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假的--03-31Q2202000007125155252132613265352P7Y0.010.0110000000001000000000298000000293000000298000000293000000P15Y0.0000.0000.2900.3700.2900.3400.0250.0190.0220.017P12MP6MP12MP6M00007125152019-04-012019-09-3000007125152019-11-0100007125152019-03-3100007125152019-09-3000007125152018-04-012018-09-3000007125152019-07-012019-09-3000007125152018-07-012018-09-300000712515US-GAAP：ProductMember2018-07-012018-09-300000712515US-GAAP：服務成員2018-07-012018-09-300000712515US-GAAP：服務成員2019-07-012019-09-300000712515US-GAAP：ProductMember2019-04-012019-09-300000712515US-GAAP：服務成員2018-04-012018-09-300000712515US-GAAP：ProductMember2018-04-012018-09-300000712515US-GAAP：ProductMember2019-07-012019-09-300000712515US-GAAP：服務成員2019-04-012019-09-300000712515us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-03-310000712515US-GAAP：CommonStockMember2018-07-012018-09-300000712515US-GAAP：RetainedEarningsMember2018-04-012018-06-300000712515US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-04-012018-06-300000712515US-GAAP：RetainedEarningsMember2019-04-012019-06-300000712515US-GAAP：RetainedEarningsMember2018-03-3100007125152019-04-012019-06-300000712515EA：ASU201802成員US-GAAP：RetainedEarningsMember2018-04-012018-06-300000712515US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-09-300000712515US-GAAP：CommonStockMember2019-06-300000712515US-GAAP：CommonStockMember2019-04-012019-06-300000712515us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-09-3000007125152018-04-012018-06-300000712515US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-07-012018-09-300000712515us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-07-012019-09-300000712515US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-03-310000712515US-GAAP：RetainedEarningsMember2019-03-310000712515us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-03-310000712515us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-04-012019-06-300000712515US-GAAP：CommonStockMember2018-09-300000712515US-GAAP：CommonStockMember2018-06-300000712515US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-04-012019-06-300000712515US-GAAP：CommonStockMember2018-03-310000712515US-GAAP：RetainedEarningsMember2019-07-012019-09-300000712515US-GAAP：RetainedEarningsMember2018-06-300000712515US-GAAP：RetainedEarningsMember2018-07-012018-09-300000712515us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-04-012018-06-3000007125152018-03-310000712515US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-03-3100007125152019-06-300000712515US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-07-012019-09-300000712515US-GAAP：RetainedEarningsMember2019-06-300000712515US-GAAP：CommonStockMember2019-07-012019-09-300000712515US-GAAP：CommonStockMember2019-03-310000712515US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-06-300000712515EA：ASU201802成員us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-04-012018-06-300000712515US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-06-300000712515US-GAAP：CommonStockMember2018-04-012018-06-300000712515US-GAAP：RetainedEarningsMember2018-09-3000007125152018-06-3000007125152018-09-300000712515us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-09-300000712515US-GAAP：會計標準更新201409成員us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-04-012018-06-300000712515US-GAAP：RetainedEarningsMember2019-09-300000712515us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-07-012018-09-300000712515us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-06-300000712515US-GAAP：會計標準更新201409成員US-GAAP：RetainedEarningsMember2018-04-012018-06-300000712515US-GAAP：會計標準更新201409成員2018-04-012018-06-300000712515us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-06-300000712515US-GAAP：CommonStockMember2019-09-300000712515US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-09-3000007125152019-04-010000712515EA：BalanceSheetImpactPerioEndMember2019-04-010000712515SRT：MinimumMember2019-04-012019-09-300000712515SRT：MaximumMember2019-04-012019-09-300000712515ea:AccruedandOtherCurrentLiabilitiesandOtherLiabilitiesDomainus-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：DerivativeMember2019-09-300000712515US-GAAP：FairValueInputsLevel2Member2019-09-300000712515US-GAAP：其他資產成員us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberEA：DeferredCompensationPlanAssetsMember2019-09-300000712515ea:ShortTermInvestmentsAndCashEquivalentsMemberus-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：USTReasurySecuritiesMember2019-09-300000712515ea:ShortTermInvestmentsAndCashEquivalentsMemberus-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：商業紙張成員2019-09-300000712515ea:ShortTermInvestmentsAndCashEquivalentsMemberUS-GAAP：FairValueInputsLevel2MemberUS-GAAP：CertificatesOfDepositMember2019-09-300000712515ea:ShortTermInvestmentsAndCashEquivalentsMemberus-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberus-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2019-09-300000712515ea:ShortTermInvestmentsAndCashEquivalentsMemberus-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：外國政府債務安全成員2019-09-300000712515US-GAAP：現金等價物成員US-GAAP：FairValueInputsLevel1成員US-GAAP：MoneyMarketFundsMember2019-09-300000712515US-GAAP：現金等價物成員US-GAA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美國

證券交易委員會

哥倫比亞特區華盛頓20549

形式10-Q



☑	根據1934年證券交易法第13或15(D)條的季度報告

已結束的季度期間2019年9月30日

或



☐	根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告

從#到#的過渡期

佣金檔案號000-17948

電子藝術公司

(章程中規定的註冊人的確切姓名)



特拉華州		94-2838567
(州或其他司法管轄區) 公司或組織)		(I.R.S.僱主識別號碼)

209紅木海岸公園路		94065
紅杉城	加利福尼亞
(主要行政機關地址)		(郵政編碼)

(650) 628-1500

(登記人的電話號碼，包括區號)

根據該法第#12(B)節登記的證券：



每個班級的名稱	貿易符號	註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.01美元	電子藝界	納斯達克全球精選市場

通過複選標記表明註冊人(1)^是否在之前的12個月內提交了1934年“證券交易法”(Securities Exchange Act Of 1934)第13或15(D)節要求提交的所有報告(或要求註冊人提交此類報告的較短時間)，以及(2)^在過去90天內一直遵守這樣的提交要求。^是 ☑···☐

通過複選標記表明註冊人在之前12個月內(或在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)是否已根據S-T規則第405條(本章232.405節)以電子方式提交了每個需要提交的交互式數據文件。是 ☑···☐

用複選標記指明註冊人是大型加速申請者、非加速申請者、較小報告公司還是新興增長公司。參見“交換法”規則12b-2中“大型加速歸檔公司”、“小型報告公司”和“新興增長公司”的定義。



大型加速濾波器	☑	加速填報器	☐
非加速報税器	☐	小型報表公司	☐
新興成長型公司	☐		☐

如果是新興的成長型公司，請用勾號表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所第13(A)條提供的任何新的或修訂的財務會計準則

演戲。☐

通過複選標記表明註冊人是否是空殼公司(如《交換法》第12b-2條規則所定義)。☐#☑

自.起2019年11月1日，有291,978,913註冊人的普通股，每股面值0.01美元，已發行。

電子藝術公司

表格10-Q

已結束的期間2019年9月30日



		頁
第一部分-財務資料
項目1。	簡明合併財務報表(未審計)
	截至2019年9月30日和2019年3月31日的簡明綜合資產負債表	3
	截至2019年和2018年9月30日的三個月和六個月的簡明綜合經營報表	4
	截至2019年和2018年9月30日的三個月和六個月的綜合收益簡明報表	5
	截至2019年和2018年9月30日的三個月和六個月的股東權益簡明綜合報表	6
	截至2019年和2018年9月30日止六個月的簡明綜合現金流量表	7
	簡明綜合財務報表附註	8
	獨立註冊會計師事務所報告書	31
項目2。	管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析	32
項目3。	關於市場風險的定量和定性披露	49
項目#4。	管制和程序	51

第二部分-其他資料
項目1。	法律程序	52
項目#1A。	危險因素	52
項目2。	未登記的股權證券銷售和收益使用	63
項目3。	高級證券違約	63
項目#4。	礦山安全披露	63
項目6。	陳列品	63
展品索引		64
簽名		65

第一部分-財務資料


第1項	簡明合併財務報表(未審計)

電子藝術公司和子公司

簡明綜合資產負債表



(未經審計) (以百萬為單位，票面價值數據除外)	2019年9月30日			2019年3月31日^(a)
資產
流動資產：
現金及現金等價物	$	2,940		$	4,708
短期投資	1,943			737
應收款，淨額	856			623
其他流動資產	301			313
流動資產總額	6,040			6,381
財產和設備，淨額	442			448
商譽	1,890			1,892
與收購相關的無形資產，淨額	72			87
遞延所得税，淨額	1,835			35
其他資產	314			114
總資產	$	10,593		$	8,957

負債和股東權益
流動負債：
應付帳款	$	148		$	113
應計和其他流動負債	1,024			1,052
遞延淨收入(支持在線的遊戲)	646			1,100
流動負債總額	1,818			2,265
高級筆記	995			994
所得税義務	361			233
遞延所得税，淨額	2			2
其他負債	259			132
負債共計	3,435			3,626
承諾和或有事項(見注12)
股東權益：
普通股，面值0.01美元。授權1，000股；已發行和流通股分別為293股和298股	3			3
額外實收資本	—			—
留存收益	7,165			5,358
累計其他綜合損失	(10		)	(30		)
股東權益總額	7,158			5,331
總負債和股東權益	$	10,593		$	8,957

見附於“簡明綜合財務報表附註”(未經審計)。

(a) 來自經審計的合併財務報表。

電子藝術公司和子公司

簡明綜合經營報表



(未經審計)	三個月九月三十日，					六個月結束九月三十日，
(單位為百萬，每股數據除外)	2019			2018		2019			2018
淨收入：
產品	$	568		$	623	$	734		$	825
服務及其他	780			663		1,823			1,598
淨收入總額	1,348			1,286		2,557			2,423
收入成本：
產品	193			222		228			290
服務及其他	212			196		364			343
收入總成本	405			418		592			633
毛利	943			868		1,965			1,790
業務費用：
研究與發展	387			339		768			701
市場營銷	152			146		262			286
一般和行政	128			117		238			231
收購相關或有代價	2			2		3			2
無形資產攤銷	6			6		11			12
業務費用共計	675			610		1,282			1,232
營業收入	268			258		683			558
利息和其他收入(費用)，淨額	16			18		37			37
未計提(受益)所得税前的收入	284			276		720			595
所得税準備金(受益於)所得税	(570		)	21		(1,555		)	47
淨收入	$	854		$	255	$	2,275		$	548
每股收益：
基本型	$	2.89		$	0.84	$	7.69		$	1.80
稀釋	$	2.89		$	0.83	$	7.66		$	1.77
計算中使用的份額數：
基本型	295			305		296			305
稀釋	296			307		297			309

見附於“簡明綜合財務報表附註”(未經審計)。

電子藝術公司和子公司

簡明綜合收益表



(未經審計)	三個月九月三十日，					六個月結束九月三十日，
(單位：百萬)	2019			2018		2019			2018
淨收入	$	854		$	255	$	2,275		$	548
其他綜合收入，税後淨值：
可供出售證券淨收益	—			1		3			1
衍生工具淨收益	16			3		25			96
外幣折算調整	(9		)	3		(8		)	(12		)
其他綜合收入總額，税後淨值	7			7		20			85
綜合收入總額	$	861		$	262	$	2,295		$	633

見附於“簡明綜合財務報表附註”(未經審計)。

電子藝術公司和子公司

股東權益簡明合併報表



(未經審計)	普通股				附加繳費資本			留用收益			累積其他綜合收入(損失)			總計股東權益
(單位為百萬，每股數據除外)	股份		數量		附加繳費資本			留用收益			累積其他綜合收入(損失)			總計股東權益
截至2019年3月31日的餘額	298,107		$	3	$	—		$	5,358		$	(30	)	$	5,331
綜合收入總額	—		—		—			1,421			13			1,434
以股票為基礎的薪酬	—		—		73			—			—			73
發行普通股	985		—		(48		)	—			—			(48		)
普通股的回購和退役	(3,205	)	—		(25		)	(280		)	—			(305		)
截至2019年6月30日的餘額	295,887		3		—			6,499			(17		)	6,485
綜合收入總額	—		—		—			854			7			861
以股票為基礎的薪酬	—		—		92			—			—			92
發行普通股	584		—		26			—			—			26
普通股的回購和退役	(3,253	)	—		(118		)	(188		)	—			(306		)
截至2019年9月30日的餘額	293,218		$	3	$	—		$	7,165		$	(10	)	$	7,158


(未經審計)	普通股				附加繳費資本			留用收益			累積其他綜合收入(損失)			總計股東權益
(單位為百萬，每股數據除外)	股份		數量		附加繳費資本			留用收益			累積其他綜合收入(損失)			總計股東權益
截至2018年3月31日的餘額	306,370		$	3	$	657		$	4,062		$	(127	)	$	4,595
採用ASC 606的累積效應調整	—		—		—			590			22			612
採用ASU 2018-02的累積效應調整	—		—		—			(1		)	1			—
綜合收入總額	—		—		—			293			78			371
以股票為基礎的薪酬	—		—		70			—			—			70
發行普通股	1,280		—		(88		)	—			—			(88		)
普通股的回購和退役	(2,264	)	—		(300		)	—			—			(300		)
截至2018年6月30日的餘額	305,386		3		339			4,944			(26		)	5,260
綜合收入總額	—		—		—			255			7			262
以股票為基礎的薪酬	—		—		66			—			—			66
發行普通股	618		—		28			—			—			28
普通股的回購和退役	(2,334	)	—		(299		)	—			—			(299		)
截至2018年9月30日的餘額	303,670		$	3	$	134		$	5,199		$	(19	)	$	5,317

見附於“簡明綜合財務報表附註”(未經審計)。

電子藝術公司和子公司

簡明綜合現金流量表



(未經審計)	六個月結束九月三十日，
(單位：百萬)	2019			2018
經營活動
淨收入	$	2,275		$	548
調整淨收入與經營活動提供的(用於)淨現金的調整：
折舊、攤銷和累加	72			74
以股票為基礎的薪酬	165			136
資產和負債的變化：
應收款，淨額	(235		)	(422		)
其他資產	33			20
應付帳款	51			132
應計負債和其他負債	88			(25		)
遞延所得税，淨額	(1,800		)	(94		)
遞延淨收入(支持在線的遊戲)	(454		)	(375		)
經營活動提供的現金淨額	195			(6		)
投資活動
資本支出	(72		)	(63		)
到期收益和短期投資銷售	793			446
購買短期投資	(1,984		)	(1,029		)
收購，扣除收購的現金淨額	—			(58		)
投資活動所用現金淨額	(1,263		)	(704		)
融資活動
發行普通股的收益	33			36
支付給税務機關的現金，用於從員工手中扣留的股份	(55		)	(96		)
普通股的回購和退役	(611		)	(599		)
收購相關或有代價付款	(64		)	—
用於融資活動的現金淨額	(697		)	(659		)
外匯對現金及現金等價物的影響	(3		)	(8		)
現金和現金等價物減少	(1,768		)	(1,377		)
期初現金和現金等價物	4,708			4,258
期末現金和現金等價物	$	2,940		$	2,881
補充現金流量信息：
所得税期間支付的現金，淨額	$	77		$	78
本期支付的現金利息	21			21
非現金投資活動：
應計資本支出變動	$	(16	)	$	(11	)

見附於“簡明綜合財務報表附註”(未經審計)。

電子藝術公司和子公司

簡明綜合財務報表附註

(未經審計)

(1) 業務描述和展示基礎

我們是數字互動娛樂領域的全球領先者，我們的使命是激勵全世界去玩。我們開發、營銷、發佈和提供可在各種平臺上播放和觀看的遊戲和服務，包括遊戲機、PC、移動電話和平板電腦。在我們的遊戲和服務中，我們使用我們完全擁有的品牌(如Battlefield，The Sims，Apex Legends，Anem，Need for Speed and Plants vs.Zombies)或他人授權(如FIFA，Madden NFL和Star Wars)。我們開發和發佈各種類型的遊戲和服務，例如體育、第一人稱射擊、動作、角色扮演和模擬，並通過零售、下載、訂閲和免費遊戲等不同的商業模式和分銷渠道提供我們的遊戲和服務。我們相信，我們產品組合的廣度和深度以及我們在商業模式和分銷渠道方面的靈活性為我們提供了戰略優勢。

我們的財政年度報告在52-或53-在最近的3月31日星期六結束的一週期間。本財年結束時的經營業績2020年3月31日含52幾周，到2020年3月28日結束。我們本財年的經營業績已結束2019年3月31日含52幾周，並於2019年3月30日結束。我們的運營結果截至2019年9月30日和2018年9月30日的三個月含13分別於2019年9月28日和2018年9月29日結束。我們的運營結果截至2019年9月30日和2018年9月30日的6個月包含的^26分別於2019年9月28日和2018年9月29日結束。為便於披露，所有財務期均稱為在日曆月末結束。

簡明綜合財務報表乃未經審核，並反映管理層認為公平呈列所呈報中期業績所需的所有調整(只包括正常經常性應計項目，除非另有説明)。編制此等簡明綜合財務報表需要管理層作出影響該等簡明綜合財務報表及其附註所報金額的估計及假設。實際結果可能與這些估計大不相同。當前過渡期的業務結果並不一定表明本年度或任何其他期間的預期結果。

這些簡明綜合財務報表應與綜合財務報表及其附註一起閲讀，該綜合財務報表及其附註包括在我們截至會計年度的Form 10-K年度報告中2019年3月31日，如向美國證券交易委員會(“SEC”)提交的2019年5月24日.

最近採用的會計準則

2016年2月，FASB發佈了2016-02年度會計準則更新(“ASU”)。租約·(“ASC主題842”或“新租賃標準”)。FASB發佈此標準是為了提高組織之間的透明度和可比性，方法是在資產負債表上確認使用權(“ROU”)租賃資產和負債，並披露有關租賃安排的關鍵信息。

我們於2019年4月1日，即2020財年開始時採用了新租賃標準，採用了可選的過渡方法，使我們能夠將新租賃標準的生效日期用作過渡的初始應用日期，而不是在所提出的最早比較期間的開始。因此，我們沒有針對新租賃標準的影響調整以前的期間。此外，我們選擇應用一套實用的權宜之計，使我們能夠繼續進行我們的歷史租賃分類，我們對合同是否為租賃或包含租賃的評估，以及我們對在採用新租賃標準之前存在的任何租賃的初始直接成本的評估。

2019年4月1日新租賃標準的採用導致確認經營租賃ROU資產$215百萬，流動經營租賃負債$50百萬，和非流動經營租賃負債$197百萬在我們的壓縮綜合資產負債表上。此外，在過渡時，我們取消了預付租金資產$6百萬和遞延租金負債$38百萬好的。經營租賃ROU資產、經營租賃負債和非流動經營租賃負債分別包括在其他資產、應計和其他流動負債和其他負債中。採用新的租賃標準並沒有對我們的簡明綜合經營報表或現金流量產生影響。



資產負債表 (單位：百萬)	2019年3月31日的餘額		因採用新租賃標準而進行的調整			餘額在 2019年4月1日
資產
其他流動資產	$	313	$	(6	)	$	307
其他資產	114		215			329

負債
應計和其他流動負債	$	1,052	$	47		$	1,099
其他負債	132		162			294

看見注11-契約有關租賃的其他信息。

2017年8月，FASB發佈了ASU 2017-12，？衍生工具和套期保值(主題815)：·有針對性地改進套期保值活動的會計處理好的。此更新旨在使更多金融和非金融套期保值策略符合對衝會計的要求，通過取消單獨衡量和報告套期保值無效的要求來簡化套期保值會計的應用，並在套期保值計劃的範圍和結果方面增加透明度。我們在2020財年第一季度採用了ASU 2017-12，採用了改進的追溯方法。在採用ASU 2017-12後，我們不再單獨衡量和報告套期保值無效。相反，我們在與對衝項目相同的簡明綜合經營報表行中呈現對衝工具公允價值的全部變動。此外，我們現金流套期保值的對衝有效性評估中歷來不包括的金額現在在預測交易被確認的期間內確認為簡明綜合經營報表。採用的累積效應調整對我們的簡明綜合財務報表的影響微乎其微。看見注4-衍生金融工具以獲取更多信息。

其他最近發佈的會計準則

2016年6月，FASB發佈了ASU 2016-13，金融工具-信用損失(主題326)。最新情況改變了衡量金融工具信貸損失的方法和記錄此類損失的時間。此更新將現有的已發生損失減值模型替換為預期損失模型。它還要求將與可供出售的債務證券有關的信貸損失確認為信貸損失準備金，而不是減少證券的賬面價值。2019年5月，FASB發佈了ASU 2019-05，有針對性的過渡救濟，它提供了一個選項，可以不可撤銷地選擇先前按攤銷成本基準計量的某些金融資產的公允價值選項。此更新從2021財年第一季度開始對我們有效。我們目前正在評估這一新標準對我們的簡明綜合財務報表和相關披露的影響。

2018年8月，美國聯邦會計準則委員會(FASB)發佈了美國會計準則委員會(ASU 2018-13)。公允價值計量(主題820)：·披露框架--公允價值計量披露要求的變化好的。此更新消除、添加和修改了某些公允價值計量披露要求。我們預計在2021財年第一季度採用這些新的披露要求。

2018年8月，美國聯邦會計準則委員會(FASB)發佈了美國會計準則委員會(ASU 2018-15)。無形資產-商譽和其他-內部使用的軟件·(副題350-40)。此更新要求雲計算服務安排中的客户遵循內部使用軟件指南，以確定哪些實施成本需要推遲並確認為資產。此更新從2021財年第一季度開始對我們有效。允許提前收養。我們目前正在評估採用這一新標準的時機以及對我們的綜合財務報表和相關披露的影響。

(2) 公允價值計量

有各種評估技術用於估計公允價值，主要的評估技術是在計量日市場參與者之間的有序交易中通過出售資產獲得的價格或為轉移負債而支付的價格。在確定公允價值時，我們考慮我們將在其中進行交易的主要或最有利的市場，並考慮市場參與者在為資產或負債定價時將使用的假設。我們在經常性和非經常性基礎上按公允價值計量某些金融和非金融資產和負債。

公允價值層次

可用於衡量公允價值的三種投入水平如下：


•	1級好的。相同資產或負債在活躍市場上的報價。


•	2級好的。除第1級所列報價外的可觀察到的輸入，例如類似資產或負債的報價、成交量不足或交易不頻繁的市場(不太活躍的市場)的報價，或模型衍生的估值，其中所有重要輸入均可觀察到，或主要可從可觀察到的市場數據得出或用資產或負債的主要完整期限的可觀察市場數據證實。


•	第3級好的。對估值方法的不可觀察的輸入對資產或負債的公允價值的計量具有重要意義。

在經常性基礎上按公允價值計量的資產和負債

自.起2019年9月30日和2019年3月31日，我們在經常性基礎上按公允價值計量和記錄的資產和負債如下(以百萬為單位)：



			公平^值^測量^在^報告^日期^使用
			報價價格活躍的^市場^^ 對於相同財務儀器		顯着性其他可觀測輸入量		顯着性不可觀察輸入量
	自.起 2019年9月30日		(1級)		(第2級)		(第3級)		資產負債表^分類
資產
銀行和定期存款	$	50	$	50	$	—	$	—	現金等價物
貨幣市場基金	938		938		—		—		現金等價物
可供出售的證券：
公司債券	746		—		746		—		短期投資
美國國債	520		520				—		短期投資和現金等價物
美國機構證券	11		—		11		—		短期投資
商業票據	447		—		447		—		短期投資和現金等價物
外國政府證券	34		—		34		—		短期投資
資產支持證券	287		—		287		—		短期投資
存款單	45		—		45		—		短期投資和現金等價物
外幣衍生品	55		—		55		—		其他流動資產和其他資產
遞延薪酬計劃資產^(a)	13		13		—		—		其他資產
按公允價值計算的總資產	$	3,146	$	1,521	$	1,625	$	—
負債
或有考慮^(b)	$	69	$	—	$	—	$	69	應計和其他流動負債
外幣衍生品	8		—		8		—		應計和其他流動負債及其他負債
遞延薪酬計劃負債^(a)	13		13		—		—		其他負債
按公允價值計算的負債總額	$	90	$	13	$	8	$	69



	公允價值計量不可觀察的輸入(3級)
		應急考慮
截至2019年3月31日的餘額		$	136
公允價值變動 ^(c)		3
付款^(d)		(70		)
截至2019年9月30日的餘額		$	69



			公平^值^測量^在^報告^日期^使用
			報價價格活躍的^市場^^ 對於相同財務儀器		顯着性其他可觀測輸入量		顯着性不可觀察輸入量
	截至2019年3月31日		(1級)		(第2級)		(第3級)		資產負債表分類
資產
銀行和定期存款	$	23	$	23	$	—	$	—	現金等價物
貨幣市場基金	2,704		2,704		—		—		現金等價物
可供出售的證券：
公司債券	327		—		327		—		短期投資和現金等價物
美國國債	294		294		—		—		短期投資和現金等價物
美國機構證券	57		—		57		—		短期投資和現金等價物
商業票據	233		—		233		—		短期投資和現金等價物
外國政府證券	58		—		58		—		短期投資和現金等價物
資產支持證券	55		—		55		—		短期投資和現金等價物
存款單	2		—		2		—		短期投資和現金等價物
外幣衍生品	33		—		33		—		其他流動資產和其他資產
遞延薪酬計劃資產^(a)	11		11		—		—		其他資產
按公允價值計算的總資產	$	3,797	$	3,032	$	765	$	—
負債
或有考慮^(b)	$	136	$	—	$	—	$	136	應計和其他流動負債
外幣衍生品	16		—		16		—		應計和其他流動負債及其他負債
遞延薪酬計劃負債^(a)	12		12		—		—		其他負債
按公允價值計算的負債總額	$	164	$	12	$	16	$	136


(a)	遞延薪酬計劃資產由各種共同基金組成。看見注15在我們截至會計年度的Form 10-K年度報告中2019年3月31日，瞭解有關我們延期賠償計劃的更多信息。

(b)

或有代價代表與我們收購Respawn Entertainment，LLC(“Respawn”)相關的應付額外可變現金代價的估計公允價值，這取決於某些業績里程碑的實現。我們使用概率加權收益法結合實物期權方法估計公允價值，並應用適當捕獲與債務相關的風險的貼現率。在…2019年9月30日，所使用的貼現率範圍為2.5百分比致2.6百分比好的。於截至六個月止六個月內，或有代價的公允價值並無重大變動。2019年9月30日好的。在…2019年3月31日，所使用的貼現率範圍為2.9百分比致3.1百分比好的。看見注7在我們截至會計年度的Form 10-K年度報告中2019年3月31日，瞭解有關Respawn收購的更多信息。


(c)	公允價值的變動在我們的簡明綜合經營報表中被報告為與收購相關的或然代價。

(D)在截至2019年9月30日的6個月，我們付了$70百萬獲得與我們收購Respawn相關的業績里程碑。

(3) 金融工具

現金和現金等價物

自.起2019年9月30日和2019年3月31日，我們的現金和現金等價物是$2,940百萬和$4,708百萬分別為。現金等價物利用所報市場價格或其他容易獲得的市場信息進行估值。

短期投資

截至#年，短期投資包括以下內容2019年9月30日和2019年3月31日(單位：百萬)：



	截至2019年9月30日								截至2019年3月31日
	成本或攤銷成本		未實現的毛				公平價值		成本或攤銷成本		未實現的毛					公平價值
	成本或攤銷成本		利得		損失		公平價值		成本或攤銷成本		利得		損失			公平價值
公司債券	$	744	$	2	$	—	$	746	$	325	$	—	$	(1	)	$	324
美國國債	468		—		—		468		153		—		—			153
美國機構證券	11		—		—		11		44		—		—			44
商業票據	355		—		—		355		112		—		—			112
外國政府證券	34		—		—		34		50		—		—			50
資產支持證券	287		—		—		287		53		—		—			53
存款單	42		—		—		42		1		—		—			1
短期投資	$	1,941	$	2	$	—	$	1,943	$	738	$	—	$	(1	)	$	737

下表總結了我們的短期投資的攤銷成本和公允價值，按規定的到期日分類2019年9月30日和2019年3月31日(單位：百萬)：



	截至2019年9月30日				截至2019年3月31日
	攤銷成本		公平價值		攤銷成本		公平價值
短期投資
1年內到期	$	1,464	$	1,465	$	449	$	448
到期1年至5年	457		458		287		287
五年後到期	20		20		2		2
短期投資	$	1,941	$	1,943	$	738	$	737

(4) 衍生金融工具

與我們的衍生工具及對衝活動有關的資產或負債，分別按公允價值計入其他流動資產/其他資產或應計及其他流動負債/其他負債，分別記入我們的精簡綜合資產負債表。如下文所述，公允價值變動導致的損益的會計處理取決於衍生工具的使用，以及該工具是否被指定並有資格進行套期保值會計。

我們以各種外幣進行交易，並有大量以外幣計價的國際銷售和費用，使我們面臨外幣風險。我們購買外幣遠期合約，期限一般為18月份或者更少，以減少主要與以某些外幣計價的預測收入和費用有關的現金流的波動性。我們的現金流風險主要與歐元、英鎊、加拿大元、瑞典克朗、澳元、人民幣、韓元和波蘭茲羅提的波動有關。此外，我們利用外幣遠期合約來減輕與外幣計價的貨幣資產和負債(主要是公司間應收款和應付款)相關的外幣匯兑風險。未被指定為對衝工具的外幣遠期合同的合同期限一般約為三個月或更少，並在接近月底時進行交易。我們不會使用外幣遠期合約進行投機交易。

現金流量套期保值活動

我們的某些遠期合同被指定為現金流套期保值。現金流量對衝合同的有效性，包括時間價值，每月使用迴歸分析以及其他時間和概率標準進行評估。為了有資格進行套期保值會計處理，所有套期保值關係在套期保值開始時都已正式記錄在案，並且必須在抵銷被套期保值交易的未來現金流變化方面非常有效。與我們的對衝活動相關的衍生資產或負債以公允價值分別記錄在我們的精簡綜合資產負債表上的其他流動資產/其他資產或應計和其他流動負債/其他負債中。這些套期保值的公允價值變化所產生的收益或損失最初作為股東權益中累計其他全面收益(虧損)的組成部分(税後)進行報告。這些對衝的公允價值變化導致的收益或虧損總額隨後在我們的簡明綜合經營報表確認預測交易的期間內重新分類為淨收入或研究和開發費用(視情況而定)。如果基礎預測交易沒有發生，或在定義的對衝期間內發生的可能性變得很小，相關現金流對衝的收益或損失將從累積的其他全面收益(虧損)重新分類為淨收入或研發費用，在我們的綜合經營報表中。

具有現金流量對衝會計指定的貨幣衍生品的總名義金額和公允價值如下(以百萬為單位)：



	截至2019年9月30日						截至2019年3月31日
	名義金額		公允價值				名義金額		公允價值
	名義金額		資產		負債		名義金額		資產		負債
遠期採購合同	$	225	$	—	$	5	$	295	$	—	$	10
遠期銷售合同	$	1,143	$	53	$	1	$	1,355	$	31	$	4

現金流量套期保值會計在我們的簡明綜合經營報表中的影響截至2019年9月30日和2018年9月30日的三個月和六個月如下(單位：百萬)：



	經營報表中確認的收益(虧損)金額
	截至9月30日的三個月，										截至9月30日的6個月，
	2019					2018					2019					2018
	淨收入		研究與發展			淨收入		研究與發展			淨收入		研究與發展			淨收入			研究與發展
在我們的簡明綜合經營報表中列出的總金額，其中記錄了現金流套期保值的影響	$	1,348	$	387		$	1,286	$	339		$	2,557	$	768		$	2,423		$	701
指定為現金流套期保值的外幣遠期合約的收益(損失)	$	25	$	(1	)	$	2	$	(3	)	$	41	$	(7	)	$	(12	)	$	(4	)

被排除在套期保值有效性評估之外的金額是收益$7百萬和$14百萬在此期間截至2018年9月30日的三個月和六個月，分別在利息和其他收入(費用)中確認，淨額。

資產負債表套期保值活動

我們未被指定為對衝工具的外幣遠期合約作為衍生品入賬，據此合約的公允價值在我們的簡明綜合資產負債表上報告為其他流動資產或應計和其他流動負債，公允價值變化產生的收益和損失在我們的綜合經營報表中在利息和其他收入(費用)淨額中報告。這些外幣遠期合約的收益和損失一般抵消了相關外幣計價貨幣資產和負債的收益和損失，這些資產和負債也在我們的綜合經營報表中以利息和其他收入(支出)淨額報告。

未被指定為套期保值工具的貨幣衍生品的總名義金額和公允價值核算如下(單位：百萬)：



	截至2019年9月30日						截至2019年3月31日
	名義金額		公允價值				名義金額		公允價值
	名義金額		資產		負債		名義金額		資產		負債
遠期採購合同	$	273	$	—	$	1	$	449	$	—	$	2
遠期銷售合同	$	625	$	2	$	1	$	394	$	2	$	—

在我們的簡明綜合經營報表中未被指定為對衝工具的外幣遠期合約的影響截至2019年9月30日和2018年9月30日的三個月和六個月如下(單位：百萬)：



	收益(損失)的量^在^中識別的^操作語句
	三個月九月三十日，					六個月結束九月三十日，
	2019		2018			2019			2018
	利息和其他收入(費用)，淨額
在我們的簡明綜合經營報表中列出的總金額，其中記錄了資產負債表套期保值的影響	$	16	$	18		$	37		$	37
未被指定為套期保值工具的外幣遠期合同的收益(損失)	$	1	$	(5	)	$	(3	)	$	4

(5) 累計其他綜合收益(虧損)

按構成部分劃分的累計其他綜合收入(虧損)的變化(税後淨額)截至2019年9月30日和2018年9月30日的三個月·如下(單位：百萬)：



	可供出售證券未實現淨收益(虧損)			衍生工具未實現淨收益(損失)			外幣換算調整			總計
截至2019年6月30日的餘額	$	2		$	31		$	(50	)	$	(17	)
重新分類前的其他綜合收益(虧損)	1			40			(9		)	32
從累計其他綜合收益(虧損)中重新分類的金額	(1		)	(24		)	—			(25		)
其他綜合收入(虧損)總額，不計税額	—			16			(9		)	7
截至2019年9月30日的餘額	$	2		$	47		$	(59	)	$	(10	)



	可供出售證券未實現淨收益(虧損)			衍生工具未實現淨收益(損失)		外幣換算調整			總計
截至2018年6月30日的餘額	$	(8	)	$	27	$	(45	)	$	(26	)
重新分類前的其他綜合收益(虧損)	1			2		3			6
從累計其他綜合收益(虧損)中重新分類的金額	—			1		—			1
其他綜合收入(虧損)總額，不計税額	1			3		3			7
截至2018年9月30日的餘額	$	(7	)	$	30	$	(42	)	$	(19	)

按構成部分劃分的累計其他綜合收入(虧損)的變化(税後淨額)截至2019年9月30日和2018年9月30日的6個月·如下(單位：百萬)：



	可供出售證券未實現淨收益(虧損)			衍生工具未實現淨收益(損失)			外幣換算調整			總計
截至2019年3月31日的餘額	$	(1	)	$	22		$	(51	)	$	(30	)
重新分類前的其他綜合收益(虧損)	4			59			(8		)	55
從累計其他綜合收益(虧損)中重新分類的金額	(1		)	(34		)	—			(35		)
其他綜合收入(虧損)總額，不計税額	3			25			(8		)	20
截至2019年9月30日的餘額	$	2		$	47		$	(59	)	$	(10	)



	可供出售證券未實現淨收益(虧損)			衍生工具未實現淨收益(損失)			外幣換算調整			總計
截至2018年3月31日的餘額	$	(8	)	$	(89	)	$	(30	)	$	(127	)
採用ASC 606的累積效應調整	—			22			—			22
採用ASU 2018-02的累積效應調整	—			1			—			1
截至2018年4月1日的餘額	(8		)	(66		)	(30		)	(104		)
重新分類前的其他綜合收益(虧損)	1			80			(12		)	69
從累計其他綜合收益(虧損)中重新分類的金額	—			16			—			16
其他綜合收入(虧損)總額，不計税額	1			96			(12		)	85
截至2018年9月30日的餘額	$	(7	)	$	30		$	(42	)	$	(19	)

從累積其他全面收益(虧損)中重新分類的金額對淨收益的影響截至2019年9月30日的三個月和六個月情況如下(單位：百萬)：



	從累計其他綜合收益(虧損)中重新分類的金額
操作説明分類	三個月 2019年9月30日			六個月結束 2019年9月30日
(收益)指定為現金流套期保值的外幣遠期合約的損失
淨收入	$	(25	)	$	(41	)
研究與發展	1			7
合計，扣除税額	$	(24	)	$	(34	)

從累積其他全面收益(虧損)中重新分類的金額對淨收益的影響截至2018年9月30日的三個月和六個月情況如下(單位：百萬)：



	從累計其他綜合收益(虧損)中重新分類的金額
操作説明分類	三個月 2018年9月30日			六個月結束 2018年9月30日
(收益)指定為現金流套期保值的外幣遠期合約的損失
淨收入	$	(2	)	$	12
研究與發展	3			4
重新分類的淨(收益)虧損總額，税後淨額	$	1		$	16

(6) 商譽和收購相關無形資產，淨額

商譽賬面金額的變動截至2019年9月30日的6個月如下(單位：百萬)：



	自.起 2019年3月31日			活動		外幣折算的影響			自.起 2019年9月30日
商譽	$	2,260		$	—	$	(2	)	$	2,258
累積損害	(368		)	—		—			(368		)
總計	$	1,892		$	—	$	(2	)	$	1,890

商譽是指收購價格超過相關收購的有形和無形資產淨值的公允價值。

與收購相關的無形資產包括以下內容(單位：百萬)：



	截至2019年9月30日							截至2019年3月31日
	毛攜載數量		累積攤銷			收購- 相關無形資產，淨資產		毛攜載數量		累積攤銷			收購- 相關無形資產，淨資產
已開發的核心技術	$	469	$	(437	)	$	32	$	469	$	(427	)	$	42
商品名稱和商標	161		(126		)	35		161		(121		)	40
註冊用户基礎和其他無形資產	5		(5		)	—		5		(5		)	—
承運人合同及相關	85		(85		)	—		85		(85		)	—
過程中的研究和開發	5		—			5		5		—			5
總計	$	725	$	(653	)	$	72	$	725	$	(638	)	$	87

無形資產攤銷截至2019年9月30日和2018年9月30日的三個月和六個月在簡明綜合經營報表中分類如下(單位：百萬)：



	三個月九月三十日，				六個月結束九月三十日，
	2019		2018		2019		2018
服務和其他成本	$	2	$	—	$	4	$	—
產品成本	—		1		—		2
營業費用	6		6		11		12
總計	$	8	$	7	$	15	$	14

與收購相關的無形資產使用直線法按估計可用年限或協議條款中較小的一個進行攤銷，範圍從1致9年數好的。自.起2019年9月30日和2019年3月31日，收購相關無形資產的加權平均剩餘使用壽命約為2.8年數和3.2年數分別為。

自.起2019年9月30日，將記錄在簡明綜合經營報表中的有限期限收購相關無形資產的未來攤銷估計如下(以百萬為單位)：



截至31年3月的財政年度，
2020(剩餘六個月)	$	15
2021	22
2022	22
2023	8
2024及以後	—
總計	$	67

(7) 版税和許可證

我們的版税費用包括支付(1)^內容許可人，(2)^獨立軟件開發商，(3)^聯合出版和發行附屬公司。許可使用費包括為我們使用其商標、版權、個人公開權、內容和/或其他知識產權而向名人、專業體育組織、電影製片廠和其他組織支付的費用。向獨立軟件開發商支付的版税是用於開發與我們的遊戲相關的知識產權的款項。聯合出版和發行版税是為交付產品而向第三方支付的費用。

在這期間截至2019年9月30日和2018年9月30日的三個月和六個月，我們分別沒有確認任何基於版税的承諾的任何重大損失或減值費用。

預付特許權使用費和最低保證特許權使用費相關資產的當期和長期部分，包括在其他流動資產和其他資產中，包括(以百萬為單位)：



	自.起 2019年9月30日		自.起 2019年3月31日
其他流動資產	$	67	$	53
其他資產	27		30
與版税相關的資產	$	94	$	83

在任何給定時間，根據我們向我們的聯合出版和/或分銷附屬公司、內容許可人和/或獨立軟件開發商支付的時間，我們將任何已確認的欠這些方的未付版税金額歸類為應計負債。應計特許權使用費的當期和長期部分，包括在應計和其他流動負債及其他負債中，包括(以百萬為單位)：



	自.起 2019年9月30日		自.起 2019年3月31日
應計版税	$	141	$	144
其他負債	39		51
與特許權使用費相關的負債	$	180	$	195

自.起2019年9月30日，我們承諾支付大約$845百萬向內容許可人、獨立軟件開發人員以及聯合發佈和/或分銷關聯公司提供服務，但業績仍與交易對手(即(例如，產品或內容的交付或其他因素)，因此此類承諾並未記錄在我們的簡明綜合財務報表中。看見注12有關我們的開發商和許可方承諾的更多信息。

(8) 資產負債表明細

財產和設備，淨額

財產和設備，淨額2019年9月30日和2019年3月31日由(以百萬為單位)：



	自.起 2019年9月30日			自.起 2019年3月31日
計算機、設備和軟件	$	734		$	710
建築	346			343
租賃改良	157			139
設備、傢俱和固定裝置及其他	83			80
土地	66			66
在建	9			21
	1,395			1,359
減去：累計折舊	(953		)	(911		)
財產和設備，淨額	$	442		$	448

在.期間截至2019年9月30日的三個月和六個月，與財產和設備相關的折舊費用是$30百萬和$60百萬分別為。

在.期間截至2018年9月30日的三個月和六個月，與財產和設備相關的折舊費用是$30百萬和$60百萬分別為。

應計和其他流動負債

應計和其他流動負債截至2019年9月30日和2019年3月31日由(以百萬為單位)：



	自.起 2019年9月30日		自.起 2019年3月31日
其他應計費用	$	300	$	290
應計補償和福利	198		238
應計版税	141		144
銷售退貨和價格保護準備金	87		150
或有考慮	69		136
遞延淨收入(其他)	154		94
經營租賃負債(見注11)	75		—
應計和其他流動負債	$	1,024	$	1,052

遞延淨收入(其他)包括遞延認購收入、廣告收入、許可安排以及未滿足收入確認標準的其他收入。

遞延淨收入

遞延淨收入截至2019年9月30日和2019年3月31日由(以百萬為單位)：



	自.起 2019年9月30日		自.起 2019年3月31日
遞延淨收入(支持在線的遊戲)	$	646	$	1,100
遞延淨收入(其他)	154		94
遞延淨收入(非流動)	16		23
遞延淨收入總額	$	816	$	1,217

在.期間截至2019年9月30日的6個月, $1,632百萬收入的確認，其中$1,131百萬包括在截至2019年3月31日的遞延收入餘額中。

剩餘履行義務

自.起2019年9月30日，分配給剩餘履行義務的收入代表尚未確認的合同收入，其中包括我們的遞延收入餘額$816百萬好的。這些餘額不包括任何未來可變考量的估計，因為我們選擇了可選豁免，以排除基於銷售的版税收入。我們預計在接下來的一段時間裏，這些餘額基本上都會被確認為收入。12月份.

(9) 所得税

對所得税的規定截至2019年9月30日的三個月和六個月是基於我們2020財年的預計年度有效税率，針對需要在發生這些項目的期間確認的特定項目進行調整。

在截至2019年6月30日的三個月內，我們完成了將我們的部分知識產權出售給我們的瑞士子公司(我們的國際業務總部設在那裏)的實體內銷售(“瑞士實體內銷售”)。該交易沒有產生應税收益。根據美國公認會計原則，這項公司間交易產生的任何利潤將在合併時消除。然而，這項交易導致轉讓的知識產權中瑞士可扣税基礎的增加，因此，在這種知識產權的賬面基礎和税收基礎(“瑞士遞延税收資產”)之間產生了臨時差異。

瑞士遞延税收資產將在20年內逆轉，並需要定期進行可變現分析。瑞士允許虧損結轉七年，不允許將虧損結轉。瑞士遞延税收資產和一次性税收優惠已被計量，並將根據資產將被收回的年份有效的瑞士税率定期重新計量。

該交易導致確認了$1.17十億瑞士遞延税金淨資產，這是扣除Altera公司第九巡迴上訴法院訴專員意見(“Altera意見”)對交易和a$0.1

10億美元估值備抵，截至2019年6月30日。另外，在截至2019年9月30日的三個月內，瑞士頒佈了新的法定税率。作為頒佈的結果，我們重新測量了我們的瑞士遞延税金，並確認了額外的淨税收收益$630百萬通過持續經營(“瑞士匯率變動收益”)。截至2019年9月30日，瑞士遞延納税資產淨額為$1.8十億，這是一個淨值$0.2十億估價津貼。估值免税額增加$0.1十億截至二零一九年九月三十日止三個月，由於瑞士頒佈新法定税率，

在截至2019年6月30日的三個月期間，Altera公司發佈了Altera意見書，該意見書要求公司間成本分擔安排中的相關方分享基於股票的薪酬費用。Altera的意見導致承認$90百萬未確認的税收優惠與美國不確定的税收狀況有關。

我們的有效税率截至2019年9月30日的三個月和六個月0為陰性201百分比和216百分比，分別與7.6百分比和7.9百分比，2019年財政年度的相同時期。排除瑞士利率變化利益、瑞士遞延税收資產和Altera觀點的影響，我們的有效税率截至2019年9月30日的三個月和六個月會是12.7百分比和13.6百分比分別高於2019年同期，主要原因是2020財年美國對外國收益的税收增加。

與法定比率相比21百分比，的實際税率截至2019年9月30日的三個月和六個月主要由於確認了瑞士税率變化、瑞士遞延税收資產和在法定税率較低的國家實現的收益，部分被確認與Altera意見相關的未確認税收利益所部分抵消。

我們提交所得税申報表，並在不同司法管轄區就2009年後的財政年度進行所得税審查。所得税審查的時間和潛在的解決方案是高度不確定的。雖然我們繼續衡量我們不確定的税務狀況，但最終支付的金額(如果有的話)可能與税務當局提出的問題解決後的應計金額大不相同。合理的可能是減少最多$10百萬未確認的税收優惠可能在未來12個月內發生，其中一部分將影響我們的實際税率。實際金額可能有很大差異，這取決於任何和解和税收解釋的最終時間和性質。

(10) 融資安排

高級註釋

在……裏面2016年2月，我們發佈了$600百萬合計本金金額3.70%高級票據到期2021年3月1日(“2021註釋”)及$400百萬合計本金金額4.80%高級票據到期2026年3月1日(“2026年註釋”，連同2021年註釋，“高級註釋”)。我們的收益是$989百萬，扣除折扣後$2百萬和發行成本$9百萬好的。貼現及發行成本均以實際利率法在2021及2026債券各自的期限內攤銷至利息開支。實際利率為3.94%對於2021票據和4.97%為2026年的音符。應付利息每半年一次拖欠，每年3月1日和9月1日。

高級債券的賬面價值和公允價值如下(單位：百萬)：



	自.起 2019年9月30日			自.起 2019年3月31日
高級註釋：
3.70%2021年到期的高級票據	$	600		$	600
4.80%2026年到期的高級票據	400			400
本金總額	$	1,000		$	1,000
未增加折扣	(1		)	(1		)
未攤銷債務發行成本	(4		)	(5		)
高級債券的賬面淨值	$	995		$	994

高級債券的公允價值(第2級)	$	1,064		$	1,039

自.起2019年9月30日，2021年Notes和2026年Notes的剩餘壽命約為1.4年數和6.4年數分別為。

高級票據是高級無擔保債務，與我們現有和未來的所有其他未服從義務以及我們在信貸安排下可能不時招致的任何債務同等排列。

2021年債券和2026年債券可分別在2021年2月1日或2025年12月1日之前的任何時間由我們選擇贖回，但須支付全部溢價。於到期日1個月及3個月內，我們可分別贖回2021或2026債券，贖回價格相等於100%合計本金加上應計利息和未付利息的總和。此外，在發生控制權變更回購事件時，高級債券持有人可能要求我們回購全部或部分高級債券，價格相當於101%其本金金額，外加截至回購之日的應計利息和未付利息。高級債券還包括限制我們對資產產生留置權以及進行銷售和回租交易的能力的契約，但須受某些津貼的限制。

信貸安排

在……上面2019年8月29日，我們進入了一個$500百萬與銀行辛迪加的無擔保循環信貸安排(“信貸安排”)。2024年8月29日除非按照信用貸款的條款延長到期日，並取代公司以前的$500百萬無擔保循環信貸安排(“先前信貸安排”)，到期日期為2020年3月19日好的。沒有在以前的信用貸款下提取任何金額。信貸機制包含與現有貸款人和/或新貸款人安排的選項，以提供最多總計$500百萬在循環貸款的額外承諾中。^信貸機制下的貸款收益可用於一般公司目的。

貸款按我們的選擇按基本利率加適用利差或調整後的LIBOR利率加適用利差計息，每種情況下該利差均根據我們的債務信用評級確定。我們也有義務為這種規模和類型的信貸安排支付其他慣常費用。對於按基本利率計息的貸款，應按季度支付利息，如果貸款按調整後的倫敦銀行同業拆息利率計息，則在利息期間結束時(如果貸款的利息期間超過三個月，則每三個月間隔一次)支付利息。本金，連同所有應計和未付的利息，到期並應於到期日支付。我們可以在任何時候提前償還貸款並終止全部或部分承諾，不收取溢價或罰款，但須遵守一定的條件。

信貸協議包含慣常的肯定和否定契約，包括限制或限制我們招致附屬債務、授予留置權和處置所有或基本上所有資產的能力的契約，在每種情況下，這種規模和類型的信貸安排都受到習慣例外的限制。我們還需要保持債務與EBITDA比率的合規性。截至2019年9月30日，我們遵守了債務與EBITDA比率。

信貸協議包含違約的慣例事件，其中包括不付款違約、契約違約、對重大債務的交叉違約、破產和破產違約、重大判斷違約和控制權違約的變更，在每種情況下，受這種規模和類型的信貸工具的慣常例外情況的制約。違約事件的發生可能導致信貸機制下的義務加速和適用利率的提高。

截至2019年9月30日，在信用貸款下沒有未償還的金額。$2百萬與獲得本信貸安排相關的債券發行成本的攤銷為利息支出5-信貸安排的一年期限。

利息支出

下表總結了我們確認的利息費用截至2019年9月30日和2018年9月30日的三個月和六個月包括在利息和其他收入(費用)中，淨值為我們的簡明綜合經營報表(以百萬為單位)：



	三個月九月三十日，						六個月結束九月三十日，
	2019			2018			2019			2018
債務發行成本攤銷	$	—		$	—		$	(1	)	$	(1	)
息票利息費用	(11		)	(11		)	(21		)	(21		)
利息支出總額	$	(11	)	$	(11	)	$	(22	)	$	(22	)

(11) 租約

我們的租賃主要包括我們的辦公室和開發工作室、數據中心和服務器設備的設施租賃，剩餘的租賃期限最高可達10年數好的。我們的租約條款可能包括延長或終止租約的選項。當我們合理地確定我們將行使該選擇權時，我們將續期或減少的租賃條款納入我們的經營租賃負債的計算中。我們所有的租賃都被歸類為經營租賃。

我們在合同開始時確定安排是否為租約或包含租約。如果合同傳達了在一段時間內控制已識別資產的使用以換取對價的權利，則該合同是或包含租賃。在確定合同是否為租賃或包含租賃時，我們應用判斷合同是否提供了獲得實質上所有經濟利益的權利、指導或控制已識別資產在整個使用期內使用的權利。

經營租賃ROU資產和負債在開始日期根據未來租賃付款在租賃期內的現值確認。在確定未來租賃付款的現值時，我們使用我們的增量借款利率，因為我們的租賃沒有提供隱含利率。我們的增量借款利率是基於我們的信用評級、信用歷史、當前經濟環境和租賃期限的假設利率。運營租賃ROU資產將根據開始日期之前支付的任何款項、收到的獎勵以及發生的初始直接成本進行進一步調整。

經營租賃ROU資產在租賃期內以直線方式攤銷，並在我們的簡明綜合經營報表上確認為收入成本或運營費用中的租賃費用。經營租賃負債通過我們在租賃期內支付的租賃款項減少。初始期限為12個月或更短的租賃不會記錄在資產負債表上。

我們的一些運營租賃包含租賃和非租賃組件。非租賃組件主要包括公共區域維護和公用設施的固定付款。我們選擇將租賃和非租賃組件作為單個租賃組件進行核算。可變租賃和非租賃組件在我們的合併經營報表中確認為已發生的。

租賃費用的構成如下(單位：百萬)：



	截至2019年9月30日的三個月		截至2019年9月30日的6個月
經營租賃成本	$	19	$	34
可變租賃成本	11		20
短期租賃成本	2		9
租賃費用總額	$	32	$	63

與我們的運營租賃相關的補充現金和非現金信息如下(單位：百萬)：



	截至2019年9月30日的6個月
為包括在租賃責任計量中的金額支付的現金	$	28
為換取新的租賃義務而獲得的ROU資產	$	47

加權平均剩餘租期和折扣率如下：



	2019年9月30日
租期	5.1年數
貼現率	3.4	%

截至2019年4月1日和2019年9月30日在我們的簡明綜合資產負債表上記錄的運營租賃ROU資產和負債如下(單位：百萬)：



	2019年4月1日的餘額		截至2019年9月30日的餘額		資產負債表分類
運營租賃ROU資產	$	215	$	219	其他資產

經營租賃負債	$	50	$	75	應計和其他流動負債
非流動經營租賃負債	197		181		其他負債
經營租賃負債總額	$	247	$	256

截至2019年9月30日，運營租賃的未來最低租賃付款如下(單位：百萬)：



截至3月31日的財政年度，
2020(剩餘六個月)	$	34
2021	65
2022	62
2023	45
2024	25
2025	19
此後	26
未來租賃付款總額	276
減息利息	(20		)
經營租賃負債總額	$	256

在我們採用新的租賃標準之前，截至2019年3月31日，未來的最低租賃付款如下(單位：百萬)：



截至3月31日的財政年度，
2020	$	52
2021	54
2022	44
2023	36
2024	28
此後	50
未來租賃付款總額	$	264

截至2019年9月30日，我們沒有任何尚未開始但產生重要權利和義務的租賃。

(12) 承諾和或有事項

發展，名人，聯盟和內容許可證：支付和承諾

我們在工作室生產的產品是由我們的員工設計師、藝術家、軟件程序員和非員工軟件開發人員(“獨立藝術家”或“第三方開發人員”)設計和創建的。我們通常在開發遊戲期間向獨立藝術家和第三方開發人員預付開發資金，通常是在完成指定的開發里程碑後分期付款。根據合同，這些付款通常被視為產品銷售的後續版税的預付款。這些條款在與獨立藝術家和第三方開發商簽訂的書面協議中有所規定。

此外，我們還擁有某些名人、聯盟和內容許可合同，其中包含可能不依賴於任何可交付成果的最低保證金和營銷承諾。我們與之簽訂合同的名人和組織包括但不限於：國際足聯(FIFA)、FIFPro基金會、FAPL

(足球協會英超聯盟有限公司)和DFL Deutsche Fuöball Liga E.V.(德國足球聯盟)(職業足球)；職業足球職業聯賽(職業足球)；國家籃球協會和國家籃球運動員協會(職業籃球)；國家曲棍球聯盟和NHL球員協會(職業曲棍球)；國家足球聯盟財產和球員公司。威廉·莫里斯奮進娛樂公司(William Morris Endeavor Entertainment LLC)(職業混合武術)；ESPN(EA體育遊戲內容)；迪斯尼互動公司(Disney Interactive)(星球大戰)；以及福克斯數字娛樂公司(Fox Digital Entertainment，Inc.)。(辛普森一家)這些開發商和內容許可承諾代表以下總和：(1)根據非含版税許可和服務協議到期的現金付款，以及(2)根據含版税許可證和服務協議到期的最低保證付款和預付款，其中大部分取決於交易對手的履行情況。(1)根據非含版税許可和服務協議支付的現金付款和預付款；(2)根據含版税許可證和服務協議到期的最低保證付款和預付款，其中大部分取決於交易對手的履行情況。這些最低保證金和任何相關的營銷承諾包括在下表中。

下表總結了截至目前我們的最低合同義務2019年9月30日(單位：百萬)：



			截至3月31日的財政年度，
			2020
			(剩餘
	總計		六個月)		2021		2022		2023		2024		2025		此後
未承認的承諾
開發商/許可方承諾	$	854	$	62	$	297	$	260	$	94	$	76	$	61	$	4
營銷承諾	320		29		98		86		41		39		27		—
高級債券利息	155		17		41		20		20		19		19		19
經營租賃計息	20		3		6		4		3		2		1		1
其他購買義務	90		20		34		25		7		2		2		—
未確認承諾總額	1,439		131		476		395		165		138		110		24

承認的承諾
高級票據本息	1,003		3		600		—		—		—		—		400
經營租賃	256		31		59		58		42		23		18		25
過渡税和其他税	74		6		23		24		3		5		5		8
許可承諾	66		13		26		27		—		—		—		—
已確認承諾總額	1,399		53		708		109		45		28		23		433

承諾總額	$	2,838	$	184	$	1,184	$	504	$	210	$	166	$	133	$	457

上表中顯示的未確認金額反映了我們各自會計年度的最低現金義務，但不一定代表將在我們的簡明綜合財務報表中確認和支出的期間。

此外，上表中的金額是根據合同到期日期列出的2019年9月30日；然而，根據我們經營業績的表現，某些付款義務可能會加快。此外，最高可達$20百萬在許可方的選擇下，上表中未確認的金額中的一部分可能以普通股的形式支付，但須符合以下條件$10百萬任何會計年度的最大值。將發行的股票數量將以發行時的公平市場價值為基礎。

除上表中包含的內容外，截至2019年9月30日，我們有未確認的税收優惠的負債和支付相關利息的應計總額$337百萬我們無法對何時與税務機關進行現金結算作出合理可靠的估計。

此外，除了上表中包含的內容外，截至#時，2019年9月30日，我們可能需要支付最多$70百萬2017年12月1日收購Respawn的現金對價，基於2022年年底之前某些業績里程碑的成就。截至#月2019年9月30日，我們已經錄製好了$69百萬我們的簡明綜合資產負債表上的或然代價代表估計公允價值。

2019年9月30日之後，我們與第三方簽訂了許可方和辦公室租賃協議，但不包括在上表中，並臨時承諾我們支付額外的費用$91百萬在2036財政年度的不同日期。

法律程序

我們受到在日常業務過程中產生的索賠和訴訟的影響。我們不相信任何可合理預見的此類索賠和訴訟處置所產生的任何責任，無論是單獨還是總體而言，都不會對我們的綜合財務報表產生重大不利影響。

(13) 以股票為基礎的薪酬

估值假設

我們根據獎勵的估計授權日公允價值，使用直線方法確認員工基於股票的獎勵的薪酬成本，該等獎勵預計將歸屬於該等獎勵的服務期內。我們對發生的沒收進行説明。

基於市場的限制性股票單位、股票期權和ESPP購買權的公允價值的估計受到關於主觀和複雜變量的假設的影響。一般來説，我們的假設是基於歷史信息和判斷，以確定歷史趨勢是否可能是未來結果的指標。我們估計基於股票的獎勵的公允價值如下：


•	限制性股票單位和基於業績的限制性股票單位好的。限制股票單位和基於業績的限制股票單位(基於市場的限制股票單位除外)的公允價值根據我們普通股在授予日的報價確定。

•

以市場為基礎的限制性股票單位好的。基於市場的限制性股票單位包括向某些執行管理層成員授予基於業績的限制性股票單位，這些單位根據預先確定的市場和服務條件的實現而授予(本文中稱為“基於市場的限制性股票單位”)。我們以市場為基礎的限制性股票單位的公允價值是使用Monte-Carlo模擬模型估計的。蒙特卡羅模擬模型的關鍵假設是無風險利率、預期波動率、預期股息和相關係數。

•

股票期權和員工股票購買計劃好的。根據我們的股權激勵計劃和經修訂的2000年員工購股計劃(“ESPP”)分別授予的股票期權和股票購買權的公允價值採用基於多項獎勵估值方法的Black-Scholes估值模型進行估算。Black-Scholes估值模型的關鍵假設是無風險利率、預期波動性、預期期限和預期股息。無風險利率基於授予期權預期期限時有效的美國國債收益率。預期波動率是基於歷史股票價格波動率和我們普通股公開交易期權的隱含波動率的組合。預期期限是根據歷史行使行為、歸屬後終止模式、未決期權和未來預期行使行為估計的。

Black-Scholes估值模型中用於評估我們ESPP購買權的估計假設如下：



	ESPP購買權
	三個月九月三十日，
	2019		2018
無風險利率	1.7 - 1.9%		2.2 - 2.5%
預期波動性	34 - 37%		29	%
加權平均波動率	36	%	29	%
期望期	6-12個月		6-12個月
預期股息	無		無

股票期權

下表總結了我們的股票期權活動截至2019年9月30日的6個月:



	選項 (單位：千)		加權- 平均值練習價格		加權- 平均值剩餘合同術語^(以^年為單位)	集料本徵值 (百萬)
截至2019年3月31日的傑出業績	1,375		$	30.63
授與	3		94.74
已行使	(160	)	30.29
沒收、取消或過期	—		—
截至2019年9月30日尚未支付	1,218		$	30.81	4.36	$	79
已歸屬及預期歸屬	1,218		$	30.81	4.36	$	79
可於2019年9月30日行使	1,218		$	30.81	4.36	$	79

合計內在價值代表基於截止日期我們的收盤價的税前總內在價值。2019年9月30日如果所有期權持有人在該日行使其期權，期權持有人本應收到。我們在行使股票期權時從我們的授權股份中發行新的普通股。

限制性股票單位

下表總結了我們的限制性股票單位活動截至2019年9月30日的6個月:



	受限股票權利 (單位：千)		加權- 平均·贈款日期·公平···價值
截至2019年3月31日的傑出業績	4,960		$	111.03
授與	3,699		92.57
既得	(1,519	)	106.86
沒收或取消	(285	)	109.45
截至2019年9月30日尚未支付	6,855		$	102.06

基於業績的限制性股票單位

我們基於業績的限制性股票單位在四年的業績期滿後將獲得懸崖背心，這取決於基於我們的非GAAP淨收入和自由現金流以及服務條件的預先確定的基於業績的里程碑的實現情況。如果這些基於業績的里程碑沒有得到滿足，但服務條件得到滿足，基於業績的限制性股票單位將不會被授予，在這種情況下，我們迄今確認的任何補償費用都將被沖銷。每個季度，我們都會更新對實現非GAAP淨收入和自由現金流業績里程碑的概率的評估。我們在必要的服務期內攤銷基於業績的限制性股票單位的公允價值。基於業績的限制性股票單位包含每個非GAAP淨收入和自由現金流的閾值、目標和最大里程碑。在歸屬時發行的普通股數量將由零百分比致200百分比基於公司業績與這些基於業績的閾值、目標和最高業績里程碑相比，每個業績里程碑可歸因於基於業績的限制性股票單位的目標數量。每個基於績效的里程碑都是均勻加權的，其中50百分比在所有基於業績的限制性股票單位中，將根據非GAAP淨收入和其他50百分比將根據自由現金流確定。基於每個基於績效的里程碑授予的共享數量是獨立於另一個的。

下表總結了我們基於業績的限制性股票單位活動，提供了可能歸屬的最大股份數量，用於截至2019年9月30日的6個月:



	性能- 基於限制股票·單位 (千)	加權- 平均·贈款日期公平價值
截至2019年3月31日的傑出業績	579	$	110.51
授與	—	—
沒收或取消	—	—
截至2019年9月30日尚未支付	579	$	110.51

以市場為基礎的限制性股票單位

我們以市場為基礎的限制性股票單位的背心取決於預先確定的市場和服務條件的實現。如果不滿足這些市場條件，但滿足服務條件，則基於市場的限制性股票單位將不會被授予；但是，我們迄今確認的任何補償費用將不會被沖銷。在歸屬時發行的普通股數量將由零百分比致200百分比基於我們的總股東回報(“TSR”)相對於納斯達克-100指數中公司在每個測量期的表現，在一年、兩年累計和三年累計期間，基於市場的限制性股票單位的目標數量。

下表總結了我們基於市場的限制性股票單位活動，提供了可能歸屬的最大股份數量，用於截至2019年9月30日的6個月:



	以市場為基礎受限股票單位 (千)		加權- 平均·贈款日期公平價值
截至2019年3月31日的傑出業績	958		$	155.64
授與	785		105.05
既得	(93	)	109.05
沒收或取消	(260	)	137.05
截至2019年9月30日尚未支付	1,390		$	133.66

股票補償費用

下表彙總了由股票期權、限制性股票單位、基於市場的限制性股票單位、基於業績的限制性股票單位以及我們的簡明綜合經營報表中包含的ESPP購買權(單位：百萬)產生的基於股票的薪酬支出：



	三個月九月三十日，				六個月結束九月三十日，
	2019		2018		2019		2018
收入成本	$	1	$	1	$	2	$	2
研究與發展	61		39		110		86
市場營銷	10		9		17		16
一般和行政	20		17		36		32
股票補償費用	$	92	$	66	$	165	$	136

在.期間截至2019年9月30日的三個月和六個月，我們認識到$5百萬和一個$11百萬遞延所得税收益分別與我們的基於股票的補償費用相關。在.期間截至2018年9月30日的三個月和六個月，我們認識到$9百萬和一個$17百萬遞延所得税收益分別與我們的基於股票的補償費用相關。

自.起2019年9月30日，我們與限制性股票單位，基於市場的限制性股票單位，基於業績的限制性股票單位有關的未確認的總補償成本是$648百萬並且預計在加權平均服務期內被確認為2.1年數好的。中的$648百萬未確認的補償成本，$571百萬涉及限制性股票單位，$68百萬與以市場為基礎的限制性股票單位有關，以及$9百萬與業績為基礎的限制性股票單位有關66百分比平均支出。

股票回購計劃

2017年5月，我們董事會的一個特別委員會，代表全體董事會，批准了一項計劃，回購至多$1.2十億我們的普通股。在.期間截至2018年6月30日的三個月，我們大約回購了0.6百萬大約$76百萬在這個項目下。該計劃已被2018年5月批准的新股票回購計劃取代。

2018年5月，我們董事會的一個特別委員會代表全體董事會批准了一項回購計劃，最多可回購至$2.4十億我們的普通股。該股票回購計劃取代並取代了2017年5月的計劃，並於2020年5月31日到期。根據本計劃，我們可以根據適用的證券法，包括根據預先安排的股票交易計劃，在公開市場或通過私下談判進行交易來購買股票。

股票回購的時間和實際金額將取決於幾個因素，包括價格、資金可獲得性、監管要求、另類投資機會和其他市場條件。我們沒有義務根據本計劃回購特定數量的股票，並且可能隨時對其進行修改、暫停或停止。在.期間截至2019年9月30日的三個月和六個月，我們大約回購了3.3百萬和6.5百萬大約$306百萬和$611百萬，分別在此程序下。在.期間截至2018年9月30日的三個月和六個月，我們大約回購了2.3百萬和4.0百萬大約$299百萬和$523百萬分別根據2018年5月計劃。我們正在積極回購該計劃下的股票。

下表總結了在截至2019年9月30日和2018年9月30日的三個月和六個月:



	2017年5月計劃			2018年5月計劃			總計
(百萬)	股份	數量		股份	數量		股份	數量
截至2019年9月30日的三個月	—	$	—	3.3	$	306	3.3	$	306
截至2019年9月30日的6個月	—	$	—	6.5	611		6.5	$	611
截至2018年9月30日的三個月	—	$	—	2.3	$	299	2.3	$	299
截至2018年9月30日的六個月	0.6	$	76	4.0	523		4.6	$	599

(14) 每股收益

下表總結了基本每股收益(“基本每股收益”)和稀釋每股收益(“稀釋每股收益”)的計算。基本每股收益按淨收入除以當期已發行普通股的加權平均數計算。稀釋每股收益反映了通過股票補償計劃發行的普通股可能發生的潛在稀釋，這些補償計劃包括股票期權、限制性股票、限制性股票單位、ESPP購買權、認股權證和其他使用庫藏股方法的可轉換證券。



	三個月九月三十日，				六個月結束九月三十日，
(單位為百萬，每股除外)	2019		2018		2019		2018
淨收入	$	854	$	255	$	2,275	$	548
用於計算每股收益的股份：
加權平均普通股-基本	295		305		296		305
與股票獎勵計劃和假設行使股票期權有關的攤薄潛在普通股	1		2		1		4
加權平均未償還普通股-稀釋	296		307		297		309
每股收益：
基本型	$	2.89	$	0.84	$	7.69	$	1.80
稀釋	$	2.89	$	0.83	$	7.66	$	1.77

為.截至2019年9月30日的三個月和六個月, 2百萬限制股票單位和以市場為基礎的限制股票單位被排除在稀釋股份的庫藏股方法計算之外，因為納入這些單位會產生反稀釋效應。我們基於業績的限制性股票單位(被視為或有發行的股份)也不包括在庫存股方法的計算中，因為相關的業績基準在報告期結束時尚未實現。

為.截至2018年9月30日的三個月和六個月，非實質性數量的限制性股票單位和基於市場的限制性股票單位被排除在稀釋股份的庫藏股方法計算之外，因為納入它們會產生反稀釋效應。

(15) 區段信息

我們的報告部門基於：我們的內部組織結構；我們的運營管理方式；我們的首席執行官，我們的首席運營決策者(“CODM”)用來評估部門績效的標準；獨立財務信息的可用性；以及總體重要性考慮。我們的CODM目前審查公司的總體運營結果，以評估整體績效和分配資源。自.起2019年9月30日，我們只有一個可報告的分部，這是我們唯一的運營分部。

關於我們按構成和平臺劃分的淨收入總額的信息截至2019年9月30日和2018年9月30日的三個月和六個月如下所示(單位：百萬)：



	三個月九月三十日，				六個月結束九月三十日，
	2019		2018		2019		2018
按構成劃分的淨收入
完整的遊戲下載	$	180	$	148	$	312	$	264
現場服務	573		412		1,304		1,022
莫比爾縣	169		220		355		451
全數字	922		780		1,971		1,737

包裝貨物及其他	426		506		586		686
淨收入	$	1,348	$	1,286	$	2,557	$	2,423

數字淨收入包括完整的遊戲下載、實時服務和移動收入。完整的遊戲下載包括遊戲機和PC上完整遊戲的數字銷售收入。Live服務包括銷售控制枱、PC、瀏覽器遊戲、授權給以數字方式分發我們的遊戲的第三方出版合作伙伴的遊戲軟件、訂閲和廣告的額外內容的收入。Mobile包括銷售完整遊戲和手機和平板電腦上的額外內容的收入。

包裝商品淨收入包括實物銷售的軟件收入。這包括(1)通過傳統渠道(如實體零售商)實際銷售的遊戲軟件的淨收入，以及(2)來自第三方(例如，控制枱平臺、個人計算機或計算機附件的製造商)的軟件許可收入，這些第三方包括我們的某些產品與其產品一起銷售(例如，OEM捆綁包)。其他收入包括我們的非軟件許可收入。



	三個月九月三十日，				六個月結束九月三十日，
	2019		2018		2019		2018
平臺淨收入
控制枱	$	923	$	917	$	1,683	$	1,622
PC/瀏覽器	242		149		491		346
莫比爾縣	177		220		373		453
其他	6		—		10		2
淨收入	$	1,348	$	1,286	$	2,557	$	2,423

有關我們在北美和國際上的業務的信息截至2019年9月30日和2018年9月30日的三個月和六個月出現在下面(以百萬為單位)：#



	三個月九月三十日，				六個月結束九月三十日，
	2019		2018		2019		2018
來自獨立客户的淨收入
北美	$	531	$	475	$	1,021	$	917
國際	817		811		1,536		1,506
淨收入	$	1,348	$	1,286	$	2,557	$	2,423

獨立註冊會計師事務所報告書

致股東和董事會

電子藝術公司：

中期財務信息審查結果

我們已經審查了電子藝術公司的簡明綜合資產負債表。截至二零一九年九月二十八日的相關簡明綜合經營報表、截至二零一九年九月二十八日及二零一八年九月二十九日止六個月期間的相關簡明綜合經營報表、全面收益及股東權益、截至二零一九年九月二十八日及二零一八年九月二十九日止六個月期間的相關簡明綜合現金流量表及相關附註(統稱為綜合中期財務資料)。根據我們的審查，我們不知道應該對合並中期財務信息進行任何實質性修改，以使其符合美國普遍接受的會計原則。

我們先前根據美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準，審計了公司截至2019年3月30日的綜合資產負債表，以及截至該年度的相關綜合經營報表和全面收益、股東權益和現金流量(未在此提交)；在我們於2019年5月23日提交的報告中，我們對這些合併財務報表表達了無保留的意見。我們認為，所附的截至2019年3月30日的簡明綜合資產負債表中的信息在所有重要方面均已就其來源的綜合資產負債表進行了公允陳述。

評審結果的依據

該綜合中期財務信息是本公司管理層的責任。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及證券交易委員會和PCAOB的適用規則和規定，我們必須獨立於本公司。

我們根據PCAOB的標準進行審查。對合並中期財務信息的審查主要包括應用分析程序和詢問負責財務和會計事項的人員。它的範圍比根據PCAOB標準進行的審計範圍小得多，PCAOB的目標是對整個財務報表發表意見。因此，我們不會發表這樣的意見。

(簽名)畢馬威有限責任公司

加州聖克拉拉

2019年11月5日


項目2.	管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析

關於前瞻性陳述的警告

本季度報告包含前瞻性陳述。我們使用諸如“預期”、“相信”、“預期”、“打算”、“估計”、“計劃”、“預測”、“尋求”、“目標”、“將”、“可能”、“可能”、“應該”、“可能”(以及任何這些術語的否定)、“未來”和類似的表達方式來識別前瞻性陳述。此外，任何涉及對我們未來財務表現的預測、我們業務的趨勢、與我們業務相關的市場的預測、不確定事件和假設以及對未來事件或情況的其他描述的聲明都是前瞻性聲明。前瞻性陳述包括(但不限於)與行業前景、我們未來的財務表現以及我們的業務計劃和目標有關的陳述，可能包括作為前瞻性陳述基礎的某些假設。這些前瞻性陳述不是對未來業績的保證，反映了管理層目前的期望。我們的實際結果可能與前瞻性陳述中討論的結果大不相同。可能引起或促成這些差異的因素包括本季度報告第II部分，在“風險因素”標題下討論的項目，以及我們提交給證券交易委員會(“SEC”)的其他文件，包括我們截至本財年的Form 10-K年度報告2019年3月31日好的。除法律要求外，我們沒有義務出於任何原因修改或更新任何前瞻性陳述。

概述

以下概述是對我們的運營結果以及影響我們業務的一些趨勢和驅動因素的高級討論。管理層認為，對這些趨勢和驅動因素的理解為我們的結果提供了重要的背景截至2019年9月30日的三個月，以及我們的未來前景。本摘要並不打算詳盡無遺，也不打算替代本表格10-Q中其他地方提供的詳細討論和分析，包括“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析(”MD&A“)、”風險因素“以及綜合財務報表和相關附註的其餘部分。欲瞭解更多信息，請參閲截止會計年度的Form 10-K年度報告的“業務”部分2019年3月31日如提交給證券交易委員會的2019年5月24日以及我們提交給證券交易委員會的其他文件。

關於電子藝術

我們是數字互動娛樂領域的全球領先者，我們的使命是激勵全世界去玩。我們開發、營銷、發佈和提供可在各種平臺上播放和觀看的遊戲和服務，包括遊戲機、PC、移動電話和平板電腦。在我們的遊戲和服務中，我們使用我們完全擁有的品牌(如Battlefield，The Sims，Apex Legends，Anem，Need for Speed and Plants vs.Zombies)或他人授權(如FIFA，Madden NFL和Star Wars)。我們開發和發佈各種類型的遊戲和服務，如體育、第一人稱射擊、動作、角色扮演和模擬，並通過零售、下載、訂閲和免費遊戲等不同的商業模式和分銷渠道提供我們的遊戲和服務。我們相信，我們產品組合的廣度和深度以及我們在商業模式和分銷渠道方面的靈活性為我們提供了戰略優勢。

財務結果

我們財務季度的主要財務業績已結束2019年9月30日分別為：


•	淨收入總額為13.48億美元，向上5%一年比一年。在恆定的貨幣基礎上，我們估計

總淨收入將達到13.62億美元，同比增長6%。


•	數字淨收入是9.22億美元，向上18%一年比一年。


•	毛利率為70.0%，比去年同期提高2.5個百分點。


•	運營費用為6.75億美元，向上11%一年比一年。在不變貨幣的基礎上，我們估計運營費用將為6.83億美元，同比增長12%。


•	營業收入為2.68億美元，比去年同期增長4%。


•	淨收入為8.54億美元稀釋後每股收益為$2.89好的。本季度的大量淨收入歸因於一次性所得税優惠。看見附註9.


•	經營現金流為3700萬美元，同比增長1.63億美元。


•	現金、現金等價物和短期投資總額為48.83億美元.


•	我們重新購買了330萬我們普通股的股份3.06億美元.

我們不時地根據不變貨幣將當前期間與以前期間進行比較。不變貨幣比較的基礎是按上一可比期間的實際匯率折算本期內的當地貨幣金額。我們以恆定貨幣為基礎來評估我們的財務表現，以便於不同時期的比較，而不考慮外幣匯率變化的影響。

我們的業務趨勢

數字業務。玩家越來越多地購買我們的遊戲作為數字下載，而不是購買物理光盤，並參與我們持續提供的實時服務。我們的直播服務為我們的玩家提供了額外的深度和參與機會，幷包括額外的內容、訂閲和esport。我們的實況服務淨收入佔2019年總淨收入的45%，我們預計實況服務淨收入將繼續對我們的業務產生重要影響。我們最受歡迎的直播服務是終極團隊與我們的體育專營權相關的模式。終極團隊允許玩家收集當前和以前的職業球員，以建立個性化的團隊並進行競爭。淨收入來自#終極團隊約佔我們2019年總淨收入的28%，其中很大一部分來自國際足聯終極隊好的。我們的數字轉型也在平臺、內容模型和玩家參與我們的遊戲和服務的方式中創造機會。例如，我們利用歷史上與傳統遊戲相關的特許經營的品牌和資產，如FIFA、Madden NFL、The Sims、SimCity和Star Wars，創建免費遊戲，通過隨遊戲提供的實時服務實現貨幣化。我們還提供訂閲服務，例如EA Access、Origin Access和Origin Access Premier，因為我們希望與我們的玩家建立更深的關係，併為我們的玩家提供更多的選擇和靈活性來嘗試新遊戲。我們的數字業務收入佔總收入的比例從2017財年的59%大幅增加到2018財年的67%和2019年的75%。我們預計這部分業務將在2020財年相對於包裝貨物收入繼續增長，因為我們將繼續專注於開發和貨幣化可以數字交付的產品和服務。

技術基礎設施隨着我們數字業務的增長，我們的遊戲和服務越來越依賴於我們技術基礎設施的可靠性、可用性和安全性。我們正在投資，並期望繼續投資於技術、硬件和軟件，以支持我們的遊戲和服務，包括在安全保護方面。我們的行業容易受到網絡攻擊、計算機病毒、蠕蟲、釣魚攻擊、惡意軟件程序和其他信息安全事件的影響，這些事件試圖利用、禁用、損壞、破壞或獲取對我們的網絡、我們的產品和服務、支持技術基礎設施、知識產權和其他資產的訪問。我們預計這些對我們的系統和網絡的威脅將持續下去。

快速變化的行業。我們所處的行業充滿活力，經常經歷快速、根本性變化的時期。為了保持成功，我們需要預測，有時是提前幾年，我們的產品和服務將以何種方式在市場上競爭。我們通過投資於創新和技術人才和新技術，發展我們的業務戰略和分銷方法，並開發新的具有吸引力的產品和服務，來調整我們的業務。在2019年財政年度，我們推出了兩項新的知識產權(國歌和Apex Legends)，將Apex Legends作為我們的第一款免費遊戲控制枱產品推向市場，在Origin Access Premier訂閲服務中添加了一線標題，並投資了更多的方式來接觸現在和未來的玩家，例如雲遊戲和ESPORT。我們希望繼續投資我們的業務以保持競爭力，包括投資於技術，使我們的玩家相互連接，連接到他們喜歡的遊戲，以及為我們的遊戲和服務提供動力的基礎設施。我們正在採用一致的跨公司方法，以更好地瞭解玩家的需求，並繼續投資於使我們能夠提供與玩家產生共鳴的內容的技術，並在玩家與其遊戲、彼此之間以及新型內容(包括ESPACE廣播)的連接方式上提供更多選擇。這種聯繫還使我們能夠更有效地向我們的玩家營銷和提供內容和服務，為國際足聯(FIFA)、戰場和星球大戰等受歡迎的特許經營權提供內容和服務。

免費遊戲。移動設備的全球採用以及這些設備的商業模式允許消費者在沒有預付成本的情況下嘗試新遊戲，並通過與遊戲相關的實時服務實現貨幣化，這導致了移動遊戲業的顯著增長。我們預計移動遊戲行業在2020財年將繼續增長。同樣，消費者對免費遊戲、基於實時服務的在線PC遊戲的接受程度擴大了我們的消費者基礎，這種免費遊戲、實時服務的商業模式開始在控制枱遊戲方面獲得消費者的接受。我們預計來自移動、PC和遊戲機免費遊戲的收入仍將是我們業務的重要組成部分。

銷售集中在最受歡迎的遊戲中。在我們行業的所有主要領域，我們看到很大一部分遊戲銷售集中在最受歡迎的遊戲上。同樣，從歷史上看，我們收入的很大一部分來自基於幾個受歡迎的專營權的遊戲，其中有幾個我們每年或每兩年發佈一次。特別是我們

從歷史上看，我們最大和最受歡迎的遊戲FIFA的淨收入有很大一部分來自FIFA，FIFA的年化版本一直是市場上最暢銷的遊戲之一。

經常性收入來源。·我們的業務模式包括我們認為是經常性的收入，例如來自我們的年度體育特許經營(例如，FIFA，Madden NFL)的收入，我們的遊戲機，PC和移動目錄標題(即在本財年沒有推出的標題)，相關的直播服務和我們的訂閲業務。^我們能夠相對地預測我們業務的這些領域的收入，比對新遊戲、服務和商業模式的預測更有信心。(例如，與新的遊戲、服務和商業模式相比，我們能夠預測來自這些業務領域的收入，例如FIFA，Madden NFL)，我們的遊戲機，PC和移動目錄遊戲(即本財年沒有推出的遊戲)的收入。隨着我們繼續將新的商業模式和遊戲模式整合到我們的遊戲中，我們的目標是繼續尋找機會來擴大我們的經常性業務部分。

淨預訂為了提高我們業務的透明度，我們披露了一種運營績效指標-淨預訂。淨預訂被定義為在該期間以數字方式銷售的產品和服務的淨額或實際售入的產品和服務的淨額。淨預訂是通過將總淨收入添加到支持在線的遊戲的遞延淨收入和移動平臺費用的變化中來計算的。

以下是我們在所介紹的期間內的總淨訂購量的計算：



	三個月九月三十日，						六個月結束九月三十日，
(單位：百萬)	2019			2018			2019			2018
淨收入總額	$	1,348		$	1,286		$	2,557		$	2,423
遞延淨收入的變化(支持在線的遊戲)	(35		)	(20		)	(462		)	(359		)
移動平臺費用	(36		)	(44		)	(75		)	(93		)
淨預訂	$	1,277		$	1,222		$	2,020		$	1,971

在截至2019年9月30日的三個月中，淨預訂額為12.77億美元，這是由以下相關銷售推動的FIFA 20，Madden NFL 20和頂端傳奇。與截至2018年9月30日的三個月相比，淨預訂增加了5500萬美元或5%，主要原因是頂點傳説以及馬登專營權的增加，部分被國際足聯特許經營權抵消，原因是零售包裝商品銷售額下降國際足聯20對戰國際足聯19好的。截至2019年9月30日的三個月中，數字淨預訂為7.90億美元，與截至2018年9月30日的三個月相比增加了1.53億美元，即24%。數字網上預訂的增長主要是由我們的直播服務推動的，與上年同期相比增長了1.65億美元或50%，主要原因是頂端傳説，終極團隊包括Madden，FIFA和NHL，模擬人生4和國際足聯在線部分偏移量戰場1額外內容;和完整的遊戲下載量增長了1800萬美元或11%，原因是網上預訂與瘋狂和植物訴殭屍專營權。這些增長被我們移動業務減少3000萬美元或20%的部分抵消，原因是老化的遊戲數量下降。

關鍵會計政策和估計

我們的綜合財務報表是根據美國普遍接受的會計原則(“美國公認會計原則”)編制的。編制此等綜合財務報表要求管理層作出影響報告期內資產和負債、或有資產和負債以及收入和支出的報告金額的估計和假設。管理層認為以下討論的政策至關重要，因為它們不僅對描述我們的財務狀況和經營結果很重要，而且因為這些政策的應用和解釋需要管理層的判斷和對內在不確定和未知事項的估計。因此，實際結果可能與我們的估計大不相同。

收入確認

我們的收入主要來自我們的遊戲以及相關的額外內容和服務的銷售，這些內容和服務可以由客户在包括遊戲機、個人電腦、移動電話和平板電腦在內的各種平臺上播放。我們的產品和服務包括但不限於以下內容：

•

具有在線和離線功能的完整遊戲(“帶服務的遊戲”)，通常包括(1)在銷售時以數字方式或通過物理光盤交付的初始遊戲，並且通常提供對離線核心遊戲內容(“軟件許可證”)的訪問；(2)在何時和如果可用的基礎上進行更新，例如軟件補丁或更新，和/或將來要交付的額外免費內容(“未來更新權利”)；以及(3)用於在線可玩性的託管連接(“在線託管”)；


•	具有僅在線功能的完整遊戲，需要互聯網連接才能訪問所有遊戲和功能(“在線託管服務遊戲”)；


•	與服務和在線託管服務遊戲相關的額外內容，提供對其他遊戲內內容的訪問；


•	訂閲，例如Origin Access、Origin Access Premier和EA Access，通常提供對完整遊戲、遊戲內內容、在線服務和其他好處的選擇，通常收取月費或年費；以及


•	將我們的遊戲授權給第三方來分發和託管我們的遊戲。

我們基於ASC 606中提出的標準評估收入確認，與客户簽訂合同的收入.

我們通過以下方式評估和確認收入：


•	確定與客户的合同；


•	確定合同中的履行義務；


•	確定交易價格；


•	將成交價格分配給合同中的履行義務；


•	確認收入，因為每個履行義務都是通過將承諾的商品或服務轉讓給客户來實現的(即“控制權轉移”)。

我們的某些完整遊戲和/或額外內容出售給轉售商，並附帶一種意外情況，即完整遊戲和/或額外內容不能在特定日期之前轉售(“街道日期意外”)。當刪除街道日期意外事件並且經銷商可以轉售完整遊戲和/或額外內容時，我們確認具有街道日期意外事件的交易的收入。對於出售給客户的數字完整遊戲和/或額外內容下載，當完整遊戲和/或額外內容可供客户下載時，我們確認收入。

在線遊戲

帶服務的遊戲。我們對帶有服務的遊戲的銷售進行評估，以確定軟件許可證、未來的更新權和在線託管是否是不同的和可分離的。帶服務的遊戲銷售通常確定有三個不同的性能義務：軟件許可證、未來的更新權和在線託管。

由於我們不單獨銷售履約義務，因此我們考慮市場條件和其他可觀察到的投入，以估計每個履約義務的獨立銷售價格。對於帶服務的遊戲，銷售價格的75%通常分配給軟件許可履行義務，並在許可控制權轉移給客户時確認(通常與預訂交易同時或接近同一時間)。剩餘的25%分配給未來的更新權和在線託管性能義務，並在提供服務時按比例確認(在估計的提供期間內)。

在線託管服務遊戲。我們的在線託管服務遊戲的銷售決定有一個獨特的履行義務：在線託管。我們在提供服務時確認來自這些安排的收入。

額外的內容。從可下載內容的銷售中獲得的收入主要來自虛擬貨幣和增強玩家遊戲體驗的數字遊戲內內容的銷售。根據額外內容是否具有離線功能，額外內容的銷售將以與上述服務和在線託管服務遊戲的處理方式一致的方式入賬。

訂費

訂閲收入在提供服務時在訂閲期限內確認。

許可收入

在某些國家/地區，我們根據許可協議利用第三方許可方來分銷和託管我們的遊戲，為此許可方通常向我們支付固定的最低擔保和/或基於銷售的版税。這些安排通常包括多個性能義務，例如基於時間的軟件許可和未來的更新權。當我們轉讓對軟件許可的控制權時(通常在商業發佈時)，我們將最低保證的一部分確認為收入，其餘部分按比例超過我們向被許可方提供未來更新權的合同期限。任何基於銷售的版税通常被視為被許可方發生的相關銷售。

收入分類

我們將收入歸類為產品收入或服務收入和其他收入。一般而言，在移交控制權時預先確認的履行義務被歸類為產品收入，而在提供服務時在估計的要約期或認購期內確認的履行義務被歸類為服務收入。

產品收入好的。我們的產品收入包括分配給軟件許可履行義務的收入。產品收入還包括將軟件許可給第三方的收入。

服務及其他收入好的。我們的服務收入包括分配給未來更新權和在線託管履行義務的收入。這還包括從向第三方授權軟件、提供僅在線服務的軟件(如我們的Ultimate Team遊戲模式)和訂閲服務分配給未來更新權的收入。

關於收入安排的重大判斷

確定履行義務。合同中承諾的履行義務是基於將轉移給客户的商品和服務來確定的，這些商品和服務既可以是不同的(即，客户可以單獨從商品或服務中受益，也可以與其他容易獲得的資源一起受益)，並且在合同的上下文中是不同的(即，它可以與合同中的其他商品或服務分開識別)。在合同包含多個承諾的情況下，我們必須應用判斷來確定這些承諾是否是單獨和不同的履行義務。如果不滿足這些標準，承諾將被視為綜合履行義務。

確定交易價格。交易價格是根據我們有權獲得的代價來確定的，作為交換，我們將把我們的商品和服務轉讓給客户。確定交易價格通常需要基於對合同條款和業務實踐的評估做出重大判斷。它還包括審查在交易時估計的各種考慮因素，如折扣、銷售退貨、價格保護和返點。有關我們的銷售退貨和價格保護儲備的其他信息，請參閲以下內容。此外，交易價格不包括與基於銷售的版税相關的可變代價的估計。基於銷售的版税在銷售發生時確認。

分配交易價格。分配交易價格需要我們確定每個不同履行義務的相對獨立銷售價格的估計。確定相對獨立的銷售價格本質上是主觀的，特別是在我們沒有單獨銷售履約義務的情況下(這發生在我們的大多數交易中)。在這些情況下，我們使用所有合理可用的信息，根據各種可觀察到的輸入確定相對獨立的銷售價格。可觀察到的輸入和信息的例子包括：歷史內部定價數據、成本加利潤率分析、類似或相同產品和服務的第三方外部定價，例如企業軟件行業內的軟件許可證和維護支持。我們的分析結果導致將交易價格的特定百分比分配給每個履行義務。

確定估計的提供期限。提供期間是我們提供未來更新權和/或在線託管遊戲和相關額外內容銷售的期間。由於提供期限不是明確定義的期限，因此我們必須估計與服務相關的履行義務(即未來更新權和在線託管)的提供期限。確定估計的發行期本質上是主觀的，需要定期修改。通常，我們在估計提供期限時考慮客户在線的平均時間段。我們還考慮遊戲單元出售給經銷商的日期和經銷商將遊戲單元出售給客户的日期之間的估計時間段(即，頻道時間)。在這兩個因素的基礎上，我們再考慮分配的方法。例如，零售銷售的遊戲將具有等於在線遊戲時段加上渠道時間的複合提供時段，而不是通過數字下載立即交付的數字分發軟件許可證，因此，預計提供時段僅為在線遊戲時段。

此外，在確定未來銷售的估計提供期限時，我們還考慮了先前分析的結果、已知和預期的在線遊戲趨勢，以及競爭對手遊戲的公開服務期限。我們相信，這可以合理地描述未來更新權的轉移和在線託管給我們的客户，因為它是我們遊戲播放期間的最佳表現。我們在此期間以直線方式確認未來更新權和在線託管履行義務的收入，因為這些履行義務的交付模式是一致的。這些履行義務一般在通過零售銷售的軟件許可證發貨後一個月開始的估計九個月期間內確認，對於數字分發的軟件許可證從銷售月份開始的估計六個月期間。

遞延淨收入

由於我們的大部分銷售交易包括未來的更新權和在線託管履行義務，這通常需要六至九個月的認證期，因此我們的遞延淨收入餘額是重要的。此餘額逐期遞增，遞延收入用於具有這些服務義務的當前銷售，並通過確認遞延的先前銷售的收入而減少。通常，收入被確認為提供的服務。

委託代理考慮事項

我們通過第三方店面(包括數字店面，如Microsoft的Xbox Store、索尼的PlayStation Store、Apple App Store和Google Play Store)評估對最終客户的完整遊戲和相關內容的銷售，以確定我們是否作為向最終客户銷售的主體，我們在確定是否應報告總收入或扣除第三方店面保留的費用後，我們會考慮這一點。如果實體在將商品或服務轉移給最終客户之前對其進行控制，則該實體是委託人。我們在確定總治療與淨治療時評估的主要指標包括但不限於以下內容：


•	交易各方之間的基礎合同條款和條件；


•	哪一方主要負責履行向最終客户提供指定商品或服務的承諾；


•	在指定的貨物或服務轉移給最終客户之前，哪一方具有庫存風險；以及


•	哪一方在確定指定商品或服務的價格方面有酌情權。

根據對上述指標的評估，除下文所述外，我們已確定，通常情況下，第三方被視為最終客户銷售我們完整遊戲和相關內容的主要客户。因此，我們報告與這些安排有關的收入，扣除店面保留的費用。然而，對於通過Apple App Store和Google Play Store進行的銷售安排，EA被視為最終客户的本金，因此，我們報告毛收入，並且移動平臺費用報告在收入成本內。

付款條件

基本上，我們所有的交易都有不到一年的付款條件，無論是習慣性的還是延長的；因此，我們通常不會根據可能存在的任何潛在融資成分的影響調整交易價格。

銷售税和增值税

收入扣除政府當局在我們與客户之間進行特定創收交易時徵收的税項，如銷售税和增值税。

銷售退貨和價格保護準備金

根據ASC 606，銷售退貨和價格保護被視為可變考慮因素。對於我們的分銷商和零售商(“渠道合作伙伴”)可能發生的估計未來回報和價格保護，我們會減少收入。價格保護代表我們向渠道合作伙伴提供信用額度的做法，以降低他們尚未轉售給客户的特定遊戲單元的批發價。永久降價的價格保護金額是舊批發價和新降低的批發價之間的差額。短期促銷也會獲得學分，從而暫時降低批發價。在某些國家/地區，我們也有允許渠道合作伙伴退回渠道中較舊產品以換取信用津貼的做法。

在評估銷售退貨和價格保護儲備的充分性時，我們會分析以下內容：歷史信用額度、渠道合作伙伴的產品庫存的當前銷售情況、零售和視頻遊戲業的當前趨勢、客户需求的變化、對我們產品的接受程度以及其他相關因素。此外，我們還監控對渠道合作伙伴的銷售量及其庫存，因為分銷渠道的大量積壓可能導致後續期間的高回報或更高的價格保護。

未來，實際回報和價格保護可能會大大超出我們的估計，因為分銷渠道中未售出的產品會受到客户偏好的快速變化、市場條件的影響或由於新平臺、產品更新或競爭產品而導致的技術過時。雖然我們相信我們可以對這些問題作出可靠的估計，但這些估計本身就是主觀的。因此，如果我們的估計發生變化，我們的回報和價格保護儲備將發生變化，並將影響交易價格，從而影響我們報告的總淨收入和相關資產負債表賬户。

所得税

我們確認遞延税項資產和負債(1)財務報表金額和資產和負債的税務基礎之間的差額的預期影響，以及(2)從税收虧損和税收抵免結轉中獲得的預期未來税收收益。當我們認為我們的全部或部分遞延税項資產不會變現的可能性大於不變現時，我們記錄遞延税項資產的估值備抵。在作出這項決定時，我們必須對可以客觀證實的證據給予重要的重視。通常很難得出結論，即在存在重大負面證據(例如近年來累計虧損)時，不需要估值備抵。對未來應税收入的預測被認為比過去的結果更不客觀。因此，累積損失在總體評估中佔很大比重。

除了考慮未來應税收入的預測外，我們還需要評估和量化其他可能的應税收入來源，以便評估我們的遞延税項資產的實現，即現有遞延税項負債的逆轉，現行税法允許的虧損和信貸的結轉，以及税務規劃戰略的實施。評估和量化這些金額涉及重大判斷。每個收入來源都必須根據所有積極和消極的證據進行評估；這種評估可能涉及對未來活動的假設。某些在税法允許的結轉期內預計不會沖銷的應税暫時性差異不能被視為未來可用於實現遞延税資產利益的應税收入的來源。

在截至2019年6月30日的三個月內，我們完成了瑞士實體內銷售。該交易沒有產生應税收益。根據美國公認會計原則，這項公司間交易產生的任何利潤將在合併時消除。然而，這項交易導致轉讓的知識產權中瑞士可扣税基礎的增加，因此，在此類知識產權的賬面基礎和税收基礎之間產生了臨時差異。？對瑞士遞延税收資產和一次性税收收益進行了計量，並將根據資產將被收回的年份有效的瑞士税率定期重新計量。因此，我們確認了11.7億美元的瑞士遞延税金資產淨額，這是扣除Altera意見和1億美元估值備抵後的淨額。另外，在截至2019年9月30日的三個月內，瑞士頒佈了新的法定税率。作為頒佈的結果，我們重新測量了我們的瑞士遞延税金，並通過持續經營確認了6.3億美元的額外淨税收收益。

每個季度，我們都會進行可變現分析，以評估我們的全部或部分遞延税項資產是否更有可能無法實現。我們的瑞士遞延税收資產變現分析依賴於未來的應税收入作為應税收入的主要來源，但根據積極和消極的證據考慮所有可用的收入來源。我們更加重視能夠被客觀證實的證據。然而，在估計瑞士遞延税收資產將逆轉的20年期間的未來應税收入時涉及重大判斷，特別是與瑞士未來應税收入的預期增長率有關的假設。實際結果與這些估計大不相同，可能會對我們的估值備抵評估產生重大影響。瑞士有七年的結轉期，不允許結轉損失。由於我們的政策選擇將這些税收確認為期間成本，我們將不會確認與此轉移相關的外國收益的任何與美國税收相關的遞延税金。我們預計這筆交易不會影響我們在2020財年的現金税收或運營現金流。

根據我們截至2019年9月30日的分析結果，由於瑞士頒佈了新的法定税率，我們將估值備抵從1億美元增加到2億美元，導致瑞士遞延税項資產淨額為18億美元。

在截至2019年6月30日的三個月期間，Altera公司發佈了Altera意見書，該意見書要求公司間成本分擔安排中的相關方分享基於股票的薪酬費用。這一意見推翻了美國税務法院先前的裁決，導致瑞士遞延税收資產減少。我們還確認了與美國不確定税收狀況有關的約9000萬美元未確認税收優惠的負債。

我們的外國子公司通常要繳納美國税，只要這些子公司的收入可以在沒有實質性税收成本的情況下匯回國內，他們就不會無限期地進行再投資。任何超過這些數額的收益都將無限期地進行再投資。截至2019年9月30日，我們有8億美元無限期再投資，其中包括上一年和本年度的收益。

作為編制我們的綜合財務報表過程的一部分，我們被要求在完成並提交該等期間的納税申報表之前，估計我們運營的每個司法管轄區的所得税。這一過程需要估計我們的收入地理組合和我們在運營的每個司法管轄區不確定的税收狀況。這些估計涉及複雜的問題，並要求我們對税法可能適用於我們的情況做出判斷，以及關於其他事項，例如在我們準備納税申報表之前預測我們將在納税申報表上採取的立場以及與税務當局的爭議結果。這些問題的最終解決可能需要很長一段時間，因為税務當局的審查和法規的限制。此外，我們業務的變化，包括收購，我們國際公司結構的變化，業務職能或資產地理位置的變化，地理組合和收入數額的變化，以及我們與税務機關的協議的變化，估值免税額，適用的會計規則，適用的税收法律法規，規則和解釋，税務審計和其他事項的發展，以及估計和實際的年度税前收入水平的變化都可能影響整體有效税率。

最近發佈的會計準則的影響

中“其他最近發佈的會計準則”副標題下的信息注1-業務描述和展示依據本表格中的簡明綜合財務報表10-Q通過引用併入本第2項。

操作結果

我們的財政年度報告在52-或53-在最近的3月31日星期六結束的一週期間。本財年結束時的經營業績2020年3月31日含52幾周，到2020年3月28日結束。我們本財年的經營業績已結束2019年3月31日含52幾周，並於2019年3月30日結束。我們的運營結果截至2019年9月30日和2018年9月30日的三個月含13分別於2019年9月28日和2018年9月29日結束。為便於披露，所有財務期均稱為在日曆月末結束。

淨收入

淨收入包括來自以下方面的銷售：(1)作為數字下載或打包的商品出售的完整遊戲，以及為遊戲機和個人電腦設計的遊戲，(2)用於移動電話和平板電腦的完整遊戲，(3)與這些遊戲相關的實時服務，如額外內容，(4)訂閲，通常提供對完整遊戲、遊戲內內容、在線服務和其他好處的選擇，以及(5)將我們的遊戲授權給第三方來分發和託管我們的遊戲。

我們提供兩種不同的淨收入測量方法：(1)按產品收入和服務及其他收入劃分的淨收入，以及(2)按組成劃分的淨收入，這主要基於分配方法。管理層通過審查按組成(數字、包裝貨物和其他)的淨收入來評估我們的業務，而不是按產品收入和服務以及其他收入來評估我們的業務。

淨收入季度分析

淨收入

為.截至2019年9月30日的三個月，淨收入為13.48億美元，增加6，200萬美元，或5%，與截至2018年9月30日的三個月好的。這，這個增額是由2億美元推動的增額收入主要來自頂點傳説和國歌。這，這個增額收入減少了1.38億美元，主要來自國際足聯、星球大戰和速度專營權的需求，這部分抵消了這一損失。

按產品收入和服務及其他收入劃分的淨收入

我們的淨收入(按產品收入和服務劃分)和其他收入截至2019年9月30日和2018年9月30日的三個月如下(單位：百萬)：



	截至9月30日的三個月，
	2019		2018		$更改			%變化
淨收入：
產品	$	568	$	623	$	(55	)	(9	)%
服務及其他	780		663		117			18	%
淨收入總額	$	1,348	$	1,286	$	62		5	%

產品收入

為.截至2019年9月30日的三個月，產品淨收入為5.68億美元，主要由國際足聯20, MADDEN NFL 20和模擬人生4.產品淨收入截至2019年9月30日的三個月減少5500萬美元，或9%，與截至2018年9月30日的三個月好的。收入減少的原因是收入減少了8600萬美元，主要來自FIFA特許經營權，原因是零售包裝商品銷售額下降國際足聯20對戰國際足聯19好的。收入的減少被主要來自SIMS專營權的3100萬美元的收入增加部分抵消。

服務及其他收入

為.截至2019年9月30日的三個月，服務和其他淨收入為7.8億美元，主要由FIFA終極團隊，Apex傳奇和國歌。服務和其他淨收入截至2019年9月30日的三個月增額1.17億美元，或18%，與截至2018年9月30日的三個月.這一收入增長的驅動因素是收入增加了1.95億美元，主要來自頂點傳説和國歌好的。收入的這一增長被主要來自“星球大戰”、“速度的需要”和“戰場特許經營”的7800萬美元的收入減少部分抵消了。

按成分分列的補充淨收入

隨着我們不斷髮展我們的業務，我們更多的產品以數字方式交付給消費者，我們將重點放在通過審查按構成劃分的淨收入來評估我們的業務績效上。

我們的淨收入(按成分計算)截至2019年9月30日和2018年9月30日的三個月如下(單位：百萬)：



	截至9月30日的三個月，
	2019		2018		$更改			%變化
淨收入：
完整的遊戲下載	$	180	$	148	$	32		22	%
現場服務	573		412		161			39	%
莫比爾縣	169		220		(51		)	(23	)%
全數字	$	922	$	780	$	142		18	%

包裝貨物及其他	$	426	$	506	$	(80	)	(16	)%
淨收入總額	$	1,348	$	1,286	$	62		5	%

數字淨收入

數字淨收入包括完整的遊戲下載、實時服務和移動收入。完整遊戲下載包括遊戲機和PC上完整遊戲的數字銷售收入。Live服務包括銷售控制枱、PC、瀏覽器遊戲、授權給以數字方式分發我們的遊戲的第三方出版合作伙伴的遊戲軟件、訂閲和廣告的額外內容的收入。Mobile包括銷售完整遊戲、額外內容以及在手機和平板電腦上進行廣告的收入。

為.截至2019年9月30日的三個月，數字淨收入是9.22億美元主要由國際足聯終極隊, 頂點傳説和西姆斯4好的。的數字淨收入截至2019年9月30日的三個月增額1.42億美元，或

18%，與截至2018年9月30日的三個月.這一增長是由於1.61億美元現場服務收入的增長主要是由以下因素推動的頂點傳説和西姆斯4和 a 3，200萬美元全遊戲下載收入的增長主要是由以下因素推動的國歌，部分偏移為5100萬美元移動收入下降的主要原因是星球大戰：英雄銀河，瘋狂移動15和國際足聯在線4

包裝貨物及其他淨收入

包裝商品淨收入包括物理分發軟件的收入。這包括(1)通過傳統渠道(如實體零售商)實際分銷的遊戲軟件的淨收入，以及(2)來自第三方(例如，控制枱平臺、個人計算機或計算機附件的製造商)的軟件許可收入，這些第三方包括我們的某些產品與其產品一起銷售(例如，OEM捆綁包)。其他淨收入包括我們的非軟件許可收入。

為.截至2019年9月30日的三個月，包裝貨物和其他淨收入是4.26億美元，主要由國際足聯20, MADDEN NFL 20和國歌好的。包裝貨物和其他淨收入截至2019年9月30日的三個月減少8000萬美元，或16%，與截至2018年9月30日的三個月好的。收入減少的原因是收入減少了1.27億美元，主要來自FIFA專營權和星球大戰前線2,部分被收入增加的4700萬美元部分抵消，主要來自國歌還有戰場專營權。

淨收入年初至今分析

淨收入

為.截至2019年9月30日的6個月，淨收入為25.57億美元和增額 1.34億美元，或6%，與截至2018年9月30日的六個月好的。這，這個增額收入由4.17億美元推動增額收入主要來自頂點傳説和國歌。這，這個增額收入的減少部分被主要來自國際足聯、星球大戰和速度特許經營的2.83億美元的收入減少所抵消。

按產品收入和服務及其他收入劃分的淨收入

我們的淨收入(按產品收入和服務劃分)和其他收入截至2019年9月30日和2018年9月30日的6個月如下(單位：百萬)：



	截至9月30日的6個月，
	2019		2018		$更改			%變化
淨收入：
產品	$	734	$	825	$	(91	)	(11	)%
服務及其他	1,823		1,598		225			14	%
淨收入總額	$	2,557	$	2,423	$	134		6	%

產品收入

為.截至2019年9月30日的6個月，產品淨收入為7.34億美元，主要由FIFA 20，模擬人生4和Madden NFL 20產品淨收入截至2019年9月30日的6個月減少9100萬美元，或11%，與截至2018年9月30日的六個月好的。收入減少的原因是收入減少了1.46億美元，主要來自FIFA特許經營權，主要是由於零售包裝商品銷售額下降國際足聯20對戰國際足聯19由於前一年第一季度由於FIFA世界盃，目錄銷售增加。收入的減少部分被主要來自模擬人生和戰場特許經營的5500萬美元的收入增加所抵消。

服務及其他收入

為.截至2019年9月30日的6個月，服務和其他淨收入為18.23億美元，主要由FIFA終極團隊，Apex傳奇和國歌。服務和其他淨收入截至2019年9月30日的6個月增額2.25億美元，或14%，與截至2018年9月30日的六個月.這一收入增長的驅動因素是4.23億美元的收入增長，主要來自頂點傳説和國歌好的。收入的這一增長被主要來自“星球大戰”、“速度的需要”和“瘋狂的特許經營”的1.98億美元的收入減少部分抵消了。

按成分分列的補充淨收入

我們的淨收入(按成分計算)截至2019年9月30日和2018年9月30日的6個月如下(單位：百萬)：



	截至9月30日的6個月，
	2019		2018		$更改			%變化
淨收入：
完整的遊戲下載	$	312	$	264	$	48		18	%
現場服務	1,304		1,022		282			28	%
莫比爾縣	355		451		(96		)	(21	)%
全數字	$	1,971	$	1,737	$	234		13	%

包裝貨物及其他	$	586	$	686	$	(100	)	(15	)%
淨收入總額	$	2,557	$	2,423	$	134		6	%

數字淨收入

為.截至2019年9月30日的6個月，數字淨收入是19.71億美元主要由國際足聯終極隊, 頂點傳説和西姆斯4好的。的數字淨收入截至2019年9月30日的6個月增額2.34億美元，或13%，與截至2018年9月30日的六個月.這一增長是由於2.82億美元現場服務收入的增長主要是由以下因素推動的頂點傳説和西姆斯4和 a 4800萬美元全遊戲下載收入的增長主要是由以下因素推動的國歌，部分偏移為9600萬美元移動收入下降的主要原因是“星球大戰：英雄星系”和Madden Mobile 15.

包裝貨物及其他淨收入

為.截至2019年9月30日的6個月，包裝貨物和其他淨收入是5.86億美元，主要由國際足聯20, 國際足聯19和MADDEN NFL 20好的。包裝貨物和其他淨收入截至2019年9月30日的6個月減少1億美元，或15%，與截至2018年9月30日的六個月好的。收入減少的原因是主要來自FIFA特許經營權的1.93億美元收入減少，主要是由於零售包裝商品銷售額下降國際足聯20對戰國際足聯19由於前一年第一季度由於FIFA世界盃而導致目錄銷售增加，以及星球大戰前線2,部分被收入增加的9300萬美元部分抵消，主要來自國歌還有戰場專營權。

收入成本季度分析

的收入成本截至2019年9月30日和2018年9月30日的三個月如下(單位：百萬)：



	2019年9月30日		所佔百分比相關淨收入		2018年9月30日		所佔百分比相關淨收入		%變化		更改為相關百分比淨收入
收入成本：
產品	$	193	34.0	%	$	222	35.6	%	(13.1	)%	(1.6	)%
服務及其他	212		27.2	%	196		29.6	%	8.2	%	(2.4	)%
收入總成本	$	405	30.0	%	$	418	32.5	%	(3.1	)%	(2.5	)%

產品收入成本

產品收入的成本包括：(1)製造版税，扣除批量折扣和其他供應商報銷，(2)名人，職業體育聯盟，電影製片廠和其他組織和獨立軟件開發商的某些版税費用，(3)庫存成本，(4)有缺陷產品的費用，(5)發佈後預付版税成本的註銷和先前未確認的許可知識產權承諾的損失，(6)某些無形資產的攤銷，(7)^我們通常在從製造商那裏賺取數量折扣(通常是與實現基於單位的里程碑相關)時確認數量折扣；而其他供應商報銷通常被確認為相關收入的確認。

產品收入成本減少通過2900萬美元，或13.1%在.期間截至2019年9月30日的三個月，與截至2018年9月30日的三個月好的。減少的主要原因是與FIFA特許經營權相關的庫存成本下降.

服務成本和其他收入

服務成本和其他收入主要包括(1)版税成本，(2)與託管我們的在線遊戲和網站相關的數據中心、帶寬和服務器成本，(3)庫存成本，(4)^支付處理費和(5)與我們的移動收入相關的移動平臺費用(對於我們作為向最終客户銷售的主體的交易)。

服務成本和其他收入增額通過1600萬美元，或8.2%在.期間截至2019年9月30日的三個月，與截至2018年9月30日的三個月好的。這一增長主要是由於與Madden專營權相關的銷售增加和與FIFA專營權相關的更高版税費率推動的版税成本增加。

年初至今的收入成本分析

的收入成本截至2019年9月30日和2018年9月30日的6個月如下(單位：百萬)：



	2019年9月30日		所佔百分比相關淨收入		2018年9月30日		所佔百分比相關淨收入		%變化		更改為相關百分比淨收入
收入成本：
產品	$	228	31.1	%	$	290	35.2	%	(21.4	)%	(4.1	)%
服務及其他	364		20.0	%	343		21.5	%	6.1	%	(1.5	)%
收入總成本	$	592	23.2	%	$	633	26.1	%	(6.5	)%	(2.9	)%

產品收入成本

產品收入成本減少通過6，200萬美元，或21.4%在.期間截至2019年9月30日的6個月，與截至2018年9月30日的六個月好的。減少的主要原因是與FIFA特許經營權相關的庫存成本減少，以及與FIFA特許經營權相關的版税成本減少一條出路這是2018年3月推出的。

服務成本和其他收入

服務成本和其他收入增額通過2100萬美元，或6.1%在.期間截至2019年9月30日的6個月，與截至2018年9月30日的六個月好的。這一增長主要是由於與Madden特許經營權相關的較高銷售額和與FIFA特許經營權相關的較高版權費費率以及與以下方面相關的成本增加而導致的版税成本增加頂點傳説和國歌，在2019年財年推出純在線遊戲。

研究與發展

研究和開發費用包括我們的生產工作室發生的人員相關費用、相關間接費用、合同服務、折舊和預付產品預付版税的任何減值。我們在線產品的研究和開發費用包括我們的工作室發生的費用，包括直接開發和與我們的在線遊戲的開發和生產有關的間接費用。研發費用還包括與我們的數字平臺、軟件許可證和維護以及管理開銷相關的費用。

研發費用截至2019年9月30日和2018年9月30日的三個月和六個月情況如下(單位：百萬)：



	9月30日 2019		^net的%^ 營業收入		9月30日 2018		^net的%^ 營業收入		$^更改		%^更改
三個月結束	$	387	29	%	$	339	26	%	$	48	14	%
六個月結束	$	768	30	%	$	701	29	%	$	67	10	%

研究開發費用增額通過4800萬美元，或14%期間截至2019年9月30日的三個月，與截至2018年9月30日的三個月好的。這一增長主要是由於與人員相關的成本增加了2300萬美元，主要是由於我們繼續投資於我們的工作室而增加了員工人數，以及可變薪酬和相關費用的增加，以及基於股票的薪酬增加了2200萬美元。

研究開發費用增額通過6700萬美元，或10%期間截至2019年9月30日的6個月，與截至2018年9月30日的六個月好的。這一增長主要是由於與人員相關的成本增加了2800萬美元，這主要是由於我們繼續投資於我們的工作室而增加了員工人數，以及可變薪酬和相關費用的增加，基於股票的薪酬增加了2400萬美元，合同服務增加了800萬美元，第三方開發增加了700萬美元。

市場營銷

營銷和銷售費用包括人員相關費用，相關間接費用，廣告，營銷和促銷費用，扣除來自第三方的合格廣告費用報銷。

市場營銷和銷售費用截至2019年9月30日和2018年9月30日的三個月和六個月情況如下(單位：百萬)：



	9月30日 2019		^net的%^ 營業收入		9月30日 2018		^net的%^ 營業收入		$^更改			%^更改
三個月結束	$	152	11	%	$	146	11	%	$	6		4	%
六個月結束	$	262	10	%	$	286	12	%	$	(24	)	(8	)%

營銷和銷售費用增額通過600萬美元，或4%期間截至2019年9月30日的三個月，與截至2018年9月30日的三個月好的。這一增長主要是由於……的廣告和促銷增加了600萬美元。頂點傳説.

營銷和銷售費用減少通過2400萬美元，或8%期間截至2019年9月30日的6個月，與截至2018年9月30日的六個月好的。這一減少主要是由於廣告和促銷支出減少了1700萬美元，主要是在““星球大戰：英雄星系”和國際足聯在截至2019年9月30日的6個月中，特許經營減少了800萬美元，主要是由於員工減少。

一般和行政

一般及行政費用包括行政人員及行政人員的人事及相關費用，財務、法律、人力資源和信息技術等公司職能，相關的管理費用，法律和會計等專業服務費用，以及壞賬準備。

一般和行政費用截至2019年9月30日和2018年9月30日的三個月和六個月情況如下(單位：百萬)：



	9月30日 2019		^net的%^ 營業收入		9月30日 2018		^net的%^ 營業收入		$^更改		%^更改
三個月結束	$	128	9	%	$	117	9	%	$	11	9	%
六個月結束	$	238	9	%	$	231	10	%	$	7	3	%

一般和行政費用增額通過1100萬美元，或9%期間截至2019年9月30日的三個月，與截至2018年9月30日的三個月好的。這一增加的主要原因是與人事有關的費用增加以及可變薪酬和相關費用增加。

一般和行政費用增額通過700萬美元，或3%期間截至2019年9月30日的6個月，與截至2018年9月30日的六個月好的。這一增加的主要原因是與人事有關的費用增加以及可變薪酬和相關費用增加。

所得税

所得税準備金(受益於)截至2019年9月30日和2018年9月30日的三個月和六個月情況如下(單位：百萬)：



	2019年9月30日			實際税率		2018年9月30日	實際税率
三個月結束	$	(570	)	(201	)%	21	7.6	%
六個月結束	(1,555		)	(216	)%	47	7.9	%

對所得税的規定截至2019年9月30日的三個月和六個月是基於我們2020財年的預計年度有效税率，針對需要在發生這些項目的期間確認的特定項目進行調整。

在截至2019年6月30日的三個月內，我們完成了瑞士實體內銷售。該交易導致確認了11.7億美元截至2019年6月30日的瑞士遞延税收資產淨額。在截至2019年9月30日的三個月內，瑞士頒佈了新的法定税率。作為頒佈的結果，我們重新測量了我們的瑞士遞延税金，並通過持續經營確認了6.3億美元的額外淨税收收益。瑞士新的法定税率也導致我們對瑞士遞延税收資產確認的估值備抵增加了1億美元。截至2019年9月30日，我們的瑞士遞延税收資產為18億美元，扣除2億美元的估值備抵。

Altera的意見也是在截至2019年6月30日的三個月期間發佈的，該意見要求公司間成本分擔安排中的相關方分享基於股票的薪酬費用。Altera的意見導致承認9000萬美元未確認的税收優惠與美國不確定的税收狀況有關。

我們的有效税率截至2019年9月30日的三個月和六個月0為陰性201%和216%，分別與7.6%和7.9%，2019年財政年度的相同時期。排除瑞士利率變化利益、瑞士遞延税收資產和Altera觀點的影響，我們的有效税率截至2019年9月30日的三個月和六個月會是12.7%和13.6%分別高於2019年同期，主要原因是2020財年美國對外國收益的税收增加。

與法定比率相比21%，的實際税率截至2019年9月30日的三個月和六個月主要由於確認了瑞士税率變化、瑞士遞延税收資產和在法定税率較低的國家實現的收益，部分被確認與Altera意見相關的未確認税收利益所部分抵消。

流動性和資本資源



(單位：百萬)	自.起 2019年9月30日			自.起 2019年3月31日			增加/(減少)
現金及現金等價物	$	2,940		$	4,708		$	(1,768	)
短期投資	1,943			737			1,206
總計	$	4,883		$	5,445		$	(562	)
佔總資產的百分比	46		%	61		%



	截至9月30日的6個月，
(單位：百萬)	2019			2018			變化
經營活動提供的現金淨額	$	195		$	(6	)	$	201
投資活動所用現金淨額	(1,263		)	(704		)	(559		)
用於融資活動的現金淨額	(697		)	(659		)	(38		)
外匯對現金及現金等價物的影響	(3		)	(8		)	5
現金和現金等價物淨減少	$	(1,768	)	$	(1,377	)	$	(391	)

現金流的變化

經營活動。淨現金提供經營活動增額通過2.01億美元在.期間截至2019年9月30日的6個月與截至2018年9月30日的六個月主要原因是應收賬款減少1.87億美元，原因是收款和業務業績改善，主要由銷售頂點傳説和國歌，套期保值活動的收益增加2000萬美元，可變薪酬支付減少。這些增長部分被^更大的營銷和廣告支出所抵消。新的標題，特別是頂點傳説和國歌.

投資活動。淨現金用於投資活動增額通過5.59億美元在.期間截至2019年9月30日的6個月與截至2018年9月30日的六個月主要由9.55億美元增額在購買短期投資。這一增加被3.47億美元的短期投資銷售和到期日收益增加部分抵消。截至2019年9月30日的6個月與截至2018年9月30日的六個月和支付5800萬美元的合併和收購活動在#年。截至2018年9月30日的六個月.

融資活動。淨現金用於融資活動增額通過3800萬美元在.期間截至2019年9月30日的6個月與截至2018年9月30日的六個月主要是由於支付了與我們收購Respawn相關的6400萬美元或有代價，以及我們普通股的回購和退役增加了1200萬美元截至2019年9月30日的6個月與截至2018年9月30日的六個月好的。這一增長被支付給税務機關的4100萬美元現金的減少部分抵消了，這些現金是為從員工那裏扣留的股份而支付的。

短期投資

由於我們的固定利率和可變利率證券的組合，我們的短期投資組合容易受到短期利率變化的影響。自.起2019年9月30日，我們的短期投資的未實現損失總額低於100萬美元，或不到短期投資總額的1%，以及未實現收益總額200萬美元，或不到短期投資總額的百分之一。我們可能會不時清算部分或全部短期投資，以滿足運營需要或其他活動，如資本支出、業務收購或股票回購計劃。

高級註釋

2016年2月，我們發行了總計6億美元的2021年債券本金和總計4億美元的2026年債券本金。我們將9.89億美元的淨收益用於一般公司用途，包括支付我們以前未償還的可轉換票據和回購我們的普通股。2021年及2026年債券的實際利率分別為3.94釐及4.97釐。利息每半年支付一次，每年3月1日和9月1日。看見注10-融資安排關於本表格10-Q中的簡明綜合財務報表，因為它與我們的高級債券有關，通過引用將其併入本項目2。

信貸安排

在……上面2019年8月29日，我們進入了一個5億美元與銀行辛迪加的無擔保循環信貸安排(“信貸安排”)。2024年8月29日除非按照信用貸款的條款延長到期日，並取代公司現有的5億美元無擔保循環信貸安排(“先前信貸安排”)，將於2020年3月19日到期。截至2019年9月30日，信貸機制下沒有未償還的金額。看見注10-融資安排本表格10-Q中的簡明綜合財務報表與信貸融資有關，該信貸融資通過引用併入本項目2。

財務狀況

我們相信，我們的現金、現金等價物、短期投資、運營產生的現金和可用的融資設施將足以滿足我們至少在未來12個月的運營要求，包括營運資本要求、資本支出、債務償還義務，以及潛在的未來收購、股票回購或戰略投資。我們可以在任何時候選擇籌集額外資本來償還債務，加強我們的財務狀況，促進擴張，回購我們的股票，進行戰略收購和投資，和/或在商業機會出現時利用它們。然而，我們不能保證這些額外資本將以優惠條件提供給我們，如果有的話，或者它不會導致我們現有股東的嚴重稀釋。

自.起2019年9月30日我們的現金、現金等價物和短期投資中約有37億美元設在外國税務管轄區，其中約29億美元可用於匯回國內。剩餘的8億美元被認為是無限期再投資。

2018年5月，我們董事會的一個特別委員會代表全體董事會批准了一個回購價值高達24億美元的普通股的計劃。此股票回購計劃將於2020年5月31日到期。根據本計劃，我們可以根據適用的證券法，包括根據預先安排的股票交易計劃，在公開市場或通過私下談判進行交易來購買股票。股票回購的時間和實際金額將取決於幾個因素，包括價格、資金可獲得性、監管要求、另類投資機會和其他市場條件。我們沒有義務根據本計劃回購特定數量的股票，並且可能隨時對其進行修改、暫停或停止。在.期間截至2019年9月30日的三個月和六個月，我們大約回購了330萬和650萬大約3.06億美元和6.11億美元，分別在此程序下。我們正在積極回購該計劃下的股票。

我們向證券交易委員會提交了一份S-3表格上的“貨架”註冊聲明。這份包括基礎招股説明書的貨架註冊聲明允許我們在任何時候提供招股説明書中描述的證券的任何組合，在一個或多個發行中。除非在基礎招股説明書附帶的招股説明書附錄中另有規定，否則我們將使用根據貨架註冊聲明出售任何證券所得的淨收益用於一般公司目的，其中可能包括為營運資金、融資資本支出、研發、營銷和分銷工作提供資金，如果有機會，我們將用於收購或戰略聯盟。在此之前，我們可以將淨收益投資於有息證券。此外，我們可以隨時進行同時或其他融資。

我們保持充足流動性的能力可能受到各種風險和不確定因素的影響，包括但不限於與客户需求和對我們產品的接受有關的風險和不確定因素，我們在應收賬款到期時收取應收賬款的能力，成功實現我們的產品發佈時間表和實現我們預測的銷售目標的能力，我們可能從事的收購和其他戰略交易的影響，競爭的影響，美國和國外的經濟狀況，我們業務和經營業績的季節性和週期性，產品退貨的風險以及本報告中描述的其他風險。危險因素“一節，載於本報告第二部分，項目#1A。

合同義務和商業承諾

附註12-承諾和或有事項本表格10-Q中的簡明綜合財務報表涉及我們的合同義務和商業承諾，通過引用將其併入本項目2。

表外承諾

截至2019年9月30日根據證券交易委員會頒佈的S-K法規第303(A)(4)(Ii)條的定義，我們沒有任何表外安排對我們的財務狀況、財務狀況的變化、收入和費用、經營結果、流動性、資本支出或資本資源產生或合理地可能對我們的財務狀況、收入和費用的變化產生影響，或對投資者來説是重要的資本資源。

第三項：關於市場風險的定量和定性披露

市場風險

我們面臨各種市場風險，包括外幣匯率、利率和市場價格的變化，這些變化經歷了巨大的波動。市場風險是由於市場利率和市場價格的變化而產生的潛在損失。我們採用既定的政策和實踐來管理這些風險。外幣遠期合約用於對衝預期風險或減輕某些受外匯風險影響的現有風險，如下所述。雖然我們不對衝我們的短期投資組合，但我們保護我們的短期投資組合免受不同的市場風險，包括如下所述的利率風險。我們的現金及現金等價物投資組合由高流動性投資組成，利率風險不大，購買時原始或剩餘到期日為三個月或更少。我們不會出於投機交易的目的而進入衍生品或其他金融工具，也不會對衝我們與有價證券(如有)有關的市場價格風險。

外幣匯兑風險

外幣匯率。國際銷售是我們業務的基本組成部分，美元的走強(特別是相對於歐元、英鎊、澳元、人民幣、韓元和波蘭茲羅提)對我們報告的國際淨收入有負面影響，但對我們報告的國際運營費用(特別是瑞典克朗和加拿大元)有積極影響，因為與美元疲軟時期相比，這些金額的折算速度較低。雖然我們使用外幣對衝合約來減輕一些外幣匯兑風險，但這些活動提供的保護有限，並且可能導致損失。

現金流對衝活動。我們通過購買外幣遠期合約來對衝與預測的外幣計價銷售和費用交易有關的部分外幣風險，這些合約的到期日通常為18個月或者更少。這些交易被指定並符合現金流量套期保值的資格。我們的套期保值計劃旨在減少(但不是完全消除)貨幣匯率變動對淨收入和研發費用的影響。

資產負債表套期保值活動好的。我們使用外幣遠期合約來減輕與外幣計價的貨幣資產和負債(主要是公司間應收款和應付款)相關的外幣匯兑風險。這些外幣遠期合約一般為三個月或更短的合同期，並在接近月底進行交易。

我們相信，我們的外幣遠期合約的交易對手是信譽良好的跨國商業銀行。雖然我們相信交易對手不履行義務的風險並不重要，但由於金融市場的混亂，金融機構的金融穩定性持續下降，可能會影響我們為我們的外匯對衝計劃確保信譽良好的交易對手的能力。

儘管我們努力減輕一些外幣匯兑風險，但無法保證我們的套期保值活動將充分保護我們免受與外幣波動相關的風險。自.起2019年9月30日，假設不利的外幣匯率變動10%或20%可能會導致我們用於現金流對衝的外幣遠期合約的公允價值下降1.3億美元或2.6億美元分別為。自.起2019年9月30日，假設不利的外幣匯率變動10%或20%會導致我們在資產負債表套期保值中使用的外幣遠期合約的潛在損失8200萬美元或1.64億美元分別為。這種敏感性分析假設所有外幣匯率的反向變動；然而，所有外幣匯率並不總是以相同的方式變動，實際結果可能會有很大的不同。看見注4-衍生金融工具本表格10-Q中的簡明綜合財務報表與我們的衍生金融工具有關，該衍生金融工具通過引用併入本項目3。

利率風險

我們對利率變化的市場風險敞口主要與我們的短期投資組合有關。我們通過維持通常由高信用質量和相對較短期限的債務工具組成的投資組合來管理我們的利率風險。然而，由於短期投資相對較快到期，如果再投資，則按當時的市場利率進行投資，由短期投資組成的投資組合的利息收入受市場波動的影響比較長期投資的投資組合更大。此外，投資的合同條款不允許發行人以低於規定票面價值的價格催繳、預付或以其他方式結算投資。我們的投資是為了交易以外的目的而持有的。我們在短期投資組合中不使用衍生金融工具。

自.起2019年9月30日我們的短期投資被歸類為可供出售的證券，因此按公允價值計入未實現收益或虧損，因公允價值變化而報告為股東權益中累計其他全面收益(虧損)的單獨組成部分(税後淨額)。

儘管我們努力管理利率風險，但無法保證我們將獲得充分保護，免受與利率波動相關的風險。利率變動影響我們短期投資組合的公允價值。為了對與我們的短期投資組合相關的利率風險提供有意義的評估，我們進行了敏感性分析，以確定利率變化對投資組合價值的影響，假設收益率曲線平行移動150個基點。截至2019年9月30日，假設利率上升150個基點，將導致我們短期投資的公平市場價值減少1800萬美元，或不到1%。


項目4.	管制和程序

對披露控制和程序的評估

我們的首席執行官和首席財務官在評估了我們的披露控制和程序的有效性後認為，在本報告涵蓋的期間結束時，我們的披露控制和程序有效地提供了必要的合理保證，確保我們根據“交換法”提交或提交的報告中要求披露的重要信息在SEC規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、總結和報告，並在適當的情況下積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。

財務報告內部控制的變化

我們對財務報告的內部控制沒有任何變化，這與我們在結束財政季度期間進行的評估有關2019年9月30日這已經或相當可能會對我們對財務報告的內部控制產生重大影響。

對披露控制有效性的限制

任何披露控制和程序系統的有效性都有其固有的侷限性。這些限制包括人為錯誤的可能性，對控制和程序的規避或凌駕，以及合理的資源限制。此外，由於我們設計的控制系統是基於關於未來事件可能性的某些假設，我們認為這些假設是合理的，因此在所有可能的未來條件下，我們的控制系統可能無法達到其預期目的。因此，我們的披露控制和程序為實現其目標提供了合理保證，但不是絕對保證。

第二部分-其他資料


第1項	法律程序


第1A項	危險因素

我們的業務受到許多風險和不確定因素的影響，這些風險和不確定因素可能會影響我們未來的財務表現。如果發生以下任何事件或情況，我們的業務或財務表現可能會受到損害，我們的實際結果可能與我們的預期大不相同，我們的股票的市值可能會下降。下面討論的風險和不確定因素並不是我們面臨的唯一風險和不確定因素。可能存在我們目前不知道的額外風險和不確定因素，或者我們目前不相信可能會損害我們的業務或財務表現的材料。

我們的業務競爭激烈，受“打擊”驅動。我們可能不會提供“熱門”產品和服務，或者消費者可能更喜歡我們競爭對手的產品或服務而不是我們自己的產品或服務。

我們行業的競爭非常激烈。每個主要行業領域(控制枱、移動設備和PC)定期推出許多新產品和服務，但只有相對較少的“熱門”遊戲在每個領域的總收入中佔很大比例。我們的競爭對手從成熟的互動娛樂公司和多樣化的媒體公司到新興的初創企業，我們預計新的競爭對手將繼續在世界各地出現。如果我們的競爭對手開發和營銷更成功和更有吸引力的產品或服務，以更低的價位提供有競爭力的產品或服務，或者如果我們不繼續開發持續的高質量、廣受歡迎和具有吸引力的產品和服務，我們的收入、利潤率和盈利能力將會下降。

我們保持相對有限的產品組合，致力於開發有潛力成為熱門的高質量和有吸引力的產品和服務。高質量的書目，即使受到高度評價，也可能不會成為熱門作品。我們行業中的許多熱門產品和服務都是先前熱門產品的迭代，擁有龐大的消費者基礎和重要的品牌認知度，這使得某些類別的競爭具有挑戰性。此外，我們的直接競爭對手或其他娛樂公司的熱門產品或服務可能會佔用比我們預期的更多的消費者支出或時間，這可能導致我們的產品和服務的表現低於我們的預期。每年出版相對較少的主要書目也會將風險集中在這些書目中，這意味着每個主要書目都有更大的相關風險。從歷史上看，我們收入的很大一部分來自基於幾個受歡迎的特許經營權的產品和服務，單個主要標題的表現不佳可能會對我們的財務結果產生重大不利影響。例如，從歷史上看，我們淨收入的很大一部分來自與我們最大和最受歡迎的遊戲FIFA相關的銷售，FIFA的年化版本一直是市場上最暢銷的遊戲之一。任何對我們的FIFA特許經營權產生負面影響的事件或情況，例如產品或服務質量、佔用部分消費者支出和時間的競爭產品、產品或服務發佈的延遲或取消，或者實際或感知的安全風險，都可能對我們的財務結果產生不成比例的負面影響。

實時服務收入對我們業務的重要性日益增加，增加了與我們有限的產品組合相關的風險。不受歡迎或與表現不佳的遊戲相關的直播服務可能產生低於預期的銷售額。我們在很長一段時間內向消費者提供高質量直播服務內容的能力的任何失誤、延遲或失敗都可能對我們的財務業績、消費者對我們的直播服務的參與產生重大的不利影響，並對我們的聲譽和品牌造成損害。我們最受歡迎的現場服務是終極團隊與我們的體育特許經營權相關的模式。任何對我們可靠地提供內容或持續參與能力產生負面影響的事件或情況終極團隊，特別是國際足聯終極隊會對我們的財務業績產生不成比例的負面影響。

我們的行業變化迅速，我們可能無法預測或成功實施新的或不斷髮展的技術，或採用成功的業務戰略、分銷方法或服務。

我們行業的快速變化要求我們預測，有時是提前幾年，我們的產品和服務將在市場上具有競爭力的方式。我們已經對新的業務戰略、技術、分銷方法、產品和服務進行了投資，並可能在未來進行投資。不能保證這些投資將獲得預期的回報。例如，我們正在投資技術基礎設施，我們預計這將使我們能夠提供與玩家產生共鳴的內容，並在玩家與其遊戲、彼此之間以及新類型內容的連接方式上提供更多選擇。我們最近還通過推出我們的第一款免費遊戲機遊戲擴展了我們的免費遊戲商業模式。諸如此類

努力可能涉及重大風險和不確定因素，並且不能保證我們選擇實施的技術、我們選擇採用的業務策略以及我們追求的產品和服務是否會成功。如果我們不能成功地發展我們的業務，達到或超過玩家的期望，我們的聲譽和品牌可能會受到重大不利影響，我們的財務狀況和運營結果可能會受到影響。我們還可能錯過採用技術或分銷方法的機會，或開發產品、服務或新的方式來參與我們深受消費者歡迎的遊戲，這可能會對我們的財務業績產生不利影響。可能需要大量的時間和資源才能將我們的注意力轉移到其他選擇上，從而使我們處於競爭劣勢。

我們的開發過程通常首先考慮特定的平臺和分發方法，以及我們希望能夠實現的一系列技術開發、功能和持續目標。我們可能無法實現這些目標，或者我們的競爭對手可能能夠更快地以更好地吸引消費者的方式實現這些目標。在這兩種情況下，我們的產品和服務可能在技術上低於我們的競爭對手，對消費者的吸引力較低，或者兩者兼而有之。如果我們不能在我們的產品和服務的原始開發計劃內實現我們的目標，那麼我們可能會推遲發佈這些目標，直到這些目標能夠實現，這可能會延遲或減少收入，增加我們的開發費用。或者，我們可以增加用於研究和開發的資源，以加快我們新技術的開發，既可以保持我們的產品或服務推出時間表，也可以跟上我們的競爭，這將增加我們的開發費用。

我們可能會遇到安全漏洞和網絡威脅。

我們的行業容易受到網絡攻擊、計算機病毒、蠕蟲、釣魚攻擊、惡意軟件程序和其他信息安全事件的影響，這些事件試圖利用、禁用、損壞、破壞或獲取對我們的網絡、我們的產品和服務、支持技術基礎設施、知識產權和其他資產的訪問。我們預計這些對我們的系統和網絡的威脅將持續下去。此外，我們依靠第三方業務合作伙伴提供的技術基礎設施來支持我們產品和服務的在線功能。這些業務合作伙伴以及我們的渠道合作伙伴也受到網絡風險和威脅的影響。？我們的合作伙伴和我們已經並預計將繼續花費財政和運營資源來實施某些系統、流程和技術，以防範網絡風險並幫助保護我們的數據和系統。然而，用於利用、禁用、損壞、中斷或訪問我們的網絡、我們的產品和服務、支持技術基礎設施、知識產權和其他資產的技術經常變化，在複雜程度和數量上繼續發展，並且經常在很長一段時間內未被檢測到。我們的系統、流程和技術，以及我們業務合作伙伴的系統、流程和技術，可能不足以應對所有可能發生的情況。響應、減輕和/或通知受影響方網絡攻擊和其他安全漏洞的成本是巨大的。任何未能防止或減輕安全漏洞或網絡風險，或未能檢測到或對安全漏洞或網絡風險做出充分響應，都可能導致預期收入損失，我們的產品和服務中斷，導致我們招致重大的補救和通知成本，降低用户體驗，導致消費者對我們的產品和服務失去信心，並導致我們招致重大的法律和財務成本。？這可能會損害我們的業務、聲譽和品牌，破壞我們與合作伙伴和客户的關係，並削弱我們的競爭地位。

我們在許多遊戲中建立的虛擬經濟容易受到濫用、剝削和其他形式的欺詐性活動的影響，這些活動可能對我們的業務產生負面影響。·虛擬經濟涉及虛擬貨幣和/或虛擬資產的使用，玩家可以在特定的遊戲或服務中使用或贖回這些虛擬經濟。對我們的虛擬經濟的濫用或利用包括非法生成和銷售虛擬物品，包括在黑市。·我們的在線服務受到遊戲內攻擊和使用自動或其他欺詐性流程非法生成虛擬物品或貨幣的影響，並且此類活動可能會繼續。·這些濫用和利用以及我們為解決這些濫用和利用而採取的步驟可能導致預期收入損失，保護或補救這些問題的成本增加，幹擾玩家享受平衡的遊戲環境並造成損害

如果我們的消費者保護、數據隱私和安全實踐不足以或被認為不足以防止數據泄露，或者由於消費者保護和數據隱私和安全法律的普遍應用，我們的業務可能會受到不利影響。

在我們的業務過程中，我們收集、處理、存儲和使用消費者、員工和其他信息，包括個人信息、密碼、信用卡信息、遊戲細節和銀行信息。雖然我們花費並期望繼續花費財政和運營資源來創建和執行旨在保護這些信息免受不正當或未經授權的訪問、獲取和誤用和/或不知情披露的安全措施、政策和控制，但我們的安全措施、政策和控制可能無法成功應對所有可能發生的情況。對消費者和其他信息的不正當或未經授權的訪問、獲取或誤用和/或未獲告知的披露，或認為我們沒有充分保護這些信息或向消費者提供有關他們授權我們提供的信息的充分通知

披露，可能導致法律責任，昂貴的補救措施，政府和監管機構的調查，損害我們的盈利能力，聲譽和品牌，並導致我們的財務結果受到重大影響。此外，第三方供應商和業務合作伙伴可以訪問我們收集的信息。這些供應商和業務合作伙伴可能無法防止我們向他們提供的信息的數據安全漏洞，或完全執行我們的政策、合同義務和有關個人數據的收集、使用、存儲、傳輸和保留的披露。我們的某個供應商或業務合作伙伴的數據安全漏洞可能會對他們和我們造成聲譽和財務損害，對我們提供產品和服務的能力造成負面影響，並可能導致法律責任、昂貴的補救措施、政府和監管調查，損害我們的盈利能力、聲譽和品牌，並導致我們的財務結果受到重大影響。

根據與支付卡處理器的合同，我們受支付卡關聯規則和義務的約束。根據這些規則和義務，如果信息被泄露，我們可能要向支付卡發行者承擔相關費用和罰款。此外，如果我們未能遵循支付卡行業安全標準，即使消費者信息沒有受到損害，我們也可能會遭受鉅額罰款或支付卡交易成本大幅增加。

作為一家全球性公司，我們受全球數據隱私、數據保護、本地化、安全和消費者保護法律法規的約束。這些法律和法規正在世界各國出現和發展，這些法律和法規在美國、歐洲和其他地方的解釋和應用往往是不確定的、矛盾的和不斷變化的。例如，歐洲通用數據保護條例(GDPR)適用於我們，創造了一系列關於個人數據處理的新的合規義務。此外，GDPR包含對不遵守規定的重大處罰。這些法律的解釋或應用方式可能對我們不利、不可預見或與我們的做法不一致，或者我們可能沒有根據不斷髮展的法規適當調整我們的內部政策和/或程序，其中任何一項都可能導致訴訟、監管調查和潛在的法律責任，要求我們以不利於我們業務的方式改變我們的做法，或者限制我們在某些國家獲得我們的產品和服務。結果，我們的聲譽和品牌可能會受到損害，我們可能會招致巨大的成本，我們可能會失去消費者和收入。

我們的服務、產品和/或技術基礎設施可能會出現中斷、中斷或降級。

我們產品和服務的可靠性能越來越依賴於我們的信息技術系統和外部服務提供商(包括第三方“雲”計算服務)的持續運行和可用性。我們的遊戲和服務是複雜的軟件產品，維護可靠交付這些遊戲和服務所需的複雜的內部和外部技術基礎設施既昂貴又複雜。·我們的產品和服務的可靠交付和穩定性可能會受到我們的網絡和相關基礎設施以及提供、支持或託管我們的產品和服務的關鍵業務合作伙伴的在線平臺或服務的中斷、中斷、故障或降級的不利影響。這些中斷、中斷、故障或降級的可能原因包括自然災害、斷電、恐怖主義、網絡攻擊、計算機病毒、漏洞或其他可能損害我們的系統或外部業務合作伙伴的系統的惡意軟件或勒索軟件。此外，如果管理不當，數據中心之間和第三方託管環境之間的數據遷移以及我們系統上的升級和維護性能可能會影響我們產品和服務的可靠性和穩定性。

如果我們或我們的外部業務合作伙伴遇到導致重大系統中斷、中斷或降級的事件，或者如果數據中心或服務提供商之間的轉換或升級或維護會話遇到意外中斷、意外複雜性或計劃外中斷，則我們的產品和服務可能無法向消費者提供，或者可能無法可靠和穩定地交付。結果，我們的聲譽和品牌可能會受到損害，消費者對我們的產品和服務的參與度可能會降低，我們的收入和盈利能力可能會受到負面影響。我們沒有為所有系統提供宂餘，我們的許多關鍵應用程序只駐留在我們的一個數據中心中，並且我們的災難恢復計劃可能不會考慮到所有可能發生的情況。

隨着我們數字業務的增長，我們將需要越來越多的內部和外部技術基礎設施，包括網絡容量和計算能力，以繼續滿足消費者的需求。我們正在並期望繼續投資於我們自己的技術、硬件和軟件以及外部服務提供商的技術、硬件和軟件，以支持我們的業務，但我們可能無法有效地擴展和增長此技術基礎設施以適應這些增加的需求，這可能會對我們遊戲和服務的可靠和穩定性能產生負面影響，從而對參與度、聲譽、品牌和收入增長產生負面影響。

對我們的品牌、產品、服務和/或商業實踐的負面看法和迴應可能會損害我們的業務，我們可能會為解決問題而承擔成本。

對我們的產品和服務的質量、性能和完整性的期望很高。玩家可能出於各種各樣的原因對我們的品牌、產品、服務、商業模式和/或商業實踐提出批評，包括對遊戲樂趣、公平性、遊戲內容、功能或服務的看法，或者對我們某些商業實踐的反對。？這些負面反應可能是不可預見的。我們也可能不能有效地管理這些反應，因為在我們控制之內或之外的原因。例如，我們在某些遊戲中包括了玩家購買數字項目的能力，包括在某些情況下包含可變數字項目的虛擬“包”、“盒”或“板條箱”。在我們的某些遊戲中包括可變的數字項目已經引起了我們社區的注意，如果這些功能的未來實施產生了對遊戲公平性的負面看法或其他負面看法，我們的聲譽和品牌可能會受到損害，我們的收入可能會受到負面影響。此外，在考慮到來自我們社區的反饋後，我們已經採取了行動，包括延遲發佈我們的遊戲，延遲或停止我們的遊戲的功能和服務，即使這些決定在短期內對我們的運營結果產生了負面影響。我們期望繼續採取行動，酌情解決關注的問題，包括可能導致額外支出和收入損失的行動。對於遊戲公平性、我們的商業實踐、商業模式或遊戲內容的負面情緒也可能導致調查或政府機構和消費者團體的更嚴格審查，以及訴訟，無論其結果如何，都可能代價高昂，損害我們的聲譽，損害我們的業務。

我們的業務取決於第三方開發的平臺的成功和可用性，以及我們為這些平臺開發商業上成功的產品和服務的能力。

我們業務的成功部分是由商業上的成功和第三方平臺的充足供應推動的，我們為這些平臺開發產品和服務，或通過這些平臺分銷我們的產品和服務。我們的成功還取決於我們準確預測哪些平臺和分銷方法將在市場上取得成功的能力，我們為這些平臺開發商業上成功的產品和服務的能力，我們在多個平臺上同時管理產品和服務的能力，以及我們有效地將我們的產品和服務轉換到新平臺的能力。我們必須在新平臺投入商業使用之前做出產品開發決策並投入大量資源，並且我們可能會因應不斷變化的消費者平臺偏好而調整產品組合和開發努力而招致鉅額費用。此外，我們可能會達成某些獨家許可安排，影響我們在某些平臺上交付或營銷產品或服務的能力。我們正在開發產品和服務的平臺可能不會如預期那樣成功，或者新的平臺可能會奪走我們投入大量資源的平臺的市場份額和互動娛樂消費者。如果消費者對我們正在開發產品和服務的平臺的需求低於我們的預期，我們可能無法完全收回我們在開發產品和服務方面所做的投資，我們的財務表現將受到損害。或者，我們沒有投入大量資源的平臺可能比我們最初預期的更成功，導致我們無法利用有意義的收入機會。

適用於我們的政府法規可能會對我們的業務產生負面影響。

我們是一家全球性公司，須遵守各種複雜的國內和國際法律法規，包括與消費者保護、內容、廣告、本地化、信息安全、知識產權、競爭和税收等相關的法律法規。這些法律和法規中的許多都在不斷演變和發展，對我們的適用和影響都是不確定的。這些法律可能會限制我們向消費者提供的產品和服務或我們向他們提供的方式，從而損害我們的業務。由於解釋的變化，未來遵守這些法律的成本可能會增加。我方未能遵守這些法律或以意想不到的方式應用這些法律可能會損害我們的業務，並導致處罰或重大法律責任。

我們的某些商業模式受制於新的法律或法規，或對現有法律和法規的不斷髮展的解釋和應用。例如，電子商務、虛擬物品和虛擬貨幣的增長和發展促使人們呼籲制定新的法律和法規，或應用現有的法律或法規，以限制或限制我們的產品和服務的銷售，或以其他方式影響我們的產品和服務。此外，我們在遊戲中包括允許玩家相互競爭和管理基於我們的產品和服務的玩家競爭的模式。儘管我們在構建和運營基於技能的競賽時考慮到了適用的法律，但我們未來的基於技能的競賽可能會受到不斷髮展的法律法規的制約。與這些商業模式相關的新法律或影響這些商業模式的現行法律的解釋或應用的變化(每個法律在不同的司法管轄區可能有很大差異)可能會使我們受到額外的監管和監督，減少與有利可圖的商業模式的接觸和增長，並使我們面臨更高的合規成本、重大責任、處罰和對我們聲譽和品牌的損害。

我們受到某些外國法律的約束，並遵守美國的行業標準，這些標準規定了評級要求或對基於內容的交互式娛樂軟件的廣告或分發設置了其他限制。

此外，某些外國允許政府審查互動娛樂軟件產品。採用評級系統、審查或限制基於內容的交互式娛樂軟件的分發可能會通過限制我們能夠向消費者提供的產品來損害我們的業務。此外，遵守不同地區可能不一致的新法規可能會造成成本高昂，延遲或阻止我們的產品在這些地區發佈。

我們可能無法滿足我們的產品開發計劃或與我們的產品和服務發佈計劃相關的關鍵事件、運動季和/或電影可能會延遲、取消或不受歡迎。

我們滿足產品開發計劃的能力受到許多因素的影響，這些因素在我們的控制範圍內和之外，包括來自我們參與者的反饋、所涉及的創造性流程、大型(有時在地理上分散的)開發團隊的協調、我們的產品及其開發平臺的複雜性、在發佈之前對我們的產品進行微調的需要，以及在某些情況下，來自第三方的批准。我們過去曾經歷過產品的開發延遲，這導致我們推遲或取消發佈日期。我們還尋求發佈某些產品和重要內容，用於我們正在進行的現場服務-例如在我們的Ultimate Team Live服務中-與關鍵事件一起發佈，例如體育賽季開始、重大體育賽事或相關電影的發佈。如果如此重要的活動被推遲、取消或不受歡迎，我們的銷售可能會受到嚴重影響。任何未能滿足預期生產或發佈時間表的情況都可能導致收入延遲和/或收入大幅減少，增加我們的開發和/或營銷費用，損害我們的盈利能力，並導致我們的運營結果與預期有很大不同。

從歷史上看，我們的業務具有很強的季節性，我們的銷售額最高的百分比發生在截至12月的季度。雖然我們預計這一趨勢將在2020財政年度繼續下去，但並不能保證會如此。如果我們由於任何原因錯過了產品或服務的關鍵銷售時段，包括產品延遲或產品取消，我們的銷售可能會受到嚴重影響。此外，宏觀經濟條件或對消費者或零售商購買模式產生負面影響的不可預見事件的發生，特別是在截至12月的季度期間，可能會對我們的財務表現造成不成比例的損害。

我們的營銷和廣告努力可能無法與消費者產生共鳴。

我們的產品和服務通過各種各樣的廣告和促銷計劃在世界各地銷售，例如在線和移動廣告、電視廣告、零售促銷、通過網站和流媒體服務進行營銷、活動贊助、與影響者和內容創建者的合作以及與消費者的直接溝通，包括通過電子郵件。此外，我們的營銷活動越來越多地發生在社交媒體平臺上，並通過流媒體網絡、影響者和內容創作者進行，而這些都不在我們的直接控制範圍之內。我們銷售產品和服務的能力在一定程度上取決於這些計劃的成功，消費者偏好的變化、影響者或內容創建者的行動、營銷法規、技術變化或服務中斷可能會對我們聯繫客户的能力產生負面影響，或者對我們的營銷活動或與這些營銷活動相關的特許經營權產生負面影響。此外，如果我們的產品和服務的營銷不具有創新性、敏捷性或未能與我們的客户產生共鳴，特別是在關鍵的假日季節或其他關鍵銷售期間，或者如果廣告率或其他媒體投放成本增加，我們的業務和運營結果可能會受到損害。

我們可能不會吸引、培訓、激勵和留住關鍵人員。

我們的產品和服務的開發、營銷和支持以及業務管理所必需的技術、創意、營銷和其他人員的市場競爭非常激烈，特別是在我們許多關鍵人員所在的地理位置。此外，我們在互動娛樂業的領先地位使我們成為招聘高管以及關鍵創意和技術人才的首要目標。我們可能會經歷巨大的薪酬成本，以僱用和留住我們認為對我們的成功至關重要的高級管理人員和其他人員。如果我們不能成功地招聘、培訓、激勵和留住合格的員工，或在關鍵員工離職後更換他們，我們發展和管理業務的能力將受到損害。

我們可能會經歷我們業務的經常性部分的下降或波動。

我們的業務模式包括我們認為是經常性的收入，例如來自我們的年度體育特許經營(例如，FIFA，Madden NFL)的收入，我們的控制枱，PC和移動目錄標題(即在本財年沒有推出的標題)，相關的直播服務和我們的訂閲業務。雖然我們能夠以比新遊戲、服務和商業模式更大的相對信心來預測我們業務的這些領域的收入，但我們無法保證消費者需求將保持一致。此外，我們可能會停止提供我們以前認為是反覆出現的遊戲和服務。^消費者需求可能會由於許多因素而下降或波動，包括他們的水平

我們對我們的遊戲和服務的滿意度，我們改進和創新我們的年化遊戲的能力，我們使我們的遊戲和服務適應新平臺和商業模式的能力，在線服務的中斷和中斷，我們的競爭對手提供的遊戲和服務，我們的營銷和廣告努力，或者由於經濟衰退而導致的總體消費活動下降，等等。對我們體育比賽的歡迎程度也部分取決於我們合作的聯盟、組織和個人運動員的知名度、聲譽和品牌。我們無法控制的事件和環境對這些合作伙伴的知名度、聲譽和品牌有負面影響，也可能對與我們的年化體育遊戲相關的銷售產生負面影響。我們業務經常性部分的任何下降或波動都可能對我們的財務和運營業績產生負面影響。

我們可能無法成功地採用新的商業模式。

我們不時地尋求建立和實施新的商業模式。預測任何新商業模式的成功本質上都是不確定的，並且取決於我們控制範圍內和外部的許多因素。我們這些業務的實際收入和利潤可能大大高於或低於我們的預測。此外，這些新的業務模式可能會失敗，導致我們在支持這些新業務模式所需的開發和基礎設施方面的投資損失，以及將管理和財務資源從更成功和已建立的業務中轉移出去的機會成本。例如，我們已將財務和運營資源投入到我們的訂閲服務中，但沒有任何保證這些業務將在財務上獲得成功。雖然我們預期這一業務領域的增長，但由於許多因素，消費者需求很難預測，這些因素包括對我們的產品和服務的滿意度，我們提供有吸引力的產品和服務的能力，在我們的訂閲範圍內提供其產品和服務的第三方，提供對我們訂閲的訪問的平臺提供商，我們的競爭對手提供的產品和服務，我們的基礎設施和平臺合作伙伴的基礎設施的可靠性，定價，我們和我們的平臺合作伙伴信息技術系統的實際或可感知的安全性，以及消費者支出水平的降低。此外，如果我們的訂閲服務獲得成功，銷售可能會從已建立的業務模式中分流出來。如果我們不選擇最適合我們訂閲服務的目標價格，維持我們的目標定價結構或正確的項目續約率，我們的財務結果可能會受到損害。

收購、投資、剝離和其他戰略交易可能導致操作困難和其他負面因素後果。

我們已經並可能繼續進行收購或進行其他戰略交易，包括(1)收購公司、業務、知識產權和其他資產，(2)對戰略合作伙伴的少數股權投資，以及(3)作為我們長期業務戰略的一部分，投資於新的互動娛樂業務。這些交易涉及重大挑戰和風險，包括交易沒有推進我們的業務戰略，我們沒有實現令人滿意的投資回報，我們獲得負債，我們的盡職調查過程沒有發現重大問題，負債或其他挑戰，管理層的注意力從我們的其他業務轉移，債務，或有負債或攤銷費用的產生，商譽的沖銷，無形資產或獲得的過程中技術，或其他增加的現金和非現金開支。此外，我們可能無法成功整合這些業務或實現預期的協同效應。例如，我們可能在集成業務系統和技術、集成和留住新員工、實施或修復所收購實體的內部控制環境或維護關鍵業務和客户關係方面遇到困難。這些事件可能會損害我們的經營業績或財務狀況。我們也可能剝離或出售資產或業務，並且我們可能難以以可接受的條款及時出售該等資產或業務。這可能導致延遲實現我們的戰略目標，導致我們招致額外費用，或以低於我們預期的價格或條款出售此類資產或業務。

我們可能無法維護或獲取許可證以將他人擁有的知識產權包括在我們的遊戲中，或者無法維護或獲得發佈或發行他人開發的遊戲的權利。

我們的許多產品和服務都是基於或併入他人擁有的知識產權。例如，我們的EA Sports產品包括從主要體育聯盟、球隊和球員協會獲得許可的權利，而我們的星球大戰產品包括從迪士尼獲得許可的權利。對這些許可證和權利的競爭非常激烈。如果我們無法維持這些許可證和權利，或無法獲得具有重大商業價值的其他許可證或權利，我們開發成功且具有吸引力的產品和服務的能力可能會受到不利影響，我們的收入、盈利能力和現金流可能會顯著下降。通過提高最低擔保或許可費率，競爭這些許可也可能增加我們必須支付給許可人和開發商的金額，這可能會顯著增加我們的成本並降低我們的盈利能力。

我們依賴平臺合作伙伴的系統，這些合作伙伴對我們在其系統上提供的產品和服務具有重大影響。

我們數字淨收入的很大一部分是通過我們重要的平臺合作伙伴銷售的產品和服務，包括索尼、微軟、任天堂、蘋果和谷歌。我們的數字銷售的重要部分集中在這些平臺合作伙伴中，這使我們面臨與這些業務相關的風險。我們平臺合作伙伴業務的任何惡化都可能擾亂和損害我們的業務，包括限制我們提供數字產品和服務的方法，並使我們面臨收藏風險。

此外，我們與平臺合作伙伴簽訂的許可協議通常會讓他們對我們為其平臺開發的產品和服務的批准、製造和分銷有很大的控制權。特別是，在某些情況下，我們與索尼和微軟的安排可能會使我們無法獲得我們的產品和服務的批准、製造或分銷給消費者。對於我們通過索尼、微軟、任天堂、蘋果和谷歌等公司維護的數字渠道提供的數字產品和服務，每個各自的平臺合作伙伴都有政策和指南來控制這些產品的推廣和分銷，以及我們允許通過該渠道提供的特性和功能。此外，我們依賴我們的平臺合作伙伴以與消費者購買我們的產品和服務的方式相對應的方式投資和升級數字商務能力。我們的平臺合作伙伴未能跟上消費者的喜好，可能會對我們的產品和服務的商品化和商業化能力產生不利影響，這可能會損害我們的業務和/或財務業績。

此外，我們的某些平臺合作伙伴可以單方面確定和更改某些關鍵條款和條件，包括更改其用户和開發人員政策和指南的能力。在許多情況下，我們的平臺合作伙伴還會設定我們通過其在線渠道提供遊戲和服務所必須支付的費率，並保留靈活性來更改其在線渠道的費用結構或採用不同的費用結構，這可能會對我們的成本、盈利能力和利潤率產生不利影響。此外，我們的平臺合作伙伴控制信息技術系統，通過這些系統可以捕獲我們的產品和服務渠道的在線銷售。如果我們的平臺合作伙伴制定了限制我們通過其平臺提供產品的條款，顯著影響向我們的客户提供這些產品或服務的財務條款，或者他們的信息技術系統經歷中斷，從而影響我們玩家訪問我們的遊戲或購買額外內容的能力，或者導致意外的報告延遲，我們的業務和/或財務業績可能會受到重大影響。

我們的業務受經濟和市場條件的影響，特別是通常與娛樂業相關的風險。

我們的業務受經濟和市場條件的影響，這是我們無法控制的。美國和其他國際經濟體不時經歷週期性衰退。不斷惡化的經濟狀況對可自由支配的消費者支出產生負面影響，包括通貨膨脹、增長放緩、衰退和其他宏觀經濟狀況，包括地緣政治問題和不確定性導致的狀況，可能對我們的業務和經營業績產生重大不利影響。例如，聯合王國政府已經啟動了退出歐盟(“英國退歐”)的進程，並且可能在沒有管理其退出條款和條件的協議的情況下這樣做。英國退歐在該地區造成了經濟和法律上的不確定性，並可能導致宏觀經濟狀況對我們的業務產生不利影響。此外，不斷髮展的移民規則和貿易制度可能會對我們的業務產生負面影響。我們已經針對這些問題採取了預防措施，包括英國退歐和其他方面，但考慮到巨大的不確定性，我們的預防措施可能不夠。

我們特別容易受到與娛樂業相關的市場條件和風險的影響，除了一般的宏觀經濟低迷外，還包括我們遊戲的受歡迎程度、價格和時間、消費者人口結構的變化、其他形式娛樂的可用性和受歡迎程度以及批判性評論和公眾品味和偏好，這些可能會迅速變化，並且不一定是可以預測的。

我們的業務合作伙伴可能無法履行他們對我們的義務，或者他們的行為可能會將我們置於風險之中。

我們依賴於各種業務合作伙伴，包括第三方服務提供商、供應商、許可合作伙伴、開發合作伙伴和我們業務的許多領域的許可證持有人。他們的行為可能會危及我們的業務以及我們的聲譽和品牌。例如，我們可能與業務合作伙伴發生糾紛，這可能會影響我們的業務和/或財務結果。在許多情況下，我們的業務合作伙伴可能會獲得敏感和專有信息的訪問權限，以便為我們的團隊提供服務和支持，他們可能會挪用我們的信息並進行未經授權的使用。此外，這些第三方未能提供足夠的服務和技術，或第三方未能充分維護或更新其服務和技術，可能會導致我們的業務運營中斷。此外，金融市場的中斷、經濟衰退、糟糕的商業決策或聲譽損害可能會對我們的業務合作伙伴產生不利影響，他們可能無法繼續履行其對我們的義務，或者我們可能會停止與他們的安排。我們可能無法按照商業上合理的條款提供替代安排和服務，或者我們可能會在過渡到

替代合作伙伴或供應商。如果我們失去一個或多個重要的業務合作伙伴，我們的業務可能會受到損害，我們的財務業績可能會受到重大影響。

我們發佈的產品或服務可能包含缺陷、錯誤或錯誤。

我們的產品和服務是極其複雜的軟件程序，難以開發和分發。我們有質量控制到位，以檢測缺陷，錯誤或其他錯誤在我們的產品和服務之前，他們被釋放。然而，這些質量控制受制於人為錯誤、壓倒一切以及合理的資源或技術限制。因此，這些質量控制和預防措施可能無法有效地在我們的產品和服務投放市場之前檢測到所有缺陷、錯誤或錯誤。在這種情況下，我們產品和服務的技術可靠性和穩定性可能低於我們的標準，消費者的標準以及我們的聲譽、品牌和銷售可能受到不利影響。此外，我們可能被要求或可能發現有必要為產品或服務提供退款，暫停產品或服務的可用性或銷售，或花費大量資源修復可能嚴重損害我們的業務和運營結果的缺陷、錯誤或錯誤。

我們可能會受到侵犯第三方知識產權的索賠。

第三方可能會不時聲稱我們侵犯了他們的知識產權。例如，專利控股公司可能會對我們提出專利索賠，他們試圖將他們購買或以其他方式獲得的專利貨幣化。雖然我們採取措施避免故意侵犯他人的知識產權，但第三方仍有可能要求侵權。

現有或未來針對我們的侵權索賠，無論有效與否，為我們的員工辯護和轉移他們對業務運營的注意力可能是昂貴的。此類索賠或訴訟可能要求我們支付損害賠償和其他費用。我們還可能被要求停止銷售、分發或支持包含受影響的知識產權的產品、功能或服務，重新設計產品、功能或服務以避免侵權，或獲得許可，所有這些都可能是昂貴的並損害我們的業務。

此外，已經頒發了許多專利，這些專利可能適用於交付、播放或將交互式娛樂軟件產品和服務貨幣化的潛在新模式，例如我們生產的或將來願意提供的那些產品和服務。我們可能會發現，未來向消費者提供新的和創新的遊戲播放和遊戲交付模式的機會可能會被我們無法以合理條款許可的現有專利所排除。

我們可能會不時捲入其他法律程序。

我們目前以及將來可能會受到法律程序、索賠、訴訟和政府調查或詢問的影響，這些調查或詢問可能會花費昂貴、耗時很長、對正常業務運營造成幹擾，並佔用我們員工的大量時間和注意力。此外，任何法律程序、索賠、訴訟、調查或查詢的結果可能難以預測，並可能對我們的業務、聲譽、運營結果或財務狀況產生重大不利影響。

我們的產品和品牌受到盜版、未經授權的複製和其他形式的知識產權侵犯的威脅。

我們認為我們的產品和品牌是專有的，並採取措施保護我們的產品，品牌和其他機密信息不受侵犯。我們意識到發生了一些未經授權的複製我們的產品和品牌的情況，如果發生更多的情況，可能會對我們的業務造成負面影響。

對我們來説，盜版和其他形式的未經授權複製和使用我們的內容和品牌是一個持續存在的問題，而監管是困難的。此外，我們產品經銷或可能經銷的一些國家的法律要麼沒有像美國法律那樣保護我們的產品和知識產權，要麼執法不力。在這些國家，對我們權利的法律保護可能無效。此外，雖然我們採取措施加強和監督我們的權利，但諸如旨在規避我們的業務合作伙伴或我們使用的保護措施的技術的普及，互聯網寬帶接入的可用性，互聯網服務提供商或平臺持有人在某些情況下拒絕刪除侵權內容，以及侵權產品分銷的在線渠道的激增，所有這些都有助於未經授權複製我們的產品和品牌。

我們的基礎設施可能會中斷、中斷和/或降級。

我們可能會經歷基礎設施的破壞、中斷和/或降級，包括信息技術系統故障和網絡中斷，從而損害我們進行正常業務運營的能力。這些可能是由自然災害、網絡事件、天氣事件、電力中斷、電信故障、現有系統升級失敗或遷移到新系統、恐怖主義行為或其他事件(包括利用漏洞的網絡攻擊或惡意軟件程序)引起的。系統宂餘可能無效或不足，我們的災難恢復規劃可能不足以應對所有可能發生的情況。此類故障或中斷可能會阻止訪問我們的產品、服務或銷售我們的產品和服務的在線商店，中斷我們執行關鍵業務功能的能力，破壞數據安全或丟失關鍵數據。我們位於加利福尼亞州雷德伍德城的公司總部以及我們在洛杉磯、加利福尼亞州、西雅圖、華盛頓和不列顛哥倫比亞省伯納比的工作室位於地震活躍地區，我們的某些遊戲開發活動和其他基本業務操作都是在這些位置進行的。導致我們的任何關鍵業務或信息技術系統中斷或降級的事件可能會損害我們進行正常業務運營的能力，並對我們的聲譽和品牌、財務狀況和運營結果造成重大影響。

我們的包裝商品銷售的很大一部分是向相對較少的零售和分銷合作伙伴，這些銷售可能會中斷。

我們的淨收入中有很大一部分來自於向我們最大的零售和分銷合作伙伴銷售我們的包裝商品產品。如果某些合作伙伴大幅減少購買或停止提供我們的產品，則這些銷售中的很大一部分集中在少數幾個大型合作伙伴身上，可能會導致我們的業務短期中斷。如果這些合作伙伴中的一個或多個經歷了業務惡化或宣佈破產，我們也可能更容易受到收款風險的影響。此外，這些合作伙伴的應收賬款在我們12月份的財政季度通常會增加，因為我們的產品銷售通常會因預期假日季節而增加。我們包裝商品銷售的很大一部分集中在少數幾個合作伙伴身上，這可能會降低我們與他們的談判籌碼。如果其中一個或多個合作伙伴的業務惡化，或無法獲得足夠的資金來維持其運營，我們的業務可能會受到損害。

外部遊戲開發商可能無法滿足產品開發計劃或以其他方式履行其義務。

我們可能會與外部遊戲開發商簽訂合同，以開發我們的遊戲或發佈或分發他們的遊戲。在我們保持合同保護的同時，我們對外部開發人員開發的遊戲的產品開發時間表的控制較少，我們依賴於他們滿足產品開發時間表的能力。此外，我們可能與外部開發人員在遊戲內容、發佈時間、某些里程碑的實現、遊戲開發時間表、營銷活動或其他事項上存在爭議。如果我們與外部開發商有爭議，或者他們不能滿足產品開發計劃，獲得某些批准，或者以其他方式不能或不願意履行他們對我們的義務，我們可能會推遲或取消之前宣佈的遊戲，改變我們的發佈時間表或經歷成本和開支的增加，這可能導致預期收入的延遲或嚴重短缺，損害我們的盈利能力和聲譽，並導致我們的財務結果受到重大影響。

我們的財務業績受貨幣波動的影響。

國際銷售是我們業務的基本組成部分。在截至2019年3月31日的財年，國際淨收入佔我們淨收入總額的61%，我們預計我們的國際業務將繼續佔我們淨收入總額的很大一部分。由於我們的國際銷售，以及我們的外國投資和我們的現金和外幣現金等價物的面額，我們受到外幣匯率波動的影響。美元走強，特別是相對於歐元、英鎊、澳元、人民幣、韓元和波蘭茲羅提，對我們報告的國際淨收入有負面影響，但對我們報告的國際經營費用有積極影響(特別是當美元對瑞典克朗和加拿大元走強時)，因為這些金額的折算利率較低。我們使用外幣套期保值合約來減輕一些外幣風險。然而，這些活動在保護我們免受外幣波動影響方面是有限的，而且它們本身也可能導致損失。

我們利用債務融資，這種負債可能會對我們的業務和財務狀況產生不利影響。

我們有10億美元的未清償優先無擔保票據，以及5億美元的無擔保循環信貸安排。雖然該貸款目前尚未提取，但我們可以將任何未來借款的收益用於一般公司目的。我們將來也可能進入其他金融工具。

我們的負債可能會通過以下方式影響我們的財務狀況和未來的財務業績：


•	要求將運營的任何現金流的很大一部分用於支付我們的債務本金和利息，從而減少此類現金流用於為我們的增長戰略、營運資本、資本支出和其他一般公司目的提供資金；


•	限制我們在規劃或應對業務和行業變化方面的靈活性；以及


•	增加了我們對一般經濟和行業條件不利變化的脆弱性。

管理我們負債的協議對我們施加了限制，並要求我們保持遵守特定的契約。特別是，循環信貸安排要求我們保持遵守債務與EBITDA比率。我們遵守這些公約的能力可能會受到我們無法控制的事件的影響。如果我們違反這些契約中的任何一個，並且沒有從貸款人或票據持有人那裏獲得豁免，那麼，在適用的治療期內，我們的未償還債務可能被宣佈立即到期和應付。此外，任何評級機構對我們信用評級的改變都可能對我們的債務和股權證券的價值和流動性產生負面影響，以及與任何潛在的債務再融資相關的潛在成本。我們的信用評級下調也可能限制我們未來獲得額外融資的能力，並可能影響任何此類融資的條款。

我們税率的變化或承擔額外的税收責任，税法的變化和税法的解釋

可能會對我們的收入和財務狀況產生不利影響。

我們在美國和不同的外國司法管轄區都要交税。在確定我們在全球範圍內的所得税準備、税收資產和其他税收的應計項目時，需要作出重大的判斷，並且存在許多交易和計算，其中最終的税收確定是不確定的。我們的有效所得税税率部分基於我們的公司運營結構和我們經營業務以及開發、價值和使用我們的知識產權的方式。我們經營的司法管轄區的税務當局可能會質疑我們計算所得税撥備的方法或其基本假設，這可能會提高我們的實際所得税税率，並對我們的經營業績和現金流產生不利影響。此外，我們的所得税撥備可能會受到我們的利潤水平、我們業務的變化、不同法定税率國家的收益組合變化、我們做出的選擇的變化、我們遞延税資產和負債估值的變化，或者適用税法或現有税法的解釋的變化以及其他因素的不利影響。例如，與美國税法相關的未來指南的結果可能導致我們改變我們的分析，並對我們以前的估計和合並財務報表產生重大影響。

此外，對美國聯邦、州或國際税法的任何進一步變化，適用於我們開展業務的國家/地區的跨國公司，特別是我們的國際出版業務總部位於瑞士，以及這些司法管轄區對現有税法的解釋、決定、政策或立場的變化，都可能對我們的實際税率產生不利影響，導致我們改變我們的業務結構或導致其他成本。我們的實際税率也可能受到遞延税項資產估值準備變化的不利影響，對這些變化的分析可能會受到我們利潤水平的變化、我們業務的變化、我們海外收益組合的變化以及其他因素的影響。在2020財政年度，我們針對我們的瑞士遞延税收資產記錄了部分估值備抵。部分估值津貼是由於有限的七年結轉期和我們對未來應税收入的安排。在確定估值備抵金額時，特別是在估計瑞士遞延税項資產將逆轉的期間內的未來應税收入以及與預期增長率相關的假設時，涉及重大判斷。實際財務結果可能與我們目前的估計大不相同，並可能對我們對估值備抵的評估產生重大影響。

在美國和外國司法管轄區，我們被要求繳納所得税以外的其他税種，如工資、銷售、使用、增值税、淨值税、財產税和商品和服務税。幾個外國司法管轄區對提供某些數字服務的公司的收入引入了新的數字服務税。關於這些新税對我們的業務的適用性，以及將被視為在範圍內的數字服務的重大不確定性，存在有限的指導。如果這些新税收適用於公司在這些外國司法管轄區的收入，可能會對我們的業務和財務表現產生不利影響。此外，我們定期接受税務機關關於所得税和其他非所得税的審計。不利的審計結果或税收裁決，或其他導致重大額外税務負債的變化，可能對我們的收益、現金流和財務狀況產生重大不利影響。

我們報告的財務結果可能會受到以下方面的變化的不利影響財務會計準則。

我們報告的財務結果受到SEC和國家會計準則機構頒佈的會計準則以及我們在應用會計政策時使用的方法、估計和判斷的影響。這些方法、估計和判斷受到風險、不確定因素、假設和變化的影響，這些風險、不確定因素、假設和變化可能對我們報告的財務狀況和財務結果產生不利影響。此外，適用財務會計準則的變化可能會影響我們報告的財務狀況和財務結果。有關最近通過的會計準則和最近發佈的適用於我們的會計準則的更多信息，請參見“#年簡明綜合財務報表附註”中本表格10-Q第1項的第一部分注1-業務描述和展示依據在副標題下“最近通過的“會計準則”和其他最近頒佈的會計準則”.

隨着我們加強、擴大和多樣化我們的業務和產品供應，現有或未來財務會計準則的應用，特別是與我們的收入、成本和税收相關的會計準則的應用，可能會對我們的報告結果產生不利影響，儘管不一定會對我們的現金流產生影響。

我們的股票價格一直波動不定，可能會繼續大幅波動。

我們普通股的市場價格在歷史上一直是，而且我們預計將繼續受到重大波動的影響。這些波動可能是由於我們的經營業績或特定於我們的經營業績的因素(包括上述風險因素中討論的因素，以及我們目前不知道或我們目前認為不重要的其他因素)，證券分析師對我們未來財務業績的估計的變化，評級或建議，我們的業績或未來財務指引低於我們的預期和分析師和投資者的預期，影響娛樂、計算機、軟件、互聯網、媒體或電子行業的因素，我們可能進行的任何收購的宣佈和整合，關鍵人員的離職，網絡攻擊，國家或國際經濟狀況投資者情緒或其他與我們的經營業績相關或不相關的因素。特別是，經濟低迷可能導致公共股票市場經歷極端的價格和交易量波動。這些廣泛的市場波動可能會對我們普通股的市場價格產生不利影響。

第2項：未登記的股權證券銷售和收益使用

2018年5月，我們董事會的一個特別委員會代表全體董事會批准了一項計劃，

回購最多24億美元我們的普通股。此股票回購計劃將於2020年5月31日到期。根據本計劃，我們可以根據適用的證券法，包括根據預先安排的股票交易計劃，在公開市場或通過私下談判進行交易來購買股票。

股票回購的時間和實際金額將取決於幾個因素，包括價格，資金可獲得性，

監管要求，另類投資機會和其他市場條件。我們沒有義務回購

本計劃下特定數量的股份，可隨時修改、暫停或停止。在.期間截至2019年9月30日的三個月和六個月，我們大約回購了330萬和650萬大約3.06億美元和6.11億美元，分別在此程序下。我們正在積極回購該計劃下的股票。

下表總結了在截至2019年9月30日的三個月:



財政月份	購買的股份總數	每股平均支付價格		作為公開宣佈計劃的一部分而購買的股票總數	在計劃下仍可購買的最大美元價值(以百萬為單位)
2019年6月30日-2019年7月27日	987,351	$	93.24	987,351	$	887
2019年7月28日-2019年8月24日	1,064,890	$	91.00	1,064,890	$	790
2019年8月25日-2019年9月28日	1,200,397	$	96.88	1,200,397	$	674
	3,252,638	$	93.85	3,252,638


項目3.	高級證券違約

一個也沒有。


項目4.	礦山安全披露

不適用。


第6項	陳列品

第64頁所附展品索引中列出的展品作為本報告的一部分提交或引用。

電子藝術公司

表格10-Q

已結束的期間2019年9月30日

展品索引



		通過引用併入
數	展品標題	形式	文件^編號	歸檔日期	歸檔在此
15.1	獨立註冊會計師事務所畢馬威會計師事務所的知情信				X

31.1	根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第302條通過的“交換法”第13a-14(A)條對首席執行官的認證				X

31.2	根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第302條通過的“交換法”第13a-14(A)條規定的首席財務官證明				X

隨本報告提供的其他展品：

32.1	根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條認證首席執行官				X

32.2	根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條對首席財務官的認證				X

101.INS^†	XBRL實例文檔-實例文檔不會出現在交互式數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。				X

101.SCH^†	內聯XBRL分類擴展架構文檔				X

101.CAL^†	內聯XBRL分類擴展計算Linkbase文檔				X

101.DEF^†	內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔				X

101.LAB^†	內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔				X

101.PRE^†	內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔				X


*	管理合同或補償計劃或安排


**	本展品的部分內容已根據提交給證券交易委員會的保密處理請求進行了編輯。

†

作為附件101附於本季度報告的Form 10-Q(截至季度期間)2019年9月30日以下是以內聯可擴展商業報告語言(“iXBRL”)格式編排的格式：(1)簡明綜合資產負債表，(2)簡明綜合經營報表，(3)綜合收益簡明綜合報表，(4)股東權益簡明綜合報表，(5)現金流量簡明綜合報表，和(5)簡明綜合財務報表附註，(5)簡明綜合財務報表，(2)簡明綜合經營報表，(3)綜合綜合收益報表，(4)股東權益簡明綜合報表，(5)現金流量簡明綜合報表，(5)簡明綜合財務報表附註，(2)簡明綜合經營報表，(3)簡明綜合收益報表，(4)股東權益綜合報表，(5)現金流量綜合報表。

簽名

根據1934年“證券交易法”的要求，註冊人已正式促使本報告由以下正式授權的簽署人代表其簽署。



		電子藝術公司
		(註冊人)

		/s/Blake Jorgensen
日期：		布萊克·約根森(Blake Jorgensen)
2019年11月5日		首席運營官和
		首席財務官