |||||||||
2019 | 2018 | |||||||||
(千美元) | ||||||||||
收入成本： | ||||||||||
訂閲 | $ | 549,642 | $ | 417,421 | 32 | % | ||||
專業服務和其他 | 247,003 | 205,237 | 20 | % | ||||||
總收入成本 | $ | 796,645 | $ | 622,658 | 28 | % | ||||
毛利百分比： | ||||||||||
訂閲 | 83 | % | 83 | % | ||||||
專業服務和其他 | (20 | %) | (9 | %) | ||||||
總毛利百分比 | 77 | % | 76 | % | ||||||
毛利： | $ | 2,663,792 | $ | 1,986,158 | 34 | % | ||||
訂閲收入成本增加 1.322億美元在年終 (一九二零九年十二月三十一日)，與前一年相比，主要原因是人員數量增加增加的3 010萬美元在人事相關費用中，不包括以股票為基礎的薪酬，增加的2 400萬美元以股票為基礎的薪酬增加的1 080萬美元在其他間接費用中。其餘的增加6 170萬美元主要原因是增額在數據中心硬件、軟件和維護費用方面，支持我們數據中心容量的擴大。無形資產攤銷增加 510萬美元由於本年度的收購。
38
目錄
我們的認購毛利百分比是83%每一年結束(一九二零九年十二月三十一日)和2018。從交付與自我託管產品相關的軟件中預先確認的收入的增加，促成了大約的收益。一截至年底的每一年認購毛利百分比提高百分點(一九二零九年十二月三十一日)和2018。我們預計，隨着我們向更多客户提供訂閲服務，並在我們的客户實例中增加使用，我們的訂閲收入成本將以絕對美元增長，而我們的訂閲毛利百分比在年底將保持相對持平。十二月三十一日， 2020與年底相比(一九二零九年十二月三十一日)。如果未來的收購完成，我們的訂閲收入成本可能會增加，因為與無形資產的攤銷相關的額外的非現金費用。
專業服務費用和其他收入增加 4 180萬美元在年終 (一九二零九年十二月三十一日)與上一年相比，主要原因是人數增加增加的2 490萬美元在人事相關費用中，不包括以股票為基礎的薪酬，增加的1 030萬美元以股票為基礎的薪酬增加的540萬美元間接費用。
我們的專業服務及其他總虧損百分比增至20%在年終 (一九二零九年十二月三十一日)，與9%在前一年，主要是由於基於股票的薪酬和其他人員相關成本的增長速度高於專業服務和其他收入，因為我們繼續投資於專門資源，以支持我們不斷擴大的產品組合和新的隨需應變培訓，增加了網上提供的培訓內容。
銷售與營銷
截至十二月三十一日止的年度 | 變化率 | |||||||||
2019 | 2018 | |||||||||
(千美元) | ||||||||||
銷售和營銷 | $ | 1,534,284 | $ | 1,203,056 | 28 | % | ||||
佔收入的百分比 | 44 | % | 46 | % | ||||||
銷售和營銷費用增加 3.312億美元在年終 (一九二零九年十二月三十一日)，與前一年相比，主要原因是人員數量增加增加的1.548億美元在人事費用方面，不包括以股票為基礎的薪酬和佣金，增加的4 040萬美元以股票為基礎的薪酬增加的3 710萬美元間接費用。與佣金和第三方轉診費有關的費用增加 2 620萬美元為年終 (一九二零九年十二月三十一日)與前一年相比，由於增加了與新客户的合同，擴大和續簽合同。外部服務費用增加 1 230萬美元在年終 (一九二零九年十二月三十一日)與前一年相比，主要是由於承包商和專業人員費用的增加，以支持我們的銷售和營銷職能。品牌和營銷計劃費用，以及與購買廣告和市場數據相關的成本，增加 5 690萬美元為年終 (一九二零九年十二月三十一日)與前一年相比。
我們預計年底的銷售和營銷費用。十二月三十一日， 2020隨着我們繼續擴大直銷機構，增加我們的營銷活動，擴大我們的國際業務和建立品牌知名度，我們的絕對美元增加，但與年底相比，我們的收入佔總收入的百分比略有下降。(一九二零九年十二月三十一日).
39
目錄
研究與開發
截至十二月三十一日止的年度 | 變化率 | |||||||||
2019 | 2018 | |||||||||
(千美元) | ||||||||||
研發 | $ | 748,369 | $ | 529,501 | 41 | % | ||||
佔收入的百分比 | 22 | % | 20 | % | ||||||
研發費用增加 2.189億美元在年終 (一九二零九年十二月三十一日)，與前一年相比，主要原因是人數增加，導致增加的1.14億美元在人事相關費用中，不包括以股票為基礎的薪酬，增加的5 960萬美元以股票為基礎的薪酬增加的3 390萬美元間接費用。其餘的增加430萬美元主要原因是增額在數據中心的容量和折舊成本。
我們預計年底的研發費用。十二月三十一日， 2020在我們繼續改善現有服務功能的同時，增加絕對美元，開發新的應用程序以滿足市場需求和加強我們的核心平臺，並與年底相比，在總收入中所佔的百分比略有增加。(一九二零九年十二月三十一日).
一般和行政
截至十二月三十一日止的年度 | 變化率 | |||||||||
2019 | 2018 | |||||||||
(千美元) | ||||||||||
一般和行政 | $ | 339,016 | $ | 296,027 | 15 | % | ||||
佔收入的百分比 | 10 | % | 12 | % | ||||||
一般和行政費用增加 4 300萬美元在年終 (一九二零九年十二月三十一日)，與前一年相比，主要原因是人數增加，導致增加的3 630萬美元在人事相關費用中，不包括以股票為基礎的薪酬，增加的740萬美元間接費用和其他費用。無形資產攤銷增加 410萬美元在年終 (一九二零九年十二月三十一日)與前一年相比，由於收購。外部服務費用增加 1 070萬美元在年終 (一九二零九年十二月三十一日)與前一年相比，主要原因是承包商和專業人員費用的增加，以支持我們的行政職能。這些增加被基於股票的薪酬減少部分抵消。1 600萬美元，主要是由於我們的前任首席執行官和前首席財務官沒收了某些裁決。
我們預計年底的一般開支和行政開支將以絕對美元計算增加。十二月三十一日， 2020由於我們繼續僱用新僱員，但在總收入中所佔的百分比與(一九二零九年十二月三十一日).
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目錄
股票補償
截至十二月三十一日止的年度 | 變化率 | |||||||||
2019 | 2018 | |||||||||
(千美元) | ||||||||||
收入成本： | ||||||||||
訂閲 | $ | 72,728 | $ | 48,738 | 49 | % | ||||
專業服務和其他 | 43,123 | 32,816 | 31 | % | ||||||
銷售和營銷 | 268,408 | 228,045 | 18 | % | ||||||
研發 | 194,821 | 135,203 | 44 | % | ||||||
一般和行政 | 83,115 | 99,151 | (16 | %) | ||||||
股票薪酬總額 | $ | 662,195 | $ | 543,953 | 22 | % | ||||
佔收入的百分比 | 19 | % | 21 | % | ||||||
股票補償費用增加 1.182億美元在年終 (一九二零九年十二月三十一日)，與前一年相比，主要原因是對現任和新僱員的額外贈款以及股票獎勵加權平均授予日期公允價值的增加。
由於股票價格的波動，基於股票的補償費用本來就很難預測。根據我們的股票價格(一九二零九年十二月三十一日)，我們預計，在截至年底的年度，股票補償費用將繼續以絕對美元計算。十二月三十一日， 2020由於我們繼續向員工發放股票獎勵，但在收入總額中所佔的比例與年終相比相對持平。(一九二零九年十二月三十一日).
外幣兑換
我們的國際業務已經並將繼續提供我們總收入的很大一部分。北美以外的收入34%每年的收入總額(一九二零九年十二月三十一日)和2018。因為我們主要是在美國以外的地方進行外匯交易。加強美元相對於其他主要外幣(主要是歐元和英鎊)(2018年12月31日)到最後一年(一九二零九年十二月三十一日)有不利對我們收入的影響。對於以美元以外的貨幣進行報告的實體，如果我們已經翻譯了截至年底的結果(一九二零九年十二月三十一日)按終了年度的平均匯率計算(2018年12月31日)而不是這段時間內的實際匯率，我們報告的訂閲收入應該是5 760萬美元 更高我們報告的專業服務和其他收入480萬美元 更高.
此外，由於我們主要以外幣進行交易，以支付在美國境外的銷售成本和運營費用，加強美元相對於其他主要外幣的匯率年終 (2018年12月31日)到年終 (一九二零九年十二月三十一日)有有利的對我們的銷售成本和運營費用的影響。對於以美元以外的貨幣進行報告的實體，如果我們已經將結果轉換為年終 (一九二零九年十二月三十一日)的平均匯率年終 (2018年12月31日)在此期間，我們報告的訂閲收入成本、專業服務成本和其他收入、銷售和營銷費用以及研究和開發費用，而不是這一期間的實際匯率。800萬美元, 400萬美元, 1 910萬美元和230萬美元 更高分別。匯率變動的影響年終 (2018年12月31日)到年終 (一九二零九年十二月三十一日)對一般開支和行政開支不重要。
41
目錄
利息費用
截至十二月三十一日止的年度 | 變化率 | |||||||||
2019 | 2018 | |||||||||
(千美元) | ||||||||||
利息費用 | $ | (33,283 | ) | $ | (52,733 | ) | (37 | %) | ||
佔收入的百分比 | (1 | %) | (2 | %) | ||||||
利息費用減少 1 950萬美元在年終 (一九二零九年十二月三十一日)，與前一年相比，原因是2018年發生的2018年“説明”得到償還。截至12月31日的年度，2020，我們預計大約會招致3 500萬美元在債務攤銷費用方面，與2022年票據相關的貼現和發行成本。
利息收入和其他收入(費用)，淨額
截至十二月三十一日止的年度 | 變化率 | |||||||||
2019 | 2018 | |||||||||
(千美元) | ||||||||||
利息收入 | $ | 55,409 | $ | 34,624 | 60 | % | ||||
外幣匯兑收益(損失)，扣除衍生合約 | (594 | ) | 6,632 | NM | ||||||
有價證券的已實現收益 | — | 19,257 | (100 | %) | ||||||
早期票據轉換損失 | — | (4,063 | ) | 100 | % | |||||
其他 | 3,530 | (314 | ) | NM | ||||||
利息收入和其他收入(費用)，淨額 | $ | 58,345 | $ | 56,135 | 4 | % | ||||
沒有意義。
利息收入和其他收入(費用)，淨額增加 220萬美元在年終 (一九二零九年十二月三十一日)，與前一年相比，主要原因是2 080萬美元因現金及投資結餘增加而產生的利息收入及投資餘額在年終 (一九二零九年十二月三十一日)的增加210萬美元在其他方面，由於與可觀察到的價格變化有關的非有價證券的未變現收益和無可見價格變動而產生的未變現收益。410萬美元上一年度早期票據轉換記錄的損失。
這些增加額因以下各項的減少而部分抵銷1 930萬美元與上年度持有及出售的有價證券市值變動有關的已實現收益，以及720萬美元由於外幣匯率的波動，扣除了我國外幣衍生合約的影響。
為減輕與外幣匯率波動有關的風險，我們簽訂了期限為12個月或者更少地套期保值我們的部分未償還的貨幣資產和負債。這些套期保值合約可以減少但不能完全消除不利匯率波動的影響。
從所得税中受益
截至十二月三十一日止的年度 | 變化率 | ||||||||
2019 | 2018 | ||||||||
(千美元) | |||||||||
所得税前收入(損失) | $ | 67,185 | $ | (39,024 | ) | NM | |||
從所得税中受益 | (559,513 | ) | (12,320 | ) | NM | ||||
有效税率 | (833 | %) | 32 | % | |||||
嗯-沒有意義。
42
目錄
我們的實際税率是(833%)截止年度(一九二零九年十二月三十一日)相比較32%上一年度終了年度(2018年12月31日)，主要原因是對愛爾蘭遞延税金資產的估價免税額5.742億美元。見注17在我們的合併財務報表的附註中，包括在本年度報告的其他地方，即表10-K，用於按法定聯邦税率調節所得税與所得税準備金。
到目前為止，我們對美國聯邦和州遞延税資產保持了全額估價免税額。(一九二零九年十二月三十一日)和2018分別。此外，我們維持對某些外國遞延税項資產的估值免税額。(2018年12月31日)。所記錄的税收支出的重要組成部分是各法域應繳的現款税。現金税支出受到每個管轄區的個別税率、確認收入和扣減時間的法律以及淨營業損失和税收抵免的影響。鑑於我們的美國聯邦和州遞延税資產的全部估價免税額、現行現金税對當地規則的敏感性以及我國的外國結構，我們預計，我們的實際税率可能每季度大幅波動，如果法定税率較低的國家的收入低於預期，而法定税率較高的國家的實際税率高於預期，則可能受到不利影響。在有足夠的正面證據的情況下，我們可以在一個或多個未來的期間內，發放全部或部分估值免税額。如果有任何價值免税額的免除，將導致確認某些遞延税款資產，並在記錄這種免税額的時期內獲得重大所得税福利。
業務季度業績
下表列出了我們選定的未經審計的綜合收入(虧損)季度綜合報表。我們編制的季度數據與本年度報告其他地方所載經審計的合併財務報表的表10-K一致。管理層認為，財務信息反映了所有必要的調整，僅包括正常的經常性調整，這些調整是公平列報這一數據所必需的。這些資料應連同本表格10-K的其他部分所載經審計的合併財務報表及其相關附註一併閲讀。歷史時期的結果不一定表明一整年或任何未來時期的業務結果。
最後三個月 | |||||||||||||||||||||||||||||||
(一九二零九年十二月三十一日) | (一九二零九年九月三十日) | (一九二零九年六月三十日) | (一九二零九年三月三十一日) | (2018年12月31日) | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||||||||||||||||||
(單位：千，除每股數據外) | |||||||||||||||||||||||||||||||
總收入 | $ | 951,774 | $ | 885,833 | $ | 833,904 | $ | 788,926 | $ | 715,441 | $ | 673,097 | $ | 631,056 | $ | 589,222 | |||||||||||||||
毛利 | $ | 740,321 | $ | 685,040 | $ | 635,757 | $ | 602,674 | $ | 547,279 | $ | 515,239 | $ | 477,891 | $ | 445,749 | |||||||||||||||
淨收入(損失)(1) | $ | 598,724 | $ | 40,598 | $ | (11,079 | ) | $ | (1,545 | ) | $ | 7,015 | $ | 8,405 | $ | (52,746 | ) | $ | 10,622 | ||||||||||||
每股淨收入(虧損)-基本收入(1) | $ | 3.17 | $ | 0.22 | $ | (0.06 | ) | $ | (0.01 | ) | $ | 0.04 | $ | 0.05 | $ | (0.30 | ) | $ | 0.06 | ||||||||||||
每股淨收益(虧損)-稀釋後(1) | $ | 3.03 | $ | 0.21 | $ | (0.06 | ) | $ | (0.01 | ) | $ | 0.04 | $ | 0.04 | $ | (0.30 | ) | $ | 0.06 | ||||||||||||
用於計算每股淨收益(虧損)的加權平均股票-基本 | 189,042 | 188,074 | 186,678 | 182,062 | 179,764 | 178,720 | 177,343 | 175,483 | |||||||||||||||||||||||
用於計算每股淨收益(虧損)的加權平均股份-稀釋後 | 197,843 | 197,878 | 186,678 | 182,062 | 190,662 | 192,191 | 177,343 | 190,250 | |||||||||||||||||||||||
(1) | 最後三個月的金額(一九二零九年十二月三十一日)反映所得税福利的影響5.742億美元愛爾蘭遞延税資產的估價免税額的發放。請參閲注17在我們合併財務報表的附註中，包括在本年度報告的其他部分，表10-K，以瞭解更多細節。 |
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目錄
季節性、週期性和季度趨勢
我們在歷史上經歷了季節性，當我們為我們的服務簽訂客户協議時。在截至12月31日的季度內，我們與新客户簽訂的協議以及與現有客户簽訂的續約協議的比例都要高得多。截至12月31日的季度客户協議的增加主要是由於我們的佣金計劃的條款激勵我們的直銷組織在12月31日前達到其年度配額，以及軟件行業典型的大型企業賬户購買模式，這主要是由於年度核定預算支出到期所致。因此，在截至12月31日的季度裏，我們的收益和RPO的連續增長都是歷史最高的。儘管我們繼續看到與美國聯邦政府簽署的協議數量全年都在增加，因為聯邦政府實現了IT基礎設施的現代化，並加快了現代技術的使用，以數字化方式改變其運作方式，但在截至9月30日的第一季度，與美國聯邦政府簽訂的協議數量歷來較高，這主要是由於年度預算支出的時間安排所致。此外，我們通常在每個季度的最後一個月和最後兩週簽署大量客户協議。簽訂客户合同的時間上的這種季節性有時在我們的賬單中並不明顯，因為我們通常將具有未來開始日期的雲服務合同排除在我們的賬單之外，除非在資產負債表日期之前已經支付了這些金額。同樣，這種季節性在很小程度上反映出來，有時在我們的收入中並沒有立即顯現出來。, 由於我們承認我們的雲服務合同在訂閲協議的期限內的訂閲收入，一般為12至36個月。雖然這些季節性因素在科技行業是常見的，但歷史模式不應被視為衡量我們未來銷售活動或業績的可靠指標。
由於對新客户和現有客户的銷售增加，我們的收入在此期間有所增加。我們的運營費用在報告所述期間有所增加，這是由於增加了人員數量、數據中心業務和其他相關費用，以支持我們的增長。我們歷來看到，在截至6月30日的季度，營銷費用有所增加，而在截至9月30日的季度，營銷費用相應減少，原因是我們的年度知識用户會議的費用，被相關收益部分抵消。在截至12月31日的季度，由於我們在該季度舉辦的用户論壇，營銷費用也是歷史上較高的。我們預計未來的運營費用將繼續增加，因為我們將繼續專注於投資於我們業務的長期增長。
我們的自由現金流量受到收款和付款時間的影響，包括資本支出的時間安排。我們在截至3月31日的季度裏，由於上述簽訂客户合同的時間的季節性，我們歷來看到了更多的收藏品。歷史上，在截至3月31日和9月30日的季度中，我們的支出有所增加，原因是我們在截至3月31日的季度根據年度佣金計劃支付的款項，在截至3月31日和9月30日的兩個季度根據員工股票購買計劃進行的採購，以及在截至3月31日和9月30日的兩個季度中根據我們的獎金計劃支付的款項。
44
目錄
流動性與資本資源
我們的主要流動資金來源是我們的現金和現金等價物、投資和運營產生的現金。如……(一九二零九年十二月三十一日)，我們有17億美元現金及現金等價物及短期投資，其中2.028億美元外國子公司持有的現金1.922億美元以美元以外的貨幣計價。此外，我們還有$10億提供額外資本資源的長期投資。我們預計，我們將不需要外國業務產生的資金來資助我們的國內業務。
在制定2017年減税和就業法案(税法)之前，我們認為外國業務的收益將無限期地再投資於美國境外。在“税法”頒佈後，我們決定，我們的外國子公司的未匯出收入將不再被視為無限期地再投資，除非在某些指定的司法管轄區內，居民實體是一家服務提供商，預計不會產生超過當地實體可能再投資的大量現金。
2017年5月和6月，我們發行了2022年債券，本金總額為7.825億美元。在發行2022年債券方面，我們與某些金融機構進行了2022年票據套期保值交易和2022年權證交易。在截至本季度最後一個交易日為止的連續30個交易日內，我們的普通股價格高於或等於2022年債券轉換價的130%以上，為期至少20個交易日。2018年6月30日至2019年12月31日，截止2018年12月31日的季度除外。因此，我們的2022年票據從2018年7月1日起按持有人的選擇權進行可兑換，並繼續可兑換到2020年3月31日，但2019年3月31日終了的季度除外，因為2022年票據的轉換條件在2018年12月31日終了的季度內未達到。2022年票據對我們流動性的影響將取決於我們選擇的結算方式。我們目前打算以現金結算任何經轉換的2022票據的本金。在截至2019年12月31日的年度內，我們支付了現金以結算2022年票據的非物質本金。根據截至申報日收到的更多轉換請求，我們預計在2020年第一季度和第二季度以現金結算2022年票據本金總額約250萬美元和520萬美元。我們可能會收到更多的轉換請求，這些請求需要在2020年第二季度得到解決。
在本年度終了的年度內2019年12月31日，我們大約發佈了430萬2018年認股權證自動行使時，我們的普通股。2018年的認股權證截至2019年第二季度已不再存在。我們期望在2022年下半年自動行使2022年認股權證後發行更多普通股。由於2022年認股權證將是淨股票結算，我們的流動性不會受到影響。我們將發行的普通股的總數量取決於2022年認股權證第一個到期日(2022年9月1日)開始的60個交易日內的日成交量加權平均股價。請參閲注11在我們合併財務報表的附註中，包括在本年度報告的其他部分，即表10-K，以獲得更多信息。
我們預計，我們目前的現金和現金等價物餘額以及業務產生的現金將足以滿足我們的流動性需求，包括償還2022年的票據、擴大數據中心、租賃債務、與我們的人員數量增長有關的支出以及購置財產和設備、無形資產和對辦公設施的投資，以滿足我們今後至少12個月的增長。這些資源是否足以滿足這段期間以後的流動資金需求，將取決於我們的增長、業務成果、用於購置和(或)償還債務的現金(如果有的話)，以及滿足可能增加的對我們服務的需求所需的資本支出。如果我們將來任何時候需要額外的資本資源來擴大我們的業務，我們可能尋求從現有的資金中為我們的業務提供資金，或者尋求額外的股本或債務融資。
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目錄
截至12月31日的年度， | |||||||
2019 | 2018 | ||||||
(單位：千) | |||||||
經營活動提供的淨現金 | $ | 1,235,972 | $ | 811,089 | |||
用於投資活動的現金淨額 | (724,477 | ) | (347,422 | ) | |||
用於籌資活動的現金淨額 | (301,856 | ) | (607,428 | ) | |||
現金、現金等價物和限制性現金淨增(減少)額 | 209,453 | (159,291 | ) | ||||
經營活動
經營活動提供的現金主要包括我們的淨收益(虧損)，經調整用於償還債務貼現的可轉換高級票據，某些非現金項目，包括折舊和攤銷、遞延佣金的攤銷、發行成本和債務貼現的攤銷、股票補償、遞延所得税以及當年經營資產和負債的變動。
業務活動提供的現金淨額為12億美元截止年度(一九二零九年十二月三十一日)相比較8.111億美元前一年。這個增加在經營方面，現金流動主要是由於2018年12月31日終了年度債務貼現導致的可轉換高級票據的償還，以及按非現金項目調整後的淨收益(虧損)的變化對經營現金流動的有利影響，以調節淨收益(虧損)與業務提供的現金淨額，並被經營資產和負債的變化對經營現金流動的不利影響所抵消。
投資活動
投資活動所用現金淨額年終 (一九二零九年十二月三十一日)曾.7.245億美元相比較3.474億美元前一年。這個增加用於投資活動的現金主要是由於3.418億美元 增加在淨購買投資方面，a4 830萬美元 增加購買其他無形資產，以及4 040萬美元 增加在與購買基礎設施硬件設備有關的資本支出方面，以及在租賃改進、傢俱和設備方面的投資，以支持我們的人數增長。這個增加在投資活動中使用的現金被3 000萬美元 減少企業合併的現金流出，扣除所獲現金和限制性現金，a2 340萬美元 增加在淨收益中，未指定為套期保值工具的衍生品的實際收益。
B.供資活動
財務活動所用現金淨額年終 (一九二零九年十二月三十一日)曾.3.019億美元相比較6.074億美元上一年度可轉換高級票據的可轉換高級票據的償還，可歸因於可轉換高級票據的本金4.296億美元在年終2018年12月31日a370萬美元 增加從員工權益計劃中獲得的收益，並由1.287億美元 增加在所繳税款中，與淨股份結算有關的股權獎勵。
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目錄
合同義務和承諾
下表是我們未來不可取消的合同義務。(一九二零九年十二月三十一日)按類型分列：
按期間支付的款項 | |||||||||||||||||||
共計 | 較少 比 1年 | 1 – 3 年數 | 3 – 5 年數 | 更多 比 5年 | |||||||||||||||
(單位：千) | |||||||||||||||||||
經營租賃，包括估算權益(1) | $ | 530,699 | $ | 67,629 | $ | 128,688 | $ | 103,777 | $ | 230,605 | |||||||||
購買義務(2) | 180,239 | 70,819 | 95,022 | 11,768 | 2,630 | ||||||||||||||
可兑換高級票據應付本金(3) | 782,491 | — | 782,491 | — | — | ||||||||||||||
合同債務共計 | $ | 1,493,429 | $ | 138,448 | $ | 1,006,201 | $ | 115,545 | $ | 233,235 | |||||||||
(1) | 包括未來不可取消的最低租金支付的經營租賃，為我們的一些辦公室和數據中心。 |
(2) | 包括與我們日常業務運作有關的不可取消購買承諾下的未來最低付款。上表中沒有包括與我們未來年度知識、用户會議和其他客户或銷售會議有關的某些採購承諾，這些會議將在2021年和今後幾年舉行。如果我們取消這些合同承諾2019年12月31日，我們將有義務支付約為取消罰款。1 630萬美元總計。 |
(3) | 有關我們的可轉換高級票據的其他信息，請參閲備註。11在我們合併財務報表的附註中，包括在本年度報告的其他部分，表格10-K。 |
除上表所列義務外，610萬美元未確認的税收福利已作為負債入賬(一九二零九年十二月三十一日)。不確定這些數額是否或何時可以結清。
表外安排
在所有報告所述期間，我們與未合併實體或金融夥伴關係沒有任何關係，例如通常被稱為結構化金融或特殊目的實體的實體，這些實體本來是為了促進表外安排或其他合同範圍狹窄或有限的目的而設立的。因此，如果我們參與了這些類型的關係，我們就不會面臨任何可能出現的融資、流動性、市場或信貸風險。
關鍵會計政策與重大判斷和估計
我們管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析是以我們的合併財務報表為基礎的，這些報表是根據美國普遍接受的會計原則編制的。這些合併財務報表的編制要求我們作出估計和假設，以影響在合併財務報表之日報告的資產和負債數額、或有資產和負債的披露以及報告所述期間的收入和支出。我們對這些項目進行監測和分析，以瞭解事實和情況的變化，這些估計中的重大變化可能在今後發生。我們的估計依據的是歷史經驗和我們認為在當時情況下是合理的各種其他因素，這些因素的結果構成了對其他來源不容易看出的資產和負債的賬面價值作出判斷的基礎。估計數的變化反映在已知期間的報告結果中。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計不同，這種差異可能是重大的。
而我們的重要會計政策在備註中得到了更全面的描述。2在我們的合併財務報表的附註中，我們認為以下會計政策對於在編制經審計的合併財務報表過程中作出重大判斷和估計至關重要。
收入確認
我們報告我們的收入分為兩類：(一)訂閲和(二)專業服務和其他。
當這些服務的控制權轉移給我們的客户時，收入就會被確認，這一數額反映了我們期望得到的考慮，以換取這些服務。
47
目錄
我們通過以下步驟確定收入確認：
• | 與客户確認合同或合同； |
• | 確定合同中的履行義務； |
• | 確定交易價格； |
• | 將交易價格分配給合同中的履行義務；以及 |
• | 確認收入時，或作為，我們履行一項履行義務。 |
訂閲收入
訂閲收入主要由訂閲費組成，訂閲費允許客户在訂閲期內獲得訂購服務、相關支持和更新(如果有的話)。對於我們的雲服務，我們確認訂閲收入按比例從合同開始之日起，即我們向客户提供服務的那一天開始。我們與客户的合同通常包括固定金額的考慮，通常是不可取消的，沒有任何退款類型的規定。我們通常每年在簽訂初始合同或隨後續簽時為我們的訂閲服務預先向客户開具發票，我們的發票通常在發票日期起30天內到期。
訂閲收入還包括來自客户部署的自託管服務的收入，或者我們允許客户在不受重大處罰的情況下進行部署，我們的訂閲服務在內部或與第三方簽訂了託管軟件的合同。對於這些合同，我們分別考慮了軟件元素以及相關的支持和更新，因為它們是不同的性能義務(有關多個性能義務的合同的詳細信息，請參閲下面的討論)。交易價格按相對獨立銷售價格(SSP)分配給單獨的履約義務。當軟件控制轉移到客户時，分配給軟件元素的交易價格被識別。分配給相關支持和更新的交易價格在合同期限內按比例確認。
專業服務和其他收入
我們的專業服務安排主要是以時間和材料為基礎的，我們通常根據實際發生的時間和費用向客户每月支付拖欠這些專業服務的款項。我們的一些專業服務安排是以固定費用或訂閲為基礎的。專業服務收入被確認為提供服務。其他收入包括在現場或通過公開課程提供的客户培訓費用。典型的付款方式要求我們的客户在發票後30天內付款。
具有多重履約義務的合同
我們簽訂的合同可以包括各種產品和服務的組合，這些產品和服務一般能夠區分開來，並作為單獨的履約義務入賬，對於這些合同，交易價格按相對的SSP分配給單獨的履約義務。評估我們的客户合同中包含的條款和條件，以進行適當的收入確認，並確定產品和服務是否被認為是不同的業績義務，這些義務應該單獨核算，還是一起核算，可能需要作出重大判斷。
遞延委員會
遞延佣金是與獲取客户合同相關的增量銷售成本，主要包括支付給我們銷售團隊的銷售佣金和支付給獨立第三方的推薦費。資本化的銷售佣金還包括相關的工資税和附帶福利費用，與我們的銷售僱員的付款有關，只要是遞增的。在執行最初合同和擴大合同時賺取的佣金和轉診費主要是在我們確定為五年的福利期內推遲和攤銷的。客户合同續簽後賺取的佣金按平均續簽期限推遲並攤銷。此外，對於自我託管的產品，與確認自託管產品的訂閲收入相一致，在提供自我託管服務時，佣金費用的一部分將提前支付。利益期限的確定需要考慮到我們的客户合同、我們的技術生命週期和其他因素，從而做出重大的判斷。我們在綜合損益表中包括了銷售和營銷費用中遞延佣金的攤銷。
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目錄
業務合併
我們採用篩選測試來評估所獲得的總資產的大致公允價值是否集中在單一的可識別資產或一組類似的可識別資產中，以確定一項交易是否作為資產購置或業務合併入賬。如果不滿足屏幕測試，則根據是否存在投入和實質性流程，將集成的一組活動和資產視為業務。購買價格的分配要求我們在確定獲得的資產和承擔的負債，特別是無形資產的公允價值時作出重大估計。企業合併中的購貨價格超過這些有形和無形資產的公允價值而承擔的債務被記作商譽。這些估計數是根據若干因素作出的，包括歷史經驗、市場情況和從被收購公司管理層獲得的資料。對某些無形資產進行估值時的重要估計數，包括但不限於預期資產今後將產生的現金流量、貼現率、重建資產所需的時間和費用以及市場參與者將獲得的利潤率。這些估計數本質上是不確定和不可預測的，因此，實際結果可能與估計數不同。
股票補償
我們確認與股票期權和限制性股票單位(RSU)有關的補償費用，在必要的服務期限內，只有在直線基礎上的服務條件，這通常是四年的歸屬期。對於具有服務條件和業績或市場條件的股票期權和RSU，費用在所需服務期間按分級歸屬確認，對於有業績條件的授標，則在業績條件可能達到時予以確認。這將影響到在歸屬期的最初幾年中更大的以股票為基礎的補償費用，因為基於股票的補償成本在每一項單獨歸屬裁決的必要服務期內被確認，就好像該裁決實質上是多項裁決一樣。在六個月的上市期內，我們確認與根據員工股票購買計劃(ESPP)直接發行的股票相關的補償費用。我們估計股票期權授予的公允價值只有服務條件和股票發行根據ESPP使用黑-斯科爾斯期權定價模型和公允價值的RSU獎勵(包括績效為基礎的RSU)使用我們的普通股的公允價值在授予之日。我們確認根據歷史沒收率計算的估計沒收活動的補償費用。我們評估沒收率至少每年或當事件或情況表明可能需要改變。這可能會導致我們的股票為基礎的補償在變化時期的波動。
所得税
我們採用資產和負債會計方法對所得税進行核算，在這種方法中，遞延税資產和負債因合併財務報表中現有資產和負債數額與其各自税基之間的差異而產生的未來税收後果得到確認。我們計量遞延税資產和負債時，使用預期適用於應納税收入的已頒佈税率，在這些臨時差額預計將被扭轉的年份。我們認識到税率變動對遞延税資產和負債的影響，將其作為包括頒佈日期在內的期間內的收入和支出。如果延期納税資產的全部或部分無法實現，則確定評估備抵額。在決定是否需要估值免税額時，我們會考慮未來的增長、預測的收益、未來的應課税入息、我們所經營的司法管轄區的收入組合、歷史收益、往年的應課税入息(如法例所準許的話)、結轉期，以及審慎可行的税務籌劃策略。在有足夠的正面證據的情況下，我們可以在一個或多個未來的期間內，發放全部或部分估值免税額。如果有任何價值免税額的免除，將導致確認某些遞延税款資產，並在記錄這種免税額的時期內獲得重大所得税福利。
由於近年來的累積虧損，並基於所有現有的正面和負面證據，我們已確定，我們的美國遞延税金資產很可能無法變現。(一九二零九年十二月三十一日)。我們承認所得税的好處5.742億美元由於對愛爾蘭遞延税款資產的估值免税額已發放，2019年12月31日。這些愛爾蘭遞延税資產的產生，主要是由於我們愛爾蘭子公司的税基與我們的合併財務報表中所報告的成本之間的差異，這是由於我們將無形資產轉移給愛爾蘭子公司，這是我國對外重組的一部分。2018。管理層在評估現有的積極和消極證據以確定未來更有可能實現的遞延税資產數額時運用了重大判斷。在決定是否需要或繼續需要評估免税額時，我們考慮了正面和負面證據的權重，其中包括在第四季度擺脱過去三年累積虧損的情況。2019、歷史收益、未來增長、預測收益和未來應税收入。
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我們的税收狀況須接受世界各地多個税務管轄區的所得税審核。只有當不確定的税收狀況更有可能持續下去時，我們才能認識到不確定的税收狀況所帶來的税收利益，這一地位是由税務當局根據技術優點加以審查的。我們衡量的税收優惠被確認為最大數額的利益，這是更有可能實現和解後，與税務當局。我們在税收規定中確認與未確認的税收利益有關的應計利息和罰款。評估不確定的税收狀況需要有重要的判斷。我們的評估基於若干因素，包括事實或情況的變化、税法或指導方針的變化、審計過程中與税務當局的通信以及有效解決審計問題。在確認或衡量不確定的税收狀況方面的變化，可能會導致我們的所得税費用在我們作出變動的時期內大幅增加或減少，這可能對我們的有效税率和經營結果產生重大影響。
我們根據估計和假設計算當前和遞延所得税準備金，這些估計和假設可能與隨後年份提交的所得税申報表中反映的實際結果不同，並在確定時根據申報的所得税申報表記錄調整數。繳納的所得税數額須經美國聯邦、州和外國税務當局審查。對任何不確定的税務問題可能產生的後果的估計取決於管理層對當時存在的相關風險、事實和情況的評估。在評估這類税務情況時，我們會在作出決定的期間內，記錄估計數字的變動。
待通過的新會計公告
最近公佈的會計準則的影響載於附註。2，重要會計政策摘要，我們的合併財務報表附註載於本年度報告的其他地方，表格10-K。
第7A項 | 市場風險的定性和定量披露 |
外幣兑換風險
我們的外匯風險與我們的收入和以美元以外的貨幣(主要是歐元和英鎊)計價的運營費用有關。我們是歐元和英鎊的淨接收國，因此，美元相對於這些貨幣的貶值對我們有利，相反，美元相對於這些貨幣的走強也會對我們產生不利影響。以美元計算的收入佔總收入的百分比是71%在每年結束的年份(一九二零九年十二月三十一日)和2018，和73%在本年度終了的年度內2017年12月31日.
為了減輕匯率波動帶來的風險，我們在2018年12月31日終了的一年裏啟動了一項有限套期保值計劃，簽訂了外幣衍生合約，以對衝我們的部分未償貨幣資產和負債。這些衍生合同旨在抵消與重新計量貨幣資產和負債有關的損益，這些資產和負債以記賬實體的功能貨幣以外的貨幣計價。
假設美元兑其他貨幣升值10%，將導致營業收入減少大約10%。3 060萬美元截止年度(一九二零九年十二月三十一日)經營損失增加約2 340萬美元和1 530萬美元最後幾年2018年12月31日和2017分別。這一分析忽略了利率可能向相反方向移動的可能性，以及來自一個地理區域的損失可能被另一個地理區域的收益所抵消的可能性。
這些衍生合約使我們面臨信用風險，因為交易對手方可能無法履行協議的條款。我們通過與信用評級較高的主要金融機構進行交易並達成主淨結算安排，減少了這種信用風險，從而允許與同一交易對手進行交易的淨結算。雖然合同或名義金額經常用來表示外幣衍生合同的數量，但可能受到信貸風險影響的金額一般限於交易對手方根據協議承擔的義務超過我們對對手方義務的數額(如果有的話)。我們不需要質押，也無權接受與這些衍生工具有關的現金抵押品。我們不為交易或投機目的訂立衍生合約。請參閲注8在我們合併財務報表的附註中，包括在本年度報告的其他部分，即表10-K，以獲得更多信息。
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目錄
利率敏感性
我們有27億美元現金、現金等價物、短期投資和長期投資，如現金等價物(一九二零九年十二月三十一日)。這一數額主要投資於貨幣市場基金、存單、公司票據和債券、政府和機構證券以及其他債券，最低評級為標準普爾(Standard&Poor‘s)的BBB、穆迪(Moody’s)的Baa 2或惠譽(Fitch)的BBB。我們投資活動的主要目的，是維持資本和支持我們的流動資金需求。我們的投資由於利率波動而面臨市場風險，這可能會影響我們的利息收入和投資的公平市場價值。
假設利率上升100個基點，就會產生大致的結果。1 430萬美元我們可供出售的證券的公允價值下降。這一估計是基於一個敏感模型，該模型衡量利率發生變化時市場價值的變化。
截至(2018年12月31日)，我們有一個21億美元現金、現金等價物、短期投資和長期投資，以及假設利率上升100個基點，都會導致大致的結果。920萬美元我們可供出售的證券的公允價值下降。
市場風險
2017年5月和6月，我們發行了2022年債券，本金總額為7.825億美元。我們在合併資產負債表上以面值減去未攤銷折扣的價格持有這些工具。由於這些票據不具利息，我們在2022年債券上並沒有與利率變動有關的經濟利率風險敞口。然而，我們的2022年債券的公允價值面臨利率風險。一般來説，我們的2022年債券的公平市價會隨利率下跌而上升，而隨利率上升而下降。此外，債券的公允價值受股票價格的影響，受轉換特性的影響，一般會隨股票價格的上漲而增加。
我們在不同國家的多家金融機構持有現金餘額，這些餘額經常超過存款保險限額。
截至(一九二零九年十二月三十一日)和2018，我們有2 240萬美元和1 460萬美元分別指對處於發展階段的民營企業的股權投資.這些戰略投資的公允價值可能會波動，取決於這些公司的財務狀況和短期前景，如果這些投資的賬面價值超過公允價值，我們可能需要記錄減值費用。此外，自2018年1月1日通過ASU 2016-01以來，我們被要求以公允價值計量權益證券，公允價值的變化通過我們的綜合收益(虧損)報表確認。因此，我們預計，由於我們對私人持有證券的投資的估值和可觀測價格變動的時間，我們的綜合收益(損失)綜合報表在未來期間會有更大的波動。這些變化可能是基於市場條件和事件的重大變化。
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目錄
第8項 | 合併財務報表和補充數據 |
ServiceNow公司
合併財務報表索引
頁 | |
獨立註冊會計師事務所報告 | 53 |
合併財務報表 | |
合併資產負債表 | 56 |
綜合收入(損失)綜合報表 | 57 |
股東權益合併報表 | 58 |
現金流動合併報表 | 59 |
合併財務報表附註 | 60 |
本項目8所要求的補充財務信息列在第二部分第7項標題下。““業務季度業績”，在此以參考方式納入。
52
目錄
獨立註冊會計師事務所報告
給ServiceNow公司的董事會和股東。
關於財務報表與財務報告內部控制的幾點看法
我們對ServiceNow公司的合併資產負債表進行了審計。以及截至2019年12月31日和2018年12月31日的子公司(“公司”)，以及截至2019年12月31日終了的三年的綜合收益(虧損)、股東權益和現金流量的相關綜合報表，包括相關附註(統稱為“合併財務報表”)。我們還根據下列標準審計了截至2019年12月31日公司對財務報告的內部控制內部控制-綜合框架(2013年)特雷德韋委員會(COSO)贊助組織委員會印發。
我們認為，上述綜合財務報表按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則，在所有重大方面公允列報了公司截至2019年12月31日、2019年和2018年12月31日的財務狀況，以及公司在截至2019年12月31日的三年中的經營結果和現金流量。我們還認為，該公司在所有重大方面都根據下列規定對截至2019年12月31日的財務報告保持了有效的內部控制內部控制-綜合框架(2013年)由COSO印發。
會計原則的變化
如合併財務報表附註2所述，該公司改變了2019年租賃的核算方式。
意見依據
公司管理層負責這些合併財務報表，對財務報告保持有效的內部控制，並對財務報告的內部控制的有效性進行評估，該報告載於管理部門關於財務報告內部控制的報告第9A項下。我們的職責是根據我們的審計，就公司的合併財務報表和公司對財務報告的內部控制發表意見。我們是在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法和證券交易委員會(SEC)和PCAOB的適用規則和條例，我們必須獨立於該公司。
我們按照PCAOB的標準進行審計。這些標準要求我們規劃和進行審計，以合理保證合併財務報表是否沒有重大錯報，是否因錯誤或欺詐而發生錯報，以及是否在所有重大方面保持了對財務報告的有效內部控制。
我們對合並財務報表的審計包括執行評估合併財務報表重大錯報風險的程序，無論是因為錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查關於合併財務報表中的數額和披露情況的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和重大估計數，以及綜合財務報表的總體列報方式。我們對財務報告內部控制的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估重大弱點存在的風險，並根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作效果。我們的審計工作還包括執行我們認為在這種情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的意見提供了合理的依據。
財務報告內部控制的定義與侷限性
公司對財務報告的內部控制是一個程序，目的是根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理的保證。公司對財務報告的內部控制包括以下政策和程序：(1)與保持記錄有關的政策和程序，這些記錄以合理的細節準確、公正地反映公司資產的交易和處置；(2)提供合理的保證，認為記錄交易是必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，而且公司的收支只是根據公司管理層和董事的授權進行；(3)就防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權的公司資產的收購、使用或處置，提供合理的保證。
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目錄
由於其固有的侷限性，對財務報告的內部控制可能無法防止或發現誤報。此外，對未來期間的任何有效性評價的預測都有可能由於條件的變化而導致管制不足，或政策或程序的遵守程度可能惡化。
關鍵審計事項
下文通報的關鍵審計事項是本期間對合並財務報表進行的審計所產生的事項，這些事項已通知審計委員會或需要告知審計委員會，(1)涉及對合並財務報表具有重大意義的賬目或披露，(2)涉及我們特別具有挑戰性、主觀或複雜的判斷。關鍵審計事項的通報絲毫不改變我們對合並財務報表的總體看法，我們也沒有就關鍵審計事項或與其有關的賬目或披露提供單獨的意見。
訂閲收入確認-具有多重履約義務的合同
如合併財務報表附註2所述，公司訂立的合同可以包括各種產品和服務的組合，這些產品和服務一般能夠區分開來，並作為單獨的履約義務入賬。訂閲收入包括客户部署的自我託管服務，或者公司允許客户在不受重大處罰的情況下進行部署、公司內部的訂閲服務或與第三方簽訂託管軟件的合同。對於這些合同，管理部門分別核算軟件要素以及相關支持和更新，因為它們是不同的業績義務。當軟件控制轉移到客户時，分配給軟件元素的交易價格被識別。分配給相關支持和更新的交易價格在合同期限內按比例確認。正如管理層所披露的，評估公司客户合同中包含的條款和條件，以獲得適當的收入確認，並確定產品和服務是否被視為不同的業績義務，這些義務應當單獨核算，還是一起核算，可能需要作出重大判斷。該公司確認，截至2019年12月31日的年度訂閲收入為33億美元。
我們確定與訂閲收入確認有關的執行程序-具有多重履約義務的合同-是一項重要的審計事項，其主要考慮因素是，管理層在確定不同的履約義務和評估可能影響收入確認的條款和條件方面作出了重大判斷。這反過來又導致在執行我們的審計程序和評估審計證據方面作出重大努力併產生主觀性。
處理這一問題涉及執行程序和評估審計證據，以形成我們對合並財務報表的總體意見。這些程序包括測試與收入確認程序有關的控制措施的有效性，包括對確定履約義務的控制以及對可能影響收入確認的條款和條件的評價。 這些程序 除其他外，包括測試管理層確定不同業績義務和通過測試審查合同條款和條件對收入確認的影響的過程。
愛爾蘭遞延税收資產的可變現性
如合併財務報表附註17所述，該公司確認，由於公佈了截至2019年12月31日為止的年度愛爾蘭遞延税資產的估價免税額，該公司確認了5.742億美元的所得税收益。產生這些愛爾蘭遞延税資產的主要原因是公司愛爾蘭子公司的税基與合併財務報表中所報告的成本之間的差異，這是由於將無形資產轉移到愛爾蘭子公司，作為該公司2018年對外重組的一部分。管理層在評估現有的積極和消極證據以確定更有可能-而不是-未來不可能實現的遞延税資產數量時，運用了重要的判斷。管理層披露，在確定是否需要或繼續需要估值津貼時，管理層考慮了正面和負面證據的權重，其中除其他外，包括2019年第四季度擺脱過去三年累積虧損狀況、歷史收益、未來增長、預測收益和未來應税收入。
我們確定與愛爾蘭遞延税資產的可變現性有關的執行程序是一項關鍵的審計事項，這方面的主要考慮因素是：(1)管理層在確定更有可能-而不是-未來不可能實現的遞延税資產數額時作出了重大判斷，這反過來導致審計員在適用與評估管理層確定的正負證據有關的程序方面具有高度的判斷力和主觀性；(2)在評價現有審計證據以支持肯定證據和負面證據權重方面，必須作出重大審計努力。
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目錄
處理這一問題涉及執行程序和評估審計證據，以形成我們對合並財務報表的總體意見。這些程序包括測試與所得税有關的控制措施的有效性，包括對評估遞延税資產的可變現性的控制，包括評估正面和負面證據。這些程序 除其他外，包括測試管理層評估遞延税資產可實現性的過程，以及評估管理層對正面和負面證據的權重。
/S/普華永道有限公司
加州聖何塞
2020年2月20日
自2011年以來，我們一直擔任公司的審計師。
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目錄
ServiceNow公司
合併資產負債表
(單位：千，除每股數據外)
十二月三十一日 | |||||||
2019 | 2018 | ||||||
資產 | |||||||
流動資產： | |||||||
現金和現金等價物 | $ | $ | |||||
短期投資 | |||||||
應收賬款淨額 | |||||||
遞延佣金的當期部分 | |||||||
預付費用和其他流動資產 | |||||||
流動資產總額 | |||||||
遞延佣金減當期部分 | |||||||
長期投資 | |||||||
財產和設備，淨額(1) | |||||||
經營租賃使用權資產(1) | |||||||
無形資產，淨額 | |||||||
善意 | |||||||
遞延税款資產 | |||||||
其他資產 | |||||||
總資產 | $ | $ | |||||
負債與股東權益 | |||||||
流動負債： | |||||||
應付帳款 | $ | $ | |||||
應計費用和其他流動負債(1) | |||||||
遞延收入的當期部分 | |||||||
經營租賃負債的當期部分(1) | |||||||
流動負債總額 | |||||||
遞延收入減去當期部分 | |||||||
業務租賃負債減去當期部分(1) | |||||||
可轉換高級票據，淨額 | |||||||
其他長期負債(1) | |||||||
負債總額 | |||||||
承付款和意外開支 | |||||||
股東權益： | |||||||
優先股，面值0.001美元；10，000股授權；未發行或發行股票 | |||||||
普通股面值0.001美元；核準股票600 000股；分別於2019年12月31日和2018年12月31日發行和發行普通股189 461股和180 175股 | |||||||
額外已付資本 | |||||||
累計其他綜合收入(損失) | ( | ) | |||||
累積赤字(1) | ( | ) | ( | ) | |||
股東權益總額 | |||||||
負債和股東權益共計 | $ | $ | |||||
(1) | 自2019年1月1日起，我們採用了主題842，採用了修改後的追溯方法，並選擇了過渡方案，允許我們在採用年度的合併財務報表中不重述比較期。請參閲注2更多細節。 |
見所附合並財務報表附註
56
目錄
ServiceNow公司
綜合收入(損失)綜合報表
(單位：千，除每股數據外)
截至12月31日的年度， | |||||||||||
2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
收入： | |||||||||||
訂閲 | $ | $ | $ | ||||||||
專業服務和其他 | |||||||||||
總收入 | |||||||||||
收入成本(1): | |||||||||||
訂閲 | |||||||||||
專業服務和其他 | |||||||||||
總收入成本 | |||||||||||
毛利 | |||||||||||
營業費用(1): | |||||||||||
銷售和營銷 | |||||||||||
研發 | |||||||||||
一般和行政 | |||||||||||
業務費用共計 | |||||||||||
業務收入(損失) | ( | ) | ( | ) | |||||||
利息費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
利息收入和其他收入(費用)，淨額 | |||||||||||
所得税前收入(損失) | ( | ) | ( | ) | |||||||
(受益於)所得税準備金 | ( | ) | ( | ) | |||||||
淨收入(損失) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
每股淨收入(虧損)-基本收入 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
每股淨收益(虧損)-稀釋後 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
用於計算每股淨收益(虧損)的加權平均股票-基本 | |||||||||||
用於計算每股淨收益(虧損)的加權平均股份-稀釋後 | |||||||||||
其他綜合收入(損失)： | |||||||||||
外幣折算調整 | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||
未實現投資損益，扣除税後 | ( | ) | |||||||||
其他綜合收入(損失) | ( | ) | |||||||||
綜合收入(損失) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
(1) | 包括以股票為基礎的賠償如下： |
截至12月31日的年度， | |||||||||||
2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
收入成本： | |||||||||||
訂閲 | $ | $ | $ | ||||||||
專業服務和其他 | |||||||||||
銷售和營銷 | |||||||||||
研發 | |||||||||||
一般和行政 | |||||||||||
見所附合並財務報表附註
57
目錄
ServiceNow公司
股東權益合併報表
(單位：千)
普通股 | 額外 已付 資本 | 累積 赤字 | 累積 其他 綜合收入(損失) | 共計 股東‘ 衡平法 | ||||||||||||||||||
股份 | 金額 | |||||||||||||||||||||
2016年12月31日結餘 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||
根據員工股票計劃發行的普通股 | — | — | ||||||||||||||||||||
普通股的回購和退休 | ( | ) | — | ( | ) | — | — | ( | ) | |||||||||||||
與股權淨結算有關的税款 | — | — | ( | ) | — | — | ( | ) | ||||||||||||||
股票補償 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
可轉換票據的權益部分，淨額 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
購買可轉換票據對衝 | — | — | ( | ) | — | — | ( | ) | ||||||||||||||
認股權證的發出 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
其他綜合收入，扣除税後 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
淨損失 | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | ||||||||||||||
2017年12月31日結餘 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||||
ASU 2016-01採用的累積效應調整 | — | — | — | ( | ) | — | ||||||||||||||||
ASU 2016-16年度累積效應調整 | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | ||||||||||||||
根據員工股票計劃發行的普通股 | — | — | ||||||||||||||||||||
與股權淨結算有關的税款 | — | — | ( | ) | — | — | ( | ) | ||||||||||||||
股票補償 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
2018年票據轉換功能結算 | ( | ) | — | — | ( | ) | ||||||||||||||||
2018年NoteHges演習的好處 | ( | ) | ( | ) | — | — | ||||||||||||||||
其他綜合損失，扣除税後 | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
淨損失 | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | ||||||||||||||
2018年12月31日結餘 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||
主題842採用的累積效應調整 | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | ||||||||||||||
根據員工股票計劃發行的普通股 | — | — | ||||||||||||||||||||
與股權淨結算有關的税款 | — | — | ( | ) | — | — | ( | ) | ||||||||||||||
股票補償 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
2018年認股權證的結算 | ( | ) | — | — | — | |||||||||||||||||
其他綜合收入，扣除税後 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
淨收益 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
2019年12月31日結餘 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||||
見所附合並財務報表附註
58
目錄
ServiceNow公司
現金流量表
(單位：千)
截至12月31日的年度， | |||||||||||
2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
業務活動現金流量： | |||||||||||
淨收入(損失) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
將淨收入(損失)與業務活動提供的現金淨額對賬的調整數： | |||||||||||
折舊和攤銷 | |||||||||||
遞延佣金攤銷 | |||||||||||
債務貼現和發行成本的攤銷 | |||||||||||
股票補償 | |||||||||||
遞延所得税 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
有價證券的已實現收益 | ( | ) | |||||||||
可轉換高級票據的還本付息可歸因於債務貼現 | ( | ) | |||||||||
其他 | ( | ) | ( | ) | |||||||
經營資產和負債的變化，扣除業務組合的影響： | |||||||||||
應收賬款 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
遞延佣金 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
預付費用和其他資產 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
應付帳款 | ( | ) | ( | ) | |||||||
遞延收入 | |||||||||||
應計費用和其他負債 | |||||||||||
經營活動提供的淨現金 | |||||||||||
投資活動的現金流量： | |||||||||||
購置財產和設備 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
企業合併，除現金和所獲限制性現金外 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
購買其他無形資產 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
購買投資 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
出售投資 | |||||||||||
投資到期日 | |||||||||||
未指定為套期保值工具的衍生工具的已實現收益淨額 | |||||||||||
用於投資活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
來自籌資活動的現金流量： | |||||||||||
可轉換高級票據借款淨收益 | |||||||||||
可轉換高級票據的本金償還 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
發出認股權證所得收益 | |||||||||||
購買可轉換票據對衝工具 | ( | ) | |||||||||
普通股的回購和退休 | ( | ) | |||||||||
僱員存貨計劃收益 | |||||||||||
與股權淨結算有關的税款 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
關於融資義務的付款 | ( | ) | ( | ) | |||||||
資金活動提供的現金淨額(用於) | ( | ) | ( | ) | |||||||
外幣對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | ( | ) | ( | ) | |||||||
現金、現金等價物和限制性現金淨增(減少)額 | ( | ) | |||||||||
期初現金、現金等價物和限制性現金 | |||||||||||
期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | $ | $ | ||||||||
期末現金、現金等價物和限制性現金： | |||||||||||
現金和現金等價物 | $ | $ | $ | ||||||||
預付費用和其他流動資產中限制現金的當期部分 | |||||||||||
其他資產中限制現金的非流動部分 | |||||||||||
現金流量表所列現金、現金等價物和限制性現金共計 | $ | $ | $ | ||||||||
補充披露其他現金流動信息： | |||||||||||
已繳所得税，扣除退款後 | $ | $ | $ | ||||||||
非現金投融資活動： | |||||||||||
2018年票據轉換功能結算 | $ | $ | $ | ||||||||
2018年票據套期保值的收益 | $ | $ | $ | ||||||||
應付帳款和應計費用中包括的財產和設備 | $ | $ | $ | ||||||||
購置應計費用和其他負債中的無形資產 | $ | $ | $ | ||||||||
見所附合並財務報表附註
59
目錄
ServiceNow公司
合併財務報表附註
除非上下文另有要求，本報告中對“ServiceNow”、“Company”、“we”、“us”和“our”的引用都是指ServiceNow，Inc。以及合併後的子公司。
(1) 業務説明
(2) 重要會計政策摘要
鞏固原則
合併財務報表是按照美國公認的會計原則編制的，其中包括我們的賬目和我們全資子公司的賬目。公司間的所有交易和餘額在合併後均已消除。
前期重新核證
説明19對與將IT業務管理(ITOM)產品收入改敍為數字工作流產品有關的上期數額作了某些改敍，以符合本期列報方式。這些改敍沒有導致重報上期財務報表。
估計數的使用
按照公認會計原則編制綜合財務報表需要管理層作出某些估計和假設。這些估計數和假設影響到在合併財務報表之日報告的資產和負債數額、或有資產和負債的披露以及本報告所述期間報告的收入和支出數額。這種管理估計和假設包括(但不限於)評估我們的客户合同中包括的條款和條件，以及確定包括在具有多重履約義務的客户合同中的每一項不同業績義務的獨立銷售價格(SSP)、遞延佣金的期間、企業組合的購買價格分配、基於股票的補償費用、我們的財產和設備的使用壽命、商譽和可識別的無形資產，無論是租賃還是包含租賃、經營租賃所使用的折現率、可轉換票據的公允價值和所得税。實際結果可能與這些估計不同。
段段
60
目錄
外幣換算與交易
我們的外國子公司的功能貨幣主要是本國貨幣。所有外國子公司的資產和負債按每期結束時的匯率折算成美元。列入股東權益的數額按歷史匯率折算。收入和支出按該期間的平均匯率折算。由此產生的折算調整作為股東權益的一個組成部分記錄在累積的其他綜合收入(損失)中。外幣交易損益包括在綜合收入(損失)綜合報表中的利息收入和其他收入(費用)中，並不是所有所列期間的重要數額。
衍生金融工具與套期保值活動
我們使用衍生金融工具來管理外幣風險。這些衍生合約包括與各交易對手訂立的遠期合約，並不是在適用的會計指引下指定為對衝工具。因此，這些衍生合同公允價值的所有變動都記錄在利息收入和其他收入(費用)中，扣除綜合收入(損失)的淨額，目的是抵消與相關貨幣資產和負債有關的外幣損益。未指定為套期保值工具的衍生資產和負債結算所產生的已實現收益(損失)，在現金流量表中列為投資活動。
間接費用的分配
與辦公設施、信息技術有關的間接費用以及與不專門用於客户使用或研發用途的基礎設施有關的某些折舊費用，根據人員數量，分配給收入成本和業務費用。
收入確認
自2018年1月1日起，我們在全面追溯的基礎上通過了2014-09年會計準則更新(ASU)“與客户簽訂合同的收入(主題606)”。
我們報告我們的收入分為兩類：(一)訂閲和(二)專業服務和其他。
當這些服務的控制權轉移給我們的客户時，收入就會被確認，這一數額反映了我們期望得到的考慮，以換取這些服務。
我們通過以下步驟確定收入確認：
• | 與客户確認合同或合同 |
• | 確定合同中的履行義務 |
• | 交易價格的確定 |
• | 將交易價格分配給合同中的履行義務 |
• | 當我們履行履行義務時，確認收入 |
訂閲收入
訂閲收入主要由訂閲費組成，訂閲費允許客户在訂閲期內獲得訂購服務、相關支持和更新(如果有的話)。我們確認訂閲收入按比例從合同開始之日起，即我們向客户提供服務的日期起計算。我們與客户的合同通常包括固定金額的考慮，通常是不可取消的，沒有任何退款類型的規定。我們通常每年在簽訂初始合同或隨後續簽時為我們的訂閲服務預先向客户開具發票，我們的發票通常在發票日期起30天內到期。
61
目錄
訂閲收入還包括來自客户部署的自託管服務的收入，或者我們允許客户在不受重大處罰的情況下進行部署，我們的訂閲服務在內部或與第三方簽訂了託管軟件的合同。對於這些合同，我們分別考慮了軟件元素以及相關的支持和更新，因為它們是不同的性能義務。更多細節請參閲下面關於具有多重履約義務的合同的討論。交易價格在相對的SSP基礎上分配給單獨的履約義務。當軟件控制轉移到客户時，分配給軟件元素的交易價格被識別。分配給相關支持和更新的交易價格在合同期限內按比例確認。
專業服務和其他收入
我們的專業服務安排主要是以時間和材料為基礎的，我們通常根據實際發生的時間和費用向客户每月支付拖欠這些專業服務的款項。我們的一些專業服務安排是以固定費用或訂閲為基礎的。專業服務收入被確認為提供服務。其他收入包括在現場或通過公開課程提供的客户培訓費用。典型的付款方式要求我們的客户在發票後30天內付款。
具有多重履約義務的合同
我們簽訂的合同可以包括各種不同的產品和服務組合，這些產品和服務通常能夠區分開來，並作為單獨的履約義務入賬。我們評估客户合同中所包含的條款和條件，以確保適當的收入確認，包括產品和服務是否被視為不同的業績義務，這些義務應當單獨或一起核算。對於具有多個履約義務的合同，交易價格按相對SSP分配給單獨的履約義務。我們通過考慮類似交易中這些性能義務的歷史售價以及其他因素來確定SSP，包括但不限於類似產品的競爭性定價、其他軟件供應商定價、行業出版物和現行定價做法。
未開票應收款
未開單應收賬款是一項合同資產，是指在軟件交付前確認的訂閲收入。未開單應收賬款主要列在我們合併資產負債表上的預付費用和其他流動資產項下。
遞延收入
遞延收入是一種合同責任，主要由我們與客户簽訂的合同在確認收入之前收到的付款構成，並被確認為符合收入確認標準。一旦我們的服務提供給客户，我們記錄應收賬款和遞延收入。如果我們在結算期開始日期之前向客户付款，則在我們的綜合資產負債表上，應收賬款和相應的遞延收入淨額為零，除非在資產負債表之日已支付了這些款項。
客户存款
客户存款主要涉及從客户處收到的付款，根據合同條款，這些款項可退還，並列於我們綜合資產負債表上的應計費用和其他流動負債項下。
遞延委員會
遞延佣金是與獲取客户合同相關的增量銷售成本，主要包括支付給我們銷售團隊的銷售佣金和支付給獨立第三方的推薦費。遞延佣金還包括相關的工資税和附帶福利費用與支付給我們的銷售僱員，如果他們是遞增的。在執行初始合同和擴展合同時賺取的佣金和轉診費主要是在我們已確定為“間接”的一段福利期內遞延和攤銷的。五年 。客户合同續簽後賺取的佣金按平均續簽期限推遲並攤銷。此外，對於自託管產品，與確認自託管產品的訂閲收入相一致，在提供自我託管服務時，佣金費用的一部分將提前支付。我們通過考慮我們的客户合同、我們的技術生命週期和其他因素來確定收益的期限。我們在綜合損益表中包括了銷售和營銷費用中遞延佣金的攤銷。有不 與所列所有期間資本化的增量銷售費用有關的減值損失。
62
目錄
公允價值計量
我們對財務報表中以非經常性方式確認或在財務報表中按公允價值定期披露的所有金融資產和負債以及非金融資產和負債實行公允價值會計核算。公允價值是指在計量日，在市場參與者之間有秩序的交易中，為資產或負債在主市場或最有利市場上轉移負債(退出價格)而收取或支付的交換價格。我們使用一個公允價值層次結構，它基於三個輸入級別，其中前兩個被認為是可觀察的，而最後一個是不可觀測的。公允價值等級的三個層次如下：
一級-活躍市場的報價(未調整)，我們有能力獲得相同的資產或負債；
第二級-直接或間接可觀察到的一級以外的投入，例如相同或類似資產和負債的報價，非活躍市場的報價，或其他可觀察到或可被可觀測的市場數據證實的投入，如利率、收益率曲線和外幣即期利率等。
第三級-由很少或根本沒有市場活動支持並對資產和負債的公允價值具有重要意義的不可觀測的投入。
現金及現金等價物
現金和現金等價物是指在購買時原始或剩餘期限為三個月或更短的高流動性投資。現金和現金等價物按公允價值列報。
投資
投資包括商業票據、公司票據和債券、存單以及美國政府和機構證券。我們在購買時將投資歸類為可供出售的投資，並在每個資產負債表日期重新評估這類分類。所有投資均按估計公允價值入賬。可供出售證券的未實現損益包括在累積的其他綜合收益(虧損)中，這是股東權益的組成部分。我們評估我們的投資，以評估那些未實現虧損頭寸是否是暫時受損。我們認為，如果減值與信用風險的惡化有關，或者如果我們有可能在收回成本之前出售證券，那麼減值是暫時的。已實現損益和非臨時價值的下降是根據具體的識別方法確定的，並在綜合收入(損失)綜合報表中列報利息收入和其他收入(費用)。
戰略投資
我們的戰略投資包括對私人公司的債務和非上市股權投資，而我們在這些公司中沒有控制權或重大影響力。私人公司的債務投資被歸類為可供出售的資產，並按其估計公允價值入賬，公允價值的變動通過累積的其他綜合收入(虧損)記錄。我們選擇將計量方法應用於沒有容易確定的公允價值的股權投資，以成本計量，減去因同一發行人的相同或類似投資在有序交易中可觀察到的價格變動而引起的任何減值加減調整。當事件或情況表明已發生價值下降時，記錄減值損失。我們將這些戰略投資納入我們的綜合資產負債表。
應收賬款
我們按發票淨值記錄應收貿易帳款，這些應收帳款不含利息.我們根據合同付款條件考慮過期應收賬款。如果無法合理地保證可收性，我們將審查我們對應收賬款的風險敞口和特定金額的準備金。
63
目錄
財產和設備
資產和設備淨額按成本列報，但需對減值進行審查，並在資產估計使用壽命內採用直線法折舊如下：
建築 | ||
計算機設備和軟件 | 3-5歲 | |
傢俱和固定裝置 | 3-7歲 | |
租賃和其他改進 | 較短的租期或估計的使用壽命 | |
當資產出售或以其他方式處置時，成本和相關的累計折舊被刪除，任何損益都包括在收入成本或運營費用中，這取決於出售的資產是否用於我們向客户提供的服務。修理費和維修費記在我們所發生的綜合收入(損失)綜合報表中。
資本化軟件開發成本
將出售、租賃或以其他方式銷售的軟件開發費用在確定技術可行性之前按發生的費用計算，在確定技術可行性之前，這些費用被資本化，直至產品可供客户普遍使用，並在產品的估計壽命內攤銷。技術可行性是在工作原型完成後確定的，該原型已被認證為沒有關鍵缺陷，並且是發佈候選版本。到目前為止，從建立技術可行性到產品發佈之間的費用和時間並不是實質性的，所有軟件開發費用都已在我們的綜合收入(損失)綜合報表中記作研究和開發費用。
開發我們的內部管理、財務和會計系統所產生的費用在應用程序開發階段被資本化，並且通常在軟件的估計使用壽命內攤銷。三到五年 。與初步項目活動和執行後活動有關的費用按發生時支出。
租賃
2016年2月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了2016-02年會計準則更新(ASU)“租約(主題842)”，要求承租人在資產負債表上普遍確認經營和融資租賃負債及相應的使用權資產，並在損益表中以類似於以往做法的方式確認費用。自2019年1月1日起，我們採用了主題842，採用了修改後的追溯方法，並選擇了過渡方案，允許我們在採用年度的財務報表中不重述比較期。我們還選出了適用於過期或現有合同的過渡權宜之計，這使我們能夠對以下問題進行歷史評估：(1)合同是租賃還是包含租約；(2)租賃分類；(3)初始直接成本。
我們通過評估各種因素來確定一項安排在開始時是否是或包含一項租賃，包括供應商替換已確定的資產的權利是否具有實質性。租賃分類在租賃開始之日確定，租賃資產可供我們使用。經營租賃包括在我們的綜合資產負債表中的“經營租賃使用權資產”、“經營租賃負債的流動部分”和“經營租賃負債減去流動部分”。在報告所述期間，我們沒有任何實質性融資租賃。
使用權資產代表我們在租賃期間使用基礎資產的權利，租賃負債代表我們對租賃所產生的付款的義務。經營租賃、使用權、資產和負債在租賃開始之日根據租賃期內租賃付款的現值確認。截至2019年1月1日，總使用權資產與租賃負債總額之間的差異主要是由於我們截至2018年12月31日的綜合資產負債表中分別包括在“應計費用和其他流動負債”和“其他長期負債”中的遞延租金負債被取消。租賃付款主要包括根據該安排支付的固定付款，減去任何租賃獎勵，如租金假期。我們在決定租約付款的現值時，根據租約生效日期的資料，估計我們的遞增借款利率(IBR)，除非隱含的利率是容易確定的。在決定適當的IBR時，我們考慮的信息包括(但不限於)我們的信用評級、租約期限和以該安排為單位的貨幣。對於在我們通過主題842之前開始的租賃，我們在2019年1月1日使用了IBR。我們的租賃條款可能包括唯一的選擇，我們可以延長或終止租賃時，該選擇權是合理肯定的行使。租賃付款的租賃費用在租賃期限內按直線確認.
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目錄
對於我們的辦公設施租賃，我們選擇考慮租賃和非租賃的組成部分作為一個單一的租賃組成部分。對於其他安排，租賃和非租賃部分一般分別核算.此外，我們沒有在資產負債表上記錄租約，在租賃開始之日，租約期限為12個月或更短。
業務合併
我們採用篩選測試來評估所獲得的總資產的大致公允價值是否集中在單一的可識別資產或一組類似的可識別資產中，以確定一項交易是否作為資產購置或業務合併入賬。如果不滿足屏幕測試，則根據是否存在投入和實質性流程，將集成的一組活動和資產視為業務。在企業合併中，購買價格的分配要求我們在確定獲得的資產和承擔的負債的公允價值時作出重大估計，特別是在無形資產方面。企業合併中的購貨價格超過這些有形和無形資產的公允價值而承擔的債務被記作商譽。這些估計數是根據若干因素作出的，包括歷史經驗、市場情況和從被收購公司管理層獲得的資料。對某些無形資產進行估值時的重要估計數，包括但不限於預期資產今後將產生的現金流量、貼現率、重建資產所需的時間和費用以及市場參與者將獲得的利潤率。
商譽、無形資產和其他長期資產
我們每年至少在第四季度評估和測試商譽的可收回性，如果情況表明商譽可能無法收回，則更頻繁地評估和測試商譽的可收回性。我們首先評估定性因素，以確定事件或情況的存在是否導致報告單位的公允價值低於其賬面金額的可能性，從而進行減值測試。如果在評估了所有事件或情況後，我們確定一個報告單位的公允價值低於其賬面價值的可能性較大，我們將進行商譽減損測試。為了計算任何潛在的損害，我們將報告單位的公允價值與其賬面金額(包括商譽)進行比較。報告單位商譽賬面金額超過公允價值的，確認為減值損失，記作商譽賬面價值。為進行商譽減值測試，我們有一 報告股。
我們定期審查財產和設備等長期資產的賬面金額，並在發生事件或情況變化時購買無形資產作為減值，資產的賬面金額可能無法收回。我們通過比較每項資產的賬面金額與未來未折現的現金流來衡量這些資產的可收回性。如果我們認為這些資產中的任何一項被減值，則應確認的減值等於資產的賬面價值超過公允價值的數額。此外，我們定期評估長期資產的估計剩餘使用壽命，以確定是否需要對剩餘的折舊或攤銷期進行調整。我們的無形資產在其使用壽命內攤銷，範圍從四年 到十年 .
廣告成本
廣告費用，不包括與我們的年度知識用户會議和其他用户論壇有關的費用，作為發生的費用，幷包括在銷售和營銷費用中。截至年底的這些費用(一九二零九年十二月三十一日), 2018和2017都是$114.9 百萬, $65.2 百萬和$43.3 百萬分別。扣除與我們的年度知識用户會議和其他用户論壇有關的收益後，費用將在相關事件發生時推遲並支出。
65
目錄
可轉換高級債券
在2017年5月和6月，我們發佈了$782.5 百萬的0 %可轉換高級債券(2022年票據)，並於2013年11月發行$575.0 百萬的0 %可轉換高級票據(2018年票據，連同2022年票據，票據)。在債券發行的會計核算中，我們將債券分為負債和權益兩部分。負債構成部分的賬面成本是通過計量沒有相關可轉換特性的類似負債的公允價值來計算的。代表轉換期權的權益部分的賬面金額是通過從“票據”票面價值中扣除負債部分的公允價值來確定的。債券本金與分配給負債部分的收益之間的差額，或債務貼現，在各自債券期限內採用有效利息法攤銷為利息費用。只要股本組成部分繼續符合股權分類的條件，就不會重新計量。在計算與發行債券有關的交易成本時，我們根據負債和權益部分的相對公允價值，將所發生的總額分配給它們。負債構成部分的交易費用按“票據”的各自條款攤銷為利息費用，股票部分的交易費用與“債券”股東權益中的權益部分淨計。在票據到期日之前收到票據轉換請求的範圍內，公允價值與攤銷賬面價值之間的差額記錄為早期票據轉換的損益。債券的公允價值是根據沒有相關可轉換特徵的類似負債來衡量的，依據的是債券的剩餘期限。
法律意外開支
我們不時是訴訟和其他法律程序的一方，在正常的業務過程中。當我們能夠合理地估計損失的數額或損失的範圍，並且根據律師的建議，我們相信我們很可能會遭受損失時，我們就會發生損失或意外損失。由於與這些事項有關的不確定性，我們的估計是基於我們在評估時所掌握的資料。隨着獲得更多的信息，我們重新評估我們的潛在賠償責任，並可能修改我們的估計。
股票補償
我們確認與股票期權和限制性股票單位(Rsu)有關的補償費用，在所需的服務期限內，只在直線基礎上提供服務條件，這通常是指四年 。對於具有服務條件和業績或市場條件的股票期權和RSU，在所需服務期內，費用按分級歸屬確認，如果有業績條件，則在業績條件可能達到的情況下確認費用。這將影響到在歸屬期的最初幾年中更大的以股票為基礎的補償費用，因為基於股票的補償成本在每一項單獨歸屬裁決的必要服務期內被確認，就好像該裁決實質上是多項裁決一樣。我們確認與根據員工股票購買計劃(Esp)直接發行的股票相關的補償費用。六個月 供稿期。我們估計股票期權授予的公允價值只有服務條件和股票發行根據ESPP使用黑-斯科爾斯期權定價模型和公允價值的RSU獎勵(包括績效為基礎的RSU)使用我們的普通股的公允價值在授予之日。我們確認根據歷史沒收率計算的估計沒收活動的補償費用。在某些情況下，股票是在歸屬日期發行的，扣除了我們代表員工支付的最低法定預扣税要求。在這些情況下，我們將扣繳款項的責任記作支付時額外已付資本的減少額，並將這些款項包括為減少融資活動的現金流量。
信用風險集中與重要客户
可能使我們面臨信用風險的金融工具主要包括現金、現金等價物、衍生合同、投資和應收賬款。我們在管理層認為是高信用、優質金融機構的金融機構持有現金，並投資於最低評級為標準普爾(Standard&Poor‘s)、穆迪(Moody’s)的Baa 2或惠譽(Fitch)的BBB的證券，以減少我們的信貸風險。我們的衍生合約使我們面臨信用風險，因為交易對手方可能無法履行協議的條款。我們通過與信用評級較高的主要金融機構進行交易並達成主淨結算安排，減少了這種信用風險，從而允許與同一交易對手進行交易的淨結算。雖然合同或名義金額經常用來表示外幣衍生合同的數量，但可能受到信貸風險影響的金額一般限於交易對手根據協議承擔的義務超過公司對對手方的義務的數額(如果有的話)。我們不需要質押，也無權接受與這些衍生工具有關的現金抵押品。我們還面臨着可轉換票據對衝交易的信用風險，這種風險可能是由對手方的不履約行為造成的。
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應收賬款產生的信用風險由於我們的大量客户以及他們在不同行業和地區的分散而得到緩解。截至(一九二零九年十二月三十一日)和2018，有不客户佔我們應收賬款餘額的10%以上。有不客户，個別超過10%，我們的總收入在任何一段時間提出。為了評估信用風險和重要客户的集中程度，一組共同控制的客户或相互關聯的客户被視為單一客户。
年初餘額 | 增加：記作業務費用 | 增加：記作遞延收入 | 減： 註銷 | 年底結餘 | ||||||||||||
截至2019年12月31日止的年度 | ||||||||||||||||
可疑賬户備抵 | $ | $ | ||||||||||||||
2018年12月31日 | ||||||||||||||||
可疑賬户備抵 | $ | $ | ||||||||||||||
2017年12月31日終了年度 | ||||||||||||||||
可疑賬户備抵 | $ | $ | ||||||||||||||
保證和賠償
我們的雲計算解決方案通常需要在符合其規範的材料中執行。
我們包括對我們的客户的服務水平承諾，允許這些客户在我們無法達到那些服務水平的情況下獲得信用。我們建立一個基於對已知服務中斷的評估的權責發生制。服務級貸記權責發生費用記在收入項下，並不是所有所列期間的重要費用。
我們亦同意彌償董事、執行人員及某些其他高級人員在任何訴訟或法律程序中所招致的任何費用、開支、判決、罰款及和解款額，而該等人士因該人作為董事或高級人員的服務而成為或威脅成為該人的一方，包括我們因該人作為我們公司的董事或高級人員而向該人提供的服務，或該人應我們的要求而向任何其他公司或企業提供的服務而招致的費用、開支、判決、罰款及和解款額。我們維持董事和高級人員的保險範圍，使我們能夠收回任何未來支付的部分金額。這些債務的公允價值在每個資產負債表日期並不重要。
我們的協議包括賠償客户知識產權和其他第三方索賠的條款。我們沒有因這種賠償義務而產生任何費用，也沒有在合併財務報表中記錄與這些債務有關的任何負債。
所得税
我們採用資產和負債會計方法對所得税進行核算，在這種方法中，遞延税資產和負債因合併財務報表中現有資產和負債數額與其各自税基之間的差異而產生的未來税收後果得到確認。我們計量遞延税資產和負債時，使用預期適用於應納税收入的已頒佈税率，在這些臨時差額預計將被扭轉的年份。我們認識到，在包括頒佈日期在內的期間內，所得税準備金範圍內的税率變動對遞延税資產和負債的影響是收入和支出。如果延期納税資產的全部或部分無法實現，則確定評估備抵額。在決定是否需要估值免税額時，我們會考慮未來的增長、預測的收益、未來的應課税入息、我們所經營的司法管轄區的收入組合、歷史收益、往年的應課税入息(如法例所準許的話)、結轉期，以及審慎可行的税務籌劃策略。
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我們的税收狀況須接受世界各地多個税務管轄區的所得税審核。我們只有在税務當局根據技術優點，經税務當局審查後，才能確認不確定的税務狀況的税務利益，但這一情況比不確定的情況更有可能持續下去。我們衡量的税收優惠被確認為最大數額的利益，這是更有可能實現和解後，與税務當局。我們在税收規定中確認與未確認的税收利益有關的應計利息和罰款。
我們根據估計和假設計算當前和遞延所得税準備金，這些估計和假設可能與隨後年份提交的所得税申報表中反映的實際結果不同，並在確定時根據申報的所得税申報表記錄調整數。繳納的所得税數額須經美國聯邦、州和外國税務當局審查。對任何不確定的税務問題可能產生的後果的估計取決於管理層對當時存在的相關風險、事實和情況的評估。在評估這類税務情況時，我們會在作出決定的期間內，記錄估計數字的變動。
最近採用的會計公告
租賃
如上文“租賃”一節所述，我們採用了自2019年1月1日起採用修正的追溯法的主題842，並對截至2019年1月1日的累計赤字進行了非物質的累積效應調整。由於這一標準是在經過修改的基礎上於2019年1月1日採用的，採用這一標準並不影響我們以前報告的2018年12月31日終了期間的合併財務報表。在採用時，我們記錄了經營租賃使用權的資產約$334.7 百萬轉帳的營運租賃責任及相應的營運租賃責任$362.7 百萬在我們合併的資產負債表上。
最近公佈的待通過會計公告
所得税
2019年12月，FASB發佈了2019年12月的ASU 2019-12“所得税(主題740)：簡化所得税會計”，通過刪除專題740中的一般原則的某些例外情況，並修訂現有指南以改進一致的適用，簡化了所得税的會計核算。這一新標準適用於我們從2021年1月1日開始的中期和年度期，並允許更早採用。本標準內的大多數修訂都要求在未來的基礎上適用，而某些修正必須追溯或修改的追溯性的基礎上適用。我們目前正在評估採用這一標準對合並財務報表的影響。
雲計算安排實現成本
2018年8月，FASB發佈了ASU 2018-15，“無形資產-親善和其他內部使用軟件”(分主題350-40)：客户對雲計算協議(即服務合同)實施成本的核算， 它將託管安排(即服務合同)中發生的實現成本資本化的要求與開發或獲取內部使用軟件所產生的實現成本資本化的要求相一致。新標準要求資本化成本一般在安排期限內按直線攤銷，而這些資本化成本的財務報表列報方式與與託管安排有關的費用相同。這一新標準適用於我們的中期和年度期間，從2020年1月1日開始，並允許更早採用。這一標準可以追溯適用，也可以前瞻性地適用於通過之日後發生的所有執行費用。我們將從2020年1月1日起採用這一標準。我們預計，採用這一標準不會對我們的合併財務報表產生重大影響。
信貸損失
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(3) 投資
有價證券
以下是我們在綜合資產負債表上的短期和長期投資記錄的可供出售的債務證券的摘要(單位：千)：
(一九二零九年十二月三十一日) | |||||||||||||||
攤銷 成本 | 毛額 未實現 收益 | 毛額 未實現 損失 | 估計值 公允價值 | ||||||||||||
可供出售的證券： | |||||||||||||||
商業票據 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||
公司票據和債券 | ( | ) | |||||||||||||
存單 | |||||||||||||||
美國政府和機構證券 | ( | ) | |||||||||||||
可供出售的證券共計 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||
(2018年12月31日) | |||||||||||||||
攤銷 成本 | 毛額 未實現 收益 | 毛額 未實現 損失 | 估計值 公允價值 | ||||||||||||
可供出售的證券： | |||||||||||||||
商業票據 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
公司票據和債券 | ( | ) | |||||||||||||
存單 | |||||||||||||||
美國政府和機構證券 | ( | ) | |||||||||||||
可供出售的證券共計 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||
截至(一九二零九年十二月三十一日)，可供出售的債務投資證券的合約期限，不包括在綜合資產負債表上以現金及現金等價物分類的證券，但不超逾36 月份. 按剩餘合約期限計算，可供出售的投資證券的公允價值如下(千)：
(一九二零九年十二月三十一日) | |||
一年內到期 | $ | ||
一年至五年內到期 | |||
共計 | $ | ||
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目錄
下表顯示這些可供出售的債務證券的公允價值和未實現損失毛額，按證券連續未實現虧損狀況的時間分類，並按投資類型彙總，不包括在合併資產負債表上現金和現金等價物分類的證券(千)：
(一九二零九年十二月三十一日) | |||||||||||||||||||||||
少於12個月 | 12個月或更大 | 共計 | |||||||||||||||||||||
公允價值 | 毛額 未實現 損失 | 公允價值 | 毛額 未實現 損失 | 公允價值 | 毛額 未實現 損失 | ||||||||||||||||||
商業票據 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | |||||||||||||
公司票據和債券 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||
美國政府和機構證券 | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
共計 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||||||||
(2018年12月31日) | |||||||||||||||||||||||
少於12個月 | 12個月或更大 | 共計 | |||||||||||||||||||||
公允價值 | 毛額 未實現 損失 | 公允價值 | 毛額 未實現 損失 | 公允價值 | 毛額 未實現 損失 | ||||||||||||||||||
公司票據和債券 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||||||||
存單 | |||||||||||||||||||||||
美國政府和機構證券 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||
共計 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||||||||
截至(一九二零九年十二月三十一日)，我們一共91 可供出售的證券，不包括在合併資產負債表上以現金和現金等價物分類的未變現虧損的證券。有不 減值被認為是“非暫時性的”，因為我們更有可能持有這些證券，直到到期或收回成本。
有價證券
在年終 2018年12月31日，我們出售了我們所有的有價證券，以獲得全部收益。$40.0 百萬的淨收益$19.3 百萬。在2017年12月31日終了的一年中，在ASU 2016-01通過之前，我們承認$10.7 百萬我們有價證券的未實現收益被$3.5 百萬綜合資產負債表上累積的其他綜合收入(虧損)所產生的税收效應。從每一個2019年12月31日和2018，我們有不 在我們的綜合資產負債表上有價證券。
戰略投資
截至2019年12月31日和2018，我們合併資產負債表上其他資產包括的私人持有公司的股本投資總額為$22.4 百萬和$14.6 百萬分別。這些不可買賣的股權投資只有在當期確認減值或可觀察的價格調整時，才按公允價值入賬。我們將這些資產歸類為公允價值等級中的第3級，前提是在此期間對這些不可買賣的權益證券進行減值或可觀察的調整，因為它們是基於交易日的可觀測交易價格和其他不可觀測的輸入，例如波動性。
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目錄
(4) 公允價值計量
下表列出按公允價值計量的資產的公允價值等級，按(一九二零九年十二月三十一日)(千)
一級 | 2級 | 共計 | |||||||||
現金等價物： | |||||||||||
貨幣市場基金 | $ | $ | $ | ||||||||
商業票據 | |||||||||||
有價證券： | |||||||||||
商業票據 | |||||||||||
公司票據和債券 | |||||||||||
存單 | |||||||||||
美國政府和機構證券 | |||||||||||
共計 | $ | $ | $ | ||||||||
下表列出按公允價值計量的資產的公允價值等級，按(2018年12月31日)(千)
一級 | 2級 | 共計 | |||||||||
現金等價物： | |||||||||||
貨幣市場基金 | $ | $ | $ | ||||||||
商業票據 | |||||||||||
存單 | |||||||||||
有價證券： | |||||||||||
商業票據 | |||||||||||
公司票據和債券 | |||||||||||
存單 | |||||||||||
美國政府和機構證券 | |||||||||||
共計 | $ | $ | $ | ||||||||
我們根據服務提供商的定價和行業標準獨立數據提供商的市場價格確定我們所持證券的公允價值。這種市場價格可以是在活躍市場中對相同資產(一級投入)的報價，也可以是使用可直接或間接觀察到的報價以外的投入確定的價格(第二級投入)，例如收益率曲線、波動係數、信貸利差、違約率、損失嚴重程度、基礎工具或債務、經紀人和交易商報價以及其他相關經濟措施的當前市場和合同價格。
我們在私人公司的股權投資未包括在上表中，並在注中討論。3。見注8衍生合約的公允價值計量及註記11我們的可轉換高級票據的公允價值計量，這也不包括在上表。
(5) 業務合併
2019年業務合併
在本年度終了的年度內2019年12月31日，我們完成了一個商業合併，購買價格為$7.5 百萬現金。在根據估計的公允價值分配購買價格時，我們總共記錄了$3.0 百萬已開發技術無形資產(按估計使用壽命攤銷)五年 ), $2.5 百萬待確認的積壓無形資產兩年 ), $1.4 百萬遞延税款負債和$2.2 百萬以所得税為目的，不得扣減的商譽。
目錄
2018年業務組合
在年終 2018年12月31日，我們完成了四 的總採購價格的業務組合$37.6 百萬現金。在根據估計的公允價值分配總購買價格時，我們共記錄了$13.5 百萬已開發技術無形資產(按估計使用壽命攤銷)五年 ), $2.2 百萬遞延税款負債和$26.1 百萬出於善意，其中$8.0 百萬其中的商譽金額可扣除所得税用途。
2017年業務組合
天長頸鹿
2017年10月31日，我們完成了對一傢俬營公司SkyGiraffLtd的收購。(SkyGiraffe)，以大約的價格收購所有已發行和流通的長頸鹿普通股。$32.3 百萬在全現金交易中，提升消費者產品的移動體驗，我們的解決方案。在根據估計的公允價值分配總購買價格時，我們記錄了$15.6 百萬已開發技術無形資產(按估計使用壽命攤銷)五年 ), $3.3 百萬遞延税款負債和$19.4 百萬以所得税為目的，不得扣減的商譽。
2017年其他業務組合
我們也完成了三 其他業務組合，總價約為$26.6 百萬現金。在根據估計的公允價值分配總購買價格時，我們記錄了$9.9 百萬已開發技術無形資產(按估計使用壽命攤銷)五年 ), $3.6 百萬遞延税款負債總額$20.3 百萬出於善意，其中$4.1 百萬其中的商譽金額可扣除所得税用途。
(6) 商譽和無形資產
商譽餘額如下(千)：
承載量 | |||||||
截至2017年12月31日的結餘 | $ | ||||||
取得的商譽 | |||||||
外幣折算調整 | ( | ) | |||||
截至2018年12月31日的餘額 | |||||||
取得的商譽 | |||||||
外幣折算調整 | |||||||
截至2019年12月31日的結餘 | $ | ||||||
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無形資產包括以下(千)項：
十二月三十一日， | 十二月三十一日， | ||||||
2019 | 2018 | ||||||
發達技術 | $ | $ | |||||
專利 | |||||||
其他 | |||||||
無形資產總額 | |||||||
減：累計攤銷 | ( | ) | ( | ) | |||
淨賬面金額 | $ | $ | |||||
除了註釋中描述的業務組合之外5，在終了年度內2019年12月31日，我們獲得了$72.7 百萬無形資產，主要包括$61.0 百萬已發展的技術和$10.6 百萬在專利方面。已開發的技術和在終了年度獲得的專利的加權平均使用壽命2019年12月31日大約五年 和八年 分別。在年底2018年12月31日，我們獲得了$26.2 百萬專利中的無形資產。在截止年度內獲得的專利的加權平均使用壽命2018年12月31日大約七年 .
無形資產的攤銷費用約為$34.6 百萬, $25.2 百萬, $19.7 百萬最後幾年(一九二零九年十二月三十一日), 2018和2017分別。
下表列出與持有在無形資產上的無形資產有關的未來攤銷費用估計數。(一九二零九年十二月三十一日)(千)：
截至12月31日的年份， | |||||||
2020 | $ | ||||||
2021 | |||||||
2022 | |||||||
2023 | |||||||
2024 | |||||||
此後 | |||||||
未來攤銷費用總額 | $ | ||||||
(7) 財產和設備
財產和設備淨額如下(千)：
十二月三十一日 | |||||||
2019 | 2018 | ||||||
計算機設備 | $ | $ | |||||
計算機軟件 | |||||||
租賃和其他改進 | |||||||
傢俱和固定裝置 | |||||||
建築(1) | |||||||
在建(1) | |||||||
財產和設備，毛額 | |||||||
減：累計折舊 | ( | ) | ( | ) | |||
財產和設備，淨額 | $ | $ | |||||
(1) | 自2019年1月1日起，我們採用了主題842，採用了改進的回顧性方法，並對其進行了去識別。$ |
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在建工程主要包括租賃和其他改進和過程中的軟件開發成本。折舊費用$167.9 百萬, $123.0 百萬和$93.2 百萬最後幾年2019年12月31日, 2018和2017分別。
(8) 衍生合約
我們在全球範圍內以多種外幣進行業務，使我們面臨外匯風險。為了管理對匯率波動的某些風險敞口，我們在2018年12月31日終了的一年內啟動了有限套期保值計劃，簽訂了期限為12 月份或者更少地套期保值我們的部分未償還的貨幣資產和負債。
如……2019年12月31日2018年，我們簽訂了外幣遠期合約，其名義價值總額為$358.0 百萬和$872.8 百萬它們分別不被指定為對衝工具。我們的外幣合約屬於第二級，因為估價資料是根據報價和活躍市場上類似工具的市場觀察數據，例如貨幣即期匯率和遠期匯率確定的。這些未決衍生合同的公允價值如下(千)：
合併資產負債表位置 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||||||
衍生資產： | ||||||||
外幣衍生合約 | 預付費用和其他流動資產 | $ | $ | |||||
衍生負債 | ||||||||
外幣衍生合約 | 應計費用和其他流動負債 | $ | $ | |||||
(9) 遞延收入和業績債務
年內確認的收入年終 2019年12月31日截至2018年12月31日遞延收入中包括的數額如下$1.6 十億。在終了年度確認的收入2018年12月31日截至2017年12月31日包括在遞延收入中的數額如下$1.1 十億.
剩餘的履約義務
分配給剩餘履約義務(RPO)的交易價格是尚未確認的合同收入，其中包括遞延收入和不可取消的金額，這些收入將在未來期間作為收入開具發票並確認為收入。RPO不包括拖欠賬單的合同，如某些時間和材料合同，因為我們在相關會計指導下適用“發票權”的實用權宜之計。
截至2019年12月31日，我們的rpo大約是$6.6 十億，我們希望在大約的時間內確認收入。50 %對這些RPO進行以下操作12 月份，其餘額將在其後確認。
(10) 應計費用和其他流動負債
應計費用和其他流動負債包括下列(千)項：
十二月三十一日 | |||||||
2019 | 2018 | ||||||
應計薪金 | $ | $ | |||||
應付税款 | |||||||
其他與僱員有關的負債 | |||||||
其他 | |||||||
應計費用和其他流動負債共計 | $ | $ | |||||
目錄
(11) 可轉換高級債券
在2017年5月和6月，我們發佈了$782.5 百萬的0 %可轉換高級債券(2022年票據)，到期於2022年6月1日(到期日)，除非按照其條款提前轉換或回購。2022年的債券不帶利息，我們不能在到期前贖回2022年的債券。2013年11月，我們發佈了$575.0 百萬的0 %可轉換高級票據(2018年票據，以及2022年票據，即票據)，在2018年11月1日之前按照其條款進行轉換，或於2018年11月1日結算。
2022年債券是無擔保債務，不包含任何有關我們或我們任何附屬公司支付股息、負債或發行或回購證券的財務契約或限制。
在2022年的票據轉換後，我們可以選擇支付或交付現金，我們的普通股，或現金和普通股的結合，在結算時。我們用現金結算了2018年票據的本金，目前打算用現金結算2022年票據的本金。
可轉換日期 | 每股初始轉換價格 | 每1，000元面值的初始換算率 | 初始股份數 | |||||||
(單位：千) | ||||||||||
2022注 | 2022年2月1日 | $ | 7.42股 | |||||||
2018年説明 | (2018年7月1日) | $ | 13.54股 | |||||||
在可轉換日期之前轉換2022年票據。在緊接2022年2月1日(可轉換日期)營業日結束前的任何時間，持有2022年債券的人只有在符合下列條件之一的情況下，才可選擇轉換其票據：
• | 在任何日曆季度(僅在該日曆季度)，如果我們的普通股最近一次報告的銷售價格至少為 |
• | 在 |
• | 在發生指定的公司事件時。 |
2022票據在可轉換日期或之後的轉換。在可轉換日期當日或之後，不論上述條件如何，持有人可在緊接到期日之前的第二個預定交易日，在營業結束前的任何時間，轉換其全部或部分債券，而該等轉換將在到期日結算。結算後，我們將支付或交付現金，我們的普通股股份，或現金和普通股的組合，在我們的選舉。
在某些情況下，2022年債券的折算價格將作調整。持有2022年債券的人士，如與某些公司活動有關而轉換其2022年債券，而該等活動構成“整體基本改變”，則在某些情況下，有權提高轉換率。此外，如果發生構成“根本變化”的企業活動，2022年債券持有人可能要求我們在發生基本變化時，以相當於以下價格的現金購買全部或部分2022年債券。100 %2022年債券本金加上任何應計利息和未付特別利息(如有的話)。
75
目錄
在2022年債券的發行和相關交易成本的會計核算中，我們將2022年債券分為負債和權益兩部分。“2022年説明”由以下(千人)組成：
(一九二零九年十二月三十一日) | (2018年12月31日) | ||||||
賠償責任部分： | |||||||
校長： | |||||||
2022注 | $ | $ | |||||
減：債務發行成本和債務貼現，扣除攤銷額 | |||||||
2022注 | ( | ) | ( | ) | |||
淨賬面金額 | $ | $ | |||||
2022注 | |||
在發行時記錄的股票部分： | |||
注 | $ | ||
發行成本 | ( | ) | |
入股淨值 | $ | ||
2022年票據的轉換條件已全部滿足2018年6月30日至2019年12月31日，截止2018年12月31日的季度除外。因此，我們的2022年票據從2018年7月1日起按持有人的選擇權進行可兑換，並繼續可兑換到2020年3月31日，但2019年3月31日終了的季度除外，因為2022年票據的轉換條件在2018年12月31日終了的季度內未達到。在截至2019年12月31日的年度內，我們支付了現金以結算2022年票據的非物質本金。根據我們通過提交日期收到的額外轉換請求，我們期望以現金結算，總額約為$2.5 百萬和$5.2 百萬2022年第一季度和第二季度債券本金。我們可能會收到更多的轉換請求，這些請求需要在2020年第二季度得到解決。
2018年票據的轉換條件已滿足截至2017年6月30日至2018年3月31日的所有季度的轉換條件。因此，我們的2018年票據從2017年7月1日開始以持有人的選擇權進行可兑換，並在2018年6月30日之前繼續以持有人的選擇權進行可兑換。2018年6月30日之後收到的轉換請求在到期日得到了解決。我們安頓下來$413.2 百萬2018年票據早轉換本金和剩餘本金$161.8 百萬於2018年11月1日結算，也就是2018年票據的到期日。
2018年初票據折算本金的折算價值在2018年票據折算期間以現金結算(定義如下)。已於2018年11月1日結算的本金的折算價值大致滿意。1.3 百萬我們的普通股被2018年票據對衝對手根據2018年票據對衝協議交付給我們的股票和現金完全抵消，而不是部分股權。2018年票據對衝對手交付給我們的股票立即停用。由於早期的票據轉換，我們記錄了以下幾個方面的損失：$4.1 百萬2018年12月31日終了的一年。由於2018年票據和2018年債券的結算，我們記錄了一個總計$6.4 百萬淨減為額外已付資本，反映$773.3 百萬已確定的轉換選項的公允價值調整數，由$766.9 百萬受益於2018年“筆記邊緣”的實施。
在現金流量表列報方面，我們將2018年12月31日終了年度支付的2018年債券本金分為兩個部分：債務貼現的償還部分被歸類為業務活動中的現金流出，本金的償還部分被歸類為融資活動的現金流出。
我們認為2022年債券的公允價值(一九二零九年十二月三十一日)作為二級測量。2022年債券的估計公允價值 (一九二零九年十二月三十一日)和2018根據收盤價$100 説明如下(千)：
(一九二零九年十二月三十一日) | (2018年12月31日) | ||||||
2022注 | $ | $ | |||||
76
目錄
截至(一九二零九年十二月三十一日)，2022年“註釋”的剩餘壽命如下29 幾個月後，2018年的票據就不再是未發行的了。下表列出與附註有關的確認利息支出總額(千)：
截至12月31日的年度， | |||||||||||
2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
發債成本攤銷 | |||||||||||
2022注 | $ | $ | $ | ||||||||
2018年説明 | |||||||||||
債務貼現攤銷 | |||||||||||
2022注 | |||||||||||
2018年説明 | |||||||||||
共計 | $ | $ | $ | ||||||||
負債部分的實際利率 | |||||||||||
2022注 | |||||||||||
2018年説明 | |||||||||||
注邊緣
為了儘量減少潛在的經濟稀釋對債券轉換的影響，我們與某些投資銀行進行了可轉換票據套期保值交易(分別為2022年票據對衝和2018年票據對衝，以及集體債券對衝)，同時發行了2022年票據和2018年票據。2018年票據套期保值抵消了超過2018年轉換債券本金的稀釋和現金支付，並在2018年11月1日到期時到期。
購買 | 初始股份 | 截至.的股份 (一九二零九年十二月三十一日) | |||||||
(單位：千) | |||||||||
2022年票據對衝 | $ | ||||||||
2018年票據對衝 | $ | ||||||||
2022年票據套期保值包括我們普通股的普通股，其每股價格與2022年票據的初始折算價格相對應，但須作調整，並可在轉換2022年票據時行使。如果行使，我們可以選擇接受現金，我們的普通股，或現金和股票的組合。2022年票據套期將在2022年票據到期時到期。2022年票據套期保值的目的是減少2022年票據轉換時的潛在經濟稀釋，以防我們在行使時普通股的公允價值高於2022年票據的折算價格。2022年票據對衝是一個單獨的交易，不屬於2022年票據條款的一部分。2022年債券持有人對2022年票據套期保值沒有任何權利。2022年票據對衝不影響每股收益，因為它是為了抵消2022年票據的任何稀釋。
認股權證
收益 | 股份 | 罷工價格 | 第一終止日期 | 截至.的股份 (一九二零九年十二月三十一日) | |||||||||||
(單位：千) | (單位：千) | (單位：千) | |||||||||||||
2022認股權證 | $ | $ | (2022年9月1日) | ||||||||||||
2018年認股權證 | $ | $ | (一九二九年二月一日) | ||||||||||||
77
目錄
另外，我們與某些投資銀行進行權證交易，出售認股權證，以獲得上表所示的普通股股份(分別為2022年權證和2018年認股權證，但須作調整)。如果按認股權證計算，報告所述期間普通股每股平均市值超過各自認股權證的成交價格，則在我們報告淨收入的範圍內，這種認股權證將對我們的每股收益產生稀釋作用。根據每項認股權證的條款，2018年認股權證自動行使，2022年認股權證將自動在60 自上述各認股權證的第一個到期日起計的交易日期間。認股權證是單獨的交易，不通過每個報告期的收益重新計量。這些認股權證不是“債券”或“債券邊緣”的一部分。
由於2022年的認股權證將是淨股票結算，我們將發行的普通股的總數量取決於每日成交量加權平均股價60 由2022年認股權證的首個有效期起計的交易日，即2022年9月1日。年底2019年12月31日，我們大約發佈了4.3 百萬2018年認股權證自動行使時，我們的普通股。2018年的認股權證截至2019年第二季度已不再存在。我們期望在2022年下半年自動行使2022年認股權證後發行更多普通股。2022年認股權證可能會產生稀釋效應，使日成交量加權平均股價超過60 從2022年9月1日開始的交易日期間超過2022年權證的交易價格。基於成交量加權平均股價2019年12月31日，在自動行使2022年認股權證時，我們將發行的普通股股份總數約為1.6 百萬。我們在自動行使2022年認股權證時可發行的普通股的實際數量(如果有的話)目前尚不清楚。
(12) 累計其他綜合收入(損失)
累積的其他綜合收入(損失)的組成部分，除税收外，包括下列部分(千)：
十二月三十一日， | |||||||
2019 | 2018 | ||||||
外幣換算調整 | $ | $ | |||||
未實現淨收益(損失) 投資，税後淨額 | ( | ) | |||||
(B). | $ | $ | ( | ) | |||
78
目錄
(13) 股東權益
普通股
我們被授權總共發行600.0 百萬普通股股份(一九二零九年十二月三十一日)。除非我們的董事會宣佈，否則我們普通股的持有者無權獲得股息。截至 (一九二零九年十二月三十一日)，我們有189.5 百萬已發行的普通股，並已為將來發行保留普通股的股票如下：
(一九二零九年十二月三十一日) | ||||
(單位：千) | ||||
庫存計劃： | ||||
待決選項 | ||||
RSU(1) | ||||
可用於未來贈款的普通股份額： | ||||
2012年股權激勵計劃(2) | ||||
2012年員工股票購買計劃(2) | ||||
留待日後發行的普通股股份總額 | ||||
(1) | 表示在結算未清rsu和基於性能的rsu時可發行的股票數量，如注中題為“rsu”的一節所討論的那樣。14. |
(2) | 請參閲注14關於這些計劃的描述。 |
在結束的幾年內(一九二零九年十二月三十一日)和2018，我們總共發佈了5.0 百萬股份和5.9 百萬股票，分別來自股票期權行使，歸屬RSU，扣除僱員工資税和購買ESPP。此外，如注所述11，我們大約發佈了4.3 百萬在年底自動行使2018年認股權證時，我們的普通股股份(一九二零九年十二月三十一日)、收留和退休1.3 百萬我們的普通股與我們在年底進行2018年票據對衝的同時2018年12月31日.
優先股
我們的董事會有權在股東不採取進一步行動的情況下發行10.0 百萬優先股在一個或多個系列中的股份。董事會可以指定優先股的權利、偏好、特權和限制，包括股利權、轉換權、表決權、贖回條件、清算優先權和構成任何系列的股份數目或任何系列的指定。發行優先股可能會限制我們普通股的股利，稀釋我們普通股的投票權，損害我們普通股的清算權，或推遲或阻止控制權的改變。在…(一九二零九年十二月三十一日)和2018, 不 優先股的股票已發行。
(14) 權益獎
我們現在二 股權激勵計劃，我們的2005年股票期權計劃(2005年計劃)和我們的2012年股權激勵計劃(2012年計劃)。我們的2005年計劃因我們2012年的首次公開發行而終止，但繼續管轄2005年計劃終止前授予的未償股票期權的條款。我們不再根據我們的2005年計劃授予股權獎勵。
我們的2012年計劃規定授予激勵股票期權、非合格股票期權、股票增值權、RSU、基於業績的股票獎勵和其他形式的股權補償(集體股權獎勵)。此外，2012年計劃規定授予業績現金獎勵。激勵股票期權只能授予員工。所有其他股權獎勵可給予僱員，包括高級職員，以及董事和顧問。根據2005年計劃，未行使的股票期權到期或終止時，股票儲備可能會增加。在2019年1月之前，股票儲備也會在每年1月1日自動增加，直到2022年1月1日為止。5 %按董事會確定的前一年十二月三十一日已發行普通股股份總數。我們的董事會根據前一句所述的規定，選擇不增加根據2012年計劃保留髮行的普通股數量。2019年12月31日。2019年1月，我們的董事會修訂了2012年計劃，取消了自動增加的規定。因此，在2012年計劃的剩餘期間，未經股東批准，不得增加股票儲備。
79
目錄
我們的2012年員工股票購買計劃(2012年ESPP)授權根據授予員工的購買權發行普通股。根據2012年ESPP購買普通股的價格等於85 %在發行期的第一天或最後一天，我們普通股的公平市價，以較低者為準。發行期為六個月 從每年的2月1日和8月1日開始。留待發行的普通股數量在每年1月1日至2022年1月1日自動增加，最多可達1 %按董事會確定的前一年十二月三十一日已發行普通股股份總數。我們的董事會根據前一句所述的規定，選擇不增加根據2012年ESPP為發行所保留的普通股數量。2019年12月31日和(二零二零年十二月三十一日).
股票期權
股票期權可按我們董事局決定的批出當日普通股基本股份的市值，或在首次公開發行後發行的股票期權，按批地日在紐約聯合交易所報告的普通股收盤價計算。根據我們的2005年計劃和2012年計劃授予新僱員的股票期權25 %自所需服務期開始之日起計一年內，並繼續每月在餘下的期間內繼續受僱。三年 。授予的期權一般可在至多一段時間內行使。十年 取決於每個持有者作為服務提供者的持續狀態。
股票期權活動摘要如下：
數目 股份 | 加權- 平均 運動 每股價格 | 加權- 平均 殘存 契約性 術語 | 骨料 內在價值 | |||||||||
(單位：千) | (以年份計) | (單位：千) | ||||||||||
2017年12月31日未繳 | $ | |||||||||||
行使 | ( | ) | $ | $ | ||||||||
取消 | ( | ) | $ | |||||||||
截至2018年12月31日未繳 | $ | |||||||||||
獲批 | $ | |||||||||||
行使 | ( | ) | $ | $ | ||||||||
取消 | ( | ) | $ | |||||||||
截至2019年12月31日未繳 | $ | $ | ||||||||||
既得和預期將於2019年12月31日歸屬 | $ | $ | ||||||||||
截至2019年12月31日 | $ | $ | ||||||||||
綜合內在價值表示我們普通股的估計公允價值與未兑現的貨幣期權的行使價格之間的差額。所行使的期權的整體內在價值如下：$277.7 百萬截止年度2017年12月31日。獲批期權的加權平均批出日期為每股公允價值$266.31 和$37.57 最後幾年2019年12月31日和2017分別。不 股票期權是在截至年底的一年內授予的。2018年12月31日。所獲股份的公允價值總額如下：$7.7 百萬, $12.3 百萬和$11.8 百萬最後幾年2019年12月31日, 2018和2017分別。
在本報告所述年度內批准的所有選項(一九二零九年十二月三十一日)具有服務和市場歸屬條件的選擇。我們的行政總裁在本年開始受聘時，已獲批准這些選擇。採用蒙特卡羅模擬方法計算了期權的公允價值和相應的衍生服務期限，根據模擬的未來股票價格估算了達到市場條件的潛在結果。蒙特卡羅模擬需要使用各種假設，包括股票價格波動和截至估值日的無風險利率，對應於業績期剩餘時間和預期股利收益率。與這些期權相關的基於股票的補償費用是在分級歸屬的基礎上記錄的。
在截至2019年12月31日止的年度內被取消的股票數目中包括171,912 以服務和市場為基礎的歸屬條件的選擇。在2017年12月31日終了的一年中，我們的前首席執行官因開始受僱於我們而被授予這些選擇權，並在2019年12月31日終了的一年中因終止其作為我們首席執行官的職務而被取消。如上文所述，採用蒙特卡羅模擬計算了所授予期權的公允價值和相應的衍生服務期限。
80
目錄
截至(一九二零九年十二月三十一日)，與未歸屬股票期權有關的未確認賠償費用總額(經估計沒收調整後)約為$17.9 百萬。未歸屬股票期權的加權平均剩餘轉歸期(一九二零九年十二月三十一日)曾.3.3 年數.
RSU
RSU的活動摘要如下：
數目 股份 | 加權平均授權-每股日公允價值 | 骨料 內在價值 | ||||||||
(單位：千) | (單位：千) | |||||||||
2017年12月31日未繳 | $ | |||||||||
獲批 | $ | |||||||||
既得利益 | ( | ) | $ | $ | ||||||
被沒收 | ( | ) | $ | |||||||
截至2018年12月31日未繳 | $ | |||||||||
獲批 | $ | |||||||||
既得利益 | ( | ) | $ | $ | ||||||
被沒收 | ( | ) | $ | |||||||
截至2019年12月31日未繳 | $ | $ | ||||||||
預計將於2019年12月31日生效 | $ | |||||||||
到目前為止仍未完成的RSU(一九二零九年十二月三十一日)由8.1 百萬只有服務條件的RSU0.6 百萬具有服務條件和性能條件的RSU。
只有根據和2012年計劃授予僱員的服務條件的RSU一般授予以下人員：四-年期。歸屬的RSU的總內在價值如下$573.9 百萬截止年度2017年12月31日.
具有服務及表現條件的公屋單位，如獲本處董事局補償委員會在撥款後的一月批准，即被視為有資格獲得批准。可歸屬公屋單位的最終股份數目由0 %到180 %在適用期間內，取決於業績指標的股票的目標數量。截至年底批出的公屋股份2019年12月31日和2018將背心33 %在次年二月，並在其後兩年繼續按季歸屬，但須視乎每名持有人在適用的歸屬日期是否持續為服務提供者而定。上表所示的PRSU數目反映了有資格在100 %(A)PRSU的目標，包括前一年批准的PRSU超額或正在實現的調整數。我們認識到$67.6 百萬, $91.8 百萬，和$40.5 百萬以股票為基礎的補償費用，扣除實際和估計的沒收額，在終了年度內按分級歸屬原則與住房抵押貸款單位相關聯(一九二零九年十二月三十一日), 2018，和2017分別。
截至(一九二零九年十二月三十一日)，與未歸屬的RSU有關的未確認賠償費用總額(經估計沒收調整後)約為$1.2 十億而加權平均剩餘轉歸期為2.8 年數.
81
目錄
(15) 股票補償
我們使用Black-Schole期權定價模型來估計我們的股票期權授予的公允價值(僅在服務條件下)和在2012年ESPP下我們的普通股的公允價值。該模型包含各種假設，包括預期波動率、預期期限、無風險利率和預期股利收益率.以下假設用於計算每次授予股票期權之日的股票補償：
年終 | |||
2017年12月31日 | |||
只有服務條件的股票期權： | |||
預期波動率 | 39% - 42% | ||
預期任期(以年份為單位) | |||
無風險利率 | 1.78% - 2.47% | ||
股利收益率 | % | ||
除了附註中所述的授予我們首席執行官的選項外14它既有服務條件，也有市場歸屬條件，不 其他股票期權是在截至年底的年度內批出的。(一九二零九年十二月三十一日)和2018.
在布萊克-斯科爾斯期權定價模型中使用了以下假設來計算我們根據2012年ESPP授予的每一項股票購買權的基於股票的補償：
截至12月31日的年度， | ||||||||
2019 | 2018 | 2017 | ||||||
ESPP： | ||||||||
預期波動率 | 30% - 49% | 26% - 31% | 28% - 49% | |||||
預期任期(以年份為單位) | ||||||||
無風險利率 | 2.04% - 2.46% | 1.15% - 2.22% | 0.40% - 1.15% | |||||
股利收益率 | % | % | % | |||||
預期波動率。預期波動率是基於我們的普通股在類似於我們預期期限的一段時間內的歷史波動。
預期期限。我們根據類似獎勵的歷史經驗確定股票期權的預期期限，同時考慮到基於股票的獎勵的合同條款、歸屬時間表和對未來員工行為的期望。我們用購買期來估計ESPP的預期期限。
無風險利率。無風險利率是以美國國債收益率曲線為基礎的，美國國債收益率曲線在授予股票時的預期期限內有效。
預期股利收益率。我們的預期股息收益率為零，因為我們過去和現在都不打算在可預見的將來宣佈股息。
(16) 每股淨收入(虧損)
普通股股東每股基本淨收益(虧損)的計算方法是，將普通股股東的淨收益(虧損)除以當期已發行普通股的加權平均股份數。每股稀釋淨收益(虧損)的計算方法是，將可歸於普通股持有人的淨收益(虧損)除以當期已發行普通股的加權平均股份數，並根據普通股稀釋股份的影響進行調整，其中包括已發行股票期權、RSU、ESPP義務、債券和認股權證。在符合業績條件的情況下，稀釋股份中包括有業績條件的股票獎勵。在適用的情況下，普通股的稀釋潛力股票採用國庫券法或准折算法計算。未清股票期權、RSU、ESPP債務、票據和認股權證的影響不包括在稀釋後每股淨收入(虧損)的計算中，在這些期間的影響將是反稀釋的。
82
下表計算了普通股股東的每股基本和稀釋淨收益(虧損)(單位：千，但每股數據除外)：
截至12月31日的年度， | |||||||||||
2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
分子： | |||||||||||
淨收入(損失) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
分母： | |||||||||||
加權平均流通股-基本 | |||||||||||
潛在稀釋證券的加權平均效應： | |||||||||||
普通股期權 | |||||||||||
RSU | |||||||||||
2018年認股權證 | |||||||||||
2022年債券中的貨幣部分 | |||||||||||
2022認股權證 | |||||||||||
加權平均股份 | |||||||||||
每股淨收入(虧損)-基本收入 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
每股淨收益(虧損)-稀釋後 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
在計算稀釋後的每股淨收入(損失)時不包括可能稀釋的證券，因為這樣做會起到反稀釋作用，這些證券如下(千)：
截至12月31日的年度， | ||||||||
2019 | 2018 | 2017 | ||||||
普通股期權 | ||||||||
限制性股票單位 | ||||||||
ESPP義務 | ||||||||
2018年説明 | ||||||||
2018年認股權證 | ||||||||
2022注 | ||||||||
2022認股權證 | ||||||||
潛在稀釋證券總額 | ||||||||
83
目錄
(17) 所得税
所得税(受益於所得税)的規定包括以下(千)項：
截至12月31日的年度， | |||||||||||
2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
現行規定： | |||||||||||
聯邦制 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
國家 | |||||||||||
外國 | |||||||||||
遞延經費： | |||||||||||
聯邦制 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
國家 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
外國 | ( | ) | ( | ) | |||||||
( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
(受益於)所得税準備金 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||
美國和外國司法管轄區所得税前的收入(損失)構成如下(千)：
截至12月31日的年度， | |||||||||||
2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
美國 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
外國 | ( | ) | |||||||||
共計 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
有效所得税税率不同於聯邦法定所得税税率，適用於所得税前因下列原因(千)而造成的收入(損失)：
截至12月31日的年度， | |||||||||||
2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
按美國聯邦法定税率計算的税款 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
州税，扣除聯邦福利 | |||||||||||
國際子公司税率差額 | ( | ) | ( | ) | |||||||
股票補償 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
税收抵免 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
外資重組與攤銷 | ( | ) | |||||||||
非扣除費用 | |||||||||||
與議題606相關的税收影響 | ( | ) | |||||||||
其他 | |||||||||||
估價津貼 | ( | ) | |||||||||
(受益於)所得税準備金 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||
我們遞延税資產的重要組成部分如下(千)。當局已確認估值免税額，以抵銷我們的遞延税項資產，以抵銷根據證據預計不會實現的任何税項利益。
84
目錄
十二月三十一日 | |||||||
2019 | 2018 | ||||||
遞延税款資產： | |||||||
淨營運虧損結轉 | $ | $ | |||||
信用結轉 | |||||||
租賃責任 | — | ||||||
折舊和攤銷 | |||||||
其他 | |||||||
遞延税款資產共計 | |||||||
減去估價津貼 | ( | ) | ( | ) | |||
遞延税款負債： | |||||||
使用權資產 | ( | ) | — | ||||
其他 | ( | ) | ( | ) | |||
遞延税款淨資產 | $ | $ | |||||
我們的外國子公司未匯出的收益不被視為無限期再投資，但在某些指定的管轄區，居民實體是一家服務提供商，預計不會產生超過當地實體可能再投資的大量現金。我們沒有為被認為無限期投資於美國境外的外國子公司的未分配收益提供國家所得税或預扣税。這些未分配收益的未確認遞延税額與(一九二零九年十二月三十一日).
截至(一九二零九年十二月三十一日)，我們的美國聯邦淨營運虧損和聯邦税收抵免結轉約為$2.9 十億和$125.7 百萬分別。聯邦税收抵免和部分聯邦營業虧損結轉將於2024如果不加以利用。此外，我們還有州淨營運虧損和州税收抵免結轉。$1.7 十億和$91.7 百萬分別。州淨營運虧損將於2020但是，如果未使用，則應繳的税額將於2020都是無關緊要的。州税收抵免和部分聯邦淨營業虧損結轉可以無限期結轉。由於“國税法”和類似州規定的所有權變更限制，我們淨營業損失和信用結轉的使用可能受到年度限制。這樣的年度限制可能導致使用前淨營業損失和税收抵免結轉到期。
我們對我們的美國遞延税金資產保持全額估價備抵。(一九二零九年十二月三十一日)。我們定期評估是否有需要根據我們的遞延税項資產，提供估值免税額。在進行這一評估時，我們考慮到與實現遞延税資產的可能性有關的正面和負面證據，以便根據現有證據的權重，確定部分或全部遞延税資產是否更有可能無法實現。由於近幾年來的累計虧損，並根據現有的所有證據，我們已經確定，我們的美國遞延税金資產很有可能在以下幾年內無法變現2019年12月31日。我們承認所得税的好處$574.2 百萬由於對愛爾蘭遞延税款資產的估值免税額已發放，2019年12月31日。產生這些愛爾蘭遞延税資產的主要原因是，我們愛爾蘭子公司的税基與我們的合併財務報表中報告的成本之間存在差異，這是由於我們在2018年向愛爾蘭子公司轉移無形資產，作為我國外國重組的一部分。管理層在評估現有的積極和消極證據以確定更有可能-而不是-未來不可能實現的遞延税資產數量時，運用了重要的判斷。這個$424.4 百萬 減少在2019年，估價津貼的主要原因是對愛爾蘭遞延税資產發放了估價津貼。這個$759.7 百萬 增加2018年的估值津貼主要是由於增加了大約$590 百萬在遞延納税資產中，與我國2018年完成的境外重組相關的，產生了境外可攤銷資產。這個$106.9 百萬 減少2017年的估值免税額主要歸因於按適用的税率重新計量美國遞延税收資產淨額21%根據“税法”，被主要與淨經營損失有關的遞延税資產增加所抵消。如果有足夠的積極證據，我們可以在今後一個或多個時期內發放一部分或全部估值津貼。如果免除估值津貼，將導致確認某些遞延税款資產，並在記錄這種免税額的期間享受重大所得税福利。
85
目錄
未確認的税收福利總額的起始餘額和期末餘額的核對情況如下(千)：
截至12月31日的年度， | |||||||||||
2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
餘額，起始期 | $ | $ | $ | ||||||||
上期税收狀況： | |||||||||||
毛額增加 | |||||||||||
毛額減少 | ( | ) | |||||||||
當期税收狀況： | |||||||||||
毛額增加 | |||||||||||
時效失效 | ( | ) | |||||||||
安置點 | ( | ) | |||||||||
期末餘額 | $ | $ | $ | ||||||||
截至(一九二零九年十二月三十一日)，我們獲得了大致相同的未確認的税收利益。$36.8 百萬，其中$6.1 百萬如果得到承認，將影響有效税率。我們將與未確認的税收福利有關的應計利息和罰款確認為所得税費用。應計利息及罰則包括在我們與未獲確認的税項利益有關的負債內$0.8 百萬和$0.3 百萬在…(一九二零九年十二月三十一日)和2018分別。未確認的税收優惠數額可在適用的時效法規到期後予以減少。預計在今後12個月內可能會減少未確認的税收優惠。這些不確定的税收狀況所產生的利息和罰款被確認為所得税費用，並將在時效期限屆滿時釋放。這些數額在所列任何期間也不重要。
我們在美國和外國的司法管轄區都要納税。(一九二零九年十二月三十一日)，我們的課税年度(2004至2018年)仍須在大部分司法管轄區接受審查。
對税務法律和條例有不同的解釋，因此，可能會與税務當局發生爭端，涉及不同税務管轄區之間扣減和分配收入的時間和數額問題。我們定期評估與納税申報相關的風險敞口。我們相信，當局已預留足夠的款項，以應付這些考試最終可能導致的任何調整。我們預計，在未來12個月內，與這些年度有關的未獲確認的税收優惠總額，不會受到重大影響。雖然決議、結算和結束任何審計的時間非常不確定，但在今後12個月內，未確認的税收優惠毛額餘額有可能發生重大變化。然而，鑑於仍需審查的年數，我們無法估計可能對未確認的税收優惠總額所作的全部調整。
(18) 承付款和意外開支
經營租賃
對於我們的一些辦公室和數據中心，我們已經簽訂了不可取消的經營租賃協議，並通過2035。某些租賃協議包括延長或終止租約的選擇，這些選擇不合理地肯定會得到執行，因此在我們確定租約付款時沒有考慮到這些選項。
業務租賃費用共計$64.2 百萬，不包括短期租賃費用、可變租賃費用和轉租收入，而這些費用和收入均不重要。年終 2019年12月31日。在我們通過主題842之前確認的租賃費用總額是$46.8 百萬和$42.8 百萬在過去的幾年裏(2018年12月31日)分別是2017年和2017年。
86
目錄
為了年終 2019年12月31日，業務租賃負債計量中包括的金額支付的現金為$44.1 百萬及因取得營運使用權而引致的經營租契負債總額$115.0 百萬.
截至2019年12月31日，加權平均剩餘租賃期為9.7 年數，加權平均貼現率是3.7 %.
經營租賃負債到期日2019年12月31日見下表(千)：
截至12月31日的年份， | |||||||
2020 | $ | ||||||
2021 | |||||||
2022 | |||||||
2023 | |||||||
2024 | |||||||
此後 | |||||||
業務租賃付款總額 | |||||||
減：估算利息 | ( | ) | |||||
經營租賃負債現值 | $ | ||||||
除上述數額外，截至2019年12月31日，我們有經營租賃，主要是為尚未開始的未貼現現金流的辦公室。$445.7 百萬。這些經營租約將於2020年開始，2022租賃條款3 到15 年數.
截至2018年12月31日，我們在不可取消經營租賃下的未來最低承諾見下表(千)：
截至12月31日的年份， | |||||||
2019 | $ | ||||||
2020 | |||||||
2021 | |||||||
2022 | |||||||
2023 | |||||||
此後 | |||||||
共計 | $ | ||||||
奧特R合同承諾
其他合同承諾包括數據中心和IT業務，以及與我們日常業務運作相關的銷售和營銷活動。未來最低付款，根據我們的不可取消的購買承諾。 2019年12月31日見下表(千)：
購買義務 (1) | |||||||
截至12月31日的年份， | |||||||
2020 | $ | ||||||
2021 | |||||||
2022 | |||||||
2023 | |||||||
2024 | |||||||
此後 | |||||||
共計 | $ | ||||||
87
目錄
(1) | 上表中沒有包括與我們未來年度知識、用户會議和其他客户或銷售會議有關的某些採購承諾，這些會議將在2021年和今後幾年舉行。如果我們取消了這些合同承諾2019年12月31日我們將有義務支付約為取消罰款。$ |
除上述金額外，我們的2022年債券的本金總額為$782.5 百萬將於2022年6月1日到期。請參閲注11有關我們的説明的更多信息。
另外，大致相同$6.1 百萬未獲確認的税務利益已記作負債。2019年12月31日.
信用證
截至2019年12月31日，我們的信用證總額為$22.9 百萬，主要與我們的客户合同和經營租賃有關。
法律程序
我們不時是訴訟和其他法律程序的當事人，在正常的業務過程中。雖然任何訴訟或其他法律程序的結果都是不確定的，但管理層並不認為最終解決任何未決法律問題很可能對我們的財務狀況、業務結果或現金流動產生重大不利影響，但我們記錄的意外損失事項除外。當我們有可能遭受損失時，當我們能夠合理地估計損失的數額或損失的範圍時，我們就會發生損失或意外損失。
一般來説，我們的訂閲協議要求我們為第三方知識產權侵權和其他索賠為我們的客户辯護。任何與知識產權索賠或其他訴訟有關的不利決定都可能妨礙我們提供服務，並對我們的財務狀況和業務結果產生不利影響。
(19) 地理區域和產品信息
根據我們用户的位置，按地理區域分列的收入如下(千)：
截至12月31日的年度， | |||||||||||
2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
按地理分列的收入 | |||||||||||
北美(1) | $ | $ | $ | ||||||||
EMEA(2) | |||||||||||
亞太地區和其他 | |||||||||||
總收入 | $ | $ | $ | ||||||||
按地理區域分列的財產和設備淨額如下(千)：
十二月三十一日 | |||||||
2019 | 2018 | ||||||
財產和設備，淨額： | |||||||
北美(3) | $ | $ | |||||
EMEA(2) | |||||||
亞太地區和其他 | |||||||
財產和設備共計，淨額 | $ | $ | |||||
(1) | 美國的收入大約是 |
(2) | 歐洲、中東和非洲 |
(3) | 財產和設備，淨額約為美國 |
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目錄
訂閲收入包括以下(千)：
截至12月31日的年度， | |||||||||||
2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
數字工作流產品(1) | $ | $ | $ | ||||||||
ITOM產品(1) | |||||||||||
訂閲收入總額 | $ | $ | $ | ||||||||
(1) | 由於我們已經將IntegrationHub(以前包括在我們的ITOM產品中)的範圍從ITOM擴展到更緊密地與我們更廣泛的平臺產品相一致，與IntegrationHub相關的收入已經從ITOM產品重新分類為平臺，這是我們數字工作流產品的一部分。收入從ITOM產品收入重新分類為數字工作流產品收入 $ |
(20) 後續事件
2020年2月6日，我們完成了對一傢俬營公司--織機系統有限公司的收購.(織機)，購買織機所有已發行和流通股約$58.4 百萬在全現金交易中擴展我們的AIOps功能。我們對這筆交易的會計和分析正在等待完成。
2020年2月7日，我們完成了對另一傢俬營公司魯珀特實驗室公司的收購。d/b/a Passage AI(Passage AI)，獲得Passage AI的所有已發行和流通股，約為$33.2 百萬在全現金交易中推進我們對人工智能能力的深入學習。我們對這筆交易的會計和分析正在等待完成。
第9項 | 會計和會計方面的變化和與會計師的分歧 財務披露 |
沒有。
第9A項 | 管制和程序 |
(A)對披露控制和程序的評價
我們的管理層在我們的首席執行官和首席財務官的參與下，對我們的披露控制和程序的有效性進行了評估。(一九二零九年十二月三十一日)。“交易所法”第13a-15(E)條和第15d-15(E)條所界定的“披露控制和程序”一詞是指公司的控制和其他程序，其目的是確保公司在根據“交易法”提交或提交的報告中所要求披露的信息在證券交易委員會規則和表格規定的時限內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括(但不限於)旨在確保一家公司在根據“外匯法”提交或提交的報告中披露的信息，並酌情向該公司管理層，包括其首席執行官和主要財務官員通報的控制和程序，以便及時作出關於所需披露的決定。管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作多麼好，都只能為實現其目標提供合理的保證，而管理層在評估可能的控制和程序的成本效益關係時，必然要運用自己的判斷。
根據對我們的披露控制和程序的評估(一九二零九年十二月三十一日)我們的首席執行幹事和首席財務幹事得出結論認為，截至這一日期，我們的披露控制和程序在合理的保證水平上是有效的。
89
(B)管理層關於財務報告內部控制的報告
我們的管理層負責建立和維持對財務報告的適當內部控制(如“外匯法”第13a-15(F)條和第15d-15(F)條所規定的那樣)，以便根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制綜合財務報表提供合理的保證。
我們的管理層在我們的首席執行幹事和首席財務幹事的監督下，根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的“內部控制-綜合框架”(2013年)框架，評估了我們對財務報告的內部控制的有效性。根據這一評價，管理層得出結論認為，我們對財務報告的內部控制在(一九二零九年十二月三十一日).
截至目前，我們對財務報告的內部控制的有效性(一九二零九年十二月三十一日)已由PricewaterhouseCoopers有限公司審計，這是一家獨立註冊的公共會計師事務所，如其報告所述，該公司已列入本年度報告第10-K表第8項。
(C)財務報告內部控制的變化
“外匯法”的規定要求包括我們公司在內的上市公司評估“財務報告的內部控制”方面的任何變化，因為“外匯法”第13a-15(F)條和第15d-15(F)條對這一術語作了界定。在我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官的監督和參與下，我們對最近一個財政季度發生的對財務報告的內部控制發生的任何變化進行了評估(因為根據“外匯法”第13a-15(F)條和第15d-15(F)條)，我們對財務報告的內部控制發生了任何變化。根據這一評價，我們的首席執行幹事和首席財務幹事在最近一個財政季度沒有發現我們對財務報告的內部控制發生了任何變化，這些變化對我們財務報告的內部控制產生了重大影響或相當可能產生重大影響。
正如此前在2019年5月2日和2019年7月24日向證交會提交的有關8-K表格的最新報告中披露的那樣，邁克爾·斯卡佩利從2019年8月15日起辭去首席財務官一職。
正如此前在2019年10月23日和2019年11月18日向證交會提交的有關表格8-K的最新報告中披露的那樣，約翰·多納霍(John J.Donahoe)辭去了總裁兼首席執行官一職，自2019年11月18日起生效。多納霍先生將繼續擔任我們的董事會成員，直到他的現任任期在2020年的股東年會上屆滿。此外，威廉·麥克德莫特被任命為總裁兼首席執行官和董事會成員，自2019年11月15日開業之日起生效，吉娜·馬斯坦託諾被任命為首席財務官，自2020年1月8日起生效。
我們不認為多納霍先生和斯卡佩利先生的辭職對我們財務報告的內部控制產生了重大影響，或合理地可能會對其產生重大影響。
第9B項 | 其他資料 |
沒有。
第III部
第10項 | 董事、執行主任及公司管治 |
本項目所要求的信息將包括在本年度報告的修正表10-K中，或參考我們根據第14A條提交的最終委託書。
項目11. | 行政薪酬 |
本項目所要求的信息將包括在本年度報告的修正表10-K中，或參考我們根據第14A條提交的最終委託書。
90
第12項 | 某些受益所有人的擔保所有權、管理層和相關股東事項 |
本項目所要求的信息將包括在本年度報告的修正表10-K中，或參考我們根據第14A條提交的最終委託書。
項目13. | 某些關係及相關交易與董事獨立性 |
本項目所要求的信息將包括在本年度報告的修正表10-K中，或參考我們根據第14A條提交的最終委託書。
第14項 | 主要會計費用和服務 |
本項目所要求的信息將包括在本年度報告的修正表10-K中，或參考我們根據第14A條提交的最終委託書。
第IV部
項目15. | 展品及財務報表附表 |
下列文件作為本年度報告表10-K的一部分提交：
(A)財務報表
本項所要求的有關我們的財務報表和獨立註冊會計師事務所的報告的資料，在此參考本年度報告第8項中關於表10-K的一節，題為“綜合財務報表和補充數據”。
(B)財務報表附表
所有附表都被省略，原因是所需資料不存在或數額不足以要求提交附表，或由於所需資料列入題為“綜合財務報表和補充數據”的第8項。
(C)證物
與本報告一起提交的證物清單列於簽名頁之後的“展覽索引”中，並以參考的方式納入其中。
91
目錄
第16項 | 表格10-K摘要 |
沒有。
展示索引
陳列品 數 | 附屬文件的描述 | 以引用方式合併 | 歸檔 隨函 | ||||||||
形式 | 檔案編號。 | 陳列品 | 提交日期 | ||||||||
3.1 | 重報法團證書 | 10-Q | 001-35580 | 3.1 | 8/10/2012 | ||||||
3.2 | 重訂附例 | 8-K | 001-35580 | 3.1 | 10/25/2017 | ||||||
4.1 | 普通股證形式 | S-1/A | 333-180486 | 4.1 | 6/19/2012 | ||||||
4.2 | 2013年11月13日登記人與富國銀行之間的契約，全國協會 | 8-K | 001-35580 | 4.1 | 11/13/2013 | ||||||
4.3 | 2017年5月30日登記人與富國銀行之間的契約，全國協會 | 8-K | 001-35580 | 4.1 | 5/30/2017 | ||||||
4.4 | 根據“交易法”第12條註冊的註冊證券説明 | X | |||||||||
10.1* | 補償協議的形式 | 10-K | 001-35580 | 10.1 | 2/27/2015 | ||||||
10.2* | 2005年股票計劃、股票期權協議形式及限制股協議形式 | S-1 | 333-180486 | 10.2 | 3/30/2012 | ||||||
10.3* | 經修訂至2019年1月29日的2012年股權激勵計劃 | 10-K | 001-35580 | 10.3 | 2/27/2019 | ||||||
10.4* | 2012年股權激勵計劃下股票期權獎勵協議的形式，2019年4月22日通過 | 10-Q | 001-35580 | 10.1 | 8/6/2019 | ||||||
10.5* | 截止2019年4月22日通過的2012年股權激勵計劃下的限制性股獎勵協議形式 | 10-Q | 001-35580 | 10.2 | 8/6/2019 | ||||||
10.6* | 2012年員工股票購買計劃及認購協議格式 | 10-K | 001-35580 | 10.4 | 3/8/2013 | ||||||
10.7* | 截至2019年4月22日通過的“2012年員工股票購買計劃”下的認購協議表格 | 10-Q | 001-35580 | 10.3 | 8/6/2019 | ||||||
10.8* | 登記官與William R.McDermott之間日期為2019年10月22日的就業協議 | 8-K | 001-35580 | 10.1 | 10/23/2019 | ||||||
10.9* | 登記官與Gina Mastantuono之間日期為2019年11月15日的就業協議 | 8-K | 001-35580 | 10.1 | 11/18/2019 | ||||||
10.10* | 2011年5月12日註冊官與邁克爾·斯卡佩利簽訂的就業協議 | S-1 | 333-180486 | 10.6 | 3/30/2012 | ||||||
10.11* | 2014年8月15日註冊官與邁克爾·斯卡佩利之間的就業協議第一修正案 | 10-Q | 001-35580 | 10.2 | 11/5/2014 | ||||||
目錄
陳列品 數 | 附屬文件的描述 | 以引用方式合併 | 歸檔 隨函 | ||||||||
形式 | 檔案編號。 | 陳列品 | 提交日期 | ||||||||
10.12* | “就業協定”第2號修正案，日期為2017年8月8日，登記員與邁克爾·斯卡佩利 | 10-Q | 001-35580 | 10.2 | 8/8/2017 | ||||||
10.13* | 2011年5月21日登記人與David L.Schneider簽訂的就業協議 | S-1 | 333-180486 | 10.7 | 3/30/2012 | ||||||
10.14* | 2014年7月3日註冊官與David L.Schneider之間的就業協議第一修正案 | 10-Q | 001-35580 | 10.1 | 11/5/2014 | ||||||
10.15* | 登記官與David L.Schneider之間日期為2017年6月6日的“就業協定”第2號修正案 | 10-Q | 001-35580 | 10.1 | 8/8/2017 | ||||||
10.16* | 登記官與John J.Donahoe之間日期為2017年2月22日的就業協議 | 8-K | 001-35580 | 10.1 | 2/27/2017 | ||||||
10.17* | 登記人與Chirantan J.Desai之間2017年10月31日的確認性就業信協議 | 10-Q | 001-35580 | 10.1 | 11/6/2017 | ||||||
10.18* | 2017年12月30日註冊人與PAT Wadors簽訂的確認性就業信協議 | 10-Q | 001-35580 | 10.4 | 8/8/2018 | ||||||
10.19* | 2018年11月13日註冊人與拉塞爾·埃爾默簽訂的確認性就業信協議 | 10-K | 001-35580 | 10.17 | 2/27/2019 | ||||||
10.20 | 2012年11月8日註冊人與Jay Ridge有限責任公司簽訂的租賃協議 | S-1/A | 333-184674 | 10.12 | 11/9/2012 | ||||||
10.21 | 2014年12月12日登記處與S1 55有限責任公司之間的辦公室租賃 | 8-K | 001-35580 | 10.1 | 12/15/2014 | ||||||
10.22 | 2018年5月3日登記人與SI 55有限責任公司之間對租賃的第三次修正 | 10-Q | 001-35580 | 10.1 | 5/8/2018 | ||||||
10.23 | 2018年5月3日註冊人與SI 55有限責任公司之間的租約 | 10-Q | 001-35580 | 10.2 | 5/8/2018 | ||||||
10.24 | 2018年5月3日註冊人與SI 55有限責任公司之間的租約 | 10-Q | 001-35580 | 10.3 | 5/8/2018 | ||||||
10.25 | 基本可轉換票據套期保值交易確認形式 | 8-K | 001-35580 | 99.1 | 11/13/2013 | ||||||
10.26 | 基本可轉換票據套期保值交易確認形式 | 8-K | 001-35580 | 99.1 | 5/30/2017 | ||||||
10.27 | 基本授權交易確認的形式 | 8-K | 001-35580 | 99.2 | 11/13/2013 | ||||||
10.28 | 基本授權交易確認的形式 | 8-K | 001-35580 | 99.2 | 5/30/2017 | ||||||
10.29 | 附加可轉換票據套期保值交易確認的形式 | 8-K | 001-35580 | 99.3 | 11/13/2013 | ||||||
10.30 | 附加可轉換票據套期保值交易確認的形式 | 8-K | 001-35580 | 99.1 | 6/22/2017 | ||||||
10.31 | 附加授權書交易確認的形式 | 8-K | 001-35580 | 99.4 | 11/13/2013 | ||||||
93
目錄
陳列品 數 | 附屬文件的描述 | 以引用方式合併 | 歸檔 隨函 | ||||||||
形式 | 檔案編號。 | 陳列品 | 提交日期 | ||||||||
10.32 | 附加授權書交易確認的形式 | 8-K | 001-35580 | 99.2 | 6/22/2017 | ||||||
10.33+ | 登記人與BMC軟件公司之間的和解協議，日期：2016年3月7日 | 10-Q | 001-35580 | 10.1 | 8/3/2016 | ||||||
21.1 | 註冊官的附屬公司 | X | |||||||||
23.1 | 獨立註冊會計師事務所同意 | X | |||||||||
24.1 | 委託書。請參閲此處的簽名頁。 | X | |||||||||
31.1 | 2002年“薩班斯法案”第302條規定的首席執行官定期報告認證-2002年“奧克斯利法” | X | |||||||||
31.2 | 2002年“薩班斯法案”第302條規定的首席財務官定期報告認證-2002年“奧克斯利法” | X | |||||||||
32.1** | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第906節通過的“美國法典”第18條第1350條規定的首席執行官證書 | X | |||||||||
32.2** | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第906節通過的“美國法典”第18條第1350條規定的首席財務官證書 | X | |||||||||
101.INS | XBRL實例文檔-實例文檔不出現在InteractiveDataFile中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中 | X | |||||||||
101.SCH | 內聯XBRL分類法擴展模式文檔 | X | |||||||||
101.CAL | 內聯XBRL分類法擴展計算鏈接庫文檔 | X | |||||||||
101.DEF | 內聯XBRL分類法擴展定義鏈接庫文檔 | X | |||||||||
101.LAB | 內聯XBRL分類法擴展標籤鏈接庫文檔 | X | |||||||||
101.PRE | 內聯XBRL分類法擴展表示鏈接庫文檔 | X | |||||||||
104 | 封面交互數據文件(格式化為內聯XBRL，包含在表101中) | X | |||||||||
+另一副註冊人省略了有關證物的部分內容，並根據根據1933年“證券法”第406條(經修正)給予保密待遇的請求，分別向證券和交易委員會提交了此種證物。
*再結算是指管理合約、補償計劃或安排。
**為經修訂的1934年“證券及交易法”第18條的目的，本表32上的證明未被視為“存檔”，或以其他方式受該節的責任管轄。根據“證券法”或“交易法”提交的任何文件將不視為以參考方式納入此類認證。
94
目錄
簽名
根據1934年“證券交易法”第13條或第15(D)節的要求，登記人已正式安排由下列簽名人代表其簽署本報告，以獲得正式授權。
日期：2020年2月20日
S服務N現在, I數控. | |||
通過： | /S/William R.McDermott | ||
威廉·麥克德莫特 總裁兼首席執行官 | |||
95
目錄
授權書
從這些禮物中瞭解到，每一個簽名出現在下面的人構成並任命William R.McDermott和Gina Mastantuono，每一個人都是他或她真正合法的事實律師和代理人，每個人都有完全的替代權，並以他或她的名義、地點或替代者的身份，以任何和一切身份簽署對本報告的任何和所有修正，並向證券交易委員會提交與此相關的證據和其他相關文件，並授予上述律師-事實代理人和代理人，以及每一人，在處所內及附近作出及作出每項必須及必需的作為及事情的充分權力及權限，一如他本人可或可親自作出的一切意圖及目的，特此批准及確認所有上述事實代理人及代理人，或其代理人或其替代者，可憑藉本條例合法地作出或安排作出的一切。
根據1934年“證券交易法”的要求，本報告由下列人員以指定的身份和日期簽署。
簽名 | 標題 | 日期 | ||
/S/William R.McDermott | 總裁、首席執行官和主任 (特等行政主任) | 2020年2月20日 | ||
威廉·麥克德莫特 | ||||
/S/Gina Mastantuono | 首席財務官 (首席財務主任) | 2020年2月20日 | ||
吉娜·馬斯坦託諾 | ||||
/S/Fay sien Goon | 首席會計官 (首席會計主任) | 2020年2月20日 | ||
飛仙山羊 | ||||
/S/Frederic B.Luddy | 董事會主席 | 2020年2月20日 | ||
弗雷德裏克·B·盧迪 | ||||
/s/Susan L.Bostrom | 導演 | 2020年2月20日 | ||
蘇珊·博斯特羅姆 | ||||
/S/Teresa Briggs | 導演 | 2020年2月20日 | ||
特蕾莎·布里格斯 | ||||
/S/Jonathan C.Chadwick | 導演 | 2020年2月20日 | ||
喬納森·查德威克 | ||||
s/Paul E.Chamberlain | 導演 | 2020年2月20日 | ||
保羅·張伯倫 | ||||
S/John J.Donahoe | 導演 | 2020年2月20日 | ||
約翰·多納霍 | ||||
/S/Jeffrey A.Miller | 導演 | 2020年2月20日 | ||
傑弗裏·米勒 | ||||
/S/Anita M.Sands | 導演 | 2020年2月20日 | ||
Anita M.Sands | ||||
/s/Dennis M.Woodside | 導演 | 2020年2月20日 | ||
丹尼斯·伍德賽德 | ||||
S/Tamar Yehoshua | 導演 | 2020年2月20日 | ||
塔馬爾·耶霍舒阿 | ||||
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