Wfsl-20191231
假的2020Q10000936528--09-30P6M二十四個月P1Y00009365282019-10-012019-12-31Xbrli：股票00009365282020-01-29iso 4217：美元00009365282019-12-3100009365282019-09-30iso 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目錄
美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
形式10-Q
(第一標記)
☒依據1934年證券交易所ACT第13或15(D)條提交的季度報告
終了季度(一九二零九年十二月三十一日)
或
☐依據1934年證券交易所ACT第13或15(D)條提交的過渡報告
的過渡時期            到            
委員會檔案編號001-34654
華盛頓聯邦公司
(其章程所指明的註冊人的確切姓名)
 
華盛頓
91-1661606
(州或其他司法管轄區成立為法團或組織)
(國税局僱主識別號碼)
派克街425號
西雅圖
華盛頓
98101
(首席行政辦公室地址)
(郵政編碼)
登記人的電話號碼，包括區號(206) 624-7930
 
(前姓名、前地址及前財政年度，如自上次報告以來有所更改。)
通過檢查標記説明註冊人(1)是否提交了1934年“證券交易法”(“交易法”)第13條或第15(D)節要求在過去12個月內提交的所有報告(或要求登記人提交此類報告的較短期限)，以及(2)在過去90天中一直受到這類申報要求的限制。是  ☒/.☐ 
通過檢查標記説明註冊人是否以電子方式提交了條例S-T(本章第232.405節)規則第四零五條規定提交的每一份交互數據文件(或要求註冊人提交此類文件的期限較短)。是   ☒/.☐
通過檢查標記表明註冊人是大型加速備案者、加速備案者、非加速備案者、較小的報告公司還是新興的成長型公司。見“外匯法”第12b-2條規則中“大型加速備案者”、“加速申報人”、“較小報告公司”和“新興增長公司”的定義。
 
大型加速箱☒加速機☐
非加速濾波器☐小型報告公司☐
新興成長型公司☐

如果是新興成長型公司，請用支票標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守“外匯法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(如“交易法”第12b條第2款所規定)。☐/.☒

只適用於公司發行人

登記人未完成77,761,773截至2020年1月29日的普通股。

目錄
華盛頓聯邦公司及附屬公司
 
第一部分
第1項
財務報表(未經審計)
  華盛頓聯邦公司合併財務報表。作為報告一部分提交的子公司如下：
  
截至2019年12月31日和2019年9月30日的財務狀況綜合報表
3
  
截至2019年12月31日和2018年12月31日止三個月的綜合業務報表
4
截至2019年12月31日和2018年12月31日止三個月綜合收入綜合報表
5
截至2019年12月31日和2018年12月31日止的三個月股東權益合併報表
6
  
截至2019年12月31日和2018年12月31日止三個月的現金流動合併報表
7
  
中期合併財務報表附註
9
第2項
管理層對財務狀況及經營成果的探討與分析
34
第3項
市場風險的定量和定性披露
44
第4項
管制和程序
44
第II部
第1項
法律程序
45
第1A項.
危險因素
45
第2項
未登記的股本證券出售和收益的使用
45
第3項
高級證券違約
45
項目4.
礦山安全披露
45
第5項
其他資料
45
第6項
展品
45
簽名
46


2
目錄
華盛頓聯邦公司及附屬公司
合併財務狀況報表
(未經審計)



(一九二零九年十二月三十一日)(一九二零九年九月三十日)
(單位：千，除共享數據外)
資產
現金和現金等價物$483,805  $419,158  
可供出售的證券，按公允價值計算
1,495,586  1,485,742  
持有至到期證券，按攤銷成本計算
1,360,694  1,443,480  
應收貸款，扣除貸款損失備抵額$132,513和$131,534
11,904,861  11,930,575  
應收利息46,725  48,857  
房地和設備，淨額245,792  274,015  
房地產所有權6,339  6,781  
FHLB和FRB股票123,990  123,990  
銀行所有人壽保險223,533  222,076  
無形資產，包括商譽$302,231和$301,368
310,477  309,247  
其他資產221,359  210,989  
$16,423,161  $16,474,910  
負債與股東權益
負債
客户帳户
交易存款賬户$7,315,121  $7,083,801  
定期存款賬户4,617,017  4,906,963  
11,932,138  11,990,764  
FHLB進展2,250,000  2,250,000  
借款人預付税款和保險費20,899  57,830  
聯邦和州所得税負債淨額19,443  5,104  
應計費用和其他負債149,772  138,217  
14,372,252  14,441,915  
承付款和意外開支(見附註一)
股東權益
普通股，美元1.00面值，美元300,000,000授權的股份；135,720,374和135,539,806發行的股票；78,107,870和78,841,463流通股
135,720  135,540  
額外已付資本1,673,666  1,672,417  
累計其他綜合收入(損失)，扣除税款15,986  15,292  
國庫庫存，按成本計算；57,612,504和56,698,343股份
(1,159,642) (1,126,163) 
留存收益1,385,179  1,335,909  
2,050,909  2,032,995  
$16,423,161  $16,474,910  



見臨時合併財務報表附註
3
目錄
華盛頓聯邦公司及附屬公司
綜合業務報表
(未經審計)
 截至12月31日的三個月，
 20192018
(單位：千兆單位，除數據共享外)
利息收入
應收貸款$142,146  $137,065  
按揭證券15,612  19,192  
投資證券和現金等價物7,066  6,365  
164,824  162,622  
利息費用
客户帳户31,481  26,579  
FHLB進展13,658  16,891  
45,139  43,470  
淨利息收入119,685  119,152  
貸款損失備抵(放行)(1,000) (500) 
撥備後利息收入淨額(放行)120,685  119,652  
其他收入
出售投資證券的損益—  (9) 
貸款費用收入1,804  970  
存款費收入6,260  6,243  
其他收入38,312  11,805  
46,376  19,009  
其他費用
補償和福利36,631  33,883  
入住率10,135  9,268  
FDIC保險費2,470  2,862  
產品交付4,267  4,021  
信息技術17,107  9,040  
其他費用12,026  12,598  
82,636  71,672  
房地產淨收益(虧損)(886) 320  
所得税前收入83,539  67,309  
所得税費用17,836  14,367  
淨收益$65,703  $52,942  
每股數據
每股基本收益$0.84  $0.65  
稀釋每股收益0.84  0.65  
普通股股利0.21  0.18  
基本加權平均流通股數78,480,26481,791,852
稀釋加權平均流通股數78,535,29981,831,478

見臨時合併財務報表附註
4
目錄
華盛頓聯邦公司及附屬公司
綜合收入報表
(未經審計)

 截至12月31日的三個月，
 20192018
(單位：千)
淨收益$65,703  $52,942  
扣除税後的其他綜合收入(損失)：
可供出售的投資證券未實現淨收益(虧損)(2,149) 3,515  
將淨收益(虧損)與出售可供出售的證券的淨收益(虧損)重新調整，包括在淨收益中—  (9) 
相關税收優惠(費用)425  (799) 
(1,724) 2,707  
借款現金流量套期保值未實現淨收益(損失)3,115  (10,499) 
相關税收優惠(費用)(697) 2,389  
2,418  (8,110) 
其他綜合所得税(虧損)扣除税後694  (5,403) 
綜合收入$66,397  $47,539  



見臨時合併財務報表附註
5
目錄
華盛頓聯邦公司及附屬公司
股東權益合併報表
(未經審計) 
(單位：千)普通股額外已付資本留存收益累計其他綜合收入(損失)國庫券共計
2019年10月1日結餘$135,540  $1,672,417  $1,335,909  $15,292  $(1,126,163) $2,032,995  
淨收益—  —  65,703  —  —  65,703  
其他綜合收入(損失)—  —  —  694  —  694  
普通股股利(美元)0.21每股)
—  —  (16,433) —  —  (16,433) 
股票獎勵收益3  47  —  —  —  50  
股票補償費用177  1,202  —  —  —  1,379  
所購國庫券—  —  —  —  (33,479) (33,479) 
2019年12月31日結餘$135,720  $1,673,666  $1,385,179  $15,986  $(1,159,642) $2,050,909  
(單位：千)普通股額外已付資本留存收益累計其他綜合收入(損失)國庫券共計
2018年10月1日結餘$135,343  $1,666,609  $1,188,971  $8,294  $(1,002,309) $1,996,908  
淨收益—  —  52,942  —  —  52,942  
其他綜合收入(損失)—  —  —  (5,403) —  (5,403) 
普通股股利(美元)0.18每股)
—  —  (14,638) —  —  (14,638) 
股票獎勵收益17  442  —  —  —  459  
股票補償費用97  1,654  —  —  —  1,751  
股票認股權證的行使39  (39) —  —  —  —  
所購國庫券—  —  —  —  (48,930) (48,930) 
2018年12月31日結餘$135,496  $1,668,666  $1,227,275  $2,891  $(1,051,239) $1,983,089  


















見臨時合併財務報表附註
6
目錄
華盛頓聯邦公司及附屬公司
現金流量表
(未經審計) 
 截至12月31日的三個月，
 20192018
(單位：千)
業務活動現金流量
淨收益$65,703  $52,942  
調整數，以核對業務活動提供的淨收入與現金淨額：
折舊、攤銷和吸積費用淨額15,275  7,388  
股票補償費用1,379  1,751  
貸款損失備抵(放行)(1,000) (500) 
出售投資證券的虧損(收益)—  9  
房產、設備和房地產銷售淨實現(收益)虧損(32,734) (7,054) 
房地和設備的減值損失5,931  —  
應計未收利息減少(增加)2,132  (912) 
減少(增加)聯邦和州所得税—  1,804  
減少(增加)銀行所有人壽保險的現金返還價值(1,457) (1,497) 
其他資產減少(增加)(3,793) 16,816  
聯邦和州所得税負債增加(減少)14,067  —  
應計費用和其他負債增加(減少)額8,092  (10,482) 
(用於)業務活動提供的現金淨額73,595  60,265  
投資活動的現金流量
貸款來源和本金償還，淨額20,131  (222,257) 
購買FHLB和FRB股票(77,200) (164,200) 
FHLB&FRB股票贖回77,200  155,800  
可供買賣的證券(82,028) (172,076) 
可供出售證券的本金付款及到期日69,085  38,118  
出售可供出售的證券所得收益—  491  
持有到期日證券的本金支付和到期日81,329  37,736  
房地產銷售收益820  3,915  
為收購支付的現金(1,725) —  
房地和設備銷售收入53,790  10,233  
購置的房舍和設備及選舉事務處的改善(4,931) (18,562) 
投資活動(用於)提供的現金淨額136,471  (330,802) 
來自融資活動的現金流量
客户賬户淨增(減)額(58,626) 174,623  
借款收益1,930,000  4,105,000  
償還借款(1,930,000) (3,895,000) 
股票獎勵收益50  459  
普通股股利(16,433) (14,638) 
購買國庫券(33,479) (48,930) 
借款人與税收和保險有關的預付款增加(減少)淨額(36,931) (36,252) 
(用於)籌資活動提供的現金淨額(145,419) 285,262  
現金和現金等價物增加(減少)64,647  14,725  
期初現金、現金等價物和限制性現金419,158  268,650  
期末現金、現金等價物和限制性現金$483,805  $283,375  

(續)
見臨時合併財務報表附註
7
目錄
華盛頓聯邦公司及附屬公司
現金流量表
(未經審計)
 截至12月31日的三個月，
 20192018
(單位：千)
現金流量信息的補充披露
非現金投資活動
通過喪失抵押品贖回權獲得的房地產$272  $116  
非現金融資活動
在行使認股權證時發行的股票—  1,082  
期間支付的現金
利息45,954  44,177  



見臨時合併財務報表附註
8
目錄

華盛頓聯邦公司及附屬公司
臨時合併財務報表附註
(未經審計)
注A-重要會計政策摘要

公司與經營性質-華盛頓聯邦銀行全國協會是一家聯邦保險的國家銀行dba wafd銀行(“銀行”或“wafd銀行”)，於1917年4月24日在華盛頓巴拉德成立，主要從事向消費者提供貸款、存款、保險和其他銀行服務，包括中型企業和大型企業以及商業房地產所有者和開發商。華盛頓聯邦公司(Washington Federal，Inc.)是一家華盛頓公司(“公司”)，成立於1994年11月，是世界銀行的控股公司。如本文件所用，“華盛頓聯邦”或“公司”是指公司及其合併子公司，而“銀行”是指經營子公司、華盛頓聯邦銀行、全國協會。公司總部設在華盛頓州西雅圖。世界銀行通過以下網絡開展活動：234銀行分行位於華盛頓、俄勒岡州、愛達荷州、猶他州、亞利桑那州、內華達州、新墨西哥州和得克薩斯州。

提出依據 - 本公司編制了本報告所載的未經審計的合併中期財務報表。公司間的所有交易和賬户在合併過程中都已被取消。按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則(“公認會計原則”)編制財務報表，要求管理層作出影響財務報表所報告數額的估計和假設。實際結果可能與這些估計不同。管理層認為，為公允列報所需的所有調整(僅包括正常的經常性調整)均反映在臨時財務報表中。

本表格10-Q中所列信息應與公司2019年年度報表(“2019年年度財務報表”)中的財務報表和相關附註一併閲讀。中期結果不一定表示全年的結果。

重要會計政策摘要-編制公司合併財務報表時使用的重要會計政策在2019年年度財務報表中披露。與截至2019年9月30日的2019年年度財務報表相比，公司的重大會計政策沒有發生任何重大變化。

限制性現金餘額-根據手頭的金庫現金水平，截至2019年12月31日，該公司不必向聯邦儲備銀行維持現金儲備餘額。截至2019年12月31日和2019年9月30日，該公司承諾與美元衍生合同有關的現金抵押品20,400,000和$31,850,000分別。

權益證券 - 公司在其財務狀況綜合報表中記錄其他資產中的權益證券。對具有容易確定的公允價值(可銷售的)的股票證券的投資按公允價值計量，公允價值的變動被確認為“綜合業務報表”中其他收入的一個組成部分。對股票投資的投資，如果沒有容易確定的公允價值(非市場價值)，按成本減去減值(如果有的話)，加上或減去因有序交易中可觀察到的價格變化而產生的變動，用於同一發行人的相同或類似的投資，也稱為計量備選方案。對這些投資賬面價值的任何調整均記在“綜合業務報表”的其他收入中。


附註B-新會計公告

2019年4月，財務會計準則委員會(“FASB”)發佈會計準則更新版(“ASU”)2019-04年，對議題326“金融工具-信貸損失”、議題815(衍生工具和套期保值)和議題825(金融工具)的編纂改進，以澄清和改進與最近頒佈的信貸損失準則(ASU 2016-13)、套期保值準則(ASU 2017-12)以及金融工具的確認和計量(ASU 2016-01)有關的指導領域。修正案一般與其相關標準具有相同的生效日期。對ASU 2016-01和ASU 2016-13的修正在2019年12月15日以後的財政年度生效，ASU 2017-12的修正在公司下一個年度報告期開始時生效；允許早日通過。該公司先前通過了ASU 2017-12和ASU 2016-01，預計ASU 2019-04的修正不會對其合併財務報表產生重大影響。該公司正在繼續評估ASU 2016-13的影響，並將考慮將ASU 2019-04的修正案作為這一進程的一部分。

9
目錄
華盛頓聯邦公司及附屬公司
臨時合併財務報表附註
(未經審計)


2018年8月，FASB發佈ASU 2018-15，客户對服務合同雲計算安排中發生的實現成本的核算。本ASU中的修改使託管安排(即服務合同)中發生的實施成本資本化的要求與開發或獲取內部使用軟件所產生的實施成本資本化的要求相一致。修正案還要求實體支付託管安排的資本化實施費用，該安排是託管安排期間的服務合同，包括合理的某些續訂期。ASU的修正案對2019年12月15日以後的財政年度和該財政年度內的中期生效。允許提前收養，包括在任何過渡時期收養。該公司正在評估本指南將對其合併財務報表產生的影響。

2018年8月，FASB發佈ASU 2018-13，公允價值計量(主題820)：披露框架-公允價值計量披露要求的變化。此ASU添加、消除和修改了公允價值計量的某些披露要求。在這些變動中，將不再要求各實體披露公允價值等級第1級和第2級之間轉移的數額和原因，但將要求各實體披露用於為第3級公允價值計量編制不可觀測的重要投入的幅度和加權平均數。ASU於2019年12月15日以後的中期和年度報告期間生效；允許儘早通過。還允許各實體選擇儘早採用已取消或修改的披露要求，並將補充披露要求的通過推遲到生效之日。該公司早在2019年10月1日就採用了這一ASU，並在允許的情況下刪除或修改了披露內容。

2018年7月，FASB發佈ASU 2018-11，租賃(主題842)-有針對性的改進。ASU為各實體減免了執行新租賃標準(ASU No.2016-02)某些方面的費用。具體而言，根據ASU 2018-11修正案：(1)各實體可選擇不重訂向新租賃標準過渡時提出的比較期，(2)出租人可在滿足某些條件時選擇不將非租賃部分與租賃分開。修正案的生效日期與ASU 2016-02(2019年10月1日)相同。該公司從2019年10月1日起採用了這一ASU，並選出了這兩種過渡方案。

2016年6月，FASB發佈ASU 2016-13，金融工具-信貸損失。經修訂的ASU旨在向財務報表用户提供更多決策有用的信息，説明未通過淨收入按公允價值記賬的金融工具的預期信貸損失，包括為投資持有的貸款、持有至到期的債務證券、貿易和其他應收賬款、租賃投資淨額以及報告實體在每個報告日持有的延長信貸的其他承諾。修正案要求，按攤銷成本計量的金融資產，應通過從攤銷成本基礎中扣除的信貸損失備抵，按預計收取的淨額列報。ASU取消了目前確認可能發生的損失的框架，而是要求實體使用其目前對合同期間所有預期信貸損失的估計數。預計信貸損失的計量是基於歷史經驗、當前條件以及影響金融資產可收集性的合理和可支持的預測。

對於以攤銷成本計量的自成立以來信用惡化程度不高的購買金融資產(“PCD資產”)，預期信貸損失的備抵記作對資產成本價的調整。隨後現金流量估計數的變化將作為對津貼的調整並通過收入報表加以記錄。

與可供出售的債務證券有關的信貸損失將通過信用損失備抵記錄，而不是作為證券成本的直接減記。

本會計準則的修正案適用於2019年12月15日以後的財政年度，包括這些財政年度內的過渡時期。對於大多數債務證券，過渡方法要求對財務狀況表進行累積效應調整，在第一個報告期開始時，指南是有效的。對於非暫時受損的債務證券和PCD資產，該指南將前瞻性地應用.該公司目前正在評估經修訂的指導意見對其合併財務報表的影響，而信貸損失準備金在採用時可能會增加，因為在採用時將需要備抵以涵蓋投資組合的全部剩餘預期壽命，而不是目前美國公認會計原則下發生的損失模式。這一增長的程度仍在評估中，並將取決於經濟條件和公司的貸款，租賃和持有至到期證券組合的組成時，採用。

10
目錄
華盛頓聯邦公司及附屬公司
臨時合併財務報表附註
(未經審計)


2016年2月，FASB發佈ASU 2016-02租約.經修訂的ASU要求承租人承認租賃責任，即承租人對租賃所產生的租賃付款的義務，以及使用權，後者代表承租人在租賃期間使用或控制特定資產的權利。該指南還簡化了出售和租回交易的會計核算，並對租賃安排引入了新的披露要求。出租人的會計在很大程度上沒有變化。修正案適用於2018年12月15日以後的財政年度，包括這些財政年度內的過渡時期。該公司採用ASU 2018-11年允許的過渡方法，從2019年10月1日開始採用這一ASU，沒有重述比較期。該公司選擇了在過渡指導下允許的一攬子實際權宜之計，這使我們得以繼續進行我們的歷史租賃分類和我們對合同是否是或包含租約的評估。我們還選擇將最初期限為12個月或更短的租約保留在資產負債表之外。採用這一ASU後，其他資產增加，其他負債增加美元。29,013,000和$29,013,000分別。公司承認不採用時對留存收益期初餘額的累積效果調整。

注C-股息及股份回購

2019年11月22日，該公司定期派發普通股股息$0.21每股，代表147TH連續季度現金紅利。每股股息為$0.21和$0.18截至12月31日、2019年和2018年的季度。2020年1月22日，該公司宣佈普通股定期股息為$0.22每股148股TH連續季度現金紅利。這筆股息將於2020年2月21日支付給2020年2月7日創紀錄的普通股股東。

截至2019年12月31日止的三個月內，該公司進行了回購914,161股票平均價格為$36.62。截至2019年12月31日，7,052,600根據現行董事會批准的股份回購計劃授權回購的剩餘股份。

附註D-應收貸款

下表是應收貸款彙總表。
 (一九二零九年十二月三十一日)(一九二零九年九月三十日)
(單位：千)(單位：千)
按類別分列的貸款毛額
普通單户住宅$5,702,071  42.5 %$5,835,194  43.8 %
再建2,174,313  16.2  2,038,052  15.3  
工程建設-海關538,234  4.0  540,741  4.1  
土地徵用與開發203,043  1.5  204,107  1.5  
特別用途土地-消費者批地貸款97,097  0.7  99,694  0.7  
準多家庭1,436,715  10.7  1,422,674  10.7  
準準商業地產1,643,099  12.3  1,631,170  12.3  
商業和工業1,352,738  10.1  1,268,695  9.5  
HELOC141,274  1.1  142,178  1.1  
再消費115,829  0.9  129,883  1.0  
貸款總額13,404,413  100 %13,312,388  100 %
較少：
貸款損失補貼132,513  131,534  
轉貸過程中的轉貸1,312,282  1,201,341  
.class=‘class 1’>遞延費用、成本和折扣54,757  48,938  
貸款抵消賬户共計1,499,552  1,381,813  
貸款淨額$11,904,861  $11,930,575  

11
目錄
華盛頓聯邦公司及附屬公司
臨時合併財務報表附註
(未經審計)


下表列出了有關非應計貸款的信息。
 
 (一九二零九年十二月三十一日)(一九二零九年九月三十日)
 (以千計，比率數據除外)
非應計貸款：
單户住宅$23,014  76.5 %$25,271  74.9 %
土地徵用與開發86  0.3  169  0.5  
土地消費地契貸款334  1.1  246  0.7  
商業地產5,557  18.5  5,835  17.3  
商業和工業467  1.5  1,292  3.8  
HELOC630  2.1  907  2.7  
消費者1  0.0  11  0.0  
非應計貸款共計$30,089  100 %$33,731  100 %
佔貸款淨額總額的百分比0.25 %0.28 %

公司確認非應計貸款的利息收入約為$497,000在截至2019年12月31日的三個月內。如果這些貸款處於權責發生制，並按照原始合同條款履行，公司就會確認利息收入約為$353,000截至2019年12月31日止的三個月。截至2019年12月31日止的三個月的確認利息收入高於由於收取過去應繳款額而在這一期間確認的利息收入。非應計貸款所收取的利息現金流量因這些貸款的產生、流動或償還而各不相同。

下表提供了拖欠貸款的詳細情況。
 
(一九二零九年十二月三十一日)應收貸款按貸款額計算的日積月累%基
在$
貸款類型過程中的再貸款淨額電流30  60  90  拖欠總額
(千兆單位，比率數據除外)
單户住宅$5,702,058  $5,675,672  $6,077  $3,718  $16,591  $26,386  0.46 %
建設1,189,457  1,188,042  —  1,415  —  1,415  0.12  
建築-習俗259,944  259,944  —  —  —  —  —  
土地徵用與開發153,942  153,056  810  76  —  886  0.58  
土地消費地契貸款97,097  96,635  180  136  146  462  0.48  
多家族1,436,693  1,436,556  137  —  —  137  0.01  
商業地產1,643,099  1,638,407  602  60  4,030  4,692  0.29  
工商業1,352,738  1,352,449  223  10  56  289  0.02  
HELOC141,274  139,892  530  427  425  1,382  0.98  
消費者115,829  115,248  294  184  103  581  0.50  
貸款總額$12,092,131  $12,055,901  $8,853  $6,026  $21,351  $36,230  0.30 %
拖欠率99.70%  0.07%  0.05%  0.18%  0.30%  


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(未經審計)


(一九二零九年九月三十日)應收貸款按貸款額計算的日積月累%基
在$
貸款類型過程中的再貸款淨額電流30  60  90  拖欠總額
(千兆單位，比率數據除外)
單户住宅$5,835,186  $5,809,239  $3,672  $3,211  $19,064  $25,947  0.44 %
建設1,164,889  1,164,889  —  —  —  —  —  
建築-習俗255,505  255,505  —  —  —  —  —  
土地徵用與開發161,194  161,194  —  —  —  —  —  
土地消費地契貸款99,694  98,916  112  619  47  778  0.78  
多家族1,422,652  1,422,652  —  —  —  —  —  
商業地產1,631,171  1,625,509  1,614  285  3,763  5,662  0.35  
工商業1,268,695  1,267,828  —  —  867  867  0.07  
HELOC142,178  140,718  580  183  697  1,460  1.03  
消費者129,883  129,227  295  117  244  656  0.51  
貸款總額$12,111,047  $12,075,677  $6,273  $4,415  $24,682  $35,370  0.29 %
拖欠率99.71%  0.05%  0.04%  0.20%  0.29%  

沒有超過90天拖欠貸款，並仍然累積利息到任何一個日期。

在TDR中重組的大多數貸款都是積累和履行貸款，而借款人已經主動與公司聯繫，討論由於臨時財務困難而進行的修改。截至2019年12月31日，96.0公司$%110,835,000在TDRs中被歸類為績效。每一項修改請求都分別評估其優點和成功的可能性。貸款修改中給予的優惠通常是通過在100到200某一特定期限的基點，通常為六到二十四個月。僅支付利息的款項也可在調整期間獲得批准。本金豁免不是重組貸款的一個可用選擇。截至2019年12月31日止，單身家庭住宅貸款包括92.2佔TDRs的百分比。

公司在其貸款損失備抵範圍內，考慮到以下業績指標，為重組貸款儲備：(1)修改後的時間；(2)當前支付狀況；(3)地理區域。

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附註E-貸款損失備抵
下表彙總了貸款損失備抵中的活動。 

截至2019年12月31日止的三個月開始
津貼		沖銷回收條文及
轉讓		終結
津貼
 (單位：千)
單户住宅$30,988  $(15) $261  $(534) $30,700  
建設32,304  —  54  (66) 32,292  
建築-習俗1,369  —  —  30  1,399  
土地徵用與開發9,155  (11) 1,460  (1,858) 8,746  
土地消費地契貸款2,143  (70) 10  7  2,090  
多家族7,391  —  498  (485) 7,404  
商業地產13,170  (98) 368  (405) 13,035  
商業和工業31,450  (50) 144  1,996  33,540  
HELOC1,103  —  93  (92) 1,104  
消費者2,461  (374) 309  (193) 2,203  
$131,534  $(618) $3,197  $(1,600) $132,513  

截至2018年12月31日止的三個月開始
津貼		沖銷回收條文及
轉讓		終結
津貼
 (單位：千)
單户住宅$33,033  $(25) $230  $(1,754) $31,484  
建設31,317  —  —  146  31,463  
建築-習俗1,842  —  —  84  1,926  
土地徵用與開發7,978  —  1,782  (604) 9,156  
土地消費地契貸款2,164  (72) 265  (213) 2,144  
多家族8,329  —  —  (445) 7,884  
商業地產11,852  (339) 525  673  12,711  
商業和工業28,702  (179) 33  1,723  30,279  
HELOC781  (886) 1  1,168  1,064  
消費者3,259  (140) 213  (278) 3,054  
$129,257  $(1,641) $3,049  $500  $131,165  

公司記錄了一美元1,000,000發放截至2019年12月31日止的3個月的貸款損失備抵，而不是$500,000發佈截至2018年12月31日的三個月。為新的貸款來源預留的資金已經被以前收回的沖銷貸款所抵消。扣除沖銷後的回收總額為$2,579,000截至2019年12月31日止的三個月內，與之相比，淨回收率為美元。1,408,000在截至2018年12月31日的三個月內。

不良資產為$39,742,000，或0.242019年12月31日與美元相比，佔總資產的百分比43,826,000，或0.27佔總資產的百分比，截至2019年9月30日。非應計貸款為$30,089,0002019年12月31日，美元33,731,0002019年9月30日。拖欠貸款佔貸款總額的百分比是0.302019年12月31日的百分比0.292019年9月30日

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下表列出集體和個別評估的減值貸款以及一般準備金和特定準備金的有關分配情況。
 
(一九二零九年十二月三十一日)抵押貸款-價值評估-價值評估次級貸款-逐個評估-再評估
 津貼分配記錄的貸款投資比率津貼分配記錄的貸款投資比率
 (以千計，比率數據除外)(以千計，比率數據除外)
單户住宅$30,700  $5,686,482  0.5 %$—  $19,993  0.0 %
建設32,292  1,189,457  2.7  —  —  —  
建築-習俗1,399  259,944  0.5  —  —  —  
土地徵用與開發8,731  153,856  5.7  15  86  17.4  
土地消費地契貸款2,090  93,272  2.2  —  295  0.0  
多家族7,403  1,436,313  0.5  1  380  0.3  
商業地產12,861  1,632,612  0.8  174  10,487  1.7  
商業和工業33,470  1,352,116  2.5  70  641  10.9  
HELOC1,104  139,963  0.8  —  483  0.0  
消費者2,203  115,749  1.9  —  2  0.0  
$132,253  $12,059,764  1.1 %$260  $32,367  0.8 %

(一九二零九年九月三十日)抵押貸款-價值評估-價值評估次級貸款-逐個評估-再評估
 津貼分配記錄的貸款投資比率津貼分配記錄的貸款投資比率
 (以千計，比率數據除外)(以千計，比率數據除外)
單户住宅$30,988  $5,822,200  0.5 %$—  $17,978  0.0 %
建設32,304  1,164,889  2.8  —  —  —  
建築-習俗1,369  255,505  0.5  —  —  —  
土地徵用與開發9,135  160,964  5.7  20  230  8.7  
土地消費地契貸款2,143  95,574  2.2  —  375  0.0  
多家族7,387  1,422,266  0.5  4  385  1.0  
商業地產12,847  1,618,406  0.8  323  12,765  2.5  
商業和工業31,358  1,266,913  2.5  92  1,805  5.1  
HELOC1,103  140,378  0.8  —  837  0.0  
消費者2,461  129,527  1.9  —  50  0.0  
$131,095  $12,076,622  1.1 %$439  $34,425  1.3 %

截至2019年12月31日132,253,000其中的免税額是根據公司的一般免税額方法計算的，其餘的$260,000被視為個人受損的貸款的特定準備金。截至2019年9月30日131,095,000其中的免税額是根據公司的一般免税額方法計算的，其餘的$439,000被視為個人受損的貸款的特定準備金。

該公司擁有資產質量審查職能，分析其貸款組合，並每季度向董事會報告審查結果。單個家庭住宅、HELOC和消費者投資組合是根據其作為貸款池的業績進行評估的，因為沒有任何一筆貸款是單獨重要的，或者是根據其風險評級、規模或潛在的損失風險來判斷的。建築、土地、多家庭、商業房地產以及商業和工業貸款的風險評級為
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(未經審計)


以貸款為基礎確定特定借款人或貸款所固有的相對風險。根據這一風險評級，貸款被劃分為一個等級，分類如下：

•經過-信貸不符合以下定義之一。

•特別提到-特別提到的信貸目前被認為是受保護的，不受損失，但可能薄弱。沒有預見到本金或利息的損失；但是，需要適當的監督和管理注意，以阻止信貸的進一步惡化。這類資產構成一些不適當和不正當的信貸風險，但不足以證明低於標準的風險評級是合理的。信貸風險可能相對較小，但根據某一特定資產的具體情況，卻構成不必要的風險。

•不合標準-低於標準的信貸是不可接受的信貸。此外，由於存在一個或多個明確界定的弱點，正常過程中的還款處於危險之中。在這種情況下，如果弱點不被糾正，本金的損失是很可能的。低於標準的資產不受借款人或抵押品(如果有的話)目前的合理價值和支付能力的充分保護。如此分類的資產將有一個明確的弱點或弱點，危及債務的收回或清算。損失潛力雖然存在於不合格資產的總數量中，但不一定存在於個別資產風險評級低於標準的情況下。

•可疑-分類可疑的信用證具有一種分類不合格標準所固有的所有弱點，其另一個特點是，根據目前存在的事實、條件和價值，該弱點使託收或清算工作充分進行，這些事實、條件和價值非常值得懷疑和不可能。損失的可能性很高，但由於某些重要和合理具體的待決因素可能對資產有利和加強，因此將其歸類為估計損失，直到確定其更確切的狀況為止。待定因素包括擬議的合併、收購或清算程序、注資、完善附加抵押品的留置權和再融資計劃。

•損失-信貸分類損失被認為是無法收回的，而且價值太小，因此沒有理由繼續作為可銀行資產。這種分類並不意味着資產絕對沒有追回或殘值，而是説，即使將來部分追回可能受到影響，推遲註銷這一資產也是不切實際或可取的。損失應在確定為無法收回的時期內承擔。如果抵押品提供了一些可識別的保護，則可以採取部分沖銷和全額沖銷。

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(未經審計)


下表提供了基於上述風險評級類別的貸款信息。

(一九二零九年十二月三十一日)內部分配等級
 經過特別提及不合標準可疑損失總貸款總額
 (以千計，比率數據除外)
貸款類型
單身家庭住宅$5,676,712  $—  $25,359  $—  $—  $5,702,071  
主要建築2,174,313  —  —  —  —  2,174,313  
主要建造-海關538,234  —  —  —  —  538,234  
土地徵用與發展200,533  —  2,510  —  —  203,043  
三.土地用途-消費地段貸款96,627  —  470  —  —  97,097  
多家庭1,432,895  —  3,820  —  —  1,436,715  
商業地產1,619,197  3,426  20,476  —  —  1,643,099  
商業和工業1,313,816  714  38,194  14  —  1,352,738  
HELOC140,644  —  630  —  —  141,274  
二.消費者115,828  —  1  —  —  115,829  
貸款總額$13,308,799  $4,140  $91,460  $14  $—  $13,404,413  
等級總額佔貸款總額的百分比99.29 %0.03 %0.68 %0.00 %— %


(一九二零九年九月三十日)內部分配等級
 經過特別提及不合標準可疑損失總貸款總額
 (以千計，比率數據除外)
貸款類型
單户住宅$5,808,444  $—  $26,750  $—  $—  $5,835,194  
承建2,038,052  —  —  —  —  2,038,052  
建造-海關540,741  —  —  —  —  540,741  
土地徵用與開發200,283  —  3,824  —  —  204,107  
三.土地-消費地段貸款98,828  —  866  —  —  99,694  
多家族1,418,837  —  3,837  —  —  1,422,674  
商業地產1,602,634  2,754  25,782  —  —  1,631,170  
商業和工業1,229,891  18,125  20,679  —  —  1,268,695  
HELOC141,271  —  907  —  —  142,178  
消費者129,872  —  11  —  —  129,883  
貸款總額$13,208,853  $20,879  $82,656  $—  $—  $13,312,388  
等級總額佔貸款總額的百分比99.22 %0.16 %0.62 %— %— %









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下表提供了基於借款人支付活動的貸款總額信息。

(一九二零九年十二月三十一日)履約貸款不良貸款
 金額佔總成本的百分比
主要貸款總額		金額佔總成本的百分比
主要貸款總額
 (以千計，比率數據除外)
單户住宅$5,679,057  99.6 %$23,014  0.4 %
建設2,174,313  100.0  —  —  
建築-習俗538,234  100.0  —  —  
土地徵用與開發202,957  100.0  86  0.0  
土地消費地契貸款96,763  99.7  334  0.3  
多家族1,436,715  100.0  —  —  
商業地產1,637,542  99.7  5,557  0.3  
商業和工業1,352,271  100.0  467  0.0  
HELOC140,644  99.6  630  0.4  
消費者115,828  100.0  1  0.0  
$13,374,324  99.8 %$30,089  0.2 %

(一九二零九年九月三十日)履約貸款不良貸款
 金額佔總成本的百分比
主要貸款總額		金額佔總成本的百分比
主要貸款總額
 (以千計，比率數據除外)
單户住宅$5,809,923  99.6 %$25,271  0.4 %
建設2,038,052  100.0  —  —  
建築-習俗540,741  100.0  —  —  
土地徵用與開發203,938  99.9  169  0.1  
土地消費地契貸款99,448  99.8  246  0.2  
多家族1,422,674  100.0  —  —  
商業地產1,625,335  99.6  5,835  0.4  
商業和工業1,267,403  99.9  1,292  0.1  
HELOC141,271  99.4  907  0.6  
消費者129,872  100.0  11  0.0  
$13,278,657  99.7 %$33,731  0.3 %

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下表提供了按貸款類型分列的受損貸款餘額和相關津貼的資料。 

(一九二零九年十二月三十一日)記錄
投資		無薪
校長
平衡		相關
津貼		平均入賬投資
(今年至今)
 (單位：千)
無相關津貼的減值貸款：
單户住宅$16,505  $17,474  $—  $17,242  
土地徵用與開發—  —  —  39  
土地消費地契貸款269  845  —  307  
商業地產7,249  11,585  —  7,358  
商業和工業437  4,508  —  776  
HELOC369  369  —  603  
消費者2  84  —  26  
24,831  34,865  —  26,351  
有津貼的減值貸款記錄如下：
單户住宅102,164  104,506  1,110  107,103  
土地徵用與開發86  150  15  89  
土地消費地契貸款3,556  3,650  —  3,556  
多家族380  380  1  383  
商業地產3,238  3,462  174  3,703  
商業和工業411  519  70  419  
HELOC942  957  —  946  
消費者58  58  —  59  
110,835  113,682  1,370  (1) 116,258  
減值貸款總額：
單户住宅118,669  121,980  1,110  124,345  
土地徵用與開發86  150  15  128  
土地消費地契貸款3,825  4,495  —  3,863  
多家族380  380  1  383  
商業地產10,487  15,047  174  11,061  
商業和工業848  5,027  70  1,195  
HELOC1,311  1,326  —  1,549  
消費者60  142  —  85  
$135,666  $148,547  $1,370  (1) $142,609  

(1)包括$260,000特別準備金和美元1,110,000包括在一般儲備金中。


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(未經審計)


(一九二零九年九月三十日)記錄
投資		無薪
校長
平衡		相關
津貼		平均入賬投資
(今年至今)
 (單位：千)
無相關津貼的減值貸款：
單户住宅$17,979  $19,252  $—  $16,685  
建設—  —  —  1,172  
建築-習俗—  —  —  251  
土地徵用與開發78  143  —  290  
土地消費地契貸款344  848  —  287  
多家族—  —  —  286  
商業地產7,467  11,881  —  8,890  
商業和工業1,114  5,312  —  7,168  
HELOC837  931  —  597  
消費者50  119  —  23  
27,869  38,486  —  35,649  
有津貼的減值貸款記錄如下：
單户住宅112,042  114,609  2,208  125,976  
土地徵用與開發91  152  —  99  
土地消費地契貸款3,556  3,695  20  4,324  
多家族385  385  4  418  
商業地產4,168  5,298  323  5,160  
商業和工業426  691  92  2,535  
HELOC949  963  —  961  
消費者60  282  —  65  
121,677  126,075  2,647  (1) 139,538  
減值貸款總額：
單户住宅130,021  133,861  2,208  142,661  
建設—  —  —  1,172  
建築-習俗—  —  —  251  
土地徵用與開發169  295  —  389  
土地消費地契貸款3,900  4,543  20  4,611  
多家族385  385  4  704  
商業地產11,635  17,179  323  14,050  
商業和工業1,540  6,003  92  9,703  
HELOC1,786  1,894  —  1,558  
消費者110  401  —  88  
$149,546  $164,561  $2,647  (1) $175,187  

(1)包括$439,000特別準備金和美元2,208,000包括在一般儲備金中。

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注F-公允價值計量
FASB ASC 820，公允價值計量(“ASC 820”)定義公允價值是指在計量日市場參與者之間有條不紊的交易中，為資產或負債在主市場或最有利市場上轉移負債(退出價格)而收取或支付的交換價格。ASC 820還建立了一個公允價值層次結構，要求一個實體最大限度地利用可觀察到的輸入，並儘量減少在計量公允價值時使用不可觀測的投入。該標準描述了可用於衡量公允價值的三種投入：

第1級：在活躍的外匯市場的相同資產或負債的報價(未經調整)，該實體有能力在計量日獲取這些資產或負債。
2級：一級價格以外的其他重要可觀測投入，例如類似資產或負債的報價、非活躍市場的報價和可觀察到或可由可觀測的市場數據證實的其他投入。
第3級：重要的不可觀測的投入，反映了公司對市場參與者在資產或負債定價中所使用的假設的假設。

該公司已建立並記錄了確定其資產和負債公允價值的程序，如果適用的話。公允價值是以相同或類似資產或負債的報價為基礎的。在沒有報價的情況下，公允價值是通過估值模型或第三方評估來確定的.下文介紹了在經常性或非經常性基礎上衡量和報告金融資產和負債公允價值所使用的估值方法。
按經常性計量
可供出售的證券及衍生合約
可供出售的證券按公允價值定期記錄，債務證券的公允價值採用基於獨立第三方提供的證券與其他基準報價關係的模型定價，在公認會計原則下被視為二級輸入法。在活躍的交易所交易的證券使用活躍市場的收盤價來衡量，並被認為是一級輸入法。
該公司向希望管理利率風險的可變利率借款人提供利率互換。同時，公司與對方進行相反的交易，以抵消其利率風險。該公司還使用利率互換進行商業貸款套期保值、抵押貸款池對衝和借款套期保值。這些利率互換的公允價值由第三方定價服務使用貼現現金流技術估算。這些都被認為是二級輸入法。
 
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下表列出按公允價值定期計量的資產和負債餘額。

 (一九二零九年十二月三十一日)
 一級2級三級共計
 (單位：千)
金融資產
可供出售的證券：
美國政府和機構證券$—  $333,514  $—  $333,514  
市政債券—  22,490  —  22,490  
公司債務證券—  210,649  —  210,649  
按揭證券
代理通行證—  928,933  —  928,933  
可供出售的證券共計—  1,495,586  —  1,495,586  
客户端交換程序對衝—  14,973  —  14,973  
按揭貸款公允價值對衝—  4,765  —  4,765  
金融資產總額$—  $1,515,324  $—  $1,515,324  
金融負債
客户端交換程序對衝$—  $14,973  $—  $14,973  
商業貸款公允價值對衝—  2,753  —  2,753  
借款現金流套期保值—  4,762  —  4,762  
金融負債總額$—  $22,488  $—  $22,488  

 (一九二零九年九月三十日)
 一級2級三級共計
 (單位：千)
金融資產
可供出售的證券：
美國政府和機構證券$—  $270,778  $—  $270,778  
市政債券—  22,642  —  22,642  
公司債務證券—  209,763  —  209,763  
按揭證券
代理通行證—  982,559  —  982,559  
可供出售的證券共計—  1,485,742  —  1,485,742  
客户端交換程序對衝—  20,381  —  20,381  
按揭貸款公允價值對衝—  1,608  —  1,608  
金融資產總額$—  $1,507,731  $—  $1,507,731  
金融負債
客户端交換程序對衝$—  $20,381  $—  $20,381  
商業貸款公允價值對衝—  4,288  —  4,288  
借款現金流套期保值—  7,877  —  7,877  
金融負債總額$—  $32,546  $—  $32,546  

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非經常性測量

某些資產和負債在初始確認後按公允價值計量，如減值貸款和房地產貸款(“REO”)。REO主要包括通過喪失抵押品贖回權獲得的財產。不時並在非經常性的基礎上，利用公允價值計量記錄調整，以反映基於貼現現金流、抵押品或REO財產的當前評估或估計價值的增減。

當管理層確定抵押品或擁有的房地產的公允價值需要額外調整時，無論是由於更新的評估價值，還是在沒有可觀察到的市場價格時，公司將受損貸款或擁有的房地產歸類為三級。2019年12月31日按公允價值記錄的第三級資產包括為其設定特定準備金的貸款或根據抵押品公允價值記錄部分沖銷的貸款，以及資產公允價值低於成本價的房地產。

下表列出2019年12月31日和2018年12月31日按公允價值計量的資產餘額總額，以及這些公允價值調整在各自期間的收益(損失)總額。估計的公允價值計量是估計銷售費用的毛額。
 
 (一九二零九年十二月三十一日)截至2019年12月31日止的三個月
 一級職等2三級共計收益總額(損失)
 (單位：千)(單位：千)
減值貸款(1)$—  $—  $70  $70  $(299) 
房地產所有權(2)—  —  976  976  (2) 
期末餘額$—  $—  $1,046  $1,046  $(301) 

(1)收益(損失)代表了抵押品依賴貸款的重估。
(2)收益(損失)是對REO的重新計量。

(2018年12月31日)截至2018年12月31日止的三個月
一級職等2三級共計收益總額(損失)
(單位：千)(單位：千)
減值貸款(1)$—  $—  $1,970  $1,970  $(726) 
房地產所有權(2)—  —  520  520  (32) 
期末餘額$—  $—  $2,490  $2,490  $(758) 

(1)收益(損失)代表了抵押品依賴貸款的重估。
(2)收益(損失)是對REO的重新計量。

金融工具的公允價值
FASB ASC 825，“金融工具”(“ASC 825”)要求披露有關金融工具的公允價值信息，不論財務狀況表是否予以承認，對這些價值進行估計是可行的。某些金融工具和所有非金融工具被排除在披露要求之外.因此，提出的總公允價值估計數不反映公司的基本公允價值。雖然管理層不知道會對下文所列估計公允價值數額產生重大影響的任何因素，但自所列日期以來，這些數額尚未為這些財務報表的目的全面重新估值，因此，這些日期之後的公允價值估計數可能與下文所列數額相差很大。 
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 (一九二零九年十二月三十一日)(一九二零九年九月三十日)
 公允價值層次載運
金額		估計值
公允價值		載運
金額		估計值
公允價值
 (千美元)
金融資產
現金和現金等價物1  $483,805  $483,805  $419,158  $419,158  
可供出售的證券
美國政府和機構證券2  333,514  333,514  270,778  270,778  
市政債券2  22,490  22,490  22,642  22,642  
公司債務證券2  210,649  210,649  209,763  209,763  
按揭證券
代理通行證2  928,933  928,933  982,559  982,559  
可供出售的證券共計1,495,586  1,495,586  1,485,742  1,485,742  
持有到期日證券
按揭證券
代理通行證2  1,348,594  1,368,314  1,428,480  1,448,088  
自願性、商品性2  12,100  12,106  15,000  15,007  
持有至到期證券共計1,360,694  1,380,420  1,443,480  1,463,095  
應收貸款3  11,904,861  12,479,483  11,930,575  12,617,600  
FHLB和FRB股票2  123,990  123,990  123,990  123,990  
GB/T1381-1997商業銀行轉制、轉售、轉售、其他資產.客户互換方案2  14,973  14,973  20,381  20,381  
-抵押貸款公允價值對衝2  4,765  4,765  1,608  1,608  
金融負債
定期存款2  4,617,017  4,642,830  4,906,963  4,937,847  
FHLB進展2  2,250,000  2,279,222  2,250,000  2,282,887  
GB/T1381-1998商業合同轉制轉制其他負債客户互換方案套期保值2  14,973  14,973  20,381  20,381  
其他負債-商業貸款公允價值對衝2  2,753  2,753  4,288  4,288  
.class=‘class 1’>其他負債-借款-現金流量對衝2  4,762  4,762  7,877  7,877  

採用下列方法和假設來估計金融工具的公允價值：
現金和現金等價物-這些物品的賬面價值是對其公允價值的合理估計。 
可供出售的證券和持有的到期日證券-公允價值證券的定價主要採用基於證券與獨立第三方提供的其他基準報價的關係的模式定價，被視為二級輸入法。交易所交易的股票證券被認為是一級輸入法。
應收貸款-估計公允價值的方法首先是對具有類似金融特徵的貸款組合進行分層。貸款按類型分類，如多户房地產、住宅抵押、建築、商業、消費和土地貸款。每個貸款類別被進一步細分為固定利率和可調整利率的利率條件.對於住宅抵押貸款和多家庭貸款，該銀行確定其最佳退出價格是證券化。MBS基準價格被用作基準價格，並根據FICO評分、LTV、房地產類型和入住率等個人貸款特點，進一步調整貸款水平。對於所有其他貸款類別，公允價值估計數是根據貼現現金流計算的，貼現率使用類似產品在市場上提供和觀察的貼現率，加上流動性調整，以反映貸款的非均勻性質，以及根據歷史損失計算的年度損失率，得出估計的出口價格公允價值。受損貸款的公允價值也是根據最近的評估或用利率貼現的現金流量估計數計算出來的。
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與現金流量估計數有關的風險。關於信貸風險、現金流量和貼現率的假設是根據現有的市場信息和具體的借款人信息來判斷的。
FHLB和FRB股票-公允價值是以股票的票面價值等於其賬面價值為依據的。
定期存款-定期存款的公允價值是通過使用對剩餘期限相似的存款提供的利率來貼現估計的未來現金流量來估算的。
FHLB進展-FHLB墊款和其他借款的公允價值是通過使用公司目前可用於類似剩餘期限的債務的利率來貼現估計的未來現金流量來估算的。
利率互換-該公司向希望管理利率風險的可變利率借款人提供利率互換。同時，該公司與對手方進行相反的交易，以抵消其利率風險。該公司還為各種公允價值對衝和現金流對衝使用利率互換。這些利率互換的公允價值由第三方定價服務使用貼現現金流技術估算。
下表提供了可供出售和持有至到期日證券的攤銷成本和公允價值的詳細情況。
 (一九二零九年十二月三十一日)
 攤銷
成本		未實現總額公平
價值		產量
 收益損失
 (千美元)
可供出售的證券
美國政府和機構證券到期
5至10年$63,512  $2  $(979) $62,535  2.27 %
十多年272,314  14  (1,349) 270,979  2.82  
公司債務證券到期
一年內43,938  307  —  44,245  3.41  
1至5年70,000  977  —  70,977  3.01  
5至10年93,008  2,419  —  95,427  2.95  
市政債券到期
1至5年1,437  23  —  1,460  1.95  
十多年20,298  732  —  21,030  6.45  
按揭證券
代理通行證905,556  24,998  (1,621) 928,933  3.19  
1,470,063  29,472  (3,949) 1,495,586  3.11  
持有到期日證券
按揭證券
代理通行證1,348,594  20,018  (298) 1,368,314  3.15  
商業MBS12,100  6  —  12,106  2.61  
1,360,694  20,024  (298) 1,380,420  3.14  
$2,830,757  $49,496  $(4,247) $2,876,006  3.12 %
 
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 (一九二零九年九月三十日)
 攤銷
成本		未實現總額公平
價值		產量
 收益損失
 (千美元)
可供出售的證券
美國政府和機構證券到期
5至10年$65,287  $39  $(629) $64,697  2.43 %
十多年207,067  1  (987) 206,081  3.02  
公司債務證券到期
一年內43,903  411  —  44,314  3.65  
1至5年70,000  689  (50) 70,639  3.29  
5至10年92,931  1,879  —  94,810  3.27  
市政債券到期
1至5年1,430  14  —  1,444  1.94  
十多年20,303  895  —  21,198  6.45  
按揭證券
代理通行證957,150  26,533  (1,124) 982,559  3.29  
1,458,071  30,461  (2,790) 1,485,742  3.27  
持有到期日證券
按揭證券
代理通行證1,428,480  19,945  (337) 1,448,088  3.15  
商業MBS15,000  7  —  15,007  2.89  
1,443,480  19,952  (337) 1,463,095  3.15  
$2,901,551  $50,413  $(3,127) $2,948,837  3.21 %

至於可供出售的投資證券，我們會購買$。82,028,000截至2019年12月31日止的三個月內和購買美元172,076,000在截至2018年12月31日的三個月內。有不截至2019年12月31日止的三個月內，可供出售的投資證券的銷售情況及出售額為$491,000在截至2018年12月31日的三個月內。至於持有至到期的投資證券，則有不截至2019年12月31日止的三個月內的採購情況不在截至2018年12月31日的三個月內購買。有不在任何一段時間內出售持有至到期的投資證券.基本上，所有的代理抵押貸款支持證券都有超過合同期限的期限。10好幾年了。
下表顯示截至2019年12月31日和2019年9月30日的證券未實現虧損毛額和公允價值，按每個類別的個別證券處於持續虧損狀況的時間長短分列。自購買以來公允價值的下降可歸因於利率的變化。由於公司不打算出售這些證券，也不認為它更有可能被要求在到期時收回攤銷成本基礎之前出售這些證券，因此，公司不認為這些投資是暫時受損的。
 
(一九二零九年十二月三十一日)少於12個月12個月或更長時間共計
 未實現
總損失		公平
價值		未實現
總損失		公平
價值		未實現
總損失		公平
價值
 (單位：千)
美國政府和機構證券$(701) $156,068  $(1,627) $122,155  $(2,328) $278,223  
按揭證券(660) 125,407  (1,259) 209,355  (1,919) 334,762  
$(1,361) $281,475  $(2,886) $331,510  $(4,247) $612,985  

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(一九二零九年九月三十日)少於12個月12個月或更長時間共計
 未實現
總損失		公平
價值		未實現
總損失		公平
價值		未實現
總損失		公平
價值
 (單位：千)
公司債務證券$—  $—  $(50) $24,950  $(50) $24,950  
美國政府和機構證券(656) 152,715  (960) 77,391  (1,616) 230,106  
按揭證券(148) 87,895  (1,313) 270,802  (1,461) 358,697  
$(804) $240,610  $(2,323) $373,143  $(3,127) $613,753  


附註G-衍生工具和套期保值活動

下表列出2019年12月31日和2019年9月30日衍生資產和負債的公允價值、名義金額和資產負債表分類。

(一九二零九年十二月三十一日)衍生資產衍生負債
利率契約目的資產負債表定位概念公允價值資產負債表定位概念公允價值
(單位：千)(單位：千)
客户端交換程序對衝其他資產$435,349  $14,973  其他負債$435,349  $14,973  
商業貸款公允價值對衝其他資產—  —  其他負債93,316  2,753  
按揭貸款公允價值對衝其他資產200,000  4,765  其他負債—  —  
借款現金流套期保值其他資產—  —  其他負債700,000  4,762  
$635,349  $19,738  $1,228,665  $22,488  


(一九二零九年九月三十日)衍生資產衍生負債
利率契約目的資產負債表定位概念公允價值資產負債表定位概念公允價值
(單位：千)(單位：千)
客户端交換程序對衝其他資產$425,607  $20,381  其他負債$425,607  $20,381  
商業貸款公允價值對衝其他資產—  —  其他負債95,645  4,288  
按揭貸款公允價值對衝其他資產200,000  1,608  其他負債—  —  
借款現金流套期保值其他資產—  —  其他負債700,000  7,877  
$625,607  $21,989  $1,221,252  $32,546  

公司進行利率互換以對衝利率風險。這些安排包括個別固定利率商業貸款的對衝，以及在“最後一層”方法下的特定部分預繳定息按揭貸款的對衝。這些關係屬於FASB ASC 815、衍生工具和套期保值(“ASC 815”)下的公允價值套期保值，該套期保值規定抵消對各自利率互換和套期保值項目損益的確認。在這些對衝關係中指定的利率掉期的損益，以及可歸因於對衝風險的對衝項目的抵消損益，在同一損益表細列項目中確認為當期收益。

在選擇採用ASC 815公允價值對衝會計時，對套期保值項目的賬面價值進行調整，以反映可歸因於套期保值風險的公允價值變動的累積影響。套期保值基礎調整與對衝項目保持不變，直到對衝項目從資產負債表中被取消確認為止。下表列出了公允價值對衝會計對2019年12月31日和2019年9月30日對衝項目賬面價值的影響。

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(一九二零九年十二月三十一日)
記錄對衝項目的資產負債表細列項目套期保值物品的承載價值套期保值項目賬面金額中的累積損益公允價值套期調整
(單位：千) 
應收貸款(1)(2)$1,529,862  $2,012  
$1,529,862  $2,012  

(1)包括用於指定套期保值關係的封閉式抵押貸款組合的攤銷成本價，其中套期保值項目是預期在套期保值關係結束時保留的最後一層。2019年12月31日，套期保值關係中使用的封閉式貸款組合的攤銷成本法為美元。1,439,103,000，與套期保值關係相關的累積基數調整數為$4,765,000，而指定對衝項目的金額為$。200,000,000.

(2)包括公允價值套期保值關係中指定的商業貸款攤銷成本法。2019年12月31日，經對衝的商業貸款的攤銷成本價為美元。90,759,000與套期保值關係相關的累積基數調整為$(2,753,000).

(一九二零九年九月三十日)
記錄對衝項目的資產負債表細列項目套期保值物品的承載價值套期保值項目賬面金額中的累積損益公允價值套期調整
(單位：千) 
應收貸款(1)(2)$1,612,208  $(2,680) 
$1,612,208  $(2,680) 

(1)包括用於指定套期保值關係的封閉式抵押貸款組合的攤銷成本價，其中套期保值項目是預期在套期保值關係結束時保留的最後一層。2019年9月30日，套期保值關係中使用的封閉式貸款組合的攤銷成本法為美元。1,520,647,000，與套期保值關係相關的累積基數調整數為$1,608,000，而指定對衝項目的金額為$。200,000,000.

(2)包括公允價值套期保值關係中指定的商業貸款攤銷成本法。2019年9月30日，經對衝的商業貸款的攤銷成本價為美元。91,561,000與套期保值關係相關的累積基數調整為$(4,288,000).


該公司已簽訂利率互換協議，將某些短期借款轉化為固定利率支付。這些套期保值的主要目的是減少利率上升導致的未來現金流量變化的風險。對於符合ASC 815規定的現金流量對衝，利率互換的損益記錄在累計的其他綜合收益(“AOCI”)中，然後重新歸類為同一時期的收益-套期現金流量影響收益，並與套期現金流量相同的損益表細列項目。截至2019年12月31日，可調利率貸款套期保值的到期日範圍在以下。一到七年，加權平均值為2.4好幾年了。

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(未經審計)


下表列出了AOCI在與所述期間借款的現金流量對衝有關的衍生工具上確認的收益(損失)。

(單位：千)截至12月31日的三個月，
AOCI中確認的損益額2019
利率合約：
支付固定/接受浮動互換貸款現金流量對衝$3,115  
AOCI確認的税前收益/(損失)總額$3,115  


(單位：千)截至12月31日的三個月，
AOCI中確認的損益額2018
利率合約：
支付固定/接受浮動互換貸款現金流量對衝$(10,499) 
AOCI確認的税前收益/(損失)總額$(10,499) 


下表列出了在ASC 815下的公允價值衍生工具的損益和現金流量會計套期保值關係。

截至2019年12月31日止的三個月應收貸款利息收入FHLB預付款利息費用
(單位：千) 
利息收入/(費用)，包括公允價值和現金流量對衝的影響$142,146  $(13,658) 
公允價值套期保值關係損益：
利率合約
與衍生工具利息結算有關的金額$(7) 
在衍生產品上被認可4,692  
模糊限制項識別(4,593) 
公允價值對衝確認的淨收入/(費用)$92  
現金流量套期保值關係的損益：
利率合約
與衍生工具利息結算有關的金額$(214) 
將衍生收益/(損失)從AOCI重新歸類為利息收入/費用的數額—  
現金流量套期保值確認的淨收入/(費用)$(214) 


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臨時合併財務報表附註
(未經審計)


截至2018年12月31日止的三個月應收貸款利息收入FHLB預付款利息費用
(單位：千) 
利息收入/(費用)，包括公允價值和現金流量對衝的影響$137,065  $(16,891) 
公允價值套期保值關係損益：
利率合約
與衍生工具利息結算有關的金額$19  
在衍生產品上被認可(2,317) 
模糊限制項識別2,279  
公允價值對衝確認的淨收入/(費用)$(19) 
現金流量套期保值關係的損益：
利率合約
與衍生工具利息結算有關的金額$(551) 
將衍生收益/(損失)從AOCI重新歸類為利息收入/費用的數額—  
現金流量套期保值確認的淨收入/(費用)$(551) 

公司定期簽訂某些利率互換協議，以便為商業貸款客户提供從可變利率支付轉為固定利率支付的能力，而公司則保留可變利率貸款。根據這些協議，公司與客户簽訂可變利率貸款協議和互換協議。掉期協議有效地將客户的可變利率貸款轉換為固定利率。公司與第三方簽訂了相應的互換協議，以抵消其對客户互換協議中可變和固定組件的敞口。利率掉期是ASC 815下的衍生產品，公允價值的變動記錄在收益中。對截至2019年12月31日和2018年12月31日的三個月的業務報表沒有淨影響，因為接收的固定互換和支付固定互換的公允價值的變化相互抵消。

下表列出了在ASC 815規定的會計套期內未指定的衍生工具(客户互換計劃)對所述期間的影響。

(單位：千)截至12月31日的三個月，
衍生儀器衍生工具收益中確認的損益分類2019
利率合約：
支付固定/接收浮動互換其他非利息收入$5,408  
接受固定/支付浮動互換其他非利息收入(5,408) 
$—  


(單位：千)截至12月31日的三個月，
衍生儀器衍生工具收益中確認的損益分類2018
利率合約：
支付固定/接收浮動互換其他非利息收入$(9,390) 
接受固定/支付浮動互換其他非利息收入9,390  
$—  

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臨時合併財務報表附註
(未經審計)


附註H-與客户簽訂合同的收入

由於金融資產和負債的淨利息收入不屬於ASU第2014-09號的範圍，與客户簽訂合同的收入(“ASC 606”)，我們的大部分收入不受這一指導。

在ASC 606範圍內的收入流是在非利息收入範圍內列報的，通常被確認為收入，同時公司對客户的義務得到履行。本公司在新指南範圍內的大部分客户合同可由任何一方不受處罰地予以取消，而且是短期性質的。這些收入來源包括儲户和其他消費者及商業銀行費用、佣金收入以及借記卡和信用卡交換費。在範圍內，收入流大約代表4.4在截至2019年12月31日的三個月內，我們收入總額的百分比與4.9截至2018年12月31日止的三個月的百分比。由於這一標準對我們的合併財務報表不重要，公司遺漏了ASC 606中的某些披露，包括收入表的分類。指引範圍內的非利息收入來源包括：

與存款有關的服務費用和其他服務費(在存款費收入中確認)-該公司的存款賬户受行業慣例的標準化合同管理。收入是在某一時間點或一段時間內(每月)從賬户維持費和特定交易費用中賺取的，例如電匯、停止付款單、透支、借記卡替換、支票單和出納支票。公司在提供服務時(時間點或月點)通常履行與每項費用有關的履約義務，並確認相關收入。本公司在這些合同中的每一項都是本金。

借方和信用卡交換費(在存款費收入中確認)-公司根據公司發行的借記卡或信用卡的交易，從借記卡或信用卡支付網絡收取轉帳費，一般以所涉交易的百分比計算。借記卡和信用卡交易的交換費被確認為交易處理服務由網絡提供。公司在信用卡支付網絡安排中充當代理人，因此轉帳費扣除支付給委託人的任何費用(在這種情況下為信用卡支付網絡)。

保險代理佣金(在其他收入中確認)-Wafd保險集團公司是新澤西州華盛頓聯邦銀行的全資子公司，作為一家保險公司，為少數高質量的保險公司銷售和銷售財產及意外傷害保險單。Wafd保險集團公司以保險公司為已售出的保單支付的佣金的形式賺取收入。除了成立委員會外，Wafd保險集團公司。還可根據為保險承運人產生的業務量和根據保單續保率收取或有獎勵費用。


注一-承付款和意外開支

租賃承付款-該公司的租賃承諾主要包括在2020年至2070年到期的各種不可取消的經營租賃下的分支機構和辦公空間的不動產。 大多數租約載有更新選項和根據預定時間表或商定指數增加租金的規定。如果在租約成立時，公司認為行使更新選擇權是合理肯定的，公司將在計算使用權、資產和租賃負債時將延長的期限包括在內。

經營租賃負債和使用權資產在租賃開始日期根據未來最低租賃付款在租賃期限內的現值確認。未來租賃付款的貼現率代表公司類似期限的融資工具的抵押借款利率，幷包括在應計費用和其他負債中。相關使用權資產包括在其他資產中.

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臨時合併財務報表附註
(未經審計)


下表列出了公司的經營租賃使用權、資產及相關的租賃負債.


(單位：千)(一九二零九年十二月三十一日)
經營租賃資產$30,220  
經營租賃責任$31,636  


截至2019年12月31日，該公司經營租賃的加權平均剩餘租賃期限為8.9年和加權平均貼現率2.0%。為計算上述業務租賃負債所包括的數額支付的現金為$1,488,000截至2019年12月31日止的三個月。在同一期間，為換取新的經營租賃負債而獲得的使用權資產為$2,083,000.

下表列出租用費用淨額的構成部分，這是佔用費用的一個組成部分。該公司選擇不分開租賃和非租賃的組成部分，而是將它們作為一個單一的租賃組成部分。可變租賃成本包括隨後以指數為基礎的租金的增加和可變支付(如公用區域維護)。

(單位：千)截至12月31日的三個月，
2019
經營租賃成本$1,602  
可變租賃成本220  
分租收入(86) 
成本$1,736  


下表列出截至2019年12月31日各期間經營租賃的未來最低付款。

(單位：千)截至9月30日，
2020年剩餘時間$4,623  
20215,693  
20225,177  
20234,518  
20243,763  
此後11,035  
最低付款總額34,809  
代表利息的數額(3,173) 
最低租賃付款現值$31,636  


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臨時合併財務報表附註
(未經審計)


在通過新的租賃指南之前，截至2019年9月30日，公司經營租賃的未來最低租賃付款如下。

(單位：千)截至9月30日，
2020$5,838  
20215,246  
20224,698  
20234,302  
20243,596  
此後10,531  
最低付款總額$34,211  

具有表外風險的金融工具-唯一重要的資產負債表外信用風險敞口是正在處理中的貸款和未使用的信貸額度，兩者的合計餘額為美元。2,639,733,000和$2,379,089,000分別為2019年12月31日和2019年9月30日。公司為這些表外信用敞口的估計損失儲備，使用每種信用類型的歷史損失係數。儲備金是$7,500,000截至2019年12月31日，這一數字比美元有所增加。6,900,0002019年9月30日

法律程序-該公司及其附屬公司不時成為被告，並受到來自正常商業活動的各種法律程序的威脅。管理層在與法律顧問協商後認為，這些待決或威脅採取的行動和程序所產生的最終責任(如果有的話)不會對公司的財務報表產生重大影響。
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華盛頓聯邦公司及附屬公司
第一部分-財務資料
第二項-中轉税-轉制制

前瞻性陳述

華盛頓聯邦公司(“公司”或“華盛頓聯邦”)在本季度報告中對錶10-Q作出陳述，構成前瞻性陳述。“預期”、“預期”、“相信”、“估計”、“意圖”、“預測”、“項目”等類似的表達或未來或條件動詞，如“將”、“應”、“將”和“可能”等，都是為了幫助識別這種前瞻性的陳述。這些陳述不是歷史事實，而是代表公司目前的期望、計劃或預測，並基於公司管理層的信念和假設以及在編制這些披露時管理層可獲得的信息。公司打算將所有此類前瞻性陳述納入1995年“私人證券訴訟改革法”、1933年“證券法”第27A條和1934年“證券交易法”第21E節所指前瞻性聲明的安全港條款。這些陳述不能保證未來的結果或業績，並涉及某些風險、不確定因素和假設，這些風險和假設難以預測，而且往往超出公司的控制範圍。實際結果和結果可能與公司前瞻性聲明中表達或暗示的結果大不相同。
你不應過分依賴任何前瞻性陳述，並應考慮以下不確定因素和風險，以及本報告其他部分討論的風險和不確定性，包括在項目1A下討論的風險和不確定性。“風險因素”，以及在公司隨後提交的任何其他證券交易委員會(“SEC”)文件中，這些文件可能導致公司未來的結果與前瞻性聲明中表達的計劃、目標、目標、估計、意圖和預期大不相同：
•經濟狀況惡化，包括房地產市場和住房銷售量下降，以及由於不確定的經濟環境對借款人(消費者和企業)造成財政壓力；
•嚴重的經濟衰退的影響，包括高失業率和房價和房地產價格下跌，在公司的主要市場領域；
•聯邦儲備系統理事會和美國政府貨幣和財政政策的影響和變化；
•利率風險的波動和市場利率的變化，包括與libor改革有關的風險；
•公司對其貸款組合的可收性作出準確假設和判斷的能力，包括借款人的信譽和擔保這些貸款的資產的價值；
•立法和監管方面的限制，包括根據“多德-弗蘭克法”產生的限制和潛在的限制
以公司開展業務和進行新的投資和活動的方式；
•公司獲得外部融資為其經營提供資金或以優惠條件獲得這種融資的能力；
•影響公司市場、經營、定價、產品、服務和收費的其他經濟、競爭、政府、監管和技術因素的變化；
•公司在管理與其“銀行保密法”方案有關的補救工作中所涉及的風險、加強銀行BSA方案的成本高於預期的費用；政府當局在同意令所設想的範圍之外，對銀行的BSA方案採取執法行動或法律程序，以及此類事項對公司的成功、時間和能力或其他業務舉措的潛在影響；
•本公司在管理上述各項所涉及的風險及管理其業務方面的成功；及
•可能在公司無法控制的情況下發生或不發生的事件的時間和發生。

所有前瞻性報表只在作出此類陳述的日期進行説明，公司沒有義務更新或修改任何前瞻性報表，以反映改變的假設、意外事件的發生、隨着時間的推移對未來經營業績的變化，或前瞻性聲明作出之日後出現的情況的影響。
一般及業務描述
華盛頓聯邦銀行，全國協會，一個聯邦保險的國家銀行dba wafd銀行(“銀行”或“wafd銀行”)成立於1917年4月24日在華盛頓巴拉德，主要從事提供貸款，存款，保險和其他銀行服務的消費者，中型到大型企業，業主和開發商的商業房地產。華盛頓聯邦公司是華盛頓的一家公司(“公司”)，是銀行的控股公司。
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1994年11月。如本文件所用，“華盛頓聯邦”或“公司”是指公司及其合併子公司，而“銀行”是指經營子公司、華盛頓聯邦銀行、全國協會。公司總部設在華盛頓州西雅圖。

公司的財政年度結束於9月30日TH。所有對2019年的提及均為截至2019年9月30日的餘額或截至該日終了的財政年度的活動。
利率風險
根據管理層對當前利率環境的評估，該公司已採取措施，包括增加短期貸款和交易存款賬户，以降低其利率風險狀況。截至2019年12月31日，交易賬户和儲蓄賬户的組合佔存款總額的61%，而投資證券組合的構成是25%的可變和75%的固定利率。當利率上升時，固定利率的投資證券的公允價值會下降，利率下降的投資證券的公允價值也會下降。該公司擁有1，360，694，000美元的抵押貸款支持證券，它們被指定為到期日持有，並按攤銷成本記賬。截至2019年12月31日，這些證券的未實現淨收益為19，726，000美元。該公司有1，495，586，000美元的可供出售的證券，這些證券是按公允價值進行的.截至2019年12月31日，這些證券的未實現淨收益為25，523，000美元。該公司已執行利率互換，以對衝某些FHLB貸款的利率風險。截至2019年12月31日，這些利率互換的未實現虧損為4，762，000美元。以上均為税前未實現損益淨額.

該公司依賴於各種利率風險度量，包括資產/負債分析、各種利率變化情景下預測淨利息收入變化的建模以及利率變化對公司投資組合淨值(“淨現值”)的影響。

淨利息收入敏感性-該公司使用利率模擬模型估計其淨利息收入對市場利率變化的敏感性，該模型包括與資產負債表增長水平、存款重新定價特徵和多個利率變化情景的預付利率有關的假設。利率敏感性取決於公司利息收益資產和利息負債的某些重新定價特徵，包括資產和負債的期限結構及其在市場利率變動期間的重新定價特徵。分析假定資產負債表不變。實際結果將與該模型中使用的假設不同，因為管理層監測和調整貸款和存款定價以及資產負債表的規模和組成，以應對利率的變化。

截至2019年12月31日，如果短期和長期利率立即同時上調200個基點，該模型估計，明年淨利息收入將增長0.7%。相比之下，截至2019年9月30日，這一數據估計增長了1.4%。這一變化主要是由於利率波動和對預期預付速度的影響，以及固定利率資產與可調整利率資產組合的變化以及公司資產負債管理模式中用於交易存款的更新存款貝塔。管理部門估計，如果短期利率在兩年內逐步提高300個基點，長期利率逐步提高100個基點，第一年的淨利息收入將下降0.1%，而第二年則下降3.6%，前提是資產負債表不變，不採取管理幹預措施。

NPV敏感性-淨現值是對股東權益的市場價值的估計。淨現值計算為利息收益資產的預期現金流現值與利息負債和表外合同預期現金流量的現值之間的差額。淨現值對利率變化的敏感性提供了利率風險的觀點，因為它包含了所有未來的預期現金流。截至2019年12月31日，如果利率立即平行上升200個基點，淨現值估計將下降369，764，000美元，即14.5%，淨現值與總資產比率將從15.2%的基礎下降到13.9%。截至2019年9月30日，如果利率上升200個基點，淨現值估計將下降257，638，000美元，即10.5%，淨現值與總資產比率從14.6%的基礎下降到13.9%。淨現值敏感度的變化主要是由於波動的利率影響了資產價格，以及對截至2019年12月31日的固定利率貸款和抵押貸款支持證券的預期提前還款速度的敏感性。
利率利差-利差是以貸款和投資總額的差額和每一期間結束時的成本計算負債的差額來衡量的。利率利差從2019年9月30日的2.80%降至2019年12月31日的2.76%。4個基點的息差壓縮，主要是由於短期利率下降，導致賺取利息資產的利率較低，但被較低的利息負債利率部分抵銷。截至2019年12月31日，利息資產的加權平均收益率較9月30日下跌10個基點，至4.00%，而應付利息負債的加權平均利率則下跌6個基點。
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至1.24%。由於上述因素，利率利差從2018年12月31日的2.86%降至2019年12月31日的2.76%。
淨利差-淨利差按該期間的淨利息收入除以平均收益資產計算。截至2019年12月31日的季度淨息差從2018年12月31日終了季度的3.21%降至3.15%。同期，利息資產收益率下降5個基點，至4.30%，利息負債成本上升3個基點，至1.27%。利息資產收益率較低的原因是短期利率下降，導致現金和可調整利率貸款及投資證券的收益率降低。計息負債利率較高，主要是由於計息存款利率的上升，部分被FHLB墊款的較低利率所抵消。
下表列出瞭解釋所述期間與一年前同期相比的淨利差變化的資料。
截至2019年12月31日止的三個月截至2018年12月31日止的三個月
 平均餘額利息平均率平均餘額利息平均率
(千美元)(千美元)
資產
應收貸款$11,942,498  $142,146  4.72 %$11,542,621  $137,065  4.71 %
抵押證券2,360,374  15,612  2.62  2,592,535  19,192  2.94  
現金和投資776,633  5,425  2.77  579,580  4,752  3.25  
FHLB&FRB股票124,568  1,641  5.23  132,305  1,613  4.84  
利息收益資產總額15,204,073  164,824  4.30 %14,847,041  162,622  4.35 %
其他資產1,189,996  1,167,575  
總資產$16,394,069  $16,014,616  
負債和權益
客户帳户$11,888,167  $31,481  1.05 %$11,436,685  $26,579  0.92 %
FHLB進展2,264,457  13,658  2.39  2,457,880  16,891  2.73  
利息負債總額14,152,624  45,139  1.27 %13,894,565  43,470  1.24 %
其他負債202,675  129,396  
目的14,355,299  14,023,961  
股東權益2,038,770  1,990,655  
負債和權益共計$16,394,069  $16,014,616  
淨利息收入$119,685  $119,152  
淨利差(NIM)3.15 %3.21 %

截至2019年12月31日，總資產從2019年9月30日的16，474，910，000美元減少到16，423，161，000美元，減少了51，749，000美元。在截至2019年12月31日的三個月內，現金和現金等價物增加64 647 000美元，應收貸款減少25 714 000美元，投資證券減少72 942 000美元。
截至2019年12月31日，現金和現金等價物為483，805，000美元，股東權益為2，050，909，000美元，這為管理層今後管理利率風險提供了靈活性。

流動性和資本資源
公司活動的主要資金來源是貸款償還(包括預付款)、淨存款流入、償還和出售投資、借款和留存收益(如果適用的話)。公司的主要收入來源是貸款利息和投資利息和股息。此外，公司還為貸款、存款、保險和其他服務賺取費用收入。
該銀行向得梅因聯邦住房貸款銀行(“FHLB”)提供信貸額度，視具體抵押品資格而定，最高可佔總資產的45%。如果需要的話，這條線提供了大量的額外流動性來源。
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世行已與FHLB簽訂借款協議，根據短期浮動利率現金管理預支計劃和固定利率定期貸款協議借款。所有借款均以FHLB的股票、FHLB的存款以及與FHLB簽訂的協議規定的符合條件的應收貸款作為擔保。該銀行也有資格根據聯邦儲備銀行的主要信貸計劃借款。
截至2019年12月31日，該公司的現金和現金等價物總計483，805，000美元，高於2019年9月30日的419，158，000美元。這些數額包括銀行的經營現金。
截至2019年12月31日，該公司股東權益為2，050，909，000美元，佔總資產的12.49%。這比2019年9月30日增加了17，914，000美元，當時淨資產為2，032，995，000美元，佔總資產的12.34%。在截至2019年12月31日的三個月內，該公司的股東權益受到淨收入65，703，000美元、現金紅利16，433，000美元、國庫券購買33，479，000美元以及其他綜合收入694，000美元的影響。2019年12月31日，有形資本與有形資產的比率為10.80%。管理層相信，該公司強大的淨資產地位使其能夠管理資產負債表風險，並提供在受監管環境下控制增長所需的資本支持。
華盛頓聯邦公司其銀行子公司受聯邦銀行機構管理的各種監管資本要求的約束。如果不滿足最低資本要求，監管機構可能會採取某些強制性和酌情決定的行動，如果採取這些行動，可能會對公司的財務報表產生直接的重大影響。
聯邦銀行機構制定了要求最低資本比率的監管資本規則，並制定了計算監管資本的標準。四項措施的最低資本比率用於評估資本充足率。下表列出了這些標準。普通股一級資本比率承認普通股是資本的最高形式。除槓桿率外，所有人的分母都是風險加權資產。這些規定規定了最高2.5%的“資本保護緩衝”。如果一家銀行的資本水平低於最低比率，再加上這些緩衝，銀行的監管機構可能會對其施加限制。這些限制包括減少股息支付、股票回購和員工獎金。這些緩衝的目的是要求銀行在壓力時期以外積累資本，在壓力期間可以減少。因此，即使在蒙受損失的時期，最低資本比率仍然可以得到滿足。
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也有適當和大寫標準的標準，用於“迅速糾正行動”的目的。如下表所示，為了保持資本狀況良好，銀行和公司必須保持最低普通股風險基礎、基於風險的一級、基於風險的總比率和一級槓桿率。
實際最低資本
充足性指引		資本大寫的最低準則
(千美元)資本比率比率比率
 
(一九二零九年十二月三十一日)
普通股一級風險資本比率：
水煤漿公司$1,726,579  14.17 %4.50 %NA 
商業銀行1,679,075  13.88 %4.50 %6.50 %
一級風險資本比率：
水煤漿公司1,726,579  14.17 %6.00 %NA 
商業銀行1,679,075  13.88 %6.00 %8.00 %
總風險資本比率：
水煤漿公司1,866,593  15.32 %8.00 %NA 
商業銀行1,819,089  15.04 %8.00 %10.00 %
一級槓桿比率：
水煤漿公司1,726,579  10.72 %4.00 %NA 
商業銀行1,679,075  10.42 %4.00 %5.00 %
(一九二零九年九月三十日)
普通股一級風險資本比率：
水煤漿公司$1,710,147  14.30 %4.50 %NA 
商業銀行1,666,426  13.93 %4.50 %6.50 %
一級風險資本比率：
水煤漿公司1,710,147  14.30 %6.00 %NA 
商業銀行1,666,426  13.93 %6.00 %8.00 %
總風險資本比率：
水煤漿公司1,848,581  15.45 %8.00 %NA 
商業銀行1,804,860  15.09 %8.00 %10.00 %
一級槓桿比率：
水煤漿公司1,710,147  10.51 %4.00 %納
商業銀行1,666,426  10.24 %4.00 %5.00 %

財務狀況變化
現金和現金等價物-現金和現金等價物截至2019年12月31日為483，805，000美元，比2019年9月30日增加64，647，000美元，即15.4%。

可供出售及持有至到期日的投資證券在截至2019年12月31日的3個月內，可供出售的證券增加9，844，000美元，即0.7%，主要原因是購買了82，028，000美元，被本金償還和到期日69，085，000美元部分抵消，未實現淨收益減少2，149，000美元。同期，持有至到期證券的結餘減少82，786，000元，主要是由於本金減薪及到期日為81，329，000元。截至2019年12月31日，該公司可供出售證券的未實現淨收益為25，523，000美元，按税後淨額計入累計其他綜合收入(虧損)。

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應收貸款-扣除相關抵消賬户後的應收貸款，2019年12月31日為11 904 861 000美元，比2019年9月30日的11 930 575 000美元減少25 714 000美元。減少的主要原因是償還貸款本金1 301 419 000美元和貸款增加110 941 000美元，部分由1 371 315 000美元的原始貸款抵消。商業貸款來源佔貸款總額的76%，消費貸款來源佔24%。貸款來源的混合與低利率環境下的管理策略是一致的，以產生更多的建築、多家庭、商業房地產以及商業和工業貸款，這些貸款通常具有可調整的利率或較短的期限。
下表按類別和變化顯示貸款組合。

 (一九二零九年十二月三十一日)(一九二零九年九月三十日)變化
 (千美元)(千美元)$%
按類別分列的貸款毛額
普通單户住宅$5,702,071  42.5 %$5,835,194  43.8 %$(133,123) (2.3)%
再建2,174,313  16.2  2,038,052  15.3  136,261  6.7  
工程建設-海關538,234  4.0  540,741  4.1  (2,507) (0.5) 
土地徵用與開發203,043  1.5  204,107  1.5  (1,064) (0.5) 
特別用途土地-消費者批地貸款97,097  0.7  99,694  0.7  (2,597) (2.6) 
準多家庭1,436,715  10.7  1,422,674  10.7  14,041  1.0  
準準商業地產1,643,099  12.3  1,631,170  12.3  11,929  0.7  
商業和工業1,352,738  10.1  1,268,695  9.5  84,043  6.6  
HELOC141,274  1.1  142,178  1.1  (904) (0.6) 
再消費115,829  0.9  129,883  1.0  (14,054) (10.8) 
貸款總額13,404,413  100 %13,312,388  100 %92,025  0.7 %
較少：
貸款損失補貼132,513  131,534  979  0.7 %
轉貸過程中的轉貸1,312,282  1,201,341  110,941  9.2  
.class=‘class 1’>遞延費用、成本和折扣54,757  48,938  5,819  11.9  
貸款抵消賬户共計1,499,552  1,381,813  117,739  8.5  
貸款淨額$11,904,861  $11,930,575  $(25,714) (0.2)%
 
不良資產-截至2019年12月31日的三個月內，不良資產減少了4，084，000美元，從2019年9月30日的43，826，000美元下降到39，742，000美元。這一變化是由於非應計貸款減少了3，642，000美元，而房地產所有權(“REO”)減少了442，000美元。2019年12月31日，不良資產佔總資產的百分比為0.24%，而2019年9月30日為0.27%。



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下表列出了有關重組貸款和不良資產的信息。
十二月三十一日，
2019		九月三十日
2019
 (千美元)
重組貸款：
單户住宅$102,164  92.2 %$111,886  92.0 %
土地徵用與開發86  0.1  90  0.1  
土地消費地契貸款3,556  3.2  3,714  3.1  
多家族380  0.3  385  0.3  
商業地產3,238  2.9  4,168  3.4  
商業和工業411  0.4  425  0.3  
HELOC942  0.8  949  0.8  
消費者58  0.1  60  —  
重組貸款共計(1)$110,835  100 %$121,677  100 %
非應計貸款：
單户住宅$23,014  76.5 %$25,271  74.9 %
土地徵用與開發86  0.3  169  0.5  
土地消費地契貸款334  1.1  246  0.7  
商業地產5,557  18.5  5,835  17.3  
商業和工業467  1.6  1,292  3.8  
HELOC630  2.1  907  2.7  
消費者1  —  11  —  
非應計貸款共計30,089  100 %33,731  100 %
房地產所有權6,339  6,781  
其他財產3,314  3,314  
不良資產共計$39,742  $43,826  
不良資產總額和重組貸款佔總資產的百分比0.89 %0.97 %
總資產
(1)再貼現的再融資重組貸款如下：
表演$106,380  96.0 %$116,659  95.9 %
不良貸款(包括在上述非應計貸款中)4,455  4.0  5,018  4.1  
$110,835  100 %$121,677  100 %

在截至2019年12月31日的三個月內，該公司從非應計貸款借款者收到的現金付款中確認了49.7萬美元的利息收入。如果按照最初的合同條款履行這些貸款，該公司將確認同期的利息收入為353 000美元。截至2019年12月31日止的三個月的確認利息收入高於由於收取過去應繳款額而在這一期間確認的利息收入。除了上表所列的非應計貸款外，該公司還有64，511，000美元的貸款，這些貸款在2019年12月31日拖欠90天以下，但由於一個或多個原因被列為不合格貸款。如果這些貸款被視為不良貸款，到2019年12月31日，該公司的不良貸款總額和重組貸款佔總資產的比例將上升到1.28%。
重組後的單身家庭住房貸款是根據公司的一般準備金方法保留的.如果任何個人貸款餘額很大，公司可以根據需要設立一個特定的準備金。
 
大多數經重組的貸款都是積累和履行貸款，而借款人已主動與世界銀行聯繫，討論由於臨時財務困難而作出的修改。每一項請求都要分別評估其優點和成功的可能性。截至2019年12月31日，單身家庭住房貸款佔重組貸款的92.2%。這些貸款的減讓
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通常是通過特定期限的100到200 bps的利率降低支付，通常是6到24個月。僅支付利息的款項也可在調整期間獲得批准。
對於商業貸款，通常需要按照新調整的貸款條件連續支付六筆款項，然後才能將貸款恢復到權責發生制狀態。在某些情況下，在連續支付所需的六筆款項後，管理當局的評估將得出結論，即對全部本金餘額的收取仍有疑問。在這種情況下，貸款將保持非應計性.在重組時，同質貸款可能是權責發生制，也可能不是權責發生制，但在貸款重組時，所有貸款都屬於權責發生制。只有當借款人能夠證明有能力滿足重組後的付款條件時，才能重組同質貸款；否則，收回貸款就會繼續進行，貸款在清算前仍處於非應計性狀態。如果同質重組貸款不履行，則在拖欠90天時，該貸款將處於非權責發生狀態。
貸款違約並隨後進行修改，將影響公司的拖欠趨勢，這是一般準備金計算中定性風險因素組成部分的一部分。任何再違約和沖銷的修改貸款都將影響公司一般準備金計算中的歷史損失因素部分。
貸款損失備抵-下表顯示按貸款類別開列的公司貸款損失備抵額。
(一九二零九年十二月三十一日)抵押貸款-價值評估-價值評估次級貸款-逐個評估-再評估
 津貼分配記錄的貸款投資比率津貼分配記錄的貸款投資比率
 (千美元)(千美元)
單户住宅$30,700  $5,686,482  0.5 %$—  $19,993  — %
建設32,292  1,189,457  2.7  —  —  —  
建築-習俗1,399  259,944  0.5  —  —  —  
土地徵用與開發8,731  153,856  5.7  15  86  17.4  
土地消費地契貸款2,090  93,272  2.2  —  295  —  
多家族7,403  1,436,313  0.5  1  380  0.3  
商業地產12,861  1,632,612  0.8  174  10,487  1.7  
商業和工業33,470  1,352,116  2.5  70  641  10.9  
HELOC1,104  139,963  0.8  —  483  —  
消費者2,203  115,749  1.9  —  2  —  
$132,253  $12,059,764  1.1 %$260  $32,367  0.8 %


(一九二零九年九月三十日)抵押貸款-價值評估-價值評估次級貸款-逐個評估-再評估
 津貼分配記錄的貸款投資比率津貼分配記錄的貸款投資比率
 (千美元)(千美元)
單户住宅$30,988  $5,822,200  0.5 %$—  $17,978  — %
建設32,304  1,164,889  2.8  —  —  —  
建築-習俗1,369  255,505  0.5  —  —  —  
土地徵用與開發9,135  160,964  5.7  20  230  8.7  
土地消費地契貸款2,143  95,574  2.2  —  375  —  
多家族7,387  1,422,266  0.5  4  385  1.0  
商業地產12,847  1,618,406  0.8  323  12,765  2.5  
商業和工業31,358  1,266,913  2.5  92  1,805  5.1  
HELOC1,103  140,378  0.8  —  837  —  
消費者2,461  129,527  1.9  —  50  —  
$131,095  $12,076,622  1.1 %$439  $34,425  1.3 %

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無資金承付款損失準備金-無資金的承付款往往因公司的貸款組合和商業貸款的比例而異。截至2019年12月31日和2019年9月30日，未供資承付款餘額分別為2 639 733 000美元和2 379 089 000美元。公司為這些表外信用敞口的估計損失儲備，使用每種信用類型的歷史損失係數。截至2019年12月31日，未供資承付款準備金為7，500，000美元，比2019年9月30日的6，900，000美元有所增加。
管理層認為，貸款損失備抵加上無資金承付款準備金共計140，013，000美元，佔貸款總額的1.04%，足以勻支貸款組合和無資金承付款組合中固有的估計損失。關於截至2019年12月31日終了期間貸款損失備抵和無資金承付款準備金的進一步詳情，見附註E和説明一。

房地產所有權-在截至2019年12月31日的三個月內，REO減少了442，000美元，降至6，339，000美元，主要原因是在此期間出售了REO物業。

無形資產-截至2019年12月31日，無形資產從截至2019年9月30日的309 247 000美元增至310 477 000美元。增加的原因是購買了一家小型保險公司，但有限壽命無形資產的攤銷部分抵銷了這一增加。

客户帳户-截至2019年12月31日，客户賬户減少58，626，000美元，即0.5%，至11，932，138，000美元，而2019年9月30日為11，990，764，000美元。

下表按存款類型顯示了銀行客户賬户的組成。
  
(一九二零九年十二月三十一日)(一九二零九年九月三十日)
 存款餘額佔存款總額的百分比加權
平均
率		存款餘額佔存款總額的百分比加權
平均
率
(千美元)
非利息檢查$1,593,392  13.4 %— %$1,621,343  13.5 %— %
利息檢查2,125,878  17.8  0.57  1,984,576  16.6  0.61  
儲蓄748,505  6.3  0.12  753,574  6.3  0.13  
貨幣市場2,847,346  23.8  0.84  2,724,308  22.7  0.82  
定期存款4,617,017  38.7  1.82  4,906,963  40.9  1.91  
共計$11,932,138  100 %1.02 %$11,990,764  100 %1.08 %

FHLB預付款和其他借款-截至2019年12月31日，借款總額為2，250，000，000美元，與2019年9月30日的2，250，000，000美元持平。截至2019年12月31日，FHLB借款加權平均利率為2.46%，2019年9月30日為2.49%。減少的原因是新的FHLB墊款利率較低。

股東權益-截至2019年12月31日，公司股東權益總額為2，050，909，000美元，佔總資產的12.49%。這比2019年9月30日的總額2，032，995，000美元增加了17，914，000美元，佔總資產的12.34%。在截至2019年12月31日的三個月內，該公司的股本受到淨收入65，703，000美元、現金股息16，433，000美元、國庫券購買33，479，000美元以及其他綜合收入694，000美元的影響。


行動結果
淨收益-該公司在截至2019年12月31日的三個月中錄得淨收入65，703，000美元，而上一季度的淨收入為52，942，000美元。

淨利息收入-截至2019年12月31日止的三個月，淨利息收入為119 685 000美元，比上一年同期高出533 000美元。截至2019年12月31日的季度淨息差為3.15%，而截至2018年12月31日的季度為3.21%。淨利息收入增加的主要原因是賺取資產的平均餘額增加357 032 000美元，但因計息負債平均餘額增加258 059 000美元而部分抵銷。截至2019年12月31日止的季度淨息差壓縮至3.15%
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2018年12月31日終了的季度，由於收益資產收益率下降5個基點，至4.30%，利息負債成本增加3個基點，至1.27%，導致2018年12月31日終了季度的收益率為3.21%。收益資產收益率較低的原因是短期利率下降，導致現金貸款和可調整利率貸款及投資證券的收益率降低。利息負債利率較高，主要是由於計息存款利率的增加，部分被FHLB墊款的較低利率所抵銷。

下表列出了説明所述期間利息、收入和利息費用與一年前同期相比的變化的某些資料。對於每一類賺取利息的資產和利息負債，提供可歸因於(1)交易量變化(體積變化乘以舊利率)和(2)利率變動(利率變動乘以舊卷)的變化的信息。利息收入和利息費用因數額和利率的變化而發生的變化按比例分配給因數量變化和因利率變化而發生的變化。
速率/體積分析:
 截至三個月的比較
12/31/19和12/31/18
(千美元)體積率共計
利息收入：
應收貸款$4,787  $294  $5,081  
抵押證券(1,616) (1,964) (3,580) 
投資(1)1,547  (846) 701  
所有利息收益資產4,718  (2,516) 2,202  
利息費用：
客户帳户1,070  3,832  4,902  
FHLB預付款和其他借款(1,251) (1,982) (3,233) 
所有有息負債(181) 1,850  1,669  
淨利息收入變化$4,899  $(4,366) $533  
___________________ 
(1)包括現金等價物的利息和FHLB&FRB股票的股息。
貸款損失備抵(放行)-該公司為截至2019年12月31日的3個月發放了1 000 000美元的貸款損失津貼，而2018年12月31日終了的3個月的發放額為500 000美元。為新的貸款來源預留的資金已經被以前收回的沖銷貸款所抵消。截至2019年12月31日的三個月中，扣除沖銷後的回收總額為2，579，000美元，而2018年12月31日終了的三個月，淨回收額為1，408，000美元。

其他收入-截至2019年12月31日的三個月結果包括其他收入總額46 376 000美元，而一年前同期為19 009 000美元，增加27 367 000美元。增加的主要原因是截至2019年12月31日止的三個月包括固定資產銷售收益32 600 000美元，而2018年12月31日終了的三個月包括固定資產出售和估值調整後確認的淨收益6 400 000美元。

其他費用-由於不斷對人員、工藝和技術進行投資，從而增加了其他開支，目的是增加市場份額，最終實現收益。截至2019年12月31日的三個月結果包括其他支出總額82 636 000美元，而一年前同期為71 672 000美元，增加了10 964 000美元。增加的主要原因是信息技術增加了8 067 000美元，這主要是由於系統硬件和軟件的5 931 000美元減值費用。此外，補償和福利費用增加了2 748 000美元，主要原因是人數增加。包括全職員工在內的員工人數從2018年12月31日的1，910人增加到2019年12月31日的2，001人，增長4.8%。截至2019年12月31日和2018年12月31日這三個月的其他支出總額分別相當於平均資產的2.02%和1.79%。

房地產收益(虧損)-截至2019年12月31日的三個月的業績包括房地產淨虧損886 000美元，而一年前同期淨收益為320 000美元。

所得税費用-截至2019年12月31日的三個月，所得税支出總額為17，836，000美元，而一年前同期為14，367，000美元。截至2019年12月31日的3個月，實際税率為21.35%，而2018年12月31日終了的三個月為21.34%。2019年12月31日終了的三個月的實際税率與法定税率不同，主要原因是國家税收和免税收入。

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第三項.對市場風險的轉制、定量和定性披露
管理層認為，自2019年9月30日以來，該公司關於市場風險的定量和定性信息沒有發生重大變化。有關公司量化和定性市場風險的完整討論，請參閲公司2019年表格10-K中的“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”。

第一部分-財務資料

第4項.


(a) 對披露控制和程序的評估。公司維持一套披露控制和程序(如“交易法”第13a-15(E)條和第15d-15(E)條規定的)，以確保公司在根據“交易法”提交或提交的報告中所需披露的信息在證券和交易委員會規則和表格規定的時限內得到記錄、處理、彙總和報告，並將這些信息積累起來並傳達給公司管理層，包括公司首席執行官和首席財務官，以便及時作出必要的披露決定。管理層在公司首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至本季度報告所涉期間結束時公司披露控制和程序的有效性(“評估日期”)。根據評估結果，公司首席執行官和首席財務官得出的結論是，截至評估日期，公司的披露控制和程序是有效的。

(b) 財務報告內部控制的變化。在本報告所涉期間，公司對財務報告的內部控制(如“外匯法”第13a-15(F)條和第15d-15(F)條所界定的)沒有發生任何重大影響，或相當可能對這種控制產生重大影響。

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第二部分-其他資料
項目1.法律程序
公司及其附屬公司不時在正常業務過程中進行法律訴訟，其中沒有一項被認為對公司的合併財務報表有重大影響。

第1A項.危險因素

除下文和本報告所列的其他資料外，你還應仔細考慮2019年9月30日終了年度表10-K中“第一部分-1A項-風險因素”項下討論的因素。這些因素可能對公司的業務、財務狀況、流動性、經營結果和資本狀況產生重大和不利的影響，並可能導致其實際結果與其歷史業績或本報告所載前瞻性報表所設想的結果大不相同。

第二項股權證券的無記名銷售和收益的使用
下表提供了截至2019年12月31日的三個月內公司或代表公司購買公司普通股的信息。 
期間總人數
購買的股份		 平均價格
按股付費		 總人數
購買的股份
作為公共自願的一部分
已公佈的主要用途計劃(1)		極大值
股份轉讓數量
那個五月
購自
計劃
期末
2019年10月1日至2019年10月31日270,038  $36.43  270,038  7,696,723  
2019年11月1日至11月30日375,419  36.80  375,419  7,321,304  
(2019年12月1日至2019年12月31日)268,704  36.58  268,704  7,052,600  
共計914,161    $36.62    914,161  7,052,600  
 ___________________
(1)公司的股票回購計劃於1995年2月3日由董事會公開宣佈，沒有到期日。根據這一正在進行的方案，共有66，956，264股獲準回購。

第三項.對高級證券的自願性、無償性、無償性、間接性、間接性、違約性等。
不適用

第4項.
不適用

第5項.
不適用

第6項.
(a) 展品 
31.1  
第302節首席執行官頒發的證書
31.2  
第302款-首席財務幹事認證
32  
第906節首席執行幹事和首席財務幹事認證
101  本公司截至2019年12月31日止三個月的財務報表10-Q格式以iXBRL格式

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目錄
華盛頓聯邦公司及附屬公司
簽名
根據“外匯法”的要求，登記人已正式安排由下列簽名人代表其簽署本報告，以獲得正式授權。
 
(二零年一月三十日)
/S/成品油/成品油    
Brent J.Beardall
總裁兼首席執行官
(二零年一月三十日)
/S/
文森特·比提
執行副總裁兼首席財務官
(二零年一月三十日)
/S/成品率/成品率，成品率
科裏·D·斯圖爾特
高級副總裁兼首席會計幹事

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