公文假的--12-31Q320190000927066275000000.01002074000100560500024637300056.500.0010.00145000000045000000016638730716654059016638730713388886400.0280566000784370004833000952900001293210000100815000118571000275000002750000027500000275000000.0010.001500000050000000035240980003792683000P3YP4Y0.503265172600009270662019-01-012019-09-3000009270662019-11-0100009270662019-07-012019-09-3000009270662018-01-012018-09-3000009270662018-07-012018-09-3000009270662018-12-3100009270662019-09-300000927066US-GAAP：SegmentContinuingOperationsMember2019-01-012019-09-3000009270662018-09-300000927066US-GAAP：SegmentContinuingOperationsMember2018-01-012018-09-3000009270662017-12-310000927066US-GAAP：SegmentDisContinuedOperationsMember2018-01-012018-09-300000927066US-GAAP：SegmentDisContinuedOperationsMember2019-01-012019-09-300000927066US-GAAP：ParentMember2019-01-012019-09-300000927066US-GAAP：國庫券成員2019-01-012019-09-300000927066us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-01-012019-09-300000927066US-GAAP：非控制InterestMember2019-01-012019-09-300000927066US-GAAP：國庫券成員2018-12-310000927066US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-12-310000927066US-GAAP：國庫券成員2019-09-300000927066US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-01-012019-09-300000927066us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-310000927066dva:TemporaryEquityRedeemableNoncontrollingInterestsMember2019-01-012019-09-300000927066US-GAAP：ParentMember2018-12-310000927066US-GAAP：CommonStockMember2018-12-310000927066US-GAAP：RetainedEarningsMember2018-12-310000927066US-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMemberUS-GAAP：CommonStockMember2019-01-012019-09-300000927066us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-09-300000927066US-GAAP：非控制InterestMember2018-12-310000927066dva:TemporaryEquityRedeemableNoncontrollingInterestsMember2018-12-310000927066US-GAAP：RetainedEarningsMember2019-01-012019-09-300000927066US-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMemberUS-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-01-012019-09-300000927066US-GAAP：非控制InterestMember2019-09-300000927066US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-09-300000927066dva:TemporaryEquityRedeemableNoncontrollingInterestsMember2019-09-300000927066US-GAAP：CommonStockMember2019-09-300000927066US-GAAP：RetainedEarningsMember2019-09-300000927066US-GAAP：ParentMember2019-09-300000927066US-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMemberUS-GAAP：ParentMember2019-01-012019-09-300000927066US-GAAP：ParentMember2018-07-012018-09-300000927066dva:TemporaryEquityRedeemableNoncontrollingInterestsMember2018-07-012018-09-300000927066US-GAAP：StockAppreciationRightsSARSMemberUS-GAAP：ParentMember2018-07-012018-09-300000927066US-GAAP：非控制InterestMember2018-07-012018-09-300000927066dva:TemporaryEquityRedeemableNoncontrollingInterestsMember2018-09-300000927066US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-07-012018-09-300000927066US-GAAP：ParentMember2018-09-300000927066US-GAAP：CommonStockMember2018-09-300000927066US-GAAP：RetainedEarningsMember2018-09-300000927066US-GAAP：StockAppreciationRightsSARSMemberUS-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-07-012018-09-300000927066US-GAAP：非控制InterestMember2018-09-300000927066us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-06-300000927066US-GAAP：ParentMember2018-06-300000927066US-GAAP：國庫券成員2018-06-300000927066us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-07-012018-09-300000927066US-GAAP：CommonStockMember2018-06-300000927066US-GAAP：RetainedEarningsMember2018-06-300000927066US-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMemberUS-GAAP：CommonStockMember2018-07-012018-09-300000927066US-GAAP：非控制InterestMember2018-06-300000927066US-GAAP：StockAppreciationRightsSARSMemberUS-GAAP：CommonStockMember2018-07-012018-09-300000927066US-GAAP：國庫券成員2018-07-012018-09-300000927066US-GAAP：國庫券成員2018-09-300000927066US-GAAP：RetainedEarningsMember2018-07-012018-09-300000927066us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-09-300000927066dva:TemporaryEquityRedeemableNoncontrollingInterestsMember2018-06-300000927066US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-06-300000927066US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-09-300000927066US-GAAP：ParentMember2019-07-012019-09-300000927066us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-07-012019-09-300000927066dva:TemporaryEquityRedeemableNoncontrollingInterestsMember2019-07-012019-09-300000927066US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-07-012019-09-300000927066US-GAAP：非控制InterestMember2019-06-300000927066US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-06-300000927066US-GAAP：國庫券成員2019-06-300000927066US-GAAP：國庫券成員2019-07-012019-09-300000927066US-GAAP：非控制InterestMember2019-07-012019-09-300000927066US-GAAP：RetainedEarningsMember2019-07-012019-09-300000927066US-GAAP：CommonStockMember2019-06-300000927066us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-06-300000927066US-GAAP：RetainedEarningsMember2019-06-300000927066US-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMemberUS-GAAP：ParentMember2019-07-012019-09-300000927066US-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMemberUS-GAAP：CommonStockMember2019-07-012019-09-300000927066dva:TemporaryEquityRedeemableNoncontrollingI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美國
證券交易委員會
哥倫比亞特區華盛頓20549
形式10-Q
|
| |
☒ | 根據1934年證券交易法第13或15(D)條的季度報告 |
已結束的季度期間2019年9月30日
或
|
| |
☐ | 根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告 |
_的過渡期
佣金檔案編號：1-14106
DaVita公司
|
| | |
特拉華州 | | 51-0354549 |
(聲明成立為法團) | | (國税局僱主識別號) |
電話號碼(720) 631-2100
根據該法第12(B)條登記的證券：
|
| | | | |
每個班級的名稱： | | 交易符號： | | 在其上註冊的每個交易所的名稱： |
普通股，票面價值0.001美元 | | DVA | | 紐交所 |
通過複選標記表明註冊人(1)^是否在之前的12個月內提交了1934年“證券交易法”(Securities Exchange Act)第13或15(D)節要求提交的所有報告(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)，以及(2)^在過去90個^天內一直遵守此類提交要求。^是^☒^無^☐
通過複選標記表明註冊人在之前12個月內(或在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)是否已根據S-T規則第405條(本章232.405節)以電子方式提交了每個需要提交的交互式數據文件。是^☒^無^☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申請者、非加速申請者、較小報告公司還是新興增長公司。見“交換法”第12b-2條中“大型加速備案公司”、“加速備案公司”、“較小報告公司”和“新興增長公司”的定義。
|
| | | |
大型加速濾波器 | ☒ | 加速^Filer | ☐ |
| | | |
非加速報税器 | ☐ | 較小的^報告^^公司 | ☐ |
| | | |
新興成長型公司 | ☐ | | |
如果是新興成長型公司，請通過複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據“交易法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。☐
通過複選標記表明註冊人是否是空殼公司(如《交換法》規則12b-2中所定義)^是^^☐···
自.起2019年11月1日，註冊人的已發行普通股的數量約為129.7百萬分享。
DaVita公司
指數
|
| | | | |
| | | | 頁碼： |
| | 第一部分財務信息 | | |
| | | | |
項目1。 | | 簡明綜合財務報表： | | |
| | 截至2019年9月30日和2018年9月30日止三個月和九個月的綜合收益表 | | 1 |
| | 截至2019年9月30日和2018年9月30日的三個月和九個月的綜合全面收益表 | | 2 |
| | 截至2019年9月30日和2018年12月31日的綜合資產負債表 | | 3 |
| | 截至2019年9月30日和2018年9月30日九個月的綜合現金流量表 | | 4 |
| | 截至2019年9月30日和2018年9月30日止三個月和九個月的綜合權益報表 | | 5 |
| | 簡明綜合財務報表附註 | | 7 |
項目2。 | | 管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 | | 40 |
項目3。 | | 關於市場風險的定量和定性披露 | | 58 |
項目#4。 | | 管制和程序 | | 58 |
| | | | |
| | 第二部分其他信息 | | |
項目1。 | | 法律程序 | | 59 |
項目#1A。 | | 危險因素 | | 59 |
項目2。 | | 未登記的股權證券銷售和收益使用 | | 65 |
項目6。 | | 陳列品 | | 65 |
| | 簽名 | | 67 |
注：第II部第3、4及5項因不適用而略去。
DaVita公司
合併收益表
(未審計)
(千美元，每股數據除外)
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月結束
九月三十日， |
| 九個月結束
九月三十日， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
透析和相關的實驗室病人服務收入 | $ | 2,781,169 |
| | $ | 2,670,701 |
| | $ | 8,150,386 |
| | $ | 7,980,178 |
|
壞賬準備 | (3,977 | ) | | (11,977 | ) | | (19,689 | ) | | (35,838 | ) |
淨透析和相關實驗室患者服務收入 | 2,777,192 |
| | 2,658,724 |
| | 8,130,697 |
| | 7,944,340 |
|
其他收入 | 126,886 |
| | 188,606 |
| | 359,198 |
| | 639,387 |
|
總收入 | 2,904,078 |
| | 2,847,330 |
| | 8,489,895 |
| | 8,583,727 |
|
運營費用和費用： | |
| | |
| | |
| | |
|
患者護理成本 | 1,991,172 |
| | 2,063,770 |
| | 5,913,860 |
| | 6,168,444 |
|
一般和行政 | 298,736 |
| | 336,299 |
| | 824,887 |
| | 866,922 |
|
折舊攤銷 | 155,915 |
| | 146,000 |
| | 456,685 |
| | 435,878 |
|
壞賬準備 | — |
| | 800 |
| | — |
| | (7,300 | ) |
股權投資(收益)損失 | (3,936 | ) | | 3,824 |
| | (11,158 | ) | | (6,126 | ) |
投資和其他資產減值 | — |
| | 6,093 |
| | — |
| | 17,338 |
|
商譽減值費用 | 83,855 |
| | — |
| | 124,892 |
| | 3,106 |
|
所有權權益變化的損失(收益)，淨額 | — |
| | 1,506 |
| | — |
| | (32,451 | ) |
營業費用和費用總額 | 2,525,742 |
| | 2,558,292 |
| | 7,309,166 |
| | 7,445,811 |
|
營業收入 | 378,336 |
| | 289,038 |
| | 1,180,729 |
| | 1,137,916 |
|
債務費用 | (88,589 | ) | | (125,927 | ) | | (351,774 | ) | | (359,135 | ) |
債務預付、再融資和贖回費用 | (21,242 | ) | | — |
| | (33,402 | ) | | — |
|
其他收入，淨額 | 5,280 |
| | 4,007 |
| | 17,863 |
| | 10,583 |
|
所得税前持續經營收入 | 273,785 |
| | 167,118 |
| | 813,416 |
| | 789,364 |
|
所得税費用 | 65,254 |
| | 52,047 |
| | 197,938 |
| | 206,652 |
|
持續經營的淨收入 | 208,531 |
| | 115,071 |
| | 615,478 |
| | 582,712 |
|
非持續經營的淨(虧損)收入，税後淨額 | (6,843 | ) | | (211,739 | ) | | 102,854 |
| | (147,829 | ) |
淨收益(損失) | 201,688 |
| | (96,668 | ) | | 718,332 |
| | 434,883 |
|
減去：非控股權益的淨收入 | (58,418 | ) | | (40,128 | ) | | (152,222 | ) | | (125,717 | ) |
應歸因於DaVita Inc.的淨收入(虧損) | $ | 143,270 |
| | $ | (136,796 | ) | | $ | 566,110 |
| | $ | 309,166 |
|
DaVita公司的每股收益： | |
| | |
| | |
| | |
|
每股持續經營的基本淨收入 | $ | 1.00 |
| | $ | 0.44 |
| | $ | 2.88 |
| | $ | 2.69 |
|
每股基本淨收益(虧損) | $ | 0.95 |
| | $ | (0.82 | ) | | $ | 3.51 |
| | $ | 1.79 |
|
稀釋後的每股持續經營淨收益 | $ | 0.99 |
| | $ | 0.44 |
| | $ | 2.87 |
| | $ | 2.66 |
|
稀釋後每股淨收益(虧損) | $ | 0.95 |
| | $ | (0.82 | ) | | $ | 3.50 |
| | $ | 1.77 |
|
每股收益的加權平均股份： | | | | | |
| | |
|
基本型 | 150,675,465 |
| | 166,770,664 |
| | 161,147,122 |
| | 172,403,944 |
|
稀釋 | 151,295,950 |
| | 167,262,358 |
| | 161,636,011 |
| | 174,348,421 |
|
DaVita Inc.應佔金額： | | | | | | | |
持續經營的淨收入 | $ | 150,113 |
| | $ | 73,371 |
| | $ | 464,590 |
| | $ | 463,989 |
|
停止經營的淨(虧損)收入 | (6,843 | ) | | (210,167 | ) | | 101,520 |
| | (154,823 | ) |
應歸因於DaVita Inc.的淨收入(虧損) | $ | 143,270 |
| | $ | (136,796 | ) | | $ | 566,110 |
| | $ | 309,166 |
|
見簡明合併財務報表附註。
DaVita公司
綜合全面收益表
(未審計)
(千美元)
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月結束
九月三十日， | | 九個月結束
九月三十日， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
淨收益(損失) | $ | 201,688 |
| | $ | (96,668 | ) | | $ | 718,332 |
| | $ | 434,883 |
|
其他綜合收入(虧損)，税後淨值： | |
| | |
| | |
| | |
|
利率上限協議的未實現(損失)收益： | |
| | |
| | |
| | |
|
未實現的(損失)收益 | (1,060 | ) | | 37 |
| | (1,672 | ) | | 819 |
|
已實現淨虧損重新分類為淨收益(虧損) | 1,569 |
| | 1,606 |
| | 4,782 |
| | 4,680 |
|
外幣折算未實現損失： | | | |
| | | | |
|
外幣折算調整 | (44,502 | ) | | (8,827 | ) | | (45,790 | ) | | (39,475 | ) |
其他綜合損失 | (43,993 | ) | | (7,184 | ) | | (42,680 | ) | | (33,976 | ) |
綜合收益(虧損)總額 | 157,695 |
| | (103,852 | ) | | 675,652 |
| | 400,907 |
|
減去：非控股權益的綜合收益 | (58,418 | ) | | (40,128 | ) | | (152,222 | ) | | (125,717 | ) |
可歸因於DaVita Inc.的全面收益(虧損) | $ | 99,277 |
| | $ | (143,980 | ) | | $ | 523,430 |
| | $ | 275,190 |
|
·見簡明綜合財務報表附註。
DaVita公司
綜合資產負債表
(未審計)
(千美元，每股數據除外)
|
| | | | | | | |
| 2019年9月30日 |
| 2018年12月31日 |
資產 | |
| | |
|
現金及現金等價物 | $ | 1,253,256 |
| | $ | 323,038 |
|
限制性現金及等價物 | 103,885 |
| | 92,382 |
|
短期投資 | 100,713 |
| | 2,935 |
|
應收帳款，淨額 | 1,901,225 |
| | 1,858,608 |
|
盤存 | 98,641 |
| | 107,381 |
|
其他應收款項 | 474,145 |
| | 469,796 |
|
應收所得税 | 16,236 |
| | 68,614 |
|
預付和其他流動資產 | 50,617 |
| | 111,840 |
|
持有待售流動資產淨額 | — |
| | 5,389,565 |
|
流動資產總額 | 3,998,718 |
| | 8,424,159 |
|
財產和設備，分別扣除累計折舊3，792，683美元和3，524，098美元 | 3,419,238 |
| | 3,393,669 |
|
經營租賃使用權資產 | 2,781,288 |
| | — |
|
無形資產，累計攤銷淨額分別為78，437美元和80，566美元 | 117,666 |
| | 118,846 |
|
權益法和其他投資 | 219,386 |
| | 224,611 |
|
長期投資 | 35,041 |
| | 35,424 |
|
其他長期資產 | 114,834 |
| | 71,583 |
|
商譽 | 6,765,659 |
| | 6,841,960 |
|
| $ | 17,451,830 |
| | $ | 19,110,252 |
|
負債和權益 | |
| | |
|
應付帳款 | $ | 332,136 |
| | $ | 463,270 |
|
其他負債 | 716,023 |
| | 595,850 |
|
應計補償和福利 | 662,826 |
| | 658,913 |
|
經營租賃負債的流動部分 | 374,214 |
| | — |
|
長期債務的當期部分 | 121,441 |
| | 1,929,369 |
|
持有待售流動負債 | — |
| | 1,243,759 |
|
流動負債總額 | 2,206,640 |
| | 4,891,161 |
|
長期經營租賃負債 | 2,682,125 |
| | — |
|
長期債務 | 8,014,475 |
| | 8,172,847 |
|
其他長期負債 | 135,087 |
| | 450,669 |
|
遞延所得税 | 604,921 |
| | 562,536 |
|
負債共計 | 13,643,248 |
| | 14,077,213 |
|
承諾和或有事項 | | | |
非控股權益須受PUT條款的規限 | 1,296,059 |
| | 1,124,641 |
|
權益： | |
| | |
|
優先股(票面價值0.001美元，授權5，000，000股；未發行) | — |
| | — |
|
普通股(票面價值0.001美元，450，000，000股授權股份；166，540，590和
166，387，307股已發行股份和133，888，864股和166，387，307股已發行股份) | 167 |
| | 166 |
|
額外實收資本 | 906,990 |
| | 995,006 |
|
留存收益 | 3,349,180 |
| | 2,743,194 |
|
庫存量(分別為32，651，726股和零股) | (1,860,157 | ) | | — |
|
累計其他綜合損失 | (77,604 | ) | | (34,924 | ) |
Total DaVita Inc.股東權益 | 2,318,576 |
| | 3,703,442 |
|
非控股權益不受PUT條文規限 | 193,947 |
| | 204,956 |
|
總股本 | 2,512,523 |
| | 3,908,398 |
|
| $ | 17,451,830 |
| | $ | 19,110,252 |
|
見簡明合併財務報表附註。
DaVita公司
綜合現金流量表
(未審計)
(千美元) |
| | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月， |
| 2019 | | 2018 |
業務活動現金流量： | |
| | |
|
淨收入 | $ | 718,332 |
| | $ | 434,883 |
|
調整淨收益與經營活動提供的現金淨額： | | | |
|
折舊攤銷 | 456,685 |
| | 435,878 |
|
減值費用 | 124,892 |
| | 20,444 |
|
債務預付、再融資和贖回費用 | 33,402 |
| | — |
|
股票補償費用 | 47,811 |
| | 59,605 |
|
遞延所得税 | 72,590 |
| | 200,056 |
|
股權投資損失，淨額 | 5,131 |
| | 8,611 |
|
銷售商業權益的收益(虧損)，淨額 | 23,022 |
| | (57,547 | ) |
其他非現金費用，淨額 | 24,291 |
| | 164,856 |
|
扣除收購和剝離的影響後營業資產和負債的變化： | | | |
應收帳款 | (182,684 | ) | | (74,622 | ) |
盤存 | 9,519 |
| | 88,355 |
|
其他應收款和其他流動資產 | 51,319 |
| | (757 | ) |
其他長期資產 | 2,324 |
| | 2,142 |
|
應付帳款 | (106,662 | ) | | (12,800 | ) |
應計補償和福利 | (57,930 | ) | | 40,225 |
|
其他流動負債 | 140,046 |
| | 45,624 |
|
所得税 | 57,279 |
| | 21,749 |
|
其他長期負債 | (27,542 | ) | | 5,546 |
|
經營活動提供的淨現金 | 1,391,825 |
| | 1,382,248 |
|
投資活動的現金流量： | | | |
|
財產和設備的增加 | (547,183 | ) | | (705,659 | ) |
收購 | (77,348 | ) | | (113,526 | ) |
資產和業務銷售收益 | 3,863,619 |
| | 135,268 |
|
購買其他債務和股權投資 | (5,160 | ) | | (5,791 | ) |
購買持有至到期的投資 | (98,322 | ) | | (3,728 | ) |
出售其他債務和股權投資的收益 | 5,893 |
| | 8,783 |
|
持有至到期的投資收益 | — |
| | 32,628 |
|
購買股權投資 | (8,770 | ) | | (12,874 | ) |
股權投資收到的分配 | 1,296 |
| | 3,580 |
|
投資活動提供的現金淨額 | 3,134,025 |
| | (661,319 | ) |
籌資活動的現金流量： | | | |
借款 | 38,519,991 |
| | 41,674,279 |
|
支付長期債務和其他融資成本 | (40,570,003 | ) | | (40,828,443 | ) |
購買庫存量 | (1,837,022 | ) | | (1,161,511 | ) |
分配給非控股利益 | (157,170 | ) | | (139,673 | ) |
股票獎勵和其他股票發行，淨額 | 7,333 |
| | 8,803 |
|
非控股利益的貢獻 | 44,095 |
| | 43,179 |
|
出售額外非控股權益所得 | — |
| | 15 |
|
購買非控股權益 | (10,988 | ) | | (19,988 | ) |
用於融資活動的現金淨額 | (4,003,764 | ) | | (423,339 | ) |
匯率變動對現金、現金等價物和限制現金的影響 | (4,178 | ) | | (5,790 | ) |
現金、現金等價物和限制現金淨增加 | 517,908 |
| | 291,800 |
|
減去：現金淨(減少)增加，現金等價物和來自非持續經營的限制現金 | (423,813 | ) | | 270,565 |
|
現金、現金等價物和持續經營的限制現金淨增加 | 941,721 |
| | 21,235 |
|
現金、現金等價物和年初持續經營的限制現金 | 415,420 |
| | 518,920 |
|
期末持續經營的現金、現金等價物和限制現金 | $ | 1,357,141 |
| | $ | 540,155 |
|
見簡明合併財務報表附註。
DaVita公司
合併權益表
(未審計)
(美元和股票，單位：千)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年9月30日的三個月 |
| 非
控管
利益
受制於
放置規定 | | DaVita公司股東權益 | | 非
控管
利息説明
受制於
放置規定 |
| | |
| | 普通股 | | 附加
付清
資本 | | 留用
收益 | | 庫房股票 | | 累積
其他
綜合
損失 | | | |
| | 股份 | | 數量 | | | | 股份 | | 數量 | | | 總計 | |
平衡於2019年6月30日 | $ | 1,185,733 |
| | 166,533 |
| | $ | 167 |
| | $ | 989,021 |
| | $ | 3,205,910 |
| | (2,060 | ) | | $ | (112,189 | ) | | $ | (33,611 | ) | | $ | 4,049,298 |
| | $ | 193,771 |
|
綜合收入： |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
|
淨收入 | 38,778 |
| |
|
| |
|
| |
|
| | 143,270 |
| |
|
| |
|
| |
|
| | 143,270 |
| | 19,640 |
|
其他綜合損失 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (43,993 | ) | | (43,993 | ) | |
|
|
已發行的股票單位股份 |
|
| | 8 |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | — |
| |
|
|
存貨結算存貨為基礎
補償費用 |
|
| |
|
| |
|
| | 18,724 |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | 18,724 |
| |
|
|
非控制性權益的變化
出發地： |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
|
分佈 | (37,868 | ) | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (23,588 | ) |
捐款 | 8,946 |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | 3,868 |
|
收購和剝離 | (91 | ) | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | 10 |
|
部分採購 | 8 |
| |
|
| |
|
| | (202 | ) | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (202 | ) | | 246 |
|
公允價值重新計量 | 100,553 |
| |
|
| |
|
| | (100,553 | ) | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (100,553 | ) | |
|
|
購買庫存量 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (30,592 | ) | | (1,747,968 | ) | |
|
| | (1,747,968 | ) | |
|
|
平衡於2019年9月30日 | $ | 1,296,059 |
| | 166,541 |
| | $ | 167 |
| | $ | 906,990 |
| | $ | 3,349,180 |
| | (32,652 | ) | | $ | (1,860,157 | ) | | $ | (77,604 | ) | | $ | 2,318,576 |
| | $ | 193,947 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年9月30日的9個月 |
| 非
控管
利益
受制於
放置規定 | | DaVita公司股東權益 | | 非
控管
利息説明
受制於
放置規定 |
| | |
| | 普通股 | | 附加
付清
資本 | | 留用
收益 | | 庫房股票 | | 累積
其他
綜合
損失 | | | |
| | 股份 | | 數量 | | | | 股份 | | 數量 | | | 總計 | |
2019年1月1日的餘額 | $ | 1,124,641 |
| | 166,387 |
| | $ | 166 |
| | $ | 995,006 |
| | $ | 2,743,194 |
| | — |
| | $ | — |
| | $ | (34,924 | ) | | $ | 3,703,442 |
| | $ | 204,956 |
|
變化的累積效應
會計原理 | (38 | ) | |
|
| |
|
| |
|
| | 39,876 |
| |
|
| |
|
| |
|
| | 39,876 |
| | (6 | ) |
綜合收入： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨收入 | 102,078 |
| |
|
| |
|
| |
|
| | 566,110 |
| |
|
| |
|
| |
|
| | 566,110 |
| | 50,144 |
|
其他綜合損失 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (42,680 | ) | | (42,680 | ) | |
|
|
已發行的股票單位股份 |
|
| | 154 |
| | 1 |
| | (3,246 | ) | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (3,245 | ) | |
|
|
存貨結算存貨為基礎
補償費用 |
|
| |
|
| |
|
| | 47,723 |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | 47,723 |
| |
|
|
非控制性權益的變化
出發地： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
分佈 | (98,103 | ) | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (59,067 | ) |
捐款 | 24,714 |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | 19,381 |
|
收購和剝離 | 1,782 |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (1,981 | ) |
部分採購 | (2,240 | ) | |
|
| |
|
| | 10,732 |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | 10,732 |
| | (19,480 | ) |
公允價值重新計量 | 143,225 |
| |
|
| |
|
| | (143,225 | ) | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (143,225 | ) | |
|
|
購買庫存量 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (32,652 | ) | | (1,860,157 | ) | |
|
| | (1,860,157 | ) | |
|
|
平衡於2019年9月30日 | $ | 1,296,059 |
| | 166,541 |
| | $ | 167 |
| | $ | 906,990 |
| | $ | 3,349,180 |
| | (32,652 | ) | | $ | (1,860,157 | ) | | $ | (77,604 | ) | | $ | 2,318,576 |
| | $ | 193,947 |
|
見簡明合併財務報表附註。
DaVita公司
合併權益表-續
(未審計)
(美元和股票，單位：千)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2018年9月30日的三個月 |
| 非
控管
利益
受制於
放置規定 | | DaVita公司股東權益 | | 非
控管
利息説明
受制於
放置規定 |
| | |
| | 普通股 | | 附加
付清
資本 | | 留用
收益 | | 庫房股票 | | 累積
其他
綜合
損失 | | | |
| | 股份 | | 數量 | | | | 股份 | | 數量 | | | 總計 | |
2018年6月30日的平衡 | $ | 1,047,158 |
| | 182,815 |
| | $ | 183 |
| | $ | 1,022,783 |
| | $ | 4,088,043 |
| | (11,995 | ) | | $ | (809,900 | ) | | $ | (21,925 | ) | | $ | 4,279,184 |
| | $ | 205,323 |
|
綜合收入： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨收入 | 25,525 |
| |
|
| |
|
| |
|
| | (136,796 | ) | |
|
| |
|
| |
|
| | (136,796 | ) | | 14,603 |
|
其他綜合損失 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (7,184 | ) | | (7,184 | ) | |
|
|
已發行的股票單位股份 |
|
| | 8 |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
|
已發行的香港特別行政區股票 |
|
| | 5 |
| |
|
| | (1 | ) | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (1 | ) | |
|
|
存貨結算存貨為基礎
補償費用 |
|
| |
|
| |
|
| | 39,707 |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | 39,707 |
| |
|
|
非控制性權益的變化
出發地： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
分佈 | (27,375 | ) | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (18,292 | ) |
捐款 | 7,191 |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | 4,419 |
|
收購和剝離 | 10,597 |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (9 | ) |
部分採購 | (49 | ) | |
|
| |
|
| | (5,285 | ) | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (5,285 | ) | | (1,431 | ) |
公允價值重新計量 | 1,365 |
| |
|
| |
|
| | (1,365 | ) | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (1,365 | ) | |
|
|
購買庫存量 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (4,849 | ) | | (343,611 | ) | |
|
| | (343,611 | ) | |
|
|
2018年9月30日的餘額 | $ | 1,064,412 |
| | 182,828 |
| | $ | 183 |
| | $ | 1,055,839 |
| | $ | 3,951,247 |
| | (16,844 | ) | | $ | (1,153,511 | ) | | $ | (29,109 | ) | | $ | 3,824,649 |
| | $ | 204,613 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2018年9月30日的9個月 |
| 非
控管
利益
受制於
放置規定 | | DaVita公司股東權益 | | 非
控管
利息説明
受制於
放置規定 |
| | |
| | 普通股 | | 附加
付清
資本 | | 留用
收益 | | 庫房股票 | | 累積
其他
綜合
收入(損失) | | | |
| | 股份 | | 數量 | | | | 股份 | | 數量 | | | 總計 | |
2018年1月1日的餘額 | $ | 1,011,360 |
| | 182,462 |
| | $ | 182 |
| | $ | 1,042,899 |
| | $ | 3,633,713 |
| | — |
| | $ | — |
| | $ | 13,235 |
| | $ | 4,690,029 |
| | $ | 196,037 |
|
變化的累積效應
會計原則 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | 8,368 |
| |
|
| |
|
| | (8,368 | ) | | — |
| |
|
|
綜合收入： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨收入 | 77,803 |
| |
|
| |
|
| |
|
| | 309,166 |
| |
|
| |
|
| |
|
| | 309,166 |
| | 47,914 |
|
其他綜合損失 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (33,976 | ) | | (33,976 | ) | |
|
|
已發行的股票單位股份 |
|
| | 154 |
| |
|
| | (448 | ) | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (448 | ) | |
|
|
已發行的香港特別行政區股票 |
|
| | 212 |
| | 1 |
| | (4,887 | ) | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (4,886 | ) | |
|
|
存貨結算存貨為基礎
補償費用 |
|
| |
|
| |
|
| | 59,539 |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | 59,539 |
| |
|
|
非控制性權益的變化
出發地： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
分佈 | (85,372 | ) | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (54,301 | ) |
捐款 | 26,367 |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | 16,812 |
|
收購和剝離 | 11,262 |
| |
|
| |
|
| | 79 |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | 79 |
| | (212 | ) |
部分採購 | (869 | ) | |
|
| |
|
| | (17,482 | ) | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (17,482 | ) | | (1,637 | ) |
公允價值重新計量 | 23,861 |
| |
|
| |
|
| | (23,861 | ) | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (23,861 | ) | |
|
|
購買庫存量 |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | (16,844 | ) | | (1,153,511 | ) | |
|
| | (1,153,511 | ) | |
|
|
2018年9月30日的餘額 | $ | 1,064,412 |
| | 182,828 |
| | $ | 183 |
| | $ | 1,055,839 |
| | $ | 3,951,247 |
| | (16,844 | ) | | $ | (1,153,511 | ) | | $ | (29,109 | ) | | $ | 3,824,649 |
| | $ | 204,613 |
|
見簡明合併財務報表附註
DaVita公司
簡明綜合財務報表附註
(未審計)
(美元和股票(以千為單位，每股數據除外))
除非本季度報告在Form 10-Q中另有説明，否則“本公司”、“我們”、“我們”和“我們”等類似術語均指DaVita Inc.。及其合併的子公司。
本報告所載簡明綜合中期財務報表由本公司未經審計編制。管理層認為，為公平呈現經營結果所需的所有調整均反映在這些簡明綜合中期財務報表中。所有重要的公司間帳户和交易都已消除。編制這些財務報表需要管理層作出影響資產、負債、收入和費用報告金額的估計和假設。這些財務報表和附註所依據的最重要的估計和假設通常涉及收入確認和應收賬款、租賃、商譽和投資的減值、所得税的核算、可變利息實體的合併和某些公允價值估計。的操作結果。九月末2019年9月30日並不一定代表全年的經營業績。這些簡明的綜合中期財務報表應與包括在公司截至年度的Form 10-K表格的年度報告中的經審計的綜合財務報表及其附註一起閲讀2018年12月31日(10-K)。前一年的餘額和金額已重新分類，以符合本年度的列報方式。本公司在這些簡明綜合中期財務報表發佈之日對隨後的事件進行了評估，並已包括所有必要的調整和披露。
與估計收入相關的重大不確定性，通常需要幾年時間才能解決。這些估計受持續的保險覆蓋範圍變化、地理覆蓋差異、對合同覆蓋範圍和其他付款人問題的不同解釋以及患者問題的影響，包括但不限於適用的主要和次要覆蓋範圍的確定、患者覆蓋範圍的變化和福利的協調。由於這些估計隨着時間的推移而不斷完善，因此在本期確認了對收入的積極和消極調整。由於這些估計的變化，收入減少了$4,138是在截至2019年9月30日的三個月以及額外的收入$35,658是在截至2019年9月30日的9個月與2019年1月1日之前履行的履行義務相關。額外收入$1,246和$77,473是在三和九月末2018年9月30日分別與2018年1月1日之前履行的履行義務相關，其中包括$36,000 在過去的九個月裏 2018年9月30日從選擇到應用主題606，與客户簽訂合同的收入僅適用於截至2018年1月1日尚未基本完成的合同。
下表按主要付款人來源彙總了公司的分部收入：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在過去的三個月裏 |
| 2019年9月30日 | | 2018年9月30日 |
| 美國透析及相關實驗室服務 | | 其他-輔助服務和戰略舉措 | | 固形 | | 美國透析及相關實驗室服務 | | 其他-輔助服務和戰略舉措 | | 固形 |
患者服務收入： | | | | | | | | | | | |
醫療保險和醫療保險優勢 | $ | 1,558,890 |
| | $ | | $ | 1,558,890 |
| | $ | 1,513,191 |
| | $ | | $ | 1,513,191 |
|
醫療補助和管理醫療補助 | 176,292 |
| |
|
| | 176,292 |
| | 159,165 |
| |
| | 159,165 |
|
其他政府 | 116,984 |
| | 90,947 |
| | 207,931 |
| | 113,043 |
| | 80,915 |
| | 193,958 |
|
商品化 | 828,953 |
| | 37,276 |
| | 866,229 |
| | 786,470 |
| | 31,364 |
| | 817,834 |
|
其他收入： | | | | | | | | | | | |
醫療保險和醫療保險優勢 |
|
| | 65,759 |
| | 65,759 |
| |
| | 130,746 |
| | 130,746 |
|
醫療補助和管理醫療補助 |
|
| | 227 |
| | 227 |
| |
| | 12,042 |
| | 12,042 |
|
商品化 |
|
| | 33,503 |
| | 33,503 |
| |
| | 20,205 |
| | 20,205 |
|
其他(1) | 10,308 |
| | 20,784 |
| | 31,092 |
| | 4,932 |
| | 29,042 |
| | 33,974 |
|
部門間收入的抵銷 | (32,362 | ) | | (3,483 | ) | | (35,845 | ) | | (25,424 | ) | | (8,361 | ) | | (33,785 | ) |
總計 | $ | 2,659,065 |
| | $ | 245,013 |
| | $ | 2,904,078 |
| | $ | 2,551,377 |
| | $ | 295,953 |
| | $ | 2,847,330 |
|
| |
(1) | 其他包括管理費和來自公司輔助服務和戰略舉措的收入。 |
DaVita公司
簡明綜合財務報表附註-(續)
(未審計)
(美元和股票(以千為單位，每股數據除外))
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在過去的九個月裏 |
| 2019年9月30日 | | 2018年9月30日 |
| 美國透析及相關實驗室服務 | | 其他-輔助服務和戰略舉措 | | 固形 | | 美國透析及相關實驗室服務 | | 其他-輔助服務和戰略舉措 | | 固形 |
患者服務收入： | | | | | | | | | | | |
醫療保險和醫療保險優勢 | $ | 4,572,599 |
| | $ | | $ | 4,572,599 |
| | $ | 4,524,449 |
| | $ | | $ | 4,524,449 |
|
醫療補助和管理醫療補助 | 490,723 |
| |
|
| | 490,723 |
| | 466,948 |
| |
| | 466,948 |
|
其他政府 | 333,675 |
| | 264,191 |
| | 597,866 |
| | 330,500 |
| | 250,048 |
| | 580,548 |
|
商品化 | 2,458,360 |
| | 103,760 |
| | 2,562,120 |
| | 2,366,182 |
| | 70,156 |
| | 2,436,338 |
|
其他收入： | | | | | | | | | | | |
醫療保險和醫療保險優勢 |
|
| | 191,472 |
| | 191,472 |
| |
| | 427,532 |
| | 427,532 |
|
醫療補助和管理醫療補助 |
|
| | 327 |
| | 327 |
| |
| | 43,991 |
| | 43,991 |
|
商品化 |
|
| | 98,428 |
| | 98,428 |
| |
| | 77,633 |
| | 77,633 |
|
其他(1) | 20,715 |
| | 59,204 |
| | 79,919 |
| | 14,965 |
| | 103,014 |
| | 117,979 |
|
部門間收入的抵銷 | (93,337 | ) | | (10,222 | ) | | (103,559 | ) | | (63,943 | ) | | (27,748 | ) | | (91,691 | ) |
總計 | $ | 7,782,735 |
| | $ | 707,160 |
| | $ | 8,489,895 |
| | $ | 7,639,101 |
| | $ | 944,626 |
| | $ | 8,583,727 |
|
| |
(1) | 其他包括管理費和來自公司輔助服務和戰略舉措的收入。 |
透析和相關的實驗室病人服務收入。透析及相關實驗室服務在提供服務期間確認患者服務收入。收入主要由醫療保險、醫療補助和向患者提供透析和相關實驗室服務的商業健康計劃支付。本公司的透析治療及相關實驗室服務維持慣常的收費表；然而，實際可收取的收入通常按該收費表的折扣確認。
其他收入。其他收入包括與附屬服務和戰略舉措相關的收入，向本公司不擁有或擁有非控股權益的門診透析中心提供的管理和行政支持服務，以及向本公司擁有非控股權益的某些其他非透析合資企業提供的行政和管理支持服務。
公司與2018年1月1日前幾年履行的履約義務有關的壞賬準備為$15,090和$52,924自.起2019年9月30日和2018年12月31日分別為。
每股基本盈利的計算方法為：將本公司應佔淨收入(按非控股權益贖回權的任何變動調整超過公允價值)除以已發行普通股的加權平均數，減去在某些情況下可能已退回本公司的代管股份的加權平均數。已發行的加權平均普通股包括獲得者已滿足明確歸屬條款或退休資格要求的既得性限制性股票單位獎勵。
每股攤薄收益包括未清償股份結算股票增值權和未歸屬股票單位(根據庫務股方法)的稀釋效應，以及在此期間在代管中持有的加權平均股份。
DaVita公司
簡明綜合財務報表附註-(續)
(未審計)
(美元和股票(以千為單位，每股數據除外))
用於計算基本和稀釋每股收益的分子和分母的對賬如下：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月結束
九月三十日， | | 九個月結束
九月三十日， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
分子： | |
| | |
| | |
| | |
|
DaVita公司持續經營的淨收益 | $ | 150,113 |
| | $ | 73,371 |
| | $ | 464,590 |
| | $ | 463,989 |
|
超過公允價值的非控制性權益贖回權利的變化 | — |
| | 98 |
| | — |
| | — |
|
計算每股收益的持續經營淨收益 | 150,113 |
| | 73,469 |
| | 464,590 |
| | 463,989 |
|
可歸因於DaVita Inc.的非持續運營的淨(虧損)收入 | (6,843 | ) | | (210,167 | ) | | 101,520 |
| | (154,823 | ) |
應歸因於DaVita Inc.的淨收入(虧損)對於每股收益計算 | $ | 143,270 |
| | $ | (136,698 | ) | | $ | 566,110 |
| | $ | 309,166 |
|
| | | | | | | |
基本： | | | | | | | |
本期加權平均流通股 | 150,675 |
| | 166,819 |
| | 161,147 |
| | 173,875 |
|
代管持有的加權平均或有可返還股份
DaVita醫療保健合作伙伴合併 | — |
| | (48 | ) | | — |
| | (1,471 | ) |
基本每股收益計算的加權平均股份 | 150,675 |
| | 166,771 |
| | 161,147 |
| | 172,404 |
|
| | | | | | | |
應歸因於DaVita Inc.的基本淨收入(虧損)出發地： | | | | | | | |
每股持續運營 | $ | 1.00 |
| | $ | 0.44 |
| | $ | 2.88 |
| | $ | 2.69 |
|
每股停止運營 | (0.05 | ) | | (1.26 | ) | | 0.63 |
| | (0.90 | ) |
DaVita公司的每股基本淨收入(虧損) | $ | 0.95 |
| | $ | (0.82 | ) | | $ | 3.51 |
| | $ | 1.79 |
|
| | | | | | | |
稀釋： | | | | | | | |
本期加權平均流通股 | 150,675 |
| | 166,819 |
| | 161,147 |
| | 173,875 |
|
假設股票計劃中的增量股份 | 621 |
| | 443 |
| | 489 |
| | 473 |
|
攤薄每股收益計算的加權平均股份 | 151,296 |
| | 167,262 |
| | 161,636 |
| | 174,348 |
|
| | | | | | | |
應歸因於DaVita Inc.的稀釋淨收益(虧損)出發地： | | | | | | | |
每股持續運營 | $ | 0.99 |
| | $ | 0.44 |
| | $ | 2.87 |
| | $ | 2.66 |
|
每股停止運營 | (0.04 | ) | | (1.26 | ) | | 0.63 |
| | (0.89 | ) |
應歸因於DaVita公司的每股攤薄淨收益(虧損) | $ | 0.95 |
| | $ | (0.82 | ) | | $ | 3.50 |
| | $ | 1.77 |
|
| | | | | | | |
反攤薄股票結算獎勵不包括在計算中(1) | 7,293 |
| | 5,281 |
| | 6,414 |
| | 4,987 |
|
| |
(1) | 與股票結算股票增值權和業績股票單位相關的股份被排除在稀釋分母計算之外，因為它們在庫藏股方法下是反攤薄的。 |
公司限制現金和現金等價物$103,885和$92,382在…2019年9月30日和2018年12月31日分別為。公司的限制性現金和現金等價物的性質從附註4中描述的性質到包括在10-K中的公司綜合財務報表沒有重大變化。
DaVita公司
簡明綜合財務報表附註-(續)
(未審計)
(美元和股票(以千為單位，每股數據除外))
公司的短期和長期債務和股權投資包括：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 |
| 債款
有價證券 | | 權益
有價證券 | | 總計 | | 債款
有價證券 | | 權益
有價證券 | | 總計 |
存單及其他定期存款 | $ | 98,113 |
| | $ | — |
| | $ | 98,113 |
| | $ | 2,235 |
| | $ | — |
| | $ | 2,235 |
|
共同基金和普通股投資 | — |
| | 37,641 |
| | 37,641 |
| | — |
| | 36,124 |
| | 36,124 |
|
| $ | 98,113 |
| | $ | 37,641 |
| | $ | 135,754 |
| | $ | 2,235 |
| | $ | 36,124 |
| | $ | 38,359 |
|
短期投資 | $ | 98,113 |
| | $ | 2,600 |
| | $ | 100,713 |
| | $ | 2,235 |
| | $ | 700 |
| | $ | 2,935 |
|
長期投資 | — |
| | 35,041 |
| | 35,041 |
| | — |
| | 35,424 |
| | 35,424 |
|
| $ | 98,113 |
| | $ | 37,641 |
| | $ | 135,754 |
| | $ | 2,235 |
| | $ | 36,124 |
| | $ | 38,359 |
|
債務證券：本公司的短期債務投資主要是合同到期日超過三個月但短於一年的銀行存單。這些債務證券按持有至到期日入賬，並按攤銷成本入賬，其公允價值約為2019年9月30日和2018年12月31日.
股權證券：公司對共同基金和普通股的股權投資是在信託基金內持有的，用於為與公司幾個不合格遞延補償計劃相關的現有義務提供資金。在.期間九月末2019年9月30日，公司在公司的損益表中確認税前淨收益$2,776與這些股權證券公允價值的變化相關，包括税前實現收益$586以及未實現收益的淨增加$2,190好的。在.期間九月末2018年9月30日，公司在公司的損益表中確認税前已實現收益$1,597與這些股權證券公允價值的變化相關，包括税前實現收益$4,101以及未實現收益的淨減少$2,504.
本公司對非合併業務保持重大影響力，但不具有容易確定的公允價值的股權投資按權益法進行。
公司在某些其他醫療保健和醫療保健相關業務的私人證券中保持權益法和次要調整成本法投資。公司在其綜合資產負債表上將這些投資歸類為“股權法和其他投資”。
公司的股權方法和其他投資包括以下內容：
|
| | | | | | | |
| 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 |
APAC合資企業 | $ | 118,528 |
| | $ | 129,173 |
|
其他股權方法合夥企業 | 90,410 |
| | 83,052 |
|
調整成本法投資 | 10,448 |
| | 12,386 |
|
| $ | 219,386 |
| | $ | 224,611 |
|
在.期間九月末2019年9月30日和2018，公司確認股權投資收益$11,158和$6,126分別來自權益法對非合併企業的投資。
該公司最大的股權方法投資是其在DaVita Care Pte的所有權權益。有限公司(APAC合資企業，或APAC JV)。在第三四分之一2019，APAC合資企業的投資者共同同意推遲原定於2019年8月1日致2019年12月1日好的。本公司繼續預期亞太合營公司非控股投資者的經濟利益將於2019年12月1日或其後不久進行調整，以與其投票利益相匹配。
本公司的其他股權方法投資包括本公司對其保持重大影響力但沒有控股財務權益的法人實體。幾乎所有這些都是以有限責任公司的形式出現的美國合夥企業。公司在這些合夥企業中的所有權權益各不相同，但通常範圍從30%致
DaVita公司
簡明綜合財務報表附註-(續)
(未審計)
(美元和股票(以千為單位，每股數據除外))
50%好的。在.期間九月末2019年9月30日，公司確認$1,938對其調整後的成本法投資之一進行下調估值調整。在.期間九月末2018年9月30日，有不在這些投資中確認的有意義的減值或其他估值調整。
按報告分部劃分的商譽變動如下：
|
| | | | | | | | | | | |
| USERUSION透析^和 相關？實驗室？服務 | | 其他-輔助服務和戰略舉措 | | 合併？總計 |
2017年12月31日的餘額 | $ | 6,144,761 |
| | $ | 465,518 |
| | $ | 6,610,279 |
|
收購 | 130,574 |
| | 147,774 |
| | 278,348 |
|
剝離 | (331 | ) | | (15,166 | ) | | (15,497 | ) |
減值費用 | — |
| | (3,106 | ) | | (3,106 | ) |
外幣及其他調整 | — |
| | (28,064 | ) | | (28,064 | ) |
2018年12月31日的餘額 | $ | 6,275,004 |
| | $ | 566,956 |
| | $ | 6,841,960 |
|
收購 | 18,089 |
| | 59,149 |
| | 77,238 |
|
減值費用 | — |
| | (124,892 | ) | | (124,892 | ) |
外幣及其他調整 | — |
| | (28,647 | ) | | (28,647 | ) |
平衡於2019年9月30日 | $ | 6,293,093 |
| | $ | 472,566 |
| | $ | 6,765,659 |
|
| | | | | |
平衡於2019年9月30日 | | | | | |
商譽 | $ | 6,293,093 |
| | $ | 622,307 |
| | $ | 6,915,400 |
|
累計減值費用 | — |
| | (149,741 | ) | | (149,741 | ) |
| $ | 6,293,093 |
| | $ | 472,566 |
| | $ | 6,765,659 |
|
公司選擇提早採用ASU No.2017-04，無形資產-商譽和其他(主題350)：簡化商譽減損測試2017年1月1日生效。本ASU中的修正案通過消除評估中的第二步簡化了商譽減損的測試。自採用以來進行的所有商譽減損測試都是在這一新指南下進行的。
在截至2019年3月31日的三個月中，公司確認了$41,037其德國腎臟護理業務的商譽減值費用。這一收費主要是由於相關貼現率的變化，以及當前和預期未來患者普查的下降，以及第一季度和預期未來成本的增加，主要是由於最近宣佈的立法預計將導致工資上漲。
在截至年底的三個月內2019年9月30日，公司完成了先前披露為面臨重大商譽減損風險的報告單位的額外商譽減值評估，包括其德國腎臟護理業務。由於這些評估，公司確認了進一步的商譽減值費用$78,439在德國的腎臟護理業務和一個$5,416德國其他醫療業務的商譽減值費用。德國腎臟護理業務確認的遞增費用是由於自上次評估以來公司對該業務前景的變化和發展。這些主要涉及業務的發展，以應對不斷變化的市場條件和公司預期時間和能力的變化，以公司新的德國管理團隊在第三季度完成的深入運營和戰略審查的結果為基礎。
確認的減值費用第三四分之一2019在該公司的德國腎臟護理業務及其德國其他健康業務中，增加了$16,756和$1,013分別涉及商譽減值費用和遞延税項支出減少，與減值本身產生的遞延税項資產相關。結果是$83,855營業收入的商譽減值費用$17,769税費抵免，淨額$66,086對淨收入的影響。自.起2019年9月30日該公司的德國腎臟護理業務及其德國其他健康業務仍面臨商譽進一步受損的風險。
DaVita公司
簡明綜合財務報表附註-(續)
(未審計)
(美元和股票(以千為單位，每股數據除外))
在截至年底的九個月內2019年9月30日，公司確認商譽減值費用總額為$124,892由上述費用組成。
預期患者普查的進一步變化、運營成本的增加、報銷率的降低、實際或預期增長率的變化，或預期未來現金流或估值假設的其他重大不利變化，可能導致以下報告單位未來的商譽減值費用：
|
| | | | | | | | | | |
報告單位 | | 截至2019年9月30日的商譽餘額 | | 賬面金額
覆蓋率(1) | | 敏感性 |
營業收入(2) | | 貼現率(3) |
德國腎臟護理 | | $ | 287,256 |
| | —% | | (1.3)% | | (11.0)% |
巴西腎臟護理 | | $ | 72,461 |
| | 4.4% | | (2.8)% | | (7.0)% |
| |
(1) | 報告單位的估計公允價值超過其在最新評估日的賬面價值。 |
| |
(2) | 長期持續減少對估計公允價值的潛在影響3%截至最後評估日的營業收入。 |
| |
(3) | 貼現率於最新評估日期增加100個基點對估計公允價值的潛在影響。 |
本公司於截至三個月止三個月內並無確認任何商譽減值費用。2018年9月30日並確認商譽減值費用為$3,106在截至9個月的9個月裏，它在德國的其他醫療業務2018年9月30日.
除如上所述外，在10-K中包含的公司合併財務報表附註11和隨後10-Q文件中包含的公司簡明合併財務報表附註7中，無截至#年，本公司各種其他報告單位中的一部分被認為面臨重大商譽減損的風險2019年9月30日自公司上一次年度商譽減值評估之日起，已經出現了影響公司業務的某些發展、事件、經營業績的變化以及其他關鍵情況的變化。然而，這些變化並沒有使管理層相信本公司任何報告單位的公允價值將低於其各自的賬面金額的可能性更大2019年9月30日.
自.起2019年9月30日，該公司對與不符合“可能性大於不”門檻的税務頭寸有關的未確認税收優惠的總負債為$52,769，其中$49,926如果確認，將影響公司的實際税率。餘額總額增額 $12,387從2018年12月31日餘額$40,382.
公司在所得税支出中確認與未確認税收優惠相關的應計利息和罰金。在…2019年9月30日和2018年12月31日，公司大約有$11,292和$9,019扣除聯邦税收優惠後，分別累算與未確認税收優惠相關的利息和罰金。
DaVita公司
簡明綜合財務報表附註-(續)
(未審計)
(美元和股票(以千為單位，每股數據除外))
長期債務包括以下內容：
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| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 截至2019年9月30日 |
| 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 | | 到期日 | | 利率，利率 | | 估計公允價值(4) |
高級擔保信貸安排(1): | | | | | | | | | |
新學期貸款A | $ | 1,750,000 |
| | $ | | 8/12/2024 | | 倫敦銀行同業拆借利率+1.50% | | $ | 1,750,000 |
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新學期貸款B | 2,750,000 |
| |
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| | 8/12/2026 | | 倫敦銀行同業拆借利率+2.25% | | $ | 2,770,625 |
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前期貸款A(2) |
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| | 675,000 |
| | 12/24/2019 | | (3) |
| | $ | — |
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前期貸款A-2(2) |
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| | 995,000 |
| | 12/24/2019 | | (3) |
| | $ | — |
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前期貸款B |
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| | 3,342,500 |
| | 6/24/2021 | | (3) |
| | $ | — |
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優先循環信用額度(2) |
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| | 175,000 |
| | 12/24/2019 | | (3) |
| | $ | — |
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高級註釋： | | | | | | | | | |
5 1/8%高級票據 | 1,750,000 |
| | 1,750,000 |
| | 7/15/2024 | | 5.125 | % | | $ | 1,776,250 |
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5%高級註釋 | 1,500,000 |
| | 1,500,000 |
| | 5/1/2025 | | 5.00 | % | | $ | 1,492,200 |
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5 3/4%高級票據 | — |
| | 1,250,000 |
| | 8/15/2022 | |
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| | $ | — |
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購置義務和其他應付票據(5) | 181,757 |
| | 183,979 |
| | 2019-2027 | | 5.50 | % | | $ | 181,757 |
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融資租賃義務(6) | 280,138 |
| | 282,737 |
| | 2020-2037 | | 5.36 | % | | $ | 280,138 |
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未償還債務本金總額 | 8,211,895 |
| | 10,154,216 |
| | | | | | |
貼現和遞延融資成本(7) | (75,979 | ) | | (52,000 | ) | | | | | | |
| 8,135,916 |
| | 10,102,216 |
| | | | | | |
較小電流部分 | (121,441 | ) | | (1,929,369 | ) | | | | | | |
| $ | 8,014,475 |
| | $ | 8,172,847 |
| | | | | | |
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(1) | 自.起2019年9月30日，本公司在其新的高級擔保信貸安排下有一個未提取的新的循環信貸額度$1,000,000好的。新的循環信貸利率在2019年9月30日是1.50%加上倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)，它將於2024年8月12日. |
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(2) | 2019年5月6日，公司簽訂了一項協議，將其當時存在的定期貸款A、定期貸款A-2和之前優先擔保信貸安排下的循環信貸額度的到期日延長至六個月vt.向，向.2019年12月24日. |
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(3) | 2019年6月30日，公司當時存在的定期貸款債務的利率為倫敦銀行同業拆借利率加利差，其效果是2.00%對於先期貸款A和先期循環信貸額度，1.00%上一期貸款A-2和2.75%上一期貸款B。 |
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(4) | 公允價值估計是基於這些工具的出價和買入報價，通常是2級輸入。購置義務和其他應付票據的餘額以及融資租賃義務在截至#年的簡明綜合財務報表中列示。2019年9月30日由於其結算的短期性質，其近似公允價值。 |
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(5) | 為收購債務及其他應付票據呈報的利率為其基於現行利率的加權平均利率，並假設基於libor的利率沒有變動。 |
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(6) | 為融資租賃義務提出的利率是其加權平均貼現率。 |
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(7) | 自.起2019年9月30日，本公司目前的高級擔保信貸工具的賬面金額包括折扣$6,708和遞延融資成本$47,255，而公司優先債券的賬面金額包括遞延融資成本$22,016好的。截至2018年12月31日，公司當時現有的高級擔保信貸工具的賬面金額包括折扣$6,104和遞延融資成本$12,580，而公司優先債券的賬面金額包括遞延融資成本$33,316. |
DaVita公司
簡明綜合財務報表附註-(續)
(未審計)
(美元和股票(以千為單位，每股數據除外))
長期債務的預定到期日為2019年9月30日分別為：
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2019年(今年剩餘時間) | 29,841 |
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2020 | 129,082 |
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2021 | 153,120 |
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2022 | 168,824 |
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2023 | 224,455 |
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2024 | 3,171,804 |
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此後 | 4,334,769 |
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公司完成了DaVita Medical Group(DMG)的銷售2019年6月19日並且，按照其先前的優先擔保信貸協議條款的要求，使用出售DMG的所有淨收益提前償還該信貸協議項下未償還的定期債務。在.期間截至2019年9月30日的9個月，公司強制預付本金$647,424在前一期貸款A上，$995,000關於先前期限貸款A-2和$2,823,447上一期貸款B。
在……上面2019年8月12日，本公司簽訂了一項新的$5,500,000高級有擔保信貸協議(新信貸協議)，由有擔保期限貸款A融資合計本金金額$1,750,000具有延遲提取功能，擔保期限貸款B工具的總本金金額為$2,750,000和有擔保的循環信貸額度，總本金金額為$1,000,000(上述分別稱為新期限貸款A、新期限貸款B和新的循環信貸額度)。此外，本公司可增加現有的循環承諾，並訂立一項或多項遞增定期貸款安排，金額不得超過$1,500,000(減去依賴該數額而招致或發行的其他允許負債的金額)，外加一筆負債，使優先有擔保槓桿比率不超過3.50：1.00在使該等借款生效後。
新的期限貸款A和新的循環信貸額度最初以倫敦銀行同業拆借利率(Libor)加利差1.50%，可根據新信貸協議下公司的槓桿率進行調整，範圍可從1.00%致2.00%好的。新的期限貸款A要求從以下日期開始攤銷季度本金付款2019年12月31日以每年的數量$10,938在2019年$54,688在2020年，$87,500在2021年，$98,437在2022年，以及$142,187在2023年，餘額為$1,356,2502024年到期。新的期限貸款B以倫敦銀行同業拆借利率加息差計息2.25%好的。新的期限貸款B要求從以下日期開始攤銷季度本金付款2019年12月31日以每年的數量$6,8752019年，以及$27,500從2020年到2025年的每一年，餘額為$2,578,1252026年到期。
根據其新信貸協議，本公司的定期貸款和循環信貸額度由本公司的若干直接和間接全資國內子公司擔保，這些子公司持有本公司大部分國內資產，並由DaVita Inc的幾乎所有資產提供擔保。還有這些擔保人。在本公司訂立新信貸協議的同時，根據管理本公司高級債券的契約，本公司若干附屬公司已解除對本公司高級債券的擔保，因此，於該次發放後，高級債券的其餘附屬擔保人為擔保新信貸協議的相同子公司。新信貸協議包含某些慣常的肯定和消極契約，例如對投資、收購、股份回購、支付股息以及贖回和招致其他負債的許可金額的各種限制或限制。只要公司根據新信貸協議計算的槓桿率低於以下，這些限制和限制中的許多將不適用4.00：1.00。此外，新的信貸協議對來自個別非重要子公司的毛收入進行了限制，並要求遵守最高槓杆率公約5.00：1.00至2022和4.50：1.00之後。
在第三四分之一2019，公司將新期限貸款A和新期限貸款B的部分收益用於償還其先前期限貸款B和先前循環信貸額度的剩餘未償還本金餘額和應計利息和費用，金額為$1,153,274；贖回其於2022年到期的所有未償還5.75%優先債券，以支付總額現金付款，包括本金；贖回溢價及截至贖回日期應計但未付的利息$1,267,565；及回購21,802修改後的“荷蘭拍賣”投標要約(投標要約)下的普通股股份，總成本為$1,233,886，包括費用和費用，如附註所述14這些簡明的綜合財務報表。其餘的債務借款將現金添加到資產負債表中，用於潛在的收購、股份回購和其他一般公司目的。
除上述預付款外，在第一次支付期間九幾個月2019本公司定期製作
DaVita公司
簡明綜合財務報表附註-(續)
(未審計)
(美元和股票(以千為單位，每股數據除外))
根據其當時的現有優先擔保信貸安排的預定本金支付$27,576對其先前期限貸款A和$17,500在前一期貸款B上，本公司在第一期的新的高級擔保信貸安排下沒有任何定期的本金支付九幾個月2019.
由於上述交易，本公司確認債務預付、再融資和贖回費用為$21,242和$33,402在三和九結束的月份期間2019年9月30日由於償還本公司先前的優先有擔保信貸安排的所有未償還本金餘額，以及贖回其5.75%的優先債券，本公司分別為5.75%。這個$21,242所確認的此類費用的第三四分之一2019代表債務折扣和遞延融資成本註銷與公司先前的優先擔保債務部分相關，該部分已在第三四分之一2019，以及贖回其5.75%高級債券的贖回費用第三四分之一2019好的。這個$12,160在2019年第二季度確認的此類費用中，與公司先前的優先擔保債務中在2019年第二季度或之後不久強制預付的部分相關的債務折價和遞延融資成本的攤銷速度加快。
自.起2019年9月30日，公司維持幾項利率上限協議，這些協議的經濟效果是限制公司對公司浮息債務特定部分的LIBOR可變利率變化的最大風險敞口，包括所有新期限貸款B和新期限貸款A的一部分。剩餘的利率上限協議的經濟效果是限制公司對LIBOR可變利率變化的最大風險敞口，包括所有新期限貸款B和新期限貸款A的一部分$1,000,000新期限貸款A的未償還本金餘額受基於倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)的利率波動影響。上限協議被指定為現金流量套期保值，因此，這些上限協議的公允價值的變化在其他全面收益中報告。原始上限溢價的攤銷在上限協議條款的直線基礎上被確認為債務支出的組成部分。這些上限協議不包含信用風險或有特徵。
2019年8月，公司簽訂了幾項遠期利率上限協議，名義金額為$3,500,000這具有經濟影響，即對本公司特定部分的浮動利率債務(2019年上限協議)限制本公司對LIBOR可變利率變化的最大風險敞口。這些2019年的上限協議被指定為現金流量對衝，因此，其公允價值的變化在其他全面收益中報告。這些2019年的上限協議不包含信用風險或有特徵，並於2020年6月30日.
下表總結了公司截至目前尚未完成的利率上限協議2019年9月30日和2018年12月31日，這些資產在其綜合資產負債表上被歸類為“其他長期資產”：
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| | | | | | | | | 截至2019年9月30日的9個月 | | 公允價值 |
| 名義金額 | | Libor最大利率 | | 生效日期 | | 到期日 | | 債務費用 | | 記錄的OCI損失 | | 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 |
2015年上限協議 | $ | 3,500,000 |
| | 3.50% | | 6/29/2018 | | 6/30/2020 | | $ | 6,428 |
| | $ | 851 |
| | $ | — |
| | $ | 851 |
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2019年上限協議 | $ | 3,500,000 |
| | 2.00% | | 6/30/2020 | | 6/30/2024 | |
| | $ | 1,393 |
| | $ | 20,642 |
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下表總結了公司利率上限協議對三和九月末2019年9月30日和2018:
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 保監處利率上限協議未確認(損失)收益金額 | | 損益表位置 | | 從累計其他綜合收益重新分類為淨收益 |
| | 三個月結束
九月三十日， | | 九個月結束
九月三十日， | | | 三個月結束
九月三十日， | | 九個月結束
九月三十日， |
衍生品^指定為^現金^流量^套期保值 | | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 | | | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
利率上限協議 | | $ | (1,420 | ) | | $ | 50 |
| | $ | (2,244 | ) | | $ | 1,103 |
| | 債務費用 | | $ | 2,101 |
| | $ | 2,163 |
| | $ | 6,428 |
| | $ | 6,303 |
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相關所得税 | | 360 |
| | (13 | ) | | 572 |
| | (284 | ) | | 相關所得税 | | (532 | ) | | (557 | ) | | (1,646 | ) | | (1,623 | ) |
總計 | | $ | (1,060 | ) | | $ | 37 |
| | $ | (1,672 | ) | | $ | 819 |
| | | | $ | 1,569 |
| | $ | 1,606 |
| | $ | 4,782 |
| | $ | 4,680 |
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參見注釋15有關記錄金額和從累計其他綜合(虧損)收入中重新分類的金額的進一步詳情，請參閲此等簡明綜合財務報表。
本公司於年末之優先擔保信貸安排之加權平均實際利率第三四分之一2019是4.30%，基於新期限貸款A和新期限貸款B的當前有效利潤率2019年9月30日，如上所述。
DaVita公司
簡明綜合財務報表附註-(續)
(未審計)
(美元和股票(以千為單位，每股數據除外))
公司的整體加權平均實際利率三和九月末2019年9月30日是5.09%和5.14%，分別和截至2019年9月30日是4.66%.
自.起2019年9月30日，公司的利率大約固定在44.03%總債務的一部分。
自.起2019年9月30日，本公司在其新的高級擔保信貸安排下有一個未提取的循環信貸額度$1,000,000，其中大約$13,055因為未付信用證而被承諾。公司還擁有大約$59,723在單獨的雙邊擔保信用證融資下未償信用證的轉讓。
本公司的大部分設施是根據不可取消的經營租約租用的，租約範圍包括五年致十五年並且包含以下續訂選項五年致十年在續約時按公平租值計算。當於生效日期續期被視為合理確定時，該等續約期權已包括在本公司對使用權資產及相關租賃負債的釐定內。本公司的某些租賃受定期消費物價指數上漲或包含固定升級條款的影響。本公司亦以融資租賃方式租用若干設施及設備。本公司已選擇實際權宜之計，不將租賃組成部分與與其房地產融資和經營租賃相關的非租賃組成部分分開。
融資及營運使用權資產乃根據開始日期租賃期內租賃付款的淨現值確認。由於本公司的大部分租賃並不提供隱含回報率，本公司根據生效日期可獲得的信息使用其遞增的借款利率來確定租賃付款的現值。
自.起2019年9月30日和2018年12月31日，根據融資租賃記錄的資產是$254,967和$367,164，以及與融資租賃相關的累計攤銷是$21,606和$131,971分別包括在公司綜合資產負債表上的財產和設備淨額中。
在某些市場，公司收購和開發透析中心。完成後，公司將中心出售給第三方，並將空間租回，目的是長期經營中心。出售和回租條款一般都是市場條款。租賃條款與本公司的其他經營租賃一致，其中大部分租賃為不可取消的運營租賃，條款包括五年致十五年並且包含以下續訂選項五年致十年在續約時按公平租值計算。
公司採用了主題842，租約從2019年1月1日開始，通過對在採用日存在的租約採用修改的追溯方法，並進行累積效應調整。因此，2019年1月1日之前的日期和期間的財務信息沒有更新。
租賃費用的構成如下：
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| | | | | | | | |
租賃成本 | | 截至2019年9月30日的三個月 |
| 截至2019年9月30日的9個月 |
經營租賃成本(1): | | | |
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固定租賃費用 | | $ | 133,342 |
| | $ | 392,398 |
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可變租賃費用 | | 30,786 |
| | 89,264 |
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融資租賃成本： | | | | |
租賃資產攤銷 | | 6,164 |
| | 17,693 |
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租賃負債利息 | | 3,803 |
| | 11,293 |
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淨租賃成本 | | $ | 174,095 |
| | $ | 510,648 |
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(1) | 包括短期租賃費用和轉租收入，這些都是無關緊要的。 |
DaVita公司
簡明綜合財務報表附註-(續)
(未審計)
(美元和股票(以千為單位，每股數據除外))
其他與租約有關的資料如下：
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租賃期限和貼現率 | | 2019年9月30日 |
加權平均剩餘租期(年)： | | |
經營租賃 | | 9.1 |
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融資租賃 | | 10.5 |
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加權平均折扣率： | | |
經營租賃 | | 4.2 | % |
融資租賃 | | 5.4 | % |
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其他資料 | | 九個月結束 2019年9月30日 |
出售回租收益，淨額 | | $ | 13,903 |
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為租賃負債計量中包括的金額支付的現金： | | |
經營租賃的經營現金流 | | $ | 467,338 |
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經營融資租賃的現金流 | | $ | 16,226 |
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融資租賃現金流 | | $ | 21,905 |
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以新的或經修改的交換獲得的經營租賃資產淨額
經營租賃負債 | | $ | 299,697 |
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不可取消租賃的未來最低租賃付款2019年9月30日分別為：
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| | | | | | | |
| 經營租賃 | | 融資租賃 |
2019年(今年剩餘時間) | $ | 121,795 |
| | $ | 8,384 |
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2020 | 497,654 |
| | 38,411 |
|
2021 | 474,292 |
| | 33,950 |
|
2022 | 437,481 |
| | 34,369 |
|
2023 | 390,993 |
| | 34,511 |
|
2024 | 340,662 |
| | 34,540 |
|
此後 | 1,433,145 |
| | 183,786 |
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未來最低租賃付款總額 | $ | 3,696,022 |
| | $ | 367,951 |
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減去代表利息的部分 | (639,683 | ) | | (87,813 | ) |
租賃負債現值 | $ | 3,056,339 |
| | $ | 280,138 |
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不可取消租賃的未來最低租賃付款2018年12月31日分別為：
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| | | | | | | |
| 經營租賃 | | 資本租賃 |
2019 | $ | 483,488 |
| | $ | 36,754 |
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2020 | 462,154 |
| | 41,044 |
|
2021 | 432,950 |
| | 34,026 |
|
2022 | 395,462 |
| | 33,690 |
|
2023 | 349,649 |
| | 33,845 |
|
此後 | 1,589,949 |
| | 194,611 |
|
| $ | 3,713,652 |
| | 373,970 |
|
減去代表利息的部分 | | | (91,233 | ) |
總資本租賃義務，包括本期部分 | | | $ | 282,737 |
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DaVita公司
簡明綜合財務報表附註-(續)
(未審計)
(美元和股票(以千為單位，每股數據除外))
公司的大部分收入來自政府項目，可能會因下列原因而受到調整：(I)由政府機構或承包商進行的審查，對提出的任何問題的解決可能需要很長時間才能最終敲定；(Ii)不同的Medicare承包商或監管機構對政府法規的不同解釋；(Iii)對患者的醫療診斷或所提供服務的醫療必要性的不同意見；以及(Iv)具有追溯性的申請或對政府要求的解釋。此外，由於潛在的退款要求、政府行動或商業付款人的其他要求，公司來自商業付款人的收入可能會受到調整。
該公司在一個受到高度監管的行業中運營，是各種訴訟、要求、索賠魁潭訴訟、政府調查和審計(包括但不限於自我報告涉嫌違法行為的義務導致的調查或其他行動)和其他法律程序。在公司確定可能出現不利結果並可合理估計損失金額的情況下，公司記錄某些法律程序和監管事項的應計費用。自.起2019年9月30日和2018年12月31日除預期的第三方收回外，本公司就法律程序和監管事宜記錄的應計總額並不重要。雖然這些應計項目反映了公司在這些應計項目日期對這些事項的可能損失的最佳估計，但記錄的金額可能與這些事項的實際損失金額大不相同，並且任何此類損失的任何預期第三方追回最終都可能無法收回。此外，在某些情況下，無法估計可能的損失或超出應計金額(如果有的話)的損失範圍，因為法律程序和監管事項本身具有不可預測的性質，這也可能受到各種因素的影響，包括但不限於，它們可能涉及不確定的金錢損害索賠，或可能涉及罰款、罰款或非金錢補救；目前新的法律理論或法律不確定性；涉及有爭議的事實；代表監管政策的轉變；處於訴訟的早期階段；或可能導致業務的變化。此外，與任何此類程序相關的本公司可能有不同級別的司法審查。
以下是對公司面臨的某些訴訟、索賠、政府調查和審計以及其他法律程序的描述。
政府查詢和某些相關程序
2016年美國檢察官德克薩斯調查：2016年2月初，公司宣佈其藥房服務的全資子公司DaVita Rx，LLC(DaVita Rx)收到德克薩斯州北區美國檢察官辦公室的民事調查要求(CID)。政府正在進行聯邦虛假申報法(FCA)調查，涉及DaVita Rx向政府提交或導致向政府支付處方藥的虛假索賠的指控，以及對該公司與製藥製造商關係的調查。CID涵蓋2006年1月1日至今的期間。在公司與政府合作的持續努力中，公司瞭解到魁潭投訴涉及CID中的一些問題，以及公司在2016年2月向美國衞生與公眾服務部(HHS)監察長辦公室(OIG)提交的自我披露文件中發現的一些做法。2017年12月，公司與政府及相關部門敲定並執行了一項和解協議。魁潭包括全部貨幣對價的事項$63,700，如前所述，其中$41,500是一次遞增的現金支付$22,200是以前退還的金額，所有這些以前都是應計的。政府正在對該公司與製藥製造商的某些關係進行調查，2018年7月，OIG向該公司發出傳票，尋求與這些關係有關的其他文件和信息。該公司正在繼續與政府合作進行這項調查。
2017年美國檢察官馬薩諸塞州調查：2017年1月，馬薩諸塞州聯邦檢察官辦公室向該公司送達了一份行政傳票，涉及對可能的聯邦醫療保健違法行為的調查。該傳票涵蓋2007年1月1日至今的期間，並尋求與慈善患者援助組織，特別是美國腎臟基金有關的文件，包括與努力向患者提供有關慈善援助的信息有關的文件。律政司於2019年7月23日通知法院其決定選擇不幹預問題美國前釋放David Gonzalez訴DaVita Healthcare Partners等人好的。隨後，根據2019年8月1日的命令，美國馬薩諸塞州地區法院公佈了起訴書。美國司法部已經確認，這項指控違反了邊境禁區和各種
DaVita公司
簡明綜合財務報表附註-(續)
(未審計)
(美元和股票(以千為單位，每股數據除外))
國家虛假申報法，是其於2017年1月啟動的調查的基礎。公司尚未收到投訴。
2017年美國檢察官科羅拉多調查：2017年11月，科羅拉多州區美國檢察官辦公室通知該公司，它正在對涉及DaVita Kidney Care以及該公司幾家全資子公司的可能的聯邦醫療保健罪行進行調查。這件事目前包括對DaVita Rx，DaVita實驗室服務公司的調查。(DaVita Labs)和RMS Lifeline Inc.(生命線)。2018年8月和2019年5月，公司根據FCA從美國律師辦公室收到與本次調查相關的CID。該公司正在繼續與政府合作進行這項調查。
2018年美國檢察官佛羅裏達調查：2018年3月，DaVita實驗室收到了來自佛羅裏達州中區美國律師辦公室的兩個CID，這兩個CID性質相同，但指向兩個不同的實驗室。根據CID的Face，美國檢察官辦公室正在調查該公司的子公司是否違反FCA提交了血液、尿液和糞便測試的索賠，其中沒有足夠的測試驗證或穩定性研究來確保結果的準確性。2018年10月，DaVita實驗室收到OIG就此事發出的傳票，要求提供與臨牀實驗室測試相關的某些患者記錄。2019年9月30日，美國檢察官辦公室通知佛羅裏達州中區美國地方法院，其決定此時不選擇幹預美國前釋放Lorne Holland等人。V.DaVita Healthcare Partners，Inc.等好的。法院隨後通過同一天的命令，公佈了指控違反“邊境禁區”的申訴。公司尚未收到投訴。
* * *
儘管公司無法預測是否或何時啟動訴訟程序，或這些問題何時可以解決(除上文所述)，但此類調查在文件和證人請求的各個階段以及與監管機構的持續討論中持續相當長的一段時間，並隨着時間的推移而發展，這並不少見。除了上述具體確定的查詢和程序外，公司經常受到州或聯邦政府機構和/或私人民事機構的其他查詢魁潭由關係人提出的投訴。公司可能同意接受的負面調查結果或條款和條件，作為協商解決未決或未來政府調查或相關程序的一部分，可能會導致對公司的重大經濟處罰或裁決，公司支付的大量款項，對公司聲譽的損害，對公司商業行為的必要改變，未來被排除在Medicare，Medicaid和其他聯邦醫療保健計劃之外，如果對公司提起刑事訴訟，其董事會或管理層成員可能會受到刑事處罰，其中任何一項都可能產生重大不利影響
股東及衍生債權
格魯吉亞證券和平人員年金和福利基金集體訴訟民事訴訟：2017年2月1日，佐治亞州的和平官員年金和福利基金在美國科羅拉多州地區法院對該公司和某些高管提起了一項推定的聯邦證券集體訴訟。^該投訴涵蓋2015年8月至2016年10月期間，總體上聲稱該公司及其高管違反了 聯邦證券法涉及公司的財務業績和來自接受行業資助的非營利組織的慈善保費援助的患者的收入。·訴狀進一步聲稱，患者獲得商業保險和慈善保費援助的過程是不恰當的，並且“造成了對DaVita的業務和運營狀況以及未來增長前景的錯誤印象”。·2017年11月，法院指定了主要原告，2018年1月12日提交了修改後的起訴書。2018年3月27日，該公司和多名個人被告提交了一項動議，要求撤銷訴訟。2019年3月28日，美國科羅拉多州地區法院駁回了駁回動議。公司於2019年5月28日答覆了投訴。公司對這些指控提出異議，並打算相應地為這一行為辯護。
在Re DaVita Inc.股東派生訴訟：2017年8月15日，美國特拉華州地區法院合併三先前披露的股東衍生訴訟：2017年2月10日提交的Blackburn股東訴訟，2017年5月30日提交的Gabilondo股東訴訟，以及2017年6月9日提交的沃倫市警察和消防退休系統股東訴訟。申訴涵蓋從2015年到現在的時間段，並聲稱，一般而言，違反信託義務，不當得利，濫用控制權，嚴重的管理不善，公司浪費，以及違反聯邦證券法的虛假陳述和/或未能披露某些信息，這些都違反了聯邦證券法，被指控的做法是將政府補貼的健康保險患者引導到私人健康保險計劃中
DaVita公司
簡明綜合財務報表附註-(續)
(未審計)
(美元和股票(以千為單位，每股數據除外))
最大化公司的利潤。2017年9月提交了修改後的申訴，2017年12月18日，公司提交了駁回動議和暫停訴訟的動議。2019年4月25日，法院駁回了該公司的解散動議。公司於2019年5月28日答覆了投訴。公司對這些指控提出異議，並打算相應地為這一行為辯護。
其他程序
除上述事項外，本公司不時受到因其業務性質而引起的其他訴訟、要求、申索、政府調查及審核及法律程序的影響，包括但不限於與付款人、供應商及其他人士之間的合約糾紛、與僱員有關的事宜以及專業及一般責任索償。公司還不時以原告的身份因合同或其他事項提起訴訟或其他法律程序。
* * *
除上文所述外，本公司無法預測本公司不時受到的各種法律程序和監管事項的最終結果，包括本附註所述的事項11對於這些簡明的綜合財務報表，或其決議的時間，或這些事項的最終損失或發展的影響，可能會對公司的收入、收益和現金流產生重大不利影響。此外，涉及本公司的任何法律程序或監管事項，無論是否有功，都是耗時的，往往需要管理層的關注，並導致鉅額法律費用，並可能導致重大運營資源的挪用，或以其他方式損害本公司的業務、經營業績、財務狀況、現金流或聲譽。
公司還可能向一些由第三方全資擁有的透析中心或公司持有非控股股權的企業提供運營資本，以及向醫生擁有的血管通路診所或醫療實踐提供運營資本，這些診所或醫療實踐是公司根據約為20，000美元的管理和行政服務協議運營的$6,935.
長期激勵計劃(LTIP)薪酬包括基於股票的獎勵(主要是股票結算的股票增值權、限制性股票單位和績效股票單位)以及長期的基於業績的現金獎勵。長期獎勵補償費用主要是一般和行政性質的，歸因於公司在美國的透析和相關實驗室服務業務、公司行政支持以及輔助服務和戰略舉措。
本公司股票結算獎勵的股票補償開支按授予日獎勵的估計公允價值計量，並按獎勵的歸屬條款累計直線確認，除非股票獎勵基於非基於市場的業績指標，在這種情況下，支出將針對每個報告期結束時將發行的預期最終股份進行調整。現金結算獎勵的基於股票的薪酬支出基於其在每個報告期結束時的估計公允價值。所有基於股票的獎勵的費用均確認為預期沒收後的淨額。
在.期間九月末2019年9月30日，公司授予1,921限制和業績股票單位，總授權日公允價值為$96,472加權平均預期壽命約為3.4年數和2,390股票結算股票增值權，總授權日公允價值為$33,545加權平均預期壽命約為4.0年數.
為.九月末2019年9月30日和2018，公司認可$82,469和$74,077，分別佔LTIP總費用，其中$43,666和$60,461分別代表股票增值權、限制性股票單位、業績股票單位和貼現員工股票計劃購買的基於股票的補償費用，這些主要包括在一般和行政費用中。以股票為基礎的補償所記錄的估計税收優惠九月末2019年9月30日和2018是$6,798和$10,887分別為。
DaVita公司
簡明綜合財務報表附註-(續)
(未審計)
(美元和股票(以千為單位，每股數據除外))
自.起2019年9月30日，公司有$166,502未支付的LTIP獎勵的總估計但未確認的補償費用，包括$151,805與本公司股權補償和員工購股計劃下的股權補償安排有關。公司期望在加權平均剩餘期間內確認這些LTIP費用的基於績效的現金部分0.6年數以及這些LTIP費用的基於股票的部分在加權平均剩餘期間1.6年數.
為.九月末2019年9月30日和2018，公司認可$2,791和$7,919分別於股票獎勵結算時的實際税收優惠。
2019年11月4日，公司董事會(董事會)獨立成員一致批准授予2,500溢價股票結算股票增值權(溢價獎勵)授予本公司首席執行官(CEO)，須經股東批准本公司2011年獎勵獎勵計劃的相關修訂。
特價獎的底價是$67.80每股，也就是20%高於投標報價結算價格的溢價。頒獎背心50%每年董事會批准之日的第三和第四個週年紀念日，之後屆滿五年好的。獎勵包括持有期，要求首席執行官持有因行使權力而獲得的任何股份，直至董事會批准五週年，即整個獎勵期限，但持有期將因本公司控制權變更或Rodriguez先生去世或因殘疾而終止。
下表總結了公司在#年期間回購普通股的情況。三和九月末2019年9月30日.
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年9月30日的三個月 | | 截至2019年9月30日的9個月 |
| 股份回購 | | 已付金額 | | 平均金額 | | 股份回購 | | 已付金額 | | 平均金額 |
投標報價(1) | 21,802 |
| | $ | 1,233,886 |
| | $ | 56.60 |
| | 21,802 |
| | $ | 1,233,886 |
| | $ | 56.60 |
|
公開市場回購 | 8,790 |
| | 514,082 |
| | 58.49 |
| | 10,850 |
| | 626,271 |
| | 57.72 |
|
| 30,592 |
| | $ | 1,747,968 |
| | $ | 57.14 |
| | 32,652 |
| | $ | 1,860,157 |
| | $ | 56.97 |
|
| |
(1) | 截至三個月及九個月內因回購與本公司投標要約有關的股份而支付的金額2019年9月30日包括結算價格$56.50每股外加相關費用$2,074. |
此外，公司還回購了4,283其普通股的股份$245,544平均成本為$57.32每股，之後2019年9月30日到2019年11月4日。
自2019年7月17日起，董事會終止了本公司當時可獲得的所有剩餘先前股份回購授權，並批准了一項新的股份回購授權$2,000,000好的。截至2019年11月4日營業結束，公司共回購了30,661其普通股的股份$1,753,627在這個回購授權下。
自2019年11月4日營業結束之日起，董事會終止了根據上述2019年7月17日授權向本公司提供的所有剩餘先前股份回購授權，並批准了一項新的股份回購授權$2,000,000好的。因此，截至2019年11月6日，該公司共有$2,000,000在現行回購授權下可用於額外的股份回購。雖然這一股份回購授權沒有到期日，但本公司仍然受到股份回購限制，包括根據其目前的高級擔保信貸工具和管理其高級票據的契約的條款。
DaVita公司
簡明綜合財務報表附註-(續)
(未審計)
(美元和股票(以千為單位，每股數據除外))
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年9月30日的三個月 | | 截至2019年9月30日的9個月 |
| 利息
利率上限
協議 | | 外方
通貨
翻譯
調整數 | | 累積
其他
綜合
損失 | | 利息
利率上限
協議 | | 外方
通貨
翻譯
調整數 | | 累積
其他
綜合
損失 |
期初餘額 | $ | (6,360 | ) | | $ | (27,251 | ) | | $ | (33,611 | ) | | $ | (8,961 | ) | | $ | (25,963 | ) | | $ | (34,924 | ) |
未實現損失 | (1,420 | ) | | (44,502 | ) | | (45,922 | ) | | (2,244 | ) | | (45,790 | ) | | (48,034 | ) |
相關所得税 | 360 |
| | — |
| | 360 |
| | 572 |
| | — |
| | 572 |
|
| (1,060 | ) | | (44,502 | ) | | (45,562 | ) | | (1,672 | ) | | (45,790 | ) | | (47,462 | ) |
重新分類為淨收益 | 2,101 |
| | — |
| | 2,101 |
| | 6,428 |
| | — |
| | 6,428 |
|
相關所得税 | (532 | ) | | — |
| | (532 | ) | | (1,646 | ) | | — |
| | (1,646 | ) |
| 1,569 |
| | — |
| | 1,569 |
| | 4,782 |
| | — |
| | 4,782 |
|
期末餘額 | $ | (5,851 | ) | | $ | (71,753 | ) | | $ | (77,604 | ) | | $ | (5,851 | ) | | $ | (71,753 | ) | | $ | (77,604 | ) |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2018年9月30日的三個月 | | 截至2018年9月30日的9個月 |
| 利息
利率上限
協議 | | 外方
通貨
翻譯
調整數 | | 累積
其他
綜合
損失 | | 利息
利率上限
協議 | | 投資
有價證券 | | 外方
通貨
翻譯
調整數 | | 累積
其他
綜合
(損失)收入 |
期初餘額 | $ | (11,258 | ) | | $ | (10,667 | ) | | $ | (21,925 | ) | | $ | (12,408 | ) | | $ | 5,662 |
| | $ | 19,981 |
| | $ | 13,235 |
|
變化的累積效應
會計原理(1) | — |
| | — |
| | — |
| | (2,706 | ) | | (5,662 | ) | | — |
| | (8,368 | ) |
未實現的收益(損失) | 50 |
| | (8,827 | ) | | (8,777 | ) | | 1,103 |
| | — |
| | (39,475 | ) | | (38,372 | ) |
相關所得税 | (13 | ) | | — |
| | (13 | ) | | (284 | ) | | — |
| | — |
| | (284 | ) |
| 37 |
| | (8,827 | ) | | (8,790 | ) | | 819 |
| | — |
| | (39,475 | ) | | (38,656 | ) |
重新分類為淨收益 | 2,163 |
| | — |
| | 2,163 |
| | 6,303 |
| | — |
| | — |
| | 6,303 |
|
相關所得税 | (557 | ) | | — |
| | (557 | ) | | (1,623 | ) | | — |
| | — |
| | (1,623 | ) |
| 1,606 |
| | — |
| | 1,606 |
| | 4,680 |
| | — |
| | — |
| | 4,680 |
|
期末餘額 | $ | (9,615 | ) | | $ | (19,494 | ) | | $ | (29,109 | ) | | $ | (9,615 | ) | | $ | — |
| | $ | (19,494 | ) | | $ | (29,109 | ) |
| |
(1) | 反映了華碩2016-01及2018-03會計原則變更對金融工具的分類及計量的累積影響，以及ASU 2018-02對與2017年減税及就業法案相關的累積其他綜合收入的遞延税項影響的重新計量及重新分類的累積影響。 |
已實現淨虧損重新分類為收入，在相應的綜合損益表中記錄為債務費用。參見注釋9有關進一步詳情，請參閲這些簡明綜合財務報表。
2018年1月1日之前，可供出售權益證券的未實現損益計入累計其他全面收益，並在實現時重新分類為其他收益。2018年1月1日以後，投資證券的未實現損益直接計入其他收益，而不是累計其他綜合收益。
常規收購
在.期間九月末2019年9月30日，公司收購了透析業務，包括七透析中心位於美國和九透析中心設在美國境外，總共有$75,323淨現金，$529在遞延購買價格義務中，以及$19,818在淨出義務和承擔的負債中。這些收購的資產和負債按其在收購日期的估計公允價值記錄，幷包括在本公司的簡明綜合財務報表中，以及自收購的指定生效日期起的經營業績。
DaVita公司
簡明綜合財務報表附註-(續)
(未審計)
(美元和股票(以千為單位，每股數據除外))
這些交易的初始採購價格分配已根據管理層可獲得的最佳信息按估計公允價值進行記錄，並將於收到安排獲取的某些信息後最終確定。特別是，某些所得税數額正在等待收購前税收或有事項的最終評估和量化以及提交最終納税申報表。此外，某些營運資本項目、固定資產和無形資產的估值正在等待最終審計和相關估值報告。
下表總結了這些交易在估計的收購日期公允價值時所獲得的資產和承擔的負債：
|
| | | |
流動資產 | $ | 5,238 |
|
財產及設備 | 3,607 |
|
無形資產和其他長期資產 | 15,848 |
|
商譽 | 77,238 |
|
流動負債 | (3,360 | ) |
長期負債 | (1,139 | ) |
非控制性利益 | (1,762 | ) |
| $ | 95,670 |
|
·在第一次收購期間獲得的可攤銷無形資產九幾個月2019主要代表競業禁止協議，其加權平均估計的有效壽命約為六年好的。與這些收購相關的可為税收目的扣除的商譽總額估計約為$75,529.
或有衝出義務
公司有幾個與收購相關的或有盈利義務，可能導致公司向被收購公司的前所有者支付總計高達$35,338如果某些EBITDA、營業收入業績目標或質量利潤率主要在接下來的時間內得到滿足一年致五年好的。自.起2019年9月30日，這些或有淨出義務的估計公允價值為$19,833，其中$4,401包括在其他流動負債中，其餘$15,432包括在公司綜合資產負債表的其他長期負債中。
以下是對調整的或有淨出義務的變化九月末2019年9月30日:
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| | | |
2018年12月31日期初餘額 | $ | 2,608 |
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與收購相關的或有盈利義務 | 19,731 |
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或有抵銷義務公允價值的重新計量 | (2,179 | ) |
或有淨出義務的付款 | (327 | ) |
2019年9月30日期末餘額 | $ | 19,833 |
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17. 持有以供出售及停止經營
達維塔醫療集團
在……上面2019年6月19日，公司完成了將其DMG部門出售給UnitedHealth Group Inc.的子公司Collaborative Care Holdings，LLC(Optum)，總價為$4,340,000，在日期為#日的相關股權購買協議中規定的某些收盤和收盤後調整之前(2017年12月5日)，經2018年9月20日和2018年12月11日修訂(經修訂的股權購買協議)。
公司初步估計税前淨虧損約為$23,022關於將其DMG部門出售給九月末2019年9月30日好的。這一初步淨虧損是基於公司預期出售總收益的初步估計(扣除交易成本和債務)，以及截至截止日期出售的DMG淨資產的估計價值。這些估計淨收益包括$4,465,476在結賬時從Optum收到的現金，或$3,824,509包括在DMG出售的淨資產中的現金和限制現金淨額。
DaVita公司
簡明綜合財務報表附註-(續)
(未審計)
(美元和股票(以千為單位，每股數據除外))
DMG出售的最終淨收益，以及其先前持有的待售淨資產的價值，仍需根據股權購買協議進行估計修訂和收盤後調整，這可能是重大的。根據股權購買協議，本公司也有某些賠償義務，可能需要向買方支付與本公司以前對DMG業務的所有權和運營有關的款項。此等條文下的潛在付款(如有)仍受重大不確定因素影響，並可能對本公司最終保留的淨收益或出售本業務的虧損總額產生重大不利影響。
下表顯示了與DMG相關的中止業務的財務結果：
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| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月， | | 截至9月30日的9個月， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
營業收入 | $ | — |
| | $ | 1,252,909 |
| | $ | 2,713,059 |
| | $ | 3,733,270 |
|
費用 | 1,996 |
| | 1,260,814 |
| | 2,541,783 |
| | 3,679,747 |
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估值調整 | — |
| | 98,201 |
| | — |
| | 98,201 |
|
(虧損)税前停止經營的收入 | (1,996 | ) | | (106,106 | ) | | 171,276 |
| | (44,678 | ) |
税前停止經營銷售虧損 | — |
| | — |
| | (23,022 | ) | | — |
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所得税費用 | 4,847 |
| | 105,633 |
| | 45,400 |
| | 103,151 |
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非持續經營的淨(虧損)收入，税後淨額 | $ | (6,843 | ) | | $ | (211,739 | ) | | $ | 102,854 |
| | $ | (147,829 | ) |
下表顯示了與DMG相關的已終止業務的現金流：
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| | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月， |
| 2019 | | 2018 |
非持續經營提供的經營活動提供的現金淨額 | $ | 97,005 |
| | $ | 208,570 |
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用於投資活動的非持續經營的現金淨額 | $ | (43,442 | ) | | $ | (32,860 | ) |
DMG收購
在緊接出售前的2019年1月1日至2019年6月18日期間，公司收購了DMG業務二醫療業務共$2,025以現金和遞延購買價格$212.
公司依賴於其不直接擁有或控制的某些法人實體的經營活動，但它對這些實體具有間接影響，並被視為主要受益者。？這些實體受適用於可變利益實體(VIE)的合併指南的約束。
公司與VIE的安排或其關於VIE的判斷的性質沒有從附註23中描述的那些到包括在10-K中的公司綜合財務報表中的實質性變化。
在…2019年9月30日，這些簡明合併財務報表包括VIE的總資產$389,284VIE對第三方的總負債和非控制性權益$273,660.
本公司計量某些資產、負債和非控股權益的公允價值，但須根據某些估值技術作出撥備(臨時權益)，這些技術包括市場參與者在為這些資產、負債、臨時權益和承諾定價時將使用的可觀察或不可觀察的輸入和假設。本公司還將按公允價值計量的某些資產、負債和臨時權益分類為FASB定義的適當公允價值等級。
DaVita公司
簡明綜合財務報表附註-(續)
(未審計)
(美元和股票(以千為單位，每股數據除外))
下表總結了公司的資產、負債和臨時權益，這些資產、負債和臨時權益是按公允價值定期計量的2019年9月30日:
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| | | | | | | | | | | | | | | |
| 總計 | | 報價單位
活躍的^^市場^
相同資產
(1級) | | 重要其他
可觀察到的^輸入
(第2級) | | 顯着性
不可觀察的
輸入量
(第3級) |
資產 | |
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股權證券投資 | $ | 37,641 |
| | $ | 37,641 |
| | $ | — |
| | $ | — |
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利率上限協議 | $ | 20,642 |
| | $ | — |
| | $ | 20,642 |
| | $ | — |
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負債 | | | |
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或有衝出義務 | $ | 19,833 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 19,833 |
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臨時權益 | |
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非控股權益須受PUT條款的規限 | $ | 1,296,059 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 1,296,059 |
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股權證券投資代表對各種開放式註冊投資公司(共同基金)和普通股的投資，並以基於報告市場價格或贖回價格(如適用)的估計公允價值入賬。參見注釋5對這些簡明綜合財務報表作進一步討論。
利率上限協議按估值模型估計的公允價值記錄，採用收益法和普遍接受的估值技術，使用活躍市場中類似資產和負債的收盤價輸入，以及其他相關的可觀察到的市場投入，如當前利率、遠期收益率曲線、隱含波動率和信用違約掉期定價。參見注釋9對這些簡明綜合財務報表作進一步討論。
或有淨出義務的估計公允價值計量主要基於不可觀察的投入，包括預計EBITDA。參見注釋16對這些簡明綜合財務報表作進一步討論。
見10-K中包含的本公司合併財務報表附註18，討論本公司估計須受賣出義務約束的非控股權益的公允價值的方法。
本公司對其高級擔保信貸工具和高級票據的公允價值估計是基於這些工具的買入和買入報價，通常是2級輸入。參見注釋9這些簡明的綜合財務報表用於進一步討論本公司的債務。
其他金融工具主要包括現金和現金等價物、應收賬款、應付賬款、其他應計負債、租賃負債和債務。非債務金融工具的餘額載於這些簡明綜合財務報表中2019年9月30日由於其結算的短期性質，其近似公允價值。
該公司的業務包括其美國透析和相關實驗室服務業務、各種輔助服務和戰略計劃，包括其國際業務和公司行政支持。
在……上面2019年6月19日，公司完成了將其DMG部門出售給UnitedHealth Group Inc.的子公司Optum。作為這項交易的結果，DMG的運營結果在所有提交的期間都被報告為停止運營。
該公司的獨立運營部門包括其美國透析和相關實驗室服務業務，其每項輔助服務和戰略舉措，其在每個外國主權管轄區的腎臟護理業務，它在每個外國主權管轄區的其他健康業務，以及它在APAC合資公司的股權方法投資。美國透析和相關實驗室服務業務有資格作為一個單獨報告的部門，所有其他輔助服務和戰略計劃運營部門，包括國際運營部門，已經合併並在其他部門類別中披露。
DaVita公司
簡明綜合財務報表附註-(續)
(未審計)
(美元和股票(以千為單位，每股數據除外))
本報告中包括的本公司運營部門財務信息是根據首席運營決策者用於分配資源和評估本公司運營部門財務表現的內部管理報告編制的。就內部管理報告而言，分部運營包括直接分部運營費用，但一般不包括公司行政支持成本，後者主要由間接勞動力、福利和某些部門的長期激勵薪酬開支組成，這些部門為公司的所有各種業務提供支持，但此類成本通過內部管理費向某些輔助服務和戰略計劃收取並由其承擔的情況除外。這些公司行政支持成本通過從公司附屬業務收到的內部管理費減少。
DaVita公司
簡明綜合財務報表附註-(續)
(未審計)
(美元和股票(以千為單位，每股數據除外))
以下是分部淨收入、分部營業利潤率(虧損)以及分部營業利潤率與所得税前合併收入的對賬彙總：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月結束
九月三十日， | | 九個月結束
九月三十日， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
細分市場收入： | | | | | | | |
美國透析及相關實驗室服務 | | | | | | | |
患者服務收入： | | | | | | | |
外部源 | $ | 2,652,946 |
| | $ | 2,559,345 |
| | $ | 7,782,435 |
| | $ | 7,661,244 |
|
部門間收入 | 32,150 |
| | 25,424 |
| | 92,611 |
| | 63,943 |
|
美國透析和相關實驗室服務患者服務
營業收入 | 2,685,096 |
| | 2,584,769 |
| | 7,875,046 |
| | 7,725,187 |
|
壞賬準備 | (3,977 | ) | | (12,900 | ) | | (19,689 | ) | | (37,108 | ) |
美國透析及相關實驗室服務患者
服務收入 | 2,681,119 |
| | 2,571,869 |
| | 7,855,357 |
| | 7,688,079 |
|
其他收入(1): | | | | | | | |
外部源 | 10,096 |
| | 4,932 |
| | 19,989 |
| | 14,965 |
|
部門間收入 | 212 |
| | — |
| | 726 |
| | — |
|
美國透析和相關實驗室服務收入總額 | 2,691,427 |
| | 2,576,801 |
| | 7,876,072 |
| | 7,703,044 |
|
其他-輔助服務和戰略舉措 | | | | | | | |
患者服務收入，淨額 | 128,223 |
| | 112,279 |
| | 367,951 |
| | 320,204 |
|
其他外部來源 | 116,790 |
| | 183,674 |
| | 339,209 |
| | 624,422 |
|
部門間收入 | 3,483 |
| | 8,361 |
| | 10,222 |
| | 27,748 |
|
輔助服務和戰略舉措收入總額 | 248,496 |
| | 304,314 |
| | 717,382 |
| | 972,374 |
|
部門淨收入總額 | 2,939,923 |
| | 2,881,115 |
| | 8,593,454 |
| | 8,675,418 |
|
消除分部間收入 | (35,845 | ) | | (33,785 | ) | | (103,559 | ) | | (91,691 | ) |
合併收入 | $ | 2,904,078 |
| | $ | 2,847,330 |
| | $ | 8,489,895 |
| | $ | 8,583,727 |
|
分部運營利潤率： | |
| | |
| | |
| | |
|
美國透析及相關實驗室服務 | $ | 500,742 |
| | $ | 390,006 |
| | $ | 1,416,680 |
| | $ | 1,272,828 |
|
其他-輔助服務和戰略舉措 | (97,725 | ) | | (60,132 | ) | | (170,405 | ) | | (64,307 | ) |
區段總營業利潤率 | 403,017 |
| | 329,874 |
| | 1,246,275 |
| | 1,208,521 |
|
分部營業利潤率與合併的對賬
所得税前持續經營收入： | | | | | | | |
公司行政支持 | (24,681 | ) | | (40,836 | ) | | (65,546 | ) | | (70,605 | ) |
合併營業收入 | 378,336 |
| | 289,038 |
| | 1,180,729 |
| | 1,137,916 |
|
債務費用 | (88,589 | ) | | (125,927 | ) | | (351,774 | ) | | (359,135 | ) |
債務預付、再融資和贖回費用 | (21,242 | ) | | — |
| | (33,402 | ) | | — |
|
其他收入，淨額 | 5,280 |
| | 4,007 |
| | 17,863 |
| | 10,583 |
|
以前持續經營的合併收入
所得税 | $ | 273,785 |
| | $ | 167,118 |
| | $ | 813,416 |
| | $ | 789,364 |
|
| |
(1) | 包括向本公司擁有非控股股權投資或由第三方全資擁有的透析企業提供管理和行政服務的管理費收入。 |
DaVita公司
簡明綜合財務報表附註-(續)
(未審計)
(美元和股票(以千為單位，每股數據除外))
按報告分部列出的資產摘要如下：
|
| | | | | | | |
| 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 |
細分資產 | |
| | |
|
美國透析和相關實驗室服務(包括股權
投資分別為100，815美元和95，290美元) | $ | 15,997,552 |
| | $ | 12,333,641 |
|
其他-輔助服務和戰略計劃(包括
股權投資分別為118，571美元和129，321美元) | 1,454,278 |
| | 1,387,046 |
|
DMG-持有待售(包括0美元的股權投資和
分別為4，833美元和^) | — |
| | 5,389,565 |
|
合併資產 | $ | 17,451,830 |
| | $ | 19,110,252 |
|
按報告分部列出的折舊和攤銷費用如下：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月結束
九月三十日， | | 九個月結束
九月三十日， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
美國透析及相關實驗室服務 | $ | 147,607 |
| | $ | 138,669 |
| | $ | 433,008 |
| | $ | 411,697 |
|
其他—輔助服務和戰略舉措 | 8,308 |
| | 7,331 |
| | 23,677 |
| | 24,181 |
|
| $ | 155,915 |
| | $ | 146,000 |
| | $ | 456,685 |
| | $ | 435,878 |
|
按報告分項分列的財產和設備支出如下：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月結束
九月三十日， | | 九個月結束
九月三十日， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
美國透析及相關實驗室服務 | $ | 157,721 |
| | $ | 214,728 |
| | $ | 477,533 |
| | $ | 603,186 |
|
其他-輔助服務和戰略舉措 | 15,544 |
| | 5,019 |
| | 31,184 |
| | 37,191 |
|
DMG-待售 | — |
| | 11,935 |
| | 38,466 |
| | 65,282 |
|
| $ | 173,265 |
| | $ | 231,682 |
| | $ | 547,183 |
| | $ | 705,659 |
|
| |
21. | DaVita公司在合併子公司中的所有權權益的變化 |
DaVita公司在合併子公司中的所有權權益的變化對公司的合併股本的影響如下：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月， | | 九個月結束
九月三十日， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
應歸因於DaVita Inc.的淨收入(虧損) | $ | 143,270 |
| | $ | (136,796 | ) | | $ | 566,110 |
| | $ | 309,166 |
|
實收資本的變化： | | | | | | | |
非控股權益的出售 | — |
| | — |
| | — |
| | 79 |
|
購買非控股權益 | (202 | ) | | (5,285 | ) | | 10,732 |
| | (17,482 | ) |
向非控股權益的淨轉移 | (202 | ) | | (5,285 | ) | | 10,732 |
| | (17,403 | ) |
DaVita Inc.應佔淨收入(虧損)，扣除轉移到非控股權益的淨額 | $ | 143,068 |
| | $ | (142,081 | ) | | $ | 576,842 |
| | $ | 291,763 |
|
2016年2月，FASB發佈了ASU No.2016-02，租賃(主題842)好的。主題842中的修改修改了與承租人會計相關的會計。根據新的指導方針，承租人需要確認租賃負債和使用權資產，基本上所有租賃期限超過12個月的租賃。新的租賃指南還簡化了銷售和回租交易的會計處理，主要是因為承租人必須確認租賃資產和租賃負債。公司採用了從2019年1月1日開始的主題842，通過對現有租約的修改追溯方法
DaVita公司
簡明綜合財務報表附註-(續)
(未審計)
(美元和股票(以千為單位，每股數據除外))
具有累積效果調整的採用日期。本公司選擇採用一套實用的權宜之計，以避免重寫與包含租賃、租賃分類和初始直接成本的合同相關的先前結論。新標準的採用導致記錄了以下資產的經營權$2,783,784，經營租賃負債$3,001,354以及對留存收益的調整$39,876，主要與截至2019年1月1日的先前銷售回租交易的遞延收益有關。該標準並未對公司的合併淨收益產生實質性影響，並且不對現金流的影響。參見注釋10有關進一步詳情，請參閲這些簡明綜合財務報表。
2016年6月，FASB發佈了ASU No.2016-13，金融工具-信用損失(主題326)：金融工具信用損失的計量。本ASU中的修訂將確認金融資產信用損失的方法從現行GAAP中的已發生損失方法改變為反映當前預期信用損失的方法，這需要考慮更廣泛的合理和可支持的信息，以告知這些信用損失估計。當前發生的損失模型延遲確認信用損失，直到可能已經發生損失，而此ASU的新的當前預期信用損失模型要求估計在金融資產或類似金融資產組的生命週期內預期的信用損失。本ASU中的修改自2020年1月1日起對公司生效，並將以修改後的追溯方式應用。該公司仍在評估本ASU的某些方面，以及它在2020年1月1日通過時可能對其合併財務報表的影響。
2017年8月，FASB發佈了ASU No.2017-12，衍生工具和套期保值(主題815)：對套期保值活動會計的有針對性的改進。本ASU中的修訂通過更改合格對衝關係的指定和衡量指南以及對衝結果的呈現，更好地協調實體的風險管理活動和對衝關係的財務報告。本ASU中的修訂自2019年1月1日起對本公司生效，並將前瞻性應用。在2019年1月1日採用該ASU時，對公司的綜合財務報表沒有產生重大影響。
2018年8月，FASB發佈了ASU No.2018-13，公允價值計量(主題820)：披露框架-公允價值計量披露要求的變化本ASU中適用的修正案刪除了關於公允價值計量等級1、2和3之間轉移的披露要求，以及關於等級3公允價值計量的估值過程的披露要求。本ASU中適用的修訂還增加了一項要求，即在報告期間以公允價值定期計量的3級項目的其他全面收益中包括的未實現損益的變化，並要求披露用於制定3級公允價值計量的重大不可觀測投入的範圍和加權平均。·本ASU中的修訂從2020年1月1日起對公司生效，其新要求將在預期的基礎上應用。？採用本ASU預計不會對公司的合併產生實質性影響
以下信息是根據S-X規則第3-10條提出的。包括在本公司簡明綜合財務報表中的獨立法人實體的經營和投資活動是完全相互依存和整合的。獨立法人的收入和經營費用包括管理和其他行政服務的公司間費用。公司的優先債券由其以收入、收入和資產衡量的絕大多數國內子公司擔保。附屬擔保人已在連帶基礎上保證優先票據。然而，如果在一般情況下，出售或以其他方式處置子公司擔保人的全部或大部分資產，包括通過合併或合併，或出售或以其他方式處置公司及其受限子公司持有的此類子公司擔保人的所有股權，如契約中所定義，則子公司擔保人將免除其對高級票據和管理高級票據的契約的擔保義務；該子公司擔保人被公司指定為契約中定義的不受限制的子公司，或以其他方式或該附屬擔保人不再擔保本公司或其任何受限制附屬公司在契約中定義的任何其他債務，但同時解除的擔保除外。高級票據不由本公司的某些國內子公司、本公司的任何外國子公司或不構成契據所指的子公司的任何實體擔保，例如本公司持有低於多數投票權的股本的公司、本公司持有少於多數股權或投票權的合資企業和合夥企業、非自有實體和第三方。在本公司訂立新信貸協議的同時，根據管理本公司高級債券的契約，本公司若干附屬公司已解除對本公司高級債券的擔保，因此，於該次發放後，高級債券的其餘附屬擔保人為擔保新信貸協議的相同子公司。以下簡明綜合財務報表已根據本公司新信貸協議中規定的當前附屬擔保人和非擔保人為所有呈報期間編制。
DaVita公司
簡明綜合財務報表附註-(續)
(未審計)
(美元和股票(以千為單位，每股數據除外))
簡明合併經營報表
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2019年9月30日的三個月 | | DaVita公司 | | 擔保人 子公司 | | 非 擔保人 子公司 | | 鞏固 調整數 | | 固形 總計 |
患者服務收入 | | $ | — |
| | $ | 1,761,235 |
| | $ | 1,087,531 |
| | $ | (67,597 | ) | | $ | 2,781,169 |
|
壞賬準備 | | — |
| | (2,728 | ) | | (1,249 | ) | | — |
| | (3,977 | ) |
患者服務淨收入 | | — |
| | 1,758,507 |
| | 1,086,282 |
| | (67,597 | ) | | 2,777,192 |
|
其他收入 | | 204,183 |
| | 140,956 |
| | 83,860 |
| | (302,113 | ) | | 126,886 |
|
淨收入總額 | | 204,183 |
| | 1,899,463 |
| | 1,170,142 |
| | (369,710 | ) | | 2,904,078 |
|
營業費用 | | 11,046 |
| | 1,823,752 |
| | 1,060,654 |
| | (369,710 | ) | | 2,525,742 |
|
營業收入 | | 193,137 |
| | 75,711 |
| | 109,488 |
| | — |
| | 378,336 |
|
債務費用 | | (110,712 | ) | | (43,535 | ) | | (14,206 | ) | | 58,622 |
| | (109,831 | ) |
其他收入，淨額 | | 51,150 |
| | 2,994 |
| | 9,758 |
| | (58,622 | ) | | 5,280 |
|
所得税費用 | | 33,364 |
| | 28,320 |
| | 3,570 |
| | — |
| | 65,254 |
|
子公司的股本收益 | | 43,059 |
| | 123,186 |
| | — |
| | (166,245 | ) | | — |
|
持續經營的淨收入 | | 143,270 |
| | 130,036 |
| | 101,470 |
| | (166,245 | ) | | 208,531 |
|
非持續經營淨虧損，税後淨額 | | — |
| | — |
| | (6,843 | ) | | — |
| | (6,843 | ) |
淨收入 | | 143,270 |
| | 130,036 |
| | 94,627 |
| | (166,245 | ) | | 201,688 |
|
減去：非控股權益的淨收入 | | — |
| | — |
| | — |
| | (58,418 | ) | | (58,418 | ) |
DaVita Inc.的淨收入 | | $ | 143,270 |
| | $ | 130,036 |
| | $ | 94,627 |
| | $ | (224,663 | ) | | $ | 143,270 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2018年9月30日的三個月 | | DaVita公司 | | 擔保人
子公司 | | 非
擔保人
子公司 | | 鞏固
調整數 | | 固形
總計 |
患者服務收入 | | $ | — |
| | $ | 1,699,109 |
| | $ | 1,028,548 |
| | $ | (56,956 | ) | | $ | 2,670,701 |
|
壞賬準備 | | — |
| | (9,246 | ) | | (2,731 | ) | | — |
| | (11,977 | ) |
患者服務淨收入 | | — |
| | 1,689,863 |
| | 1,025,817 |
| | (56,956 | ) | | 2,658,724 |
|
其他收入 | | 207,968 |
| | 127,269 |
| | 136,448 |
| | (283,079 | ) | | 188,606 |
|
淨收入總額 | | 207,968 |
| | 1,817,132 |
| | 1,162,265 |
| | (340,035 | ) | | 2,847,330 |
|
營運費用及收費 | | 205,324 |
| | 1,649,128 |
| | 1,043,875 |
| | (340,035 | ) | | 2,558,292 |
|
營業收入 | | 2,644 |
| | 168,004 |
| | 118,390 |
| | — |
| | 289,038 |
|
債務費用 | | (127,353 | ) | | (50,254 | ) | | (10,570 | ) | | 62,250 |
| | (125,927 | ) |
其他收入，淨額 | | 106,148 |
| | 603 |
| | 7,719 |
| | (110,463 | ) | | 4,007 |
|
所得税(福利)費用 | | (3,536 | ) | | 43,583 |
| | 12,000 |
| | — |
| | 52,047 |
|
子公司的股本收益 | | (121,771 | ) | | 60,448 |
| | — |
| | 61,323 |
| | — |
|
持續經營的淨(虧損)收入 | | (136,796 | ) | | 135,218 |
| | 103,539 |
| | 13,110 |
| | 115,071 |
|
非持續經營淨虧損，税後淨額 | | — |
| | — |
| | (259,952 | ) | | 48,213 |
| | (211,739 | ) |
淨(虧損)收入 | | (136,796 | ) | | 135,218 |
| | (156,413 | ) | | 61,323 |
| | (96,668 | ) |
減去：非控股權益的淨收入 | | — |
| | — |
| | — |
| | (40,128 | ) | | (40,128 | ) |
DaVita Inc.的淨(虧損)收入 | | $ | (136,796 | ) | | $ | 135,218 |
| | $ | (156,413 | ) | | $ | 21,195 |
| | $ | (136,796 | ) |
DaVita公司
簡明綜合財務報表附註-(續)
(未審計)
(美元和股票(以千為單位，每股數據除外))
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2019年9月30日的9個月 | | DaVita公司 | | 擔保人 子公司 | | 非 擔保人 子公司 | | 鞏固 調整數 | | 固形 總計 |
患者服務收入 | | $ | — |
| | $ | 5,181,017 |
| | $ | 3,164,726 |
| | $ | (195,357 | ) | | $ | 8,150,386 |
|
壞賬準備 | | — |
| | (13,530 | ) | | (6,159 | ) | | — |
| | (19,689 | ) |
患者服務淨收入 | | — |
| | 5,167,487 |
| | 3,158,567 |
| | (195,357 | ) | | 8,130,697 |
|
其他收入 | | 600,318 |
| | 438,058 |
| | 130,345 |
| | (809,523 | ) | | 359,198 |
|
淨收入總額 | | 600,318 |
| | 5,605,545 |
| | 3,288,912 |
| | (1,004,880 | ) | | 8,489,895 |
|
營運費用及收費 | | 315,169 |
| | 5,106,307 |
| | 2,892,570 |
| | (1,004,880 | ) | | 7,309,166 |
|
營業收入 | | 285,149 |
| | 499,238 |
| | 396,342 |
| | — |
| | 1,180,729 |
|
債務費用 | | (389,203 | ) | | (145,110 | ) | | (39,807 | ) | | 188,944 |
| | (385,176 | ) |
其他收入，淨額 | | 263,407 |
| | 4,332 |
| | 31,800 |
| | (281,676 | ) | | 17,863 |
|
所得税費用 | | 41,017 |
| | 122,633 |
| | 34,288 |
| | — |
| | 197,938 |
|
子公司的股本收益 | | 447,774 |
| | 318,431 |
| | — |
| | (766,205 | ) | | — |
|
持續經營的淨收入 | | 566,110 |
| | 554,258 |
| | 354,047 |
| | (858,937 | ) | | 615,478 |
|
非持續經營的淨收入，税後淨額 | | — |
| | — |
| | 10,122 |
| | 92,732 |
| | 102,854 |
|
淨收入 | | 566,110 |
| | 554,258 |
| | 364,169 |
| | (766,205 | ) | | 718,332 |
|
減去：非控股權益的淨收入 | | — |
| | — |
| | — |
| | (152,222 | ) | | (152,222 | ) |
DaVita Inc.的淨收入 | | $ | 566,110 |
| | $ | 554,258 |
| | $ | 364,169 |
| | $ | (918,427 | ) | | $ | 566,110 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2018年9月30日的9個月 | | DaVita公司 | | 擔保人 子公司 | | 非 擔保人 子公司 | | 鞏固 調整數 | | 固形 總計 |
患者服務收入 | | $ | — |
| | $ | 5,100,487 |
| | $ | 3,039,056 |
| | $ | (159,365 | ) | | $ | 7,980,178 |
|
壞賬準備 | | — |
| | (26,430 | ) | | (9,408 | ) | | — |
| | (35,838 | ) |
患者服務淨收入 | | — |
| | 5,074,057 |
| | 3,029,648 |
| | (159,365 | ) | | 7,944,340 |
|
其他收入 | | 608,850 |
| | 355,055 |
| | 512,025 |
| | (836,543 | ) | | 639,387 |
|
淨收入總額 | | 608,850 |
| | 5,429,112 |
| | 3,541,673 |
| | (995,908 | ) | | 8,583,727 |
|
營運費用及收費 | | 484,329 |
| | 4,949,070 |
| | 3,008,320 |
| | (995,908 | ) | | 7,445,811 |
|
營業收入 | | 124,521 |
| | 480,042 |
| | 533,353 |
| | — |
| | 1,137,916 |
|
債務費用 | | (362,501 | ) | | (151,373 | ) | | (30,660 | ) | | 185,399 |
| | (359,135 | ) |
其他收入，淨額 | | 315,573 |
| | 2,864 |
| | 20,981 |
| | (328,835 | ) | | 10,583 |
|
所得税費用 | | 24,108 |
| | 112,193 |
| | 70,351 |
| | — |
| | 206,652 |
|
子公司的股本收益 | | 255,681 |
| | 328,042 |
| | — |
| | (583,723 | ) | | — |
|
持續經營的淨收入 | | 309,166 |
| | 547,382 |
| | 453,323 |
| | (727,159 | ) | | 582,712 |
|
非持續經營淨虧損，税後淨額 | | — |
| | — |
| | (291,265 | ) | | 143,436 |
| | (147,829 | ) |
淨收入 | | 309,166 |
| | 547,382 |
| | 162,058 |
| | (583,723 | ) | | 434,883 |
|
減去：非控股權益的淨收入 | | — |
| | — |
| | — |
| | (125,717 | ) | | (125,717 | ) |
DaVita Inc.的淨收入 | | $ | 309,166 |
| | $ | 547,382 |
| | $ | 162,058 |
| | $ | (709,440 | ) | | $ | 309,166 |
|
DaVita公司
簡明綜合財務報表附註-(續)
(未審計)
(美元和股票(以千為單位，每股數據除外))
簡明綜合收益表
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2019年9月30日的三個月 | | DaVita公司 | | 擔保人
子公司 | | 非
擔保人
子公司 | | 鞏固
調整數 | | 固形
總計 |
淨收入 | | $ | 143,270 |
| | $ | 130,036 |
| | $ | 94,627 |
| | $ | (166,245 | ) | | $ | 201,688 |
|
其他綜合收益(虧損) | | 509 |
| | — |
| | (44,502 | ) | | — |
| | (43,993 | ) |
綜合收入總額 | | 143,779 |
| | 130,036 |
| | 50,125 |
| | (166,245 | ) | | 157,695 |
|
減去：可歸於非控股權益的綜合收益 | | — |
| | — |
| | — |
| | (58,418 | ) | | (58,418 | ) |
DaVita Inc.的綜合收益 | | $ | 143,779 |
| | $ | 130,036 |
| | $ | 50,125 |
| | $ | (224,663 | ) | | $ | 99,277 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2018年9月30日的三個月 | | DaVita公司 | | 擔保人
子公司 | | 非
擔保人
子公司 | | 鞏固
調整數 | | 固形
總計 |
淨(虧損)收入 | | $ | (136,796 | ) | | $ | 135,218 |
| | $ | (156,413 | ) | | $ | 61,323 |
| | $ | (96,668 | ) |
其他綜合收益(虧損) | | 1,643 |
| | — |
| | (8,827 | ) | | — |
| | (7,184 | ) |
綜合(虧損)收入總額 | | (135,153 | ) | | 135,218 |
| | (165,240 | ) | | 61,323 |
| | (103,852 | ) |
減去：可歸於非控股權益的綜合收益 | | — |
| | — |
| | — |
| | (40,128 | ) | | (40,128 | ) |
可歸因於DaVita Inc.的綜合(虧損)收入 | | $ | (135,153 | ) | | $ | 135,218 |
| | $ | (165,240 | ) | | $ | 21,195 |
| | $ | (143,980 | ) |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2019年9月30日的9個月 | | DaVita公司 | | 擔保人
子公司 | | 非
擔保人
子公司 | | 鞏固
調整數 | | 固形
總計 |
淨收入 | | $ | 566,110 |
| | $ | 554,258 |
| | $ | 364,169 |
| | $ | (766,205 | ) | | $ | 718,332 |
|
其他綜合收益(虧損) | | 3,110 |
| | — |
| | (45,790 | ) | | — |
| | (42,680 | ) |
綜合收入總額 | | 569,220 |
| | 554,258 |
| | 318,379 |
| | (766,205 | ) | | 675,652 |
|
減去：可歸於非控股權益的綜合收益 | | — |
| | — |
| | — |
| | (152,222 | ) | | (152,222 | ) |
DaVita Inc.的綜合收益 | | $ | 569,220 |
| | $ | 554,258 |
| | $ | 318,379 |
| | $ | (918,427 | ) | | $ | 523,430 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2018年9月30日的9個月 | | DaVita公司 | | 擔保人
子公司 | | 非
擔保人
子公司 | | 鞏固
調整數 | | 固形
總計 |
淨收入 | | $ | 309,166 |
| | $ | 547,382 |
| | $ | 162,058 |
| | $ | (583,723 | ) | | $ | 434,883 |
|
其他綜合收益(虧損) | | 5,499 |
| | — |
| | (39,475 | ) | | — |
| | (33,976 | ) |
綜合收入總額 | | 314,665 |
| | 547,382 |
| | 122,583 |
| | (583,723 | ) | | 400,907 |
|
減去：可歸於非控股權益的綜合收益 | | — |
| | — |
| | — |
| | (125,717 | ) | | (125,717 | ) |
DaVita Inc.的綜合收益 | | $ | 314,665 |
| | $ | 547,382 |
| | $ | 122,583 |
| | $ | (709,440 | ) | | $ | 275,190 |
|
DaVita公司
簡明綜合財務報表附註-(續)
(未審計)
(美元和股票(以千為單位，每股數據除外))
精簡合併資產負債表
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2019年9月30日 | | DaVita公司 | | 擔保人
子公司 | | 非
擔保人
子公司 | | 鞏固
調整數 | | 固形
總計 |
現金及現金等價物 | | $ | 831,514 |
| | $ | 213,635 |
| | $ | 208,107 |
| | $ | — |
| | $ | 1,253,256 |
|
限制性現金及等價物 | | — |
| | 14,444 |
| | 89,441 |
| | — |
| | 103,885 |
|
應收帳款，淨額 | | — |
| | 1,221,169 |
| | 680,056 |
| | — |
| | 1,901,225 |
|
其他流動資產 | | 161,548 |
| | 455,616 |
| | 123,188 |
| | — |
| | 740,352 |
|
流動資產總額 | | 993,062 |
| | 1,904,864 |
| | 1,100,792 |
| | — |
| | 3,998,718 |
|
財產和設備，淨額 | | 515,952 |
| | 1,576,140 |
| | 1,327,146 |
| | — |
| | 3,419,238 |
|
經營租賃使用權資產 | | 103,621 |
| | 1,592,472 |
| | 1,085,195 |
| | — |
| | 2,781,288 |
|
無形資產，淨額 | | 85 |
| | 34,493 |
| | 83,088 |
| | — |
| | 117,666 |
|
對附屬公司的投資和預付款，淨額 | | 10,465,104 |
| | 7,110,581 |
| | 3,074,784 |
| | (20,650,469 | ) | | — |
|
其他長期資產和投資 | | 96,953 |
| | 91,115 |
| | 181,193 |
| | — |
| | 369,261 |
|
商譽 | | — |
| | 4,818,001 |
| | 1,947,658 |
| | — |
| | 6,765,659 |
|
總資產 | | $ | 12,174,777 |
| | $ | 17,127,666 |
| | $ | 8,799,856 |
| | $ | (20,650,469 | ) | | $ | 17,451,830 |
|
流動負債 | | $ | 313,934 |
| | $ | 1,233,054 |
| | $ | 659,652 |
| | $ | — |
| | $ | 2,206,640 |
|
公司間負債，淨額 | | 922,571 |
| | 3,074,785 |
| | 2,572,810 |
| | (6,570,166 | ) | | — |
|
長期經營租賃負債 | | 131,743 |
| | 1,508,343 |
| | 1,042,039 |
| | — |
| | 2,682,125 |
|
長期債務和其他長期負債 | | 7,746,653 |
| | 664,470 |
| | 343,360 |
| | — |
| | 8,754,483 |
|
非控股權益須受PUT條款的規限 | | 741,300 |
| | — |
| | — |
| | 554,759 |
| | 1,296,059 |
|
Total DaVita Inc.股東權益 | | 2,318,576 |
| | 10,647,014 |
| | 3,433,289 |
| | (14,080,303 | ) | | 2,318,576 |
|
非控制性權益不受賣權限制
條文 | | — |
| | — |
| | 748,706 |
| | (554,759 | ) | | 193,947 |
|
總股本 | | 2,318,576 |
| | 10,647,014 |
| | 4,181,995 |
| | (14,635,062 | ) | | 2,512,523 |
|
負債和權益總額 | | $ | 12,174,777 |
| | $ | 17,127,666 |
| | $ | 8,799,856 |
| | $ | (20,650,469 | ) | | $ | 17,451,830 |
|
DaVita公司
簡明綜合財務報表附註-(續)
(未審計)
(美元和股票(以千為單位，每股數據除外))
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2018年12月31日 | | DaVita公司 | | 擔保人
子公司 | | 非
擔保人
子公司 | | 鞏固
調整數 | | 固形
總計 |
現金及現金等價物 | | $ | 60,653 |
| | $ | 1,232 |
| | $ | 261,153 |
| | $ | — |
| | $ | 323,038 |
|
限制性現金及等價物 | | 1,005 |
| | 12,048 |
| | 79,329 |
| | — |
| | 92,382 |
|
應收帳款，淨額 | | — |
| | 1,204,122 |
| | 654,486 |
| | — |
| | 1,858,608 |
|
其他流動資產 | | 37,185 |
| | 565,974 |
| | 157,407 |
| | — |
| | 760,566 |
|
持有待售流動資產 | | — |
| | — |
| | 5,389,565 |
| | — |
| | 5,389,565 |
|
流動資產總額 | | 98,843 |
| | 1,783,376 |
| | 6,541,940 |
| | — |
| | 8,424,159 |
|
財產和設備，淨額 | | 491,462 |
| | 1,584,321 |
| | 1,317,886 |
| | — |
| | 3,393,669 |
|
無形資產，淨額 | | 153 |
| | 42,896 |
| | 75,797 |
| | — |
| | 118,846 |
|
對附屬公司的投資和預付款，淨額 | | 13,522,198 |
| | 6,196,801 |
| | 2,498,545 |
| | (22,217,544 | ) | | — |
|
其他長期資產和投資 | | 53,385 |
| | 90,037 |
| | 188,196 |
| | — |
| | 331,618 |
|
商譽 | | — |
| | 4,806,939 |
| | 2,035,021 |
| | — |
| | 6,841,960 |
|
總資產 | | $ | 14,166,041 |
| | $ | 14,504,370 |
| | $ | 12,657,385 |
| | $ | (22,217,544 | ) | | $ | 19,110,252 |
|
流動負債 | | $ | 1,945,943 |
| | $ | 1,217,526 |
| | $ | 483,933 |
| | $ | — |
| | $ | 3,647,402 |
|
持有待售流動負債 | | — |
| | — |
| | 1,243,759 |
| | — |
| | 1,243,759 |
|
公司間負債，淨額 | | — |
| | 2,498,545 |
| | 6,161,292 |
| | (8,659,837 | ) | | — |
|
長期債務和其他長期負債 | | 7,918,581 |
| | 687,443 |
| | 580,028 |
| | — |
| | 9,186,052 |
|
非控股權益須受PUT條款的規限 | | 598,075 |
| | — |
| | — |
| | 526,566 |
| | 1,124,641 |
|
Total DaVita Inc.股東權益 | | 3,703,442 |
| | 10,100,856 |
| | 3,456,851 |
| | (13,557,707 | ) | | 3,703,442 |
|
非控制性權益不受賣權限制
條文 | | — |
| | — |
| | 731,522 |
| | (526,566 | ) | | 204,956 |
|
總股本 | | 3,703,442 |
| | 10,100,856 |
| | 4,188,373 |
| | (14,084,273 | ) | | 3,908,398 |
|
負債和權益總額 | | $ | 14,166,041 |
| | $ | 14,504,370 |
| | $ | 12,657,385 |
| | $ | (22,217,544 | ) | | $ | 19,110,252 |
|
DaVita公司
簡明綜合財務報表附註-(續)
(未審計)
(美元和股票(以千為單位，每股數據除外))
簡明合併現金流量表
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2019年9月30日的9個月 | | DaVita公司 | | 擔保人
子公司 | | 非
擔保人
子公司 | | 鞏固
調整數 | | 固形
總計 |
經營活動提供的現金流量： | | | | | | | | | | |
淨收入 | | $ | 566,110 |
| | $ | 554,258 |
| | $ | 364,169 |
| | $ | (766,205 | ) | | $ | 718,332 |
|
營業資產和負債及非現金的變化
包括在淨收入中的項目 | | (336,223 | ) | | (74,600 | ) | | 318,111 |
| | 766,205 |
| | 673,493 |
|
經營活動提供的淨現金 | | 229,887 |
| | 479,658 |
| | 682,280 |
| | — |
| | 1,391,825 |
|
投資活動提供(用於)的現金流： | | |
| | |
| | |
| | |
| | |
|
財產和設備的增加 | | (106,476 | ) | | (218,839 | ) | | (221,868 | ) | | — |
| | (547,183 | ) |
收購 | | — |
| | (11,832 | ) | | (65,516 | ) | | — |
| | (77,348 | ) |
來自資產和業務銷售的收益(購買) | | 3,824,516 |
| | (244 | ) | | 39,347 |
| | — |
| | 3,863,619 |
|
來自投資銷售和其他項目的採購，淨額 | | (94,322 | ) | | (7,474 | ) | | (3,267 | ) | | — |
| | (105,063 | ) |
投資活動提供的現金淨額 | | 3,623,718 |
| | (238,389 | ) | | (251,304 | ) | | — |
| | 3,134,025 |
|
用於融資活動的現金流： | | |
| | |
| | |
| | |
| | |
|
長期債務和相關融資成本，淨額 | | (2,028,954 | ) | | (8,025 | ) | | (13,033 | ) | | — |
| | (2,050,012 | ) |
公司間借款(付款) | | 785,450 |
| | (14,854 | ) | | (770,596 | ) | | — |
| | — |
|
其他項目 | | (1,840,245 | ) | | (3,591 | ) | | (109,916 | ) | | — |
| | (1,953,752 | ) |
用於融資活動的現金淨額 | | (3,083,749 | ) | | (26,470 | ) | | (893,545 | ) | | — |
| | (4,003,764 | ) |
匯率變動對現金、現金的影響
等價物和限制現金 | | — |
| | — |
| | (4,178 | ) | | — |
| | (4,178 | ) |
現金淨增加(減少)，現金等價物和
受限現金 | | 769,856 |
| | 214,799 |
| | (466,747 | ) | | — |
| | 517,908 |
|
減少：現金淨減少，現金等價物和來自非持續經營的限制現金 | | — |
| | — |
| | (423,813 | ) | | — |
| | (423,813 | ) |
現金淨增加(減少)，現金等價物和持續經營的限制現金 | | 769,856 |
| | 214,799 |
| | (42,934 | ) | | — |
| | 941,721 |
|
現金、現金等價物和持續的限制現金
年初的運營 | | 61,658 |
| | 13,280 |
| | 340,482 |
| | — |
| | 415,420 |
|
現金、現金等價物和持續的限制現金
期末操作 | | $ | 831,514 |
| | $ | 228,079 |
| | $ | 297,548 |
| | $ | — |
| | $ | 1,357,141 |
|
DaVita公司
簡明綜合財務報表附註-(續)
(未審計)
(美元和股票(以千為單位，每股數據除外))
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2018年9月30日的9個月 | | DaVita公司 | | 擔保人
子公司 | | 非
擔保人
子公司 | | 鞏固
調整數 | | 固形
總計 |
經營活動提供的現金流量： | | | | | | | | | | |
淨收入 | | $ | 309,166 |
| | $ | 547,382 |
| | $ | 162,058 |
| | $ | (583,723 | ) | | $ | 434,883 |
|
營業資產和負債及非現金的變化
包括在淨收入中的項目 | | (235,558 | ) | | (104,179 | ) | | 703,379 |
| | 583,723 |
| | 947,365 |
|
經營活動提供的淨現金 | | 73,608 |
| | 443,203 |
| | 865,437 |
| | — |
| | 1,382,248 |
|
投資活動中使用的現金流： | | |
| | |
| | |
| | |
| | |
|
財產和設備的增加 | | (124,585 | ) | | (296,028 | ) | | (285,046 | ) | | — |
| | (705,659 | ) |
收購 | | — |
| | (5,646 | ) | | (107,880 | ) | | — |
| | (113,526 | ) |
資產和業務銷售收益 | | — |
| | 55,035 |
| | 80,233 |
| | — |
| | 135,268 |
|
投資銷售和其他項目的收益(購買)淨額 | | 32,345 |
| | (2,295 | ) | | (7,452 | ) | | — |
| | 22,598 |
|
投資活動所用現金淨額 | | (92,240 | ) | | (248,934 | ) | | (320,145 | ) | | — |
| | (661,319 | ) |
由(用於)融資活動提供的現金流： | | |
| | |
| | |
| | |
| | |
|
長期債務和相關融資成本，淨額 | | 866,537 |
| | (8,601 | ) | | (12,100 | ) | | — |
| | 845,836 |
|
公司間借款(付款) | | 454,410 |
| | (174,148 | ) | | (280,262 | ) | | — |
| | — |
|
其他項目 | | (1,154,921 | ) | | (18,713 | ) | | (95,541 | ) | | — |
| | (1,269,175 | ) |
融資活動提供的現金淨額 | | 166,026 |
| | (201,462 | ) | | (387,903 | ) | | — |
| | (423,339 | ) |
匯率變動對現金、現金的影響
等價物和限制現金 | | — |
| | — |
| | (5,790 | ) | | — |
| | (5,790 | ) |
現金、現金等價物和限制現金淨增加(減少) | | 147,394 |
| | (7,193 | ) | | 151,599 |
| | — |
| | 291,800 |
|
減去：現金淨增加，現金等價物和來自非持續經營的限制現金 | | — |
| | — |
| | 270,565 |
| | — |
| | 270,565 |
|
現金淨增加(減少)，現金等價物和持續經營的限制現金 | | 147,394 |
| | (7,193 | ) | | (118,966 | ) | | — |
| | 21,235 |
|
現金、現金等價物和持續的限制現金
年初的運營 | | 150,307 |
| | 19,963 |
| | 348,650 |
| | — |
| | 518,920 |
|
現金、現金等價物和持續的限制現金
期末操作 | | $ | 297,701 |
| | $ | 12,770 |
| | $ | 229,684 |
| | $ | — |
| | $ | 540,155 |
|
DaVita公司
簡明綜合財務報表附註-(續)
(未審計)
(美元和股票(以千為單位，每股數據除外))
以下信息作為管理公司高級票據的契約所要求的補充數據提供。
在DMG出售之前，本公司向其DMG業務內的某些醫生集團提供服務，這些集團雖然在其財務報表中合併用於財務報告目的，但不是本公司的子公司，也不是本公司所擁有的，不構成管理我們未償高級票據的契約中定義的“子公司”，並且不對這些高級票據提供擔保。此外，該公司根據與這些醫師團體的管理協議運營，根據該協議，公司從這些醫師團體收取管理費。
從2019年6月19日起，這些醫生羣體不再包括在公司的財務報表中，因為它們在將DMG出售給Optum時被拆分。
簡明合併收益表
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2019年9月30日的9個月 | | 固形 總計 | | 醫師 羣 | | 無限制 子公司 | | 公司 受限制的附屬公司(1) |
患者^服務運營收入 | | $ | 8,150,386 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 8,150,386 |
|
壞賬準備 | | (19,689 | ) | | — |
| | — |
| | (19,689 | ) |
淨病人服務營業收入 | | 8,130,697 |
| | — |
| | — |
| | 8,130,697 |
|
其他收入 | | 359,198 |
| | — |
| | — |
| | 359,198 |
|
營業淨收入總額 | | 8,489,895 |
| | — |
| | — |
| | 8,489,895 |
|
營業費用 | | 7,309,166 |
| | — |
| | — |
| | 7,309,166 |
|
營業收入 | | 1,180,729 |
| | — |
| | — |
| | 1,180,729 |
|
債務費用 | | (385,176 | ) | | — |
| | — |
| | (385,176 | ) |
其他收入 | | 17,863 |
| | — |
| | — |
| | 17,863 |
|
所得税費用 | | 197,938 |
| | — |
| | — |
| | 197,938 |
|
持續經營的淨收入 | | 615,478 |
| | — |
| | — |
| | 615,478 |
|
非持續經營的淨收入，税後淨額 | | 102,854 |
| | 12,706 |
| | 249 |
| | 89,899 |
|
淨收入 | | 718,332 |
| | 12,706 |
| | 249 |
| | 705,377 |
|
減去：非控股權益的淨收入 | | (152,222 | ) | | (1,255 | ) | | — |
| | (150,967 | ) |
DaVita Inc.的淨收入 | | $ | 566,110 |
| | $ | 11,451 |
| | $ | 249 |
| | $ | 554,410 |
|
簡明綜合收益表
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2019年9月30日的9個月 | | 固形 總計 | | 醫師 羣 | | 無限制 子公司 | | 公司 受限制的附屬公司(1) |
淨收入 | | $ | 718,332 |
| | $ | 12,706 |
| | $ | 249 |
| | $ | 705,377 |
|
其他綜合收入 | | (42,680 | ) | | — |
| | — |
| | (42,680 | ) |
綜合收入總額 | | 675,652 |
| | 12,706 |
| | 249 |
| | 662,697 |
|
減去：非控制性綜合收益
利益 | | (152,222 | ) | | (1,255 | ) | | — |
| | (150,967 | ) |
DaVita Inc.的綜合收益 | | $ | 523,430 |
| | $ | 11,451 |
| | $ | 249 |
| | $ | 511,730 |
|
DaVita公司
簡明綜合財務報表附註-(續)
(未審計)
(美元和股票(以千為單位，每股數據除外))
精簡合併資產負債表
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2019年9月30日 | | 固形 總計 | | 醫師 羣 | | 無限制 子公司 | | 公司 受限制的附屬公司(1) |
現金及現金等價物 | | $ | 1,253,256 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 1,253,256 |
|
限制性現金及等價物 | | 103,885 |
| | — |
| | — |
| | 103,885 |
|
應收帳款，淨額 | | 1,901,225 |
| | — |
| | — |
| | 1,901,225 |
|
其他流動資產 | | 740,352 |
| | — |
| | — |
| | 740,352 |
|
流動資產總額 | | 3,998,718 |
| | — |
| | — |
| | 3,998,718 |
|
財產和設備，淨額 | | 3,419,238 |
| | — |
| | — |
| | 3,419,238 |
|
經營租賃使用權資產 | | 2,781,288 |
| | — |
| | — |
| | 2,781,288 |
|
可攤銷無形資產 | | 117,666 |
| | — |
| | — |
| | 117,666 |
|
其他長期資產 | | 369,261 |
| | — |
| | — |
| | 369,261 |
|
商譽 | | 6,765,659 |
| | — |
| | — |
| | 6,765,659 |
|
總資產 | | $ | 17,451,830 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 17,451,830 |
|
流動負債 | | $ | 2,206,640 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 2,206,640 |
|
長期經營租賃負債 | | 2,682,125 |
| | — |
| | — |
| | 2,682,125 |
|
長期債務和其他長期負債 | | 8,754,483 |
| | — |
| | — |
| | 8,754,483 |
|
非控股權益須受PUT條款的規限 | | 1,296,059 |
| | — |
| | — |
| | 1,296,059 |
|
Total DaVita Inc.股東權益 | | 2,318,576 |
| | — |
| | — |
| | 2,318,576 |
|
非控股權益不受PUT條文規限 | | 193,947 |
| | — |
| | — |
| | 193,947 |
|
股東權益 | | 2,512,523 |
| | — |
| | — |
| | 2,512,523 |
|
總負債和股東權益 | | $ | 17,451,830 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 17,451,830 |
|
DaVita公司
簡明綜合財務報表附註-(續)
(未審計)
(美元和股票(以千為單位，每股數據除外))
簡明合併現金流量表
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2019年9月30日的9個月 | | 固形 總計 | | 醫師 羣 | | 無限制 子公司 | | 公司 受限制的附屬公司(1) |
業務活動現金流量： | | | | | | | | |
淨收入 | | $ | 718,332 |
| | $ | 12,706 |
| | $ | 249 |
| | $ | 705,377 |
|
經營和公司間資產和負債的變化以及
包括在淨收入中的非現金項目 | | 673,493 |
| | (4,607 | ) | | (249 | ) | | 678,349 |
|
經營活動提供的淨現金 | | 1,391,825 |
| | 8,099 |
| | — |
| | 1,383,726 |
|
投資活動的現金流量： | | |
| | |
| | |
| | |
|
財產和設備的增加 | | (547,183 | ) | | (846 | ) | | — |
| | (546,337 | ) |
收購 | | (77,348 | ) | | — |
| | — |
| | (77,348 | ) |
資產和業務銷售收益 | | 3,863,619 |
| | — |
| | — |
| | 3,863,619 |
|
投資及其他項目 | | (105,063 | ) | | (1,882 | ) | | — |
| | (103,181 | ) |
投資活動提供的現金淨額 | | 3,134,025 |
| | (2,728 | ) | | — |
| | 3,136,753 |
|
籌資活動的現金流量： | | |
| | |
| | |
| | |
|
長期債務 | | (2,050,012 | ) | | — |
| | — |
| | (2,050,012 | ) |
內部公司 | | — |
| | (247,175 | ) | | — |
| | 247,175 |
|
其他項目 | | (1,953,752 | ) | | — |
| | — |
| | (1,953,752 | ) |
用於融資活動的現金淨額 | | (4,003,764 | ) | | (247,175 | ) | | — |
| | (3,756,589 | ) |
匯率變動對現金、現金等價物和
受限現金 | | (4,178 | ) | | — |
| | — |
| | (4,178 | ) |
現金、現金等價物和限制現金淨增加(減少) | | 517,908 |
| | (241,804 | ) | | — |
| | 759,712 |
|
減少：現金淨減少，現金等價物和來自非持續經營的限制現金 | | (423,813 | ) | | (241,804 | ) | | — |
| | (182,009 | ) |
現金、現金等價物和持續經營的限制現金淨增加 | | 941,721 |
| | — |
| | — |
| | 941,721 |
|
現金、現金等價物和持續經營的限制現金
在年初 | | 415,420 |
| | — |
| | — |
| | 415,420 |
|
現金、現金等價物和持續經營的限制現金
在期末 | | $ | 1,357,141 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 1,357,141 |
|
項目2. 管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析。
前瞻性陳述
本季度報告採用Form 10-Q，包括本管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析，其中包含符合聯邦證券法含義的前瞻性陳述。本報告中的所有陳述，除歷史事實陳述外，均為前瞻性陳述。在不限制上述內容的情況下，包括“預期”、“打算”、“將”、“計劃”、“預期”、“相信”、“預測”、“指導”、“展望”、“目標”和類似表述的陳述旨在識別前瞻性陳述。這些前瞻性陳述包括但不限於有關我們未來運營、財務狀況和前景的陳述，例如對運營現金流的預期、估計的費用和應計費用、新透析中心的開發和透析中心收購或其他新服務產品、政府和商業支付率以及我們的股票回購計劃。由於許多因素涉及大量已知和未知的風險和不確定性，我們的實際結果和其他事件可能與任何前瞻性陳述有很大的不同。這些風險和不確定因素包括(除其他外)：
| |
• | 收入較高的商業付款人計劃產生的利潤集中，對其平均實現付款率存在持續的下行壓力，以及此類計劃下患者人數的減少，包括由於限制或禁止使用和/或獲得慈善保費援助，這可能導致收入或患者損失，或者我們對我們的患者將如何應對慈善組織的財務援助的任何變化做出不正確的假設； |
| |
• | 醫療改革的持續實施，或新的立法、法規或指南的變化或指導，其執行或相關訴訟的程度，以及這些發展導致我們的服務覆蓋面或報銷率減少，參加較高報酬商業計劃的患者數量減少，或對我們的業務造成其他重大影響的程度； |
| |
• | 降低聯邦醫療保險終末期腎病計劃或其他基於政府的計劃下的政府付款率，以及醫療保險優勢基準結構的影響； |
| |
• | 潛在和擬議的聯邦和/或州立法、法規、投票、行政行動或其他舉措所產生的風險，包括與醫療和/或勞工事務相關的此類舉措； |
| |
• | 政治環境和相關發展對當前醫療市場和我們業務的影響，包括與“平價醫療法案”的未來、交易所和當前醫療市場的許多其他核心方面有關的影響； |
| |
• | 藥品實踐模式、報銷和支付政策和流程或藥品定價的變化，包括與模仿有關的變化； |
| |
• | 法律和合規風險，例如我們繼續遵守複雜的政府法規； |
| |
• | 透析提供者和其他人的競爭繼續加劇，以及其他潛在的市場變化； |
| |
• | 我們維持與內科醫生醫療主管的合同的能力，改變內科醫生的從屬關係模式，以及政府或私營部門引入的可能侵蝕我們的患者基礎和報銷率的新的護理模式的出現，例如負責任的護理組織、獨立的執業協會和集成的交付系統； |
| |
• | 我們按照對我們或根本有利的條款，完成我們可能宣佈或正在考慮的收購、合併或處置的能力，或整合併成功運營我們可能收購或已收購的任何業務的能力，或成功擴展我們在美國以外的市場或透析以外的業務的業務和服務的能力； |
| |
• | 與出售我們的DaVita Medical Group(DMG)業務的股權購買協議的某些條款下的潛在付款和/或調整有關的不確定性，例如關閉後的調整和賠償義務； |
| |
• | 我們或我們的業務夥伴不遵守任何隱私或安全法律，或我們或第三方違反任何涉及挪用、丟失或其他未經授權使用或披露機密信息的安全漏洞； |
| |
• | 我們現金流的可變性；我們未來可能無法產生足夠的現金來償還我們的債務或為我們的其他流動性需求提供資金的風險；以及我們可能無法按照對我們有利或根本有利的條件，在債務到期時對其進行再融資的風險； |
| |
• | 可能影響我們根據股票回購計劃回購股票的能力的因素，以及任何此類股票回購的時間，以及我們使用大量可用資金回購股票； |
| |
• | 在我們的財務報表中使用會計估計、判斷和解釋所產生的風險； |
| |
• | 與我們使用DMG銷售交易的收益和其他可用資金有關的不確定性，包括外部融資和運營的現金流，這些資金可能或已經以我們不能保證的方式使用，將改善我們的運營結果或提高我們普通股的價值；以及 |
| |
• | 與我們在截至2019年6月30日的季度報表10Q表格中列出的其他風險因素相關的不確定性(由第II部分第1A項更新)。本季度報告的格式為10-Q，以及我們不時向證券交易委員會提交或提交的任何後續報告中討論的其他風險和不確定因素。 |
前瞻性陳述應考慮到這些風險和不確定因素。本報告中的所有前瞻性陳述僅基於我們在本報告發布之日可獲得的信息。我們不承擔公開更新或修改任何前瞻性陳述的義務，無論是由於環境變化、新信息、未來事件或其他原因。
以下內容應與我們的簡明綜合財務報表一起閲讀。
綜合經營成果
我們主要作為美國透析和相關實驗室服務業務運營，還運營其他各種輔助服務和戰略計劃，包括我們的國際業務和公司行政支持。
在……上面2019年6月19日，我們完成了將我們的DMG部門出售給UnitedHealth Group Inc.的子公司Collaborative Care Holdings，LLC(Optum)。作為這項交易的結果，DMG的經營結果已被報告為所有提交期間的停止運營，並且DMG不包括在本管理層的討論和分析中。
我們的整體財務表現九個月結束 2019年9月30日與九個月結束 2018年9月30日受益於以下項目：
•由於我們在模仿方面的利潤率增加而導致的營業收入的增加，以及
•減少宣傳成本，以應對某些工會政策倡議。
下表是我們的整合運營結果的摘要第三四分之一2019與上一季度及同一季度相比2018，以及九個月結束 2019年9月30日與去年同期相比2018:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月結束 | | 九個月結束 |
| 9月30日
2019 |
| 六月三十，
2019 |
| 9月30日
2018 | | 9月30日
2019 | | 9月30日
2018 |
| (百萬美元) |
收入： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
透析及相關實驗室病人
服務收入 | $ | 2,781 |
| | |
| | $ | 2,734 |
| | |
| | $ | 2,671 |
| | |
| | $ | 8,150 |
| | |
| | $ | 7,980 |
| | |
|
為不能收回的款項作準備
帳目 | (4 | ) | | |
| | (10 | ) | | |
| | (12 | ) | | |
| | (20 | ) | | |
| | (36 | ) | | |
|
網絡透析及相關實驗室
患者服務收入 | 2,777 |
| | |
| | 2,724 |
| | |
| | 2,659 |
| | |
| | 8,131 |
| | |
| | 7,944 |
| | |
|
其他收入 | 127 |
| | |
| | 119 |
| | |
| | 189 |
| | |
| | 359 |
| | |
| | 639 |
| | |
|
合併總收入 | 2,904 |
| | 100 | % | | 2,843 |
| | 100 | % | | 2,847 |
| | 100 | % | | 8,490 |
| | 100 | % | | 8,584 |
| | 100 | % |
運營費用和費用： | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
|
患者護理成本 | 1,991 |
| | 69 | % | | 1,958 |
| | 69 | % | | 2,064 |
| | 72 | % | | 5,914 |
| | 70 | % | | 6,168 |
| | 72 | % |
一般和行政 | 299 |
| | 10 | % | | 275 |
| | 10 | % | | 336 |
| | 12 | % | | 825 |
| | 10 | % | | 867 |
| | 10 | % |
折舊攤銷 | 156 |
| | 5 | % | | 152 |
| | 5 | % | | 146 |
| | 5 | % | | 457 |
| | 5 | % | | 436 |
| | 5 | % |
股權投資(收益)
損失 | (4 | ) | | — | % | | (5 | ) | | — |
| | 4 |
| | — | % | | (11 | ) | | — | % | | (6 | ) | | — | % |
為不能收回的款項作準備
帳目 | — |
| | — | % | | — |
| | — |
| | 1 |
| | — | % | | — |
| | — | % | | (7 | ) | | — | % |
其他資產減值 | — |
| | — | % | | — |
| | — | % | | 6 |
| | — | % | | — |
| | — | % | | 17 |
| | — | % |
商譽減值費用 | 84 |
| | 3 | % | | — |
| | — | % | | — |
| | — | % | | 125 |
| | 1 | % | | 3 |
| | — | % |
更改時的損失(收益)
所有權權益，淨額 | — |
| | — | % | | — |
| | — | % | | 2 |
| | — | % | | — |
| | — | % | | (32 | ) | | — | % |
總運營費用和
收費 | 2,526 |
| | 87 | % | | 2,381 |
| | 84 | % | | 2,558 |
| | 90 | % | | 7,309 |
| | 86 | % | | 7,446 |
| | 87 | % |
營業收入 | $ | 378 |
| | 13 | % | | $ | 462 |
| | 16 | % | | $ | 289 |
| | 10 | % | | $ | 1,181 |
| | 14 | % | | $ | 1,138 |
| | 13 | % |
由於使用四捨五入的數字，某些列、行或百分比可能無法求和或重新計算。
下表總結了我們在應報告部門中的合併收入：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月結束 | | 九個月結束 |
| 2019年9月30日 | | 六月三十，
2019 | | 2018年9月30日 | | 2019年9月30日 | | 2018年9月30日 |
| (百萬美元) |
收入： | | | | | | | | | |
美國透析和相關實驗室服務患者服務
營業收入 | $ | 2,685 |
| | $ | 2,642 |
| | $ | 2,585 |
| | $ | 7,875 |
| | $ | 7,725 |
|
壞賬準備 | (4 | ) | | (10 | ) | | (13 | ) | | (20 | ) | | (37 | ) |
美國透析及相關實驗室服務網絡
患者服務收入 | 2,681 |
| | 2,632 |
| | 2,572 |
| | 7,855 |
| | 7,688 |
|
其他收入 | 10 |
| | 6 |
| | 5 |
| | 21 |
| | 15 |
|
全美淨透析及相關實驗室服務
營業收入 | 2,691 |
| | 2,637 |
| | 2,577 |
| | 7,876 |
| | 7,703 |
|
其他-輔助服務和戰略舉措
其他收入 | 120 |
| | 117 |
| | 192 |
| | 349 |
| | 652 |
|
其他-輔助服務和戰略舉措
患者服務收入，淨額 | 128 |
| | 122 |
| | 112 |
| | 368 |
| | 320 |
|
其他-輔助服務和
戰略計劃收入 | 248 |
| | 239 |
| | 304 |
| | 717 |
| | 972 |
|
消除分部間收入 | (36 | ) | | (34 | ) | | (34 | ) | | (104 | ) | | (92 | ) |
合併收入 | $ | 2,904 |
| | $ | 2,843 |
| | $ | 2,847 |
| | $ | 8,490 |
| | $ | 8,584 |
|
由於使用四捨五入的數字，某些列、行或百分比可能無法求和或重新計算。
下表彙總了合併營業收入和調整後的合併營業收入：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月結束 | | 九個月結束 |
| 2019年9月30日 | | 六月三十，
2019 | | 2018年9月30日 | | 2019年9月30日 | | 2018年9月30日 |
| (百萬美元) |
營業收入(虧損)： | | | | | | | | | |
美國透析及相關實驗室服務 | $ | 501 |
| | $ | 499 |
| | $ | 390 |
| | $ | 1,417 |
| | $ | 1,273 |
|
其他-輔助服務和戰略舉措 | (98 | ) | | (15 | ) | | (60 | ) | | (170 | ) | | (64 | ) |
公司行政支持 | (25 | ) | | (22 | ) | | (41 | ) | | (66 | ) | | (71 | ) |
合併營業收入總額 | $ | 378 |
| | $ | 462 |
| | $ | 289 |
| | $ | 1,181 |
| | $ | 1,138 |
|
非GAAP指標的對賬： | | | | | | | | | |
業務費用： | | | | | | | | | |
商譽減值費用 | $ | 84 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 125 |
| | $ | 3 |
|
資產減值 | — |
| | — |
| | 6 |
| | — |
| | 17 |
|
重組費用 | — |
| | — |
| | 11 |
| | — |
| | 11 |
|
所有權利益變化的損失(收益)，
網 | — |
| | — |
| | 2 |
| | — |
| | (32 | ) |
股權投資損失： | | | | | | | | | |
APAC合資企業因減值而造成的損失 | — |
| | — |
| | 6 |
| | — |
| | 6 |
|
調整後的綜合營業收入(1) | $ | 462 |
| | $ | 462 |
| | $ | 314 |
| | $ | 1,306 |
| | $ | 1,143 |
|
由於使用四捨五入的數字，某些列或行可能無法求和或重新計算。
| |
(1) | 就上表所示期間而言，經調整營業收入定義為若干項目之前的營業收入，而吾等認為該等項目並不代表一般業績，包括減值費用、重組費用及所有權權益變動的淨虧損(收益)。如此定義的經調整營業收入是一個非GAAP衡量標準，並不打算作為GAAP營業收入的替代品。我們提出這些調整後的金額是因為管理層認為，這些介紹通過排除我們認為不能反映我們正常經營業績的某些項目，增強了用户對我們正常綜合營業收入的理解。因此，對這些金額進行調整可以與我們標準化的前期結果進行比較。 |
合併收入
的合併收入第三四分之一2019 增額大約6100萬美元，或2.1%，與第二四分之一2019好的。這，這個增額是由增加在我們的美國透析和相關的實驗室服務收入大約5400萬美元，主要是由於增加在處理中，部分偏移為減少在我們的平均透析和相關實驗室服務中，每一次治療的淨收入低於$1，如下所述。合併收入也受益於增加的900萬美元我們的輔助服務和戰略舉措的收入，主要是由於與我們的國際業務相關的收入的增加，如下所述。
的合併收入第三四分之一2019 增額大約5700萬美元，或2.0%，與第三四分之一2018好的。這，這個增額是由增加在我們的美國透析和相關的實驗室服務收入大約1.14億美元，主要是由於增加在治療和增加在我們的平均透析和相關實驗室服務中，每一次治療的淨收入低於$1，如下所述。合併收入受到以下因素的負面影響減少大約5600萬美元在我們的輔助服務和戰略計劃中，我們的收入主要是由於我們的藥房分銷停止運營，部分被DaVita集成腎臟護理(DaVita IKC)和我們的國際業務的收入增長所抵消，如下所述。
的合併收入九個月結束 2019年9月30日 減少大約9400萬美元，或1.1%，與九個月結束 2018年9月30日好的。這，這個減少量是由減少大約2.55億美元在我們的輔助服務和戰略計劃收入中，主要是由於我們的藥房分銷停止運營，Vively Health(正式名稱為DaVita Health Solutions)的收入減少，以及我們的直接初級保健業務的出售，部分被DaVita IKC和我們的國際業務的收入增長所抵消，如下所述。合併收入受益於增加在我們的美國透析和相關的實驗室服務收入大約1.73億美元，主要是由於額外處理的材積增長，部分抵消了減少在我們的平均透析和相關實驗室服務中，每一次治療的淨收入約為$2，如下所述。
合併營業收入
合併營業收入第三四分之一2019，其中包括商譽減值費用8400萬美元在我們的德國報道單位，減少大約8400萬美元與第二四分之一2019好的。將此項目從第三四分之一2019，調整後的綜合營業收入第三四分之一2019與第二四分之一2019包括增加在美國透析和相關實驗室服務的營業收入為200萬美元和減少在我們的輔助和戰略計劃中調整後的運營虧損100萬美元，偏移量增加在我們公司的行政支持費用中300萬美元，每一個都將在下面進一步描述。
合併營業收入第三四分之一2019，其中包括商譽減值費用8400萬美元在我們的德國報道單位，增額大約8900萬美元與第三四分之一2018，其中包括重組費用1100萬美元，其他資產減值費用600萬美元，股權投資損失600萬美元對於我們APAC合資企業的商譽減值和所有權權益變更的淨損失200萬美元好的。將這些項目從各自的期間中剔除，調整後的綜合營業收入為第三四分之一2019 增額大約1.48億美元主要是由於我們在模仿方面的利潤率的增加和宣傳成本的降低，這是我們的主要驅動因素增額在美國透析和相關實驗室服務的營業收入約為1.11億美元好的。調整後的營業收入也受益於減少在我們的輔助和戰略計劃中調整後的運營虧損2100萬美元和減少在我們公司的行政支持費用中1600萬美元，每一個都將在下面進一步描述。
合併營業收入九個月結束 2019年9月30日，其中包括商譽減值費用1.25億美元在我們的德國報道單位，增額大約4300萬美元與九個月結束 2018年9月30日，其中包括所有權權益變化的淨收益3，200萬美元，其他資產減值費用1700萬美元，重組費用1100萬美元，股權投資損失600萬美元對於我們APAC合資企業的商譽減值和商譽減值費用300萬美元好的。將這些項目從各自的期間中剔除，調整後的綜合營業收入為九個月結束 2019年9月30日 增額大約1.63億美元主要是由於我們在模仿方面的利潤率的增加和宣傳成本的降低，這是我們的主要驅動因素增額在美國透析和相關實驗室服務的營業收入約為1.44億美元好的。調整後的營業收入也受益於減少在我們的輔助和戰略計劃中調整後的運營虧損1300萬美元和減少在我們公司的行政支持費用中500萬美元，每一個都將在下面進一步描述。
目前，口服和靜脈形式的模擬鈣是分開報銷的，因此不是ESRD PPS捆綁付款的一部分。CMS在調整報銷方面有延遲，因為口服仿製藥已經進入市場，降低了我們獲得的產品的成本。我們預計，隨着CMS根據其規則調整報銷金額以更接近這些藥物的成本，我們與這些藥物相關的每次治療的平均收入在未來期間將下降。因此，我們不期望在2019年之後繼續實現來自模擬計算的相同水平的營業收入。
美國透析及相關實驗室服務業務
操作結果
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月結束 | | 九個月結束 |
| 2019年9月30日 | | 六月三十，
2019 | | 2018年9月30日 | | 2019年9月30日 | | 2018年9月30日 |
| (百萬美元，每個治療數據除外) |
收入： | | | | | | | | | |
美國透析及相關實驗室服務患者
服務收入 | $ | 2,685 |
| | $ | 2,642 |
| | $ | 2,585 |
| | $ | 7,875 |
| | $ | 7,725 |
|
壞賬準備 | (4 | ) | | (10 | ) | | (13 | ) | | (20 | ) | | (37 | ) |
美國透析和相關實驗室服務網絡患者
服務收入 | 2,681 |
| | 2,632 |
| | 2,572 |
| | 7,855 |
| | 7,688 |
|
其他收入 | 10 |
| | 6 |
| | 5 |
| | 21 |
| | 15 |
|
美國透析和相關實驗室服務收入總額 | 2,691 |
| | 2,637 |
| | 2,577 |
| | 7,876 |
| | 7,703 |
|
業務費用： | | | | | | | | | |
患者護理成本 | 1,813 |
| | 1,785 |
| | 1,819 |
| | 5,396 |
| | 5,408 |
|
一般和行政 | 235 |
| | 216 |
| | 233 |
| | 648 |
| | 626 |
|
折舊攤銷 | 148 |
| | 145 |
| | 139 |
| | 433 |
| | 412 |
|
股權投資收益 | (5 | ) | | (7 | ) | | (4 | ) | | (17 | ) | | (15 | ) |
業務費用共計 | 2,191 |
| | 2,139 |
| | 2,187 |
| | 6,459 |
| | 6,430 |
|
營業收入 | $ | 501 |
| | $ | 499 |
| | $ | 390 |
| | $ | 1,417 |
| | $ | 1,273 |
|
透析治療 | 7,673,191 |
| | 7,520,587 |
| | 7,377,277 |
| | 22,491,237 |
| | 21,882,892 |
|
每個治療日的平均透析治療數 | 97,129 |
| | 96,418 |
| | 94,580 |
| | 96,281 |
| | 93,717 |
|
透析及相關實驗室服務平均淨收入
每次治療 | $ | 349.41 |
| | $ | 349.97 |
| | $ | 348.62 |
| | $ | 349.26 |
| | $ | 351.33 |
|
由於使用四捨五入的數字，某些列或行可能無法求和或重新計算。
營業收入
透析及相關實驗室服務的收入第三四分之一2019 增額大約5400萬美元，或2.0%，與第二四分之一2019好的。這，這個增額透析和相關實驗室服務的收入是由以下因素驅動的增加在治療中，主要是由於一 附加治療日第三四分之一2019與第二四分之一2019，以及來自獲得性和非獲得性治療增長的體積增長。這一增加的治療被部分抵消了減少在我們的平均透析和相關實驗室服務的每一次治療的淨收入低於$1好的。這個減少量我們每次治療的平均淨收入主要歸因於我們的急症服務收入由於數量下降而減少，但由於季節性接種流感疫苗和與模擬治療有關的數量增加而部分抵消了每次治療的平均淨收入的增加。
透析及相關實驗室服務的收入第三四分之一2019 增額大約1.14億美元，或4.4%，與第三四分之一2018好的。這，這個增額淨收入主要是由以下因素驅動的增加在治療中由於一 附加治療日第三四分之一2019與第三四分之一2018以及來自後天和非後天治療增長的體積增長，以及增加在我們的平均透析和相關實驗室服務的每一次治療的淨收入低於$1好的。這個增額每種治療的淨收入主要由聯邦醫療保險費率的增加和急性服務收入的增加所驅動，但因費率下降而導致的模擬收入的減少部分抵消了這一影響。
透析及相關實驗室服務的收入九個月結束 2019年9月30日 增額大約1.73億美元，或2.2%，與九個月結束 2018年9月30日好的。這，這個增額淨收入主要是由於增加在由獲得性和非獲得性治療增長引起的體積增長驅動的處理中。這些增長被部分抵消減少在我們的平均透析和相關實驗室服務的每個治療的淨收入大約$2好的。這個減少量每一次治療的淨收入是由於比率的下降而導致的模擬收入的減少和一個3600萬美元收益確認於九個月結束 2018年9月30日在Medicare中，由於在新收入標準下進行的政策選擇，僅將新指南應用於截至2018年1月1日尚未基本完成的合同，因此產生了壞賬收入。每種治療的淨收入的這些減少被由於數量增加而增加的急性服務收入的增加部分地抵消了。
營運費用及收費
病人護理費用。透析及相關實驗室服務的患者護理費用約為$236 每次治療第三四分之一2019 減少大約$1每種處理與第二四分之一2019好的。這，這個減少量這主要是由於繼續向口服仿製藥過渡到口服仿製藥所致的單位成本下降，以及差旅費用的減少。這些減少部分被效益成本和與我們的透析中心相關的其他直接運營費用的增加所抵消。
透析及相關實驗室服務的每次治療的患者護理成本第三四分之一2019 減少大約$10每種處理與第三四分之一2018好的。這，這個減少量主要是由於向口服仿製藥過渡到口服仿製藥的單位成本降低，以及其他藥品單位成本和勞動力成本的降低。這些減少部分被與我們的透析中心相關的其他直接運營費用的增加和效益成本的增加所抵消。
透析及相關實驗室服務的每次治療的患者護理成本九個月結束 2019年9月30日 減少大約$7每種處理與九個月結束 2018年9月30日好的。這，這個減少量主要與如上所述的仿鈣劑單位成本的降低以及其他藥物單位成本和利用率的降低有關。這些減少部分被與我們的透析中心相關的利益、成本和其他直接運營費用的增加所抵消。
一般和行政費用。透析及相關實驗室服務的一般和行政費用第三四分之一2019 增額大約1900萬美元與第二四分之一2019好的。這，這個增額這主要與基於營業收入業績的薪酬計劃驅動的長期激勵薪酬支出增加和專業費用增加有關。
透析及相關實驗室服務的一般和行政費用第三四分之一2019 增額大約200萬美元與第三四分之一2018好的。這，這個增額這主要是由於如上所述的長期激勵報酬費用增加，勞動力和福利成本增加以及專業費用增加，主要被宣傳費用的減少所抵消。
透析及相關實驗室服務的一般和行政費用九個月結束 2019年9月30日 增額大約2，200萬美元與九個月結束 2018年9月30日好的。這，這個增額主要是由於勞動力和福利成本增加，如上所述的長期激勵補償費用和專業費用。這些增長被宣傳成本的減少和與預期的中心關閉相關的資產減值的減少部分抵消。
折舊和攤銷。透析和相關實驗室服務的折舊和攤銷第三四分之一2019 增額大致300萬美元與第二四分之一2019好的。這一增長主要是由於與信息技術的增長和新開發中心的增長有關的折舊費用增加。
透析和相關實驗室服務的折舊和攤銷第三四分之一2019 增額大致900萬美元與第三四分之一2018好的。這，這個增額這主要是由於與信息技術的增長以及新開發的中心和收購的中心的增長相關的折舊費用的增加，部分被我們的透析機的估計使用壽命的變化所導致的減少所抵銷。
透析和相關實驗室服務的折舊和攤銷九個月結束 2019年9月30日 增額大致2100萬美元與去年同期相比2018好的。這個增額主要是由於上述相同的因素。
股權投資收益。透析和相關實驗室服務的股權投資收益第三四分之一2019 減少大致200萬美元與第二四分之一2019主要是由於我們非合併合資企業的業績下降。
透析和相關實驗室服務的股權投資收益第三四分之一2019 增額大致100萬美元與第三四分之一2018好的。這一增長主要是由於我們非合併合資企業的業績有所改善。
透析和相關實驗室服務的股權投資收益九個月結束 2019年9月30日 增額大致200萬美元與去年同期相比2018主要是由於我們非合併合資企業的業績有所改善。
分部營業收入
透析及相關實驗室服務的營業收入第三四分之一2019 增額大約200萬美元與第二四分之一2019好的。營業收入增額主要是由於增加在治療方面，如上所述，由於繼續向仿製藥的市場過渡和差旅費用的減少，我們在仿製藥方面的利潤率增加。營業收入受到減少在我們的平均透析和相關實驗室服務的每一次治療的淨收入低於$1如上所述，以及與我們的透析中心相關的其他直接運營費用、長期激勵補償費用、專業費用和福利成本的增加。
透析及相關實驗室服務的營業收入第三四分之一2019 增額大約1.11億美元與第三四分之一2018好的。這，這個增額營業收入主要是由於增加在治療中，增加在我們的平均透析和相關實驗室服務的每一次治療的淨收入低於$1以及如上所述，我們在模仿方面的利潤率的增加。此外，營業收入得益於其他製藥單位成本和宣傳成本的減少。與我們的透析中心相關的其他直接運營費用、長期激勵補償費用、福利成本和專業費用的增加對運營收入產生了負面影響。
透析及相關實驗室服務的營業收入九個月結束 2019年9月30日 增額大約1.44億美元與九個月結束 2018年9月30日好的。這，這個增額營業收入主要是由於增加治療和我們在模仿上的邊際增加，如上所述，如wEll As宣傳成本和其他藥品單位成本和利用率的降低。營業收入受到減少在我們的平均透析和相關實驗室服務的每個治療的淨收入大約$2如上所述，除了與我們的透析中心相關的其他直接運營費用增加外，勞動力和福利成本、長期補償費用和專業費用也會增加。
其他-輔助服務和戰略計劃業務
我們的其他業務包括輔助服務和戰略計劃，這些主要與我們的核心業務相一致，即為我們的患者網絡提供透析服務。自.起2019年9月30日這些服務主要包括疾病管理服務、血管通路服務、臨牀研究計劃、醫生服務、ESRD無縫護理組織和綜合護理以及我們的國際業務。這些業務產生了大約2.48億美元在收入方面第三四分之一2019，表示大約8.4%我們的綜合收入。我們希望向我們的業務增加更多的服務，並在未來情況需要的情況下尋求更多的戰略計劃，其中可能包括與透析無關的醫療保健服務。
市場狀況或業務表現，或政治、立法或監管環境的任何重大變化，都可能影響我們任何輔助服務或戰略舉措(包括我們的國際業務)的經濟可行性。如果其中任何一項業務不成功，將對我們的業務、運營結果和財務狀況產生負面影響，我們可能會決定退出此類業務。如果我們退出其中的某些業務線，我們可能會招致巨大的終止成本。此外，我們可能會在我們的一項或多項輔助服務或戰略計劃中招致重大沖銷或我們的投資(包括商譽)的減值。
自.起2019年9月30日，我們的國際透析業務通過總共249門診透析中心位於九美國以外的國家。
下表反映了我們輔助服務和戰略舉措的運營結果：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月結束 | | 九個月結束 |
| 2019年9月30日 | | 六月三十，
2019 | | 2018年9月30日 | | 2019年9月30日 | | 2018年9月30日 |
| (百萬美元) |
美國收入： | | | | | | | | | |
其他收入 | $ | 118 |
| | $ | 114 |
| | $ | 191 |
| | $ | 341 |
| | $ | 649 |
|
總計 | 118 |
| | 114 |
| | 191 |
| | 341 |
| | 649 |
|
國際收入： | |
| | |
| | |
| | | | |
透析患者服務收入 | 128 |
| | 122 |
| | 112 |
| | 368 |
| | 320 |
|
其他收入 | 2 |
| | 3 |
| | 1 |
| | 8 |
| | 3 |
|
總計 | 131 |
| | 125 |
| | 113 |
| | 376 |
| | 324 |
|
淨收入總額 | $ | 248 |
| | $ | 239 |
| | $ | 304 |
| | $ | 717 |
| | $ | 972 |
|
運營費用和費用： | | | | | | | | | |
經營及其他一般開支 | $ | 262 |
| | $ | 254 |
| | $ | 357 |
| | $ | 763 |
| | $ | 1,049 |
|
商譽減值費用 | 84 |
| | — |
| | — |
| | 125 |
| | 3 |
|
其他資產減值 | — |
| | — |
| | 6 |
| | — |
| | 17 |
|
所有權權益變化的損失(收益)，淨額 | — |
| | — |
| | 2 |
| | — |
| | (32 | ) |
營業費用和費用總額 | 346 |
| | 254 |
| | 364 |
| | 888 |
| | 1,037 |
|
總輔助服務和戰略舉措
運營損失s | $ | (98 | ) | | $ | (15 | ) | | $ | (60 | ) | | $ | (170 | ) | | $ | (64 | ) |
| | | | | | | | | |
美國經營虧損 | $ | (15 | ) | | $ | (16 | ) | | $ | (50 | ) | | $ | (45 | ) | | $ | (51 | ) |
其他資產減值 | — |
| | — |
| | 6 |
| | — |
| | 17 |
|
重組費用 | — |
| | — |
| | 11 |
| | — |
| | 11 |
|
所有權權益變化的損失(收益)，淨額 | — |
| | — |
| | 2 |
| | — |
| | (34 | ) |
調整後營業損失(1) | $ | (15 | ) | | $ | (16 | ) | | $ | (31 | ) | | $ | (45 | ) | | $ | (56 | ) |
| | | | | | | | | |
國際經營(虧損)收入 | $ | (83 | ) | | $ | 1 |
| | $ | (10 | ) | | $ | (125 | ) | | $ | (13 | ) |
非GAAP的對賬： | | | | | | | | | |
業務費用： | | | | | | | | | |
商譽減值費用 | 84 |
| | — |
| | — |
| | 125 |
| | 3 |
|
所有權權益變更損失，淨額 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 1 |
|
股權投資損失： | | | | | | | | | |
與APAC合資企業商譽相關的股權投資損失
減損 | — |
| | — |
| | 6 |
| | — |
| | 6 |
|
調整後營業收入(虧損)(1) | $ | 1 |
| | $ | 1 |
| | $ | (4 | ) | | $ | — |
| | $ | (3 | ) |
調整後的輔助服務和戰略服務總額
計劃運營虧損(1) | $ | (14 | ) | | $ | (15 | ) | | $ | (35 | ) | | $ | (46 | ) | | $ | (59 | ) |
由於使用四捨五入的數字，某些列、行或百分比可能無法求和或重新計算。
| |
(1) | 就上表所示期間而言，經調整營業虧損定義為若干項目之前的營業虧損，而吾等認為該等項目並不代表一般業績，包括減值費用、重組費用及淨虧損(收益)對所有權權益變動的影響。如此定義的調整後營業虧損是一個非GAAP衡量標準，並不打算作為GAAP營業虧損的替代品。我們提交這些調整後的金額是因為管理層認為，這些介紹通過排除我們認為不能表明我們正常運營結果的某些項目，增強了用户對我們正常運營收入的理解。因此，對這些金額進行調整可以與我們正常的前期結果進行比較。 |
營業收入
我們的輔助服務和戰略計劃的收入第三四分之一2019 增額大約900萬美元，或3.8%，與第二四分之一2019好的。這，這個增額主要是由於與我們的國際業務相關的收入增加，大約一 附加治療日第三四分之一2019與第二四分之一2019好的。收入也因DaVita IKC和DaVita臨牀研究的收入增加而增加，部分被我們ESCO合資企業的收入減少所抵消。
我們的輔助服務和戰略計劃的收入第三四分之一2019 減少大約5600萬美元，或18.4%，與第三四分之一2018好的。這，這個減少量主要是由於我們的藥房分銷停止運營，部分被DaVita IKC的收入增長所抵消，以及我們的國際業務由於一 附加治療日第三四分之一2019與第三四分之一2018並且由於後天和非後天治療的增長。
我們的輔助服務和戰略計劃的收入九個月結束 2019年9月30日 減少大約2.55億美元，或26.2%，與九個月結束 2018年9月30日好的。這，這個減少量這主要是由於我們的藥房分銷停止運營，以及Vively Health的收入減少，以及我們的直接初級保健業務由於在2018年第二季度出售該業務而造成的。這些減少被DaVita IKC的收入增加以及我們的國際業務由於獲得的和非獲得的治療增長而部分抵消。
經營和一般費用
輔助服務和戰略舉措的運營和一般費用第三四分之一2019 增額通過800萬美元從第二四分之一2019好的。這一增長主要是由於與我們的國際業務相關的費用增加，以及DaVita IKC的醫療費用增加。
輔助服務和戰略舉措的運營和一般費用第三四分之一2019 減少通過9，500萬美元與第三四分之一2018好的。這，這個減少量主要是由於我們的藥房分銷業務停止運營，與我們的藥房業務相關的重組費用減少1100萬美元，以及股權投資損失600萬美元對於我們在APAC合資企業中確認的商譽減值，第三四分之一2018好的。這些減少被DaVita IKC的醫療費用增加和與我們的國際業務相關的費用增加部分抵消。
輔助服務和戰略舉措的運營和一般費用九個月結束 2019年9月30日 減少通過2.86億美元與九個月結束 2018年9月30日好的。這，這個減少量主要是由於我們的藥房分銷停止運營，2018年第二季度與出售我們的直接初級保健業務相關的費用減少，DaVita臨牀研究的費用減少，以及與我們的藥房業務相關的重組費用的減少1100萬美元，以及股權投資損失600萬美元對於我們在APAC合資企業中確認的商譽減值，九個月結束 2018年9月30日好的。這些減少被DaVita IKC的醫療費用增加和與我們的國際業務相關的費用增加部分抵消。
商譽減值費用
在2019年第一季度，我們在德國腎臟護理業務中確認了4100萬美元的商譽減值費用。這一收費主要是由於相關貼現率的變化，以及當前和預期未來患者普查的下降，以及第一季度和預期未來成本的增加，主要是由於最近宣佈的立法預計將導致工資上漲。
在.期間第三四分之一2019，我們確認了遞增的商譽減值費用7900萬美元在我們的德國腎臟護理業務和一個500萬美元我們德國其他醫療業務的商譽減值費用。德國腎臟護理業務確認的遞增費用是由於自上次評估以來我們對該業務前景的變化和發展。這些主要涉及業務的發展，以響應不斷變化的市場條件，以及我們預期的時間和能力的變化，以緩解這些變化。
在截至年底的九個月內2019年9月30日，我們確認商譽減值費用為1.25億美元由上述費用組成。
我們沒有確認任何商譽減值費用第三四分之一2018並確認商譽減值費用為300萬美元在我們德國的其他衞生行動中九個月結束 2018年9月30日.
請參閲附註中關於這些減值費用和我們仍然處於商譽減值風險的報告單位的進一步討論7至簡明綜合財務報表。
分部經營損失
輔助服務和戰略舉措的運營虧損第三四分之一2019，其中包括商譽減值費用8400萬美元在我們的德國報道單位，增額大約8300萬美元從第二四分之一2019好的。將此項目從第三四分之一2019，調整後的營業虧損減少通過100萬美元這主要是由於DaVita臨牀研究公司的經營業績增加，部分被我們的ESCO合資企業經營業績的下降所抵消。
輔助服務和戰略舉措運營虧損第三四分之一2019，其中包括商譽減值費用8400萬美元在我們的德國報道單位，增額大約3800萬美元從第三四分之一2018，其中包括重組費用1100萬美元，其他資產減值費用600萬美元與我們的藥房業務相關的股權投資損失600萬美元對於我們APAC合資企業的商譽減值和所有權權益變更的損失200萬美元好的。將這些項目從各自的期間中扣除，調整後的營業虧損減少通過2100萬美元這主要是由於與我們的藥房業務有關的調整後的營業虧損減少，國際調整後的經營業績增加，以及DaVita IKC經營業績的增加。
輔助服務和戰略舉措運營虧損九個月結束 2019年9月30日，其中包括商譽減值費用1.25億美元在我們的德國報道單位，增額大約1.06億美元從九個月結束 2018年9月30日，其中包括所有權權益變化的淨收益3，200萬美元，其他資產減值費用1700萬美元，重組費用1100萬美元，股權投資損失600萬美元對於我們APAC合資企業的商譽減值和商譽減值費用300萬美元好的。將這些項目從各自的期間中扣除，調整後的營業虧損減少通過1300萬美元這主要是由於與我們的藥房業務相關的調整後的經營虧損減少，以及DaVita IKC和DaVita臨牀研究公司的經營業績增加。調整後的營業收入的增長被Vively Health和我們的ESCO合資企業經營業績的下降部分抵消。
公司級收費
債務支出。債務費用是8900萬美元在第三四分之一2019, 1.32億美元在第二四分之一2019和1.26億美元在第三四分之一2018好的。債務支出第三四分之一2019 減少與第二四分之一2019與之相比第三四分之一2018主要是由於我們的平均未償還債務餘額減少和我們的平均利率下降。
債務費用是3.52億美元為.九個月結束 2019年9月30日與…相比3.59億美元同一時期2018, 遞減通過700萬美元主要是由於我們的平均未償還債務餘額減少，以及我們的平均利率下降。
債務預付，再融資和贖回費用。債務預付、再融資和贖回費用為2100萬美元和3300萬美元在三個月和九個月結束 2019年9月30日由於償還我們先前的高級有擔保信貸安排的所有未償還本金餘額和贖回我們的5.75%高級債券，我們分別擁有5.75%的優先債券。確認的2，100萬美元此類費用第三四分之一2019代表債務折扣和遞延融資成本註銷與我們先前的優先擔保債務部分相關，該部分在第三四分之一2019，以及在贖回的5.75%高級債券上的贖回費用第三四分之一2019好的。這個1200萬美元在2019年第二季度確認的此類費用中，與我們先前的優先擔保債務中在2019年第二季度或之後不久強制預付的部分相關的債務折扣和遞延融資成本的攤銷速度加快。
公司行政支持。公司行政支持主要包括 勞動力、福利和長期激勵補償費用，以及為我們所有不同業務部門提供支持的部門的專業費用，部分被為支持我們的其他業務部門收取的內部管理費所抵銷。
公司行政支持成本大約為2500萬美元在第三四分之一2019, 2，200萬美元在第二四分之一2019和4，100萬美元在第三四分之一2018好的。公司行政支持成本增額在第三四分之一2019與第二四分之一2019主要是由於經營收入業績驅動的長期激勵薪酬費用的增加。公司行政支助費用第三四分之一2019 減少與同期相比2018主要是由於採用了退休政策，導致長期獎勵薪酬開支減少，這是由於中國政府對某些人員採取了退休政策，從而導致長期激勵薪酬支出減少。第三四分之一2018在此期間，費用增加，以及向我們的藥房業務收取的內部管理費減少，導致業務停止。
公司行政支持成本大約為6600萬美元在九個月結束 2019年9月30日與…相比7100萬美元同一時期2018好的。這個減少量公司行政支助費用減少的主要原因是長期獎勵補償費用減少，這是由於政府對某些人員採取了退休政策。第三四分之一2018在此期間，費用增加，以及向我們的藥房業務收取的內部管理費減少，導致業務停止。
其他收入。其他收入是500萬美元為.第三四分之一2019, 600萬美元為.第二四分之一2019和400萬美元為.第三四分之一2018好的。這個減少量在其他收入中第三四分之一2019與第二四分之一2019主要是由於外幣損失增加，部分被利息收入增加和出售投資的損失減少所抵銷。第三四分之一2019好的。這個增額在其他收入中第三四分之一2019與第三四分之一2018主要是由於利息收入增加，部分被外幣損失增加所抵銷。
其他收入大約是1800萬美元在九個月結束 2019年9月30日與…相比1100萬美元同一時期2018好的。這，這個增額主要是由於利息收入增加。
所得税。公司持續經營的實際所得税税率為23.8%為.第三四分之一2019與…相比23.5%為.第二四分之一2019和31.1%為.第三四分之一2018好的。公司實際所得税率增額在第三四分之一2019與第二四分之一2019主要是由於商譽減值費用在第三四分之一2019，及減少在第三四分之一2019與第三2018季度，主要是由於在中確認的不可扣除的宣傳成本的金額第三四分之一2018這一點在第三四分之一2019.
公司持續經營的實際所得税税率為24.3%為.九個月結束 2019年9月30日與…相比26.2%為.九個月結束 2018年9月30日好的。這一減少主要是由於在九個月結束 2018年9月30日與九個月結束 2019年9月30日.
非控制性利益非控股權益的淨收入是5800萬美元為.第三四分之一2019與…相比5400萬美元為.第二四分之一2019和4000萬美元為.第三四分之一2018好的。這個增額可歸因於非控制性權益的淨收入第三四分之一2019與第二四分之一2019主要是由於一 附加治療日第三四分之一2019與第二四分之一2019以及由於模仿提高了我們合資企業的收益而提高了營業利潤率。這個增額可歸因於非控制性權益的淨收入第三四分之一2019與第三四分之一2018主要是由於某些合資企業的收益增加。
非控股權益的淨收入是1.152億美元在九個月結束 2019年9月30日與…相比1.26億美元同一時期2018好的。這，這個增額主要是由於某些合資企業的收益增加。
應收帳款我們的合併應收賬款餘額為2019年9月30日和2018年12月31日vbl.19.01億美元和18.59億美元，分別表示大約61天數和62未完成銷售天數(DSO)，分別扣除壞賬準備。這個減少量在DSO中，主要是由於與某些付款人相關的改進的收款。我們的DSO計算基於本季度每天的平均收入。在此期間沒有明顯的變化第三四分之一2019從第二四分之一2019一年以上未預留應收賬款金額或待第三方付款人批准的金額。
流動性和資本資源
下表顯示了我們的主要現金來源和用途、現金等價物和受限現金的彙總：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月結束 | | 九個月結束 |
| 2019年9月30日 | | 2018年9月30日 | | 2019年9月30日 | | 2018年9月30日 |
| (百萬美元) |
經營活動提供的淨現金： | | | | | | | |
淨收入 | $ | 202 |
| | $ | (97 | ) | | $ | 718 |
| | $ | 435 |
|
非現金項目 | 305 |
| | 466 |
| | 788 |
| | 832 |
|
營運資金 | 141 |
| | 88 |
| | (89 | ) | | 108 |
|
其他 | (7 | ) | | — |
| | (25 | ) | | 8 |
|
| $ | 641 |
| | $ | 458 |
| | $ | 1,392 |
| | $ | 1,382 |
|
| | | | | | | |
投資活動提供的淨現金(用於)： | | | | | | | |
資本支出： | | | | | | | |
日常維護/IT/其他 | $ | (84 | ) | | $ | (101 | ) | | $ | (245 | ) | | $ | (316 | ) |
開發和搬遷 | (90 | ) | | (131 | ) | | (302 | ) | | (390 | ) |
購置支出 | (11 | ) | | (24 | ) | | (77 | ) | | (114 | ) |
出售自開發物業所得收益 | 12 |
| | 7 |
| | 38 |
| | 33 |
|
DMG銷售結算時收到的淨收益，淨額
DMG現金剝離 | — |
| | — |
| | 3,825 |
| | — |
|
其他 | (96 | ) | | 12 |
| | (105 | ) | | 126 |
|
| $ | (269 | ) | | $ | (237 | ) | | $ | 3,134 |
| | $ | (661 | ) |
| | | | | | | |
用於融資活動的現金淨額： | | | | | | | |
債務(付款)發行，淨額 | $ | (886 | ) | | $ | 274 |
| | $ | (2,050 | ) | | $ | 846 |
|
分配給非控制性利益 | (61 | ) | | (46 | ) | | (157 | ) | | (140 | ) |
非控股權益的貢獻 | 13 |
| | 12 |
| | 44 |
| | 43 |
|
其他 | 5 |
| | (1 | ) | | (4 | ) | | (10 | ) |
股份回購 | (1,764 | ) | | (356 | ) | | (1,837 | ) | | (1,162 | ) |
| $ | (2,693 | ) | | $ | (117 | ) | | $ | (4,004 | ) | | $ | (423 | ) |
| | | | | | | |
回購股份總數 | 30,591,750 |
| | 4,849,051 |
| | 32,651,726 |
| | 16,844,067 |
|
由於使用四捨五入的數字，某些列或行可能無法求和或重新計算。
年期間經營活動的合併現金流量第三四分之一2019vbl.6.41億美元，其中6.48億美元來自持續經營，與綜合經營現金流相比第三四分之一2018的4.58億美元，其中3.62億美元是來自持續的行動。這個增額持續經營的現金流主要是由於以下原因導致的營業收入增加一 附加治療日第三四分之一2019與第三四分之一2018以及醫藥和宣傳成本的減少，部分被納税增加所抵消。
2019年8月12日，我們簽訂了一份新的高級擔保信貸協議，如附註所述9至簡明綜合財務報表。我們使用來自新的高級擔保信貸安排的資金償還我們先前高級信貸安排下的剩餘餘額，贖回我們在2022年到期的5.75%高級債券，併為我們的投標報價(投標報價)和額外的股份回購提供資金，如附註中所述。14至簡明綜合財務報表。其餘的債務借款將現金添加到資產負債表中，用於未來潛在的收購、股份回購和其他一般公司用途。
現金來源和用途的其他重大變化包括淨支付8.86億美元在債務方面第三四分之一2019好的。淨債務支付主要由本金預付款合計構成40.42億美元關於我們先前的優先擔保信貸安排下的定期債務，以及贖回我們在2022年到期的所有未償還的5.75%優先票據，總現金支付包括本金和贖回溢價12.62億美元，部分被資金抵消
我們的長期債務45億美元根據我們新的高級擔保信貸安排。此外，我們產生了與我們的新期限債務相關的遞延融資成本，以及我們的遠期利率上限協議的上限溢價費用。相比之下，第三四分之一2018包括淨預付款2.74億美元這包括我們先前期限貸款A-2的4300萬美元支取和我們先前循環信貸額度的2.75億美元淨預付款，扣除我們先前高級擔保信貸安排下我們定期債務的預定本金。請參閲附註中的進一步討論9與債務活動有關的簡明綜合財務報表。用於股票回購的現金流在第三四分之一2019與第三四分之一2018主要是由於投標報價。
年期間經營活動的合併現金流量九個月結束 2019年9月30日vbl.13.92億美元，其中12.95億美元來自持續經營，與年同期的綜合經營現金流量相比2018的13.82億美元，其中11.74億美元是來自持續的行動。這個增額持續業務的現金流主要是由於製藥成本和宣傳成本的下降而導致的營業收入增加，部分被我們2018年401(K)配對貢獻的資金(2019年初)和納税增加所抵銷。
期間現金來源和使用的其他重大變化九個月結束 2019年9月30日包括收據44.65億美元2019年第二季度DMG銷售結束時Optum的初步淨現金收入，或38.25億美元包括在DMG中的現金和限制現金的淨額，出售的淨資產和支付的淨額20.5億美元在債務方面九個月結束 2019年9月30日好的。淨債務支付主要由我們先前的優先擔保信貸安排下的定期債務的預付款合計51.42億美元資金主要來自DMG銷售的淨收益。此外，我們贖回於2022年到期的未償還5.75%優先債券，現金支付總額包括本金及贖回溢價12.62億美元，並對我們的前期貸款進行了預定的本金支付。這些部分被我們的定期債務的資金所抵消。45億美元根據我們新的高級擔保信貸安排。此外，我們產生了與我們的新期限債務相關的遞延融資成本，以及我們的遠期利率上限協議的上限溢價費用。相比之下，在同一時期2018包括淨預付款8.46億美元這包括提取我們先前期限貸款A-2的9.95億美元和與我們先前期限貸款A-2相關的遞延融資成本，部分被我們先前期限貸款的預定本金支付和我們先前循環信貸額度的淨減少所抵銷。請參閲附註中的進一步討論9與債務活動有關的簡明綜合財務報表。用於股票回購的現金流在九個月結束 2019年9月30日與同期相比2018主要是由於投標報價。
自.起2019年9月30日，我們在我們的高級擔保信貸安排下有一個未提取的新的循環信貸額度10億美元，其中大約1300萬美元因為未付信用證而被承諾。我們也有大約6000萬美元在單獨的雙邊擔保信用證融資下未償信用證的轉讓。
參見注釋9我們長期債務的組成部分及其利率的簡明綜合財務報表。
我們相信，在可預見的未來(包括未來12個月)，我們來自運營和其他流動性來源的現金流，包括我們新信貸安排下的可用金額和我們進入資本市場的渠道，將足以根據我們的債務協議和其他義務的條款為我們的預定債務償還提供資金。我們主要的經常性流動性來源是運營現金和借款現金。
下表按擁有和運營的透析中心數量顯示了我們透析業務的增長： |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 美國透析中心 | | 國際透析中心 |
| | 三個月結束
九月三十日， | | 九個月結束
九月三十日， | | 三個月結束
九月三十日， | | 九個月結束
九月三十日， |
| | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
期初中心 | | 2,723 |
| | 2,580 |
| | 2,664 |
| | 2,510 |
| | 248 |
| | 253 |
| | 241 |
| | 237 |
|
後天 | | 2 |
| | 3 |
| | 7 |
| | 5 |
| | 2 |
| | — |
| | 9 |
| | 18 |
|
開發 | | 24 |
| | 47 |
| | 84 |
| | 118 |
| | 1 |
| | — |
| | 1 |
| | 1 |
|
託管和管理，NET(1) | | — |
| | — |
| | (1 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
已售出並關閉(2) | | (3 | ) | | (1 | ) | | (6 | ) | | (2 | ) | | (1 | ) | | — |
| | (1 | ) | | (2 | ) |
關着的不營業的(3) | | (10 | ) | | (4 | ) | | (12 | ) | | (6 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
APAC JV運營，淨額 | | | | | | | | | | (1 | ) | | (2 | ) | | (1 | ) | | (3 | ) |
期末中心數 | | 2,736 |
| | 2,625 |
| | 2,736 |
| | 2,625 |
| | 249 |
| | 251 |
| | 249 |
| | 251 |
|
| |
(1) | 代表透析中心，我們為其管理或提供行政服務，但我們擁有非控股股權或由第三方全資擁有。 |
| |
(2) | 表示已出售和/或關閉的透析中心，未保留患者。 |
| |
(3) | 代表關閉的透析中心，其中大部分患者被保留並轉移到我們現有的其他門診透析中心之一。 |
商譽
在2019年第一季度，我們在德國腎臟護理業務中確認了4100萬美元的商譽減值費用。這一收費主要是由於相關貼現率的變化，以及當前和預期未來患者普查的下降，以及第一季度和預期未來成本的增加，主要是由於最近宣佈的立法預計將導致工資上漲。
在.期間第三四分之一2019，我們確認了遞增的商譽減值費用7900萬美元在我們的德國腎臟護理業務和一個500萬美元我們德國其他醫療業務的商譽減值費用。德國腎臟護理業務確認的遞增費用是由於自上次評估以來我們對該業務前景的變化和發展。這些主要涉及業務的發展，以響應不斷變化的市場條件，以及我們預期的時間和能力的變化，以緩解這些變化。
在截至年底的九個月內2019年9月30日，我們確認商譽減值費用為1.25億美元由上述費用組成。
我們沒有確認任何商譽減值費用第三四分之一2018並確認商譽減值費用為300萬美元在結束的九個月裏，我們德國的其他醫療機構2018年9月30日.
請參閲附註中關於這些減值費用和我們仍然處於商譽減值風險的報告單位的進一步討論7至簡明綜合財務報表。
長期激勵計劃(LTIP)薪酬
在.期間九月末2019年9月30日，我們同意了1,920,536 限制和業績股票單位，總授權日公允價值為$96百萬，加權平均預期壽命約為3.4年份和2,389,500股票結算股票增值權，總授權日公允價值為3400萬美元加權平均預期壽命約為4.0年.
長期激勵補償費用4，100萬美元在第三四分之一2019增加了大約1300萬美元與第二四分之一2019主要是由於現金獎勵的最終預期支出在第三四分之一2019這是由於2019年全年預期調整後的營業收入增加，以及新的基於股票的獎勵的全季度支出所致。第三四分之一2019在此期間只有四分之一的費用第二四分之一2019.
長期激勵補償費用4，100萬美元在第三四分之一2019大約減少了100萬美元與第三2018年第三季度的主要原因是在2018年第三季度採用了退休政策(65規則)，這導致2018年第三季度的修改費用為1470萬美元，費用淨加速為880萬美元，部分抵消了在2018年第三季度現金獎勵的最終預期支出的增加第三四分之一2019，由於2019年全年預期調整後的營業收入增加。
長期激勵補償費用8200萬美元為.九月末2019年9月30日增加了大約800萬美元與九月末2018年9月30日好的。長期激勵薪酬支出的增加主要是由於在年度期間現金獎勵的最終預期支出增加。九月末2019年9月30日這是由於2019年全年預期調整後的營業收入增加所致，部分抵消了在2019年期間採用65條規則的政策九月末2018年9月30日這導致了1470萬美元的改裝費用和880萬美元的費用淨加速九月末2018年9月30日.
自.起2019年9月30日，有$167未支付的LTIP獎勵的總估計但未確認的補償費用，包括$152百萬美元與我們的股權補償和員工股票購買計劃下的股票補償安排有關。我們希望在加權平均剩餘期間內確認這些LTIP費用的基於績效的現金部分0.6年以及這些LTIP費用的基於股票的部分在加權平均剩餘期間1.6年.
股票回購
下表總結了我們在三和九月末2019年9月30日.
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年9月30日的三個月 | | 截至2019年9月30日的9個月 |
| 股份回購 | | 已付金額
(百萬) | | 平均金額 | | 股份回購 | | 已付金額
(百萬) | | 平均金額 |
投標報價(1) | 21,801,975 |
| | $ | 1,234 |
| | $ | 56.60 |
| | 21,801,975 |
| | $ | 1,234 |
| | $ | 56.60 |
|
公開市場回購 | 8,789,775 |
| | 514 |
| | 58.49 |
| | 10,849,751 |
| | 626 |
| | 57.72 |
|
| 30,591,750 |
| | $ | 1,748 |
| | $ | 57.14 |
| | 32,651.726 |
| | $ | 1,860 |
| | $ | 56.97 |
|
| |
(1) | 截至三個月及九個月內因回購與本公司投標要約有關的股份而支付的金額2019年9月30日包括結算價格$56.50每股外加相關費用200萬美元. |
請參閲附註中的進一步討論14簡明綜合財務報表，其中包括我們的討論20億美元股份回購授權於2019年11月4日交易結束時生效。
表外安排和合計合同義務
除了反映在我們資產負債表上的債務和租賃義務外，我們還有與信用證相關的承諾和與我們在非合併業務中的股權投資相關的潛在義務，以及與由第三方全資擁有的透析企業相關的承諾。我們有潛在的義務購買第三方在我們擁有多數股權的合資企業和其他非合併實體中持有的股權。這些義務以看跌期權條款的形式存在，可由第三方所有者在每個具體看跌期權條款中概述的指定期限內行使。如行使此等認沽條款，吾等將須按評估公平市價或可歸因於向吾等之股本權益之預定市盈率或現金流量(旨在接近公允價值)購買第三方擁有人之股權權益。我們用於估計受賣出準備約束的非控股權益的公允價值的方法假設淨資產的清算價值或收益的平均倍數中較高者，基於歷史收益、患者組合和可能影響未來結果的其他業績指標以及其他因素。須受賣出準備規限的非控股權益的估計公平值為關鍵會計估計，涉及重大判斷及假設，可能無法顯示非控制權益最終結算的實際價值，可能與我們目前的估計有重大差異。受看跌期權條款約束的非控股權益的估計公允價值可能會波動，這些非控股權益債務可能結算的隱含收益倍數將根據市場條件而有很大差異，包括但不限於潛在購買者進入資本市場的機會，這可能會影響透析和非透析相關業務的競爭水平，這些業務的經濟表現以及第三方所有者的股權權益的受限市場能力。受賣權條款約束的非控制性權益的數量，即採用合同規定的收益倍數而不是公允價值，是無關緊要的。
我們還有某些其他潛在承諾，向由第三方全資擁有的幾家透析企業或我們保持非控股股權的企業提供運營資本，以及向我們根據管理和行政服務協議運營的醫生擁有的血管通路診所或醫療實踐提供運營資本。
以下是截至目前這些合同義務和承諾的摘要2019年9月30日(單位：百萬)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2019年剩餘時間 | | 1-3
年數 | | 4-5
年數 | | 事後
5年 | | 總計 |
其他承諾下的潛在現金需求： | | | | | | | | | |
信用證 | $ | 73 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 73 |
|
非控股權益須受PUT條款的規限 | 875 |
| | 196 |
| | 106 |
| | 119 |
| | 1,296 |
|
非所有制和少數所有制的賣權條款 | 3 |
| | 43 |
| | — |
| | — |
| | 46 |
|
營運資本墊款 | — |
| | 3 |
| | 1 |
| | 3 |
| | 7 |
|
購買承諾 | 80 |
| | 1,026 |
| | — |
| | — |
| | 1,106 |
|
| $ | 1,031 |
| | $ | 1,268 |
| | $ | 107 |
| | $ | 122 |
| | $ | 2,528 |
|
參見注釋9和注意事項10我們的長期債務和租賃以及相關利率的組成部分的簡明綜合財務報表。
我們與Fresenius Medical Care(FMC)達成協議，從FMC購買一定量的透析設備、零件和用品，直至2020年12月31日。
我們還與Baxter Healthcare Corporation(Baxter)達成協議，承諾我們在2022年之前以固定價格購買一定數量的血液透析和腹膜透析用品。
我們的總支出九月末2019年9月30日對於FMC的這類產品大約是2.5%對於巴克斯特來説1.6%佔我們美國透析和相關實驗室服務運營成本的1%。未來幾年此類購買的實際金額將取決於許多因素，包括但不限於我們中心的運營要求、我們獲得的中心數量以及我們現有中心的增長。
除上述承諾外，我們於2017年與安進美國公司簽訂了採購和供應協議。(Amgen)將於2022年12月31日到期。根據這項協議的條款，我們將購買EPO，在與Amgen的合同到期之前，我們將購買不少於90%的EPO，以滿足我們對促紅細胞生成劑(ESA)的需求。我們將購買的EPO的實際數量將取決於醫生在透析期間給予的EPO的量以及我們所服務的患者總數。
對未確認的税收優惠的現有所得税負債的結算6400萬美元由於無法對其時間作出合理可靠的估計，包括利息、罰金和其他長期税務負債在內的債務不包括在上表中。
關於某些醫師羣體和不受限制的子公司的補充信息
以下信息作為管理公司高級票據的契約所要求的補充數據提供。
在DMG出售之前，我們向DMG業務中的某些醫生集團提供服務，這些集團雖然在我們的財務報表中合併用於財務報告目的，但不是我們的子公司，也不是我們的所有者，不構成管理我們未償高級票據的契約中定義的“子公司”，並且不為這些高級票據提供擔保。此外，我們在與這些醫生組的管理協議下運營，根據該協議，我們從這些醫生組收取管理費。
從和之後2019年9月30日，這些醫生組不再包括在我們的財務報表中，因為它們隨着DMG出售給Optum而被拆分。因此，我們的合併資產、其他負債和負債不再受這些醫師集團合併的影響。如果這些醫生羣體在2019年沒有在我們的財務報表中合併，我們的合併淨收入將減少大約1100萬美元為.九月末2019年9月30日好的。然而，我們的合併總淨收入和合並營業收入將保持大約84.9億美元和11.81億美元，因為這些與DMG相關的醫師組都包括在九月末2019年9月30日.
此外，DMG業務還擁有67%加利福尼亞醫療集團保險公司(CMGI)的股權在出售DMG之前是一家不受限制的子公司，根據管理我們未償高級票據的契約，並不為這些高級票據提供擔保。DMG在CMGI的股權權益是在權益會計方法下核算的，這意味着，雖然CMGI沒有在我們的財務報表中合併用於財務報告目的，但我們的
綜合損益表反映了我們在DMG出售之前期間停止運營的淨虧損中按比例分攤CMGI的淨收入。
為.九月末2019年9月30日，如果不包括DMG的可歸因於CMGI的股權投資收入，我們的合併淨收入將降低大約24.9萬美元好的。參見注釋24有關進一步詳情，請參閲簡明綜合財務報表。
新會計準則
見附註中關於新會計準則的討論22至簡明綜合財務報表。
第3項^關於市場風險的定量和定性披露
利率敏感性
在2019年第三季度，我們達成了一項新的高級擔保信貸協議，如附註所述9至簡明綜合財務報表。下表提供了有關我們的金融工具的信息，這些金融工具對利率的變化很敏感。下表列出了截至目前為止我們債務債務的本金償還和當前加權平均利率2019年9月30日好的。提出的可變利率反映了所有債務部分有效的加權平均倫敦銀行間同業拆借利率，加上截至#年有效的利率利差。2019年9月30日好的。新的期限貸款A有效的保證金在2019年9月30日是1.50%以及新的循環信貸額度，將根據我們槓桿率的變化進行調整。新的期限貸款B以倫敦銀行同業拆借利率加息差計息2.25%.
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | 平均利率 | | |
| 預期到期日 | | | | | | | 公平
價值 |
| 2019 | | 2020 | | 2021 | | 2022 | | 2023 | | 2024 | | 此後 | | 總計 | | |
| (百萬美元) | | | | | | | | |
長期債務： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
固定利率 | $ | 11 |
| | $ | 32 |
| | $ | 26 |
| | $ | 29 |
| | $ | 42 |
| | $ | 1,777 |
| | $ | 1,721 |
| | $ | 3,638 |
| | 5.11 | % | | $ | 3,657 |
|
可變速率 | $ | 19 |
| | $ | 97 |
| | $ | 127 |
| | $ | 140 |
| | $ | 182 |
| | $ | 1,395 |
| | $ | 2,614 |
| | $ | 4,574 |
| | 4.31 | % | | $ | 4,594 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 名義金額 | | 合同到期日 | | | | | | 公平
價值 |
| | 2019 | | 2020 | | 2021 | | 2022 | | 2023 | | 此後 | | 接收變量 | |
| (百萬美元) | | | | | | |
2015年上限協議 | $ | 3,500 |
| | $ | — |
| | $ | 3,500 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | — |
| | 倫敦銀行同業拆借利率高於3.5% | | $ | — |
|
2019年上限協議 | $ | 3,500 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 3,500 |
| | 倫敦銀行同業拆借利率高於2.0% | | $ | 20.6 |
|
截至本年度的10-K年度綜合財務報表第7A項所描述的公司外幣匯兑風險的性質沒有重大變化2018年12月31日.
第4項^管制和程序
管理層已建立並維持披露控制和程序，旨在確保在其根據經修訂的1934年“證券交易法”(“交易法”)提交或提交的報告中要求披露的信息在證券交易委員會規則和表格規定的期限內被記錄、處理、彙總和報告，並且該等信息被累積並酌情傳達給公司管理層，包括其首席執行官和首席財務官，以便及時作出有關所需披露的決定。
在本報告所涵蓋的期間結束時，我們在本公司首席執行官和首席財務官的監督下，在公司首席財務官的參與下，根據“交換法”的要求，對我們的披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估。基於該評估，首席執行官和首席財務官得出結論，公司的披露控制和程序對於及時識別和審查需要納入公司交易法報告(包括本報告)的重要信息是有效的。管理層認識到，這些控制和程序只能對期望的結果提供合理的保證，並且在維持有效的控制和程序的過程中，估計和判斷仍然是固有的。
從2019年1月1日開始，我們通過了FASB會計準則編碼主題842，租約作為採用這一新標準的結果，我們實施了新的業務流程和相關的控制活動，以保持對財務報告的適當控制。在本報告涵蓋的會計季度的評估期間，我們對財務報告的內部控制沒有發現任何其他變化，這些變化已經或相當可能對公司的財務報告內部控制產生了重大影響。
第二部分。
其他資料
項目1. 法律程序
本第II部分，項目所要求的信息1通過引用在附註中的標題“或有”下提出的信息在此併入11於本報告所載簡明綜合財務報表。
第1A項危險因素
除了以下風險因素和本季度報告Form 10-Q中列出的其他信息外，您還應認真考慮第二部分第1A項中討論的風險因素。截止季度的Form 10-Q季度報告中的風險因素2019年6月30日(我們的Q2 Form 10-Q)，這可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果或未來結果產生重大影響。下面討論的以及我們的Q2 Form 10-Q中討論的風險和不確定因素並不是我們業務面臨的唯一風險和不確定因素。除以下列出的風險因素外，在我們的Q2 Form 10-Q中描述的風險因素中沒有實質性費用。還請閲讀本季度報告第一部分第2項中“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”標題下的10-Q表格中關於前瞻性陳述的警示通知。
如果我們未能遵守適用於我們業務的所有複雜的政府法律、法規和要求，我們可能會遭受嚴重後果，可能對我們的業務、運營結果、財務狀況和現金流產生重大不利影響，並可能對我們的聲譽和股價造成重大損害。
我們在一個複雜的監管環境中運作，有一套範圍廣泛且不斷變化的聯邦、州和地方政府法律、法規和要求。這些法律、法規和要求由若干不同的立法、行政、監管和準監管機構頒佈和監督，每個機構可能有不同的解釋、判斷或相關指導。因此，我們不斷利用大量資源來監測、評估和響應適用的立法、監管和行政要求，但不能保證我們將成功遵守所有這些要求。適用於或影響我們業務的法律、法規和要求包括但不限於：
| |
• | 醫療保險和醫療補助報銷法規、規則和條例(包括但不限於手冊規定、當地覆蓋範圍確定、國家覆蓋範圍確定、支付時間表和機構指導)； |
| |
• | 聯邦和州的反回扣法律，包括但不限於任何適用的例外或根據這些法律規定的監管安全港； |
| |
• | 醫生自我轉診法(斯塔克法)和類似的州自我轉診禁止法； |
| |
• | 醫療保險提供者要求，包括與提供和更新有關醫療保險實體及其直接和間接附屬公司的某些信息有關的要求； |
| |
• | 聯邦和州關於收集、使用和披露患者健康信息的法律(例如：藥品和血液製品及其他生物材料的儲存、處理、運輸、處置和/或分配。 |
此外，2019年10月9日，美國衞生和公共服務部、監察長辦公室(OIG)和醫療保險和醫療補助服務中心(CMS)發佈了一對擬議的規則，如果通過，將改變聯邦反回扣法規(AKS)、CMP和Stark Law法規，以促進某些基於價值的協調治療安排。·擬議的規則在“聯邦登記冊”上發表後有75天的評議期，並且在任何最終規則公佈之前仍可能發生變化。
我們還接受為期五年的企業誠信協議(CIA)的約束。中情局的任期於2019年10月22日到期，公司正在與獨立監測機構和OIG合作，以完成獨立監測機構和公司對最終年度報告的審查。CIA對我們施加了許多額外的要求，並且對於我們的國內透析業務，要求我們報告可能違反適用於任何聯邦醫療保健計劃的刑事、民事或行政法律的行為，這些醫療保健計劃可能根據適用的醫療保健法律和法規被授權進行處罰、制裁或排除。我們預計將繼續承擔與CIA合規相關的成本，在OIG在審查上述最終年度報告後關閉CIA之前，OIG保留根據CIA對我們施加懲罰、制裁和其他後果的權利，包括但不限於可能被排除在聯邦醫療計劃之外。在OIG或類似監管機構確定我們一再未能遵守適用法律、法規或要求的情況下，根據CIA或其他方面的任何未來處罰、制裁或其他後果可能會更加嚴厲。有關我們CIA的更多信息，請參見標題下的風險因素“如果我們未能遵守我們的企業誠信協議，我們可能會受到嚴厲的處罰，並被排除在參與聯邦醫療計劃之外，這可能會對我們的業務、運營結果、財務狀況和現金流產生重大不利影響，並可能對我們的聲譽造成重大損害”，在我們的Q2 Form 10-Q表格的第二部分第1A項中。
如果發現我們的任何業務違反了這些或其他法律、法規或要求，我們可能會遭受嚴重後果，這將對我們的業務、運營結果、財務狀況和現金流產生重大不利影響，並可能對我們的聲譽和股價造成重大損害，包括(但不限於)：
| |
• | 丟失所需的證書或暫停、排除或終止我們參與政府支付計劃； |
| |
• | 對違反法律或適用付款計劃要求而收到的金額的退款，可追溯到適用的時效期限； |
| |
• | 失去在我們運營的州運營醫療設施或管理藥品所需的許可證； |
| |
• | 刑事或民事責任，罰款，損害賠償或罰款，可能是實質性的； |
| |
• | 政府機構和/或州法律的執法行動、調查或審計，如果患者認為其受保護的健康信息(PHI)已被使用、披露或未得到適當保護，違反聯邦或州患者隱私法，包括HIPAA和1974年“隱私法”，就會提出金錢損害索賠； |
| |
• | 對我們的做法或程序進行的強制變更，這些變更會顯著增加運營費用，從而可能使我們面臨持續的審計和報告要求，以及對我們的賬單和業務做法的更嚴格審查，這可能導致潛在的罰款等； |
| |
• | 終止與我們業務相關的各種關係和/或合同，如合資安排、醫務總監協議、房地產租賃和與醫生的諮詢協議；以及 |
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• | 我們的聲譽受到損害，可能會對我們的業務關係產生負面影響，影響我們吸引和留住患者、醫生和隊友的能力，影響我們獲得融資的能力，以及減少獲得新商業機會的機會等。 |
請參閲本報告中簡明綜合財務報表的附註11，瞭解有關我們正在或可能不時受到的待決法律程序和監管事項的進一步細節，其中任何一項都可能包括違反適用法律、法規和要求的指控。
聯邦和州醫療保健立法或法規的變化可能會對我們的業務、運營結果、財務狀況和現金流產生重大不利影響。
管理我們業務的廣泛的聯邦和州法律、法規和要求可能會隨着時間的推移而不斷變化，並且我們無法保證我們能夠準確預測這些變化的性質、時間或程度，或者這些變化對我們開展業務的市場或在這些市場中運營的其他參與者的影響。
例如，“患者保護和負擔得起的醫療法”和2010年修訂的“醫療保健調節法”(ACA)的監管框架以及其他醫療改革隨着行政、立法、監管和行政方面的發展和司法程序的發展而不斷髮展。因此，圍繞ACA的繼續實施以及在聯邦和/或州一級可能頒佈的類似醫療改革措施或其他變化，仍存在相當大的不確定性。雖然立法試圖完全廢除ACA
到目前為止沒有成功，已經有多次試圖通過立法行動和法律挑戰來廢除或修改ACA。例如，2017年12月，“2017年減税和就業法案”簽署成為法律，其中包括廢除了ACA個人授權下的懲罰，該命令要求個人如果未能獲得合格的醫療保險計劃就必須支付費用。2018年12月，德克薩斯州的一家聯邦地區法院裁定，個人授權違憲，與ACA不可分割。因此，法院裁定ACA的其餘條款也是無效的，儘管法院拒絕發佈關於ACA的初步禁令。地區法院的裁決已被上訴至美國第五巡迴上訴法院，該裁決已被擱置，等待上訴結果。2019年7月9日，美國第五巡迴上訴法院聽取了有關上訴的口頭辯論。目前還不清楚法院的裁決最終是否會得到上訴法院的支持。
雖然未來醫療保健環境可能會發生重大變化，包括但不限於與即將到來的選舉年或其他相關的政治環境可能發生的變化，但具體變化及其時間尚不明顯。然而，先前頒佈的改革和未來的變化，包括與即將到來的選舉年相關的任何法律、法規或市場條件的變化，可能會對我們的業務、經營業績、財務狀況和現金流產生重大不利影響。例如，我們的收入水平對我們擁有較高支付商業健康保險的患者的百分比很敏感，因此，降低商業保險的可及性和可用性(包括持續時間)的立法、監管或其他變化可能會對我們的業務產生重大不利影響。ACA的健康保險交易所為符合條件的個人和小僱主購買健康保險提供了一個市場，最初增加了商業保險的可及性和可用性。然而，某些立法發展，例如廢除上述個人授權，對某些交易所市場的風險池產生了不利影響，商業付款人蔘與交易所的性質和程度因此而波動。其他擬議的立法發展或行政決策，例如轉向全民健康保險或“單一付款人”制度，即由政府根據政府計劃向所有美國人提供健康保險，或降低或取消ACA下的成本分擔減少補貼，可能會影響我們購買較高支付商業健康保險的患者的百分比，影響商業健康計劃下的覆蓋範圍，增加我們的支出等。雖然我們無法預測立法或監管變化的短期或長期影響，或者即將到來的選舉的潛在結果或影響，但我們相信，未來的市場變化可能會導致更多限制性商業計劃，更低的報銷率或更高的免賠額和患者可能無法支付的共同支付。在某種程度上，法規、法規或相關指南的變化或其他市場條件的變化導致我們的商業保險患者比例下降，通過交易所或其他健康保險計劃限制覆蓋範圍或性質，或者以其他方式降低商業和/或政府支付者對我們服務的報銷率，這可能會對我們的業務、運營結果產生重大不利影響, 財務狀況和現金流。有關立法或監管變化對我們的商業保險患者百分比的影響的更多信息，請參見標題下的風險因素“如果支付較高商業保險的患者數量減少，可能會對我們的業務、運營結果、財務狀況和現金流產生重大不利影響”，這是我們第二部分10-Q表格中的第1A項。
ACA還增加了幾項新的税收規定，其中包括徵收各種費用和消費税，並限制醫療保險提供者及其附屬公司的補償扣除。這些規則可能會對我們的現金流和税務負債產生負面影響。此外，ACA擴大了FCA對知曉和不當保留從政府付款人收取的超額付款的處罰可能性，並縮短了提交Medicare索賠的時間。未能及時識別、量化和返還多付款項可能導致重大處罰，這可能對我們的業務、運營結果、財務狀況、現金流和聲譽產生重大不利影響。未能在一年內提交索賠可能導致拒絕付款，從而對我們的業務、運營結果、財務狀況和現金流產生不利影響。
除了ACA之外，不斷變化的立法已經並可能繼續導致政府和私營部門出現新的護理模式和其他舉措。如果我們未能充分實施戰略計劃以適應這些市場發展，可能會對我們的業務產生重大不利影響。例如，2019年7月10日與腎臟護理相關的一項行政命令指示CMS創建支付模式，以評估為更多使用家庭透析和腎移植為已經進行透析的患者創建支付激勵的效果。CMS隨後宣佈了ESRD治療選擇(ETC)強制支付模式，該模式將通過CMS創新中心(CMMI)進行管理，並建議從2020年開始在全國50%的透析診所推出。根據擬議的規則，CMS將根據他們在隨機選擇的地理區域中的位置選擇ESRD設施和臨牀醫生參與該模式，並要求參與將潛在的選擇影響降至最低。該規則的評議期於2019年9月結束。我們正處於評估ETC強制支付模式的潛在影響的早期階段，但我們相信，如果按建議推出ETC模式，將對Medicare覆蓋範圍和/或ESRD索賠的支付產生負面影響。由於家庭透析是ETC模式和整個行業的焦點，任何未能充分實施我們的增長戰略或提供或建立我們提供家庭透析能力的失敗
在這種失敗導致我們的患者數量顯著減少的程度上，選項可能會對我們的業務、運營結果、財務狀況和現金流產生重大不利影響。
在行政命令方面，CMS還宣佈實施四種自願支付模式，旨在幫助醫療保健提供者降低成本，提高晚期慢性腎病和終末期腎病(ESRD)患者的護理質量。CMS已經聲明這些付費模式旨在防止或延遲透析的需要，並鼓勵腎移植。這些支付模式目前也計劃在2020年推出。2019年10月，CMS發佈了關於自願支付模式的初步指導意見，我們預計未來幾個月會有更多指導意見。我們正處於評估自願支付模式的早期階段。
此外，CMMI目前正與各種醫療保健提供商合作，開發、完善和實施責任醫療組織(ACO)和其他為聯邦醫療保險和醫療補助受益者提供醫療保健的創新模式，包括但不限於全面ESRD醫療模式(CEC模式)(包括開發終末期腎臟疾病(ESRD)無縫醫療組織)、Duals演示和其他模式。我們目前正在與CMMI一起參與CEC模式，包括亞利桑那州、佛羅裏達州以及新澤西州和賓夕法尼亞州的鄰近市場的組織。我們的美國透析業務可以選擇參與其他模式，或者作為其他提供商的合作伙伴或單獨參與。即使在我們沒有直接參與這些或其他CMMI模式的領域，我們的一些患者可能會被分配到ACO、另一個ESRD護理模式或其他計劃，在這種情況下，我們提供的護理質量和成本將包括在ACO、另一個ESRD護理模式或其他計劃的計算中。
除了上述新的護理模式外，2017年末提出了與ESRD的全人數示範相關的聯邦兩黨立法。尚未提交第116屆國會的立法將建立在先前的協調護理模式(如CEC模式)的基礎上，並將建立一個向Medicare ESRD患者提供綜合護理的示範計劃。我們已經並將繼續投資於建設我們的綜合護理能力，但不能保證這樣的舉措或類似的立法將被引入或通過成為法律。如果這樣的立法獲得通過，我們不能保證我們能夠成功地執行所需的戰略舉措，使我們能夠在該立法所設想的更廣泛的範圍內，在所需的時間框架內，提供具有競爭力的成功的綜合護理計劃。此外，任何此類潛在立法的最終條款和條件仍不明確-例如，我們的護理成本可能超過我們在此類立法下的相關報銷率。綜合腎臟護理的新格局和不斷髮展的格局也為某些較小的和/或非傳統的提供者帶來了相對容易進入的機會，考慮到我們作為ESRD服務提供者的地位，我們可能會在不對稱的環境中競爭患者的數據和/或法規要求。有關我們不斷髮展的競爭環境的更多詳細信息，請參閲標題下的風險因素“如果我們無法成功競爭，包括但不限於實施我們的增長戰略和/或留住願意擔任醫務總監的患者和醫生，這可能會對我們的業務、運營結果、財務狀況和現金流產生重大不利影響”，這是我們第二部分10-Q表第1A項中的內容。一般來説，如果我們不能有效地適應這些和其他新的護理模式，它可能會侵蝕我們的患者基礎或報銷率，這可能會對我們的業務、運營結果、財務狀況和現金流產生重大不利影響。
也有幾個州倡議限制對透析提供者的付款或強加其他繁重的操作要求。例如，2019年10月24日，服務僱員國際工會-聯合醫療工作者西部(SEIU)為2020年11月的選舉提出了加利福尼亞州全州範圍的投票倡議，旨在對透析診所施加某些監管要求，包括與醫生人員配置水平、臨牀報告、臨牀治療選項以及決定關閉或減少透析診所服務的能力有關的要求。我們預計，如果這項新提案有資格參加2020年11月的選舉，以及其他潛在的投票活動，我們將承擔與之相關的成本--而這些成本可能是巨大的。在2018年選舉週期中，俄亥俄州和亞利桑那州也提出了類似的倡議；然而，這些倡議都不符合納入2018年11月選舉的州選票的適用要求。我們將來可能會在這些州或其他州面臨類似的投票倡議或其他立法。
在聯邦和州一級也有關於慈善保費援助的規則制定和立法努力。2016年12月，CMS發佈了一項臨時最終規則，質疑ESRD患者使用慈善保費援助的情況，並將為透析設施的覆蓋標準建立新的條件。2017年1月，德克薩斯州的一家聯邦地區法院發佈了關於CMS臨時最終規則的初步禁令。2017年6月，應CMS的請求，法院在CMS尋求新的規則制定選項期間暫停了訴訟程序。2019年6月，CMS向白宮管理和預算辦公室發送了一項名為終末期腎病設施承保條件-第三方付款，預計將於2019年發佈。此外，2019年10月13日，加州的一項法案(AB 290)簽署成為法律，限制向接受慈善保費援助的商業保險患者提供服務的某些提供者支付的報銷金額。AB290預計將於2020年7月生效。美國腎臟基金(AKF)，一個提供慈善保費援助的組織，
宣佈，由於新簽署的法律，它將於2019年底從加州撤出。AKF已經停止接受加州新病人援助的申請。如果AB 290生效，AKF退出加州，我們預計會對患者支付醫療保險保費和醫療保險補充(Medigap)和商業覆蓋的能力產生不利影響，我們預計這將反過來對我們的業務、運營結果、財務狀況和現金流造成不利影響。此外，最近在伊利諾伊州(SB 650)和俄勒岡州(SB 900)推出了類似於AB 290的法案，但迄今尚未成功通過。如果這些或類似法案在其他司法管轄區推出和實施，並且在這些司法管轄區提供慈善保費援助的組織受到類似影響，則總體上可能對我們的業務、運營業績、財務狀況和現金流產生重大不利影響。有關減少對我們的商業保險患者百分比的影響的更多信息，請參見標題下的風險因素“如果支付較高商業保險的患者數量減少，可能會對我們的業務、運營結果、財務狀況和現金流產生重大不利影響”，這是我們第二部分10-Q表格中的第1A項。
由CMS或其他聯邦或州監管或立法當局或其他機構提出或發佈的任何法律、規則或指導，包括但不限於與上述提議的立法和投票倡議類似的任何倡議，或其他未來投票或其他倡議，限制或禁止有機會獲得替代保險的患者在交易所內或交易所外選擇市場計劃的能力，限制透析提供者可以保留的用於照顧具有商業保險的患者的收入數額，強制實施繁重的操作要求，影響向向接受慈善保費援助的患者提供的服務的提供者支付的款項和/或以其他方式限制或如果通過和/或實施，可能會對美國各地的透析中心產生不利影響，使某些中心在經濟上變得不可行，導致某些中心關閉，限制透析患者獲得和保持最佳保險覆蓋的能力，在某些情況下，還會對我們的業務、運營業績、財務狀況和現金流產生重大不利影響。
我們可能進行收購、合併、合資或處置，這可能會對我們的經營業績、債務資本比率、資本支出或我們業務的其他方面產生重大影響，並且在某些情況下，可能對我們的業務、經營業績、財務狀況和現金流產生重大不利影響，並可能對我們的聲譽造成重大損害。
我們的業務戰略包括通過收購透析中心和其他業務，以及通過進入合資企業來實現增長。我們可能會進行收購、合併、合資或處置，或擴展到新的業務線或模式，這可能會影響我們的經營業績、債務資本比率、資本支出或我們業務的其他方面。我們不能保證我們將能夠為出售物色合適的收購目標或合併夥伴或買家，或者，如果確定，我們將能夠同意與合併夥伴的條款，收購這些目標或在可接受的條款或所需的時間表上作出這些處置。我們也不能保證我們將成功完成我們宣佈的任何收購、合併或處置，執行新的業務線或模式，或將任何收購的業務整合到我們的整體運營中。我們不能保證我們將收購的業務作為獨立業務成功運營，或任何此類收購的業務將盈利或不會以其他方式對我們的業務、經營業績、財務狀況和現金流產生重大不利影響，或對我們的聲譽造成重大損害。此外，我們不能確定被收購企業的關鍵人才在收購後是否會繼續為我們工作，或者他們是否能夠繼續成功地管理或擁有足夠的資源來成功運營任何被收購的企業。此外，我們收購的某些透析中心和設施已經使用多年，這可能導致更高水平的維護成本。此外，我們的設施、設備和信息技術可能需要改進或翻新，以保持或提高運營效率，競爭患者和醫療主管，或滿足不斷變化的監管要求。維護成本的增加和資本支出的任何持續增加都可能對我們的業務、運營結果、財務狀況和現金流產生重大不利影響。
我們收購的企業可能有未知或或有負債或負債超過我們最初估計的金額，並且可能存在其他問題，包括但不限於與財務報告的內部控制相關的問題，或者可能影響我們遵守醫療保健法律法規和其他適用於我們擴展業務的法律的問題，這些問題可能會損害我們的聲譽。因此，我們無法保證我們完成的收購將獲得成功。雖然我們通常會因為沒有適當地向我們披露的問題向我們收購的企業的賣家尋求賠償，但我們並不總是成功的。此外，即使在我們能夠獲得賠償的情況下，我們也可能發現比合同限制更大的負債、為我們的利益而在代管中持有的金額(如果有的話)或補償方的財政資源。如果我們承擔的責任大大超過通過我們可能獲得的賠償權利或替代補救措施或任何適用保險收回的任何金額，我們可能會遭受嚴重後果，這將對我們的業務、經營業績、財務狀況和現金流產生重大不利影響，並可能對我們的聲譽造成重大損害。
我們過去已經決定，將來也可能決定處置某些資產或業務，例如我們於2019年6月完成的DMG業務的處置。出售DMG導致業務組合的多樣化降低，我們的財務業績將更依賴我們的腎臟護理業務的表現，這可能會使我們比保留DMG業務時更容易受到市場波動和其他不利事件的影響。(如果我們保留DMG業務，我們將更容易受到市場波動和其他不利事件的影響。)“出售DMG業務導致業務的多元化程度降低，我們將更加依賴我們的腎臟護理業務的財務業績，這可能會使我們比保留DMG業務時更容易受到市場波動和其他不利事件的影響。”
此外，根據與DMG銷售協議相關的股權購買協議的條款，經修訂的DMG銷售協議(“DMG銷售協議”)(並受其中的限制)，我們同意承擔某些賠償義務。因此，我們可能有義務向買方支付與我們以前對DMG業務的所有權和運營有關的款項。引起這些潛在付款的索賠包括但不限於與違反我們的陳述和保證和契約有關的索賠，包括違反我們的陳述和保證的索賠，包括關於遵守法律、訴訟、無未披露責任、員工福利問題、勞工問題或税收等的索賠，以及我們為買方提供特殊賠償的其他索賠。DMG銷售協議下的任何此類結算後負債和所需支付，或其他情況下，或與任何其他過去或未來重大資產或業務的處置相關，可能單獨或總體對我們的業務、運營結果、財務狀況和現金流產生重大不利影響，並可能對我們的聲譽造成重大損害。此外，DMG銷售協議中的購買價格會受到通常的結算後調整的影響，包括但不限於某些淨營運資本調整的結果。^我們目前正在與Optum就淨營運資本調整(如果有的話)進行接觸通過DMG銷售協議中規定的程序。對購買價格的任何負面調整，包括但不限於，由於與Optum的持續合作，可能會導致我們能夠保留的對價金額發生重大不利變化。
關於DMG銷售的完成，我們與Optum簽訂了過渡服務協議，根據該協議，我們和Optum將在指定的時間內相互提供各種過渡服務，從截止日期開始，此後延長至兩年。在履行過渡服務協議規定的義務的過程中，我們將分配我們的某些資源，包括但不限於我們的管理人員和其他團隊成員的資產、設施、設備以及時間和注意力，以利於DMG業務而不是我們的業務，這可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生負面影響。
此外，合資企業(包括但不限於我們的亞太合資企業和少數股權投資)本身對業務運營的控制程度較低，因此潛在地增加了與合資企業或少數股權投資相關的財務、法律、運營和/或合規風險。此外，我們可能依賴於合資夥伴、控股股東或管理層，他們可能擁有與我們不一致的商業利益、戰略或目標。合資夥伴、控股股東或管理層的業務決定或其他行為或疏忽可能要求我們作出出資或有必要支付其他款項，導致對我們的訴訟或監管行動，對我們的聲譽造成損害，或對我們的投資或合作伙伴的價值產生不利影響等。不能保證這些合資企業和/或少數股權投資，包括但不限於我們的亞太合資企業，最終將獲得成功。
第2項^未登記的股權證券銷售和收益使用
股份回購
下表總結了我們在第三四分之一2019:
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週期 | | 總數
股份
購得 | | 平均價格
每股支付 | | 總數
股份
購買為
公開的一部分
宣佈
計劃或計劃 | | 近似值
美元價值
股份
根據計劃或計劃仍可購買的
(百萬) |
2019年7月1日至31日 | | 4,214,205 |
| | $ | 56.47 |
| | 4,214,205 |
| | $ | 2,000 |
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2019年8月1日至31日 | | 21,801,975 |
| | 56.57 |
| | 21,801,975 |
| | $ | 768 |
|
2019年9月1日至30日 | | 4,575,570 |
| | 60.47 |
| | 4,575,570 |
| | $ | 492 |
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| | 30,591,750 |
| | $ | 57.14 |
| | 30,591,750 |
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2018年7月11日，我們的董事會批准了一項額外的股份回購授權，金額約為13.9億美元。此次股份回購授權是我們董事會於2017年10月批准的先前股份回購授權下當時剩餘的約1.1億美元的額外授權。
從2019年7月17日起，我們的董事會終止了當時可用的所有剩餘的先前股份回購授權，並批准了一項新的股份回購授權20億美元好的。截至2019年11月4日營業結束，我們總共回購了30,660,921我們普通股的股份17.5億美元在這個回購授權下。
自2019年11月4日交易結束之日起，董事會終止了上述2019年7月17日授權下我們可獲得的所有剩餘先前股份回購授權，並批准了一項新的股份回購授權20億美元好的。我們有權不時在公開市場或私下談判的交易中進行購買，包括但不限於通過加速股份回購交易、衍生品交易、投標要約、規則10b5-1計劃或上述任何組合，視市場情況和其他考慮因素而定。
截至2019年11月6日，我們共有20億美元在現行回購授權下可用於額外的股份回購。雖然此股份回購授權沒有到期日，但我們仍然受到股份回購限制，包括根據當前高級擔保信貸工具和管理我們的高級票據的契約的條款。
項目3、4和5不適用
第6項^陳列品
本項目所需的信息在表格10-Q上本季度報告簽名頁之前的“展品索引”中列出。
展品索引
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陳列品 | | |
數 | | |
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10.1 | | 日期為2019年8月12日的信用協議，由DaVita Inc.、其某些附屬擔保人、其貸款人、Credit Agricole Corporate and Investment Bank，JPMorgan Chase Bank，N.A.和MUFG Bank Ltd.作為聯合銀團代理商，美國銀行，N.A.，巴克萊銀行，瑞士信貸融資有限責任公司，高盛銀行美國公司，摩根士丹利高級融資公司。和Suntrust銀行作為共同文件代理，以及Wells Fargo Bank，National Association作為行政代理，抵押品代理和Swingline貸款人。(1) |
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31.1 | | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第302節通過的第13a-14(A)或15d-14(A)條，於2019年11月6日對首席執行官進行認證。ü |
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31.2 | | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第302節通過的第13a-14(A)或15d-14(A)條，於2019年11月6日提交首席財務官證書。ü |
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32.1 | | 首席執行官的證明，日期為2019年11月6日，依據“美國法典”第18篇“1350”，根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第906節通過。ü |
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32.2 | | 首席財務官的證明，日期為2019年11月6日，依據“美國法典”第18篇“1350”，根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第906節通過。ü |
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101.INS | | XBRL實例文檔-實例文檔不會出現在交互式數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。ü |
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101.SCH | | 內聯XBRL分類擴展架構文檔。ü |
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101.CAL | | 內聯XBRL分類擴展計算Linkbase文檔。ü |
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101.DEF | | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。ü |
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101.LAB | | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。ü |
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101.PRE | | 內聯XBRL分類擴展演示文稿，Linkbase文檔。ü |
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104 | | 封面交互式數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)。ü |
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ü | 隨此提交或提供。 |
(1) | 2019年8月14日提交，作為公司當前報告(Form 8-K)的附件10.1。 |
簽名
根據1934年“證券交易法”的要求，註冊人已正式促使本報告由以下正式授權的簽署人代表其簽署。
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| DaVita公司 |
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| 通過： | | “/s”“/”詹姆斯·K·希爾格“ |
| | | 詹姆斯·K·希爾格 |
| | | 首席會計官* |
日期：2019年11月6日
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* | 希爾格先生已代表登記人作為正式授權人員和登記人的首席會計主任簽署。 |
