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4217：美元Xbrli：股票Xbrli：純iso 4217：美元Shak：更新選項
目錄

 
美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
形式10-Q
(第一標記)
☑
依據1934年證券交易所ACT第13或15(D)條提交的季度報告
終了季度(一九二零九年九月二十五日)
或
☐
依據1934年證券交易所ACT第13或15(D)條提交的過渡報告
從_
委員會檔案編號： 001-36823
 
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1620533/000162053319000142/shak-img_shakeshacklogoa15.jpg
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(其章程所指明的註冊人的確切姓名)
 
特拉華州
 
 
47-1941186
(國家或其他司法管轄區)
成立為法團或組織)
 
 
(國税局僱主
(識別號)
瓦里克街225號
301套房
 
紐約
紐約
10014
 
(主要行政辦公室地址)
(郵政編碼)
(646) 747-7200
(登記人的電話號碼，包括區號)
 
根據該法第12(B)條登記的證券
每一班的職稱
交易符號
註冊的每個交易所的名稱
A類普通股，面值0.001美元
沙克
紐約證券交易所

用支票標記説明登記人(1)是否已提交1934年“證券交易法”第13條或第15(D)節要求在過去12個月內提交的所有報告(或要求登記人提交此類報告的較短期限)，(2)在過去90天中一直受到這類申報要求的限制。 是 ☑ o不
通過檢查標記説明註冊人是否已以電子方式提交了在過去12個月內根據條例S-T規則第405條要求提交和張貼的每個交互式數據文件(或短時間內要求註冊人提交此類文件)。þ 是 o不
通過檢查標記表明註冊人是大型加速備案者、加速備案者、非加速備案者、較小的報告公司還是新興的成長型公司。參見“外匯法案”第12b-2條規則中“大型加速備案者”、“加速申報人”、“較小報告公司”和“新興增長公司”的定義。
大型加速機
☑
 
加速過濾
☐
非加速過濾
☐
 
小型報告公司
☐
 
 
 
新興成長型公司
☐
如果是新興成長型公司，請用支票標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守“外匯法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。☐
通過檢查標記表明註冊人是否為空殼公司(如該法第12b-2條所定義)。☐是☑不
截至2019年10月23日，有33,751,698A類普通股已發行股份及3,769,649B類普通股已發行股份。
 


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目錄

關於前瞻性信息的注意事項
1
 
 
 
 
第一部分
2
 
項目1.
財務報表(未經審計)
2
 
項目2.
管理層對財務狀況及經營成果的探討與分析
28
 
項目3.
市場風險的定量和定性披露
46
 
項目4.
管制和程序
46
 
 
 
 
第二部分
48
 
項目1.
法律程序
48
 
項目1A。
危險因素
48
 
項目2.
未登記的股本證券出售和收益的使用
48
 
項目3.
高級證券違約
48
 
項目4.
礦山安全披露
48
 
項目5.
其他資料
48
 
項目6.
展品
49
 
 
 
 
簽名
50


目錄

關於前瞻性信息的注意事項
這份關於表10-Q的季度報告(“表10-Q”)載有1995年“私人證券訴訟改革法”(“PSLRA”)所指的前瞻性陳述，這些陳述受到已知和未知的風險、不確定因素和其他可能導致實際結果大不相同的重要因素的影響。歷史事實陳述以外的所有陳述都是前瞻性陳述.許多前瞻性報表位於本表格10-Q第一部分第2項下，標題為“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”。前瞻性報表討論我們目前的期望和預測與我們的財務狀況，結果，計劃，目標，未來的業績和業務。你可以識別前瞻性的陳述，因為它們與歷史或當前的事實並不嚴格相關。這些表述可能包括“目標”、“預期”、“相信”、“估計”、“預期”、“預測”、“展望”、“潛力”、“項目”、“預測”、“計劃”、“意圖”、“尋求”、“可能”、“可能”、“會”、“將”、“應該”、“可能”、“可能”、“其否定句和其他類似的表達方式。
雖然我們認為我們的假設是合理的，但很難預測已知因素的影響，也不可能預測所有可能影響我們實際結果的因素。所有前瞻性的陳述都被這些警告性的陳述明確地限定為完整的。閣下應評估本表格10-q所載的所有前瞻性報表，以評估在截至財政年度的年度報告第一部第1A項所披露的風險及不確定因素。2018年12月26日向美國證券交易委員會(SEC)提交的標題為“風險因素”。
本表格10-Q所包括的前瞻性陳述，只在本表格的日期作出.除法律另有規定外，我們沒有義務公開更新或修改因新信息、未來事件或其他原因而提出的任何前瞻性聲明。

搖舍公司https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1620533/000162053319000142/shak-img_burgersmalla08.jpg表格10-q | 1
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第一部分-財務資料
項目1.財務報表(未審計)。
 
頁
合併資產負債表
3
合併損益表
4
綜合收益合併簡表
5
股東權益合併簡表
6
現金流動彙總表
8
精簡合併財務報表附註
9

2 | 搖舍公司https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1620533/000162053319000142/shak-img_burgersmalla08.jpg表格10-q
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壓縮合並資產負債表
(未經審計)
(單位：千，但份額和每股數額除外)
 
 
 
 
9月25日
2019

 
12月26日
2018

資產
 
 
 
流動資產：
 
 
 
 
現金和現金等價物
$
44,505

 
$
24,750

 
有價證券
36,336

 
62,113

 
應收賬款
15,094

 
10,523

 
盤存
1,782

 
1,749

 
預付費用和其他流動資產
1,723

 
1,984

 
流動資產總額
99,440

 
101,119

財產和設備，淨額
304,350

 
261,854

經營租賃資產
279,975

 
—

遞延所得税淨額
268,855

 
242,533

其他資產
10,652

 
5,026

總資產
$
963,272

 
$
610,532

負債和股東權益
 
 
 
流動負債：
 
 
 
 
應付帳款
$
15,865

 
$
12,467

 
應計費用
27,977

 
22,799

 
應計工資及有關負債
9,737

 
10,652

 
經營租賃負債，流動
26,441

 
—

 
其他流動負債
15,951

 
14,030

 
流動負債總額
95,971

 
59,948

視為業主融資
—

 
20,846

遞延租金
—

 
47,864

長期經營租賃負債
316,161

 
—

應收税款協議項下負債，扣除當期部分
217,935

 
197,921

其他長期負債
14,910

 
10,498

負債總額
644,977

 
337,077

承付款和意外開支

 

股東權益：
 
 
 
 
優先股，無票面價值-10，000，000股授權；截至2019年9月25日和2018年12月26日，未發行和未發行股票。
—

 
—

 
A類普通股，面值0.001美元-200，000，000股授權；截至2019年9月25日和2018年12月26日，分別發行和發行股票33，651，950股和29，520，833股。
34

 
30

 
B類普通股，面值0.001美元--35，000，000股授權；截至2019年9月25日和2018年12月26日，分別發行和發行股票3，809，347股和7，557，347股。
4

 
8

 
額外已付資本
234,118

 
195,633

 
留存收益
56,460

 
30,404

 
可歸屬於Shake Shack公司的股東權益總額
290,616

 
226,075

非控制利益
27,679

 
47,380

總股本
318,295

 
273,455

負債和股東權益共計
$
963,272

 
$
610,532

見所附精簡合併財務報表的説明。

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目錄

搖棚屋公司
簡縮合並報表收入
(未經審計)
(單位：千，但每股數額除外)
 
 
 
 
十三週結束
 
 
三十週結束
 
 
 
 
9月25日
2019

 
9月26日
2018

 
9月25日
2019

 
9月26日
2018

棚户區銷售
$
152,366

 
$
115,882

 
$
428,811

 
$
324,869

發牌收入
5,396

 
3,765

 
14,273

 
10,176

總收入
157,762

 
119,647

 
443,084

 
335,045

棚户區業務費用：
 
 
 
 
 
 
 
 
食品和紙張成本
44,159

 
32,703

 
125,049

 
91,336

 
勞工及有關開支
41,601

 
31,232

 
118,891

 
87,651

 
其他業務費用
18,947

 
13,496

 
51,270

 
36,536

 
佔用和相關費用
12,537

 
8,545

 
35,309

 
23,621

一般和行政費用
17,090

 
13,151

 
46,420

 
37,547

折舊費用
10,474

 
7,439

 
29,239

 
20,905

開業前費用
4,487

 
3,581

 
10,678

 
8,031

財產和設備處置方面的損失
303

 
157

 
1,031

 
543

總開支
149,598

 
110,304

 
417,887

 
306,170

營業收入
8,164

 
9,343

 
25,197

 
28,875

其他收入淨額
248

 
436

 
1,259

 
1,070

利息費用
(133
)
 
(592
)
 
(302
)
 
(1,770
)
所得税前收入
8,279

 
9,187

 
26,154

 
28,175

所得税費用(福利)
(3,144
)
 
2,241

 
(47
)
 
5,679

淨收益
11,423

 
6,946

 
26,201

 
22,496

減：可歸因於非控制權益的淨收入
1,079

 
1,921

 
4,281

 
6,359

可歸因於震動棚户區公司的淨收入。
$
10,344

 
$
5,025

 
$
21,920

 
$
16,137

A類普通股每股收益：
 
 
 
 
 
 
 
 
基本
$
0.32

 
$
0.17

 
$
0.72

 
$
0.58

 
稀釋
$
0.31

 
$
0.17

 
$
0.70

 
$
0.56

A類普通股的加權平均股份：
 
 
 
 
 
 
 
 
基本
31,961

 
28,954

 
30,549

 
27,930

 
稀釋
32,916

 
29,883

 
31,441

 
28,820

見所附精簡合併財務報表的説明。




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目錄

搖棚屋公司
簡縮合並報表綜合收入
(未經審計)
(單位：千)
 
 
 
 
十三週結束
 
 
三十週結束
 
 
 
 
9月25日
2019

 
9月26日
2018

 
9月25日
2019

 
9月26日
2018

淨收益
$
11,423

 
$
6,946

 
$
26,201

 
$
22,496

其他綜合收入，扣除税後：
 
 
 
 
 
 
 
 
可供出售的證券(1):
 
 
 
 
 
 
 
 
 
未實現淨持有損失的變化
—

 
—

 
—

 
(3
)
 
 
減：收入淨額所列已實現損失淨額的改敍調整數
—

 
—

 
—

 
16

 
 
淨變化
—

 
—

 
—

 
13

其他綜合收入
—

 
—

 
—

 
13

綜合收入
11,423

 
6,946

 
26,201

 
22,509

減：可歸因於非控制權益的綜合收入
1,079

 
1,921

 
4,281

 
6,362

綜合收益可歸因於震動棚户區公司。
$
10,344

 
$
5,025

 
$
21,920

 
$
16,147

(1) 扣除税收利益(費用)$0為十三週和三十九周結束 2019年9月25日和2018年9月26日.
見所附精簡合併財務報表的説明。

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目錄

搖棚屋公司
股東權益合併簡表
(未經審計)
(單位：千，份額除外)
 
截至2019年9月25日及2018年9月26日止的十三週內
 
 
 
A類
普通股
 
 
B類
普通股
 
 
額外
已付
資本

 
留存收益

 
累計其他綜合收入(損失)

 
非-
控制
利息

 
共計
衡平法

 
 
股份

 
金額

 
股份

 
金額

 
 
 
 
 
2019年6月26日結餘
30,557,685

 
$
31

 
6,731,209

 
$
7

 
$
208,866

 
$
46,116

 
$
—

 
$
45,653

 
$
300,673

 
淨收益


 


 


 


 


 
10,344

 


 
1,079

 
11,423

 
股權補償

 


 


 


 
1,908

 


 


 


 
1,908

 
庫存補償計劃下的活動
172,403

 
—

 


 


 
1,786

 


 


 
1,839

 
3,625

 
贖回有限責任公司的權益
231,599

 
—

 
(231,599
)
 
—

 
1,635

 


 


 
(1,635
)
 
—

 
格拉西酒館合併的效果
2,690,263

 
3

 
(2,690,263
)
 
(3
)
 
19,218

 
 
 
 
 
(19,218
)
 
—

 
根據應收税款協議確定負債及與税基增加有關的遞延税款資產的相關變動

 


 


 


 
705

 


 


 


 
705

 
支付給非控股股東的分配
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
(39
)
 
(39
)
2019年9月25日結餘
33,651,950

 
$
34

 
3,809,347

 
$
4

 
$
234,118

 
$
56,460

 
$
—

 
$
27,679

 
$
318,295

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2018年6月28日
28,106,331

 
$
28

 
8,924,592

 
$
9

 
177,650

 
26,337

 
—

 
52,423

 
256,447

 
淨收益

 

 

 

 

 
5,025

 

 
1,921

 
6,946

 
股權補償

 

 

 

 
1,661

 

 

 

 
1,661

 
庫存補償計劃下的活動
29,353

 
—

 

 


 
215

 

 

 
373

 
588

 
贖回有限責任公司的權益
1,235,671

 
1

 
(1,235,671
)
 
(1
)
 
7,274

 

 

 
(7,274
)
 
—

 
根據應收税款協議確定負債及與税基增加有關的遞延税款資產的相關變動

 

 

 

 
5,960

 

 

 

 
5,960

 
支付給非控股股東的分配

 

 

 

 

 

 

 
(22
)
 
(22
)
2018年9月26日
29,371,355

 
$
29

 
7,688,921

 
$
8

 
$
192,760

 
$
31,362

 
$
—

 
$
47,421

 
$
271,580







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目錄

截至2019年9月25日及2018年9月26日止的三十個星期
 
 
 
A類
普通股
 
 
B類
普通股
 
 
額外
已付
資本

 
留存收益

 
累計其他綜合收入(損失)

 
非-
控制
利息

 
共計
衡平法

 
 
股份

 
金額

 
股份

 
金額

 
 
 
 
 
2018年12月26日
29,520,833

 
$
30

 
7,557,347

 
$
8

 
$
195,633

 
$
30,404

 
$
—

 
$
47,380

 
$
273,455

 
會計變動的累積效應


 


 


 


 


 
4,136

 


 
1,059

 
5,195

 
淨收益


 


 


 


 


 
21,920

 


 
4,281

 
26,201

 
其他綜合收入：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
與可供出售證券有關的淨變動


 


 


 


 


 


 
—

 
—

 
—

 
股權補償

 


 


 


 
5,918

 


 


 


 
5,918

 
庫存補償計劃下的活動
383,117

 
—

 


 


 
2,718

 


 


 
2,998

 
5,716

 
贖回有限責任公司的權益
1,057,737

 
1

 
(1,057,737
)
 
(1
)
 
7,115

 


 


 
(7,115
)
 
—

 
格拉西酒館合併的效果
2,690,263

 
3

 
(2,690,263
)
 
(3
)
 
19,218

 
 
 
 
 
(19,218
)
 
—

 
根據應收税款協議確定負債及與税基增加有關的遞延税款資產的相關變動


 


 


 


 
3,516

 


 


 


 
3,516

 
支付給非控股股東的分配


 


 


 


 


 


 


 
(1,706
)
 
(1,706
)
2019年9月25日結餘
33,651,950

 
$
34

 
3,809,347

 
$
4

 
$
234,118

 
$
56,460

 
$
—

 
$
27,679

 
$
318,295

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2017年12月27日
26,527,477

 
27

 
10,250,007

 
10

 
153,105

 
16,399

 
(49
)
 
54,987

 
224,479

 
會計變動的累積效應
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
(1,174
)
 
39

 
(439
)
 
(1,574
)
 
淨收益

 

 

 

 

 
16,137

 

 
6,359

 
22,496

 
其他綜合收入：


 


 


 


 


 


 


 


 
 
 
與可供出售證券有關的淨變動

 

 

 

 

 

 
10

 
3

 
13

 
股權補償


 


 


 


 
4,534

 


 


 


 
4,534

 
庫存補償計劃下的活動
282,792

 
—

 

 

 
2,318

 

 

 
1,836

 
4,154

 
贖回有限責任公司的權益
2,561,086

 
2

 
(2,561,086
)
 
(2
)
 
14,633

 

 

 
(14,633
)
 
—

 
根據應收税款協議確定負債及與税基增加有關的遞延税款資產的相關變動

 

 

 

 
18,170

 

 

 

 
18,170

 
支付給非控股股東的分配

 

 

 

 

 

 

 
(692
)
 
(692
)
2018年9月26日
29,371,355

 
$
29

 
7,688,921

 
$
8

 
$
192,760

 
$
31,362

 
$
—

 
$
47,421

 
$
271,580


見所附精簡合併財務報表的説明。


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目錄

搖棚屋公司
合併現金流量表
(未經審計)
(單位：千)
 
 
 
 
 
 
 
三十週結束
 
 
 
 
 
 
 
2019年9月25日

 
9月26日
2018

經營活動
 
 
 
淨收入(包括可歸因於非控制權益的數額)
$
26,201

 
$
22,496

調整數，以調節淨收入與業務活動提供的現金淨額
 
 
 
 
折舊費用
29,239

 
20,905

 
雲計算資產攤銷
107

 
—

 
非現金經營租賃費用
29,329

 
—

 
股權補償
5,751

 
4,470

 
遞延所得税
(1,152
)
 
1,996

 
非現金利息費用
85

 
72

 
(收益)出售有價證券的損失
(22
)
 
16

 
財產和設備處置方面的損失
1,031

 
543

 
可供出售證券的未變現(收益)損失
(231
)
 
(1
)
 
其他非現金費用
2

 
—

 
轉租淨虧損
—

 
672

 
經營資產和負債的變化：
 
 
 
 
 
應收賬款
8,320

 
3,015

 
 
盤存
(33
)
 
(120
)
 
 
預付費用和其他流動資產
265

 
(540
)
 
 
其他資產
(6,735
)
 
(895
)
 
 
應付帳款
4,038

 
437

 
 
應計費用
2,841

 
3,860

 
 
應計工資及有關負債
(915
)
 
1,768

 
 
其他流動負債
638

 
89

 
 
遞延租金
—

 
786

 
 
長期經營租賃負債
(26,932
)
 
—

 
 
其他長期負債
1,216

 
3,216

經營活動提供的淨現金
73,043

 
62,785

投資活動
 
 
 
購置財產和設備
(80,904
)
 
(60,144
)
購買有價證券
(970
)
 
(910
)
出售有價證券
27,000

 
2,144

用於投資活動的現金淨額
(54,874
)
 
(58,910
)
籌資活動
 
 
 
視為業主融資所得收益
—

 
793

對視為業主融資的付款
—

 
(342
)
遞延融資費用
(286
)
 
—

融資租賃本金付款
(1,433
)
 
—

支付給非控股股東的分配
(1,706
)
 
(692
)
根據應收税款協議付款
(707
)
 
—

股票期權收益
7,089

 
5,103

與淨結算權益獎勵有關的僱員預扣税
(1,371
)
 
(949
)
籌資活動提供的現金淨額
1,586

 
3,913

現金及現金等價物淨增加情況
19,755

 
7,788

期初現金及現金等價物
24,750

 
21,507

期末現金及現金等價物
$
44,505

 
$
29,295

見所附精簡合併財務報表的説明。

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搖棚屋公司
精簡合併財務報表附註
(單位：千，但份額和每股數額除外)
 

 
 
頁
附註1
業務性質
10
附註2
重要會計政策摘要
10
附註3
收入
11
附註4
公允價值計量
12
附註5
盤存
14
附註6
財產和設備
15
附註7
補充資產負債表信息
15
附註8
債務
16
附註9
租賃
16
附註10
非控制利益
19
附註11
股權補償
21
附註12
所得税
22
附註13
每股收益
24
附註14
補充現金流信息
25
附註15
承付款和意外開支
25
附註16
關聯方交易
26

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目錄

附註1：業務性質
 
搖舍公司(“我們”、“Shake Shack”和“公司”)成立於2014年9月23日，是特拉華州的一家公司，目的是為首次公開發行和其他相關交易提供便利，以便繼續經營上證綜指控股、有限責任公司及其子公司(“SSE Holdings”)的業務。WE是SSE控股的唯一管理成員，作為唯一的管理成員，我們經營和控制着SSE控股的所有業務和事務。因此，我們合併了上證綜指的財務業績，並報告了代表上證綜指其他成員持有的經濟利益的非控股權。截至2019年9月25日我們擁有89.8%上證所控股公司。除非上下文另有要求，“我們”、“Shake Shack”、“公司”和其他類似的參考資料，指的是Shake Shack Inc.。並且，除非另有説明，它的所有子公司，包括上證綜指控股。
我們經營和許可Shake Shack餐廳(“Shack”)，提供漢堡包、熱狗、雞肉、起皺薯條、奶昔、冷凍奶油、啤酒、葡萄酒等。截至2019年9月25日，有254全系統運作的棚屋，其中151是國內公司經營的棚户區，17是否有住宅牌照屋及86是國際特許棚户區。
注2: 重要會計政策摘要
 
提出依據
所附未經審計的合併財務報表包括Shake Shack公司的賬目。以及它的子公司。公司間的所有賬户和交易都在合併過程中被取消。這些臨時合併財務報表是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則(“公認會計原則”)編制的，在所有重大方面都符合我們關於表10-K所述的會計政策。2018年12月26日(“2018年表格10-K”)。我們認為，為公平列報我們的財務狀況和業務結果，所有正常和經常性的調整都已包括在內。中期業務業績不一定表明整個財政年度的預期結果。
截至2005年的合併資產負債表2018年12月26日已從該日經審計的財務報表中得出，但不包括公認會計原則所要求的所有披露。這些臨時合併財務報表應與2018年表格10-K所載的合併財務報表及其相關附註一併閲讀。
SSE控股被認為是一個可變的利益實體。搖舍公司我們是主要受益者，因為我們在上證綜指控股公司擁有多數經濟利益，並且作為唯一的管理成員，我們擁有重大影響實體經濟績效的決策權，而有限合夥人沒有實質性的啟動權或參與權。因此，我們合併了上證綜指。上證綜指的資產和負債實質上代表了我們所有的合併資產和負債，但根據“收税協議”的某些遞延税和負債除外。截至2019年9月25日和2018年12月26日，上證綜指的淨資產為$272,947和$232,711分別。上證綜指的資產在上證綜指的循環信貸協議中受到一定的限制。看見附註8想了解更多信息。
財政年度
我們的財政年度為52/53周，截止於12月的最後一個星期三。財税2019含52周而復始2019年12月25日。財税2018含52幾周後就結束了2018年12月26日。除非另有説明，本報告中提到的年份與財政年度有關。
估計數的使用
按照公認會計原則編制這些精簡的合併財務報表需要我們作出估計和假設，以影響在財務報表之日報告的資產和負債數額，或有資產和負債的披露，以及報告所述期間的銷售和支出數額。實際結果可能與這些估計不同。

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目錄

最近採用會計公告
我們採用了“會計準則更新”(“華碩”)，在2019年財政年度概述如下。
會計準則更新(“ASU”)
描述
日期
採納
租賃

(ASU 2016-02、2018-01、2018-10、2018-11)
該標準建立了一種新的租賃會計模型，其中引入了對根據以往公認會計原則歸類為經營租賃的租賃資產和負債的確認。採用了在通過之日採用的經修改的回顧性方法，並選擇了各種實際的權宜之計。

有關更多信息，請參見説明9租約。
(2018年12月27日)


注 3: 收入
 
收入確認
收入包括房屋銷售收入和許可證收入。一般而言，收入被確認為承諾的貨物或服務轉移給客人或客户，其數額反映了我們期望得到的考慮，以換取這些貨物或服務。
銷售收入扣除折扣後在出售食品、飲料和零售產品時予以確認。向客户徵收的銷售税不包括在“房屋銷售”之外，這項義務包括在應繳的銷售税中，直到將税款匯給適當的税務機關為止。我們禮品卡的收入在贖回時被遞延並確認。
許可收入包括初始領地費、棚户區開業費和持續銷售的特許棚户區的特許權使用費。一般來説，在指定地區內開發、開放和經營每個棚户區的許可證是我們合同中轉讓給被許可人的主要貨物或服務，代表着不同的履約義務。輔助承諾的服務，如培訓和協助，在一個小屋的初始開放，通常是結合許可證，並被視為一個性能義務的每個棚户區。我們決定每一項合同的交易價格，其中包括最初的領土費，以及我們期望享有的總營業費的估計。交易價格中包括的總開館費的計算需要作出判斷，因為它是根據我們預計持牌人將開放的屋數的估計數計算出來的。然後，交易價格將平等地分配給每一個預期開放的小屋。隨着時間的推移，性能義務得到滿足，從Shack打開時開始，一直持續到授予Shack的許可期限結束。由於我們正在轉讓許可，以訪問我們的知識產權在合同期間，收入是確認在直線基礎上的許可期限。一般來説，在發牌協議籤立後，便會收到初步地區費，而食肆開業費則會在開業前或開業時收取。這些付款最初被遞延並確認為收入，因為履行義務是在長期內發生的。
以銷售為基礎的版税收入被確認為相關銷售的發生.

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目錄

年內確認的收入十三週和三十九周結束 (一九二零九年九月二十五日)和2018年9月26日按類型分列如下：
 
十三週結束
 
 
三十週結束
 
 
2019年9月25日

 
9月26日
2018

 
2019年9月25日

 
9月26日
2018

棚户區銷售
$
152,366

 
$
115,882

 
$
428,811

 
$
324,869

發牌收入：

 

 

 

銷售版税
5,293

 
3,660

 
13,938

 
9,951

初始領土和開業費
103

 
105

 
335

 
225

總收入
$
157,762

 
$
119,647

 
$
443,084

 
$
335,045


未履行(或部分未履行)的履約義務的交易價格總額。(一九二零九年九月二十五日)是$16,573。我們希望在長期內將這一數額確認為收入，因為每個棚户區的許可期限為5至20年。這一數額不包括與銷售為基礎的版税有關的任何可變的考慮.
合同餘額
合同負債和與客户簽訂的合同應收款的期初和期末餘額如下：
 
2019年9月25日

 
十二月二十七日
2018

房屋銷售應收款
$
2,945

 
$
2,550

許可應收款
4,494

 
2,616

禮品卡責任
1,770

 
1,796

遞延收入，當期
421

 
307

遞延收入，長期
11,197

 
10,026


年內確認的收入十三週和三十九周結束 (一九二零九年九月二十五日)和2018年9月26日在本期間開始時，這一數額已列入各自的負債餘額如下：
 
十三週結束
 
 
三十週結束
 
 
2019年9月25日

 
9月26日
2018

 
2019年9月25日

 
9月26日
2018

禮品卡責任
$
84

 
$
59

 
$
467

 
$
467

遞延收入，當期
86

 
67

 
305

 
185


注4: 公允價值計量
 
按公允價值定期計量的資產和負債
下表列出按公允價值計算的香港金融資產及負債的資料。(一九二零九年九月二十五日)和(2018年12月26日)，並指出公允價值層次結構中的分類。
現金、現金等價物和有價證券
下表按重要投資類別彙總我們的現金、現金等價物和有價證券。(一九二零九年九月二十五日)和(2018年12月26日):

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目錄

 
 
(一九二零九年九月二十五日)
 
 
成本基礎

 
未實現收益毛額

 
未實現損失毛額

 
公允價值

 
現金和現金等價物

 
有價證券

現金
$
39,499

 
$
—

 
$
—

 
$
39,499

 
$
39,499

 
$
—

第1級：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
貨幣市場基金
5,006

 
—

 
—

 
5,006

 
5,006

 
—

 
共同基金
36,227

 
109

 

 
36,336

 
—

 
36,336

共計
$
80,732

 
$
109

 
$
—

 
$
80,841

 
$
44,505

 
$
36,336

 
 
2018年12月26日
 
 
成本基礎

 
未實現收益毛額

 
未實現損失毛額

 
公允價值

 
現金和現金等價物

 
有價證券

現金
$
19,746

 
$
—

 
$
—

 
$
19,746

 
$
19,746

 
$
—

第1級：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
貨幣市場基金
5,004

 
—

 
—

 
5,004

 
5,004

 
—

 
共同基金
62,235

 
—

 
(122
)
 
62,113

 
—

 
62,113

共計
$
86,985

 
$
—

 
$
(122
)
 
$
86,863

 
$
24,750

 
$
62,113


淨UN可供出售權益證券的實際收益總計$231包括在內簡明扼要的綜合報表收入期間三十九周結束了(一九二零九年九月二十五日). 不未實現的損益在終了的十三週內確認(一九二零九年九月二十五日)。可供出售權益證券的未實現淨收益總計$62和$1包括在內簡明扼要的綜合報表收入期間這個十三週和三十九周結束 2018年9月26日分別。
年內認可的可供出售證券的其他收入摘要十三週和三十九周結束 (一九二零九年九月二十五日)和2018年9月26日如下：
 
 
十三週結束
 
 
三十週結束
 
 
2019年9月25日

 
9月26日
2018

 
2019年9月25日

 
9月26日
2018

可供出售的證券：
 
 
 
 
 
 
 
 
股息收入
$
254

 
$
373

 
$
997

 
$
977

 
利息收入
—

 
—

 
—

 
7

 
出售投資的已實現收益(虧損)
—

 
1

 
22

 
(15
)
 
可供出售權益證券的未變現收益
—

 
62

 
231

 
1

其他收入共計，淨額
$
254

 
$
436

 
$
1,250

 
$
970



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年內已出售證券及已實現損益總額的摘要十三週和三十九周結束 (一九二零九年九月二十五日)和2018年9月26日如下：
 
 
十三週結束
 
 
三十週結束
 
 
2019年9月25日

 
9月26日
2018

 
2019年9月25日

 
9月26日
2018

可供出售的證券：
 
 
 
 
 
 
 
 
銷售和贖回收入總額
$
—

 
$
—

 
$
27,000

 
$
2,144

 
銷售和贖回的成本基礎
—

 
—

 
26,978

 
2,160

 
已實現收益毛額包括在淨收入中
—

 
—

 
36

 
2

 
已實現損失毛額，包括在淨收入中
—

 
—

 
(14
)
 
(18
)
 
從累計其他綜合損失中重新分類的數額
—

 
—

 
—

 
16


已實現損益按特定識別方法確定，並列入其他收入淨額收入.
我們定期審查我們的有價證券的其他臨時減值.我們考慮的因素，如持續時間，嚴重程度和下跌的原因，價值下降，潛在的恢復期和我們的打算出售。截至(一九二零九年九月二十五日)和(2018年12月26日)我們的有價證券投資組合的市值下跌被認為是暫時性的。
其他金融工具
我們其他金融工具的賬面價值，包括應收帳款、應付帳款和截至2003年的應計費用。(一九二零九年九月二十五日)和(2018年12月26日)由於這些金融工具的短期性質，它們的公允價值接近.
按公允價值計算的非經常性資產和負債
在非經常性基礎上以公允價值計量的資產和負債包括我們的長期資產和無限期無形資產。有不期間確認的損傷十三週和三十九周結束 (一九二零九年九月二十五日)和2018年9月26日.
注5: 盤存
 
截至2019年9月25日和2018年12月26日由下列人員組成：
 
9月25日
2019

 
12月26日
2018

食物
$
1,344

 
$
1,291

酒
95

 
83

啤酒
100

 
95

飲料
211

 
203

零售商品
32

 
77

盤存
$
1,782

 
$
1,749



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注6: 財產和設備
 
財產和設備2019年9月25日和2018年12月26日由下列人員組成：
 
9月25日
2019

 
12月26日
2018

租賃改良
$
278,585

 
$
228,453

業主出資資產
—

 
15,595

設備
50,853

 
40,716

傢俱和固定裝置
16,868

 
14,055

計算機設備和軟件
22,813

 
19,008

融資設備租賃資產
6,537

 
—

在建(1)
39,927

 
29,474

財產和設備，毛額
415,583

 
347,301

減：累計折舊
111,233

 
85,447

財產和設備，淨額
$
304,350

 
$
261,854

(1)截至2018年12月26日的在建工程包括業主出資的在建資產。
注7: 補充資產負債表信息
 
其他流動負債的組成部分2019年9月25日和2018年12月26日如下：
 
9月25日
2019

 
12月26日
2018

應付銷售税
$
3,810

 
$
3,143

應收税款協議下負債的當期部分
5,177

 
5,804

禮品卡責任
1,770

 
1,796

融資設備租賃負債的當期部分
1,796

 
—

其他
3,398

 
3,287

其他流動負債
$
15,951

 
$
14,030


其他長期負債的組成部分2019年9月25日和2018年12月26日如下：
 
9月25日
2019

 
12月26日
2018

遞延發牌收入
$
11,197

 
$
10,026

融資設備租賃負債的長期部分
3,310

 
—

其他
403

 
472

其他長期負債
$
14,910

 
$
10,498



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注8: 債務
 
在2019年8月，我們終止了我們以前的循環信貸機制，並根據一項信貸協議建立了一個新的循環信貸機制。我們的信貸協議提供循環信貸$50,000，其中的全部承諾可以立即獲得，並有能力將可動用的借款增加到額外的水平。$100,000，在滿足某些條件的情況下提供。信用協議將到期，所有未付款項將於2024年8月到期並支付，並允許根據我們的要求籤發信用證。$15,000。根據該機制借款的利息為：(I)變現libor加上一定百分比的利息。1.0%到1.5%或(Ii)基本比率加一個百分比0.0%到0.5%，在每一種情況下，取決於我們的淨租賃調整的槓桿比率。在倫敦銀行同業拆借利率參考利率不再可用的情況下，行政代理人將與我們協商，確定一個通常與其作為行政代理人的類似交易相一致的替代利率。
截至(一九二零九年九月二十五日), 不在循環信貸機制下未付款項。截至2018年12月26日, 不在以前的融資機制下未付款項。
信貸協議下的債務是由上證綜指控股公司和擔保人的所有資產的第一優先擔保權益擔保的。“信貸協議”規定的義務由上證綜指的每一家直接和間接子公司擔保(除某些例外)。
信貸協議要求我們遵守最大淨租賃調整槓桿和最低固定費用覆蓋率。此外，“信貸協定”還載有其他習慣上的肯定和否定契約，包括那些(受某些例外和美元門檻限制)限制我們承擔債務的能力；產生留置權；進行投資；參與合併、合併、清算或收購；處置資產；分配或回購權益證券；與附屬公司進行交易；以及禁止我們從事與我們目前業務無關的任何業務。截至(一九二零九年九月二十五日)我們遵守了所有的公約。
截至2018年12月26日我們認為房東的融資責任$20,846，在某些租約中，我們參與了租賃資產的建造，並被認為是建設項目的會計所有人。ASU 2016-02通過後，租約(主題842)2018年12月27日，我們不再被認為是這些建築項目的會計所有者，不截至2005年合併資產負債表上被視為房東融資負債(一九二零九年九月二十五日)。截至(一九二零九年九月二十五日)我們有$342,602經營租賃負債和$5,106關於合併資產負債表上的融資租賃負債，詳見附註9租約。
利息費用總額$133和$302為十三週和三十九周結束 (一九二零九年九月二十五日)分別和$633和$1,897為十三週和三十九周結束和2018年9月26日分別。資產和設備資本額共計$41和$127為十三週和三十九周結束 2018年9月26日分別。不的資產和設備十三週和三十九周結束 (一九二零九年九月二十五日).
注 9: 租賃
 
標準採納的效果
2018年12月27日我們通過了ASU 2016-02，租約(主題842)，採用修正的回顧性方法。我們選擇了在會計準則編纂主題842(“ASC 842”)的過渡指導下允許的一套實用權宜之計，其中除其他項目外，還允許我們繼承歷史租賃分類。因此，我們對截至2018年12月26日我們已佔有該財產的租賃合同適用了截至通過日期的修改後的追溯辦法。作為過渡的一部分，我們取消了截至2018年12月26日的所有業主出資資產和被視為房東融資負債的資格，並將其歸類為經營租賃或融資租賃。

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除了上述實際權宜之計外，我們還選擇：
▪
對12個月或以下的租約採用短期租賃例外，並將其作為ASC 840項下的經營租約加以核算；以及
▪
應用實踐合租和非租賃組合的權宜之計。

2018年12月27日或之後各報告期的結果載於ASC 842。上一期間的數額沒有修訂，繼續按照當時生效的會計準則ASC主題840(“ASC 840”)報告。
在過渡時期，2018年12月27日，我們在精簡的綜合資產負債表中記錄了相應的細項目的增加(減少)：
 
調整至.
2018年12月27日

預付費用和其他流動資產
$
6

財產和設備，淨額
(11,448
)
經營租賃資產
229,885

遞延所得税淨額
(121
)
視為業主融資
(20,846
)
遞延租金
(47,862
)
長期經營租賃負債
277,224

其他長期負債
4,611

留存收益
4,136

非控制利益
1,059


租約的性質
我們租賃的所有國內公司經營的棚户區，我們的內政部和某些設備，根據各種不可取消的租賃協議，在不同的日期到2035年到期。我們對簽訂的合同進行評估，以確定合同是否涉及財產或設備的使用，這些財產或設備在合同中是明示的還是默示的。我們評估是否控制資產的使用，這取決於我們是否從資產的使用中獲得了實質上的所有經濟利益，以及我們是否有權直接使用該資產。如果符合這些條件，並且我們已經確定了租約，我們將根據ASC 842的要求對合同進行核算。
在擁有租賃資產後，我們決定將其歸類為經營租賃或融資租賃。我們的大部分房地產租賃被歸類為經營租賃，而我們的大部分設備租賃被歸類為融資租賃。一般來説，我們的房地產租約的初始條款範圍從10轉作15年份，通常包括二 五-年更新方案。續期期權一般不被確認為使用權、資產和租賃負債的一部分，因為在生效日期，我們不能合理地確定我們是否會行使這些選擇來延長租約。我們的房地產租賃通常提供固定的最低租金支付和/或基於銷售超過指定閾值的或有租金支付。當這類銷售門檻被認為很可能達到時，或有租金應按該期間確認的銷售額的比例計算。經營租賃，包括租金假期和租金上漲條款，我們確認租賃費用的直線基礎上的租賃期限，從我們佔有租賃財產之日起。房屋開館前發生的租賃費用記在營業前的費用中。一旦一家國內公司經營的小屋開業，我們記錄直線租賃費用和任何可能的租金，如果適用的話，入住率和相關費用在合併的收入報表上。我們的許多租約還要求我們繳納不動產税、公用地區維持費和其他佔用費用，這些費用包括在綜合收入報表中的佔用和相關費用中。
由於我們的租約沒有提供明確的利率，所以我們採用遞增借款利率來決定未來租約付款的現值。利用缺口法和回收率法所得收益率曲線的平均值，推導出用於衡量過渡期租賃負債的折現率。在計算遞增借貸利率時，最重要的假設是我們的信貸評級，並須作出判斷。我們根據比較確定了我們的信用評級。

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將上證綜指的財務信息提供給其他800家上市公司，然後利用它們各自的信用評級來發展自己。
我們花費現金進行租賃改進，以建造和裝備我們租用的房舍。一般來説，我們的業主根據我們的租賃協議中商定的條款，作為房東獎勵措施，償還部分租賃改良和建築費用。如果獲得，業主獎勵通常採取現金的形式，全部或部分抵免我們未來的最低或或有租金，否則由我們支付，或其組合。在大多數情況下，業主獎勵是在我們佔有財產之後，因為我們在建設物業期間達到了所需的里程碑。我們將這些金額包括在初始經營租賃負債的計量中，這也反映為對使用權資產的初步計量。
截至2000年的融資和經營租賃資產和負債概述(一九二零九年九月二十五日)如下：
 
分類
2019年9月25日

融資租賃
財產和設備，淨額
$
5,046

經營租賃
經營租賃資產
279,975

總使用權資產
 
$
285,021

 
 
 
融資租賃：
 
 
 
其他流動負債
1,796

 
其他長期負債
3,310

經營租賃：
 
 
 
經營租賃負債，流動
26,441

 
長期經營租賃負債
316,161

租賃負債總額
 
$
347,708

租賃費用的組成部分十三週和三十九周結束 (一九二零九年九月二十五日)情況如下：
 
 
 
十三週結束

 
三十週結束

 
 
分類
9月25日
2019

 
9月25日
2019

融資租賃費用：
 
 
 
 
 
資產使用權攤銷
折舊費用
$
538

 
$
1,491

 
租賃負債利息
利息費用
52

 
148

經營租賃成本
佔用和相關費用
一般和行政費用
開業前費用
10,564

 
29,329

短期租賃費用
佔用和相關費用
279

 
313

可變租賃成本
佔用和相關費用
一般和行政費用
開業前費用
4,338

 
11,636

租賃費用總額
 
$
15,771

 
$
42,917



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目錄

截至(一九二零九年九月二十五日)，今後融資和經營租賃的最低租賃付款包括：
 
融資租賃

 
經營租賃

2019
$
538

 
$
23,285

2020
1,791

 
45,901

2021
1,194

 
45,408

2022
804

 
47,261

2023
620

 
47,315

此後
587

 
278,647

最低付款總額
5,534

 
487,817

減：估算利息
428

 
145,215

租賃負債總額
$
5,106

 
$
342,602


截至(一九二零九年九月二十五日)我們有額外的經營租賃承諾$85,583對於無佔有日期的不可撤銷租約，將於2019。這些租約承諾與我們迄今所執行的租約是一致的，包括一些我們參與建造和設計的房地產租約。
融資和經營租賃的租賃條件和貼現率摘要(一九二零九年九月二十五日)如下：
 
 
9月25日
2019

加權平均剩餘租約期限(年份)：
 
 
融資租賃
5.2

 
經營租賃
10.0

加權平均貼現率：
 
 
融資租賃
3.9
%
 
經營租賃
4.7
%
與租賃有關的現金流量補充信息(一九二零九年九月二十五日)如下：
 
 
9月25日
2019

為計算租賃負債所包括的數額支付的現金：
 
 
融資租賃的經營現金流
$
148

 
經營租賃的經營現金流
27,238

 
融資租賃現金流融資
1,433

以租賃債務換取的使用權資產：
 
 
融資租賃
1,927

 
經營租賃
65,773


注10: 非控制利益
 
我們是上證綜合控股的唯一管理成員，因此，我們鞏固了上證綜指的財務業績。我們報告一個非控制的利益，代表經濟利益的上證綜指控股持有的其他成員的上證綜指控股。經進一步修訂的第三份有限責任公司協議(“LLC協議”)

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目錄

規定有限責任公司權益持有人可不時要求上證綜指股份將其全部或部分股份贖回為新發行的A類普通股，以一對一的方式贖回。在任何贖回或交換方面，我們將獲得相應數量的LLC權益，從而增加我們在SSE控股公司的總所有權權益。我們在上證綜合控股的所有權權益的變化，而我們在上證綜指控股公司的控制權益，將作為股權交易入賬。因此，上證綜指其他成員將來贖回或直接交換上證綜指股份，將導致所有權的改變，並減少記錄為非控制權益的金額，並增加額外的支付資本。
下表彙總了截至(一九二零九年九月二十五日)和2018年12月26日.
 
(一九二零九年九月二十五日)
 
 
2018年12月26日
 
 
LLC權益

 
所有權%

 
LLC權益

 
所有權%

Shake Shack公司持有的有限責任公司股份數目
33,651,950

 
89.8
%
 
29,520,833

 
79.6
%
非控股權持有人持有的有限責任公司權益數目
3,809,347

 
10.2
%
 
7,557,347

 
20.4
%
LLC未清利息共計
37,461,297

 
100.0
%
 
37,078,180

 
100.0
%

適用報告期的加權平均所有權百分比用於將淨收入和其他綜合收入歸給Shake Shack公司。以及非控股股東。非控股權益持有人的加權平均擁有率十三週和三十九周結束 (一九二零九年九月二十五日)曾.14.4%和17.9%分別。非控股權益持有人的加權平均擁有率十三週和三十九周結束 2018年9月26日曾.21.8%和24.4%分別。
下表總結了上證綜指的所有權變動對我們股權的影響。十三週和三十九周結束 (一九二零九年九月二十五日)和2018年9月26日.
 
 
十三週結束
 
 
三十週結束
 
 
9月25日
2019

 
9月26日
2018

 
9月25日
2019

 
9月26日
2018

可歸因於Shake Shack公司的淨收入
$
10,344

 
$
5,025

 
$
21,920

 
$
16,137

其他綜合收入：
 
 
 
 
 
 
 
 
與可供出售證券有關的淨變動
—

 
—

 
—

 
10

從非控制利益集團轉移：
 
 
 
 
 
 
 
 
贖回有限責任公司利息後額外已付資本的增加
1,634

 
7,274

 
7,115

 
14,633

 
GTC合併後額外已付資本的增加
19,218

 
—

 
19,218

 
—

 
因股票補償計劃下的活動而增加(減少)額外已付資本
1,789

 
215

 
2,718

 
2,318

股權變動對Shake Shack公司股權的影響
$
32,985

 
$
12,514

 
$
50,971

 
$
33,098


在十三週和三十九周結束 (一九二零九年九月二十五日)的總和231,599和1,057,737有限責任公司的權益分別由非控股股東贖回新發行的A類普通股，我們收到231,599和1,057,737有限責任公司與這些贖回有關的利息十三週和三十九周結束 (一九二零九年九月二十五日)，分別增加我們對上證綜指的總所有權權益。
在十三週和三十九周結束 2018年9月26日的總和1,235,671和2,561,086有限責任公司的權益分別由非控股股東贖回新發行的A類普通股，我們收到1,235,671和2,561,086有限責任公司與這些贖回有關的利息十三週和三十九周結束 2018年9月26日，分別增加我們對上證綜指的總所有權權益。



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目錄


在十三週和三十九周結束 (一九二零九年九月二十五日)，我們收到了172,403和383,117有限責任公司的利益，分別與我們的股票補償計劃下的活動和29,353和282,792有限責任公司的利益，分別在十三週和三十九周結束 2018年9月26日.
格拉西酒館公司合併
根據由Daniel H.Meyer和Daniel H.Meyer修訂的截至2015年2月4日的“股東協議”，Daniel H.Meyer 2012 Gift Trust DTD 10/31/12(“禮品信託”)、其他附屬公司(統稱為“Meyer股東”)及其其他各方，Meyer股東有權安排格雷西酒館公司的所有股份。(“gtc”)根據免税重組，交換我們A類普通股的股份。2019年8月，Meyer股東就GTC(“GTC合併”)行使了權利。為了實現gtc合併，ShakeShack公司的一家新成立的全資子公司.與GTC合併並併入GTC，GTC作為倖存實體，然後與Shake Shack公司合併並併入Shake Shack公司。在gtc合併之前，gtc擁有2,690,263有限責任公司的權益和同等數量的股份，我們的B類普通股。GTC的股東是一對一的，2,690,263A類普通股的股份根據股東持有的GTC股份的數額計算；GTC持有的B類普通股的所有股份被取消；GTC持有的LLC權益全部轉讓給我們。
注 11: 股權補償
 
年內確認的基於權益的補償費用摘要十三週和三十九周結束 2019年9月25日和2018年9月26日如下：
 
 
十三週結束
 
 
三十週結束
 
 
 
9月25日
2019

 
9月26日
2018

 
9月25日
2019

 
9月26日
2018

股票期權
$
637

 
$
719

 
$
1,974

 
$
2,319

績效股
720

 
750

 
2,439

 
1,668

限制性股票單位
522

 
167

 
1,338

 
483

股權補償費用
$
1,879

 
$
1,636

 
$
5,751

 
$
4,470

 
 
 
 
 
 
 
 
確認與權益補償有關的所得税利益總額
$
48

 
$
46

 
$
141

 
$
126


以權益為基礎的補償費用包括在一般費用和行政費用以及勞工和有關費用中。簡明扼要的綜合報表收入在十三週和三十九周結束 2019年9月25日和2018年9月26日詳情如下：
 
 
十三週結束
 
 
三十週結束
 
 
 
9月25日
2019

 
9月26日
2018

 
9月25日
2019

 
9月26日
2018

一般和行政費用
$
1,795

 
$
1,598

 
$
5,521

 
$
4,358

勞工及有關開支
84

 
38

 
230

 
112

股權補償費用
$
1,879

 
$
1,636

 
$
5,751

 
$
4,470



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目錄

注 12: 所得税
 
我們是上證綜合控股的唯一管理成員，因此，我們鞏固了上證綜指的財務業績。SSE控股公司被視為美國聯邦和最適用的州和地方所得税的合夥企業。作為一種合作伙伴關係，SSE控股公司不受美國聯邦和某些州及地方所得税的約束。上證綜指所產生的任何應税收入或虧損，均按比例傳遞給其成員(包括我們)的應納税收入或損失，幷包括在應納税收入或損失中。我們要繳納美國聯邦所得税，此外還要繳納州和地方所得税，包括我們在上證所控股公司任何應税收入或虧損中應分配的份額，以及由Shake Shack Inc.產生的任何單獨的收入或損失。我們亦須在外國司法管轄區徵收預扣税。
所得税費用
按美國聯邦法定所得税税率計算的所得税支出與公認所得税費用的對賬情況如下：
 
十三週結束
 
 
三十週結束
 
 
9月25日
2019
 
 
9月26日
2018
 
 
9月25日
2019
 
 
9月26日
2018
 
預計按法定税率徵收的美國聯邦所得税
$
1,738

21.0
 %
 
$
1,930

21.0
 %
 
$
5,492

21.0
 %
 
$
5,917

21.0
 %
州和地方所得税，扣除聯邦福利
505

6.1
 %
 
643

7.0
 %
 
1,746

6.7
 %
 
1,885

6.7
 %
外國預扣税
655

7.9
 %
 
298

3.2
 %
 
1,624

6.2
 %
 
1,100

3.9
 %
税收抵免和預測税率調整
(2,874
)
(34.7
)%
 
(181
)
(2.0
)%
 
(4,697
)
(18.0
)%
 
(1,378
)
(4.9
)%
回到準備金調整
(153
)
(1.8
)%
 
—

—
 %
 
(153
)
(0.6
)%
 
—

—
 %
非控股權
(346
)
(4.2
)%
 
(430
)
(4.7
)%
 
(1,291
)
(4.9
)%
 
(1,615
)
(5.7
)%
與採用ASC 842相關的税基變動的税收效應
—

—
 %
 
—

—
 %
 
1,161

4.4
 %
 
—

—
 %
估價津貼的變動
(2,587
)
(31.3
)%
 
—

—
 %
 
(3,847
)
(14.7
)%
 
—

—
 %
其他
(82
)
(1.0
)%
 
(19
)
(0.2
)%
 
(82
)
(0.3
)%
 
(230
)
(0.8
)%
所得税費用
$
(3,144
)
(38.0
)%
 
$
2,241

24.4
 %
 
$
(47
)
(0.2
)%
 
$
5,679

20.2
 %


我們的有效所得税税率十三週結束 (一九二零九年九月二十五日)和2018年9月26日都是(38.0)%和24.4%分別。這一減少主要是由於外國税收抵免增加、股權補償中意外税收優惠的增加以及估值津貼的減少，部分抵消了我們對上證綜指股份所有權權益的增加，這增加了我們在上證綜指應税收入中所佔的份額。我們在SSE控股公司的加權平均所有權權益是85.6%和78.2%為十三週結束 (一九二零九年九月二十五日)和2018年9月26日分別。
我們的有效所得税税率三十九周 (一九二零九年九月二十五日)和2018年9月26日都是(0.2)%和20.2%分別。這一減少主要是由於外國税收抵免增加、股權補償中意外税收優惠的增加以及估值津貼的減少，部分抵消了2018年12月27日採用ASC 842的税基改變所產生的税收影響，以及我們在上證綜合控股公司的所有權權益增加，這增加了我們在上證綜合控股公司應納税收入中所佔的份額。我們在SSE控股公司的加權平均所有權權益是82.1%和75.6%為三十九周 (一九二零九年九月二十五日)和2018年9月26日分別。
遞延税款資產和負債
在三十九周 (一九二零九年九月二十五日)，我們獲得了4,131,117與贖回有限責任公司權益有關的有限責任公司權益，以及與我們的股票補償計劃及GTC合併有關的活動，佔有限責任公司所購權益總額的2，690，263元(詳情請參閲附註10)。我們確認了遞延税金的價值f $16,319與我們在收購這些有限責任公司權益時對上證綜指投資的基礎差異有關。如的 (一九二零九年九月二十五日)，與我們在上證集團投資的基差有關的遞延税項資產總額為$181,620。然而，總基礎差的一部分只會在最終出售我們在上證綜指的權益時才會逆轉，我們預計這會導致資本損失。截至(一九二零九年九月二十五日)，就本部分所關乎的遞延税項資產而釐定的估值免税額總額為$763.

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在三十九周 (一九二零九年九月二十五日)，我們也認識到$5,624與額外税基有關的遞延税款資產，這些資產是根據“收税協議”預期未來付款而產生的增加額，以及對此類付款的估算利息的相關扣減額。有關更多信息，請參閲“税收應收協議”。
我們每季度評估遞延税資產的可變現性，並在更有可能無法實現全部或部分遞延税資產時確定估值備抵額。截至(一九二零九年九月二十五日)根據所有現有的積極和消極證據的權重，我們得出的結論是，我們所有的遞延税資產(除上文所述與基礎差有關的遞延税資產外，預計在最終出售我們在上證綜合控股公司的權益時會造成資本損失)更有可能被變現。因此，沒有確認額外的估值津貼。
不確定的税收狀況
不截至目前，存在着不確定的税收狀況。(一九二零九年九月二十五日)。搖舍公司成立於2014年9月，在我們2015年2月首次公開發行(IPO)和相關的組織交易之前沒有從事任何業務。搖舍公司第一次提交了2014年的納税申報表，這是美國聯邦和州所得税税務機關審查的第一個納税年度。此外，儘管SSE控股公司被視為美國聯邦和州所得税的合夥企業，但它仍然需要每年提交一份美國合夥企業的收入申報表，這需要國內税務局(IRS)的審查。截止到2015年的課税年度，SSE控股公司的訴訟時效已經到期。
收税協議
根據我們根據“國內收入法典”(“守則”)第754條所作的選舉，我們期望當上證綜指的其他成員贖回或交換有限責任公司的權益時，我們的税基在上證集團淨資產中所佔的份額會有所增加。我們計劃根據“守則”第754條，就每一應課税年度作出選擇，以贖回或交換有限責任公司的利息。為了美國聯邦所得税的目的，我們打算把任何贖回和交換LLC利益作為直接購買LLC利息。這些税基的增加可能會減少我們今後向各税務當局支付的款額。它們還可能減少某些資本資產未來處置的收益(或增加損失)，只要税基分配給這些資本資產。
2015年2月4日，我們與當時的SSE控股公司(“應收税款協議”)的某些現有成員簽訂了一項應收税款協議，其中規定由我們支付85%由於以下原因，我們實際實現或在某些情況下被視為實現的任何税收優惠數額：(1)由於贖回或交換LLC利息而使我們在上證證券控股公司淨資產中所佔税基份額增加，(Ii)根據“收税協議”支付的税款增加，以及(Iii)根據“收税協議”計算利息的扣減額(“TRA付款”)。我們希望從剩下的15%我們可能真正意識到的任何税收優惠。TRA的支付不以繼續持有SSE控股或我們的所有權為條件。上證綜指每一成員的權利，即該協議的一方，可轉讓給其各自的有限責任公司利益的被轉讓者。
在三十九周 (一九二零九年九月二十五日)，我們獲得了1,057,737與贖回有限責任公司利息有關的有限責任公司利益，這導致我們投資上證綜指的税基有所增加，但須符合税務協議的規定。我們確認了一筆額外的負債$20,027應付給贖回成員的TRA款項，代表85%在我們期望從税基中實現的與贖回有限責任公司利息有關的税收優惠總額中，在得出結論後，這些TRA付款很可能是根據我們對未來應納税收入的估計來支付的。在此期間三十九周 (一九二零九年九月二十五日)，支付$707包括利息在內，是根據“收税協議”向上證綜指集團的成員作出的。不根據“應課税協議”向上證綜指的成員支付的款項三十九周 2018年9月26日。截至(一九二零九年九月二十五日)，根據“應課税協議”須繳付的TRA款項總額為$223,112，其中$5,177已列入精簡綜合資產負債表的其他流動負債。看見附註15如欲瞭解更多有關我們在“應課税協議”下的負債的資料，請查收。

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目錄

注 13: 每股收益
 
A類普通股的每股基本收益是通過除以ShakeShack公司的淨收益來計算的。按該期間發行的A類普通股的加權平均股份數計算.A類普通股每股稀釋收益是通過除以ShakeShack公司的淨收益來計算的。根據A類普通股的加權平均數量進行調整，使潛在稀釋性證券生效。
下表列出用於計算A類普通股每股基本收益和稀釋收益的分子和分母的對賬情況。十三週和三十九周結束 (一九二零九年九月二十五日)和2018年9月26日.
 
 
 
十三週結束
 
 
三十週結束
 
 
 
 
9月25日
2019

 
9月26日
2018

 
9月25日
2019

 
9月26日
2018

分子：
 
 
 
 
 
 
 
 
淨收益
$
11,423

 
$
6,946

 
$
26,201

 
$
22,496

 
減：可歸因於非控制權益的淨收入
1,079

 
1,921

 
4,281

 
6,359

 
可歸因於Shake Shack公司的淨收入
$
10,344

 
$
5,025

 
$
21,920

 
$
16,137

分母：
 
 
 
 
 
 
 
 
A類普通股加權平均股份發行.基本
31,961

 
28,954

 
30,549

 
27,930

 
稀釋證券的影響：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
股票期權
824

 
857

 
777

 
809

 
 
績效股
50

 
51

 
64

 
63

 
 
限制性股票單位
81

 
21

 
51

 
18

 
A類普通股加權平均股份已發行稀釋
32,916

 
29,883

 
31,441

 
28,820

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
A類普通股每股收益-基本
$
0.32

 
$
0.17

 
$
0.72

 
$
0.58

A類普通股每股收益-稀釋後
$
0.31

 
$
0.17

 
$
0.70

 
$
0.56


我們B類普通股的股票不分享Shake Shack的收益或虧損，因此不參與證券。因此，在兩類方法下，B類普通股每股基本收益和稀釋收益的單獨列報尚未提出。
下表列出截至本期結束時可能稀釋的證券，但不包括在A類普通股稀釋後每股收益的計算中。十三週和三十九周結束 (一九二零九年九月二十五日)和2018年9月26日.
 
 
 
十三週結束
三十週結束
 
 
 
9月25日
2019

 
9月26日
2018

 
9月25日
2019

 
9月26日
2018

 
績效股
66,101

(1)
59,341

(1)
66,101

(1)
59,341

(1)
B類普通股股份
3,809,347

(2)
7,688,921

(2)
3,809,347

(2)
7,688,921

(2)
(1)在計算A類普通股稀釋後每股收益時不包括在內，因為假設報告期結束時是業績期結束時，與這些獎勵有關的業績條件沒有得到滿足。
(2)在該段期間終結時已發行的B類普通股的股份，被視為可能稀釋A類普通股的股份。在A類普通股每股稀釋收益的計算中，不包括數額，因為在IF轉換和兩類方法下，這種效果是反稀釋的。

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注14: 補充現金流信息
 
下表列出了三十九周 2019年9月25日和2018年9月26日:
 
 
三十週結束
 
 
 
9月25日
2019

 
9月26日
2018

支付的現金：
 
 
 
 
所得税，扣除退款後
$
2,483

 
$
2,015

 
扣除資本額後的利息
157

 
1,601

非現金投資活動：
 
 
 
 
應計財產和設備採購
17,394

 
17,697

 
資本化的房東資產，在我們被認為是會計所有者的情況下租賃
—

 
4,478

 
資本化股權報酬
79

 
64

非現金融資活動：
 
 
 
 
A類普通股與贖回有限責任公司權益有關而發行
1

 
2

 
A類普通股與GTC合併有關發行
3

 
—

 
取消與贖回有限責任公司權益有關的B類普通股
(1
)
 
(2
)
 
取消與GTC合併有關的B類普通股
(3
)
 
—

 
根據應收税款協議確定負債
20,027

 
42,641


注15: 承付款和意外開支
 
租賃承付款
我們有義務根據各種經營租賃的棚户區和我們的家庭辦公空間，在不同的年份到2035年到期。根據其中某些租約，我們有責任按超過指定閾值的銷售百分比支付或有租金，並通常對我們按比例分攤的房地產税、公用地區維修費和水電費負責。見注9，租約。
作為我們其中一份租約條款下的擔保，我們在信用證上負有全部義務。$130截至(一九二零九年九月二十五日)，將於2026年2月到期。此外，2017年9月，我們與新的內政部租約簽訂了一份信用證，金額為$603，將於2020年8月到期，並自動延長一年，至2034年1月31日止。
採購承付款
採購義務包括具有法律約束力的合同，包括購買、建造或改建房地產和設施的承諾、庫存購買的確定最低承諾、設備採購、與營銷有關的合同、軟件採購/許可承諾和服務合同。這些債務一般是短期性質的，在收到相關貨物或提供服務時記作負債。我們也進入與某些供應商簽訂長期獨家合同，向我們供應食品、飲料和紙品，使我們有義務購買指定數量的產品。
法律意外開支
2018年2月，加州法院對Shake Shack提起訴訟，指控某些違反“加利福尼亞勞動法”的行為。在雙方的調解下，我們同意與原告和所有其他加州僱員就此事達成和解。

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選擇參與解決$1,200.截至(一九二零九年九月二十五日)，應計金額為$1,200記錄了這一事項和相關費用。
我們須受各種法律程序、申索及法律責任的影響，例如與僱傭有關的申索，以及在一般業務過程中出現的、一般由保險承保的滑落個案。截至(一九二零九年九月二十五日)，與這些事項有關的最終賠償責任數額並不重要。
應課税協議下的負債
如上文所述附註12，我們是應税協議的一方，根據該協議，我們承諾支付上證綜指控股的某些成員。85%由於某些交易，我們實際實現或在某些情況下被視為已實現的任何税收優惠的數額。我們沒有義務根據“收税協議”支付任何款項，直到與引起付款的交易有關的税收優惠得以實現為止。根據“應收税協定”應繳的款項，除其他外，取決於(一)在“應收税協議”期間產生未來的應納税收入，以及(二)税法的未來變化。如果在“應課税協議”的期限內，我們未能產生足夠的應課税入息，以致未能運用這些税項優惠，我們便毋須支付有關的税款。在三十九周 (一九二零九年九月二十五日)和2018年9月26日，我們確認負債總額$20,027和$42,641分別與我們在“應收税協議”下的義務有關，在得出結論認為，在“應納税協議”期限內，我們很可能在未來有足夠的應税收入來利用相關的税收優惠。截至(一九二零九年九月二十五日)和2018年12月26日，我們根據收税協議承擔的全部義務是$223,112和$203,725分別。並無任何交易須符合“應課税協議”的規定但我們不承認有關的責任，因為我們得出的結論是，我們將來將有足夠的應納税收入來利用所有相關的税收優惠。
注16: 關聯方交易
 
聯合廣場酒店集團
我們的董事會主席擔任聯合廣場酒店集團的首席執行官。因此，聯合廣場酒店集團，有限責任公司及其子公司，如下所述，被視為關聯方。
USHG有限責任公司
自2015年1月起，我們與USHG有限責任公司(“USHG”)簽訂了一份經修正和重新安排的管理服務協議(USHG)，其中USHG同意在我們當選時向SSE控股公司提供某些管理服務。經修正和重組的管理服務協議的初始期限為2019年12月31日，上交所控股公司通知USHG它打算此後不再續簽。
哈德遜庭院體育和娛樂
在2011財政年度，我們與哈德遜碼體育娛樂有限公司(“HYSE”)簽訂了一項主許可證協議(經修訂，“MLA”)，在美國的體育和娛樂場所經營Shake Shack品牌的有限菜單特許權。在2019年2月，該協議被分配給哈德遜庭院餐飲集團(“HYC”)，它是HYSE的母公司。該協議將於2027年1月到期，包括五連續五-油？地小輪的年期更新方案。作為對這些權利的考慮，HYC根據MLA中定義的食品淨銷售額的一個百分比向我們支付許可證費用。此外，油麻地公司亦按MLA的定義，按品牌飲品的銷售，向我們支付一定百分比的利潤。
 
 
十三週結束
 
 
三十週結束
 
 
分類
2019年9月25日

 
9月26日
2018

 
9月25日
2019

 
9月26日
2018

從油？地小輪公司收到的款額
發牌收入
$
250

 
$
200

 
$
401

 
$
311

 
分類
9月25日
2019

 
12月26日
2018

應付油？地小輪的款額
應收賬款
預付費用和其他流動資產
$
92

 
$
37


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麥迪遜廣場公園保護協會
我們的董事會主席擔任麥迪遜廣場公園保護協會(“MSP保護協會”)的董事，我們與該公司簽訂了許可證協議，並支付了經營麥迪遜廣場公園小屋的許可費。
 
 
十三週結束
 
 
三十週結束
 
 
分類
2019年9月25日

 
9月26日
2018

 
9月25日
2019

 
9月26日
2018

支付給MSP保守黨的款項
佔用和相關費用
$
138

 
$
203

 
$
692

 
$
673

 
分類
9月25日
2019

 
12月26日
2018

欠締約國會議保護的款項
應計費用
$
75

 
$
70

分享我們的力量
我們的董事會主席擔任分享我們力量的董事，Shake Shack每年都舉辦“美國大甩賣”，以提高人們對兒童飢餓的認識。在“美國大甩賣”期間，我們鼓勵客人捐款分享我們的“無孩子飢餓”運動，以換取一張免費奶昔的優惠券。我們收集的所有來賓捐款都直接用於分享我們的實力。年內透過捐款籌集的款項十三週結束 (一九二零九年九月二十五日)，以分享我們的實力。(一九二零九年九月二十五日).
 
 
十三週結束
 
 
三十週結束
 
 
分類
2019年9月25日

 
9月26日
2018

 
9月25日
2019

 
9月26日
2018

通過捐款籌集的數額
—
$
190

 
$
—

 
$
190

 
$
343

 
 
 
 
 
 
 
 
 
免費奶昔支付的費用
一般和行政費用
$
30

 
$
—

 
30

 
53

美孚系統公司
我們的董事會主席是Mobo系統公司的董事。(又稱“Olo”)，我們在移動訂購應用程序中使用的一個平臺。不截至2005年6月31日應付給Olo的款項 (一九二零九年九月二十五日)和2018年12月26日分別。
 
 
十三週結束
 
 
三十週結束
 
 
分類
2019年9月25日

 
9月26日
2018

 
9月25日
2019

 
9月26日
2018

付給Olo的款項
其他業務費用
$
44

 
$
28

 
$
122

 
$
80

廣場公司
我們的首席執行官是Square公司董事會成員。(“方格”)。我們目前使用某些銷售點應用程序，支付處理服務，硬件和其他企業平臺服務，處理有限數量的銷售在我們的某些地點，銷售某些場外活動和與我們的信息亭技術。此外，我們還與Square的食品訂購服務Caviar合作，允許客人在選定的市場上訂購Shake Shack，並參與Square的新促銷活動，為Square提供資產和許可，以便為其現金卡用户提供選擇優惠。不截至2005年3月31日應付給平方的款項(一九二零九年九月二十五日)和2018年12月26日分別。

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目錄

 
 
十三週結束
 
 
三十週結束
 
 
分類
2019年9月25日

 
9月26日
2018

 
9月25日
2019

 
9月26日
2018

支付給平方的款項
其他業務費用
$
487

 
$
122

 
$
1,195

 
$
250

收税協議
如上文所述附註12，我們與SSE控股的某些成員簽訂了一項應收税款協議，其中規定由我們支付。的85%在某些交易中，Shake Shack實際實現或在某些情況下被視為實現的税收優惠數額(如果有的話)。
 
 
十三週結束
 
 
三十週結束
 
 
分類
2019年9月25日

 
9月26日
2018

 
9月25日
2019

 
9月26日
2018

付給成員的款項(包括利息)
其他流動負債
$
—

 
$
—

 
$
707

 
$
—

 
分類
9月25日
2019

 
12月26日
2018

根據“應課税協議”應繳的款項
其他流動負債
應收税款協議項下負債，扣除當期部分
$
223,112

 
$
203,725

向SSE控股公司的成員分發
根據SSE控股有限責任公司協議，SSE控股公司有義務向其成員分配税款。. 不税款分配予非控股權持有人，截至年月日止。(一九二零九年九月二十五日)和2018年12月26日分別。
 
 
十三週結束
 
 
三十週結束
 
 
分類
2019年9月25日

 
9月26日
2018

 
9月25日
2019

 
9月26日
2018

支付給非控股權益持有人的款項
可歸因於非控制權益的淨收入
$
39

 
$
22

 
$
1,706

 
$
692

格拉西酒館公司合併
根據由Daniel H.Meyer和Daniel H.Meyer修訂的截至2015年2月4日的“股東協議”，Daniel H.Meyer 2012 Gift Trust DTD 10/31/12(“禮品信託”)、其他附屬公司(統稱為“Meyer股東”)及其其他各方，Meyer股東有權安排格雷西酒館公司的所有股份。(“gtc”)根據免税重組，交換我們A類普通股的股份。2019年8月，Meyer股東就GTC(“GTC合併”)行使了權利。為了實現gtc合併，ShakeShack公司的一家新成立的全資子公司.與GTC合併並併入GTC，GTC作為倖存實體，然後與Shake Shack公司合併並併入Shake Shack公司。GTC的股東根據股東持有的GTC股份的數量，以一對一的方式獲得A類普通股的股份；GTC持有的B類普通股的所有股份被取消；GTC持有的所有LLC權益都轉讓給我們。有關更多信息，請參見注10。
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析。
本節和本季度報告中關於表10-Q(“表10-Q”)的其他部分包含前瞻性的“1995年私人證券訴訟改革法”(“PSLRA”)所指的“非自願性”表述，這些陳述受到已知和未知的風險、不確定性和其他可能導致實際結果大不相同的其他重要因素的影響。聲明以外的所有聲明

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歷史事實是前瞻性的陳述。前瞻性報表根據某些假設提供對未來事件的當前預期，幷包括與任何歷史或當前事實不直接相關的任何陳述，例如我們對2019財政年度的預期財務展望、預期的Shack開業、預期相同的銷售增長和我們業務的趨勢。前瞻性陳述也可以用“目標”、“預期”、“相信”、“估計”、“預期”、“預測”、“未來”、“意願”、“展望”、“計劃”、“潛力”、“預測”、“項目”、“尋求”、“可能”、“能夠”、“意志”、“會”、“可能”、“應該”等詞語來識別。“其否定句和其他類似的表達方式。前瞻性陳述並不能保證未來的表現，實際結果可能與前瞻性預測報告中討論的結果大不相同。所有前瞻性的陳述都被這些警告性的陳述明確地限定為完整的。可能導致這種差異的因素包括但不限於本年度報告第一部分第1A項所討論的因素，即截至財政年度的表10-K。2018年12月26日 ("2018(表格10-K“)及本表格第1A項第II部第1 A項。2018表格10-K及合併財務報表及其附註列於本表格第一部分第1項10-Q.在此提供的所有資料均以我們的財政日曆為基礎。除另有説明外，凡提述特定年份、季度、月份或期間，均指我們的財政年度及該財政年度的有關季度、月份及期間。除法律規定外，我們不承擔任何修改或更新任何前瞻性聲明的義務。
概述
 
奶昔屋是一個現代的“路邊”漢堡攤，提供經典的美國菜單，包括優質漢堡、雞肉三明治、熱狗、卷切薯條、奶昔、冷凍奶油、啤酒和葡萄酒。截至2019年9月25日，有254全系統的棚户區，其中151是國內公司經營的棚户區，17是否有住宅牌照屋及86是國際特許棚户區。
發展重點
在第二季度2019年9月25日，我們打開了11國內公司運營的Shack，包括我們在路易斯安那州、堪薩斯州和猶他州的新市場的推出，以及在新澤西州、密歇根州、佛羅裏達州和德克薩斯州的進一步擴張。另外，我們還開了六NET國際特許棚户區，其中包括我們在墨西哥城的第一個棚户區，在日本大阪的第三個小屋，以及我們在韓國第二大城市釜山的第一個棚户區。
財政要聞第三四分之一2019與第三四分之一2018:
▪
總收入增加d 31.9%到1.578億美元.
▪
棚户區銷售增加d 31.5%到1.524億美元.
▪
同屋出售增加d 2.0%.
▪
持牌收入增加d 43.3%到540萬美元.
▪
棚户區全系統銷售量增加35.0%到2.391億美元.
▪
營業收入820萬美元，或5.2%收入總額，其中包括與我們整個企業的系統升級實施相關的成本的影響，項目具體，以及其他一次性項目總計。140萬美元，導致減少的12.6%.
▪
棚户區水平的營業利潤*，一種非公認會計原則的衡量標準，增加d 17.4%到3 510萬美元，或23.1%賣房子的。
▪
淨收入1 140萬美元調整後的EBITDA*，一種非GAAP指標，增加d 9.1%到2 330萬美元.
▪
可歸因於Shake Shack公司的淨收入曾.1 030萬美元調整後的淨收益*，一種非公認會計原則，增加d 220萬美元轉作1 000萬美元百萬，或$0.26完全交換和稀釋的股份。
▪
十七全系統的小木屋開口，包括11國內公司經營的棚户區和六淨許可證棚户區。


*平級營業利潤、經調整的EBITDA和調整後的預計淨收入是非公認會計原則的衡量標準。見“-非公認會計原則財務措施”，用於調整營業利潤與營業收入的關係，調整後的EBITDA與淨額收入，並對其進行了調整。RMA網收入轉至淨額收入可歸因於Shake Shack公司，這是根據公認會計原則提出的最直接可比的財務措施。
我們在2019年繼續執行我們的戰略增長計劃和第三第二季度的銷售增長對本季度產生了積極的影響。44新的國內公司經營的棚户區在2018年9月26日和2019年9月25日，以及在同一棚户區的增加銷售，部分抵消：

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•
食品和紙張成本上漲的驅動因素是：(一)自年初在全國範圍內推出以來，與奇克咬有關的食品成本上升；(二)乳製品和牛肉等商品價格略有上漲；(三)紙張成本上升，這是數字銷售組合的直接結果，而數字銷售組合伴隨着更多的包裝。
•
由於通貨膨脹和全國勞動力的可獲得性以及公平工作周立法等監管因素，勞動力和相關支出增加，以及新開辦的“棚户區”的勞動力成本上升，這些通常是以較高的人事成本開始的。
•
其他經營費用增加s歸因於棚户區營銷活動的增加，對房內技術成本的投資，以及維修和維護費用的增加.
•
由於採用本財政年度初生效的新租賃會計準則，入住率和相關費用增加。

網收入歸因to Shake Shack公司曾.1 030萬美元，或$0.31每股稀釋後第三四分之一2019，與500萬美元，或$0.17去年同期，每股稀釋後的股票。在調整後的基礎上*，它不包括某些非經常性項目和其他項目，並假設在該期間開始時，所有未償還的LLC權益都被交換為A類普通股的股份，我們就會確認淨收益。收入的1 000萬美元，或$0.26全部交換和稀釋的股份第三四分之一2019相比較790萬美元，或$0.21全部交換和稀釋的股份第三四分之一2018, 阿 增加的220萬美元.
2019財政年度展望
 
這些前瞻性預測受到已知和未知的風險、不確定性和其他可能導致實際結果大不相同的重要因素的影響。可能導致這種差異的因素包括但不限於我們在截止財政年度的表格10-K第一部分第1A項中討論的因素。2018年12月26日在“風險因素”的標題下。這些前瞻性預測應結合綜合財務報表和題為“我們的業務趨勢”的一節加以審查，這一節構成了我們用於編制這些前瞻性預測的假設的基礎。您不應將不適當的確定性歸因於這些預測，並且我們沒有義務修改或更新任何前瞻性的信息，除非法律要求。

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財政年度終了2019年12月25日，我們已將財務展望修訂如下：大膽:
 
當前展望
 
前瞻
總收入(包括許可證收入)
5.92億至5.97億美元
 
5.85億至5.9億美元
發牌收入
1 800萬至1 850萬美元
 
1 600萬至1 700萬美元
同屋銷售增長(%)(1)
約1.5%
 
約2%
國內公司經營的棚户區開業
38至40
 
38至40
持牌屋村開口，淨
24至28
 
18至20
國內公司經營的棚户區年平均銷售量
約410萬美元
 
400萬至410萬美元
棚户區經營利潤率(%)(2)(3)
22.0%至22.5%
 
約23.0%
一般和行政費用共計
6 700萬至6 800萬美元
 
6 640萬至6 820萬美元
核心一般和行政
5 750萬美元至5 850萬美元
 
5 600萬至5 700萬美元
股權補償
約750萬美元
 
740萬至770萬美元
與工程混凝土有關的費用
約200萬美元
 
300萬至350萬美元
工程混凝土資本化成本
550萬至600萬美元
 
450萬至500萬美元
折舊費用
4 100萬至4 200萬美元
 
4 100萬至4 200萬美元
開業前費用
1 300萬至1 400萬美元
 
1 300萬至1 400萬美元
利息費用
45萬至50萬美元
 
30萬至40萬美元
調整後的實際税率(%)(4)
26.5%至27.5%
 
26.5%至27.5%
(1)
包括2018年12月菜單價格上漲的1.5%。
(2)包括採用新的租賃會計準則所產生的大約50個基點的影響。
(3)
棚户區水平的營業利潤率是一種非公認會計準則的衡量標準.未提供與最直接可比的公認會計原則計量-營業收入-的對賬，因為我們無法預測某些對賬項目，例如處置財產和設備的損益，如果不作出不合理的努力，因為這些損益的時間和數額不確定。2018年、2017年和2016年財政年度處置財產和設備的損失不足100萬美元。
(4)
調整後的有效税率是一項非GAAP措施.與最直接可比的公認會計準則(GAAP)衡量標準--所得税支出--的調節尚未提供，因為我們無法預測由於非控股股東贖回有限責任公司利益和股權獎勵活動而導致的上證綜指所有權權益的變化，因此我們無法在不合理的努力下預測所得税支出。2018年、2017年和2016年財政年度的所得税支出分別為890萬美元、1.514億美元和640萬美元。

2020財政年度初步展望
 
對於截至2020年12月30日的財政年度，我們提供以下初步展望：
•
在40至42家新的國內公司運營的棚户區將於2020年財政年度開業。
•
在20到25年間，將在2020年財政年度啟用淨新的特許棚户區。



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行動結果
 
下表總結了十三週和三十九周結束 2019年9月25日和2018年9月26日:
 
 
 
十三週結束
 
 
三十週結束
 
(千美元)
9月25日
2019
9月26日
2018
9月25日
2019
9月26日
2018
 
棚户區銷售
$
152,366

96.6
 %
 
$
115,882

96.9
 %
 
$
428,811

96.8
 %
 
$
324,869

97.0
 %
發牌收入
5,396

3.4
 %
 
3,765

3.1
 %
 
14,273

3.2
 %
 
10,176

3.0
 %
總收入
157,762

100.0
 %
 
119,647

100.0
 %
 
443,084

100.0
 %
 
335,045

100.0
 %
棚户區運營費用(1):
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
食品和紙張成本
44,159

29.0
 %
 
32,703

28.2
 %
 
125,049

29.2
 %
 
91,336

28.1
 %
 
勞工及有關開支
41,601

27.3
 %
 
31,232

27.0
 %
 
118,891

27.7
 %
 
87,651

27.0
 %
 
其他業務費用
18,947

12.4
 %
 
13,496

11.6
 %
 
51,270

12.0
 %
 
36,536

11.2
 %
 
佔用和相關費用
12,537

8.2
 %
 
8,545

7.4
 %
 
35,309

8.2
 %
 
23,621

7.3
 %
一般和行政費用
17,090

10.8
 %
 
13,151

11.0
 %
 
46,420

10.5
 %
 
37,547

11.2
 %
折舊費用
10,474

6.6
 %
 
7,439

6.2
 %
 
29,239

6.6
 %
 
20,905

6.2
 %
開業前費用
4,487

2.8
 %
 
3,581

3.0
 %
 
10,678

2.4
 %
 
8,031

2.4
 %
財產和設備處置方面的損失
303

0.2
 %
 
157

0.1
 %
 
1,031

0.2
 %
 
543

0.2
 %
總開支
149,598

94.8
 %
 
110,304

92.2
 %
 
417,887

94.3
 %
 
306,170

91.4
 %
營業收入
8,164

5.2
 %
 
9,343

7.8
 %
 
25,197

5.7
 %
 
28,875

8.6
 %
其他收入淨額
248

0.2
 %
 
436

0.4
 %
 
1,259

0.3
 %
 
1,070

0.3
 %
利息費用
(133
)
(0.1
)%
 
(592
)
(0.5
)%
 
(302
)
(0.1
)%
 
(1,770
)
(0.5
)%
所得税前收入
8,279

5.2
 %
 
9,187

7.7
 %
 
26,154

5.9
 %
 
28,175

8.4
 %
所得税費用(福利)
(3,144
)
(2.0
)%
 
2,241

1.9
 %
 
(47
)
—
 %
 
5,679

1.7
 %
淨收益
11,423

7.2
 %
 
6,946

5.8
 %
 
26,201

5.9
 %
 
22,496

6.7
 %
減：可歸因於非控制權益的淨收入
1,079

0.7
 %
 
1,921

1.6
 %
 
4,281

1.0
 %
 
6,359

1.9
 %
可歸因於震動棚户區公司的淨收入。
$
10,344

6.6
 %
 
$
5,025

4.2
 %
 
$
21,920

4.9
 %
 
$
16,137

4.8
 %
(1)
占房屋銷售的百分比。
棚户區銷售
棚户區銷售代表了我們國內公司經營的棚户區的食品、飲料和Shake Shack品牌商品的總銷售額。任何時期的棚户房銷售都直接受這一時期的營業週數、營業房數和同檔位銷售的影響。同房銷售是指在任何報告期內，可比較的棚户區基礎的銷售，我們將其定義為國內公司運營的棚户區在24個月或更長時間內營業的數量。
 
 
 
十三週結束
 
 
三十週結束
 
(千美元)
9月25日
2019

 
9月26日
2018

 
9月25日
2019

 
9月26日
2018

棚户區銷售
$
152,366

 
$
115,882

 
$
428,811

 
$
324,869

 
佔總收入的百分比
96.6
%
 
96.9
%
 
96.8
%
 
97.0
%
 
美元與上一年相比的變化
$
36,484

 
 
 
$
103,942

 
 
 
與上一年相比的百分比變化
31.5
%
 
 
 
32.0
%
 
 


32 | 搖舍公司https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1620533/000162053319000142/shak-img_burgersmalla08.jpg表格10-q
目錄

房屋銷售增長f或者十三週結束 2019年9月25日主要是因為44國內新公司經營的棚户區2018年9月26日和2019年9月25日。同屋出售增加d 180萬美元，或2.0%。這個增加在同屋銷售中，由一個1.2% 增加在客流量和綜合增加的0.8%價格和銷售組合。我們的數字頻道仍然是我們增加同店銷售的一個關鍵因素，這部分被平均每張支票較低的項目所抵消，這主要是由於我們上一季度有限的時間抖動服務的力度，以及我們在努力簡化客人體驗的同時，決定限制配送渠道上的某些菜單項。為了計算同屋銷售增長，79棚户區也包括在類似的棚户區。

這個增加在棚户區銷售f或者三十九周 2019年9月25日主要是因為44國內新公司經營的棚户區2018年9月26日和2019年9月25日。同屋出售增加d 750萬美元，或3.0%。這個增加在同屋銷售中，由一個1.3% 增加在客流量和綜合增加的1.7%價格和銷售組合。為了計算同屋銷售增長，79棚户區也包括在類似的棚户區。
發牌收入
許可證收入包括許可證費、某些特許棚户區的開業費和地區費。許可費按銷售額的百分比計算，領土費是對在特定地理區域開發棚户區的專屬權利的支付。
 
 
 
十三週結束
 
 
三十週結束
 
(千美元)
9月25日
2019

 
9月26日
2018

 
9月25日
2019

 
9月26日
2018

發牌收入
$
5,396

 
$
3,765

 
$
14,273

 
$
10,176

 
佔總收入的百分比
3.4
%
 
3.1
%
 
3.2
%
 
3.0
%
 
美元與上一年相比的變化
$
1,631

 
 
 
$
4,097

 
 
 
與上一年相比的百分比變化
43.3
%
 
 
 
40.3
%
 
 
這個增加的發牌收入十三週和三十九周結束 2019年9月25日主要是由22網新領牌屋於2018年9月26日和2019年9月25日以及今年早些時候在新市場上開業的Shack的強勁表現。
食品和紙張費用
食品和紙張成本包括與我們菜單項的食品、飲料和包裝相關的直接成本。食品和紙張成本的組成部分因性質而變化，隨着銷售量的變化而變化，受到菜單組合和商品成本波動以及地理規模和鄰近性的影響。
 
 
 
十三週結束
 
 
三十週結束
 
(千美元)
9月25日
2019

 
9月26日
2018

 
9月25日
2019

 
9月26日
2018

食品和紙張成本
$
44,159

 
$
32,703

 
$
125,049

 
$
91,336

 
房屋銷售百分比
29.0
%
 
28.2
%
 
29.2
%
 
28.1
%
 
美元與上一年相比的變化
$
11,456

 
 
 
$
33,713

 
 
 
與上一年相比的百分比變化
35.0
%
 
 
 
36.9
%
 
 
這個增加的食品和紙張費用十三週和三十九周結束 2019年9月25日主要是因為44國內新公司經營的棚户區2018年9月26日和2019年9月25日.
占房屋銷售的百分比增加的食品和紙張成本十三週和三十九周結束 2019年9月25日主要原因是：(I)自年初在全國範圍內推出以來，與奇克‘n Bites有關的食品成本上升；(Ii)乳製品和牛肉等商品價格略有上漲；(Iii)紙張成本上升，這是數字銷售組合的直接結果，而數字銷售組合伴隨着更多的包裝。

搖舍公司https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1620533/000162053319000142/shak-img_burgersmalla08.jpg表格10-q | 33
目錄

勞工及有關開支
勞動和相關支出包括國內公司運營的每小時工資和管理層工資、獎金、工資税、股權補償、工人補償費用和醫療福利。正如我們對其他可變費用項目的預期一樣，我們預計隨着房屋銷售的增長，勞動力成本也會增長。影響勞動力成本的因素包括最低工資和工資税立法、醫療費用、棚户區的規模和地點以及我國公司經營的棚户區的績效。
 
 
 
十三週結束
 
 
三十週結束
 
(千美元)
9月25日
2019

 
9月26日
2018

 
9月25日
2019

 
9月26日
2018

勞工及有關開支
$
41,601

 
$
31,232

 
$
118,891

 
$
87,651

 
房屋銷售百分比
27.3
%
 
27.0
%
 
27.7
%
 
27.0
%
 
美元與上一年相比的變化
$
10,369

 
 
 
$
31,240

 
 
 
與上一年相比的百分比變化
33.2
%
 
 
 
35.6
%
 
 
這個增加的勞工及有關開支十三週和三十九周結束 2019年9月25日主要是因為44國內新公司經營的棚户區2018年9月26日和2019年9月25日.
占房屋銷售的百分比增加的勞工及有關開支十三週和三十九周結束 2019年9月25日主要原因是通貨膨脹和全國各地勞動力的供應，以及管理因素，如“公平工作周”立法，以及新開辦的“棚户區”的勞動力成本較高，後者通常以較高的人力成本開放。
其他業務費用
其他營運費用包括房屋銷售費用、維修保養費用、水電費及其他經營本地公司營辦屋的營運費用，例如不容易變質的用品、信用卡費用及財產保險等。
 
 
 
十三週結束
 
 
三十週結束
 
(千美元)
9月25日
2019

 
9月26日
2018

 
9月25日
2019

 
9月26日
2018

其他業務費用
$
18,947

 
$
13,496

 
$
51,270

 
$
36,536

 
房屋銷售百分比
12.4
%
 
11.6
%
 
12.0
%
 
11.2
%
 
美元與上一年相比的變化
$
5,451

 
 
 
$
14,734

 
 
 
與上一年相比的百分比變化
40.4
%
 
 
 
40.3
%
 
 
這個增加的其他業務費用十三週和三十九周結束 2019年9月25日主要是因為44國內新公司經營的棚户區2018年9月26日和2019年9月25日.
占房屋銷售的百分比增加的其他業務費用十三週和三十九周結束 2019年9月25日主要原因是棚户區一級的營銷活動增加，技術基礎設施投資增加，維修和維護費用增加。
佔用和相關費用
入住費和相關費用包括棚户區入住費(包括租金、公用面積費和某些地方税)，但不包括與未開房住房有關的入住費，這些費用分別記在營業前費用中。

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目錄

 
 
 
十三週結束
 
 
三十週結束
 
(千美元)
9月25日
2019

 
9月26日
2018

 
9月25日
2019

 
9月26日
2018

佔用和相關費用
$
12,537

 
$
8,545

 
$
35,309

 
$
23,621

 
房屋銷售百分比
8.2
%
 
7.4
%
 
8.2
%
 
7.3
%
 
美元與上一年相比的變化
$
3,992

 
 
 
$
11,688

 
 
 
與上一年相比的百分比變化
46.7
%
 
 
 
49.5
%
 
 
這增加的入住費及有關開支十三週和三十九周結束 2019年9月25日是因為44國內新公司經營的棚户區2018年9月26日和2019年9月25日.
占房屋銷售的百分比增加的佔用和相關費用十三週結束 2019年9月25日是由於採用新的租賃會計準則所產生的影響。這個增加為三十九周 2019年9月25日由於上述新租賃會計準則的採用產生了影響，以及在上一季度確認了與某些歷史租賃相關的遞延租金與共同租賃相關的收益。
一般費用和行政費用
一般和行政費用包括與支持Shack發展和運營的公司和行政職能相關的費用，以及基於股權的補償費用。
 
 
 
十三週結束
 
 
三十週結束
 
(千美元)
9月25日
2019

 
9月26日
2018

 
9月25日
2019

 
9月26日
2018

一般和行政費用
$
17,090

 
$
13,151

 
$
46,420

 
$
37,547

 
佔總收入的百分比
10.8
%
 
11.0
%
 
10.5
%
 
11.2
%
 
美元與上一年相比的變化
$
3,939

 
 
 
$
8,873

 
 
 
與上一年相比的百分比變化
30.0
%
 
 
 
23.6
%
 
 
這個增加的一般費用和行政開支十三週和三十九周結束 2019年9月25日主要是由於我們迄今為止的重大增長，加上對未來增長的持續投資。此外，我們在香港設立了第一個國際辦事處，以支援我們在亞洲的持牌業務。我們還承擔了140萬美元和240萬美元與工程混凝土及其他一次性費用有關十三週結束 2019年9月25日和三十九周 2019年9月25日分別。
佔總收入的百分比減少的一般費用和行政開支十三週和三十九周結束 2019年9月25日主要原因是總收入增加。
折舊費用
折舊費用包括固定資產折舊，包括租賃改良和設備折舊。
 
 
 
十三週結束
 
 
三十週結束
 
(千美元)
9月25日
2019

 
9月26日
2018

 
9月25日
2019

 
9月26日
2018

折舊費用
$
10,474

 
$
7,439

 
$
29,239

 
$
20,905

 
佔總收入的百分比
6.6
%
 
6.2
%
 
6.6
%
 
6.2
%
 
美元與上一年相比的變化
$
3,035

 
 
 
$
8,334

 
 
 
與上一年相比的百分比變化
40.8
%
 
 
 
39.9
%
 
 
這個增加的折舊費用十三週和三十九周結束 2019年9月25日的資本支出增量折舊44國內新公司經營的棚户區2018年9月26日和2019年9月25日.

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目錄

佔總收入的百分比增加的折舊費用十三週和三十九周結束 2019年9月25日主要是因為“棚户區”進入了系統的各個卷。
開業前費用
開業前的費用主要包括律師費、租金、經理工資、培訓費、員工工資和相關費用、在開業前搬遷和補償棚户區管理團隊的費用以及我們的開業培訓團隊和其他支持團隊成員的工資、差旅費和住宿費。在一家國內公司經營的棚户區開業前發生的所有此類費用，均在發生費用的期間內列支。根據國內公司運營的棚户區開業的數量和時間，以及每個國內公司運營的棚户區的具體開業成本，營業前的成本在不同時期都會有很大的波動。此外，在新的地理市場地區開設的國內公司運營的棚户區在一開始可能比我們現有的地理市場地區(如紐約市大城市地區)有更高的開業前成本，在那裏我們有更大的規模經濟，而且我們的培訓團隊的旅行和住宿費用也較低。
 
 
 
十三週結束
 
 
三十週結束
 
(千美元)
9月25日
2019

 
9月26日
2018

 
9月25日
2019

 
9月26日
2018

開業前費用
$
4,487

 
$
3,581

 
$
10,678

 
$
8,031

 
佔總收入的百分比
2.8
%
 
3.0
%
 
2.4
%
 
2.4
%
 
美元與上一年相比的變化
$
906

 
 
 
$
2,647

 
 
 
與上一年相比的百分比變化
25.3
%
 
 
 
33.0
%
 
 
這個增加的開業前費用十三週和三十九周結束 2019年9月25日這是因為與上一季度相比，本季度新開的國內公司運營的棚户區數量有所增加，以及預期將開業的房屋數量也有所增加。
財產和設備處置方面的損失
財產和設備處置方面的損失是已退休資產的賬面淨值，主要是在正常經營過程中更換的傢俱和固定裝置，或作為小屋翻修的一部分。
 
 
 
十三週結束
 
 
三十週結束
 
(千美元)
9月25日
2019

 
9月26日
2018

 
9月25日
2019

 
9月26日
2018

財產和設備處置方面的損失
$
303

 
$
157

 
$
1,031

 
$
543

 
佔總收入的百分比
0.2
%
 
0.1
%
 
0.2
%
 
0.2
%
 
美元與上一年相比的變化
$
146

 
 
 
$
488

 
 
 
與上一年相比的百分比變化
93.0
%
 
 
 
89.9
%
 
 
財產和設備處置方面的損失十三週和三十九周結束 2019年9月25日主要是因為我們基地成熟的棚户區數量和翻新。
其他收入淨額
其他收入，淨額包括利息收入、股息收入和出售有價證券的未實現和已實現淨損益。
 
 
 
十三週結束
 
 
三十週結束
 
(千美元)
9月25日
2019

 
9月26日
2018

 
9月25日
2019

 
9月26日
2018

其他收入淨額
$
248

 
$
436

 
$
1,259

 
$
1,070

 
佔總收入的百分比
0.2
 %
 
0.4
%
 
0.3
%
 
0.3
%
 
美元與上一年相比的變化
$
(188
)
 
 
 
$
189

 
 
 
與上一年相比的百分比變化
(43.1
)%
 
 
 
17.7
%
 
 

36 | 搖舍公司https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1620533/000162053319000142/shak-img_burgersmalla08.jpg表格10-q
目錄

其他收入淨額十三週和三十九周結束 2019年9月25日曾.主要涉及股息收入和未實現收益與我們對有價證券的投資有關。
利息費用
利息費用主要包括我們根據“應收税款協議”承擔的當期債務的利息、與我們的融資設備租賃有關的利息、遞延融資費用的攤銷、遞延補償的估算利息、被認為是房東融資責任的利息、以及我們的循環信貸貸款的利息和費用。
 
 
 
十三週結束
 
 
三十週結束
 
(千美元)
9月25日
2019

 
9月26日
2018

 
9月25日
2019

 
9月26日
2018

利息費用
$
(133
)
 
$
(592
)
 
$
(302
)
 
$
(1,770
)
 
佔總收入的百分比
(0.1
)%
 
(0.5
)%
 
(0.1
)%
 
(0.5
)%
 
美元與上一年相比的變化
$
459

 
 
 
$
1,468

 
 
 
與上一年相比的百分比變化
(77.5
)%
 
 
 
(82.9
)%
 
 
這個減少的利息開支十三週和三十九周結束 2019年9月25日 都是由於我們在前一年被視為會計所有人，但在採用新的租賃會計準則後不再被認為是租賃。
所得税費用
我們是SSE控股公司的唯一管理成員，該集團被視為美國聯邦和最適用的州和地方所得税的合作伙伴。作為一種合作伙伴關係，SSE控股公司不受美國聯邦和某些州及地方所得税的約束。上證綜指所產生的任何應税收入或虧損，均按比例傳遞給其成員(包括我們)的應納税收入或損失，幷包括在應納税收入或損失中。我們要繳納美國聯邦所得税，此外還要繳納州和地方所得税，包括我們在上證綜指(SSE Holdings)所產生的任何應税收入或虧損中應分配的份額。
 
 
 
十三週結束
 
 
三十週結束
 
(千美元)
9月25日
2019

 
9月26日
2018

 
9月25日
2019

 
9月26日
2018

所得税費用
$
(3,144
)
 
$
2,241

 
$
(47
)
 
$
5,679

 
佔總收入的百分比
(2.0
)%
 
1.9
%
 
—
 %
 
1.7
%
 
美元與上一年相比的變化
$
(5,385
)
 
 
 
$
(5,726
)
 
 
 
與上一年相比的百分比變化
(240.3
)%
 
 
 
(100.8
)%
 
 
我們的有效所得税税率降至最低。(38.0)%從…24.4%用於再加工十三週結束 2019年9月25日和2018年9月26日分別。這個減少的所得税費用和有效税率十三週結束 2019年9月25日主要原因是外國税收抵免的增加，股權補償中意外税收優惠的增加，以及估值津貼的減少， 部分偏移被一個增加我們對上證綜指的所有權權益。隨着我們對上證綜指的所有權權益增加，我們在上證綜指應納税所得額中所佔的份額也隨之增加。我們對上證綜指股份的加權平均所有權權益增加到零。85.6%從…78.2%為.十三週結束 2019年9月25日和2018年9月26日分別。
我們的有效所得税税率降至最低。(0.2)%從…20.2%為.三十九周 2019年9月25日和2018年9月26日分別。這個減少的所得税費用和有效税率三十九周 2019年9月25日主要原因是外國税收抵免額增加，股權補償的意外税收優惠增加，估值免税額減少，但因2018年12月27日採用asc 842而改變税基所帶來的税務影響及增加我們對上證綜指的所有權權益。隨着我們對上證綜指的所有權權益增加，我們在上證綜指應納税所得額中所佔的份額也隨之增加。我們對上證綜指股份的加權平均所有權權益增加到零。82.1%從…75.6%為.三十九周 2019年9月25日和2018年9月26日分別。

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目錄

可歸因於非控制權益的淨收入
我們是SSE控股的唯一管理成員，在SSE控股中擁有唯一的投票權，並控制其管理。因此，我們合併了上證綜指的財務業績，並在我們精簡的合併損益表上報告了一項非控制權益，這是指可歸屬於上證綜指其他成員的淨收入部分。上證綜指股份有限責任公司的第三份修訂及重整協議規定，有限責任公司權益持有人可不時要求上證證券控股有限責任公司將其全部或部分股份贖回，以換取新發行的A類普通股股份。在任何贖回或交換方面，我們將獲得相應數量的LLC權益，從而增加我們在SSE控股公司的總所有權權益。適用報告期的加權平均所有權百分比用於將淨收入和其他綜合收入歸給Shake Shack公司。以及非控股股東。
 
 
 
十三週結束
 
 
三十週結束
 
(千美元)
9月25日
2019

 
9月26日
2018

 
9月25日
2019

 
9月26日
2018

可歸因於非控制權益的淨收入
$
1,079

 
$
1,921

 
$
4,281

 
$
6,359

 
佔總收入的百分比
0.7
 %
 
1.6
%
 
1.0
 %
 
1.9
%
 
美元與上一年相比的變化
$
(842
)
 
 
 
$
(2,078
)
 
 
 
與上一年相比的百分比變化
(43.8
)%
 
 
 
(32.7
)%
 
 
這個減少可歸因於非控制權益的淨收入為十三週和三十九周結束 2019年9月25日主要是由於非控股權持有人加權平均擁有權減少所致。14.4%和21.8%為十三週結束 2019年9月25日和2018年9月26日分別17.9%和24.4%為三十九周 2019年9月25日和2018年9月26日分別。

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非公認會計原則財務措施
 
為補充按照美國普遍接受的會計原則(“GAAP”)編制和列報的合併財務報表，我們採用以下非GAAP財務措施：棚户區一級營業利潤、Shack級營業利潤率、EBITDA、調整後EBITDA、調整後EBITDA利潤率、調整後的預計淨收益和調整後的形式收益(統稱為“非GAAP財務措施”)。
棚户區經營利潤
棚户區營業利潤是指房屋銷售減去棚户區經營費用，包括食品和紙張成本、勞動和相關費用、其他經營費用和佔用費用及相關費用。
這個度量是如何有用的？
當與GAAP財務措施結合使用時，Shack級營業利潤和Shack級營業利潤率是對經營業績的補充措施，我們認為這是評估我們公司業績和盈利能力的有用指標。此外，棚户區營業利潤和棚户區營業利潤率是我們管理層內部用來編制內部預算和預測的關鍵指標，也是評估我們的棚户區相對於預算和以往時期的業績的關鍵指標。它也被用來評估僱員的薪酬，因為它作為一個指標，在我們的某些績效為基礎的員工獎金安排。我們認為，提供Shack級營業利潤和Shack級營業利潤率可以為投資者提供對我們的經營業績的補充意見，從而能夠有意義地洞察我們棚户區的基本經營業績，因為這些措施描述了直接受我們的小屋影響的經營結果，並排除了不可能表明或與我們的棚户區正在進行的經營活動無關的項目。它還可以幫助投資者評估我們相對於不同規模和不同到期日的同行的業績，並在我們的管理層如何評估我們的業務以及我們的財務和業務決策方面提供更大的透明度。
這一措施效用的限制
由於計算方法不同，棚户區經營利潤和棚户區經營利潤率可能與其他公司使用的類似名稱的計算方法不同。公司一級營業利潤和營業利潤率的列報不打算孤立地考慮，也不打算替代或優於按照公認會計原則編制和提交的財務信息。棚户區一級營業利潤不包括某些成本，如一般和行政費用以及營業前費用，這些費用被認為是正常的經常性現金運營費用，是支持我們棚户區運營和發展所必不可少的。因此，這一措施可能無法全面瞭解我們公司的整體經營業績，應結合我們的公認會計原則財務結果審查Shack級營業利潤和Shack級營業利潤率。以下是最直接可比較的GAAP財務指標-Shack級營業利潤與營業收入的對賬。

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目錄


 
 
十三週結束
 
 
三十週結束
 
(千美元)
9月25日
2019

 
9月26日
2018

 
9月25日
2019

 
9月26日
2018

營業收入
$
8,164

 
$
9,343

 
$
25,197

 
$
28,875

減：
 
 
 
 
 
 
 
 
發牌收入
5,396

 
3,765

 
14,273

 
10,176

加：
 
 
 
 
 
 
 
 
一般和行政費用
17,090

 
13,151

 
46,420

 
37,547

 
折舊費用
10,474

 
7,439

 
29,239

 
20,905

 
開業前費用
4,487

 
3,581

 
10,678

 
8,031

 
財產和設備處置方面的損失
303

 
157

 
1,031

 
543

棚户區經營利潤
$
35,122

 
$
29,906

 
$
98,292

 
$
85,725

 
 
 
 
 
 
 
 
 
總收入
$
157,762

 
$
119,647

 
$
443,084

 
$
335,045

減：許可證收入
5,396

 
3,765

 
14,273

 
10,176

棚户區銷售
$
152,366

 
$
115,882

 
$
428,811

 
$
324,869

 
 
 
 
 
 
 
 
 
棚户區經營利潤率
23.1
%
 
25.8
%
 
22.9
%
 
26.4
%

EBITDA和調整後的EBITDA
EBITDA定義為扣除利息收入(利息收入淨額)、所得税費用和折舊及攤銷費用之前的淨收入。調整後的EBITDA定義為EBITDA(如上文所定義)，不包括基於股權的補償費用、延遲租賃成本、財產和設備處置損失、基於雲的軟件實現成本攤銷，以及某些我們不認為直接反映我們核心業務的非經常性項目，也可能不是我們經常性業務運作的指示。
這些措施是如何有用的
將EBITDA與GAAP財務措施結合使用時，EBITDA和調整EBITDA是對經營業績的補充措施，我們認為這是便於與歷史業績和競爭對手的經營業績進行比較的有用措施。調整後的EBITDA是管理層內部用來制定內部預算和預測的關鍵指標，也是我們基於業績的股權激勵計劃和某些獎金安排的衡量標準。我們認為，EBITDA和調整後的EBITDA的列報為投資者提供了對我們的經營業績的補充意見，從而有助於分析和比較我們正在進行的業務活動，因為它們排除了不可能表明我們目前經營業績的項目。
這些措施效用的限制
由於計算方法不同，EBITDA和調整後的EBITDA可能與其他公司使用的同名計量不同。EBITDA和調整後EBITDA的列報不打算單獨考慮，也不打算替代或優於按照公認會計原則編制和提交的財務信息。EBITDA和調整後的EBITDA不包括某些正常的經常性費用。因此，這些措施可能無法完全瞭解我們的業績，應結合我們的公認會計原則財務措施加以審查。EBITDA與調整後EBITDA對淨額的調節收入，最直接可比的GAAP度量如下。

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目錄


 
 
十三週結束
 
 
三十週結束
 
(單位：千)
9月25日
2019

 
9月26日
2018

 
9月25日
2019

 
9月26日
2018

淨收益
$
11,423

 
$
6,946

 
$
26,201

 
$
22,496

折舊費用
10,474

 
7,439

 
29,239

 
20,905

利息費用，淨額
133

 
591

 
302

 
1,762

所得税費用
(3,144
)
 
2,241

 
(47
)
 
5,679

EBITDA
18,886

 
17,217

 
55,695

 
50,842

 
 
 
 
 
 
 
 
 
股權補償
1,884

 
1,636

 
5,839

 
4,376

基於雲的軟件實現成本攤銷(1)
107

 
—

 
107

 
—

遞延租賃費用(2)
743

 
813

 
2,043

 
521

財產和設備處置方面的損失
303

 
157

 
1,031

 
543

與調整應收税款協議項下負債有關的其他收入
—

 
—

 
(14
)
 
—

行政過渡費用(3)
—

 
32

 
126

 
280

工程混凝土(4)
1,346

 
292

 
2,031

 
608

與內政部搬遷有關的費用(5)
—

 
2

 
—

 
1,019

香港辦事處(6)
13

 
—

 
184

 
—

合法解決(7)
—

 
1,200

 
—

 
1,200

調整後的EBITDA
$
23,282

 
$
21,349

 
$
67,042

 
$
59,389

 
 
 
 
 
 
 
 
 
調整後的EBITDA差額(8)
14.8
%
 
17.8
%
 
15.1
%
 
17.7
%

(1)
表示與基於雲的軟件安排相關的資本化實現成本的攤銷，這些費用包括在一般費用和管理費用中。
(2)
反映租賃費用大於或低於現金租賃付款的程度。由於2018年12月27日採用了新的租賃會計準則，這些租賃費用還可能包括某些額外的租賃費用，如公用地區維持費和財產税，這些部分以前沒有列入以往期間的租賃費用。
(3)
指與某些高管和關鍵管理職位的搜索和僱用有關的費用。
(4)代表與我國企業範圍內稱為具體工程的系統升級計劃有關的諮詢費和諮詢費。
(5)因我們遷往新的內政部而招致的費用。
(6)
代表與在香港設立第一個國際區域辦事處有關的費用。
(七)與法律事項結算有關的權責發生制所產生的費用。
(8)按收入總額的百分比計算，即$157,762和$443,084為十三週和三十九周結束 2019年9月25日分別$119,647和$335,045為十三週和三十九周結束 2018年9月26日分別。
調整後的Pro Forma淨收入和調整後的Pro Forma收益
調整後的預計淨收入系淨額收入可歸因於Shake Shack公司。假定所有未結算的上證綜指，LLC會員權益(“LLC權益”)為A類普通股股份，調整為某些非經常性項目，我們不認為這些項目與我們的核心業務直接相關，可能不是我們經常性業務運作的指示。調整後的每股完全交換和稀釋股份的預期收益是通過調整後的淨收益除以A類普通股的加權平均股份來計算的，假設所有未清償的LLC權益在實現了基於未償股權的獎勵的稀釋效應後進行充分交換。
這些措施是如何有用的
當與公認會計原則的財務措施結合使用時，調整後的形式淨收入和調整後的每股形式收益是對經營業績的補充計量，我們認為這是評估我們在一段時間內和相對於我們的競爭對手的業績期間的有用的衡量標準。通過充分交換所有未清償的有限責任公司利益，我們認為這些措施有助於與其他有不同組織和税收結構的公司進行比較，並在一段時間內進行比較，因為它消除了可歸因於Shake Shack的淨收入變化的影響。

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公司由於我們對SSE控股公司所有權的增加，這與我們的經營業績無關，並且不包括那些非經常性的項目，或者可能不是我們持續經營業績的指示。
這些措施效用的限制
調整後的淨收益和調整後的每股完全交換和稀釋後的預期收益可能因計算方法不同而不同於其他公司使用的類似名稱的計量方法。不應將調整後的形式淨收益和調整後的形式收益按完全交換和稀釋後的股份視為淨收益的替代辦法。收入和收益按公認會計原則確定的每股。雖然這些措施在評估我們的業績方面是有用的，但它並沒有考慮到非控股股東的收益，因此不能完全理解Shake Shack Inc.的淨收益。調整後的預計淨收入和調整後的每股預期收益應結合我們的GAAP財務結果進行評估。調整後的形式淨收入與淨額的對賬收入可歸因於Shake Shack公司，這是最直接可比的GAAP衡量標準，以及調整後的每股預期收益的計算如下。

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目錄

 
 
 
十三週結束
 
 
三十週結束
 
(單位：千，但每股數額除外)
9月25日
2019

 
9月26日
2018

 
9月25日
2019

 
9月26日
2018

分子：
 
 
 
 
 
 
 
 
可歸因於Shake Shack公司的淨收入
$
10,344

 
$
5,025

 
$
21,920

 
$
16,137

 
調整：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
從假定的有限責任公司利益交換中將可歸於非控制權益的淨收入重新分配(1)
1,079

 
1,921

 
4,281

 
6,359

 
 
行政過渡費用(2)
—

 
32

 
126

 
280

 
 
工程混凝土(3)
1,346

 
292

 
2,031

 
608

 
 
與內政部搬遷有關的費用(4)
—

 
2

 
—

 
1,019

 
 
香港辦事處(5)
13

 
—

 
184

 
—

 
 
合法解決(6)
—

 
1,200

 
—

 
1,200

 
 
與調整應收税款協議項下負債有關的其他收入
—

 
—

 
(14
)
 
—

 
 
與採用新會計準則有關的税基變動的税收效應(7)
—

 
—

 
1,161

 
(311
)
 
 
所得税費用(8)
(2,765
)
 
(616
)
 
(4,478
)
 
(815
)
 
調整後的預計淨收入
$
10,017

 
$
7,856

 
$
25,211

 
$
24,477

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
分母：
 
 
 
 
 
 
 
 
A類普通股加權平均股份已發行稀釋
32,916

 
29,883

 
31,441

 
28,820

 
調整：
 
 
 
 
—

 
—

 
 
假定持有A類普通股股份的有限責任公司權益(1)
5,393

 
8,090

 
6,674

 
8,998

 
調整後形式完全交換的A類普通股加權平均股份已發行稀釋
38,309

 
37,973

 
38,115

 
37,818

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
經調整的每股完全交換股票的預期收益-稀釋後
$
0.26

 
$
0.21

 
$
0.66

 
$
0.65


 
 
 
十三週結束
 
 
三十週結束
 
 
9月25日
2019

 
9月26日
2018

 
9月25日
2019

 
9月26日
2018

A類普通股每股收益-稀釋後
$
0.31

 
$
0.17

 
$
0.70

 
$
0.56

 
假定持有A類普通股股份的有限責任公司權益(1)
(0.02
)
 
0.01

 
(0.01
)
 
0.03

 
非公認會計原則調整(9)
(0.03
)
 
0.03

 
(0.03
)
 
0.06

經調整的每股完全交換股票的預期收益-稀釋後
$
0.26

 
$
0.21

 
$
0.66

 
$
0.65


(1)
假設將所有未清償的有限責任公司權益交換為A類普通股，從而消除非控制權益並確認屬於非控制權益的淨收入。
(2)
代表為尋找我們的某些高管和關鍵管理職位而支付的費用。
(3)代表與我國企業範圍內稱為具體項目的系統升級計劃有關的諮詢費和諮詢費。
(4)我們遷往新的內政部所招致的費用。
(5)與在香港設立第一個國際區域辦事處有關的費用。
(六)與法律事項結算有關的權責發生制所產生的費用。
(七)與採用新的租賃會計準則有關的税基變動的税收影響十三週和三十九周結束終結2019年9月25日的收入確認標準十三週和三十九周結束 2018年9月26日.
(8)
表示上述調整和形式調整的税收影響，以反映按假定有效税率計算的公司所得税。(3.9)%和11.5%為十三週和三十九周結束 2019年9月25日分別26.7%和21.8%為十三週和三十九周結束 2018年9月26日分別。
(9)
表示每個期間非GAAP調整的每股影響。有關詳細信息，請參閲上述調整後的Pro Forma淨收入的調節。

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流動性和資本資源
現金的來源和用途
我們的主要流動資金來源是業務現金、手頭現金和現金等價物、短期投資以及循環信貸安排下的可用資金。截至2019年9月25日，我們保持現金和現金等價物餘額4 450萬美元，短期投資餘額3 630萬美元有5 000萬美元根據我們的循環信貸安排。
我們對流動資金的主要要求是為我們的營運資本需求、經營和融資租賃義務、資本支出和一般公司需求提供資金。我們對營運資金的需求並不大，因為我們的客人在銷售時用現金、借記卡或信用卡支付購買食品和飲料的費用，而且我們能夠在支付貨款給這些物品的供應商之前出售我們的許多庫存物品。我們正在進行的資本支出主要涉及新建棚户區、現有棚户區資本投資(用於改造和維護)以及對公司基礎設施的投資。
此外，我們有義務支付某些成員的上證綜指控股根據税收協議。截至2019年9月25日，這些義務共計2.231億美元。根據“應收税協定”應繳的款項，除其他外，取決於(一)在“應收税協議”期間產生未來的應納税收入，以及(二)税法的未來變化。如果在“應課税協議”的期限內，我們未能產生足夠的應課税入息，以致未能運用這些税項優惠，我們便毋須支付有關的税款。雖然根據“應收税協定”必須支付的任何款項數額可能很大，但這些付款的時間將有所不同，一般以每個成員每年一次付款為限。此類付款的數額也限於我們使用有關遞延税資產的範圍。我們所須支付的款項，一般會減少我們或上證綜指控股公司原本可獲得的整體現金流量，但我們期望透過使用有關的遞延税項資產，節省現金税，以支付所需的款項。
我們認為，業務活動提供的現金、手頭現金和循環信貸安排下的可用資金將足以滿足我們至少在未來12個月和可預見的未來的業務和融資租賃債務、資本支出和週轉資金需求。
現金流動彙總表
下表彙總了我們從經營、投資和融資活動中獲得的現金流量。
 
三十週結束
 
(單位：千)
9月25日
2019

 
9月26日
2018

經營活動提供的淨現金
$
73,043

 
$
62,785

用於投資活動的現金淨額
(54,874
)
 
(58,910
)
籌資活動提供的現金淨額
1,586

 
3,913

增加現金
19,755

 
7,788

期初現金
24,750

 
21,507

期末現金
$
44,505

 
$
29,295

經營活動
為三十九周 2019年9月25日現金淨額由業務活動7 300萬美元相比較6 280萬美元為三十九周 2018年9月26日, 阿 增加的1 020萬美元。這增加主要是因為44新的國內公司運營的棚户區，抵消了與我們的基礎設施升級有關的開支，以支持我們正在進行的增長計劃。
投資活動
為三十九周 2019年9月25日用於投資活動的現金淨額為5 490萬美元相比較5 890萬美元為三十九周 2018年9月26日, a 減少的400萬美元。這減少主要是因為

44 | 搖舍公司https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1620533/000162053319000142/shak-img_burgersmalla08.jpg表格10-q
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出售有價證券收益增加2 500萬美元，但資本支出增加2 080萬美元，44國內新公司經營的棚户區。
籌資活動
為三十九周 2019年9月25日用於籌資活動的現金淨額為160萬美元與融資活動提供的現金淨額相比390萬美元為 三十九周 2018年9月26日, a 減少$230萬。這減少主要原因是根據“應收税款協議”支付的款項增加，並分配給我們的非控制權益持有人，以及為租賃融資而支付的本金，股票期權活動收益的增加部分抵消了這一增加。
循環信貸貸款
我們維持一項信貸協議，提供循環信貸安排。5 000萬美元，其中的全部承諾可以立即獲得，並有能力將可動用的借款增加到額外的水平。1億美元，在符合某些條件的情況下提供。信用協議將到期，所有未付款項將於2024年8月到期並支付，並允許根據我們的要求籤發信用證。1 500萬美元。根據該機制借款的利息為：(I)變現libor加上一定百分比的利息。1.0%到1.5%或(Ii)基本比率加一個百分比0.0%到0.5%，在每一種情況下，取決於我們的淨租賃調整的槓桿比率。在倫敦銀行同業拆借利率參考利率不再可用的情況下，行政代理人將與我們協商，確定一個通常與其作為行政代理人的類似交易相一致的替代率。我們有5 000萬美元可得性2019年9月25日.
信貸協議下的債務是由上證綜指控股公司和擔保人的所有資產的第一優先擔保權益擔保的。“信貸協議”規定的義務由上證綜指的每一家直接和間接子公司擔保(除某些例外)。
信貸協議要求我們遵守最大淨租賃調整槓桿和最低固定費用覆蓋率。此外，“信貸協定”還載有其他習慣上的肯定和否定契約，包括那些(受某些例外和美元門檻限制)限制我們承擔債務的能力；產生留置權；進行投資；參與合併、合併、清算或收購；處置資產；分配或回購權益證券；與附屬公司進行交易；以及禁止我們從事與我們目前業務無關的任何業務。截至2019年9月25日我們遵守了所有的公約。
合同義務
 
如我們在截至財政年度的10-K表格年報所披露的，合約債務並無重大改變。2018年12月26日，但在一般業務過程中製造的除外.
表外安排
 
我們的資產負債表外安排並無其他重大改變，如我們在表格10-K的年報中所披露的。e截至的財政年度2018年12月26日.



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目錄

關鍵會計政策和估計數
 
我們對合並財務狀況和業務結果的討論和分析是以所附的根據公認會計原則編制的合併財務報表及其附註為基礎的。編制精簡的合併財務報表要求我們根據現有資料作出我們認為合理的估計、判斷和假設。這些估計數和假設影響到報告的或有資產、負債、收入和支出以及相關的或有資產和負債披露額。在實際經驗中使用的估計數或假設的差異可能產生大不相同的會計結果。在持續的基礎上，我們評估我們的會計政策和由此產生的估計是否繼續適當，以便在事實和情況下作出我們認為適當的調整。我們的重要會計政策並無重大改變，如我們在截至財政年度的10-K表格年報中所披露的情況。2018年12月26日，但就採用ASC 842而作出的規定除外。見本表格第I部第1項下的“注9：租約”10-Q。
最近發佈的會計公告
見本表格第一部分第1項下的“重要會計政策摘要-最近發佈的會計公告”。
項目3.市場風險的定量和定性披露。
我們在截至財政年度的年度報告第二部份第7A項所述的市場風險敞口並無重大改變。2018年12月26日.
項目4.管制和程序。
披露控制和程序
 
在我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官的監督和參與下，我們在本報告所涉期間結束時對我們的披露控制和程序的有效性進行了評估(因為“交易所法”第13a-15(E)條和第15d-15(E)條對此術語作了界定)。根據這一評價，我們的首席執行幹事和首席財務幹事得出結論，我們的披露控制和程序在這一日期已經生效。我們的披露控制和程序旨在確保在我們根據“交易法”提交或提交的報告中披露的信息在證券交易委員會規則和表格規定的時限內被記錄、處理、彙總和報告，並確保這些信息被積累並傳達給管理層，包括首席執行官和首席財務官，以便及時作出關於所需披露的決定。
財務報告內部控制的變化
 
在本季度終了期間，我們完成了一個新的企業資源規劃(ERP)系統的實施2019年9月25日。因此，我們修改和取消了某些現有的內部控制，並實施了新的控制措施和程序，這些控制和程序受到新的企業資源規劃系統的影響。我們會繼續監察及評估日後有關管制措施的運作成效。

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目錄

除了由於新的企業資源規劃系統而修改、刪除或實施的控制措施外，在本季度終了的季度內，我們對財務報告的內部控制沒有其他變化。2019年9月25日對財務報告的內部控制有重大影響，或相當可能會對財務報告產生重大影響。


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目錄

第二部分-其他資料
項目1.法律程序。
本項所要求的資料是參照第I部第1項，附註15*承付款項和意外開支-法律意外開支。
項目1A。危險因素
在截至財政年度的10-K年度年報披露的風險因素方面，並無重大改變。2018年12月26日.
第二項股權證券的未登記銷售和收益的使用。
沒有。
第三項高級證券違約。
沒有。
項目4.礦山安全披露。
不適用。
項目5.其他資料。
沒有。

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目錄

項目6.展覽。
陳列品
數
 
 
 
以引用方式合併
 
歸檔
隨函
 
展品描述
 
形式
 
陳列品
 
提交日期
 
3.1
 
“Shake Shack Inc.公司註冊證書”經修訂並重新頒發，自2015年2月4日起生效
 
8-K
 
3.1
 
2/10/2015
 
 
3.2
 
2019年10月1日“Shack Shake Inc.”第二次修訂和恢復章程
 
8-K
 
3.1
 
10/4/2019
 
 
4.1
 
A類普通股證的格式
 
S-1/A
 
4.1
 
1/28/2015
 
 
10.1
 
截至2019年8月2日的信貸協議，由擔保人SSE Holdings，LLC，其中所指的貸款人和國家協會富國銀行作為行政代理、搖擺線貸款人和發行放款人
 
8-K
 
10.1
 
8/5/2019
 
 
10.2
 
截至2019年8月2日的“安全與質押協議”，由上證綜指控股公司(SSE Holdings)及其其他承付方有限責任公司(LLC)和富國銀行(WellsFargo Bank)作為行政代理機構簽訂。
 
 
 
 
 
 
 
*
31.1
 
根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第302條認證首席執行幹事
 
 
 
 
 
 
 
*
31.2
 
根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第302條認證首席財務幹事
 
 
 
 
 
 
 
*
32
 
根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第906條通過的“美國法典”第18條第1350條規定的特等執行幹事和首席財務幹事的認證
 
 
 
 
 
 
 
#
101.INS
 
XBRL實例文檔-實例文檔不出現在交互式數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。
 
 
 
 
 
 
 
*
101.SCH
 
XBRL分類法擴展模式文檔
 
 
 
 
 
 
 
*
101.CAL
 
XBRL分類法擴展計算鏈接庫文檔
 
 
 
 
 
 
 
*
101.DEF
 
XBRL分類法擴展定義鏈接庫文檔
 
 
 
 
 
 
 
*
101.LAB
 
XBRL分類法擴展標籤Linkbase文檔
 
 
 
 
 
 
 
*
101.PRE
 
XBRL分類法擴展表示鏈接庫文檔
 
 
 
 
 
 
 
*
104
 
封面交互式數據文件--交互式數據文件中沒有顯示封面頁交互式數據文件，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中
 
 
 
 
 
 
 
*
#
隨函附上。


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目錄

簽名
根據1934年“證券交易法”的要求，登記人已正式安排由下列簽名人代表其簽署本報告，並經正式授權。
 
 
 搖舍公司
 
(註冊人)
 
 
 
日期：2019年11月4日
通過：
/S/蘭迪·加魯蒂
 
 
蘭迪·加魯蒂
 
 
首席執行官
(首席行政主任及妥為授權的主任)
 
 
 
日期：2019年11月4日
通過：
/S/Tara Comonte
 
 
塔拉科蒙特
 
 
總裁兼首席財務官
(首席財務主任及妥為授權的人員)




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