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4217:美元Xbrli:股票utreg:比率Xbrli:純iso 4217:美元 美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
形式10-Q
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☒ | 依據1934年證券交易所ACT第13或15(D)條提交的季度報告 |
終了季度(一九二零九年十二月三十一日) |
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或 |
☐ | 根據1934年證券交易所ACT第13或15(D)條提交的過渡報告 |
| 從_ |
委員會檔案編號0-14112
傑克亨利公司
(其章程所指明的註冊人的確切姓名)
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| | |
特拉華州 | | 43-1128385 |
(法團的州或其他司法管轄區) | | (國税局僱主識別號碼) |
60號高速公路,P.O.方框807, 莫尼特, 莫 65708
(原則執行辦公室地址)
(郵政編碼)
417-235-6652
(登記人的電話號碼,包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券:
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| | |
每一班的職稱 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股(面值0.01美元) | JKHY | 納斯達克全球精選市場 |
用檢查標記標明登記人(1)是否已提交1934年“證券交易法”第13條或第15(D)條要求在過去12個月內提交的所有報告(或登記人被要求提交此類報告的較短期限),(2)在過去90天中一直受到這類備案要求的限制。
是 ☒編號:☐
通過檢查標記説明註冊人是否已以電子方式提交了在過去12個月內根據條例S-T規則405要求提交的每個交互式數據文件(或短時間內要求註冊人提交此類文件)。
是 ☒編號:☐
通過檢查標記表明註冊人是大型加速備案者、加速備案者、非加速備案者、較小的報告公司還是新興的成長型公司。參見“外匯法案”第12b-2條規則中“大型加速備案者”、“加速申報人”、“較小報告公司”和“新興增長公司”的定義。
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大型加速箱 | ☒ | 加速過濾器 | ☐ |
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非加速濾波器 | ☐ | 小型報告公司 | ☐ |
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新興成長型公司 | ☐ | | |
如果是新興成長型公司,請用支票標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守“外匯法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。☐
用複選標記標明註冊人是否為空殼公司(如“交易法”第12b-2條規定)
是☐不☒
截至2020年1月28日,登記員76,719,595普通股已發行股票(面值0.01美元)。
目錄
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| | 頁參考 |
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第一部分 | 財務信息 | |
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項目1. | 截至2019年12月31日和2019年6月30日的合併資產負債表(未經審計) | 4 |
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| 截至2019年12月31日和2018年12月31日止的三個月和六個月的合併損益表(未經審計) | 5 |
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| 截至2019年12月31日和2018年12月31日止的三個月和六個月股東權益變動簡編綜合報表(未經審計) | 6 |
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| 截至2019年12月31日和2018年12月31日止的6個月現金流動合併報表(未經審計) | 7 |
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| 精簡合併財務報表附註(未經審計) | 8 |
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項目2. | 管理層對財務狀況及經營成果的探討與分析 | 23 |
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項目3. | 市場風險的定量和定性披露 | 30 |
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項目4. | 管制和程序 | 30 |
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第二部分 | 其他資料 | 30 |
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ITEM 1. | 法律程序 | 30 |
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項目2. | 未登記的股本證券出售和收益的使用 | 30 |
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項目6. | 展品 | 32 |
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| 簽名 | 33 |
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在本報告中,凡提及“JHA”、“公司”、“我們”、“我們”和“我們”,均指Jack Henry&Associates公司及其全資子公司。
前瞻性陳述
本報告中的某些陳述,除純粹的歷史信息外,包括與我們的業務計劃、目標和預期經營結果有關的估計、預測、報表以及這些報表所依據的假設,是1995年“私人證券訴訟改革法”、1933年“證券法”第27A條和1934年“證券交易法”(“交易法”)第21E節所指的“前瞻性陳述”。前瞻性報表可能會出現在整個本報告,包括但不限於,在管理層的討論和分析的財務狀況和結果的業務。前瞻性陳述通常由“相信”、“項目”、“預期”、“尋求”、“預期”、“未來”、“打算”、“計劃”、“戰略”、“預測”、“可能”、“應該”、“將”、“會”、“可以”、“可以”、“可能”、“可能”和類似的表達來標識。前瞻性陳述僅基於管理層對公司未來、未來計劃和戰略、預測、預期事件和趨勢、經濟和其他未來狀況的當前信念、期望和假設。由於前瞻性陳述與未來有關,它們受固有風險和不確定因素的影響,這些風險和不確定性可能導致實際結果與此類陳述所表達或暗示的結果大不相同,這些風險和不確定性包括但不限於本季度報告中討論的關於表10-q的風險和不確定性,特別是包括在本季度報告中討論的截至2019年6月30日的表格10-K中討論的風險和不確定性,特別是包括在該報告第1A項“風險因素”中的風險和不確定因素。, 以及我們向證券交易委員會(SEC)提交的其他文件中討論的內容。本報告中所作的任何前瞻性聲明僅在本報告之日發表,公司明確拒絕任何公開更新或修改任何前瞻性聲明的義務,無論是由於新的信息、未來事件或其他原因。
第一部分財務資料
項目一.財務報表
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傑克亨利公司及附屬公司 |
壓縮合並資產負債表 |
(除股票和每股數據外,以千計) |
(未經審計) |
| 十二月三十一日 2019 | | 六月三十日 2019 |
| | | |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 72,513 |
| | $ | 93,628 |
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應收賬款淨額 | 204,703 |
| | 310,080 |
|
應收所得税 | — |
| | 17,817 |
|
預付費用和其他 | 99,298 |
| | 106,466 |
|
遞延費用 | 44,862 |
| | 35,102 |
|
待售資產 | 6,355 |
| | 6,355 |
|
流動資產總額 | 427,731 |
| | 569,448 |
|
財產和設備,淨額 | 278,695 |
| | 272,474 |
|
其他資產: | | | |
非當期遞延費用 | 101,304 |
| | 90,084 |
|
計算機軟件,攤銷網 | 337,602 |
| | 318,969 |
|
其他非流動資產 | 218,564 |
| | 134,743 |
|
客户關係,攤銷淨額 | 102,807 |
| | 100,653 |
|
其他無形資產,攤銷淨額 | 34,404 |
| | 31,514 |
|
善意 | 686,332 |
| | 666,944 |
|
其他資產共計 | 1,481,013 |
| | 1,342,907 |
|
總資產 | $ | 2,187,439 |
| | $ | 2,184,829 |
|
負債和股東權益 | | | |
流動負債: | | | |
應付帳款 | $ | 10,670 |
| | $ | 9,850 |
|
應計費用 | 116,383 |
| | 120,360 |
|
應計所得税 | 676 |
| | — |
|
遞延收入 | 215,425 |
| | 339,752 |
|
流動負債總額 | 343,154 |
| | 469,962 |
|
長期負債: | | | |
非流動遞延收入 | 61,579 |
| | 54,554 |
|
非流動遞延所得税負債 | 223,737 |
| | 217,010 |
|
其他長期負債 | 72,223 |
| | 14,290 |
|
長期負債總額 | 357,539 |
| | 285,854 |
|
負債總額 | 700,693 |
| | 755,816 |
|
股東權益 | | | |
優先股-1美元面值;500,000股授權,無發行 | — |
| | — |
|
普通股-面值0.01美元;核定股份250 000 000股; 2019年12月31日發行股票103,572,129股; 2019年6月30日發行的103,496,026股股票 | 1,036 |
| | 1,035 |
|
額外已付資本 | 481,005 |
| | 472,029 |
|
留存收益 | 2,166,039 |
| | 2,066,073 |
|
減去按成本計的庫存量 2019年12月31日的26,857,903股; 2019年6月30日的26,507,903股 | (1,161,334 | ) | | (1,110,124 | ) |
股東權益總額 | 1,486,746 |
| | 1,429,013 |
|
負債和權益共計 | $ | 2,187,439 |
| | $ | 2,184,829 |
|
見精簡合併財務報表附註
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| | | | | | | | | | | | | | | |
傑克亨利公司及附屬公司 |
合併損益表 |
(單位:千,除每股數據外) |
(未經審計) |
| 三個月結束 | | 六個月結束 |
| 十二月三十一日 | | 十二月三十一日 |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
| | | | | | | |
收入 | $ | 419,119 |
| | $ | 386,275 |
| | $ | 857,124 |
| | $ | 778,818 |
|
| | | | | | | |
費用 | | | | | | | |
收入成本 | 249,267 |
| | 227,284 |
| | 495,058 |
| | 447,396 |
|
研究與開發 | 27,187 |
| | 23,990 |
| | 51,778 |
| | 48,016 |
|
銷售、一般和行政 | 48,961 |
| | 46,797 |
| | 98,396 |
| | 91,979 |
|
總開支 | 325,415 |
| | 298,071 |
| | 645,232 |
| | 587,391 |
|
| | | | | | | |
營業收入 | 93,704 |
| | 88,204 |
| | 211,892 |
| | 191,427 |
|
| | | | | | | |
利息收入(費用) | | | | | | | |
利息收入 | 346 |
| | 252 |
| | 853 |
| | 542 |
|
利息費用 | (156 | ) | | (148 | ) | | (312 | ) | | (295 | ) |
利息收入總額(費用) | 190 |
| | 104 |
| | 541 |
| | 247 |
|
| | | | | | | |
所得税前收入 | 93,894 |
| | 88,308 |
| | 212,433 |
| | 191,674 |
|
| | | | | | | |
所得税準備金 | 21,796 |
| | 20,219 |
| | 50,965 |
| | 40,034 |
|
| | | | | | | |
淨收益 | $ | 72,098 |
| | $ | 68,089 |
| | $ | 161,468 |
| | $ | 151,640 |
|
| | | | | | | |
每股基本收益 | $ | 0.94 |
| | $ | 0.88 |
| | $ | 2.10 |
| | $ | 1.96 |
|
基本加權平均股票 | 76,879 |
| | 77,216 |
| | 76,926 |
| | 77,202 |
|
| | | | | | | |
稀釋每股收益 | $ | 0.94 |
| | $ | 0.88 |
| | $ | 2.10 |
| | $ | 1.96 |
|
稀釋加權平均股份 | 76,935 |
| | 77,409 |
| | 77,001 |
| | 77,474 |
|
見精簡合併財務報表附註
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
傑克亨利公司及附屬公司 |
股東權益變動彙總表 |
(除股票和每股數據外,以千計) |
(未經審計) |
| 三個月結束 | | 六個月結束 |
| 十二月三十一日 | | 十二月三十一日 |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
優先股: | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
| | | | | | | |
普通股: | | | | | | | |
股票,期初 | 103,535,828 |
| | 103,398,501 |
| | 103,496,026 |
| | 103,278,562 |
|
為股權支付安排發行的股份 | 18,594 |
| | 13,303 |
| | 38,482 |
| | 115,397 |
|
為僱員股票購買計劃發行的股份 | 17,707 |
| | 16,612 |
| | 37,621 |
| | 34,457 |
|
股票,期末 | 103,572,129 |
| | 103,428,416 |
| | 103,572,129 |
| | 103,428,416 |
|
| | | | | | | |
普通股-每股面值0.01美元: | | | | | | | |
餘額,期初 | $ | 1,035 |
| | $ | 1,034 |
| | $ | 1,035 |
| | $ | 1,033 |
|
為股權支付安排發行的股份 | 1 |
| | — |
| | 1 |
| | 1 |
|
期末餘額 | $ | 1,036 |
| | $ | 1,034 |
| | $ | 1,036 |
| | $ | 1,034 |
|
| | | | | | | |
額外實收資本: | | | | | | | |
餘額,期初 | $ | 475,222 |
| | $ | 454,869 |
| | $ | 472,030 |
| | $ | 464,138 |
|
為股權支付安排發行的股份 | — |
| | — |
| | (1 | ) | | (1 | ) |
與股份補償有關的預扣税 | (553 | ) | | (227 | ) | | (2,625 | ) | | (13,484 | ) |
為僱員股票購買計劃發行的股份 | 2,191 |
| | 1,972 |
| | 4,603 |
| | 4,189 |
|
股票補償費用 | 4,145 |
| | 3,374 |
| | 6,998 |
| | 5,146 |
|
期末餘額 | $ | 481,005 |
| | $ | 459,988 |
| | $ | 481,005 |
| | $ | 459,988 |
|
| | | | | | | |
留存收益: | | | | | | | |
餘額,期初 | $ | 2,124,672 |
| | $ | 1,967,921 |
| | $ | 2,066,073 |
| | $ | 1,912,933 |
|
淨收益 | 72,098 |
| | 68,089 |
| | 161,468 |
| | 151,640 |
|
股利 | (30,731 | ) | | (28,541 | ) | | (61,502 | ) | | (57,104 | ) |
期末餘額 | $ | 2,166,039 |
| | $ | 2,007,469 |
| | $ | 2,166,039 |
| | $ | 2,007,469 |
|
| | | | | | | |
國庫股票: | | | | | | | |
餘額,期初 | $ | (1,124,269 | ) | | $ | (1,055,260 | ) | | $ | (1,110,124 | ) | | $ | (1,055,260 | ) |
購買國庫股份 | (37,065 | ) | | (21,276 | ) | | (51,210 | ) | | (21,276 | ) |
期末餘額 | $ | (1,161,334 | ) | | $ | (1,076,536 | ) | | $ | (1,161,334 | ) | | $ | (1,076,536 | ) |
| | | | | | | |
股東權益總額 | $ | 1,486,746 |
| | $ | 1,391,955 |
| | $ | 1,486,746 |
| | $ | 1,391,955 |
|
| | | | | | | |
每股宣佈的股息 | $ | 0.40 |
| | $ | 0.37 |
| | $ | 0.80 |
| | $ | 0.74 |
|
見精簡合併財務報表附註。
|
| | | | | | | |
傑克亨利公司及附屬公司 |
合併現金流量表 |
(單位:千) |
(未經審計) |
| 六個月結束 |
| 十二月三十一日 |
| 2019 | | 2018 |
| | | |
業務活動現金流量: | | | |
淨收益 | $ | 161,468 |
| | $ | 151,640 |
|
調整數,以調節業務淨收入 業務活動的現金淨額: | | | |
折舊 | 25,364 |
| | 22,470 |
|
攤銷 | 58,873 |
| | 56,146 |
|
遞延所得税的變動 | 4,134 |
| | 1,256 |
|
股票補償費用 | 6,998 |
| | 5,146 |
|
(收益)/資產處置損失 | (103 | ) | | (22 | ) |
經營資產和負債的變化: | | | |
應收賬款變動 | 106,782 |
| | 113,563 |
|
預付費用、遞延費用和其他費用的變動 | (21,911 | ) | | (49,918 | ) |
應付帳款變動 | (262 | ) | | (10,535 | ) |
應計費用變動 | (28,702 | ) | | 4,658 |
|
所得税變動 | 19,861 |
| | 12,654 |
|
遞延收入變化 | (117,489 | ) | | (115,014 | ) |
業務活動現金淨額 | 215,013 |
| | 192,044 |
|
| | | |
投資活動的現金流量: | | | |
購置款,扣除所購現金後的付款 | (30,376 | ) | | (19,981 | ) |
資本支出 | (30,758 | ) | | (32,968 | ) |
出售資產所得收益 | 326 |
| | 76 |
|
購買軟件 | (5,551 | ) | | (2,694 | ) |
計算機軟件開發 | (57,886 | ) | | (54,086 | ) |
購買投資 | (1,150 | ) | | — |
|
投資活動現金淨額 | (125,395 | ) | | (109,653 | ) |
| | | |
來自籌資活動的現金流量: | | | |
購買國庫券 | (51,210 | ) | | (21,276 | ) |
支付的股息 | (61,502 | ) | | (57,104 | ) |
行使股票期權後發行普通股的收益 | — |
| | 1 |
|
與股份補償有關的扣繳税款 | (2,624 | ) | | (13,485 | ) |
出售普通股所得收益 | 4,603 |
| | 4,189 |
|
融資活動現金淨額 | (110,733 | ) | | (87,675 | ) |
現金和現金等價物的淨變動 | $ | (21,115 | ) | | $ | (5,284 | ) |
現金和現金等價物,期初 | $ | 93,628 |
| | $ | 31,440 |
|
現金和現金等價物,期末 | $ | 72,513 |
| | $ | 26,156 |
|
見精簡合併財務報表附註
傑克亨利公司及附屬公司
精簡合併財務報表附註
(單位:千,但每股數額除外)
(未經審計)
公司簡介
Jack Henry&Associates公司子公司(“JHA”或“公司”)是一家提供綜合計算機系統和服務的公司。本公司開發並收購了多個銀行和信用社軟件系統。該公司的收入主要來自向全國金融機構銷售這些系統以及計算機設備(硬件),為金融機構提供轉換和實施服務,以利用JHA系統,以及提供其他相關服務。JHA還提供持續的支持和服務,客户使用的是內部或外包系統。
固結
精簡的合併財務報表包括JHA及其所有全資子公司的賬户,所有公司間賬户和交易都已被取消。
綜合收入
綜合收入三和六結束的幾個月2019年12月31日和2018等於公司的淨收入。
財產和設備
財產和設備按成本記錄,並在資產的估計使用壽命內使用直線法折舊。累計折舊2019年12月31日全數$397,244在2019年6月30日全數$388,481.
無形資產
無形資產包括商譽、客户關係、計算機軟件和在企業收購中獲得的商品名稱,以及內部開發的計算機軟件。這些數額一般在估計的經濟收益期內攤銷,但無限期的無形資產(如商譽)除外。三到二十年. 無形資產累計攤銷$766,312和$707,518在…2019年12月31日和2019年6月30日分別。
購買投資
在…2019年6月30日,該公司對自動簿記公司(“Autobook”)的優先股進行了投資$5,000。第一季度財政2020,該公司額外投資於$1,000的總投資2019年12月31日的$6,000,代表截至該日為止表決權權益的非控股權份額。總投資按成本入賬,並列入公司資產負債表上的其他非流動資產中。在情況上沒有任何事件或變化表明有損害,也沒有因觀察到類似或相同的投資而引起的價格變化。減值和/或可觀察的價格變化將是對記錄成本的調整。除非已查明的事件或情況的變化可能對投資的公允價值產生重大不利影響,否則將不估算公允價值。
普通股
董事會已授權公司回購其普通股。在此授權下,公司可利用現有的現金儲備或現有信貸額度借款,為其股票回購提供資金。股票回購計劃不包括具體的價格目標或時間表,並可能在任何時候暫停。在…2019年12月31日,有26,858持有國庫券的股票和公司剩餘的回購權3,133額外股份。國庫券的總成本2019年12月31日是$1,161,334。在第一次六幾個月的財政2020,公司回購350財政部股票。在…2019年6月30日,有26,508持有國庫券股票,公司有權回購3,483額外股份。
所得税
遞延税負債和資產因財務報表與資產和負債税基之間的差異而產生的税收影響而被確認。如果遞延税資產更有可能無法實現,將確定估價備抵,以減少遞延税資產。
只有在税務當局根據税務當局的技術優點審查時,公司才能從不確定的税收狀況中確認税收利益。財務報表中確認的從這一職位獲得的税收福利是根據在最終結算時實現的可能性大於50%的最大利益來衡量的。此外,利息和罰款費用是確認全額遞延福利的不確定的税收立場。公司的政策是在所得税費用中包括與未確認的税收利益有關的利息和罰款。
中期財務報表
所附的精簡合併財務報表是根據證券和交易委員會(“SEC”)第10-Q號格式的指示和美利堅合眾國普遍接受的適用於臨時合併財務報表的會計原則(“美國公認會計原則”)編制的,不包括美利堅合眾國普遍接受的會計原則所要求的所有信息和腳註,以便編制完整的合併財務報表。精簡的合併財務報表應與公司經審計的合併財務報表和所附附註一併閲讀,這些報表和附註載於公司截至財政年度的10-K報表(“表10-K”)的年度報告中。2019年6月30日。公司所遵循的會計政策載於公司截至財政年度的合併財務報表附註1(10-K表)。2019年6月30日,以及本説明1中包含的某些策略的更新。
公司管理層認為,所附未經審計的精簡合併財務報表反映了所有必要的調整(包括正常的經常性調整),以便在所有重要方面公平説明公司截至2019年12月31日的操作結果。三和六結束的幾個月2019年12月31日和2018,股東權益的變動三和六結束的幾個月2019年12月31日和2018的現金流量六結束的幾個月2019年12月31日和2018。合併資產負債表2019年6月30日來自已審計的年度財務報表,但沒有包含年度財務報表中所有腳註披露的內容。
的操作結果。三和六結束的幾個月2019年12月31日不一定表示全年預期的結果。
附註2:新會計公告
最近採用會計準則
FASB於2016年2月發佈了第2016-02號會計準則更新(ASU)租約。該ASU旨在提高各組織之間的透明度和可比性,在資產負債表上確認租賃資產和負債,並要求披露有關租賃安排的關鍵信息,使財務報表用户能夠評估租賃產生的現金流量的數額、時間和不確定性。具體而言,該標準要求經營租賃承諾作為經營租賃負債和使用權資產記錄在資產負債表上,並將這些經營租賃的成本按直線攤銷。
該公司採用了新的標準,從2019年7月1日起,使用ASU 2018-11年的可選過渡方法。根據這一方法,公司沒有根據新標準的影響調整其比較期財務報表,也沒有在生效日期之前對所要求的期間進行新的、擴大的披露。該公司選擇了新標準所允許的一攬子實用權宜之計,除其他外,這使得它能夠繼承其歷史租賃分類。此外,該公司還進行了一項政策選擇,將最初期限為12個月或更短的租約保留在資產負債表之外。公司還選擇了實用的權宜之計,不將合同中的非租賃部分與合同所涉及的租賃部分分開。
標準的採用導致了對租賃責任的確認。$77,393的資產使用權$74,084截至2019年7月1日。採用這一標準對公司的合併損益表或現金流量表沒有重大影響。
尚未通過
2019年12月,FASB發佈了ASU第2019-12號,所得税(主題740):簡化所得税會計,這消除了某些例外情況,簡化了主題740指南的其他要求。ASU將於2021年7月1日對該公司生效。允許儘早通過這些修正,包括在尚未發佈財務報表的期間,在公共商業實體的任何過渡時期採用這些修正案。選擇在過渡時期儘早通過修正案的實體應反映出截至年度期開始時的任何調整,其中包括該臨時期間。此外,選擇提前通過的實體必須在同一時期內通過所有修正案。該公司將在必要時採用ASU編號2019-12,或在允許的情況下更早採用,並正在評估採用的時間和對其合併財務報表的影響。
2018年8月,FASB發佈了ASU No.2018-15,“無形資產、商譽和其他內部使用軟件”(分專題350-40),其中擴大了分主題350-40的範圍,將實施作為服務合同的託管安排的費用包括在內。這些費用是資本化的或支出的,這取決於成本的性質和它們發生的項目階段,這與內部使用軟件的成本是一致的。本更新中的修正可追溯或前瞻性地適用於通過之日後發生的所有執行費用。ASU將於2020年7月1日對該公司生效,並允許儘早採用。該公司計劃在2020年第三季度儘早採用ASU第2018-15號,而且由於採用將是預期的,因此不會對其合併財務報表產生重大影響。
2017年1月,FASB發佈了ASU第2017-04號,“無形資產-商譽”和其他(主題350):簡化商譽損害測試,消除了需要假設購買價格分配的商譽減值測試的第二步。相反,各實體應對所有報告單位適用相同的減值評估,並在不超過分配給該報告單位的商譽總額的情況下,對報告單位的賬面金額超過公允價值的數額確認減值損失。各實體將繼續選擇對報告單位進行定性評估,以確定是否有必要進行定量減值測試。ASU第2017-04號將對2019年12月15日以後開始的會計年度的年度或中期商譽減值測試生效,並允許儘早採用。本公司計劃在需要時採用ASU第2017-04號,並且不期望ASU的採用會對其合併財務報表產生重大影響。
2016年6月,金融會計準則委員會發布了第2016-13號ASU-“金融工具-信貸損失”(主題326):“金融工具信用損失計量”,要求按攤銷成本法計量的金融資產按預計收取的淨金額列報,並扣除信貸損失估值賬户備抵,以反映預計收取的金額的賬面淨值。本更新中的修正適用於2019年12月15日以後的財政年度,包括這些財政年度內的臨時期間,並允許提前通過。該公司計劃在需要時採用ASU第2016-13號,並正在評估對其合併財務報表的影響。
注3.另一種方法收入和遞延費用
收入確認
該公司從數據處理、交易處理、軟件許可和相關服務、專業服務和硬件銷售中獲得收入。
收入分類
下表列出按收入類別分列的公司收入。關於按類型和報告部分分列的收入,請參閲附註11,報告部分信息。該公司的大部分收入來自國內,來自美國以外的客户的收入包括少於 1%佔總收入的比例。
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| 截至12月31日的三個月, | | 截至12月31日的六個月, |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
外包與雲 | $ | 115,897 |
| | $ | 100,066 |
| | $ | 224,480 |
| | $ | 197,425 |
|
產品交付和服務 | 61,709 |
| | 58,794 |
| | 133,070 |
| | 116,758 |
|
內部支持 | 77,598 |
| | 78,462 |
| | 176,462 |
| | 169,707 |
|
服務及支援 | 255,204 |
| | 237,322 |
| | 534,012 |
| | 483,890 |
|
| | | | | | | |
加工 | 163,915 |
| | 148,953 |
| | 323,112 |
| | 294,928 |
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| | | | | | | |
總收入 | $ | 419,119 |
| | $ | 386,275 |
| | $ | 857,124 |
| | $ | 778,818 |
|
合同餘額
下表提供了與客户簽訂合同的有關合同資產和合同負債的信息。
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| 十二月三十一日 2019 | | 六月三十日 2019 |
應收賬款淨額 | $ | 204,703 |
| | $ | 310,080 |
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合同資產-流動 | 21,872 |
| | 21,446 |
|
合約資產-非流動資產 | 60,168 |
| | 50,640 |
|
合同負債(遞延收入)-流動 | 215,425 |
| | 339,752 |
|
合約負債(遞延收入)-非流動 | $ | 61,579 |
| | $ | 54,554 |
|
合同資產主要是在解決方案或服務的控制權轉移給客户時確認的收入,但如果發票以完成其他履約義務或付款條件為條件,則不同於服務的提供。合同資產的當期部分在預付費用和其他合併資產負債表中列報,非流動部分包括在其他非流動資產中。合同負債(遞延收入)主要是指在向客户交付相關貨物和服務之前從客户那裏得到的考慮。合同餘額在每個報告期結束時按合同按合同列報的淨資產或負債狀況列報。
該公司分析合同語言,以確定是否存在重要的融資組成部分,並將調整交易價格,以反映貨幣時間價值的任何重大影響,如果付款的時間為合同的任何一方提供了為交易融資的重大利益。
在三個月內結束2019年12月31日和2018,該公司確認的收入$84,613和$93,656分別列入各期間開始時相應的遞延收入餘額。為六個月結束 2019年12月31日和2018,該公司確認的收入$155,625和$164,051分別列入各期間開始時相應的遞延收入餘額。
與以往各期間已履行(或部分履行)的履約義務有關的確認數額對所列每一期間都不重要。這些調整主要是由於可變考慮的估計數變化而引起的交易價格再分配的結果。
分配給剩餘履約義務的交易價格
截至2019年12月31日,預計今後確認的與本報告所述期間終了時未履行(或部分未履行)業績義務有關的收入估計數共計$3,901,517。該公司預計將大致認識到27%在下一個12月份, 20%在……裏面13-24幾個月後的餘額。
合同費用
該公司需要增加成本以獲得合同,以及履行與客户簽訂的合同的費用,這些費用預計將被收回。這些費用主要包括銷售佣金(只有在獲得合同時才會發生)和客户轉換或與實施有關的費用。資本化費用是根據與資產有關的貨物或服務的轉讓攤銷的,按照分配費用的每項履行義務確認的收入百分比計算。
總資本化成本$255,922和$231,273,在2019年12月31日和2019年6月30日分別。
最後三個月2019年12月31日和2018,遞延合同費用攤銷$27,821和$25,435分別。在六個月結束 2019年12月31日和2018,遞延合同費用的攤銷總額$59,214和$52,257分別。所列期間的資本化費用沒有減值損失。
注4.另一種方法金融工具的公允價值
對於現金等價物、應收或應付款項以及短期借款,根據資產和負債的短期性質,公允價值近似為賬面價值。
公司對金融資產和金融負債公允價值的估計是以公允價值會計準則中確立的框架為基礎的。該框架以估值中使用的投入為基礎,對活躍市場的報價給予最高優先地位,並要求在可用的估值中使用可觀察的投入。等級的三個層次如下:
第1級:對估值的投入是同一資產活躍市場中的報價。
第2級:對估價的投入包括在活躍市場中可直接或間接觀察到的類似資產的報價。
第3級:估值是基於市場上無法觀察到的重要投入,以及公司自己對我們認為市場參與者在對資產定價時使用的假設所作的估計。
金融資產的公允價值,包括現金和現金等價物,以及金融負債如下:
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| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 估計公允價值計量 | | 總公平 |
| | 一級 | | 2級 | | 三級 | | 價值 |
2019年12月31日 | | | | | | | | |
金融資產: | | | | | | | | |
貨幣市場基金 | | $ | 55,376 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 55,376 |
|
2019年6月30日 | | |
| | | | | | |
|
金融資產: | | | | | | | | |
貨幣市場基金 | | $ | 81,945 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 81,945 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
非經常性公允價值計量 | | | | | | | | |
2019年12月31日 | | | | | | | | |
為出售而持有的長期資產 | | $ | — |
| | $ | 1,300 |
| | $ | — |
| | $ | 1,300 |
|
2019年6月30日 | | | | | | | | |
為出售而持有的長期資產(a) | | $ | — |
| | $ | 1,300 |
| | $ | — |
| | $ | 1,300 |
|
(a)根據ASC分專題360-10,持有的長期資產的賬面價值為$4,575記作他們的公允價值$1,300,造成總計的減值$3,275在截至2017年6月30日的收益中。預計這些資產將在2020年第三季度出售。
注5.另一種方法租賃
該公司於2019年7月1日通過了ASU 2016-02及其相關修正案(統稱為“ASC 842”),採用ASU 2018-11中的可選過渡方法。因此,報告的結果三和六結束的幾個月2019年12月31日反映ASC 842的應用情況,而報告的結果則反映三和六結束的幾個月2018年12月31日沒有調整,繼續在會計指導下報告,ASC 840,租賃(“ASC 840”),前一期間生效。
公司決定一項安排在開始時是否為租賃。租賃期限從開始之日起,即公司佔有財產之日,並可包括在合理地確定將行使該選擇權的情況下延長或終止租約的選擇。租賃期限用於確定經營或融資租賃的租賃分類,並用於計算經營租賃的直線費用。該公司選擇了ASU 2016-02過渡指南所允許的一攬子實際權宜之計,不重新評估與包含租賃、租賃分類和初始直接費用的合同有關的先前結論。
使用權(“ROU”)資產代表公司在租賃期間使用基礎資產的權利,而租賃負債則代表公司對租賃所產生的租賃付款的義務。作為一種實用的權宜之計,包含租賃和非租賃組成部分的租賃協議被視為所有資產類別的單一租賃部分,這些資產類別包括房地產租賃和設備租賃。ROU資產和租賃負債是根據租賃期內租賃付款的現值在開始日期確認的。rou資產還包括預付租約付款,不包括收到的租賃獎勵。當公司很可能有權在租賃開始時獲得獎勵時,公司估計或有租賃獎勵。由於公司的租約通常不提供隱含的利率,公司使用其增量借款利率的基礎上的信息,在開始日期的房地產和設備租賃。確定遞增借款利率需要判斷。公司使用公司目前的無擔保借款利率確定增量借款利率,並根據各種因素進行調整,如擔保和期限,以與租賃條款保持一致。公司對所有符合條件的租約選擇短期租約確認豁免.因此,初始期限為12個月或更短的租約不記錄在資產負債表上;相反,租賃付款被確認為租賃期內的直線租賃費用。
公司租用一定的辦公空間、數據中心和設備。公司的租約有剩餘的條款1到11好幾年了。某些租約包含不同期限的延期選擇,由公司自行決定。如公司合理地肯定會行使續期選擇權,則該期權期已包括在公司的ROU資產及租賃負債的釐定內。某些租賃要求公司支付與租賃資產相關的税收、保險、維修費和其他運營費用。這些數額不包括在租賃負債的計量中,因為它們的性質是可變的。這些可變租賃費用在發生時被確認為可變租賃費用。某些租賃包括在租賃期限結束時購買租賃資產的選擇,這是公司確定租賃分類的一部分。ROU資產和租賃權改進的折舊壽命受預期租賃期限的限制,除非公司合理地確定所有權轉讓或購買選擇權。
在…2019年12月31日,該公司擁有經營租賃資產$67,727。經營租賃負債總額$70,971的當期經營租賃負債$12,094的非流動經營租賃負債$58,877.
經營租賃資產包括在其他非流動資產經營租賃負債包括在應計費用(現時部分)及其他長期負債(非流動部分)在公司的合併資產負債表上。營業租賃資產扣除累計攤銷$6,826截至2019年12月31日.
的業務租賃費用三和六結束的幾個月2019年12月31日都是$4,024和$8,031,並大致包括$780和$1,659分別為可變租賃費用。
根據ROU資產的性質和用途,經營租賃費用包括在服務、研究和開發費用以及銷售、一般和行政費用中,這取決於公司合併損益表的性質和用途。
經營租賃的現金流量六結束的幾個月2019年12月31日都是$7,803為換取經營租賃負債而獲得的使用權資產是$1,370.
截至2019年12月31日,該公司經營租約的加權平均剩餘租約期為83月份加權平均貼現率是2.96%.
ASC 842下的租賃負債到期日
第一批不可取消租期超過一年的租約,其未來最低租金如下:2019年12月31日:
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| | | | |
到期日期 | | 未來最低租金付款 |
| | |
2020年(剩餘期間) | | $ | 6,944 |
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2021 | | 13,678 |
|
2022 | | 12,442 |
|
2023 | | 10,785 |
|
2024 | | 8,635 |
|
此後 | | 26,608 |
|
租賃付款總額 | | $ | 79,092 |
|
減:利息 | | (8,121 | ) |
租賃負債現值 | | $ | 70,971 |
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業務租賃付款包括$4,750與延長租賃期限的選擇有關,而租賃期限合理地肯定將被行使。在…2019年12月31日,未就已簽署但尚未開始的租約支付具有法律約束力的租賃付款。
ASC 840下的租賃負債到期日
第一批不可取消租期超過一年的經營租契的未來最低租金須按以下日期繳付:2019年6月30日:
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| | | | |
到期日期 | | 未來最低租金付款 |
| | |
2020 | | $ | 15,559 |
|
2021 | | 13,539 |
|
2022 | | 11,860 |
|
2023 | | 10,169 |
|
2024 | | 8,835 |
|
此後 | | 11,671 |
|
租賃付款總額 | | $ | 71,633 |
|
所有經營租賃的租金費用為$15,196在本年度終了的年度內2019年6月30日.
注6.另一種方法債務
循環信貸設施
循環信貸機制允許借款最多可達$300,000,可由公司在任何時間增加,直至到期日為止$600,000。信貸工具以可變利率支付利息,利率等於:(A)以libor為基礎的利率或(B)備用基準利率((I)該日的最高利率,(Ii)該日聯邦基金實際利率之和加上該日的實際利率之和)。0.50%(Iii)在該日的一個月利息期內的歐元利率加上1.0%),加上由公司槓桿比率決定的每宗個案的適用百分率。信貸安排由公司的某些子公司擔保。信貸安排受各種財務契約的約束,這些契約要求公司保持協議中規定的某些財務比率。截至2019年12月31日,該公司已遵守所有該等公約。循環信貸工具終止2020年2月20日。預計在終止日期之前將有一個新的5年循環信貸安排。有不未清信貸設施餘額2019年12月31日或在2019年6月30日.
其他信貸額度
該公司有一個無擔保的銀行信貸額度,提供最多可達$5,000按最優惠利率減去利息1%。信貸額度於2019年5月延長,並於2021年4月30日。在…2019年12月31日, 不數額未付。還有不未清餘額2019年6月30日.
利息
公司支付的利息$193和$192在六個月結束 2019年12月31日和2018分別。
附註7.另一種方法所得税
實際税率是相當的。23.2%截至季度所得税前收入2019年12月31日,與22.9%在上一個財政年度的同一季度。結束的六個月2019年12月31日,實際税率是24.0%相比較20.9%為六個月結束 2018年12月31日. 公司税率的提高主要是由於股票補償的影響不同所致。上一年股票補償確認的税收優惠顯著超過當年確認的税收優惠。
公司已繳納所得税,扣除退款後$26,262在六個月結束 2019年12月31日及已繳付的所得税,扣除退款後$25,211在六個月結束 2018年12月31日.
在…2019年12月31日,公司$11,463未確認的税收優惠總額,$10,762其中,如獲承認,將會影響我們的實際税率。我們有應計利息及罰款$1,883和$1,431與不確定的税收狀況有關2019年12月31日和2018分別。
美國聯邦和州財政所得税申報表2016其後各年仍須接受考試。2019年12月31日根據訴訟時效規則。我們預計,由於失效的限制法規和考試關閉可能帶來的變化可能會減少未獲承認的税收利益平衡。$3,000 - $4,000在12個月內2019年12月31日.
注8.另一種方法股票補償
我們的營業收入三個月結束 2019年12月31日和2018包括在內$4,145和$3,374以股票為基礎的補償成本。為了六個月結束 2019年12月31日和2018,以股票為基礎的補償費用包括在營業收入中。$6,998和$5,146分別。
股票期權
在……上面2015年11月10日,該公司採用了2015年股權激勵計劃(“2015年EIP”)的員工和非僱員董事。該計劃允許授予股票期權、股票增值權、限制性股票或單位以及績效股票或單位。根據該計劃獲批准發行的股票的最高數目如下:3,000。對於股票期權,期權的條款和轉歸期由董事會賠償委員會在批准時確定。期權期限不得超過十年從期權授予日期開始。根據本計劃提供的選項可在開始時使用。三年在批出日期後,以相等於該批地當日該股票公平市價100%的行使價格計算。期權在放棄時終止,九十天在終止僱用後,在一年在接獲已故受選人的通知後,或十年在格蘭特之後。
公司先前根據2005年不合格股票期權計劃(“2005 NSOP”)向外部董事發放期權。根據本計劃,不得發行任何額外的股票期權。
這些計劃下的備選計劃活動摘要如下:
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| | | | | | | | | | |
| 股份數目 | | 加權平均演習價格 | | 骨料 內因 成品率 |
尚未償還的2019年7月1日 | 32 |
| | $ | 87.27 |
| | |
獲批 | — |
| | — |
| | |
被沒收 | — |
| | — |
| | |
行使 | — |
| | — |
| | |
尚未償還的2019年12月31日 | 32 |
| | $ | 87.27 |
| | $ | 1,850 |
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歸屬及預計將於2019年12月31日歸屬 | 32 |
| | $ | 87.27 |
| | $ | 1,850 |
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可行使2019年12月31日 | 32 |
| | $ | 87.27 |
| | $ | 1,850 |
|
在…2019年12月31日,有不尚未確認的補償費用與尚未確定的備選方案有關。對於目前可行使的選項,加權平均剩餘合同期限(剩餘可行使期)2019年12月31日曾.6.50年數.
限制性股票獎勵
公司根據2015年EIP頒發股票獎勵和單位獎勵,以前通過2005年限制性股票計劃頒發這些獎勵。下表彙總截至2019年12月31日,以及為六隨後幾個月結束:
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| | | | | | |
股份獎勵 | 股份 | | 加權 平均 授予日期 公允價值 |
尚未償還的2019年7月1日 | 6 |
| | $ | 87.27 |
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獲批 | — |
| | — |
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既得利益 | (6 | ) | | 87.27 |
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被沒收 | — |
| | — |
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尚未償還的2019年12月31日 | — |
| | $ | — |
|
在…2019年12月31日,有不補償費用尚未確認與非歸屬限制股票獎勵有關。
下表彙總下列非歸屬限制性股票單位獎勵:2019年12月31日,以及為六隨後幾個月結束:
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| | | | | | | | | | |
單位獎勵 | 單位 | | 加權 平均 授予日期 公允價值 | | 總內在值 |
尚未償還的2019年7月1日 | 298 |
| | $ | 107.00 |
| | |
獲批 | 92 |
| | 159.68 |
| | |
既得利益 | (53 | ) | | 92.61 |
| | |
被沒收 | (54 | ) | | 78.92 |
| | |
尚未償還的2019年12月31日 | 283 |
| | $ | 132.16 |
| | $ | 41,238 |
|
為52在財政中授予的單位獎勵2020在只提供服務要求的情況下,公司根據批出日公司股本的公平市價,按非歸屬單位的加權平均公允價值計算獎勵,減去在轉歸期內應申報的預期未來股息的現值,並符合計算此類獎勵的補償費用的方法。
為38剩下的40財政單位獎勵2020在業績指標方面,公司採用蒙特卡洛定價模型,根據公司計劃設計的具體規定定製計量日期,在授予日期對單位獎勵進行估值。剩下的2財政單位獎勵2020還有其他業績指標。根據公司的授標歸屬和結算規定,使用蒙特卡洛定價模型的獎金中約有一半是根據股東總回報估值的,與2020年會計年度公司董事會薪酬委員會批准的薪酬對等組相比,使用蒙特卡洛定價模型的另一半獎勵按總股東回報為贈款,與標準普爾1500信息技術指數(S&P 1500 IT Index)參與者相比。模型中用於估計計量日公允價值的加權平均假設和這些業績單位獎勵的結果值如下。
|
| | | | | |
| 薪酬同行集團 | | 標準普爾1500 IT指數 |
波動率 | 16.7 | % | | 16.7 | % |
無風險利率 | 1.68 | % | | 1.68 | % |
股利收益率 | 1.1 | % | | 1.1 | % |
| | | |
股票貝塔 | 0.713 |
| | 0.538 |
|
在…2019年12月31日,有$21,457尚未確認的與非既得的限制性股票單位獎勵有關的補償費用,該補償費用將在以下加權平均期間予以確認:1.43年數.
注9.每股收益
下表反映了每股基本收益和稀釋收益之間的對賬情況。
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月, | | 截至12月31日的六個月, |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
淨收益 | $ | 72,098 |
| | $ | 68,089 |
| | $ | 161,468 |
| | $ | 151,640 |
|
共同分享信息: | | | | | | | |
按每股基本收益計算的加權平均股票 | 76,879 |
| | 77,216 |
| | 76,926 |
| | 77,202 |
|
股票期權與限制性股票的稀釋效應 | 56 |
| | 193 |
| | 75 |
| | 272 |
|
按攤薄每股收益計算的已發行加權平均股份 | 76,935 |
| | 77,409 |
| | 77,001 |
| | 77,474 |
|
每股基本收益 | $ | 0.94 |
| | $ | 0.88 |
| | $ | 2.10 |
| | $ | 1.96 |
|
稀釋每股收益 | $ | 0.94 |
| | $ | 0.88 |
| | $ | 2.10 |
| | $ | 1.96 |
|
每股信息依據的加權平均普通股數為三和六結束的幾個月2019年12月31日和2018。股票期權、限制性股票和限制性股票單位已包括在每股收益的計算中,只要它們是稀釋的。有50本季度不包括反稀釋股票期權或限制性股票或單位2019年12月31日和5非稀釋股票期權或限售股份或單位,不包括在該季度結束時不包括在內的股份或單位2018年12月31日。有37(三)在截至六個月止的六個月內,不包括反稀釋股票期權或限制性股票或單位的股份或單位。2019年12月31日相比較1已結束的六個月2018年12月31日.
注10.等價物企業收購
格澤奧
在……上面(一九二零九年七月一日),該公司收購了Geezeo的全部股權$37,776用現金支付。此次收購的主要原因是為了擴大公司的數字財務管理解決方案,收購資金來自運營部門產生的現金。Geezeo是一家總部位於波士頓的零售和商業數字財務管理解決方案提供商。
管理部門已經完成了初步的採購價格分配,並對假定的購置資產和負債的公允價值進行了評估。已獲確認的可識別資產數額和根據其公允價值承擔的負債(一九二零九年七月一日)列示如下:
|
| | | |
流動資產 | $ | 8,927 |
|
長期資產 | 397 |
|
可識別無形資產 | 19,114 |
|
非流動遞延所得税負債 | (2,593 | ) |
假定的其他負債共計 | (7,457 | ) |
可識別淨資產共計 | 18,388 |
|
善意 | 19,388 |
|
獲得的淨資產 | $ | 37,776 |
|
在2020年財政年度第二季度進行了與應計費用和週轉金有關的計量期調整,從而對記錄的商譽數額進行了調整。上述數額可能會發生變化,因為管理層最終確定了對獲得的資產和負債的公允價值的評估,並繼續評估這種業務合併所涉所得税問題。
.的善意$19,388這次收購產生的結果主要包括公司與Geezeo的業務相結合的增長潛力、協同效應和規模經濟,以及Geezeo組裝的員工隊伍的價值。這次收購所得的商譽已分配給我們的補充部門,不能從所得税中扣除。
此次收購中可識別的無形資產包括客户關係$10,522,計算機軟件$5,791的其他無形資產$2,801。獲得的客户關係、計算機軟件和其他無形資產的攤銷期為15年數每個人。
流動資產包括$7,400。所購流動資產的公允價值包括$1,373, 無其中的一部分預計是無法收回的。
與財政上收購Geezeo有關的費用2020全數$30用於專業服務、旅費和其他費用,並在收入和銷售成本、一般費用和行政費用範圍內支出和報告。
公司的合併損益表截至2019年12月31日止的三個月包括收入$2,040税後淨收入$140是由Geezeo的手術造成的。公司的合併損益表截至2019年12月31日止的6個月包括收入$4,432税後淨收入$178是由Geezeo的手術造成的。
所附彙總表三和六已結束的幾個月2019年12月31日和2018在收購日期之前,不包括與此收購有關的任何收入和費用。這次收購的影響被認為對我們精簡的合併財務報表的本期和前期都不重要,也沒有提供形式上的財務信息。
螺栓技術公司
在……上面(2018年10月5日),該公司收購了螺栓技術公司的全部股權。(“螺栓”)$15,046用現金支付。這筆收購的資金來自業務活動產生的現金。螺栓是新一代數字開户解決方案BoltsOPEN的開發者。
管理部門已完成採購價格分配,並對假定的購置資產和負債的公允價值進行了評估。已獲確認的可識別資產數額和根據其公允價值承擔的負債(2018年10月5日)列示如下:
|
| | | |
流動資產 | $ | 1,384 |
|
可識別無形資產 | 2,274 |
|
假定的其他負債共計 | (1,505 | ) |
可識別淨資產共計 | 2,153 |
|
善意 | 12,893 |
|
獲得的淨資產 | $ | 15,046 |
|
上述數額包括2019財政年度與所得税有關的計量期間調整數。
.的善意$12,893這次收購產生的主要原因是,公司的業務與螺栓的業務相結合,加上螺栓組裝工人的價值,預期將產生增長潛力、協同效應和規模經濟。這次收購所得的商譽已分配給我們的補充部門,不能從所得税中扣除。
此次收購中可識別的無形資產包括客户關係$567,計算機軟件$1,409的其他無形資產$298。獲得的客户關係、計算機軟件和其他無形資產的加權平均攤銷期為15年數, 10年數,和10年數分別。
流動資產包括$1,365。所購流動資產的公允價值包括$14, 無其中的一部分預計是無法收回的。
2019年財政年度採購螺栓所產生的費用共計$23用於法律、估價和其他費用,並在銷售、一般和行政費用中支出。
公司的合併損益表截至2019年12月31日止的三個月包括收入$43税後淨虧損$188由於螺栓的操作。公司的合併損益表截至2018年12月31日止的三個月包括收入$35税後淨虧損$246由於螺栓的操作。
公司的合併損益表截至2019年12月31日止的6個月包括收入$87税後淨虧損$361由於螺栓的操作。公司的合併損益表截至2018年12月31日止的6個月包括收入$35税後淨虧損$246由於螺栓的操作。
所附彙總表三和六已結束的幾個月2019年12月31日和2018在收購日期之前,不包括與此收購有關的任何收入和費用。這次收購的影響被認為對我們精簡的合併財務報表的本期和前期都不重要,也沒有提供形式上的財務信息。
阿吉里提公司
在……上面(2018年10月1日),該公司收購了安捷利提公司的全部股權。(“敏捷”)$7,649用現金支付。這筆收購的資金來自業務活動產生的現金。Agiltic是為為商業客户服務的銀行提供託管、投資和流動性管理解決方案的供應商。
管理部門已完成採購價格分配,並對假定的購置資產和負債的公允價值進行了評估。已獲確認的可識別資產數額和根據其公允價值承擔的負債(2018年10月1日)列示如下:
|
| | | |
流動資產 | $ | 2,170 |
|
可識別無形資產 | 3,090 |
|
非流動遞延所得税負債 | (872 | ) |
假定的其他負債共計 | (738 | ) |
可識別淨資產共計 | 3,650 |
|
善意 | 3,999 |
|
獲得的淨資產 | $ | 7,649 |
|
上述數額包括2019財政年度與所得税有關的計量期間調整數。
.的善意$3,999從這次收購中產生的,主要是通過將公司的業務與Agiltic的業務相結合而產生的增長潛力、協同效應和規模經濟。這次收購所得的商譽已分配給我們的核心部門,不能扣除所得税。
此次收購中可識別的無形資產包括客户關係$2,198,計算機軟件$701的其他無形資產$191。獲得的客户關係、計算機軟件和其他無形資產的加權平均攤銷期為15年數, 10年數,和10年數分別。
流動資產包括$1,349。所購流動資產的公允價值包括$302, 無其中的一部分預計是無法收回的。
與2019年財政年度收購Agiltics有關的費用共計$36用於法律、估價和其他費用,並在銷售、一般和行政費用中支出。
公司的合併損益表截至2019年12月31日止的三個月包括收入$347税後淨收入$72 來自於Agiltics的操作。公司的合併損益表截至2018年12月31日止的三個月包括收入$193税後淨虧損$111來自於Agiltics的操作。
公司的合併損益表截至2019年12月31日止的6個月包括收入$897税後淨收入$237來自於Agiltics的操作。公司的合併損益表截至2018年12月31日止的6個月包括收入$193税後淨虧損$111來自於Agiltics的操作。
所附彙總表三和六已結束的幾個月2019年12月31日和2018在收購日期之前,不包括與此收購有關的任何收入和費用。這次收購的影響被認為對我們精簡的合併財務報表的本期和前期都不重要,也沒有提供形式上的財務信息。
注11.另一種方法可報告段信息
該公司是一家為銀行和信用社提供數據處理(可用於內部安裝或外包服務)的集成計算機系統的供應商。
公司的業務分類為四可報告的部分:核心,支付,補充,公司和其他。核心部門向銀行和信用社提供核心信息處理平臺,其中包括處理存款、貸款和總分類賬交易所需的綜合應用程序,並保持集中的客户/成員信息。支付部門提供安全的支付處理工具和服務,包括:ATM、借方和信用卡交易處理服務;在線和移動票據支付解決方案;ACH起源和遠程存款捕獲處理;以及風險管理產品和服務。互補部分提供了額外的軟件和服務,這些軟件和服務可以與我們的核心解決方案集成或獨立使用。公司和其他部門包括硬件收入和成本,以及不直接歸因於其他三個部門的運營成本。
公司根據不同的因素,包括趨勢、預算和預測,評估其部門的績效,並將資源分配給他們。在每個部分的評價中只考慮收入和收入成本。
2020財政年度第一季度進行了一項無關緊要的調整,將2019財政年度確認的收入從補充部分改為核心部分,以符合本年度按部門分列的收入分配情況。重新分類的金額共計$1,603並反映在下面的段表中。截至2018年12月31日止的6個月 .
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月結束 |
| 2019年12月31日 |
| 巖心 | | 付款 | | 互補 | | 公司及其他 | | 共計 |
收入 | | | | | | | | | |
服務和支助 | $ | 130,782 |
| | $ | 14,829 |
| | $ | 94,478 |
| | $ | 15,115 |
| | $ | 255,204 |
|
加工 | 7,587 |
| | 137,215 |
| | 19,006 |
| | 107 |
| | 163,915 |
|
總收入 | 138,369 |
| | 152,044 |
| | 113,484 |
| | 15,222 |
| | 419,119 |
|
| | | | | | | | | |
收入成本 | 61,243 |
| | 79,135 |
| | 48,019 |
| | 60,870 |
| | 249,267 |
|
研究與開發 | | | | | | | | | 27,187 |
|
銷售、一般和行政 | | | | | | | | | 48,961 |
|
總開支 | | | | | | | | | 325,415 |
|
| | | | | | | | | |
分段收入 | $ | 77,126 |
| | $ | 72,909 |
| | $ | 65,465 |
| | $ | (45,648 | ) | | |
| | | | | | | | | |
營業收入 | | | | | | | | | 93,704 |
|
| | | | | | | | | |
利息收入(費用) | | | | | | | | | 190 |
|
| | | | | | | | | |
所得税前收入 | | | | | | | | | $ | 93,894 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月結束 |
| 2018年12月31日 |
| 巖心 | | 付款 | | 互補 | | 公司及其他 | | 共計 |
收入 | | | | | | | | | |
服務和支助 | $ | 122,721 |
| | $ | 13,108 |
| | $ | 86,386 |
| | $ | 15,107 |
| | $ | 237,322 |
|
加工 | 7,008 |
| | 124,911 |
| | 16,864 |
| | 170 |
| | 148,953 |
|
總收入 | 129,729 |
| | 138,019 |
| | 103,250 |
| | 15,277 |
| | 386,275 |
|
| | | | | | | | | |
收入成本 | 60,288 |
| | 65,100 |
| | 44,167 |
| | 57,729 |
| | 227,284 |
|
研究與開發 | | | | | | | | | 23,990 |
|
銷售、一般和行政 | | | | | | | | | 46,797 |
|
總開支 | | | | | | | | | 298,071 |
|
| | | | | | | | | |
分段收入 | $ | 69,441 |
| | $ | 72,919 |
| | $ | 59,083 |
| | $ | (42,452 | ) | | |
| | | | | | | | | |
營業收入 | | | | | | | | | 88,204 |
|
| | | | | | | | | |
利息收入(費用) | | | | | | | | | 104 |
|
| | | | | | | | | |
所得税前收入 | | | | | | | | | $ | 88,308 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六個月結束 |
| (一九二零九年十二月三十一日) |
| 巖心 | | 付款 | | 互補 | | 公司及其他 | | 共計 |
收入 | | | | | | | | | |
服務和支助 | $ | 278,873 |
| | $ | 32,137 |
| | $ | 192,929 |
| | $ | 30,073 |
| | $ | 534,012 |
|
加工 | 15,392 |
| | 269,654 |
| | 37,750 |
| | 316 |
| | 323,112 |
|
總收入 | 294,265 |
| | 301,791 |
| | 230,679 |
| | 30,389 |
| | 857,124 |
|
| | | | | | | | | |
收入成本 | 124,549 |
| | 155,759 |
| | 94,693 |
| | 120,057 |
| | 495,058 |
|
研究與開發 | | | | | | | | | 51,778 |
|
銷售、一般和行政 | | | | | | | | | 98,396 |
|
總開支 | | | | | | | | | 645,232 |
|
| | | | | | | | | |
分段收入 | $ | 169,716 |
| | $ | 146,032 |
| | $ | 135,986 |
| | $ | (89,668 | ) | | |
| | | | | | | | | |
營業收入 | | | | | | | | | 211,892 |
|
| | | | | | | | | |
利息收入(費用) | | | | | | | | | 541 |
|
| | | | | | | | | |
所得税前收入 | | | | | | | | | $ | 212,433 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六個月結束 |
| (2018年12月31日) |
| 巖心 | | 付款 | | 互補 | | 公司及其他 | | 共計 |
收入 | | | | | | | | | |
服務和支助 | $ | 254,712 |
| | $ | 25,878 |
| | $ | 174,846 |
| | $ | 28,454 |
| | $ | 483,890 |
|
加工 | 14,172 |
| | 246,338 |
| | 34,109 |
| | 309 |
| | 294,928 |
|
總收入 | 268,884 |
| | 272,216 |
| | 208,955 |
| | 28,763 |
| | 778,818 |
|
| | | | | | | | | |
收入成本 | 119,504 |
| | 130,807 |
| | 85,998 |
| | 111,087 |
| | 447,396 |
|
研究與開發 | | | | | | | | | 48,016 |
|
銷售、一般和行政 | | | | | | | | | 91,979 |
|
總開支 | | | | | | | | | 587,391 |
|
| | | | | | | | | |
分段收入 | $ | 149,380 |
| | $ | 141,409 |
| | $ | 122,957 |
| | $ | (82,324 | ) | | |
| | | | | | | | | |
營業收入 | | | | | | | | | 191,427 |
|
| | | | | | | | | |
利息收入(費用) | | | | | | | | | 247 |
|
| | | | | | | | | |
所得税前收入 | | | | | | | | | $ | 191,674 |
|
公司沒有按部門披露任何額外的資產信息,因為這些信息不是為內部管理部門向首席運營決策者報告而生成的。
附註12:後續事件
股利
在……上面(二0二0年二月七日),公司董事會宣佈現金股利$0.43其普通股每股須於(二零二零年三月十九日)向股東披露二0二0年三月二日.
項目2.管理層對財務狀況和業務結果的討論和分析
這一討論和分析應結合合併財務報表和本季度合併財務報表中所附的附註10-Q一起閲讀。2019年12月31日.
概述
Jack Henry&Associates公司(“JHA”)是一家主要為金融服務機構提供技術解決方案和支付處理服務的領先供應商,其解決方案通過三個主要品牌進行營銷和支持。傑克·亨利銀行是向從社區銀行到數十億美元資產機構的美國銀行提供信息和交易處理解決方案的頂級供應商。Symitar是為各種規模的信用社提供信息和交易處理解決方案的領先供應商。Professional Stars提供專門的產品和服務,使各種資產規模和憲章的金融機構以及金融服務業以外的各種公司實體能夠減輕和控制風險,優化收入和增長機會,並控制成本。JHA的集成解決方案可用於在我們的私有云中進行現場安裝和外包交付。
我們的兩個主要收入來源是“服務和支持”和“處理”。服務和支持包括:“外包和雲”費用,主要有五年或更長的合同條款;“產品交付和服務”收入,其中包括銷售許可證、實施服務、反版本費、諮詢和硬件收入;以及“內部支持”收入,其中包括主要包含年度合同條款的維持費。處理收入包括:來自支付處理、遠程捕獲和自動結算所(ACH)交易的“匯款”收入;“卡片”費用,包括卡片交易處理和每月費用;以及“交易和數字”收入,其中包括交易費和移動處理費。我們不斷尋求增加收入的機會,同時控制成本以擴大利潤率。
以下討論中的所有美元金額均以千為單位,但每股金額除外。
行動結果
在第二四分之一財政2020,總收入增加9%,或$32,844,與前一年同一季度相比。不包括增加$1,105按季計算的撤銷收費,而不包括以下各項的收入$2,040從財政上收購的公司2020,調整後總收入增加8%與上一季度相比。
業務費用增加9%與第二四分之一財政2019。直接收入成本增加,主要是因為我們新的信用卡支付處理平臺和更快的支付計劃的相關成本。人事費增加的主要原因是人數增加了3%在…2019年12月31日相比較2018年12月31日促進增加工資和福利。增加的其他原因包括折舊和攤銷費用增加,主要與內部開發的軟件有關。
營業收入增加6%為第二四分之一財政2020與第二四分之一財政2019。不包括財政中的解構費和收入2020收購後,經調整的營業收入比季度增長幅度相同。6%.
所得税準備金增加8%與前一年相比第二季度,主要是由於上述營業收入的增加,以及基於股票的薪酬季度間税收影響的差異所導致的有效税率的提高。有效税率第二四分之一23.2%相比較22.9%一年前的同一季度。
上述變動導致淨收入增加。6%為第二四分之一財政2020與第二四分之一財政2019.
在截至2019年12月31日止的6個月,總收入增加10%,或$78,306,超過了截至2018年12月31日止的6個月。財政年度至截止日期期間的反版本收費增加$8,108與上一財政年度相同的六個月比較。2020年財政收入$4,432。不計反版本收入和2020年財政年度收入,調整後的總收入增加。9%一段又一段時間。
營業費用截至2019年12月31日止的6個月增強型水煤漿10%與前一年的同等時期相比,主要原因是與我們新的信用卡支付處理平臺有關的費用,人員數量增加,折舊和攤銷費用增加。
營業收入增加11%與去年同期相比,本財政年度到目前為止的財政年度為財政年度。不包括反式收費和財政收入2020調整後的營業收入增加8%一段又一段時間。
增加所得税準備金27%與去年同期相比,主要是由於股票補償的税收影響不同而導致的有效税率的提高,以及上述期間營業收入的增加。有效税率截至2019年12月31日止的6個月是24.0%相比較20.9%在前一年。
上述變化的結果導致了淨收入的增加。6%為.截至2019年12月31日止的6個月財政收入同時期比較2019.
我們搬到第三四分之一財政2020在第二四分之一。我們業務的很大一部分仍然來自經常性收入,我們健康的銷售渠道也是令人鼓舞的。我們的客户繼續面臨我們的產品和服務所面臨的監管和運營挑戰,在這些時候,我們相信他們對我們的解決方案有更大的需求,這些解決方案直接涉及到機構的盈利能力、效率和安全。我們強大的資產負債表、廣泛的信貸額度、現有收入渠道的實力,以及對優質客户服務的堅定承諾,將使我們能夠很好地應對當前和未來的機遇。
業務成果的主要組成部分的詳細討論三和六結束的幾個月2019年12月31日跟在後面。討論比較本財政年度的三和六結束的幾個月2019年12月31日前一年三和六結束的幾個月2018年12月31日.
收入
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
服務和支助 | 截至12月31日的三個月, | | % 變化 | | 截至12月31日的六個月, | | % 變化 |
| 2019 | | 2018 | | | | 2019 | | 2018 | | |
服務和支助 | $ | 255,204 |
| | $ | 237,322 |
| | 8 | % | | $ | 534,012 |
| | $ | 483,890 |
| | 10 | % |
佔總收入的百分比 | 61 | % | | 61 | % | | | | 62 | % | | 62 | % | | |
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服務和支助收入增加8%在第二四分之一財政2020與去年同期相比。不包括每個期間的解譯費,這一期間增加了$1,105與上一季度相比,以及$2,040從Geezeo獲得的財政收入2020,服務和支助收入增加6%一刻鐘。調整後的增長主要是由於數據處理和託管費用的增長,以及主要與我們的私有云產品和諮詢費收入有關的執行費用的增加,與季度相比。
在截至2019年12月31日止的6個月,服務和支助收入增長10%超過截至2018年12月31日止的6個月。不包括從提出的每一期間的反版本費用,這增加了$8,108與前一年至今的期間比較,及$4,432在2020年財政年度收購的收入中,服務和支持收入增長。8%一段又一段時間。調整後的增長主要是由於數據處理和託管費用的增長,以及軟件使用、硬件收入、主要與我們的私有云產品相關的實現費用以及與前一年相比的諮詢費收入的增長。
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加工 | 截至12月31日的三個月, | | % 變化 | | 截至12月31日的六個月, | | % 變化 |
| 2019 | | 2018 | | | | 2019 | | 2018 | | |
加工 | $ | 163,915 |
| | $ | 148,953 |
| | 10 | % | | $ | 323,112 |
| | $ | 294,928 |
| | 10 | % |
佔總收入的百分比 | 39 | % | | 39 | % | | | | 38 | % | | 38 | % | | |
加工收入增加10%在第二四分之一財政2020與上一財政年度同一季度相比,主要原因是卡處理內的交易量增加,另外兩個組成部分的交易量都有所增加。
每個組成部分在本財政年度到目前為止的財政期間也經歷了數量增長,從而使處理收入增加了10%為截至2019年12月31日止的6個月與截至2018年12月31日止的6個月.
營業費用
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收入成本 | 截至12月31日的三個月, | | % 變化 | | 截至12月31日的六個月, | | % 變化 |
| 2019 | | 2018 | | | | 2019 | | 2018 | | |
收入成本 | $ | 249,267 |
| | $ | 227,284 |
| | 10 | % | | $ | 495,058 |
| | $ | 447,396 |
| | 11 | % |
佔總收入的百分比 | 59 | % | | 59 | % | | | | 58 | % | | 57 | % | | |
的收入成本第二四分之一財政2020增加10%上一財政年度第二季度,但與總收入的百分比保持一致。不包括與反版本和財政有關的費用2020收購,收入增加的成本是9%一刻鐘。調整後的增加額是由於與我們的卡處理平臺有關的費用增加,由於人員數量增加,薪金和福利增加,以及主要與開發的軟件有關的折舊和攤銷費用增加。
到目前為止的財政年度,收入成本增加。11%與上年同期相比有所增加1%佔收入的百分比。不包括與反譯本相關的成本和2020年財政年度再轉帳收購,收入成本增加。10%一段又一段時間。調整後的增加額是由於本季度討論的因素以及與收入增加有關的硬件費用增加造成的。
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研究與開發 | 截至12月31日的三個月, | | % 變化 | | 截至12月31日的六個月, | | % 變化 |
| 2019 | | 2018 | | | | 2019 | | 2018 | | |
研究與開發 | $ | 27,187 |
| | $ | 23,990 |
| | 13 | % | | $ | 51,778 |
| | $ | 48,016 |
| | 8 | % |
佔總收入的百分比 | 6 | % | | 6 | % | | | | 6 | % | | 6 | % | | |
研發費用增加13%為第二四分之一財政2020上一財政年度第二四分之一。不包括與財政有關的費用2020收購,研發增長11%一刻鐘。調整後增加的主要原因是人事費用增加,原因是2019年12月31日與一年前相比,加薪發生在12個月內。該季度在總收入中所佔百分比與上一財政年度保持一致。
到目前為止的財政年度,研發費用增加了。8%到目前為止的財政年度。不包括與財政有關的費用2020收購,研發增長6%一段又一段時間。調整後的財政年度到目前為止的增長,也主要是由於增加人事費用,因為上面討論了本季度的人數增加和薪金增加發生在尾隨的12個月期間。這個截至2019年12月31日止的6個月與一年前同期相比,在總收入中所佔百分比保持一致。
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銷售、一般和行政 | 截至12月31日的三個月, | | % 變化 | | 截至12月31日的六個月, | | % 變化 |
| 2019 | | 2018 | | | | 2019 | | 2018 | | |
銷售、一般和行政 | $ | 48,961 |
| | $ | 46,797 |
| | 5 | % | | $ | 98,396 |
| | $ | 91,979 |
| | 7 | % |
佔總收入的百分比 | 12 | % | | 12 | % | | | | 11 | % | | 12 | % | | |
銷售、一般和行政費用增加5%在第二四分之一財政2020在上一個財政年度的同一季度。不包括與反版本和財政有關的費用2020收購,銷售,一般,行政費用增加是3%一刻鐘。調整數增加的主要原因是薪金和福利增加,主要原因是2%與上一季度相比,員工數量的增加和薪資的加薪發生在尾隨的12個月期間。銷售、一般和行政費用在本季度總收入中所佔的比例與上一季度持平。
到目前為止的財政年度,銷售、一般和行政費用都增加了。7%到目前為止的財政年度。不包括與反版本和財政有關的費用2020收購,銷售,一般和行政費用增加5%一段又一段時間。調整後的增加額主要是由於本季度所列因素造成的。年內銷售、一般及行政開支均有所減少。1%由於正在進行的成本控制努力,收入佔總收入的百分比相對於上一財政年度到目前為止的時期而言。
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利息收入(費用) | 截至12月31日的三個月, | | % 變化 | | 截至12月31日的六個月, | | % 變化 |
| 2019 | | 2018 | | | | 2019 | | 2018 | | |
利息收入 | $ | 346 |
| | $ | 252 |
| | 37 | % | | $ | 853 |
| | $ | 542 |
| | 57 | % |
利息費用 | $ | (156 | ) | | $ | (148 | ) | | 5 | % | | $ | (312 | ) | | $ | (295 | ) | | 6 | % |
年內,由於投資餘額及投資餘額收益率的變動,利息收入出現波動。第二財政季度和會計年度截止日期2020和2019。利息費用與前一年期間相比基本一致,因為我們的循環信貸設施沒有未償還的借款,因此只支付了循環信貸機制下的承付費用。
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所得税準備金 | 截至12月31日的三個月, | | % 變化 | | 截至12月31日的六個月, | | % 變化 |
| 2019 | | 2018 | | | | 2019 | | 2018 | | |
所得税準備金 | $ | 21,796 |
| | $ | 20,219 |
| | 8 | % | | $ | 50,965 |
| | $ | 40,034 |
| | 27 | % |
有效率 | 23.2 | % | | 22.9 | % | | | | 24.0 | % | | 20.9 | % | | |
實際税率的提高三和六結束的幾個月2019年12月31日主要是由於季度和期間股票薪酬季度的影響發生了變化。上一年度股票薪酬所確認的税收優惠明顯超過當年確認的税收優惠。
淨收益
淨收入增加6%到$72,098,或$0.94每股稀釋後第二四分之一財政2020相比較$68,089,或$0.88同一財政期間稀釋後的股份2019,導致7%每股稀釋收益的增加。淨收入增加的主要原因是收入項目的增長和解禁費的增加,而上述收入和所得税成本的增加部分抵消了這一增長。
淨收入增加6%轉作$161,468,或$2.10按稀釋後的股份計算截至2019年12月31日止的6個月,相比較$151,640,或$1.96按稀釋後的股份計算截至2018年12月31日止的6個月,導致7%每股稀釋收益增加。淨收入增加的主要原因是收入項目的增長和解禁費的增加,而上述收入和所得税成本的增加部分抵消了這一增長。
可報告的部分討論
本公司是主要為金融服務機構提供技術解決方案和支付處理服務的領先供應商。
公司的業務分為四個可報告的部分:核心部分、支付部分、補充部分、公司部分和其他部分。核心部門向銀行和信用社提供核心信息處理平臺,其中包括處理存款、貸款和總分類賬交易所需的綜合應用程序,並保持集中的客户/成員信息。支付部門提供安全的支付處理工具和服務,包括ATM、借方和信用卡處理服務;在線和移動票據支付解決方案;ACH起源和遠程存款捕獲處理;以及風險管理產品和服務。互補部分提供了額外的軟件、處理平臺和服務,可以與我們的核心解決方案集成或獨立使用。公司和其他部門包括不屬於其他三個部門的硬件和其他產品的收入和成本,以及不直接歸於其他三個部門的業務費用。
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巖心 |
| 截至12月31日的三個月, | | %變化 | | 截至12月31日的六個月, | | %變化 |
| 2019 | | 2018 | | | | 2019 | | 2018 | | |
收入 | $ | 138,369 |
| | $ | 129,729 |
| | 7 | % | | $ | 294,265 |
| | $ | 268,884 |
| | 9 | % |
收入成本 | $ | 61,243 |
| | $ | 60,288 |
| | 2 | % | | $ | 124,549 |
| | $ | 119,504 |
| | 4 | % |
核心部分的收入增加 7%和收入成本增加 2%為截至2019年12月31日止的三個月與截至2018年12月31日止的三個月。不包括解譯費,總共
$3,629為第二四分之一財政2020和$2,744為第二四分之一財政2019,核心部分的收入增加6%一刻鐘。調整後的收入增加主要是由於數據處理和託管費用的增長,以及主要與我們的私有云產品和諮詢費收入有關的實現費用的增加,部分抵消了隨着客户繼續向外包交付模式遷移而減少的前提支持。收入成本減少 2%按收入的百分比計算。
為截至2019年12月31日止的6個月,核心部分的收入增加9%與去年同期相比。不包括解譯費,總共$10,762和$6,729到目前為止的財政年度2020和財政2019核心部分的收入分別增加8%一段又一段時間。調整後的收入增長主要是由於數據處理、客户呼叫支持和託管費用的增長,以及主要與我們的私有云產品相關的諮詢費收入和實現費的增加。收入成本減少 2%由於正在進行的成本控制工作,該年至今天期間的收入與前一年同期相比所佔的百分比。
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付款 | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月, | | %變化 | | 截至12月31日的六個月, | | %變化 |
| 2019 | | 2018 | | | | 2019 | | 2018 | | |
收入 | $ | 152,044 |
| | $ | 138,019 |
| | 10 | % | | $ | 301,791 |
| | $ | 272,216 |
| | 11 | % |
收入成本 | $ | 79,135 |
| | $ | 65,100 |
| | 22 | % | | $ | 155,759 |
| | $ | 130,807 |
| | 19 | % |
付款部分的收入增加 10%為第二四分之一財政2020與上一個財政年度的同等季度相比。不包括反版本收入$2,065從第二四分之一財政2020和$2,274從第二四分之一財政2019,收入仍在增加10%一刻鐘。增加的主要原因是在收入處理線內信用卡和匯款收入增加。收入成本增加 22%季度以上的主要原因是與我們的信用卡和借記卡處理平臺相關的成本增加,以及人員成本的增加。收入成本佔收入的百分比增加 5%為第二四分之一財政2020與同一季度的財政相比2019.
為截至2019年12月31日止的6個月與上年同期相比,支付部門的收入有所增加。11%,和10%不包括反版本收入後$7,036和$4,347從每個時期開始。期間收入增加的主要原因是處理收入範圍內信用卡和匯款收入增加,以及服務和支助收入增加。收入成本增加 19%與上年同期相比,今年至今天期間,主要是由於與季度增長相同的因素。收入成本佔收入的百分比增加 4%一段又一段時間。
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互補 |
| 截至12月31日的三個月, | | %變化 | | 截至12月31日的六個月, | | %變化 |
| 2019 | | 2018 | | | | 2019 | | 2018 | | |
收入 | $ | 113,484 |
| | $ | 103,250 |
| | 10 | % | | $ | 230,679 |
| | $ | 208,955 |
| | 10 | % |
收入成本 | $ | 48,019 |
| | $ | 44,167 |
| | 9 | % | | $ | 94,693 |
| | $ | 85,998 |
| | 10 | % |
補充部分的收入增加 10%為第二四分之一財政2020與上一個財政年度的同等季度相比,以及8%不包括.的收入後$2,040從財政2020每個時期的收購和解構收入,總計$1,987和$1,587最後幾個季度2019年12月31日和2018分別。調整後的增長主要是由於託管費用的增加,以及前提支持收入、交易和數字處理收入的增加。收入成本增加 9%為第二四分之一財政2020與第二四分之一財政2019和減少 1%作為收入的一個百分比,季度比季度,由於持續的成本控制努力。
與上年同期相比,今年至日期間,補充部門收入有所增加。10%。不包括$4,432與財政有關的收入2020收購費和解譯費合計$4,754和$3,379在本年度和上一年度至日期期間,補充收入分別增加。8%一段又一段時間。調整後的增長主要是由於託管費用的增加,以及前提支持收入、交易和數字處理收入的增加。全年收入成本增加10%與去年同期相比,與收入增長保持一致,並保持了每年到目前為止的收入比例。
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公司和其他 |
| 截至12月31日的三個月, | | %變化 | | 截至12月31日的六個月, | | %變化 |
| 2019 | | 2018 | | | | 2019 | | 2018 | | |
收入 | $ | 15,222 |
| | $ | 15,277 |
| | — | % | | $ | 30,389 |
| | $ | 28,763 |
| | 6 | % |
收入成本 | $ | 60,870 |
| | $ | 57,729 |
| | 5 | % | | $ | 120,057 |
| | $ | 111,087 |
| | 8 | % |
公司和其他部門的收入保持一致為第二四分之一財政2020與上一個財政年度相同季度相比,並有所增加6%與上一會計年度至日期期間相比,該會計年度至日期期間。期間增加的主要原因是硬件收入增加。在公司和其他部門分類的收入包括硬件和其他產品和服務的收入,這些產品和服務不是專門歸屬於其他三個部門中的任何一個。
公司和其他部門的收入成本包括不直接歸因於其他三個部門的運營成本。增加的收入成本第二四分之一財政2020的5%的財政年度8%與上一個財政年度相同的季度和年度相比,上一個財政年度的薪金和福利增加主要是由於與上一季度和今年迄今相比,增加了工資和福利,以及在後12個月期間加薪,以及直接費用增加。
流動性和資本資源
公司現金及現金等價物減少到$72,513在…2019年12月31日從…$93,628在…2019年6月30日.
下表彙總了現金流量表中業務活動的現金淨額:
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| 六個月結束 |
| 十二月三十一日 |
| 2019 | | 2018 |
淨收益 | $ | 161,468 |
| | $ | 151,640 |
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非現金費用 | 95,266 |
| | 84,996 |
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應收賬款變動 | 106,782 |
| | 113,563 |
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遞延收入變動 | (117,489 | ) | | (115,014 | ) |
其他資產和負債的變動 | (31,014 | ) | | (43,141 | ) |
經營活動提供的淨現金 | $ | 215,013 |
| | $ | 192,044 |
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第一次業務活動提供的現金六幾個月的財政2020 增加 12%與去年同期相比。業務現金主要用於償還債務、支付股息、回購股票和資本支出。
用於第一次投資活動的現金六幾個月的財政2020全數$125,395包括:一筆收購Geezeo的費用$30,376減去所獲現金;$57,886現有和新產品和服務的不斷改進和發展;設施和設備的資本支出$30,758; $5,551用於購買和開發內部使用軟件;以及$1,150用於購買投資。這部分被$326出售資產的收益。用於第一次投資活動的現金六幾個月的財政2019全數$109,653包括在內$54,086用於軟件的開發;$32,968; $19,981,除現金外,用於採購螺栓和Agiltic,以及$2,694用於購買和開發內部使用軟件,部分抵消$76出售資產的收益。
籌資活動使用的現金$110,733第一個六幾個月的財政2020的股利$61,502, $51,210購買國庫券,以及$1,979來自股票發行的現金淨流入和與股票補償有關的扣繳税款。第一次籌資活動使用現金六幾個月的財政2019總合$87,675,其中包括$57,104為了分紅,$21,276購買國庫券,以及$9,295發行股票的現金淨流出和與股票補償有關的扣繳税款。
所需資本和資源
該公司一般使用現有資源和運營產生的資金,以滿足其資本要求。資本支出總額$30,758和$32,968為六結束的幾個月2019年12月31日和十二月三十一日
2018其主要目的是增加設備和改善現有設施。這些增加的經費來自業務活動產生的現金。本公司本財政年度設施和設備綜合資本支出總額2020預期不會超過$50,000將由業務活動產生的現金提供資金。
董事會已授權公司回購其普通股。在此授權下,公司可利用現有的現金儲備或現有信貸額度借款,為其股票回購提供資金。股票回購計劃不包括具體的價格目標或時間表,並可能在任何時候暫停。在…2019年12月31日,有26,858持有國庫券的股票和公司剩餘的回購權3,133額外股份。國庫券的總成本2019年12月31日是$1,161,334。在第一次六幾個月的財政2020,公司回購350財政部股票。在…2019年6月30日,有26,508持有國庫券股票,公司有權回購3,483額外股份。
循環信貸設施
循環信貸機制允許借款最多可達$300,000,可由公司在任何時間增加,直至到期日為止$600,000。信貸工具以可變利率支付利息,利率等於:(A)以libor為基礎的利率或(B)備用基準利率((I)該日的最高利率,(Ii)該日聯邦基金實際利率之和加上該日的實際利率之和)。0.50%和(3)歐元利率,即美元在該日的一個月利率加上1.0%),加上由公司槓桿比率決定的每宗個案的適用百分率。信貸安排由公司的某些子公司擔保。信貸安排受各種財務契約的約束,這些契約要求公司保持協議中規定的某些財務比率。截至2019年12月31日,該公司已遵守所有該等公約。循環信貸工具終止2020年2月20日。預計在終止日期之前將有一個新的5年循環信貸安排。有不未清信貸設施餘額2019年12月31日或在2019年6月30日.
其他信貸額度
該公司有一個無擔保的銀行信貸額度,提供最多可達$5,000按最優惠利率減去利息1%。信貸額度於2019年5月延長,並於2021年4月30日。在…2019年12月31日, 不數額未付。還有不未清餘額2019年6月30日.
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
市場風險是指一個或多個市場價格、利率、指數、波動率、相關性或流動性等其他市場因素的變化會導致某一金融工具或一組金融工具的損失的風險。我們目前面臨信用風險,向客户提供信貸,有時還面臨未償還債務的利息風險。我們目前不使用任何衍生金融工具。我們通過涉及高級管理人員的各種管制程序,積極監測這些風險。
基於現有的控制措施和客户羣的信譽,我們相信,與向客户提供信貸相關的信用風險不會對我們的合併財務狀況、經營結果或現金流產生重大不利影響。
我們有不截至2000年12月31日有浮動利率的未償債務2019年12月31日,因此目前不存在利率風險。
項目4.管制和程序
截至本季度10-Q表報告所涉期間結束時,在我們的管理層,包括公司首席執行官(“首席執行官”)和首席財務官(“首席財務官”)的監督和參與下,對我們根據“交易所法”第13a-15條和第15d-15條規則進行的信息披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估。根據這一評估,首席執行官和首席財務官得出結論認為,我們的披露控制和程序是有效的,以確保我們在根據“交易所法”提交或提交的報告中披露的信息在證券交易委員會規則和表格規定的時限內得到記錄、處理、彙總和報告。為此目的,披露控制和程序包括控制和程序,旨在確保根據“交易法”所需披露的信息得到積累,並酌情傳達給公司管理層,包括首席執行官和首席財務官,以便及時作出關於所需披露的決定。
財務報告內部控制的變化
在財政季度終了期間2019年12月31日,對財務報告的內部控制沒有發生重大影響,或相當可能對公司財務報告的內部控制產生重大影響的變化。
第二部分.其他資料
第1項.同等法律程序
在我們正常的業務過程中,我們會受到各種常規的法律程序和索賠的影響。管理層認為,目前的訴訟所產生的任何負債,無論是單獨的還是總體上,都不會對我們的合併財務報表產生重大的不利影響。根據美國公認會計準則,我們記錄負債時,既可能發生了一個負債,並可以合理估計損失的數額。這些負債至少每季度進行一次審查和調整,以反映談判、和解、裁決、法律顧問諮詢意見以及與某一特定案件或程序有關的其他信息和事件的影響。
第二項股權證券的轉售和收益的使用
發行人購買股票證券
在本季度終了的季度內,公司的下列股份被回購2019年12月31日:
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| | | | | | | | | | | | |
| 購買股份總數 (1) | | 平均股價 | | 作為公開宣佈的計劃的一部分而購買的股份總數 (1) | | 5月份根據計劃購買的最多股份數量 (2) |
十月一日至十月三十一日 | — |
| | $ | — |
| | — |
| | 3,383,013 |
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2019年11月1日至11月30日 | 99,206 |
| | 150.39 |
| | 99,206 |
| | 3,283,807 |
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(一九二零九年十二月一日至十二月三十一日) | 151,094 |
| | 146.57 |
| | 151,094 |
| | 3,132,713 |
|
共計 | 250,300 |
| | 148.08 |
| | 250,300 |
| | 3,132,713 |
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(1) 250,300股票是通過公開宣佈的回購計劃購買的。
(2)公司董事會批准的股票回購授權總額2015年2月17日是為了3000萬股票。這些授權沒有具體的美元或股價目標,也沒有到期日期。
第6項.成品展
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32.1 | 根據“美國法典”第18條第1350條對首席執行官的認證。 |
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32.2 | 根據“美國法典”第18條第1350條對首席財務官的認證。 |
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101.INS* | XBRL實例文檔-實例文檔不出現在InteractiveDataFile中,因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中 |
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101.LAB* | XBRL分類法擴展標籤Linkbase文檔 |
*本季度報告以表格10-Q格式提供,以下文件以XBRL(可擴展業務報告語言)格式:(I)精簡的綜合資產負債表2019年12月31日和2019年6月30日,(2)三和六結束的幾個月2019年12月31日和2018,(Iii)關於股東權益的精簡合併報表三和六結束的幾個月2019年12月31日和2018的現金流動彙總表六結束的幾個月2019年12月31日和2018,和(V)精簡合併財務報表的説明。
簽名
根據1934年“證券交易法”的要求,登記人已正式安排由下列簽名人代表其簽署這份關於表10-Q的季度報告,並經正式授權。
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| | | 傑克亨利公司 |
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日期: | 2020年2月7日 | | /S/David B.Foss |
| | | David B.Foss |
| | | 首席執行官兼總裁 |
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日期: | 2020年2月7日 | | /S/Kevin D.Williams |
| | | 凱文·D·威廉姆斯 |
| | | 首席財務官兼財務主任 |