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假的--12-31Q320190001360901P4YP6M8949400010838200011640003352000603700019430000.501.40.581.660.010.010.010.01100000000010000001000000000100000065872014866857386187397485768639436023870.01500.01250.0010P1Y10790004121700048115000400000400000400000P9Y261234382913783800013609012019-01-012019-09-300001360901US-GAAP：PrivateEquityFundsMember2019-01-012019-09-300001360901EVR：OtherEquityMethodInvestmentsMember2019-01-012019-09-300001360901US-GAAP：CommonClassAMember2019-10-230001360901US-GAAP：CommonClassB成員2019-10-230001360901SRT：SubsidiariesMemberUS-GAAP：CommonClassB成員2019-10-2300013609012018-12-3100013609012019-09-300001360901US-GAAP：CommonClassAMember2018-12-310001360901US-GAAP：CommonClassB成員2018-12-310001360901US-GAAP：CommonClassAMember2019-09-300001360901US-GAAP：CommonClassB成員2019-09-3000013609012018-07-012018-09-3000013609012019-07-012019-09-3000013609012018-01-012018-09-300001360901EVR：UnderwritingFeesMemberEVR：InvestmentBankingMember2019-01-012019-09-300001360901US-GAAP：資產管理1成員EVR：投資管理成員2019-01-012019-09-300001360901US-GAAP：資產管理1成員EVR：投資管理成員2018-01-012018-09-300001360901EVR：AdvisoryFeesMemberEVR：InvestmentBankingMember2019-01-012019-09-300001360901EVR：UnderwritingFeesMemberEVR：InvestmentBankingMember2019-07-012019-09-300001360901EVR：CommitandRelatedFeesMemberEVR：InvestmentBankingMember2018-01-012018-09-300001360901EVR：AdvisoryFeesMemberEVR：InvestmentBankingMember2018-07-012018-09-300001360901EVR：CommitandRelatedFeesMemberEVR：InvestmentBankingMember2018-07-012018-09-300001360901EVR：AdvisoryFeesMemberEVR：InvestmentBankingMember2018-01-012018-09-300001360901EVR：UnderwritingFeesMemberEVR：InvestmentBankingMember2018-07-012018-09-300001360901EVR：UnderwritingFeesMemberEVR：InvestmentBankingMember2018-01-012018-09-300001360901EVR：CommitandRelatedFeesMemberEVR：InvestmentBankingMember2019-01-012019-09-300001360901US-GAAP：資產管理1成員EVR：投資管理成員2019-07-012019-09-300001360901US-GAAP：資產管理1成員EVR：投資管理成員2018-07-012018-09-300001360901EVR：AdvisoryFeesMemberEVR：InvestmentBankingMember2019-07-012019-09-300001360901EVR：CommitandRelatedFeesMemberEVR：InvestmentBankingMember2019-07-012019-09-300001360901US-GAAP：非控制InterestMember2018-06-300001360901US-GAAP：國庫券成員2018-12-310001360901US-GAAP：RetainedEarningsMember2018-07-012018-09-300001360901US-GAAP：CommonClassAMemberUS-GAAP：CommonStockMember2018-07-012018-09-300001360901US-GAAP：國庫券成員2019-06-300001360901US-GAAP：國庫券成員2018-09-300001360901US-GAAP：RetainedEarningsMember2018-12-310001360901US-GAAP：CommonClassAMemberUS-GAAP：CommonStockMember2019-07-012019-09-300001360901US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-07-012018-09-300001360901US-GAAP：非控制InterestMember2018-07-012018-09-300001360901us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-01-012018-09-300001360901US-GAAP：國庫券成員2018-06-300001360901US-GAAP：非控制InterestMember2019-09-300001360901US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-01-012018-09-300001360901US-GAAP：CommonClassAMemberUS-GAAP：CommonStockMember2018-01-012018-09-300001360901US-GAAP：國庫券成員2019-01-012019-09-300001360901US-GAAP：國庫券成員2017-12-310001360901US-GAAP：RetainedEarningsMember2019-06-300001360901us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-09-300001360901US-GAAP：RetainedEarningsMember2018-06-300001360901US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-01-012019-09-300001360901US-GAAP：CommonClassAMemberUS-GAAP：CommonStockMember2019-06-300001360901US-GAAP：RetainedEarningsMember2019-09-300001360901US-GAAP：CommonClassAMemberUS-GAAP：CommonStockMember2018-12-310001360901us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-06-300001360901US-GAAP：國庫券成員2018-01-012018-09-300001360901US-GAAP：RetainedEarningsMember2019-07-012019-09-300001360901US-GAAP：CommonClassAMemberUS-GAAP：CommonStockMember2019-01-012019-09-300001360901US-GAAP：CommonClassAMemberUS-GAAP：CommonStockMember2019-09-300001360901US-GAAP：非控制InterestMember2017-12-310001360901US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-07-012019-09-300001360901US-GAAP：非控制InterestMember2019-01-012019-09-300001360901US-GAAP：CommonClassAMemberUS-GAAP：CommonStockMember2018-09-300001360901US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-09-300001360901US-GAAP：國庫券成員2019-07-012019-09-300001360901us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-06-300001360901us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-07-012019-09-300001360901US-GAAP：RetainedEarningsMember2019-01-012019-09-300001360901US-GAAP：CommonClassAMemberUS-GAAP：CommonStockMember2018-06-300001360901US-GAAP：國庫券成員2019-09-3000013609012019-06-300001360901US-GAAP：RetainedEarningsMember2017-12-3100013609012018-09-300001360901US-GAAP：CommonClassAMemberUS-GAAP：CommonStockMember2017-12-310001360901us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-07-012018-09-300001360901US-GAAP：非控制InterestMember2019-07-012019-09-300001360901US-GAAP：非控制InterestMember2018-01-012018-09-300001360901us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-09-300001360901US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-09-300001360901US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-12-310001360901US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember201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美國

證券交易委員會

哥倫比亞特區華盛頓20549

形式10-Q

_____________________________________________________

(馬克一)



☒	根據1934年證券交易法第13或15(D)條的季度報告

截至季度末的季度期間2019年9月30日

或



☐	根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告

過渡時期，從“^

001-32975

(佣金檔案編號)

____________________________________________________

Evercore公司

(章程中規定的註冊人的確切姓名)

_____________________________________________________



特拉華州		20-4748747
(國家或其他司法管轄權成立為法團或組織)		(I.R.S.僱主識別號碼)



東52街55號
紐約	紐約	10055

(主要行政機關地址)

註冊人的電話號碼：(212) 857-3100

不適用

(以前的名稱，以前的地址和以前的會計年度，如果自上次報告以來發生了更改)

_______________________________________________________________

通過複選標記表明註冊人(1)^是否在之前的12個月內提交了1934年“證券交易法”(Securities Exchange Act Of 1934)第13或15(D)節要求提交的所有報告(或要求註冊人提交此類報告的較短時間)，以及(2)^在過去90天內一直遵守這樣的提交要求。^是 ☒···☐

通過複選標記表明註冊人在之前12個月內(或在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)是否已根據S-T規則第405條(本章232.405節)以電子方式提交了每個需要提交的交互式數據文件。是 ☒···☐

用複選標記指明註冊人是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小報告公司還是新興增長公司。參見“交換法”第12b-2條中“大型加速備案公司”、“加速備案公司”、“較小報告公司”和“新興增長公司”的定義。(選中一個)：



大型加速濾波器	☒	加速^Filer	☐
非加速報税器	☐	較小的^報告^^公司	☐
		新興成長型公司	☐

如果是新興成長型公司，請通過複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據“交易法”第13(A)條規定的任何新的或經修訂的財務會計準則。☐

通過複選標記表明註冊人是否是空殼公司(如《交換法》規則12b-2中所定義)。☐···☒

根據該法第12(B)條登記的證券：



每一類的名稱	貿易符號	每間交易所的註冊名稱
A類普通股，每股面值0.01美元	EVR	紐約證券交易所

註冊人所屬類別的股份數目？普通股，票面價值每股0.01美元，截至#年未清償2019年10月23日是39,085,998好的。註冊人的B類普通股的數量，每股面值0.01美元，截至2019年10月23日是87(不包括13註冊人的子公司持有的B類普通股的股份)。

在本報告中，對“Evercore”、“公司”、“我們”的提及是指特拉華州的Evercore公司及其合併的子公司。除非上下文另有要求，否則引用(1)^“Evercore Inc.”。僅指Evercore Inc.，而不是其任何合併的子公司；(2)“Evercore LP”僅指特拉華州的有限合夥企業Evercore LP，而不是其任何合併的子公司。



		頁
第一部分財務信息
項目1。	財務報表	3
項目2.	管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析	37
項目3.	關於市場風險的定量和定性披露	58
項目#4。	管制和程序	58
第二部分其他信息
項目1。	法律程序	59
項目2。	未登記的股權證券銷售和收益使用	60
項目6。	陳列品	61
簽名

第一部分財務信息



第1項	財務報表




簡明合併財務報表(未審計)	頁

截至2019年9月30日和2018年12月31日的財務狀況簡明綜合報表	4
截至2019年和2018年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合經營報表	5
截至2019年和2018年9月30日的三個月和九個月的綜合收益簡明報表	6
截至2019年9月30日和2018年9月30日止三個月和九個月的權益變動簡明綜合報表	7
截至2019年和2018年9月30日止九個月的簡明綜合現金流量表	8
未經審計的簡明綜合財務報表附註	9

Evercore公司

財務狀況簡明綜合報表

(未審核)

(千美元，共享數據除外)



	2019年9月30日			2018年12月31日
資產
流動資產
現金和現金等價物	$	304,718		$	790,590
投資證券和存單	620,100			304,627
以公允價值擁有並質押為抵押品的金融工具	23,643			22,349
根據轉售協議購買的證券	1,423			2,696
應收賬款(分別扣除2019年9月30日和2018年12月31日的津貼淨額1，943美元和6，037美元)	305,672			309,075
應收員工及關聯方	20,655			23,836
其他流動資產	51,187			28,444
流動資產總額	1,327,398			1,481,617
投資	87,854			90,644
遞延税項資產	275,909			241,092
運營租賃使用權資產	183,083			—
傢俱、設備和租賃改善(截至2019年9月30日和2018年12月31日的累計折舊和攤銷淨額分別為108，382美元和89，494美元)	112,929			81,069
商譽	129,500			131,387
無形資產(截至2019年9月30日和2018年12月31日累計攤銷淨額分別為48，115美元和41，217美元)	3,480			10,378
其他資產	90,950			89,480
總資產	$	2,211,103		$	2,125,667
負債與權益
流動負債
應計補償和福利	$	284,422		$	602,122
應付帳款和應計費用	46,779			37,948
根據回購協議出售的證券	25,062			25,075
應付給僱員和相關方	28,748			31,894
經營租賃負債	34,270			—
應付税款	753			33,621
其他流動負債	12,975			19,031
流動負債總額	433,009			749,691
經營租賃負債	192,673			—
應付票據	372,526			168,612
根據應收税款協議到期的金額	94,411			94,411
其他長期負債	115,196			105,014
負債共計	1,207,815			1,117,728
承諾和或有事項(附註17)
權益
Evercore公司股東權益
普通股
A類，每股面值0.01美元(1，000，000，000股授權股份，分別於2019年9月30日和2018年12月31日發行的68，573，861股和65，872，014股，以及分別於2019年9月30日和2018年12月31日發行的39，436，023和39，748，576股)	686			659
B類，每股面值0.01美元(分別在2019年9月30日和2018年12月31日，1，000，000股授權股票，87股和86股已發行和未發行)	—			—
附加實收資本	1,968,179			1,818,100
累計其他綜合收益(虧損)	(34,789		)	(30,434		)
留存收益	479,558			364,882
按成本計算的庫存量(2019年9月30日和2018年12月31日分別為29，137，838和26，123，438股)	(1,648,951		)	(1,395,087		)
Total Evercore Inc.股東權益	764,683			758,120
非控制性權益	238,605			249,819
總股本	1,003,288			1,007,939
負債和權益總額	$	2,211,103		$	2,125,667

見未經審計的合併財務報表附註。

Evercore公司

簡明綜合經營報表

(未審核)

(美元和股票數量以千為單位，每股數據除外)



	截至9月30日的三個月，				截至9月30日的9個月，
	2019		2018		2019		2018
營業收入
投資銀行：
顧問費	$	320,885	$	305,949	$	1,090,309	$	1,047,259
承銷費	17,598		11,440		61,428		62,784
佣金及有關費用	46,820		45,337		137,417		139,447
資產管理和行政費	12,650		12,678		37,452		36,603
其他收入，包括利息和投資	9,911		10,058		35,886		20,826
總收入	407,864		385,462		1,362,492		1,306,919
利息支出	5,666		4,203		13,921		13,620
淨收入	402,198		381,259		1,348,571		1,293,299
費用
僱員補償及福利	241,702		225,452		803,657		766,537
佔用和設備租賃	16,946		15,367		51,225		43,249
專業費用	21,577		19,698		60,912		56,581
旅費及相關費用	17,589		16,880		54,650		50,858
通訊和信息服務	12,146		10,590		34,773		31,634
折舊和攤銷	8,419		6,815		23,123		20,209
執行、結算及保管費用	3,265		3,068		9,483		7,818
特別收費	1,029		1,967		3,087		3,864
購置和過渡成本	380		—		488		21
其他經營費用	8,801		6,882		26,185		20,657
總費用	331,854		306,719		1,067,583		1,001,428
權益法投資收益和所得税前的收益	70,344		74,540		280,988		291,871
權益法投資收益	2,562		2,298		7,226		6,842
所得税前收入	72,906		76,838		288,214		298,713
所得税準備金	20,402		17,539		60,253		48,018
淨收入	52,504		59,299		227,961		250,695
非控股權益淨收益	9,226		9,838		35,709		36,760
Evercore Inc.的淨收益	$	43,278	$	49,461	$	192,252	$	213,935
Evercore Inc.的淨收益普通股股東	$	43,278	$	49,461	$	192,252	$	213,935
A類普通股的加權平均股
基本型	39,704		40,966		40,246		40,762
稀釋	42,789		45,858		43,437		45,542
Evercore公司的每股淨收益普通股東：
基本型	$	1.09	$	1.21	$	4.78	$	5.25
稀釋	$	1.01	$	1.08	$	4.43	$	4.70

見未經審計的合併財務報表附註。

Evercore公司

簡明綜合收益表

(未審核)

(千美元)



	截至9月30日的三個月，						截至9月30日的9個月，
	2019			2018			2019			2018
淨收入	$	52,504		$	59,299		$	227,961		$	250,695
其他綜合收入(虧損)，税後淨值：
證券和投資的未實現收益(損失)，淨額	(45		)	(11		)	(715		)	(433		)
外幣折算調整收益(虧損)，淨額	(3,258		)	2,884			(4,406		)	583
其他綜合收益(虧損)	(3,303		)	2,873			(5,121		)	150
綜合收益	49,201			62,172			222,840			250,845
可歸於非控股權益的綜合收益	8,724			10,265			34,943			36,768
Evercore Inc.的綜合收益	$	40,477		$	51,907		$	187,897		$	214,077

見未經審計的合併財務報表附註。

Evercore公司

簡明綜合權益變動表

(未審核)

(千美元，共享數據除外)



	截至2019年9月30日的三個月
							累積
				附加			其他
	A類普通股票			付清			綜合			留用			庫房股票					非控制			總計
	股份	美元		資本			收入(損失)			收益			股份		美元			利息			權益
2019年6月30日的餘額	68,508,501	$	685	$	1,916,503		$	(31,988	)	$	463,002		(28,643,895	)	$	(1,609,916	)	$	236,549		$	974,835
淨收入	—	—		—			—			43,278			—		—			9,226			52,504
其他綜合收益(虧損)	—	—		—			(2,801		)	—			—		—			(502		)	(3,303		)
國庫股票購買	—	—		—			—			—			(493,943	)	(39,035		)	—			(39,035		)
Evercore LP單位轉換為A類普通股	24,789	1		1,501			—			—			—		—			(1,010		)	492
以股權為基礎的薪酬獎勵	40,571	—		50,175			—			—			—		—			6,993			57,168
分紅	—	—		—			—			(26,722		)	—		—			—			(26,722		)
非控股權益(注14)	—	—		—			—			—			—		—			(12,651		)	(12,651		)
2019年9月30日的餘額	68,573,861	$	686	$	1,968,179		$	(34,789	)	$	479,558		(29,137,838	)	$	(1,648,951	)	$	238,605		$	1,003,288

	截至2019年9月30日的九個月
							累積
				附加			其他
	A類普通股票			付清			綜合			留用			庫房股票					非控制			總計
	股份	美元		資本			收入(損失)			收益			股份		美元			利息			權益
2018年12月31日的餘額	65,872,014	$	659	$	1,818,100		$	(30,434	)	$	364,882		(26,123,438	)	$	(1,395,087	)	$	249,819		$	1,007,939
淨收入	—	—		—			—			192,252			—		—			35,709			227,961
其他綜合收益(虧損)	—	—		—			(4,355		)	—			—		—			(766		)	(5,121		)
國庫股票購買	—	—		—			—			—			(3,014,400	)	(253,864		)	—			(253,864		)
Evercore LP單位轉換為A類普通股	281,685	3		30,828			—			—			—		—			(12,187		)	18,644
以股權為基礎的薪酬獎勵	2,420,162	24		160,733			—			—			—		—			19,109			179,866
分紅	—	—		—			—			(77,576		)	—		—			—			(77,576		)
非控股權益(注14)	—	—		(41,482		)	—			—			—		—			(53,079		)	(94,561		)
2019年9月30日的餘額	68,573,861	$	686	$	1,968,179		$	(34,789	)	$	479,558		(29,137,838	)	$	(1,648,951	)	$	238,605		$	1,003,288

	截至2018年9月30日的三個月
							累積
				附加			其他
	A類普通股票			付清			綜合			留用			庫房股票					非控制			總計
	股份	美元		資本			收入(損失)			收益			股份		美元			利息			權益
2018年6月30日的平衡	65,623,354	$	656	$	1,721,668		$	(31,486	)	$	198,815		(24,678,992	)	$	(1,265,927	)	$	227,274		$	851,000
淨收入	—	—		—			—			49,461			—		—			9,838			59,299
其他綜合收入	—	—		—			2,446			—			—		—			427			2,873
國庫股票購買	—	—		—			—			—			(247,247	)	(26,936		)	—			(26,936		)
Evercore LP單位轉換為A類普通股	25,847	—		1,288			—			—			—		—			(1,001		)	287
以股權為基礎的薪酬獎勵	60,292	1		41,749			—			—			—		—			4,928			46,678
分紅	—	—		—			—			(23,649		)	—		—			—			(23,649		)
非控股權益(注14)	—	—		—			—			—			—		—			(10,155		)	(10,155		)
2018年9月30日的餘額	65,709,493	$	657	$	1,764,705		$	(29,040	)	$	224,627		(24,926,239	)	$	(1,292,863	)	$	231,311		$	899,397


	截至2018年9月30日的九個月
							累積
				附加			其他
	A類普通股票			付清			綜合			留用			庫房股票					非控制			總計
	股份	美元		資本			收入(損失)			收益			股份		美元			利息			權益
2017年12月31日的餘額	62,119,904	$	621	$	1,600,699		$	(31,411	)	$	79,461		(23,017,750	)	$	(1,105,406	)	$	252,404		$	796,368
會計變更的累積效應(1)	—	—		—			2,229			(2,229		)	—		—			—			—
淨收入	—	—		—			—			213,935			—		—			36,760			250,695
其他綜合收入	—	—		—			142			—			—		—			8			150
國庫股票購買	—	—		—			—			—			(1,908,489	)	(187,457		)	—			(187,457		)
Evercore LP單位轉換為A類普通股	1,080,554	11		58,256			—			—			—		—			(42,566		)	15,701
以股權為基礎的薪酬獎勵	2,509,035	25		131,208			—			—			—		—			14,925			146,158
分紅	—	—		—			—			(66,540		)	—		—			—			(66,540		)
非控股權益(注14)	—	—		(25,458		)	—			—			—		—			(30,220		)	(55,678		)
2018年9月30日的餘額	65,709,493	$	657	$	1,764,705		$	(29,040	)	$	224,627		(24,926,239	)	$	(1,292,863	)	$	231,311		$	899,397

(1) 累積調整涉及採用ASU No.2016-01，“金融資產和金融負債的確認和計量”2018年1月1日，本公司記錄了對留存收益的調整，以反映以前記錄在累計其他全面收益(虧損)中的可供出售股本證券的累積未實現虧損(税後淨額)。

見未經審計的合併財務報表附註。

Evercore公司

簡明綜合現金流量表

(未審核)

(千美元)



	截至9月30日的9個月，
	2019			2018
經營活動現金流量
淨收入	$	227,961		$	250,695
調整淨收益與經營活動提供的淨現金：
投資、投資證券和或有代價的淨(收益)損失	(9,330		)	(26		)
權益法投資	2,516			2,535
基於權益的補償和其他遞延補償	278,422			208,858
折舊、攤銷和增值	49,174			21,432
壞賬費用	2,569			2,244
遞延税金	(14,621		)	(1,091		)
營業資產減少(增加)：
投資證券	(459		)	242
以公允價值擁有並質押為抵押品的金融工具	(1,351		)	(2,142		)
根據轉售協議購買的證券	1,299			7,457
應收帳款	(1,567		)	(51,341		)
應收員工及關聯方	3,153			(6,878		)
其他資產	(25,491		)	(59,145		)
(減少)經營負債增加：
應計補償和福利	(389,446		)	(51,246		)
應付帳款和應計費用	4,059			5,379
根據回購協議出售的證券	18			(5,303		)
應付款給員工和關聯方	(3,147		)	3,001
應付税款	(32,868		)	(11,267		)
其他負債	64			(2,758		)
經營活動提供的淨現金	90,955			310,646
投資活動現金流量
購買的投資	(3,822		)	(45		)
私募股權投資分佈	1,698			2,143
投資證券：
銷售收益和到期日	376,934			162,318
購貨	(570,783		)	(304,950		)
存款證到期日	100,000			63,527
購買存款證	(211,861		)	(100,000		)
購買傢俱，設備和租賃改善	(46,155		)	(11,881		)
投資活動提供的淨現金	(353,989		)	(188,888		)
融資活動現金流量
發行非控股權益	600			1,165
對非控股利益的分配	(44,947		)	(30,374		)
短期借款	30,000			30,000
償還短期借款	(30,000		)	(30,000		)
次級借款的償還	—			(6,799		)
發行應付票據	205,718			—
債務發行成本	(2,032		)	—
購買庫存股和非控制性權益	(304,078		)	(212,959		)
分紅	(73,875		)	(57,448		)
融資活動提供的淨現金(用於)	(218,614		)	(306,415		)
匯率變動對現金的影響	(4,869		)	1,711
現金、現金等價物和限制現金的淨增加(減少)	(486,517		)	(182,946		)
現金、現金等價物和限制現金-期初	800,096			617,385
現金、現金等價物和限制現金-期末	$	313,579		$	434,439

補充現金流量披露
利息付款	$	14,750		$	16,008
所得税付款	$	120,929		$	47,989
應計股息	$	10,903		$	9,092
購買非控股權益	$	2,701		$	—

見未經審計的合併財務報表附註。

Evercore公司

未經審計的簡明綜合財務報表附註

(美元和股票/單位金額以千為單位，除非另有説明，每股金額除外)

注1-組織

Evercore公司及其子公司(以下簡稱“公司”)是一家投資銀行和投資管理公司，在特拉華州註冊成立，總部設在紐約。本公司為控股公司，擁有特拉華州一家有限合夥企業Evercore LP(“Evercore LP”)的控股權益，併為Evercore LP的唯一普通合夥人。該公司在其辦事處及其在北美、歐洲、中東和亞洲的附屬公司開展業務。

投資銀行部門包括諮詢業務，該公司通過該業務向客户提供關於重大併購、收購、剝離、股東行動和其他戰略性公司交易的諮詢意見，特別側重於就大型複雜交易向著名跨國公司和大型私募股權公司提供諮詢。該公司還向財務轉型中的公司以及債權人、股東和潛在收購者提供重組建議。此外，公司為其客户提供資本市場諮詢，承銷證券發行，為金融保薦人籌集資金，並提供諮詢服務，重點關注私人基金利益的二級交易，以及以房地產為導向的金融贊助商和私人股本利益的一級和二級交易。投資銀行業務還包括Evercore ISI業務，該公司通過該業務為機構投資者提供宏觀經濟、政策和基礎股權研究以及基於機構的股權證券交易。

投資管理部門包括財富管理業務(本公司通過其為高淨值個人和關聯實體提供投資諮詢、財富管理和信託服務)、機構資產管理業務(本公司通過其直接和通過關聯公司為成熟的機構投資者管理金融資產)以及私募股權業務(持有非本公司管理的私募股權基金的權益)。

注2-重大會計政策

有關公司會計政策的進一步討論，請參閲公司截止年度的Form 10-K年度報告2018年12月31日.

演示基礎-隨行未經審計的簡明綜合財務報表本公司的財務報表已按照表格10-Q的説明編制。根據美國證券交易委員會的規則和規定，未經審計的簡明綜合財務報表包含某些簡明財務信息，並不包括根據美國普遍接受的會計原則(“U.S.GAAP”)編制的已審計綜合財務報表中通常包含的某些腳註披露。所附的簡明綜合財務報表未經審計，並根據美國公認會計原則編制。本公司管理層認為，隨附的未經審計的簡明綜合財務報表包含公平呈現隨附的未經審計的簡明綜合財務報表所需的所有調整，包括正常的經常性應計。這些未經審計的簡明綜合財務報表應與公司截至年度的Form 10-K年度報告中所包含的經審計的綜合財務報表一起閲讀2018年12月31日好的。這個2018年12月31日未經審計的財務狀況合併報表數據來自經審計的合併財務報表，但不包括美國GAAP要求的所有披露。過渡期的經營結果不一定表明截至2019年12月31日的會計年度的預期結果。

所附的本公司未經審計的簡明綜合財務報表由Evercore LP和Evercore LP的全資和多數股直接和間接子公司(包括Evercore Group L.L.C.)的合併組成。公司的政策是合併其擁有控股權的所有子公司，以及本公司被視為主要受益人的任何可變利益實體(“VIE”)，當它有權作出對VIE的經濟表現影響最大的決定，並有義務吸收重大損失或有權接受可能對VIE具有重大意義的利益時。本公司審查各種因素，包括股權持有人的權利和股權持有人吸收虧損或獲得預期剩餘回報的義務，以確定投資是否為VIE。在評估公司是否為主要受益人時，公司評估其在公司直接或間接持有的實體中的經濟利益。合併分析通常定性地進行。這種分析需要判斷，在每個報告日期執行。

Evercore LP是VIE，公司是主要受益人。具體而言，本公司在Evercore LP擁有多數經濟權益，並擁有對實體經濟業績有重大影響的決策權，而有限合夥人沒有踢出或實質性參與權。Evercore LP的資產和負債基本上代表本公司的所有綜合資產和負債(美國公司税和相關項目除外)，這些項目在公司(僅限母公司)的財務狀況簡明報表的附註24中列出。

Evercore公司

未經審計的簡明綜合財務報表附註

(美元和股票/單位金額以千為單位，除非另有説明，每股金額除外)

公司截至年度的年度報告Form 10-K中的公司合併財務報表2018年12月31日.

Evercore ISI International Limited(“ISI U.K.”)、Evercore Partners International LLP(“Evercore U.K.”)和Evercore(Japan)Ltd.(“Evercore Japan”)也是VIE，公司是這些VIE的主要受益者。？特別是ISI英國和Evercore Japan(截至2019年1月1日Evercore Japan)，公司通過與這些實體的轉移定價協議提供財務支持，這使公司面臨對這些實體有潛在重大損失的風險，並且擁有對這些實體的經濟表現有重大影響的決策權。該公司在Evercore英國擁有多數經濟利益，並擁有對該實體經濟業績有重大影響的決策權。本公司包括在其未經審計的財務狀況簡明綜合報表ISI英國、Evercore英國和Evercore日本資產$181,300及法律責任$82,039在…2019年9月30日以及ISI英國和Evercore英國的資產$190,223及法律責任$122,460在…2018年12月31日.

所有公司間結餘及與本公司附屬公司的交易已於合併時消除。

本公司採用會計準則編撰(“ASC”)842，租約“(”ASC 842“)於2019年1月1日使用修改的追溯過渡方法。截至採用之日，公司沒有累積效應調整。公司選擇應用實用權宜之計，不需要重新評估合同是否為租賃或包含租賃，租賃分類和初始直接成本。公司還在會計準則更新(”ASU“)No.2018-11中選擇了過渡選項。”租賃(主題842)：有針對性的改進，“(ASU 2018-11)在採用當年財務報表的比較期間不適用新的租賃標準。在採用ASC 842之後，公司在其未審計的綜合財務狀況報表中包括所有租賃，包括短期租賃。公司不將租賃合同中的租賃和非租賃部分分開，用於辦公設備使用。辦公空間的經營租賃一般包括房產税，公共區域維護和其他運營費用的支付，除了租金支付外；本公司不單獨使用辦公設備租賃合同的租賃和非租賃部分。辦公空間的運營租賃一般包括房產税，公共區域維護和其他運營費用的支付，以及租金的支付；本公司不單獨使用辦公設備租賃合同的租賃和非租賃部分。辦公空間的運營租賃一般包括房產税，公共區域維護和其他運營費用的支付，以及租金的支付；

採用ASC 842後，本公司租賃承諾的現值反映為經營租賃使用權資產內的長期資產，相應的負債分類為流動和非流動，在本公司未經審計的綜合財務狀況報表上的運營租賃負債內。公司在開始時確定一項安排是否為租賃。使用權資產代表本公司在其租賃期限內使用相關資產的權利，租賃負債代表本公司有義務支付因該等租賃而產生的租賃付款。使用權資產和負債在租賃開始日根據租賃期限內租賃付款的估計現值確認。使用權資產會受到租賃激勵和初始直接成本的某些調整。租賃條款包括當合理確定本公司將行使該選擇權時延長租約的選擇權。本公司的租賃協議不包含任何殘值擔保。

經營租賃費用包括在公司未經審計的簡明綜合運營報表的佔用和設備租賃中(該報表與傳統的美國GAAP演示沒有變化)。有關詳細信息，請參閲註釋3和10。

投資證券-2019年第三季度，公司在未經審計的財務狀況簡明綜合報表中將“有價證券和存單”更名為“投資證券和存單”。

注3-近期會計公告

ASU 2016-02 –2016年2月，財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了ASU No.2016-02，“租賃(主題842)”(“ASU 2016-02”)。ASU 2016-02取代ASC 840，“租約”(“ASC 840”)，幷包括承租人在資產負債表上確認使用權資產和租賃負債的要求，承租人根據先前的指導將這些租賃歸類為經營租賃。2018年7月，FASB發佈了ASU 2018-11，它提供了一種額外的過渡方法，可在採用日最初應用新的租賃標準，並確認截至採用的會計年度開始時對前期留存收益的累積效應調整。在2018年12月15日之後開始的中期和年度期間，使用自採用之日起的修改後的追溯方法，這些更新中的修訂是有效的，並且允許提前採用。公司於2019年1月1日採用修改後的追溯方法採用ASU 2016-02。採用該決定導致本公司租賃承諾的現值反映在本公司未經審核的財務狀況簡明綜合報表中，作為具有相應負債的長期資產，分類為流動和非流動。使用權資產會受到租賃激勵和初始直接成本的某些調整。公司的租賃承諾主要與辦公空間有關，如附註10所述。對公司收益的影響不是實質性的

Evercore公司

未經審計的簡明綜合財務報表附註

(美元和股票/單位金額以千為單位，除非另有説明，每股金額除外)

與傳統美國GAAP所要求的與租賃相關的先前費用不同，這主要反映在佔用和設備租賃費用中未經審計的簡明綜合經營報表，並且對公司的現金流沒有影響。本公司記錄的租賃負債為$226,943關於其未經審計的截至#年的財務狀況簡明綜合報表2019年9月30日，以及關聯的使用權資產$183,083其中反映確認的租賃負債，但須就租賃獎勵和初始直接成本作出某些調整。

ASU 2016-13 –2016年6月，FASB發佈了ASU No.2016-13，“金融工具信用損失的計量”(“ASU 2016-13”)。ASU 2016-13對ASC 326進行了修改，金融工具-信用損失，其中修訂了關於金融工具減值的指導意見，並增加了一個基於預期損失而不是招致損失的減值模型(當前的預期信用損失(CECL)模型)。各實體將確認其在每個報告期結束時對預期信貸損失的估計備抵。本更新中的修訂在2019年12月15日之後的中期和年度期間生效，並允許在2018年12月15日之後提前採用。本公司目前使用特定的識別方法建立信用準備和核銷其貿易應收賬款。該公司預計將於2020年1月1日採用ASU 2016-13。該公司目前正在評估這一更新的影響，但預計目前的方法和CECL模型之間不會有實質性差異。

ASU 2018-02 –2018年2月，FASB發佈了ASU No.2018-02，“從累積的其他綜合收入中重新分類某些税收影響”(“ASU 2018-02”)。ASU 2018-02提供了對ASC 220的修改，損益表-報告全面收益，這允許將累積的其他綜合收入重新分類為因減税和就業法案造成的滯留税收影響而留存的收益。本更新中的修訂在採用期或追溯期間生效，適用於在2018年12月15日之後開始的中期和年度期間(允許提前採用)確認“減税和就業法案”中美國聯邦企業所得税率變化的影響的每個時期(或多個時期)。本公司於2019年1月1日通過ASU 2018-02，並未選擇將減税和就業法案的所得税影響從累積的其他全面收益重新分類為留存收益。因此，對本公司的財務狀況、經營業績和現金流量或披露沒有影響。

ASU 2018-07 –2018年6月，FASB發佈了ASU No.2018-07，“對非員工股份支付會計的改進”(“ASU 2018-07”)。ASU 2018-07提供了對ASC 718的修改，“薪酬-股票薪酬”調整發放給員工和非員工的基於股份的支付獎勵的會計，特別是圍繞衡量日期和績效條件的影響。本更新中的修訂在2018年12月15日之後的中期和年度期間生效，並允許提前採用。本更新中的修訂應通過對截至採用日期尚未結算的負債分類獎勵和尚未確定計量日期的股權分類獎勵的截至採用會計年度開始時的留存收益進行累積效應調整，以及對所有在採用日期之後授予的新獎勵進行前瞻性調整而適用。(2)本更新中的修訂應適用於截至採用日期尚未結算的負債分類獎勵和尚未確定計量日期的股權分類獎勵截至採用會計年度開始時的留存收益，以及所有在採用日期之後授予的新獎勵的前瞻性調整。公司於2019年1月1日採用ASU 2018-07。採用ASU 2018-07並未對公司的財務狀況、運營和現金流結果或披露產生重大影響。

ASU 2018-13 –2018年8月，FASB發佈了ASU No.2018-13，“披露框架-公允價值計量披露要求的變化”(“ASU 2018-13”)。ASU 2018-13對ASC 820進行了修改，“公允價值計量和披露“(“ASC 820”)，其中刪除了圍繞公允價值水平與經常性3級公允價值計量的估值過程之間轉移的披露和政策的要求。此外，ASU 2018-13增加了對3級計量的未實現損益變化的披露要求，以及3級公允價值計量中使用的重大不可觀測投入的範圍和加權平均。本更新中的修訂在2019年12月15日之後的中期和年度期間有效，允許提前採用。關於未實現損益變化和3級測量的不可觀察輸入的修正應前瞻性應用，本更新中的所有其他修正應追溯適用。公司目前正在評估此次更新對公司財務狀況、運營結果和現金流或其披露的影響。

ASU 2018-17 – 2018年10月，FASB發佈了ASU No.2018-17，“合併(主題810)-針對可變利益實體的關聯方指導的有針對性的改進”(“ASU 2018-17”)。ASU 2018-17對ASC 810進行了修改，“整固“(”ASC 810“)，其中規定，應按比例考慮通過關聯方持有的共同控制安排中的任何間接權益，以確定支付給決策者和服務提供者的費用是否為可變權益。此更新中的修訂在2019年12月15日之後的中期和年度期間有效，允許提前採用。修訂要求追溯應用，並在提出的最早期間開始時對保留收益進行累積效應調整。公司目前正在評估此更新對公司財務狀況、運營結果和現金流量的影響

Evercore公司

未經審計的簡明綜合財務報表附註

(美元和股票/單位金額以千為單位，除非另有説明，每股金額除外)

注4-營業收入

下表列出了公司認可的收入截至2019年9月30日的三個月和九個月和2018:



	截至9月30日的三個月，				截至9月30日的9個月，
	2019		2018		2019		2018
投資銀行：
顧問費	$	320,885	$	305,949	$	1,090,309	$	1,047,259
承銷費	17,598		11,440		61,428		62,784
佣金及有關費用	46,820		45,337		137,417		139,447
總投資銀行業務	$	385,303	$	362,726	$	1,289,154	$	1,249,490

投資管理：
資產管理和管理費：
財富管理	$	12,155	$	11,560	$	35,408	$	33,826
機構資產管理	495		1,118		2,044		2,777
全面投資管理	$	12,650	$	12,678	$	37,452	$	36,603

合同餘額

本公司合約資產及負債於各期間的變動主要反映本公司業績與客户付款之間的時間差異。公司的應收款、合同資產和遞延收入(合同負債)截至2019年9月30日的9個月和2018年如下：

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未經審計的簡明綜合財務報表附註

(美元和股票/單位金額以千為單位，除非另有説明，每股金額除外)



	截至2019年9月30日的九個月
	應收賬款 (當前)⁽¹⁾			應收賬款 (長期)⁽²⁾		合同資產(當前)⁽³⁾			合同資產(長期)⁽⁴⁾		遞延收入 (流動合約負債)⁽⁵⁾		遞延收入 (長期合同負債)⁽⁶⁾
2019年1月1日的餘額	$	309,075		$	60,948	$	2,833		$	541	$	4,016	$	1,731
增加(減少)	(3,403		)	3,628		(1,799		)	1,787		912		(1,116		)
2019年9月30日的餘額	$	305,672		$	64,576	$	1,034		$	2,328	$	4,928	$	615

	截至2018年9月30日的九個月
	應收賬款 (當前)⁽¹⁾			應收賬款 (長期)⁽²⁾		合同資產(當前)⁽³⁾			合同資產(長期)⁽⁴⁾		遞延收入 (流動合約負債)⁽⁵⁾		遞延收入 (長期合同負債)⁽⁶⁾
2018年1月1日的餘額	$	184,993		$	34,008	$	—		$	—	$	3,147	$	1,834
增加(減少)	47,263			19,728		46,960			3,869		7,011		(103		)
2018年9月30日的餘額	$	232,256		$	53,736	$	46,960		$	3,869	$	10,158	$	1,731


(1)	包括在應收帳款中未經審計的財務狀況簡明綜合報表.


(2)	包括在其他資產中未經審計的財務狀況簡明綜合報表.


(3)	包括在其他流動資產中未經審計的財務狀況簡明綜合報表.


(4)	包括在其他資產中未經審計的財務狀況簡明綜合報表.


(5)	包括在其他流動負債中未經審計的財務狀況簡明綜合報表.


(6)	包括在其他長期負債中未經審計的財務狀況簡明綜合報表.

公司確認收入為$3,377和$10,870論未經審計的簡明綜合經營報表截至2019年9月30日的三個月和九個月分別，和$3,740和$8,984 分別為截至2018年9月30日的三個月和九個月，之前已計入公司的遞延收入未經審計的財務狀況簡明綜合報表.

一般情況下，客户安排下的履行義務將在一年；因此，本公司選擇在ASC 606-10-50-14中應用實用權宜之計。

注5-特殊費用與無形資產攤銷

特別收費

公司認可$1,029和$3,087 截至2019年9月30日的三個月和九個月分別為與租賃改善的加速折舊費用有關的特別費用，以及公司紐約總部的擴建。公司認可$1,967和$3,864 分別為截至2018年9月30日的三個月和九個月由於與關閉本公司在英國的代理交易平臺相關的某些合同的終止以及與本公司在墨西哥的業務相關的分拆收益和相關費用產生的特別費用，以及與本公司紐約總部擴建相關的租賃改善的折舊費用的加速。

無形資產攤銷

與投資銀行無形資產攤銷相關的費用是 $2,190 和 $6,570 截至2019年9月30日的三個月和九個月分別，和$2,191和$6,571 分別為截至2018年9月30日的三個月和九個月，包括在折舊和攤銷費用中未經審計的簡明綜合經營報表好的。與投資管理無形資產攤銷相關的費用是$109和$328 截至2019年9月30日的三個月和九個月分別，和 $110 和 $328 分別為截至2018年9月30日的三個月和九個月，包括在折舊和攤銷費用中未經審計的簡明綜合經營報表.

Evercore公司

未經審計的簡明綜合財務報表附註

(美元和股票/單位金額以千為單位，除非另有説明，每股金額除外)

注6-關聯方

上的其他資產未經審計的財務狀況簡明綜合報表包括應從某些僱員處收到的長期貸款部分$14,106和$16,359自.起2019年9月30日和2018年12月31日分別為。

注7-投資證券和存單

公司截止日期的投資證券和存款證明2019年9月30日和2018年12月31日分別為：



	2019年9月30日								2018年12月31日
	成本		毛未實現利得		毛未實現損失		公允價值		成本		毛未實現利得		毛未實現損失		公允價值
債務證券	$	114,361	$	93	$	—	$	114,454	$	1,622	$	10	$	—	$	1,632
股權證券	666		—		188		478		666		—		410		256
經紀-交易商持有的債務證券	228,184		1,500		3		229,681		147,009		954		—		147,963
投資基金	60,172		3,454		—		63,626		56,296		402		1,922		54,776
投資證券總額(按公允價值計入)	$	403,383	$	5,047	$	191	$	408,239	$	205,593	$	1,366	$	2,332	$	204,627

存款單(按合同價值記賬)							211,861								100,000

總投資證券和存款證							$	620,100							$	304,627

截止日期：公司可供出售的債務證券的預定到期日2019年9月30日和2018年12月31日分別為：



	2019年9月30日				2018年12月31日
	攤銷成本		公允價值		攤銷成本		公允價值
一年內到期	$	112,945	$	113,000	$	391	$	391
一年至五年後到期	1,416		1,454		1,231		1,241
總計	$	114,361	$	114,454	$	1,622	$	1,632

由於本公司有能力和意圖持有可供出售的證券，直至公允價值的收回等於其攤銷成本的金額(可能已到期日)，且其證券尚未發生信貸損失，因此本公司不認為這些未實現的損失頭寸不是暫時減值，而是暫時減值。2019年9月30日.

債務證券

債務證券被歸類為投資證券內的可供出售證券未經審計的財務狀況簡明綜合報表好的。該等證券按公允價值列賬，未實現損益計入累計其他全面收益(虧損)，已實現損益計入收益。公司已實現淨收益(虧損)($3)和($9) 截至2019年9月30日的三個月和九個月分別，和$9和($26) 分別為截至2018年9月30日的三個月和九個月.

股權證券

權益證券按公允價值列賬，公允價值變動記入其他收入，包括利息和投資，於未經審計的簡明綜合經營報表好的。公司已實現和未實現的淨收益(虧損)$30和$223 截至2019年9月30日的三個月和九個月分別，和$114和($92) 分別為截至2018年9月30日的三個月和九個月.

Evercore公司

未經審計的簡明綜合財務報表附註

(美元和股票/單位金額以千為單位，除非另有説明，每股金額除外)

經紀-交易商持有的債務證券

EGL和其他經紀交易商投資於主要由美國國庫券、市政債券和其他債務證券組成的固定收益投資組合。這些證券按公允價值列賬，公允價值的變動記錄在其他收入，包括利息和投資，在未經審計的簡明綜合經營報表根據證券經紀-交易商的要求。公司已實現和未實現的淨收益(虧損)($55)和$459 截至2019年9月30日的三個月和九個月分別，和($207)和($242) 分別為截至2018年9月30日的三個月和九個月.

投資基金

公司投資於交易所交易基金和共同基金的投資組合，作為對公司遞延現金補償計劃的經濟對衝。有關詳細信息，請參閲註釋16。這些證券按公允價值列賬，公允價值的變動記錄在其他收入，包括利息和投資，在未經審計的簡明綜合經營報表好的。公司已實現和未實現的淨收益$532和$9,231 截至2019年9月30日的三個月和九個月分別，和$3,004和$4,120 分別為截至2018年9月30日的三個月和九個月.

期貨

2019年4月，公司就一隻股指基金簽訂了三個月的期貨合約，名義金額為$14,815為$680，作為對公司遞延現金補償計劃的經濟對衝。這些合同於2019年6月結算。根據ASC 815，“衍生工具和套期保值”(“ASC 815”)這些合同按公允價值結轉，公允價值的變化記錄在其他收入中，包括利息和投資，在未經審計的簡明綜合經營報表好的。該公司已實現淨收益$59在過去的九個月裏2019年9月30日.

存單

在…2019年9月30日，本公司持有$211,861與購買時原始到期日為六個月或更短的某些銀行。

在…2018年12月31日，本公司持有$100,000與購買時原始到期日為六個月或更短的某些銀行。這些存款單將於2019年第一季度到期。

注8 – 按公允價值擁有和質押作為抵押品的金融工具，根據轉售協議購買的證券和根據回購協議出售的證券

本公司通過Evercore Casa de Bolsa，S.A.de C.V.歐洲央行(“ECB”)與尋求隔夜貨幣市場回報的客户簽訂回購協議，據此歐洲央行向客户轉讓墨西哥政府證券以換取現金，並同時同意在未來日期回購證券，金額等於所交換的現金加上規定的溢價或利息因素。根據這些回購安排，歐洲央行通過在公開市場購買證券，配置從客户收到的現金，並獲得可交付給客户的證券，該公司將這些證券反映為金融工具所擁有，並以公允價值抵押作為抵押品。未經審計的財務狀況簡明綜合報表，或通過與無關的第三方訂立反向回購協議。本公司將這些回購和反向回購協議列為抵押融資交易，按其合同金額結轉，鑑於合同在下一個營業日到期，該金額接近公允價值。公司在其未經審計的財務狀況簡明綜合報表與根據回購協議出售的以證券形式與客户執行的回購交易有關。公司作為資產記錄在其未經審計的財務狀況簡明綜合報表、按公允價值擁有並質押作為抵押品的金融工具(本公司已通過在公開市場購買證券獲得根據該等回購安排可交付給客户的證券)，以及根據轉售協議購買的證券(其中本公司已通過與無關的第三方訂立反向回購協議購買根據這些回購協議可交付給客户的證券)。這些墨西哥政府證券的平均到期日估計約為1.0年, 截至2019年9月30日，並作為回購協議的抵押品。一般情況下，抵押品的入賬金額等於初始合同價值，並受市場變化的影響。這些回購協議主要與歐洲央行管理的機構客户賬户簽訂，並允許交易對手質押證券。

歐洲央行有程序監控所持倉位的每日風險限額，以及根據這些協議從開始到到期日根據其合同價值抵押的信用風險。每日風險度量是風險價值(“VaR”)，它是一種統計度量，98%信心水平，基於使用前一年曆史數據的歷史模擬，在普通市場環境中因不利的市場變動而產生的潛在每日損失。歐洲央行的風險

Evercore公司

未經審計的簡明綜合財務報表附註

(美元和股票/單位金額以千為單位，除非另有説明，每股金額除外)

管理委員會(以下簡稱“委員會”)制定了將VaR維持在以下水平的政策0.1%投資組合的價值。如果在任何時間點超過閾值，ECB人員將通過與ECB交易系統的自動界面發出警報，並開始對投資組合進行調整，以降低風險並使投資組合符合要求。同時，歐洲央行人員必須將差異和為減少損失風險而採取的行動通知委員會。

除了監控VaR之外，歐洲央行還定期進行離散壓力測試(“壓力測試”)，以確保VaR措施可能未預見到的極端市場波動可能導致的潛在損失水平在可接受的水平之內。

自.起2019年9月30日和2018年12月31日，公司收到或質押與這些交易有關的資產、負債和抵押品摘要如下：



	2019年9月30日						2018年12月31日
	資產 (法律責任) 天平			市場價值收到抵押品或(質押)			資產 (法律責任) 天平			市場價值收到抵押品或(質押)
資產
以公允價值擁有並質押為抵押品的金融工具	$	23,643					$	22,349
根據轉售協議購買的證券	1,423			$	1,426		2,696			$	2,701
總資產	$	25,066					$	25,045
負債
根據回購協議出售的證券	$	(25,062	)	$	(25,053	)	$	(25,075	)	$	(25,099	)

注9-投資

公司的投資報告未經審計的財務狀況簡明綜合報表包括對未合併的關聯公司的投資，對私募股權合夥企業的其他投資，對私人公司的股本證券，以及對G5控股公司的投資。G5“)、Glisco Manager Holdings LP和Trilantic Capital Partners(”Trilantic“)。本公司的投資是相對高風險和非流動性資產。

本公司對ABS Investment Management Holdings，LP和ABS Investment Management GP LLC(統稱為“ABS”)、Atalanta Sosnoff Capital，LLC(“Atalanta Sosnoff”)和Luminis Partners(“Luminis”)的投資是有投票權的利益實體。公司在這些投資上的收益(虧損)份額包含在股權方法投資的收入中未經審計的簡明綜合經營報表.

本公司還投資於私募股權合夥企業，其中包括私募股權基金的投資權益，私募股權基金是有投票權的實體。私募股權投資的已實現和未實現損益計入其他收入，包括利息和投資，未經審計的簡明綜合經營報表.

權益法投資

截至#年按權益會計法核算的公司投資摘要2019年9月30日和2018年12月31日如下：



	2019年9月30日		2018年12月31日
ABS	$	37,442	$	38,699
亞特蘭大Sosnoff	12,536		13,291
發光	5,183		6,517
總計	$	55,161	$	58,507

ABS

2011年12月29日，本公司在ABS投資管理有限責任公司的權益會計方法下進行了一項投資。自2018年9月1日起，ABS Investment Management，LLC進行了內部重組，據此，公司將其在ABS Investment Management，LLC的所有權權益轉讓給ABS，以換取ABS Investment Management Holdings LP和ABS Investment Management GP LLC的所有權權益。

Evercore公司

未經審計的簡明綜合財務報表附註

(美元和股票/單位金額以千為單位，除非另有説明，每股金額除外)

綜上所述，ABS Investment Management Holdings LP和ABS Investment Management GP LLC的所有權權益實質上相當於ABS Investment Management，LLC的出資所有權權益。在…2019年9月30日，公司在ABS中的經濟所有權權益為46%好的。這項投資產生的收益為$1,936和$5,588 截至2019年9月30日的三個月和九個月分別，和$1,997和$5,760 分別為截至2018年9月30日的三個月和九個月，包括在股權方法投資的收益中未經審計的簡明綜合經營報表.

亞特蘭大Sosnoff

於二零一五年十二月三十一日，本公司修訂與Atalanta Sosnoff之營運協議，並解除其資產及負債，自該日起按權益會計方法核算其權益。在…2019年9月30日，公司在亞特蘭大Sosnoff的經濟所有權權益是49%好的。這項投資產生的收益為$344和$882 截至2019年9月30日的三個月和九個月分別，和$301和$785 分別為截至2018年9月30日的三個月和九個月，包括在股權方法投資的收益中未經審計的簡明綜合經營報表.

發光

2017年1月1日，本公司收購了Luminis的權益，並在權益會計方法下對其權益進行了核算。在2019年9月30日，該公司在Luminis的所有權權益是20%好的。這項投資產生的收益為$282和$756分別為截至2019年9月30日的三個月和九個月，以及$297截至2018年9月30日的9個月，包括在未經審計的簡明綜合經營報表.

其他

本公司將其權益法投資的購買價格部分分配給被投資方固有的有限壽命可識別無形資產。通過攤銷這些可識別的無形資產，本公司在被投資方收益中的份額已減少$171和$513 截至2019年9月30日的三個月和九個月分別，和$223和$669 分別為截至2018年9月30日的三個月和九個月.

本公司每年評估其權益法投資的減值情況，或更頻繁地評估其權益法投資的減值情況(如情況顯示可能已發生減值)。

債務證券投資

2017年12月31日，公司將其在G5的所有未清償股權轉換為G5的債券。公司將其在G5的投資記錄為持有至到期的債務證券。未經審計的財務狀況簡明綜合報表好的。這些證券可以在2027年12月31日或更早的時候強制贖回，視某些事件的發生而定。從2017年12月31日到2027年12月31日，如果G5滿足某些收入閾值，公司將按比例或加速將其投資增加到其贖回價值。這項投資受從巴西雷亞爾到美元的貨幣換算，包括在其他收入中，包括利息和投資，在未經審計的簡明綜合經營報表好的。這項投資的餘額為$8,851和$9,717截至2019年9月30日和2018年12月31日分別為。

私募股權投資

私募股權基金

該公司與私募股權合夥企業和相關實體有關的投資包括對Evercore Capital Partners II，L.P.的投資。(“ECP II”)，Glisco Partners II，L.P.(“Glisco II”)，Glisco Partners III，L.P.(“Glisco III”)，Glisco Capital Partners IV(“Glisco IV”)，Trilantic Capital Partners Associates IV，L.P.(“Trilantic IV”)，Trilantic Capital Partners V，L.P.(“Trilantic V”)和Trilantic Capital Partners VI(北美)，L.P.(“Trilantic VI”)。私募股權基金的投資組合持有量按公允價值計入。因此，本公司反映其因公允價值變動而產生的未實現損益按比例分攤。此外，本公司反映與任何投資變現相關的已實現收益、虧損和附帶權益的比例份額。

在截至年底的九個月內2019年9月30日，公司投資了$3,015在三稜鏡六世。

2014年12月31日，ECP II被終止。ECP II已完全分發2019年9月30日.

Evercore公司

未經審計的簡明綜合財務報表附註

(美元和股票/單位金額以千為單位，除非另有説明，每股金額除外)

截至#年公司對私募股權基金的投資摘要2019年9月30日和2018年12月31日如下：



	2019年9月30日		2018年12月31日
ECP II	$	—	$	795
Glisco II，Glisco III和Glisco IV	3,919		3,880
Trilantic IV，Trilantic V和Trilantic VI	10,532		5,125
私募股權基金總額	$	14,451	$	9,800

私募股權基金投資的已實現和未實現收益(虧損)淨額為($49)和($176) 截至2019年9月30日的三個月和九個月分別，和($337)和($195) 分別為截至2018年9月30日的三個月和九個月好的。如果基金表現不佳，公司可能有義務償還先前分配的某些附帶權益。自.起2019年9月30日，有不先前分發的從需要償還的基金收到的附帶利息。

作為VIE的私募股權基金的一般合夥人

在Glisco交易之後，公司得出結論，Glisco Capital Partners II、Glisco Capital Partners III和Glisco Manager Holdings LP是VIE，本公司不是這些VIE的主要受益人。公司對這些實體的主要受益人的評估包括評估哪些方有權對這些實體的經濟表現產生重大影響，以及承擔損失的義務(可能對這些實體具有重大意義)，或從這些實體獲得可能具有重大意義的利益的權利。本公司或其關聯方均無能力作出對這些實體的經濟業績有重大影響的決策。此外，作為這些實體的有限合夥人，本公司不擁有實質性參與權。公司擁有以下資產$4,754和$5,445包括在ITS中未經審計的財務狀況簡明綜合報表在…2019年9月30日和2018年12月31日分別與該等未合併VIE有關，代表本公司於該等實體之投資之賬面值。該公司對這些VIE義務的敞口通常僅限於其在這些實體的投資。公司對虧損的最大風險敞口截至2019年9月30日和2018年12月31日是$7,318和$8,048分別代表本公司在這些VIE的投資的賬面價值，以及對當前和未來基金的任何未籌集資金的承諾。

投資Trilantic Capital Partners

2010年，該公司對Trilantic進行了有限合夥投資，以換取500Evercore LP的A類有限合夥單位(“A類LP單位”)的公允價值為$16,090好的。這項投資使公司有權投資Trilantic的當前和未來的私募股權基金，從Trilantic Fund IV開始。公司將這項投資的成本減去減值(如果有)，加上或減去因可觀察到的價格變化而產生的變化。當公司滿足這些基金的資本要求時，公司將把這項投資的成本分配給其對當前和未來Trilantic基金的投資。該公司基於對Trilantic未來籌資能力和業績的預期來分配這筆資金。在截至年底的九個月內2019年9月30日, $146和$3,015這項投資的一部分分別分配給Trilantic基金V和VI。從2010年到2018年，$4,980和$1,178這項投資的一部分分別分配給Trilantic基金V和IV。這項投資的餘額為$6,771和$9,932自.起2019年9月30日和2018年12月31日分別為。公司擁有$5,000承諾投資Trilantic基金V，其中$436在沒有資金支持的情況下2019年9月30日好的。該公司還擁有$12,000承諾投資Trilantic基金VI，其中$8,985在沒有資金支持的情況下2019年9月30日好的。公司出資$3,015在截至9個月的時間裏2019年9月30日.

其他投資

2015年，該公司獲得了一傢俬人公司的股權證券，以換取諮詢服務。這項投資按其成本減去減值(如果有的話)，加上或減去由可觀察到的價格變化引起的變化，並有如下餘額$1,079自.起2019年9月30日和2018年12月31日.

2019年5月，本公司獲得一傢俬人公司的優先股權證券，以換取諮詢服務。這項投資按其成本減去減值(如果有的話)，加上或減去由可觀察到的價格變化引起的變化，並有如下餘額$642自.起2019年9月30日.

Evercore公司

未經審計的簡明綜合財務報表附註

(美元和股票/單位金額以千為單位，除非另有説明，每股金額除外)

在2016年Glisco交易之後，本公司記錄了Glisco Manager Holdings LP的投資，這是此次交易導致的遞延代價的公允價值。這項投資按其成本減去減值(如有)，加上或減去因可觀察到的價格變化而產生的變動入賬。本公司因收到與遞延代價有關的分派而攤銷其投資餘額。這項投資的餘額為$899和$1,609自.起2019年9月30日和2018年12月31日分別為。

注10-租約

經營租賃-本公司根據不可取消的租賃協議租用辦公空間，租賃協議於到2034年的各種日期好的。本公司以直線方式反映租賃期內的租賃費。租用租賃協議，除基本租金外，一般根據房東發生的某些成本進行升級規定。本公司沒有任何可變租金的租約。入住率和設備租金未經審計的簡明綜合經營報表包括與經營租賃有關的佔用租金費用$11,769和$35,025 截至2019年9月30日的三個月和九個月分別，和$11,470和$32,042 分別為截至2018年9月30日的三個月和九個月.

在租賃辦公空間的同時，本公司簽訂了金額約為$5,527和$5,502，以未經審計的財務狀況簡明綜合報表的其他資產中包括的現金作為擔保2019年9月30日和2018年12月31日分別為。

本公司簽訂了使用辦公設備(主要是計算機、打印機、複印機和其他IT相關設備)的各種經營租賃。辦公設備租金費用合計$1,132和$3,059 截至2019年9月30日的三個月和九個月分別，和$939和$2,198 分別為截至2018年9月30日的三個月和九個月好的。辦公設備的租金費用包含在租用和設備租金中未經審計的簡明綜合經營報表.

公司使用其有擔保的增量借款利率來確定其使用權資產和租賃負債的現值。確定適當的增量借款利率需要重要的假設和判斷。公司的增量借款利率是根據公司最近的債務發行和當前的市場狀況計算的。公司根據租約的有效期適當調整費率。

公司發生的經營現金淨流出為$15,778截至2019年9月30日止九個月與其經營租賃有關，該等經營租賃淨值扣除來自下列租賃獎勵的現金$12,854.

在2019年1月1日採用ASC 842時，公司在其財務狀況報表上記錄了使用權資產$180,935. 與公司經營租賃有關的其他信息如下：



	在過去的九個月裏
	2019年9月30日
以新的經營租賃負債換取新的使用權資產	$	28,909


	2019年9月30日
加權平均剩餘租期-經營租賃	9.0年
加權平均貼現率-經營租賃	5.53		%

自.起2019年9月30日，本公司已開始使用的未貼現經營租賃負債的到期日如下：

Evercore公司

未經審計的簡明綜合財務報表附註

(美元和股票/單位金額以千為單位，除非另有説明，每股金額除外)



2019	$	10,098
2020	43,731
2021	44,436
2022	37,702
2023	23,535
此後	172,359
最低租賃付款總額	331,861
減去：租户改善津貼	(20,885		)
減去：推定利息	(84,033		)
租賃負債現值	226,943
減去：流動租賃負債	(34,270		)
長期租賃負債	$	192,673

根據擴建紐約東52街55號總部的租賃協議及若干其他地點的租賃協議，本公司訂立了尚未開始的辦公空間租賃，因此尚未作為使用權資產和租賃負債列入本公司的未經審核綜合財務狀況報表。該公司預計將在2019年至2023年之間擁有這些空間，租賃條款為3致15好多年了。根據這些安排，額外的最低未來付款為$255,185自.起2019年9月30日.

自.起2018年12月31日，根據傳統美國公認會計原則(ASC 840)，扣除租金減免和某些其他租金信貸後，經營租賃所需的最低未來付款總額大致如下：



2019	$	36,537
2020	39,059
2021	39,561
2022	39,585
2023	27,564
此後	403,450
總計	$	585,756

注11-公允價值計量

ASC 820建立了一個層次化的披露框架，該框架對用於衡量公允價值投資的市場價格可觀察性水平進行優先排序和排名。市場價格的可觀察性受到許多因素的影響，包括投資類型和投資特有的特徵。具有現成的活躍報價或可從活躍報價計量公允價值的投資一般具有較高程度的市場價格可觀察性，用於計量公允價值的判斷程度較低。

按公允價值計量和報告的投資按以下類別之一進行分類和披露：

I級--截至報告日期，相同投資的報價在活躍市場中可用。一級投資類型包括上市股票、上市衍生品和國庫券。按照ASC 820的要求，本公司不會調整這些投資的報價，即使在本公司持有大量頭寸且出售可能合理影響報價的情況下也是如此。

二級-定價輸入不同於活躍市場的報價，在報告日期可直接或間接觀察到，公允價值通過使用模型或其他估值方法確定。持有的公司債券、市政債券和其他債務證券的估計公允價值2019年9月30日和2018年12月31日是基於外部定價服務提供的價格。

第三級-對於投資而言，定價輸入是不可觀察的，並且包括投資幾乎沒有(如果有的話)市場活動的情況。確定公允價值的投入需要重大的管理判斷或估計。

Evercore公司

未經審計的簡明綜合財務報表附註

(美元和股票/單位金額以千為單位，除非另有説明，每股金額除外)

下表列出了按公允價值定期計量的投資和某些其他金融資產的分類2019年9月30日和2018年12月31日:



	2019年9月30日
	一級		二級		三級		總計
經紀-交易商持有的公司債券、市政債券和其他債務證券	$	177,652	$	52,029	$	—	$	229,681
其他債務和股權證券⁽¹⁾	115,774		2,147		—		117,921
投資基金	63,626		—		—		63,626
以公允價值擁有並質押為抵押品的金融工具	23,643		—		—		23,643
按公允價值計量的總資產	$	380,695	$	54,176	$	—	$	434,871

	2018年12月31日
	一級		二級		III級		總計
經紀-交易商持有的公司債券、市政債券和其他債務證券⁽²⁾	$	109,577	$	62,801	$	—	$	172,378
其他債務和股權證券⁽¹⁾	6,232		1,982		—		8,214
投資基金	54,776		—		—		54,776
以公允價值擁有並質押為抵押品的金融工具	22,349		—		—		22,349
按公允價值計量的總資產	$	192,934	$	64,783	$	—	$	257,717


(1)	包括$2,989和$6,326在現金和現金等價物範圍內分類的國庫券和市政債券未經審計的財務狀況簡明綜合報表自.起2019年9月30日和2018年12月31日分別為。


(2)	包括$24,415現金及現金等價物中分類的國庫券、市政債券和商業票據在截至#年未經審計的簡明綜合財務狀況報表上2018年12月31日.

在某些情況下，用於衡量公允價值的投入可能屬於公允價值層次結構的不同級別。在這種情況下，公允價值層次結構內的投資水平基於對公允價值計量具有重要意義的最低投入水平。本公司對某一特定投入對公允價值計量的整體重要性的評估需要判斷，並考慮投資的特定因素。

公司在截至2019年9月30日或截止年度的九個月內沒有在公允價值水平之間進行轉移2018年12月31日.

公司金融工具資產和負債的賬面金額和估計公允價值，未按公允價值計量未經審計的財務狀況簡明綜合報表，在下表中列出。

Evercore公司

未經審計的簡明綜合財務報表附註

(美元和股票/單位金額以千為單位，除非另有説明，每股金額除外)



			2019年9月30日
	攜載		估計公允價值
	數量		一級		二級		III級		總計
金融資產：
現金和現金等價物	$	301,729	$	301,729	$	—	$	—	$	301,729
存單	211,861		—		211,861		—		211,861
債務證券投資	8,851		—		—		8,851		8,851
根據轉售協議購買的證券	1,423		—		1,423		—		1,423
應收賬款⁽¹⁾	370,248		—		367,232		—		367,232
合同資產⁽²⁾	3,362		—		3,169		—		3,169
應收員工及關聯方	20,655		—		20,655		—		20,655
封閉式股權證券	1,721		—		—		1,721		1,721
金融負債：
應付帳款和應計費用	$	46,779	$	—	$	46,779	$	—	$	46,779
根據回購協議出售的證券	25,062		—		25,062		—		25,062
應付給僱員和相關方	28,748		—		28,748		—		28,748
應付票據	372,526		—		381,061		—		381,061

			2018年12月31日
	攜載		估計公允價值
	數量		一級		二級		三級		總計
金融資產：
現金和現金等價物	$	759,849	$	759,849	$	—	$	—	$	759,849
存單	100,000		—		100,000		—		100,000
債務證券投資	9,717		—		—		9,717		9,717
根據轉售協議購買的證券	2,696		—		2,696		—		2,696
應收賬款⁽¹⁾	370,023		—		369,636		—		369,636
合同資產⁽²⁾	3,374		—		3,348		—		3,348
應收員工及關聯方	23,836		—		23,836		—		23,836
少數股權證券	1,079		—		—		1,079		1,079
金融負債：
應付帳款和應計費用	$	37,948	$	—	$	37,948	$	—	$	37,948
根據回購協議出售的證券	25,075		—		25,075		—		25,075
應付給僱員和相關方	31,894		—		31,894		—		31,894
應付票據	168,612		—		166,555		—		166,555


(1)	包括應收賬款和長期應收賬款，這些應收賬款和長期應收賬款包括在未經審計的財務狀況簡明綜合報表.


(2)	包括包括在其他流動資產和其他資產中的流動和長期合同資產未經審計的財務狀況簡明綜合報表.

注12-應付票據

2016年3月30日，公司發佈了合計$170,000高級筆記，包括：$38,000合計本金4.88%2021年到期的A系列高級票據(“A系列票據”)，$67,000合計本金5.23%系列

Evercore公司

未經審計的簡明綜合財務報表附註

(美元和股票/單位金額以千為單位，除非另有説明，每股金額除外)

2023年到期的B級高級票據(“B系列票據”)，$48,000合計本金5.48%2026年到期的C系列高級票據(“C系列票據”)和$17,000合計本金5.58%根據日期為二零一六年三月三十日的票據購買協議(“2016年票據購買協議”)，本公司與其購買方於根據1933年證券法豁免註冊的私募配售中，將於2028年到期的D系列優先票據(“D系列債券”，連同A系列債券、B系列債券及C系列債券，稱為“2016私募配售債券”)發行。

2016年配售債券的利息每半年支付一次，2016年配售債券由本公司的若干國內子公司擔保。本公司可選擇預付2016年私人配售票據的全部或不時任何部分(不論系列)，金額不少於5%當時未償還的2016年私募配售債券的本金總額的100%其本金金額加上適用的“製造總額”。於控制權發生變更時，2016年配售債券持有人將有權要求本公司預付每名2016年配售債券持有人所持有的全部未償還本金，加上應計及未付利息至預付日期。2016年票據購買協議包含慣例契約，包括要求遵守最高槓杆率、最低有形淨值和最低利息覆蓋率的金融契約，以及慣常違約事件。自.起2019年9月30日，本公司遵守所有這些契約。

2019年8月1日，公司發佈$175,000和£25,000通過私募發行高級無擔保票據。這些筆記反映了加權平均壽命12年和加權平均規定利率4.26%好的。這些註釋包括：$75,000合計本金4.34%2029年到期的E系列高級票據(“E系列票據”)，$60,000合計本金4.44%2031年到期的F系列高級票據(“F系列票據”)，$40,000合計本金4.54%2033年到期的G系列高級票據(“G系列票據”)和£25,000合計本金3.33%於二零三三年到期的H系列高級票據(“H系列債券”，連同E系列債券、F系列債券及G系列債券，“二零一九年私人配售債券”)，每份票據均根據日期為二零一九年八月一日的票據購買協議(“二零一九年票據購買協議”)發行，由本公司與其購買方以根據1933年證券法豁免登記的私募配售方式發行。

2019年私人配售票據的利息每半年支付一次，而2019年私人配售票據由本公司的若干國內子公司擔保。公司可選擇預付2019年私人配售票據的全部或不時任何部分(不考慮系列)，金額不少於5%2019年私募配售債券當時未償還本金總額的100%其本金金額加上適用的“製造總額”。於控制權發生變更時，2019年私人配售債券持有人將有權要求本公司預付每名2019年私人配售債券持有人所持有的全部未償還本金，加上應計及未付利息至預付日期。2019年票據購買協議包含習慣性契約，包括要求遵守最高槓杆率和最低有形淨值的金融契約，以及習慣性違約事件。自.起2019年9月30日，本公司遵守所有這些契約。

本公司打算使用2019年配售債券的收益為其業務的投資提供資金，包括設施和技術，並用於其他一般公司目的。

應付票據包括以下內容2019年9月30日和2018年12月31日:



				賬面價值^(a)
注	到期日	實際年利率		2019年9月30日		2018年12月31日
Evercore公司4.88%A系列高級債券	3/30/2021	5.16	%	$	37,848	$	37,776
Evercore公司5.23%B系列高級票據	3/30/2023	5.44	%	66,551		66,466
Evercore公司5.48%C系列高級票據	3/30/2026	5.64	%	47,582		47,542
Evercore公司5.58%D系列高級票據	3/30/2028	5.72	%	16,839		16,828
Evercore公司4.34%E系列高級票據	8/1/2029	4.46	%	74,265		—
Evercore公司4.44%F系列高級票據	8/1/2031	4.55	%	59,413		—
Evercore公司4.54%G系列高級票據	8/1/2033	4.64	%	39,608		—
Evercore公司3.33%H系列高級票據	8/1/2033	3.42	%	30,420		—
總計				$	372,526	$	168,612


(a)	賬面值已作出調整，以反映債務發行成本的列報，作為相關負債的直接減少。

Evercore公司

未經審計的簡明綜合財務報表附註

(美元和股票/單位金額以千為單位，除非另有説明，每股金額除外)

注13-Evercore公司股東權益

分紅-公司董事會於2019年10月22日，季度現金股利$0.58每股，向截至#年A類普通股(“A類股票”)股份記錄的持有人2019年11月29日，將於以下日期付款2019年12月13日好的。在截至年底的三個月和九個月內2019年9月30日，公司申報並支付股息$0.58和$1.66分別為每股，合計$22,944和$66,673和未歸屬限制性股票單位(“RSU”)的應計遞延現金股利，總計$3,778和$10,903分別為。公司還支付了遞延現金股息$134和$7,202在截至年底的三個月和九個月內2019年9月30日分別為。在截至年底的三個月和九個月內2018年9月30日，公司申報並支付股息$0.50和$1.40分別為每股，合計$20,426和$57,448和未歸屬RSU的應計遞延現金股息，總計$3,223和$9,092分別為。

庫房股票– 在截至年底的三個月內2019年9月30日，公司購買17A類股票主要來自員工，市值從$76.49致$89.82每股(按每股平均成本計算$83.36)，主要用於股票補償獎勵的淨結算，以及477A類股票的市值由$75.91致$79.99每股(按每股平均成本計算$78.87)根據公司的股份回購計劃。集合體494A類股票是以每股平均成本購買的$79.03，而這些購買的結果是國庫股票增加了$39,035關於公司截至#年未經審計的簡明綜合財務狀況報表2019年9月30日.

在截至年底的九個月內2019年9月30日，公司購買1,015A類股票主要來自市值從$71.11致$96.22每股(按每股平均成本計算$89.45)，主要用於股票補償獎勵的淨結算，以及1,999A類股票的市值從$73.18致$92.33每股(按每股平均成本計算$81.56)根據公司的股份回購計劃。集合體3,014A類股票是以每股平均成本購買的$84.22，而這些購買的結果是國庫股票增加了$253,864關於公司截至#年未經審計的簡明綜合財務狀況報表2019年9月30日.

LP單位-在截至三至九個月的期間2019年9月30日, 25和282Evercore LP合夥單位(“LP單位”)分別被交換為A類股票。這導致了普通股的增加$1和$3在過去的三個月和九個月2019年9月30日和額外的實收資本$1,010和$12,187在過去的三個月和九個月2019年9月30日分別基於公司截至#年的未經審計的簡明綜合財務狀況報表2019年9月30日.

累計其他綜合收益(虧損)-截至2019年9月30日，公司未經審計的簡明綜合財務狀況報表的累計其他全面收益(虧損)包括證券和投資的累計未實現收益(虧損)淨額和外幣折算調整收益(虧損)淨額($4,135)和($30,654)分別為。

ASU No.2016-01的申請，“金融資產和金融負債的確認和計量”導致重新分類$2,229投資證券在累積其他全面收益(虧損)至截至2018年1月1日未經審計的簡明綜合財務狀況報表的保留收益中的累積未實現虧損(税後淨額)。

注14-非控制性權益

非控制性權益記錄在未經審計的簡明綜合財務報表本公司之權益與以下若干並非本公司擁有之綜合附屬公司之近似權益有關。在與非控股利益有關的實體的管理文件要求將利潤或虧損特別分配給控股和非控股利益持有人的情況下，這些實體的淨收益或虧損根據這些特別分配進行分配。

Evercore公司

未經審計的簡明綜合財務報表附註

(美元和股票/單位金額以千為單位，除非另有説明，每股金額除外)



	九月三十日，
	2019		2018
子公司：
Evercore LP	12	%	11	%
Evercore財富管理(“EWM”)⁽¹⁾	20	%	44	%
私人資本諮詢(“PCA”)⁽²⁾	—	%	10	%
房地產資本諮詢(“RecA”)⁽³⁾	38	%	38	%

(1)非控制性利益代表多種利益類別的混合利率。

(2)非控股利益代表私人資本諮詢公司的共同利益。

(3)非控股利益代表私人資本諮詢公司的R類利益。

Evercore LP，EWM和RecA的非控股權益在某些情況下有權轉換為A類股票。

截至2019年和2018年9月30日的三個月和九個月的非控制性權益變化如下：



	截至9月30日的三個月，						截至9月30日的9個月，
	2019			2018			2019			2018
期初餘額	$	236,549		$	227,274		$	249,819		$	252,404

綜合收入：
非控股權益淨收益	9,226			9,838			35,709			36,760
其他綜合收益(虧損)	(502		)	427			(766		)	8
綜合收入總額	8,724			10,265			34,943			36,768

Evercore有限責任公司單位轉換為A類股票	(1,010		)	(1,001		)	(12,187		)	(42,566		)

LP單位的攤銷及歸屬	6,993			4,928			19,109			14,925

其他項目：
對非控股利益的分配	(13,251		)	(9,790		)	(44,947		)	(30,374		)
發行非控股權益	600			335			3,301			1,165
購買非控股權益	—			(700		)	(11,433		)	(1,011		)
其他項目總數	(12,651		)	(10,155		)	(53,079		)	(30,220		)

期末餘額	$	238,605		$	231,311		$	238,605		$	231,311

其他綜合收入– 歸因於非控制性權益的其他綜合收入包括證券和投資的未實現收益(虧損)，淨額為($7)和($105) 截至2019年9月30日的三個月和九個月分別，和($2)和($66) 分別為截至2018年9月30日的三個月和九個月和外幣折算調整收益(虧損)淨額($495)和($661) 截至2019年9月30日的三個月和九個月分別，和$429和$74 分別為截至2018年9月30日的三個月和九個月.

已發行的利息– 2018年第二季度，在建立RecA業務的同時，該業務的某些員工以公允價值購買了Private Capital Advisory L.P.的R類權益，導致非控制性權益增加到$770關於公司截至2018年9月30日的未經審計的簡明綜合財務狀況報表。

Evercore公司

未經審計的簡明綜合財務報表附註

(美元和股票/單位金額以千為單位，除非另有説明，每股金額除外)

購買的利息– 2019年5月31日，公司以公允價值購買了剩餘的10%私人資本顧問L.P.共同利益$28,382好的。這次購買導致非控制性權益減少$6,674和減少額外的實收資本$21,708，關於公司截至#年未經審計的簡明綜合財務狀況報表2019年9月30日.

2019年5月31日，公司還以公允價值購買了額外的17%EWM A級機組的$24,533(以現金$21,832以及發行31A類LP單位的公允價值為$2,701)。這項購買導致非控制性權益淨減少$4,759和減少額外的實收資本$19,774，關於公司截至#年未經審計的簡明綜合財務狀況報表2019年9月30日.

2018年3月29日，公司以公允價值購買了額外的15%私人資本顧問L.P.共同利益$25,525好的。這次購買導致非控制性權益減少$298和減少額外的實收資本$25,227，關於公司截至#年未經審計的簡明綜合財務狀況報表2018年9月30日.

注15-Evercore公司的每股淨收益普通股股東

Evercore公司應佔的基本和稀釋每股淨收益的計算。普通股股東截至2019年9月30日的三個月和九個月和2018將在下面描述和呈現。

Evercore公司

未經審計的簡明綜合財務報表附註

(美元和股票/單位金額以千為單位，除非另有説明，每股金額除外)



	截至9月30日的三個月，				截至9月30日的9個月，
	2019		2018		2019		2018
Evercore公司的基本每股淨收益普通股股東
分子：
Evercore Inc.的淨收益普通股股東	$	43,278	$	49,461	$	192,252	$	213,935
分母：
已發行的加權平均A類股票，包括既有RSU	39,704		40,966		40,246		40,762
Evercore公司的基本每股淨收益普通股股東	$	1.09	$	1.21	$	4.78	$	5.25
Evercore公司攤薄每股淨收益。普通股股東
分子：
Evercore Inc.的淨收益普通股股東	$	43,278	$	49,461	$	192,252	$	213,935
與假設以有限合夥人單位換取A類股票有關的非控制性權益	(b)		(b)		(b)		(b)
與假設消除上述非控制權益有關的關聯公司税	(b)		(b)		(b)		(b)
Evercore Inc.應佔的稀釋淨收益。普通股股東	$	43,278	$	49,461	$	192,252	$	213,935
分母：
已發行的加權平均A類股票，包括既有RSU	39,704		40,966		40,246		40,762
假設以低壓單位換取A類股票^(A)(B)	648		1,297		756		1,405
根據非歸屬RSU和遞延對價假設發行的公司普通股的額外股份，按庫藏股方法計算	2,037		3,195		2,035		2,975
可或有發行的股份^(c)	400		400		400		400
稀釋加權平均A類股票流通股	42,789		45,858		43,437		45,542
Evercore公司攤薄每股淨收益。普通股股東	$	1.01	$	1.08	$	4.43	$	4.70

(a)

本公司擁有Evercore LP的未完成J類有限合夥單位(“J類LP單位”)，這些單位轉換為Evercore LP的E類有限合夥單位(“E LP單位”)，並最終可交換為A類股份。一-一對一。在截至年底的三個月和九個月內2019年9月30日於二零一八年及二零一八年，J類LP單位為攤薄單位，因此其兑換為A類股份的影響已計入Evercore Inc.應佔每股攤薄淨收益的計算內。根據IF-轉換方法，普通股股東。在計算此調整時，本公司假設所有J類LP單位均轉換為A類股份。

(b)

本公司還在Evercore LP擁有未完成的A類和E類LP單位，這使持有人有權在a上交易時獲得A類股票。一-一對一。在截至年底的三個月和九個月內2019年9月30日於二零一八年及二零一八年，A類及E類LP單位屬反攤薄性質，因此其交換為“A類股份”的影響已被剔除於Evercore Inc.應佔每股攤薄淨收益的計算內。共同股東。本應包括在Evercore Inc.應佔攤薄每股淨收益計算分母中的單位。如果影響是稀釋的，普通股股東是5,310和5,238 截至2019年9月30日的三個月和九個月分別，和5,018和5,125 分別為截至2018年9月30日的三個月和九個月好的。對分子的調整，即A類普通股股東應佔的稀釋淨收益，如果影響是稀釋的，將會是$6,804和$25,996 截至2019年9月30日的三個月和九個月分別，和$6,423和$26,881 分別為截至2018年9月30日的三個月和九個月好的。在計算這項調整時，公司

Evercore公司

未經審計的簡明綜合財務報表附註

(美元和股票/單位金額以千為單位，除非另有説明，每股金額除外)

假設所有歸屬A類LP單位和所有E類LP單位均轉換為A類股票，則所有可歸因於這些股票的收益均歸於Evercore Inc。公司在美國的傳統公司税收結構下，須遵守C-公司的法定税率，按現行公司税率計算。本公司預期A類及E類LP單位在未來期間不會導致攤薄計算。

(c)

本公司擁有Evercore LP的未償I-P類單位(“I-P類單位”)，其可偶然交換為Evercore LP的I類有限合夥單位(“I類LP單位”)，最終是A類股份，以及Evercore LP的未償還K-P類單位(“K-P單位”)，它們可偶然交換為Evercore LP的K類有限合夥單位(“K類LP單位”)，以及最終A類股份，因為它們受到某些表現閾值的限制為了計算Evercore Inc.應佔的稀釋每股淨收益。除普通股股東外，本公司的I-P類和K-P類單位均計入稀釋加權平均A類股票，截至期初，所有必要的業績條件均已滿足。如果到期末尚未滿足所有必要的業績條件，則包括在稀釋加權平均A類股票中的股份數量將基於如果報告期結束是業績期末時將會發行的股份數量。為計算Evercore Inc.應佔攤薄每股淨收益而假設轉換為相等數量A類股票的單位。普通股股東400 截至2019年9月30日的三個月和九個月和2018年。

B類普通股股份無權在公司清算或清盤時獲得股息或分派。B類普通股的股份不分享公司的收益，沒有收益可分配給此類股票。因此，B類普通股的基本和稀釋每股淨收益尚未呈列。

注16-以股份為基礎的補償和其他遞延補償

LP單位

股票業務 -隨着2014年收購International Strategy&Investment(“ISI”)的經營業務，本公司發行Evercore LP單位和權益，這些單位和權益已被視為補償。

2017年7月，公司交換了所有以前未償還的4,148Evercore LP的H類有限合夥權益(“H類LP權益”)1,012既有(963其中須受某些違約金及繼續僱用條款的規限)及938未歸屬的J類LP單元。該等單位轉換為等量E類LP單位，並於二零一八年二月十五日、二零一八年、二零一九年及二零二零年按比例轉換為本公司的A類股份。這些J類LP設備具有與H類LP權益相同的歸屬和交付時間表、加速和沒收觸發器以及分配權。關於這次交換，一B類普通股已發行給J類LP單位的每個持有人，這使每個持有人有權一就每個持有的E類LP單位和J類LP單位一般提交給A類和B類普通股持有人的所有事項進行表決。由於已交換的J類LP單位數目在本公司確定於修訂日期可能會交換的H類LP權益的數目內，本公司正按比率在J類LP單位的剩餘歸屬期間支出H類LP權益的先前未確認授出日期的公平值。與J類LP單位有關的補償費用是$4,527和$12,276 截至2019年9月30日的三個月和九個月分別，和$3,741和$11,313 分別為截至2018年9月30日的三個月和九個月.

2019年2月15日632J類LP單位歸屬並轉換為等量的E類LP單位。

奧特R績效獎 – 2016年11月，公司發佈 400 I-P級單位連同執行主席的任命。這些I-P類單元轉換為指定數量的I類LP單元，這些I類LP單元可在一根據特定市場和服務條件的實現情況，以A類股票為基礎，根據指定的終止事件(包括退休，在2022年1月15日或以後滿足某些資格標準時退休)進行歸屬權，但須受以下條件的約束一年事先書面通知要求)或控制變更。這些I-P類單元被分成二一組 200 每個單位，具有股票價格閾值歸屬條件，該條件要求超過某一水平 20 連續交易日(截至2017年3月31日滿足)。公司確定該獎勵的公允價值為 $24,412 並在2022年3月1日結束的隱含服務期內按比例支付獎金。由於獎勵包含基於市場的條件，因此如果授獎除服務條件外，不得因任何其他原因而授權。與此獎勵相關的補償費用為 $1,164 和 $3,455 截至2019年9月30日的三個月和九個月和2018年。

2017年11月，公司發佈64公司員工的K-P級單位。這些K-P類單位轉換為指定數量的K類LP單位，這些單位可在a上交換一-以A類股票為基礎，視情況而定

Evercore公司

未經審計的簡明綜合財務報表附註

(美元和股票/單位金額以千為單位，除非另有説明，每股金額除外)

達到某些規定的基準結果並持續服務至2021年12月31日。另加16K-P類單位可能會根據某些確定的基準結果(截至#年可能達到的結果)的實現情況而發行2019年9月30日)並持續服務至2021年12月31日。公司確定截至2019年9月30日可能歸屬的獎勵的公允價值為$6,250並記錄這些單位在服務期內的費用。

2019年6月，公司發佈了220公司員工的K-P級單位。這些K-P類單元轉換為多個K類LP單元，這些單元可在a上交換一以A類股票為基礎，或有，基於某些確定的基準結果的實現，並持續服務至2023年2月4日的第一批，包括120K-P類單位可轉換為多個K類LP單位，第二部分為2028年2月4日，包括100K-P類單元可轉換為多個K類LP單元。公司確定截至2019年9月30日可能歸屬的獎勵的公允價值為$5,771並記錄這些單位在服務期內的費用。

與K-P類單位相關的補償費用是 $1,277 和 $1,911 截至2019年9月30日的三個月和九個月分別，和 $302 和 $897 分別為截至2018年9月30日的三個月和九個月.

股票激勵計劃

2016年，公司股東批准了修訂和恢復的2016 Evercore Inc.。股票激勵計劃(“2016計劃”)。2016年計劃除其他事項外，還授權增加一項10,000公司A類股的股份。2016年計劃允許公司向關鍵員工、董事和顧問授予激勵性股票期權、非合格股票期權、股票增值權、限制性股票、RSU和其他基於公司A類股票的獎勵。公司打算使用新發行的A類股票來滿足2016計劃及其前身計劃下的任何獎勵。根據2016計劃授予的任何獎勵的基礎A類股票，如果到期、終止或因任何原因被取消或滿足而沒有再次以股票結算，則可以根據該計劃獲得獎勵。根據2016年計劃，未來可供授予的股份總數為2,869和5,367自.起分別為2019年9月30日和2018年9月30日.

本公司還酌情授予未歸屬的RSU獎勵形式的股息等價物，或遞延現金股息，同時向A類股票的持有者支付股息，與年度獎金一起授予所有未歸屬的RSU授予，以及新員工獎勵。股息等價物具有與相關RSU獎勵相同的歸屬和交付條款。

本公司估計將在其獎勵所需的服務期內攤銷總補償成本中的沒收款項。本公司定期監控其估計沒收比率，並根據實際發生的沒收獎勵調整其假設。估計沒收金額的變動通過變動期間的累積調整確認。

股權贈款

在截至2019年9月30日的九個月中，根據2016計劃，公司授予員工2,564RSU是基於服務的獎項。在截至9個月的時間內授予的服務型獎項2019年9月30日已授予日期公允價值$72.11致$96.22每股，平均值為$91.24每股。在截至2019年9月30日的9個月中，2,412基於服務的獎勵87基於服務的獎勵被沒收。與基於服務的獎勵有關的薪酬支出，包括2016年11月授予執行主席的RSU，是$50,152和$162,296 截至2019年9月30日的三個月和九個月分別，和 $41,679和$130,785 分別為截至2018年9月30日的三個月和九個月.

遞延現金

公司的遞延現金薪酬計劃為參與者提供了選擇以現金形式接收其遞延薪酬的一部分的能力，該現金薪酬與參與者選擇的名義投資組合掛鈎，並按比例歸屬四年並要求在歸屬時付款。公司獲批准$93,3662019年第一季度根據遞延現金補償計劃獲得遞延現金獎勵。

2016年11月，公司在任命執行主席的同時授予了有限制的現金獎勵，目標付款金額為$35,000，其中$11,000於2019年3月1日歸屬及$6,000計劃歸屬於每個第一個四2019年3月1日的週年紀念日，前提是執行主席在每個此類歸屬日期繼續受僱，但須在指定的終止事件(包括退休，在2019年5月1日或之後滿足某些資格標準後退休)時繼續受僱，但須受六月前書面通知要求)或控制變更。

Evercore公司

未經審計的簡明綜合財務報表附註

(美元和股票/單位金額以千為單位，除非另有説明，每股金額除外)

公司有酌情權增加(增加的金額不超過$35,000)或減少(最多減少$8,750)根據本裁決應支付的總金額。

2017年，公司授予遞延現金獎勵$29,500對某些員工。這些獎項授予五在截至2022年6月30日的期間內平均分期付款，但須繼續受僱。公司在歸屬期間按比例記錄這些獎勵的費用。

與遞延現金獎勵相關的薪酬支出為$20,688和$73,456 截至2019年9月30日的三個月和九個月分別，和$13,147和$41,328 分別為截至2018年9月30日的三個月和九個月.

長期激勵計劃

公司的長期激勵計劃規定向超過規定的基準業績的諮詢高級管理董事(不包括公司高管)提供激勵性薪酬獎勵四-從2013年1月1日(“2013年長期激勵計劃”)和2017年1月1日(“2017年長期激勵計劃”)開始的年度績效期間。2013年長期激勵計劃於2017年、2018年和2019年第一季度以現金分期支付。2017年長期激勵計劃，彙總$90,258截至2019年9月30日的未經審計的簡明綜合財務狀況報表上的長期負債將由公司酌情以現金或A類股票支付三2021年、2022年和2023年第一季度的等額分期付款，取決於付款時的就業情況。這些獎勵受退休資格要求的限制。公司定期評估達到基準的可能性，並在獎勵所需的服務期內支出可能的支出。與這些獎勵相關的補償費用是$8,302和$24,928 截至2019年9月30日的三個月和九個月分別，和$7,007和$21,082 分別為截至2018年9月30日的三個月和九個月好的。結合本計劃，公司分發現金支付$19,516和$4,532 分別為截至2019年9月30日和2018年9月30日的9個月.

截至2019年9月30日，根據公司對實現基準水平的可能性的當前評估，2017年長期激勵計劃在截至2023年3月15日的未來歸屬期內應計的剩餘費用總額為$69,569.

應收員工貸款

公司定期向新員工和現有員工提供貸款和/或其他現金獎勵形式的現金支付，這些現金支付受應課差餉租值歸屬條款的約束，其服務要求從一致五年並在某些情況下，受制於績效要求的實現。一般而言，這些獎勵的條款包括根據他們與公司簽訂的僱傭協議的條款，全部或部分償還這些獎勵的要求。在僱員符合公司的最低信用標準的情況下，公司在相關服務期內攤銷這些補償費用，該服務期通常是他們被沒收的期間。與這些獎勵相關的補償費用是$6,631和$15,976 截至2019年9月30日的三個月和九個月分別，和$5,701和$13,810 分別為截至2018年9月30日的三個月和九個月好的。其餘未攤銷的獎勵金額為$33,392截至2019年9月30日。

分離和過渡利益

公司給予某些員工離職福利，導致員工薪酬和福利中包含的費用約為$2,762和$7,575 截至2019年9月30日的三個月和九個月分別，和$538和$7,022 分別為截至2018年9月30日的三個月和九個月好的。在這些安排的同時，公司分發了現金支付$1,204和$4,461 截至2019年9月30日的三個月和九個月分別，和$763和$6,636 分別為截至2018年9月30日的三個月和九個月好的。公司還向某些員工發放離職福利，導致特別費用中包括的費用約為$781和$2,024 分別為截至2018年9月30日的三個月和九個月好的。有關詳細信息，請參閲註釋5。

注17-承諾和或有事項

有關公司承諾的進一步討論，請參閲公司截止年度的Form 10-K年度報告2018年12月31日.

私募股權-截至2019年9月30日，公司有無資金的出資承諾$12,045私募股權基金。這些承諾將根據需要提供資金，直至每個私募股權基金的投資結束

Evercore公司

未經審計的簡明綜合財務報表附註

(美元和股票/單位金額以千為單位，除非另有説明，每股金額除外)

期間，受某些條件的限制。這些承諾是以現金形式履行的，通常需要在私募股權基金完善投資機會時作出。

信貸額度-2016年6月24日，Evercore Partners Services East L.L.C.(“East”)與PNC Bank，National Association(“PNC”)就一項循環信貸安排達成貸款協議，總本金最高可達$30,000，用於營運資金和其他公司活動。該融資由EAST的應收賬款及其收益以及EGL的某些資產(包括EGL的某些應收賬款)提供擔保。此外，該協議包含某些報告契約，以及某些禁止EAST和本公司承擔其他債務的債務契約，但有特定例外情況。截至#年，本公司及其合併子公司已遵守這些契約2019年9月30日好的。此設施下的提款按最優惠利率計息。2018年1月2日，東方退出$30,000在這個設施上，2018年3月2日償還。2019年3月11日，東方撤退$30,000這筆貸款於2019年5月3日償還。2019年6月21日，EAST用PNC修改了這項貸款，其中包括將利率條款修改為LIBOR PLUS125基點，到期日延長至2020年10月31日(經修正的“現有PNC融資機制”)。

2019年7月26日，EAST與PNC簽訂了一項循環信貸安排的額外貸款協議，總本金最高可達$20,000，用於營運資金和其他公司活動。該設施是無擔保的，將於2020年10月31日到期，但需要EAST和PNC之間同意的延期。此外，該協議還包含與現有PNC融資機制一致的某些報告要求和債務契約。截至#年，本公司及其合併子公司已遵守這些契約2019年9月30日好的。此設施下的提款在libor plus計息。150基點。只有在現有PNC融資機制下沒有未提取的可用性時，EAST才允許根據本融資機制借款，並且必須在償還現有PNC融資機制下的債務之前償還本融資機制下的債務。到目前為止，此設施下沒有圖紙2019年9月30日.

歐洲央行與西班牙對外銀行(BBVA Bancomer)保持着信貸額度，為其日內和隔夜交易活動提供資金。該貸款的最大合計本金金額約為$7,599並通過交易證券獲得擔保。日內設施不收取利息。隔夜貸款按銀行間餘額利率加10個基點收取。自2006年8月10日以來，歐洲央行的信貸額度沒有明顯下降。信貸額度可每年更新。

其他承諾– 此外，本公司承諾支付與其某些收購相關的或有代價。公司支付$2,008截至二零一九年九月三十日止九個月內，其對或有代價的承諾與其收購KONA&Co，KG有關。在…2019年9月30日，公司有剩餘的承諾$312用於與其收購Kuna&Co.kg有關的或有代價。

該公司還在2019年9月30日有關與某些RecA僱員的前僱主的安排有關的或有代價，該安排規定或有代價須支付給前僱主，最高可達$4,463，基於某些客户約定的完成。公司確認的費用為$2,938和$3,971 分別為截至2018年9月30日的三個月和九個月，在本公司的專業費中未經審計的簡明綜合經營報表根據這一安排。

限制現金– 下表提供了在財務狀況表中報告的現金、現金等價物和限制現金的對賬，其總和為未經審計的簡明綜合現金流量表所列金額的總和：



	九月三十日，
	2019		2018
現金和現金等價物	$	304,718	$	425,152
包含在其他資產中的受限現金	8,861		9,287
現金流量表中顯示的現金總額、現金等價物和限制現金	$	313,579	$	434,439

包括在其他資產中的受限現金未經審計的財務狀況簡明綜合報表主要代表信用證，這些信用證以現金作為租賃辦公空間的抵押品和某些設備的保證金。這些限制將在租約結束時失效。

Evercore公司

未經審計的簡明綜合財務報表附註

(美元和股票/單位金額以千為單位，除非另有説明，每股金額除外)

外匯-有時，公司簽訂外幣兑換遠期合同，作為對EGL中以外幣計價的應收賬款的匯率風險的經濟對衝。

公司簽訂外幣兑換遠期合同出售3.8十億日元用於$35,598在2019年第一季度，作為對日圓以EGL計價的應收賬款的匯率風險的經濟對衝。這些合同於2019年4月結算。

偶然事件

在正常業務過程中，本公司及其關聯公司不時涉及與其業務行為相關的事項(包括合同和僱傭事項)的司法或監管程序、仲裁或調解。此外，墨西哥、英國、香港、新加坡、加拿大、迪拜和美國的政府機構和自律組織，以及美國的州證券委員會，對公司的業務進行定期檢查並啟動行政程序，包括(其中包括)會計和運營事項，可能導致譴責、罰款、發出停止和停止令或暫停或驅逐經紀-交易商、投資顧問或其董事、高級職員或員工。鑑於難以確定與該等事項有關的任何損失是否可能發生，以及能否合理估計該等損失的金額，特別是在索賠人尋求實質性或不確定損害賠償的情況下，或調查和訴訟處於早期階段時，公司無法估計與該等事項相關的該等損失的金額或損失範圍(如有)，該等事項將如何或如果解決，何時最終解決，或最終和解、罰款、處罰或其他救濟(如有)。在前述的規限下，本公司相信，根據目前所知並經諮詢律師後，其目前並無單獨或合計參與任何重大待決訴訟程序(包括下文所述事項)，而該訴訟程序的解決將對本公司產生重大影響。損失準備金是根據ASC 450規定的，“或有“(“ASC 450”)。一旦確定，當有更多信息可用或發生需要更改的事件時，此類規定將進行調整。

從2016年11月16日左右開始，針對Adeptus Health Inc.的幾起假定的證券集體訴訟投訴被提起。Adeptus“)及若干其他公司，包括作為承銷商的EGL，與Adeptus的2014年6月首次公開發行(IPO)及2015年5月、2015年7月及2016年6月的二次公開發行有關。這些案件在得克薩斯州東區的美國地區法院進行了合併，在那裏提交了一份綜合申訴，部分聲稱與四次公開發行有關的發行材料違反了1933年的美國證券法，其中包含了所謂的錯誤陳述和遺漏。2017年4月19日，Adeptus根據第11章申請破產，隨後作為被告被免職。2017年11月21日，原告提出合併申訴，被告人於2018年2月5日提出駁回動議。2018年9月12日，關於首次公開募股和2015年5月二次公開發行的索賠被批准了被告的駁回動議，但關於2015年7月和2016年6月的二次公開發行的索賠被駁回。EGL承保大約2932015年7月第二次公開募股中普通股的股份，總髮行價約為$30,800但沒有在2016年6月的第二次公開發行中包銷任何股份。2018年9月25日，原告提交了一份修改後的起訴書，僅涉及2015年7月和2016年6月的二次公開發行。2018年12月7日，原告提出了班級認證動議，被告提出了反對意見。2019年2月16日，在法院批准修改後，原告提出了第二次修改申訴。2019年3月4日，被告提交了一項動議，要求駁回第二次修改後的申訴。

注18-監管當局

EGL是一家在美國註冊的經紀交易商，須遵守1934年“證券交易法”(“交易法”)下的15C3-1規則的淨資本要求。根據替代淨資本要求，EGL的最低淨資本要求為$250好的。EGL的監管淨資本截至2019年9月30日和2018年12月31日是$253,013和$331,097，分別超過了最低淨資本要求$252,763和$330,847分別為。

某些其他非美國子公司須遵守其業務所在國的監管和交易所當局頒佈的各種證券和銀行法規以及資本充足率要求。這些子公司的資本充足率超過了當地的資本充足率要求2019年9月30日.

Evercore Trust Company，N.A.(“ETC”)僅限於信託活動，由貨幣監理署(“OCC”)監管，是聯邦儲備系統的成員銀行。公司、Evercore LP等須與OCC簽訂書面協議，其中要求公司和Evercore LP至少保持$5,000在ETC中的第1級資本(或OCC可能要求的其他金額)中，保持ETC中的流動資產至少數量

Evercore公司

未經審計的簡明綜合財務報表附註

(美元和股票/單位金額以千為單位，除非另有説明，每股金額除外)

等於以下的較大者$3,500或180ETC運營費用的天數覆蓋。截至#年，公司已遵守上述協議2019年9月30日.

注19-所得税

該公司的所得税準備金是$20,402和$60,253 截至2019年9月30日的三個月和九個月分別，和$17,539和$48,018 分別為截至2018年9月30日的三個月和九個月好的。實際税率為28%和21% 截至2019年9月30日的三個月和九個月分別，和23%和16% 分別為截至2018年9月30日的三個月和九個月好的。實際税率反映在員工股票獎勵高於或低於原始授予價格時，與公司股價升值或折舊相關的淨超額税收利益$12,176和$22,830在公司截至9個月的所得税準備金中確認2019年9月30日和2018年分別，並導致降低的實際税率4和8截至九個月的百分比2019年9月30日和2018年。二零一九及二零一八年的實際税率亦反映若干不可扣除開支的影響，包括與E類及J類LP單位及I-P類及K-P單位有關的開支，以及與LP單位及其他調整相關的非控制權益。

此外，公司期望在發生的期間確認與新的全球無形低税收入(“GILTI”)條款相關的所得税影響。在過去的三個月和九個月2019年9月30日，沒有報告與GILTI條款相關的額外所得税支出，預計這對公司本年度的有效税率不會有重大影響。

公司報告遞延税項資產增加$219與投資證券未實現收益(損失)的變化和增加有關$1,333與外幣折算調整收益(虧損)的變化相關，在截至9個月的累計其他全面收益(虧損)中2019年9月30日好的。公司報告遞延税項資產增加$133與投資證券未實現收益(損失)的變化和增加有關$73與外幣折算調整收益(虧損)的變化相關，截至2018年9月30日的九個月累計其他全面收益(虧損)。

自.起2019年9月30日，有$494未確認的税收優惠，如果確認，$402會影響實際税率。公司將與税務事項和税收處罰有關的利息歸類為其所得税支出的組成部分未經審計的簡明綜合經營報表好的。與未確認的税收優惠相關，本公司應計利息和罰款$18和$1分別在截至本季度末的三個月內2019年9月30日，及$202和$12分別在截至9個月的時間內2019年9月30日.

注20-分段運營結果

業務部門-公司的業務成果分為以下幾類二分部：投資銀行和投資管理。投資銀行業務包括為客户提供關於重大合併、收購、剝離和其他戰略性企業交易的建議，以及與證券承銷、私人配售服務相關的服務，以及基於代理機構的股權交易服務和股票研究的佣金。投資管理包括為機構資產管理和財富管理的第三方投資者以及非本公司管理的私募股權基金的權益提供諮詢。

公司部門信息截至2019年9月30日的三個月和九個月和2018是使用以下方法編制的：


•	與各分部直接相關的權益法投資的收入、費用和收入(虧損)包括在確定税前收入中。


•	與特定分部沒有直接關聯的費用是基於最相關的適用衡量標準進行分配的，包括人數、平方英尺和其他基於業績和時間的因素。


•	分部資產基於與每個分部直接關聯的資產，或對於跨分部共享的某些資產，這些資產基於適用的最相關衡量標準進行分配，包括人數和其他因素。


•	投資損益、利息收入及利息開支根據持有相關資產或負債的分部在分部之間分配。

每個部門的淨收入中包括的其他收入淨額包括利息收入和投資證券的收入(損失)，包括我們的投資基金，這些基金被用來對我們的遞延現金補償計劃、存款單、現金和現金等價物以及公司在G5的債務證券投資進行經濟對衝，以及

Evercore公司

未經審計的簡明綜合財務報表附註

(美元和股票/單位金額以千為單位，除非另有説明，每股金額除外)

根據本公司的應收税款協議，在其初步成立後，根據本公司的應收税款協議應付的金額的調整，以及因外幣波動、本金交易及非本公司管理的私募股權基金權益的已實現及未實現損益而產生的收益(虧損)。其他收入淨額還包括與公司應付票據、次級借款和信用額度相關的利息開支，以及與回購或轉售交易相關的收入和費用。

每個分部的運營費用包括：a)為支持分部而直接發生的員工補償和福利支出；b)非賠償支出，其中包括房地和入住費、專業費用、差旅和娛樂、通信和信息服務、執行、結算和保管費用、設備和間接支持成本(包括補償和與之相關的其他運營費用)。此類行政服務包括但不限於會計、税務、法律、技術、人力資本、設施管理和高級管理活動。

其他費用包括：


•	LP單位的攤銷及某些其他獎勵-包括與收購ISI和某些其他相關獎勵一起發行的J類LP單位的歸屬相關的攤銷成本。


•	特別收費-包括2019年與租賃改善的加速折舊費用有關的開支，以及公司紐約總部的擴建。包括2018年與分拆收益相關的開支和終止與關閉公司在英國的代理交易平臺相關的某些合同的成本，以及與公司在墨西哥的業務相關的分拆收益和相關費用，以及與公司紐約總部擴建相關的租賃改善的加速折舊費用。


•	購置和過渡成本-包括與收購、剝離和其他正在進行的業務發展計劃相關的成本，主要包括法律和其他服務的專業費用。


•	無形資產和其他攤銷-包括無形資產的攤銷和與某些收購相關的其他購買會計相關的攤銷。

公司根據淨收入和税前收入評估分部業績，包括和排除其他費用的影響。

一在截至2019年9月30日的三個月中，客户佔公司綜合淨收入的10%以上。

以下信息介紹了每個細分市場的貢獻。

Evercore公司

未經審計的簡明綜合財務報表附註

(美元和股票/單位金額以千為單位，除非另有説明，每股金額除外)



	截至9月30日的三個月，				截至9月30日的9個月，
	2019		2018		2019		2018
投資銀行業務
淨收入⁽¹⁾	$	388,012	$	366,834	$	1,305,586	$	1,252,709
營業費用	311,697		287,809		1,008,985		946,629
其他費用⁽²⁾	7,917		7,888		22,084		21,805
營業收入	68,398		71,137		274,517		284,275
權益法投資收益	282		—		756		297
税前收入	$	68,680	$	71,137	$	275,273	$	284,572
可識別細分資產	$	2,018,087	$	1,294,106	$	2,018,087	$	1,294,106
投資·管理
淨收入⁽¹⁾	$	14,186	$	14,425	$	42,985	$	40,590
營業費用	12,040		11,022		36,206		32,973
其他費用⁽²⁾	200		—		308		21
營業收入	1,946		3,403		6,471		7,596
權益法投資收益	2,280		2,298		6,470		6,545
税前收入	$	4,226	$	5,701	$	12,941	$	14,141
可識別細分資產	$	193,016	$	411,501	$	193,016	$	411,501
總計
淨收入⁽¹⁾	$	402,198	$	381,259	$	1,348,571	$	1,293,299
營業費用	323,737		298,831		1,045,191		979,602
其他費用⁽²⁾	8,117		7,888		22,392		21,826
營業收入	70,344		74,540		280,988		291,871
權益法投資收益	2,562		2,298		7,226		6,842
税前收入	$	72,906	$	76,838	$	288,214	$	298,713
可識別細分資產	$	2,211,103	$	1,705,607	$	2,211,103	$	1,705,607

Evercore公司

未經審計的簡明綜合財務報表附註

(美元和股票/單位金額以千為單位，除非另有説明，每股金額除外)


(1)	淨收入包括分配給各細分市場的其他收入，淨額如下：



	截至9月30日的三個月，				截至9月30日的9個月，
	2019		2018		2019		2018
投資銀行業務^(A)	$	2,709	$	4,108	$	16,432	$	3,219
投資管理	1,536		1,747		5,533		3,987
其他收入總額，淨額	$	4,245	$	5,855	$	21,965	$	7,206


(A)	投資銀行其他收入，淨額，包括應付票據的利息支出，次級借款和信貸額度$3,786和$8,354 截至2019年9月30日的三個月和九個月分別，和$2,300和$6,861 分別為截至2018年9月30日的三個月和九個月.


(2)	其他費用如下：



	截至9月30日的三個月，				截至9月30日的9個月，
	2019		2018		2019		2018
投資銀行業務
LP單位的攤銷及某些其他獎勵	$	4,551	$	3,764	$	12,346	$	11,470
特別收費	1,029		1,967		3,087		3,864
購置和過渡成本	180		—		180		—
無形資產和其他攤銷	2,157		2,157		6,471		6,471
總投資銀行業務	7,917		7,888		22,084		21,805
投資管理
購置和過渡成本	200		—		308		21
全面投資管理	200		—		308		21
其他費用合計	$	8,117	$	7,888	$	22,392	$	21,826

地理信息-公司根據整個企業的盈利能力來管理其業務。

公司的收入來自位於以下地理區域並由其管理的客户：



	截至9月30日的三個月，				截至9月30日的9個月，
	2019		2018		2019		2018
淨收入：⁽¹⁾
美國	$	317,203	$	290,944	$	977,870	$	1,023,686
歐洲和其他	77,779		82,063		337,207		239,226
拉丁美洲	2,971		2,397		11,529		23,181
總計	$	397,953	$	375,404	$	1,326,606	$	1,286,093

(1)不包括其他收入，包括利息和投資，以及利息費用。

公司總資產位於以下地理區域：



	2019年9月30日		2018年12月31日
總資產：
美國	$	1,867,620	$	1,757,589
歐洲和其他	280,056		298,917
拉丁美洲	63,427		69,161
總計	$	2,211,103	$	2,125,667



項目2.	管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析

下面的討論應該與Evercore公司的未經審計的簡明綜合財務報表以及本表格10-Q中其他地方包括的相關注釋。

前瞻性陳述

本報告包含或作為參考納入了1933年“證券法”第21A節和“交換法”21E節所指的前瞻性陳述，這些陳述反映了我們目前對運營和財務表現的看法。這份報告的含義是1933年“證券法”(Securities Act Of The Securities Act)“27A節”和“交換法”(Exchange Act)“21E節”所指的前瞻性陳述。在某些情況下，您可以通過使用“展望”、“積壓”、“相信”、“預期”、“潛在”、“可能”、“繼續”、“可能”、“將”、“應該”、“尋求”、“近似”、“預測”、“打算”、“計劃”、“估計”、“預期”或這些詞語或其他類似詞語的負面版本來識別這些前瞻性陳述。這些前瞻性陳述受到各種風險和不確定因素的影響。

因此，有或將會有一些重要的因素可能導致實際結果或結果與這些陳述中所指出的大不相同。除歷史事實陳述外，所有陳述均為前瞻性陳述，基於各種基本假設和預期，受已知和未知風險、不確定性和假設的影響，可能包括基於我們的增長戰略和Evercore業務的預期趨勢對我們未來財務表現的預測。我們相信這些因素包括但不限於在截止年度的Form 10-K年度報告中討論的“風險因素”下所描述的因素2018年12月31日好的。這些因素不應被解釋為詳盡無遺，應與本報告中包括或通過引用併入的其他警示聲明一起閲讀。我們不承擔公開更新或審查任何前瞻性陳述的義務，無論是由於新信息、未來發展或其他原因，除非法律要求。

我們在一個競爭激烈且變化迅速的環境中運營。新的風險和不確定因素不時出現，我們的管理層不可能預測所有風險和不確定因素，管理層也無法評估所有因素對我們業務的影響，或者任何因素或因素組合可能導致實際結果與任何前瞻性陳述中包含的結果大不相同的程度。

主要財務措施

營業收入

總收入反映了我們投資銀行和投資管理業務部門的收入，其中包括服務費、與交易有關的客户報銷以及其他收入。淨收入反映總收入減去利息支出。

投資銀行。我們的投資銀行業務從我們的客户那裏賺取費用，提供關於合併、收購、剝離、槓桿收購、重組、激進主義和防禦及類似公司融資事宜的建議，以及承銷和私人配售活動，以及來自研究和我們的銷售和交易活動的佣金和費用。所支付費用的金額和時間因聘用類型或提供的服務而異。一般來説，諮詢費是在我們簽署訂婚信函時、訂婚過程中或訂婚完成時支付的。我們的大部分投資銀行收入包括諮詢費，其實現取決於交易的成功完成。交易可能因許多我們無法控制的原因而未能完成，包括各方未能與交易對手就最終條款達成一致，未能獲得必要的董事會或股東批准，未能獲得必要的融資或獲得必要的監管批准，或由於不利的市場條件。在破產約定的情況下，費用須經法院批准。承銷費在發行被視為完成時確認，配置費一般在客户接受資本或資本承諾時確認。佣金和相關費用包括佣金，這些佣金在交易日基礎上記錄，如果是根據佣金分享安排支付的，則在賺取之日記錄。佣金和相關費用還包括研究銷售的訂閲費。認購期結束前收到的現金最初記錄為遞延收入(合同負債)，並確認為剩餘認購期的收入。

我們諮詢業務的收入趨勢通常與併購(“M&A”)活動和/或重組活動的數量相關，而併購活動往往是反週期的。然而，由於多種原因，在任何給定的年份或季度都可能出現偏離這一趨勢的情況。例如，我們的市場份額的變化或我們的客户完成某些大型交易的能力可能導致我們的收入結果與整體併購或重組活動的水平不同。我們股票業務的收入趨勢與市場交易量相關，市場交易量通常在市場波動較低或不利的時期減少

市場或經濟狀況我們股票業務的收入趨勢也可能受到新法規的影響，例如金融工具市場指令II(“MiFID II”)，這可能會影響歐盟投資者對我們的研究和交易服務的需求，以及機構客户為研究付費的方式，包括以現金而不是通過交易佣金為研究付費。

投資管理。我們的投資管理業務包括與財富管理和機構資產管理業務相關的業務，以及我們不管理的私募股權基金的權益。收入來源主要包括管理費，其中包括從投資組合公司賺取的費用、信託費用、業績費用(包括附帶權益)和我們投資的收益(或損失)。

第三方客户的管理費通常代表所管理資產(“AUM”)的百分比。信託費用通常是每個合約的規模和複雜性的函數，是單獨協商的。我們在投資基金終止的較早時間或當收回的可能性在數學上是不可能的時記錄業績費用。投資組合公司費用包括與我們持有權益的私募股權基金的投資組合公司提供的服務相關的監管費、董事費用和交易費。損益包括已實現和未實現的本金投資損益，包括我們在投資夥伴關係中的股權所產生的損益。

與交易相關的客户報銷好的。在我們的投資銀行和投資管理部門，我們在提供服務的過程中產生了各種與交易相關的支出，例如差旅費和專業費。根據我們諮詢客户的聘書，這些支出可能是可報銷的。我們將這些與隨時間賺取的收入活動相關的費用定義為與交易相關的費用，並將此類支出記錄為已發生的支出，並在確定客户有義務報銷此類與交易相關的費用時記錄收入。客户費用報銷記錄為收入未經審計的簡明綜合經營報表在簽定聘書的日期或我們支付或累計費用的日期中較晚的一天。

其他收入和利息支出。其他收入和利息支出來自於將客户資金投資於融資交易。這些交易主要是墨西哥政府和政府機構證券的回購和轉售。與這些交易相關的收入和費用在回購或轉售交易期間確認。

其他收入還包括投資證券的利息收入和收入(損失)，包括我們的投資基金(用作對我們的遞延現金補償計劃的經濟對衝)，存款單，現金和現金等價物，我們在G5的債務證券投資，以及根據我們的應收税款協議對應收税款金額的調整，該協議最初成立後與制定税率的變化有關，以及由於外幣波動、本金交易和我們不管理的私募股權基金權益的已實現和未實現損益而產生的收益(損失)。

利息開支還包括與我們的應付票據、附屬借款和信用額度相關的利息開支。

營業費用

員工薪酬和福利費用。我們包括員工提供服務的所有付款，以及我們業務中已計入補償的利潤權益，以及員工補償和福利支出。

我們維持薪酬計劃，包括基本工資、現金、遞延現金和股權獎金獎勵和福利計劃，並根據市場條件和業績管理薪酬，以估計競爭水平。我們的薪酬水平(包括遞延薪酬)反映了我們保持具有競爭力的薪酬水平以留住關鍵人員的計劃，並反映了新聘用的高級專業人員的影響，包括相關股權獎勵的授予，這些股權獎勵通常在授予日進行估值。

增加高素質、經驗豐富的高級員工數量對我們的增長努力至關重要。在我們的諮詢業務中，這些員工通常不會在他們受僱的那一年開始產生顯著的收入。

我們的年度薪酬計劃包括基於股票的薪酬獎勵和遞延現金獎勵，作為某些員工年度獎金的一部分。這些獎勵一般受年度歸屬要求的約束，自授予之日起的四年期間(每年第一季度發生)；因此，費用一般在規定的歸屬期間攤銷，但須符合退休資格。關於年度獎勵，我們的退休資格標準規定，如果僱員具有至少五年的連續服務年限，至少55歲，並且具有

年齡和服務年限至少65年的僱員有資格退休。從2019年開始，我們對2019年及以後頒發的獎勵實施了額外的退休資格資格標準，規定如果員工具有至少10年的連續服務年限且至少60歲，則該員工也有資格退休。退休資格允許員工離開公司後繼續授予獎勵，前提是他們給予最低限度的提前通知，一般為六個月至一年。

我們估計在總補償成本中的沒收將在其獎勵所需的服務期內攤銷。·我們定期監控估計的沒收率，並根據被沒收的獎勵的實際發生情況調整我們的假設。估計沒收的變化通過在變化期間的累積調整來確認。

我們的長期激勵計劃為超過規定的基準業績的高級董事顧問(不包括執行人員)提供激勵薪酬獎勵四-從2013年1月1日至2017年1月1日開始的年度績效期間。這些獎勵已經支付，並且將以現金或A類股票支付，由我們酌情決定，三2017年第一季度、2018年第一季度和2019年第一季度(2013年1月1日開始的績效期間)和2021年、2022年和2023年第一季度(2017年1月1日開始的績效期間)的等額分期付款，視支付時的就業情況而定。這些獎勵受退休資格要求的限制。

我們還不時向某些個人頒發業績獎勵，其中包括基於業績和基於服務的歸屬要求。請參閲我們的註釋16未經審計的簡明綜合財務報表以獲取更多信息。

非補償費用。我們的運營費用餘額包括佔用和設備租金、專業費用、差旅和相關費用、通信和信息技術服務、折舊和攤銷、執行、結算和保管費用、收購和過渡成本以及其他運營費用。我們將所有這些費用稱為非賠償費用。

其他費用

其他費用包括：


•	LP單位的攤銷及某些其他獎勵-包括與收購ISI和某些其他相關獎勵一起發行的J類LP單位的歸屬相關的攤銷成本。


•	特別收費-包括費用2019與租賃改善的折舊費用加速有關，同時我們在紐約的總部擴建。包括費用2018與關閉我們在英國的代理交易平臺相關的某些合同的終止成本以及與我們在墨西哥的業務相關的分離利益和相關費用，以及租賃改進的折舊費用的加速與我們在紐約總部的擴展相關。


•	購置和過渡成本-包括與收購、剝離和其他正在進行的業務發展計劃相關的成本，主要包括法律和其他服務的專業費用。


•	無形資產和其他攤銷-包括無形資產的攤銷和與某些收購相關的其他購買會計相關的攤銷。

權益法投資收益

我們在ABS、Atalanta Sosnoff和Luminis的股權收入(虧損)中所佔的份額包括在權益法投資的收入中，作為所得税前收入的一部分，未經審計的簡明綜合經營報表.

所得税準備金

我們根據ASC 740計算所得税，“所得税”這要求確認我們的資產和負債的財務報告和納税基礎之間的暫時性差異的税收優惠或支出。超過或低於原始授予價格的員工股份獎勵歸屬時，與我們股價的升值或折舊相關的額外税收利益和缺陷在我們的所得税準備金中確認。此外，遞延税淨資產受制定期間法定税率變動的影響。

非控制性權益

吾等記錄與Evercore LP中若干現任及前任高級董事總經理及其他高級管理人員及其遺產規劃工具的擁有權有關的非控股權益，以及Evercore非擁有的部分營運附屬公司。如我們的註釋14所述未經審計的簡明綜合財務報表在此，Evercore Inc.是Evercore LP的唯一普通合夥人，並擁有Evercore LP的多數經濟權益。因此，Evercore Inc.合併Evercore LP並記錄有限合夥人在Evercore LP中持有的經濟權益的非控制性權益。

我們一般將淨收益或虧損分配給Evercore LP和運營實體層面持有的參與非控股權益(如有需要)，方法是將非控股權益持有人在該期間的相對所有權權益乘以與非控股權益有關的實體的淨收益或虧損。在與非控股利益有關的實體的管理文件要求將利潤或虧損特別分配給控股和非控股利益持有人的情況下，這些實體的淨收益或虧損根據這些特別分配進行分配。

運營結果

以下是我們運營結果的討論截至2019年9月30日的三個月和九個月和2018年。有關影響我們投資銀行和投資管理業務部門在這些時期的收入和運營費用的因素的更詳細討論，請參閲下面“業務部門”中的討論。



	截至9月30日的三個月，						截至9月30日的9個月，
	2019		2018		變化		2019		2018		變化
	(美元^單位為^千，^除^Per^共享^數據外)
營業收入
投資銀行：
顧問費	$	320,885	$	305,949	5	%	$	1,090,309	$	1,047,259	4	%
承銷費	17,598		11,440		54	%	61,428		62,784		(2	%)
佣金及有關費用	46,820		45,337		3	%	137,417		139,447		(1	%)
資產管理和行政費	12,650		12,678		—	%	37,452		36,603		2	%
其他收入，包括利息和投資	9,911		10,058		(1	%)	35,886		20,826		72	%
總收入	407,864		385,462		6	%	1,362,492		1,306,919		4	%
利息支出	5,666		4,203		35	%	13,921		13,620		2	%
淨收入	402,198		381,259		5	%	1,348,571		1,293,299		4	%
費用
營業費用	323,737		298,831		8	%	1,045,191		979,602		7	%
其他費用	8,117		7,888		3	%	22,392		21,826		3	%
總費用	331,854		306,719		8	%	1,067,583		1,001,428		7	%
權益法投資收益和所得税前的收益	70,344		74,540		(6	%)	280,988		291,871		(4	%)
權益法投資收益	2,562		2,298		11	%	7,226		6,842		6	%
所得税前收入	72,906		76,838		(5	%)	288,214		298,713		(4	%)
所得税準備金	20,402		17,539		16	%	60,253		48,018		25	%
淨收入	52,504		59,299		(11	%)	227,961		250,695		(9	%)
非控股權益淨收益	9,226		9,838		(6	%)	35,709		36,760		(3	%)
Evercore Inc.的淨收益	$	43,278	$	49,461	(13	%)	$	192,252	$	213,935	(10	%)
Evercore公司攤薄每股淨收益。普通股股東	$	1.01	$	1.08	(6	%)	$	4.43	$	4.70	(6	%)

自.起2019年9月30日和2018，我們在全球分別僱用了大約1，900名和1，700名員工。

截至9月30日的三個月，2019年與2018年9月30日

淨收入為4.022億美元截至2019年9月30日的三個月，一種增額的2090萬美元，或5%，與淨收入相比3.813億美元截至2018年9月30日的三個月好的。顧問費增額 5%，承銷費增額 54%佣金及有關費用增額 3%與截至2018年9月30日的三個月好的。資產管理和行政費用與截至2018年9月30日的三個月好的。其他收入，包括利息和投資，截至2019年9月30日的三個月減少 1%與截至2018年9月30日的三個月.

總運營費用為3.237億美元截至2019年9月30日的三個月，與之相比2.988億美元截至2018年9月30日的三個月，一種增額的2490萬美元，或8%好的。員工薪酬和福利費用，作為運營費用的一部分，是2.372億美元截至2019年9月30日的三個月，一種增額的1550萬美元，或7%，與費用2.217億美元截至2018年9月30日的三個月好的。這個增額是

主要是由於我們業務擴張導致的薪酬成本增加，包括與新的高級僱員相關的成本，以及基於股份和其他遞延薪酬安排的薪酬成本增加。員工人數比原來增加了12%2018年9月30日致2019年9月30日好的。非賠償費用，作為業務費用的一部分，為8650萬美元截至2019年9月30日的三個月，一種增額的940萬美元，或12%，與7710萬美元截至2018年9月30日的三個月好的。非補償性經營費用增額與截至2018年9月30日的三個月這主要是由於員工人數增加，佔用成本增加，主要與紐約總部擴建相關的費用增加，與技術計劃相關的成本增加以及專業費用增加所致。

其他費用總額810萬美元截至2019年9月30日的三個月包含的補償成本460萬美元與J類LP單元的歸屬和與收購ISI一起授予的某些其他獎勵相關，特別收費100萬美元與租賃改善的折舊費用加速以及我們紐約總部的擴建有關，收購和過渡成本為40萬美元無形資產及其他攤銷220萬美元好的。其他費用總額790萬美元截至2018年9月30日的三個月包含的補償成本380萬美元與J類LP單元的歸屬和與收購ISI一起授予的某些其他獎勵相關，特別收費200萬美元與我們在墨西哥的業務相關的離職福利和相關費用，以及租賃改善的折舊費用的加速與我們在紐約總部的擴展和無形資產和其他攤銷220萬美元.

由於上述因素，員工薪酬和福利費用佔淨收入的百分比為60% 截至2019年9月30日的三個月，與59%為.截至2018年9月30日的三個月.

權益法投資的收益是260萬美元截至2019年9月30日的三個月，與之相比230萬美元截至2018年9月30日的三個月好的。這個增額主要是由於在截至三個月的三個月內來自Luminis的收入增加2019年9月30日.

所得税準備截至2019年9月30日的三個月是2040萬美元，反映實際税率為28%好的。所得税準備截至2018年9月30日的三個月是1750萬美元，反映實際税率為23%.截至三個月的所得税準備金2019年9月30日二零一八年及二零一八年反映與本公司股價升值或折舊有關的扣除對歸屬員工以股份為基礎的獎勵(分別高於或低於原始授權價0.05，000美元及60萬美元)的影響，若干不可扣除開支的影響，包括與E類及J類LP單位及I-P類及K-P單位有關的開支，以及與LP單位相關的非控制權益及其他調整。

可歸入非控股權益的淨收入為920萬美元截至2019年9月30日的三個月與.相比980萬美元截至2018年9月30日的三個月好的。這個減少量非控制性權益的淨收入主要反映在截至三個月期間分配給EWM和Private Capital Consulting L.P.的較低收入2019年9月30日由於在2019年購買了額外的EWM A類單位和剩餘的私人資本諮詢L.P.共同權益。

九個月結束 2019年9月30日對戰2018年9月30日

淨收入為13.5億美元為截至2019年9月30日的9個月，一種增額的5530萬美元，或4%，與淨收入相比12.9億美元為截至2018年9月30日的9個月好的。顧問費增額 4%，承銷費減少 2%佣金及有關費用減少 1%與.相比截至2018年9月30日的9個月好的。資產管理和行政費增額 2%與.相比截至2018年9月30日的9個月好的。其他收入，包括利息和投資截至2019年9月30日的9個月增額 72%與.相比截至2018年9月30日的9個月這主要歸因於投資基金組合的收益，該投資基金組合被用作對我們遞延現金補償計劃的經濟對衝。

總運營費用為10.5億美元為截至2019年9月30日的9個月，與之相比9.796億美元為截至2018年9月30日的9個月，一種增額的6，560萬美元，或7%好的。員工薪酬和福利費用，作為運營費用的一部分，是7.913億美元為截至2019年9月30日的9個月，一種增額的3620萬美元，或5%，與費用7.551億美元為截至2018年9月30日的9個月好的。這個增額主要是由於我們業務擴張導致的薪酬成本增加，包括與新的高級僱員相關的成本，以及基於股份和其他遞延薪酬安排的薪酬成本增加。作為經營費用組成部分的非賠償費用是2.539億美元為截至2019年9月30日的9個月，一種增額$2，940萬，或13%，與2.245億美元為截至2018年9月30日的9個月好的。非補償性經營費用

增額與.相比截至2018年9月30日的9個月這主要是由於員工人數增加，佔用成本增加，主要與紐約總部擴建相關的費用增加，與技術計劃相關的成本增加以及專業費用增加所致。此外，增額與去年相比，非賠償費用的增加也反映了客户相關費用的增加，這些費用需要客户目前和未來期間的報銷。

其他費用總額2240萬美元為截至2019年9月30日的9個月包含的補償成本1230萬美元與J類LP單元的歸屬和與收購ISI一起授予的某些其他獎勵相關，特別收費310萬美元與租賃改善的折舊費用加速以及我們紐約總部的擴建有關，收購和過渡成本為50萬美元無形資產及其他攤銷650萬美元好的。其他費用總額2，180萬美元為截至2018年9月30日的9個月包含的補償成本1150萬美元與J類LP單元的歸屬和與收購ISI一起授予的某些其他獎勵相關，特別收費390萬美元主要涉及與關閉英國代理交易平臺相關的分離收益和終止某些合同的成本，以及與我們在墨西哥的業務相關的分離收益和相關費用，以及租賃改進的加速折舊費用與我們在紐約總部的擴展，收購和過渡成本$20萬，無形資產和其他攤銷650萬美元.

由於上述因素，員工薪酬和福利費用佔淨收入的百分比為60%為截至2019年9月30日的9個月，與59%為截至2018年9月30日的9個月.

權益法投資的收益是720萬美元為截至2019年9月30日的9個月，與之相比680萬美元為截至2018年9月30日的9個月好的。這個增額主要是由於Luminis在截至2019年9月30日的9個月.

關於所得税的規定截至2019年9月30日的9個月是6030萬美元，反映實際税率為21%好的。關於所得税的規定截至2018年9月30日的9個月是4800萬美元，反映實際税率為16%.^關於以下方面的所得税準備金截至2019年9月30日的9個月和2018反映在員工股票獎勵高於或低於原始授予價格1220萬美元時，與公司股價升值或折舊相關的扣除的淨影響，以及2280萬美元分別為若干不可扣除開支的影響，包括與E類及J類LP單位及I-P類及K-P類單位有關的開支，以及與LP單位及其他調整有關的非控制權益。

可歸入非控股權益的淨收入為3570萬美元為截至2019年9月30日的9個月與.相比3680萬美元為截至2018年9月30日的9個月好的。這個減少量非控制性權益的淨收入主要反映了分配給EWM和Private Capital Consulting L.P.的較低收入截至2019年9月30日的9個月由於在2019年購買了額外的EWM A類單位和剩餘的私人資本諮詢L.P.共同權益。

業務部門

以下數據按業務部門介紹了我們的股權方法投資的收入、費用和貢獻。

投資銀行業務

下表總結了投資銀行部門的經營業績。



	截至9月30日的三個月，						截至9月30日的9個月，
	2019		2018		變化		2019		2018		變化
	(千美元)
營業收入
投資銀行：
顧問費⁽¹⁾	$	320,885	$	305,949	5	%	$	1,090,309	$	1,047,259	4	%
承銷費⁽²⁾	17,598		11,440		54	%	61,428		62,784		(2	%)
佣金及有關費用	46,820		45,337		3	%	137,417		139,447		(1	%)
其他收入，淨額⁽³⁾	2,709		4,108		(34	%)	16,432		3,219		410	%
淨收入	388,012		366,834		6	%	1,305,586		1,252,709		4	%
費用
營業費用	311,697		287,809		8	%	1,008,985		946,629		7	%
其他費用	7,917		7,888		—	%	22,084		21,805		1	%
總費用	319,614		295,697		8	%	1,031,069		968,434		6	%
營業收入⁽⁴⁾	68,398		71,137		(4	%)	274,517		284,275		(3	%)
權益法投資收益⁽⁵⁾	282		—		NM		756		297		155	%
税前收入	$	68,680	$	71,137	(3	%)	$	275,273	$	284,572	(3	%)


(1)	包括與客户相關的費用790萬美元和2250萬美元截至2019年9月30日的三個月和九個月分別為970萬美元和2300萬美元分別為截至2018年9月30日的三個月和九個月.


(2)	包括160萬美元和490萬美元的客户相關費用截至2019年9月30日的三個月和九個月分別為10萬美元和390萬美元分別為截至2018年9月30日的三個月和九個月.


(3)	包括應付票據、附屬借款和信用額度的利息開支380萬美元和840萬美元截至2019年9月30日的三個月和九個月分別為230萬美元和690萬美元分別為截至2018年9月30日的三個月和九個月.


(4)	包括截至2019年9月30日的9個月的非控制性權益50萬美元，以及30萬美元和90萬美元分別為截至2018年9月30日的三個月和九個月.


(5)	Luminis的權益被歸類為來自權益方法投資的收入。

在過去的三個月裏2019年9月30日，北美宣佈並完成併購活動的美元價值減少 31%和增額 32%，分別與截至2018年9月30日的三個月好的。在過去的三個月裏2019年9月30日，Global宣佈和完成的併購活動的美元價值減少 9%和增額 6%，分別與截至2018年9月30日的三個月好的。在過去的三個月裏2019年9月30日，北美和全球宣佈的併購活動的美元價值在10億美元至50億美元之間減少 23%和19%，分別與截至2018年9月30日的三個月好的。為截至2019年9月30日的9個月，北美公佈的美元價值和已完成的併購活動均增額 6%與.相比截至2018年9月30日的9個月好的。為截至2019年9月30日的9個月，Global宣佈和完成的併購活動的美元價值減少 9%和2%，分別與截至2018年9月30日的9個月好的。為截至2019年9月30日的9個月，北美和全球宣佈的併購活動的美元價值在10億美元至50億美元之間減少 29%和26%，分別與截至2018年9月30日的9個月:



	截至9月30日的三個月，						截至9月30日的9個月，
	2019		2018		變化		2019		2018		變化
行業統計(十億美元)*
北美併購交易價值公佈	$	291	$	421	(31	%)	$	1,457	$	1,373	6	%
北美宣佈的併購交易價值在10億至50億美元之間	$	103	$	134	(23	%)	$	269	$	381	(29	%)
北美已完成的併購交易價值	$	424	$	322	32	%	$	1,171	$	1,100	6	%
全球併購交易價值公佈	$	776	$	850	(9	%)	$	2,794	$	3,069	(9	%)
宣佈的全球併購交易價值在10億至50億美元之間	$	229	$	283	(19	%)	$	627	$	849	(26	%)
已完成的全球併購交易價值	$	759	$	716	6	%	$	2,258	$	2,308	(2	%)
Evercore統計**
諮詢客户交易費用總數	213		196		9	%	489		458		7	%
從諮詢客户交易中收取至少100萬美元的投資銀行費用	74		62		19	%	223		210		6	%

*來源：Refinitiv 2019年10月2日

**包括僅從諮詢和承銷交易產生收入的客户

投資銀行業務業績

截至9月30日的三個月，2019年與2018年9月30日

投資銀行淨收入為3.880億美元截至2019年9月30日的三個月，與3.668億美元截至2018年9月30日的三個月，它代表增額的6%好的。我們贏得了213諮詢客户的費用截至2019年9月30日的三個月，與196 截至2018年9月30日的三個月，表示9% 增額好的。我們有74賺取的費用超過100萬元截至2019年9月30日的三個月，與62 截至2018年9月30日的三個月，表示19% 增額好的。這個增額在收入中截至2018年9月30日的三個月主要反映了增額的1490萬美元，或5%諮詢費用，反映了費用數量和數額的增加。承銷費增額D$620萬，或54%，與截至2018年9月30日的三個月好的。這個增額承保費用來自截至2018年9月30日的三個月主要反映與上一年相比交易數量的增加。我們參與了18項承銷交易。截至2019年9月30日的三個月(與之相比，截至2018年9月30日的三個月)，其中10人是簿記員(與之相比，6人是截至2018年9月30日的三個月)。佣金及有關費用增額 150萬美元，或3%主要受全球產量增加的推動。

運營費用為3.117億美元截至2019年9月30日的三個月，與2.78億美元截至2018年9月30日的三個月，一種增額的2390萬美元，或8%好的。員工薪酬和福利費用，作為運營費用的一部分，是2.285億美元截至2019年9月30日的三個月，與之相比2.137億美元截至2018年9月30日的三個月，一種增額的1480萬美元，或7%好的。這個增額主要是由於

我們的業務擴張導致的薪酬成本增加，包括與新的高級僱員相關的成本，以及基於股票和其他遞延薪酬安排的薪酬成本增加。非補償費用，作為業務費用的一部分，是8320萬美元截至2019年9月30日的三個月，與之相比7，410萬美元截至2018年9月30日的三個月，一種增額的910萬美元，或12%好的。非補償性經營費用增額與上一年相比，主要受業務人員增加、佔用成本增加(主要與紐約總部擴建相關的費用增加)、與技術計劃相關的成本增加以及專業費用增加的推動。

其他費用790萬美元截至2019年9月30日的三個月包含的補償成本460萬美元與J類LP單元的歸屬和與收購ISI一起授予的某些其他獎勵相關，特別收費100萬美元與租賃改善的折舊費用加速以及我們紐約總部的擴建有關，收購和過渡成本為20萬美元無形資產及其他攤銷220萬美元好的。其他費用790萬美元截至2018年9月30日的三個月包含的補償成本380萬美元與J類LP單元的歸屬和與收購ISI一起授予的某些其他獎勵相關，特別收費200萬美元與我們在墨西哥的業務相關的離職福利和相關費用，以及租賃改善的折舊費用的加速與我們在紐約總部的擴展和無形資產和其他攤銷220萬美元.

九個月結束 2019年9月30日對戰2018年9月30日

投資銀行淨收入為13.1億美元為截至2019年9月30日的9個月，與12.5億美元為截至2018年9月30日的9個月，它代表增額的4%好的。我們贏得了489諮詢客户的費用截至2019年9月30日的9個月，與458為截至2018年9月30日的9個月，表示7% 增額好的。我們有223賺取超過$100萬的費用截至2019年9月30日的9個月，與210為截至2018年9月30日的9個月，表示6% 增額好的。這個增額收入來自截至2018年9月30日的9個月主要反映了增額的4310萬美元，或4%諮詢費用，反映了費用數量和數額的增加。承銷費減少 140萬美元，或2%，與截至2018年9月30日的9個月好的。這個減少量承保費用來自截至2018年9月30日的9個月主要反映與前一年相比某些交易的規模減少。我們參與了57項承保交易截至2019年9月30日的9個月(2018年為43人)，其中37人擔任賬簿管理人(2018年為31人)。佣金及有關費用減少 200萬美元，或1%主要是由機構客户調整研究服務支付水平的趨勢所驅動。其他收入，淨額，用於截至2019年9月30日的9個月，高於截至2018年9月30日的9個月這主要反映了投資基金投資組合的收益，該投資基金投資組合被用作對我們遞延現金補償計劃的經濟對衝。

運營費用為10.1億美元為截至2019年9月30日的9個月，與9.466億美元為截至2018年9月30日的9個月，一種增額的6240萬美元，或7%好的。員工薪酬和福利費用，作為運營費用的一部分，是7.657億美元為截至2019年9月30日的9個月，與之相比7.317億美元為截至2018年9月30日的9個月，一種增額$3，400萬，或5%好的。這個增額主要是由於我們業務擴張導致的薪酬成本增加，包括與新的高級僱員相關的成本，以及基於股份和其他遞延薪酬安排的薪酬成本增加。非補償費用，作為業務費用的一部分，是2.433億美元為截至2019年9月30日的9個月，與之相比2.149億美元為截至2018年9月30日的9個月，一種增額$2，840萬，或13%好的。非補償性經營費用增額與上一年相比，主要受業務人員增加、佔用成本增加(主要與紐約總部擴建相關的費用增加)、與技術計劃相關的成本增加以及專業費用增加的推動。此外，增額與去年相比，非賠償費用的增加也反映了客户相關費用的增加，這些費用需要客户目前和未來期間的報銷。

其他費用2210萬美元為截至2019年9月30日的9個月包含的補償成本1230萬美元與J類LP單元的歸屬和與收購ISI一起授予的某些其他獎勵相關，特別收費310萬美元與租賃改善的折舊費用加速以及我們紐約總部的擴建有關，收購和過渡成本為20萬美元無形資產及其他攤銷650萬美元好的。其他費用2，180萬美元為截至2018年9月30日的9個月包含的補償成本1150萬美元與J類LP單元的歸屬和與收購ISI一起授予的某些其他獎勵相關，特別收費390萬美元與在英國關閉代理交易平臺相關的離職收益和終止某些合同的成本，以及與我們的業務相關的離職收益和相關費用

在墨西哥，隨着我們紐約總部的擴建以及無形資產和其他資產的攤銷，租賃改善的折舊費用加快650萬美元.

投資管理

下表總結了投資管理部門的經營業績。



	截至9月30日的三個月，						截至9月30日的9個月，
	2019		2018		變化		2019		2018		變化
	(千美元)
營業收入
資產管理和管理費：
財富管理	$	12,155	$	11,560	5	%	$	35,408	$	33,826	5	%
機構資產管理	495		1,118		(56	%)	2,044		2,777		(26	%)
資產管理和行政費	12,650		12,678		—	%	37,452		36,603		2	%
其他收入，淨額	1,536		1,747		(12	%)	5,533		3,987		39	%
淨收入	14,186		14,425		(2	%)	42,985		40,590		6	%
費用
營業費用	12,040		11,022		9	%	36,206		32,973		10	%
其他費用	200		—		NM		308		21		NM
總費用	12,240		11,022		11	%	36,514		32,994		11	%
營業收入⁽¹⁾	1,946		3,403		(43	%)	6,471		7,596		(15	%)
權益法投資收益⁽²⁾	2,280		2,298		(1	%)	6,470		6,545		(1	%)
税前收入	$	4,226	$	5,701	(26	%)	$	12,941	$	14,141	(8	%)


(1)	包括非控制性權益40萬美元和210萬美元截至2019年9月30日的三個月和九個月分別為110萬美元和340萬美元分別為截至2018年9月30日的三個月和九個月.


(2)	ABS和Atalanta Sosnoff的股權被歸類為股權方法投資的收入。

運營投資管理結果

我們的投資管理部門包括以下活動：


•	財富管理-通過EWM等進行。EWM的收費收入主要是按AUM的一定百分比賺取的，而ETC則主要從協商的信託服務中賺取費用。


•	機構資產管理-通過歐洲央行進行。來自歐洲央行的手續費收入主要是按AUM的百分比賺取的。

•

私募股權-通過我們在私募股權基金的投資權益進行。我們維持有限合夥人對Glisco II，Glisco III和Glisco IV，以及Glisco Manager Holdings LP和Glisco基金的普通合夥人的興趣。我們收到Glisco Partners Inc.賺取的管理費的一部分。(“Glisco”)來自Glisco Manager Holdings LP。我們是被動投資者，不參與任何Glisco贊助基金的管理。我們也是Trilantic IV、Trilantic V和Trilantic VI的被動投資者。如果私募股權基金的表現低於某些閾值，我們可能有義務償還之前分配的某些附帶權益。自.起2019年9月30日，有不先前分發的從需要償還的基金收到的附帶利息。


•	我們還持有ABS和Atalanta Sosnoff的權益，這些權益在權益會計方法下核算。這些投資的結果包括在股權方法投資的收入中。

管理的資產

AUM為我們的投資管理業務103億美元在…2019年9月30日相比增加91億美元在…2018年12月31日好的。下表中顯示的AUM金額反映了我們收取管理費的資產。這些資產反映了代表機構資產管理和財富管理客户管理的資產的公允價值。如ASC 820所定義，I級投資的估值基於從第三方產生的活躍市場獲得的報價，而II級投資的估值通過使用基於使用模型或第三方為確定公允價值而執行的模型或其他估值方法的直接或間接可觀察輸入的模型進行估值。對於一級和二級投資，我們分別從國家認可的交易所和第三方定價服務獲得有效報價，以確定市場或公允價值報價。對於III級投資，定價輸入是不可觀察的

對於投資，包括投資幾乎沒有(如果有的話)市場活動的情況。確定公允價值的投入需要重大的管理判斷或估計。截至#年，財富管理公司維持了69%和63%的一級投資，27%和32%的二級投資，以及4%和5%的三級投資2019年9月30日和2018年12月31日分別為。截至#年，機構資產管理公司維持了83%和82%的一級投資和17%和18%的二級投資2019年9月30日和2018年12月31日分別為。

我們為提供投資諮詢和管理服務而獲得的費用主要由AUM的水平和組成驅動。因此，客户流動、市場變動、外幣波動和我們產品組合的變化將影響我們從投資管理業務獲得的管理費水平。費用因管理資產的類型和管理渠道而異，股票資產和另類投資基金(如對衝基金和私募股權基金)賺取的費用較高，固定收益和現金管理產品賺取的費用較低。客户將增加或減少我們管理的AUM的總量，原因有很多，包括他們可用於投資目的的資產水平的變化，他們的整體資產配置策略，我們與提供類似投資產品的競爭對手相比的相對錶現以及我們的服務質量。我們賺取的費用也會受到我們的投資表現的影響，因為我們管理的資產價值的增值或貶值直接影響我們的費用。

下表總結了以下各項的AUM活動截至2019年9月30日的9個月:



	財源管理⁽¹⁾			體制性資產管理			總計
	(百萬美元)
2018年12月31日的餘額	$	7,560		$	1,575		$	9,135
流入	828			809			1,637
流出	(588		)	(848		)	(1,436		)
市場增值	829			91			920
2019年9月30日的餘額	$	8,629		$	1,627		$	10,256

未整合附屬公司-2019年9月30日的餘額：
亞特蘭大Sosnoff	$	—		$	6,361		$	6,361
ABS	$	—		$	5,678		$	5,678

(1)管理資產包括Evercore Wealth Management管理的Evercore資產，截至2019年9月30日和2018年12月31日，Evercore資產分別為3.185億美元和1.722億美元。

下表顯示了截至目前我們財富管理和機構資產管理的AUM的組成2019年9月30日:



	財富管理		機構資產管理
股票	56	%	31	%
固定收入	27	%	69	%
流動資金⁽¹⁾	12	%	—	%
替代物	5	%	—	%
總計	100	%	100	%

(1)包括現金、現金等價物和美國國庫券。

我們的財富管理業務為個人、家庭和相關機構提供定製的投資管理、財務規劃以及信託和託管服務。投資組合是為滿足個人客户的投資目標而定製的，反映了股本、固定收益和其他產品的混合。向客户收取的費用反映了所管理資產的組成和提供的服務。財富管理業務的投資表現根據基於AUM的適當指數進行衡量，最常見的是標準普爾500指數和主要反映BarCap和MSCI指數的綜合固定收益指數。

為截至2019年9月30日的9個月，財富管理的AUM增加14%反映了由於市場升值和資金流動導致的11%的增長和3%的增長。財富管理公司1年和3年的表現優於標準普爾500指數

在此期間，基準分別約為1%和2%。財富管理公司1年和3年固定收益組合分別落後約50個基點和20個基點。同期，標準普爾500指數上漲約21%，固定收益綜合指數上漲約5%。

我們的機構資產管理業務反映了由歐洲央行管理的資產，歐洲央行主要管理墨西哥政府和公司固定收益證券以及股票產品。歐洲央行利用IPC指數(一種在墨西哥證券交易所交易的主要股票的資本化加權指數)和CETES 28指數(一種由墨西哥政府發行的國庫券指數)，作為評估其業績和管理其投資決策的基準。

為截至2019年9月30日的9個月，機構資產管理的AUM增加3%，反映由於市場升值而增加了6%，但因流動而減少了3%，部分抵消了這一增長。歐洲央行的AUM市場升值反映了有利的市場波動性，以及外幣波動的影響。歐洲央行三個投資組合中的兩個投資組合的表現優於股票指數和固定收益指數截至2019年9月30日的9個月.

來自我們未整合子公司的AUM增加11%與.相比2018年12月31日與亞特蘭大Sosnoff和ABS的積極表現有關。

截至9月30日的三個月，2019年與2018年9月30日

淨投資管理收入為1420萬美元截至2019年9月30日的三個月，與1440萬美元截至2018年9月30日的三個月，它代表一個減少量的2%好的。從客户投資組合管理中賺取的資產管理和行政費在截至三個月的時間內持平2018年9月30日好的。基於費用的收入包括截至三個月的10萬美元和40萬美元的績效費用收入2019年9月30日和2018年。權益法投資收益減少從截至2018年9月30日的三個月這主要是由於我們投資ABS的收益減少。

運營費用為1，200萬美元截至2019年9月30日的三個月，與之相比1100萬美元截至2018年9月30日的三個月，一種增額的100萬美元，或9%好的。員工薪酬和福利費用，作為運營費用的一部分，是860萬美元截至2019年9月30日的三個月，與之相比800萬美元截至2018年9月30日的三個月，一種增額的60萬美元，或8%好的。非補償費用，作為業務費用的一部分，是340萬美元截至2019年9月30日的三個月，與之相比300萬美元截至2018年9月30日的三個月，一種增額40萬美元，或13%。

其他費用20萬美元截至2019年9月30日的三個月包括購置和過渡成本。

九個月結束 2019年9月30日對戰2018年9月30日

淨投資管理收入為4300萬美元為截至2019年9月30日的9個月，與4060萬美元為截至2018年9月30日的9個月，它代表增額的6%好的。通過管理客户投資組合賺取的資產管理和管理費增額 2%從…截至2018年9月30日的9個月這主要是由於來自財富管理客户的費用增加了160萬美元，因為相關的AUM增加了。基於費用的收入包括2，000，000美元和4，000，000美元的績效費用收入截至2019年9月30日的9個月和2018年。權益法投資收益減少從…截至2018年9月30日的9個月這主要是由於我們在2019年投資ABS的收益減少。

運營費用為3620萬美元為截至2019年9月30日的9個月，與之相比3300萬美元為截至2018年9月30日的9個月，一種增額的320萬美元，或10%好的。員工薪酬和福利費用，作為運營費用的一部分，是2560萬美元為截至2019年9月30日的9個月，與之相比2340萬美元為截至2018年9月30日的9個月，一種增額的220萬美元，或9%好的。非補償費用，作為業務費用的一部分，是1060萬美元為截至2019年9月30日的9個月，與之相比960萬美元為截至2018年9月30日的9個月，一種增額的100萬美元，或10%。

其他費用30萬美元和$20萬用於截至2019年9月30日的9個月和2018年分別包括收購和過渡成本。

現金流

我們的經營現金流主要受投資銀行和投資管理費的時間和接收，以及運營費用的支付，包括對員工的激勵補償和回購協議的利息支出，應付票據，次級借款和信貸額度，以及所得税的支付。投資銀行諮詢費一般在開單後90天內收取。但是，配置費可以在開具帳單之日起180天內收取，與私募基金募集資金有關的費用可以在超過一年的時間內收取。從我們的代理交易活動中賺取的佣金通常在11天內從我們的結算經紀處收到。我們的財富管理和機構資產管理業務的費用通常在90天內結算和收取。根據上一年的業績，我們傳統上在每個日曆年的前三個月向投資銀行業務人員和高管支付相當大部分的激勵薪酬。同樣，對與對衝我們的遞延現金補償計劃相關的基金投資的付款將在每個日曆年的前三個月提供資金。我們的投資和融資現金流主要受以下活動的影響：部署資本為投資和收購提供資金，通過發行股票或債務籌集資本，回購已發行的A類股票，和/或Evercore LP的非控制性權益，以及我們的其他子公司，向股東支付股息和其他定期分派。我們通常每季度支付股息和其他分配。我們定期提取我們的信貸額度，以平衡我們的運營、投資和融資現金流需求的時機。我們的運營、投資和融資現金流彙總如下：



	截至9月30日的9個月，
	2019			2018
	(千美元)
提供現金(用於)
運營活動：
淨收入	$	227,961		$	250,695
非現金費用	308,730			233,952
其他經營活動	(445,736		)	(174,001		)
經營活動	90,955			310,646
投資活動	(353,989		)	(188,888		)
融資活動	(218,614		)	(306,415		)
匯率變動的影響	(4,869		)	1,711
現金、現金等價物和限制現金的淨增加(減少)	(486,517		)	(182,946		)
現金、現金等價物和限制現金
期初	800,096			617,385
期末	$	313,579		$	434,439

九個月結束 2019年9月30日.現金，現金等價物和限制現金是3.136億美元在…2019年9月30日，減少4.865億美元相對於現金，現金等價物和限制現金8.010萬美元在…2018年12月31日好的。經營活動導致淨流入9100萬美元主要與收益有關，部分被2018年獎勵薪酬的支付抵銷。現金3.540億美元用於投資活動，主要與淨購買投資證券和存款證以及購買傢俱、設備和租賃改善有關，主要與我們紐約總部的擴建有關。使用現金的期間的融資活動2.186億美元主要用於購買庫藏股票和非控股權益，向非控股權益持有人支付股息和分派，部分被2019年私募配售票據的發行所抵銷。欲瞭解更多信息，請參閲我們未經審計的簡明綜合財務報表的附註12。

九個月結束 2018年9月30日.現金，現金等價物和限制現金是4.344億美元在…2018年9月30日，減少1.829億美元相對於現金，現金等價物和限制現金6.174億美元在…2017年12月31日好的。經營活動導致淨流入3.106億美元主要與收益有關，部分被應收賬款的增加和應計補償和福利的減少所抵銷。現金1.889億美元用於主要與淨購買投資證券和淨購買存款證有關的投資活動。使用現金的期間的融資活動3.064億美元主要用於購買庫存股和非控股權益，支付股息，向非控股利益持有人分派和償還未償還的次級借款。

流動性與資本資源

總則

我們的流動資產包括現金和現金等價物、投資證券和存款憑證、應收賬款和合同資產，包括在與投資銀行和投資管理收入有關的其他流動資產中。我們的流動負債包括應計費用、與改善租賃設施有關的應計負債、應計僱員補償和短期借款。根據上一年的業績，我們傳統上在今年第一季度向合作伙伴支付員工獎金和年終分配。此外，有關遞延現金補償安排及相關投資的款項亦於第一季支付。在新員工開始受僱之日或附近，也可不時向新員工或現有員工發放預付款和/或承諾，以激勵或留住他們。與合夥企業税分配相關的現金分配將根據我們的公司估計付款日曆向Evercore LP的合作伙伴和某些其他實體進行；這些付款將在每個日曆季度結束之前支付。此外，在董事會宣佈的情況下(通常是每季度)，將向Evercore LP公司的合夥人支付關於A類股票的股息以及相關的分派。(注：A類股票的股息和分配給Evercore LP合夥人的股息通常是季度的。)

我們定期監控我們的流動性狀況，包括現金、其他重要營運資本、流動資產和負債、長期負債、租賃承諾和相關固定資產、與我們的投資管理業務相關的本金投資承諾、A類股票的股息、合作伙伴分配和其他資本交易，以及與流動性和監管要求合規性有關的其他事項。我們的流動性高度依賴我們的業務收入流，主要來自我們的投資銀行業務，這是完成諮詢交易和賺取成功費的功能，其時間和實現是不規則的，取決於不受我們控制的因素。我們的收入流為我們的支出提供資金，包括年度獎金支付，其中一部分是有擔保的，遞延補償安排，回購協議的利息開支，應付票據，信貸額度和其他融資安排以及所得税。所得税付款可能會因我們在Evercore LP投資的税基增加而進行的扣除而減少。這些税收減免中的某些，當實現時，需要在我們的長期負債下支付，即根據應收税款協議到期的金額。我們打算從手頭的現金和現金等價物中為這些付款提供資金，主要來自運營的現金流。這些税收減免，當實現時，將導致用於其他目的的用於履行税收義務所需的現金。我們的管理委員會定期開會，根據我們的短期和長期義務，以及我們的資本要求和承諾，監控我們的流動性和現金狀況。檢討結果有助於管理層就季度股息支付水平(如有)向董事會提出建議。

作為一家金融服務公司，我們的業務受到全球金融市場狀況和全球經濟狀況的重大影響。我們的諮詢活動產生的收入與我們參與的交易的數量和價值有關。此外，與我們的股票業務相關的收入受到市場成交量和機構投資者趨勢的推動，例如被動投資策略的趨勢。在市場或經濟條件不好的時期，併購交易的數量和價值以及股票的市場交易量一般都會下降，而在市場或經濟條件良好的時期，它們通常會增加。重組活動通常與併購活動是反週期的。此外，在不利的市場條件時期，我們的投資管理業務可能受到股權估值下降的影響，產生相對較低的收入，因為我們直接或通過我們的附屬公司收取的費用通常部分基於基礎公開交易證券的市場價值。我們的盈利能力也可能受到我們的固定成本的不利影響，以及我們可能無法在一段時間內將其他成本縮減到足以彌補與市場和經濟條件變化相關的任何收入減少的程度。同樣，我們的流動性可能會受到我們的合同義務(包括租賃義務)的不利影響。未來不利的經濟事件和/或市場狀況導致的股權估值下降可能影響我們的業績，並可能導致我們客户未來淨贖回AUM，這通常會導致收入和現金流減少。這些不利條件也可能對我們的商譽減值評估產生影響，該評估每年進行一次，截至11月30日，如果情況表明可能發生了減值，則可能會更頻繁地進行。

正在進行的關於英國實施脱離歐盟的討論所引起的法規、市場結構或商業活動的變化，可能會在中期內對我們在英國乃至全球的業務運營產生負面影響。我們將繼續監控和管理分離的潛在影響，包括評估可能出現的機會，因為其對英國和歐洲經濟的潛在影響變得更加明顯。

我們每年評估我們的權益法投資的減值，或更頻繁地評估我們的權益法投資(如果情況顯示可能已發生減值)。這些情況可能包括不利的市場條件或被投資方關鍵人員的流失。

有關與我們業務相關的風險的進一步討論，請參閲截止年度的10-K表格中的“風險因素”2018年12月31日.

國庫和非控制性權益回購

我們定期向財政部回購“A類股票和/或有限合夥人單位，以抵消作為補償而授予的股權獎勵的稀釋效應(有關進一步信息，請參閲我們未經審計的簡明綜合財務報表的附註16)。這些股份回購所需的現金數額是為年度獎金獎勵授予的股權和遞延現金補償的組合的函數(參見下面關於遞延補償的進一步討論其他承諾(見下文)。此外，我們可能會不時購買子公司的非控股權益。

2017年10月23日，我們的董事會授權(除股權獎勵淨結算外)回購A類股票和/或有限責任合夥單位，以便從該日起，我們能夠回購總價值較小的7.50億美元的A類股票和/或有限責任合夥單位和850萬股A類股票和/或有限責任合夥單位。根據本股份回購計劃，股份可不時在公開市場交易、私下談判交易或其他方式回購。購回股份的時間及實際金額將視乎多種因素而定，包括法律要求、價格、經濟及市場情況，以及減低給予僱員補償的股權獎勵的稀釋效應的目標。此程序可以隨時掛起或停止，並且沒有指定的到期日期。在.期間截至2019年9月30日的9個月，我們重新購買1,998,719A類股票，按每股平均成本計算$81.56，根據我們的回購計劃，價格為1.63億美元。

此外，我們定期從我們的員工那裏購買股票入庫，以使他們能夠滿足我們的股票股權計劃下的股票交付的最低税收要求。在.期間截至2019年9月30日的9個月，我們重新購買1,015,681A類股票，按每股平均成本計算$89.45對於9090萬美元，主要與股票交付的最低預扣税要求有關。

集合體3,014,400期間回購的A類股票截至2019年9月30日的9個月，以合計購買代價收購$253.9百萬美元，按每股平均成本計算$84.22.

2019年5月31日，我們以公允價值購買了剩餘的10%私人資本顧問L.P.共同利益2840萬美元好的。於二零一九年五月三十一日，我們以公允價值購入額外17%的EWM A級單位，價值為24，500，000美元(現金2，180，000美元，併發行31，383個A級LP單位，公平值為2，700，000美元)。2018年3月29日，我們以公允價值購買了額外的15%私人資本諮詢L.P.2550萬美元.

私人配售

2016年3月30日，我們根據截至2016年3月30日的2016年票據購買協議，在本公司與其購買方之間，根據截至2016年3月30日的2016年票據購買協議，發行了總計1.7億美元的優先票據，其中包括：我們4.88%A系列債券的總計本金3800萬美元，我們5.23%B系列債券的總計本金6700萬美元，我們5.48%C系列債券的總計本金4800萬美元，以及我們5.58%D系列債券的總計本金1700萬美元，這是本公司與其購買方根據“中華人民共和國證券法”獲豁免登記的私募發行。

2016年配售債券的利息每半年支付一次，2016年配售債券由我們的若干國內子公司擔保。吾等可選擇預付2016年私募配售債券的全部或不時任何部分(不論系列)，金額不少於當時尚未償還的2016年私募配售債券本金總額的5%，另加適用的“Make-Total Amount”。於控制權發生變更時，2016年配售債券持有人將有權要求吾等預付每名2016年配售債券持有人所持有的全部未償還本金，加上截至預付日期的應計及未付利息。2016年票據購買協議包含慣例契約，包括要求遵守最高槓杆率、最低有形淨值和最低利息覆蓋率的金融契約，以及慣常違約事件。自.起2019年9月30日，我們遵守了所有這些公約。

2019年8月1日，我們發佈了1.75億美元和GB 2500萬通過私募發行高級無擔保票據。這些票據反映了12年的加權平均壽命和加權平均聲明利率4.26%好的。這些註釋包括：7500萬美元我們的合計本金金額4.34%E系列筆記，6000萬美元我們的合計本金金額4.44%F系列筆記，4000萬美元我們的合計本金金額4.54%G系列註釋和GB 2500萬我們的合計本金金額3.33%H系列票據，每種票據均根據2019年票據購買協議發行，由本公司與其購買方在根據1933年證券法豁免登記的私募發行中發行。

2019年私人配售票據的利息每半年支付一次，而2019年私人配售票據由我們的若干國內子公司擔保。我們可以選擇預付2019年私人配售票據的全部或不時任何部分(不考慮系列)，金額不少於5%2019年私募配售債券當時未償還本金總額的100%其本金金額加上適用的“製造總額”。一旦控制權發生變更，2019年私人配售債券的持有人將有權要求吾等預付每名2019年私人配售債券持有人所持有的全部未償還本金，加上截至預付日期的應計及未付利息。2019年票據購買協議包含習慣性契約，包括要求遵守最高槓杆率和最低有形淨值的金融契約，以及習慣性違約事件。自.起2019年9月30日，我們遵守了所有這些公約。

我們打算使用2019年私人配售債券的收益為我們的業務投資提供資金，包括設施和技術，並用於其他一般公司目的。

信貸額度

2016年6月24日，East與PNC簽訂了一項循環信貸安排的貸款協議，總本金最高可達3000萬美元，用於營運資金和其他公司活動。該融資由EAST的應收賬款及其收益以及EGL的某些資產(包括EGL的某些應收賬款)提供擔保。此外，該協議包含某些報告契約以及某些債務契約，這些契約禁止EAST和我們招致其他債務，但有特定例外情況。我們和我們合併的子公司在#年遵守了這些契約。2019年9月30日好的。此設施下的提款按最優惠利率計息。2018年1月2日，東方退出3000萬美元在這個設施上，2018年3月2日償還。2019年3月11日，東方撤退$30.02019年5月3日償還了該設施的100萬美元。2019年6月21日，EAST用PNC修改了這項安排，其中包括將利率條款修改為LIBOR加125個基點，並將到期日延長至2020年10月31日。

2019年7月26日，EAST與PNC簽訂了一項循環信貸安排的額外貸款協議，總本金最高可達2000萬美元，用於營運資金和其他公司活動。該設施是無擔保的，將於2020年10月31日到期，但需要EAST和PNC之間同意的延期。此外，該協議還包含與現有PNC融資機制一致的某些報告要求和債務契約。我們和我們合併的子公司在#年遵守了這些契約。2019年9月30日好的。此設施下的提款以倫敦銀行同業拆借利率加150個基點計息。只有在現有PNC融資機制下沒有未提取的可用性時，EAST才允許根據本融資機制借款，並且必須在償還現有PNC融資機制下的債務之前償還本融資機制下的債務。到目前為止，此設施下沒有圖紙2019年9月30日.

歐洲央行與西班牙對外銀行(BBVA Bancomer)保持着信貸額度，為其日內和隔夜交易活動提供資金。該貸款的最大合計本金金額約為760萬美元並通過交易證券獲得擔保。日內設施不收取利息。隔夜貸款按銀行間餘額利率加10個基點收取。自2006年8月10日以來，歐洲央行的信貸額度沒有明顯下降。信貸額度可每年更新。

其他承諾

我們有一項長期負債，即根據應收税款協議到期的金額，這需要向某些高級管理董事付款。隨着2017年12月22日“減税和就業法案”的頒佈，2018年和未來幾年美國所得税税率下降，這一負債被重新衡量。

我們已就我們的投資活動作出某些資本承諾，以及與我們收購的或有代價有關的承諾，這些承諾包括在下面的合同義務部分。

我們有一個承諾2019年9月30日對於與某些RecA僱員的前僱主的安排有關的或有代價。有關詳細信息，請參閲我們的備註17未經審計的簡明綜合財務報表.

根據遞延補償及遞延對價安排，吾等有責任於未來期間支付現金。此外，我們進行投資，以對衝遞延補償回報的經濟風險。有關詳細信息，請參閲我們的註釋7和16未經審計的簡明綜合財務報表.

我們的某些子公司是受監管的實體，並受資本要求的約束。有關詳細信息，請參閲我們的註釋18未經審計的簡明綜合財務報表.

2018年7月1日，我們在紐約東52街55號的總部簽訂了新的辦公空間租賃協議。我們預計在未來12個月內，扣除租户改善津貼後，我們會支出約3，500萬元，以改善本租約下的樓宇。有關詳細信息，請參閲我們的備註10未經審計的簡明綜合財務報表.

歐洲央行的抵押融資活動

歐洲央行與尋求隔夜貨幣市場回報的客户簽訂回購協議，根據該協議，歐洲央行向客户轉讓墨西哥政府證券以換取現金，並同時同意在未來日期回購證券，回購金額等於交換的現金加上規定的溢價或利息因素。歐洲央行根據這些回購安排，通過在公開市場購買證券或與無關的第三方簽訂反向回購協議，部署從客户處收到的現金，並獲得可交付給客户的證券。我們將這些回購和反向回購協議作為抵押融資交易。我們在我們的未經審計的財務狀況簡明綜合報表與根據回購協議出售的以證券形式與客户執行的回購交易有關。我們將作為資產記錄在我們的未經審計的財務狀況簡明綜合報表、按公允價值擁有並質押作為抵押品的金融工具(吾等已通過在公開市場購買證券獲得根據這些回購安排可交付給客户的證券)和根據轉售協議購買的證券(其中吾等已通過與無關的第三方訂立反向回購協議獲得根據這些回購協議可交付給客户的證券)。這些墨西哥政府證券包括在金融工具中，並以公允價值作為抵押品在未經審計的財務狀況簡明綜合報表估計平均到期日約為1.0年，截至2019年9月30日，並作為回購協議的抵押品，回購協議是有擔保的融資協議。一般情況下，抵押品的入賬金額等於初始合同價值，並受市場變化的影響。這些回購協議主要與歐洲央行管理的機構客户賬户簽訂，通常在一個工作日內到期，並允許交易對手質押證券。與這些交易相關的資產和負債水平的增減是歐洲央行AUM增長以及客户在回購交易中需要定位的投資配置的函數。

歐洲央行有程序監控所持倉位的每日風險限額，以及根據這些協議從開始到到期日根據其合同價值抵押的信用風險。每日風險度量為VaR，它是在98%置信水平下，基於使用前一年曆史數據的歷史模擬，在普通市場環境中因不利市場變動而產生的潛在每日損失的統計度量。委員會制定了一項政策，將VaR維持在低於投資組合價值的0.1%的水平。如果在任何時間點超過閾值，ECB人員將通過與ECB交易系統的自動界面發出警報，並開始對投資組合進行調整，以降低風險並使投資組合符合要求。同時，歐洲央行人員必須將差異和為減少損失風險而採取的行動通知委員會。

除了監控VaR之外，歐洲央行還定期進行離散壓力測試，以確保VaR措施可能未預料到的極端市場波動可能導致的潛在損失水平在可接受的水平之內。下表包括委員會監測的關鍵壓力測試，注意到對利率100個基點變化的敏感性。這種分析有助於歐洲央行了解利率極端變動的影響，確保抵押融資組合的結構能夠將風險維持在可接受的水平，即使在極端情況下也是如此。

委員會每月舉行一次會議，根據採取的頭寸分析總體市場風險敞口，以及基於這些協議下的抵押品從開始到到期日根據合同價值抵押的信用風險。在這些會議中，委員會從操作角度VaR和特殊角度壓力測試評估風險，以確定當前環境中適當的風險限制水平。

我們定期評估與根據轉售協議購買的證券有關的可收藏性或信用質量。

自.起2019年9月30日和2018年12月31日，歐洲央行與其抵押融資活動相關的資產、負債和風險措施摘要如下：



	2019年9月30日						2018年12月31日
	數量			市場^價值^收到的抵押品^或(質押)			數量			市場^價值^收到的抵押品^或(質押)
	(千美元)
資產
以公允價值擁有並質押為抵押品的金融工具	$	23,643					$	22,349
根據轉售協議購買的證券	1,423			$	1,426		2,696			$	2,701
總資產	$	25,066					$	25,045
負債
根據回購協議出售的證券	$	(25,062	)	$	(25,053	)	$	(25,075	)	$	(25,099	)
淨負債	$	4					$	(30	)
風險措施
變量	$	1					$	6
壓力測試：
投資組合對利率上升100個基點的敏感性	$	(16	)				$	(1	)
投資組合對利率下調100個基點的敏感性	$	16					$	1

合同義務

有關我們的合同義務的進一步討論，請參閲公司截止年度的Form 10-K年度報告2018年12月31日.

我們有全部的承諾(沒有反映在我們的未經審計的財務狀況簡明綜合報表)與未來對私募股權基金的出資有關1，200萬美元和1，520萬美元2019年9月30日和2018年12月31日分別為。我們希望通過運營的現金流為這些承諾提供資金。我們可能需要在2028年6月之前的任何時候為這些承諾提供資金，這取決於我們的私募股權基金的投資時間和水平。

表外安排

我們不會投資於任何提供流動性、資本資源、市場或信用風險支持的表外工具，也不會從事任何使我們面臨未在我們的資產負債表中反映的負債的租賃活動。未經審計的簡明綜合財務報表.

市場風險與信用風險

一般而言，我們不是資本密集型機構，因此不會受到重大市場或信用風險的影響。然而，我們已制定程序評估市場和信用風險，以及與應收賬款相關的具體投資風險、匯率風險和信用風險。

市場與投資風險

我們持有股權證券並投資於交易所交易基金和共同基金，主要是作為對我們遞延補償計劃的經濟對衝。自.起2019年9月30日，基於收盤價，我們與這些產品的投資的公允價值為6410萬美元。

我們估計，假設投資的市值發生10%的不利變化，將導致税前收入減少約640萬美元截至2019年9月30日的三個月.

有關歐洲央行擔保融資交易的討論，請參閲上面的“-流動性和資本資源”。

私募股權基金

通過我們對私募股權基金的本金投資以及我們從這些基金賺取附帶權益的能力，我們面臨這些基金投資的公司的估計公允價值發生變化的風險。有關我們在Trilantic和Glisco的投資的估值和分析由其各自的專業人員進行，因此我們不參與確定此類基金的投資組合公司的公允價值。

我們估計，假設私募股權基金價值發生10%的不利變化，將導致税前收入減少約410萬美元截至2019年9月30日的三個月.

匯率風險

我們通過我們的子公司和附屬公司(主要在歐洲、亞洲和墨西哥)擁有海外業務，並向其他司法管轄區的客户提供服務，這帶來了外匯匯率風險。我們沒有通過使用衍生工具或其他方式進行任何交易，以對衝我們在這些子公司的外匯波動中的風險。任何這些貨幣相對於美元的升值或貶值都會對我們的財務業績造成不利或有利的影響。我們在歐洲、亞洲和拉丁美洲的收入和支出的很大一部分已經並將繼續來自以外幣計價的合同(即英鎊、歐元、墨西哥比索、巴西雷亞爾)。從歷史上看，這些外幣相對於美元的價值一直在波動。為截至2019年9月30日的9個月，未經審核的簡明綜合全面收益報表內記錄在其他全面收益中的外幣波動的淨影響為(440萬美元)好的。我們一般不打算對衝這些附屬公司的外幣風險，我們會不時重新評估這項政策。

2019年4月，我們就一隻股指基金簽訂了三個月的期貨合約，名義金額為1480萬美元為70萬美元，作為對我們遞延現金補償計劃的經濟對衝。這些合同於2019年6月結算。根據ASC 815，這些合同按公允價值結轉，公允價值的變化記錄在其他收入中，包括利息和投資，記錄在未經審計的簡明綜合經營報表.

信用風險

我們與高信用評級的金融機構保持現金和現金等價物。有時，我們可能會將聯邦保險金融機構的存款保持在超過聯邦保險(“FDIC”)限額的水平，或者進行全面安排，銀行會定期將我們的部分超額現金頭寸轉移到貨幣市場基金。然而，我們相信，由於持有這些存款的存款機構或投資工具的財務狀況，我們不會面臨重大的信用風險。

應收帳款主要由顧問費和向客户支付的費用報銷組成。其他資產包括與私募基金籌資有關的費用的長期應收款項。應收賬款是扣除任何壞賬準備後報告的。吾等維持呆賬備抵，以保障客户應收賬款可能出現的損失，並透過對呆賬備抵的具體識別及對客户信譽的評估而得出估計。投資銀行和投資管理應收賬款的收款期限一般在發票開具後90天內，但一般在開票後180天內收取的配置費和與私募資金募集有關的費用除外，收取期限超過一年。重組交易應收賬款的收款期限可以超過90天。我們記錄了每個人的最小壞賬費用截至2019年9月30日的9個月和2018年。自.起2019年9月30日和2018年12月31日，應收賬款記錄的應收賬款合計為3.057億美元和3.091億美元分別扣除壞賬準備和其他資產記錄的應收賬款總額為6460萬美元和6090萬美元。

其他流動資產和其他資產包括各種安排，其中可變對價的估計已包括在交易價格中，從而確認為合同到期日之前的收入(合同資產)。自.起2019年9月30日，記錄在其他流動資產和其他資產中的合同資產總額為100萬美元和230萬美元分別為。截至2018年12月31日，其他流動資產和其他資產中記錄的合同資產總額為$2.8百萬和$0.5分別是百萬。

至於我們的投資證券組合，主要由高評級的公司和市政債券、國庫券、交易所交易基金、共同基金和證券投資組成，我們通過限制集中風險和保持投資級信用質量來管理我們的信用風險敞口。自.起2019年9月30日，我們有投資證券4.082億美元，其中84%是公司和市政證券以及國庫券和票據，主要是標準普爾評級從AAA到BB+不等。

關鍵會計政策和估計

本報告中包括的未經審計的簡明綜合財務報表是按照美國公認會計原則編制的，這要求管理層對影響我們的綜合財務報表及其附註中報告的金額的未來事件作出估計和假設，包括資產、負債、收入和支出的報告金額，以及或有資產和負債的相關披露。我們基於歷史經驗和我們認為在當時情況下是合理的各種其他假設作出這些估計。實際結果可能與這些估計大不相同。有關我們關鍵的會計政策和估計的討論，請參閲我們截止年度的Form 10-K年度報告2018年12月31日.

我們於2019年1月1日通過了ASC 842，其中要求承租人確認資產負債表上的使用權資產和租賃負債，用於根據以前的指導分類為經營租賃的租賃。請參閲我們的註釋2和3未經審計的簡明綜合財務報表以獲取更多信息。

最近發佈的會計準則

有關最近發佈的其他會計準則及其對我們的綜合財務報表的影響或潛在影響的討論，請參閲我們的未經審計的簡明綜合財務報表.



項目3.	關於市場風險的定量和定性披露

見“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析-市場風險和信用風險”。我們認為我們不會面臨任何實質性的利率風險、外幣匯率風險、股票價格風險或其他市場風險，除非在上面的“市場風險和信用風險”項中披露。



項目#4。	管制和程序

關於披露控制和程序有效性的結論

任何控制和程序，無論設計和操作多麼好，都只能提供實現所需控制目標的合理保證。我們的管理層在我們的首席執行官和首席財務官的參與下，根據交換法第13a-15條的規定，在本報告涵蓋的期間結束時，評估了我們的披露控制和程序的設計和運行的有效性。基於上述評估並受上述限制，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至本報告所涵蓋的期間結束時，我們的披露控制和程序的設計和運行(根據“交易法”第13a-15(E)條的定義)有效地在合理的保證水平上實現了他們的目標。

財務報告內部控制的變化

在截至2019年9月30日的三個月內，我們沒有做出任何重大影響或相當可能會對我們的財務報告內部控制產生重大影響(如Exchange Act下規則13a-15(F)的定義)的變化。

第二部分其他信息



第1項	法律程序

在正常業務過程中，本公司及其關聯公司不時涉及與其業務行為相關的事項(包括合同和僱傭事項)的司法或監管程序、仲裁或調解。此外，墨西哥、英國、香港、新加坡、加拿大、迪拜和美國的政府機構和自律組織，以及美國的州證券委員會，對公司的業務進行定期檢查並啟動行政程序，包括(其中包括)會計和運營事項，可能導致譴責、罰款、發出停止和停止令或暫停或驅逐經紀-交易商、投資顧問或其董事、高級職員或員工。鑑於難以確定與該等事項有關的任何損失是否可能發生，以及能否合理估計該等損失的金額，特別是在索賠人尋求實質性或不確定損害賠償的情況下，或調查和訴訟處於早期階段時，公司無法估計與該等事項相關的該等損失的金額或損失範圍(如有)，該等事項將如何或如果解決，何時最終解決，或最終和解、罰款、處罰或其他救濟(如有)。在前述的規限下，本公司相信，根據目前所知並經諮詢律師後，其目前並無單獨或合計參與任何重大待決訴訟程序(包括下文所述事項)，而該訴訟程序的解決將對本公司產生重大影響。損失準備金在保證時根據ASC 450建立.一旦確定，當有更多信息可用或發生需要更改的事件時，此類規定將進行調整。

自2016年11月16日左右開始，針對Adeptus和其他一些人，包括作為承銷商的EGL，就Adeptus的2014年6月首次公開發行(IPO)以及2015年5月、2015年7月和2016年6月的二次公開發行提出了幾項推定的證券集體訴訟投訴。這些案件在得克薩斯州東區的美國地區法院進行了合併，在那裏提交了一份綜合申訴，部分聲稱與四次公開發行有關的發行材料違反了1933年的美國證券法，其中包含了所謂的錯誤陳述和遺漏。2017年4月19日，Adeptus根據第11章申請破產，隨後作為被告被免職。2017年11月21日，原告提出合併申訴，被告人於2018年2月5日提出駁回動議。2018年9月12日，關於首次公開募股和2015年5月二次公開發行的索賠被批准了被告的駁回動議，但關於2015年7月和2016年6月的二次公開發行的索賠被駁回。EGL在2015年7月的第二次公開發行中包銷了約293，250股普通股，總髮行價約為3080萬美元，但在2016年6月的第二次公開發行中沒有包銷任何股份。2018年9月25日，原告提交了一份修改後的起訴書，僅涉及2015年7月和2016年6月的二次公開發行。2018年12月7日，原告提出了班級認證動議，被告提出了反對意見。2019年2月16日，在法院批准修改後，原告提出了第二次修改申訴。2019年3月4日，被告提交了一項動議，要求駁回第二次修改後的申訴。



項目2.	未登記的股權證券銷售和收益使用

發行人購買股權證券



2019	總計^^個數^^ 股票^(或^單位) 購買(1)	平均價格每^股付費^^		作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分而購買的股份(或單位)總數(2)	根據計劃或計劃仍可購買的股份(或單位)的最大數量(或近似美元價值)(2)
一月一日至一月三十一日	272,004	$	74.05	270,030	6,209,388
二月一日至二月二十八日	912,817	89.29		—	6,209,388
三月一日至三月三十一日	64,689	93.53		—	6,209,388
1月1日至3月31日合計	1,249,510	$	86.19	270,030	6,209,388

4月1日至4月30日	17,782	$	91.31	11,600	6,197,788
5月1日至5月31日	1,070,004	85.12		1,061,586	5,136,202
6月1日至6月30日	183,161	78.83		178,923	4,957,279
4月1日至6月30日合計	1,270,947	$	84.30	1,252,109	4,957,279

7月1日至7月31日	4,829	$	88.94	—	4,957,279
8月1日至8月31日	362,128	78.95		355,764	4,601,515
9月1角至9月30	126,986	78.87		120,816	4,480,699
七月一日至九月三十日合計	493,943	$	79.03	476,580	4,480,699

一月一日至九月三十日總數	3,014,400	$	84.22	1,998,719	4,480,699


(1)	包括分別於截至二零一九年三月三十一日、二零一九年六月三十日及二零一九年九月三十日止三個月期間，回購因股本獎勵淨結算所產生的979，480股、18，838股及17，363股國庫交易股份，以滿足最低税務義務。

(2)

2017年10月23日，我們的董事會授權(除股權獎勵淨結算外)回購A類股票和/或有限責任合夥單位，以便從該日起，Evercore能夠回購總價值較小的7.50億美元的A類股票和/或有限責任合夥單位和850萬股A類股票和/或有限責任合夥單位。根據本股份回購計劃，股份可不時在公開市場交易、私下談判交易或其他方式回購。回購股份的時間和實際金額將取決於多種因素，包括法律要求、價格以及經濟和市場條件。此程序可以隨時掛起或停止，並且沒有指定的到期日期。



第6項	展品和財務報表明細表




陳列品數		描述
10.1		修訂並恢復了2016 Evercore Inc.。股票激勵計劃，以色列附錄(隨附)

31.1		根據規則第13a-14(A)條對首席執行官的證明(提交)

31.2		根據規則13a-14(A)對首席財務官的證明(提交)

32.1		根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906條通過的18U.S.C.第1350條對首席執行官的證明(隨此提供)

32.2		根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”(Sarbanes-Oxley Act of 2002)第906節通過的18U.S.C.第1350節規定的首席財務官證明(隨此提供)

101.INS		公司截至2019年9月30日的季度報告10-Q表格中的以下財務報表採用內嵌XBRL格式：(I)截至2019年9月30日和2018年12月31日的財務狀況簡明綜合報表，(Ii)截至2019年9月30日和2018年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合經營報表，(Iii)截至2019年9月30日和2018年9月30日的三個月和九個月的綜合綜合收入報表，(Iv)截至2019年9月30日和2018年9月30日的三個月和九個月的綜合財務報表；(Iii)截至2019年9月30日和2018年12月31日的財務狀況簡明綜合報表；(Iii)截至2019年9月30日和2018年9月30日的三個月和九個月的綜合全面收益報表。(V)截至九月三十日、二零一九年及二零一八年九月三十日止九個月的簡明綜合現金流量表，及(Vi)簡明綜合財務報表附註，以文字塊標記，包括詳細標籤

101.SCH		內聯XBRL分類擴展架構

101.CAL		內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫

101.DEF		內聯XBRL分類擴展定義鏈接庫

101.LAB		內聯XBRL分類擴展標籤鏈接庫

101.PRE		內聯XBRL分類擴展演示鏈接庫

104		公司截至2019年9月30日的季度報告Form 10-Q的封面採用內聯XBRL格式(包含在附件101中)

作為本報告的證物提交的協議和其他文件並不打算提供有關協議或其他文件本身的條款以外的事實信息或其他披露，您不應為此目的依賴它們。特別是，我們在這些協議或其他文件中所作的任何陳述和保證僅在相關協議或文件的特定上下文中作出，並且可能不會描述其作出日期或任何其他時間的實際事務狀態。

簽名

根據1934年“證券交易法”的要求，註冊人已正式促使本報告由以下正式授權的簽署人代表其簽署。

日期：2019年10月31日



	Evercore公司

	依據：	/s\N\\R阿爾夫S葉綠素
	姓名：	拉爾夫·施洛斯坦
	標題：	首席執行官兼董事

	依據：	/S/ R奧伯特·B·W阿爾什
	姓名：	羅伯特·B·沃爾什
	標題：	首席財務官