文件59000590005900059000假的假的--12-31--12-31Q3Q320192019000105690300000921168920008920008630008630000060000000100060000000100036757842165368393011650.90P5YP3Y120000000010569032019-01-012019-09-300001056903AWR：金州水務公司會員2019-01-012019-09-300001056903AWR：金州水務公司會員2019-11-0100010569032019-11-0100010569032019-09-3000010569032018-12-3100010569032019-07-012019-09-3000010569032018-07-012018-09-300001056903美國-公認會計原則：未批款2018-07-012018-09-300001056903美國-公認會計原則：未批款2019-07-012019-09-3000010569032018-01-012018-09-300001056903一般公認會計原則：StockMenger2019-09-300001056903一般公認會計原則：StockMenger2019-06-300001056903美國-公認會計原則：未批款2019-01-012019-03-3100010569032019-01-012019-03-310001056903一般公認會計原則：StockMenger2019-04-012019-06-3000010569032019-04-012019-06-300001056903一般公認會計原則：StockMenger2018-12-310001056903美國-公認會計原則：未批款2019-04-012019-06-300001056903一般公認會計原則：StockMenger2019-07-012019-09-300001056903一般公認會計原則：StockMenger2019-01-012019-03-310001056903美國-公認會計原則：未批款2019-09-300001056903美國-公認會計原則：未批款2019-03-3100010569032019-03-310001056903美國-公認會計原則：未批款2019-06-3000010569032019-06-300001056903一般公認會計原則：StockMenger2019-03-310001056903美國-公認會計原則：未批款2018-12-310001056903一般公認會計原則：StockMenger2018-07-012018-09-300001056903一般公認會計原則：StockMenger2018-09-3000010569032018-04-012018-06-300001056903美國-公認會計原則：未批款2018-04-012018-06-300001056903一般公認會計原則：StockMenger2018-01-012018-03-3100010569032018-06-3000010569032018-01-012018-03-3100010569032017-12-310001056903一般公認會計原則：StockMenger2018-04-012018-06-300001056903一般公認會計原則：StockMenger2018-03-3100010569032018-09-300001056903一般公認會計原則：StockMenger2018-06-300001056903美國-公認會計原則：未批款2018-01-012018-03-310001056903美國-公認會計原則：未批款2018-09-300001056903一般公認會計原則：StockMenger2017-12-310001056903美國-公認會計原則：未批款2018-06-300001056903美國-公認會計原則：未批款2018-03-310001056903美國-公認會計原則：未批款2017-12-3100010569032018-03-310001056903AWR：金州水務公司會員2018-12-310001056903AWR：金州水務公司會員2019-09-300001056903AWR：金州水務公司會員2019-07-012019-09-300001056903AWR：金州水務公司會員2018-07-012018-09-300001056903AWR：金州水務公司會員2018-01-012018-09-300001056903AWR：金州水務公司會員一般公認會計原則：StockMenger2019-07-012019-09-300001056903AWR：金州水務公司會員2019-01-012019-03-310001056903AWR：金州水務公司會員一般公認會計原則：StockMenger2019-09-300001056903AWR：金州水務公司會員一般公認會計原則：StockMenger2019-06-300001056903AWR：金州水務公司會員一般公認會計原則：StockMenger2019-03-310001056903AWR：金州水務公司會員一般公認會計原則：StockMenger2018-12-310001056903AWR：金州水務公司會員美國-公認會計原則：未批款2019-01-012019-03-310001056903AWR：金州水務公司會員美國-公認會計原則：未批款2019-09-300001056903AWR：金州水務公司會員2019-04-012019-06-300001056903AWR：金州水務公司會員一般公認會計原則：StockMenger2019-04-012019-06-300001056903AWR：金州水務公司會員美國-公認會計原則：未批款2019-07-012019-09-300001056903AWR：金州水務公司會員美國-公認會計原則：未批款2018-12-310001056903AWR：金州水務公司會員美國-公認會計原則：未批款2019-04-012019-06-300001056903AWR：金州水務公司會員2019-03-310001056903AWR：金州水務公司會員美國-公認會計原則：未批款2019-06-300001056903AWR：金州水務公司會員2019-06-300001056903AWR：金州水務公司會員美國-公認會計原則：未批款2019-03-310001056903AWR：金州水務公司會員一般公認會計原則：StockMenger2019-01-012019-03-310001056903AWR：金州水務公司會員2018-06-300001056903AWR：金州水務公司會員一般公認會計原則：StockMenger2018-03-310001056903AWR：金州水務公司會員一般公認會計原則：StockMenger2018-01-012018-03-310001056903AWR：金州水務公司會員2018-04-012018-06-300001056903AWR：金州水務公司會員一般公認會計原則：StockMenger2018-04-012018-06-300001056903AWR：金州水務公司會員一般公認會計原則：StockMenger2018-09-300001056903AWR：金州水務公司會員美國-公認會計原則：未批款2018-07-012018-09-300001056903AWR：金州水務公司會員美國-公認會計原則：未批款2018-06-300001056903AWR：金州水務公司會員2018-01-012018-03-310001056903AWR：金州水務公司會員一般公認會計原則：StockMenger2018-07-012018-09-300001056903AWR：金州水務公司會員美國-公認會計原則：未批款2018-04-012018-06-300001056903AWR：金州水務公司會員一般公認會計原則：StockMenger2017-12-310001056903AWR：金州水務公司會員2018-03-310001056903AWR：金州水務公司會員美國-公認會計原則：未批款2018-09-300001056903AWR：金州水務公司會員2018-09-300001056903AWR：金州水務公司會員美國-公認會計原則：未批款2018-03-310001056903AWR：金州水務公司會員一般公認會計原則：StockMenger2018-06-300001056903AWR：金州水務公司會員美國-公認會計原則：未批款2017-12-310001056903AWR：金州水務公司會員美國-公認會計原則：未批款2018-01-012018-03-310001056903AWR：金州水務公司會員2017-12-310001056903SRT：母公司AAR：聯合振興--信貸促進成員2019-03-310001056903AWR：金州水務公司會員AWR：NotesPayable6.7PercentDue2019Menger2019-03-310001056903美國-公認會計原則：SubequentEventMembers2020-11-012020-11-3000010569032019-01-010001056903美國國家UtilityService成員AWR：ContractedServices2019-01-012019-09-300001056903SRT：母公司AAR：聯合振興--信貸促進成員美國-公認會計原則：SubequentEventMembers2019-10-310001056903AWR：金州水務公司會員WAR：WaterServiceUtilityOperationMembers2019-01-012019-09-300001056903AWR：金州水務公司會員EAR：ElectricServiceUtilityOperationMembers2019-01-012019-09-300001056903SRT：母公司SRT：MinimumMengerAAR：聯合振興--信貸促進成員2019-03-310001056903AWR：金州水務公司會員美國-公認會計原則：LongTermDebtMenger2019-09-300001056903美國國家UtilityService成員美國-公認會計原則：公開使用AWR：ContractedServices2019-01-012019-09-300001056903AWR：金州水務公司會員WAR：WaterServiceUtilityOperationMembers2019-07-012019-09-300001056903AWR：金州水務公司會員EAR：ElectricServiceUtilityOperationMembers2019-07-012019-09-300001056903AWR：金州水務公司會員WAR：SurchargesCostRecoveryActivitimeMembersEAR：ElectricServiceUtilityOperationMembers2018-01-012018-09-300001056903美國國家UtilityService成員AWR：ContractedServices2019-07-012019-09-300001056903AWR：金州水務公司會員WR：TariffbasedRevenuesMembersWAR：WaterServiceUtilityOperationMembers2019-07-0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4217：美元Xbrli：股票iso 4217：美元Xbrli：純AWR：段utreg：MWhAWR：註冊人客户
證券交易委員會
華盛頓特區20549
表格10-Q
(第一標記)
|
| |
☒ | 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節提交的季度報告 |
終了季度(一九二零九年九月三十日)
或
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| |
☐ | 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節提交的過渡報告 |
|
|
為了過渡時期，從轉軌時期開始，從轉軌時期開始，從金融、金融等領域為過渡時期，從轉軌時期開始， |
佣金檔案號001-14431
美國國家水公司鼓膜
(“註冊章程”所指明的註冊人的確切姓名)
|
| | | | |
加利福尼亞 | | 95-4676679 |
(法團或組織的州或其他司法管轄區) | | (國税局僱主識別號) |
630 E.山麓大道 | 聖迪馬斯 | 鈣 | | 91773-1212 |
(首席行政辦公室地址) | | (郵政編碼) |
(909) 394-3600
(登記人的電話號碼，包括區號)
不適用
(前姓名、前地址及前財政年度，如自上次報告後更改)
佣金檔案號001-12008
根據1934年“證券交易法”第12(B)條登記的證券：
|
| | | | |
每一班的職稱 | | 交易符號 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股 | | 阿瓦爾 | | 紐約證券交易所 |
金州水務有限公司鼓膜
(“註冊章程”所指明的註冊人的確切姓名)
|
| | | | |
加利福尼亞 | | 95-1243678 |
(法團或組織的州或其他司法管轄區) | | (國税局僱主識別號) |
630 E.山麓大道 | 聖迪馬斯 | 鈣 | | 91773-1212 |
(首席行政辦公室地址) | | (郵政編碼) |
(909) 394-3600
(登記人的電話號碼，包括區號)
不適用
(前姓名、前地址及前財政年度，如自上次報告後更改)
通過檢查標記表明註冊人(1)是否已提交1934年“證券交易法”第13條或第15(D)節要求在過去12個月內提交的所有報告(或要求註冊人提交此類報告的期限較短)，以及(2)在過去90天中一直受到這類申報要求的約束。
請檢查註冊人是否已以電子方式提交併張貼在其公司網站(如果有的話)，説明在過去12個月內，根據條例S-T(本章第232.405節)第405條的規定提交和張貼的每個交互式數據文件(或要求註冊人提交和發佈此類文件的較短期限)。
通過檢查標記指示註冊人是大型加速備案者、加速備案者、非加速備案者還是較小的報告公司。見“交易所法”第12b-2條規則中“大型加速備案者”、“加速申報人”和小型報告公司的定義。(檢查一)：
美國國家水務公司 |
| | | | | | | | | | | | | |
大型加速箱 | x | | 加速過濾器 | ¨
| | 非加速濾波器 | ¨ | | 小型報告公司 | ☐ | | 新興成長型公司 | ☐ |
金州水務公司 |
| | | | | | | | | | | | | |
大型加速箱 | ¨ | | 加速過濾器 | ¨
| | 非加速濾波器 | x | | 小型報告公司 | ☐ | | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司，請用支票標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守“外匯法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。¨
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(如“交易法”規則12b-2所定義)
|
| | | | | | |
美國國家水務公司 | | 是 | ☐ | | 不 | x |
金州水務公司 | | 是 | ☐ | | 不 | x |
截至2019年11月1日，美國國家水務公司普通股流通股數為36,839,301股票。截至2019年11月1日，所有的165美國國家水務公司擁有黃金國家水務公司的普通股。
金州水務公司符合表格10-Q的一般指示(H)(1)(A)和(B)中規定的條件，因此正在提交這份表格，其中部分採用了簡化的金州水公司披露格式。
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第I部 | 財務信息 | | 3 |
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項目1： | 財務報表 | | 1 |
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| 截至2019年9月30日和2018年12月31日的美洲國家水務公司綜合資產負債表 | | 5 |
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| 美洲國家水務公司截至2019年9月30日和2018年9月30日三個月收入綜合報表 | | 7 |
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| 截至2019年9月30日和2018年9月30日止的9個月美洲國家水務公司收入綜合報表 | | 8 |
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| 截至2019年9月30日的9個月普通股權益變動綜合報表 | | 9 |
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| 截至2018年9月30日的9個月普通股權益變動綜合報表 | | 10 |
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| 截至2019年9月30日和2018年9月30日止的9個月美洲國家水務公司現金流量合併報表 | | 11 |
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| 截至2019年9月30日和2018年12月31日的金州水務公司資產負債表 | | 12 |
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| 截至2019年9月30日和2018年9月30日的金州水務公司三個月收入報表 | | 14 |
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| 截至2019年9月30日和2018年9月30日的9個月黃金國家水務公司收入報表 | | 15 |
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| 截至2019年9月30日的9個月普通股權益變動表 | | 16 |
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| 截至2018年9月30日的9個月普通股權益變動報表 | | 17 |
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| 截至2019年9月30日和2018年9月30日的9個月黃金國家水務公司現金流量報表 | | 18 |
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| 合併財務報表附註 | | 19 |
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項目2： | 管理層對財務狀況及經營成果的探討與分析 | | 32 |
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項目3： | 市場風險的定量和定性披露 | | 58 |
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項目4： | 管制和程序 | | 58 |
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第II部 | 其他資料 | | |
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項目1： | 法律程序 | | 59 |
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項目1A： | 危險因素 | | 59 |
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項目2： | 未登記的股本證券出售和收益的使用 | | 59 |
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項目3： | 高級證券違約 | | 59 |
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項目4： | 礦山安全披露 | | 59 |
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項目5： | 其他資料 | | 59 |
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項目6： | 展品 | | 60 |
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| 簽名 | | 63 |
第一部分
項目1.財務報表
一般
本報告所列的基本財務報表是由註冊人根據證券交易委員會的規則和條例編制的，未經審計。
按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制的財務報表中通常包括的某些信息和腳註披露，已根據這些細則和條例予以濃縮或省略。管理部門認為，已作出所有調整，包括正常的經常性項目和為公平説明過渡期間的結果所需的估計數。
建議將這些財務報表與美國國家水務公司及其全資子公司金州水公司最新年度報告中的財務報表及其附註一併閲讀。
歸檔格式
美國國家水務公司(“AWR”)是金州水務公司(“GSWC”)和美國國家公用事業公司的母公司。及其子公司(“ASUS”)。
這份關於表格10-Q的季度報告是由兩個獨立的註冊機構提交的合併報告：AWR和GSWC。詳情請見“綜合財務報表説明”附註1和“項目2.管理層對財務狀況和業務結果的討論和分析”中題為“一般”的標題。除非另有規定，本報告中對“登記人”的提述是指AWR和GSWC。除其本身外，GSWC對本報告所載信息不作任何陳述。
前瞻性信息
本表格10-q和本文件所包含的前瞻性陳述旨在符合1995年“私人證券訴訟改革法”規定的“安全港”的責任。前瞻性陳述是基於目前對這些事件的未來事件和假設的估計、預期和預測，幷包括關於管理層目標、信念、計劃或當前預期的陳述，同時考慮到管理層目前掌握的信息。前瞻性陳述不是歷史事實的陳述。例如，當我們使用“預期”、“相信”、“計劃”、“估計”等詞語時，“預期”、“意願”、“可能”和其他表達未來事件或結果的不確定性的詞語，我們正在做出前瞻性的陳述。我們無法預測所有可能影響未來結果的因素。我們警告你，我們做出的任何前瞻性聲明都不能保證未來的業績，實際結果可能與我們前瞻性陳述中的結果大不相同。一些可能導致未來結果與我們的前瞻性陳述或歷史結果所表達或暗示的結果大不相同的因素包括，但不限於：
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• | 待決和未來監管、立法或其他程序、調查或審計的結果，包括GSWC一般費率案件的決定，以及對GSWC建築承包採購做法的獨立審計結果或對我們費用的其他獨立審計的結果； |
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• | 加利福尼亞公用事業委員會(“CPUC”)政策和程序的變化； |
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• | 供水系統的供應情況，這可能會受到乾旱頻率和持續時間的增加、天氣模式的變化、污染、法院裁決或其他政府限制使用科羅拉多河水、加利福尼亞州水項目和(或)抽取地下水的行動的不利影響； |
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• | 如果我們或其財產與電流或設備發生接觸，則與損害私人財產以及僱員和公眾受傷的固有風險有關的GSWC責任； |
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• | 對GSWC的財產或設備造成的損害承擔嚴格賠償責任的可能性，即使GSWC在操作和維護該財產或設備方面沒有疏忽，根據一種稱為反向譴責的理論； |
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• | 風暴、強風、地震、洪水、泥石流、乾旱、野火和類似的自然災害、污染或恐怖主義行為或破壞行為，影響水質和/或供應，影響客户需求，破壞或破壞我們、客户或我們賴以生存的第三方擁有的設施、操作或信息技術系統，或損害我們客户或其他第三方的財產或造成人身傷害。 |
我們可能無法從保險公司、其他第三方和/或美國政府收回的債務，或者CPUC或法院不允許我們向繳納差餉者追討的債務；
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• | 在高度火災威脅條件下，公共安全電力停用計劃的影響，該計劃得到中央電力委員會的批准，並由為全國各地的GSWC設施服務的電力公司實施，並且我們有能力在公共安全停電事件的準備和期間所發生的費用中收回全部費用； |
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• | GSWC對GSWC的電氣設備引起的野火所承擔的責任，如果GSWC無法及時從保險公司或納税人那裏收回與這類責任相關的費用和費用，如果有的話； |
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• | 如果GSWC在CPUC授權的公共安全斷電計劃下在高威脅條件下關閉其用户的電力，則可由CPUC評估，如果CPUC確定在這種情況下關機不是合理的必要或過度的話； |
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• | 由於公共安全電力關閉計劃而造成的服務中斷所引起的費用，以及從客户那裏收回這些費用的能力； |
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• | 獲得保險或未保險損失的費用增加，而這些損失可能在費率中或根據我們與美國政府的合同而無法收回，包括由於難以為某些風險獲得保險而增加，如加州的野火和地震； |
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• | 增加成本，以減少與日益頻繁的惡劣天氣有關的風險，包括提高我們的水生產和輸送設施和系統以及我們的輸電和配電線路的復原力和可靠性； |
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• | 如一些研究氣候變化的科學家所預測，如果惡劣的天氣和野火或野火的威脅變得更加頻繁，服務中斷就會增加； |
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• | 我們有能力有效地管理GSWC的資本支出以及在CPUC授權水平內的運營和維護費用，並通過費率及時收回我們的成本； |
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• | 反對GSWC費率的影響增加了我們通過費率收回成本的能力，包括與建築有關的費用，以及與破壞我們的財產和其他財產有關的費用，以及由於更極端的天氣事件而造成人員傷亡的費用； |
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• | gswc客户反對節約用水率設計的影響，包括如果氣候變化導致加州持續乾旱時實行更嚴格的用水限制，以及未來加州規定的對用水的限制，這可能會減少所採用的用水並提高用户的使用率； |
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• | 譴責行動對GSWC未來收入和我們業務的其他方面的影響-如果我們對所採取的資產得不到足夠的賠償，或無法收回與譴責這類資產有關的所有指控，以及如果我們不再享有從這些資產產生的收入的任何部分，那麼對未來收入的影響； |
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• | 我們預測維護GSWC老化的水和電力基礎設施的成本的能力； |
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• | 我們有能力收回增加的費用和費用，以談判和遵守我們與市和縣簽訂的特許經營協議的條款，以及GSWC業務所在的市和縣對我們提出的其他要求； |
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• | 會計估值和估計數的變化，包括我們對GSWC監管資產預期追回情況的評估、應退還或監管貼現的負債和收入的結算以及這種追回的時間安排，以及為無法收回的應收賬款、庫存過時、養卹金和退休後負債、税收和未保險損失和索賠，包括一般責任和工人賠償索賠而預留的數額； |
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• | 修改環境法、衞生和安全法以及水和循環水質量要求，並增加與遵守這些法律和要求有關的費用，包括與GSWC升級和建造新的水處理廠有關的費用、GSWC處置我國水處理廠的殘餘物、關於管道維修和安裝、處理和儲存危險化學品的更嚴格規則、更新電氣設備以使其更好地抵禦極端天氣事件、拆除電力線附近的植被、合規監測活動以及必要時保障替代供水； |
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• | 某些氟化有機全氟烷基物質(例如，全氟辛基磺酰基物質)的實驗室檢測能力和飲用水通知水平的變化，這些物質用於製造某些織物和其他材料，用於某些滅火劑，也用於各種工業過程； |
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• | 我們獲得充足、可靠和成本效益高的化學品、電力、燃料、水和其他原料的能力，這些原料是我們的水和廢水作業所需要的； |
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• | 我們有能力吸引、留住、培訓、激勵、發展和轉變關鍵員工； |
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• | 我們有能力從對污染負責的各方或通過收費程序，收回與GSWC地下水供應污染有關的費用，以及我們收回這些費用所需的時間和費用； |
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• | GSWC電力部門的電力供應是否充足，以及我們在多大程度上能夠管理和應對電力和天然氣價格的波動； |
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• | GSWC電氣部門符合CPUC可再生能源採購要求的能力； |
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• | GSWC長期客户需求的變化，原因是由於節約努力而改變了客户使用模式，影響需求的監管變化，如對用水的強制性限制、新的景觀美化或灌溉要求、客户再循環用水或購買其他各方提供的循環水、預期不到的人口增長或下降、氣候條件的變化、總體經濟和金融市場狀況以及成本的增加，如果我們無法保證在足以抵消需求減少的數額上的增長率增加，這可能會影響我們的長期經營收入； |
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• | 會計準則中用於確認某些建築活動收入的成本對成本方法中使用的估計數的變化； |
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• | 全部或部分終止ASUS的一項或多項軍事公用事業私有化合同，在軍事基地提供供水和/或廢水服務，以方便美國政府或違約； |
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• | 由於違反與軍事公用事業私有化活動有關的法律或條例，暫停或禁止ASUS與政府簽訂合同； |
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• | 由於美國政府的財政不確定或其他原因，美國政府推遲及時向ASUS支付用於供水和/或廢水處理服務或軍事基地建設活動的款項； |
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• | 在軍事基地提供水和/或廢水服務的合同中，拖延獲得經濟價格或公平調整我們的一項或多項合同的價格； |
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• | 因訂約機構的審計、費用審查或調查，而放棄在軍事基地提供水和(或)廢水服務的任何ASUS合同的費用； |
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• | 在我們的合同服務業務中，ASUS在準備投標時使用的不準確的假設； |
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• | ASUS在軍事基地運行的廢水系統發生故障，造成未經處理的廢水或污染物流入附近的財產、河流或河流，如果氣候變化導致洪水和降雨更加頻繁或嚴重，這種風險可能會增加； |
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• | 我們的任何分包商沒有按照我們的軍事私有化合同的條款為ASUS提供服務； |
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• | 一般的經濟狀況可能影響我們向客户收回基礎設施投資和運營成本的能力； |
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• | 爆炸、火災、事故、機械故障、信息技術和電信系統中斷、人為錯誤以及在加州運行和維護水和電力系統時可能發生的類似事件，或在不同地理條件下操作和維護軍事基地上的水和廢水系統； |
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• | 由於網絡攻擊或其他網絡事件而造成的潛在成本、收入損失或其他因挪用資產或敏感信息、數據腐敗或業務中斷而造成的後果； |
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• | 債務工具中的限制性契約，或對當前或未來債務的信用評級的改變，可能會增加我們的融資成本，或影響我們借款或償還債務的能力；以及 |
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• | 我們有能力以可接受的條件及時進入資本市場和其他信貸來源。 |
請根據這些風險來考慮我們的前瞻性陳述(在2018年的10-K表格年度報告中有更全面的披露)，當您閲讀這份表10-Q時，我們用這些警告聲明限定了我們所有前瞻性的聲明。
目錄
美國國家水務公司
合併資產負債表
資產
(未經審計)
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(單位：千) | | 九月三十日
2019 | | 2018年12月31日 |
財產、廠房和設備 | | |
| | |
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受管制的公用事業工廠，按成本計算 | | $ | 1,924,183 |
| | $ | 1,832,336 |
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非公用財產，按成本計算 | | 31,328 |
| | 25,829 |
|
共計 | | 1,955,511 |
| | 1,858,165 |
|
減-累計折舊 | | (577,145 | ) | | (561,855 | ) |
淨資產、廠房和設備 | | 1,378,366 |
| | 1,296,310 |
|
| | | | |
其他財產和投資 | | |
| | |
|
善意 | | 1,116 |
| | 1,116 |
|
其他財產和投資 | | 27,579 |
| | 25,356 |
|
其他財產和投資共計 | | 28,695 |
| | 26,472 |
|
| | | | |
流動資產 | | |
| | |
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現金和現金等價物 | | 10,398 |
| | 7,141 |
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應收賬款-客户(減去2019年863美元和2018年892美元的可疑賬户備抵) | | 28,088 |
| | 23,395 |
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未開票應收款 | | 21,195 |
| | 23,588 |
|
應收美國政府款項 | | 20,925 |
| | 21,543 |
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其他應收賬款(減去2019年和2018年可疑賬户備抵59美元) | | 2,628 |
| | 3,103 |
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應收所得税 | | 238 |
| | 2,164 |
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材料和用品，按加權平均費用計算 | | 6,090 |
| | 5,775 |
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監管資產-流動資產 | | 14,819 |
| | 16,527 |
|
預付款項和其他流動資產 | | 6,443 |
| | 6,063 |
|
合同資產 | | 21,645 |
| | 22,169 |
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流動資產總額 | | 132,469 |
| | 131,468 |
|
| | | | |
其他資產 | | |
| | |
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應收美國政府款項 | | 39,352 |
| | 39,583 |
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合同資產 | | 7,056 |
| | 2,278 |
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經營租賃使用權資產 | | 13,017 |
| | — |
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其他 | | 5,426 |
| | 5,322 |
|
其他資產共計 | | 64,851 |
| | 47,183 |
|
| | | | |
總資產 | | $ | 1,604,381 |
| | $ | 1,501,433 |
|
所附附註是這些合併財務報表的組成部分。
目錄
美國國家水務公司
合併資產負債表
資本化和負債
(未經審計)
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| | | | | | | | |
(單位：千元，股票數目除外) | | 九月三十日
2019 | | 十二月三十一日
2018 |
資本化 | | |
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普通股，沒有票面價值 | | | | |
核定：60 000 000股 | | | | |
流通股：2019年為36，839，301股，2018年為36，757，842股 | | $ | 255,408 |
| | $ | 253,689 |
|
將收益再投資於企業 | | 340,539 |
| | 304,534 |
|
普通股股東權益總額 | | 595,947 |
| | 558,223 |
|
長期債務 | | 281,001 |
| | 281,087 |
|
總資本化 | | 876,948 |
| | 839,310 |
|
| | | | |
流動負債 | | |
| | |
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長期債務流動 | | 344 |
| | 40,320 |
|
應付帳款 | | 59,771 |
| | 59,532 |
|
應付所得税 | | 2,019 |
| | 360 |
|
應計其他税款 | | 10,846 |
| | 10,094 |
|
應計僱員費用 | | 12,173 |
| | 13,842 |
|
應計利息 | | 6,488 |
| | 3,865 |
|
購電合同未實現損失 | | 3,022 |
| | 311 |
|
合同負債 | | 12,689 |
| | 7,530 |
|
經營租賃負債 | | 1,841 |
| | — |
|
其他 | | 10,654 |
| | 10,731 |
|
流動負債總額 | | 119,847 |
| | 146,585 |
|
| | | | |
其他貸項 | | |
| | |
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應付銀行票據 | | 194,500 |
| | 95,500 |
|
建築預付款 | | 63,788 |
| | 66,305 |
|
用於建築的捐款-淨額 | | 129,343 |
| | 124,385 |
|
遞延所得税 | | 118,889 |
| | 114,216 |
|
監管負債 | | 20,083 |
| | 44,867 |
|
未攤銷的投資税收抵免 | | 1,313 |
| | 1,367 |
|
應計養卹金和其他退休後福利 | | 57,042 |
| | 57,636 |
|
經營租賃負債 | | 11,536 |
| | — |
|
其他 | | 11,092 |
| | 11,262 |
|
其他貸項共計 | | 607,586 |
| | 515,538 |
|
| | | | |
承付款和意外開支(附註9) | |
|
| |
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| | | | |
總資本和負債 | | $ | 1,604,381 |
| | $ | 1,501,433 |
|
所附附註是這些合併財務報表的組成部分。
目錄
美國國家水務公司
綜合收入報表
最後三個月
2019年9月30日及2018年9月30日
(未經審計)
|
| | | | | | | | |
| | 三個月到9月30日， |
(單位：千元) | | 2019 | | 2018 |
經營收入 | | |
| | |
|
水 | | $ | 95,249 |
| | $ | 87,689 |
|
電 | | 11,996 |
| | 7,875 |
|
訂約承辦事務 | | 27,251 |
| | 28,618 |
|
營業收入總額 | | 134,496 |
| | 124,182 |
|
| | | | |
營業費用 | | |
| | |
|
購水 | | 23,361 |
| | 21,842 |
|
為抽水而購買的電力 | | 3,042 |
| | 3,217 |
|
地下水產量評價 | | 5,634 |
| | 5,961 |
|
為轉售而購買的電力 | | 2,403 |
| | 2,647 |
|
供應成本平衡賬户 | | (2,680 | ) | | (5,212 | ) |
其他操作 | | 8,267 |
| | 8,355 |
|
行政和一般 | | 20,626 |
| | 21,570 |
|
折舊和攤銷 | | 9,006 |
| | 10,118 |
|
維修 | | 4,109 |
| | 3,422 |
|
財產税和其他税 | | 5,234 |
| | 4,692 |
|
華碩建築 | | 12,894 |
| | 13,620 |
|
出售資產收益 | | (124 | ) | | (25 | ) |
業務費用共計 | | 91,772 |
| | 90,207 |
|
| | | | |
營業收入 | | 42,724 |
| | 33,975 |
|
| | | | |
其他收入和支出 | | |
| | |
|
利息費用 | | (6,279 | ) | | (5,948 | ) |
利息收入 | | 826 |
| | 641 |
|
其他，淨額 | | 140 |
| | 1,223 |
|
其他收入和支出共計，淨額 | | (5,313 | ) | | (4,084 | ) |
| | | | |
所得税前收入 | | 37,411 |
| | 29,891 |
|
| | | | |
所得税費用 | | 9,405 |
| | 6,939 |
|
| | | | |
淨收益 | | $ | 28,006 |
| | $ | 22,952 |
|
| | | | |
加權平均普通股數 | | 36,835 |
| | 36,737 |
|
普通股基本收益 | | $ | 0.76 |
| | $ | 0.62 |
|
| | | | |
加權平均稀釋股數 | | 36,996 |
| | 36,950 |
|
普通股全稀釋收益 | | $ | 0.76 |
| | $ | 0.62 |
|
| | | | |
普通股股利申報 | | $ | 0.305 |
| | $ | 0.275 |
|
所附附註是這些合併財務報表的組成部分。
美國國家水務公司
綜合收入報表
在最後的九個月裏
2019年9月30日及2018年9月30日
(未經審計)
|
| | | | | | | | |
| | 截至9月30日的9個月， |
(單位：千元) | | 2019 | | 2018 |
經營收入 | | |
| | |
|
水 | | $ | 248,112 |
| | $ | 228,834 |
|
電 | | 30,033 |
| | 25,548 |
|
訂約承辦事務 | | 82,731 |
| | 71,429 |
|
營業收入總額 | | 360,876 |
| | 325,811 |
|
| | | | |
營業費用 | | |
| | |
|
購水 | | 55,263 |
| | 52,057 |
|
為抽水而購買的電力 | | 6,562 |
| | 7,141 |
|
地下水產量評價 | | 14,020 |
| | 15,146 |
|
為轉售而購買的電力 | | 8,498 |
| | 8,439 |
|
供應成本平衡賬户 | | (2,845 | ) | | (11,110 | ) |
其他操作 | | 24,546 |
| | 24,125 |
|
行政和一般 | | 61,827 |
| | 62,076 |
|
折舊和攤銷 | | 26,493 |
| | 29,794 |
|
維修 | | 9,728 |
| | 10,921 |
|
財產税和其他税 | | 15,000 |
| | 13,863 |
|
華碩建築 | | 39,671 |
| | 35,168 |
|
出售資產收益 | | (236 | ) | | (43 | ) |
業務費用共計 | | 258,527 |
| | 247,577 |
|
| | | | |
營業收入 | | 102,349 |
| | 78,234 |
|
| | | | |
其他收入和支出 | | |
| | |
|
利息費用 | | (18,878 | ) | | (17,919 | ) |
利息收入 | | 2,644 |
| | 1,813 |
|
其他，淨額 | | 2,073 |
| | 1,844 |
|
其他收入和支出共計，淨額 | | (14,161 | ) | | (14,262 | ) |
| | | | |
所得税前收入 | | 88,188 |
| | 63,972 |
|
| | | | |
所得税費用 | | 20,546 |
| | 13,890 |
|
| | | | |
淨收益 | | $ | 67,642 |
| | $ | 50,082 |
|
| | | | |
加權平均普通股數 | | 36,804 |
| | 36,728 |
|
普通股基本收益 | | $ | 1.83 |
| | $ | 1.36 |
|
| | | | |
加權平均稀釋股數 | | 36,960 |
| | 36,935 |
|
普通股全稀釋收益 | | $ | 1.83 |
| | $ | 1.35 |
|
| | | | |
普通股股利申報 | | $ | 0.855 |
| | $ | 0.785 |
|
所附附註是這些合併財務報表的組成部分。
美國國家水務公司
合併變動報表
普通股股東權益
截至2019年9月30日止的9個月
(未經審計)
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2019年9月30日止的9個月 |
| | 普通股 | | 再投資 | | |
| | 數 | | | | 收益 | | |
| | 的 | | | | 在. | | |
(單位：千) | | 股份 | | 金額 | | 商業 | | 共計 |
2018年12月31日結餘 | | 36,758 |
| | $ | 253,689 |
| | $ | 304,534 |
| | $ | 558,223 |
|
加： | | |
| | |
| | |
| | |
|
淨收益 | | | | | | 12,852 |
| | 12,852 |
|
股票期權的行使及普通股的其他發行 | | 37 | | 75 |
| | | | 75 |
|
以股票為基礎的補償，扣除從與淨股票結算有關的僱員中扣繳的股份(注4) | | | | 463 |
| | | | 463 |
|
股利等價權，以股票為基礎的獎勵未付現金 | | | | 70 |
| | | | 70 |
|
扣減： | | | | | | | | |
普通股股利 | | | | | | 10,113 |
| | 10,113 |
|
股利等價權，以股票為基礎的獎勵未付現金 | | | | | | 70 |
| | 70 |
|
截至2019年3月31日的結餘 | | 36,795 |
| | $ | 254,297 |
| | $ | 307,203 |
| | $ | 561,500 |
|
| | | | | | | | |
加： | | | | | | | | |
淨收益 | | | | | | 26,784 |
| | 26,784 |
|
股票期權的行使及普通股的其他發行 | | 37 |
| | 291 |
| | | | 291 |
|
以股票為基礎的補償，扣除從與淨股票結算有關的僱員中扣繳的股份(注4) | | | | 331 |
| | | | 331 |
|
股利等價權，以股票為基礎的獎勵未付現金 | | | | 50 |
| | | | 50 |
|
扣減： | | | | | | | | |
普通股股利 | | | | | | 10,119 |
| | 10,119 |
|
股利等價權，以股票為基礎的獎勵未付現金 | | | | | | 50 |
| | 50 |
|
2019年6月30日結餘 | | 36,832 |
| | $ | 254,969 |
| | $ | 323,818 |
| | $ | 578,787 |
|
| | | | | | | | |
加： | | | | | | | | |
淨收益 | | | | | | 28,006 |
| | 28,006 |
|
股票期權的行使及普通股的其他發行 | | 7 |
| | 50 |
| | | | 50 |
|
以股票為基礎的補償，扣除從與淨股票結算有關的僱員中扣繳的股份(注4) | | | | 338 |
| | | | 338 |
|
股利等價權，以股票為基礎的獎勵未付現金 | | | | 51 |
| | | | 51 |
|
扣減： | | | | | | | | |
普通股股利 | | | | | | 11,234 |
| | 11,234 |
|
股利等價權，以股票為基礎的獎勵未付現金 | | | | | | 51 |
| | 51 |
|
2019年9月30日結餘 | | 36,839 |
| | $ | 255,408 |
| | $ | 340,539 |
| | $ | 595,947 |
|
所附附註是這些合併財務報表的組成部分。
美國國家水務公司
合併變動報表
普通股股東權益
截至2018年9月30日的9個月
(未經審計)
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2018年9月30日止的9個月 |
| | 普通股 | | 再投資 | | |
| | 數 | | | | 收益 | | |
| | 的 | | | | 在. | | |
(單位：千) | | 股份 | | 金額 | | 商業 | | 共計 |
2017年12月31日結餘 | | 36,681 |
| | $ | 250,124 |
| | $ | 279,821 |
| | $ | 529,945 |
|
加： | | |
| | |
| | |
| | |
|
淨收益 | | | | | | 10,782 |
| | 10,782 |
|
股票期權的行使及普通股的其他發行 | | 52 | | 340 |
| | | | 340 |
|
從僱員扣繳的與淨股票結算有關的股份中繳税，扣除基於股票的補償(注4) | | | | (181 | ) | | | | (181 | ) |
股利等價權，以股票為基礎的獎勵未付現金 | | | | 56 |
| | | | 56 |
|
扣減： | | | | | | | | |
普通股股利 | | | | | | 9,362 |
| | 9,362 |
|
股利等價權，以股票為基礎的獎勵未付現金 | | | | | | 56 |
| | 56 |
|
2018年3月31日結餘 | | 36,733 |
| | $ | 250,339 |
| | $ | 281,185 |
| | $ | 531,524 |
|
| | | | | | | | |
加： | | | | | | | | |
淨收益 | | | | | | 16,348 |
| | 16,348 |
|
以股票為基礎的補償，扣除從與淨股票結算有關的僱員中扣繳的股份(注4) | | | | 705 |
| | | | 705 |
|
股利等價權，以股票為基礎的獎勵未付現金 | | | | 48 |
| | | | 48 |
|
扣減： | | | | | | | | |
普通股股利 | | | | | | 9,367 |
| | 9,367 |
|
股利等價權，以股票為基礎的獎勵未付現金 | | | | | | 48 |
| | 48 |
|
2018年6月30日結餘 | | 36,733 |
| | $ | 251,092 |
| | $ | 288,118 |
| | $ | 539,210 |
|
| | | | | | | | |
加： | | | | | | | | |
淨收益 | | | | | | 22,952 |
| | 22,952 |
|
股票期權的行使及普通股的其他發行 | | 12 |
| | 8 |
| | | | 8 |
|
以股票為基礎的補償，扣除從與淨股票結算有關的僱員中扣繳的股份(注4) | | | | 2,093 |
| | | | 2,093 |
|
股利等價權，以股票為基礎的獎勵未付現金 | | | | 58 |
| | | | 58 |
|
扣減： | | | | | | | | |
普通股股利 | | | | | | 10,102 |
| | 10,102 |
|
股利等價權，以股票為基礎的獎勵未付現金 | | | | | | 58 |
| | 58 |
|
2018年9月30日結餘 | | 36,745 |
| | $ | 253,251 |
| | $ | 300,910 |
| | $ | 554,161 |
|
所附附註是這些合併財務報表的組成部分。
目錄
美國國家水務公司
現金流量表
截至2019年9月30日和2018年9月30日止的9個月
(未經審計)
|
| | | | | | | | |
| | 9個月結束
9月30日 |
(單位：千) | | 2019 | | 2018 |
業務活動現金流量： | | |
| | |
|
淨收益 | | $ | 67,642 |
| | $ | 50,082 |
|
調整數，以核對業務活動提供的淨收入與現金淨額： | | |
| | |
|
折舊和攤銷 | | 26,727 |
| | 29,973 |
|
可疑賬户備抵 | | 471 |
| | 588 |
|
遞延所得税和投資税抵免 | | 2,242 |
| | (2,732 | ) |
股票補償費用 | | 2,468 |
| | 3,648 |
|
出售資產收益 | | (236 | ) | | (43 | ) |
信託投資收益 | | (2,512 | ) | | (796 | ) |
其他-淨額 | | 144 |
| | 230 |
|
資產和負債變動： | | |
| | |
|
應收賬款-客户 | | (5,162 | ) | | (4,385 | ) |
未開票應收款 | | 2,393 |
| | 1,196 |
|
其他應收賬款 | | 473 |
| | 5,849 |
|
應收美國政府款項 | | (4,160 | ) | | (14,818 | ) |
材料和用品 | | (315 | ) | | (827 | ) |
預付款項和其他資產 | | 3,029 |
| | (1,319 | ) |
合同資產 | | 755 |
| | 11,345 |
|
監管資產 | | (19,112 | ) | | 22,945 |
|
應付帳款 | | 2,043 |
| | (2,108 | ) |
應收/應付所得税 | | 3,585 |
| | 4,831 |
|
合同負債 | | 5,159 |
| | 5,031 |
|
應計養卹金和其他退休後福利 | | 564 |
| | (2,305 | ) |
其他負債 | | (1,894 | ) | | 2,020 |
|
提供現金淨額 | | 84,304 |
| | 108,405 |
|
| | | | |
投資活動的現金流量： | | |
| | |
|
資本支出 | | (111,088 | ) | | (87,328 | ) |
出售資產所得收益 | | 137 |
| | 63 |
|
其他投資活動 | | 279 |
| | (1,492 | ) |
使用現金淨額 | | (110,672 | ) | | (88,757 | ) |
| | | | |
來自籌資活動的現金流量： | | |
| | |
|
股票期權收益 | | 416 |
| | 348 |
|
收到用於建築的預付款和捐款 | | 8,260 |
| | 4,363 |
|
建築預付款退款 | | (4,679 | ) | | (3,223 | ) |
退休或償還長期債務 | | (40,325 | ) | | (326 | ) |
應付銀行票據的淨變動 | | 99,000 |
| | 11,000 |
|
支付的股息 | | (31,466 | ) | | (28,831 | ) |
其他籌資活動 | | (1,581 | ) | | (1,217 | ) |
提供(使用)現金淨額 | | 29,625 |
| | (17,886 | ) |
現金和現金等價物變動淨額 | | 3,257 |
| | 1,762 |
|
現金和現金等價物，期初 | | 7,141 |
| | 214 |
|
現金和現金等價物，期末 | | $ | 10,398 |
| | $ | 1,976 |
|
| | | | |
非現金交易： | | | | |
公用設施投資應計應付款 | | $ | 25,599 |
| | $ | 21,703 |
|
由開發人員安裝並傳送的 | | $ | 1,376 |
| | $ | 1,968 |
|
所附附註是這些合併財務報表的組成部分。
|
| | | | | | | | |
(單位：千) | | 九月三十日
2019 | | 十二月三十一日
2018 |
公用設施 | | |
| | |
|
公用事業工廠，按成本計算 | | $ | 1,924,183 |
| | $ | 1,832,336 |
|
減-累計折舊 | | (565,353 | ) | | (551,244 | ) |
淨電站 | | 1,358,830 |
| | 1,281,092 |
|
| | | | |
其他財產和投資 | | 25,495 |
| | 23,263 |
|
| | | | |
流動資產 | | |
| | |
|
現金和現金等價物 | | 4,453 |
| | 4,187 |
|
應收賬款-客户(減去2019年863美元和2018年892美元的可疑賬户備抵) | | 28,088 |
| | 23,395 |
|
未開票應收款 | | 20,299 |
| | 17,892 |
|
其他應收賬款(減去2019年和2018年可疑賬户備抵59美元) | | 1,454 |
| | 1,959 |
|
應收父母所得税 | | — |
| | 5,617 |
|
材料和用品，按平均費用計算 | | 5,053 |
| | 4,797 |
|
監管資產-流動資產 | | 14,819 |
| | 16,527 |
|
預付款項和其他流動資產 | | 5,599 |
| | 5,275 |
|
流動資產總額 | | 79,765 |
| | 79,649 |
|
| | | | |
其他資產 | | |
| | |
|
經營租賃使用權資產 | | 12,494 |
| | — |
|
其他 | | 5,325 |
| | 5,218 |
|
其他資產共計 | | 17,819 |
| | 5,218 |
|
| | | | |
總資產 | | $ | 1,481,909 |
| | $ | 1,389,222 |
|
所附附註是這些財務報表不可分割的一部分。
目錄
金州水務公司
資產負債表
資本化和負債
(未經審計)
|
| | | | | | | | |
(單位：千元，股票數目除外) | | 九月三十日
2019 | | 2018年12月31日 |
資本化 | | |
| | |
|
普通股，沒有票面價值： | | | | |
授權：1 000股 | | | | |
業績：2019年和2018年165股 | | $ | 293,658 |
| | $ | 292,412 |
|
將收益再投資於企業 | | 245,496 |
| | 211,163 |
|
普通股股東權益總額 | | 539,154 |
| | 503,575 |
|
長期債務 | | 281,001 |
| | 281,087 |
|
總資本化 | | 820,155 |
| | 784,662 |
|
| | | | |
流動負債 | | |
| | |
|
長期債務流動 | | 344 |
| | 40,320 |
|
應付帳款 | | 51,104 |
| | 47,865 |
|
應計其他税款 | | 10,459 |
| | 9,911 |
|
應計僱員費用 | | 10,389 |
| | 11,910 |
|
應計利息 | | 6,177 |
| | 3,550 |
|
應付給父母的所得税 | | 1,420 |
| | — |
|
購電合同未實現損失 | | 3,022 |
| | 311 |
|
經營租賃負債 | | 1,559 |
| | — |
|
其他 | | 10,223 |
| | 9,432 |
|
流動負債總額 | | 94,697 |
| | 123,299 |
|
| | | | |
其他貸項 | | |
| | |
|
公司間應付給母公司的款項 | | 151,240 |
| | 57,289 |
|
建築預付款 | | 63,788 |
| | 66,305 |
|
用於建築的捐款-淨額 | | 129,343 |
| | 124,385 |
|
遞延所得税 | | 121,938 |
| | 118,241 |
|
監管負債 | | 20,083 |
| | 44,867 |
|
未攤銷的投資税收抵免 | | 1,313 |
| | 1,367 |
|
應計養卹金和其他退休後福利 | | 57,042 |
| | 57,636 |
|
經營租賃負債 | | 11,331 |
| | — |
|
其他 | | 10,979 |
| | 11,171 |
|
其他貸項共計 | | 567,057 |
| | 481,261 |
|
| | | | |
承付款和意外開支(附註9) | |
|
| |
|
|
| | | | |
總資本和負債 | | $ | 1,481,909 |
| | $ | 1,389,222 |
|
所附附註是這些財務報表不可分割的一部分。
目錄
金州水務公司
損益表
最後三個月
2019年9月30日及2018年9月30日
(未經審計)
|
| | | | | | | | |
| | 三個月到9月30日， |
(單位：千) | | 2019 | | 2018 |
經營收入 | | | | |
水 | | $ | 95,249 |
| | $ | 87,689 |
|
電 | | 11,996 |
| | 7,875 |
|
營業收入總額 | | 107,245 |
| | 95,564 |
|
| | | | |
營業費用 | | | | |
購水 | | 23,361 |
| | 21,842 |
|
為抽水而購買的電力 | | 3,042 |
| | 3,217 |
|
地下水產量評價 | | 5,634 |
| | 5,961 |
|
為轉售而購買的電力 | | 2,403 |
| | 2,647 |
|
供應成本平衡賬户 | | (2,680 | ) | | (5,212 | ) |
其他操作 | | 6,729 |
| | 6,570 |
|
行政和一般 | | 15,205 |
| | 16,367 |
|
折舊和攤銷 | | 8,359 |
| | 9,623 |
|
維修 | | 3,423 |
| | 2,709 |
|
財產税和其他税 | | 4,787 |
| | 4,300 |
|
業務費用共計 | | 70,263 |
| | 68,024 |
|
| | | | |
營業收入 | | 36,982 |
| | 27,540 |
|
| | | | |
其他收入和支出 | | | | |
利息費用 | | (5,986 | ) | | (5,781 | ) |
利息收入 | | 546 |
| | 451 |
|
其他，淨額 | | 203 |
| | 1,123 |
|
其他收入和支出共計，淨額 | | (5,237 | ) | | (4,207 | ) |
| | | | |
所得税前收入 | | 31,745 |
| | 23,333 |
|
| | | | |
所得税費用 | | 8,383 |
| | 5,414 |
|
| | | | |
淨收益 | | $ | 23,362 |
| | $ | 17,919 |
|
所附附註是這些合併財務報表的組成部分。
目錄
金州水務公司
損益表
在最後的九個月裏
2019年9月30日及2018年9月30日
(未經審計)
|
| | | | | | | | |
| | 截至9月30日的9個月， |
(單位：千) | | 2019 | | 2018 |
經營收入 | | | | |
水 | | $ | 248,112 |
| | $ | 228,834 |
|
電 | | 30,033 |
| | 25,548 |
|
營業收入總額 | | 278,145 |
| | 254,382 |
|
| | | | |
營業費用 | | | | |
購水 | | 55,263 |
| | 52,057 |
|
為抽水而購買的電力 | | 6,562 |
| | 7,141 |
|
地下水產量評價 | | 14,020 |
| | 15,146 |
|
為轉售而購買的電力 | | 8,498 |
| | 8,439 |
|
供應成本平衡賬户 | | (2,845 | ) | | (11,110 | ) |
其他操作 | | 19,643 |
| | 19,423 |
|
行政和一般 | | 44,977 |
| | 46,693 |
|
折舊和攤銷 | | 24,354 |
| | 28,387 |
|
維修 | | 7,788 |
| | 9,034 |
|
財產税和其他税 | | 13,622 |
| | 12,690 |
|
出售資產收益 | | (83 | ) | | — |
|
業務費用共計 | | 191,799 |
| | 187,900 |
|
| | | | |
營業收入 | | 86,346 |
| | 66,482 |
|
| | | | |
其他收入和支出 | | | | |
利息費用 | | (17,985 | ) | | (17,397 | ) |
利息收入 | | 1,497 |
| | 1,288 |
|
其他，淨額 | | 2,153 |
| | 1,827 |
|
其他收入和支出共計，淨額 | | (14,335 | ) | | (14,282 | ) |
| | | | |
所得税前收入 | | 72,011 |
| | 52,200 |
|
| | | | |
所得税費用 | | 17,329 |
| | 11,743 |
|
| | | | |
淨收益 | | $ | 54,682 |
| | $ | 40,457 |
|
所附附註是這些合併財務報表的組成部分。
金州水務公司
變更陳述
普通股股東權益
截至2019年9月30日止的9個月
(未經審計)
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2019年9月30日止的9個月 |
| | 普通股 | | 再投資 | | |
| | 數 | | | | 收益 | | |
| | 的 | | | | 在. | | |
(單位：千元，股票數目除外) | | 股份 | | 金額 | | 商業 | | 共計 |
2018年12月31日結餘 | | 165 |
| | $ | 292,412 |
| | $ | 211,163 |
| | $ | 503,575 |
|
加： | | |
| | |
| | |
| | |
|
淨收益 | | | | | | 9,022 |
| | 9,022 |
|
以股票為基礎的補償，扣除從與淨股票結算有關的僱員中扣繳的股份(注4) | | | | 572 |
| | | | 572 |
|
股利等價權，以股票為基礎的獎勵未付現金 | | | | 60 |
| | | | 60 |
|
扣減： | | | | | | | | |
普通股股利 | | | | | | 10,100 |
| | 10,100 |
|
股利等價權，以股票為基礎的獎勵未付現金 | | | | | | 60 |
| | 60 |
|
截至2019年3月31日的結餘 | | 165 |
| | $ | 293,044 |
| | $ | 210,025 |
| | $ | 503,069 |
|
| | | | | | | | |
加： | | | | | | | | |
淨收益 | | | | | | 22,298 |
| | 22,298 |
|
以股票為基礎的補償，扣除從與淨股票結算有關的僱員中扣繳的股份(注4) | | | | 257 |
| | | | 257 |
|
股利等價權，以股票為基礎的獎勵未付現金 | | | | 44 |
| | | | 44 |
|
扣減： | | | | | | | |
|
|
普通股股利 | | | | | | 10,100 |
| | 10,100 |
|
股利等價權，以股票為基礎的獎勵未付現金 | | | | | | 44 |
| | 44 |
|
2019年6月30日結餘 | | 165 |
| | $ | 293,345 |
| | $ | 222,179 |
| | $ | 515,524 |
|
| | | | | | | | |
加： | | | | | | | | |
淨收益 | | | | | | 23,362 |
| | 23,362 |
|
以股票為基礎的補償，扣除從與淨股票結算有關的僱員中扣繳的股份(注4) | | | | 268 |
| | | | 268 |
|
股利等價權，以股票為基礎的獎勵未付現金 | | | | 45 |
| | | | 45 |
|
扣減： | | | | | | | | |
股利等價權，以股票為基礎的獎勵未付現金 | | | | | | 45 |
| | 45 |
|
2019年9月30日結餘 | | 165 |
| | $ | 293,658 |
| | $ | 245,496 |
| | $ | 539,154 |
|
所附附註是這些合併財務報表的組成部分。
金州水務公司
變更陳述
普通股股東權益
截至2018年9月30日的9個月
(未經審計)
|
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2018年9月30日止的9個月 |
| | 普通股 | | 再投資 | | |
| | 數 | | | | 收益 | | |
| | 的 | | | | 在. | | |
(單位：千元，股票數目除外) | | 股份 | | 金額 | | 商業 | | 共計 |
2017年12月31日結餘 | | 146 | | $ | 242,181 |
| | $ | 232,193 |
| | $ | 474,374 |
|
加： | | | | |
| | |
| | |
|
淨收益 | | | | | | 8,890 |
| | 8,890 |
|
從僱員扣繳的與淨股票結算有關的股份中繳税，扣除基於股票的補償(注4) | | | | (266 | ) | | | | (266 | ) |
股利等價權，以股票為基礎的獎勵未付現金 | | | | 49 |
| | | | 49 |
|
扣減： | | | | | | | | |
普通股股利 | | | | | | 9,380 |
| | 9,380 |
|
股利等價權，以股票為基礎的獎勵未付現金 | | | | | | 49 |
| | 49 |
|
2018年3月31日結餘 | | 146 | | $ | 241,964 |
| | $ | 231,654 |
| | $ | 473,618 |
|
| | | | | | | | |
加： | | | | | | | | |
淨收益 | | | | | | 13,648 |
| | 13,648 |
|
以股票為基礎的補償，扣除從與淨股票結算有關的僱員中扣繳的股份(注4) | | | | 640 |
| | | | 640 |
|
股利等價權，以股票為基礎的獎勵未付現金 | | | | 41 |
| | | | 41 |
|
扣減： | | | | | | | | |
普通股股利 | | | | | | 9,370 |
| | 9,370 |
|
股利等價權，以股票為基礎的獎勵未付現金 | | | | | | 41 |
| | 41 |
|
2018年6月30日結餘 | | 146 | | $ | 242,645 |
| | $ | 235,891 |
| | $ | 478,536 |
|
| | | | | | | | |
加： | | | | | | | | |
淨收益 | | | | | | 17,919 |
| | 17,919 |
|
以股票為基礎的補償，扣除從與淨股票結算有關的僱員中扣繳的股份(注4) | | | | 2,021 |
| | | | 2,021 |
|
股利等價權，以股票為基礎的獎勵未付現金 | | | | 50 |
| | | | 50 |
|
扣減： | | | | | | | | |
普通股股利 | | | | | | 10,100 |
| | 10,100 |
|
股利等價權，以股票為基礎的獎勵未付現金 | | | | | | 50 |
| | 50 |
|
2018年9月30日結餘 | | 146 | | $ | 244,716 |
| | $ | 243,660 |
| | $ | 488,376 |
|
所附附註是這些合併財務報表的組成部分。
目錄
金州水務公司
現金流量表
截至2019年9月30日和2018年9月30日止的9個月
(未經審計)
|
| | | | | | | | |
| | 9個月結束
9月30日 |
(單位：千) | | 2019 | | 2018 |
業務活動現金流量： | | |
| | |
|
淨收益 | | $ | 54,682 |
| | $ | 40,457 |
|
調整數，以核對業務活動提供的淨收入與現金淨額： | | |
| | |
|
折舊和攤銷 | | 24,588 |
| | 28,566 |
|
可疑賬户備抵 | | 469 |
| | 597 |
|
遞延所得税和投資税抵免 | | 1,245 |
| | (3,797 | ) |
股票補償費用 | | 2,169 |
| | 3,264 |
|
出售財產的收益 | | (83 | ) | | — |
|
信託投資收益 | | (2,512 | ) | | (796 | ) |
其他-淨額 | | 219 |
| | 253 |
|
資產和負債變動： | | |
| | |
|
應收賬款-客户 | | (5,162 | ) | | (4,385 | ) |
未開票應收款 | | (2,407 | ) | | (1,135 | ) |
其他應收賬款 | | 505 |
| | 4,755 |
|
材料和用品 | | (256 | ) | | (628 | ) |
預付款項和其他資產 | | 2,584 |
| | (708 | ) |
監管資產 | | (19,112 | ) | | 22,945 |
|
應付帳款 | | 5,043 |
| | 726 |
|
公司間應收/應付款項 | | (49 | ) | | (361 | ) |
應收/應付於父母的所得税 | | 7,037 |
| | 5,031 |
|
應計養卹金和其他退休後福利 | | 564 |
| | (2,305 | ) |
其他負債 | | (568 | ) | | 1,283 |
|
提供現金淨額 | | 68,956 |
| | 93,762 |
|
| | | | |
投資活動的現金流量： | | |
| | |
|
資本支出 | | (104,791 | ) | | (79,240 | ) |
出售資產所得收益 | | 83 |
| | — |
|
其他投資活動 | | 279 |
| | (1,492 | ) |
使用現金淨額 | | (104,429 | ) | | (80,732 | ) |
| | | | |
來自籌資活動的現金流量： | | |
| | |
|
收到用於建築的預付款和捐款 | | 8,260 |
| | 4,363 |
|
建築預付款退款 | | (4,679 | ) | | (3,223 | ) |
退休或償還長期債務 | | (40,325 | ) | | (326 | ) |
公司間借款的淨變化 | | 94,000 |
| | 16,000 |
|
支付的股息 | | (20,200 | ) | | (28,850 | ) |
其他籌資活動 | | (1,317 | ) | | (1,055 | ) |
提供(使用)現金淨額 | | 35,739 |
| | (13,091 | ) |
| | | | |
現金和現金等價物變動淨額 | | 266 |
| | (61 | ) |
現金和現金等價物，期初 | | 4,187 |
| | 214 |
|
現金和現金等價物，期末 | | $ | 4,453 |
| | $ | 153 |
|
| | | | |
非現金交易： | | | | |
公用設施投資應計應付款 | | $ | 25,599 |
| | $ | 21,703 |
|
由開發人員安裝並傳送的 | | $ | 1,376 |
| | $ | 1,968 |
|
所附附註是這些財務報表不可分割的一部分。
目錄
美國國家水務公司及其附屬公司
和
金州水務公司
合併財務報表附註
(未經審計)
附註1-重要會計政策摘要
業務性質*美國國家水務公司(“AWR”)是金州水務公司(“GSWC”)和美國國家公用事業公司的母公司。(“ASUS”)(及其子公司，Bliss水務公司(“FBWS”)，Terrapin UtilityServices，Inc.(“TUS”)，老Dominion UtilityServices，Inc.(“Odus”)，Palmetto State UtilityServices，Inc.(“PSU”)，老北公用事業公司。(“責任”)，翡翠海岸公用事業公司。(“ECU”)，以及Riley公用事業公司(FortRiley UtilityServices)。(“FRUS”)ASUS的子公司統稱為“軍事公用事業私有化子公司”。通過其全資子公司服務一百萬人在九各州。
gswc是一家主要從事加州水的購買、生產、分配和銷售的公用事業公司。261,000客户關係。GSWC還在加州聖貝納迪諾縣的幾個山區社區分配電力，服務範圍約為24,000通過其熊谷電氣服務(“BVES”)部門的客户聯繫。加州公用事業委員會(CPUC)監管GSWC的水電業務，涉及GSWC與其附屬機構的財產、費率、服務、設施和交易。GSWC分別於2018年12月和2019年7月向CPUC和聯邦能源監管委員會(“FERC”)提出申請，將GSWC旗下BVES部門的資產和負債轉移給新成立的獨立法律實體--貝爾谷電力服務公司(BearValley Electric Service，Inc.)。該重組計劃須經監管機構批准，如果獲得批准，預計不會導致WAR的業務和業務部門發生實質性變化。2019年10月11日，國家外匯管理委員會批准了GSWC的重組申請。CPUC計劃在2019年年底發佈最後決定。
AUS公司，通過其全資子公司，在美國各軍事基地的供水和/或廢水系統上運營、維護和執行建築活動(包括更新和更換資本工程)。50-年度固定價格合同。這些合同每年都要根據情況的變化、法律和規章的變化以及軍事基地新設施建設合同價值的增加而進行經濟價格調整和修改。
CPUC沒有對AWR或ASUS或其任何全資子公司提供的業務、費率或服務進行直接監管。
提出依據*合併財務報表及其附註載於二單獨登記：AWR和GSWC。除非另有規定，本報告中對“登記人”的提述是指AWR和GSWC。
AWR擁有GSWC和ASUS的所有已發行普通股。華碩擁有軍事公用事業私有化子公司的所有普通股。AWR的合併財務報表包括AWR及其子公司的賬目，所有這些都是全資擁有的。這些財務報表是按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則(“公認會計原則”)編制的。公司間交易和結餘已在AWR合併財務報表中消除。
本報告所列合併財務報表是登記員根據證券和交易委員會(“證券交易委員會”)的規則和條例未經審計而編制的。2018年12月31日精簡的綜合資產負債表數據來自已審計財務報表，但不包括公認會計原則要求的所有披露。編制合併財務報表需要管理層作出估計和假設，以影響財務報表之日報告的資產和負債數額以及或有資產和負債的披露，以及報告所述期間的收入和支出數額。實際結果可能與這些估計不同。管理部門認為，已作出所有調整，包括正常、經常性項目和為公允説明臨時期間的結果所需的估計數。建議將這些合併財務報表與合併財務報表及其附註一併閲讀，表格10-K為截至該年度的財務報表。2018年12月31日提交給證券交易委員會。
關聯方交易*GSWC和ASUS提供和(或)接受與其父母、AWR和他們之間的各種支助服務。GSWC還使用CPUC批准的分配係數，將某些公司辦公室的管理和一般費用分配給其附屬公司ASUS。GSWC向ASUS分配了公司辦公室的行政和一般費用約為$1.2百萬在每個三月期2019年9月30日和2018，而且大約$3.5百萬和$3.2百萬在九結束的幾個月2019年9月30日和2018分別。
AWR在2023年5月到期的信貸安排下借款，並向其子公司GSWC和ASUS提供資金，以支持它們的業務。GSWC和ASUS收取的利率足以支付AWR在信貸安排下的利息支出。2019年3月，awr修訂了這一信貸安排，以提高其借款能力。$150.0百萬美元$200.0百萬。截至2019年9月30日，有1.945億美元在這個設施下很出色。2019年10月31日，澳新銀行進一步修改了其信貸安排，暫時提高了借款能力。$25.0百萬，來自$200.0百萬到$225.0百萬自2020年6月30日起生效。管理層打算在2020年通過在gswc發行長期債務來獲得額外的融資。gswc打算將任何新的長期債務所得用於減少公司間借款，併為部分資本支出提供資金。AWR母公司打算使用GSWC的任何融資收益來支付其信貸安排下的未清款項。
CPUC要求GSWC在24-月期。2018年11月，GSWC償還了欠AWR的公司間借款。下一個24-GSWC被要求完全償還公司間借款的一個月期間將於2020年11月結束。因此，GSWC的公司間借款$151.2百萬截至2019年9月30日在GSWC的資產負債表上被列為長期負債。
GSWC長期債務： 2019年3月，GSWC償還了債務。$40.0百萬6.70%高級票據，在那個月到期。GSWC增加了向AWR母公司的公司間借款，為償還這張票據提供資金。
最近發佈的會計公告:
2019年通過的會計公告
2016年2月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了新的租賃會計準則，租賃(會計準則編纂(“ASC”)842)，取代以前的租賃指南(ASC 840)。根據新標準，承租人將承認幾乎所有租賃(符合短期租賃定義的租賃除外)的使用權資產和租賃責任。就損益表而言，租約將分為經營或融資兩類。經營租賃將導致直線費用，而融資租賃將導致前端加載的費用模式。註冊人自2019年1月1日起採用了新的租賃會計準則，沒有對比較期進行調整。有不由於採用這種方法，對留存收益期初餘額的累積影響。登記人選出了ASU 2018-01下的實用權宜之計。土地地役權--向話題842過渡的實用權宜之計也沒有審查2019年1月1日之前簽訂的現有地役權。12個月或更短的租約沒有記錄在資產負債表上。採用新的租賃指南並沒有對註冊人的運營結果或流動性產生重大影響，但導致在其資產負債表上確認了經營租賃負債和運營租賃使用權資產。本指南於2019年1月1日獲得通過，從而使$7.6百萬在使用權資產和$8.0百萬經營租賃負債(見附註10)。
2018年8月，FASB發佈了“會計準則更新”(“ASU”)2018-15-無形資產-親善和其他內部使用軟件(分主題350-40)：客户對服務合同雲計算安排中發生的實現成本的核算。根據這一ASU，參與雲計算服務安排的實體需要應用現有的內部使用軟件指南來確定哪些實現成本符合資本化條件。在這一指導下，根據費用的性質和發生費用的項目階段，執行費用資本化或支出。登記人自2019年1月1日起採用本指南。採用這一會計準則對書記官長的財務報表沒有重大影響。
未來會計公告
2016年6月，FASB發佈ASU 2016-13，金融工具-信貸損失(主題326)：金融工具信用損失的計量，並於2018年11月和2019年5月發佈了關於金融工具減值的進一步指導意見，自2020年1月1日起生效。新指南提供了一種減值模式，稱為當前預期信貸損失模式，該模式以預期信貸損失為基礎，而不是在按攤銷成本包括貿易和其他應收款在內的大部分金融資產剩餘壽命內發生損失。登記人目前正在評價這一新指南的影響，預計該指南的通過不會對其財務報表產生重大影響。
2018年8月，FASB發佈ASU 2018-14-補償.退休福利.確定的福利計劃.總則(分主題715-20)：披露框架-對確定福利計劃披露要求的更改。此ASU刪除對養卹金計劃和其他退休後福利計劃的披露，這些計劃不再被認為是成本有益的，澄清了具體的披露要求，並增加了被認為相關的披露要求。此ASU適用於截止於2020年12月15日的財政年度，並將由書記官長追溯適用於所有提交的期間。註冊人仍在評估ASU，尚未確定對公司財務報表和披露的影響。
附註2-收入
註冊公司的大部分收入來自與客户的合同，包括其受監管的公用事業公司的基於關税的收入。華碩氏50-與美國政府簽訂的年度固定價格合同被視為ASC 853項下的服務特許權安排服務優惠安排。因此，這些合同下的服務列在主題606下。與客户簽訂合同的收入水和(或)廢水系統不作為財產、工廠和設備記錄在註冊人的資產負債表上。
雖然gswc擁有多元化的住宅、商業、工業和其他客户基礎，但來自住宅和商業客户的收入一般超過90%總水電收入。ASUS的絕大部分收入來自美國政府。為三九結束的幾個月2019年9月30日和2018按部門分列的與客户的合同收入如下：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月到9月30日， | | 截至9月30日的9個月， |
(千美元) | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
水： | | | | | | | |
關税收入 | $ | 89,050 |
| | $ | 87,204 |
| | $ | 225,501 |
| | $ | 223,230 |
|
附加費(成本回收活動) | 1,900 |
| | 937 |
| | 2,954 |
| | 2,458 |
|
其他 | 555 |
| | 486 |
| | 1,475 |
| | 1,381 |
|
從與客户的合同中獲得的水收入 | 91,505 |
| | 88,627 |
| | 229,930 |
| | 227,069 |
|
Wram項下(超額)-收取(替代收入計劃) | 3,744 |
| | (938 | ) | | 18,182 |
| | 1,765 |
|
水收入總額 | 95,249 |
| | 87,689 |
| | 248,112 |
| | 228,834 |
|
| | | | | | | |
電： | | | | | | | |
關税收入 | 9,729 |
| | 8,207 |
| | 28,693 |
| | 26,021 |
|
附加費(成本回收活動) | 51 |
| | 62 |
| | 148 |
| | 172 |
|
與客户簽訂合同的電力收入 | 9,780 |
| | 8,269 |
| | 28,841 |
| | 26,193 |
|
BRRAM(OUP)-收取(替代收入計劃) | 2,216 |
| | (394 | ) | | 1,192 |
| | (645 | ) |
電力總收入 | 11,996 |
| | 7,875 |
| | 30,033 |
| | 25,548 |
|
| | | | | | | |
訂約承辦事務： | | | | | | | |
水 | 13,797 |
| | 16,909 |
| | 41,772 |
| | 44,134 |
|
廢水 | 13,454 |
| | 11,709 |
| | 40,959 |
| | 27,295 |
|
與客户簽訂合同的服務收入 | 27,251 |
| | 28,618 |
| | 82,731 |
| | 71,429 |
|
| | | | | | | |
總收入 | $ | 134,496 |
| | $ | 124,182 |
| | $ | 360,876 |
| | $ | 325,811 |
|
與ASUS完全相關的美國政府應收賬款、合同資產和合同負債的期初和期末餘額如下：
|
| | | | | | | | |
(千美元) | | 2019年9月30日 | | 2019年1月1日 |
| | | | |
應收美國政府款項 | | $ | 60,277 |
| | $ | 61,126 |
|
合同資產 | | $ | 28,701 |
| | $ | 24,447 |
|
合同負債 | | $ | 12,689 |
| | $ | 7,530 |
|
合同資產-合同資產是ASUS的資產，包括從在建工程項目中確認的未開單收入，在這些項目中，付款權取決於時間的推移。將此資產分類為流動資產或非流動資產的依據是ASUS預計何時支付這些金額的時間。
合同負債-合同責任是美國會計制度的負債，包括超過確認收入的賬單。將這一負債劃分為流動負債或非流動負債的依據是ASUS預計何時確認收入的時間。
收入三九結束的幾個月2019年9月30日，本報告所述期間開始時已列入合同負債的$5.9百萬和$7.3百萬分別。年內確認的訂約承辦服務收入三九結束的幾個月2019年9月30日從以往各期履行義務來看，已履行的數額不算重大。
截至2019年9月30日，書記官長的剩餘履約義務總額全部用於訂約承辦服務部門，$3.2十億。註冊人期望在每一年度剩餘的任期內確認這些剩餘履約義務的收入。50-年期合同，範圍從35到49好幾年了。與美國政府簽訂的每一項合同都將在其終止之前全部或部分終止50-美國政府為方便起見，任期一年。
附註3-監管事項
根據利率管制企業的會計原則，登記人記錄管理資產，這些資產代表未來可能通過費率過程從客户收回成本，而監管負債則代表未來可能通過費率計算過程貸記給客户的退款。在…2019年9月30日，登記員大約有$53.4百萬管理負債，扣除監管資產，不計賬面成本。其中，(I)$80.3百萬監管責任包括因2017年12月頒佈的減税和就業法案(“税法”)而降低聯邦所得税税率而產生的超額遞延所得税，預計將退還給客户，(Ii)$14.0百萬通過遞延所得税產生的監管負債，(Iii)$35.0百萬監管資產與註冊人退休金及其他退休後債務中資金不足的狀況有關(不包括雙向退休金平衡賬目)及(Iv)$3.0百萬監管資產與中央電力公司授權的一個備忘錄賬户有關，該賬户的目的是跟蹤BVES在合同期限內購買電力合同的未實現損益。管理資產的其餘部分與不提供或產生攜帶費用的其他項目有關。
監管資產是GSWC支付的成本，它已經收到或預計將在未來收到回收率。在確定在其他時期確認費用的可能性時，GSWC考慮到監管規則和決定、過去的做法，以及表明是否有可能收回的其他事實或情況。如果CPUC確定GSWC的一部分資產不能按客户利率收回，GSWC必須確定它是否遭受了資產減值，這就要求它減記資產的價值。監管資產與各費率範圍內的監管負債相抵消。預計在未來12個月內收取或退還的數額已按計息面積歸類為流動資產和流動負債。合併資產負債表中包括的監管資產減去監管負債如下： |
| | | | | | | | |
(千美元) | | 九月三十日
2019 | | 十二月三十一日
2018 |
GSWC | | | | |
水收入調節機制與修正的成本平衡賬户 | | $ | 29,228 |
| | $ | 17,763 |
|
航空噴氣機案件未來回收的推遲費用 | | 8,663 |
| | 9,516 |
|
養卹金和其他退休後債務(注8) | | 32,222 |
| | 33,124 |
|
衍生產品未變現損失(注5) | | 3,022 |
| | 311 |
|
低收入率援助平衡賬户 | | 538 |
| | 2,784 |
|
一般費率個案備忘錄賬目 | | 6,014 |
| | 5,054 |
|
超額遞延所得税 | | (80,303 | ) | | (81,465 | ) |
流通税淨額 | | (14,037 | ) | | (15,273 | ) |
其他監管資產 | | 17,310 |
| | 15,656 |
|
減税和就業法案備忘錄賬户 | | — |
| | (8,293 | ) |
各種退款給客户 | | (7,921 | ) | | (7,517 | ) |
共計 | | $ | (5,264 | ) | | $ | (28,340 | ) |
管理事項在合併財務報表及其附註中討論，這些説明載於表10-K中。2018年12月31日提交給證券交易委員會。下面討論的重點是自那時以來的重大事項和事態發展。2018年12月31日.
備選方案-收入方案：
gswc記錄其向水客户支付的費用與中央中央銀行使用水收入調整機制(“wram”)和經中央財政委員會批准的修改成本平衡賬户(“mcba”)授權的賬户之間的差異。wram的超額或欠收與mcba對相應的費率徵收面積的超額或少收進行彙總，並在當前對當前的收費地區產生利息。90-日商業票據兑換率。
按照替代收入方案的會計指南的要求，gscc必須在以下範圍內收集其wram餘額(扣除mcba的餘額)。24在記入應收賬款的年份後的幾個月，以確認這些收入。GSWC的大部分wram/mcba餘額的回收期主要在12到24月份。GSWC已實施附加費，以收回截至2018年12月31日的wram/mcba餘額。為三結束的幾個月2019年9月30日和2018，附加費(扣除附加費)$5.5百萬和$7.7百萬分別向客户開票，以收回以前在wram/mcba賬户中發生的應收帳款。為九結束的幾個月2019年9月30日和2018，附加費(扣除附加費)$9.1百萬和$17.5百萬分別向客户開票，以收回以前在wram/mcba賬户中發生的應收帳款。在九結束的幾個月2019年9月30日，gscc在wram/mcba帳户中記錄了額外的淨未收款項。$20.5百萬由於用水低於採用，以及高於採用的供應成本，目前在收費的客户費率. 截至2019年9月30日，gscc擁有一個綜合的監管資產$29.2百萬，由$組成。19.1百萬在wram帳户和$10.1百萬在MCBA帳户中的應收帳款。
一般費率申請：
水部分：
2017年7月，GSWC就其所有水區和總辦事處提出了一般費率申請，以確定2019-2021年的新費率。2019年5月30日，中央水利部發布了對GSWC水價案的最終決定，該案件的費率追溯到2019年1月1日。除其他事項外，最後決定批准了GSWC與CPUC公共辯護人辦公室於2018年8月達成的一項和解協議。因此，最終決定授權gscc大約進行投資。$334.5百萬在利率週期的資本支出中。這個$334.5百萬基礎設施投資包括$20.4百萬在這些項目完成後，通過通知函申請收回收入的基本建設項目。
由於2019年5月CPUC的決定，GSWC於2019年6月8日實施了新的水價。由於推遲收到CPUC的最後決定，截至2019年6月8日的收費水費收入是根據2018年採用的費率計算的。新費率追溯到2019年1月1日，因此，CPUC決定的累積追溯性影響記錄在2019年第二季度，主要影響到水的收入、供應成本和折舊費用。因此，GSWC大約增加了$5.6百萬對於一般利率案件，備忘賬户，監管資產，代表中期利率與最終利率之間的差額，由中央結算委員會授權追溯到2019年1月1日。附加費已於2019年9月開始實施，以彌補大約在追溯性匯率方面的差額。12 - 24月份。最後決定還核準收回在中央結算委員會授權的備忘錄賬户中跟蹤的以前發生的費用，從而使行政和一般費用減少了大約。$1.1百萬，也記錄在2019年第二季度。
2017年12月，“減税和就業法”(“税法”)簽署成為聯邦法律。這項重大税制改革的規定一般於2018年1月1日生效。影響GSWC的税法中最重要的條款是將聯邦公司所得税税率從35%降至21%，並取消受管制公用事業的獎金折舊。根據CPUC的一項指令，2018年“税法”對水通過的税收要求的影響在2018年1月1日生效的一個備忘錄賬户中進行了跟蹤。2018年7月1日，包括新的聯邦所得税税率在內的新的更低的水費税率被用於所有的水税率徵收區。由於收到2019年5月CPUC關於水一般費率案的最後決定，GSWC於2019年第三季度退還了約$7.2百萬記錄在本備忘錄帳户中的超額收款，作為對水務客户的一次性信貸.
電氣部分：
2017年5月，GSWC向CPUC提交了電力通用費率申請，以確定2018年至2021年的新電價。2018年11月，GSWC和公共辯護人辦公室提出了一項聯合動議，要求通過二雙方解決與一般費率案件有關的所有問題。2019年8月15日，中央結算委員會發布了一項最後決定，通過了和解協議，其中除其他外，將利率週期延長一年(2018-2022年將生效)，並追溯到2018年1月1日。由於電力通用費率案的最後定案推遲，2019年前兩個季度和2018年全年的電費收入是根據2017年採用的費率計算的，等待中央電力委員會對費率申請作出最後決定。因此，$2.3百萬2019年第三季度記錄了2018年全年相關收入的追溯性增長，GSWC的監管資產也相應增加，以供今後從客户收回。
附註4-每股收益/股本
根據參與證券和每股收益的會計準則(“每股收益”)，註冊人採用“二級”計算每股收益的方法。“兩類”方法是一種收益分配公式，它決定每一類普通股和參與證券的每股收益。AWR擁有與受限制的股票單位有關的參與證券，在與AWR普通股同等的基礎上賺取股利，並根據AWR的員工股票激勵計劃和非僱員董事的股票計劃發行。在應用“二級”方法時，未分配的收益被分配給普通股和參股證券。
以下是登記人淨收入與用於計算每股基本淨收益的加權平均流通股的對賬情況：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
基本： | | 截至9月30日的三個月， | | 最後的九個月
9月30日 |
(單位：千元) | | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
淨收益 | | $ | 28,006 |
| | $ | 22,952 |
| | $ | 67,642 |
| | $ | 50,082 |
|
減：(A)將收益分配給普通股東 | | 11,234 |
| | 10,102 |
| | 31,466 |
| | 28,831 |
|
參與證券的收益分配 | | 50 |
| | 54 |
| | 137 |
| | 151 |
|
未分配收益 | | 16,722 |
| | 12,796 |
| | 36,039 |
| | 21,100 |
|
| | | | | | | | |
(B)分配給普通股東的未分配收益 | | 16,647 |
| | 12,727 |
| | 35,882 |
| | 20,991 |
|
分配給參與證券的未分配收益 | | 75 |
| | 69 |
| | 157 |
| | 109 |
|
可供共同股東使用的總收入，基本(A)+(B) | | $ | 27,881 |
| | $ | 22,829 |
| | $ | 67,348 |
| | $ | 49,822 |
|
| | | | | | | | |
加權平均普通股流通股 | | 36,835 |
| | 36,737 |
| | 36,804 |
| | 36,728 |
|
普通股基本收益 | | $ | 0.76 |
| | $ | 0.62 |
| | $ | 1.83 |
| | $ | 1.36 |
|
稀釋每股收益是基於普通股的加權平均數量，包括流通股和可能發行的與股票期權有關的股票和根據AWR的員工股票激勵計劃和非僱員董事股票計劃授予的限制性股票單位，以及淨收入。在…2019年9月30日和2018，有8,556和47,792這些計劃下的備選方案分別尚未落實。在…2019年9月30日和2018，還有165,783和198,613有限制的股票單位分別發行，包括髮放給註冊官的業績股票。
以下是登記人的淨收入和加權平均普通股的對賬，以計算稀釋後每股淨收入： |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
稀釋： | | 截至9月30日的三個月， | | 在截至9月30日的九個月中， |
(單位：千元) | | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
普通股股東收益，基本 | | $ | 27,881 |
| | $ | 22,829 |
| | $ | 67,348 |
| | $ | 49,822 |
|
稀釋股票獎勵未分配收益 | | 75 |
| | 69 |
| | 157 |
| | 109 |
|
普通股股東收益總額，稀釋後 | | $ | 27,956 |
| | $ | 22,898 |
| | $ | 67,505 |
| | $ | 49,931 |
|
| | | | | | | | |
加權平均普通股流通，基本 | | 36,835 |
| | 36,737 |
| | 36,804 |
| | 36,728 |
|
股票補償(1) | | 161 |
| | 213 |
| | 156 |
| | 207 |
|
已發行、稀釋的加權平均普通股 | | 36,996 |
| | 36,950 |
| | 36,960 |
| | 36,935 |
|
| | | | | | | | |
攤薄每股收益 | | $ | 0.76 |
| | $ | 0.62 |
| | $ | 1.83 |
| | $ | 1.35 |
|
(1) 在計算稀釋每股收益時，運用反映未償股票補償稀釋效應的國庫券法，8,556和47,792股票期權2019年9月30日和2018根據每股收益會計準則，分別被認為是未清償的。165,783和198,613受限制股票單位2019年9月30日和2018在計算稀釋後的每股收益時，分別計算了三和九結束的幾個月2019年9月30日和2018.
不未付股票期權2019年9月30日的行使價格高於美國農業協會普通股的平均市場價格。三和九結束的幾個月2019年9月30日。有不未付股票期權2019年9月30日或2018是抗稀釋的。
在九結束的幾個月2019年9月30日和2018，已發出81,459和64,245普通股，大約$416,000和$348,000分別根據註冊人的普通股購買和股利再投資計劃、401(K)計劃、員工股票激勵計劃和非僱員董事股票計劃。
在九結束的幾個月2019年9月30日和2018，支付$1.6百萬和$1.2百萬分別就與淨股份結算有關的被扣繳的股份，代表僱員向當局徵税。在九結束的幾個月2019年9月30日和2018，GSWC支付$1.3百萬和$1.1百萬分別就與淨股份結算有關的被扣繳的股份，代表僱員向當局徵税。這些付款包括在股權報表的股票薪酬標題中.
在三結束的幾個月2019年9月30日和2018，awr每季度派息約為$11.2百萬，或$0.305每股，和$10.1百萬，或$0.275分別每股。在九結束的幾個月2019年9月30日和2018，awr每季度派息約為$31.5百萬，或$0.855每股，和$28.8百萬，或$0.785分別每股。
在三結束的幾個月2019年9月30日，GSWC沒有支付股息。相反，在三結束的幾個月2019年9月30日，ASUS支付了$11.3百萬分紅支付。在三結束的幾個月2018年9月30日，GSWC支付的股息$10.1百萬.=‘class 1’>在九結束的幾個月2019年9月30日和2018，GSWC支付的股息$20.2百萬和$28.9百萬分別為。
附註5-衍生工具
gswc的電力部門bves根據長期合同以固定成本購買電力，這取決於電力的數量和根據這些合同購買電力的期限。2019年8月，cuc批准了一項允許bVES與能源供應商簽訂新的長期購買電力合同的申請，bves於2019年9月執行了該申請。BVES將在2019年第四季度根據這些長期合同開始掌權，以取代現有的到期合同。新合同以固定成本提供電力，期限約為三年和五年，具體取決於根據合同購買電力的數量和期限。
這些購電合同受衍生產品會計準則的約束，並要求對市場的衍生產品進行計價會計。除其他事項外，中央電力公司還授權bVES使用一個監管資產和負債備忘錄賬户，以抵消會計指南所要求的按市價計價的分錄，因此，從購買的電力合同中產生的所有未實現損益將按月推遲到一個無利息的監管備忘錄賬户，該賬户跟蹤衍生產品的公允價值在整個合同條款中的變化。因此，這些未實現的損益不影響GSWC的收益。截至2019年9月30日，有一個$3.0百萬未變現損失記作採購電力合同備忘賬户中的管理資產。截至2019年9月30日，GSWC在BVES購買的電力合同下的承諾總額約為$28.0百萬。這些長期合約所保留的衍生工具的名義數量2019年9月30日曾.674,961兆瓦小時。
公允價值計量會計準則適用於按公允價值計量和報告的所有金融資產和金融負債。在會計指導下，GSWC按下列三類之一分類和披露公允價值計量：
一級*活躍市場未經調整的報價，可在計量日獲取相同、不受限制的資產或負債；
2級：：非活躍市場的報價或在資產或負債的整個時期內可直接或間接觀察到的投入；或
三級*所需投入對公允價值計量具有重要意義且不可觀測的價格或估價技術(即，得到很少或根本沒有市場活動的支持)。
為了對合同進行估價，登記員採用了Black-76模型，使用了各種投入，包括合同期限內的能源報價。用於確定這種衍生工具的公允價值的市場價格。
根據獨立來源，如經紀人報價和市場無法觀察或無法證實的出版物進行估算，當這些投入對公允價值的計量產生重大影響時，這些工具被歸類為三級，因此，登記人購買的電力合同衍生產品的估值在所述所有期間都被列為三級。
下表顯示GSWC的3級衍生品的公允價值的變化。三九結束的幾個月2019年9月30日和2018:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月， | | 在截至9月30日的九個月中， |
(千美元) | | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
期初公允價值 | | $ | (267 | ) | | $ | (1,710 | ) | | $ | (311 | ) | | $ | (2,941 | ) |
購電合同未實現收益(損失) | | (2,755 | ) | | 567 |
| | (2,711 | ) | | 1,798 |
|
期末公允價值 | | $ | (3,022 | ) | | $ | (1,143 | ) | | $ | (3,022 | ) | | $ | (1,143 | ) |
附註6-金融工具的公允價值
對於現金和現金等價物、應收賬款、應付帳款和短期債務，由於這些項目的短期性質，假定賬面金額接近公允價值。
在Rabbi信託基金為補充行政人員退休計劃(“SERP”)持有的投資按公允價值計量，共計$18.8百萬截至2019年9月30日。拉比信託的所有股權投資都是一級投資共同基金。在Rabbi信託中持有的投資包括在登記公司資產負債表上的“其他財產和投資”中。
下表估計了gscc持有的長期債務的公允價值。公允價值2019年9月30日和2018年12月31日使用相同期限的類似金融工具的比率確定，使用二級方法和假設。的利率2019年9月30日估值與2018年12月31日，增加長期債務的公允價值2019年9月30日在考慮到償還後$40.0百萬葛蘭素史克6.70%高級説明，2019年3月。假設的變化將產生不同的結果。
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | (一九二零九年九月三十日) | | (2018年12月31日) |
(千美元) | | 承載量 | | 公允價值 | | 承載量 | | 公允價值 |
金融負債： | | |
| | |
| | |
| | |
|
長期債務(1) | | $ | 284,699 |
| | $ | 380,007 |
| | $ | 324,978 |
| | $ | 387,889 |
|
(1)不包括債券發行成本和贖回溢價。
附註7-所得税
2017年12月22日，税法被簽署成為聯邦法律。這項重大税制改革的規定一般於2018年1月1日生效。在其重要條款中，税法將聯邦企業所得税税率從35%降至21%，並取消了受監管公用事業的獎金折舊。AWR的有效所得税税率(“ETR”)是25.1%和23.2%最後三個月2019年9月30日和2018，分別是23.3%和21.7%為九結束的幾個月2019年9月30日和2018分別。GSWC的ETR是26.4%和23.2%最後三個月2019年9月30日和2018，分別是24.1%和22.5%為九結束的幾個月2019年9月30日和2018分別。
awr和gswc的實際税率與聯邦法定税率不同，主要原因是：(一)州税，(二)永久性差異，包括來自股票支付的超額税收福利，反映在收入報表中，並導致所得税支出在三九結束的幾個月2019年9月30日和2018(3)繼續攤銷從降低聯邦税率開始的超額遞延所得税負債，以及(4)賬面收入和應納税收入之間的差額，這些收入被視為流通式調整(主要來自工廠、費率和賠償費用)。作為一家受監管的公用事業機構，GSWC將某些暫時性差異視為計算其所得税費用時的流動，與其在CPUC中使用的所得税方法相一致--管轄税率的確定。流通領域的項目要麼增加或減少税收支出，從而影響ETR。
附註8-僱員福利計劃
註冊人養老金計劃、退休後計劃和SERP的淨定期福利成本構成三九結束的幾個月2019年9月30日和2018情況如下： |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月， |
| | 養卹金福利 | | 其他 退休 利益 | | SERP |
(千美元) | | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
定期淨收益的構成部分-費用： | | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
|
服務成本 | | $ | 1,110 |
| | $ | 1,335 |
| | $ | 53 |
| | $ | 48 |
| | $ | 298 |
| | $ | 274 |
|
利息成本 | | 2,132 |
| | 1,912 |
| | 80 |
| | 75 |
| | 267 |
| | 222 |
|
計劃資產預期收益 | | (2,594 | ) | | (2,793 | ) | | (112 | ) | | (123 | ) | | — |
| | — |
|
前期服務費用攤銷 | | 109 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
精算(收益)損失攤銷 | | 355 |
| | 314 |
| | (150 | ) | | (212 | ) | | 118 |
| | 262 |
|
會計準則規定的定期收益費用淨額 | | 1,112 |
| | 768 |
| | (129 | ) | | (212 | ) | | 683 |
| | 758 |
|
監管調整-遞延調整 | | (160 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
在附加費和分配給間接費用池之前確認的總費用(福利) | | $ | 952 |
| | $ | 768 |
| | $ | (129 | ) | | $ | (212 | ) | | $ | 683 |
| | $ | 758 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至9月30日的九個月中， |
| | 養卹金福利 | | 其他 退休 利益 | | SERP |
(千美元) | | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
定期淨收益的構成部分-費用： | | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
|
服務成本 | | $ | 3,330 |
| | $ | 4,005 |
| | $ | 159 |
| | $ | 162 |
| | $ | 894 |
| | $ | 822 |
|
利息成本 | | 6,396 |
| | 5,736 |
| | 240 |
| | 219 |
| | 801 |
| | 666 |
|
計劃資產預期收益 | | (7,782 | ) | | (8,379 | ) | | (336 | ) | | (369 | ) | | — |
| | — |
|
前期服務費用攤銷 | | 327 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
精算(收益)損失攤銷 | | 1,065 |
| | 942 |
| | (450 | ) | | (576 | ) | | 354 |
| | 786 |
|
會計準則規定的定期收益費用淨額 | | 3,336 |
| | 2,304 |
| | (387 | ) | | (564 | ) | | 2,049 |
| | 2,274 |
|
監管調整-遞延調整 | | (502 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
在附加費和分配給間接費用池之前確認的總費用(福利) | | $ | 2,834 |
| | $ | 2,304 |
| | $ | (387 | ) | | $ | (564 | ) | | $ | 2,049 |
| | $ | 2,274 |
|
2019年第三季度，註冊人貢獻了大約$3.9百萬養老金計劃。
根據中央人民委員會在水電通用費率案判決中的授權，gscc利用其水電地區和總辦事處的雙向平衡賬户，跟蹤按費率預測或預期按費率計算的年度養卹金費用與按照養卹金費用會計準則記錄的實際年度費用之間的差異。三九結束的幾個月(一九二零九年九月三十日)，GSWC的實際養卹金費用高於水客户費率中的金額$160,000和$502,000分別。截至2019年9月30日，GSWC有一個$2.8百萬作為養老金監管資產的一部分，雙向養老金平衡賬户中的淨超額收款(注3)。
附註9-意外開支
環境清理與修復:
GSWC參與了一個工廠(“Chadron工廠”)的環境補救和清理工作，該廠有一個地下儲油罐，用於為其車輛儲存汽油。1990年7月，這個油箱連同配藥器和輔助管道一起從地面上移走。從那時起，GSWC就一直參與該站點的各種修復活動。分析表明，為了記錄補救的有效性，可能需要場外監測井。
截至2019年9月30日，用於清理和補救GSWC工廠設施的總金額約為$6.2百萬，其中$1.5百萬已由加州地下儲罐基金支付。GSWC支付的款項已包括在費率基礎內，並經中央結算委員會批准收回。截至2019年9月30日，GSWC有一項監管資產和一項應計負債，用於估計額外費用$1.3百萬來完成現場的清理工作。估計數包括持續兩年的地下水清理和監測活動、未來土壤處理和與場地關閉有關的活動的費用。最終成本可能有所不同，因為在修復地下汽油泄漏方面有許多未知因素，這是根據現有信息作出的估計。管理層還認為，估計的額外費用很可能將由中央結算委員會在費率基礎上核準。
其他訴訟:
登記人還會受到與其業務有關的其他普通日常訴訟的影響，其中一些訴訟可能包括賠償和懲罰性損害賠償要求。管理部門認為，利率回收、適當的保險範圍和準備金已經到位，除其他外，可為財產、一般責任、就業和在正常經營過程中發生的工人賠償索賠提供保險。保險範圍可能不包括某些涉及懲罰性賠償的索賠。然而，書記官長不認為任何未決訴訟或行政訴訟的結果將對書記官長的綜合業務結果、財務狀況或現金流動產生重大影響。
附註10-租賃
自2019年1月1日起生效的新租賃指南(見注1)的通過對註冊人的運營結果或流動性沒有重大影響，但在其資產負債表上確認了經營租賃負債和運營租賃使用權資產。使用權(“ROU”)資產代表在租賃期間使用基礎資產的權利，而租賃負債則代表因租賃而產生的租賃付款義務。ROU資產和負債是根據租賃期內租賃付款的估計現值在租賃開始日期確認的。截至2019年9月30日，註冊人擁有以下資產的使用權$13.0百萬，短期經營租賃負債$1.8百萬的長期經營租賃負債$11.5百萬.
作為採用這一新租賃標準的一部分所作的重要假設和判斷包括：(1)確定(1)合同是否包含租賃；(2)合同是否涉及已確定的資產；(3)合同的哪一方指導資產的使用。用於計算租賃付款現值的貼現率是根據書記官長可獲得的與租賃條款類似的假設借款利率確定的。
登記人的租約包括不動產和設備租賃。其中大部分是GSWC的租約。登記人的大部分租約都需要固定的租賃付款。一些房地產租賃有升級支付，這取決於一個指數。可變的租賃費用不是實質性的。用於衡量租賃責任的租賃條款包括在合理肯定地行使選擇權的情況下延長租賃期限的選項。將租賃部分和非租賃部分合並，以衡量租賃負債。註冊人還有一份房地產租賃合同，但到目前為止還沒有開始。2019年9月30日。本租約將增加經營使用權資產和經營租賃負債約。$806,000在2019年晚些時候佔有辦公空間。
GSWC的長期債務包括$28.0百萬9.56%私人配售票據，要求gswc將總負債與資本化比率保持在低於0.6667-對-1。附註協議中所界定的負債包括按公認會計原則記錄的任何租賃負債。截至2019年9月30日，GSWC的總負債(包括GSWC的租賃負債)與資本比率為0.4377-對-1。註冊官的長期債務協議所載的其他契約或限制，均不受新租約標準的影響。
註冊人的補充租賃信息三九結束的幾個月2019年9月30日如下(千，除加權平均數據外)： |
| | | | | | | |
| 截至2019年9月30日止的三個月 | | 截至2019年9月30日止的9個月 |
| | | |
業務租賃費用 | $ | 827 |
| | $ | 2,386 |
|
短期租賃費用 | $ | 71 |
| | $ | 251 |
|
| | | |
加權平均剩餘租賃期限(以年份為單位) | 7.29 |
| | 7.29 |
|
加權平均貼現率 | 3.6 | % | | 3.6 | % |
| | | |
非現金交易： | | | |
因取得使用權而產生的租賃責任 | $ | 2,530 |
| | $ | 17,228 |
|
在三個月內結束2019年9月30日2018年，註冊官的綜合租金費用大約是$683,000和$569,000分別和大約$2.0百萬和$1.7百萬為九結束的幾個月2019年9月30日分別為2018年和2018年。註冊人已在2019. 註冊人未來在長期不可撤銷經營租約下的最低付款額如下(千元)： |
| | | | | | | |
| (一九二零九年九月三十日) | | (2018年12月31日) |
2019年(2019年10月至12月) | $ | 691 |
| | $ | 2,818 |
|
2020 | 2,709 |
| | 2,530 |
|
2021 | 2,533 |
| | 1,497 |
|
2022 | 2,218 |
| | 1,007 |
|
2023 | 1,779 |
| | 546 |
|
此後 | 6,745 |
| | 605 |
|
租賃付款總額 | 16,675 |
| | $ | 9,003 |
|
減：估算利息 | 3,298 |
| | |
租賃債務總額 | 13,377 |
| | |
減：當期債務 | 1,841 |
| | |
長期租賃義務 | $ | 11,536 |
| | |
在長期不可取消經營租賃下，AWR的合併運營與GSWC的運營在未來最低支付方面沒有實質性的區別。
附註11-業務部門
阿沃三可報告的部分，水、電和承包服務，而GSWC有二水和電的部分。在獨立的基礎上，AWR除了對其子公司的股權投資和應收票據以及遞延税外，沒有其他重要資產。
gswc的所有活動，一個利率管制的公用事業，都在加州的地理位置。ASUS及其子公司在加利福尼亞、佐治亞、佛羅裏達、堪薩斯、馬裏蘭州、新墨西哥州、北卡羅來納州、南卡羅來納州、得克薩斯州和維吉尼亞州開展活動。在適用的情況下，ASUS的每一家全資子公司都由該子公司主要經營水和/或廢水的州管理。運營和維護、更新和更換服務的收費依據與美國政府簽訂的合同條款收取。這些合同已酌情提交給ASUS子公司所在州的委員會。
下表列出了與GSWC的運營部門、ASUS及其子公司以及其他事項有關的信息。下文不按部門列出資產總額，因為登記人的某些資產沒有按部門進行跟蹤。公用設施設備的數額是扣除相應的累計折舊準備金後得出的。增資反映的是以現金支付的資本支出，不包括美國政府和第三方承包商資助的ASUS資本支出和開發商安裝的房地產，並轉交給GSWC。 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2019年9月30日止的三個月 |
| | GSWC | | | | 阿瓦爾 | | 合併 |
(千美元) | | 水 | | 電 | | 華碩 | | 父母 | | 阿瓦爾 |
經營收入 | | $ | 95,249 |
| | $ | 11,996 |
| | $ | 27,251 |
| | $ | — |
| | $ | 134,496 |
|
營業收入(損失) | | 31,310 |
| | 5,672 |
| | 5,745 |
| | (3 | ) | | 42,724 |
|
利息費用，淨額 | | 5,206 |
| | 234 |
| | (144 | ) | | 157 |
| | 5,453 |
|
公用設施 | | 1,291,928 |
| | 66,902 |
| | 19,536 |
| | — |
| | 1,378,366 |
|
折舊和攤銷費用(1) | | 7,690 |
| | 669 |
| | 647 |
| | — |
| | 9,006 |
|
所得税費用(福利) | | 6,720 |
| | 1,663 |
| | 1,391 |
| | (369 | ) | | 9,405 |
|
資本增加 | | 25,267 |
| | 2,864 |
| | 1,802 |
| | — |
| | 29,933 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2018年9月30日的三個月 |
| | GSWC | | | | 阿瓦爾 | | 合併 |
(千美元) | | 水 | | 電 | | 華碩 | | 父母 | | 阿瓦爾 |
經營收入 | | $ | 87,689 |
| | $ | 7,875 |
| | $ | 28,618 |
| | $ | — |
| | $ | 124,182 |
|
營業收入(損失) | | 26,710 |
| | 830 |
| | 6,437 |
| | (2 | ) | | 33,975 |
|
利息費用，淨額 | | 5,039 |
| | 291 |
| | (118 | ) | | 95 |
| | 5,307 |
|
公用設施 | | 1,187,786 |
| | 61,404 |
| | 13,725 |
| | — |
| | 1,262,915 |
|
折舊和攤銷費用(1) | | 9,058 |
| | 565 |
| | 495 |
| | — |
| | 10,118 |
|
所得税費用(福利) | | 5,247 |
| | 167 |
| | 1,606 |
| | (81 | ) | | 6,939 |
|
資本增加 | | 24,590 |
| | 1,140 |
| | 2,816 |
| | — |
| | 28,546 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2019年9月30日止的9個月 |
| | GSWC | | | | 阿瓦爾 | | 合併 |
(千美元) | | 水 | | 電 | | 華碩 | | 父母 | | 阿瓦爾 |
經營收入 | | $ | 248,112 |
| | $ | 30,033 |
| | $ | 82,731 |
| | $ | — |
| | $ | 360,876 |
|
營業收入(損失) | | 77,835 |
| | 8,511 |
| | 16,010 |
| | (7 | ) | | 102,349 |
|
利息費用，淨額 | | 15,555 |
| | 933 |
| | (724 | ) | | 470 |
| | 16,234 |
|
公用設施 | | 1,291,928 |
| | 66,902 |
| | 19,536 |
| | — |
| | 1,378,366 |
|
折舊和攤銷費用(1) | | 22,484 |
| | 1,870 |
| | 2,139 |
| | — |
| | 26,493 |
|
所得税費用(福利) | | 15,205 |
| | 2,124 |
| | 3,816 |
| | (599 | ) | | 20,546 |
|
資本增加 | | 99,939 |
| | 4,852 |
| | 6,297 |
| | — |
| | 111,088 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2018年9月30日止的9個月 |
| | GSWC | | | | 阿瓦爾 | | 合併 |
(千美元) | | 水 | | 電 | | 華碩 | | 父母 | | 阿瓦爾 |
經營收入 | | $ | 228,834 |
| | $ | 25,548 |
| | $ | 71,429 |
| | $ | — |
| | $ | 325,811 |
|
營業收入(損失) | | 62,012 |
| | 4,470 |
| | 11,759 |
| | (7 | ) | | 78,234 |
|
利息費用，淨額 | | 15,095 |
| | 1,014 |
| | (255 | ) | | 252 |
| | 16,106 |
|
公用設施 | | 1,187,786 |
| | 61,404 |
| | 13,725 |
| | — |
| | 1,262,915 |
|
折舊和攤銷費用(1) | | 26,693 |
| | 1,694 |
| | 1,407 |
| | — |
| | 29,794 |
|
所得税費用(福利) | | 10,805 |
| | 938 |
| | 2,865 |
| | (718 | ) | | 13,890 |
|
資本增加 | | 75,976 |
| | 3,264 |
| | 8,088 |
| | — |
| | 87,328 |
|
(1) GSWC運輸設備的折舊記在其他業務費用中，共計$80,000
和$58,000為三結束的幾個月2019年9月30日和2018分別$234,000和$179,000為九結束的幾個月2019年9月30日和2018分別。
下表對合並資產總額(以千為單位)的總公用設施(分攤費率的一個關鍵數字)進行了核對：
|
| | | | | | | | |
| | 九月三十日 |
| | 2019 | | 2018 |
總公用設施 | | $ | 1,378,366 |
| | $ | 1,262,915 |
|
其他資產 | | 226,015 |
| | 202,127 |
|
合併資產總額 | | $ | 1,604,381 |
| | $ | 1,465,042 |
|
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
一般
4.以下討論和分析提供了關於AWR綜合業務和資產的信息，並具體提到了AWR的個別部門和/或其子公司(GSWC和ASUS及其子公司)，以及適用的AWR(母公司)。
以下分析中包括了對水電毛利率的討論。水和電毛利潤是通過從總收入中減去總供應成本來計算的。註冊人使用這些毛利率作為評價其經營結果的重要指標。註冊人認為這些指標是評估GSWC業績的有用的內部基準。以下分析中所包含的討論和表格還顯示了註冊公司按業務部門每股收益計算的業務情況，這等於每個業務部門的收益除以公司加權平均稀釋股份數。此外，2019年前6個月和2018年財政年度的追溯性影響，是由於中央電力公司在2019年8月發佈的電力通用費率案的最終決定而產生的，但在傳達該部門季度和今年迄今的業績時，這一影響被排除在外，以便於對該公司在不同時期的業績進行比較。
註冊人認為，水費和電費毛利率的披露、按業務部門分列的每股收益以及與以往各期相關的收益調整，使投資者對其不同服務的業績有了明確的瞭解。註冊人定期審查這些計量，並將其與歷史時期和運營預算進行比較。然而，這些沒有按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則(“公認會計原則”)提出的措施，可能無法與其他實體使用的名稱相同的措施相比較，不應被視為根據公認會計原則確定的營業收入或每股收益的替代辦法。水和電毛利率與最直接可比的公認會計原則措施之間的調節，列在題為“全球公認會計原則”一節下的表格中。業務費用：供應費用。AAR每股稀釋收益的調節包括在標題為“摘要第三按分段分列的季度業績“和”按分段分列的年度最新結果摘要。”
概述
影響我們財務表現的因素概述如下前瞻性信息在截至2018年12月31日的10-K表格中的“風險因素”項下。
水和電部分：
GSWC的收入、營業收入和現金流主要是通過向加州的家庭和企業提供飲用水和在加州聖貝納迪諾縣的大熊地區提供電力來實現的。向GSWC客户收取的費率由CPUC決定。這些利率旨在收回運營成本和合理的資本回報率。GSWC計劃在未來幾年繼續向CPUC尋求額外的利率提高，以收回運營和供應成本，並獲得投資資本的合理回報。預計GSWC未來幾年的資本支出將保持在高於折舊費用的水平。必要時，GSWC從資本市場的外部來源和通過銀行借款獲得資金。
一般費率案件存檔和其他事項:
水部分：
2017年7月，GSWC就其所有水區和總辦事處提出了一般費率申請，以確定2019-2021年的新費率。2019年5月30日，中央水利部發布了對GSWC水價案的最終決定，該案件的費率追溯到2019年1月1日。除其他事項外，最後決定還批准了GSWC與CPUC公共倡導者辦公室之間於2018年8月達成的一項和解協議。因此，最後決定授權GSWC在利率週期內投資約3.345億美元。這3.345億美元的基礎設施投資包括2 040萬美元的基本建設項目，在這些項目完成後，這些項目將通過諮詢函申請收回收入。
除諮詢信項目收入外，核定的新費率將使2019年的水資源毛利率增加約710萬美元，並根據自2018年8月結算以來更新的通貨膨脹指數值進行調整，而不是2018年通過的用水毛利率。2019年所需水費減少，與2018年採用的折舊費相比，折舊費減少了約700萬美元，原因是根據在一般費率情況下提交的訂正研究報告，綜合折舊率總體有所下降。折舊費用的減少降低了水務毛利率，並被相應的折舊費用減少所抵消，對淨收益沒有任何影響。此外，2019年所需水收入包括因2017年減税和就業法(“税法”)而超額遞延退税減少約220萬美元，所得税支出也相應減少
對淨利潤沒有影響。如果折舊與2018年採用的數額相同，而且沒有減少2019年所需收入的遞延退税，2019年的用水毛利率將增加約1 630萬美元。
由於2019年5月CPUC的最後決定，GSWC於2019年6月8日實施了新的水價。CPUC在最後決定中還批准收回在CPUC授權的備忘錄賬户中跟蹤的以前發生的費用。這導致行政和一般費用減少約110萬美元，即每股0.02美元，記錄在2019年第二季度。最後決定還允許在2020年和2021年分別增加約910萬美元(按當前通貨膨脹指數計算)和1 200萬美元的新增水收入，但須視收入測試結果和預測通貨膨脹指數值的變化而定。
電氣部分：
2017年5月，GSWC向CPUC提交了電力通用費率申請，以確定2018年至2021年的新電價。2018年11月，GSWC和公設律師辦公室提出一項聯合動議，要求雙方通過一項和解協議，解決與一般費率案有關的所有問題。
2019年8月15日，中央結算委員會就這一總體匯率案作出最後決定，通過了整個和解協議。除其他事項外，該決定授權GSWC電力部門的新股本回報率為9.60%，而此前的授權回報率為9.95%。該決定還包括一項資本結構和債務成本，這與2018年3月中國石油天然氣集團(GSWC)水務部分資本程序成本中批准的成本是一致的。此外，決定(一)將利率週期延長一年(2018-2022年新費率將生效)；(二)將2018年的電力毛利率比2017年通過的電力毛利率增加約200萬美元，並根據税法的修改進行調整；(3)授權BVES建造其申請中所要求的所有基本建設項目，併為利率週期增加的第五年提供額外資金，該週期在5年利率週期內的資本項目總額約為4 400萬美元；(4)2019年和2020年，採用的電力毛利率每年增加120萬美元，2021年增加110萬美元，2022年增加100萬美元。209-2022年的利率增長不受收入測試的限制。
由於電力通用費率案的最後定稿推遲，2018年和2019年前6個月確認的電力收入是根據2017年採用的費率計算的。由於CPUC的最終決定追溯到2018年1月1日，該決定的累積追溯性收益影響包括在2019年第三季度的業績中，包括2019年前6個月每股約0.03美元，以及2018年12月31日終了的全年每股0.04美元。
第1054號加州議會法案：
2019年7月12日，加州州長簽署了第1054號議會法案(“AB 1054”)，該法案的規定立即生效。除其他事項外，AB 1054為電力公司提供了一個框架，以便按照定義收回因一場有覆蓋的野火而產生的成本和支出，並在特定情況下允許納税人收回成本。該法案還設立了野火基金(Wildfire Fund)，以支付在某些情況下因有保障的野火而產生的合格索賠。野火基金預計部分由電力公司股東提供資金，部分由差餉繳納人提供。加州三大電力公司正在參與野火基金(WildFire Fund)。其他投資者所有的電力公司(被稱為“區域”公用事業)，包括GSWC的bVES部門，已經決定不參與。野火基金極不可能對諸如bVES這樣的地區公用事業機構有任何財務價值，因為地區公用事業機構的提款上限是區域公用事業公司初始和年度總繳款和提款總額的三倍，而且只有在某一年對該公用事業公司的索賠額(必須解決或最終裁定)超過公用事業保險金額或10億美元的情況下才能進行。野火的索賠額遠未達到10億美元的最低水平，如果達到了，索償額很可能會超過電力部門從野火基金獲得的金額。
AB 1054還要求中央電力公司在確定一家電力公司是否可以向差餉繳納人收回野火引起的費用和費用時，如果根據電力公司的合理行為確定費用和開支是公正和合理的，電力公司有舉證責任，除非它在發生野火的時間內持有有效的安全證明，或者原告有合理的懷疑，證明其行為是合理的，否則該電力公司有舉證責任，GSWC打算按照中央結算委員會通過的現行程序向中央結算委員會申請安全認證。該法案還授權一家電力公司提出申請，要求中央電力公司核準收回通過發行利率部分擔保的債券而確定的合理費用和開支。
訂約承辦事務部分：
根據50年的固定價格合同，華碩的收入、經營收入和現金流是通過提供水和/或廢水服務，包括運營和維護服務，以及在各種軍事設施的供水和/或廢水系統設施的建造而獲得的。這些50年合約的合約價格須受年度經濟價格調整的影響。合同業務產生的額外收入主要取決於新的
與美國政府修改合同或與其他第三方主要承包商簽訂協議的建築活動.
萊利堡：
2018年7月1日，ASUS在完成過渡期和詳細的清單研究之後，承擔了位於堪薩斯州的美國陸軍設施萊利堡的供水和廢水收集和處理設施的運行、維護和建設管理。這份50年的合同將受到年度經濟價格調整的影響。
摘要第三按分段分列的季度業績
下表列出了第三按業務部門分列的季度稀釋每股收益：
|
| | | | | | | | | | | | |
| | 稀釋後每股收益 |
| | 三個月 | | |
| | 9/30/2019 | | 9/30/2018 | | 變化 |
水 | | $ | 0.53 |
| | $ | 0.47 |
| | $ | 0.06 |
|
電力(不包括CPUC決定對一般費率案件的追溯影響) | | 0.03 |
| | 0.02 |
| | 0.01 |
|
訂約承辦事務 | | 0.12 |
| | 0.13 |
| | (0.01 | ) |
AWR(父母) | | 0.01 |
| | — |
| | 0.01 |
|
調整後合併稀釋每股收益 | | 0.69 |
| | 0.62 |
| | 0.07 |
|
CPUC決定對2019年頭6個月和2018年全年電力通用費率案的追溯影響 | | 0.07 |
| | — |
| | 0.07 |
|
據報道，合併稀釋後每股收益 | | $ | 0.76 |
| | $ | 0.62 |
| | $ | 0.14 |
|
水部分：
稀釋後的水部分每股收益三結束的幾個月2019年9月30日增加$0.06按每股計算，與同期比較2018。下列項目影響了這兩個時期之間的可比性(不包括對淨收入沒有影響的開票附加費的影響)：
| |
• | 水務毛利率的增加增加了每股收益約0.06美元，這主要是由於2019年5月CPUC就一般費率案作出的決定，該決定核準了2019年的新水費率並採用了供水費用。如前所述，2019年所需水費也有所減少，以反映折舊費用減少，原因是根據在一般費率案中提交的訂正研究，綜合折舊率總體降低。折舊費用的減少降低了水務毛利率，並被下文討論的折舊費用相應減少所抵消，對淨收益沒有任何影響。 |
| |
• | 業務費用(不包括供應費用)總體減少，對每股收益產生了0.02美元的積極影響，主要原因是折舊及行政和一般費用減少。如上文所述，折舊費用較低反映在一般費率情況下核準的新的收入要求中。行政和一般費用減少的主要原因是，與確認以股票為基礎的補償費用有關的時間差異。這些減少額被較高的維持費、財產税和其他税部分抵銷。 |
| |
• | 期間產生的收益減少。三結束的幾個月2019年9月30日由於市場條件以及利息費用的增加，書記官長為為退休福利計劃提供資金而持有的投資，與2018年同期相比，每股淨水收入減少了約0.01美元。 |
| |
• | 因某些流通税和永久項目而引起的實際所得税税率的變化三結束的幾個月2019年9月30日與2018年同期相比，水務部門每股收益減少了約0.01美元。 |
電氣部分：
2019年8月，CPUC發佈了關於電力通用費率案的最後決定，該決定為2018年至2022年設定了新的費率。由於新費率追溯到2018年1月1日，新費率對2019年前6個月和2018年全年的影響反映在2019年第三季度的結果中。在電氣部門的0.10美元每股收益記錄的三個月結束2019年9月30日，2019年頭6個月每股約0.03美元，2018年12月31日終了全年每股0.04美元，共計$0.07每股，顯示在上表中的一個單獨行上。
不包括這一追溯性影響 這個三結束的幾個月2019年9月30日，電力部分的稀釋收益為$0.03每股與$0.02年同期每股2018。電力毛利率因中央市政局八月最後決定批准的新税率而增加，但因實際所得税税率較去年同期上升而被部分抵銷。2018由特定的流通税造成的。
訂約承辦事務部分：
最後三個月2019年9月30日，來自合同服務部門的稀釋收益為$0.12每股與$0.13年同期每股2018。減少的主要原因是2019年完成建築工程的時間與2018年不同。
AWR(家長)：
最後三個月2019年9月30日，稀釋後的收益在awr(母公司)增加$0.01每股税負主要是由於國家單一税額較低所致。
按分段分列的年度最新結果摘要
下表按業務部門列出了截至目前為止稀釋後的每股收益。 |
| | | | | | | | | | | | |
| | 稀釋後每股收益 |
| | 9個月 | | |
| | 9/30/2019 | | 9/30/2018 | | 變化 |
水 | | $ | 1.33 |
| | $ | 1.02 |
| | $ | 0.31 |
|
電力(不包括CPUC決定對一般費率案件的追溯影響) | | 0.11 |
| | 0.08 |
| | 0.03 |
|
訂約承辦事務 | | 0.34 |
| | 0.24 |
| | 0.10 |
|
AWR(父母) | | 0.01 |
| | 0.01 |
| | — |
|
調整後合併稀釋每股收益 | | 1.79 |
| | 1.35 |
| | 0.44 |
|
CPUC決定對2018年全年電力通用費率案的追溯影響 | | 0.04 |
| | — |
| | 0.04 |
|
據報道，合併稀釋後每股收益 | | $ | 1.83 |
| | $ | 1.35 |
| | $ | 0.48 |
|
水部分：
稀釋後的水部分每股收益九結束的幾個月2019年9月30日增加$0.31按每股計算，與同期比較2018主要原因是2019年5月批准了水費一般費率案。也包括在九結束的幾個月2019年9月30日行政和一般費用減少110萬美元，對每股收益產生了0.02美元的積極影響，以反映中央結算委員會批准收回以前在備忘錄賬户中支出和跟蹤的費用。不包括每股0.02美元的影響，稀釋後的每股收益來自水務部門九結束的幾個月2019年9月30日由於下列項目(不包括收費)，每股增加0.29美元：
| |
• | 每股淨水毛利率增加0.17美元，這是因為中央水利部對水一般費率案的最後決定批准了新費率，追溯到2019年1月1日。 |
| |
• | 業務費用(不包括供應費用)全面減少，對每股收益產生了積極影響，主要原因是最近在水費一般費率案中核準的綜合費率較低，導致折舊費用減少。由於採用較低的綜合費率，折舊費用減少，也降低了採用的水務毛利率，對淨收益沒有任何影響。維持費也有所減少，預計將在2019年剩餘時間內增加。 |
| |
• | 扣除利息開支後的利息和其他收入增加0.02美元，原因是九結束的幾個月2019年9月30日註冊人為退休福利計劃提供資金的投資-與2018因為市場狀況。 |
| |
• | 因某些流通税和永久項目而引起的實際所得税税率的變化九結束的幾個月2019年9月30日與同時期相比2018，水務部門每股收益增加約0.02美元。 |
電氣部分：
CPUC 2099年8月對電力通用費率案的最終裁決確定了2018年至2022年的新費率，並追溯到2018年1月1日。因此，2018年財政年度所有財政年度新電價的追溯影響反映在九結束的幾個月2019年9月30日。的每股收益為0.15美元九結束的幾個月2019年9月30日，約$0.04每股與2018年12月31日終了的全年有關，在上表的另一欄中顯示。
不包括這一追溯性影響 這個九結束的幾個月2019年9月30日，電力部分的稀釋收益為$0.11每股與$0.08年同期每股2018。增加的原因是電力毛利率較高，原因是中央市政局八月份的最後決定所批准的新税率，部分被較高的實際所得税税率所抵銷。九結束的幾個月2018年9月30日由於某些流通税的變化。
訂約承辦事務部分：
為九結束的幾個月2019年9月30日，合約服務部分的每股攤薄收益如下：$0.34每股與$0.24年同期每股2018部分原因是2018年7月在萊利堡開始運營。其他幾個軍事基地的管理費和建築收入也有所增加，原因是成功解決了各種價格調整，建築活動與2018年同期相比總體上有所增加。
以下討論和分析三九結束的幾個月2019年9月30日和2018提供有關AWR的綜合業務和資產的信息，並在必要時具體提及AWR的個別部門和子公司：GSWC和ASUS及其子公司。
綜合經營業績-三個月結束 九月三十日 2019 和 2018 (單位：千元，每股除外): |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月結束
2019年9月30日 | | 三個月結束
2018年9月30日 | | $ 變化 | | % 變化 |
經營收入 | | |
| | |
| | |
| | |
|
水 | | $ | 95,249 |
| | $ | 87,689 |
| | $ | 7,560 |
| | 8.6 | % |
電 | | 11,996 |
| | 7,875 |
| | 4,121 |
| | 52.3 | % |
訂約承辦事務 | | 27,251 |
| | 28,618 |
| | (1,367 | ) | | (4.8 | )% |
營業收入總額 | | 134,496 |
| | 124,182 |
| | 10,314 |
| | 8.3 | % |
| | | | | | | | |
營業費用 | | |
| | |
| | |
| | |
|
購水 | | 23,361 |
| | 21,842 |
| | 1,519 |
| | 7.0 | % |
為抽水而購買的電力 | | 3,042 |
| | 3,217 |
| | (175 | ) | | (5.4 | )% |
地下水產量評價 | | 5,634 |
| | 5,961 |
| | (327 | ) | | (5.5 | )% |
為轉售而購買的電力 | | 2,403 |
| | 2,647 |
| | (244 | ) | | (9.2 | )% |
供應成本平衡賬户 | | (2,680 | ) | | (5,212 | ) | | 2,532 |
| | (48.6 | )% |
其他操作 | | 8,267 |
| | 8,355 |
| | (88 | ) | | (1.1 | )% |
行政和一般 | | 20,626 |
| | 21,570 |
| | (944 | ) | | (4.4 | )% |
折舊和攤銷 | | 9,006 |
| | 10,118 |
| | (1,112 | ) | | (11.0 | )% |
維修 | | 4,109 |
| | 3,422 |
| | 687 |
| | 20.1 | % |
財產税和其他税 | | 5,234 |
| | 4,692 |
| | 542 |
| | 11.6 | % |
華碩建築 | | 12,894 |
| | 13,620 |
| | (726 | ) | | (5.3 | )% |
出售資產收益 | | (124 | ) | | (25 | ) | | (99 | ) | | * |
|
業務費用共計 | | 91,772 |
| | 90,207 |
| | 1,565 |
| | 1.7 | % |
| | | | | | | | |
營業收入 | | 42,724 |
| | 33,975 |
| | 8,749 |
| | 25.8 | % |
| | | | | | | | |
其他收入和支出 | | |
| | |
| | |
| | |
|
利息費用 | | (6,279 | ) | | (5,948 | ) | | (331 | ) | | 5.6 | % |
利息收入 | | 826 |
| | 641 |
| | 185 |
| | 28.9 | % |
其他，淨額 | | 140 |
| | 1,223 |
| | (1,083 | ) | | (88.6 | )% |
| | (5,313 | ) | | (4,084 | ) | | (1,229 | ) | | 30.1 | % |
| | | | | | | | |
所得税前收入 | | 37,411 |
| | 29,891 |
| | 7,520 |
| | 25.2 | % |
所得税費用 | | 9,405 |
| | 6,939 |
| | 2,466 |
| | 35.5 | % |
| | | | | | | | |
淨收益 | | $ | 28,006 |
| | $ | 22,952 |
| | $ | 5,054 |
| | 22.0 | % |
| | | | | | | | |
普通股基本收益 | | $ | 0.76 |
| | $ | 0.62 |
| | $ | 0.14 |
| | 22.6 | % |
| | | | | | | | |
全稀釋每股收益 | | $ | 0.76 |
| | $ | 0.62 |
| | $ | 0.14 |
| | 22.6 | % |
*沒有意義
經營收入：
一般
GSWC依賴CPUC批准提高利率，以收回運營費用，並提供用於為GSWC的公用事業工廠提供資金的投資和借入資本的回報。註冊人依靠經濟價格和美國政府的公平調整來收回運營費用，併為ASUS提供利潤率。如果軍事私有化子公司不能及時獲得適當的利率減免或調整，目前的運營收入和收益可能會受到負面影響。ASUS的收益也會受到軍事公用事業私有化子公司的額外建設項目水平的影響，這些項目在未來可能或不可能繼續維持目前的水平。
水
最後三個月2019年9月30日，水業務收入增加760萬美元到9 520萬美元與同時期相比2018主要原因是2019年5月CPUC決定批准了新的水價，該決定追溯到2019年1月1日。此外，還增加了與CPUC批准的附加費有關的收入，以收回以前發生的費用，以及彌補大部分地區供應成本的增加。這些附加費在很大程度上被相應的業務費用增加所抵消，對收入造成非實質性影響。
帳單用水量第三四分之一2019年內較同期減少約5%2018。一般而言，消費的變化不會對記錄的收入產生重大影響，這是由於中央財政委員會批准的“水收入調整機制”(“wram”)在除一個小的利率制定區以外的所有地區都已建立。GSWC記錄了其向水用户支付的費用與CPUC在wram賬户中授權作為監管資產或負債的金額之間的差異。
電
截止三個月的電力收入2019年9月30日增加410萬美元到1 200萬美元，由於2019年8月CPUC就電力通用費率案作出的最後決定批准了新費率，這一決定可追溯到2018年1月1日。包括在1 200萬美元與2019年第三季度之前的期間相比，電力收入約為370萬美元。
終了三個月的電費使用情況2019年9月30日較截至的三個月減少約3%2018年9月30日由於中央財政委員會批准的“基本收入需求調整機制”(“BRRAM”)將某些收入調整到經中央財政委員會批准的水平，使用上的變化對收入沒有重大影響。
訂約承辦事務
訂約承辦事務的收入包括建築收入(包括更新和更換)以及在各軍事基地運行和維護水和(或)廢水系統的管理費。2019年9月30日，訂約承辦服務收入減少140萬美元到2 730萬美元相比較2 860萬美元在同一時期2018主要原因是2019年完成建築工程的時間與2018年不同。
華碩子公司繼續與美國政府授予的合同修改以及與軍事公用事業私有化子公司新建築項目的第三方主承包商簽訂協議。2019年期間，ASUS獲得了約2，050萬美元的新建設項目，這些項目已經或預計將在2019年和2020年期間完成。修改與美國政府的50年原始合同以及與第三方主要承包商簽訂的額外建築項目協議的收益和現金流在未來可能會繼續，也可能不會繼續。亞細亞
業務費用：
供應成本
供水部分的供應費用包括購買的水、為抽水購買的電力、地下水生產評估和供水成本平衡賬户的變化。電力部分的供應費用包括購買的轉售電力、BVES發電機組使用天然氣的費用、可再生能源信貸的費用和供電成本平衡帳户的變動。.水和電毛利潤是通過從總收入中減去總供應成本來計算的。註冊人使用這些毛利率和相關百分比作為評價其經營結果的重要措施。註冊人認為，這些措施是評估其水電部門內公用事業業務業績的有用的內部基準。註冊人定期審查這些測量數據，並將其與歷史時期和運營預算進行比較。然而，這些沒有按照公認會計原則提出的措施可能無法與其他實體使用的標題相同的措施相媲美，不應被視為根據公認會計原則確定的營業收入的替代辦法。
供應費用總額佔業務費用總額的最大部分。供應費用約佔34.6%和31.5%已結束的三個月的業務費用總額九月三十日 2019和2018分別。
下表列出了在截止的三個月內水電收入、供應費用和毛利率的增加(減少)和百分比變化的數額(以千為單位)。九月三十日 2019和2018。記錄在案的水費增加了963 000美元，以收回以前發生的費用，但不影響水的收入。收回以前發生的費用的附加費在向客户收費時記在收入中，並由相應數額的營業費用抵消，對收入沒有任何影響。
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月結束
2019年9月30日 | | 三個月結束
2018年9月30日 | | $ 變化 | | % 變化 |
水營業收入 (1) | | $ | 95,249 |
| | $ | 87,689 |
| | $ | 7,560 |
| | 8.6 | % |
供水費用： | | |
| | |
| | |
| | |
|
購買的水(1) | | $ | 23,361 |
| | $ | 21,842 |
| | $ | 1,519 |
| | 7.0 | % |
為抽水而購買的電力(1) | | 3,042 |
| | 3,217 |
| | (175 | ) | | (5.4 | )% |
地下水產量評估(1) | | 5,634 |
| | 5,961 |
| | (327 | ) | | (5.5 | )% |
供水成本平衡賬户(1) | | (3,330 | ) | | (5,639 | ) | | 2,309 |
| | (40.9 | )% |
供水費用總額 | | $ | 28,707 |
| | $ | 25,381 |
| | $ | 3,326 |
| | 13.1 | % |
水毛利率(2) | | $ | 66,542 |
| | $ | 62,308 |
| | $ | 4,234 |
| | 6.8 | % |
| | |
| | | |
| | |
|
| | | | | | | | |
電力營業收入(1) | | $ | 11,996 |
| | $ | 7,875 |
| | $ | 4,121 |
| | 52.3 | % |
供電費用： | | |
| | |
| | |
| | |
|
為轉售而購買的電力(1) | | $ | 2,403 |
| | $ | 2,647 |
| | $ | (244 | ) | | (9.2 | )% |
電力供應成本平衡賬户(1) | | 650 |
| | 427 |
| | 223 |
| | 52.2 | % |
供電費用總額 | | $ | 3,053 |
| | $ | 3,074 |
| | $ | (21 | ) | | (0.7 | )% |
電力毛利率(2) | | $ | 8,943 |
| | $ | 4,801 |
| | $ | 4,142 |
| | 86.3 | % |
(一)在美國農業協會綜合損益表中報告的再轉制，但供應成本平衡賬户除外。上表中的水和電力供應成本平衡賬户的總和載於AWR的合併損益表中。$(2,680,000)和$(5,212,000)最後三個月九月三十日 2019和2018分別。收入包括附加費，因為附加費增加了相應數額的收入和業務費用，因此不產生淨收益影響。
(二)水電費毛利率不包括折舊、攤銷、維修、行政、總務、財產税或者其他經營費用。
影響供水成本的兩個主要因素是產生的水量和水源。一般來説，從水井生產水的可變成本低於從批發供應商購買的水的成本。根據CPUC-批准的修改成本平衡帳户(“MCBA”)，GSWC軌道採用和實際費用水平的購買水，電力購買抽水和泵税。GSWC記錄已採用的和實際購買的水、購買的電力和泵税費用之間的差異(包括費率和體積變化的影響)。GSWC從客户處收回或退還這些差額的金額。GSWC公司對每個水費率區域分別跟蹤這些差異。
截至目前三個月所購水的整體實際百分比九月三十日 2019和2018分別約為47%和43%，而截至3個月的核準採納百分比分別為39%和30%。九月三十日 2019和2018分別。購買水的實際百分比高於所採用的百分比，原因是由於幾口水井無法使用，購買的水費用較高。截至三個月的水費九月三十日 2019增加到2 340萬美元相比較2 180萬美元在同一時期2018。為抽水和地下水生產評估而購買的電力減少的原因是，與抽水相比，購買的水混合更多。
供水成本平衡賬户中的應收賬款餘額減少230萬美元在三個月內結束九月三十日 2019與同時期相比2018主要是由於從批准的供水一般費率案中更新採用的供水成本費用，導致在供水成本平衡賬户中收取的費用較低。
最後三個月九月三十日 2019，為轉售給BVES客户而購買的電力成本下降到240萬美元相比較260萬美元在同一時期內2018。與截至三個月相比，電力供應成本平衡賬户中的超額收取額有所增加。九月三十日 2018由於每兆瓦小時的平均價格(“MWh”)下降。每MWh的平均價格(包括固定成本)從截至三個月的81.95美元下降九月三十日 2018同期至77.48美元2019.
其他行動
GSWC其他業務費用的主要組成部分包括工資、材料和用品、化學品和水處理費用以及運行受管制供水系統的外部服務費用，包括與輸水和分配、抽水、水質、抄表、計費、地區辦事處的運作以及電力系統有關的費用。註冊公司的承包服務業務也承擔了許多相同類型的費用。九月三十日 2019和2018，按業務部門開列的其他業務費用如下(千美元)： |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月結束
2019年9月30日 | | 三個月結束
2018年9月30日 | | $ 變化 | | % 變化 |
供水服務 | | $ | 6,203 |
| | $ | 5,820 |
| | $ | 383 |
| | 6.6 | % |
電力服務 | | 526 |
| | 750 |
| | (224 | ) | | (29.9 | )% |
訂約承辦事務 | | 1,538 |
| | 1,785 |
| | (247 | ) | | (13.8 | )% |
其他業務共計 | | $ | 8,267 |
| | $ | 8,355 |
| | $ | (88 | ) | | (1.1 | )% |
最後三個月九月三十日 2019，水務部分的其他業務費用增加，原因是收回費用的附加費比2018。除附加費的增加不會影響收入外，水務部分的其他營運開支亦減少了50，000元。
最後三個月九月三十日 2019，由於外部服務費用和壞賬費用減少，電力部門的其他業務費用總額減少，而$247,000合同服務部分減少的原因是與業務有關的勞動力成本降低。
行政和一般事務
行政和一般費用包括與行政和一般職能有關的工資、所有與僱員有關的福利、保險費用、外部法律和諮詢費、監管-公用事業-佣金費用、與作為上市公司有關的費用和由費用帳户支付的一般公司費用。最後三個月九月三十日 2019和2018、按業務部門分列的行政和一般支出，包括AWR(母公司)，包括下列費用(單位：千美元)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月結束
2019年9月30日 | | 三個月結束
2018年9月30日 | | $ 變化 | | % 變化 |
供水服務 | | $ | 13,473 |
| | $ | 14,268 |
| | $ | (795 | ) | | (5.6 | )% |
電力服務 | | 1,732 |
| | 2,099 |
| | (367 | ) | | (17.5 | )% |
訂約承辦事務 | | 5,418 |
| | 5,201 |
| | 217 |
| | 4.2 | % |
AWR(父母) | | 3 |
| | 2 |
| | 1 |
| | 50.0 | % |
行政和一般事務共計 | | $ | 20,626 |
| | $ | 21,570 |
| | $ | (944 | ) | | (4.4 | )% |
最後三個月2019年9月30日，水務部分的行政和一般開支減少了$795,000主要原因是時間上的差異，與確認基於股票的補償費用有關，按照各自的會計準則進行記錄。這一減少被以下因素部分抵消：勞動力、其他與僱員有關的福利和外部服務費用增加，以及為收回行政和一般費用而收取的附加費與1999年同期相比有所增加。2018對收入沒有影響，
電力部門的行政和一般費用減少的原因是外部服務和管理費用減少。
最後三個月2019年9月30日合同服務部門的行政和一般費用增加的原因是勞動力和勞動相關費用增加，法律和外部服務費用增加，以及根據水一般費率案件判決分配給ASUS的分擔服務費用比例更大。
折舊和攤銷
最後三個月九月三十日 2019和2018、按業務部門分列的折舊和攤銷情況如下(單位：千美元)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月結束
2019年9月30日 | | 三個月結束
2018年9月30日 | | $ 變化 | | % 變化 |
供水服務 | | $ | 7,690 |
| | $ | 9,058 |
| | $ | (1,368 | ) | | (15.1 | )% |
電力服務 | | 669 |
| | 565 |
| | 104 |
| | 18.4 | % |
訂約承辦事務 | | 647 |
| | 495 |
| | 152 |
| | 30.7 | % |
折舊和攤銷總額 | | $ | 9,006 |
| | $ | 10,118 |
| | $ | (1,112 | ) | | (11.0 | )% |
2019年5月CPUC在水一般費率案中的最後決定根據修訂後的折舊研究批准了較低的綜合折舊率。綜合折舊率的下降降低了水毛利率，相應地減少了折舊費用，對淨收益沒有任何影響。新的綜合費率所造成的折舊費用減少被公用事業廠增加的折舊部分抵消。
電力和承包服務部門折舊費用增加的原因是2018年和2019年增建了工廠。
維修
最後三個月九月三十日 2019和2018，按業務部門分列的維持費包括下列費用(千美元)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月結束
2019年9月30日 | | 三個月結束
2018年9月30日 | | $ 變化 | | % 變化 |
供水服務 | | $ | 3,383 |
| | $ | 2,421 |
| | $ | 962 |
| | 39.7 | % |
電力服務 | | 40 |
| | 288 |
| | (248 | ) | | (86.1 | )% |
訂約承辦事務 | | 686 |
| | 713 |
| | (27 | ) | | (3.8 | )% |
總維修 | | $ | 4,109 |
| | $ | 3,422 |
| | $ | 687 |
| | 20.1 | % |
水務部門的維修費增加，原因是計劃維修和非計劃維修比2018。預計在2019年剩餘時間內，供水部分的維修費將繼續增加。
最後三個月九月三十日 2019，電力部分維修費的減少包括302 000美元的減少，以反映收回中央UC於2019年8月核準的以前發生的費用。
財產税和其他税
最後三個月九月三十日 2019和2018、按商業部門分列的財產税和其他税種包括：(千美元)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月結束
2019年9月30日 | | 三個月結束
2018年9月30日 | | $ 變化 | | % 變化 |
供水服務 | | $ | 4,483 |
| | $ | 4,033 |
| | $ | 450 |
| | 11.2 | % |
電力服務 | | 304 |
| | 267 |
| | 37 |
| | 13.9 | % |
訂約承辦事務 | | 447 |
| | 392 |
| | 55 |
| | 14.0 | % |
財產税和其他税共計 | | $ | 5,234 |
| | $ | 4,692 |
| | $ | 542 |
| | 11.6 | % |
財產税和其他税種總體上增加了，部分原因是供水部門增加了資本。向各市和各縣支付的地方特許費也有所增加，這些費用是以收入和公用事業廠為基礎的。隨着新水費案的批准，專營權收費的增加，反映在新採用的收入規定上。
華碩建築
最後三個月九月三十日 2019，訂約承辦事務的建築費用為1 290萬美元，減少$726,000與同時期相比2018主要原因是2019年期間完成建築工程的時間與2018年不同。
利息費用
最後三個月九月三十日 2019和2018，按業務部門分列的利息支出，包括AWR(母公司)，包括下列費用(千美元)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月結束
2019年9月30日 | | 三個月結束
2018年9月30日 | | $ 變化 | | % 變化 |
供水服務 | | $ | 5,652 |
| | $ | 5,472 |
| | $ | 180 |
| | 3.3 | % |
電力服務 | | 334 |
| | 309 |
| | 25 |
| | 8.1 | % |
訂約承辦事務 | | 137 |
| | 73 |
| | 64 |
| | 87.7 | % |
AWR(父母) | | 156 |
| | 94 |
| | 62 |
| | 66.0 | % |
利息費用總額 | | $ | 6,279 |
| | $ | 5,948 |
| | $ | 331 |
| | 5.6 | % |
利息開支總額增加的原因是，循環信貸貸款的平均貸款額較高，而循環信貸貸款的利率亦較高。2018。2019年3月，世界銀行在信貸安排中行使了一項選擇權，將其借款能力從1.5億美元提高到2億美元。2019年的借款用於償還$40.0百萬6.70%高級票據，到期於2019年3月，併為GSWC的部分資本支出提供資金。
利息收入
最後三個月九月三十日 2019和2018，按業務部門分列的利息收入，包括AWR(母公司)，包括以下(千美元)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月結束
2019年9月30日 | | 三個月結束
2018年9月30日 | | $ 變化 | | % 變化 |
供水服務 | | $ | 446 |
| | $ | 433 |
| | $ | 13 |
| | 3.0 | % |
電力服務 | | 100 |
| | 18 |
| | 82 |
| | 455.6 | % |
訂約承辦事務 | | 281 |
| | 191 |
| | 90 |
| | 47.1 | % |
AWR(父母) | | (1 | ) | | (1 | ) | | — |
| | — | % |
利息收入總額 | | $ | 826 |
| | $ | 641 |
| | $ | 185 |
| | 28.9 | % |
截至三個月的利息收入增加九月三十日 2019主要原因是在截至三個月的三個月內，合同服務部門在萊利堡完成的某些初步建設項目的利息收入。九月三十日 2019，以及由於2019年8月CPUC的最後決定而產生的與電力部門監管資產有關的利息。
其他，淨額
最後三個月2019年9月30日，其他收入減少，原因是書記官長為退休福利計劃持有的投資收益低於2018年同期，原因是最近的市場狀況。與登記人確定的養卹金計劃和其他退休福利有關的定期福利淨額的非服務費用部分也有所增加。然而，由於中央結算委員會授權的GSWC的養卹金平衡賬户，定期福利費用淨額的變化大部分被相應的收入變化所抵消，對收入沒有實質性影響。
所得税費用
最後三個月九月三十日 2019和2018，按業務部門分列的所得税支出，包括AWR(母公司)，包括以下(千美元)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月結束
2019年9月30日 | | 三個月結束
2018年9月30日 | | $ 變化 | | % 變化 |
供水服務 | | $ | 6,720 |
| | $ | 5,247 |
| | $ | 1,473 |
| | 28.1 | % |
電力服務 | | 1,663 |
| | 167 |
| | 1,496 |
| | 895.8 | % |
訂約承辦事務 | | 1,391 |
| | 1,606 |
| | (215 | ) | | (13.4 | )% |
AWR(父母) | | (369 | ) | | (81 | ) | | (288 | ) | | 355.6 | % |
所得税總費用 | | $ | 9,405 |
| | $ | 6,939 |
| | $ | 2,466 |
| | 35.5 | % |
截至三個月的綜合所得税開支九月三十日 2019增加250萬美元主要原因是税前收入增加，很大程度上是由於新的水費率以及電力通用費率案的追溯性影響。AWR的有效所得税税率(“ETR”)是25.1%和23.2%最後三個月2019年9月30日和2018分別。增加的主要原因是GSWC的ETR增加，這是26.4%和23.2%最後三個月2019年9月30日和2018，主要是由某些流通性項目的變化造成的。部分抵消GSWC ETR增加的部分原因是降低了AWR(母公司)的州税。
綜合業務業績-9個月結束 2019年9月30日 和 2018 (單位：千元，每股除外): |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2019年9月30日止的9個月 | | 截至2018年9月30日止的9個月 | | $ 變化 | | % 變化 |
經營收入 | | |
| | |
| | |
| | |
|
水 | | $ | 248,112 |
| | $ | 228,834 |
| | $ | 19,278 |
| | 8.4 | % |
電 | | 30,033 |
| | 25,548 |
| | 4,485 |
| | 17.6 | % |
訂約承辦事務 | | 82,731 |
| | 71,429 |
| | 11,302 |
| | 15.8 | % |
營業收入總額 | | 360,876 |
| | 325,811 |
| | 35,065 |
| | 10.8 | % |
| | | | | | | | |
營業費用 | | |
| | |
| | |
| | |
|
購水 | | 55,263 |
| | 52,057 |
| | 3,206 |
| | 6.2 | % |
為抽水而購買的電力 | | 6,562 |
| | 7,141 |
| | (579 | ) | | (8.1 | )% |
地下水產量評價 | | 14,020 |
| | 15,146 |
| | (1,126 | ) | | (7.4 | )% |
為轉售而購買的電力 | | 8,498 |
| | 8,439 |
| | 59 |
| | 0.7 | % |
供應成本平衡賬户 | | (2,845 | ) | | (11,110 | ) | | 8,265 |
| | (74.4 | )% |
其他操作 | | 24,546 |
| | 24,125 |
| | 421 |
| | 1.7 | % |
行政和一般 | | 61,827 |
| | 62,076 |
| | (249 | ) | | (0.4 | )% |
折舊和攤銷 | | 26,493 |
| | 29,794 |
| | (3,301 | ) | | (11.1 | )% |
維修 | | 9,728 |
| | 10,921 |
| | (1,193 | ) | | (10.9 | )% |
財產税和其他税 | | 15,000 |
| | 13,863 |
| | 1,137 |
| | 8.2 | % |
華碩建築 | | 39,671 |
| | 35,168 |
| | 4,503 |
| | 12.8 | % |
出售資產收益 | | (236 | ) | | (43 | ) | | (193 | ) | | * |
|
業務費用共計 | | 258,527 |
| | 247,577 |
| | 10,950 |
| | 4.4 | % |
| | | | | | | |
|
|
營業收入 | | 102,349 |
| | 78,234 |
| | 24,115 |
| | 30.8 | % |
| | | | | | | | |
|
其他收入和支出 | | |
| | |
| | |
| | |
|
利息費用 | | (18,878 | ) | | (17,919 | ) | | (959 | ) | | 5.4 | % |
利息收入 | | 2,644 |
| | 1,813 |
| | 831 |
| | 45.8 | % |
其他，淨額 | | 2,073 |
| | 1,844 |
| | 229 |
| | 12.4 | % |
| | (14,161 | ) | | (14,262 | ) | | 101 |
| | (0.7 | )% |
| | | | | | | |
|
|
所得税前收入 | | 88,188 |
| | 63,972 |
| | 24,216 |
| | 37.9 | % |
所得税費用 | | 20,546 |
| | 13,890 |
| | 6,656 |
| | 47.9 | % |
| | | | | | | |
|
|
淨收益 | | $ | 67,642 |
| | $ | 50,082 |
| | $ | 17,560 |
| | 35.1 | % |
| | | | | | | |
|
|
普通股基本收益 | | $ | 1.83 |
| | $ | 1.36 |
| | $ | 0.47 |
| | 34.6 | % |
| | | | | | | |
|
|
全稀釋每股收益 | | $ | 1.83 |
| | $ | 1.35 |
| | $ | 0.48 |
| | 35.6 | % |
*沒有意義
經營收入：
水
為九結束的幾個月2019年9月30日，水業務收入增加$19.3百萬至$248.1年同期相比，百萬美元2018由於新的CPUC批准的水費自1月1日起生效，2019年1月1日作為2019年5月通用費率案件最後決定的一部分。此外，還增加了與CPUC批准的附加費有關的收入，以收回以前發生的費用，以及彌補大部分地區供應成本的增加。這些附加費在很大程度上被相應的業務費用增加所抵消，對收入造成非實質性影響。附加費收入的增加被業務費用(主要是行政和一般費用)相應增加所抵消，也沒有對收入造成任何影響。
第一次收費用水量九幾個月2019年內與同期比較，下跌約8%。2018。消費的變化一般不會對收入產生重大影響。
電
為九結束的幾個月2019年9月30日，電力業務收入3 000萬美元相比較2 550萬美元在同一時期2018由於2019年8月批准的新費率，CPUC對電力通用費率案的最終決定追溯到2018年1月1日。包括在收入中九結束的幾個月2019年9月30日約為230萬美元，與2018年全年有關。
年內，水電費增加了約4%。九結束的幾個月2019年9月30日與九結束的幾個月2018年9月30日由於CPUC批准的BRRAM將某些收入調整到CPUC授權的水平，因此使用上的變化不會對收入產生重大影響。
訂約承辦事務
為九結束的幾個月2019年9月30日，訂約承辦服務收入增加1 130萬美元到8 270萬美元相比較7 140萬美元在同一時期2018，主要原因是2018年7月在萊利堡開始運作。服務的其他軍事基地的管理費和建築收入也有所增加。
業務費用：
供應成本
供應費用總額佔業務費用總額的最大部分。供應費用約佔31.5%和28.9%的業務費用總額九結束的幾個月2019年9月30日和2018分別。下表列出了水電費收入、供應成本和毛利率的增加(減少)額和百分比變化。九結束的幾個月2019年9月30日和2018(千美元)。所記錄的水費增加了497 000美元，不影響水的收入。附加費在向客户收費時記錄在收入中，並由相應增加的運營費用抵消，對收入沒有影響。
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2019年9月30日止的9個月 | | 截至2018年9月30日止的9個月 | | $ 變化 | | % 變化 |
水務收入(1) | | $ | 248,112 |
| | $ | 228,834 |
| | $ | 19,278 |
| | 8.4 | % |
供水費用： | | |
| | |
| | |
| | |
|
購買的水(1) | | $ | 55,263 |
| | $ | 52,057 |
| | $ | 3,206 |
| | 6.2 | % |
為抽水而購買的電力(1) | | 6,562 |
| | 7,141 |
| | (579 | ) | | (8.1 | )% |
地下水產量評估(1) | | 14,020 |
| | 15,146 |
| | (1,126 | ) | | (7.4 | )% |
供水成本平衡賬户(1) | | (4,758 | ) | | (12,478 | ) | | 7,720 |
| | (61.9 | )% |
供水費用總額 | | $ | 71,087 |
| | $ | 61,866 |
| | $ | 9,221 |
| | 14.9 | % |
水毛利率(2) | | $ | 177,025 |
| | $ | 166,968 |
| | $ | 10,057 |
| | 6.0 | % |
| | | | | | |
| | |
|
| | | | | | | | |
電力營業收入(1) | | $ | 30,033 |
| | $ | 25,548 |
| | $ | 4,485 |
| | 17.6 | % |
供電費用： | | |
| | |
| | |
| | |
|
為轉售而購買的電力(1) | | $ | 8,498 |
| | 8,439 |
| | $ | 59 |
| | 0.7 | % |
電力供應成本平衡賬户(1) | | 1,913 |
| | 1,368 |
| | 545 |
| | 39.8 | % |
供電費用總額 | | $ | 10,411 |
| | $ | 9,807 |
| | $ | 604 |
| | 6.2 | % |
電力毛利率(2) | | $ | 19,622 |
| | $ | 15,741 |
| | $ | 3,881 |
| | 24.7 | % |
(1) 在美國農業協會的綜合損益表中報告，但供應成本平衡賬户除外。上表中的水和電力供應成本平衡賬户的總和在AWR的合併損益表中列出，並總計$(2,845,000)和$(11,110,000)為九結束的幾個月2019年9月30日和2018分別。收入包括附加費，因為附加費增加了相應數額的收入和業務費用，因此不產生淨收益影響。
(2) 水電毛利率不包括折舊和攤銷、維修、行政和總務、財產或其他税金或其他經營費用。
採購的水的總實際百分比九結束的幾個月2019年9月30日和2018分別為45%和41%，而採用的比例分別為36%和29%。九結束的幾個月2019年9月30日和2018分別。購買水的實際百分比高於採用的百分比，主要原因是幾口水井無法使用。採購的水費九結束的幾個月2019年9月30日增加到5 530萬美元相比較5 210萬美元在同一時期2018主要原因是批發用水費用增加，但因客户使用減少而部分抵消。
為九結束的幾個月2019年9月30日和2018，為抽水而購買的電力減少了$579,000由於購買的水的混合比抽水要高。地下水產量評估減少110萬美元由於抽水量減少，部分抵消了較高的水泵税率九結束的幾個月2019年9月30日與同時期相比2018.
供水成本平衡賬户中的應收賬款減少。770萬美元在九結束的幾個月2019年9月30日與同時期相比2018主要原因是一般收費個案所採用的供應成本金額有所更新，導致供水成本平衡賬目的未收水費較去年同期為低。2018.
其他行動
為九結束的幾個月九月三十日 2019和2018，按業務部門開列的其他業務費用如下(千美元)： |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2019年9月30日止的9個月 | | 截至2018年9月30日止的9個月 | | $ 變化 | | % 變化 |
供水服務 | | $ | 17,681 |
| | $ | 17,307 |
| | $ | 374 |
| | 2.2 | % |
電力服務 | | 1,962 |
| | 2,116 |
| | (154 | ) | | (7.3 | )% |
訂約承辦事務 | | 4,903 |
| | 4,702 |
| | 201 |
| | 4.3 | % |
其他業務共計 | | $ | 24,546 |
| | $ | 24,125 |
| | $ | 421 |
| | 1.7 | % |
為九結束的幾個月九月三十日 2019，水務部分的其他業務費用增加，主要原因是附加費增加，水費相應增加，對收入沒有影響。
行政和一般事務
為九結束的幾個月九月三十日 2019和2018、按業務部門分列的行政和一般開支，包括AWR(母公司)，包括下列費用(單位：千美元)： |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2019年9月30日止的9個月 | | 截至2018年9月30日止的9個月 | | $ 變化 | | % 變化 |
供水服務 | | $ | 39,090 |
| | $ | 40,833 |
| | $ | (1,743 | ) | | (4.3 | )% |
電力服務 | | 5,887 |
| | 5,860 |
| | 27 |
| | 0.5 | % |
訂約承辦事務 | | 16,843 |
| | 15,376 |
| | 1,467 |
| | 9.5 | % |
AWR(父母) | | 7 |
| | 7 |
| | — |
| | — | % |
行政和一般事務共計 | | $ | 61,827 |
| | $ | 62,076 |
| | $ | (249 | ) | | (0.4 | )% |
為九結束的幾個月九月三十日 2019，水部分的行政和一般費用減少，部分原因是減少了110萬美元，以反映中央水利部在2019年5月關於水總費率案件的最後決定中批准收回在中央結算委員會-經授權的備忘錄賬户中跟蹤的以前發生的費用-的情況。不包括這一減少以及在九結束的幾個月九月三十日 2019與同一時期相比2018水務部門的行政和一般費用增加了548 000美元，主要原因是與僱員有關的報酬和其他福利增加。如前所述，附加費記在收入中，並記錄在行政和一般費用中，數額相應而抵銷，對收入沒有影響。
為九結束的幾個月九月三十日 2019，訂約承辦事務的行政和一般費用增加150萬美元與九結束的幾個月九月三十日 2018從2018年7月1日起，由於勞動力和勞動力相關的成本在萊利堡開始運營，並根據水費總價案的最終決定，將更多的分擔服務成本分配給了ASUS。
折舊和攤銷
為九結束的幾個月九月三十日 2019和2018、按業務部門分列的折舊和攤銷情況如下(單位：千美元)： |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2019年9月30日止的9個月 | | 截至2018年9月30日止的9個月 | | $ 變化 | | % 變化 |
供水服務 | | $ | 22,484 |
| | $ | 26,693 |
| | $ | (4,209 | ) | | (15.8 | )% |
電力服務 | | 1,870 |
| | 1,694 |
| | 176 |
| | 10.4 | % |
訂約承辦事務 | | 2,139 |
| | 1,407 |
| | 732 |
| | 52.0 | % |
折舊和攤銷總額 | | $ | 26,493 |
| | $ | 29,794 |
| | $ | (3,301 | ) | | (11.1 | )% |
為九結束的幾個月2019年9月30日，水務的折舊和攤銷費用減少，原因是水一般費率案核準的綜合折舊率總體較低。折舊費用的減少被水廠和電力部門增加的折舊部分抵消。綜合折舊率的下降降低了水毛利率，相應地減少了折舊費用，從而導致
對淨利潤沒有影響。合同服務部門折舊增加的主要原因是，建築車輛和其他重型設備增加了固定資產，以及萊利堡開始運營。
維修
為九結束的幾個月九月三十日 2019和2018，按業務部門分列的維持費包括下列費用(千美元)： |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2019年9月30日止的9個月 | | 截至2018年9月30日止的9個月 | | $ 變化 | | % 變化 |
供水服務 | | $ | 7,237 |
| | $ | 8,236 |
| | $ | (999 | ) | | (12.1 | )% |
電力服務 | | 551 |
| | 798 |
| | (247 | ) | | (31.0 | )% |
訂約承辦事務 | | 1,940 |
| | 1,887 |
| | 53 |
| | 2.8 | % |
總維修 | | $ | 9,728 |
| | $ | 10,921 |
| | $ | (1,193 | ) | | (10.9 | )% |
水務維修費減少，原因是與2018。預計在2019年剩餘時間內，供水部分的維修費將增加。電力部分維修費的減少反映了因中央電力委員會批准收回以前發生的維修費用而記錄的302 000美元的減少。
財產税和其他税
為九結束的幾個月九月三十日 2019和2018、按商業部門分列的財產税和其他税種包括：(千美元)： |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2019年9月30日止的9個月 | | 截至2018年9月30日止的9個月 | | $ 變化 | | % 變化 |
供水服務 | | $ | 12,781 |
| | $ | 11,889 |
| | $ | 892 |
| | 7.5 | % |
電力服務 | | 841 |
| | 801 |
| | 40 |
| | 5.0 | % |
訂約承辦事務 | | 1,378 |
| | 1,173 |
| | 205 |
| | 17.5 | % |
財產税和其他税共計 | | $ | 15,000 |
| | $ | 13,863 |
| | $ | 1,137 |
| | 8.2 | % |
財產税及其他税項在九結束的幾個月九月三十日 2019主要原因是資本的增加和相關的更高的評估財產價值。
華碩建築
為九結束的幾個月九月三十日 2019，訂約承辦事務的建築費用為3 970萬美元，增加450萬美元與同時期相比2018由於整體建築活動較去年同期有所增加2018.
利息費用
為九結束的幾個月九月三十日 2019和2018，按業務部門分列的利息支出，包括AWR(母公司)，包括下列費用(千美元)： |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2019年9月30日止的9個月 | | 截至2018年9月30日止的9個月 | | $ 變化 | | % 變化 |
供水服務 | | $ | 16,897 |
| | $ | 16,352 |
| | $ | 545 |
| | 3.3 | % |
電力服務 | | 1,088 |
| | 1,045 |
| | 43 |
| | 4.1 | % |
訂約承辦事務 | | 426 |
| | 271 |
| | 155 |
| | 57.2 | % |
AWR(父母) | | 467 |
| | 251 |
| | 216 |
| | 86.1 | % |
利息費用總額 | | $ | 18,878 |
| | $ | 17,919 |
| | $ | 959 |
| | 5.4 | % |
利息開支總額增加的原因是，循環信貸貸款的平均貸款額較高，而循環信貸貸款的利率亦較高。2018。2019年3月，世界銀行在信貸安排中行使了一項選擇權，將其借款能力從1.5億美元提高到2億美元。2019年的借款用於償還$40.0百萬6.70%高級票據，到期於2019年3月，併為GSWC的部分資本支出提供資金。
利息收入
為九結束的幾個月九月三十日 2019和2018，按業務部門分列的利息收入，包括AWR(母公司)，包括以下(千美元)： |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2019年9月30日止的9個月 | | 截至2018年9月30日止的9個月 | | $ 變化 | | % 變化 |
供水服務 | | $ | 1,342 |
| | $ | 1,257 |
| | $ | 85 |
| | 6.8 | % |
電力服務 | | 155 |
| | 31 |
| | 124 |
| | 400.0 | % |
訂約承辦事務 | | 1,150 |
| | 526 |
| | 624 |
| | 118.6 | % |
AWR(父母) | | (3 | ) | | (1 | ) | | (2 | ) | | N/A |
|
利息收入總額 | | $ | 2,644 |
| | $ | 1,813 |
| | $ | 831 |
| | 45.8 | % |
年內利息收入的增加九結束的幾個月九月三十日 2019，主要是由於在萊利堡執行的某些初步建設項目確認的利息收入，以及由於2019年8月CPUC的最後決定而產生的與電力部門監管資產有關的利息。
其他，淨額
為九結束的幾個月九月三十日 2019，其他收入增加$229,000主要原因是最近的市場狀況使投資收益高於去年同期2018，部分由與登記人確定的養卹金計劃和其他退休福利有關的定期福利淨額中的非服務費用部分增加而抵消。2018。然而，由於中央結算委員會授權的GSWC的養卹金平衡賬户，定期福利費用淨額的變化大部分被相應的收入變化所抵消，對收入沒有實質性影響。
所得税費用
為九結束的幾個月九月三十日 2019和2018，按業務部門分列的所得税支出，包括AWR(母公司)，包括以下(千美元)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2019年9月30日止的9個月 | | 截至2018年9月30日止的9個月 | | $ 變化 | | % 變化 |
供水服務 | | $ | 15,205 |
| | $ | 10,805 |
| | $ | 4,400 |
| | 40.7 | % |
電力服務 | | 2,124 |
| | 938 |
| | 1,186 |
| | 126.4 | % |
訂約承辦事務 | | 3,816 |
| | 2,865 |
| | 951 |
| | 33.2 | % |
AWR(父母) | | (599 | ) | | (718 | ) | | 119 |
| | (16.6 | )% |
所得税總費用 | | $ | 20,546 |
| | $ | 13,890 |
| | $ | 6,656 |
| | 47.9 | % |
綜合所得税支出九結束的幾個月九月三十日 2019由於税前收入的增加而增加。AWR的合併ETR增加到23.3%為九結束的幾個月九月三十日 2019相比較21.7%為九結束的幾個月九月三十日 2018。GSWC的ETR在九結束的幾個月九月三十日 2019曾.24.1%相比較22.5%為九結束的幾個月九月三十日 2018部分原因是某些流動税的變化。
關鍵會計政策和估計
關鍵會計政策和估計是對描述AWR的財務狀況、經營結果和現金流的重要政策和估計，需要對AWR的管理作出最困難、最主觀或最複雜的判斷。需要對不確定的項目的影響作出估計是使這些判斷變得困難、主觀和/或複雜的原因。管理層對許多項目的會計處理和監管處理作出主觀判斷。這些判斷依據的是AWR的歷史經驗、現有合同的條款、AWR對行業趨勢的遵守情況，以及酌情從其他外部來源獲得的信息。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值不同。
在編制書記官長的財務報表時所使用的關鍵會計政策，如它認為會影響編制本報告所列綜合財務報表時所使用的更重要的判斷和估計數，將在本報告中加以説明。“管理對財務狀況及經營成果的探討與分析”已列入註冊主任截至十二月三十一日止年度表格10-K的週年報告2018。書記官長的關鍵會計政策沒有發生重大變化。登記人採用了從2019年1月1日開始的新的租賃指南，並在“合併財務報表説明”附註10中作了進一步説明。
流動性與資本資源
阿瓦爾
註冊人受監管的業務是資本密集型的，需要大量的資本資源。這些資本資源的一部分由內部產生的業務現金流提供。AWR預計，由於需要額外的外部資本來資助其建設項目和市場利率的提高，利息費用將增加。AWR認為，用於為GSWC建設提供資金的資本相關成本將繼續通過向客户收取水費和電費來收回。AWR為其運營費用提供資金，並主要通過其全資子公司的股息支付其已發行普通股的股息。GSWC支付股息的能力受到加州法律的限制。在這些限制下，2.455億美元在2019年9月30日分紅，分紅ASUS向AWR支付股息的能力也受到加州法律及其子公司向其支付股息的能力的限制。
必要時，註冊人從資本市場的外部來源和通過銀行借款獲得資金。能否以合理的條件獲得外部融資取決於AWR和GSWC的信用評級和目前的商業條件，包括水務行業的一般情況以及債務或股權資本市場的條件。
AWR在2023年5月到期的信貸機制下借款，並向其子公司gscc和asus提供資金，以支持它們的業務。2019年3月，awr修改了這一信貸安排，將其借款能力從150.0美元增加到150.0美元。2億美元.截至2019年9月30日，有1.945億美元 於2019年10月31日進一步修訂其信貸安排，將其借款能力暫時增加2500萬美元。2億美元到2.25億美元管理層打算在2020年6月30日之前通過在gswc發行長期債務來獲得更多的融資。gscc打算使用任何額外長期債務的收益來減少公司間的借款，併為部分資本支出提供資金。awr母公司打算使用gscc的任何融資收益來償還其信貸安排下的未償款項。
在九結束的幾個月2019年9月30日.class=‘class 1’>公司出資的資本支出為1.003億美元.期間2019，註冊公司出資的資本支出估計約為1.15億至1.25億美元.
在2019年4月，標準普爾全球評級(“S&P”)確認了A+信用評級，對AWR和GSWC都有穩定的前景。標普的債務評級從AAA(最高可能)到D(債務違約)不等。2019年5月，穆迪投資者服務公司(“穆迪”)確認了其A2評級，並對GSWC的前景進行了修正。證券評級並不是購買、出售或持有證券的建議，評級機構隨時都會改變或撤銷評級。註冊官認為，澳瑞穩健的資本結構和A+信用評級，再加上其金融紀律，將使澳瑞能夠進入債務和股票市場。然而，未來不可預測的金融市場狀況可能會限制其進入市場的機會或影響進入市場的時機，在這種情況下，註冊人可能會選擇暫時減少資本支出。
AWR對其普通股支付現金股息的能力主要取決於其子公司的現金流。AWR打算在3月1日、6月1日、9月1日和12月1日前後繼續支付季度現金股利，但須遵守盈利和財務狀況、監管要求以及董事會認為相關的其他因素。註冊人已經連續80年支付了普通股息。2019年10月29日，註冊會計師協會董事會批准了AWR普通股第四季度每股0.305美元的股息。普通股股利將於2019年12月2日支付給2019年11月15日營業結束時有記錄的股東。
註冊人的流動負債有時可能超過其流動資產。管理部門認為，內部產生的資金以及從AWR的信貸安排中借入的資金足以提供足夠的資金來維持正常運作，並滿足其資本和融資要求。
業務活動現金流量:
經營活動的現金流量一般提供足夠的現金，以滿足運營需求，包括GSWC的部分建築支出和ASUS的建築費用，並支付股息。預計登記人今後從經營活動中獲得的現金流量將受到若干因素的影響，包括公用事業監管；税法的變化；維持費用；通貨膨脹；遵守環境、健康和安全標準；生產成本；客户增長；按客户使用水電；天氣和季節性；養護工作；遵守地方政府的要求，包括對用水的強制性限制；合同服務子公司未來的現金流量將取決於新的商業活動、現有業務、在軍事基地新建和/或替換基礎設施的建設、及時的經濟價格和公平調整價格、及時從美國政府和在軍事基地運營的其他主要承包商那裏收取款項，以及聯邦政府機構的審計或調查所引起的任何調整。
由於“税法”降低了聯邦税率和取消了獎金折舊，預計將減少註冊人從經營活動中獲得的現金流量，並導致增加借款和(或)發行股票證券所需的融資成本。影響GSWC的税法中最重要的條款是將聯邦公司所得税税率從35%降至21%，並取消受管制公用事業的獎金折舊。根據CPUC的一項指令，2018年“税法”對水通過的税收要求的影響在2018年1月1日生效的一個備忘錄賬户中進行了跟蹤。2018年7月1日，包括新的聯邦所得税税率在內的新的更低的水費税率被用於所有的水税率徵收區。由於收到2019年5月CPUC關於水一般費率案的最後決定，GSWC在2019年第三季度向水務客户退還了約720萬美元的超額收款，作為一次性的額外信貸記錄在本備忘錄賬户中。
華碩主要通過內部業務來源為其運營費用提供資金，其中包括美國政府根據50年合同為運營、維護成本和建築活動提供的資金，以及AWR的投資或貸款。而華碩則為其子公司提供資金。華碩的子公司也可以不時向華碩或其子公司提供資金。
經營活動的現金流量主要由淨收入產生，並按折舊和攤銷等非現金費用和遞延所得税進行調整。業務產生的現金在這一年中有所變化。註冊人經營活動提供的現金淨額為8 430萬美元為九結束的幾個月2019年9月30日相比較1.084億美元在同一時期2018.現金收入減少，原因是用户用水減少、推遲收到關於水和電力一般費率案件的決定，以及2019年第三季度與“税法”有關的720萬美元退還給水用户。用户用水減少會增加wram監管資產中的應收賬款餘額，該資產每年用於回收。與其他週轉資本項目有關的現金收入和付款的時間安排也影響到業務活動提供的現金淨額的變化。
投資活動的現金流量:
用於投資活動的現金淨額為1.107億美元為九結束的幾個月2019年9月30日相比較8 880萬美元在同一時期2018，由於第一批資本支出增加九2019年的幾個月。註冊人投資資本，為其受監管的客户羣提供基本服務，同時與其監管機構合作，使其有機會獲得公平的投資回報率。註冊人的基礎設施投資計劃包括基礎設施更新計劃(根據需要更換基礎設施)和主要資本投資項目(在這些項目中建造新的水處理、供應和輸送設施)，還可能不時要求GSWC搬遷現有基礎設施，以適應當地基礎設施改善項目。預計的資本支出和其他投資需要定期審查和修訂。
來自融資活動的現金流量:
註冊人的融資活動主要包括：(一)發行普通股和股票期權活動以及回購普通股所得的銷售收益；(二)發行和償還應付銀行的長期債務和票據；(三)支付普通股紅利；為了為新的基礎設施融資，GSWC還收到客户預付款(扣除退款)和援助建設的捐款。在長期融資安排之前，註冊人的信貸貸款被用來為資本支出提供資金。
籌資活動提供的現金淨額為2 960萬美元為九結束的幾個月2019年9月30日與用於籌資活動的現金相比1 790萬美元在同一時期內2018。現金增加的原因是登記人循環信貸機制下的借款增加九結束的幾個月2019年9月30日。增加的借款用於償還GSWC的4 000萬美元6.70%高級票據，到期於2019年3月，併為部分資本支出提供資金。
GSWC
GSWC通過內部渠道為其運營費用、債務支付、已發行普通股的股息以及部分建築支出提供資金。現金流動的內部來源主要是保留業務活動的一部分收入。內部現金的產生受到以下因素的影響：天氣模式、保護努力、環境管理、訴訟、税法和遞延税的變化、供應成本的變化以及影響GSWC收回這些供應成本的能力的監管決定、減免利率的時間、維護費用和資本支出的增加、中央結算委員會授權的額外費用，以使GSWC能夠收回以前從客户處支付的費用，以及CPUC要求退還先前向客户收取的款項。
gswc有時可能會利用外部來源，包括股權投資和從awr借款，以及長期債務，以幫助其部分建築支出。2019年10月31日，wswc修訂了其信貸安排，暫時將其借款能力從以下方面提高了2500萬美元：2億美元到2.25億美元該公司打算在2020年6月30日期間通過在gswc發行長期債務來獲得更多的融資。gscc打算利用任何額外長期債務的收益來減少公司間的借款，併為資本支出提供部分資金。
此外，GSWC還接受客户、房屋建築商和房地產開發商的預付款和捐款，為將服務擴展到新地區所需的建設提供資金。建築預付款一般在40年內按每年相等的分期付款2.5%的比例退還，不再退還的款項重新歸類為用於建築的捐款。由預付款和捐款供資的公用設施不包括在費率基礎之外。一般而言，GSWC按相關財產的相同綜合折舊率攤銷建築費。
預計業務活動產生的現金將增加，原因是分別於2019年5月和8月就水和電力通用費率案件作出最後決定，因此執行了新的水電費和附加費。
與公用事業公司的情況一樣，葛蘭素史克的流動負債有時可能超過其流動資產。管理部門認為，內部產生的資金，以及發行長期債券的收益、向廣電借款以及向廣交會發行普通股債券所得的收益，將足以提供足夠的資金，使GSWC能夠維持正常運營，並在收回利率成本之前滿足其資本和融資要求。
業務活動現金流量:
業務活動提供的現金淨額為6 900萬美元為九結束的幾個月2019年9月30日相比較9 380萬美元在同一時期2018.現金收入減少，原因是用户用水減少、推遲收到關於水和電力一般費率案件的決定，以及2019年第三季度與“税法”有關的720萬美元退還給水用户。用户用水減少會增加wram監管資產中的應收賬款餘額，該資產每年用於回收。與其他週轉資本項目有關的現金收入和付款的時間安排也影響到業務活動提供的現金淨額的變化。
投資活動的現金流量:
用於投資活動的現金淨額為1.044億美元為九結束的幾個月2019年9月30日相比較8 070萬美元在同一時期2018。用於資本支出的現金1.048億美元為九結束的幾個月2019年9月30日相比較7 920萬美元在同一時期內2018。在2019年期間，GSWC公司出資的資本支出估計約為1.15億至1.25億美元。
來自融資活動的現金流量:
籌資活動提供的現金淨額為3 570萬美元為九結束的幾個月2019年9月30日與現金相比1 310萬美元在同一時期2018.財務活動現金增加的原因是公司間借款在九結束的幾個月2019年9月30日，用於償還GSWC的4，000萬美元6.70%高級票據，到期於2019年3月，併為GSWC的部分資本支出提供資金。
合同義務和其他承諾
轉帳登記人有各種合同義務，在合併財務報表中作為負債入賬。其他項目，如某些採購承付款，在合併財務報表中不確認為負債，但必須予以披露。除合同到期日外，登記人還擁有某些債務工具，其中包括年度償債基金或其他本金付款。登記人認為，它將能夠通過公開發行或私人發行債務或股權，在債務工具到期時再融資。償還債務的年度付款一般是從業務現金流量中支付的。
看見管理人員對財務狀況和經營結果的討論和分析--合同義務、承付款和表外安排截至十二月三十一日止年度的註冊表格第10-K節，2018詳細討論合同義務和其他承諾。在2019年9月，GSWC簽訂了新的購電協議，詳見綜合財務報表附註5增加GSWC的總購買力承諾2 800萬美元. 在2019年3月，GSWC償還了6.70%的高級債券中的4000萬美元。自2019年1月1日起，註冊官採用了新的租賃標準，詳見合併財務報表附註10.
訂約承辦事務
根據與美國政府簽訂的公用事業私有化合同條款，每個合同的價格每年都會受到經濟價格調整(“EPA”)的影響。如果ASUS(一)在特定軍事基地管理的資產多於美國政府徵求建議書中所列的資產，(二)管理的資產與招標書中披露的資產相比狀況不合格，(三)謹慎地引起公用事業私有化合同條款未考慮的費用，和/或(四)受到新的監管要求的制約，例如更嚴格的水質量標準，允許美國提出並已提出公平調整的請求(“REA”)。及時提交和接收經濟夥伴關係協定和(或)reas仍然是軍事公用事業私有化子公司收回其所服務軍事基地的運行、維護、更新和更換水和(或)廢水系統的日益增加的費用的關鍵。
根據2011年“預算控制法”(“2011年法”)，被稱為“封存”的大幅自動削減支出影響了國防部預算的預期水平。軍事公用事業私有化子公司沒有對其現有業務、維修、更新和更換服務產生任何收入影響，因為公用事業私有化合同是2011年法案中的“例外服務”。雖然美國國防部2019/2020財政年度預算持續通過決議，緩解了固支的持續影響，但類似的問題可能會作為財政不確定性和/或未來國會規定的債務上限限制的一部分出現。然而，未來通過軍事公用事業私有化子公司對美國會計系統及其業務的任何影響可能僅限於：(A)支付所提供服務的資金時間；(B)處理經濟夥伴關係協定和(或)reas方面的拖延；(C)為尚未得到美國政府資助的新建築工程簽發合同修改的時間；和(或)(D)在國防部公用事業私有化方案下招標和(或)授予新合同的時間。
有時，國防合同審計機構和/或國防合同管理機構可應訂約人的請求，對承包商進行審計/審查，以遵守某些政府指南和條例，如“聯邦採購條例”和“國防聯邦採購條例”的補充。某些審計/審查結果，如政府合同業務系統要求的系統缺陷，可能導致推遲向美國政府提交文件和/或向美國政府提交新提案的時間安排。再發
監管事項
一般費率案件和其他申請：
水部分：
2017年7月，GSWC就其所有水區和總辦事處提出了一般費率申請，以確定2019-2021年的新費率。2019年5月30日，CPUC發佈了一項最終決定，授權GSWC在利率週期內投資約3.345億美元。這3.345億美元的基礎設施投資包括2 040萬美元的基本建設項目，在這些項目完成後，這些項目將通過諮詢函申請收回收入。
除諮詢信項目收入外，核定的新費率預計將使2019年的水資源毛利率增加約710萬美元，並根據自2018年8月結算以來更新的通貨膨脹指數值進行調整，而2018年採用的水價毛利率則為710萬美元。2019年所需水費減少，與2018年採用的折舊費相比，折舊費減少了約700萬美元，原因是根據在一般費率情況下提交的訂正研究報告，綜合折舊率總體有所下降。折舊費用的減少降低了水務毛利率，折舊費用相應減少，對淨收益沒有任何影響。此外，2019年所需水費減少約220萬美元，原因是“税法”導致遞延退税超額減少，所得税支出相應減少，對淨收入沒有任何影響。如果折舊費用與2018年採用的數額相同，而且沒有減少2019年所需收入的遞延退税，2019年的用水毛利率將增加約1 630萬美元。
根據2019年5月CPUC的最後決定，GSWC於2019年6月8日實施了新的水價。新税率追溯到2019年1月1日。由於推遲收到CPUC的最後決定，截至2019年6月8日的收費水費收入是根據2018年採用的費率計算的。由於新費率追溯到2019年1月1日，CPUC決定的累積追溯性影響記錄在2019年第二季度。最後決定還批准收回在CPUC授權備忘錄賬户中跟蹤的以前發生的費用。當局已實施附加費，以收回截至2019年6月8日的收費收入與中央市政局批准的最終收費之間的差額，追溯至2019年1月1日，為期12至24個月。
2017年12月，税法被簽署成為聯邦法律，通常於2018年1月1日生效。影響GSWC的税法中最重要的條款是將聯邦公司所得税税率從35%降至21%，並取消受管制公用事業的獎金折舊。根據CPUC的一項指令，2018年“税法”對水通過的税收要求的影響在2018年1月1日生效的一個備忘錄賬户中進行了跟蹤。2018年7月1日，包括新的聯邦所得税税率在內的新的更低的水費税率被用於所有的水税率徵收區。作為
在收到2019年5月CPUC關於水一般費率案的最後決定後，在2019年第三季度，GSWC向水務客户退還了本備忘錄賬户中記錄的約720萬美元的超額收款。
最後決定還允許在2020年和2021年分別增加約910萬美元(按當前通貨膨脹指數計算)和1 200萬美元的新增水收入，但須視收入測試結果和預測通貨膨脹指數值的變化而定。
電段:
2017年5月，GSWC向CPUC提交了電力通用費率申請，以確定2018年至2021年的新電價。
2019年8月15日，CPUC就這一總體利率案發布了最後決定，除其他事項外，該決定授權GSWC電力部門的新股本回報率為9.60%，而此前的授權回報率為9.95%。該決定還包括一項資本結構和債務成本，這與2018年3月中國石油天然氣集團(GSWC)水務部分資本程序成本中批准的成本是一致的。此外，決定(一)將利率週期延長一年(2018-2022年新費率將生效)；(二)將2018年的電力毛利率比2017年通過的電力毛利率增加約200萬美元，並根據“税法”的修改進行調整；(3)授權BVES建造其申請中要求的所有基本建設項目，併為利率週期增加的第五年提供額外資金，該週期在5年利率週期內的資本項目總額約為4 400萬美元；(4)將採用的電力毛利率在2019年和2020年每年增加120萬美元，在2021年增加110萬美元，在2022年增加100萬美元(209-2022年的費率增加不受收入測試)。
由於電力通用費率案的最後定案推遲，2018年和第一次收取電費收入九2019年的幾個月是根據2017年採用的費率計算的。由於CPUC的最終決定追溯到2018年1月1日，該決定的累積追溯性收益影響包括在2019年第三季度的業績中，包括2019年前6個月每股約0.03美元，以及2018年12月31日終了的全年每股0.04美元。
向新附屬公司移交電力運作的申請:
GSWC分別於2018年12月和2019年7月向CPUC和聯邦能源監管委員會(FederalEnergyRegulatoryCommission)提出申請，要求將GSWC旗下BVES部門的資產和負債轉移給新成立的獨立法律實體--貝爾谷電氣服務公司(BearValley Electric Service，Inc.)。該公司是新成立的獨立法律實體和AWR的獨立子公司。由於運營、法規和風險方面的差異，管理層認為，一個單獨的電力法律實體和獨立子公司符合客户、員工和社區的最大利益。這一重組計劃須經監管機構批准，如果獲得批准，預計不會導致AWR的運營和業務部門發生實質性變化。2019年10月11日，聯邦能源管理委員會批准了GSWC的重組申請。CPUC計劃在2019年年底之前就此事作出最後決定。
看見“管理人員對財務狀況和經營結果的討論和分析--監管事項”截至十二月三十一日止年度的註冊表格第10-K節2018討論其他監管事項。
環境事項
GSWC必須遵守美國環境保護局(“美國環保局”)和飲用水司(“DDW”)在國家水資源控制委員會(“SWRCB”)下制定的安全飲用水標準。美國環保局對已知或可能在公共衞生層面上產生有害健康影響的污染物進行監管，對這些污染物的監管將為減少健康風險提供有意義的機會。DDW代表美國環保局管理美國環保局在加州的項目。類似的州機構在註冊機構運作的其他州執行這些規則。
除其他外，GSWC目前根據“聯邦安全飲用水法”(“SDWA”)的要求對其供水和供水系統進行了測試。為了遵守SDWA，並確保向其客户提供安全的飲用水，GSWC承擔了檢測費用，以確定其供應來源中的成分水平(如果有的話)，以及處理污染物的額外費用，以滿足聯邦和州最高污染物水平標準和消費者需求。GSWC預計將承擔更多的資本成本和更高的運營成本，以維持或改善交付給其客户的水的質量，因為預期與流域和含水層污染有關的水資源將受到壓力，並符合未來的水質標準。CPUC收費程序為GSWC提供了一個機會，以便在今後與實現水質標準相關的申報中謹慎地收回所產生的資本和運營成本。管理部門認為，這些已發生和預期的未來費用將由中央結算所授權收回。
飲用水通知水平：
2018年7月，DDW發佈了對某些用於製造某些織物和其他材料並用於各種工業過程的氟化有機化學品的飲用水通知水平，這些化學品也存在於某些滅火劑中。這些化學品被稱為全氟烷基物質(例如，全氟辛基磺酰基物質和全氟烷基物質)。通知級別是為飲用水中的污染物建立的基於健康的諮詢級別，但其最大污染物水平尚未確定。美國環保局還為這些化合物建立了健康諮詢水平。在超過諮詢級別或通知水平時，需要向消費者發出通知，2019年7月簽署並於2020年1月生效的“第756號組裝法案”除其他外，要求供水系統對檢測高於某一水平的PFAS水平提出額外的通知要求。GSWC在DDW的指導下，正在對PFAS樣品進行採集和分析。GSWC已經拆除了一些水井，並預計將產生額外的處理費用來處理受影響的油井。GSWC向客户提供了關於PFAS檢測的信息，並通過其網站提供了最新信息。
學校鉛測試:
2017年1月，加州水資源控制委員會--飲用水部門(DDW)發佈了一項許可證修正案，要求所有社區供水系統對服務區域內的學校進行鉛檢測，如果該機構的官員書面要求取樣的話。此外，加州議會於2017年10月通過了“第746號議會法案”，該法案要求在2010年1月1日前建造一棟建築的當地教育機構的學校場地的所有社區供水系統都必須在2019年7月1日或之前測試學校場地的飲用水系統中的鉛含量。GSWC在其服務領域與學校進行了廣泛的合作。由於與學校的協調一致，GSWC於2019年6月30日在其服務區的所有學校完成了鉛採樣，貝爾花園系統中的一個學區除外。DDW接到通知説，這一學區沒有作出迴應。
看見“管理人員對財務狀況和經營結果的討論和分析--環境問題”截至十二月三十一日止年度的註冊表格第10-K節2018討論適用於GSWC和ASUS及其子公司的環境問題。
供水
看見“管理部門對財務狀況和經營結果的討論與分析--加州乾旱”截至十二月三十一日止年度的註冊表格第10-K節2018討論供水問題。下面的討論重點是12月31日以來的重大事件和變化，2018.
乾旱影響：
2018年5月，加州議會通過了兩項法案，為長期用水效率標準以及乾旱規劃和復原力提供了框架。執行這一立法的初步步驟已在加州水資源部和州水資源管制委員會的一份簡要文件中作了規定。在今後幾年裏，國家機構、供水供應商和其他實體將努力滿足這些要求並執行各項計劃。一個值得注意的里程碑是制定了直至2025年的人均每天55加侖的室內用水標準，屆時該標準可降至52.5克/天，或按DWR的建議制定新的標準。
加州最近幾年的乾旱導致該州地下水盆地的補給減少.GSWC利用全國許多地下水盆地的地下水。其中幾個盆地，特別是較小的盆地，由於乾旱，地下水位較低。GSWC的幾個服務區依靠地下水作為唯一的供應來源。鑑於加州中央海岸地區地下水位的關鍵性質，GSWC按照CPUC程序在某些服務區實施了強制性水限制。如果供水短缺，供水系統將需要從其他地區運輸更多的水，從而增加供水成本。
截至2019年10月29日，“美國乾旱監測”估計，加州約有18%的地區屬於“異常乾旱”，2%的州屬於“中度乾旱”。與2018年10月相比，約19%的國家被認為是“嚴重乾旱”，3%屬於“極端乾旱”級別，由於當地條件，在GSWC的一些服務地區，用水限制和分配仍然存在，GSWC繼續評估這些服務區的供水條件和用水限制，並將根據需要作出適當調整。
都會水區/國家水利項目:
GSWC通過向南加州大都會水區(MWD)成員機構批發採購來補充地下水生產。通過州水務項目(“SWP”)為MWD提供的水供應每年因幾個因素而不同。每年，加州水資源部(DWR)都制定向州水承包商輸送水的SWP分配方案。DWR通常根據天氣模式、積雪水平、水庫水位和生物引水限制等幾個因素，確定供水請求的百分比分配。水資源保護方案是水分配的主要來源。2019年6月，DWR將SWP交付分配設定為2019年曆年請求的75%。
新會計公告
登記人須遵守新發布的要求以及財務會計準則委員會發布的現有要求的變化。GSWC各期之間的財務報告可能會出現差異，除非和直到CPUC通過監管程序批准這種符合規定的更改。見未經審計的合併財務報表附註1.
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
登記人面臨某些市場風險，包括利率波動、初級商品價格風險(主要與GSWC電力部門市場電價的變化有關)以及其他經濟狀況。市場風險是指因當前市場利率和價格的不利變化而產生的潛在損失。
本文討論了市場風險的定量和定性披露。第7A項-關於市場風險的定量和定性披露，載於註冊官截至十二月三十一日止年度表格10-K的年報內，2018.
項目4.管制和程序
(A)對披露控制和程序的評估
根據1934年“證券和交易法”(“交易法”)規則13a-15(B)的要求，我們在我們的管理層，包括我們的首席執行官(“首席執行官”)和我們的首席財務官(“首席財務官”)的監督和參與下，對我們根據“外匯法”頒佈的規則13a-15(E)和15d-15(E)所界定的“披露控制和程序”的設計和運作的有效性進行了評估。根據這一評估，首席執行官和首席財務官得出結論認為，截至該財政季度結束時，披露控制和程序是充分和有效的，以確保我們在根據“交易法”提交或提交的報告中所要求披露的信息在證券交易委員會規則和表格規定的時限內得到記錄、處理、彙總和報告，並酌情向我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務幹事，積累和通報這些信息，以便就所需披露作出及時決定。
(B)對財務報告的內部控制發生重大變化
在本季度終了的季度內，我們對財務報告的內部控制沒有改變。2019年9月30日，這對我們財務報告的內部控制產生了重大影響或相當可能產生重大影響。
第II部
項目1.法律程序
登記人受到其業務附帶的普通日常訴訟的影響，其中一些訴訟可能包括補償性和懲罰性損害賠償要求。沒有待決的法律程序，據信這些訴訟具有重大意義。管理部門認為，利率回收、適當的保險範圍和準備金已經到位，除其他外，可為財產、一般責任、就業和在正常經營過程中發生的工人賠償索賠提供保險。保險範圍可能不包括某些涉及懲罰性賠償的索賠。亞細亞
項目1A。危險因素
我們所披露的風險因素並無顯著改變。2018表格年度報告10-K。
項目2.股權證券的未登記銷售和收益的使用
AWR的股東已經批准了所有股權補償計劃的實質特徵，根據這些計劃，AWR直接發行股票證券。下表提供了有關awr在第三四分之一2019: |
| | | | | | | | | | | | | |
期間 | | 總人數
股份
購進 | | 平均價格
每股 | | 總人數
購買的股份
公開公開的部分
已公佈的計劃或
方案(1) | | 最大準數
5月份的相關股票
仍需購買
在計劃下
方案(1)(3) |
2019年7月1日至31日 | | 11,795 |
| | $ | 76.66 |
| | — |
| | — |
|
2019年8月1日至31日 | | 282 |
| | $ | 87.07 |
| | — |
| | — |
|
(一九二零九年九月一日至三十日) | | 2,603 |
| | $ | 92.91 |
| | — |
| | — |
|
共計 | | 14,680 |
| (2) | $ | 79.74 |
| | — |
| | |
(1) 沒有任何普通股是根據公開宣佈的股票回購計劃購買的。
(2) 其中11 124股普通股是根據公司401(K)計劃在公開市場上為僱員購買的，其餘股份是在公開市場上為普通股購買和股息再投資計劃參與者購買的。
(3) 401(K)計劃和普通股購買和股利再投資計劃都不包含在公開市場上可以購買的最多普通股數量。
項目3.高級證券違約
.class=‘class 2’>再
項目4.礦山安全披露
不適用
項目5.其他資料
| |
(a) | 2019年10月29日，AWR董事會批准了AWR普通股第四季度每股0.305美元的股息。普通股股利將於2019年12月2日支付給2019年11月15日營業結束時有記錄的股東。 |
| |
(b) | 2019年10月31日，該公司對其信貸協議進行了第八次修訂，以便在2020年6月30日之前暫時將貸款人的總承付款額增加25，000，000美元至225，000，000美元。 |
| |
(c) | 期間沒有發生任何實質性變化。第三四分之一2019股東可向股東提名董事的程序。 |
項目6.展覽
(A)下列文件作為本報告的證據提交：
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3.1 | | 美國國家水務公司附則，參照註冊官表格10-Q表表3.1(2012年8月6日提交)(檔案號1-14431) |
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3.2 | | 金州水務公司附例，參照註冊官表格8-K表表3.2(檔案編號1-14431) |
| | |
3.3 | | 經修正的美洲國家水務公司註冊章程，經修訂，參照2013年6月19日提交的註冊人表格表3.1 |
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3.4 | | 重述經修訂的“金州水務公司法團章程”，現參照截至2005年9月30日止的“註冊官表10-Q”表表3.1(檔案編號1-14431)在此合併。 |
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4.1 | | 1993年9月1日金州水務公司與紐約州梅隆銀行信託公司之間的契約，作為繼承受託人，經補充，在此通過參考2008年12月12日提交的金州水務公司表4.01表(檔案號333-156112)合併。 |
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4.2 | | 截至1998年12月1日美國國家水務公司與紐約州梅隆信託銀行之間的契約，並由截至2009年7月31日的第一次補充義齒作為補充，本報告參照美國國家水公司截至2009年6月30日季度的表4.1(檔案號1-14431)，納入了該契約。 |
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10.1 | | 第二次轉租日期為一九八四年十月五日金州水務公司與三谷市政水區之間的第二次分租，以註冊人在表格S-2，註冊編號33-5151上的註冊聲明為例。 |
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10.2 | | 注：截至一九九一年五月十五日，金州水務公司與西經人壽保險公司簽訂協議，在此註冊註冊表格10-Q與截至一九九一年六月三十日止的季度合併(檔案編號1-14431) |
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10.3 | | 1991年5月15日金州水務公司與Transamerica年金人壽保險公司、金州水務公司及第一香港人壽保險公司於1991年6月30日止的季度註冊表格10-Q(檔案編號1-14431) |
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10.4 | | 加州污染控制金融管理局與金州水務公司簽訂的貸款協議，日期截止1996年12月1日，參照註冊人表10.7(註冊人表10-K)，截止1998年12月31日(檔案號1-14431)。 |
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10.5 | | 自1992年6月2日起，金州水務公司與三谷市水區簽訂融資改進協議，參照註冊官表10-K，與1992年12月31日終了的年度合併(檔案號1-14431) |
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10.6 | | 截至一九九四年六月一日，黃金國家水務公司與中央海岸水務管理局簽訂的供水協議，現參照註冊官表格表10.15有關截至一九九四年十二月三十一日止的註冊表格(檔案編號1-14431) |
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10.7 | | 2003年非僱員董事股票購買計劃，經修訂，現參照2015年5月20日提交的註冊表格表表10.4(文件編號1-14431)(2) |
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10.8 | | 股利再投資及普通股購買計劃，參考美國水務公司註冊表格S-3D提交，2008年11月12日提交(檔案號：1-14431) |
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10.9 | | 美國水務公司或其附屬公司及某些行政人員於2014年11月21日提交的“美國水務公司或其附屬公司及某些行政人員控制協議的修訂及複核更改表格”(檔案編號：1-14431)(文件編號：1-14431)(2) |
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10.10 | | 經修訂的金州水務公司退休金恢復計劃，現參照2009年5月21日提交的註冊表格表表10.1(檔案編號1-14431)(文件編號：1-14431)(2)納入註冊表格表10.1。 |
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10.11 | | 2005年6月3日美國國家水務公司與N.A.富國銀行簽訂的經修訂的經修訂的“美洲國家水務公司與富國銀行簽訂的經修訂的信貸協議”(1) |
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10.12 | | 2006年12月31日終了年度行政人員補償協議表格(檔案編號1-14431) |
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10.13 | | 經修訂的2008年股票激勵計劃，參照2016年3月25日提交的註冊人表格8-K表(表10.1)(2) |
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10.14 | | 2008年股票激勵計劃的高級職員和關鍵僱員的非合格股票期權協議表格，參考2014年11月21日提交的註冊人表8-K表中的表10.3(2) |
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10.15 | | 關於收回以業績為基礎的某些報酬的政策-在此參照2014年4月2日提交的“註冊人表8-K”中的表10.3(2) |
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10.16 | | 績效激勵計劃於2015年5月20日提交註冊人表格表10.1(檔案號1-14431)(2)。 |
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10.17 | | 在此通過參考2009年7月31日提交的註冊官表格表10.5(表10.5)而納入的人員搬遷政策(2) |
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10.18 | | 2000年12月31日後批准的“2008年股票期權激勵計劃”下的高級人員和關鍵僱員非合格股票期權獎勵協議表格，參照2011年2月4日提交的註冊人8-K表表10.2(檔案號1-14431)(2) |
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10.19 | | 根據2016年股票獎勵計劃為高級職員和關鍵僱員訂立的限制股獎勵協議表格，參照表10.1納入登記官2017年2月6日提交的“註冊官表8-K”(檔案號1-14431)(2) |
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10.20 | | 2012年12月31日終了期間董事賠償協議表(參考表10.35)2012年12月31日終了期間註冊人表10-K(1)(2) |
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10.21 | | 2019年4月1日提交的註冊表格8-K表中的短期激勵計劃，在此參考圖10.1(2) |
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10.22 | | 2019年短期獎勵協議的格式，參照註冊人提交的2019年4月1日提交的表格8-K中的表10.2(2) |
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10.23 | | 2016年股票激勵計劃，參照2016年5月19日提交的註冊人表格8-K中的表10.1(2) |
| | |
10.24 | | 2013年非僱員董事計劃，在此以參考資料納入2016年3月25日提交的登記表8-K表表10.2(2) |
| | |
10.25 | | 2014年12月31日後根據2008年股票獎勵計劃獲得贈款的限制性股票單位協議形式，該計劃參照表10.1納入登記人2014年11月21日提交的表格8-K(2) |
| | |
10.26 | | 2016年表現獎勵協議的格式-參照2016年1月29日提交的註冊人表格8-K的表10.1(2) |
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10.27 | | 2017年履約獎勵協議的格式，參照2017年2月6日提交的註冊人表格8-K的表10.2(2) |
| | |
10.28 | | 根據2018年1月1日之前的“2016年股票獎勵計劃”為軍官提供的限制性股票獎勵協議的形式，參考2017年2月6日提交的表格8-K的表10.1 (2) |
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10.29 | | 在2017年12月31日後根據“2016年股票獎勵計劃”就時間歸屬的限制性股票獎勵為高級人員訂立的限制性股票獎勵協議表格，參閲2017年11月3日提交的表格8-K的表10.1(2) |
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10.30 | | 2018年履約獎勵協議的格式，參考2018年2月2日提交的註冊人表格8-K的表10-1(2) |
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10.31 | | 2018年短期激勵計劃，參考2018年3月23日提交的註冊人表格8-K表表10.1(2) |
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10.32 | | 2018年3月23日提交的“2018年短期獎勵計劃獎勵協議”表格，參考註冊人表格8-K的表10.2(2) |
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31.1 | | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第302節對首席執行官進行認證(1) |
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31.1.1 | | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第302節對GSWC首席執行官的認證(1) |
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31.2 | | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第302條認證首席財務官(1) |
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31.2.1 | | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第302節對GSWC首席財務官的認證(1) |
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32.1 | | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第906條認證首席執行官(3) |
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32.2 | | 根據2002年“薩班斯-奧克斯利法”第906條認證首席財務官(3) |
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101.INS | | XBRL實例文檔-實例文檔沒有出現在InteractiveDataFile中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
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101.SCH | | XBRL分類法擴展模式(3) |
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101.CAL | | XBRL分類法擴展計算鏈接庫(3) |
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101.DEF | | XBRL分類法擴展定義鏈接庫(3) |
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101.LAB | | XBRL分類法擴展標籤Linkbase(3) |
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101.PRE | | XBRL分類法擴展表示鏈接庫(3) |
(1) 同時提交
(2) 管理合同或補償安排
(3) 同時隨函附上
簽名
根據1934年“證券交易法”的規定，書記官長已妥為安排由下列簽署人代表其簽署本報告，以正式授權並作為其主要財務官員。
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| | | 美洲國家水務公司(“AWR”)： |
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| | 通過： | /S/EVA G.唐 |
| | | 唐英年 |
| | | 高級副總裁-財務總監 |
| | | 高級人員、法團祕書及司庫 |
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| | | 金州水務公司(“GSWC”)： |
| | | |
| | 通過： | /S/EVA G.唐 |
| | | 唐英年 |
| | | 高級副總裁-財務總監 |
| | | 幹事和祕書 |
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| | 日期： | (2019年11月4日) |