文件假的--09-30FY2019000102447811814000001814000000.100.100.06250.0670.0520.02050.028750.0350.042P5YP5Y00.055000033500000030500000028000006600000550000015930000087200000150000000P1YP3Y603000006570000000010244782018-10-012019-09-3000010244782019-10-3100010244782019-03-2900010244782019-09-3000010244782018-09-300001024478美國-公認會計原則：產品成員2018-10-012019-09-3000010244782016-10-012017-09-3000010244782017-10-012018-09-300001024478美國-公認會計原則：服務成員2016-10-012017-09-300001024478美國-公認會計原則：服務成員2017-10-012018-09-300001024478韓國：產品與解決方案2018-10-012019-09-300001024478韓國：產品與解決方案2017-10-012018-09-300001024478美國-公認會計原則：產品成員2016-10-012017-09-300001024478韓國：產品與解決方案2016-10-012017-09-300001024478美國-公認會計原則：服務成員2018-10-012019-09-300001024478美國-公認會計原則：產品成員2017-10-012018-09-3000010244782016-09-3000010244782017-09-300001024478美國-公認會計原則：國庫2018-09-300001024478美國-公認會計原則：減少收入2017-10-012018-09-300001024478美國-公認會計原則：減少收入2019-09-300001024478us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-09-300001024478美國-GAAP：添加劑2019-09-300001024478美國-公認會計原則：國庫2018-10-012019-09-300001024478us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-10-012019-09-300001024478美國-公認會計原則：國庫2017-10-012018-09-300001024478us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2016-10-012017-09-300001024478美國-公認會計原則：減少收入2016-10-012017-09-300001024478美國-公認會計原則：減少收入2018-09-300001024478美國-GAAP：添加劑2018-09-300001024478美國-公認會計原則：減少收入2018-10-010001024478美國-GAAP：添加劑2017-09-300001024478美國-公認會計原則：國庫2016-10-012017-09-300001024478美國-公認會計原則：國庫2016-09-300001024478us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2017-09-300001024478美國-公認會計原則：國庫2019-09-300001024478us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2016-09-300001024478美國-GAAP：添加劑2017-10-012018-09-3000010244782018-10-010001024478一般公認會計原則：StockMenger2016-09-300001024478一般公認會計原則：StockMenger2019-09-300001024478美國-GAAP：添加劑2016-09-300001024478一般公認會計原則：StockMenger2018-09-300001024478美國-公認會計原則：國庫2017-09-300001024478美國-公認會計原則：減少收入2016-09-300001024478美國-公認會計原則：減少收入2018-10-012019-09-300001024478美國-GAAP：添加劑2018-10-012019-09-300001024478一般公認會計原則：StockMenger2017-09-300001024478us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2017-10-012018-09-300001024478美國-GAAP：添加劑2016-10-012017-09-300001024478us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-09-300001024478美國-公認會計原則：減少收入2017-09-300001024478美國-公認會計原則：服務成員SRT：恢復性調整美國-公認會計原則：會計標準更新2017072017-10-012018-09-300001024478SRT：ScenarioPreviouslyReporting成員2017-10-012018-09-300001024478SRT：恢復性調整美國-公認會計原則：會計標準更新2017072016-10-012017-09-300001024478美國-公認會計原則：服務成員SRT：ScenarioPreviouslyReporting成員2016-10-012017-09-300001024478SRT：恢復性調整美國-公認會計原則：會計標準更新2017072017-10-012018-09-300001024478SRT：ScenarioPreviouslyReporting成員2016-10-012017-09-300001024478韓國：產品與解決方案SRT：恢復性調整美國-公認會計原則：會計標準更新2017072016-10-012017-09-300001024478韓國：產品與解決方案SRT：恢復性調整美國-公認會計原則：會計標準更新2017072017-10-012018-09-300001024478美國-公認會計原則：服務成員SRT：恢復性調整美國-公認會計原則：會計標準更新2017072016-10-012017-09-300001024478韓國：產品與解決方案SRT：ScenarioPreviouslyReporting成員2016-10-012017-09-300001024478美國-公認會計原則：服務成員SRT：ScenarioPreviouslyReporting成員2017-10-012018-09-300001024478韓國：產品與解決方案SRT：ScenarioPreviouslyReporting成員2017-10-012018-09-300001024478SRT：MinimumMenger美國-公認會計原則：建設和建設改進2018-10-012019-09-300001024478SRT：最大值美國-公認會計原則：機械和設備2018-10-012019-09-300001024478SRT：MinimumMenger美國-公認會計原則：其他無形資產2018-10-012019-09-300001024478SRT：MinimumMenger美國-公認會計原則：機械和設備2018-10-012019-09-300001024478美國-公認會計原則：SubequentEventMembers2019-10-012019-10-010001024478SRT：MinimumMenger美國-公認會計原則：技術基礎-無形資產-成員2018-10-012019-09-300001024478SRT：最大值美國-公認會計原則：TrademarksMembers2018-10-012019-09-300001024478SRT：MinimumMenger美國-公認會計原則：軟件開發2018-10-012019-09-300001024478SRT：MinimumMenger美國-公認會計原則：會計標準更新201602美國-公認會計原則：SubequentEventMembers2019-10-010001024478SRT：最大值美國-公認會計原則：客户關係成員2018-10-012019-09-300001024478SRT：最大值美國-公認會計原則：建設和建設改進2018-10-012019-09-300001024478SRT：最大值美國-公認會計原則：軟件開發2018-10-012019-09-300001024478SRT：MinimumMenger美國-公認會計原則：TrademarksMembers2018-10-012019-09-300001024478SRT：MinimumMenger美國-公認會計原則：客户關係成員2018-10-012019-09-300001024478SRT：最大值美國-公認會計原則：會計標準更新201602美國-公認會計原則：SubequentEventMembers2019-10-010001024478SRT：最大值美國-公認會計原則：其他無形資產2018-10-012019-09-300001024478SRT：最大值美國-公認會計原則：技術基礎-無形資產-成員2018-10-012019-09-3000010244782019-10-012019-09-300001024478美國-公認會計原則：會計標準更新201409美國-公認會計原則：減少收入2018-10-010001024478美國-公認會計原則：會計標準更新201409us-gaap:DifferenceBetweenRevenueGuidanceInEffectBeforeAndAfterTopic606Member2018-10-012019-09-300001024478us-gaap:CalculatedUnderRevenueGuidanceInEffectBeforeTopic606Member2018-10-012019-09-300001024478美國-公認會計原則：會計標準更新201409us-gaap:DifferenceBetweenRevenueGuidanceInEffectBeforeAndAfterTopic606Member2018-10-010001024478us-gaap:CalculatedUnderRevenueGuidanceInEffectBeforeTopic606Member2018-09-300001024478SRT：拉丁美洲成員韓國：控制產品和解決方案2018-10-012019-09-300001024478韓國：建築與軟件2018-10-012019-09-300001024478SRT：北美成員韓國：控制產品和解決方案2018-10-012019-09-300001024478美國-公認會計原則：韓國：建築與軟件2018-10-012019-09-300001024478韓國：控制產品和解決方案2018-10-012019-09-300001024478SRT：亞洲太平洋成員2018-10-012019-09-300001024478SRT：亞洲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美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
____________
表格10-K
(第一標記)
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| |
☒ | 依據1934年證券交易所ACT第13或15(D)條提交的年報
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截至財政年度(一九二零九年九月三十日)
或
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☐ | 依據1934年證券交易所ACT第13或15(D)條提交的過渡報告 |
從_
委員會檔案編號1-12383
羅克韋爾自動化公司.
(其章程所指明的註冊人的確切姓名)
|
| | | |
特拉華州 | | | 25-1797617 |
(國家或其他司法管轄區) | | | (I.R.S.僱主) |
成立為法團或組織) | | | (識別號) |
| | | |
1201號南第二街 | 密爾沃基 | 威斯康星州 | 53204 |
(主要行政辦公室地址) | | | (郵政編碼) |
+1 (414) 382-2000
登記人的電話號碼，包括區號
_________________________________________
根據該法第12(B)條登記的證券：
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每一班的職稱 | | 交易符號 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股(面值$1.00) | | 韓國 | | 紐約證券交易所 |
根據該法第12(G)節登記的證券：無
如“證券法”第405條所界定，登記人是否為知名的經驗豐富的發行人。是 ☒不☐
如果註冊人不需要根據該法第13條或第15(D)條提交報告，請用複選標記表示。是☐ 不 ☒
通過檢查標記表明註冊人(1)是否提交了1934年“證券交易法”第13條或第15(D)節要求在前12個月內提交的所有報告(或要求登記人提交此類報告的期限較短)，(2)在過去90天中一直受到這類申報要求的限制。是 ☒不☐
通過檢查標記，説明註冊人是否已以電子方式提交了每一份交互數據文件，這些文件必須在前12個月內根據條例第405條的規定提交(或在較短的時間內，註冊人必須提交此類文件)。是 ☒不☐
通過檢查標記表明註冊人是大型加速備案者、加速備案者、非加速備案者、較小的報告公司還是新興的成長型公司。參見“外匯法案”第12b-2條規則中“大型加速備案者”、“加速申報人”、“較小報告公司”和“新興增長公司”的定義。(檢查一)：
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| 大型加速機 | ☒ | | 加速機 | ☐ | |
| 非加速箱 | ☐ | | 小型報告公司 | ☐ | |
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如果一家新興成長型公司，請用支票標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據“外匯法”第13(A)條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。
通過檢查標記表明註冊人是否為空殼公司(如該法第12b-2條規則所定義)。是☐不☒
註冊人的非聯營公司所持有的註冊人有表決權股票的總市值2019年3月29日大約$21.7十億.
115,546,942註冊人普通股每股面值$1的股票在2019年10月31日.
以參考方式合併的文件
註冊人股東周年大會委託書中所載的某些資料2020年2月4日以引用方式併入本合同第III部分。
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第一部分 | 頁 |
| 項目1.業務 | 2 |
| 第1A項.危險因素 | 5 |
| 第1B項未解決的工作人員意見 | 11 |
| 項目2.屬性 | 11 |
| 項目3.法律程序 | 12 |
| 項目4.礦山安全披露 | 12 |
| 第4A項有關執行主任的資料 | 12 |
第二部分 | |
| 第五條公司普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券 | 14 |
| 項目6.選定的財務數據 | 16 |
| 項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析 | 17 |
| 第7A項市場風險的定量和定性披露 | 37 |
| 項目8.財務報表和補充數據 | 38 |
| | 合併資產負債表 | 38 |
| | 綜合業務報表 | 39 |
| | 綜合收益表 | 40 |
| | 現金流量表 | 41 |
| | 股東權益綜合報表 | 42 |
| | 合併財務報表附註 | 43 |
| 第9項.會計和財務披露方面的變化和與會計人員的分歧 | 87 |
| 第9A項管制和程序 | 87 |
| 第9B項其他資料 | 87 |
第III部 | |
| 項目10.董事、執行幹事和公司治理 | 88 |
| 項目11.行政補償 | 88 |
| 第12項某些實益擁有人的擔保擁有權及管理及有關股東事宜 | 88 |
| 項目13.某些關係和相關交易以及董事獨立性 | 89 |
| 項目14.主要會計師費用及服務 | 89 |
第IV部 | |
| 項目15.證物及財務報表附表 | 90 |
| 項目16.表格10-K摘要 | 93 |
簽名 | |
第一部分
前瞻性陳述
本年報載有1995年“私人證券訴訟改革法”所界定的“前瞻性陳述”(包括某些預測及業務趨勢)。諸如“相信”、“估計”、“項目”、“計劃”、“預期”、“預期”、“意志”、“意願”等類似的詞語可以識別前瞻性陳述。實際結果可能與由於某些風險和不確定因素而預測的結果大不相同，其中許多是我們無法控制的，包括但不限於：
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• | 宏觀經濟因素，包括全球和區域商業條件、資本供應和成本、商品價格、客户資本支出的週期性、主權債務問題和匯率； |
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• | 影響我們在做生意的國家的活動的法律、條例和政府政策，包括與關税、税收和貿易管制有關的法律、規章和政府政策； |
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• | 我們管理和減輕與安全漏洞和我們的產品、解決方案和服務受到破壞有關的風險的能力； |
| |
• | 成功開發先進技術，對新的和現有的硬件和軟件產品的需求和市場接受； |
| |
• | 我們管理和減輕與我們的解決方案和服務業務相關的風險的能力； |
| |
• | 具有競爭力的硬件和軟件產品、解決方案和服務以及定價壓力，以及我們提供高質量產品、解決方案和服務的能力； |
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• | 我們的分銷渠道中斷或分銷商未能開發和維持銷售我們的產品的能力； |
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• | 成功地整合和管理戰略交易，實現這些交易的預期效益； |
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• | 自然災害、流行病、戰爭行為、罷工、恐怖主義、社會動亂或其他原因對我們的業務造成的破壞； |
| |
• | 我們經營業務的各個司法管轄區的税務當局的索賠要求的不確定性； |
| |
• | 訴訟的不確定性，包括與我們銷售的硬件和軟件產品、解決方案和服務的安全保障有關的責任； |
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• | 與我們對PTC公司普通股的投資相關的風險，包括我們報告的季度收益可能會因該股票市值的變化而發生波動； |
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• | 我們管理與僱員退休及醫療福利有關的成本的能力；及 |
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• | 其他風險和不確定性，包括但不限於我們的證券交易委員會(SEC)文件中不時詳述的風險和不確定性。 |
這些前瞻性的陳述反映了我們在提交本報告之日的信念.我們不承擔更新或修改任何前瞻性聲明的義務，無論是由於新的信息、未來事件或其他原因。見第1A項。危險因素想了解更多信息。
第1項商業
一般
羅克韋爾自動化公司(“洛克威爾自動化”或“公司”)是工業自動化和數字改造領域的全球領先企業。我們把人們的想象力與技術的潛力聯繫起來，以擴大人的可能，使世界更有生產力和更可持續。我們的硬件和軟件產品、解決方案和服務旨在滿足客户的需求，以降低總擁有成本、最大限度地利用資產、縮短上市時間和降低企業業務風險。
該公司延續了1903年創立的艾倫-布拉德利公司的業務.當前洛克威爾國際公司(RIC)於1985年收購時，私人所有的艾倫-布拉德利公司是北美領先的工業自動化設備製造商。
該公司是在特拉華州註冊的，與1996年12月6日完成的免税重組有關，根據這項重組，我們將我們以前的航空航天和國防業務(A&D業務)剝離給了波音公司(波音)。在重組過程中，RIC向公司貢獻了除A&D業務以外的所有業務，並將公司的所有股本分配給RIC的股東。波音隨後收購了RIC。
如此處所用，“我們”、“羅克韋爾自動化”或“公司”等術語包括全資擁有和控股的多數擁有子公司和前身，除非上下文另有説明。除另有説明外，本年報表格10-K所載的資料是指我們持續經營的業務.
每當本年報的10-K表中有一項提及我們的股東周年會議委託書中的資料時，我們將於2020年2月4日(代理語句)，或條目7中特定標題下的信息。管理層對財務狀況及經營成果的探討與分析(md&A)，或在第8項內。財務報表和補充數據(綜合財務報表)，該資料以提及方式列入該項目。除非另有説明，所有提及年份和季度的日期均指我們的財政年度和季度。
操作段
我們有兩個運營部門：架構和軟件以及控制產品和解決方案。兩個運營部門共享一個共同的銷售組織和供應鏈，並在全球範圍內開展業務。這兩個部門服務的主要市場包括分散的終端市場(如汽車、半導體和倉儲及物流)、混合終端市場(如食品飲料和生命科學)和加工終端市場(例如石油和天然氣、金屬和化學品)。
地理信息
我們做生意的範圍不只是100世界各國。以目的地國計算，美國以外最大的銷售額是在中國、加拿大、意大利、墨西哥、英國、德國和巴西。見第1A項。危險因素討論與我們的全球業務相關的風險。
競爭
我們的競爭對手包括可能在工業自動化之外也有業務興趣的大型多樣化公司，以及提供有限的工業自動化產品、解決方案和服務組合的小型公司。影響我們競爭地位的因素包括產品組合的廣度和解決方案的範圍、技術差異、領域專長、安裝基礎、分銷網絡、硬件和軟件產品質量、解決方案和服務、全球存在和價格。主要競爭對手包括西門子公司、ABB有限公司、施耐德電氣公司、愛默生電氣公司、三菱電氣公司和霍尼韋爾國際公司。
分佈
在大多數國家，我們主要通過獨立的經銷商和我們的直銷力量進行銷售。在其他國家，我們通過我們的直銷力量的組合銷售，在較小的程度上，通過獨立的分銷商銷售。約百分之七十五我們的全球銷售是通過獨立的分銷商。銷售給我們最大的經銷商2019, 2018和2017大約百分之十我們總銷售額的一部分。
員工
在…2019年9月30日，我們有約 23,000僱員們。約有8 600人在美國就業。
原料
我們採購廣泛的設備，部件，成品和材料用於我們的業務。我們產品的生產所必需的原材料一般都以有競爭力的價格供應。我們有廣大的供應商和分包商。我們依賴於我們的供應商和分包商的能力，以滿足性能和質量規格和交貨時間表。見第1A項。危險因素討論與我們依賴第三方供應商相關的風險。
積壓
我們的總積壓訂單包括(以百萬計)：
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| | 九月三十日 |
| | 2019 | | 2018 |
體系結構與軟件 | | $ | 174.7 |
| | $ | 168.5 |
|
控制產品及解決方案 | | 1,194.7 |
| | 1,243.5 |
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| | $ | 1,369.4 |
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| $ | 1,412.0 |
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由於我們的大部分銷售活動週期短，積壓不一定表示未來期間的運營結果。積壓訂單排定以後2020大約2.25億美元截至2019年9月30日。為了與我們目前的可報告部分保持一致，在2018年對積壓進行了重新分類。詳情見綜合財務報表附註17。
環保要求
關於遵守環境保護要求和解決環境索賠的影響的資料載於綜合財務報表附註16。見第1A項。危險因素討論與環境補救有關的負債和費用的風險。
專利、許可證和商標
我們擁有或許可與我們的硬件和軟件產品和業務相關的許多專利和專利申請。雖然我們的專利和許可證在我們的業務運作中是重要的，但我們不認為任何一項專利和許可證的損失或終止會對我們的業務或財務狀況產生重大影響。我們收到了各種專利侵權索賠和專利賠償請求。我們相信，所有這些要求或要求都不會對我們的財務狀況產生重大的不利影響。見第1A項。危險因素討論與我們的知識產權相關的風險。
公司名稱及其註冊商標“羅克韋爾自動化”®和其他商標，如“allen-bradley”®“，”A-B®“和”PlantPAx®ProcessAutomationSystem™“對我們的兩個業務部門都很重要。此外，我們還擁有我們使用的其他重要商標，如“ControlLogix”。®“和”CompactLogix®“對於我們的控制系統，”PowerFlex®為我們的AC驅動器和“Rockwell軟件”®和“因子之聲”®“因為我們的軟件產品。
季節性
我們的業務部門不受重大季節性的影響。然而，我們的結果的日曆可能會有所不同，並可能受到我們的客户的季節性支出模式的影響，因為他們的年度預算過程和他們的工作時間表。
可得信息
我們在https://www.rockwellautomation.com。我們關於表格10-K的年度報告，關於表格10-Q的季度報告，關於表格8-K的當前報告，以及根據1934年“證券交易法”(“交易法”)第13(A)或15(D)條提交或提交的對此類報告的任何修正，以及我們提交給股東的年度報告和表格3、4和5的第16節報告，在我們向證券交易委員會提交或提供這些報告後，在合理可行的範圍內儘快通過“投資者”鏈接向本網站免費提供這些報告。我們向證券交易委員會提交的所有報告也可通過Edgar免費通過證券交易委員會的網站https://www.sec.gov。我們的“公司治理指南”和“董事會委員會章程”也可在我們的網站上查閲。我們的網站所載及連結的資料，並無參考資料納入本年報的表格10-K。
第1A項.再發危險因素
在正常的經營過程中，我們面臨着各種戰略風險、經營風險、合規風險和財務風險。這些風險可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流產生影響。我們最重大的風險列於下文和本年度報告表10-K的其他地方。
我們的企業風險管理(ERM)流程尋求識別和解決重大風險。我們的機構風險管理過程評估、管理和監測符合綜合風險框架的風險。企業風險管理-綜合框架(2017年)特雷德韋委員會(COSO)贊助組織委員會印發。我們認為，冒險是追求我們戰略的一個固有方面.我們的目標是謹慎地管理風險，而不是避免風險。我們只能在有限的程度上減輕風險及其對公司的影響。
一個由高級管理人員組成的團隊優先考慮已識別的風險，並指派一名高管處理每個已確定的主要風險領域，並領導管理風險的行動計劃。我們的董事會對機構風險管理過程進行監督，並審查已查明的重大風險。董事會審計委員會還審查重大的財務風險，以及管理層為監測和管理這些風險而採取的步驟。我們的其他董事會委員會也按照各自章程的規定，在風險管理方面發揮作用。
我們的目標是以結構化的方式，結合戰略規劃，積極主動地管理風險，以維護和提高股東價值。然而，下文和本年度報告中關於表10-K的風險以及其他風險和不確定因素可能會對我們產生不利影響，並使我們的結果與最近的結果或預期的未來結果大不相同。
商業或行業條件的不利變化以及資本和信貸市場的波動和破壞可能導致我們的銷售和盈利能力下降。
我們受到宏觀經濟週期的影響，當經濟衰退發生時，由於我們的客户、潛在客户和供應商所面臨的經濟挑戰，我們可能會遇到減少、取消或延遲訂單、付款延遲或違約、供應鏈中斷或其他因素。
對我們的硬件和軟件產品的需求對工業生產水平的變化和我們服務的主要行業的財務表現是敏感的。隨着經濟活動放緩、信貸市場收緊或主權債務擔憂的出現，企業往往會減少資本支出水平，這可能導致對我們產品的需求減少。
我們進入信貸市場的能力和借貸成本受到我們的信用評級和當前市場狀況的影響。如果我們獲得信貸的機會，包括商業票據市場，受到市場條件的改變或其他方面的不利影響，我們的借款成本可能會增加，或我們為業務提供資金的能力可能會降低。
倫敦銀行同業拆借利率(Libor)是根據我們12.5億美元的無擔保循環信貸安排確定我們對借款的利息支付額的基礎。此外，我們還有未完成的利率掉期，其中包含一個基於libor的可變元素。監管倫敦銀行同業拆借利率(Libor)的英國金融行為監管局(Bric)已宣佈，計劃在2021年年底前逐步取消libor。如果libor不再存在，我們可能需要修改某些以libor為基準的協議，我們無法預測哪些替代指數或其他修正可能會與我們的對手方進行談判。因此，我們的利息開支可能會增加，我們可用於一般公司要求的現金流量可能會受到不利影響。此外，關於可能終止或修改倫敦銀行同業拆借利率、替代參考利率或其他改革的性質的不確定性，可能對與這些基準掛鈎的證券的交易市場產生重大不利影響。有關更多信息，請參見MD&A中的財務狀況.
我們銷售給世界各地的客户，並受到在許多國家做生意的風險。
我們做生意的範圍不只是100世界各國。約百分之四十六我們的銷售2019此外，我們的許多製造業務、供應商和員工都分佈在世界各地。我們業務的未來成功在很大程度上取決於我們在非美國市場銷售的增長。我們的全球業務受到許多金融、法律和業務風險的影響，例如政治和經濟不穩定；某些國家普遍存在腐敗現象；執行合同和知識產權；遵守現行和今後的法律、條例和政策，包括與出口、進口、關税、禁運和其他貿易限制、投資、税收、產品內容和業績、就業和收入返還有關的法律、條例和政策。此外，我們還受到外幣匯率、通貨膨脹率和利率變化的影響。這些風險的發生或後果可能使其更加嚴重。
難以經營我們的業務和增加我們的成本，這會降低我們的盈利能力，並對我們的財務狀況產生不利影響。
我們依靠供應商提供設備、部件和服務。
我們的業務要求我們購買設備，部件和服務，包括成品，電子元器件和商品。我們對供應商的依賴涉及某些風險，包括：
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• | 質量差或供應鏈不安全，可能對我們的硬件和軟件產品的可靠性和聲譽產生不利影響； |
| |
• | 由於通貨膨脹、匯率波動、税收、關税、商品市場波動或其他影響供應商的因素，這些採購成本發生變化； |
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• | 可能影響我們向不同供應商採購的禁運、制裁和其他貿易限制； |
| |
• | 知識產權風險，如對權利所有權的質疑或據稱供應商的侵權行為；以及 |
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• | 零部件、商品或其他材料的短缺可能對我們的生產效率和及時交付我們的產品、解決方案和服務的能力產生不利影響。 |
任何這些不確定因素都可能對我們的盈利能力和競爭能力產生不利影響。我們還維持了幾個單一來源的供應商關係，因為要麼沒有替代資源，要麼由於性能、質量、支持、交付、能力或價格考慮，這種關係是有利的。單源組件或產品的不可得性或交貨延誤可能會對我們及時裝運相關產品的能力產生不利影響。如果與我們更大的數量和更有利可圖的產品聯繫在一起，無法供貨或交貨延遲的影響將更加嚴重。即使在有替代供應來源的情況下，合格的替代供應商和建立可靠的供應品也可能造成更多的費用或造成延誤和銷售損失。
我們的產品、相關服務、製造環境、供應鏈或信息技術系統的故障或安全漏洞可能對我們的業務產生不利影響。
我們在硬件和軟件產品、為客户提供的解決方案和服務、製造環境以及企業基礎設施方面嚴重依賴信息技術(IT)。儘管實施了安全措施，但我們的IT系統很容易遭到國家、黑客、網絡罪犯、惡意內部人士和其他可能參與欺詐、竊取機密或專有信息或破壞的行為者的未經授權的訪問。我們的系統可能受到惡意軟件(包括贖金)、網絡攻擊和其他事件的危害，從廣泛的、無針對性的全球網絡威脅到有針對性的高級持續威脅。考慮到我們的硬件和軟件產品和服務被用於關鍵的基礎設施，這些威脅可能表明我們的產品、服務、製造和IT基礎設施的風險增加了。最近的全球網絡攻擊是通過損害廣泛使用的軟件產品中的軟件更新而長期存在的，從而增加了漏洞或惡意內容可能被插入到我們的產品中的風險。在某些情況下，惡意軟件攻擊在整個供應鏈中傳播，通過授權的網絡連接從一家公司轉移到另一家公司。
我們的硬件和軟件產品、解決方案和服務被我們的直接和間接客户用於可能受到信息竊取、篡改或破壞的應用程序。粗心大意或惡意的行為者可能會導致客户的過程中斷，或導致設備以不正當的方式運行，從而對人員或財產造成傷害。雖然我們繼續改善硬件和軟件產品、解決方案和服務的安全屬性，但我們可以降低風險，而不是消除風險。在很大程度上，客户系統的安全性取決於這些系統的設計、安裝、保護、配置、更新和監控方式，而這些系統大多是我們無法控制的。
我們的業務在分散的、全球性的基礎上使用IT資源，履行各種各樣的職能，包括開發、工程、製造、銷售、會計和人力資源。我們的供應商、合作伙伴、員工和客户可以通過各種數字技術在多個地點訪問和共享信息。此外，我們還依賴合作伙伴和供應商開展廣泛的外包活動，包括雲供應商，作為我們內部IT基礎設施和商業產品的一部分。安全連接對於這些正在進行的操作非常重要。此外，我們的合作伙伴和供應商經常可以訪問我們的機密信息以及關於我們的客户、員工和其他人的機密信息。我們設計我們的安全架構是為了減少我們的合作伙伴基礎設施(例如雲平臺)的妥協可能導致我們的內部系統或客户網絡受到損害的風險，但這種風險無法消除，第三方的漏洞可能會導致我們的業務面臨未知的風險。
目前的網絡威脅環境表明，所有公司，包括工業自動化和信息公司，都面臨着更大的風險。與其他全球公司一樣，我們也經歷過網絡威脅和事件，儘管沒有一次是實質性的或
對我們的業務或財務狀況產生了重大的不利影響。在我們的首席信息安全官和首席產品安全官的領導下，在整個管理團隊的支持下，我們的信息安全努力包括旨在解決安全治理、產品安全、關鍵資產識別和保護、內部風險、第三方風險和網絡防禦操作的主要項目。我們認為，這些措施減少但不能消除發生信息安全事件的風險。任何重大的安全事故都可能對銷售產生不利影響，損害我們的聲譽，並使我們承擔法律責任，增加處理此類事件和相關安全問題的成本。
無法應對客户偏好的變化可能導致對我們產品的需求減少。
我們的成功在一定程度上取決於我們預測和提供硬件和軟件產品的能力，這些產品對我們所服務的各個市場的客户不斷變化的需求和偏好具有吸引力。開發新的硬件和軟件產品需要高水平的創新，開發過程往往是漫長和昂貴的。如果我們無法預測、識別、開發和銷售響應客户偏好變化和新出現的技術及更廣泛的行業趨勢的產品，對我們產品的需求可能會下降。
我們的解決方案和服務業務存在固有的風險。
銷售解決方案和服務所固有的風險包括承擔更大的責任，成功交付符合特定客户規範的項目，包括定義和控制合同範圍、有效執行項目以及管理分包商和供應商的績效和質量。如果我們不能管理和減輕這些風險，我們可能會招致成本超支、負債和其他損失，從而對我們造成不利影響。 我們的行動結果。
新的立法和管制行動可能對我們的業務產生不利影響。
我們可能會在不同國家和其他地區採取立法和管制行動，這些國家和地區的運作可能會影響我們在這些國家的商業活動，或可能會增加我們的營商成本。例如，我們越來越需要遵守各種環境和其他材料，產品，認證和標籤的法律和法規。我們的客户也可能被要求遵守這些立法和監管要求。這些規定可能會增加我們的成本，並可能對我們在某些司法管轄區營商的能力產生不良影響。這些需求的變化可能會影響對我們的硬件和軟件產品、解決方案和服務的需求。遵守州、聯邦和外國的隱私條例，例如歐盟的一般數據保護條例(GDPR)，可能會增加我們的運營成本，這是我們保護和保護我們的敏感數據和個人信息的努力的一部分。不維護信息隱私可能導致法律責任或名譽損害。
我們的行業競爭很激烈。
在幾個重要的方面，我們在所有的市場細分市場上都面臨着激烈的競爭。我們的競爭基礎是硬件和軟件產品組合的廣度和範圍、解決方案和服務的提供、技術差異、員工和合作夥伴的領域專長、產品性能、硬件和軟件產品的質量、解決方案和服務、綜合系統和應用程序的知識，以應對客户的業務挑戰、定價、交付和客户服務。這些因素的相對重要性在我們所服務的地理市場和產品領域以及在我們的市場細分中各不相同。我們通過不斷開發新的硬件和軟件產品以及產品改進的先進技術，併為客户的業務問題提供完整的解決方案，力求在地理市場上和內部保持可接受的價格水平。此外，我們繼續推動生產力，以降低成本結構。如果我們不能實現我們的目標，無法跟上技術的變化，或無法提供高質量的硬件和軟件產品、解決方案和服務，我們就可能失去業務或遭受價格侵蝕，相應地降低銷售和利潤率。我們預計未來的競爭水平將保持在較高水平，這可能會限制我們維持或增加市場份額或盈利能力的能力。
我們很大一部分的銷售依賴於我們的分銷渠道。
在北美，很大一部分銷售是通過分銷商進行的。在其他一些國家，我們的大部分銷售也是通過數量有限的經銷商。我們依靠經銷商的能力和能力來銷售我們的硬件和軟件產品和服務，併為我們的客户提供價值。我們現有分銷渠道的中斷或分銷商未能維持和發展適當的能力來銷售我們的硬件和軟件產品和服務，都可能對我們的銷售產生不利影響。由於向競爭對手出售分銷商、經銷商的財務不穩定或其他事件，可能會造成混亂。
未能識別、管理、完成和整合戰略交易可能會對我們的業務產生不利影響，或者我們可能無法實現這些交易的預期效益。
作為我們戰略的一部分，我們可以進行戰略交易，包括收購、合資、投資、其他商業機會和從第三方購買技術。為了取得成功，我們必須找出有吸引力的交易機會，有效地完成交易，並管理交易結束後的事項，如整合所獲得的業務或技術(包括相關人員)，以及與我們的合資企業和其他戰略夥伴的合作。由於競爭激烈，我們可能無法確定或完成有利的交易機會。即使我們成功地識別和完成此類交易，我們也可能無法實現此類交易的預期效益，我們也可能無法成功地應對此類交易中固有的風險和不確定性，包括：
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• | 難以在預期時限內整合採購或新的業務、技術、產品或服務，留住客户並實現預期的交易效益，例如增加銷售、獲得技術、節省成本和增加地理或產品存在； |
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• | 難以執行和維持一致的標準、財務制度、內部和其他控制、程序、政策和信息系統； |
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• | 難以與我們的合資企業和其他戰略夥伴保持關係(包括由於該合資企業和具有不同業務目標的其他戰略夥伴)，以及處理與該合資企業和其他戰略夥伴可能因我們與他們的關係而產生的爭端；以及 |
未來的戰略交易和技術投資可能導致債務、稀釋、負債、利息費用增加、重組費用以及與無形資產有關的減值和攤銷費用。
我們面臨自然災害、流行病、戰爭行為、恐怖主義、國際衝突或對我們行動的其他幹擾的潛在危害。
我們的業務取決於世界各地的人員和貨物的流動。自然災害、流行病、戰爭或恐怖主義行為或威脅、國際衝突、停電、火災、爆炸、設備故障、破壞、政治不穩定以及各國政府採取的行動可能對我們的商業活動、我們的供應商或客户造成損害或破壞，並可能造成經濟不穩定。由於系統故障、關閉、停電、電信或公用設施故障以及其他事件，包括第三方IT和其他服務提供商的中斷，對我們的IT基礎設施造成的破壞也可能幹擾或破壞我們的業務。雖然無法預測這類事件或其後果，但這些事件可能會減少對我們硬件和軟件產品、解決方案或服務的需求，增加我們的成本，或使我們難以或不可能提供產品、解決方案或服務。
其他人的知識產權侵權主張和無法保護我們的知識產權可能會損害我們的業務和我們的客户。
其他人可能會對我們或我們的客户提出侵犯知識產權的主張。我們經常提供有限的知識產權賠償與我們的銷售條款和條件，我們的客户和其他類型的合同與第三方。為索賠辯護的賠款和法律費用可能會很昂貴。
此外，我們擁有對我們的業務非常重要的許多專利、商標、品牌名稱和商標的權利。沒有能力執行我們的知識產權可能會對我們的業務結果產生不利影響。與執行我們的知識產權有關的費用可能很大。
税務機關的要求可能會對我們的所得税、開支和財務狀況產生不利影響。
我們在許多國家開展業務，這要求我們解釋和遵守所得税法和每個徵税管轄區的裁決。由於這些地區的税法含糊不清，以及如何解釋基本事實的不確定性，我們對所得税負債的估計可能與實際支付或攤款不同。我們必須成功地為税務當局提出的任何要求辯護，以避免對我們的經營結果和財務狀況造成不利影響。
我們的業務成功取決於吸引、發展和留住高素質的人才。
我們的成功在一定程度上取決於我們的管理團隊和關鍵員工的努力和能力，以及流程和技術的有效實施，以提高員工的敬業精神、生產力和效率。我們員工的技能、經驗和行業知識對我們的運營和業績都有很大的幫助。難以吸引、發展和留住我們管理團隊的成員和具有必要專長的關鍵僱員，包括提供有吸引力的薪酬、福利和發展機會，可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生負面影響。我們不斷地評估、修改和改進我們的內部流程和技術，以提高員工的敬業精神、生產力和效率，並減輕當前使用中的舊技術帶來的失敗風險。如果不能確定併成功實施新的流程和技術，就會增加正在進行的業務的成本和複雜性，並對員工的敬業精神、生產力和效率產生負面影響。
訴訟的潛在責任和成本(包括石棉索賠和環境補救)可能會降低我們的盈利能力。
已經或可能對我們提出的與我們的業務有關的各種訴訟、索賠和訴訟程序，包括與我們銷售的硬件和軟件產品、解決方案和服務的安全和保障、就業、合同事項和環境補救有關的訴訟、索賠和訴訟程序。
在訴訟中，我們被指定為被告，指控由於多年前在我們的某些產品中使用的石棉而造成人身傷害。我們的產品也可能被用於危險的工業活動，這可能導致產品責任索賠。由於訴訟(包括石棉索賠)的不確定性以及與收取保險收益有關的不確定性，很難預測這些訴訟的最終解決辦法。
我們的行動須遵守有關人類健康、限制和控制向空氣、地面和水中的排放和排放、空氣和水體的質量以及特定物質的處理、使用和處置的各種環境條例。我們清理受污染財產或造成自然資源損害的財政責任可能擴大到以前擁有或使用過的財產、水道和不相關公司或個人擁有的財產，以及我們目前擁有和使用的財產，而不論污染是否可歸因於先前的業主。我們已被指定為清理站點的潛在責任方，並可能在未來如此命名，與這些當前和未來的網站相關的成本可能是巨大的。
我們不時地放棄我們的某些業務。與這些資產剝離有關的，可就我們擁有該等業務的期間，向我們提出或提出某些訴訟、申索及訴訟，原因是我們同意保留與該等期間有關的某些法律責任，或因該等法律的施行而由我們承擔。在某些情況下，被剝離的業務承擔了這些責任；但是，如果被剝離的業務不能這樣做，我們可能有責任償還這些負債。
我們擁有PTC公司的普通股。並面臨持有該股票所固有的波動性、流動性和其他風險。
我們擁有PTC公司的普通股。(Ptc)，一家在納斯達克上市的公司，我們以大約10億美元的總價收購了該公司。我們將這項投資按每個報告期結束時的公允價值列報在我們的綜合資產負債表上，減去根據經2018年11月28日修訂的“1933年證券法”登記我們的股票之前的期間的估值調整數，這一調整是根據與PTC簽訂的一項登記權利協議進行的。股票的公允價值由於股票市場的波動、一般經濟狀況的變化以及PTC的表現而受到未來波動的影響。我們將在我們的綜合業務報表中確認股票公允價值的所有變化(無論是已實現的還是未實現的)都是損益。因此，股票公允價值的變化會對我們報告的收益產生重大影響，這會導致我們的收益波動，而這與我們的業務運營結果無關。特別是，股票公允價值的大幅下跌將導致我們報告的收益大幅下降。
雖然PTC普通股有一個成熟的交易市場，但如果我們希望減少投資，我們處置部分或全部股票的能力也會受到限制。在2021年7月19日之前，我們在轉讓股份的能力上受到合同的限制，但有某些例外。此外，根據證券法，我們轉讓股份的能力亦受到某些限制。此外，這些股票的報告價值不一定反映其目前的最低市價。如果我們被迫在市場上出售部分或全部股票，就無法保證我們能夠以相當於我們在綜合資產負債表上報告的股票價值的價格出售這些股票，而且我們可能被迫以低得多的價格出售這些股票。
最後，我們在PTC中的股權是少數股權，由於我們無法控制PTC，我們將面臨進一步的風險。
增加員工福利成本可能會對我們的經營業績和財務狀況產生負面影響。
吸引和留住合格人員的一個重要方面是繼續提供有競爭力的僱員退休和保健福利。我們為養老金和其他退休後福利計劃記錄的費用取決於市場利率的變化、計劃資產的價值、死亡率假設和醫療趨勢率等因素。這些因素的重大不利變化會增加我們的開支。與僱主資助的醫療福利相關的支出取決於法律法規(這可能會改變)以及醫療成本通脹。無法控制與僱員和退休人員福利有關的成本可能會對我們的經營結果和財務狀況產生不利影響。
第1B項.未解決的工作人員意見
沒有。
第2項特性
我們在美國和多個國家經營製造設施。製造業佔地約280萬平方英尺，其中40%在北美。我們的全球總部位於威斯康星州密爾沃基的一個我們擁有的工廠。我們租賃的其餘設施如下。我們的大部分設施由兩個部門的運營人員共享，並可用於多種用途，如行政、製造、倉儲和/或分銷。
下表列出有關我們的總部地點的資料。2019年9月30日:
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位置 | | 部分/區域 |
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美國威斯康星州密爾沃基 | | 全球及北美總部及控制產品及解決方案 |
美國俄亥俄州梅菲爾德高地 | | 體系結構與軟件 |
荷蘭卡佩爾/比利時迪耶姆 | | 歐洲、中東和非洲 |
香港 | | 亞太 |
美國佛羅裏達州韋斯頓 | | 拉丁美洲 |
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下表列出截至2019年9月30日本港主要地點的製造面積： |
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位置 | | 製造面積 |
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墨西哥蒙特雷 | | 607,000 |
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美國威斯康星州梅肯 | | 230,000 |
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墨西哥Tecate | | 225,000 |
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瑞士奧羅 | | 223,000 |
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美國俄亥俄州特温斯堡 | | 200,000 |
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裏士滿中心，威斯康星州，美國 | | 189,000 |
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加拿大劍橋 | | 165,000 |
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拉迪史密斯，威斯康星州，美國 | | 150,000 |
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波蘭Katowice | | 140,000 |
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哈爾濱，中國 | | 138,000 |
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中國上海 | | 106,000 |
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巴西Jundiai | | 95,000 |
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新加坡 | | 74,000 |
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除融資安排外，我們的任何工廠或設備都沒有任何重大障礙(總體來説，這些安排並不重要)。我們認為，我們的物業保養良好，運作狀況良好，並備有一切必要的設備和設施，以維持目前的運作水平。某一製造設施的面積並不代表那裏生產的產品的銷售貢獻。
第3項.等價物法律程序
本項目所需資料載於題為其他事項.
項目4. 礦山安全披露
不適用。
第4A項有關執行主任的資料
截至十一月一日，本公司每名行政人員的姓名、年齡、職位及在過去五年內的主要職業及受僱情況，2019是：
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姓名、職務和職位、主要職業和就業 | 年齡 |
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布萊克·莫雷特自2018年1月1日起擔任董事會主席，自2016年7月1日起任總裁兼首席執行官；前高級副總裁 | 56 |
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蘇吉特·錢德—高級副總裁兼首席技術官 | 61 |
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託馬斯·多納託自2019年1月1日起擔任高級副總統；曾任歐洲、中東和非洲總統(2015年至2018年)，加拿大副總統 | 47 |
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戴維·道根副總裁兼財務主任 | 55 |
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史蒂文·W·伊澤爾副總裁兼財務主任 | 59 |
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Elk I.Fooks自2017年3月16日起擔任高級副總裁；曾任傳感、安全和連接業務副總裁和總經理 | 68 |
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John A.Genovesi-自2019年1月1日起擔任高級副總裁；曾任信息軟件業務副總裁和總經理 | 56 |
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帕特里克·P·戈里斯-2017年2月7日以來高級副總裁兼首席財務官；前主管財務、架構和軟件以及(2013-2015年)運營和工程服務的副總裁，以及(從2015年7月起)主管投資者關係的副總裁 | 48 |
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麗貝卡·W·豪斯自2017年1月3日起擔任高級副總裁、總法律顧問和祕書；曾任哈雷-戴維森公司主管業務和合規事務的助理總法律顧問和助理祕書。(摩托車製造商) | 46 |
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凱倫·基根-自2019年1月7日起擔任人力資源高級副總裁；曾任賓泰爾公司(多樣化工業製造商)首席人力資源官(2016-2018年)和Praxair公司首席人力資源官。(工業氣體) | 54 |
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弗蘭克·庫拉謝維奇—高級副總裁 | 55 |
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約翰·米勒副總裁兼首席知識產權顧問 | 52 |
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羅伯特·墨菲自2018年7月2日以來，連接企業諮詢公司高級副總裁；負責運營和工程服務的高級副總裁(2016年5月至2018年7月)和負責製造業務的副總裁 | 60 |
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克里斯托弗·納德基亞自2017年11月1日以來，高級副總裁兼首席信息官；安進公司前副總裁兼首席信息官，負責全球運營和供應鏈。(生物製藥公司) | 57 |
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歐內斯特·尼古拉斯-2019年11月1日以來負責運營和工程服務的高級副總裁；前全球供應鏈副總裁(2018年7月至2019年11月)；戰略採購和供應管理副總裁(2015年8月至2018年7月)；戰略採購主任(2015年2月至2015年8月)；亞太製造業區域主任(2013年1月至2015年2月) | 42 |
|
弗朗西斯S.弗洛達奇克-自2018年7月2日起擔任高級副總裁；曾任控制和可視化業務副總裁 | 54 |
|
上述執行人員與公司任何其他執行官員或董事之間不存在適用的SEC規則所規定的家庭關係。本公司的任何高級人員均不是根據該高級人員與公司以外的任何人之間的任何安排或諒解而獲選的。所有執行幹事每年選舉產生。
第二部分
第5項.公司普通股市場、股東相關事項及證券發行者購買
市場信息
我們的普通股面值為1美元，於10月31日在紐約證券交易所上市，交易代號為“韓國”，2019，有15,269我們普通股的股東記錄。
公司採購
下表列出了在截止的三個月內，我們或代表我們購買普通股股票的情況。2019年9月30日:
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| | | | | | | | | | | | | | |
期間 | | 購買股份總數(1) | | 每股平均價格(2) | | 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分而購買的股份總數 | | 最大接近。5月份根據計劃或計劃購買的股票的美元價值(3) |
2019年7月1日至31日 | | 527,125 |
| | $ | 161.25 |
| | 527,125 |
| | $ | 1,248,327,129 |
|
2019年8月1日至31日 | | 461,030 |
| | 150.97 |
| | 461,030 |
| | 1,178,723,296 |
|
(一九二零九年九月一日至三十日) | | 434,830 |
| | 161.71 |
| | 434,830 |
| | 1,108,405,228 |
|
共計 | | 1,422,985 |
| | 158.06 |
| | 1,422,985 |
| | |
| |
(1) | 在本季度結束時購買的所有股票2019年9月30日是根據下文(3)所述的回購計劃獲得的。 |
| |
(3) | 2018年9月6日和2019年7月24日，董事會授權我們花費10億美元回購我們的普通股。我們的回購計劃允許我們根據股票回購計劃，根據股票回購計劃，根據價格和數量參數，根據管理層的酌處權或經紀商的酌處權回購股票。 |
性能圖
以下信息不被視為“徵求材料”或“提交”給證券交易委員會，也不受“交易法”第14A或14C條或“交易法”第18條規定的法律責任的約束，也不會被視為以參考方式納入公司根據經修正的“1933年證券法”或“交易法”提交的任何文件，除非公司通過引用將其具體納入此類文件。
下圖將我們普通股的累計股東總回報率與標準普爾綜合500指數(S&P 500 Index)和標準普爾電氣零部件與設備指數(S&P 500 Index)在2014年10月1日至2019年9月30日五個財政年度的累計總回報率進行了比較，假設每種情況下的固定投資按2014年9月30日各自收盤價計算為100美元，並對所有股息進行再投資。
羅克韋爾自動化普通股和各指數累計總收益2014年9月30日貫通2019上圖所示如下：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2014 | | 2015 | | 2016 | | 2017 | | 2018 | | 2019 |
洛克威爾自動化* | $ | 100.00 |
| | $ | 94.51 |
| | $ | 116.98 |
| | $ | 173.79 |
| | $ | 186.37 |
| | $ | 167.66 |
|
標準普爾500指數 | 100.00 |
| | 99.39 |
| | 114.72 |
| | 136.07 |
| | 160.44 |
| | 167.27 |
|
標準普爾電氣元件及設備 | 100.00 |
| | 83.01 |
| | 102.68 |
| | 123.34 |
| | 142.89 |
| | 147.68 |
|
普通股現金紅利 | 2.32 |
| | 2.60 |
| | 2.90 |
| | 3.04 |
| | 3.51 |
| | 3.88 |
|
*包括我們普通股所有股息的再投資。
第6項選定財務數據
下表列出了我們持續經營的部分綜合財務數據。這些數據應與MD&A和綜合財務報表一起閲讀。以下選定的財務數據是從我們經審計的綜合財務報表中得出的。
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的年度， |
| | 2019 | | 2018 | | 2017 | | 2016 | | 2015 |
| | (單位：百萬，但每股數據除外) |
業務數據綜合報表： | | | | | | | | | | |
銷售 | | $ | 6,694.8 |
| | $ | 6,666.0 |
| | $ | 6,311.3 |
| | $ | 5,879.5 |
| | $ | 6,307.9 |
|
利息費用 | | 98.2 |
| | 73.0 |
| | 76.2 |
| | 71.3 |
| | 63.7 |
|
淨收益(1) | | 695.8 |
| | 535.5 |
| | 825.7 |
| | 729.7 |
| | 827.6 |
|
每股收益： | | | | | | | | | | |
基本 | | 5.88 |
| | 4.27 |
| | 6.42 |
| | 5.60 |
| | 6.15 |
|
稀釋 | | 5.83 |
| | 4.21 |
| | 6.35 |
| | 5.56 |
| | 6.09 |
|
每股現金紅利 | | 3.88 |
| | 3.51 |
| | 3.04 |
| | 2.90 |
| | 2.60 |
|
綜合資產負債表數據： .class=‘class 2’>(期末) | | | | | | | | | | |
總資產 | | $ | 6,113.0 |
| | $ | 6,262.0 |
| | $ | 7,161.7 |
| | $ | 7,101.2 |
| | $ | 6,404.7 |
|
短期債務和長期債務的當期部分 | | 300.5 |
| | 551.0 |
| | 600.4 |
| | 448.6 |
| | — |
|
長期債務 | | 1,956.4 |
| | 1,225.2 |
| | 1,243.4 |
| | 1,516.3 |
| | 1,500.9 |
|
股東權益 | | 404.2 |
| | 1,617.5 |
| | 2,663.6 |
| | 1,990.1 |
| | 2,256.8 |
|
其他數據： | | | | | | | | | | |
資本支出 | | $ | 132.8 |
| | $ | 125.5 |
| | $ | 141.7 |
| | $ | 116.9 |
| | $ | 122.9 |
|
折舊 | | 126.2 |
| | 136.4 |
| | 138.7 |
| | 143.3 |
| | 133.1 |
|
無形資產攤銷 | | 26.0 |
| | 28.2 |
| | 30.2 |
| | 28.9 |
| | 29.4 |
|
| |
(1) | 在2017年第四季度，我們在我們的控制產品和解決方案部門銷售了一項產品分銷業務。該業務沒有知識產權，包括在我們的核心渠道之外和不同品牌下銷售的產品。我們以大約9，400萬美元的價格出售了這一業務，並記錄了税前收益6，080萬美元，這包括在綜合業務報表中的其他收入(費用)中。2018年財政期間，由於我們對PTC的投資公允價值發生變化，我們記錄了9 000萬美元的收益，這包括在“綜合業務報表”的其他收入(費用)中。2018年財政年度，我們記錄了與2017年減税和就業法案相關的5.383億美元費用。在2019財政年度，我們記錄了3.685億美元的損失，原因是我們對PTC的投資的公允價值發生了變化，這包括在綜合業務報表中的其他收入(費用)中。有關我們在PTC投資的進一步信息，請參閲綜合財務報表中的附註9。 |
第7項管理層對財務狀況及經營成果的探討與分析
業務結果
非公認會計原則措施
接下來的討論包括有機銷售、總營業利潤和利潤率、調整收益、調整後的每股收益、調整後的有效税率和自由現金流量，這些都是非公認會計準則的衡量標準。看見補充銷售信息為了協調報告的銷售與有機銷售，並討論為什麼我們認為這種非公認會計原則的措施是有用的投資者。看見業務結果為了調節所得税前的收入與總收入、營業收入和利潤率，並討論為什麼我們認為這些非公認會計準則(GAAP)措施對投資者是有用的。看見業務結果為了對持續經營所得、持續經營稀釋後的每股收益和有效税率分別與調整後的收入、調整後的每股收益和調整後的實際税率進行核對，並討論了為什麼我們認為這些非公認會計原則措施對投資者有用。看見財務狀況為了調節從經營活動到自由現金流的現金流，並討論為什麼我們認為這種非GAAP措施對投資者是有用的。
概述
羅克韋爾自動化公司是工業自動化和數字改造領域的全球領先企業。我們把人們的想象力與技術的潛力聯繫起來，以擴大人的可能，使世界更有生產力和更可持續。對我們的硬件和軟件產品、解決方案和服務的總體需求是由以下因素驅動的：
| |
• | 對製造業的投資，包括現有設施或生產線的升級、改造和擴建，以及新的設施或生產線； |
| |
• | 對基本材料生產能力的投資，這可能與商品價格水平有關； |
| |
• | 我們的客户需要更快的上市時間、運營效率、資產管理和可靠性，以及企業風險管理； |
| |
• | 行業因素，包括客户的新產品介紹，對客户產品或服務的需求，以及我們的客户所處的監管和競爭環境； |
| |
• | 區域因素，包括當地的政治、社會、監管和經濟情況；以及 |
| |
• | 由於客户的年度預算過程和他們的工作計劃，我們的消費模式。 |
長遠策略
我們的戰略是通過整合整個企業的控制和信息，使連接的企業起死回生。我們將先進的工業自動化和最新的信息技術結合起來，為客户提供產品。我們的增長和業績戰略力求：
| |
• | 通過擴大我們的服務市場和加強我們的競爭差異化，實現超過自動化市場的有機銷售增長； |
| |
• | 通過增加我們的信息解決方案和高價值的服務產品和能力，擴大我們在全球的業務範圍，或增強我們的流程專長，獲得作為有機增長催化劑的公司； |
| |
• | 通過建立我們的渠道能力和合作夥伴網絡來增加我們的市場準入； |
| |
• | 部署人力和財政資源，以加強我們的技術領導和我們的智力資本業務模式； |
通過實施上述戰略，我們尋求實現我們的長期財務目標，包括高市場有機銷售增長、每股收益增長超過銷售增長、投資資本回報率超過20%和自由現金流相當於調整後收入的100%。我們預計收購將為長期銷售增長每年增加一個百分點或更多的百分點。
我們的客户面臨着保持全球成本競爭力的挑戰，自動化可以幫助他們實現生產力和可持續性目標。我們的價值主張是幫助我們的客户減少上市時間，降低總所有權成本，提高資產利用率和管理企業風險。
技術創新差異化與領域專長
我們的集成控制和信息體系結構，以Logix為核心，是一個重要的區別器。我們是唯一的自動化供應商，可以支持離散，過程，批處理，安全，運動和功率控制在同一個硬件平臺上，在相同的軟件編程環境。我們的集成架構具有可擴展的標準開放通信協議，使客户更容易以更高的成本實現它。我們的信息軟件組合，結合我們與PTC戰略聯盟提供的軟件，是業界最全面和最靈活的信息平臺。通過這項技術和我們領域的專業知識的結合，我們幫助客户獲得額外的生產力效益，例如減少計劃外停機時間、提高能源效率、提高質量和提高吞吐量。
智能電機控制是我們的核心競爭力之一，也是自動化系統的一個重要方面。這些硬件和軟件產品和解決方案提高了我們客户的關鍵和能源密集型工廠資產的可用性、效率和安全運行。我們的智能電機控制產品可以與Logix架構無縫集成。
領域專業知識是指提供解決方案和服務所需的行業和應用知識，這些解決方案和服務貫穿於客户自動化投資的整個生命週期。結合行業特定領域的專業知識，我們的人和我們的創新技術，使我們能夠幫助我們的客户解決他們的製造和業務挑戰。
全球擴張
隨着製造業的不斷髮展，我們必須能夠滿足世界各地客户的需求。約百分之六十我們的員工和百分之四十六我們的銷售額在美國之外，我們繼續擴大我們在新興市場的足跡。
隨着我們在具有巨大增長潛力的市場的擴張和全球影響力的轉移，我們期望繼續擴大我們向這些地區的客户提供的硬件和軟件產品、解決方案和服務的組合。我們已作出重大投資，以全球化我們的製造，產品開發和麪向客户的資源，以便更接近我們的客户在世界各地。亞太地區的新興市場，包括中國和印度、拉丁美洲、中歐和東歐以及非洲，預計將是長期增長最快的市場，因為基礎設施投資水平較高，中產階級人口不斷增長。我們相信，這些市場對消費品的需求增加，將導致製造業投資，並在未來為我們提供更多的增長機會。
加強市場準入
在過去十年中，我們在技術和全球化方面的投資使我們能夠將我們已解決的市場擴大到900多億美元。我們的進程倡議一直是這一擴張的最重要的貢獻，並仍然是我們最大的增長機會。我
原始設備製造商(原始設備製造商)代表了另一個領域的解決市場擴張和一個重要的增長機會。為了保持競爭力，原始設備製造商需要在減少市場時間的同時，找到機器成本和性能的最佳平衡。我們的可伸縮集成架構和智能電機控制產品，以及設計生產力工具和我們的運動和安全產品，可以幫助原始設備製造商滿足這些業務需求。
我們開發了一個強大的渠道合作伙伴、技術合作夥伴和商業夥伴網絡，作為我們內部能力的放大器，使我們能夠滿足全球客户的需求。
服務範圍廣泛的工業
我們應用我們的製造應用知識，幫助客户解決他們的業務挑戰。我們為不同行業的客户提供服務，我們將其分為三大類：離散、混合和流程。
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| | | | |
離散 | | 雜交 | | 加工過程 |
汽車 | | 餐飲 | | 油氣 |
半導體 | | 生命科學 | | 採礦、集料和水泥 |
一般工業 | | 家庭和個人護理 | | 金屬 |
倉儲與物流 | | 輪胎 | | 化學品 |
印刷出版 | | 生態產業 | | 紙漿和紙張 |
海軍陸戰隊 | | 水/廢水 | | 傳統權力 |
玻璃杯 | | 軌道交通 | | 其他過程 |
纖維/紡織品 | | 可再生能源 | | |
機場 | | | | |
航空航天 | | | | |
其他離散 | | | | |
外包與可持續發展趨勢
所有行業對我們的硬件和軟件產品、解決方案和服務的需求都得益於客户的外包和可持續性需求。客户越來越渴望外包工程服務，以實現更靈活的成本基礎。我們的製造應用知識使我們能夠在全球範圍內為這些客户服務。
我們幫助客户滿足他們在能源效率、環境和安全目標方面的可持續性需求。所有行業的客户都在投資於更節能的製造工藝和技術，如智能電機控制、節能解決方案和服務。此外，環境和安全目標往往促使客户投資，以確保遵守和實施可持續的商業做法。
收購和投資
我們的收購和投資戰略側重於硬件和軟件產品、解決方案和服務，這些將促進我們核心產品的有機增長。
在2019年1月，我們收購了一家創新的工程軟件開發商，其產品以數字方式模擬和模擬工業自動化系統。這一收購使我們的客户在承擔製造和自動化成本並致力於最終設計之前，能夠對機器和系統設計進行虛擬測試。
2018年，我們進行了多項投資，包括PTC普通股(“PTC股票”)。PTC是工業物聯網和增強現實領域的領導者。我們對PTC的投資和與PTC的合作正在加速兩家公司的增長，並使我們成為世界各地那些希望用數字技術改造其實體業務的客户的首選合作伙伴。其結果將是一個無與倫比的綜合信息解決方案，使客户能夠提高生產率、提高工廠效率、降低操作風險和更好的系統互操作性。
2017年11月，我們收購了Odos成像有限公司，這是一家蘇格蘭技術公司，為工業成像應用提供三維、飛行時間傳感系統。這次收購使我們能夠通過將3D飛行時間傳感器技術引入工業應用來擴大我們現有的能力。
我們相信，這些收購和投資將幫助我們擴大我們的服務市場，併為我們的客户提供價值。
持續改進
生產力和持續改進是我們文化的重要組成部分。我們有計劃，以推動持續的過程改進，功能精簡，節省材料成本和生產效率。這些措施旨在提高盈利能力，可用於為增長投資提供資金，並抵消通貨膨脹。我們正在進行的生產力倡議的目標是降低成本和提高資產利用率。為了有效地執行我們的生產力計劃，可能需要對員工裁減和設施合理化收費。
美國工業經濟趨勢
在……裏面2019，在美國的銷售額約佔百分之五十四我們總銷售額的一部分。我們用來衡量服務美國市場的方向和勢頭的各種指標包括：
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• | 美國聯邦儲備委員會(FederalReserve)公佈的工業生產指數(IP)，該指數衡量制造業、礦業、電力和天然氣公用事業的實際產出。IP指數以目前2012年基準年實際產出的百分比表示。從歷史上看，IP指數的變化與美國客户對其生產基地的自動化投資水平之間存在着有意義的相關性。 |
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• | 美國供應管理學會(ISM)發佈的製造業採購經理人指數(PMI)，反映了美國目前和近期的製造業活動狀況。根據ISM的數據，PMI指數高於50表示美國製造業經濟普遍在擴張，而低於50的指標則表明美國製造業總體處於收縮狀態。 |
下表從財政角度説明瞭這些指標的趨勢。2017到2019。2019財政年度第四季度，IP指數與上一季度和前一季度相比略有改善。PMI目前低於50，與上一季度和去年同期相比有所下降。
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| | | | | | |
| | IP指數 | | pmi |
2019財政季度結束： | | | | |
2019年9月 | | 109.5 |
| | 47.8 |
|
2019年6月 | | 109.2 |
| | 51.7 |
|
2019年3月 | | 109.8 |
| | 55.3 |
|
2018年12月 | | 110.3 |
| | 54.3 |
|
2018年財政季度結束： | | | |
|
2018年9月 | | 109.3 |
| | 59.5 |
|
2018年6月 | | 107.9 |
| | 60.0 |
|
2018年3月 | | 106.7 |
| | 59.3 |
|
2017年12月 | | 106.1 |
| | 59.3 |
|
2017年財政季度結束： | | | |
|
2017年9月 | | 104.2 |
| | 60.2 |
|
2017年6月 | | 104.4 |
| | 56.7 |
|
2017年3月 | | 103.0 |
| | 56.6 |
|
2016年12月 | | 102.2 |
| | 54.3 |
|
注：經濟指標由發行機構修訂。
非美國經濟趨勢
在……裏面2019，在美國境外的銷售額約佔百分之四十六我們總銷售額的一部分。這些客户包括本地公司和擴大全球業務的跨國公司。除了先前在“概覽”一節中提到的全球因素外，國際需求，特別是新興市場的需求，歷來受到各區域工業經濟實力、基礎設施投資和擴大消費市場的推動。我們利用各國國內生產總值和知識產權的變化作為我們開展業務的每個區域的增長機會的指標。
宏觀經濟指標在2019年有所放緩，預計到2020年將進一步放緩，特別是在知識產權和國內生產總值增長率方面。在全球經濟增長放緩、與美國的貿易緊張以及英國退歐的不確定性繼續存在之際，歐洲和中國的經濟前景進一步走軟。預計整個拉丁美洲的知識產權將增加。
業務結果摘要
在……裏面2019，銷售66.948億美元，增加0.4%年復一年。有機銷售增加百分之二點八。貨幣換算減少銷售2.4個百分點。有機銷售增長是廣泛的基礎跨地區和領先的力量，在過程終端市場。
以下是我們與主要增長倡議有關的成果摘要：
| |
• | Logix報告銷售額減少 百分之二年復一年2019相比較2018。有機銷售增加1%，和貨幣換算減少銷售3個百分點s. |
| |
• | 過程控制計劃報告的銷售額比去年同期增長了1%。2019相比較2018。有機產品銷售增長4%，貨幣換算銷售下降3個百分點。 |
| |
• | 年，新興國家的銷售額同比增長1%。2019相比較2018。新興國家的有機產品銷售增長了6%，而貨幣換算使新興國家的銷售下降了5個百分點。 |
下表反映了我們的銷售和經營業績(除每股金額外，以百萬計)：
|
| | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的年度， |
| | 2019 | | 2018 | | 2017 |
銷售 | | | | | | |
體系結構與軟件 | | $ | 3,021.9 |
| | $ | 3,050.2 |
| | $ | 2,858.6 |
|
控制產品及解決方案 | | 3,672.9 |
| | 3,615.8 |
| | 3,452.7 |
|
銷售總額(A) | | $ | 6,694.8 |
| | $ | 6,666.0 |
| | $ | 6,311.3 |
|
分段營業收益1 | | | | | | |
體系結構與軟件 | | $ | 874.8 |
| | $ | 897.9 |
| | $ | 780.0 |
|
控制產品及解決方案 | | 598.8 |
| | 543.9 |
| | 448.1 |
|
分部營業收入總額2 (b) | | 1,473.6 |
| | 1,441.8 |
| | 1,228.1 |
|
採購會計折舊和攤銷 | | (16.6 | ) | | (17.4 | ) | | (21.4 | ) |
一般公司網 | | (108.8 | ) | | (100.0 | ) | | (95.9 | ) |
非經營性養卹金和退休後福利信貸(費用) | | 8.4 |
| | (23.8 | ) | | (77.6 | ) |
與非邀約愛默生建議書有關的費用 | | — |
| | (11.2 | ) | | — |
|
(虧損)投資收益 | | (402.2 | ) | | 123.7 |
| | — |
|
與PTC股份登記有關的估值調整 | | 33.7 |
| | (33.7 | ) | | — |
|
出售業務的收益3 | | — |
| | — |
| | 60.8 |
|
利息(費用)收入淨額 | | (87.1 | ) | | (48.6 | ) | | (56.6 | ) |
所得税前收入(C) | | 901.0 |
| | 1,330.8 |
| | 1,037.4 |
|
所得税規定4 | | (205.2 | ) | | (795.3 | ) | | (211.7 | ) |
淨收益 | | $ | 695.8 |
| | $ | 535.5 |
| | $ | 825.7 |
|
| | | | | | |
稀釋EPS | | $ | 5.83 |
| | $ | 4.21 |
| | $ | 6.35 |
|
| | | | | | |
調整EPS5 | | $ | 8.67 |
| | $ | 8.10 |
| | $ | 6.73 |
|
| | | | | | |
稀釋加權平均流通股 | | 119.3 |
| | 126.9 |
| | 129.9 |
|
分段總營運差額2 (b/a) | | 22.0 | % | | 21.6 | % | | 19.5 | % |
税前差額(c/a) | | 13.5 | % | | 20.0 | % | | 16.4 | % |
| |
(1) | 關於分部營業收入的定義，見合併財務報表附註17。從2018年10月1日起，我們重新調整了可報告的部分，以便在我們的部門之間轉移業務活動。我們還將利息收入從一般公司淨收入重新分類為利息(費用)收入淨額。因此，報告部分的上期列報方式已重新列報，以符合目前的部分報告結構。 |
| |
(2) | 分部總營業利潤和總分部營業利潤率是非公認會計準則的財務措施.我們不包括購買會計折舊和攤銷、一般公司淨、非經營養卹金和退休後福利信貸(成本)、2018年第一季度未經請求的愛默生提議的相關費用、投資損益、與註冊PTC股份有關的估值調整、業務處置的損益、利息(費用)收入淨額和所得税準備金，因為我們認為這些成本與我們部門的經營業績沒有直接關係。我們相信這些措施對投資者來説是有用的，可作為衡量經營表現的指標。我們利用這些措施來監測和評估我們運營部門的盈利能力。我們對總分段營業利潤和總分段營業利潤率的衡量方法可能不同於其他公司所採用的方法。 |
| |
(3) | 在2017年第四季度，我們在我們的控制產品和解決方案部門銷售了一項產品分銷業務。該業務沒有知識產權，包括在我們的核心渠道之外和不同品牌下銷售的產品。我們以大約9，400萬美元的價格出售了這一業務，並記錄了税前收益6，080萬美元，這包括在綜合業務報表中的其他收入(費用)中。 |
| |
(4) | 2018年財政年度，我們記錄了與制定2017年減税和就業法案(“税法”)相關的5.383億美元費用。詳情請參閲綜合財務報表附註15。 |
| |
(5) | 調整後每股收益是一種非公認會計準則的收益指標，它不包括非經營性養老金和退休後福利成本(信用)、2018年第一季度未經請求的愛默生提議的相關成本、投資損益以及與註冊PTC股票相關的估值調整，包括其各自的税收影響以及與2018年頒佈“税法”相關的費用。看見調整後的收入、調整後的每股收益和調整後的有效税率調節有關此非GAAP度量的更多信息。 |
購買、會計、折舊和攤銷、非經營養卹金和退休後福利(信貸)成本不分配給我們的經營部門，因為這些成本不包括在我們衡量每個部門的內部經營業績中。如果我們分配這些費用，我們將把這些費用按以下方式分配給我們的每一個部分(以百萬計)：
|
| | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的一年， |
| | 2019 | | 2018 | | 2017 |
採購會計折舊和攤銷 | | | | | | |
架構與軟件 | | $ | 6.4 |
| | $ | 6.3 |
| | $ | 6.4 |
|
控制產品及解決方案 | | 9.1 |
| | 10.1 |
| | 14.0 |
|
非營業養卹金和退休後福利(信貸)費用 | | | | | | |
架構與軟件 | | (5.4 | ) | | 7.1 |
| | 27.7 |
|
控制產品及解決方案 | | (8.5 | ) | | 11.2 |
| | 43.4 |
|
調整後的收入、調整後的每股收益和調整後的有效税率調節
調整後的收入、調整後的每股收益和調整後的實際税率是非公認會計準則的收益措施，其中不包括非營業養卹金和退休後福利(抵免)成本、2018年第一季度未經請求的愛默生提議的相關成本、投資損益以及與登記PTC股票有關的估值調整，包括其各自的税收影響，以及2018年財政年度税法的調整。
我們相信經調整的收益、經調整的每股收益及經調整的有效税率，可為投資者提供有關我們經營表現的有用資料，並讓管理層和投資者比較我們在一段期間的經營表現。調整後的每股收益也被用作衡量我們年度激勵薪酬績效的財務指標。調整後的收入、調整後的每股收益和調整後的有效税率可能與其他公司採取的措施不同。這些非公認會計原則的措施不應被視為替代持續經營、稀釋每股收益和有效税率的收入。
我們採用了ASU 2017-07，其中定義了運營和非經營性養老金和退休後福利成本.在這一新標準下，只有養老金和退休後福利成本中的服務成本構成了經營成本。養老金和退休後福利成本的所有其他組成部分都被認為是非經營成本。定期養卹金淨額和退休後福利成本的這些組成部分主要與市場業績所致的養卹金資產和負債的變化有關；我們認為這些和其他排除在外的成本與我們的業務業績無關。
以下是經營和非經營養卹金和退休後福利費用的組成部分(以百萬計)： |
| | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的一年， |
| | 2019 | | 2018 | | 2017 |
服務成本 | | $ | 79.1 |
| | $ | 90.2 |
| | $ | 98.4 |
|
經營養老金與退休後福利成本 | | 79.1 |
| | 90.2 |
| | 98.4 |
|
| | | | | | |
利息成本 | | 160.6 |
| | 157.7 |
| | 154.1 |
|
計劃資產預期收益 | | (244.7 | ) | | (244.8 | ) | | (225.2 | ) |
預付信貸攤銷 | | (4.2 | ) | | (4.9 | ) | | (9.8 | ) |
精算淨損失攤銷 | | 78.7 |
| | 115.1 |
| | 155.2 |
|
安置點 | | 1.2 |
| | 0.7 |
| | 3.3 |
|
非營業養卹金和退休後福利(信貸)費用 | | (8.4 | ) | | 23.8 |
| | 77.6 |
|
| | | | | | |
定期養卹金淨額和退休後福利費用 | | $ | 70.7 |
| | $ | 114.0 |
| | $ | 176.0 |
|
以下是淨收益、淨收益稀釋後每股收益和實際税率分別與調整後收入、調整後每股收益和調整後實際税率之間的對賬情況(以百萬計，但每股金額和百分比除外)：
|
| | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的一年， |
| | 2019 | | 2018 | | 2017 |
淨收益 | | $ | 695.8 |
| | $ | 535.5 |
| | $ | 825.7 |
|
非營業養卹金和退休後福利(信貸)費用 | | (8.4 | ) | | 23.8 |
| | 77.6 |
|
非經營性養老金的税收效應與退休後福利(信貸)成本 | | 1.0 |
| | (7.5 | ) | | (28.0 | ) |
與非邀約愛默生建議書有關的費用 | | — |
| | 11.2 |
| | — |
|
與非邀約愛默生建議書有關的費用的税務影響 | | — |
| | (3.1 | ) | | — |
|
投資公允價值的變化1 | | 368.5 |
| | (90.0 | ) | | — |
|
投資公允價值變動的税收效應1 | | (21.7 | ) | | 21.7 |
| | — |
|
“税法”規定的外國收入被視為返還的影響2 | | — |
| | 395.8 |
| | — |
|
税法對遞延淨資產重估的影響2 | | — |
| | 104.4 |
| | — |
|
預扣税對“税法”規定的以前徵税的外國收入的影響2 | | — |
| | 38.1 |
| | — |
|
調整後收入 | | $ | 1,035.2 |
| | $ | 1,029.9 |
| | $ | 875.3 |
|
| | | | | | |
稀釋淨收益每股收益 | | $ | 5.83 |
| | $ | 4.21 |
| | $ | 6.35 |
|
非營業養卹金和退休後福利(信貸)費用 | | (0.07 | ) | | 0.18 |
| | 0.60 |
|
非經營性養老金的税收效應與退休後福利(信貸)成本 | | 0.01 |
| | (0.06 | ) | | (0.22 | ) |
與非邀約愛默生建議書有關的費用 | | — |
| | 0.09 |
| | — |
|
與非邀約愛默生建議書有關的費用的税務影響 | | — |
| | (0.02 | ) | | — |
|
投資公允價值的變化1 | | 3.08 |
| | (0.71 | ) | | — |
|
投資公允價值變動的税收效應1 | | (0.18 | ) | | 0.17 |
| | — |
|
“税法”規定的外國收入被視為返還的影響2 | | — |
| | 3.12 |
| | — |
|
税法對遞延淨資產重估的影響2 | | — |
| | 0.82 |
| | — |
|
預扣税對“税法”規定的以前徵税的外國收入的影響2 | | — |
| | 0.30 |
| | — |
|
調整EPS | | $ | 8.67 |
| | $ | 8.10 |
| | $ | 6.73 |
|
| | | | | | |
有效税率 | | 22.8 | % | | 59.8 | % | | 20.4 | % |
非經營性養老金的税收效應與退休後福利(信貸)成本 | | 0.1 | % | | 0.3 | % | | 1.1 | % |
與非邀約愛默生建議書有關的費用的税務影響 | | — | % | | 0.1 | % | | — | % |
投資公允價值變動的税收效應1 | | (5.0 | )% | | (0.4 | )% | | — | % |
“税法”規定的外國收入被視為返還的影響2 | | — | % | | (29.8 | )% | | — | % |
税法對遞延淨資產重估的影響2 | | — | % | | (7.9 | )% | | — | % |
預扣税對“税法”規定的以前徵税的外國收入的影響2 | | — | % | | (2.8 | )% | | — | % |
調整後的實際税率 | | 17.9 | % | | 19.3 | % | | 21.5 | % |
1包括與註冊PTC股份有關的投資損失(收益)和估值調整。
2在2019財政年度，該公司完成了對“税法”影響的分析，但2018年財政年度記錄的臨時金額沒有變化。詳情見綜合財務報表附註15。
2019相比較2018
|
| | | | | | | | | | | | |
(百萬美元，但每股數額除外) | | 2019 | | 2018 | | 變化 |
銷售 | | $ | 6,694.8 |
| | $ | 6,666.0 |
| | $ | 28.8 |
|
所得税前收入 | | 901.0 |
| | 1,330.8 |
| | (429.8 | ) |
稀釋EPS | | 5.83 |
| | 4.21 |
| | 1.62 |
|
調整EPS | | 8.67 |
| | 8.10 |
| | 0.57 |
|
銷售
財政銷售2019增加0.4%相比較2018。有機銷售增加百分之二點八。貨幣換算減少銷售2.4個百分點。包括與關税有關的價格上漲，定價對增長的貢獻不到兩個百分點。
下表列出了按目的地國分列的截止年度的銷售情況，按地理區域分列。2019年9月30日與一年前同期相比，這一百分比也發生了變化：
|
| | | | | | | | | | |
| | | | 變革與挑戰 | | 有機變化 銷售(1)兩人比較； |
(百萬，百分比除外) | | 年終
2019年9月30日 | | 年終
2018年9月30日 | | 年終
2018年9月30日 |
北美 | | $ | 4,014.3 |
| | 1.3 | % | | 1.6 | % |
歐洲、中東和非洲 | | 1,249.8 |
| | (2.9 | )% | | 2.9 | % |
亞太 | | 908.6 |
| | (2.6 | )% | | 1.7 | % |
拉丁美洲 | | 522.1 |
| | 8.4 | % | | 14.2 | % |
銷售總額 | | $ | 6,694.8 |
| | 0.4 | % | | 2.8 | % |
| |
(1) | 有機銷售是指不包括匯率變動、收購和剝離的影響的銷售。看見補充銷售信息有關此非GAAP度量的信息。 |
| |
• | 北美地區的銷售額同比增長，主要是在加工終端市場，特別是石油和天然氣，以及紙漿和造紙市場。 |
| |
• | EMEA銷售額同比下降，主要原因是貨幣換算。有機產品銷售增長，主要是在混合和加工終端市場，特別是生命科學和輪胎。 |
| |
• | 亞太地區銷售額同比下降，這主要是貨幣換算的結果。有機產品銷售增長，主要是在流程終端市場，特別是石油和天然氣、地下交通和水/廢水市場，半導體的疲軟部分抵消了這一增長。 |
| |
• | 在包括礦業和石油天然氣在內的加工終端市場的帶動下，拉丁美洲的銷售額同比增長。 |
一般企業-網絡
一般公司開支淨額為1.088億美元財政方面2019相比較1億美元財政方面2018.
所得税前收入
所得税前收入減少 百分之三十二從…13.308億美元在……裏面2018到9.01億美元在……裏面2019，主要原因是與登記PTC股份有關的投資損益和估值調整(“PTC調整數”)。分部營業收入總額增加 百分之二年復一年14.418億美元在……裏面2018到14.736億美元在……裏面2019.
所得税
有效税率2019曾.22.8%相比較百分之五十九點八在……裏面2018。實際税率下降的主要原因是與過渡税有關的税收支出對被認為遣返外國收入的影響(3.958億美元，即29.8%)、對以前徵税的外國收入徵收的預扣税(3810萬美元，即2.8%)、“税法”導致的遞延淨資產的重估(1.044億美元，即7.9%)，以及美國根據“税法”降低法定税率的影響。
調整的有效税率2019曾.百分之十七點九相比較百分之十九點三在……裏面2018。調整後的實際税率下降的主要原因是，根據“税法”，美國法定税率較低。
見合併財務報表附註15，以使美國法定税率與實際税率完全對賬，並提供更多關於税收事件的信息2019和2018影響每年的税率。
體系結構與軟件
體系結構和軟件運營部門包含一系列的自動化和信息平臺，包括硬件和軟件。這個集成的組合能夠控制我們的客户的工業過程和製造，以及提供與企業業務系統的連接。
我們的自動化平臺具有多學科和可擴展的能力，能夠處理離散、批/混合和連續過程、驅動控制、運動控制、機器安全和過程安全中的應用。我們的產品包括可編程自動化控制器、設計、可視化和仿真軟件、人機界面產品、網絡產品、工業計算機、傳感設備、機器安全裝置、運動控制產品和獨立手推車技術產品。
我們的信息平臺包括製造執行系統軟件和分析軟件，使客户能夠提高業務生產率並滿足監管要求。該平臺支持企業可見性、減少計劃外停機時間和優化流程。
|
| | | | | | | | | | | | | | |
(百萬，百分比除外) | | 2019 | | 2018 | | 變化 | | |
銷售 | | $ | 3,021.9 |
| | $ | 3,050.2 |
| | $ | (28.3 | ) | | |
分段營業收益 | | 874.8 |
| | 897.9 |
| | (23.1 | ) | | |
分段操作裕度 | | 28.9 | % | | 29.4 | % | | (0.5 | ) | | 普洛斯 |
銷售
架構與軟件銷售減少 百分之零點九在……裏面2019相比較2018。有機銷售增加 百分之一點五，貨幣換算的影響2.5個百分點，而今年的收購增加了銷售額0.1個百分點。除亞太地區外，所有地區都報告銷售額下降。有機產品銷售增長由亞太地區和EMEA主導。Logix報告銷售額減少 百分之二在……裏面2019相比較2018。Logix有機產品銷售增加1%，以及貨幣換算的影響減少銷售3個百分點s.
營運保證金
架構與軟件部門運營收益減少 百分之三。營業利潤率28.9%在……裏面2019相比較29.4%在……裏面2018.
控制產品及解決方案
控制產品和解決方案運營部門將智能電機控制和工業控制產品、增值解決方案和專業交付的生命週期服務的完整組合結合在一起。這一綜合組合包括：
| |
• | 低壓和中壓機電電動機啟動器和AC/DC變頻驅動器、電機控制和電路保護裝置、操作員設備、信號設備、終端和保護裝置、繼電器和定時器以及電氣控制附件。 |
| |
• | 增值解決方案，從預先配置的線路到負載電源解決方案，封裝驅動器，電機控制中心，智能封裝電源和工程，以訂購自動化設備解決方案。 |
| |
• | 專業生命週期服務將技術和領域專業知識結合起來，以幫助最大限度地擴大客户的自動化投資，並在客户設計、構建、維持和優化其自動化投資時提供全生命週期支持。這一廣泛的組合包括安全、安保和數字轉換諮詢、全球自動化和信息項目交付能力、工廠網絡、雲和網絡安全服務、資產管理和預測分析以及遠程、現場和管理支持服務。 |
|
| | | | | | | | | | | | | | |
(百萬，百分比除外) | | 2019 | | 2018 | | 變化 | | |
銷售 | | $ | 3,672.9 |
| | $ | 3,615.8 |
| | $ | 57.1 |
| | |
分段營業收益 | | 598.8 |
| | 543.9 |
| | 54.9 |
| | |
分段操作裕度 | | 16.3 | % | | 15.0 | % | | 1.3 |
| | 普洛斯 |
銷售
控制產品及解決方案銷售增加 百分之一點六在……裏面2019相比較2018。有機銷售增加 百分之三點八，而貨幣換算的影響則減少了銷售額。2.2個百分點。控制產品和解決方案有經驗的報告和有機銷售增長，以北美和拉丁美洲為首。
產品銷售同比下降1%。產品有機銷售增長了1%，貨幣換算使銷售額下降了約2個百分點。
我們的解決方案和服務業務的銷售額同比增長約3%。在此期間，我們的解決方案和服務業務的有機銷售額增長了6%。2019，貨幣換算使銷售額下降了約3個百分點。
營運保證金
控制產品和解決方案部門的營業收益增加 百分之十年復一年。分段營運利潤率16.3%在……裏面2019相比較15.0%一年前，主要原因是銷售額增加。
2018相比較2017
|
| | | | | | | | | | | | |
(百萬美元，但每股數額除外) | | 2018 | | 2017 | | 變化 |
銷售 | | $ | 6,666.0 |
| | $ | 6,311.3 |
| | $ | 354.7 |
|
所得税前收入 | | 1,330.8 |
| | 1,037.4 |
| | 293.4 |
|
稀釋EPS | | 4.21 |
| | 6.35 |
| | (2.14 | ) |
調整EPS | | 8.10 |
| | 6.73 |
| | 1.37 |
|
銷售
財政銷售2018增加百分之五點六相比較2017。有機銷售增加百分之五點五。貨幣換算使銷售額增加1.4個百分點，2017年的資產剝離減少了銷售額1.3個百分點。定價對經濟增長貢獻了約半個百分點。
下表列出了按目的地國分列的截止年度的銷售情況，按地理區域分列。2018年9月30日與一年前同期相比，這一百分比也發生了變化：
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| | | | | | | | | | |
| | | | 變革與挑戰 | | 有機變化 銷售(1)兩人比較； |
(百萬，百分比除外) | | 年終
2018年9月30日 | | 年終
2017年9月30日 | | 年終
2017年9月30日 |
北美 | | $ | 3,964.1 |
| | 4.3 | % | | 6.0 | % |
歐洲、中東和非洲 | | 1,286.8 |
| | 7.8 | % | | 0.8 | % |
亞太 | | 933.3 |
| | 7.7 | % | | 5.4 | % |
拉丁美洲 | | 481.8 |
| | 7.2 | % | | 14.3 | % |
銷售總額 | | $ | 6,666.0 |
| | 5.6 | % | | 5.5 | % |
| |
(1) | 有機銷售是指不包括匯率變動、收購和剝離的影響的銷售。看見補充銷售信息有關此非GAAP度量的信息。 |
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• | 在重工業強勁的帶動下，北美地區的銷售額同比增長。 |
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• | 在食品、飲料和採礦業的帶動下，拉丁美洲的銷售額同比增長。 |
一般企業-網絡
一般公司開支淨額為1億美元財政方面2018相比較9 590萬美元財政方面2017.
所得税前收入
所得税前收入增加 百分之二十八從…10.374億美元在……裏面2017到13.308億美元在……裏面2018，主要原因是PTC調整、銷售增加和重組費用降低，但2017年資產剝離沒有增加，部分抵消了這些因素。分部營業收入總額增加 百分之十七年復一年$1,228.1百萬2017到$1,441.8百萬2018，主要原因是銷售增加。
所得税
2017年12月22日，税法頒佈。“税法”顯著改變了美國税法，除其他外，降低法定企業所得税税率，實行經修改的地區税制，並對以前從美國遞延的外國子公司的累積收益徵收一次性過渡税(“過渡税”)。作為一個財政年度納税人，“税法”的某些條款在2018年財政年度對我們產生了影響，包括聯邦法定税率和過渡税的變化，而其他規定在2019年財政年度生效，包括對外國子公司的全球無形低税收收入(“GILTI”)徵税，對外國衍生無形收入的扣減(“fdi”)，以及取消國內製造業扣除。
有效税率2018曾.百分之五十九點八相比較20.4%在……裏面2017。實際税率增加的原因是，對被認為遣返外國收入的過渡税(3.958億美元，即29.8%)、對以前徵税的外國收入徵收預扣税(3 810萬美元，即2.8%)以及對遞延税淨資產的重估(1.044億美元，即7.9%)。
調整的有效税率2018曾.百分之十九點三相比較21.5%在……裏面2017。調整後的實際税率下降的主要原因是，2018年美國税法規定的法定税率較低，但被較低的離散税目部分抵消。
見合併財務報表附註15，以使美國法定税率與實際税率完全對賬，並提供更多關於税收事件的信息2018和2017影響每年的税率。
體系結構與軟件
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(百萬，百分比除外) | | 2018 | | 2017 | | 變化 | | |
銷售 | | $ | 3,050.2 |
| | $ | 2,858.6 |
| | $ | 191.6 |
| | |
分段營業收益 | | 897.9 |
| | 780.0 |
| | 117.9 |
| | |
分段操作裕度 | | 29.4 | % | | 27.3 | % | | 2.1 |
| | 普洛斯 |
銷售
架構與軟件銷售增加 百分之六點七在……裏面2018相比較2017。有機銷售增加 5.1%，貨幣換算的影響使銷售額增加。1.6個百分點。所有地區都經歷了報告和有機銷售增長。美國是表現最好的地區。Logix報告説銷售額增長了8%2018相比較2017。Logix有機產品的銷售額增長了7%，貨幣換算的效果提高了1個百分點。
營運保證金
架構和軟件部門運營收益增加百分之十五。營業利潤率29.4%在……裏面2018相比較27.3%在……裏面2017，主要原因是銷售增加。
控制產品及解決方案
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| | | | | | | | | | | | | | |
(百萬，百分比除外) | | 2018 | | 2017 | | 變化 | | |
銷售 | | $ | 3,615.8 |
| | $ | 3,452.7 |
| | $ | 163.1 |
| | |
分段營業收益 | | 543.9 |
| | 448.1 |
| | 95.8 |
| | |
分段操作裕度 | | 15.0 | % | | 13.0 | % | | 2.0 |
| | 普洛斯 |
銷售
控制產品和解決方案銷售增加4.7%在……裏面2018相比較2017。有機銷售增加百分之五點八，貨幣換算的影響使銷售額增加。1.3個百分點，2017年的資產剝離減少了銷售額2.4個百分點。除EMEA外，所有地區都有報告和有機銷售增長。美國是表現最好的地區。
產品銷售同比下降2%。產品有機銷售增長了2%，貨幣換算增加了約1個百分點，而2017年的剝離使銷售額下降了約5個百分點。
我們的解決方案和服務業務的銷售額比去年同期增長了大約10%。有機產品在我們的解決方案和服務業務中的銷售增長了9%。2018，貨幣換算對銷售增長貢獻了1個百分點。
營運保證金
控制產品和解決方案部門營業收入增加百分之二十一年復一年。分段營運利潤率15.0%在……裏面2018相比較百分之十三點零2017年，主要原因是銷售額上升。
財務狀況
以下是“現金流動綜合報表”(以百萬計)所反映的業務、投資和籌資活動的現金流量摘要：
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| | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的年度， |
| | 2019 | | 2018 | | 2017 |
由(用於)提供的現金： | | | | | | |
經營活動 | | $ | 1,182.0 |
| | $ | 1,300.0 |
| | $ | 1,034.0 |
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投資活動 | | 225.0 |
| | (170.4 | ) | | (516.7 | ) |
籌資活動 | | (985.9 | ) | | (1,888.9 | ) | | (649.6 | ) |
匯率變動對現金的影響 | | (21.5 | ) | | (32.8 | ) | | 16.8 |
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(用於)持續業務提供的現金 | | $ | 399.6 |
| | $ | (792.1 | ) | | $ | (115.5 | ) |
下表彙總了自由現金流量，這是一項非公認會計原則的財務計量(以百萬計)：
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| | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的一年， |
| | 2019 | | 2018 | | 2017 |
持續業務活動提供的現金 | | $ | 1,182.0 |
| | $ | 1,300.0 |
| | $ | 1,034.0 |
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資本支出 | | (132.8 | ) | | (125.5 | ) | | (141.7 | ) |
自由現金流 | | $ | 1,049.2 |
| | $ | 1,174.5 |
| | $ | 892.3 |
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我們對自由現金流的定義考慮到了維持業務運作和執行我們的戰略所需的資本投資。持續經營活動提供的現金將非現金折舊費用加回收益中，但不反映必要的資本支出費用。我們對自由現金流量的定義不包括與我們停止的業務有關的經營現金流量和資本支出(如果有的話)。我們的現金流量表中單獨列出了我們已停止的業務的經營、投資和現金流量融資。我們認為，自由現金流為投資者提供了有用的信息，説明我們從可用於收購和其他投資、償債本金、股息和股票回購的業務業務中產生現金的能力。我們使用自由現金流，如定義的，作為監測和評估我們的業績的一種措施，包括作為我們的年度激勵薪酬的財務措施。我們對自由現金流的定義可能與其他公司的定義不同。
業務活動提供的現金11.82億美元截止年度2019年9月30日，與13.3億美元截止年度2018年9月30日。自由現金流10.492億美元截止年度2019年9月30日，與11.745億美元截止年度2018年9月30日。經營活動和自由現金流量所提供的現金逐年減少的主要原因是營運資本增加、國庫鎖結算引起的付款以及更高的納税額，包括根據“税法”支付的與被視為遣返外國收入有關的税款。
我們買了大約610萬根據我們的股票回購計劃持有的普通股2019總費用為10億美元。在……裏面2018，我們買了大約830萬根據我們的股票回購計劃持有的普通股，總成本為15億美元。在…2019年9月30日，有930萬美元未結清的普通股回購記錄在應付帳款中2020。在…2018年9月30日，有1 830萬美元未結清的普通股回購記錄在應付帳款中2019。我們決定回購股份2020將取決於業務條件，自由現金流生成，其他現金需求和股票價格。2018年9月6日和2019年7月24日，董事會授權我們再花10億美元回購我們的普通股。在…2019年9月30日，我們大約有11.084億美元在我們現有的董事會授權下進行股票回購。見第二部分，第5項。公司普通股市場、股東相關事項及證券發行者購買，以獲取有關股票回購的更多信息。
我們預計，未來現金的使用將包括週轉資金需求、資本支出、對我們退休計劃的額外繳款、企業收購和其他無機投資、股東紅利、普通股回購和債務償還。我們預計資本支出2020關於.1.6億美元。我們希望將現有現金餘額和短期投資、經營活動產生的現金、商業票據借款或新發行的債務或其他證券組合起來，為未來的現金使用提供資金。
在…2019年9月30日，我們大約一半的現金和現金等價物是由非美國子公司持有的。由於根據税法對美國國際税收制度進行了廣泛的改革，2018年財政年度，該公司開始對其所有非美國子公司立即徵税，但仍然得出結論，收益將無限期地再投資於數量有限的子公司。
財政期間2019，我們將大約7.673億美元從我們的外國子公司匯回美國。這些資金的來源是現金和現金等價物，以及短期和長期投資的清算。
除了經營活動產生的現金外，我們還可以利用現有的融資來源，包括公共債務市場和各種銀行的無擔保信貸設施。
在2019年3月，我們在一次註冊的公開發行中發行了10億美元的長期債券本金總額。發行的債券包括2029年3月到期的3.500%債券(“2029年債券”)中的4.25億美元和2049年3月到期的4.200%債券(“2049年債券”)中的5.75億美元。債券發行給該公司的淨收益為9.876億美元。我們使用這些淨收益主要用於償還我們未償還的商業票據，其餘收益用於一般公司用途。
我們的短期債務主要由商業票據借款構成.截至目前為止，並無商業票據借款未償還。2019年9月30日。商業票據借款5.5億美元在…2018年9月30日。未償還商業票據的加權平均利率為2.27%在…2018年9月30日.
2018年11月13日，我們用一個新的5年(12.5億美元)的無擔保循環信貸工具取代了我們的前五年10億美元的無擔保循環信貸安排，該貸款將於2023年11月到期。如果獲得信貸機構銀行的同意，我們可以將這一信貸安排的總額增加7.5億美元。我們沒有因終止以前的信貸安排而受到提前終止的處罰。在此期間，我們沒有向任何一家公司借款。2019年9月30日或2018。在新的信貸安排下的借款以短期貨幣市場利率為基礎的利息，在這段時期內借款是未償還的。這一信貸安排包含契約，根據該契約，我們同意維持至少3.0：1.0的EBITDA對利息比率。在信貸安排中，EBITDA與利息的比率被定義為前四個季度的合併EBITDA與同期的合併利息支出的比率。
Libor是根據我們12.5億美元的信貸安排確定借款利息支付的基礎。此外，我們還有未完成的利率掉期，其中包含一個基於libor的可變元素。目前報告用於設定libor的信息的銀行將在2021年後停止這樣做。包括政府機構在內的各方都在尋求一種替代利率，以取代倫敦銀行同業拆借利率(Libor)。我們正在監測他們的努力，我們可能會修改合同，以適應任何尚未提供的替代費率。
另有約2.171億美元的短期無擔保信貸安排2019年9月30日提供給非美國子公司。在我們的非美國信貸設施下借款2019年9月30日和2018不顯着。我們遵守了我們的信貸條件下的所有契約。2019年9月30日和2018。在我們的信貸安排下，沒有重大的承諾費或補償餘額要求。
除其他用途外，我們可利用我們的信貸安排作為備用流動資金，以償還到期時未償還的商業票據。獲得償還到期商業票據的資金是維持下表所列短期信用評級的一個重要因素。根據我們對這些評級的現行政策，我們期望將我們在信貸安排下的其他借款(如果有的話)限制在該貸款安排下留下足夠信貸的數額，以便我們可以在必要時借款，以便在到期時償還所有當時尚未償還的商業票據。
以下是我們的信用評級的摘要2019年9月30日:
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| | | | | | |
| | | | | | |
信用評級機構 | | 短期評級 | | 長期評級 | | 展望 |
標準普爾 | | A-1 | | A | | 穩定 |
穆迪 | | P-2 | | A3 | | 穩定 |
惠譽評級 | | F1 | | A | | 穩定 |
我們進入商業票據市場的能力，以及這些借款的相關成本，都受到我們的信用評級和市場條件的影響。到目前為止，我們在進入商業票據市場方面沒有遇到任何困難。如果我們進入商業票據市場的機會由於市場條件的變化或其他原因而受到不利影響，我們預計將依靠可用現金和我們無擔保的承諾信貸安排的組合來提供短期資金。在這種情況下，我們的無擔保信貸安排下的借款成本可能高於商業票據借款的成本。
我們定期監控持有現金、現金等價物和短期投資的第三方存款機構。我們使我們的現金和現金等價物以及交易對手之間的短期投資多樣化，以儘量減少對其中任何一個實體的風險敞口。2017年2月，我們開始投資於投資級固定收益證券，包括公司債務和政府債務，以提供進一步的多元化投資。關於這些投資的進一步討論，請參閲綜合財務報表附註9。我們的重點主要是本金的安全和流動性，其次是最大限度地提高這些基金的收益。
我們使用外幣遠期外匯合約來管理某些外幣風險。我們簽訂這些合約是為了對衝我們對外幣匯率的風險敞口，預計未來與某些第三方和公司間以外幣計價的交易有關的現金流將在未來兩年內發生。我們還利用這些合同來對衝我們在某些非美國子公司的部分淨投資，以避免匯率波動對外幣餘額兑換成美元的影響。此外，我們還使用未指定為對衝工具的外幣遠期外匯合同，以抵消公司間貸款或與第三方的其他以實體功能貨幣以外的貨幣計價的其他交易所產生的資產和負債的交易損益。我們的外幣遠期外匯合約通常以主要工業國家的貨幣計價。我們使交易對手之間的外匯遠期合約多樣化，以儘量減少對其中任何一個實體的風險敞口。
給股東的現金紅利4.598億美元在……裏面2019 ($3.88按共同份額計算)，4.408億美元在……裏面2018 ($3.51(按普通股計算)和3.907億美元在……裏面2017 ($3.04按普通股計算)。我們的季度股息率2019年9月30日是$0.97每普通股($3.88)，這是由我們董事會自行決定的。
我們預計的合同現金債務彙總表2019年9月30日如下(百萬)：
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 按期間分列的付款 |
| | 共計 | | 2020 | | 2021 | | 2022 | | 2023 | | 2024 | | 此後 |
長期債務和利息(A) | | $ | 4,461.3 |
| | $ | 394.5 |
| | $ | 92.0 |
| | $ | 92.0 |
| | $ | 92.0 |
| | $ | 92.0 |
| | $ | 3,698.8 |
|
最低業務租賃付款 | | 341.9 |
| | 90.6 |
| | 72.6 |
| | 51.8 |
| | 36.7 |
| | 26.4 |
| | 63.8 |
|
退休後福利(B) | | 60.7 |
| | 7.4 |
| | 6.2 |
| | 5.9 |
| | 5.6 |
| | 5.3 |
| | 30.3 |
|
養卹金供資繳款(C) | | 32.2 |
| | 32.2 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
採購義務(D) | | 448.1 |
| | 361.8 |
| | 60.0 |
| | 13.4 |
| | 5.6 |
| | 5.5 |
| | 1.8 |
|
其他長期負債(E) | | 98.0 |
| | 9.6 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
過渡税(F) | | 355.9 |
| | 28.7 |
| | 31.2 |
| | 31.2 |
| | 31.1 |
| | 58.4 |
| | 175.3 |
|
未確認的税收福利(G) | | 23.2 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
共計 | | $ | 5,821.3 |
| | $ | 924.8 |
| | $ | 262.0 |
| | $ | 194.3 |
| | $ | 171.0 |
|
| $ | 187.6 |
| | $ | 3,970.0 |
|
| |
(a) | 長期債務的數額假定各自的債務工具將在其預定的到期日前未清償。這些金額包括利息，但不包括根據利率互換合約支付或收取的款項，包括利息掉期合約內的利息。700萬美元利率互換合約的公允價值調整2019年9月30日的未攤銷折扣4 660萬美元在…2019年9月30日。有關我們長期債務的更多信息，請參見綜合財務報表中的附註6. |
| |
(b) | 我們的退休後福利計劃沒有資金，可能會有變化。所報告的數額是對未來養卹金支付的估計數，在可以估計的範圍內。 |
| |
(c) | 所報告的養卹金供資繳款數額反映了目前對已知承付款的估計數。向我們的養卹金計劃繳款2020這將取決於我們養老金計劃資產的未來投資表現、貼現率假設的變化以及當時有效的政府法規。之後的數額2020不包括在上述摘要中，因為我們無法對這些數額作出合理可靠的估計。根據“僱員退休收入保障法”(ERISA)的要求，美國養老金計劃的最低繳款額目前為零。我們可以酌情為這項計劃作出額外的貢獻。 |
| |
(d) | 這一項目包括資本支出的合同承諾、某些材料的採購以及與各服務提供商達成的協議下的長期義務。這一數額中包括向斯倫貝謝支付的2.5億美元，用於2019年10月1日組建森西亞。 |
| |
(e) | 其他長期負債包括環境補救費用、有條件資產退休義務和賠償責任.之後的數額2020不包括在上述摘要中，因為我們無法對何時支付負債作出合理可靠的估計。 |
| |
(f) | 根據税法，公司可選擇在八年內免繳過渡時期的利息，頭五年每年應繳納8%，第六年為15%，第七年為20%，第八年為25%。 |
| |
(g) | 未確認的税收福利數額包括應計利息和罰款。我們無法合理可靠地估計未獲確認的税收福利的負債將於何時結清或支付。 |
補充銷售信息
我們用各自時期內的匯率換算在美國境外經營的子公司的銷售情況。因此，貨幣匯率的變化影響到我們報告的銷售額。被收購企業的銷售也影響到我們報告的銷售額。我們認為，有機銷售，即不包括匯率變化和收購的影響的銷售，是一種非公認會計原則的財務措施，它為投資者提供了有用的信息，因為它反映了我們業務活動的區域和運營部門業績，而不受匯率和收購變化的影響。我們使用有機銷售作為一種手段，監測和評估我們的地區和運營部門的業績。我們通過使用前一年實行的相同貨幣匯率換算相應期間的銷售情況來確定貨幣匯率變動的影響。當我們收購業務時，我們不包括本期的銷售，而在前一期間沒有可比的銷售額。當我們剝離一項業務時，我們不包括前期的銷售，而本期沒有可比的銷售額。有機銷售增長是通過比較有機銷售與前一年報告的銷售額(不包括剝離)來計算的。根據目的地國的不同，我們將銷售歸因於地理區域。
以下是我們按地理區域報告的銷售與有機銷售(以百萬計)的核對情況：
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至二零一零九年九月三十日止的年度 | | 2018年9月30日 |
| 銷售 | | .的效果 變化 貨幣 | | 銷售 不包括 變化 貨幣 | | .的效果 收購 | | 有機 銷售 | | 銷售 | | 剝離效應 | | 銷售(不包括資產剝離) |
北美 | $ | 4,014.3 |
| | $ | 13.7 |
| | $ | 4,028.0 |
| | $ | (1.5 | ) | | $ | 4,026.5 |
| | $ | 3,964.1 |
| | $ | — |
| | $ | 3,964.1 |
|
歐洲、中東和非洲 | 1,249.8 |
| | 74.7 |
| | 1,324.5 |
| | (0.4 | ) | | 1,324.1 |
| | 1,286.8 |
| | — |
| | 1,286.8 |
|
亞太 | 908.6 |
| | 40.7 |
| | 949.3 |
| | (0.3 | ) | | 949.0 |
| | 933.3 |
| | — |
| | 933.3 |
|
拉丁美洲 | 522.1 |
| | 28.2 |
| | 550.3 |
| | — |
| | 550.3 |
| | 481.8 |
| | — |
| | 481.8 |
|
公司銷售總額 | $ | 6,694.8 |
| | $ | 157.3 |
| | $ | 6,852.1 |
| | $ | (2.2 | ) | | $ | 6,849.9 |
| | $ | 6,666.0 |
| | $ | — |
| | $ | 6,666.0 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2018年9月30日 | | 2017年9月30日 |
| 銷售 | | .的效果 變化 貨幣 | | 銷售 不包括 變化 貨幣 | | .的效果 收購 | | 有機 銷售 | | 銷售 | | 剝離效應 | | 銷售(不包括資產剝離) |
北美 | $ | 3,964.1 |
| | $ | (9.6 | ) | | $ | 3,954.5 |
| | $ | — |
| | $ | 3,954.5 |
| | $ | 3,801.8 |
| | $ | (69.8 | ) | | $ | 3,732.0 |
|
歐洲、中東和非洲 | 1,286.8 |
| | (83.7 | ) | | 1,203.1 |
| | — |
| | 1,203.1 |
| | 1,193.7 |
| | — |
| | 1,193.7 |
|
亞太 | 933.3 |
| | (19.8 | ) | | 913.5 |
| | — |
| | 913.5 |
| | 866.4 |
| | — |
| | 866.4 |
|
拉丁美洲 | 481.8 |
| | 22.9 |
| | 504.7 |
| | — |
| | 504.7 |
| | 449.4 |
| | (8.0 | ) | | 441.4 |
|
公司銷售總額 | $ | 6,666.0 |
| | $ | (90.2 | ) | | $ | 6,575.8 |
| | $ | — |
| | $ | 6,575.8 |
| | $ | 6,311.3 |
| | $ | (77.8 | ) | | $ | 6,233.5 |
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以下是我們按業務部門報告的銷售與有機銷售(以百萬計)的核對情況：
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至二零一零九年九月三十日止的年度 | | 2018年9月30日 |
| 銷售 | | .的效果 變化 貨幣 | | 銷售 不包括 變化 貨幣 | | .的效果 收購 | | 有機 銷售 | | 銷售 | | 剝離效應 | | 銷售(不包括資產剝離) |
體系結構與軟件 | $ | 3,021.9 |
| | $ | 76.5 |
| | $ | 3,098.4 |
| | $ | (2.2 | ) | | $ | 3,096.2 |
| | $ | 3,050.2 |
| | $ | — |
| | $ | 3,050.2 |
|
控制產品及解決方案 | 3,672.9 |
| | 80.8 |
| | 3,753.7 |
| | — |
| | 3,753.7 |
| | 3,615.8 |
| | — |
| | 3,615.8 |
|
公司銷售總額 | $ | 6,694.8 |
| | $ | 157.3 |
| | $ | 6,852.1 |
| | $ | (2.2 | ) | | $ | 6,849.9 |
| | $ | 6,666.0 |
| | $ | — |
| | $ | 6,666.0 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2018年9月30日 | | 2017年9月30日 |
| 銷售 | | .的效果 變化 貨幣 | | 銷售 不包括 變化 貨幣 | | .的效果 收購 | | 有機 銷售 | | 銷售 | | 剝離效應 | | 銷售(不包括資產剝離) |
體系結構與軟件 | $ | 3,050.2 |
| | $ | (46.1 | ) | | $ | 3,004.1 |
| | $ | — |
| | $ | 3,004.1 |
| | $ | 2,858.6 |
| | $ | — |
| | $ | 2,858.6 |
|
控制產品及解決方案 | 3,615.8 |
| | (44.1 | ) | | 3,571.7 |
| | — |
| | 3,571.7 |
| | 3,452.7 |
| | (77.8 | ) | | 3,374.9 |
|
公司銷售總額 | $ | 6,666.0 |
| | $ | (90.2 | ) | | $ | 6,575.8 |
| | $ | — |
| | $ | 6,575.8 |
| | $ | 6,311.3 |
| | $ | (77.8 | ) | | $ | 6,233.5 |
|
臨界會計估計
我們認為，以下會計估計對理解我們的財務報表是最關鍵的，因為它們可能對我們報告的結果產生最重要的影響，並需要管理層作出主觀或複雜的判斷。美國普遍接受的會計原則要求我們作出估計和假設，以影響在合併財務報表之日報告的資產和負債數額以及報告所述期間的收入和支出。這些估計是基於我們對當前和未來情況的最佳判斷，但實際結果可能與這些估計不同。有關我們的重要會計政策的信息，請參閲綜合財務報表中的附註1。
退休金-退休金
養卹金費用和債務是由精算師確定的，並受用於估計這些數額的假設，包括貼現率和計劃資產預期回報率的影響。任何假設的變化以及假設和實際經驗之間差異的攤銷將影響未來期間的養卹金費用數額。
我們的全球養老金支出2019曾.7 200萬美元相比較1.141億美元在……裏面2018。約百分之七十六我們的2019全球養老金支出和全球預計福利義務與我們的美國養老金計劃有關。用來確定我們2019美國養老金支出4.35%，與3.90%為2018.
為2020，我們的美國貼現率將降至3.30%從…4.35%在……裏面2019。貼現率是在我們9月30日的衡量日期設定的，是通過建立一個與我們福利計劃預期現金流相匹配的債券組合來確定的。
貼現率的變化與我們的淨定期收益成本和預計收益義務成反比關係。下表説明瞭假定美國養卹金計劃貼現率變動25個基點(以百萬計)，預計養卹金債務和年度淨定期養卹金成本的估計變化：
|
| | | | | | | | |
| | 養卹金福利 |
| | 變化 預計效益 義務 | | 週期淨收益成本的變化(1) |
貼現率 | | $ | 141.1 |
| | $ | 14.7 |
|
(1)變動包括經營和非經營養卹金費用。
關於養卹金福利的更多信息載於綜合財務報表附註13。
收入確認— 顧客激勵
我們提供各種獎勵計劃，為分銷商和直銷客户提供現金回扣，帳户信貸或額外的硬件和軟件產品，解決方案和服務，基於特定的程序標準。如果以現金或客户帳户信貸分配，客户獎勵被認為是銷售的減少。客户獎勵被確認為銷售成本的額外的硬件和軟件產品，解決方案和服務將提供。在收入確認時，我們在綜合資產負債表中將應計項目記作客户回報、回扣和激勵措施中的流動負債，或在存在抵銷權的情況下，記錄為應收賬款減少額。
我們的主要激勵計劃為經銷商提供現金回扣或帳户信貸，根據不同的商定金額，取決於我們的經銷商最終銷售產品的客户。在估計此程序的應計利潤時所使用的一個關鍵假設是從確認收入到處理回扣的時間段。我們的估計主要是基於歷史經驗。如果時間週期改變10%，效果將是對應計制的調整。1 200萬美元.
有關我們的收入確認和回報、退税和獎勵政策的更多信息載於綜合財務報表附註1。
最近的會計公告
見綜合財務報表中關於最近會計公告的附註1。
第7A項市場風險的定量和定性披露
我們在正常的業務過程中，由於外幣匯率和利率的變化而面臨市場風險。我們通過正常的經營和融資活動以及以外幣遠期外匯合同形式的衍生金融工具來管理這些風險的風險敞口。我們有時使用利率互換合約來管理固定利率和浮動利率債務的餘額。
外幣風險
我們面臨着因正常經營而產生的外匯風險。這些風險包括外國子公司當地貨幣餘額的換算、與外國子公司的公司間貸款有關的交易損益以及以非所在地功能貨幣計價的交易。我們的目標是通過將正常經營活動和使用外幣遠期外匯合同相結合，儘量減少對這些風險的風險敞口。合同通常以主要工業國家的貨幣計價。我們的外幣遠期外匯合約的公允價值是2 810萬美元以及.的責任560萬美元在…2019年9月30日。我們與我們認為值得信賴的主要金融機構簽訂了這些合同。
我們並非為投機目的而購買衍生金融工具。在……裏面2019，美元對外幣的相對走強對我們的銷售和經營結果都產生了不利的影響。在……裏面2018，美元對外幣的相對疲軟對我們的銷售和經營結果產生了有利的影響。雖然很難預測未來外幣匯率的變化，但如果美元相對於美元走強，我們的銷售和盈利能力可能會受到不利影響。2019水平。
我們的某些地點的資產和負債以其功能貨幣以外的貨幣計價。我們簽訂外幣遠期外匯合同，以抵消與其中一些資產和負債有關的交易損益。就這些資產及負債而言，在不抵銷外幣遠期外匯合約的情況下，有關外幣匯率的10%不利變動，會令我們的税前收入減少約10%。2 300萬美元.
我們將所有衍生品按公允價值記錄在資產負債表上，而不考慮持有這些衍生品的目的。外匯遠期合約的使用使我們能夠管理匯率波動下的交易風險敞口，因為這些合約所產生的損益將全部或部分抵消基礎外幣風險敞口的損益。未指定為會計目的的對衝工具的衍生產品通過盈利調整為公允價值。對於作為套期保值的衍生品，根據套期保值的性質，公允價值的變化要麼被對衝資產、負債或公司承諾的公允價值通過收益的變化所抵消，要麼在其他綜合損失中被確認，直到對衝項目在收益中被確認為止。我們立即認識到衍生產品公允價值在收益中的無效部分。由於套期保值無效，對收益沒有任何影響。2019, 2018或者2017年。假設與對衝風險和相關合同相關的基礎外幣匯率的10%的不利變化對我們的財務狀況或經營結果沒有意義。
利率風險
除了現有的現金餘額和正常經營活動提供的現金外，我們還使用短期和長期債務相結合的方式為運營提供資金。我們面臨這些債務中某些債務的利率風險。
我們的短期債務主要由商業票據借款構成.截至目前為止，並無商業票據借款未償還。2019年9月30日。商業票據借款5.5億美元在…2018年9月30日，加權平均利率為2.27%的加權平均到期日26幾天。我們已根據需要發行並預計將繼續發行更多短期商業票據.商業票據借貸的市場利率變化影響我們的經營結果。
我們有未償還的固定利率長期和當前部分長期債務，其賬面價值為22.569億美元在…2019年9月30日和12.252億美元在…2018年9月30日。這筆債務的公允價值大約是26.809億美元在…2019年9月30日和13.913億美元在…2018年9月30日。這種固定利率債務的公允價值可能會從假設的50個基點的市場利率下降中增加，這對我們的運營結果或財務狀況都不會有太大影響。我們目前並無計劃在未到期前回購未到期的固定利率工具，因此，市場利率的波動不會影響我們的經營業績或股東權益。
2015年2月，我們簽訂了利率互換合同，我們將其命名為公允價值對衝。這些利率互換有效地轉換了6.6億美元我們的總本金2.050%2020年3月應付票據(“2020年票據”)和2.875%2025年3月到期的浮動利率債券(“2025年債券”)，每種債券的利率均以3個月libor加固定息差為基礎。有效浮動利率為2.576%“2020年説明”和2.986%2025年“説明”2019年9月30日。利率互換合約的公允價值2019年9月30日是一個未實現的網增益的700萬美元。假設與我們的利率掉期有關的平均市場利率上升50個基點，對我們的經營結果或財務狀況不會有太大影響。
第8項附屬財務報表和補充數據
合併資產負債表
(百萬美元，但每股數額除外)
|
| | | | | | | |
| 九月三十日 |
| 2019 | | 2018 |
資產 |
流動資產： | | | |
現金和現金等價物 | $ | 1,018.4 |
| | $ | 618.8 |
|
短期投資 | 39.6 |
| | 290.9 |
|
應收款項 | 1,178.7 |
| | 1,190.1 |
|
盤存 | 575.7 |
| | 581.6 |
|
其他流動資產 | 173.3 |
| | 149.3 |
|
流動資產總額 | 2,985.7 |
| | 2,830.7 |
|
財產，淨額 | 571.9 |
| | 576.8 |
|
善意 | 1,071.1 |
| | 1,075.5 |
|
其他無形資產淨額 | 194.1 |
| | 215.2 |
|
遞延所得税 | 364.1 |
| | 179.6 |
|
長期投資 | 793.9 |
| | 1,288.0 |
|
其他資產 | 132.2 |
| | 96.2 |
|
共計 | $ | 6,113.0 |
| | $ | 6,262.0 |
|
負債和股東權益 |
流動負債： | | | |
短期債務 | $ | — |
| | $ | 551.0 |
|
長期債務的當期部分 | 300.5 |
| | — |
|
應付帳款 | 694.6 |
| | 713.4 |
|
補償和福利 | 239.0 |
| | 289.4 |
|
合同負債 | 275.6 |
| | 249.9 |
|
顧客回報、回扣和獎勵 | 199.2 |
| | 206.6 |
|
其他流動負債 | 227.9 |
| | 226.6 |
|
流動負債總額 | 1,936.8 |
| | 2,236.9 |
|
長期債務 | 1,956.4 |
| | 1,225.2 |
|
退休福利 | 1,231.9 |
| | 605.1 |
|
其他負債 | 583.7 |
| | 577.3 |
|
承付款和或有負債(附註16) |
| |
|
股東權益： | | | |
普通股(面值$1.00，發行股票：181.4) | 181.4 |
| | 181.4 |
|
額外已付資本 | 1,709.1 |
| | 1,681.4 |
|
留存收益 | 6,440.2 |
| | 6,198.1 |
|
累計其他綜合損失 | (1,488.0 | ) | | (941.9 | ) |
國庫普通股，按成本計算(所持股份：2019，65.7；2018年，60.3) | (6,438.5 | ) | | (5,501.5 | ) |
股東權益總額 | 404.2 |
| | 1,617.5 |
|
共計 | $ | 6,113.0 |
| | $ | 6,262.0 |
|
見綜合財務報表説明。
綜合業務報表
(百萬美元，但每股數額除外)
|
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的年度， |
| 2019 | | 2018 | | 2017 |
銷售 | | | | | |
產品和解決方案 | $ | 5,938.5 |
| | $ | 5,930.5 |
| | $ | 5,628.9 |
|
服務 | 756.3 |
| | 735.5 |
| | 682.4 |
|
| 6,694.8 |
| | 6,666.0 |
| | 6,311.3 |
|
銷售成本 | | | | | |
產品和解決方案 | (3,313.6 | ) | | (3,327.5 | ) | | (3,216.2 | ) |
服務 | (481.1 | ) | | (453.6 | ) | | (427.2 | ) |
| (3,794.7 | ) | | (3,781.1 | ) | | (3,643.4 | ) |
毛利 | 2,900.1 |
| | 2,884.9 |
| | 2,667.9 |
|
銷售、一般和行政費用 | (1,538.5 | ) | | (1,587.9 | ) | | (1,557.6 | ) |
其他收入(開支)(附註14) | (362.4 | ) | | 106.8 |
| | 3.3 |
|
利息費用 | (98.2 | ) | | (73.0 | ) | | (76.2 | ) |
所得税前收入 | 901.0 |
| | 1,330.8 |
| | 1,037.4 |
|
所得税撥備(注15) | (205.2 | ) | | (795.3 | ) | | (211.7 | ) |
淨收益 | $ | 695.8 |
| | $ | 535.5 |
| | $ | 825.7 |
|
每股收益： | | | | | |
基本 | $ | 5.88 |
| | $ | 4.27 |
| | $ | 6.42 |
|
稀釋 | $ | 5.83 |
| | $ | 4.21 |
| | $ | 6.35 |
|
加權平均流通股： | | | | | |
基本 | 118.3 |
| | 125.4 |
| | 128.4 |
|
稀釋 | 119.3 |
| | 126.9 |
| | 129.9 |
|
見綜合財務報表説明。
綜合收益表
(以百萬計)
|
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的年度， |
| 2019 | | 2018 | | 2017 |
淨收益 | $ | 695.8 |
| | $ | 535.5 |
| | $ | 825.7 |
|
其他綜合(損失)收入： | | | | | |
養卹金和其他退休後福利計劃調整數(扣除税收福利(支出)150.0美元、(87.2美元)和(159.3美元)) | (475.6 | ) | | 268.9 |
| | 312.8 |
|
貨幣換算調整 | (55.3 | ) | | (48.3 | ) | | 57.2 |
|
現金流量套期保值的淨變化(扣除税收福利(支出)5.5美元、6.6美元和2.8美元) | (17.4 | ) | | 18.8 |
| | (10.3 | ) |
可供出售投資的淨變化 | 2.2 |
| | (2.1 | ) | | (0.1 | ) |
其他綜合(損失)收入 | (546.1 | ) | | 237.3 |
| | 359.6 |
|
綜合收入 | $ | 149.7 |
| | $ | 772.8 |
| | $ | 1,185.3 |
|
見綜合財務報表説明。
現金流量表
(以百萬計) |
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的年度， |
| 2019 | | 2018 | | 2017 |
業務活動： | | | | | |
淨收益 | $ | 695.8 |
| | $ | 535.5 |
| | $ | 825.7 |
|
業務活動提供的現金調整數： | | | | | |
折舊 | 126.2 |
| | 136.4 |
| | 138.7 |
|
無形資產攤銷 | 26.0 |
| | 28.2 |
| | 30.2 |
|
投資公允價值的變化 | 368.5 |
| | (90.0 | ) | | — |
|
股份補償費用 | 43.1 |
| | 38.5 |
| | 38.5 |
|
退休金費用 | 70.7 |
| | 114.0 |
| | 176.0 |
|
養卹金繳款 | (30.9 | ) | | (50.3 | ) | | (254.9 | ) |
遞延所得税 | (29.0 | ) | | 170.5 |
| | 33.8 |
|
出售業務的收益 | — |
| | — |
| | (60.8 | ) |
財產處置淨損失 | 1.8 |
| | 2.5 |
| | 0.1 |
|
解決國庫鎖 | (35.7 | ) | | — |
| | — |
|
資產和負債的變化，不包括收購和外幣調整的影響： | | | | | |
應收款項 | (10.4 | ) | | (91.7 | ) | | (53.0 | ) |
盤存 | (4.9 | ) | | (37.4 | ) | | (30.4 | ) |
應付帳款 | 14.5 |
| | 67.2 |
| | 81.1 |
|
合同負債 | 12.1 |
| | 12.9 |
| | 21.3 |
|
補償和福利 | (45.2 | ) | | 22.4 |
| | 124.7 |
|
所得税 | (18.8 | ) | | 426.7 |
| | (22.2 | ) |
其他資產和負債 | (1.8 | ) | | 14.6 |
| | (14.8 | ) |
業務活動提供的現金 | 1,182.0 |
| | 1,300.0 |
| | 1,034.0 |
|
投資活動： | | | | | |
資本支出 | (132.8 | ) | | (125.5 | ) | | (141.7 | ) |
企業收購，除現金外 | (20.7 | ) | | (9.9 | ) | | (1.1 | ) |
購買投資 | (5.1 | ) | | (1,296.9 | ) | | (1,444.2 | ) |
投資到期日收益 | 312.8 |
| | 1,106.1 |
| | 912.6 |
|
出售投資收益 | 66.3 |
| | 155.3 |
| | 62.6 |
|
出售業務所得收益 | — |
| | — |
| | 94.0 |
|
出售財產所得收益 | 4.5 |
| | 0.5 |
| | 1.1 |
|
(用於)投資活動提供的現金 | 225.0 |
| | (170.4 | ) | | (516.7 | ) |
籌資活動： | | | | | |
發行短期債務淨額(償還) | (551.0 | ) | | 200.6 |
| | (98.2 | ) |
發行長期債務，扣除貼現和發行成本 | 987.6 |
| | — |
| | — |
|
償還長期債務 | — |
| | (250.0 | ) | | — |
|
現金紅利 | (459.8 | ) | | (440.8 | ) | | (390.7 | ) |
購買國庫券 | (1,009.0 | ) | | (1,482.3 | ) | | (342.6 | ) |
行使股票期權的收益 | 47.4 |
| | 81.8 |
| | 181.9 |
|
其他籌資活動 | (1.1 | ) | | 1.8 |
| | — |
|
用於資助活動的現金 | (985.9 | ) | | (1,888.9 | ) | | (649.6 | ) |
匯率變動對現金的影響 | (21.5 | ) | | (32.8 | ) | | 16.8 |
|
現金和現金等價物增加(減少) | 399.6 |
| | (792.1 | ) | | (115.5 | ) |
年初現金及現金等價物 | 618.8 |
| | 1,410.9 |
| | 1,526.4 |
|
年底現金及現金等價物 | $ | 1,018.4 |
| | $ | 618.8 |
| | $ | 1,410.9 |
|
股東權益綜合報表
(百萬美元，但每股數額除外)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 額外已付資本 | | 留存收益 | | 累計其他綜合收入/(損失) | | 國庫普通股，按成本計算 | | 股東權益總額 |
2016年9月30日結餘 | $ | 181.4 |
| | $ | 1,588.2 |
| | $ | 5,668.4 |
| | $ | (1,538.8 | ) | | $ | (3,909.1 | ) | | $ | 1,990.1 |
|
淨收益 | — |
| | — |
| | 825.7 |
| | — |
| | — |
| | 825.7 |
|
其他綜合收入(損失) | — |
| | — |
| | — |
| | 359.6 |
| | — |
| | 359.6 |
|
發行的普通股(包括基於股票的補償影響) | — |
| | 49.8 |
| | — |
| | — |
| | 166.4 |
| | 216.2 |
|
國庫股票/其他 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (337.3 | ) | | (337.3 | ) |
宣佈的現金紅利(1) | — |
| | — |
| | (390.7 | ) | | — |
| | — |
| | (390.7 | ) |
2017年9月30日結餘 | $ | 181.4 |
| | $ | 1,638.0 |
| | $ | 6,103.4 |
| | $ | (1,179.2 | ) | | $ | (4,080.0 | ) | | $ | 2,663.6 |
|
淨收益 | — |
| | — |
| | 535.5 |
| | — |
| | — |
| | 535.5 |
|
其他綜合收入(損失) | — |
| | — |
| | — |
| | 237.3 |
| | — |
| | 237.3 |
|
發行的普通股(包括基於股票的補償影響) | — |
| | 43.4 |
| | — |
| | — |
| | 79.0 |
| | 122.4 |
|
國庫股票/其他 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (1,500.5 | ) | | (1,500.5 | ) |
宣佈的現金紅利(1) | — |
| | — |
| | (440.8 | ) | | — |
| | — |
| | (440.8 | ) |
2018年9月30日結餘 | $ | 181.4 |
| | $ | 1,681.4 |
| | $ | 6,198.1 |
| | $ | (941.9 | ) | | $ | (5,501.5 | ) | | $ | 1,617.5 |
|
淨收益 | — |
| | — |
| | 695.8 |
| | — |
| | — |
| | 695.8 |
|
其他綜合收入(損失) | — |
| | — |
| | — |
| | (546.1 | ) | | — |
| | (546.1 | ) |
發行的普通股(包括基於股票的補償影響) | — |
| | 27.7 |
| | — |
| | — |
| | 63.0 |
| | 90.7 |
|
國庫股票/其他 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (1,000.0 | ) | | (1,000.0 | ) |
宣佈的現金紅利(1) | — |
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| | (459.8 | ) | | — |
| | — |
| | (459.8 | ) |
採用會計準則 | — |
| | — |
| | 6.1 |
| | — |
| | — |
| | 6.1 |
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2019年9月30日結餘 | $ | 181.4 |
| | $ | 1,709.1 |
| | $ | 6,440.2 |
| | $ | (1,488.0 | ) | | $ | (6,438.5 | ) | | $ | 404.2 |
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(1) 2017年每股.
見綜合財務報表説明。
合併財務報表附註
1. 列報基礎和會計政策
羅克韋爾自動化公司(“洛克威爾自動化”或“公司”)是工業自動化和數字改造領域的全球領先企業。我們把人們的想象力與技術的潛力聯繫起來，以擴大人的可能，使世界更有生產力和更可持續。
提出依據
我們的合併財務報表是按照美國公認的會計原則(美國公認會計準則)編制的。
鞏固原則
所附合並財務報表包括本公司及其全資和控股多數擁有子公司的賬目。公司間賬户和交易在合併過程中被取消。在附屬公司的投資，我們沒有控制，但行使重大的影響，被計入使用權益會計方法。這些附屬公司對我們的財務狀況、經營結果或現金流量來説，都不是單獨或合計重要的。
估計數的使用
根據美國公認會計原則編制合併財務報表需要我們作出估計和假設，以影響在合併財務報表之日報告的資產和負債數額以及報告所述期間的收入和支出。實際結果可能與這些估計不同。除其他項目外，我們在核算中使用估計數，包括客户退貨、回扣和獎勵措施；可疑賬户備抵；超額和過時庫存；PTC公司的折扣估值。普通股；股份補償；收購；產品擔保義務；退休福利；訴訟、索賠和意外開支，包括環境事項、有條件資產退休義務和合同賠償；以及所得税。當基於事實的經驗支持時，我們將前瞻性地考慮估計和假設的變化.
收入確認
2018年10月1日，我們採用了適用於截至2018年10月1日尚未完成的合同的修正回溯法的新標準，即與客户簽訂合同的收入。2018年10月1日以後開始的報告期的結果按新標準列報，而前期數額尚未調整，並繼續按照以前的標準報告。有關新標準下的收入確認政策，請參閲附註2。根據以前的標準，我們的政策如下：
當收入實現或可變現並賺取時，我們就予以確認。產品和解決方案銷售包括工業自動化和信息解決方案；硬件和軟件產品；以及定製的工程系統。服務銷售包括多供應商客户技術支持和維修，資產管理和優化諮詢和培訓.所有記錄在綜合業務報表中的服務銷售都與我們的控制產品和解決方案部門有關。
大約85百分比在我們的合併銷售中，我們記錄的銷售情況如下：存在銷售協議的有説服力的證據；定價是固定的或可確定的；託收是合理的保證；硬件和軟件產品已經交付，並已按照合同條款進行驗收，或已提供服務。在這方面，我們有時會作出安排，包括提供多個硬件和軟件產品和/或服務的性能，例如安裝和調試。交付的時間，雖然因未交付的組件或服務的性質而有所不同，但一般是短期性質的。就這些安排而言，收入是根據該要素的相對銷售價格分配給每一個可交付品的，條件是所交付的部分對客户具有獨立價值，如果該安排包括一般的退貨權，則交付或履行未交付的物品很可能而且基本上由我們控制。相對銷售價格來源，如特定供應商的客觀證據，這是基於我們的獨立銷售價格，或類似的項目，或從第三方證據，如競爭對手如何定價相似的項目。如果沒有這樣的證據，我們將使用我們對銷售價格的最佳估計，其中包括各種內部因素，如我們的定價策略和市場因素。
我們基本上承認所有剩餘的銷售是建築類型的合同，使用的百分比-完成或完成合同的會計方法。我們使用完成百分比法記錄與這些合同有關的銷售額，當我們確定完成進度是合理和可靠的估計時；我們使用已完成的合同。
方法。在完成百分比法下，我們確認銷售和毛利，因為工作是根據實際發生的成本和完成時的總估計成本之間的關係進行的。根據完成百分比法，我們調整銷售和毛利，以修正估計的總合同成本或收入期間的變化是確定的。當確定合同時，我們記錄估計的損失。
我們使用合同和客户購買訂單來確定銷售協議的存在。在適用的情況下，我們使用裝運單據和客户驗收來驗證交貨。我們根據與交易相關的支付條件評估費用是固定的還是可確定的，以及銷售價格是否需要退款或調整。我們根據信用評估和分析以及客户的支付歷史來評估客户的信譽。
向客户收取的運輸和裝卸費用包括在銷售中，相關費用包括在綜合業務報表中的銷售費用中。
回報、回扣和獎勵
我們的主要激勵計劃為經銷商提供現金回扣或帳户信貸，根據不同的商定金額，取決於我們的經銷商最終銷售產品的客户。我們還提供各種其他獎勵計劃，為分銷商和直銷客户提供現金回扣，帳户信貸或額外的硬件和軟件產品，解決方案和服務，基於特定的程序標準。某些經銷商有權退貨，但須受合同限制。
我們記錄應計的客户回報，回扣和獎勵時，收入確認主要基於歷史經驗。報表在綜合資產負債表上作為返還資產和退款負債的權利列報。以回扣形式的獎勵是在個別客户一級估計的，並記錄為銷售減少。以額外的硬件和軟件產品、解決方案和服務為形式的獎勵措施的應計項目作為其他銷售成本的增加，可能會加速或推遲我們的收入確認。
創收交易税
政府當局對創收交易(包括銷售、增值、消費税和使用税)所評估的税款按淨額記帳(不包括收入)。
現金及現金等價物
現金和現金等價物包括定期存款、存單和購買時原始期限為三個月或以下的其他固定收益證券。
應收款項
我們記錄可疑賬户備抵，根據客户的具體分析和一般事項，如當前對過去的到期餘額和經濟狀況的評估。應收賬款扣除下列可疑賬户備抵後入賬$17.4百萬在…2019年9月30日和$17.1百萬在…2018年9月30日。此外，應收賬款的入賬扣除了對某些客户退貨、回扣和獎勵的備抵。$12.4百萬在…2019年9月30日和$8.7百萬在…2018年9月30日.
盤存
庫存用先進先出(FIFO)或平均成本法記錄在成本或市場的較低水平。市場是根據估計的可變現價值來確定的。
投資
投資包括定期存款、存單、其他固定收益證券和股票證券。原始到期日在購買時超過三個月，從期終起不到一年的投資被歸類為短期投資。所有其他投資都被歸類為長期投資。符合證券定義的固定收益證券按可供出售的方式入賬，並按公允價值入賬。股票有價證券按公允價值入賬。所有其他投資均按成本入賬，接近公允價值。
財產
財產，包括內部使用的軟件，是按成本記錄的.我們用直線法計算物業折舊5到40年數至於建築物和改善工程，3到20年數關於機械和設備以及3到10年數用於計算機硬件和內部使用的軟件。我們資本化了重大的更新和改進，並註銷了被替換的單位。我們的費用包括維護和修理，以及少量的更新。在該年度內取得的在帳户內應計的財產
年終應付或其他流動負債被視為非現金投資活動，不包括在現金流量表中用於資本支出的現金。資本支出$26.4百萬, $43.2百萬和$29.6百萬應計帳款和其他流動負債2019年9月30日, 2018和2017分別。
無形資產
商譽和其他無形資產一般來源於企業收購。我們通過將購買價格分配給以公允價值購買的有形和無形資產以及承擔的負債來核算企業收購；超過分配金額的購買價格被記為商譽。
我們審查商譽和其他無形資產的無限期使用壽命的減值，每年或更頻繁地，如果事件或情況表明可能存在減值。任何超出估計公允價值的賬面價值均計入業務結果。我們在財政年度第二季度進行年度減值測試。
我們加速攤銷某些客户關係，在此期間，我們預計無形資產將產生未來的現金流。我們攤銷所有其他無形資產的有限使用壽命的直線基礎上，他們的估計使用壽命。分配的有用壽命範圍為3到15年數對於商標，8到20年數為了客户關係，5到17年數對於技術和5到30年數其他無形資產。
無形資產還包括由我們的軟件業務開發或購買以出售、租賃或以其他方式銷售的軟件的成本。這些計算機軟件產品的攤銷是以產品副產品為基礎計算的，即：(A)年初未攤銷成本乘以該產品當年總收入與該產品當前和預計未來總收入總額之比；或(B)該產品剩餘估計經濟壽命期間的直線攤銷。
長期資產減值
當事件或情況的變化表明一項資產的記錄金額可能無法完全收回時，我們評估了所記錄的長期資產數量的可收回性。當一項資產產生的未貼現預期未來現金流量少於其賬面金額時，即評估減值。如果我們確定某項資產是受損的，我們就將被確認的減值計量為該資產的記錄金額超過其公允價值的數額。我們報告資產的處置低於記錄金額或公允價值減去出售成本。我們使用貼現的未來現金流分析來確定公允價值。
衍生金融工具
我們使用外幣遠期外匯合約形式的衍生金融工具來管理某些外幣風險。我們簽訂這些合約是為了對衝我們對外幣匯率的風險敞口，預計未來與某些第三方和公司間以外幣計價的交易有關的現金流將在未來兩年內發生。我們還利用這些合同來對衝我們在某些非美國子公司的部分淨投資，以避免匯率波動對外幣餘額兑換成美元的影響。此外，我們還以利率互換合約的形式使用衍生金融工具來管理某些長期債務的借貸成本，並利用國庫鎖來管理利率的潛在變化，以預期我們的固定利率債務。我們將這些衍生金融工具指定為美國公認會計準則下的對衝工具。
此外，我們使用未指定為套期保值的外幣遠期外匯合同，以抵消公司間貸款或與第三方的其他以實體功能貨幣以外的貨幣計價的其他交易所產生的資產和負債的交易損益。我們的政策是與全球金融機構一起執行這些工具，我們認為這些金融機構是有信譽的，而不是為了投機目的而購買衍生金融工具。外匯遠期合約通常以主要工業國家的貨幣計價。
金融工具的公允價值
我們以公允價值記錄各種金融工具。美國公認會計準則(GAAP)將公允價值定義為在資產或負債的主體或最有利市場中市場參與者之間有序交易中為資產收取或支付的轉移負債(退出價格)的價格。美國公認會計原則還將用於衡量公允價值的投入分類為以下層次：
|
| | |
第1級： | | 活躍市場中相同資產或負債的報價。 |
| | |
2級： | | 類似資產或負債活躍市場的報價，非活躍市場相同或類似資產或負債的報價，或對資產或負債可觀察到的報價以外的投入。 |
| | |
第3級： | | 對資產或負債的不可觀測的投入。 |
我們持有由現金和短期債務組成的金融工具.由於這些工具的短期性質，我們的現金和短期債務的公允價值與我們在綜合資產負債表中報告的賬面金額相當。
我們還持有由長期債務、投資和衍生品組成的金融工具.這些金融工具的估值方法載於附註6、9、10和13。這些説明中所述方法可能產生公允價值計算，而這種公允價值計算可能無法反映可變現淨值或反映未來公允價值。此外，雖然我們認為我們的估值方法是適當的，而且與其他市場參與者一致，但使用不同的方法或假設來確定某些金融工具的公允價值，可能會在報告日期產生不同的公允價值計量。
外幣換算
我們用美元以外的功能貨幣將在美國境外經營的子公司的資產和負債換算成美元，使用相應期間結束時的匯率將其轉換為美元。我們按相應時期內的平均匯率換算銷售、成本和開支。我們將外幣折算調整作為其他綜合收入(損失)的一個組成部分進行報告。貨幣交易損益包括在所發生期間的業務結果中。
研發費用
我們花費研發(R&D)成本；這些成本是$378.9百萬在……裏面2019, $371.8百萬在……裏面2018和$348.2百萬在……裏面2017。我們在綜合經營報表中包括銷售成本中的研發費用。
所得税
我們對不確定的税收狀況作出解釋，根據該職位的技術優點，確定是否更有可能在審查後維持一種税收狀況。對於更有可能達到而非確認門檻的税種，我們根據我們對審查最可能產生的結果的斷言，包括解決任何相關上訴或訴訟程序，確定在合併財務報表中確認的福利數額。
每股收益
我們提出基本和稀釋每股收益(EPS)金額。基本每股收益除以普通股股東的可得收益，即不包括分配給參與證券的收益，除以當年發行的普通股加權平均數，不包括未獲限制的股票。攤薄每股收益的數額是根據當年發行的普通股和普通股的加權平均數計算的。我們使用國庫股票法來計算未支付的基於股票的賠償金的效果，這就要求我們計算員工收益總額，作為員工在行使獎勵時必須支付的金額以及未來服務所產生的基於未賺取股份的補償成本的總和。在此期間，員工報酬總額超過同一裁決的平均市場價格的股票補償金對每股收益有反稀釋作用，因此，我們將其排除在計算範圍之外。截至年度的反稀釋股份補償金2019年9月30日 (1.8百萬股份)，2018 (0.9百萬(股份)及2017 (0.7百萬(股票)被排除在稀釋後的每股收益計算之外。美國公認會計準則要求，包括不可沒收的股息或股利等價物(不論已支付或未支付)的未歸屬股票支付獎勵，應視為參與證券，並按照兩類方法計算每股收益。我們的參股證券由未歸屬的限制性股票和非僱員董事限制性股票組成。
下表對基本每股收益和稀釋每股收益進行了核對(以百萬計，每股數額除外)：
|
| | | | | | | | | | | | |
| | 2019 | | 2018 | | 2017 |
淨收益 | | $ | 695.8 |
| | $ | 535.5 |
| | $ | 825.7 |
|
減：分配給參與證券 | | (0.7 | ) | | (0.5 | ) | | (0.9 | ) |
可供普通股股東使用的淨收入 | | $ | 695.1 |
| | $ | 535.0 |
| | $ | 824.8 |
|
基本加權平均流通股 | | 118.3 |
| | 125.4 |
| | 128.4 |
|
稀釋證券效應 | | | | | | |
股票期權 | | 0.9 |
| | 1.3 |
| | 1.2 |
|
業績股 | | 0.1 |
| | 0.2 |
| | 0.3 |
|
稀釋加權平均流通股 | | 119.3 |
| | 126.9 |
| | 129.9 |
|
每股收益： | | | | | | |
基本 | | $ | 5.88 |
| | $ | 4.27 |
| | $ | 6.42 |
|
稀釋 | | $ | 5.83 |
| | $ | 4.21 |
| | $ | 6.35 |
|
股份補償
我們在獎勵的服務期內，根據授予日期的公允價值，以直線方式確認股權獎勵的基於股份的補償費用。
產品和工人賠償責任
我們記錄產品和工人賠償要求的應計金額，在這段時間內，它們可能和合理地估計。我們的主要自保項目包括產品責任和工人補償，在此情況下，我們自己投保的金額不超過一美元。超過規定限額的索賠由從商業保險公司購買的保險單承保。我們根據我們的索賠經驗估算大部分自保索賠的賠償責任。
環境事項
我們在我們可能承擔的責任和費用可以合理估計的時期內記錄環境問題的責任。在補救費用估計發生變化的時期內，我們對負債進行調整。在多個潛在責任方已被識別的第三方環境站點，我們記錄了與我們參與該網站有關的估計可分配成本份額的負債，以及與破產或身份不明方的參與有關的可分攤成本的估計份額。如果我們確定有可能從保險公司或其他第三方收回，並且存在抵消權，我們將記錄估計的賠償責任淨額。如果我們確定很有可能從保險公司或其他第三方收回賠償，但不存在抵銷權，我們就記錄補救估計費用總額的負債和估計賠償的應收款。在環境工地，我們是唯一的責任方，我們記錄賠償的總估計費用的賠償責任。包括在我們的環境補救義務中的持續運營和維護支出將貼現為未來可能的補救期內的現值。由於時間和/或未來現金支付數額的主觀性，我們剩餘的環境補救義務是不計折扣的。
有條件資產退休債務
我們記錄了與長期資產的購置、建造、開發或正常運營所產生的有形、長期資產的退休相關的法律義務的相關費用負債。執行資產留存活動的義務沒有條件，即使時間或方法可能有條件。
最近通過的會計公告
2014年5月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了一項新的準則，稱為會計準則編碼(ASC)606，內容涉及與客户簽訂的合同有關的收入確認。這一標準幾乎取代了現有的所有收入確認指南，並涉及到一種基於五步原則的收入確認方法。基本原則是確認收入時，承諾的貨物或服務轉移到客户的數額，反映了預期將收到的這些貨物或服務的考慮。新標準還要求對與客户簽訂的合同進行更多的定性和定量披露，在應用收入指南時作出重大判斷，以及從成本中確認資產以獲得或履行合同。我們採用了新的收入標準，採用了修改後的追溯過渡法，從而調整了截至2018年10月1日，即我們採用之日的留存收益期初餘額。在我們通過之日之前的期間的信息沒有被重報，並繼續按照所述期間的現行會計準則報告。其他會計政策和過渡披露見附註2。
2017年3月，FASB發佈了一項關於定期養卹金淨額和退休後福利成本的新標準。這一標準要求服務費用部分在損益表中與因有關僱員在此期間提供的服務而產生的其他補償費用相同的項目中列報。定期淨收益成本的其他構成部分必須在單獨的項目中或在另一個適當的項目中與服務費用部分分開列報，並披露這些費用的記錄地點。該標準還要求，在適用的情況下，只有服務成本部分才有資格資本化。我們於2018年10月1日採用了新的標準，並追溯適用了該標準。由於追溯適用養卹金標準，對“業務綜合説明”(以百萬計)作了下列調整：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2018年9月30日 | | 2017年9月30日終了年度 |
| 如報告所述 | | 收養的影響 | | 複述 | | 如報告所述 | | 收養的影響 | | 複述 |
銷售成本 | | | | | | | | | | | |
產品和解決方案 | $ | (3,338.6 | ) | | $ | 11.1 |
| | $ | (3,327.5 | ) | | $ | (3,254.3 | ) | | $ | 38.1 |
| | $ | (3,216.2 | ) |
服務 | (455.2 | ) | | 1.6 |
| | (453.6 | ) | | (432.8 | ) | | 5.6 |
| | (427.2 | ) |
| (3,793.8 | ) | | 12.7 |
| | (3,781.1 | ) | | (3,687.1 | ) | | 43.7 |
| | (3,643.4 | ) |
毛利 | 2,872.2 |
| | 12.7 |
| | 2,884.9 |
| | 2,624.2 |
| | 43.7 |
| | 2,667.9 |
|
銷售、一般和行政費用 | (1,599.0 | ) | | 11.1 |
| | (1,587.9 | ) | | (1,591.5 | ) | | 33.9 |
| | (1,557.6 | ) |
其他收入(費用) | 130.6 |
| | (23.8 | ) | | 106.8 |
| | 80.9 |
| | (77.6 | ) | | 3.3 |
|
從2018年10月1日起，我們重新調整了可報告的部分，以便在我們的部門之間轉移業務活動。我們還將利息收入從一般公司淨收入重新分類為利息(費用)收入淨額。因此，報告部分的上期列報方式已重新列報，以符合目前的部分報告結構。這些變化沒有影響“業務綜合説明”。有關重述的更多信息，請參見注17。
最近發佈的會計公告
2016年2月，FASB發佈了一項新的租賃會計準則，要求承租人確認大多數租賃的使用權資產和租賃負債，以及對現有租賃會計準則的其他修改。新標準還要求進一步披露租賃活動的質量和數量。我們採用了新的標準，採用了改進的回顧性過渡方法，從而對截至2019年10月1日我們採用之日的留存收益期初餘額進行了累積效應調整。採用新標準的累積影響預計將是無關緊要的。預計將在綜合資產負債表中記錄的租賃使用權資產和相應租賃負債的估計數額約為$305百萬到$335百萬。我們對會計政策、程序、控制和制度進行了必要的修改，以使其符合這一新標準。
2018年2月，FASB發佈了一項關於全面損失報告的新標準，允許實體將2017年“減税和就業法”(“税法”)的税收影響重新分類，因累計其他綜合損失而陷入困境的實體可將其重新歸類為留存收益。我們於2019年10月1日採用新標準，並選擇重新劃分大約$147百萬從累計其他綜合虧損轉為留存收益。
2. 收入確認
收養
2018年10月1日，我們採用了適用於截至2018年10月1日尚未完成的合同的修正回溯法的新標準，即與客户簽訂合同的收入。2018年10月1日以後開始的報告期的結果按新標準列報，而前期數額尚未調整，並繼續按照以前的標準報告。
由於採用了經修改的追溯方法，截至2018年10月1日，對綜合資產負債表作了以下調整(以百萬計)：
|
| | | | | | | | | | | |
| 九月三十日
2018 | | 收養的影響 | | 十月一日，
2018 |
資產 |
流動資產： | | | | | |
應收款項 | $ | 1,190.1 |
| | $ | 4.5 |
| | $ | 1,194.6 |
|
其他流動資產 | 149.3 |
| | 17.7 |
| | 167.0 |
|
遞延所得税 | 179.6 |
| | 1.2 |
| | 180.8 |
|
其他資產 | 96.2 |
| | 11.4 |
| | 107.6 |
|
負債和股東權益 |
流動負債： | | | | | |
合同負債 | $ | 249.9 |
| | $ | 18.7 |
| | $ | 268.6 |
|
顧客回報、回扣和獎勵 | 206.6 |
| | 4.4 |
| | 211.0 |
|
其他流動負債 | 226.6 |
| | 5.6 |
| | 232.2 |
|
股東權益： | | | | | |
留存收益 | 6,198.1 |
| | 6.1 |
| | 6,204.2 |
|
我們錄得淨增至開立留存收益$6.1百萬截至2018年10月1日，這反映了採用新標準的累積影響。對留存收益的影響的主要驅動因素是某些合同費用資本化和延期的變化，以及與以前按已完成合同計算的服務和項目捆綁在一起的軟件許可證的收入(扣除成本)的時間安排。這一影響被扣除成本後的收入推遲部分抵消，因為將收入分配給免費提供給我們的客户的硬件和軟件產品和服務是一種鼓勵措施。
產品和服務的性質
基本上，我們所有的收入都來自與客户的合同。我們確認收入，因為承諾的產品轉移到客户手中，或為客户提供服務，其數額反映了我們期望得到的考慮，以換取這些產品和服務。我們的產品包括工業自動化和信息產品、解決方案和服務。我們的產品包括硬件和軟件。我們的解決方案包括按訂單設計和定製設計系統。我們的服務包括客户技術支持和維修，資產管理和優化諮詢，以及培訓。我們的服務還包括一部分與備件有關的收入，這些備件是在我們提供的服務範圍內管理的。
我們的業務由體系結構和軟件部門以及控制產品和解決方案部門組成。有關更多信息，請參見注17。
在北美，我們主要通過獨立的經銷商和我們的直銷力量進行銷售。在其他國家，我們通過我們的直銷力量的組合銷售，在較小的程度上，通過獨立的分銷商銷售。
履約義務
我們使用已執行的銷售協議和採購訂單來確定客户合同的存在。
對於每個客户合同，我們確定承諾給客户的產品和服務是否是不同的性能義務。如果在合同開始時滿足以下兩項標準，則產品或服務是不同的：(I)客户可以單獨或與其他現成的資源一起從產品或服務中獲益，以及(Ii)我們承諾轉讓該產品或服務。
執行服務與合同中的其他承諾是分開的。我們定期單獨銷售某項產品或服務，這是一個指標，表明客户可以從某項產品或服務中受益，也可以利用其他現成的資源。
在評估我們在合同範圍內轉讓產品或提供服務的承諾是否不同時，目的是確定承諾的性質是轉讓每一種產品或單獨執行這些服務，還是轉讓承諾產品或服務是投入的一項或多項合併項目。如果承諾的產品或服務不是不同的，我們將該產品或服務與其他承諾的產品或服務合併，直到它包含一捆不同的產品或服務，這可能導致將一項合同中的所有產品或服務作為一項單一的履行義務加以核算。
對於合同中的每一項履約義務，我們決定是否隨着時間的推移履行履行義務。如果一項績效義務符合以下任何一項標準，則在一段時間內得到滿足：(一)客户在履行業務時同時接收和消費我們的績效所提供的好處；(二)我們的績效創建或增強了客户在資產創建或增強時控制的資產；或者(三)我們的績效沒有創建我們有替代用途的資產，而且我們有可強制執行的完成績效支付權。如果滿足了這些標準中的一個或多個，那麼我們將使用一種描述性能的方法來識別隨着時間的推移而產生的收入。如果沒有任何一個標準得到滿足，那麼在某個時間點控制轉移到客户，我們在那個時間點確認收入。
我們的產品是標準的，目錄產品，我們有一個替代用途，因此，我們確認收入在某一時刻，當控制產品轉移給客户。對於我們的大多數產品，控制在裝運時轉移，儘管對某些合同來説，控制可能在交貨時轉移。我們的產品收入也包括來自軟件許可證的收入。當這些許可證被確定為不同的性能義務時，當客户獲得使用許可的權利時，我們就會確認相關的收入。產品型合同一般為期一年或更短.
我們為客户提供各種各樣的解決方案和服務，我們根據合同以及解決方案或服務的類型，確認隨着時間的推移或某一時間點的收入。如果以上三項收入確認標準中的一項或多項得到滿足，我們將根據客户合同的類型，確認隨着時間的推移而產生的成本、完成的工作或基於時間流逝的收入。如果這些標準都沒有得到滿足，我們就會在控制正在創建的資產或加強對客户的轉移時(通常是在交付時)確認收入。我們一半以上的解決方案和服務收入來自一年或一年以下的合同。對於某些解決方案和提供的服務，當我們有權以與我們迄今完成的業績相對應的金額向我們的客户開具發票時，我們採用實用的權宜之計，根據我們有權向客户開具發票的金額來衡量進展和確認收入。
在評估資產是否有替代用途時，我們既考慮到合同限制，也考慮到實際限制。這包括：(一)滿足客户需求所需的資產定製水平和成本；(二)在資產可用於另一用途之前所需的活動、成本和利潤率；以及(三)資產中無法重新加工用於替代用途的部分。
有時，當客户購買其他產品或服務時，我們會向客户免費提供產品和服務，作為激勵措施。這些都是不同的履約義務。因此，我們根據相對獨立的銷售價格分配收入給他們。
我們的大部分全球保證在性質上是有保證的，並不代表不同的性能義務。更多信息和披露情況見附註8。我們偶爾向我們的客户提供延期擔保，這被認為是一種獨特的履約義務，我們將在延長保修期內確認的收入分配給客户。
在產品的控制權作為履行成本轉移給客户之後，我們對運輸和處理活動進行了記賬。因此，我們採用了實際的權宜之計，如果在合同約定的航運和裝卸活動發生之前確認收入，我們就應承擔運輸和裝卸活動的費用。
未履行的履約義務
截至2019年9月30日，我們希望大致認識到$485百萬來自與客户的現有合同未履行的履約義務的未來期間的收入。我們預計將確認收入約為$310百萬我們在下一個年度的剩餘業績義務12月份在此之後確認剩餘餘額。
我們已運用切合實際的權宜之計，將下列項目的剩餘履行義務價值排除在外：(一)最初期限為一年或一年以下的合同；(二)我們承認收入與我們有權為所提供的服務開具發票的數額成比例的合同。上述金額也不包括未行使的合同續簽選項的影響。2019年9月30日.
交易價格
交易價格是指我們期望得到的作為向客户轉讓產品或為客户提供服務的報酬的金額。我們估計在合同開始時的交易價格，並更新每個報告所述期間的估計，以應對任何情況的變化。在某些情況下，合同可能涉及可變的考慮因素，包括回扣、信貸、退貨津貼或其他通常降低交易價格的類似項目。我們利用歷史經驗來估計可變的考慮因素，包括任何約束。
交易價格(包括任何折扣和可變價格)是根據不同產品和服務相對獨立的銷售價格在它們之間進行分配的。獨立銷售價格是根據我們分別出售每種商品或服務的價格來確定的。對於未單獨出售的商品，我們使用市場參考點和其他可觀測數據等可用信息估算獨立銷售價格。
我們選擇了實用的權宜之計，將銷售税和其他類似税排除在交易價格的計量之外。
重要付款條件
我們的標準付款條件在全球範圍內各不相同，但不會導致發票時間和付款時間之間的重大延誤。在承包過程中，我們偶爾會就其他付款條款進行談判。我們通常在與客户簽訂的合同中不包括重要的融資部分。我們選擇了實用的權宜之計，在產品轉讓或服務業績與客户付款之間的交易價格不作調整，如果預期為一年或一年以下的話。
對於我們的大多數產品，我們在裝運時開具發票，而且我們通常沒有顯著的合同餘額。對於我們的解決方案和服務以及我們的一些產品，收入確認和賬單之間的時間可能有所不同。根據與客户商定的條款，我們可以在履約前開具發票，也可以在履約後開具發票。當收入確認超過賬單時，我們確認應收賬款；當賬單超過收入確認時，我們確認合同責任。
收入分類
以下表按地理區域和產品或服務類型列出了我們的收入分類，併為我們的二操作段。根據目的地國的不同，我們將銷售歸因於地理區域。
以下是按業務部門和地理區域分列的收入細目(百萬)： |
| | | | | | | | | | | |
| 截至二零一零九年九月三十日止的年度 |
| 體系結構與軟件 | | 控制產品及解決方案 | | 共計 |
北美 | $ | 1,752.1 |
| | $ | 2,262.2 |
| | $ | 4,014.3 |
|
歐洲、中東和非洲 | 654.2 |
| | 595.6 |
| | 1,249.8 |
|
亞太 | 426.4 |
| | 482.2 |
| | 908.6 |
|
拉丁美洲 | 189.2 |
| | 332.9 |
| | 522.1 |
|
公司銷售總額 | $ | 3,021.9 |
| | $ | 3,672.9 |
| | $ | 6,694.8 |
|
以下是按營業部門和主要產品或服務類別分列的收入(百萬)：
|
| | | | | | | | | | | |
| 截至二零一零九年九月三十日止的年度 |
| 體系結構與軟件 | | 控制產品及解決方案 | | 共計 |
產品 | $ | 3,021.9 |
| | $ | 1,469.1 |
| | $ | 4,491.0 |
|
解決方案和服務 | — |
| | 2,203.8 |
| | 2,203.8 |
|
公司銷售總額 | $ | 3,021.9 |
| | $ | 3,672.9 |
| | $ | 6,694.8 |
|
合同餘額
合同責任主要涉及在履行合同之前收到的考慮。到目前為止，我們沒有大量的合同資產。2019年9月30日.
以下是我們的合同負債餘額摘要：
|
| | | | |
| | 2019年9月30日 |
財政年度開始時的餘額 | | $ | 268.6 |
|
截至期末結餘 | | 275.6 |
|
我們的合同負債餘額中最顯著的變化十二結束的幾個月2019年9月30日應計數額，由本期間開始時合同負債餘額中確認的收入部分抵銷。
在十二結束的幾個月2019年9月30日，我們確認收入約為$248.0百萬這已列入期初合同負債餘額。我們做了不有相當數額的收入確認在十二結束的幾個月2019年9月30日從以往各期已履行或部分履行的履行義務中扣除。
獲得和履行合同的費用
我們資本化和攤銷某些增量成本，以獲得和履行合同。這些費用主要包括向銷售人員支付的獎勵，這些獎勵被視為獲得客户合同的增量成本。當合同期限為一年或一年以下時，我們選擇了實際的權宜之計來增加費用，以獲得合同。我們的資本化合同成本，包括在我們的綜合資產負債表中的其他資產，不是很大。這一期間資本化費用沒有減值損失。
雙重報告
根據ASC 606，關於採用對綜合資產負債表的影響的披露情況如下(以百萬計)：
|
| | | | | | | | | | | |
| 2019年9月30日 |
| 如報告所述 | | 收養的影響 | | 未通過ASC 606的餘額 |
資產 |
流動資產： | | | | | |
應收款項 | $ | 1,178.7 |
| | $ | (3.0 | ) | | $ | 1,175.7 |
|
其他流動資產 | 173.3 |
| | (15.9 | ) | | 157.4 |
|
遞延所得税 | 364.1 |
| | (1.2 | ) | | 362.9 |
|
其他資產 | 132.2 |
| | (10.2 | ) | | 122.0 |
|
負債和股東權益 |
流動負債： | | | | | |
合同負債 | $ | 275.6 |
| | $ | (19.7 | ) | | $ | 255.9 |
|
顧客回報、回扣和獎勵 | 199.2 |
| | (1.7 | ) | | 197.5 |
|
其他流動負債 | 227.9 |
| | (4.0 | ) | | 223.9 |
|
股東權益： | | | | | |
留存收益 | 6,440.2 |
| | (5.3 | ) | | 6,434.9 |
|
累計其他綜合損失 | (1,488.0 | ) | | 0.4 |
| | (1,487.6 | ) |
根據ASC 606，關於通過“業務綜合聲明”的影響的披露情況如下(以百萬計)：
|
| | | | | | | | | | | |
| 截至二零一零九年九月三十日止的年度 |
| 如報告所述 | | 收養的影響 | | 未通過ASC 606的餘額 |
銷售 | | | | | |
產品和解決方案 | $ | 5,938.5 |
| | $ | 7.1 |
| | $ | 5,945.6 |
|
服務 | 756.3 |
| | (16.1 | ) | | 740.2 |
|
銷售成本 | | | | | |
產品和解決方案 | (3,313.6 | ) | | (8.3 | ) | | (3,321.9 | ) |
服務 | (481.1 | ) | | 18.6 |
| | (462.5 | ) |
所得税規定 | (205.2 | ) | | (0.5 | ) | | (205.7 | ) |
根據ASC 606，關於採用綜合收入報表對綜合收入的影響的披露情況如下(以百萬計)：
|
| | | | | | | | | | | |
| 截至2019年9月30日止的年度 |
| 如報告所述 | | 收養的影響 | | 未通過ASC 606的餘額 |
淨收益 | $ | 695.8 |
| | $ | 0.8 |
| | $ | 696.6 |
|
其他綜合收入(損失)，扣除税後： | | | | | |
貨幣換算調整 | (55.3 | ) | | 0.4 |
| | (54.9 | ) |
根據ASC 606，關於採用現金流動綜合報表的影響的披露情況如下(以百萬計)：
|
| | | | | | | | | | | |
| 截至2019年9月30日止的年度 |
| 如報告所述 | | 收養的影響 | | 未通過ASC 606的餘額 |
業務活動： | | | | | |
淨收益 | $ | 695.8 |
| | $ | 0.8 |
| | $ | 696.6 |
|
遞延所得税 | (29.0 | ) | | 0.1 |
| | (28.9 | ) |
應收款項 | (10.4 | ) | | (1.5 | ) | | (11.9 | ) |
合同負債 | 12.1 |
| | (2.6 | ) | | 9.5 |
|
所得税 | (18.8 | ) | | (2.1 | ) | | (20.9 | ) |
其他資產和負債 | (1.8 | ) | | 5.3 |
| | 3.5 |
|
根據ASC 606，關於採用“股東權益綜合聲明”的影響的披露情況如下(以百萬計)：
|
| | | | | | | | | | | |
| 截至2019年9月30日止的年度 |
| 如報告所述 | | 收養的影響 | | 未通過ASC 606的餘額 |
留存收益 | | | | | |
期初餘額 | $ | 6,204.2 |
| | $ | (6.1 | ) | | $ | 6,198.1 |
|
淨收益 | 695.8 |
| | 0.8 |
| | 696.6 |
|
累計其他綜合損失 | | | | | |
其他綜合收入 | (1,488.0 | ) | | 0.4 |
| | (1,487.6 | ) |
3. 商譽和其他無形資產
商譽賬面數的變動(以百萬計)：
|
| | | | | | | | | | | | |
| | 建築與 軟件 | | 控制 產品及 解 | | 共計 |
2017年9月30日結餘 | | $ | 417.2 |
| | $ | 660.5 |
| | $ | 1,077.7 |
|
企業收購 | | 6.8 |
| | — |
| | 6.8 |
|
翻譯 | | (1.7 | ) | | (7.3 | ) | | (9.0 | ) |
2018年9月30日餘額 | | 422.3 |
| | 653.2 |
| | 1,075.5 |
|
收購業務 | | 14.6 |
| | — |
| | 14.6 |
|
翻譯 | | (4.6 | ) | | (14.4 | ) | | (19.0 | ) |
截至2019年9月30日結餘 | | $ | 432.3 |
| | $ | 638.8 |
| | $ | 1,071.1 |
|
其他無形資產包括(百萬)：
|
| | | | | | | | | | | | |
| | 2019年9月30日 |
| | 載運 金額 | | 累積 攤銷 | | 網 |
攤銷無形資產： | | | | | | |
計算機軟件產品 | | $ | 190.6 |
| | $ | 128.3 |
| | $ | 62.3 |
|
客户關係 | | 110.5 |
| | 69.2 |
| | 41.3 |
|
技術 | | 110.4 |
| | 69.5 |
| | 40.9 |
|
商標 | | 31.4 |
| | 26.4 |
| | 5.0 |
|
其他 | | 10.6 |
| | 9.7 |
| | 0.9 |
|
攤銷無形資產總額 | | 453.5 |
| | 303.1 |
| | 150.4 |
|
艾倫-布拉德利®商標不得攤銷 | | 43.7 |
| | — |
| | 43.7 |
|
共計 | | $ | 497.2 |
| | $ | 303.1 |
| | $ | 194.1 |
|
|
| | | | | | | | | | | | |
| | 2018年9月30日 |
| | 載運 金額 | | 累積 攤銷 | | 網 |
攤銷無形資產： | | | | | | |
計算機軟件產品 | | $ | 190.9 |
| | $ | 118.1 |
| | $ | 72.8 |
|
客户關係 | | 112.9 |
| | 66.2 |
| | 46.7 |
|
技術 | | 106.8 |
| | 64.0 |
| | 42.8 |
|
商標 | | 32.0 |
| | 24.0 |
| | 8.0 |
|
其他 | | 11.2 |
| | 10.0 |
| | 1.2 |
|
攤銷無形資產總額 | | 453.8 |
| | 282.3 |
| | 171.5 |
|
艾倫-布拉德利®商標不得攤銷 | | 43.7 |
| | — |
| | 43.7 |
|
共計 | | $ | 497.5 |
| | $ | 282.3 |
| | $ | 215.2 |
|
計算機軟件產品是指銷售、租賃或以其他方式銷售的計算機軟件的成本。計算機軟件產品攤銷費用$10.4百萬在……裏面2019, $11.8百萬在……裏面2018和$9.8百萬在……裏面2017.
估計攤銷費用為$23.4百萬在……裏面2020, $22.6百萬在……裏面2021, $19.9百萬在……裏面2022, $18.7百萬在……裏面2023和$16.8百萬在……裏面2024.
在第二季度，我們按照美國公認會計準則的要求，對商譽和無限期無形資產進行了年度評估。2019並得出結論認為這些資產是不T受損。
4. 盤存
清單包括(以百萬計)：
|
| | | | | | | | |
| | 九月三十日 |
| | 2019 | | 2018 |
成品 | | $ | 223.7 |
| | $ | 224.3 |
|
在製品 | | 178.4 |
| | 180.0 |
|
原料 | | 173.6 |
| | 177.3 |
|
盤存 | | $ | 575.7 |
| | $ | 581.6 |
|
5. 財產，淨額
財產包括(以百萬計)：
|
| | | | | | | | |
| | 九月三十日 |
| | 2019 | | 2018 |
土地 | | $ | 4.1 |
| | $ | 5.3 |
|
建築物和改善 | | 373.8 |
| | 359.6 |
|
機械設備 | | 1,154.5 |
| | 1,164.2 |
|
內部使用軟件 | | 489.5 |
| | 497.8 |
|
在建 | | 116.0 |
| | 111.3 |
|
共計 | | 2,137.9 |
| | 2,138.2 |
|
減去累計折舊 | | (1,566.0 | ) | | (1,561.4 | ) |
財產，淨額 | | $ | 571.9 |
| | $ | 576.8 |
|
6. 長期和短期債務
長期債務包括(以百萬計)：
|
| | | | | | | | |
| | 九月三十日 |
| | 2019 | | 2018 |
2.050%債券，應於2020年3月到期 | | $ | 299.4 |
| | $ | 294.6 |
|
2.875%的票據，應於2025年3月到期 | | 307.6 |
| | 281.4 |
|
6.70%債券，應於2028年1月支付 | | 250.0 |
| | 250.0 |
|
3.500%票據，2029年3月到期 | | 425.0 |
| | — |
|
6.25%債券，應於2037年12月支付 | | 250.0 |
| | 250.0 |
|
4.200%票據，2049年3月到期 | | 575.0 |
| | — |
|
5.20%債券，應於2098年1月支付 | | 200.0 |
| | 200.0 |
|
未攤銷貼現、資本化租賃債務和其他 | | (50.1 | ) | | (50.8 | ) |
共計 | | 2,256.9 |
| | 1,225.2 |
|
減去電流部分 | | (300.5 | ) | | — |
|
長期債務 | | $ | 1,956.4 |
| | $ | 1,225.2 |
|
在2019年3月，我們發佈了$1十億註冊公開發行的長期債券的總本金。祭品包括$425.0百萬的3.500%於2029年3月到期的債券(“2029年註釋”)及$575.0百萬的4.200%應於2049年3月到期的票據(“2049票據”)，均以折扣形式發行。債券發行給該公司的淨收益為$987.6百萬。我們使用這些淨收益主要用於償還我們未償還的商業票據，其餘收益用於一般公司用途。
我們進入國庫鎖，以管理潛在的利率變化，以預期發行$1.0十億2019年3月的固定利率債務。國庫鎖記為現金流量對衝。對這些國庫鎖支付的有效差額最初記錄在累積的其他綜合損失中，扣除税收影響。
由於自我們進入庫房鎖至我們定價發行2029年及2049年國庫券期間，國庫鎖的利率有所改變，該公司支付的款項如下：$35.7百萬將於2019年3月1日提交給對手方。這個$35.7百萬金庫鎖結清損失記錄在累積的其他綜合損失中，並在2029年和2049年票據期間攤銷，並在“綜合業務報表”中確認為利息費用的調整。
2015年2月，在我們於2020年3月(“2020債券”)和2025年3月(“2025年債券”)發行應付票據後，我們與多家銀行簽訂了固定匯率浮動利率互換合同，有效地將$600.0百萬2020年債券和2025年浮動利率債券的總本金，均以3個月libor加固定息差為基礎。有效浮動利率為2.576百分比“2020年説明”和2.986百分比2025年“説明”2019年9月30日。利率互換合約的總公允價值2019年9月30日是一個未實現的網增益的$7.0百萬。我們已指定這些掉期為公允價值對衝。個別合同記錄在其他資產和
綜合資產負債表中的其他流動負債，並對相關債務的賬面價值作出相應調整。與我們的利率互換合同有關的其他信息載於附註10。
2018年11月13日，我們取代了過去的五年。$1.0十億新的五年無擔保循環信貸安排$1.25十億無擔保循環信貸安排於2023年11月到期。我們可以將這一信貸安排的總額增加到$750.0百萬，須經信貸機構的銀行同意。我們沒有因終止以前的信貸安排而受到提前終止的處罰。我們做了不在結束的期間內不能以任何一種設施借款。2019年9月30日或2018。在新的信貸安排下的借款以短期貨幣市場利率為基礎的利息，在這段時期內借款是未償還的。根據這項信貸安排，我們同意至少維持EBITDA對利率的比率。3.0到1.0。在信貸安排中，EBITDA與利息的比率被定義為前四個季度的合併EBITDA與同期的合併利息支出的比率。
利息支付$97.5百萬期間2019, $75.5百萬期間2018和$74.2百萬期間2017.
長期債務不是以公允價值來衡量的.下表列出綜合資產負債表中未按公允價值計量的長期債務的賬面價值和估計公允價值(以百萬計)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2019年9月30日 | | 2018年9月30日 |
| | 承載價值 | | 公允價值 | | 承載價值 | | 公允價值 |
長期債務的當期部分 | | $ | 300.5 |
| | $ | 300.1 |
| | $ | — |
| | $ | — |
|
長期債務 | | 1,956.4 |
| | 2,380.8 |
| | 1,225.2 |
| | 1,391.3 |
|
我們將長期債務的公允價值建立在相同或類似問題的市場報價基礎上，因此我們認為這是一種二級公允價值計量。長期債務的公允價值考慮債務的條件，不包括衍生工具和套期保值活動的影響。部分長期債務的賬面金額受到固定浮動利率互換合約的影響，這些合約被指定為公允價值對衝。有關公允價值層次結構中的級別的進一步信息，請參閲附註1。
我們的短期債務主要由商業票據借款構成.有不商業票據借款2019年9月30日。商業票據借款$550.0百萬在…2018年9月30日。未償還商業票據的加權平均利率為2.27百分比在…2018年9月30日.
7. 其他流動負債
其他流動負債包括(以百萬計)：
|
| | | | | | | | |
| | 九月三十日 |
| | 2019 | | 2018 |
外匯合同未變現損失(注10) | | $ | 5.4 |
| | $ | 6.2 |
|
產品保修義務(注8) | | 25.2 |
| | 27.9 |
|
所得税以外的税 | | 43.8 |
| | 40.9 |
|
應計利息 | | 15.5 |
| | 12.3 |
|
應付所得税 | | 62.9 |
| | 74.4 |
|
其他 | | 75.1 |
| | 64.9 |
|
其他流動負債 | | $ | 227.9 |
| | $ | 226.6 |
|
8. 產品擔保義務
根據歷史保修經驗，我們在向客户銷售產品時記錄產品保修義務的責任。我們的大部分產品都在保修期內。十二個月從銷售或安裝之日起。我們還記錄了具體的保證事項的責任，當它們成為已知和合理的估計。
產品保修義務的變化(以百萬計)：
|
| | | | | | | | |
| | 九月三十日 |
| | 2019 | | 2018 |
期初餘額 | | $ | 27.9 |
| | $ | 28.5 |
|
銷售時記錄的保證 | | 21.3 |
| | 25.5 |
|
對現有保證的調整 | | (5.6 | ) | | (2.6 | ) |
理賠保證申索 | | (18.4 | ) | | (23.5 | ) |
期末餘額 | | $ | 25.2 |
| | $ | 27.9 |
|
9. 投資
我們的投資包括(以百萬計)：
|
| | | | | | | | |
| | 九月三十日 |
| | 2019 | | 2018 |
固定收益證券 | | $ | 43.9 |
| | $ | 419.0 |
|
權益證券 | | 721.5 |
| | 1,090.0 |
|
其他 | | 68.1 |
| | 69.9 |
|
投資總額 | | 833.5 |
| | 1,578.9 |
|
減去短期投資 | | (39.6 | ) | | (290.9 | ) |
長期投資 | | $ | 793.9 |
| | $ | 1,288.0 |
|
我們記錄固定收益和股票證券的投資，按公允價值分類為可供出售的投資或交易投資。
可供出售的投資
我們投資於存單、定期存款、商業票據和其他可供出售的固定收益證券。可供銷售投資的未實現損益包括在我們的綜合資產負債表中，作為累計的其他綜合虧損的一部分，扣除任何遞延税。已實現的損益包括在淨收入中。
我們可供出售的投資包括(以百萬計)：
|
| | | | | | | | |
| | 九月三十日 |
| | 2019 | | 2018 |
存單及定期存款 | | $ | 0.6 |
| | $ | 169.6 |
|
公司債務證券 | | 31.8 |
| | 158.4 |
|
政府證券 | | 6.3 |
| | 65.8 |
|
資產支持證券 | | 5.2 |
| | 25.2 |
|
共計 | | $ | 43.9 |
| | $ | 419.0 |
|
可供出售投資的税前未變現虧損總額截至2019年9月30日。可供出售投資的税前已實現損益總額在截止年度內不是實質性的。2019年9月30日和2018。在…2019年9月30日，有不未完成的可供出售投資的購買記錄在應付帳款中.
我們在個別證券基礎上評估了公允價值低於減值攤銷成本的所有可用待售投資2019年9月30日。這項評估包括考慮到我們維護安全的意圖和能力，以及
每種證券特有的信用風險。我們確定，這些投資的公允價值的下降不是暫時的，而是暫時的。2019年9月30日因此，我們沒有確認淨收益中的任何減值費用。
下表概述我們的投資到期日。2019年9月30日(以百萬計)。實際到期日可能與以下合同期限不同，因為借款人可能有權預付某些債務。
|
| | | | |
| | 公允價值 |
不到一年 | | $ | 39.6 |
|
一至五年後到期 | | 4.3 |
|
共計 | | $ | 43.9 |
|
我們可供銷售的投資分為流動投資或非流動投資，這取決於投資的性質以及投資何時合理地被實現。這些投資已列入綜合資產負債表的下列細列項目(百萬)：
|
| | | | | | | | |
| | 九月三十日 |
| | 2019 | | 2018 |
短期投資 | | $ | 39.6 |
| | $ | 290.9 |
|
長期投資 | | 4.3 |
| | 128.1 |
|
共計 | | $ | 43.9 |
| | $ | 419.0 |
|
權益證券
2018年7月19日，我們購買了10,582,010PTC普通股(“PTC股份”)的私人配售價格為$94.50每股總收購價約為$1.0十億(“購買”)。PTC股票被認為是股權證券。大約有一段時間3年數購買後，我們受到實體特定的轉讓限制，但有某些例外。自收購一週年起，該公司就有能力在任何901.0%PTC在該公司上市首日的普通股總流通股中所佔份額90-一天期間，但不得超過2.0%PTC在收購後第二年和第三年的普通股總流通股中所佔比例。
PTC股票按公允價值入賬。在…2019年9月30日，PTC股票的公允價值是$721.5百萬，記錄在綜合資產負債表的長期投資中。截止年度2019年9月30日，損失$368.5百萬與PTC有關的股份在綜合業務報表中記錄在其他收入(費用)中。在2019年財政年度，PTC根據經修正的1933年“證券法”註冊了PTC股票，並取消了因缺乏市場競爭力而造成的折扣。
投資公允價值
我們在綜合資產負債表中確認所有可供出售和交易的公允價值投資.按公允價值計算的投資所用的估值方法如下所述。
存單和定期存款-這些投資按成本入賬，接近公允價值。
商業票據-這些投資按攤銷成本入賬，接近公允價值。
公司債務證券-要麼按照信用評級類似的發行人的可比證券目前可得的收益率估值，要麼按貼現現金流法估值，這種方法最大限度地利用可觀察的投入，例如類似工具的當前收益率，但包括某些可能無法觀測的風險的調整，如信貸和流動性風險。
政府證券-在個別證券交易的活躍市場上以最近的收盤價估值，或在沒有活躍市場的情況下，利用可觀察到的投入，例如在交易次數較少的市場中的收盤價。
資產支持證券使用貼現現金流法估值，這種方法最大限度地利用可觀察的投入，如基準工具的當前收益率，但包括對某些可能無法觀察到的風險(如信貸和流動性風險)的調整。
股票證券--在註冊之前，PTC股票的估值使用了納斯達克上市的PTC普通股的最近收盤價，減去了由於缺乏市場競爭力而暫時的折扣。利用包含可觀測和不可觀測的投入的看跌期權模型，計算了由於缺乏可銷售性而產生的折價，並將其歸類為公允價值層次中的第3級。由於PTC股票的登記和2019年財政期間折價的逆轉，這些證券現在使用納斯達克最新的收盤價估值，並從三級轉到一級。
有關公允價值層次結構中的級別的進一步信息，請參閲附註1。在報告所述期間，我們沒有在公允價值計量水平之間進行任何其他轉移。
我們投資的公允價值(以百萬計)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2019年9月30日 |
| | 一級 | | 2級 | | 三級 | | 共計 |
存單及定期存款 | | $ | — |
| | $ | 0.6 |
| | $ | — |
| | $ | 0.6 |
|
公司債務證券 | | — |
| | 31.8 |
| | — |
| | 31.8 |
|
政府證券 | | 6.3 |
| | — |
| | — |
| | 6.3 |
|
資產支持證券 | | — |
| | 5.2 |
| | — |
| | 5.2 |
|
權益證券 | | 721.5 |
| | — |
| | — |
| | 721.5 |
|
共計 | | $ | 727.8 |
| | $ | 37.6 |
| | $ | — |
| | $ | 765.4 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2018年9月30日 |
| | 一級 | | 2級 | | 三級 | | 共計 |
存單及定期存款 | | $ | — |
| | $ | 169.6 |
| | $ | — |
| | $ | 169.6 |
|
公司債務證券 | | — |
| | 158.4 |
| | — |
| | 158.4 |
|
政府證券 | | 55.7 |
| | 10.1 |
| | — |
| | 65.8 |
|
資產支持證券 | | — |
| | 25.2 |
| | — |
| | 25.2 |
|
權益證券 | | — |
| | — |
| | 1,090.0 |
| | 1,090.0 |
|
共計 | | $ | 55.7 |
| | $ | 363.3 |
| | $ | 1,090.0 |
| | $ | 1,509.0 |
|
下表概述了我國3級投資公允價值的變化情況(以百萬計)：
|
| | | | |
| | 公允價值 |
2018年9月30日 | | $ | 1,090.0 |
|
未實現損失 | | (149.0 | ) |
PTC股份於2018年11月28日註冊後轉至一級 | | (941.0 | ) |
2019年9月30日結餘 | | $ | — |
|
10. 衍生工具
我們使用外幣遠期外匯合約和外幣債務來管理某些外幣風險。我們還使用利率互換合同和國庫鎖來管理與利率波動相關的風險。以下信息解釋了我們如何使用和估價這些類型的衍生工具，以及它們如何影響我們的合併財務報表。
關於現金流量套期保值對其他綜合收入(損失)的影響的補充資料載於附註11。
衍生工具類型與套期保值活動
現金流邊緣
我們簽訂外幣遠期外匯合約，以對衝我們對外幣匯率變動的風險敞口，而預期未來的現金流量與預測在下一年度內會發生的某些以外幣計價的第三方及公司間交易有關。兩年(現金流量對衝)。我們在其他綜合收益(損失)中報告了我們指定的、符合現金流套期保值條件的衍生金融工具損益的有效部分。我們重新分類
在對衝交易影響收益的同一時期，這些損益轉化為收益。在指定為現金流量套期保值的遠期外匯合約無效的情況下，價值變動記錄在到期日的收益中。有無影響因現金流量套期保值無效而產生的收益。在…2019年9月30日，我們有相當於美元的名義總額$774.0百萬外匯遠期外匯合約指定為現金流量套期保值。我們進入國庫鎖，以管理潛在的利率變化，以預期發行$1.0十億2019年3月的固定利率債務。國庫鎖被記為現金流量對衝，因為他們對衝的風險，國庫利率上升的預測利息支付的預期固定利率債券發行。
與現金流量對衝有關的其他綜合收益(損失)中記錄的税前損益(損失)，如果沒有這樣指定，就會記錄在綜合業務報表中，是(以百萬計)：
|
| | | | | | | | | | | | |
| | 2019 | | 2018 | | 2017 |
遠期外匯合約 | | $ | 29.5 |
| | $ | 11.8 |
| | $ | (16.1 | ) |
國庫鎖 | | (35.7 | ) | | — |
| | — |
|
税前損益(損失)從累計的其他綜合損失改劃為與指定為現金流量套期保值的衍生遠期外匯合同有關的業務綜合報表，以抵消所述期間被套期保值項目的相關損益(以百萬計)：
|
| | | | | | | | | | | | |
| | 2019 | | 2018 | | 2017 |
銷售 | | $ | 1.0 |
| | $ | 2.4 |
| | $ | 0.3 |
|
銷售成本 | | 18.2 |
| | (17.2 | ) | | (2.8 | ) |
銷售、一般和行政費用 | | (1.3 | ) | | 1.2 |
| | (0.5 | ) |
利息費用 | | (1.2 | ) | | — |
| | — |
|
共計 | | $ | 16.7 |
| | $ | (13.6 | ) | | $ | (3.0 | ) |
約$15.7百萬税前淨額未實現收益現金流量套期保值2019年9月30日將被重新歸類為未來12個月的收入。我們希望這些網絡還沒有實現收益當套期保值項目在收益中被識別時，將被抵消。
淨投資風險
我們使用外幣遠期外匯合約和外幣債務債務來對衝我們在非美國子公司的部分淨投資(淨投資套期保值)，以抵禦匯率波動對將外幣餘額轉換為美元的影響。對於所有被指定為淨投資套期保值並滿足有效性要求的工具，指定套期保值工具的淨值變化記錄在股東權益累積的其他綜合損失中，抵消全球淨投資記錄的損益。如果遠期外匯合約或被指定為淨投資套期保值的外幣債券無效，則價值變動將在到期日記錄在收益中。有無影響因淨投資套期保值無效而產生的收益。在…2019年9月30日，我們的名義總金額是$110.3百萬外匯遠期外匯合約指定為淨投資套期保值。
與淨投資套期保值有關的其他綜合收入(損失)中記錄的税前(虧損)收益(如果沒有這樣指定的話)將記錄在“綜合業務報表”中的數額是(以百萬計)：
|
| | | | | | | | | | | | |
| | 2019 | | 2018 | | 2017 |
遠期外匯合約 | | $ | (4.9 | ) | | $ | 1.1 |
| | $ | (16.3 | ) |
公允價值邊緣
我們使用利率互換合約來管理某些長期債務的借貸成本.在2015年2月，我們發佈了$600.0百萬固定利率票據本金總額。發行這些債券後，我們簽訂了固定利率掉期合約，有效地將這些債券從固定利率債券轉換為浮動利率債券。我們指定這些合約為公允價值對衝，因為它們對衝利率變動導致的固定利率票據公允價值的變化。這些公允價值套期保值的價值變化記作利息費用損益，並由相關債務工具的損失或收益抵消，這些損失或收益也記在利息費用中。有無影響由於公允價值套期保值無效而產生的收益。在…2019年9月30日，我們指定為公允價值對衝工具的利率掉期合約的合計名義價值如下：$600.0百萬.
税前淨額收益(損失)在“綜合業務説明”中確認與指定為公允價值對衝的衍生工具有關，該工具完全抵消了相關淨額損益在本報告所述期間，有(以百萬計)對衝債務工具：
|
| | | | | | | | | | | | |
| | 2019 | | 2018 | | 2017 |
利息收入(費用) | | $ | 30.9 |
| | $ | (19.3 | ) | | $ | (24.1 | ) |
未指定為套期保值工具的衍生工具
我們的某些地點的資產和負債以其功能貨幣以外的貨幣計價，這些貨幣來自公司間貸款和與以外幣計價的第三方的其他交易。我們簽訂外匯遠期外匯合約，但我們並沒有指定這些合約作為對衝工具，以抵銷與其中一些資產及負債有關的交易損益。我們不選擇對衝會計的衍生金融工具的損益，根據衍生金融工具公允價值的變化，在每個時期的業務綜合報表中予以確認。在…2019年9月30日，我們有相當於美元的名義總額$318.1百萬外匯遠期外匯合約不指定為套期保值工具。
“業務綜合報表”確認的未指定為套期保值工具的遠期外匯合同的税前收益(損失)為(百萬)：
|
| | | | | | | | | | | | |
| | 2019 | | 2018 | | 2017 |
銷售成本 | | $ | (0.4 | ) | | $ | 1.0 |
| | $ | (1.8 | ) |
其他收入(費用) | | 1.6 |
| | (0.1 | ) | | (8.6 | ) |
共計 | | $ | 1.2 |
| | $ | 0.9 |
| | $ | (10.4 | ) |
衍生工具公允價值
我們在綜合資產負債表中確認所有衍生金融工具都是公允價值的資產或負債。我們用市場的方法來評價我們的遠期外匯合約。我們使用一個基於輸入的評估模型，包括貨幣和利率曲線的遠期和現貨價格。在財政年度，我們並沒有改變我們的估值方法。2019, 2018或2017。我們的政策是與主要金融機構執行這類工具，而我們認為這些金融機構是有信譽的，而不是為投機目的而購買衍生金融工具。我們使交易對手之間的外匯遠期合約多樣化，以儘量減少對其中任何一個實體的風險敞口。我們的外幣遠期外匯合約通常以主要工業國家的貨幣計價。我們遠期外匯合約的美元等值名義總值總計$1,202.4百萬在…2019年9月30日。構成最重要合同名義價值的貨幣對(買賣)是歐元/美元(美元)、美元/加元、美元/瑞士法郎和美元/新加坡元。有關公允價值層次結構中的級別的進一步信息，請參閲附註1。
我們使用一種基於可觀察的市場輸入的市場方法來評估利率互換合同，包括公開的互換曲線。
我們的衍生工具的公允價值及其在我們的綜合資產負債表中的位置是(以百萬計)：
|
| | | | | | | | | | |
| | | | 公允價值(2級) |
指定為套期保值工具的衍生工具 | | 資產負債表定位 | | 2019年9月30日 | | 2018年9月30日 |
遠期外匯合約 | | 其他流動資產 | | $ | 20.3 |
| | $ | 15.8 |
|
遠期外匯合約 | | 其他資產 | | 3.0 |
| | 1.9 |
|
遠期外匯合約 | | 其他流動負債 | | (4.5 | ) | | (5.1 | ) |
遠期外匯合約 | | 其他負債 | | (0.4 | ) | | (0.7 | ) |
利率互換合同 | | 其他資產 | | 7.6 |
| | — |
|
利率互換合同 | | 其他流動負債 | | (0.6 | ) | | — |
|
利率互換合同 | | 其他負債 | | — |
| | (24.0 | ) |
共計 | | | | $ | 25.4 |
| | $ | (12.1 | ) |
|
| | | | | | | | | | |
| | | | 公允價值(2級) |
未指定為套期保值工具的衍生工具 | | 資產負債表定位 | | 2019年9月30日 | | 2018年9月30日 |
遠期外匯合約 | | 其他流動資產 | | $ | 4.8 |
| | $ | 3.4 |
|
遠期外匯合約 | | 其他資產 | | — |
| | 0.6 |
|
遠期外匯合約 | | 其他流動負債 | | (0.9 | ) | | (1.1 | ) |
共計 | | | | $ | 3.9 |
| | $ | 2.9 |
|
11. 股東權益
普通股
在…2019年9月30日，該公司的授權股票包括十億普通股股份，票面價值$1.00每股，和25百萬優先股，沒有票面價值。在…2019年9月30日, 8.7百萬授權普通股的股份保留給各種獎勵計劃。
已發行普通股的變動摘要如下(以百萬計)：
|
| | | | | | | | | |
| | 2019 | | 2018 | | 2017 |
期初餘額 | | 121.0 |
| | 128.4 |
| | 128.5 |
|
國庫券購買 | | (6.1 | ) | | (8.3 | ) | | (2.3 | ) |
發行的普通股(包括基於股票的補償影響) | | 0.8 |
| | 0.9 |
| | 2.2 |
|
期末餘額 | | 115.7 |
| | 121.0 |
| | 128.4 |
|
在…2019年9月30日和2018，有$9.3百萬和$18.3百萬未償還普通股回購，分別記錄在應付帳款中
累計其他綜合損失
按構成部分分列的累計其他綜合損失的變化情況如下(百萬)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 養卹金和其他退休後福利計劃調整，扣除税款(注13) | | 累計貨幣折算調整數，扣除税額 | | 現金流量套期保值未實現淨收益(損失)，扣除税後 | | 可供銷售投資未實現收益(損失)淨額，扣除税後 | | 累計其他綜合損失共計，扣除税後 |
截至2016年9月30日結餘 | | $ | (1,239.8 | ) | | $ | (294.9 | ) | | $ | (4.1 | ) | | $ | — |
| | $ | (1,538.8 | ) |
改敍前其他綜合收入(損失) | | 215.2 |
| | 57.2 |
| | (12.3 | ) | | (0.1 | ) | | 260.0 |
|
從累計其他綜合損失中重新分類的數額 | | 97.6 |
| | — |
| | 2.0 |
| | — |
| | 99.6 |
|
其他綜合收入(損失) | | 312.8 |
| | 57.2 |
| | (10.3 | ) | | (0.1 | ) | | 359.6 |
|
2017年9月30日結餘 | | $ | (927.0 | ) | | $ | (237.7 | ) | | $ | (14.4 | ) | | $ | (0.1 | ) | | $ | (1,179.2 | ) |
改敍前其他綜合收入(損失) | | 188.4 |
| | (48.3 | ) | | 8.7 |
| | (2.1 | ) | | 146.7 |
|
從累計其他綜合損失中重新分類的數額 | | 80.5 |
| | — |
| | 10.1 |
| | — |
| | 90.6 |
|
其他綜合收入(損失) | | 268.9 |
| | (48.3 | ) | | 18.8 |
| | (2.1 | ) | | 237.3 |
|
2018年9月30日餘額 | | $ | (658.1 | ) | | $ | (286.0 | ) | | $ | 4.4 |
| | $ | (2.2 | ) | | $ | (941.9 | ) |
改敍前其他綜合收入(損失) | | (532.1 | ) | | (55.3 | ) | | (5.3 | ) | | 2.2 |
| | (590.5 | ) |
從累計其他綜合損失中重新分類的數額 | | 56.5 |
| | — |
| | (12.1 | ) | | — |
| | 44.4 |
|
其他綜合收入(損失) | | (475.6 | ) | | (55.3 | ) | | (17.4 | ) | | 2.2 |
| | (546.1 | ) |
截至2019年9月30日結餘 | | $ | (1,133.7 | ) | | $ | (341.3 | ) | | $ | (13.0 | ) | | $ | — |
| | $ | (1,488.0 | ) |
從“綜合業務報表”累積的其他綜合損失中改敍為(以百萬計)：
|
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的一年， | | 綜合業務報表中的受影響線 |
| 2019 | | 2018 | | 2017 | | |
養卹金和其他退休後福利計劃調整數： | | | | | | | |
預付信貸攤銷 | $ | (4.2 | ) | | $ | (4.9 | ) | | $ | (9.8 | ) | | (a) |
精算淨損失攤銷 | 78.7 |
| | 115.1 |
| | 155.2 |
| | (a) |
安置點 | 1.2 |
| | 0.7 |
| | 2.8 |
| | (a) |
| 75.7 |
| | 110.9 |
| | 148.2 |
| | 所得税前收入 |
| (19.2 | ) | | (30.4 | ) | | (50.6 | ) | | 所得税規定 |
| $ | 56.5 |
| | $ | 80.5 |
| | $ | 97.6 |
| | 淨收益 |
| | | | | | | |
現金流量對衝的未實現(收益)淨損失： | | | | | | | |
遠期外匯合約 | $ | (1.0 | ) | | $ | (2.4 | ) | | $ | (0.3 | ) | | 銷售 |
遠期外匯合約 | (18.2 | ) | | 17.2 |
| | 2.8 |
| | 銷售成本 |
遠期外匯合約 | 1.3 |
| | (1.2 | ) | | 0.5 |
| | 銷售、一般和行政費用 |
與2019年債券發行有關的國庫鎖 | 1.2 |
| | — |
| | — |
| | 利息費用 |
| (16.7 | ) | | 13.6 |
| | 3.0 |
| | 所得税前收入 |
| 4.6 |
| | (3.5 | ) | | (1.0 | ) | | 所得税規定 |
| $ | (12.1 | ) | | $ | 10.1 |
| | $ | 2.0 |
| | 淨收益 |
| | | | | | | |
改敍共計 | $ | 44.4 |
| | $ | 90.6 |
| | $ | 99.6 |
| | 淨收益 |
(A)將累積的其他綜合損失重新歸類為銷售和銷售費用、一般費用和行政費用。這些構成部分包括在計算定期淨養卹金費用中。詳情見注13。
12. 股份補償
期間2019, 2018和2017，我們認識到$43.1百萬, $38.5百萬和$38.5百萬分別以税前股份補償費用為基礎。與股份補償費用有關的所得税優惠總額為$6.9百萬, $9.6百萬和$12.3百萬期間2019, 2018和2017分別。我們在每個受獎人的服務期內以直線方式確認基於股票的補償獎勵的補償費用。截至2019年9月30日，與基於股份的補償獎勵相關的未確認賠償費用總額為$43.1百萬，扣除估計的沒收額，我們預計將在大約一段加權平均期間內予以確認。1.9好幾年了。
我們2012年的長期激勵計劃，經修訂(“2012年計劃”)，授權我們提供11.8百萬我們的普通股在行使股票期權、授予或支付股票增值權、業績股、業績股、限制股或限制性股票時持有的股份。我們2003年的董事股票計劃，經修訂，授權我們交付0.5百萬我們的普通股股份，行使股票期權，授予，或支付限制股票單位。與我們的2012年計劃或2008年長期激勵計劃下的獎勵相關的股票，如因到期、沒收、註銷或其他方式終止而不發行或交付股份，則可根據2012年計劃獲得進一步的獎勵。約3.4百萬根據我們的2012年計劃和0.2百萬我們2003年董事股票計劃下的股票仍可在以下地點獲得未來的贈款或支付：2019年9月30日。根據這些計劃，我們使用國庫股票來交付普通股。我們的2012年計劃不允許在2022年2月7日之後發放基於股票的賠償。
股票期權
我們已授予不符合資格和激勵的股票期權，以各種獎勵計劃購買我們的普通股，其價格與授予日期股票的公平市場價值相等。根據該計劃授予的股票期權的行使價格可以用現金支付，也可以用已持有的普通股或現金和此類股票的組合支付。股票期權到期十年在批出日期後並按比例授予三年.
截至年度的股票期權每股加權平均公允價值2019年9月30日, 2018和2017曾.$32.46, $35.29和$25.70分別。行使股票期權的總內在價值如下：$35.8百萬, $71.0百萬和$141.1百萬期間2019, 2018和2017分別。我們使用Black-Schole定價模型和下列假設估算了每一種股票期權在授予日期的公允價值：
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| | | | | | | | | |
| | 2019 | | 2018 | | 2017 |
平均無風險利率 | | 2.79 | % | | 2.14 | % | | 1.85 | % |
預期股利收益率 | | 2.27 | % | | 1.75 | % | | 2.21 | % |
預期波動率 | | 23 | % | | 22 | % | | 24 | % |
預期任期(年份) | | 5.0 |
| | 5.0 |
| | 5.1 |
|
平均無風險利率是基於美國國庫券利率對應的預期期間生效的贈款日期。預期股息率是根據預期年股利的百分比，我們的普通股市值的授予日期。我們使用我們的股票價格在最近一段時間內的每日曆史波動率來確定預期波動率，該期望值與授予日期的期望值相對應。我們根據未行使期權的估計行使日期調整歷史數據，確定股票期權的預期期限。
終了年度股票期權活動摘要2019年9月30日是：
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| | 股份 (單位：千) | | WTD。艾格。 運動 價格 | | WTD。艾格。 殘存 契約性 任期(年份) | | 骨料 內在價值 在錢裏 備選方案 (以百萬計) |
2018年10月1日逾期未繳 | | 3,914 |
| | $ | 127.50 |
| | | | |
獲批 | | 969 |
| | 171.15 |
| | | | |
行使 | | (481 | ) | | 98.43 |
| | | | |
被沒收 | | (91 | ) | | 171.53 |
| | | | |
取消 | | (13 | ) | | 173.07 |
| | | | |
截至2019年9月30日仍未繳付 | | 4,298 |
| | 139.53 |
| | 6.7 | | $ | 108.6 |
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既得或預期於2019年9月30日歸屬 | | 3,129 |
| | 115.01 |
| | 5.4 | | 155.8 |
|
可在2019年9月30日鍛鍊 | | 2,520 |
| | 116.75 |
| | 5.5 | | 121.1 |
|
業績分享獎
某些高級人員和關鍵僱員也有資格獲得我們的普通股股份，以支付給他們的業績股票獎勵。業績股的受贈者將有資格獲得我們普通股的股份，這取決於我們的總股東回報，假設所有股息相對於標準普爾500指數中公司的表現，再投資於三-年期。實際賺得的股票數量將從零百分比到200百分比在適用的三年績效期結束後的財政季度中，將按所賺取的範圍支付績效股票的目標數量。
終了年度業績份額活動摘要2019年9月30日如下：
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| | | | | | | |
| | 性能 股份 (單位：千) | | WTD。艾格。 授予日期 分享 公允價值 |
2018年10月1日逾期未繳 | | 150 |
| | $ | 143.94 |
|
獲批(1) | | 57 |
| | 155.04 |
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調整 為取得的業績成果(2) | | 72 |
| | 178.06 |
|
歸屬和發行 | | (145 | ) | | 132.85 |
|
被沒收 | | (7 | ) | | 190.37 |
|
截至2019年9月30日仍未繳付 | | 127 |
| | 178.40 |
|
| |
(1) | 假設業績目標在目標上實現，績效份額被授予。 |
| |
(2) | 調整的原因是，2018年9月30日終了的三年業績期結束時，根據2016年財政年度獎勵獲得的股票數量高於目標股票數量。 |
下表彙總了截至9月30日的年度內獲得的績效股票的信息，2019, 2018和2017:
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| | | | | | | | | | | | |
| | 2019 | | 2018 | | 2017 |
百分比支出 | | 200 | % | | 187 | % | | 10 | % |
歸屬股份(單位：千) | | 145 |
| | 139 |
| | 6 |
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已歸屬股份的公允價值總額(百萬) | | $ | 25.8 |
| | $ | 26.5 |
| | $ | 0.9 |
|
為期三年的演出期2019年9月30日，支出將是77百分比的目標數量，最多可達到大約28,000股票將於2019年12月根據裁決交付支付。
截至本年度的業績股份獎勵每股公允價值2019年9月30日, 2018和2017曾.$155.04, $219.04和$174.37分別用蒙特卡羅模擬和下列假設確定：
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| | | | | | | | | |
| | 2019 | | 2018 | | 2017 |
平均無風險利率 | | 2.77 | % | | 1.88 | % | | 1.35 | % |
預期股利收益率 | | 2.24 | % | | 1.72 | % | | 2.20 | % |
預期波動率 | | 23 | % | | 22 | % | | 23 | % |
平均無風險利率是以三年期美國國庫券利率為基礎的。預期股息率是根據預期年股利的百分比，我們的普通股市值的授予日期。預計波動率是用最近三年的每日曆史波動率來確定的。
限制性股票和限制性股票單位
我們給予某些僱員限制性股票和限制性股票單位，非僱員董事可以選擇在限制性股票單位領取其部分補償。對僱員限制性股票和僱員限制性股票單位的限制一般在從一到四年。董事受限制的股票單位一般在退休時支付。在批出之日，我們按普通股的收盤價對限制性股票和限制性股票單位進行估值。在終了年度授予的限制性股票和限制性股票單位獎勵的加權平均公允價值2019年9月30日, 2018和2017曾.$170.75, $188.41和$138.32分別。截至年底的股份公允價值總額2019年9月30日, 2018，和2017曾.$7.8百萬, $7.2百萬，和$7.6百萬分別。
終了年度限制性庫存和限制性股活動摘要2019年9月30日如下：
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| | | | | | | |
| | 受限 股票和 受限 股票單位 (單位：千) | | WTD。艾格。 授予日期 分享 公允價值 |
2018年10月1日逾期未繳 | | 146 |
| | $ | 141.35 |
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獲批 | | 48 |
| | 170.75 |
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既得利益 | | (44 | ) | | 108.40 |
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被沒收 | | (8 | ) | | 167.94 |
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截至2019年9月30日仍未繳付 | | 142 |
| | $ | 160.14 |
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我們也給了大約6,000非僱員董事在截至年底的年度內所持有的無限制普通股股份2019年9月30日。在終了年度給予的無限制股票獎勵的加權平均授予日公允價值2019年9月30日, 2018，和2017曾.$182.39, $183.76和$129.68分別。
13. 退休福利
我們為我們的員工贊助有資金和無資金的養老金計劃和其他退休後福利計劃。養老金計劃 為符合條件的僱員在退休後每月支付養卹金作準備。受薪僱員的養卹金福利一般是根據貸記年數和平均收入計算的。每小時僱員的養卹金福利主要是根據規定的福利數額和服務年數計算的。從2010年7月1日起，我們停止參加美國和加拿大的養老金計劃，禁止在2010年6月30日後僱傭的員工參加我們的美國和加拿大養老金計劃。2010年6月30日以後僱用的僱員則有資格參加確定的繳款計劃。從2010年10月1日起，我們也禁止在2010年9月30日後僱用的僱員參加英國養老金計劃，這些僱員現在有資格獲得一個明確的繳款計劃。計劃參與者在2010年7月1日或2010年10月1日之前受聘的福利不受這些變化的影響。我們為我們的養卹金義務提供資金的政策是最低限度地為適用的法律和政府條例所要求的數額提供資金。在美國的養老金計劃中，我們不需要為滿足最低的資金需求而繳款。2019, 2018或2017。我們做了不不要向美國的合格養老金計劃提供自願捐款2019或2018。我們自願捐款$200.0百萬我們的美國合格養老金計劃2017.
我們贊助各種明確的供款儲蓄計劃，使符合條件的僱員能夠按照計劃的具體指導原則貢獻其收入的一部分。我們為儲蓄計劃做出貢獻，並且/或將在一定限度內與僱員繳款比例相匹配。公司對確定的供款計劃的貢獻是根據年齡和服務年限而定，範圍從3%到7%符合條件的賠償。與這些計劃有關的費用是$53.1百萬在……裏面2019, $47.0百萬在……裏面2018和$41.5百萬在……裏面2017.
其他退休後福利主要是以退休醫療計劃的形式，涵蓋我們在美國和加拿大的大部分僱員，併為符合資格的僱員和受養人在退休後支付某些醫療費用作出規定。
週期淨收益成本
定期淨收益成本(收入)的構成部分為(以百萬計)：
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 養卹金福利 | | 其他退休後福利 |
| | 2019 | | 2018 | | 2017 | | 2019 | | 2018 | | 2017 |
服務成本 | | $ | 78.2 |
| | $ | 88.9 |
| | $ | 97.0 |
| | $ | 0.9 |
| | $ | 1.3 |
| | $ | 1.4 |
|
利息成本 | | 158.3 |
| | 155.3 |
| | 151.6 |
| | 2.3 |
| | 2.4 |
| | 2.5 |
|
計劃資產預期收益 | | (244.7 | ) | | (244.8 | ) | | (225.2 | ) | | — |
| | — |
| | — |
|
攤銷： | | | | | | | | | | | | |
前期服務費用(貸項) | | 1.2 |
| | 0.6 |
| | (3.7 | ) | | (5.4 | ) | | (5.5 | ) | | (6.1 | ) |
精算淨損失 | | 77.8 |
| | 113.4 |
| | 152.9 |
| | 0.9 |
| | 1.7 |
| | 2.3 |
|
安置點 | | 1.2 |
| | 0.7 |
| | 3.3 |
| | — |
| | — |
| | — |
|
定期收益淨成本(收入) | | $ | 72.0 |
| | $ | 114.1 |
| | $ | 175.9 |
| | $ | (1.3 | ) | | $ | (0.1 | ) | | $ | 0.1 |
|
服務費用部分列在綜合業務報表中的銷售和銷售費用、一般費用和行政費用中。所有其他組成部分均列入綜合業務報表的其他收入(費用)。
用於確定定期淨收益成本(收入)的重要假設是(加權平均數)：
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 養卹金福利 | | 其他退休後福利 |
| | 2019 | | 2018 | | 2017 | | 2019 | | 2018 | | 2017 |
美國計劃 | | | | | | | | | | | | |
貼現率 | | 4.35 | % | | 3.90 | % | | 3.75 | % | | 4.15 | % | | 3.40 | % | | 3.10 | % |
計劃資產預期收益 | | 7.50 | % | | 7.50 | % | | 7.50 | % | | — |
| | — |
| | — |
|
補償增長率 | | 3.50 | % | | 3.50 | % | | 3.50 | % | | — |
| | — |
| | — |
|
非美國計劃 | | | | | | | | | | | | |
貼現率 | | 2.48 | % | | 2.30 | % | | 1.77 | % | | 3.30 | % | | 3.20 | % | | 2.80 | % |
計劃資產預期收益 | | 5.22 | % | | 5.19 | % | | 5.12 | % | | — |
| | — |
| | — |
|
補償增長率 | | 3.02 | % | | 2.99 | % | | 2.86 | % | | — |
| | — |
| | — |
|
淨收益債務
養卹金債務、計劃資產、供資狀況和淨負債信息概述如下(百萬)：
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| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 養卹金福利 | | 其他退休後福利 |
| | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
年初福利義務 | | $ | 4,259.5 |
| | $ | 4,585.0 |
| | $ | 62.4 |
| | $ | 77.8 |
|
服務成本 | | 78.2 |
| | 88.9 |
| | 0.9 |
| | 1.3 |
|
利息成本 | | 158.3 |
| | 155.3 |
| | 2.3 |
| | 2.4 |
|
精算損失(收益) | | 720.4 |
| | (257.1 | ) | | 4.7 |
| | (8.5 | ) |
圖則修訂 | | (4.9 | ) | | (0.3 | ) | | — |
| | — |
|
計劃參與人繳款 | | 3.4 |
| | 3.7 |
| | 3.4 |
| | 3.4 |
|
支付的福利 | | (263.1 | ) | | (277.7 | ) | | (12.8 | ) | | (13.5 | ) |
安置點 | | (6.2 | ) | | (10.4 | ) | | — |
| | — |
|
縮減 | | — |
| | (3.5 | ) | | — |
| | — |
|
貨幣換算和其他 | | (38.3 | ) | | (24.4 | ) | | (0.2 | ) | | (0.5 | ) |
年終福利義務 | | 4,907.3 |
| | 4,259.5 |
| | 60.7 |
| | 62.4 |
|
年初計劃資產 | | 3,754.8 |
| | 3,788.3 |
| | — |
| | — |
|
計劃資產實際收益 | | 263.6 |
| | 220.6 |
| | — |
| | — |
|
公司貢獻 | | 30.9 |
| | 50.3 |
| | 9.4 |
| | 10.1 |
|
計劃參與人繳款 | | 3.4 |
| | 3.7 |
| | 3.4 |
| | 3.4 |
|
支付的福利 | | (263.1 | ) | | (277.7 | ) | | (12.8 | ) | | (13.5 | ) |
安置點 | | (6.2 | ) | | (10.4 | ) | | — |
| | — |
|
貨幣換算和其他 | | (30.3 | ) | | (20.0 | ) | | — |
| | — |
|
計劃年底的資產 | | 3,753.1 |
| | 3,754.8 |
| | — |
| | — |
|
計劃的供資狀況 | | $ | (1,154.2 | ) | | $ | (504.7 | ) | | $ | (60.7 | ) | | $ | (62.4 | ) |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
資產負債表上的淨額包括： | | | | | | | | |
其他資產 | | $ | 6.5 |
| | $ | 30.6 |
| | $ | — |
| | $ | — |
|
補償和福利 | | (12.7 | ) | | (12.3 | ) | | (7.3 | ) | | (10.1 | ) |
退休福利 | | (1,148.0 | ) | | (523.0 | ) | | (53.4 | ) | | (52.3 | ) |
資產負債表上的淨額 | | $ | (1,154.2 | ) | | $ | (504.7 | ) | | $ | (60.7 | ) | | $ | (62.4 | ) |
記錄的精算損失2019主要是由於美國計劃的貼現率下降，4.35%在……裏面2018到3.30%在……裏面2019。所記錄的精算收益2018主要是由於美國計劃的貼現率提高，3.90%在……裏面2017到4.35%在……裏面2018。約76百分比我們的2019全球預計福利義務與我們的美國養老金計劃有關。
未在定期福利淨成本中確認的累計其他綜合損失扣除税後的數額如下(百萬)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 養卹金福利 | | 其他退休後福利 |
| | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
前期服務費用(貸項) | | $ | 2.7 |
| | $ | 4.3 |
| | $ | (4.1 | ) | | $ | (8.2 | ) |
精算淨損失 | | 1,127.7 |
| | 657.6 |
| | 7.4 |
| | 4.4 |
|
共計 | | $ | 1,130.4 |
| | $ | 661.9 |
| | $ | 3.3 |
| | $ | (3.8 | ) |
期間2019，我們確認了$4.2百萬 ($3.2百萬(扣除税後)和精算損失淨額$78.7百萬 ($59.7百萬(扣除税款)在養卹金和其他退休後的定期福利費用淨額中，這些費用包括在下列各項累積的其他綜合損失中：2018年9月30日.
我們的養卹金計劃的累積福利義務是$4,548.8百萬和$3,962.3百萬在…2019年9月30日和2018分別。
關於我國養卹金計劃的預計養卹金債務超過計劃資產公允價值(資金不足計劃)的資料如下(百萬)：
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| | | | | | | | |
| | 2019 | | 2018 |
預計福利債務 | | $ | 4,607.4 |
| | $ | 3,755.5 |
|
計劃資產公允價值 | | 3,446.7 |
| | 3,220.2 |
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關於累積養卹金債務超過計劃資產公允價值(資金不足計劃)的養卹金計劃的資料如下(百萬)：
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| | | | | | | | |
| | 2019 | | 2018 |
累積收益義務 | | $ | 4,019.7 |
| | $ | 679.7 |
|
計劃資產公允價值 | | 3,205.2 |
| | 392.9 |
|
確定養卹金義務時使用的重要假設是(加權平均數)：
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| | | | | | | | | | | | |
| | 養卹金福利 | | 其他退休後福利 |
| | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
美國計劃 | | | | | | | | |
貼現率 | | 3.30 | % | | 4.35 | % | | 2.90 | % | | 4.15 | % |
補償增長率 | | 3.40 | % | | 3.50 | % | | — |
| | — |
|
醫療費用趨勢率(1) | | — |
| | — |
| | 6.50 | % | | 6.50 | % |
非美國計劃 | | | | | | | | |
貼現率 | | 1.60 | % | | 2.48 | % | | 2.65 | % | | 3.30 | % |
補償增長率 | | 3.06 | % | | 3.02 | % | | — |
| | — |
|
醫療費用趨勢率(1) | | — |
| | — |
| | 4.50 | % | | 4.50 | % |
| |
(1) | 醫療費用趨勢率反映了醫療索賠總額的估計增長。由於由二00二年十月一日起實施的計劃修訂，我們對退休人士的醫療成本的實際增幅是零從2005年開始，我們的大部分退休後福利計劃開始實施。對於我們的其他計劃，我們假設總的醫療費用趨勢率將下降到5.00%在……裏面2021對於美國的計劃和不會改變2020非美國的計劃。 |
估計未來付款
我們希望能做出貢獻$32.2百萬與我們的全球養老金計劃$7.4百萬我們的退休後福利計劃2020.
預計將支付下列福利，其中包括僱員的預期未來服務(按百萬計)：
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| | | | | | | | |
| | 養卹金福利 | | 其他 退休後福利 |
2020 | | $ | 322.2 |
| | $ | 7.4 |
|
2021 | | 305.6 |
| | 6.2 |
|
2022 | | 322.6 |
| | 5.9 |
|
2023 | | 298.5 |
| | 5.6 |
|
2024 | | 299.7 |
| | 5.3 |
|
2025-2029 | | 1,475.1 |
| | 21.0 |
|
計劃資產
在確定資產的預期長期回報率時，我們考慮計劃資產的長期實際回報，並根據前瞻性考慮因素進行調整，如通貨膨脹、利率、股本表現和計劃投資資產的積極管理。在設定這一假設時，我們還考慮了當前和預期的計劃資產組合。這導致了資產加權平均長期收益率假設的選擇.我們在9月30日按資產類別分列的全球加權平均目標和實際資產分配如下：
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| | | | | | | | | | |
| | 分配 | | 目標 | | 九月三十日 |
資產類別 | | 範圍 | | 撥款 | | 2019 | | 2018 |
權益證券 | | 40% | – | 65% | | 54% | | 49% | | 53% |
債務證券 | | 30% | – | 50% | | 39% | | 44% | | 39% |
其他 | | 0% | – | 15% | | 7% | | 7% | | 8% |
與我們的固定福利計劃相關的養老基金的投資目標是履行該計劃的福利義務，同時最大限度地實現資產的長期增長，而不存在不必要的風險。我們努力通過在目標分配範圍內投資計劃資產和資產類別多樣化來實現這一目標。目標分配範圍是根據計劃受託者不斷監測定期調整的準則。控制投資風險的方法是定期對目標分配進行再平衡，並根據為每個經理制定的投資準則不斷監測投資經理的業績。
截至2019年9月30日和2018，我們的養老金計劃並不直接擁有我們的普通股。
在我們經營的某些國家，沒有法律規定或向公司提供資金前養老金義務的經濟激勵。在這些情況下，我們通常在到期時直接用現金支付福利金，而不是設立一個單獨的養恤基金。
按公允價值計算的養卹金計劃投資所用的估值方法如下。使用的方法沒有變化。2019年9月30日和2018.
普通股-按個別證券交易的活躍市場報出的收盤價估值。
共同基金-按基金報告的淨資產價值(NAV)估值。
企業債務--按目前在信用評級相似的發行人的可比證券上可得的收益率估值，或按貼現現金流法估值，這種方法最大限度地利用可觀察的投入，例如類似工具的當前收益率，但包括對某些可能無法觀測的風險(如信貸和流動性風險)的調整。
政府證券-在個別證券交易的活躍市場上以最近的收盤價估值，或在沒有活躍市場的情況下，利用可觀察到的投入，例如在交易次數較少的市場中的收盤價。
共同集體信託-按基金保管人確定的資產淨值估值。資產淨值是根據基金擁有的標的資產的公允價值計算的，減去負債除以未償單位的數量。
私人股本和另類股本-根據各基金經理根據年底持有的投資單位的資產淨值確定的估計公允價值估值，這取決於判斷。
房地產基金--由房地產基金組成，為多元化、多部門的房地產資產組合提供間接投資。公開交易的房地產基金以六家瑞士交易所最近公佈的收盤價估值。其餘部分按各基金經理根據年底持有的投資單位的資產淨值確定的估計公允價值估值，但需作出判斷。
保險合同-按累積繳款和投資收入總額減去用於支付福利和行政費用的數額，這些費用與公允價值接近。
其他-包括其他固定收益投資和共同集體信託，其中包括股權和固定收益的基礎資產。其他固定收益投資按個別證券交易市場最近報告的收盤價估值，這種情況可能不經常發生。
有關公允價值層次結構中的級別的進一步信息，請參閲附註1。
根據ASC分議題820-10，使用NAV(或其同等的)實用權宜之計以公允價值計量的某些投資沒有在公允價值等級中進行分類。本表所列公允價值數額旨在使公允價值等級與合併財務報表中的細列項目進行核對。
下表列出按公允價值計算的養卹金計劃投資。2019年9月30日:
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| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 一級 | | 2級 | | 三級 | | 共計 |
美國計劃 | | | | | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 2.6 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 2.6 |
|
相關股權證券： | | | | | | | | |
商業資本-自願性-相互基金 | | 129.7 |
| | — |
| | — |
| | 129.7 |
|
成本法 | | 919.7 |
| | — |
| | — |
| | 919.7 |
|
自願 | | — |
| | 419.0 |
| | — |
| | 419.0 |
|
(C)相關固定收益證券： | | | | | | | | |
成本-成本-無償的公司債務 | | — |
| | 698.7 |
| | — |
| | 698.7 |
|
.class=‘class 3’>貼現政府證券 | | 285.1 |
| | 130.0 |
| | — |
| | 415.1 |
|
自願 | | — |
| | 138.4 |
| | — |
| | 138.4 |
|
其他類型的投資： | | | | | | | | |
合同合同 | | — |
| | — |
| | 0.9 |
| | 0.9 |
|
美國計劃在公允價值層次上的投資總額 | | $ | 1,337.1 |
| | $ | 1,386.1 |
| | $ | 0.9 |
| | 2,724.1 |
|
美國按資產淨值計算的投資計劃： | | | | | | | | |
自願-自願-無償的私人股本 | | | | | | | | 31.6 |
|
自願 | | | | | | | | 25.6 |
|
美國計劃投資總額 | | | | | | | | 2,781.3 |
|
非美國計劃 | | | | | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 16.6 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | 16.6 |
|
相關股權證券： | | | | | | | | |
成本法 | | 63.4 |
| | — |
| | — |
| | 63.4 |
|
自願 | | — |
| | 304.5 |
| | — |
| | 304.5 |
|
(C)相關固定收益證券： | | | | | | | | |
成本-成本-無償的公司債務 | | — |
| | 61.2 |
| | — |
| | 61.2 |
|
.class=‘class 3’>貼現政府證券 | | 1.3 |
| | — |
| | — |
| | 1.3 |
|
自願 | | — |
| | 329.7 |
| | — |
| | 329.7 |
|
其他類型的投資： | | | | | | | | |
準價房地產資金 | | — |
| | 85.1 |
| | — |
| | 85.1 |
|
合同合同 | | — |
| | — |
| | 95.4 |
| | 95.4 |
|
(C)其他 | | — |
| | — |
| | 4.5 |
| | 4.5 |
|
非美國計劃在公允價值層次上的投資總額 | | $ | 81.3 |
| | $ | 780.5 |
| | $ | 99.9 |
| | 961.7 |
|
按資產淨值計算的非美國計劃投資： | | | | | | | | |
準價房地產資金 | | | | | | | | 10.1 |
|
非美國計劃投資總額 | | | | | | | | 971.8 |
|
按公允價值計算的投資總額 | | | | | | | | $ | 3,753.1 |
|
下表列出按公允價值計算的養卹金計劃投資。2018年9月30日:
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| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 一級 | | 2級 | | 三級 | | 共計 |
美國計劃 | | | | | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 2.0 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 2.0 |
|
相關股權證券： | | | | | | | | |
商業資本-自願性-相互基金 | | 222.1 |
| | — |
| | — |
| | 222.1 |
|
成本法 | | 964.7 |
| | — |
| | — |
| | 964.7 |
|
自願 | | — |
| | 422.2 |
| | — |
| | 422.2 |
|
(C)相關固定收益證券： | | | | | | | | |
成本-成本-無償的公司債務 | | — |
| | 627.7 |
| | — |
| | 627.7 |
|
.class=‘class 3’>貼現政府證券 | | 242.9 |
| | 105.8 |
| | — |
| | 348.7 |
|
自願 | | — |
| | 141.4 |
| | — |
| | 141.4 |
|
其他類型的投資： | | | | | | | | |
合同合同 | | — |
| | — |
| | 0.9 |
| | 0.9 |
|
美國計劃在公允價值層次上的投資總額 | | $ | 1,431.7 |
| | $ | 1,297.1 |
| | $ | 0.9 |
| | 2,729.7 |
|
美國按資產淨值計算的投資計劃： | | | | | | | | |
自願-自願-無償的私人股本 | | | | | | | | 36.5 |
|
自願 | | | | | | | | 61.1 |
|
美國計劃投資總額 | | | | | | | | 2,827.3 |
|
非美國計劃 | | | | | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 12.8 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | 12.8 |
|
相關股權證券： | | | | | | | | |
成本法 | | 59.2 |
| | — |
| | — |
| | 59.2 |
|
自願 | | — |
| | 320.7 |
| | — |
| | 320.7 |
|
(C)相關固定收益證券： | | | | | | | | |
成本-成本-無償的公司債務 | | — |
| | 33.8 |
| | — |
| | 33.8 |
|
.class=‘class 3’>貼現政府證券 | | 1.1 |
| | 15.5 |
| | — |
| | 16.6 |
|
自願 | | — |
| | 310.4 |
| | — |
| | 310.4 |
|
其他類型的投資： | | | | | | | | |
準價房地產資金 | | — |
| | 80.5 |
| | — |
| | 80.5 |
|
合同合同 | | — |
| | — |
| | 79.1 |
| | 79.1 |
|
(C)其他 | | — |
| | — |
| | 4.6 |
| | 4.6 |
|
非美國計劃在公允價值層次上的投資總額 | | $ | 73.1 |
| | $ | 760.9 |
| | $ | 83.7 |
| | 917.7 |
|
按資產淨值計算的非美國計劃投資： | | | | | | | | |
準價房地產資金 | | | | | | | | 9.8 |
|
非美國計劃投資總額 | | | | | | | | 927.5 |
|
按公允價值計算的投資總額 | | | | | | | | $ | 3,754.8 |
|
下表列出截至年底的退休金計劃第三級資產公允市價變動摘要。2019年9月30日:
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 平衡
2018年10月1日 | | 已實現收益(損失) | | 未實現收益(損失) | | 採購、銷售、發行和結算，淨額 | | 2019年9月30日結餘 |
美國計劃 | | | | | | | | | | |
再保險合約 | | $ | 0.9 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 0.9 |
|
非美國計劃 | | | | | | | | | | |
再保險合約 | | 79.1 |
| | — |
| | 14.3 |
| | 2.0 |
| | 95.4 |
|
其他 | | 4.6 |
| | — |
| | (0.1 | ) | | — |
| | 4.5 |
|
| | $ | 84.6 |
| | $ | — |
| | $ | 14.2 |
| | $ | 2.0 |
| | $ | 100.8 |
|
下表列出截至年底的退休金計劃第三級資產公允市價變動摘要。2018年9月30日:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 平衡
2017年10月1日 | | 已實現收益(損失) | | 未實現收益(損失) | | 採購、銷售、發行和結算，淨額 | | 2018年9月30日 |
美國計劃 | | | | | | | | | | |
再保險合約 | | $ | 0.9 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 0.9 |
|
非美國計劃 | | | | | | | | | | |
再保險合約 | | 71.5 |
| | — |
| | (0.4 | ) | | 8.0 |
| | 79.1 |
|
其他 | | 4.8 |
| | — |
| | (0.2 | ) | | — |
| | 4.6 |
|
| | $ | 77.2 |
| | $ | — |
| | $ | (0.6 | ) | | $ | 8.0 |
| | $ | 84.6 |
|
14. 其他收入(費用)
其他收入(費用)的構成部分為(百萬)：
|
| | | | | | | | | | | | |
| | 2019 | | 2018 | | 2017 |
出售業務的收益 | | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 60.8 |
|
投資公允價值的變化 | | (368.5 | ) | | 90.0 |
| | — |
|
利息收入 | | 11.1 |
| | 24.4 |
| | 19.6 |
|
特許權使用費收入 | | 10.2 |
| | 9.7 |
| | 8.9 |
|
遺留產品責任和環境(收費)效益 | | (22.1 | ) | | 2.6 |
| | (8.3 | ) |
非經營性養卹金和退休後福利信貸(費用) | | 8.4 |
| | (23.8 | ) | | (77.6 | ) |
其他 | | (1.5 | ) | | 3.9 |
| | (0.1 | ) |
其他收入(費用) | | $ | (362.4 | ) | | $ | 106.8 |
| | $ | 3.3 |
|
2017年9月，我們出售了W InterConnections公司。和子公司，包括在我們的控制產品和解決方案部門，大約$94.0百萬。我們記錄了税前收益$60.8百萬由於這一剝離，這一資產被列入“綜合業務報表”的其他收入(費用)。投資公允價值的變化包括與註冊PTC股份有關的投資損益和估值調整。與我們的投資有關的其他信息載於附註9。
15. 所得税
選定的所得税數據(以百萬計)：
|
| | | | | | | | | | | | |
| | 2019 | | 2018 | | 2017 |
所得税前收入的組成部分： | | | | | | |
美國 | | $ | 280.8 |
| | $ | 721.6 |
| | $ | 547.2 |
|
非美國 | | 620.2 |
| | 609.2 |
| | 490.2 |
|
共計 | | $ | 901.0 |
| | $ | 1,330.8 |
| | $ | 1,037.4 |
|
|
| | | | | | | | | | | | |
所得税規定的組成部分： | | | | | | |
目前： | | | | | | |
美國 | | $ | 105.6 |
| | $ | 475.3 |
| | $ | 67.3 |
|
非美國 | | 112.1 |
| | 131.4 |
| | 109.9 |
|
州和地方 | | 16.5 |
| | 18.1 |
| | 0.7 |
|
總電流 | | 234.2 |
| | 624.8 |
| | 177.9 |
|
推遲： | | | | | | |
美國 | | (27.0 | ) | | 118.6 |
| | 44.6 |
|
非美國 | | (0.1 | ) | | 48.0 |
| | (14.1 | ) |
州和地方 | | (1.9 | ) | | 3.9 |
| | 3.3 |
|
遞延共計 | | (29.0 | ) | | 170.5 |
| | 33.8 |
|
所得税規定 | | $ | 205.2 |
| | $ | 795.3 |
| | $ | 211.7 |
|
| | | | | | |
已繳所得税總額 | | $ | 293.3 |
| | $ | 222.9 |
| | $ | 211.9 |
|
税法
2017年12月22日，税法頒佈。“税法”顯著改變了美國税法，除其他外，降低法定企業所得税税率，實行經修改的地區税制，並對以前從美國遞延的外國子公司的累積收益徵收一次性過渡税(“過渡税”)。作為一個財政年度納税人，“税法”的某些條款在2018年財政年度對我們產生了影響，包括聯邦法定税率和一次性過渡税的變化，而其他規定在2019年財政年度生效，包括對外國子公司的全球無形低税收收入徵税，對外國衍生無形收入的扣減(“fdi”)，以及取消國內製造業扣除額。
FASB允許公司採用會計政策，要麼承認GILTI的遞延税，要麼將其視為發生年度的成本。該公司已採取會計政策，將對GILTI徵税作為該年度的税收成本。
我們的基本税率反映了美國聯邦法定税率因税法的頒佈而從35%到21%的變化。2019年財政年度的法定利率是21百分比.
2017年12月，證交會發布了第118號員工會計公報(“SAB 118”)，其中就公司如何承認與税法影響有關的臨時估計提供了指導。在2019年財政年度的第一季度，公司根據SAB 118完成了對税法影響的分析，這些金額不再被認為是臨時的。這導致2018年財政年度記錄的與美國遞延税收資產和負債重估有關的臨時金額沒有變化，也沒有改變以前從美國所得税中遞延的外國子公司收益的一次性過渡税負債。
有效税率調節
美國聯邦法定税率與我們的實際税率之間的協調是：
|
| | | | | | | | | |
| | 2019 | | 2018 | | 2017 |
法定税率 | | 21.0 | % | | 24.5 | % | | 35.0 | % |
州和地方所得税 | | 0.1 |
| | 1.0 |
| | 0.7 |
|
非美國税 | | (4.8 | ) | | (4.4 | ) | | (9.3 | ) |
匯回外國收入 | | 2.8 |
| | 4.2 |
| | 0.5 |
|
國外無形收入 | | (1.6 | ) | | — |
| | — |
|
税法的影響 | | — |
| | 36.6 |
| | — |
|
外幣交易損失 | | — |
| | — |
| | (1.9 | ) |
估價津貼的變動(a) | | 7.6 |
| | 0.7 |
| | 0.1 |
|
股份補償 | | (0.9 | ) | | (1.3 | ) | | (2.8 | ) |
研發税收抵免 | | (1.2 | ) | | (1.3 | ) | | (0.6 | ) |
其他 | | (0.2 | ) | | (0.2 | ) | | (1.3 | ) |
有效所得税税率 | | 22.8 | % | | 59.8 | % | | 20.4 | % |
(a)在2019年財政年度，我們記錄了與PTC股票公允價值損失相關的遞延税資產的估值備抵。這導致了實際税率的提高。7.5%以及相應的估價津貼$67.3百萬美元，詳見下表。
我們在政府資助的税收獎勵計劃下，在某些非美國的税務管轄範圍內運作，如果滿足某些額外的要求，這些項目可能會得到擴展。生成主要利益的程序將在2022。可歸因於這些項目的税收優惠是$55.1百萬 ($0.46(按稀釋後的股份計算)2019, $52.3百萬 ($0.41(按稀釋後的股份計算)2018和$43.4百萬 ($0.33(按稀釋後的股份計算)2017.
遞延税
造成我們的遞延所得税淨資產(負債)的暫時差額所產生的税收影響是(以百萬計)：
|
| | | | | | | | |
| | 2019 | | 2018 |
遞延所得税資產： | | | | |
補償和福利 | | $ | 6.0 |
| | $ | 6.5 |
|
盤存 | | 11.1 |
| | 11.5 |
|
回報、回扣和獎勵 | | 29.8 |
| | 34.0 |
|
退休福利 | | 298.5 |
| | 141.5 |
|
環境補救和其他與場地有關的費用 | | 26.2 |
| | 20.7 |
|
股份補償 | | 21.6 |
| | 19.6 |
|
其他應計項目和準備金 | | 46.9 |
| | 49.7 |
|
投資 | | 69.6 |
| | — |
|
淨營運虧損結轉 | | 18.5 |
| | 19.6 |
|
税收抵免結轉 | | 16.5 |
| | 17.9 |
|
資本損失結轉 | | 9.5 |
| | 10.0 |
|
其他 | | 10.7 |
| | 4.6 |
|
小計 | | 564.9 |
| | 335.6 |
|
估價津貼 | | (93.8 | ) | | (27.0 | ) |
遞延所得税資產淨額 | | 471.1 |
| | 308.6 |
|
遞延所得税負債： | | | | |
財產 | | (55.8 | ) | | (54.7 | ) |
無形資產 | | (24.4 | ) | | (25.3 | ) |
投資 | | — |
| | (21.7 | ) |
外國子公司未匯出的收益 | | (25.5 | ) | | (22.7 | ) |
其他 | | (1.3 | ) | | (4.6 | ) |
遞延所得税負債 | | (107.0 | ) | | (129.0 | ) |
遞延所得税資產淨額共計 | | $ | 364.1 |
| | $ | 179.6 |
|
我們相信，我們更有可能通過減少未來的應税收入來實現我們的遞延税資產，但以下所述的遞延税資產除外。
税務屬性及有關的估價免税額2019年9月30日(以百萬計)：
|
| | | | | | | | | | | | |
税務屬性及有關的估價免税額 | | 税收優惠金額 | | 估價津貼 | | 結轉
週期結束 |
非美國業務淨虧損結轉 | | $ | 7.2 |
| | $ | 7.2 |
| | 2020 | - | 2028 |
非美國業務淨虧損結轉 | | 3.3 |
| | 3.1 |
| | 不定式 |
非美國資本損失結轉 | | 9.5 |
| | 9.5 |
| | 不定式 |
美國營業淨虧損結轉 | | 0.4 |
| | — |
| | 2020 | - | 2036 |
州和本地淨營運虧損結轉 | | 7.6 |
| | 1.4 |
| | 2020 | - | 2037 |
國家税收抵免結轉 | | 16.5 |
| | 0.7 |
| | 2020 | - | 2034 |
小計 | | 44.5 |
| | 21.9 |
| | | | |
其他遞延税款資產 | | 71.9 |
| | 71.9 |
| | 不定式 |
共計 | | $ | 116.4 |
| | $ | 93.8 |
| | | | |
未確認的税收福利
除利息和罰款外，我們未確認的税收優惠總額的調節如下(以百萬計)：
|
| | | | | | | | | | | | |
| | 2019 | | 2018 | | 2017 |
年初未確認的税收優惠總額 | | $ | 20.1 |
| | $ | 31.1 |
| | $ | 32.4 |
|
根據與本年度有關的税種增加的税額 | | — |
| | — |
| | 1.9 |
|
根據與以往年度有關的税額增加的税額 | | — |
| | 3.0 |
| | 10.8 |
|
根據與前幾年有關的税額減少 | | — |
| | (1.1 | ) | | (0.1 | ) |
與税務當局的定居點有關的削減 | | — |
| | (11.3 | ) | | (7.7 | ) |
與時效失效有關的削減 | | (0.2 | ) | | (1.6 | ) | | (6.3 | ) |
外幣換算的效果 | | — |
| | — |
| | 0.1 |
|
年底未確認的税收優惠總額 | | $ | 19.9 |
| | $ | 20.1 |
| | $ | 31.1 |
|
未獲確認的税收優惠總額，如獲確認，將會降低我們的實際税率。$19.9百萬, $20.1百萬和$31.1百萬在…2019年9月30日, 2018和2017分別。
與未獲確認的税項利益有關的應計利息及罰則如下：$3.3百萬和$2.5百萬在…2019年9月30日和2018分別。我們承認所得税規定中與未確認的税收利益有關的利息和處罰。已確認的福利(費用)$(0.8)百萬, $1.5百萬和$1.2百萬在……裏面2019, 2018和2017分別。
我們相信可以合理地減少未獲確認的税收優惠總額最多可達$18.5百萬在今後12個月內，由於解決了各種全球管轄範圍內的税務問題和時效法規的失效。如果所有未獲確認的免税額均獲確認，我們的入息税規定，包括利息及罰則的確認，以及抵減税項資產的淨扣減，可達以下目的：$19.8百萬.
我們在全球開展業務，並定期接受我們所經營的各個税務管轄區的審計。我們幾年前不再接受美國聯邦所得税考試2016並且在過去的幾年裏不再接受州、地方和非美國的所得税考試。2009.
16. 承付款和或有負債
環境事項
聯邦、州和地方有關向環境排放物質、處置危險廢物和影響環境的其他活動的規定已經並將繼續對我們的製造業務產生影響。到目前為止，對環境要求的遵守和環境索賠的解決並沒有對我們的業務、財務狀況或經營結果產生實質性影響。
我們已被指定為潛在的責任方13超級基金網站，不包括我們的記錄未披露參與或我們的潛在責任已由第三方最終確定和承擔的網站。此外，還對我們提出了各種其他訴訟、索賠和訴訟，主要是在以前擁有的財產上尋求補救所稱的環境損害。
根據我們的評估，我們認為，我們為遵守現行環境保護條例所需的環境資本投資和補救開支以及解決環境索賠的其他開支，不會對我們的業務、財務狀況或業務結果產生重大影響。我們不能評估遵守未來要求可能產生的影響。除有關預期回收外，環境補救費用負債為$56.3百萬和$52.2百萬截至2019年9月30日和2018分別。
有條件資產退休債務
我們計算與實際長期資產的退休相關的法律義務相關的費用，這是由於長期資產的購置、建造、開發或正常運作而產生的。執行資產留存活動的義務沒有條件，即使時間或方法可能有條件。確定的有條件資產留存義務包括消除石棉和糾正現有和先前被剝奪的設施下的土壤污染。我們估計
有條件資產退休義務使用特定地點的知識和歷史行業的專門知識。已發生的負債、已結清的負債、吸積費用或估計現金流量的訂正數均未發生重大變化。2019年9月30日和2018。有條件資產退休債務(扣除相關預期追回額)為$21.5百萬和$21.6百萬截至2019年9月30日和2018分別。
其他事項
我們已經或可能就我們的業務運作，包括產品責任、環境、安全及健康、知識產權、僱傭及合約事宜，向我們提出或提出其他各種訴訟、申索及法律程序。雖然我們無法肯定地預測訴訟的結果，而有些訴訟、申索或訴訟程序可能會對我們不利，但我們相信，處理待決或已被斷言的事項，不會對我們的業務、財務狀況或經營結果造成重大影響。以下概述與石棉、被剝離企業和知識產權有關的義務的額外背景。
我們(包括我們的附屬公司)在訴訟中被指定為被告，指控我們因多年前在產品某些部件中使用的石棉而造成人身傷害，其中包括我們已同意為索賠辯護和賠償的被剝離企業的產品。目前，在訴訟中有幾千名索賠人將我們列為被告，還有其他數百家公司。但在所有情況下，對於那些確實證明他們與我們的產品或我們負責的已被剝離的企業的產品合作的索賠人來説，我們仍然認為我們有良好的防禦能力，這在很大程度上是由於產品的完整性、任何含石棉部件的封裝性質，以及許多索賠人沒有任何損害健康的情況。我們大力為這些案件辯護。從歷史上看，我們被駁回了絕大多數索賠，而沒有向索賠人付款。
此外，我們維持了保險範圍，包括賠償和國防費用，以上的自我保險保留，為這些索賠中的許多。我們相信，這些安排將為這些石棉索賠的未來國防和賠償費用提供實質性的保障，在石棉責任的剩餘壽命內。石棉索賠訴訟的不確定性使人們難以準確預測石棉索賠的最終結果。這種不確定性因可能出現影響石棉索賠、訴訟或和解程序的不利裁決或新立法而增加。根據我們為石棉索賠辯護的經驗，在這些不確定因素的情況下，我們不相信這些訴訟會對我們的業務、財務狀況或業務結果產生重大影響。
我們不時地放棄我們的某些業務。與這些資產剝離有關的，可就我們擁有該等業務的期間，向我們提出或提出某些訴訟、申索及訴訟，原因是我們同意保留與該等期間有關的某些法律責任，或因該等法律的施行而由我們承擔。在某些情況下，被剝離的業務承擔了這些責任；但是，如果被剝離的業務無法履行這些責任，我們可能有責任履行這些責任。我們不相信這些負債會對我們的業務、財務狀況或經營結果產生重大影響。
在許多國家，我們提供有限的知識產權賠償，作為我們的銷售條款和條件的一部分。我們有時還在與第三方簽訂的其他合同中提供有限的知識產權賠償，例如與我們的硬件和軟件產品的開發和製造有關的合同。截至2019年9月30日，我們不知道任何物質賠償要求是很可能或合理可能的一個不利的結果。從歷史上看，根據賠償協議提出的索賠對我們的業務、財務狀況或業務結果沒有實質性影響；但是，如果將來出現有效的賠償要求，我們今後的付款可能很大，可能對我們的業務、財務狀況或某一特定時期的業務結果產生重大不利影響。
租賃承付款
租金費用$119.0百萬在……裏面2019, $120.3百萬在……裏面2018和$115.1百萬在……裏面2017. 截至2019年9月30日，在不可取消租賃期限超過一年的經營租賃下的最低未來租金承付款如下(百萬)：
|
| | | |
2020 | $ | 90.6 |
|
2021 | 72.6 |
|
2022 | 51.8 |
|
2023 | 36.7 |
|
2024 | 26.4 |
|
此後 | 63.8 |
|
共計 | $ | 341.9 |
|
截至2005年，第三方在不可撤銷租賃期限超過一年的轉租協議下的承付款數額並不大。2019年9月30日。大多數租賃包含不同時期的更新選項，某些租約包括購買租賃財產的選擇。
17. 業務部門信息
羅克韋爾自動化公司是工業自動化和數字改造領域的全球領先企業。我們把人們的想象力與技術的潛力聯繫起來，以擴大人的可能，使世界更有生產力和更可持續。我們根據我們的首席經營決策者，我們的首席執行官用於分配資源和評估業績的信息來確定我們的運營部門。基於這些信息，我們將我們的硬件和軟件產品、解決方案和服務組織為二運營部門：架構和軟件以及控制產品和解決方案。
體系結構與軟件
體系結構和軟件運營部門包含一系列的自動化和信息平臺，包括硬件和軟件。這個集成的組合能夠控制我們的客户的工業過程和製造，以及提供與企業業務系統的連接。
我們的自動化平臺具有多學科和可擴展的能力，能夠處理離散、批/混合和連續過程、驅動控制、運動控制、機器安全和過程安全中的應用。我們的產品包括可編程自動化控制器、設計、可視化和仿真軟件、人機界面產品、網絡產品、工業計算機、傳感設備、機器安全裝置、運動控制產品和獨立手推車技術產品。
我們的信息平臺包括製造執行系統軟件和分析軟件，使客户能夠提高業務生產率並滿足監管要求。該平臺支持企業可見性、減少計劃外停機時間和優化流程。
控制產品及解決方案
控制產品和解決方案運營部門將智能電機控制和工業控制產品、增值解決方案和專業交付的生命週期服務的完整組合結合在一起。這一綜合組合包括：
| |
• | 低壓和中壓機電電動機啟動器和AC/DC變頻驅動器、電機控制和電路保護裝置、操作員設備、信號設備、終端和保護裝置、繼電器和定時器以及電氣控制附件。 |
| |
• | 增值解決方案，從預先配置的線路到負載電源解決方案，封裝驅動器，電機控制中心，智能封裝電源和工程，以訂購自動化設備解決方案。 |
| |
• | 專業生命週期服務將技術和領域專業知識結合起來，以幫助最大限度地擴大客户的自動化投資，並在客户設計、構建、維持和優化其自動化投資時提供全生命週期支持。這一廣泛的組合包括安全、安保和數字轉換諮詢、全球自動化和信息項目交付能力、工廠網絡、雲和網絡安全服務、資產管理和預測分析以及遠程、現場和管理支持服務。 |
下表反映了我們的報告部分的銷售和經營結果(以百萬計)：
|
| | | | | | | | | | | | |
| | 2019 | | 2018 | | 2017 |
銷售： | | | | | | |
體系結構與軟件 | | $ | 3,021.9 |
| | $ | 3,050.2 |
| | $ | 2,858.6 |
|
控制產品及解決方案 | | 3,672.9 |
| | 3,615.8 |
| | 3,452.7 |
|
共計 | | $ | 6,694.8 |
| | $ | 6,666.0 |
| | $ | 6,311.3 |
|
部分營業收入： | | | | | | |
體系結構與軟件 | | $ | 874.8 |
| | $ | 897.9 |
| | $ | 780.0 |
|
控制產品及解決方案 | | 598.8 |
| | 543.9 |
| | 448.1 |
|
共計 | | 1,473.6 |
| | 1,441.8 |
| | 1,228.1 |
|
採購會計折舊和攤銷 | | (16.6 | ) | | (17.4 | ) | | (21.4 | ) |
一般公司網 | | (108.8 | ) | | (100.0 | ) | | (95.9 | ) |
非經營性養卹金和退休後福利信貸(費用) | | 8.4 |
| | (23.8 | ) | | (77.6 | ) |
出售業務的收益 | | — |
| | — |
| | 60.8 |
|
與非邀約愛默生建議書有關的費用 | | — |
| | (11.2 | ) | | — |
|
(虧損)投資收益 | | (402.2 | ) | | 123.7 |
| | — |
|
與PTC股份登記有關的估值調整 | | 33.7 |
| | (33.7 | ) | | — |
|
利息(費用)收入-淨額 | | (87.1 | ) | | (48.6 | ) | | (56.6 | ) |
所得税前收入 | | $ | 901.0 |
| | $ | 1,330.8 |
| | $ | 1,037.4 |
|
從2018年10月1日起，我們重新調整了可報告的部分，以便在我們的部門之間轉移業務活動。我們還將利息收入從一般公司淨額重新分類為利息(費用)收入淨額，並追溯適用新的養卹金標準的要求，將非經營養卹金和退休後福利成本從部分營業收入中重新分類。因此，報告部分的上期列報方式已重新列報，以符合目前的部分報告結構。這些變化沒有影響“業務綜合説明”。
在其他考慮因素中，我們評估業績和分配資源的依據是：所得税前的部分營業收入、2018年第一季度未經請求的愛默生提議的相關成本、利息(費用)收入淨額、與公司辦公室有關的成本、非經營養卹金和退休後福利信貸(成本)、某些企業舉措、投資損益、與註冊PTC股份有關的估值調整、企業處置的損益以及購買會計折舊和攤銷。根據產品的不同，單個法律實體內的部門間銷售要麼按成本計算，要麼按成本加標記，而這並不一定代表市場價格。法人之間的銷售以適當的轉讓價格出售。我們使用一種與預期收益相一致的方法，將與共享部分業務活動相關的成本分配給各部分。
下表彙總了9月30日, 2019, 2018和2017每一個應報告部門和公司(以百萬計)的折舊和攤銷準備金以及截至該日終了年度財產的資本支出數額：
|
| | | | | | | | | | | | |
| | 2019 | | 2018 | | 2017 |
可識別資產： | | | | | | |
體系結構與軟件 | | $ | 1,410.5 |
| | $ | 1,788.9 |
| | $ | 2,482.8 |
|
控制產品及解決方案 | | 2,114.8 |
| | 2,094.9 |
| | 2,078.2 |
|
企業 | | 2,587.7 |
| | 2,378.2 |
| | 2,600.7 |
|
共計 | | $ | 6,113.0 |
| | $ | 6,262.0 |
| | $ | 7,161.7 |
|
折舊和攤銷： | | | | | | |
體系結構與軟件 | | $ | 63.8 |
| | $ | 72.5 |
| | $ | 69.3 |
|
控制產品及解決方案 | | 69.6 |
| | 72.4 |
| | 75.0 |
|
企業 | | 2.2 |
| | 2.3 |
| | 3.2 |
|
共計 | | 135.6 |
| | 147.2 |
| | 147.5 |
|
採購會計折舊和攤銷 | | 16.6 |
| | 17.4 |
| | 21.4 |
|
共計 | | $ | 152.2 |
| | $ | 164.6 |
| | $ | 168.9 |
|
財產資本支出： | | | | | | |
體系結構與軟件 | | $ | 57.7 |
| | $ | 29.4 |
| | $ | 30.0 |
|
控制產品及解決方案 | | 68.9 |
| | 38.5 |
| | 42.1 |
|
企業 | | 6.2 |
| | 57.6 |
| | 69.6 |
|
共計 | | $ | 132.8 |
| | $ | 125.5 |
| | $ | 141.7 |
|
公司的可識別資產主要包括現金、遞延所得税淨資產、預付養卹金和財產。各部門共有並用於經營活動的財產也在公司可識別資產和公司資本支出中列報。公司可識別資產包括共有的財產淨餘額$244.7百萬, $234.4百萬和$259.3百萬在…2019年9月30日, 2018和2017分別根據每個部門實現的預期收益，將折舊費用分配給營業收益分段。公司資本支出包括$6.2百萬, $57.6百萬和$69.6百萬在……裏面2019, 2018和2017這將分別由我們的運營部門分享。
我們有很大一部分業務活動是在美國以外地區進行的。下表按地理區域列出銷售和財產情況(以百萬計)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 銷售 | | 財產 |
| | 2019 | | 2018 | | 2017 | | 2019 | | 2018 | | 2017 |
北美 | | $ | 4,014.3 |
| | $ | 3,964.1 |
| | $ | 3,801.8 |
| | $ | 443.8 |
| | $ | 450.2 |
| | $ | 452.2 |
|
歐洲、中東和非洲 | | 1,249.8 |
| | 1,286.8 |
| | 1,193.7 |
| | 60.5 |
| | 53.3 |
| | 52.5 |
|
亞太 | | 908.6 |
| | 933.3 |
| | 866.4 |
| | 41.9 |
| | 42.9 |
| | 40.0 |
|
拉丁美洲 | | 522.1 |
| | 481.8 |
| | 449.4 |
| | 25.7 |
| | 30.4 |
| | 39.2 |
|
共計 | | $ | 6,694.8 |
| | $ | 6,666.0 |
| | $ | 6,311.3 |
| | $ | 571.9 |
| | $ | 576.8 |
| | $ | 583.9 |
|
根據目的地國的不同，我們將銷售歸因於地理區域。在北美的銷售包括$3,640.2百萬與美國有關。
在大多數國家，我們主要通過獨立的經銷商和我們的直銷力量進行銷售。在其他國家，我們通過我們的直銷力量的組合銷售，在較小的程度上，通過獨立的分銷商銷售。我們主要通過我們的直銷力量銷售大型系統和服務，儘管有時通過分銷商來確定機會。銷售給我們最大的經銷商2019, 2018和2017，可歸因於這兩個部分，大約是10百分比我們總銷售額的一部分。
18. 季度財務信息(未經審計)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2019年季度 | | |
(百萬美元，但每股數額除外) | | 第一 | | 第二 | | 第三 | | 第四 | | 2019 |
銷售 | | $ | 1,642.3 |
| | $ | 1,657.2 |
| | $ | 1,665.1 |
| | $ | 1,730.2 |
| | $ | 6,694.8 |
|
毛利 | | 738.7 |
| | 708.2 |
| | 730.3 |
| | 722.9 |
| | 2,900.1 |
|
所得税前收入 | | 120.8 |
| | 402.4 |
| | 321.4 |
| | 56.4 |
| | 901.0 |
|
淨收益 | | 80.3 |
| | 346.0 |
| | 261.4 |
| | 8.1 |
| | 695.8 |
|
每股收益： | | | | | | | | | | |
基本 | | 0.67 |
| | 2.91 |
| | 2.22 |
| | 0.07 |
| | 5.88 |
|
稀釋 | | 0.66 |
| | 2.88 |
| | 2.20 |
| | 0.07 |
| | 5.83 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2018年季度 | | |
(百萬美元，但每股數額除外) | | 第一 | | 第二 | | 第三 | | 第四 | | 2018 |
銷售 | | $ | 1,586.6 |
| | $ | 1,651.2 |
| | $ | 1,698.7 |
| | $ | 1,729.5 |
| | $ | 6,666.0 |
|
毛利 | | 700.2 |
| | 703.9 |
| | 744.7 |
| | 736.1 |
| | 2,884.9 |
|
所得税前收入 | | 297.8 |
| | 299.6 |
| | 251.7 |
| | 481.7 |
| | 1,330.8 |
|
淨(損失)收入 | | (236.4 | ) | | 227.4 |
| | 198.6 |
| | 345.9 |
| | 535.5 |
|
(虧損)每股收益： | | | | | | | | | | |
基本 | | (1.84 | ) | | 1.79 |
| | 1.60 |
| | 2.84 |
| | 4.27 |
|
稀釋 | | (1.84 | ) | | 1.77 |
| | 1.58 |
| | 2.80 |
| | 4.21 |
|
注：每季每股金額之和不一定等於年度每股金額。
19. 後續事件
在2019年10月1日，我們完成了一個合資企業的成立，Sensia，第一個完全集成的數字油田自動化解決方案供應商。Sensia作為一個獨立實體運作，Rockwell自動化公司擁有53%斯倫貝謝擁有47%合資公司的。作為交易的一部分，我們做了一個$250百萬付給斯倫貝謝的款項，這是由手頭的現金支付的。見MD&A中財務狀況下的合同現金義務表，我們控制了Sensia，並於2019年10月1日將Sensia合併到我們的財務業績中。
從2019年10月1日起，羅克韋爾自動化公司將根據截至2019年10月1日的估計公允價值，對與組建森西亞有關的資產和負債進行初步的購買價格分配。我們還沒有完成對無形資產公允價值的估計，特別是客户關係的分析。初步購買價格分配如下(以百萬計)：
|
| | | | |
| | 採購價格分配 |
流動資產和有形資產淨額 | | $ | 86.9 |
|
商譽和無形資產 | | 563.4 |
|
所獲資產總額 | | 650.3 |
|
減：假定流動負債 | | (25.3 | ) |
減：非控制利息部分 | | (294.0 | ) |
獲得的淨資產 | | $ | 331.0 |
|
| | |
| | 購買代價 |
現金 | | $ | 250.0 |
|
羅克韋爾自動化貢獻業務的非控股權部分 | | 32.0 |
|
額外支付的基本建設調整數 | | 42.0 |
|
其他 | | 7.0 |
|
淨購買代價 | | $ | 331.0 |
|
我們將把全部商譽分配給我們的控制產品和解決方案部門。一些記錄在案的商譽預計將被扣税。
購買價格分配給可識別資產的依據是為確定購置日淨資產的公允價值而進行的初步估值。所獲得淨資產估值的計量期，一旦獲得關於購置日已存在的事實和情況的資料，但在購置日期後不超過12個月，即可結束。採購價格分配的調整可能需要在確定調整數的期間內改變分配給淨資產的數額。供款業務在收購時的非控制權權益的公允價值為$294百萬。Sensia的綜合價值將以公平價值作為斯倫貝謝的貢獻和羅克韋爾自動化的貢獻的賬面價值記錄。
在截至2019年9月30日的一年中，我們支出了一筆非實質性的收購相關成本.
形式上的財務信息
截至2019年9月30日的年度綜合銷售額約為$6.9十億對收入的影響不是很大。上述形式的業務合併財務業績就好像2019年的尖閣列隊發生在2018年10月1日。形式上的信息僅供參考之用，並不表示如果當時發生交易就會取得的業務結果。
獨立註冊會計師事務所報告
的董事會和股東
羅克韋爾自動化公司
威斯康星州密爾沃基
關於財務報表與財務報告內部控制的幾點看法
我們審計了與之配套的羅克韋爾自動化公司的綜合資產負債表。及附屬公司(“公司”)2019年9月30日和2018，以及本報告所述期間每年的業務綜合報表、綜合收益、現金流量和股東權益綜合報表。2019年9月30日，以及索引第15(A)(2)項所列的有關附註及附表(統稱為“財務報表”)。我們還審計了公司對財務報告的內部控制2019年9月30日中確定的標準。內部控制-綜合框架(2013年)特雷德韋委員會(COSO)贊助組織委員會印發。
我們認為，上述綜合財務報表在所有重要方面公允地反映了公司截至2019年9月30日和2018，以及在本報告所述期間每年的業務結果和現金流動情況。2019年9月30日，符合美利堅合眾國普遍接受的會計原則。此外，我們認為，該公司在所有重大方面都對財務報告保持了有效的內部控制。2019年9月30日中確定的標準。內部控制-綜合框架(2013年)COSO發佈.
意見依據
公司管理層負責這些財務報表，對財務報告保持有效的內部控制，並對財務報告的內部控制的有效性進行評估，這些評估包括在所附管理部門關於財務報告內部控制的報告中。我們的責任是就這些財務報表和財務報表時間表發表意見，並根據我們的審計對公司財務報告的內部控制提出意見。我們是在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法和證券交易委員會(SEC)和PCAOB的適用規則和條例，我們必須獨立於該公司。
我們按照PCAOB的標準進行審計。這些準則要求我們規劃和進行審計，以合理保證財務報表是否沒有重大錯報，是否因錯誤或欺詐而發生錯報，以及是否在所有重大方面保持了對財務報告的有效內部控制。
我們對財務報表的審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序，無論是因為錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查關於財務報表中數額和披露情況的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和重大估計數，以及評價財務報表的總體列報方式。我們對財務報告內部控制的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估重大弱點存在的風險，並根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作效果。我們的審計工作還包括執行我們認為在這種情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的意見提供了合理的依據。
財務報告內部控制的定義與侷限性
公司對財務報告的內部控制是一個程序，目的是根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理的保證。公司對財務報告的內部控制包括以下政策和程序：(1)保存記錄，以合理詳細、準確和公正地反映公司資產的交易和處置情況；(2)提供合理保證，認為記錄交易是必要的，以便按照普遍接受的會計原則編制財務報表，而且公司的收支只是根據公司管理層和董事的授權進行；(3)就防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權的收購、使用或處置公司資產提供合理保證。
由於其固有的侷限性，對財務報告的內部控制可能無法防止或發現誤報。此外，對未來期間的任何有效性評價的預測都有可能由於條件的變化而導致管制不足，或政策或程序的遵守程度可能惡化。
關鍵審計事項
下面傳達的關鍵審計事項是對財務報表的當期審計所產生的事項，該事項已通知審計委員會或需要通知審計委員會，(1)涉及對財務報表具有重大意義的賬目或披露，(2)涉及我們特別具有挑戰性、主觀或複雜的判斷。關鍵審計事項的通報絲毫不改變我們對整個財務報表的意見，我們也沒有就關鍵審計事項或與其有關的賬目或披露提供單獨的意見。
退休福利-美國養卹金義務-參見財務報表附註13
關鍵審計事項描述
公司的養老金福利義務是按年度確定的。養老金福利義務的確定要求管理層對貼現率的選擇做出重大判斷。貼現率的變化可能對養卹金福利義務產生重大影響。管理層根據對符合其養卹金計劃預期現金流量的假設債券組合進行分析，選擇貼現率。
截至2019年9月30日，該公司的養老金福利義務為49.07億美元，其中約76%與美國的養老金計劃有關。如果美國養老金計劃的貼現率改變25個基點，其影響將是美國預計福利義務將發生1.41億美元的變化。
鑑於美國養老金義務的重要性及其對貼現率變化的敏感性，執行審計程序以評估管理層關於選擇美國養卹金計劃貼現率的判斷是否恰當，需要作出高度的審計師判斷和加大努力，包括需要讓我們的精算專家參與進來。
如何在審計中處理關鍵的審計事項
我們與選擇美國養老金計劃貼現率有關的審計程序包括：
| |
• | 我們檢驗了管理層對養老金義務的核算控制的有效性，包括對貼現率選擇的控制。 |
| |
• | 在我們精算專家的協助下，我們通過以下方式評估了公司選擇的貼現率： |
| |
– | 通過評估用於選擇債券的標準，並通過測試所選債券的特性和投資等級，評估管理層使用的分析中所包含的債券的適當性。 |
| |
– | 通過重新計算檢驗管理人員使用的分析的數學準確性。 |
| |
– | 將管理人員使用的分析與獨立的收益率曲線分析相對照。 |
/S/Deloitte&touche LLP
威斯康星州密爾沃基
2019年11月12日
自1967年以來，我們一直擔任該公司的審計師。
第9項.會計與財務披露的變化及與會計人員的分歧
沒有。
第9A項.管制和程序
對披露控制和程序的評估
在我們的管理人員，包括首席執行官和首席財務官的監督和參與下，我們評估了截至2019年9月30日根據“外匯條例”第13a-15(E)條及規則15d-15(E)的規定，我們的披露管制及程序為何？根據這一評價，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序在2019年9月30日.
管理層關於財務報告內部控制的報告
我們負責建立和維持對財務報告的適當內部控制，如“外匯法”第13a-15(F)條所規定的那樣。我們對財務報告的內部控制是一個程序，旨在為我們的財務報告的可靠性提供合理的保證，並根據公認的會計原則為外部目的編制財務報表。在我們的管理人員(包括首席執行官和首席財務官)的監督和參與下，我們根據以下框架評估了我們對財務報告的內部控制的有效性內部控制-綜合框架(2013年)特雷德韋委員會(COSO)贊助組織委員會印發。根據這一評價，管理層得出結論認為，我們對財務報告的內部控制在2019年9月30日.
我們對財務報告的內部控制的有效性2019年9月30日，已被德勤審計，如前兩頁所載的報告所述。
由於其固有的侷限性，對財務報告的內部控制可能無法防止或發現誤報。此外，對未來期間的任何有效性評價的預測都有可能由於條件的變化而導致管制不足，或政策或程序的遵守程度可能惡化。
財務報告內部控制的變化
在本報告所涉及的財政季度期間，我們對財務報告的內部控制沒有任何變化(因為這一術語在“外匯法”第13a-15(F)條中界定)，對財務報告的內部控制產生了重大影響，或相當可能對財務報告的內部控制產生重大影響。我們目前正在評估2019年10月1日森西亞的形成可能對我們的控制環境產生的影響。
第9B項其他資料
沒有。
第III部
第10項董事、執行幹事和公司治理
除下列資料外，本項目10所要求的資料參照下列各節列入：公司治理，董事選舉，和股權信息在代理語句中。
並無任何董事的代名人是依據獲提名人與公司以外的任何人之間的任何安排或諒解而選出的，而該人是或曾依據該安排或諒解而獲選為董事或代名人。另見第I部第4A項下有關公司行政人員的資料。
我們已採用一套適用於行政人員的道德守則，包括首席行政主任、首席財務主任及首席會計主任。我們的行為守則的副本張貼在我們的網站上https://www.rockwellautomation.com在“投資者”鏈接下。如果我們修改或批准適用於首席執行官、首席財務官或主要會計官的道德守則條款中的任何豁免，並根據適用的SEC規則要求披露，我們打算在我們的網站上披露這種修改或放棄的理由。
第11項.另一項行政薪酬
本項目11所要求的資料是參照下列各節納入的：行政薪酬, 選舉董事、公司管治、和賠償委員會報告在代理語句中。
第12項.某些受益所有人的擔保所有權和管理及相關股東事項
除下列資料外，本項目12所要求的資料是參照題為股權信息在代理語句中。
下表提供了下列信息：2019年9月30日關於我們的普通股，根據我們現有的所有股權補償計劃，包括2012年長期激勵計劃、2008年長期激勵計劃和2003年董事股票計劃，在行使授予僱員、顧問或董事的期權、認股權證和權利時，我們可能會發行普通股。
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| | 行使未償還期權、認股權證及權利時鬚髮行的證券數目 | | 未償期權、認股權證和權利的加權平均行使價格 | | 根據股權補償計劃可供未來發行的證券數量(不包括(A)欄所反映的證券) | |
計劃類別 | | (a) | | (b) | | (c) | |
股東批准的權益補償計劃 | | 4,580,630 |
| (1) | $ | 139.53 |
| (2) | 3,588,730 |
| (3) |
股權補償計劃未獲股東批准 | | — |
| | N/a |
| | — |
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共計 | | 4,580,630 |
| | $ | 139.53 |
| | 3,588,730 |
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(1) | 代表在我們2012年長期激勵計劃、2008年長期激勵計劃和2003年董事股票計劃下發行的可用於支付已發行業績股票(最高支付額)和限制性股票單位的已發行期權和股票。 |
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(2) | 表示未償期權的加權平均行使價格，但不考慮績效股票和限制性股票單位。 |
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(3) | 代表3,375,304和213,426根據我們2012年的長期激勵計劃和我們2003年的董事股票計劃，可供未來發行的股票。 |
第13項.另一項某些關係和相關交易，以及董事獨立性
本項目13所要求的資料是參照下列各節納入的：公司治理和選舉董事在代理語句中。
第14項.首席會計師費用及服務
本項目14所要求的資料是參照以下一節納入的：審計事項在代理語句中。
第IV部
第15項.另一項展品及財務報表附表
(A)財務報表、財務報表表和證物
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(1) | 財務報表(以下列出的所有財務報表均為公司及其合併子公司的財務報表) |
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| 頁 |
綜合資產負債表，2019年9月30日和2018年9月30日 | 38 |
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截至9月30日、2019年、2018年和2017年的業務綜合報表 | 39 |
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截至9月30日、2019、2018和2017年的綜合收入綜合報表 | 40 |
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現金流動合併報表，截至2019、2018年和2017年9月30日止的年度 | 41 |
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截至2019、2018年和2017年9月30日止的股東權益合併報表 | 42 |
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合併財務報表附註 | 43 |
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獨立註冊會計師事務所報告 | 86 |
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(2) | 截至9月30日止年度的財務報表2019, 2018和2017 |
沒有在此提交的附表被省略，原因是沒有要求提供這些資料的條件，或者因為所要求的資料載於合併財務報表或其附註中。
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3-a |
| | 公司重報的公司註冊證書，作為本公司截至2002年3月31日的季度報告表10-Q的附錄3，現以參考方式併入本公司。 |
3-b |
| | 自2016年6月8日起，經修訂和重新聲明的本公司章程，作為本公司2016年6月10日提交的當前表格8-K表的表3.2，現以參考方式併入本公司。 |
4-a-1 |
| | 截至1996年12月1日，公司與紐約銀行信託公司(原為摩根大通，大通曼哈頓銀行的繼承者，梅隆銀行，N.A.)之間的契約，作為受託人，作為註冊報表編號333-43071的表4-a提交，現以參考方式併入。 |
4-a-2 |
| | 本公司於2028年1月15日到期的6.70%債券的證明表格，已作為本公司1998年1月26日提交的8-K表中的表4-b提交，現以參考方式納入本報告。 |
4-a-3 |
| | 本公司於2098年1月15日到期的5.20%債券的證明表格，已作為本公司1998年1月26日提交的8-K表的附件4-c提交。 |
4-a-4 |
| | 本公司於2037年12月31日到期的6.25%債務的證明表格，作為表4.2提交本公司2007年12月3日關於8-K表的當前報告，現以參考方式併入本報告。 |
4-a-5 |
| | 本公司2012年3月1日到期的2.050%票據的證明表，作為本公司2015年2月17日關於8-K表的當前報告的附錄4.1，現以參考書形式併入本公司。 |
4-a-6 |
| | 公司將於2025年3月1日到期的2.875%票據的證明表，作為公司2015年2月17日提交的當前表格8-K表的表4.2提交，現以參考方式納入本報告。 |
4-a-7 |
| | 本公司於2029年3月1日到期的3.500%債券的證明表格，作為本公司2019年3月1日關於8-K表的當前報告的表4.1提交，現以參考方式納入其中。 |
4-a-8 |
| | 本公司於2049年3月1日到期的4.200%票據的證明書表格，已提交公司2019年3月1日關於8-K表的當前報告的附錄4.2，現以參考方式納入其中。 |
4-a-9 |
| | 公司證券説明。
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*10-a-1 |
| | 公司2003年董事股份計劃的副本，作為公司註冊聲明的附件4-d提交於表格S-8(編號：333-101780)，現以參考方式併入本公司。 |
*10-a-2 |
| | 本公司董事會於2003年4月25日批准並通過了對公司2003年董事股份計劃的修訂備忘錄，並將其作為公司截至2003年6月30日的季度報告第10-Q號季度報告的附件10.1提交。 |
*10-a-3 |
| | 本公司董事會於2007年11月7日批准並通過了對公司2003年董事股份計劃的修訂備忘錄，並將其作為公司截至2007年12月31日季度報告表10-Q的附件10.3，現以參考方式納入本報告。 |
*10-a-4 |
| | 本公司董事會於2008年9月3日批准並通過了對公司2003年董事股份計劃的修訂備忘錄，並將其作為公司截至2008年9月30日的年度報告表10-B-16的附件10-b-16提交。 |
*10-a-5 |
| | 公司2003年董事股份計劃第6節規定的限制性股協議格式，經修訂，作為公司截至2008年3月31日季度報告表10-Q的表10.3提交，現以參考方式納入。 |
*10-a-6 |
| | 公司董事會於2008年11月5日批准並通過的公司董事遞延薪酬計劃副本，作為表10.2提交給公司截至2008年12月31日的季度報告表10-Q。 |
*10-a-7 |
| | 截至2019年10月1日的非僱員董事薪酬和福利摘要，作為本公司截至2019年6月30日的季度報告表10-Q的附件10，現以參考方式納入其中。 |
*10-b-1 |
| | 該公司2008年長期激勵計劃的副本，經修訂和重述，直至2010年6月4日，作為表99提交本公司目前的報告，表格8-K，2010年6月10日，在此被納入參考。 |
*10-b-2 |
| | 本公司2008年長期激勵計劃下的股票期權協議表格，作為公司截至2008年6月30日的季度報告第10-Q號季度報告的附件10.1，現以參考方式納入。 |
*10-b-3 |
| | 本公司2008年12月1日以後授予執行人員的期權長期激勵計劃下的股票期權協議表格，作為公司截至2008年12月31日季度報告表10-Q的表10.3提交，現以參考方式納入本公司。 |
*10-b-4 |
| | 本公司2008年長期激勵計劃下的股票期權協議格式經修訂，適用於2010年12月6日以後授予公司高管的期權，該表作為表10.1提交給公司截至2010年12月31日的季度報告表10-Q，現以參考方式納入。 |
*10-b-5 |
| | 本公司2008年長期激勵計劃下的股票期權協議格式經修訂，適用於2011年11月30日以後授予公司高管的期權，並作為截至2011年12月31日的季度報告附件10.1提交給公司截至2011年12月31日的第10-Q表季度報告。 |
*10-b-6 |
| | 公司2012年長期激勵計劃的副本，經修訂並重述至2016年2月2日，在S-8表格(編號333-209706)上作為公司登記聲明的附件4-c提交，現以參考方式併入本公司。 |
*10-b-7 |
| | 根據公司2012年12月5日以後授予執行人員的期權的長期激勵計劃，股票期權協議的形式作為公司截至2012年12月31日季度10-Q表的季度報告的表10.1提交，現以參考的方式納入其中。 |
*10-b-8 |
| | 本公司2012年12月5日以後授予高管的限制性股票長期激勵計劃下的限制性股票協議表格，已作為公司截至2012年12月31日季度10-Q表季度報告的表10.2提交，現以參考方式納入其中。 |
*10-b-9 |
| | 本公司2012年12月5日以後授予執行人員的業績股份長期激勵計劃下的業績份額協議表格，已作為公司截至2012年12月31日季度10-Q表季度報告的表10.3提交，現以參考方式納入其中。 |
*10-b-10 |
| | 在2019年10月29日以後，根據該公司2012年長期激勵計劃，向公司高管頒發某些限制性股票獎勵協議的形式。
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| | | |
*10-c-1 |
| | 本公司2006年9月6日修訂和重述的遞延賠償計劃副本作為公司截至2006年9月30日的10-K表年度報告的附件10-f提交，現以參考方式納入本報告。 |
*10-c-2 |
| | 公司董事會於2007年11月7日批准並通過的公司遞延補償計劃的擬議修正和重報備忘錄，作為公司截至2007年12月31日季度10-Q表季度報告的表10.2提交，現以參考方式併入本公司。 |
*10-d-1 |
| | 公司高級行政人員年度激勵薪酬計劃，經2003年12月3日修訂，作為公司截至2004年9月30日年度報告的表10-I-1提交，現以參考方式併入本公司。 |
*10-d-2 |
| | 公司獎勵補償計劃的副本，作為表10提交給本公司2005年9月7日關於8-K表的最新報告，現以參考的方式納入本報告。 |
*10-e-1 |
| | 本公司與Blake D.Moret於2019年9月30日簽署的“變更控制協議”作為附件99.1提交給公司目前關於2019年10月1日的表格8-K的報告，現以參考的方式納入其中。 |
*10-e-2 |
| | 本公司與Patrick P.Goris、Frank C.Kulaszewicz、Sujeet Chand和某些其他高級人員之間的控制變更協議的格式，作為本公司2019年10月1日提交的關於表格8-K的當前報告的附件99.2，現以參考方式併入本公司。 |
*10-e-3 |
| | 註冊人與Theodore D.Crandall於2009年9月3日簽署的信函，作為本公司2009年9月8日提交的當前報告的附件99.2，現以參考方式納入。 |
*10-e-4 |
| | 註冊人和Blake D.Moret於2016年7月1日簽署的合同，作為公司截至2016年6月30日季度報告表10-Q的表10.3提交，現以參考方式納入其中。 |
*10-e-5 |
| | 註冊官與Patrick P.Goris之間於2017年2月7日簽署的合同，作為公司截至2017年3月31日的季度報告表10-Q的附件10，現以參考方式納入。 |
*10-f |
| | 本公司與Theodore Crandall於2019年2月20日簽訂的“洛克威爾自動化顧問協議”作為本公司2019年2月22日關於8-K表的當前報告的附件99提交，現以參考方式納入其中。 |
10-g-1 |
| | 1996年12月6日，洛克威爾國際公司(改名為波音北美公司)、該公司(前稱新洛克威爾國際公司)、Allen-Bradley公司、Rockwell Collins公司、Rockwell半導體系統公司、Rockwell輕型車輛系統公司之間的協議和分配計劃。羅克韋爾重型車輛系統公司(Rockwell Heavy Vehicle Systems，Inc.)，作為公司截至1996年12月31日季度報告表10-Q的表0-b，現以參考書形式合併。 |
10-g-2 |
| | 自1996年12月6日起，洛克威爾國際公司(改名為波音北美公司)、波音公司、波音公司之間簽訂了自1996年12月6日起簽訂的“關閉後契約協定”。本公司(前稱新羅克韋爾國際公司)作為表10-c提交給公司截至1996年12月31日的季度報告表10-Q，現以參考方式註冊。 |
10-g-3 |
| | 自1996年12月6日起，羅克韋爾國際公司(改名為波音北美公司)、該公司(原命名為新洛克威爾國際公司)和波音公司之間的税務分配協議作為附件10-d提交給公司截至1996年12月31日的季度報告表10-Q。 |
10-h-l |
| | 本公司與Meritor汽車公司於1997年9月30日及其之間簽訂的分銷協議，作為本公司1997年10月10日提交的當前報告的附件2.1，現以參考方式納入。 |
10-h-2 |
| | 本公司與Meritor汽車公司之間於1997年9月30日簽訂的“僱員事項協議”(1997年9月30日)，作為公司1997年10月10日提交的當前表格8-K表表2.2的附件2.2，現以參考方式併入本公司。 |
10-h-3 |
| | 截至1997年9月30日公司和Meritor汽車公司之間的税務分配協議，本公司於1997年10月10日提交本公司關於8-K號表格的報告的附件2.3，現以參考方式納入。 |
10-i-1 |
| | 截至2001年6月29日，洛克威爾·柯林斯公司和公司之間的分配協議。羅克韋爾科學有限責任公司於2001年7月11日作為表2.1提交給該公司目前關於表格8-K的報告，現以參考的方式納入其中。 |
|
| | | |
10-i-2 |
| | 僱員事務協議截止2001年6月29日由羅克韋爾柯林斯公司及其之間的公司簽訂。羅克韋爾科學有限責任公司於2001年7月11日提交給公司目前關於表格8-K的報告的表2.2，現以參考的方式納入其中。 |
10-i-3 |
| | 截至2001年6月29日公司和羅克韋爾柯林斯公司之間的税務分配協議，本公司於2001年7月11日提交本公司關於表格8-K的表2.3，現以參考書形式併入。 |
10-j-1 |
| | 截至2018年11月13日公司間簽訂的1，250，000，000美元的五年期信貸協議，美國銀行，N.A.，簽名頁上所列銀行，作為行政代理，作為本公司目前2018年11月15日表格8-K報告的表99提交，現以參考書形式併入本公司。 |
10-k |
| | 截至2005年8月24日公司和第一工業收購公司之間的“購買和銷售協議”，包括作為表一所附的租賃協議的形式，以及截至2005年9月30日的“購買和銷售協議第一修正案”和截至2005年10月31日的“購買和銷售協議第二修正案”，作為本公司截至2005年9月30日的年度報告表10-K的附件10-p，現以參考方式納入其中。 |
10-l-1 |
| | 自2006年11月6日起，羅克韋爾自動化公司、俄亥俄公司羅克韋爾自動化公司、羅克韋爾自動化加拿大控制系統公司、Grupo Industrias Reliance S.A.de C.V.、Rockwell AutomationGmbH(前稱Rockwell International GmbH)和Baldor電氣公司簽訂採購協議，這些協議載於該公司2006年11月9日關於表格8-K的最新報告中。 |
10-l-2 |
| | 截至2007年1月24日羅克韋爾自動化公司、俄亥俄州羅克韋爾自動化公司、羅克韋爾自動化加拿大控制系統公司、Grupo Industrias Reliance S.A.de C.V.、Rockwell AutomationGmbH和Baldor Electric Company之間對採購協議的第一修正案作為表10.2提交給該公司截至2007年3月31日的第10-Q表季度報告。 |
10-m-1 |
| | 本公司與PTC公司之間於2018年6月11日簽訂的證券購買協議，作為該公司2018年6月11日關於8-K表的當前報告的表10.1提交，現以參考的方式納入其中。 |
10-m-2 |
| | 本公司與PTC公司之間於2018年7月19日簽訂的註冊權利協議，現以參考的方式納入該公司目前關於2018年7月20日表格8-K的報告的附件10.1。 |
21 |
| | 公司子公司名單。 |
23 |
| | 獨立註冊會計師事務所同意。 |
24 |
| | 授權某些人代表公司某些董事及高級人員簽署本表格10-K格式的週年報告的授權書。 |
31.1 |
| | 首席執行官根據1934年“證券交易法”規則13a-14(A)認證定期報告。 |
31.2 |
| | 首席財務官根據1934年“證券交易法”第13a-14(A)條認證定期報告。 |
32.1 |
| | 首席執行官根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第906條提交定期報告的證明。 |
32.2 |
| | 首席財務官根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第906條證明定期報告。 |
101 |
| | 交互式數據文件。 |
_________________________
項目16. 表格10-K摘要
沒有。
簽名
根據第13條的規定或 15(d) 根據1934年“證券交易法”，登記人已正式安排由下列簽名人代表其簽署本報告，並經正式授權。
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| | |
| 羅克韋爾自動化公司 |
| | |
| 通過 | /S/Patrick P.Goris |
| | 帕特里克·P·戈里斯 |
| | 高級副總裁和 |
| | 首席財務官 |
日期：2019年11月12日
根據1934年“證券交易法”的要求，本報告已簽署如下：12第二天2019年11月由下列人士代表登記人並以所述身份提交。
|
| |
通過 | /S/PATRICKP.G.奧里斯 |
| 帕特里克·P·戈里斯 |
| 高級副總裁和 |
| 首席財務官 |
| (首席財務主任) |
| |
通過 | /S/D貪慾碩士學位風琴 |
| 戴維·道根 |
| 副總裁兼財務主任 |
| (首席會計主任) |
| |
| 布萊克·莫雷特* |
| 董事會主席、主席和 |
| 首席執行官 |
| (特等行政主任) |
| 主任 |
| |
| J.菲利普·霍洛曼* |
| 導演 |
| |
| 史蒂文·卡爾曼森* |
| 導演 |
| |
| 詹姆斯·基恩* |
| 導演 |
| |
| 勞倫斯·金斯利* |
| 導演 |
| |
| 帕姆·墨菲* |
| 導演 |
| |
| 唐納德·R·帕費特* |
| 導演 |
| |
| 麗莎·佩恩* |
| 導演 |
| |
| 託馬斯·羅莎米莉亞* |
| 導演 |
| |
| 帕特里夏·A·沃森* |
| 導演 |
| |
*由 | /s/REBECCAW.H.奧烏斯 |
| 麗貝卡·W·豪斯，事實律師** |
| |
**由 | 特此提交授權書的授權書 |
附表II
羅克韋爾自動化公司
估值及合資格賬目
最後幾年2019年9月30日, 2018和2017
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 加法 | | | | |
(以百萬計) | | 開始平衡 一年中 | | 向.收取費用 費用和 費用 | | 向.收取費用 其他 帳目 | | 扣減(b) | | 餘額 尾端 年 |
描述 | | | | | | | | | | |
截至二零一零九年九月三十日止的年度 | | | | | | | | | | |
可疑賬户備抵(a) | | $ | 17.1 |
| | $ | 6.1 |
| | $ | — |
| | $ | 5.8 |
| | $ | 17.4 |
|
遞延税款資產估價備抵額 | | 27.0 |
| | 69.3 |
| | — |
| | 2.5 |
| | 93.8 |
|
2018年9月30日 | | | | | | | | | | |
可疑賬户備抵(a) | | $ | 24.9 |
| | $ | 0.1 |
| | $ | — |
| | $ | 7.9 |
| | $ | 17.1 |
|
遞延税款資產估價備抵額 | | 18.6 |
| | 8.9 |
| | — |
| | 0.5 |
| | 27.0 |
|
2017年9月30日 | | | | | | | | | | |
可疑賬户備抵(a) | | $ | 24.5 |
| | $ | 5.0 |
| | $ | — |
| | $ | 4.6 |
| | $ | 24.9 |
|
遞延税款資產估價備抵額 | | 17.3 |
| | 1.5 |
| | 0.4 |
| | 0.6 |
| | 18.6 |
|
|
| |
(a) | 包括對當期和其他長期應收賬款的備抵。 |
| |
(b) | 包括核銷的可疑賬户備抵額和由於我們利用外國税收抵免、資本損失或營業淨虧損結轉的能力而作出的調整，以前曾記錄過估值備抵。 |
展品索引*
|
| | |
| |
證物編號。 | 陳列品 |
| |
4-a-9 |
| 公司證券説明。 |
| |
**10-b-10 |
| 在2019年10月29日以後，根據該公司2012年長期激勵計劃，向公司高管頒發某些限制性股票獎勵協議的形式。
|
| |
21 |
| 公司子公司名單。 |
| |
23 |
| 獨立註冊會計師事務所同意。 |
| |
24 |
| 授權某些人代表公司某些董事及高級人員簽署本表格10-K格式的週年報告的授權書。 |
| |
31.1 |
| 首席執行官根據1934年“證券交易法”規則13a-14(A)認證定期報告。 |
| |
31.2 |
| 首席財務官根據1934年“證券交易法”第13a-14(A)條認證定期報告。 |
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32.1 |
| 首席執行官根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第906條提交定期報告的證明。 |
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32.2 |
| 首席財務官根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第906條證明定期報告。 |
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101 |
| 交互式數據文件。 |
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| * | 參考證物見第IV部第15(A)(3)項。 |
| ** | 管理合同或補償計劃或安排。 |
