公文假的--12-31Q32019000102056917.06.56.51.54.0435840004487300011537000122860000.010.014000000004000000002863210092871351942863210092871351940.053750.053750.053750.030.038750.043750.048750.048750.05250.053750.060.05753500000001382000504800015580004804000P1YP5YP1Y0.010.0110000000100000000000197200000010205692019-01-012019-09-3000010205692019-10-2500010205692019-09-3000010205692018-12-3100010205692019-07-012019-09-300001020569US-GAAP：服務成員2018-07-012018-09-3000010205692018-07-012018-09-300001020569US-GAAP：服務成員2019-07-012019-09-300001020569IRM：StorageRentalMember2018-07-012018-09-300001020569IRM：StorageRentalMember2019-07-012019-09-3000010205692018-01-012018-09-300001020569IRM：StorageRentalMember2019-01-012019-09-300001020569US-GAAP：服務成員2018-01-012018-09-300001020569US-GAAP：服務成員2019-01-012019-09-300001020569IRM：StorageRentalMember2018-01-012018-09-300001020569IRM：RedeemableNonControlInterestsMember2019-09-300001020569US-GAAP：CommonStockMember2019-09-300001020569US-GAAP：非控制InterestMember2019-01-012019-09-300001020569US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-12-310001020569US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-01-012019-09-300001020569US-GAAP：非控制InterestMember2019-07-012019-09-300001020569us-gaap:AccumulatedDistributionsInExcessOfNetIncomeMember2019-01-012019-09-300001020569US-GAAP：CommonStockMember2019-06-300001020569us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-07-012019-09-300001020569IRM：RedeemableNonControlInterestsMember2019-07-012019-09-300001020569IRM：RedeemableNonControlInterestsMember2018-12-310001020569IRM：RedeemableNonControlInterestsMember2019-01-012019-09-300001020569us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-01-012019-09-300001020569US-GAAP：非控制InterestMember2019-09-300001020569US-GAAP：CommonStockMember2019-07-012019-09-300001020569US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-07-012019-09-300001020569us-gaap:AccumulatedDistributionsInExcessOfNetIncomeMember2019-07-012019-09-300001020569us-gaap:AccumulatedDistributionsInExcessOfNetIncomeMember2019-06-300001020569us-gaap:AccumulatedDistributionsInExcessOfNetIncomeMember2019-09-300001020569US-GAAP：CommonStockMember2019-01-012019-09-300001020569us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-09-300001020569US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-06-300001020569us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-06-300001020569US-GAAP：非控制InterestMember2018-12-310001020569US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-09-300001020569US-GAAP：CommonStockMember2018-12-310001020569US-GAAP：會計標準更新201602成員us-gaap:AccumulatedDistributionsInExcessOfNetIncomeMember2018-12-310001020569IRM：RedeemableNonControlInterestsMember2019-06-300001020569US-GAAP：會計標準更新201602成員2018-12-310001020569us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-310001020569us-gaap:AccumulatedDistributionsInExcessOfNetIncomeMember2018-12-310001020569US-GAAP：非控制InterestMember2019-06-3000010205692019-06-300001020569US-GAAP：CommonStockMember2018-09-300001020569us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-01-012018-09-300001020569IRM：RedeemableNonControlInterestsMember2018-01-012018-09-300001020569US-GAAP：OverallotmentOptionMember2018-01-012018-09-300001020569US-GAAP：CommonStockMember2018-01-012018-09-300001020569US-GAAP：非控制InterestMember2018-06-300001020569IRM：RedeemableNonControlInterestsMember2018-07-012018-09-300001020569US-GAAP：CommonStockMember2018-06-300001020569US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-01-012018-09-300001020569US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-07-012018-09-300001020569US-GAAP：CommonStockMember2018-07-012018-09-300001020569us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-06-300001020569US-GAAP：非控制InterestMember2017-12-3100010205692018-06-300001020569IRM：RedeemableNonControlInterestsMember2018-09-300001020569us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-07-012018-09-300001020569us-gaap:AccumulatedDistributionsInExcessOfNetIncomeMember2018-09-300001020569US-GAAP：非控制InterestMember2018-07-012018-09-300001020569US-GAAP：非控制InterestMember2018-09-3000010205692018-09-300001020569us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-09-300001020569us-gaap:AccumulatedDistributionsInExcessOfNetIncomeMember2018-01-012018-09-300001020569US-GAAP：非控制InterestMember2018-01-012018-09-300001020569IRM：RedeemableNonControlInterestsMember2017-12-3100010205692017-12-310001020569US-GAAP：CommonStockMemberUS-GAAP：OverallotmentOptionMember2018-01-012018-09-300001020569US-GAAP：會計標準更新201409成員us-gaap:AccumulatedDistributionsInExcessOfNetIncomeMember2017-12-310001020569US-GAAP：CommonStockMemberIRM：AtTheMarketATMEquyProgramMember2018-01-012018-09-300001020569US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMemberIRM：AtTheMarketATMEquyProgramMember2018-01-012018-09-300001020569us-gaap:AccumulatedDistributionsInExcessOfNetIncomeMember2018-06-300001020569US-GAAP：CommonStockMember2017-12-310001020569US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-09-300001020569US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-06-300001020569us-gaap:AccumulatedDistributionsInExcessOfNetIncomeMember2018-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美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
形式10-Q
|
| |
(馬克一) |
☒ | 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節的季度報告 |
| |
已結束的季度期間2019年9月30日
|
| |
|
或 |
| |
☐ | 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節的過渡報告 |
| |
對於過渡期間，從“^”到“”的過渡期間，“ |
|
委員會檔案號？1-13045
鐵山公司有組織
(章程中規定的註冊人的確切姓名)
|
| |
特拉華州 | 23-2588479 |
(國家或其他司法管轄權 成立為法團或組織) | (I.R.S.僱主 識別號碼) |
聯邦大街一號, 波士頓, 馬薩諸塞州 02110
(主要行政辦公室地址，包括郵政編碼)
(617) 535-4766
(註冊人的電話號碼，包括區號)
通過複選標記表明註冊人是否：(1)在之前的12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)已提交了1934年“證券交易法”第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)^在過去90個月內一直受此類提交要求的約束。“(1)在1934年證券交易法第13或15(D)節要求提交的所有報告均已提交(或要求註冊人提交此類報告的較短時間)。”是·☒···
通過複選標記指示註冊人是否在之前的12個月內(或在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)，根據《S-T規則》中的第405條規則，以電子方式提交了每個需要提交的交互式數據文件。是·☒···
用複選標記指明註冊人是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小報告公司還是新興增長公司。參見“交換法”規則·12b-2中“大型加速歸檔公司”、“加速歸檔公司”、“小型報告公司”和“新興增長公司”的定義。(選中一個)：
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大型加速濾波器 | ☒ | | 加速填報器 | ☐ | | 非加速報税器 | ☐ | | 小型報表公司 | ☐ | | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興的成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據“交換法”第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐^
通過複選標記表明註冊人是否是空殼公司(如《交換法》第12b-2條規則所定義)。☐^No^^☒
根據“交易法”第12(B)條登記的證券：
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| | | | |
每一類的名稱 | | 交易符號 | | 每間交易所的註冊名稱 |
普通股，面值$.01 | | IRM | | 紐交所 |
自.起2019年10月25日，註冊人有287,143,406普通股的流通股，面值0.01美元。
鐵山公司
指數
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| 頁 |
第一部分-財務資料 | |
項目#1-未審計的簡明綜合財務報表 | 3 |
| |
在2019年9月30日和2018年12月31日的簡明綜合資產負債表 | 3 |
| |
截至2019年和2018年9月30日的三個月的簡明綜合經營報表 | 4 |
| |
截至2019年和2018年9月30日的九個月的簡明綜合經營報表 | 5 |
| |
截至2019年和2018年9月30日的三個月和九個月的綜合收益(虧損)簡明綜合報表 | 6 |
| |
截至2019年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合權益報表 | 7 |
| |
截至2018年9月30日止三個月及九個月的簡明綜合權益報表 | 8 |
| |
截至2019年和2018年9月30日的九個月的簡明綜合現金流量表 | 9 |
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簡明綜合財務報表附註(未審計) | 10 |
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項目2--管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 | 53 |
| |
項目#4--控制和程序 | 83 |
| |
第二部分-其他資料 | |
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項目#1A--風險因素 | 84 |
| |
項目2--未登記的股權證券銷售和收益使用 | 84 |
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項目6-展品 | 84 |
| |
簽名 | 85 |
第一部分：財務信息
項目#1.#^未審計的簡明合併財務報表
鐵山公司
簡明綜合資產負債表
(以千為單位，共享和每份數據除外)
(未經審計)
|
| | | | | | | |
| 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 |
資產 | | | |
|
流動資產： | | | |
|
現金及現金等價物 | $ | 186,778 |
| | $ | 165,485 |
|
應收賬款(截至2019年9月30日和2018年12月31日，分別減去44，873美元和43，584美元的津貼) | 821,926 |
| | 846,889 |
|
預付費用和其他 | 195,189 |
| | 195,740 |
|
流動資產總額 | 1,203,893 |
| | 1,208,114 |
|
物業、廠房及設備： | | | |
|
不動產、廠場和設備 | 7,868,457 |
| | 7,600,949 |
|
減累計折舊 | (3,311,738 | ) | | (3,111,392 | ) |
財產，廠房和設備，淨額 | 4,556,719 |
| | 4,489,557 |
|
其他資產，淨額： | | | |
|
商譽 | 4,421,995 |
| | 4,441,030 |
|
客户關係、客户誘因和基於數據中心租賃的無形資產 | 1,415,287 |
| | 1,506,522 |
|
經營租賃使用權資產(見附註2.d) | 1,765,496 |
| | — |
|
其他 | 213,777 |
| | 211,995 |
|
其他資產總額，淨額 | 7,816,555 |
| | 6,159,547 |
|
總資產 | $ | 13,577,167 |
| | $ | 11,857,218 |
|
負債和權益 | | | |
|
流動負債： | | | |
|
長期債務的當期部分 | $ | 394,822 |
| | $ | 126,406 |
|
應付帳款 | 289,940 |
| | 318,765 |
|
應計費用和其他流動負債(包括經營租賃負債的流動部分， 參見附註2.d。) | 888,021 |
| | 780,781 |
|
遞延收入 | 257,328 |
| | 264,823 |
|
流動負債總額 | 1,830,111 |
| | 1,490,775 |
|
長期債務，扣除流動部分 | 8,220,347 |
| | 8,016,417 |
|
長期經營租賃負債，扣除流動部分(見附註2.d) | 1,626,907 |
| | — |
|
其他長期負債 | 130,290 |
| | 111,331 |
|
遞延租金(見附註2.d) | — |
| | 121,864 |
|
遞延所得税 | 189,564 |
| | 183,836 |
|
承諾和或有事項(見注8) |
|
| |
|
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可贖回的非控制權益 | 68,099 |
| | 70,532 |
|
權益： | | | |
|
鐵山公司股東權益： | | | |
|
優先股(票面價值0.01美元；授權10，000，000股；未發行和未發行) | — |
| | — |
|
普通股(票面價值0.01美元；授權400，000，000股；截至2019年9月30日和2018年12月31日分別為287，135，194和286，321，009股已發行和未發行股票) | 2,871 |
| | 2,863 |
|
額外實收資本 | 4,287,964 |
| | 4,263,348 |
|
(超過收益的分配)超過分配的收益 | (2,433,802 | ) | | (2,139,493 | ) |
累計其他綜合項目，淨額 | (346,203 | ) | | (265,664 | ) |
鐵山總公司股東權益 | 1,510,830 |
| | 1,861,054 |
|
非控制性利益 | 1,019 |
| | 1,409 |
|
總股本 | 1,511,849 |
| | 1,862,463 |
|
負債和權益總額 | $ | 13,577,167 |
| | $ | 11,857,218 |
|
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
鐵山公司
簡明綜合經營報表
(以千為單位，每股數據除外)
(未經審計)
|
| | | | | | | |
| 三個月
九月三十日， |
| 2019 | | 2018 |
收入： | |
| | |
|
倉儲租賃 | $ | 673,318 |
|
| $ | 656,973 |
|
服務 | 388,906 |
|
| 404,018 |
|
總收入 | 1,062,224 |
|
| 1,060,991 |
|
運營費用： | |
| | |
|
銷售成本(不包括折舊和攤銷) | 451,317 |
|
| 448,018 |
|
銷售，一般和行政 | 239,156 |
| | 259,929 |
|
折舊攤銷 | 157,561 |
| | 157,797 |
|
(收益)財產、廠房和設備的處置/減記損失，淨額 (參見注釋2.j.和2.m。) | (9,284 | ) | | (388 | ) |
總營業費用 | 838,750 |
|
| 865,356 |
|
營業收入(虧損) | 223,474 |
|
| 195,635 |
|
利息支出，淨額(包括截至2019年和2018年9月30日的三個月的利息收入分別為1，558美元和1，382美元) | 106,677 |
| | 103,938 |
|
其他(收入)費用，淨額 | (13,415 | ) |
| 325 |
|
所得税撥備(福利)前持續經營的收入(虧損) | 130,212 |
| | 91,372 |
|
所得税準備金(福利) | 21,928 |
| | 14,023 |
|
持續經營收入(虧損) | 108,284 |
|
| 77,349 |
|
(虧損)非持續經營收入，税後淨值 | — |
| | (11,605 | ) |
淨收益(虧損) | 108,284 |
| | 65,744 |
|
減去：歸因於非控股權益的淨收入(虧損) | 609 |
| | (125 | ) |
鐵山公司應佔淨收益(虧損) | $ | 107,675 |
|
| $ | 65,869 |
|
每股收益(虧損)-基本： | |
| | |
|
持續經營收入(虧損) | $ | 0.37 |
| | $ | 0.27 |
|
不計税的非持續經營收入總額(虧損) | $ | — |
| | $ | (0.04 | ) |
鐵山公司應佔淨收益(虧損) | $ | 0.37 |
| | $ | 0.23 |
|
每股收益(虧損)-稀釋後： | |
| | |
|
持續經營收入(虧損) | $ | 0.37 |
| | $ | 0.27 |
|
不計税的非持續經營收入總額(虧損) | $ | — |
| | $ | (0.04 | ) |
鐵山公司應佔淨收益(虧損) | $ | 0.37 |
| | $ | 0.23 |
|
加權平均普通股-基本 | 287,152 |
| | 286,159 |
|
加權平均未付普通股-稀釋 | 287,691 |
| | 286,982 |
|
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
鐵山公司
簡明綜合經營報表
(以千為單位，每股數據除外)
(未經審計)
|
| | | | | | | |
| 九個月結束
九月三十日， |
| 2019 | | 2018 |
收入： | |
| | |
|
倉儲租賃 | $ | 2,005,580 |
| | $ | 1,963,561 |
|
服務 | 1,177,414 |
| | 1,200,711 |
|
總收入 | 3,182,994 |
| | 3,164,272 |
|
運營費用： | | |
|
|
銷售成本(不包括折舊和攤銷) | 1,377,963 |
| | 1,348,203 |
|
銷售，一般和行政 | 762,479 |
| | 789,324 |
|
折舊攤銷 | 484,375 |
| | 474,595 |
|
(收益)財產、廠房和設備的處置/減記損失，淨額 (參見注釋2.j.和2.m。) | (17,087 | ) | | (2,064 | ) |
總營業費用 | 2,607,730 |
| | 2,610,058 |
|
營業收入(虧損) | 575,264 |
| | 554,214 |
|
利息支出，淨額(包括截至2019年和2018年9月30日的9個月的利息收入分別為4，804美元和5，048美元) | 314,427 |
| | 303,836 |
|
其他(收入)費用，淨額 | (13,397 | ) | | 1,420 |
|
所得税撥備(福利)前持續經營的收入(虧損) | 274,234 |
| | 248,958 |
|
所得税準備金(福利) | 43,127 |
| | 39,957 |
|
持續經營收入(虧損) | 231,107 |
| | 209,001 |
|
非持續經營收入(虧損)，税後淨額 | 104 |
| | (12,427 | ) |
淨收益(虧損) | 231,211 |
| | 196,574 |
|
減去：歸因於非控股權益的淨收入(虧損) | 1,534 |
| | 485 |
|
鐵山公司應佔淨收益(虧損) | $ | 229,677 |
| | $ | 196,089 |
|
每股收益(虧損)-基本： | |
| | |
|
持續經營收入(虧損) | $ | 0.80 |
| | $ | 0.73 |
|
不計税的非持續經營收入總額(虧損) | $ | — |
| | $ | (0.04 | ) |
鐵山公司應佔淨收益(虧損) | $ | 0.80 |
| | $ | 0.69 |
|
每股收益(虧損)-稀釋後： | |
| | |
|
持續經營收入(虧損) | $ | 0.80 |
| | $ | 0.73 |
|
不計税的非持續經營收入總額(虧損) | $ | — |
| | $ | (0.04 | ) |
鐵山公司應佔淨收益(虧損) | $ | 0.80 |
| | $ | 0.68 |
|
加權平均普通股-基本 | 286,869 |
| | 285,801 |
|
加權平均未付普通股-稀釋 | 287,555 |
| | 286,515 |
|
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
鐵山公司
簡明綜合綜合收益(虧損)表
(以千為單位)
(未經審計)
|
| | | | | | | |
| 三個月 九月三十日， |
| 2019 | | 2018 |
淨收益(虧損) | $ | 108,284 |
| | $ | 65,744 |
|
其他綜合(虧損)收入： | |
| | |
|
外幣折算調整 | (83,595 | ) | | (24,769 | ) |
衍生工具公允價值的變化 | (1,496 | ) | | 1,980 |
|
其他綜合(虧損)收入合計 | (85,091 | ) | | (22,789 | ) |
綜合收益(虧損) | 23,193 |
| | 42,955 |
|
歸因於非控股權益的綜合(虧損)收益 | (100 | ) | | (2,104 | ) |
鐵山公司的綜合收益(虧損) | $ | 23,293 |
| | $ | 45,059 |
|
|
| | | | | | | |
| 九個月結束
九月三十日， |
| 2019 | | 2018 |
淨收益(虧損) | $ | 231,211 |
| | $ | 196,574 |
|
其他綜合(虧損)收入： | |
| | |
|
外幣折算調整 | (71,195 | ) | | (132,290 | ) |
衍生工具公允價值的變化 | (9,101 | ) | | 4,183 |
|
其他綜合(虧損)收入合計 | (80,296 | ) | | (128,107 | ) |
綜合收益(虧損) | 150,915 |
| | 68,467 |
|
歸因於非控股權益的全面收益(虧損) | 1,777 |
| | (3,351 | ) |
鐵山公司的綜合收益(虧損) | $ | 149,138 |
| | $ | 71,818 |
|
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
鐵山公司
簡明綜合權益表
(以千為單位，共享數據除外)
(未經審計)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2019年9月30日的三個月期間 |
| | | 鐵山公司股東權益 | | | | | |
| | | 普通股 | | 附加 實收資本 | | (超過收益的分配)超過分配的收益 | | | | 非控制 利益 | | | |
| 總計 | | 股份 | | 金額 | | | | 累積
其他
綜合
項目，淨額 | | | 可贖回的非控制權益 |
餘額，2019年6月30日 | $ | 1,658,981 |
| | 287,061,769 |
| | $ | 2,870 |
| | $ | 4,281,584 |
| | $ | (2,364,812 | ) | | $ | (261,821 | ) | | $ | 1,160 |
| | | $ | 73,113 |
|
根據員工購股計劃和期權計劃發行股票和股票補償 | 6,381 |
| | 73,425 |
| | 1 |
| | 6,380 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | | — |
|
與可贖回非控股權益有關的股權變動 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | | (4,590 | ) |
申報的母公司現金股息(見附註9) | (176,665 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (176,665 | ) | | — |
| | — |
| | | — |
|
外幣換算調整 | (82,886 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (82,886 | ) | | — |
| | | (709 | ) |
衍生工具公允價值的變動 | (1,496 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (1,496 | ) | | — |
| | | — |
|
淨收益(損失) | 107,534 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 107,675 |
| | — |
| | (141 | ) | | | 750 |
|
非控股利益股息 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | | (465 | ) |
餘額，2019年9月30日 | $ | 1,511,849 |
| | 287,135,194 |
| | $ | 2,871 |
| | $ | 4,287,964 |
| | $ | (2,433,802 | ) | | $ | (346,203 | ) | | $ | 1,019 |
| | | $ | 68,099 |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2019年9月30日的9個月期間 |
| | | 鐵山公司股東權益 | | | | | |
| | | 普通股 | | 附加
實收資本 | | (超過收益的分配)超過分配的收益 | | | | 非控制
利益 | | | |
| 總計 | | 股份 | | 金額 | | | | 累積
其他
綜合
項目，淨額 | | | 可贖回的非控制權益 |
Balance，2018年12月31日 | $ | 1,862,463 |
| | 286,321,009 |
| | $ | 2,863 |
| | $ | 4,263,348 |
| | $ | (2,139,493 | ) | | $ | (265,664 | ) | | $ | 1,409 |
| | | $ | 70,532 |
|
採用ASU 2016-02的累積效應調整(見注2.d) | 5,781 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 5,781 |
| | — |
| | — |
| | | — |
|
根據員工購股計劃和期權計劃發行股票和股票補償 | 26,078 |
| | 814,185 |
| | 8 |
| | 26,070 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | | — |
|
與可贖回非控股權益有關的股權變動 | (1,454 | ) | | — |
| | — |
| | (1,454 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | | (3,136 | ) |
申報的母公司現金股息(見附註9) | (529,767 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (529,767 | ) | | — |
| | — |
| | | — |
|
外幣換算調整 | (71,438 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (71,438 | ) | | — |
| | | 243 |
|
衍生工具公允價值的變動 | (9,101 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (9,101 | ) | | — |
| | | — |
|
淨收益(損失) | 229,287 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 229,677 |
| | — |
| | (390 | ) | | | 1,924 |
|
非控股利益股息 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | | (1,464 | ) |
餘額，2019年9月30日 | $ | 1,511,849 |
| | 287,135,194 |
| | $ | 2,871 |
| | $ | 4,287,964 |
| | $ | (2,433,802 | ) | | $ | (346,203 | ) | | $ | 1,019 |
| | | $ | 68,099 |
|
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
鐵山公司
簡明綜合權益表
(以千為單位，共享數據除外)
(未經審計)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2018年9月30日的三個月期間 |
| | | 鐵山公司股東權益 | | | | | |
| | | 普通股 | | 附加
實收資本 | | (超過收益的分配)超過分配的收益 | | | | 非控制
利益 | | | |
| 總計 | | 股份 | | 金額 | | | | 累積
其他
綜合
項目，淨額 | | | 可贖回的非控制權益 |
Balance，2018年6月30日 | $ | 2,035,874 |
| | 286,099,227 |
| | $ | 2,861 |
| | $ | 4,256,894 |
| | $ | (2,017,938 | ) | | $ | (207,450 | ) | | $ | 1,507 |
| | | $ | 95,340 |
|
根據員工購股計劃和期權計劃發行股票和股票補償 | 6,742 |
| | 121,831 |
| | 1 |
| | 6,741 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | | — |
|
可贖回非控制權益的價值變化 | (2,448 | ) | | — |
| | — |
| | (2,448 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | | 2,448 |
|
申報的母公司現金股息(見附註9) | (169,186 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (169,186 | ) | | — |
| | — |
| | | — |
|
外幣換算調整 | (22,791 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (22,790 | ) | | (1 | ) | | | (1,978 | ) |
衍生工具公允價值的變動 | 1,980 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 1,980 |
| | — |
| | | — |
|
淨收益(損失) | 65,853 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 65,869 |
| | — |
| | (16 | ) | | | (109 | ) |
非控股利益股息 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | | (956 | ) |
Balance，2018年9月30日 | $ | 1,916,024 |
| | 286,221,058 |
| | $ | 2,862 |
| | $ | 4,261,187 |
| | $ | (2,121,255 | ) | | $ | (228,260 | ) | | $ | 1,490 |
| | | $ | 94,745 |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2018年9月30日的九個月期間 |
| | | 鐵山公司股東權益 | | | | | |
| | | 普通股 | | 附加
實收資本 | | (超過收益的分配)超過分配的收益 | | | | 非控制
利益 | | | |
| 總計 | | 股份 | | 金額 | | | | 累積
其他
綜合
項目，淨額 | | | 可贖回的非控制權益 |
餘額，2017年12月31日 | $ | 2,285,134 |
| | 283,110,183 |
| | $ | 2,831 |
| | $ | 4,164,562 |
| | $ | (1,779,674 | ) | | $ | (103,989 | ) | | $ | 1,404 |
| | | $ | 91,418 |
|
採用ASU 2014-09的累積效應調整(見注2.c.) | (30,233 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (30,233 | ) | | — |
| | — |
| | | — |
|
根據員工購股計劃和期權計劃發行股票和股票補償 | 20,547 |
| | 662,389 |
| | 7 |
| | 20,540 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | | — |
|
發行與超額配售選項相關的股份，扣除包銷折扣和發售費用(見我們年報中綜合財務報表附註的附註12) | 76,192 |
| | 2,175,000 |
| | 22 |
| | 76,170 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | | — |
|
通過At Market(ATM)權益計劃發行股票，扣除承銷折扣和發行費用(見附註9) | 8,716 |
| | 273,486 |
| | 2 |
| | 8,714 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | | — |
|
可贖回非控股權益的價值變化 | (8,799 | ) | | — |
| | — |
| | (8,799 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | | 8,799 |
|
申報的母公司現金股息(見附註9) | (507,437 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (507,437 | ) | | — |
| | — |
| | | — |
|
外幣換算調整 | (128,303 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (128,454 | ) | | 151 |
| | | (3,987 | ) |
衍生工具公允價值的變動 | 4,183 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 4,183 |
| | — |
| | | — |
|
淨收益(損失) | 196,024 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 196,089 |
| | — |
| | (65 | ) | | | 550 |
|
非控股利益股息 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | | (2,035 | ) |
Balance，2018年9月30日 | $ | 1,916,024 |
| | 286,221,058 |
| | $ | 2,862 |
| | $ | 4,261,187 |
| | $ | (2,121,255 | ) | | $ | (228,260 | ) | | $ | 1,490 |
| | | $ | 94,745 |
|
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
鐵山公司
簡明綜合現金流量表
(以千為單位)
(未經審計)
|
| | | | | | | |
| 九個月結束
九月三十日， |
| 2019 | | 2018 |
經營活動的現金流量： | | | |
|
淨收益(損失) | $ | 231,211 |
| | $ | 196,574 |
|
停業損失(收入) | (104 | ) | | 12,427 |
|
調節淨收入(虧損)與經營活動現金流量的調整： | |
| | |
|
折舊 | 336,485 |
| | 337,923 |
|
攤銷(包括截至2019年9月30日和2018年9月30日止九個月的遞延融資成本攤銷和折扣12，286美元和11，537美元) | 160,176 |
| | 148,209 |
|
與客户誘因和高於和低於市場的租賃攤銷相關的收入減少 | 10,417 |
| | 12,430 |
|
股票補償費用 | 28,140 |
| | 23,352 |
|
遞延所得税準備(福利) | 2,643 |
| | (2,699 | ) |
(收益)財產、廠房和設備的處置/減記損失，淨額(見附註2.j.) | (17,087 | ) | | (2,064 | ) |
外幣交易和其他，淨額 | (25,283 | ) | | (1,271 | ) |
(增加)資產減少 | (24,121 | ) | | (24,247 | ) |
(減少)負債增加 | (54,332 | ) | | (75,096 | ) |
經營活動現金流量-持續經營 | 648,145 |
| | 625,538 |
|
經營活動現金流量-停止經營 | — |
| | (995 | ) |
經營活動現金流量 | 648,145 |
| | 624,543 |
|
投資活動的現金流： | |
| | |
|
資本支出(見管理層討論&財務狀況和經營結果分析的流動性和資本資源部分) | (533,614 | ) | | (329,953 | ) |
收購支付的現金，扣除收購的現金淨額 | (56,499 | ) | | (1,711,011 | ) |
獲取客户關係 | (42,990 | ) | | (38,829 | ) |
客户誘因 | (7,429 | ) | | (6,212 | ) |
合同履行成本和第三方佣金 | (63,090 | ) | | (18,520 | ) |
撤資淨收益 | — |
| | 1,019 |
|
合資企業投資(見附註10) | (19,222 | ) | | — |
|
出售財產和設備及其他收入，淨額 | 82,148 |
| | 713 |
|
投資活動現金流量-持續經營 | (640,696 | ) | | (2,102,793 | ) |
投資活動的現金流量-停止經營 | 5,061 |
| | — |
|
投資活動現金流量 | (635,635 | ) | | (2,102,793 | ) |
融資活動的現金流： | |
| | |
|
償還循環信貸安排、定期貸款安排和其他債務 | (12,690,691 | ) | | (11,226,171 | ) |
循環信貸融資、定期貸款融資和其他債務的收益 | 12,256,276 |
| | 12,437,017 |
|
出售優先債券的淨收益 | 987,500 |
| | — |
|
非控股利益的債務償還和股權分配 | (1,464 | ) | | (2,035 | ) |
母公司現金股利 | (528,908 | ) | | (505,403 | ) |
與超額分配選項相關的淨收益 | — |
| | 76,192 |
|
與At Market(ATM)計劃相關的淨收益 | — |
| | 8,716 |
|
與員工股票獎勵相關的淨(付款)收益 | (2,059 | ) | | (2,800 | ) |
償還債務融資和股票發行費用 | (769 | ) | | (15,957 | ) |
來自籌資活動的現金流量--持續業務 | 19,885 |
| | 769,559 |
|
來自籌資活動的現金流量--停止經營 | — |
| | — |
|
融資活動現金流量 | 19,885 |
| | 769,559 |
|
匯率對現金和現金等價物的影響 | (11,102 | ) | | (19,332 | ) |
增加(減少)現金和現金等價物 | 21,293 |
| | (728,023 | ) |
現金和現金等價物，包括限制現金，期初 | 165,485 |
| | 925,699 |
|
現金和現金等價物，包括限制現金，期末 | $ | 186,778 |
| | $ | 197,676 |
|
| | | |
補充信息： | |
| | |
|
支付利息的現金 | $ | 342,139 |
| | $ | 322,986 |
|
支付所得税的現金，淨額 | $ | 54,446 |
| | $ | 49,061 |
|
非現金投融資活動： | |
| | |
|
融資租賃(見附註2.d) | $ | 20,699 |
| | $ | 56,493 |
|
應計資本支出 | $ | 78,329 |
| | $ | 60,062 |
|
應計採購價格和其他回扣 | $ | 4,135 |
| | $ | 27,919 |
|
應付股息 | $ | 182,859 |
| | $ | 174,136 |
|
鐵山公司
簡明綜合財務報表附註
(以千為單位，共享和每份數據除外)
(未經審計)
(1) 總則
中期簡明綜合財務報表於本文列報，管理層認為反映公平列報所需的正常經常性性質的所有調整。中期結果不一定代表全年的結果。鐵山公司是特拉華州的一家公司(“IMI”)及其子公司(“我們”或“我們”)提供物理記錄和數據備份介質的存儲、信息管理解決方案和企業級主機代管和批發數據中心空間，幫助北美、歐洲、拉丁美洲、亞洲和非洲不同地點的組織。我們提供全面的記錄和信息管理服務以及數據管理服務，以及解決複雜存儲和信息管理挑戰的專業知識和經驗，例如不斷上升的存儲租賃成本、法律和法規合規性以及災難恢復要求。我們提供安全可靠的數據中心設施，以保護數字信息並確保我們客户的信息技術(IT)基礎設施的持續運行，具有靈活的部署選項，包括主機代管和批發空間。
未經審計的簡明綜合財務報表是根據美國證券交易委員會(“SEC”)的規則和規定編制的。根據美國普遍接受的會計原則(“GAAP”)編制的年度財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已根據這些規則和法規被省略，但我們認為此處包含的披露足以使所提供的信息不具誤導性。此處包括的簡明綜合財務報表及其附註應與2018年12月31日止年度的綜合財務報表及其附註一起閲讀，該綜合財務報表及其附註包括在我們於2019年2月14日提交給證券交易委員會的10-K表格年度報告(“我們的年度報告”)中。
我們自截至2014年12月31日的應税年度開始，一直作為美國聯邦所得税目的(“REIT”)的房地產投資信託基金進行組織和運營。
2018年1月10日，我們完成了對IO數據中心LLC(“IODC”)的收購(“IODC交易”)。參見注釋4。
2019年1月1日，我們通過了會計準則更新(ASU)No.2016-02，租賃(主題842)，經修改(“ASU 2016-02”)。參見附註2.d。
(2) 重大會計政策摘要
本簡明綜合財務報表附註2提供有關我們的某些重要會計政策的信息和披露，應與我們的年報中包含的綜合財務報表附註附註2一起閲讀，該附註可能提供有關此處提出的會計政策和我們的其他重要會計政策的額外信息。
a. 現金、現金等價物和限制現金
現金和現金等價物包括手頭現金和投資於高流動性短期證券的現金，這些證券在購買之日的剩餘到期日不到90天。現金及現金等價物按成本入賬，接近公允價值。
在2019年9月30日和2018年12月31日，我們有$8,057和$15,141分別是某些金融機構持有的與銀行擔保有關的受限現金。
目錄
鐵山公司
簡明綜合財務報表附註(續)
(以千為單位，共享和每份數據除外)
(未經審計)
(2)重大會計政策彙總(續)
b. 商譽和其他無形資產和負債
商譽
自2018年12月31日以來，我們與商譽會計相關的會計政策沒有變化。截至2019年9月30日和2018年12月31日，沒有發現會改變我們2018年10月1日商譽減值分析的因素。
我們截至2018年12月31日的報告單位詳見附註2.h。綜合財務報表附註包括在我們的年度報告中。2019年3月19日，我們剝離了前消費者存儲報告部門中包含的業務，該部門在2018年12月31日或撤資之日沒有與之相關的商譽。有關更多信息，請參見注釋10。
與2019年前九個月完成的收購相關的商譽(如附註4所述)已納入我們截至2018年12月31日的報告單位。
可歸因於每個須報告經營分部的商譽賬面值的變動九月末2019年9月30日具體如下：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 北美
記錄和信息
管理
業務 | | 北美
數據
管理
業務 | | 西式 歐洲商業 | | 其他國際業務 | | 全球數據中心業務 | | 公司和其他業務 | | 總計
固形 |
商譽餘額，截至2018年12月31日累計攤銷淨額 | $ | 2,251,795 |
| | $ | 493,491 |
| | $ | 381,806 |
| | $ | 818,223 |
| | $ | 425,956 |
| | $ | 69,759 |
| | $ | 4,441,030 |
|
年內取得的可扣除商譽 | 5,109 |
| | — |
| | 675 |
| | 10,333 |
| | — |
| | — |
| | 16,117 |
|
年內取得的不可扣除商譽 | — |
| | — |
| | 5,011 |
| | 4,638 |
| | — |
| | 1,904 |
| | 11,553 |
|
公允價值及其他調整(1) | 55 |
| | — |
| | (1,012 | ) | | 1,321 |
| | 258 |
| | (417 | ) | | 205 |
|
貨幣效應 | 5,501 |
| | 1,495 |
| | (15,717 | ) | | (32,461 | ) | | (5,182 | ) | | (546 | ) | | (46,910 | ) |
商譽餘額，截至2019年9月30日累計攤銷淨額 | $ | 2,262,460 |
| | $ | 494,986 |
| | $ | 370,763 |
| | $ | 802,054 |
| | $ | 421,032 |
| | $ | 70,700 |
| | $ | 4,421,995 |
|
截至2018年12月31日的累計商譽減值餘額 | $ | 85,909 |
| | $ | — |
| | $ | 46,500 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 3,011 |
| | $ | 135,420 |
|
截至2019年9月30日的累計商譽減值餘額 | $ | 85,909 |
| | $ | — |
| | $ | 46,500 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 3,011 |
| | $ | 135,420 |
|
_______________________________________________________________________________
| |
(1) | 公允價值總額和其他調整主要包括$867與物業、廠房和設備、客户關係和數據中心有關的淨調整基於租賃的無形資產和遞延所得税及其他負債由$662與2018年完成的某些收購相關的收到淨現金的比例。 |
目錄
鐵山公司
簡明綜合財務報表附註(續)
(以千為單位，共享和每份數據除外)
(未經審計)
(2)重大會計政策彙總(續)
有限壽命無形資產和負債
有限壽命無形資產和負債主要由客户關係無形資產、客户誘因和數據中心無形資產和負債組成(其中包括數據中心就地租賃無形資產、數據中心租户關係無形資產、數據中心高於市場的就地租賃無形資產和數據中心低於市場的就地租賃無形資產)。自2018年12月31日以來，我們與附註2.i所披露的任何有限壽命無形資產和負債的會計相關的會計政策沒有變化。綜合財務報表附註包括在我們的年度報告中。
截至2019年9月30日和2018年12月31日，我們有限壽命無形資產的賬面總額和累計攤銷如下：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 |
| 總載重
數量 | | 累積
攤銷 | | 淨承載
數量 | | 總載重
數量 | | 累積
攤銷 | | 淨承載
數量 |
資產： | | | | | | | | | | | |
客户關係無形資產 | $ | 1,747,535 |
| | $ | (529,164 | ) | | $ | 1,218,371 |
| | $ | 1,718,919 |
| | $ | (455,705 | ) | | $ | 1,263,214 |
|
客户誘因 | 53,097 |
| | (30,298 | ) | | 22,799 |
| | 56,478 |
| | (34,181 | ) | | 22,297 |
|
基於數據中心租賃的無形資產(1) | 264,382 |
| | (90,265 | ) | | 174,117 |
| | 271,818 |
| | (50,807 | ) | | 221,011 |
|
第三方佣金資產(2) | 31,708 |
| | (3,001 | ) | | 28,707 |
| | 30,071 |
| | (1,089 | ) | | 28,982 |
|
| $ | 2,096,722 |
| | $ | (652,728 | ) | | $ | 1,443,994 |
| | $ | 2,077,286 |
| | $ | (541,782 | ) | | $ | 1,535,504 |
|
負債： | | | | | | | | | | | |
數據中心低於市場租賃 | $ | 12,720 |
| | $ | (3,424 | ) | | $ | 9,296 |
| | $ | 12,318 |
| | $ | (1,642 | ) | | $ | 10,676 |
|
_______________________________________________________________________________
| |
(1) | 包括數據中心就地租賃無形資產、數據中心租户關係無形資產和數據中心高於市場的就地租賃無形資產。 |
| |
(2) | 第三方佣金資產包括在其他資產中，是其他資產的組成部分，截至2019年9月30日和2018年12月31日的合併資產負債表淨額。第三方佣金資產主要由與在收購IODC一週年期間執行未來客户合同相關的額外付款組成，如附註4所述。 |
其他有限壽命的無形資產，包括商品名稱、競業禁止協議和商標，被資本化和攤銷，並計入截至2019年9月30日和2018年9月30日的三個月和九個月的附帶的簡明綜合經營報表中的折舊和攤銷. 截至2019年9月30日和2018年12月31日的其他有限壽命無形資產如下：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 |
| 總載重
數量 | | 累積
攤銷 | | 淨承載
數量 | | 總載重
數量 | | 累積
攤銷 | | 淨承載
數量 |
其他有限壽命無形資產(包括在其他，其他資產的組成部分，淨額) | $ | 19,842 |
| | $ | (17,385 | ) | | $ | 2,457 |
| | $ | 20,310 |
| | $ | (14,798 | ) | | $ | 5,512 |
|
目錄
鐵山公司
簡明綜合財務報表附註(續)
(以千為單位，共享和每份數據除外)
(未經審計)
(2)重大會計政策彙總(續)
截至2019年9月30日和2018年9月30日的3個月和9個月，與有限壽命無形資產相關的攤銷費用、與客户誘因攤銷相關的收入減少以及與數據中心高於市場租賃和低於市場租賃相關的淨收入減少如下：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月 九月三十日， | | 九個月結束
九月三十日， |
| | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
折舊和攤銷中包括的攤銷費用與以下各項相關： | | | | | | | | |
客户關係和客户誘因無形資產 | | $ | 29,064 |
| | $ | 26,782 |
| | $ | 85,228 |
| | $ | 84,401 |
|
數據中心就地租賃和租户關係 | | 11,356 |
| | 12,036 |
| | 35,337 |
| | 30,437 |
|
第三方佣金資產和其他有限壽命的無形資產 | | 2,515 |
| | 642 |
| | 5,456 |
| | 3,486 |
|
與攤銷相關的收入減少： | | | | | | | | |
客户誘因 | | $ | 2,303 |
| | $ | 3,229 |
| | $ | 7,641 |
| | $ | 8,782 |
|
數據中心高於市場租賃和數據中心低於市場租賃 | | 936 |
| | 1,276 |
| | 2,776 |
| | 3,648 |
|
c.^收入^^
自2018年12月31日以來，我們與附註2.l所披露的收入會計相關的會計政策沒有變化。綜合財務報表附註包括在我們的年度報告中。
截至2019年9月30日和2018年12月31日，將客户記錄初始錄入物理存儲(“錄入成本”)和資本化佣金資產(統稱“合同履行成本”)的成本如下：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 |
描述 | | 位置在 資產負債表 | | 總賬面額 | | 累計攤銷 | | 淨賬面金額 | | 總賬面額 | | 累計攤銷 | | 淨賬面金額 |
吸納成本資產 | | 其他(其他資產，淨額) | | $ | 37,938 |
| | $ | (20,974 | ) | | $ | 16,964 |
| | $ | 39,748 |
| | $ | (24,504 | ) | | $ | 15,244 |
|
資本化佣金資產 | | 其他(其他資產，淨額) | | 56,585 |
| | (21,933 | ) | | 34,652 |
| | 58,424 |
| | (34,637 | ) | | 23,787 |
|
截至2019年9月30日和2018年9月30日的三個月和九個月與吸納成本資產和資本化佣金資產相關的攤銷費用如下：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月 九月三十日， | | 九個月結束 九月三十日， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
吸納成本資產 | $ | 2,250 |
| | $ | 2,294 |
| | $ | 7,764 |
| | $ | 7,915 |
|
資本化佣金資產 | 4,224 |
| | 3,053 |
| | 14,105 |
| | 10,433 |
|
目錄
鐵山公司
簡明綜合財務報表附註(續)
(以千為單位，共享和每份數據除外)
(未經審計)
(2)重大會計政策彙總(續)
遞延收入負債在我們的簡明綜合資產負債表中反映如下：
|
| | | | | | | | | | |
描述 | | 資產負債表中的位置 | | 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 |
遞延收入-當前 | | 遞延收入 | | $ | 257,328 |
| | $ | 264,823 |
|
遞延收入-長期 | | 其他長期負債 | | 26,572 |
| | 26,401 |
|
數據中心出租人注意事項
我們的數據中心業務的特點是在固定合同期內按合同規定的費率向客户提供存儲租賃。在2019年1月1日之前，我們的數據中心收入合同根據會計準則編碼(ASC)第840號進行核算，租約(“ASC 840”)。2019年1月1日，我們通過了ASU 2016-02，詳情見附註2.d。從2019年1月1日開始，我們的數據中心收入合同將根據ASU 2016-02進行核算。ASU 2016-02提供了一個實用的權宜之計，如果非租賃組件和租賃組件的轉移時間和模式相同，並且租賃組件將被歸類為運營租賃，則出租人可以將非租賃組件(如電力和連接，在我們的數據中心業務的情況下)與相關租賃組件一起核算。如果租賃組件是主要組件並在ASU No.2014-09下核算，則單個組合組件在ASU 2016-02下核算，與客户簽訂合同的收入(主題606)(“ASU 2014-09”)，如果非租賃組件是主要組件。我們選擇了採取這個實際的權宜之計。與我們的數據中心業務相關的存儲租賃收入約為$62,000和$182,300分別為截至2019年9月30日的三個月和九個月，其中包括大約$12,000和$31,000分別為截至2019年9月30日的三個月和九個月與電力和連接相關的收入。自採用ASU 2016-02以來，與我們數據中心業務的服務部分相關的收入保持不變，並在提供相關服務的期間確認。我們對數據中心收入的會計處理不會因採用ASU 2016-02而受到顯著影響。
未來五年，我們作為出租方(不包括逐月租賃)在不可取消的數據中心運營租賃下預期收到的未來最低租賃付款如下：
|
| | | | |
年 | | 未來最低租賃付款 |
2019年(不包括截至2019年9月30日的9個月) | | $ | 58,381 |
|
2020 | | 177,528 |
|
2021 | | 118,980 |
|
2022 | | 83,677 |
|
2023 | | 67,569 |
|
d. 租約
我們租用某些倉庫、數據中心和辦公空間的設施。我們也有土地契約，包括某些設施所在的土地契約。我們的大部分租賃設施被歸類為經營租賃，平均而言，初始租賃期限為五致10年數，具有一個或多個租約續訂選項以延長租期。我們的租約續訂選擇權條款一般由一致五年好的。租約續期選擇權的行使由吾等全權決定，並可能包含固定租金、基於公平市價的租金或消費物價指數租金升級條款。我們在租賃期內包括選擇期，當我們未能續訂租約將導致經濟抑制時，從而合理地確定我們將續訂租約。我們確認租賃期內的直線租賃費用，任何公平市價或消費物價指數租金上漲均確認為發生債務期間的可變租賃費用。此外，我們還租用某些車輛和設備。車輛和設備租賃的租期從一致七年.
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鐵山公司
簡明綜合財務報表附註(續)
(以千為單位，共享和每份數據除外)
(未經審計)
(2)重大會計政策彙總(續)
2016年2月，財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了ASU 2016-02，租賃(主題842)，這要求承租人在資產負債表上確認所有租賃(包括運營和融資)所產生的權利和義務的資產和負債(以前稱為ASC 840下的資本租賃)。ASU 2016-02要求某些定性和定量披露，旨在向財務報表用户提供有關租賃產生的現金流的金額、時間和不確定性的信息。
我們於2019年1月1日採用ASU 2016-02修訂追溯基礎，根據該條款，我們確認並計量了在採用期開始時存在的或在採用期開始後簽訂的租賃。因此，我們將ASC 840應用於所有較早的比較期間(在採用ASU 2016-02之前)，包括披露，並確認應用ASU 2016-02作為對截至2019年1月1日(標準生效日期)超過分配的(超過收益的分配)收益的累積效應調整的影響。因此，截至2018年12月31日的比較濃縮綜合資產負債表並未重述以反映採用ASU 2016-02。因此，截至2018年12月31日在我們的綜合資產負債表上作為遞延租金負債呈報的大部分金額現在已納入運營租賃使用權資產的計算中，而任何剩餘金額現已歸入截至2019年9月30日我們的綜合資產負債表上的其他負債行項目內。與ASU 2016-02相關的過渡指導也允許某些實際的權宜之計。我們選擇了過渡指導下允許的“3套”實際權宜之計，除其他事項外，它允許我們繼續進行我們的歷史租賃分類。我們亦採用會計政策，規定初始年期為12個月或以下的租賃將不會包括在採用ASU 2016-02年度後在我們的精簡綜合資產負債表上確認的租賃使用權資產及租賃負債內。我們將繼續確認這些租賃的初始期限為12個月在租賃期內，簡明綜合經營報表按直線法計算或更少。
租賃使用權資產及相關租賃負債分類為經營性或融資性。租賃使用權資產的計算方法是未來付款的淨現值加上任何資本化的初始直接成本減去任何租户改進或租賃獎勵。租賃負債按未來付款的淨現值計算。在計算租賃付款的現值時，我們將利用租賃中所述的利率(在有限的情況下，當該利率可用時)，或者如果沒有明確説明利率，我們已選擇使用反映我們在租賃期內按地理位置劃分的證券化增量借款利率的利率。2018年7月，FASB發佈了ASU No.2018-11，租賃-有針對性的改進(“ASU 2018-11”)。ASU 2018-11提供了一種實用的權宜之計，允許承租人使用相關租賃組件對非租賃組件(包括公共區域維護、税收和保險)進行核算。任何可變非租賃組成部分均不包括在壓縮綜合資產負債表上的租賃使用權資產和租賃負債中，而是反映為發生期間的費用。我們選擇在採用ASU 2016-02時採取這一實際權宜之計。
在2019年1月1日，我們認識到最初應用ASU 2016-02作為對超過分配的(超過收益的分配)收益的期初餘額的調整的累積效應，導致大約增加了$5,800由於某些構建以適應ASC 840下作為融資租賃入賬的租賃而導致的股東權益，租約, 但在2019年1月1日作為ASU 2016-02年度的經營租賃入賬。
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簡明綜合財務報表附註(續)
(以千為單位，共享和每份數據除外)
(未經審計)
(2)重大會計政策彙總(續)
截至2019年9月30日和2019年1月1日(ASU 2016-02採用日期)的運營和融資租賃使用權資產和租賃負債如下：
|
| | | | | | | | | | |
描述 | | 資產負債表中的位置 | | 2019年9月30日 | | 2019年1月1日
(ASU 2016-02採用日期) |
資產： | | | | | | |
經營租賃使用權資產(1) | | 經營租賃使用權資產 | | $ | 1,765,496 |
| | $ | 1,825,721 |
|
融資租賃使用權資產，扣除累計折舊(2) | | 財產，廠房和設備，淨額 | | 327,264 |
| | 361,078 |
|
總計 | | | | $ | 2,092,760 |
| | $ | 2,186,799 |
|
負債： | | | | | | |
電流 | | | | | | |
運營租賃負債 | | 應計費用和其他流動負債 | | $ | 216,176 |
| | $ | 209,911 |
|
融資租賃負債 | | 長期債務的當期部分 | | 47,112 |
| | 50,437 |
|
？流動租賃負債總額 | | | | 263,288 |
| | 260,348 |
|
長期 | | | | | | |
運營租賃負債 | | 長期經營租賃負債，扣除流動部分 | | 1,626,907 |
| | 1,685,771 |
|
融資租賃負債 | | 長期債務，扣除流動部分 | | 318,986 |
| | 350,263 |
|
長期租賃負債總額 | | | | 1,945,893 |
| | 2,036,034 |
|
總計 | | | | $ | 2,209,181 |
| | $ | 2,296,382 |
|
______________________________________________________________
(1)截至2019年9月30日，這些資產大約包括98%房地產相關資產(包括土地、建築物和貨架)和2%非房地產相關資產(包括倉庫設備、車輛、傢俱和固定裝置以及計算機硬件和軟件)。
(2)截至2019年9月30日，這些資產大約包括64%房地產相關資產和36%非房地產相關資產。
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簡明綜合財務報表附註(續)
(以千為單位，共享和每份數據除外)
(未經審計)
(2)重大會計政策彙總(續)
截至2019年9月30日的三個月和九個月的租賃費用構成如下：
|
| | | | | | | | | | |
描述 | | 操作説明書中的位置 | | 三個月
2019年9月30日 | | 截至2019年9月30日的9個月 |
經營租賃成本(1) | | 銷售和銷售成本，一般和行政成本 | | $ | 114,727 |
| | $ | 343,282 |
|
融資租賃成本： | | | | | | |
融資租賃使用權資產折舊 | | 折舊攤銷 | | $ | 14,679 |
| | $ | 45,950 |
|
融資租賃負債的利息費用 | | 利息支出，淨額 | | 4,905 |
| | 15,972 |
|
融資租賃總成本 | | | | $ | 19,584 |
| | $ | 61,922 |
|
______________________________________________________________
(1)$114,727在截至2019年9月30日的三個月內，$111,423包括在銷售成本內，並且$3,304包括在銷售，一般和行政費用中。中的$343,282在截至2019年9月30日的9個月內，$333,742包括在銷售成本內，並且$9,540包括在銷售，一般和行政費用中。經營租賃成本包括可變租賃成本$26,121和$78,712分別為截至2019年9月30日的三個月和九個月。
我們將某些房地產轉租給第三方。我們確認轉租收入為$1,667和$5,221分別為截至2019年9月30日的三個月和九個月。
截至2019年9月30日的加權平均剩餘租賃期限和折扣率如下：
|
| | | |
| | 剩餘租賃期限 |
經營租賃 | | 11.0年數 |
|
融資租賃 | | 11.0年數 |
|
| | ·貼現率 |
經營租賃 | | 7.1 | % |
融資租賃 | | 5.6 | % |
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簡明綜合財務報表附註(續)
(以千為單位，共享和每份數據除外)
(未經審計)
(2)重大會計政策彙總(續)
截至2019年9月30日的估計未來最低租賃付款如下：
|
| | | | | | | | | | | | |
年 | | 經營租賃(1) | | 轉租 收入 | | 融資租賃(1) |
2019年(不包括截至2019年9月30日的9個月) | | $ | 87,009 |
| | $ | (1,646 | ) | | $ | 32,386 |
|
2020 | | 323,448 |
| | (7,520 | ) | | 57,887 |
|
2021 | | 298,656 |
| | (5,185 | ) | | 52,685 |
|
2022 | | 274,021 |
| | (4,905 | ) | | 46,358 |
|
2023 | | 248,066 |
| | (4,795 | ) | | 38,695 |
|
此後 | | 1,505,195 |
| | (10,673 | ) | | 292,903 |
|
最低租賃付款總額 | | 2,736,395 |
| | $ | (34,724 | ) | | 520,914 |
|
減去代表利息或推定利息的金額 | | (893,312 | ) | | |
| | (154,816 | ) |
租賃義務現值 | | $ | 1,843,083 |
| | |
| | $ | 366,098 |
|
截至2018年12月31日的估計未來最低租賃付款如下：
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| | | | | | | | | | | | |
年 | | 經營租賃(1) | | 轉租 收入 | | 融資租賃(1)(2) |
2019 | | $ | 323,454 |
| | $ | (7,525 | ) | | $ | 80,513 |
|
2020 | | 293,276 |
| | (7,200 | ) | | 71,335 |
|
2021 | | 267,379 |
| | (7,063 | ) | | 61,269 |
|
2022 | | 246,128 |
| | (6,694 | ) | | 52,832 |
|
2023 | | 221,808 |
| | (6,409 | ) | | 44,722 |
|
此後 | | 1,287,807 |
| | (6,279 | ) | | 377,750 |
|
最低租賃付款總額 | | $ | 2,639,852 |
| | $ | (41,170 | ) | | 688,421 |
|
減去代表利息的金額 | | | | |
| | (241,248 | ) |
租賃義務現值 | | | | |
| | $ | 447,173 |
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_______________________________________________________________________________
| |
(1) | 估計未來最低租賃付款不包括可變公共區域維護費、保險和税收。二零一九年九月三十日與二零一八年十二月三十一日之間估計租賃付款的差額主要與為符合ASC 840項下入賬為融資責任但在ASU 2016-02項下入賬為營業租約及外幣匯率影響的租賃而作出的調整有關。 |
| |
(2) | 包括與2018年12月31日的Build to Suite租賃交易相關的資本租賃和融資義務。 |
截至2019年9月30日，我們沒有任何已簽署但尚未開始的重大經營或融資租賃，我們與關聯方簽訂的某些租賃對我們的綜合財務報表並不重要。
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(以千為單位，共享和每份數據除外)
(未經審計)
(2)重大會計政策彙總(續)
其他信息： 有關我們截至2019年9月30日的9個月租賃的補充現金流量信息如下：
|
| | | | |
為計量租賃負債所包括的金額支付的現金： | | 九個月結束
2019年9月30日 |
經營租賃中使用的經營現金流 | | $ | 252,277 |
|
用於融資租賃的運營現金流(利息) | | 15,972 |
|
融資租賃中使用的現金流 | | 44,808 |
|
非現金項目： | | |
經營租約修改和重新評估 | | $ | 42,418 |
|
新的運營租賃(包括收購) | | 117,193 |
|
新的融資租賃、修改和重新評估 | | 20,699 |
|
e. 以股票為基礎的薪酬
我們利用直線法記錄基於股票的補償費用，用於股票期權、限制性股票單位(“RSU”)、業績單位(“PU”)和根據我們的員工股票購買計劃發行的股票(合稱“員工股票基礎獎勵”)的成本。如附註2.n所披露，我們的會計政策、假設和估值方法並無重大改變，與我們的員工股票獎勵的會計處理有關。綜合財務報表附註包括在我們的年度報告中。
對於2019年2月20日或之後頒發的員工股票獎勵，我們已經包括了以下退休規定：當員工在58歲或之後退休時，如果(I)獲獎者的退休年齡和(Ii)獲獎者在公司的服務年限之和至少為70，則獲獎者有權繼續授予任何未完成的員工股票獎勵，其中包括他們退休後的2019年退休標準，前提是，對於在退休年度授予的獎勵，他們的退休發生。ST(“2019年退休標準”)。因此，(I)向在發放當日或之前達到2019年退休標準或將在7月1日之前達到退休標準的員工授予員工股票獎勵ST補助年度的費用，將在補助之日至7月1日之間支出ST(Ii)向在獎勵的正常歸屬期內符合2019年退休標準的員工發放員工股票獎勵將在授予之日與獲獎者符合2019年退休標準之日之間支出，並(Ii)向符合2019年退休標準的員工發放基於員工股票的獎勵，將在授予之日與獲獎者達到2019年退休標準之日之間支出。授予符合2019年退休標準的接受者的股票期權和RSU將繼續按照原來的歸屬時間表歸屬，並且股票期權將保持可行使至三年退休後，或者股票期權的原定到期日，如果提前。授予符合2019年退休標準的接受者的PU將繼續根據適用PU獎勵的原始歸屬時間表進行歸屬和交付，並繼續遵守相同的績效條件。
員工股票獎勵的股票補償費用三和九月末2019年9月30日是$7,120 ($6,632税後或$0.02每基本和稀釋的股份)和$28,140 ($26,216税後或$0.09每基本股和稀釋後的股份)，並分別用於三和九截至2018年9月30日的幾個月是$7,279 ($6,734税後或$0.02每基本和稀釋的股份)和$23,352 ($21,599税後或$0.08每基本股和稀釋後的股份)。員工以股票為基礎的獎勵的大部分股票補償費用包括在附帶的簡明綜合經營報表中的銷售、一般和行政費用中。自.起2019年9月30日，與我們的員工股票獎勵的未歸屬部分相關的未確認的補償成本是$50,152並且預計將在加權平均週期內確認1.9好多年了。
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簡明綜合財務報表附註(續)
(以千為單位，共享和每份數據除外)
(未經審計)
(2)重大會計政策彙總(續)
股票期權
的股票期權活動摘要九月末2019年9月30日具體如下：
|
| | |
| 股票期權 |
出色的2018年12月31日 | 4,271,834 |
|
授與 | 920,706 |
|
已行使 | (236,704 | ) |
沒收 | (13,542 | ) |
過期 | (16,715 | ) |
傑出的2019年9月30日 | 4,925,579 |
|
2019年9月30日可行使的期權 | 3,128,621 |
|
預期歸屬的選項 | 1,716,446 |
|
限制性股票單位
在年內歸屬的RSU的公允價值三和九月末2019年9月30日和2018具體如下：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月
九月三十日， | | 九個月結束
九月三十日， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
歸屬RSU的公允價值 | $ | 3,092 |
| | $ | 3,189 |
| | $ | 20,802 |
| | $ | 19,195 |
|
的RSU活動摘要九月末2019年9月30日具體如下：
|
| | |
| RSU |
未歸屬於2018年12月31日 | 1,196,566 |
|
授與 | 752,555 |
|
既得 | (611,828 | ) |
沒收 | (81,437 | ) |
未歸屬於2019年9月30日 | 1,255,856 |
|
性能單位
在此期間獲得的膿液的公允價值三和九月末2019年9月30日和2018具體如下：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月
九月三十日， | | 九個月結束
九月三十日， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
歸屬的賺取PU的公平價值 | $ | 1,176 |
| | $ | 84 |
| | $ | 7,679 |
| | $ | 3,117 |
|
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(以千為單位，共享和每份數據除外)
(未經審計)
(2)重大會計政策彙總(續)
PU活動的摘要九月末2019年9月30日具體如下：
|
| | | | | | | | |
| 原始
PU獎 | | PU調整(1) | | 總計
PU獎 |
未歸屬於2018年12月31日 | 967,049 |
| | (299,948 | ) | | 667,101 |
|
授與 | 380,856 |
| | — |
| | 380,856 |
|
既得 | (202,141 | ) | | — |
| | (202,141 | ) |
沒收/性能或市場條件未達到 | (13,898 | ) | | (14,850 | ) | | (28,748 | ) |
未歸屬於2019年9月30日 | 1,131,866 |
| | (314,798 | ) | | 817,068 |
|
_______________________________________________________________________________
| |
(1) | 表示原始PU數量的增加或減少，這些PU基於最終績效標準或此類PU的執行期結束時的市場狀況成就。 |
自.起2019年9月30日，我們期望100%, 50%和100%實現與PU獎勵相關的每個預定義收入、投資資本回報率和調整EBITDA(定義見附註7)目標2019, 2018和2017分別為。
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(以千為單位，共享和每份數據除外)
(未經審計)
(2)重大會計政策彙總(續)
f. 每股收益(虧損)-基本和稀釋
每普通股的基本收益(虧損)是通過將收益(虧損)除以已發行普通股的加權平均數來計算的。每股稀釋收益(虧損)的計算與每股基本收益(虧損)的計算是一致的，但對本期內未發行的所有潛在普通股(即股票期權、RSU或PU等證券)有效，除非其影響是反稀釋的。
計算基本收益(虧損)和稀釋後每股收益(虧損)三和九月末2019年9月30日和2018具體如下：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月
九月三十日， | | 九個月結束
九月三十日， |
| 2019 |
| 2018 | | 2019 |
| 2018 |
持續經營收入(虧損) | $ | 108,284 |
| | $ | 77,349 |
| | $ | 231,107 |
| | $ | 209,001 |
|
減去：歸因於非控股權益的淨收入(虧損) | 609 |
| | (125 | ) | | 1,534 |
| | 485 |
|
持續經營的收入(虧損)(用於計算每股收益的分子) | $ | 107,675 |
| | $ | 77,474 |
| | $ | 229,573 |
| | $ | 208,516 |
|
(虧損)非持續經營收入，税後淨額 | $ | — |
| | $ | (11,605 | ) | | $ | 104 |
| | $ | (12,427 | ) |
鐵山公司應佔淨收益(虧損) | $ | 107,675 |
| | $ | 65,869 |
| | $ | 229,677 |
| | $ | 196,089 |
|
| | | | | | | |
加權平均股票-基本 | 287,152,000 |
| | 286,159,000 |
| | 286,869,000 |
| | 285,801,000 |
|
稀釋潛在股票期權的影響 | 93,752 |
| | 264,451 |
| | 157,928 |
| | 250,574 |
|
稀釋電位RSU和PU的影響 | 445,081 |
| | 558,891 |
| | 528,387 |
| | 463,583 |
|
加權平均股份-稀釋 | 287,690,833 |
| | 286,982,342 |
| | 287,555,315 |
| | 286,515,157 |
|
| | | | | | | |
每股收益(虧損)-基本： | |
| | |
| | |
| | |
|
持續經營收入(虧損) | $ | 0.37 |
| | $ | 0.27 |
| | $ | 0.80 |
| | $ | 0.73 |
|
(虧損)非持續經營收入，税後淨額 | — |
| | (0.04 | ) | | — |
| | (0.04 | ) |
鐵山公司應佔淨收益(虧損)(1) | $ | 0.37 |
| | $ | 0.23 |
| | $ | 0.80 |
| | $ | 0.69 |
|
| | | | | | | |
每股收益(虧損)-稀釋： | |
| | |
| | |
| | |
|
持續經營收入(虧損) | $ | 0.37 |
| | $ | 0.27 |
| | $ | 0.80 |
| | $ | 0.73 |
|
(虧損)非持續經營收入，税後淨額 | — |
| | (0.04 | ) | | — |
| | (0.04 | ) |
鐵山公司應佔淨收益(虧損)(1) | $ | 0.37 |
| | $ | 0.23 |
| | $ | 0.80 |
| | $ | 0.68 |
|
|
|
| | | | | | |
抗稀釋性股票期權，RSU和PU，不在計算範圍內 | 4,782,661 |
| | 3,253,975 |
| | 4,590,645 |
| | 3,256,206 |
|
_______________________________________________________________________________
(1)由於四捨五入，柱子可能不會有腳。
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簡明綜合財務報表附註(續)
(以千為單位，共享和每份數據除外)
(未經審計)
(2)重大會計政策彙總(續)
g.所得税
我們根據我們對本年度實際税率的估計，準備在過渡期內繳納所得税。我們對截至2019年12月31日和2018年12月31日的年度的實際税率的估計反映了美國税收改革立法(通常稱為“減税和就業法案”(“税制改革立法”))的影響。有關税制改革立法對我們的影響的其他信息，請參閲我們年度報告中綜合財務報表附註的附註7。我們對年度實際税率的估計中的離散項目和變化記錄在其發生的期間內。我們的實際税率在未來會受到變化的影響，原因除其他外：(1)我們的合格REIT子公司(“QRS”)和我們的國內應税REIT子公司(“TRS”)之間以及我們運營的司法管轄區之間的收入組合的變化；(2)税法的變化；(3)外匯收益和損失的波動性；(4)建立和逆轉税收儲備的時間；以及(5)我們利用我們產生的淨經營虧損的能力。
我們截至2019年和2018年9月30日的三個月和九個月的實際税率如下：
|
| | | | | | | | | | | |
| 三個月 九月三十日， | | 九個月結束
九月三十日， |
| 2019(1) | | 2018(1) | | 2019(1) | | 2018(2) |
實際税率 | 16.8 | % |
| 15.3 | % |
| 15.7 | % | | 16.0 | % |
_______________________________________________________________________________
| |
(1) | 聯邦法定税率之間的主要調節項目21.0%我們截至2019年9月30日的三個月和九個月以及截至2018年9月30日的三個月的總體有效税率是來自支付股息的扣除以及我們海外收益所受税率差異的影響，包括不同司法管轄區的外匯損益，税率不同。vbl. |
| |
(2) | 聯邦法定税率之間的主要調節項目21.0%我們截至2018年9月30日的九個月的總體有效税率是從股息支付扣除中獲得的收益，大約為$14,000與税務事項的解決相關，以及我們的海外收益所受税率差異的影響，包括不同司法管轄區不同税率的匯兑損益。 |
h. 公允價值計量
我們按公允價值結轉的金融資產或負債需要使用來自公允價值層次結構的三個層次的投入進行計量。層次結構中金融資產或負債的分類是基於對公允價值計量具有重要意義的最低級別輸入確定的。
公允價值層次結構的三個層次如下：
1級-輸入是我們在測量日期有能力獲得的相同資產或負債在活躍市場中的未調整報價。
2級-輸入包括活躍市場中類似資產和負債的報價，非活躍市場中相同或類似資產或負債的報價，資產或負債可觀察到的報價以外的輸入(即，利率，收益率曲線等)，以及主要通過相關或其他手段從可觀察到的市場數據得出或證實的輸入(市場證實的輸入)。
3級-不可觀察的輸入，反映我們對市場參與者在為資產或負債定價時將使用的假設的假設。
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(以千為單位，共享和每份數據除外)
(未經審計)
(2)重大會計政策彙總(續)
按公允價值以經常性基礎計量的資產和負債2019年9月30日和2018年12月31日分別為：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 公允價值計量
2019年9月30日使用 |
描述 | | 總承載
價值在
2019年9月30日 | | 報價
處於活動狀態
市場
(標高1) | | | | 重要其他
可觀測
輸入量
(標高2) | | | | 顯着性
不可觀察的
輸入量
(標高3) |
貨幣市場基金(1) | | $ | 30,123 |
| | $ | — |
| | | | $ | 30,123 |
| | | | $ | — |
|
買賣證券 | | 9,996 |
| | 9,540 |
| | (2) | | 456 |
| | (3) | | — |
|
衍生資產(4) | | 1,972 |
| | — |
| | | | 1,972 |
| | | | — |
|
衍生負債(4) | | 12,046 |
| | — |
| | | | 12,046 |
| | | | — |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 公允價值計量
2018年12月31日使用 |
描述 | | 總承載 價值在 2018年12月31日 | | 報價 處於活動狀態 市場 (標高1) | | | | 重要其他 可觀測 輸入量 (標高2) | | | | 顯着性 不可觀察的 輸入量 (標高3) |
定期存款(1) | | $ | 956 |
| | $ | — |
| | | | $ | 956 |
| | | | $ | — |
|
買賣證券 | | 10,753 |
| | 10,248 |
| | (2) | | 505 |
| | (3) | | — |
|
衍生資產(4) | | 93 |
| | — |
| | | | 93 |
| | | | — |
|
衍生負債(4) | | 973 |
| | — |
| | | | 973 |
| | | | — |
|
_______________________________________________________________________________
| |
(1) | 貨幣市場基金和定期存款是根據類似資產和/或後續交易的報價計量的。 |
| |
(2) | 某些交易證券使用所報市場價格以公允價值計量。 |
| |
(3) | 某些交易證券是基於可觀察到的投入而不是報價市場價格來計量的。 |
| |
(4) | 衍生資產和負債包括(I)利率互換協議，包括遠期利率互換協議，以限制我們受到部分浮息負債利率變化的影響，(Ii)交叉貨幣互換協議，以對衝美元與歐元和我們的某些歐元計價子公司之間匯率的波動影響，以及(Iii)我們為對衝我們的某些外匯公司間風險敞口而簽訂的短期(六個月或更少)外匯遠期合約。我們的衍生金融工具是使用基於市場的可觀察輸入(包括利率曲線、貨幣的遠期和現貨價格以及隱含波動性)使用行業標準估值模型進行測量的。信用風險也被納入我們衍生金融工具的公允價值的確定中。有關我們的衍生金融工具的更多信息，請參見附註3。 |
非經常性基礎上按公允價值計量的項目需要在財務報表中披露。除附註2.s所披露的項目外，於二零一九年九月三十日及二零一八年十二月三十一日並無按公允價值按非經常性基準計量的重大項目。截至二零一九年九月三十日止九個月內發生的收購，以及我們對Makespace LLC的初始投資(如附註10所披露)，所有這些均基於第3級輸入。
我們長期債務的公允價值(基於1級輸入或3級輸入確定)在附註5中披露。長期債務在我們截至2019年9月30日的簡明綜合資產負債表中按成本計量，以及2018年12月31日.
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(未經審計)
(2)重大會計政策彙總(續)
i^積累的其他綜合項目，淨值
累計其他綜合項目的變化，淨為三截至2019年9月30日的9個月分別為：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年9月30日的三個月 | | 截至2019年9月30日的9個月 |
| 外方
通貨
翻譯
調整數 | | 衍生工具公允價值的變化 | | 總計 | | 外方
通貨
翻譯
調整數 | | 衍生工具公允價值的變化 | | 總計 |
期初 | $ | (253,243 | ) | | $ | (8,578 | ) | | $ | (261,821 | ) | | $ | (264,691 | ) | | $ | (973 | ) | | $ | (265,664 | ) |
其他綜合(虧損)收入： |
|
| |
|
| |
|
| | | | | | |
外幣換算調整 | (82,886 | ) | | — |
| | (82,886 | ) | | (71,438 | ) | | — |
| | (71,438 | ) |
衍生工具公允價值的變動 | — |
| | (1,496 | ) | | (1,496 | ) | | — |
| | (9,101 | ) | | (9,101 | ) |
其他綜合(虧損)收入總額 | (82,886 | ) | | (1,496 | ) | | (84,382 | ) | | (71,438 | ) | | (9,101 | ) | | (80,539 | ) |
期末 | $ | (336,129 | ) | | $ | (10,074 | ) | | $ | (346,203 | ) | | $ | (336,129 | ) | | $ | (10,074 | ) | | $ | (346,203 | ) |
截至2018年9月30日的三個月和九個月的累計其他綜合項目淨額變化情況如下：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2018年9月30日的三個月 | | 截至2018年9月30日的9個月 |
| 外方
通貨
翻譯
調整數 | | 衍生工具公允價值的變化 | | 總計 | | 外方
通貨
翻譯
調整數 | | 衍生工具公允價值的變化 | | 總計 |
期初 | $ | (209,653 | ) | | $ | 2,203 |
| | $ | (207,450 | ) | | $ | (103,989 | ) | | $ | — |
| | $ | (103,989 | ) |
其他綜合(虧損)收入： |
|
| |
|
| |
|
| | | | | | |
外幣換算調整 | (22,790 | ) | | — |
| | (22,790 | ) | | (128,454 | ) | | — |
| | (128,454 | ) |
衍生工具公允價值的變動 | — |
| | 1,980 |
| | 1,980 |
| | — |
| | 4,183 |
| | 4,183 |
|
其他綜合(虧損)收入總額 | (22,790 | ) | | 1,980 |
| | (20,810 | ) | | (128,454 | ) | | 4,183 |
| | (124,271 | ) |
期末 | $ | (232,443 | ) | | $ | 4,183 |
| | $ | (228,260 | ) | | $ | (232,443 | ) | | $ | 4,183 |
| | $ | (228,260 | ) |
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(以千為單位，共享和每份數據除外)
(未經審計)
(2)重大會計政策彙總(續)
J.財產、廠房和設備的處置/減記收益，淨額
截至2019年9月30日的三個月和九個月的財產、廠房和設備處置/減記的綜合收益淨額約為$9,300和$17,100分別為。
在2019年第二季度，我們開始探索有關如何在我們的Iron Mountain Iron Cloud(“Iron Cloud”)產品組合中維護和支持特定產品的基礎設施的戰略選擇。因此，在2019年第二季度，我們對與這些精選產品相關的資產進行了長期資產減值分析，並得出結論，基於與這些精選產品相關的相關現金流，長壽資產(完全由物業、廠房和設備組成)的相關賬面價值不可收回。2019年9月30日，我們與數據基礎設施和數據管理服務批發提供商簽訂了一項協議(“鐵雲外包協議”)，將我們的鐵雲產品組合中部分產品的運營、基礎設施管理以及維護和交付外包出去。在簽訂Iron Cloud外包協議的同時，我們還出售了某些IT基礎設施資產以及用於交付這些Iron Cloud產品的某些硬件和軟件維護合同的權利。由於我們的長期資產減值分析和某些IT基礎設施資產的出售以及某些硬件和軟件維護合同的權利，我們確認了減值費用和資產出售的損失總計約$800和$24,800分別在截至2019年9月30日的三個月和九個月期間。
截至2019年9月30日的9個月的收益主要包括與(I)出售-回租交易相關的收益五在美國的設施大約有$9,800在2019年第三季度和(Ii)出售聯合王國的某些土地和建築物大約$36,000在2019年第二季度。這些收益被主要與(I)如上所述與我們的Iron Cloud投資組合中的精選產品相關的資產的減值費用，以及(Ii)我們北美記錄和信息管理業務中某些財產、工廠和設備的減記相關的損失部分抵消。$3,100.
其他(收入)費用，淨額
其他(收入)費用，淨額為三和九截至2019和2018年9月30日的月份包括以下內容：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月
九月三十日， | | 九個月結束
九月三十日， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
外幣交易(收益)損失，淨額 | $ | (18,251 | ) |
| $ | 664 |
| | $ | (19,885 | ) |
| $ | 3,825 |
|
其他，淨 | 4,836 |
|
| (339 | ) | | 6,488 |
|
| (2,405 | ) |
其他(收入)費用，淨額
| $ | (13,415 | ) |
| $ | 325 |
| | $ | (13,397 | ) |
| $ | 1,420 |
|
外幣交易的收益或虧損，按歷史匯率與適用計量日期的匯率之間的差額計算，包括與以下有關的收益或損失：(I)在我們的循環信貸機制下以某些外幣借款(如附註5中更詳細的定義和討論)，(Ii)我們的歐元票據(如附註5中的定義)，(Iii)我們的外國子公司對我們和我們的外國子公司之間的某些外幣公司間義務，這些債務不被視為永久投資，以及(Iv)支付或收到的金額
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(以千為單位，共享和每份數據除外)
(未經審計)
(2)重大會計政策彙總(續)
l. 新會計公告
2018年8月，FASB發佈了ASU No.2018-15，無形資產-商譽和其他-內部使用軟件(副主題350-40)：客户對作為服務合同的雲計算安排中發生的實施成本的核算(FASB新興問題工作組的共識)(“ASU 2018-15”)。ASU 2018-15將實施雲計算安排(即服務安排)的成本核算與與開發或獲取內部使用軟件相關的成本資本化指導保持一致。我們於2019年1月1日通過了ASU 2018-15。ASU 2018-15對我們的綜合財務報表沒有重大影響。
2016年2月，FASB發佈了ASU 2016-02。我們於2019年1月1日在修改的追溯基礎上通過了ASU 2016-02。參見附註2.d。有關採用ASU 2016-02對我們的綜合財務報表的影響的信息。
m. 更正演示文稿
在我們轉換為REIT後，我們歷來將銷售房地產的收益(税後淨值)分類為我們的綜合經營報表上的一個單獨的項目，並從我們的報告經營收入中剔除這些金額。我們列報的是税後淨額，因為這些收益低於我們合併經營報表上所得税的撥備(福利)。從2019年第一季度開始，我們現在將房地產銷售收益作為經營收入的一部分列示在物業、廠房和設備的處置/減記損失項(收益)淨額中。參見注釋2.j。有關物業、廠房及設備處置/減記(收益)損失的詳情，請參閲截至二零一九年九月三十日止三個月及九個月內確認的淨額。該等金額呈列於所得税撥備(福利)內呈列的税項總額及任何税務影響。之前的所有時間段都將符合本演示文稿的要求。在2018年第三季度，我們確認了大約$1,300房地產銷售收益，税後淨值。在2018年第四季度，我們確認了大約$54,000房地產銷售收益，税後淨值。
n.非實質性重述
2019年6月，我們收到荷蘭税務和海關當局的評估通知，涉及的增值税(“VAT”)負債約為16,800歐元主要與截至2018年12月31日和2017年12月31日的年度有關。我們根據我們估計的可能和可估量的損失金額，包括利息和罰款，為這件事建立了準備金。有關此問題的其他信息，請參見附註8。
此事項涉及2019年1月1日之前的期間，導致(I)少報了我們前幾年報告的銷售、一般和行政費用及利息支出，以及(Ii)多報了我們前幾年報告的所得税準備金，以應對相關的税收影響。基於我們對與此事相關的損失金額的估計，即可能的和可估計的，我們認為銷售、一般和行政費用以及利息費用被低估了大約$11,000和$400和所得税準備金被誇大了大約$2,000截至2018年12月31日的一年，總體而言，持續經營的淨收入將減少約$9,400截至2018年12月31日的年度。基於我們對與此事相關的損失金額的估計，即可能的和可估計的，我們認為銷售，一般和行政費用以及利息費用被低估了大約。$16,600和$100和所得税準備金被誇大了大約$3,000截至2017年12月31日的一年，總體而言，持續經營的淨收入將減少約$13,700截至2017年12月31日的一年。我們已確定，以前期間的財務報表沒有因之前未記錄的與此事項相關的儲備而出現重大錯報。因此，截至2018年12月31日，我們重述了超過分配的期末(超過收益的分配)收益，金額約為$23,100上述項目的累積影響。由於此事，截至二零一九年九月三十日止三個月及九個月的簡明綜合經營報表並無重大影響。
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(2)重大會計政策彙總(續)
此外，我們重述了截至2018年9月30日的三個月和九個月的2018年簡明綜合資產負債表，以及我們的每個簡明綜合經營報表、我們的綜合收益(虧損)簡明綜合報表、我們的精簡綜合權益報表和相關附註，以反映我們在這些期間為此事項建立的儲備的影響。截至2018年9月30日的9個月的簡明綜合現金流量表的以下行沒有變化：(1)經營活動的現金流量，(2)投資活動的現金流量，(3)融資活動的現金流量。
下表闡述了在截至2018年9月30日的三個月和九個月中，無形重述對我們的簡明綜合經營報表某些行項目的影響：
|
| | | | | | | | |
| | 截至2018年9月30日的三個月 | | 截至2018年9月30日的9個月 |
銷售，一般和行政 | | $ | 1,459 |
| | $ | 10,798 |
|
總營業費用 | | $ | 1,459 |
| | $ | 10,798 |
|
營業收入(虧損) | | $ | (1,459 | ) | | $ | (10,798 | ) |
利息支出，淨額 | | $ | 97 |
| | $ | 262 |
|
所得税撥備(福利)前持續經營的收入(虧損) | | $ | (1,556 | ) | | $ | (11,060 | ) |
所得税準備金(福利) | | $ | (277 | ) | | $ | (1,916 | ) |
持續經營收入(虧損) | | $ | (1,279 | ) | | $ | (9,144 | ) |
淨收益(虧損) | | $ | (1,279 | ) | | $ | (9,144 | ) |
鐵山公司應佔淨收益(虧損) | | $ | (1,279 | ) | | $ | (9,144 | ) |
每股收益(虧損)-基本： | | | | |
持續經營收入(虧損) | | $ | (0.01 | ) | | $ | (0.03 | ) |
鐵山公司應佔淨收益(虧損) | | $ | — |
| | $ | (0.03 | ) |
每股收益(虧損)-稀釋後： | | | | |
持續經營收入(虧損) | | $ | — |
| | $ | (0.03 | ) |
鐵山公司應佔淨收益(虧損) | | $ | — |
| | $ | (0.04 | ) |
下表闡述了截至2018年12月31日，無形重述對我們綜合資產負債表某些行項目的影響：
|
| | | | |
| | 2018年12月31日 |
其他資產總額，淨額 | | $ | 4,971 |
|
總資產 | | $ | 4,971 |
|
應計費用和其他流動負債 | | $ | 28,097 |
|
流動負債總額 | | $ | 28,097 |
|
(超過收益的分配)超過分配的收益 | | $ | (23,126 | ) |
鐵山總公司股東權益 | | $ | (23,126 | ) |
在截至2018年9月30日、2018年6月30日和2017年12月31日止期間，無形重述更改(超過收益的分配)超過我們的簡明綜合權益報表披露的分配的收益$(22,852), $(21,573)和$(13,708)分別為。
展望方面，我們將處理截至2018年12月31日的季度期間以及截至2018年12月31日和2017年12月31日的年度期間的綜合財務報表的非實質性重述，這些報表將在我們截至2019年12月31日的年度報告中以比較的基礎複製。
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(以千為單位，共享和每份數據除外)
(未經審計)
(3)衍生工具和套期保值活動
我們參與的衍生工具包括：(I)利率掉期協議(指定為現金流量套期保值)、(Ii)跨貨幣掉期協議(指定為淨投資套期保值)及(Iii)外匯遠期合約(未指定為套期保值)。
利率互換協議指定為現金流模糊限制值
2018年3月，我們簽訂了利率互換協議，以限制我們對部分浮息債務利率變化的風險敞口。截至2019年9月30日和2018年12月31日，我們有$350,000未完成的利率互換協議的名義價值，將於2022年3月到期。根據利率掉期協議，吾等根據一個月倫敦銀行同業拆息，收取與每項利率掉期名義金額相關的可變利率付款，以換取固定利率付款(按利率掉期協議指定的固定利率)。
2019年7月，我們簽訂了前瞻性利率互換協議，以限制一旦我們目前的利率互換協議於2022年3月到期後，我們對部分浮息債務利率變化的風險敞口。遠期利率掉期協議$350,000在名義價值上，從2022年3月開始，2024年3月到期。根據掉期協議，我們將收到基於一個月倫敦銀行同業拆借利率的可變利率支付，作為交換，我們將按照利率掉期協議中規定的利率支付固定利率。
我們已指定這些利率互換協議，包括遠期利率互換協議，作為現金流對衝。未實現的收益被確認為資產，而未實現的損失被確認為負債。在2019年9月30日和2018年12月31日，我們的衍生負債為$12,046和$973分別作為其他長期負債的組成部分記錄在我們的簡明綜合資產負債表中。我們已將利率掉期協議的公允價值變動記錄為累計其他全面收益的組成部分。我們記錄了未實現的損失$3,468和$11,073分別為截至2019年9月30日的三個月和九個月。我們記錄了未實現的收益$1,980和$4,183分別為截至2018年9月30日的三個月和九個月。截至2019年9月30日，累計淨虧損為$12,046與這些現金流量套期保值相關的淨額記錄在累計其他綜合項目內。
淨投資對衝
a.指定為淨投資對衝的跨貨幣互換協議
2019年8月，我們簽訂了交叉貨幣互換協議，以對衝美元與歐元之間匯率影響的變化性。根據交叉貨幣互換協議的條款，我們名義上交換了大約$110,000利率為6.0%大約為99,055歐元，加權平均利率約為3.65%好的。交叉貨幣互換協議將於2023年8月到期，被指定為對我們的某些歐元計價子公司的淨投資進行對衝，並要求在到期時交換名義金額。交叉貨幣掉期在每個報告期按市價計價，公允價值的任何變動均確認為累計其他全面收益的組成部分。未實現的收益被確認為資產，而未確認的損失被確認為負債。在2019年9月30日，我們的衍生資產為$1,972在我們的簡明綜合資產負債表中，其作為其他資產中其他資產的組成部分記錄為淨額，代表交叉貨幣互換協議的公允價值。我們記錄了未實現的收益$1,972截至2019年9月30日的三個月和九個月。
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(3)衍生工具和套期保值活動(續)
b.指定為淨投資套期保值的歐元票據
此外，我們已指定部分歐元票據作為我們某些歐元計價子公司的淨投資對衝。在截至2019年9月30日的9個月中，我們平均指定279,821歐元作為我們某些以歐元計價的子公司的淨投資的對衝。在截至2018年9月30日的9個月中，我們平均指定209,276歐元作為我們某些以歐元計價的子公司的淨投資的對衝。因此，我們記錄了外匯收益(損失)$13,101和$14,962分別為截至2019年9月30日的三個月和九個月，以及$2,139和$6,761截至二零一八年九月三十日止三個月及九個月，分別與因貨幣換算調整而導致該等債務之公允價值變動有關，而貨幣換算調整乃累積其他綜合項目之組成部分，淨額。截至2019年9月30日，累計淨收益為$29,220、税後淨額，均記錄在累計其他綜合項目中，淨額與此淨投資套期保值相關。
未指定為對衝的外匯遠期合約
我們已經簽訂了遠期合同，以對衝我們與某些外幣相關的風險敞口。我們沒有指定任何這些遠期合約作為對衝。我們的政策是以總額為基礎記錄每個衍生工具的公允價值。截至2019年9月30日，我們有不未償遠期合約。截至2018年12月31日，我們有未完成的遠期合同要購買29,000歐元和出售$33,374美元。2018年12月31日，我們的衍生資產為$93這是作為預付費用和其他費用的組成部分記錄在我們的壓縮綜合資產負債表中的。截至2019年9月30日的三個月和九個月，我們記錄了未被確認為對衝工具的衍生工具的損失$0和$737分別為。截至2018年9月30日的三個月和九個月，我們記錄了未被確認為對衝工具的衍生工具的虧損$616和$4,172分別為。我們未被確認為衍生工具的衍生工具的收益和損失作為外幣交易(收益)損失的組成部分，在我們的簡明綜合經營報表中包括在其他(收入)費用中的淨額，淨額。
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(以千為單位，共享和每份數據除外)
(未經審計)
(4)收購
我們採用收購會計方法對收購進行會計核算，因此，收購的資產和負債按其估計公允價值入賬，並且每次收購的經營結果已包括在我們各自收購日的綜合業績中。
截至2011年9月30日的九個月內完成的收購9
在截至2019年9月30日的9個月內，為了加強我們在美國、英國、瑞士、泰國、哥倫比亞、德國、香港和拉脱維亞的現有業務，並將業務擴展到保加利亞，我們完成了收購九存儲和記錄管理公司和一藝術品倉儲公司總現金對價約為$49,200.
採購價格分配
截至2019年9月30日，我們所有2019年收購所支付的累計代價和購買價格的初步分配彙總如下：
|
| | | | |
| | 九個月結束
2019年9月30日 |
支付的現金(獲得的現金總額)(1) | | $ | 51,456 |
|
採購價格回扣和其他 | | 4,135 |
|
總體考慮 | | 55,591 |
|
收購的可識別資產的公允價值： | | |
現金 | | 2,224 |
|
應收賬款，預付費用和其他資產 | | 3,228 |
|
物業、廠房及設備(2) | | 5,320 |
|
客户關係無形資產 | | 21,584 |
|
運營租賃使用權資產 | | 16,956 |
|
應付帳款、應計費用和其他 負債 | | (2,716 | ) |
經營租賃負債 | | (16,956 | ) |
遞延所得税 | | (1,719 | ) |
收購的可識別淨資產的公允價值總額 | | 27,921 |
|
最初記錄的商譽(3) | | $ | 27,670 |
|
_______________________________________________________________________________
| |
(1) | 包括在為收購支付的現金中，合併現金流量表為九月末2019年9月30日獲得的淨現金是否為$2,224或有付款和其他付款，淨額$7,267與前幾年進行的收購有關。 |
| |
(2) | 主要包括租賃改進，貨架結構和倉庫設備。這些資產按附註2.f所述的使用年限使用直線法折舊。綜合財務報表附註包括在我們的年度報告中。 |
(3)與收購相關的商譽主要歸因於聚集的勞動力、擴大的市場機會和成本以及預期在我們的業務和收購的業務整合後的其他運營協同作用。
目錄
鐵山公司
簡明綜合財務報表附註(續)
(以千為單位，共享和每份數據除外)
(未經審計)
(4)收購(續)
有關我們對收購收購價格的分配的其他信息，請參閲我們年度報告中包含的綜合財務報表附註6。截至2019年9月30日尚未最終確定的初步購買價格分配主要涉及對無形資產和負債(主要是客户關係無形資產)、物業、廠房和設備(主要是建築、建築改造和機架結構)、使用權資產和負債(主要與我們在2019年完成的收購相關)的公允價值的最終評估，以及與收購經營租賃、或有事項和所得税(主要是遞延所得税)相關的使用權資產和負債。
由於購買價格分配對某些資產和負債的估值是初步的，因此在獲得有關收購日存在的有關這些資產和負債的事實和情況的額外信息時，這些資產和負債會受到調整的影響。？對我們對購買價格分配的估計的任何調整都將在確定調整的期間內進行，並且這些調整的累積影響將被計算，就像在收購日期時調整已經完成一樣。在截至2019年9月30日的9個月中記錄的調整對我們的運營結果並不重要。
2018年收購IO數據中心
2018年1月10日，我們完成了IODC交易。在IODC交易結束時，我們大約支付了$1,347,000好的。在2019年2月，我們大約支付了$31,000在2018年12月31日應計的IODC交易一週年之前，與執行客户合同相關的額外購買價格。此金額(扣除攤銷後)於2019年9月30日和2018年12月31日在我們的簡明綜合資產負債表中作為第三方佣金資產的組成部分報告，作為其他資產的組成部分，淨額。
以下未經審計的合併備考財務信息(“備考財務信息”)彙總了我們和IODC在備考基礎上的合併結果，就好像IODC交易發生在2017年1月1日一樣。Pro Forma財務信息僅供參考，並不一定表明如果收購發生在2017年1月1日將會取得的運營結果。本報告期的Pro Forma財務信息包括購買會計調整(包括收購的無形資產的攤銷費用和收購的物業、廠房和設備的折舊)。我們和IODC共同承擔$28,064完成IODC交易的業務支出(包括諮詢費和專業費)。這些運營支出已反映在ProForma財務信息中的運營結果中，就好像它們是在2017年1月1日發生的一樣。
|
| | | | | | | |
| 三個月 2018年9月30日 | | 九個月結束
2018年9月30日 |
總收入 | $ | 1,060,991 |
| | $ | 3,167,762 |
|
持續經營收入 | $ | 77,349 |
| | $ | 218,953 |
|
持續經營的每股收益-基本 | $ | 0.27 |
| | $ | 0.76 |
|
持續經營的每股收益-稀釋 | $ | 0.27 |
| | $ | 0.76 |
|
除了收購IODC外，我們在2019年前9個月和2018財年完成了其他一些收購。Pro Forma財務信息沒有反映這些收購，因為這些收購對我們的綜合經營業績的影響微不足道。
目錄
鐵山公司
簡明綜合財務報表附註(續)
(以千為單位，共享和每份數據除外)
(未經審計)
(5)債務
長期債務如下：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2019年9月30日 | | | 2018年12月31日 |
| | 債務(包括折扣) | | 未攤銷遞延融資成本 | | 賬面金額 | | 公平
價值 | | | 債務(包括折扣) | | 未攤銷遞延融資成本 | | 賬面金額 | | 公平
價值 |
循環信用貸款(1) | | $ | 354,879 |
| | $ | (11,763 | ) |
| $ | 343,116 |
| | $ | 354,879 |
| | | $ | 793,832 |
|
| $ | (14,117 | ) |
| $ | 779,715 |
| | $ | 793,832 |
|
定期貸款A(1) | | 231,250 |
| | — |
| | 231,250 |
| | 231,250 |
| | | 240,625 |
|
| — |
|
| 240,625 |
| | 240,625 |
|
定期貸款B(2) | | 688,089 |
| | (7,806 | ) | | 680,283 |
| | 688,638 |
| | | 693,169 |
| | (8,742 | ) | | 684,427 |
| | 660,013 |
|
澳元定期貸款(“澳元定期貸款”)(3) | | 219,871 |
| | (2,389 | ) | | 217,482 |
| | 221,165 |
| | | 233,955 |
|
| (3,084 | ) |
| 230,871 |
| | 235,645 |
|
英國雙邊循環信貸機制(“英國雙邊機制”)(4) | | 172,180 |
| | (1,845 | ) | | 170,335 |
| | 172,180 |
| | | 178,299 |
| | (2,357 | ) | | 175,942 |
| | 178,299 |
|
43/82021年到期的高級票據百分比(“43/8%Notes“)(5) | | 500,000 |
| | (2,866 | ) | | 497,134 |
| | 503,750 |
| | | 500,000 |
|
| (4,155 | ) |
| 495,845 |
| | 488,750 |
|
2023年到期的6%高級票據(“2023年到期的6%票據”)(5) | | 600,000 |
| | (4,302 | ) | | 595,698 |
| | 615,000 |
| | | 600,000 |
|
| (5,126 | ) |
| 594,874 |
| | 606,000 |
|
53/82023年到期的%CAD高級筆記(“CAD筆記”) | | 188,811 |
| | (2,173 | ) | | 186,638 |
| | 194,475 |
| | | 183,403 |
|
| (2,506 | ) |
| 180,897 |
| | 186,154 |
|
53/42024年到期的%高級下屬票據(“53/4%Notes“)(5) | | 1,000,000 |
| | (6,752 | ) | | 993,248 |
| | 1,010,000 |
| | | 1,000,000 |
|
| (7,782 | ) |
| 992,218 |
| | 940,000 |
|
2025年到期的3%歐元高級票據(“歐元票據”)(5) | | 327,508 |
| | (3,622 | ) | | 323,886 |
| | 334,877 |
| | | 343,347 |
|
| (4,098 | ) |
| 339,249 |
| | 321,029 |
|
37/82025年到期的%英鎊高級票據(“英鎊票據”) | | 491,943 |
| | (5,651 | ) | | 486,292 |
| | 493,173 |
| | | 509,425 |
|
| (6,573 | ) |
| 502,852 |
| | 453,811 |
|
53/82026年到期的高級票據百分比(“5”3/8%註釋“) | | 250,000 |
| | (2,863 | ) | | 247,137 |
| | 257,500 |
| | | 250,000 |
|
| (3,185 | ) |
| 246,815 |
| | 224,375 |
|
47/82027年到期的高級票據百分比(“47/8%票據到期2027“)(5) | | 1,000,000 |
| | (11,375 | ) | | 988,625 |
| | 1,022,500 |
| | | 1,000,000 |
|
| (12,442 | ) |
| 987,558 |
| | 855,000 |
|
51/42028年到期的高級票據百分比(“5”1/4%Notes“)(5) | | 825,000 |
| | (10,037 | ) | | 814,963 |
| | 852,844 |
| | | 825,000 |
|
| (10,923 | ) |
| 814,077 |
| | 713,625 |
|
47/82029年到期的高級票據百分比(“47/8%到期票據2029“)(5) | | 1,000,000 |
|
| (14,451 | ) |
| 985,549 |
| | 1,015,000 |
| | | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
房地產抵押、融資租賃負債及其他 | | 533,549 |
| | (444 | ) | | 533,105 |
| | 533,549 |
| | | 606,702 |
|
| (171 | ) |
| 606,531 |
| | 606,702 |
|
應收賬款證券化計劃(6) | | 271,562 |
| | (115 | ) | | 271,447 |
| | 271,562 |
| | | 221,673 |
|
| (218 | ) |
| 221,455 |
| | 221,673 |
|
抵押貸款證券化計劃(7) | | 50,000 |
| | (1,019 | ) | | 48,981 |
| | 50,000 |
| | | 50,000 |
| | (1,128 | ) | | 48,872 |
| | 50,000 |
|
長期債務總額 | | 8,704,642 |
| | (89,473 | ) | | 8,615,169 |
| | |
| | | 8,229,430 |
| | (86,607 | ) | | 8,142,823 |
| | |
較小電流部分 | | (394,822 | ) | | — |
| | (394,822 | ) | | |
| | | (126,406 | ) |
| — |
|
| (126,406 | ) | | |
|
長期債務，扣除流動部分 | | $ | 8,309,820 |
| | $ | (89,473 | ) | | $ | 8,220,347 |
| | |
| | | $ | 8,103,024 |
|
| $ | (86,607 | ) | | $ | 8,016,417 |
| | |
|
______________________________________________________________
目錄
鐵山公司
簡明綜合財務報表附註(續)
(以千為單位，共享和每份數據除外)
(未經審計)
(5)債務(續)
| |
(1) | 統稱信用協議(“信用協議”)。信貸協議由循環信貸安排(“循環信貸安排”)和定期貸款(“定期貸款A”)組成。信貸協議定於2023年6月3日到期。中的$354,879截至2019年9月30日循環信貸機制下的未償還借款，221,900是以美元計價的，72,000以加拿大元和72,000以歐元計價。此外，我們還有各種未結信用證，總計$16,843好的。截至2019年9月30日，循環信貸機制下可供借款的剩餘金額為$1,378,278(該金額表示截至該日期的最大可用性)。信貸協議項下有效的平均利率為3.5%自.起2019年9月30日好的。截至2019年9月30日，循環信貸機制下有效的平均利率為3.3%以及截止日期時定期貸款A的有效利率2019年9月30日是3.8%. |
| |
(2) | 關於2018年第一修正案(如我們的年度報告中綜合財務報表註釋註釋5所定義)，Iron Mountain Information Management，LLC(“IMIM”)與某些放款人簽訂了遞增期限貸款激活通知(“激活通知”)，根據該通知，激活通知的貸款人一方同意提供金額為的遞增期限貸款B的資金承諾$700,000(“定期貸款B”)。2018年3月26日，IMIM借入了定期貸款B的全部金額。定期貸款B計劃於2026年1月2日到期。截至2019年9月30日的有效利率為3.8%好的。定期貸款B的債務金額反映了未攤銷的原始發行折扣$1,411和$1,581分別截至2019年9月30日和2018年12月31日。 |
| |
(3) | 截至2019年9月30日的有效利率為4.9%好的。我們有327,500截至2019年9月30日AUD定期貸款的未償還澳元。澳元定期貸款的債務金額反映未攤銷的原始發行折扣$1,294和$1,690分別截至2019年9月30日和2018年12月31日。 |
| |
(4) | 截至2019年9月30日的有效利率為3.0%. |
| |
(6) | 截至2019年9月30日的有效利率為3.1%好的。應收賬款證券化計劃將於2020年7月30日終止，屆時該計劃下的所有義務都將到期。截至2019年9月30日，應收賬款證券化計劃下未償還的全部金額被分類在我們的濃縮綜合資產負債表中長期債務的當前部分。 |
| |
(7) | 截至2019年9月30日的有效利率為3.5%. |
有關我們的信貸協議和其他長期債務的更多信息，包括我們每項債務工具的直接債務人，以及關於我們債務工具的公允價值的信息(包括用於確定我們債務工具的公允價值的公允價值等級)，請參見我們年度報告中綜合財務報表附註4。用於確定我們債務截至2019年9月30日公允價值的公允價值等級與用於確定我們2018年12月31日債務公允價值的公允價值等級一致(在我們的年報中披露)。此外，有關我們的綜合子公司為我們的某些債務工具提供擔保的信息，請參閲我們年報中綜合財務報表附註的附註5。自2018年12月31日以來，我們的長期債務沒有任何實質性變化，只是發行了4個7/82029年到期的高級筆記百分比，如下所述。
有關於2019年9月30日尚未完成的遠期利率掉期協議和跨貨幣掉期協議的信息，見附註3。
目錄
鐵山公司
簡明綜合財務報表附註(續)
(以千為單位，共享和每份數據除外)
(未經審計)
(5)債務(續)
發行47/82029年到期的高級票據百分比
2019年9月，IMI完成了私募發行$1,000,000合計本金金額為47/82029年到期的%票據。第四名7/82029年到期的%票據按面值發行。淨收益約$987,500從47/82029年到期的%票據在扣除最初購買者的佣金後，用於償還循環信貸機制下的未償還借款。
現金池
正如我們年報所載綜合財務報表附註附註4所更詳細描述，我們的若干附屬公司參與現金彙集安排(“現金池”)，以協助管理全球流動資金需求。我們目前利用二單獨的現金池，一其中我們用於管理我們QRS的全球流動性需求(“QRS現金池”)，另一個用於我們的TRS現金池(“TRS現金池”)。
截至2019年9月30日和2018年12月31日，我們QRS現金池和TRS現金池的淨現金頭寸的大致金額，以及每個池的總頭寸和未償借方餘額的大致金額如下：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 |
| 總現金狀況 | | 未償還借方餘額 | | 淨現金狀況 | | 總現金狀況 | | 未償還借方餘額 | | 淨現金狀況 |
QRS現金池 | $ | 358,200 |
| | $ | (355,800 | ) | | $ | 2,400 |
| | $ | 300,800 |
| | $ | (298,800 | ) | | $ | 2,000 |
|
TRS現金池 | 302,200 |
| | (296,300 | ) | | 5,900 |
| | 281,500 |
| | (279,300 | ) | | 2,200 |
|
截至二零一九年九月三十日及二零一八年十二月三十一日的現金狀況淨結餘在簡明綜合資產負債表中反映為現金及現金等價物。
信用證
截至2019年9月30日，我們的未償信用證總額為$35,241，其中$16,843減少我們在循環信貸機制下的借款能力(如上所述)。信用證在2019年12月至2027年8月之間的不同日期到期。
債務契約
信貸協議、我們的契約和管理我們負債的其他協議包含某些限制性財務和經營契約，包括限制我們完成收購、支付現金股息、招致負債、投資、出售資產和採取某些其他公司行動的能力的契約。契約不包含評級觸發器。因此，我們的債務評級的變化不會觸發信貸協議、我們的契約或管理我們的債務的其他協議的違約。信貸協議使用基於EBITDAR的計算作為財務業績的主要衡量標準，包括槓桿和固定費用覆蓋率。
目錄
鐵山公司
簡明綜合財務報表附註(續)
(以千為單位，共享和每份數據除外)
(未經審計)
(5)債務(續)
我們截至2019年9月30日和2018年12月31日的信貸協議下的槓桿率和固定收費覆蓋率，以及截至2019年9月30日和2018年12月31日的我們契約下的槓桿率如下：
|
| | | | | | | |
| 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 | | 允許的最大/最小 |
租賃調整後槓桿率淨額 | 5.8 |
| | 5.6 |
| | 允許的最大值為6.5 |
淨擔保債務租賃調整槓桿率 | 2.3 |
| | 2.6 |
| | 允許的最大值為4.0 |
債券槓桿率(未調整租賃) | 6.1 |
| | 5.8 |
| | 允許的最大值6.5-7.0(1) |
固定收費覆蓋率 | 2.1 |
| | 2.2 |
| | 最低允許的1.5 |
______________________________________________________________
| |
(1) | 在我們的契約下允許的最大槓桿率為47/82029年到期的%票據，47/82027年到期的%票據，英鎊票據和5英鎊1/4%Notes是7.0，而與我們餘下的高級及高級附屬債券有關的契約的最高允許槓桿率為6.5好的。在我們的契約中規定的某些情況下，我們有能力招致額外的負債，這將導致我們的債券槓桿率超過我們契約下允許的最大比率，並且仍然遵守契約。 |
不遵守這些槓桿和固定費用覆蓋比率將對我們的財務狀況和流動性產生重大不利影響。
(6) 選定的母公司、擔保人和非擔保人的合併財務報表
以下數據彙總了截至#年IMI關於權益會計方法的合併結果2019年9月30日和2018年12月31日而對於三和九截至二零一零年九月三十日、二零一九年及二零一八年九月三十日止三個月，及按與綜合財務報表相同的基準編制。
父註釋、CAD註釋、GBP註釋和53/8%債券由以下稱為擔保人的子公司擔保。這些子公司由IMI 100%擁有。擔保是完全的和無條件的，以及連帶的。
此外，IMI保證由Iron Mountain Canada Operations ULC(“加拿大公司”)發行的CAD Notes、由Iron Mountain(UK)PLC(“IM UK”)發行的GBP Notes以及53/8%票據，由鐵山美國控股公司發行，該公司是擔保人之一。加拿大公司和IM UK不擔保父Notes。不擔保父Notes、CAD Notes、GBP Notes和5的子公司3/8%票據在下面稱為非擔保人。
在正常的業務過程中，我們定期改變子公司的所有權結構，以滿足我們業務的要求。如果發生此類變化，我們將在本腳註中重寫前期財務信息，以符合發生此類變化的期間的本期呈現方式。一般而言，這些改變不會改變相關附屬公司作為擔保人或非擔保人的指定。然而，他們可能會改變基礎子公司是由母公司、擔保人還是非擔保人擁有。如發生該變化，則以下簡明綜合資產負債表中對子公司的投資額和子公司收益(虧損)中的權益、以下簡明綜合經營報表中的税淨額以及與相關母公司、擔保人、非擔保人和抵銷列有關的全面收益(虧損)也將發生變化。
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鐵山公司
簡明綜合財務報表附註(續)
(以千為單位，共享和每份數據除外)
(未經審計)
(6)選定的母公司、擔保人和非擔保人的合併財務報表(續)
簡明綜合資產負債表
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2019年9月30日 |
| 親本 | | 擔保人 | | 非
擔保人 | | 沖銷 | | 固形 |
資產 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
|
流動資產： | |
| | |
| | |
| | |
| | |
|
現金和現金等價物(1) | $ | 10 |
| | $ | 157,771 |
| | $ | 162,024 |
| | $ | (133,027 | ) | | $ | 186,778 |
|
應收帳款 | — |
| | 58,400 |
| | 763,526 |
| | — |
| | 821,926 |
|
公司間應收款項 | — |
| | 456,222 |
| | — |
| | (456,222 | ) | | — |
|
預付費用和其他 | — |
| | 96,737 |
| | 98,481 |
| | (29 | ) | | 195,189 |
|
流動資產總額 | 10 |
| | 769,130 |
| | 1,024,031 |
| | (589,278 | ) | | 1,203,893 |
|
財產，廠房和設備，淨額 | 122 |
| | 3,049,090 |
| | 1,507,507 |
| | — |
| | 4,556,719 |
|
其他資產，淨額： | |
| | |
| | |
| | |
| | |
|
長期應收聯營公司票據和公司間應收票據 | 5,180,133 |
| | — |
| | — |
| | (5,180,133 | ) | | — |
|
對子公司的投資 | 1,940,454 |
| | 1,051,609 |
| | — |
| | (2,992,063 | ) | | — |
|
商譽 | — |
| | 2,853,466 |
| | 1,568,529 |
| | — |
| | 4,421,995 |
|
經營租賃使用權資產 | — |
| | 939,631 |
| | 825,865 |
| | — |
| | 1,765,496 |
|
其他 | 1,972 |
| | 945,025 |
| | 682,067 |
| | — |
| | 1,629,064 |
|
其他資產總額，淨額 | 7,122,559 |
| | 5,789,731 |
| | 3,076,461 |
| | (8,172,196 | ) | | 7,816,555 |
|
總資產 | $ | 7,122,691 |
| | $ | 9,607,951 |
| | $ | 5,607,999 |
| | $ | (8,761,474 | ) | | $ | 13,577,167 |
|
負債與權益 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
|
公司間應付 | $ | 167,220 |
| | $ | — |
| | $ | 289,002 |
| | $ | (456,222 | ) | | $ | — |
|
現金池下的借方餘額 | — |
| | — |
| | 133,027 |
| | (133,027 | ) | | — |
|
長期債務的當期部分 | — |
| | 54,028 |
| | 340,823 |
| | (29 | ) | | 394,822 |
|
其他流動負債總額(包括經營租賃負債的流動部分) | 233,492 |
| | 685,486 |
| | 516,311 |
| | — |
| | 1,435,289 |
|
長期債務，扣除流動部分 | 5,199,103 |
| | 1,457,499 |
| | 1,563,745 |
| | — |
| | 8,220,347 |
|
長期經營租賃負債，扣除流動部分 | — |
| | 871,377 |
| | 755,530 |
| | — |
| | 1,626,907 |
|
應付給聯屬公司和公司間應付的長期票據 | — |
| | 5,180,133 |
| | — |
| | (5,180,133 | ) | | — |
|
其他長期負債 | 12,046 |
| | 52,842 |
| | 254,966 |
| | — |
| | 319,854 |
|
承諾和意外事件(見注8) |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
|
可贖回的非控制權益 | — |
| | — |
| | 68,099 |
| | — |
| | 68,099 |
|
道達爾鐵山股份有限公司股份有限公司 | 1,510,830 |
| | 1,306,586 |
| | 1,685,477 |
| | (2,992,063 | ) | | 1,510,830 |
|
非控制性利益 | — |
| | — |
| | 1,019 |
| | — |
| | 1,019 |
|
總股本 | 1,510,830 |
| | 1,306,586 |
| | 1,686,496 |
| | (2,992,063 | ) | | 1,511,849 |
|
負債和權益總額 | $ | 7,122,691 |
| | $ | 9,607,951 |
| | $ | 5,607,999 |
| | $ | (8,761,474 | ) | | $ | 13,577,167 |
|
______________________________________________________________
| |
(1) | 包括在2019年9月30日的現金和現金等價物中的大約是$141,300和$0與我們的現金池相關的現金保證金，分別用於擔保人和非擔保人。 |
目錄
鐵山公司
簡明綜合財務報表附註(續)
(以千為單位，共享和每份數據除外)
(未經審計)
(6)選定的母公司、擔保人和非擔保人的合併財務報表(續)
簡明綜合資產負債表(續)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2018年12月31日 |
| 親本 | | 擔保人 | | 非
擔保人 | | 沖銷 | | 固形 |
資產 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
|
流動資產： | |
| | |
| | |
| | |
| | |
|
現金和現金等價物(1) | $ | 132 |
| | $ | 63,407 |
| | $ | 169,318 |
| | $ | (67,372 | ) | | $ | 165,485 |
|
應收帳款 | — |
| | 47,472 |
| | 799,417 |
| | — |
| | 846,889 |
|
公司間應收款項 | — |
| | 821,324 |
| | — |
| | (821,324 | ) | | — |
|
預付費用和其他 | 93 |
| | 109,480 |
| | 86,196 |
| | (29 | ) | | 195,740 |
|
流動資產總額 | 225 |
| | 1,041,683 |
| | 1,054,931 |
| | (888,725 | ) | | 1,208,114 |
|
財產，廠房和設備，淨額 | 190 |
| | 3,010,767 |
| | 1,478,600 |
| | — |
| | 4,489,557 |
|
其他資產，淨額： | |
| | |
| | |
| | |
| | |
|
長期應收聯營公司票據和公司間應收票據 | 4,954,686 |
| | — |
| | — |
| | (4,954,686 | ) | | — |
|
對子公司的投資 | 1,862,048 |
| | 983,018 |
| | — |
| | (2,845,066 | ) | | — |
|
商譽 | — |
| | 2,861,381 |
| | 1,579,649 |
| | — |
| | 4,441,030 |
|
其他 | — |
| | 982,932 |
| | 735,585 |
| | — |
| | 1,718,517 |
|
其他資產總額，淨額 | 6,816,734 |
| | 4,827,331 |
| | 2,315,234 |
| | (7,799,752 | ) | | 6,159,547 |
|
總資產 | $ | 6,817,149 |
| | $ | 8,879,781 |
| | $ | 4,848,765 |
| | $ | (8,688,477 | ) | | $ | 11,857,218 |
|
負債與權益 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
|
公司間應付 | $ | 462,927 |
| | $ | — |
| | $ | 358,397 |
| | $ | (821,324 | ) | | $ | — |
|
現金池下的借方餘額 | — |
| | 10,612 |
| | 56,760 |
| | (67,372 | ) | | — |
|
長期債務的當期部分 | — |
| | 63,859 |
| | 62,576 |
| | (29 | ) | | 126,406 |
|
其他流動負債總額 | 268,373 |
| | 618,513 |
| | 477,483 |
| | — |
| | 1,364,369 |
|
長期債務，扣除流動部分 | 4,223,822 |
| | 1,878,079 |
| | 1,914,516 |
| | — |
| | 8,016,417 |
|
應付給聯屬公司和公司間應付的長期票據 | — |
| | 4,954,686 |
| | — |
| | (4,954,686 | ) | | — |
|
其他長期負債 | 973 |
| | 116,895 |
| | 299,163 |
| | — |
| | 417,031 |
|
承諾和意外事件(見注8) |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
|
可贖回的非控制權益 | — |
| | — |
| | 70,532 |
| | — |
| | 70,532 |
|
道達爾鐵山股份有限公司股份有限公司 | 1,861,054 |
| | 1,237,137 |
| | 1,607,929 |
| | (2,845,066 | ) | | 1,861,054 |
|
非控制性利益 | — |
| | — |
| | 1,409 |
| | — |
| | 1,409 |
|
總股本 | 1,861,054 |
| | 1,237,137 |
| | 1,609,338 |
| | (2,845,066 | ) | | 1,862,463 |
|
負債和權益總額 | $ | 6,817,149 |
| | $ | 8,879,781 |
| | $ | 4,848,765 |
| | $ | (8,688,477 | ) | | $ | 11,857,218 |
|
______________________________________________________________
| |
(1) | 包括在2018年12月31日的現金和現金等價物中的大約是$58,900和$12,700與我們的現金池相關的現金保證金，分別用於擔保人和非擔保人。 |
目錄
鐵山公司
簡明綜合財務報表附註(續)
(以千為單位，共享和每份數據除外)
(未經審計)
(6)選定的母公司、擔保人和非擔保人的合併財務報表(續)
簡明綜合經營報表和綜合收益(虧損)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年9月30日的三個月 |
| 親本 | | 擔保人 | | 非
擔保人 | | 沖銷 | | 固形 |
收入： | |
| | |
| | |
| | |
| | |
|
倉儲租賃 | $ | — |
| | $ | 416,967 |
| | $ | 256,351 |
| | $ | — |
| | $ | 673,318 |
|
服務 | — |
| | 245,584 |
| | 143,322 |
|
| — |
| | 388,906 |
|
公司間收入 | — |
| | 1,173 |
| | 5,631 |
| | (6,804 | ) | | — |
|
總收入 | — |
| | 663,724 |
| | 405,304 |
| | (6,804 | ) | | 1,062,224 |
|
運營費用： | |
| | |
| | |
| | |
| | |
|
銷售成本(不包括折舊和攤銷) | — |
| | 262,183 |
| | 189,134 |
| | — |
| | 451,317 |
|
內部公司 | — |
| | 5,631 |
| | 1,173 |
| | (6,804 | ) | | — |
|
銷售，一般和行政 | 161 |
| | 162,052 |
| | 76,943 |
|
| — |
|
| 239,156 |
|
折舊攤銷 | 23 |
| | 100,023 |
| | 57,515 |
| | — |
| | 157,561 |
|
(收益)財產、廠房和設備的處置/減記損失，淨額 | — |
| | (8,922 | ) | | (362 | ) | | — |
| | (9,284 | ) |
總營業費用 | 184 |
| | 520,967 |
| | 324,403 |
| | (6,804 | ) | | 838,750 |
|
營業(虧損)收入 | (184 | ) | | 142,757 |
| | 80,901 |
| | — |
| | 223,474 |
|
利息支出(收入)，淨額(1) | 52,166 |
| | 6,074 |
| | 48,437 |
| | — |
| | 106,677 |
|
其他(收入)費用，淨額 | (596 | ) | | 11,577 |
| | (24,396 | ) | | — |
| | (13,415 | ) |
(虧損)持續經營收入未計提所得税準備(福利) | (51,754 | ) |
| 125,106 |
| | 56,860 |
| | — |
| | 130,212 |
|
所得税準備金(福利) | — |
| | 12,814 |
| | 9,114 |
| | — |
| | 21,928 |
|
減税後子公司(收益)虧損中的權益 | (159,429 | ) | | (46,345 | ) | | — |
| | 205,774 |
| | — |
|
持續經營收入(虧損) | 107,675 |
| | 158,637 |
| | 47,746 |
| | (205,774 | ) | | 108,284 |
|
非持續經營收入(虧損)，税後淨額 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
淨收益(虧損) | 107,675 |
| | 158,637 |
| | 47,746 |
| | (205,774 | ) | | 108,284 |
|
減去：歸因於非控股權益的淨收入(虧損) | — |
| | — |
| | 609 |
| | — |
| | 609 |
|
鐵山公司應佔淨收益(虧損) | $ | 107,675 |
| | $ | 158,637 |
| | $ | 47,137 |
| | $ | (205,774 | ) | | $ | 107,675 |
|
淨收益(虧損) | $ | 107,675 |
| | $ | 158,637 |
| | $ | 47,746 |
| | $ | (205,774 | ) | | $ | 108,284 |
|
其他綜合(虧損)收入： | | | | | | | | | |
外幣換算調整 | 13,101 |
| | — |
| | (96,696 | ) | | — |
| | (83,595 | ) |
衍生工具公允價值的變化 | (1,496 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (1,496 | ) |
子公司其他綜合(虧損)收入中的權益 | (95,987 | ) | | (81,135 | ) | | — |
| | 177,122 |
| | — |
|
其他綜合(虧損)收入合計 | (84,382 | ) | | (81,135 | ) | | (96,696 | ) | | 177,122 |
| | (85,091 | ) |
綜合收益(虧損) | 23,293 |
| | 77,502 |
| | (48,950 | ) | | (28,652 | ) | | 23,193 |
|
歸因於非控股權益的綜合(虧損)收益 | — |
| | — |
| | (100 | ) | | — |
| | (100 | ) |
鐵山公司的綜合收益(虧損) | $ | 23,293 |
| | $ | 77,502 |
| | $ | (48,850 | ) | | $ | (28,652 | ) | | $ | 23,293 |
|
__________________________________________________________
| |
(1) | 包括在利息支出(收入)中的淨額是公司間管理費和特許權使用費，這些費用在我們的綜合財務報表中剔除。 |
目錄
鐵山公司
簡明綜合財務報表附註(續)
(以千為單位，共享和每份數據除外)
(未經審計)
(6)選定的母公司、擔保人和非擔保人的合併財務報表(續)
簡明綜合經營報表和全面收益(虧損)(續)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2018年9月30日的三個月 |
| 親本 | | 擔保人 | | 非
擔保人 | | 沖銷 | | 固形 |
收入： | |
| | |
| | |
| | |
| | |
|
倉儲租賃 | $ | — |
| | $ | 404,397 |
| | $ | 252,576 |
| | $ | — |
| | $ | 656,973 |
|
服務 | — |
| | 250,471 |
| | 153,547 |
| | — |
| | 404,018 |
|
公司間收入 | — |
| | 1,192 |
| | 4,330 |
| | (5,522 | ) | | — |
|
總收入 | — |
| | 656,060 |
| | 410,453 |
| | (5,522 | ) | | 1,060,991 |
|
運營費用： | |
| | |
| | |
| | |
| |
|
|
銷售成本(不包括折舊和攤銷) | — |
| | 254,068 |
| | 193,950 |
| | — |
| | 448,018 |
|
公司間銷售成本 | — |
| | 4,330 |
| | 1,192 |
| | (5,522 | ) | | — |
|
銷售，一般和行政 | (427 | ) | | 177,777 |
| | 82,579 |
| | — |
| | 259,929 |
|
折舊攤銷 | 31 |
| | 100,210 |
| | 57,556 |
| | — |
| | 157,797 |
|
(收益)財產、廠房和設備的處置/減記損失，淨額 | — |
| | (1,669 | ) | | 1,281 |
| | — |
| | (388 | ) |
總營業費用 | (396 | ) | | 534,716 |
| | 336,558 |
| | (5,522 | ) | | 865,356 |
|
營業收入(虧損) | 396 |
| | 121,344 |
| | 73,895 |
| | — |
| | 195,635 |
|
利息支出(收入)，淨額(1) | 49,964 |
| | 3,151 |
| | 50,823 |
| | — |
| | 103,938 |
|
其他費用(收入)，淨額 | 439 |
| | 4,155 |
| | (4,269 | ) | | — |
| | 325 |
|
(虧損)持續經營收入未計提所得税準備(福利) | (50,007 | ) | | 114,038 |
| | 27,341 |
| | — |
| | 91,372 |
|
所得税準備金(福利) | — |
| | 9,012 |
| | 5,011 |
| | — |
| | 14,023 |
|
減税後子公司(收益)虧損中的權益 | (115,876 | ) | | (25,414 | ) | | — |
| | 141,290 |
| | — |
|
持續經營收入(虧損) | 65,869 |
| | 130,440 |
| | 22,330 |
| | (141,290 | ) | | 77,349 |
|
(虧損)停業收入 | — |
| | (11,588 | ) | | (17 | ) | | — |
| | (11,605 | ) |
淨收益(虧損) | 65,869 |
| | 118,852 |
| | 22,313 |
| | (141,290 | ) | | 65,744 |
|
減去：屬於非控股權益的淨(虧損)收入 | — |
| | — |
| | (125 | ) | | — |
| | (125 | ) |
鐵山公司應佔淨收益(虧損) | $ | 65,869 |
| | $ | 118,852 |
| | $ | 22,438 |
| | $ | (141,290 | ) | | $ | 65,869 |
|
淨收益(虧損) | $ | 65,869 |
| | $ | 118,852 |
| | $ | 22,313 |
| | $ | (141,290 | ) | | $ | 65,744 |
|
其他綜合(虧損)收入： | | | | | | | | | |
外幣折算調整 | 2,139 |
| | — |
| | (26,908 | ) | | — |
| | (24,769 | ) |
衍生工具公允價值的變化 | 1,980 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 1,980 |
|
子公司其他綜合(虧損)收入中的權益 | (24,929 | ) | | (14,443 | ) | | — |
| | 39,372 |
| | — |
|
其他綜合(虧損)收入合計 | (20,810 | ) | | (14,443 | ) | | (26,908 | ) | | 39,372 |
| | (22,789 | ) |
綜合收益(虧損) | 45,059 |
| | 104,409 |
| | (4,595 | ) | | (101,918 | ) | | 42,955 |
|
歸因於非控股權益的綜合(虧損)收益 | — |
| | — |
| | (2,104 | ) | | — |
| | (2,104 | ) |
鐵山公司的綜合收益(虧損) | $ | 45,059 |
| | $ | 104,409 |
| | $ | (2,491 | ) | | $ | (101,918 | ) | | $ | 45,059 |
|
| |
(1) | 包括在利息支出(收入)中的淨額是公司間管理費和特許權使用費，這些費用在我們的綜合財務報表中剔除。 |
目錄
鐵山公司
簡明綜合財務報表附註(續)
(以千為單位，共享和每份數據除外)
(未經審計)
(6)選定的母公司、擔保人和非擔保人的合併財務報表(續)
簡明綜合經營報表和全面收益(虧損)(續)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年9月30日的9個月 |
| 親本 | | 擔保人 | | 非
擔保人 | | 沖銷 | | 固形 |
收入： | |
| | |
| | |
| | |
| | |
|
倉儲租賃 | $ | — |
| | $ | 1,235,353 |
| | $ | 770,227 |
| | $ | — |
| | $ | 2,005,580 |
|
服務 | — |
| | 733,247 |
| | 444,167 |
| | — |
| | 1,177,414 |
|
公司間收入 | — |
| | 3,485 |
| | 15,094 |
| | (18,579 | ) | | — |
|
總收入 | — |
| | 1,972,085 |
| | 1,229,488 |
| | (18,579 | ) | | 3,182,994 |
|
運營費用： | |
| | |
| | |
| | |
| | |
銷售成本(不包括折舊和攤銷) | — |
| | 788,864 |
| | 589,099 |
| | — |
| | 1,377,963 |
|
公司間銷售成本 | — |
| | 15,094 |
| | 3,485 |
| | (18,579 | ) | | — |
|
銷售，一般和行政 | 310 |
| | 523,844 |
| | 238,325 |
| | — |
| | 762,479 |
|
折舊攤銷 | 68 |
| | 308,284 |
| | 176,023 |
| | — |
| | 484,375 |
|
處置/減記財產、廠房和設備的損失(收益)，淨額 | — |
| | 18,436 |
| | (35,523 | ) | | — |
| | (17,087 | ) |
總營業費用 | 378 |
| | 1,654,522 |
| | 971,409 |
| | (18,579 | ) | | 2,607,730 |
|
營業(虧損)收入 | (378 | ) | | 317,563 |
| | 258,079 |
|
| — |
|
| 575,264 |
|
利息支出(收入)，淨額(1) | 151,392 |
| | 19,128 |
| | 143,907 |
| | — |
| | 314,427 |
|
其他(收入)費用，淨額 | (55 | ) | | 16,636 |
| | (29,978 | ) | | — |
| | (13,397 | ) |
(虧損)持續經營收入未計提所得税準備(福利) | (151,715 | ) | | 281,799 |
| | 144,150 |
|
| — |
|
| 274,234 |
|
所得税準備金(福利) | — |
| | 15,268 |
| | 27,859 |
| | — |
| | 43,127 |
|
減税後子公司(收益)虧損中的權益 | (381,392 | ) | | (111,897 | ) | | — |
| | 493,289 |
| | — |
|
持續經營收入(虧損) | 229,677 |
| | 378,428 |
| | 116,291 |
|
| (493,289 | ) |
| 231,107 |
|
停業收益(虧損) | — |
| | 120 |
| | (16 | ) | | — |
| | 104 |
|
淨收益(虧損) | 229,677 |
| | 378,548 |
| | 116,275 |
| | (493,289 | ) | | 231,211 |
|
減去：歸因於非控股權益的淨收入(虧損) | — |
| | — |
| | 1,534 |
| | — |
| | 1,534 |
|
鐵山公司應佔淨收益(虧損) | $ | 229,677 |
| | $ | 378,548 |
| | $ | 114,741 |
| | $ | (493,289 | ) | | $ | 229,677 |
|
淨收益(虧損) | $ | 229,677 |
| | $ | 378,548 |
| | $ | 116,275 |
| | $ | (493,289 | ) | | $ | 231,211 |
|
其他綜合(虧損)收入： | | | | | | | | | |
外幣換算調整 | 14,962 |
| | — |
| | (86,157 | ) | | — |
| | (71,195 | ) |
衍生工具公允價值的變化 | (9,101 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (9,101 | ) |
子公司其他綜合(虧損)收入中的權益 | (86,400 | ) | | (72,858 | ) | | — |
| | 159,258 |
| | — |
|
其他綜合(虧損)收入合計 | (80,539 | ) | | (72,858 | ) | | (86,157 | ) | | 159,258 |
| | (80,296 | ) |
綜合收益(虧損) | 149,138 |
| | 305,690 |
| | 30,118 |
| | (334,031 | ) | | 150,915 |
|
歸因於非控股權益的全面收益(虧損) | — |
| | — |
| | 1,777 |
| | — |
| | 1,777 |
|
鐵山公司的綜合收益(虧損) | $ | 149,138 |
| | $ | 305,690 |
| | $ | 28,341 |
| | $ | (334,031 | ) | | $ | 149,138 |
|
_____________________________________________________________
| |
(1) | 包括在利息支出(收入)中的淨額是公司間管理費和特許權使用費，這些費用在我們的綜合財務報表中剔除。 |
目錄
鐵山公司
簡明綜合財務報表附註(續)
(以千為單位，共享和每份數據除外)
(未經審計)
(6)選定的母公司、擔保人和非擔保人的合併財務報表(續)
簡明綜合經營報表和全面收益(虧損)(續)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2018年9月30日的9個月 |
| 親本 | | 擔保人 | | 非
擔保人 | | 沖銷 | | 固形 |
收入： | |
| | |
| | |
| | |
| | |
|
倉儲租賃 | $ | — |
| | $ | 1,201,035 |
| | $ | 762,526 |
| | $ | — |
| | $ | 1,963,561 |
|
服務 | — |
| | 726,915 |
| | 473,796 |
| | — |
| | 1,200,711 |
|
公司間收入 | — |
| | 3,613 |
| | 13,126 |
| | (16,739 | ) | | — |
|
總收入 | — |
| | 1,931,563 |
| | 1,249,448 |
| | (16,739 | ) | | 3,164,272 |
|
運營費用： | |
| | |
| | |
| | |
| | |
銷售成本(不包括折舊和攤銷) | — |
| | 753,837 |
| | 594,366 |
| | — |
| | 1,348,203 |
|
公司間銷售成本 | — |
| | 13,126 |
| | 3,613 |
| | (16,739 | ) | | — |
|
銷售，一般和行政 | (348 | ) | | 531,507 |
| | 258,165 |
| | — |
| | 789,324 |
|
折舊攤銷 | 96 |
| | 299,372 |
| | 175,127 |
| | — |
| | 474,595 |
|
(收益)財產、廠房和設備的處置/減記損失，淨額 | — |
| | (2,491 | ) | | 427 |
| | — |
| | (2,064 | ) |
總營業費用 | (252 | ) | | 1,595,351 |
| | 1,031,698 |
| | (16,739 | ) | | 2,610,058 |
|
營業收入(虧損) | 252 |
| | 336,212 |
| | 217,750 |
| | — |
| | 554,214 |
|
利息支出(收入)，淨額(1) | 150,218 |
| | 4,863 |
| | 148,755 |
| | — |
| | 303,836 |
|
其他費用(收入)，淨額 | 2,049 |
| | 12,323 |
| | (12,952 | ) | | — |
| | 1,420 |
|
(虧損)持續經營收入未計提所得税準備(福利) | (152,015 | ) | | 319,026 |
| | 81,947 |
| | — |
| | 248,958 |
|
所得税準備金(福利) | — |
| | 14,810 |
| | 25,147 |
| | — |
| | 39,957 |
|
減税後子公司(收益)虧損中的權益 | (348,104 | ) | | (54,395 | ) | | — |
| | 402,499 |
| | — |
|
持續經營收入(虧損) | 196,089 |
| | 358,611 |
| | 56,800 |
| | (402,499 | ) | | 209,001 |
|
(虧損)停業收入 | — |
| | (12,283 | ) | | (144 | ) | | — |
| | (12,427 | ) |
淨收益(虧損) | 196,089 |
| | 346,328 |
| | 56,656 |
| | (402,499 | ) | | 196,574 |
|
減去：歸因於非控股權益的淨收入(虧損) | — |
| | — |
| | 485 |
| | — |
| | 485 |
|
鐵山公司應佔淨收益(虧損) | $ | 196,089 |
| | $ | 346,328 |
| | $ | 56,171 |
| | $ | (402,499 | ) | | $ | 196,089 |
|
淨收益(虧損) | $ | 196,089 |
| | $ | 346,328 |
| | $ | 56,656 |
| | $ | (402,499 | ) | | $ | 196,574 |
|
其他綜合(虧損)收入： | | | | | | | | | |
外幣折算調整 | 6,761 |
| | — |
| | (139,051 | ) | | — |
| | (132,290 | ) |
衍生工具公允價值的變化 | 4,183 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 4,183 |
|
子公司其他綜合(虧損)收入中的權益 | (135,215 | ) | | (105,967 | ) | | — |
| | 241,182 |
| | — |
|
其他綜合(虧損)收入合計 | (124,271 | ) | | (105,967 | ) | | (139,051 | ) | | 241,182 |
| | (128,107 | ) |
綜合收益(虧損) | 71,818 |
| | 240,361 |
| | (82,395 | ) | | (161,317 | ) | | 68,467 |
|
歸因於非控股權益的綜合(虧損)收益 | — |
| | — |
| | (3,351 | ) | | — |
| | (3,351 | ) |
鐵山公司的綜合收益(虧損) | $ | 71,818 |
| | $ | 240,361 |
| | $ | (79,044 | ) | | $ | (161,317 | ) | | $ | 71,818 |
|
______________________________________________________
| |
(1) | 包括在利息支出(收入)中的淨額是公司間管理費和特許權使用費，這些費用在我們的綜合財務報表中剔除。 |
目錄
鐵山公司
簡明綜合財務報表附註(續)
(以千為單位，共享和每份數據除外)
(未經審計)
(6)選定的母公司、擔保人和非擔保人的合併財務報表(續)
簡明綜合現金流量表
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年9月30日的9個月 |
| 親本 | | 擔保人 | | 非
擔保人 | | 沖銷 | | 固形 |
經營活動的現金流量： | |
| | |
| | |
| | |
| | |
|
經營活動現金流量-持續經營 | $ | (161,288 | ) | | $ | 596,529 |
| | $ | 212,904 |
| | $ | — |
| | $ | 648,145 |
|
經營活動現金流量-停止經營 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
經營活動現金流量 | (161,288 | ) | | 596,529 |
| | 212,904 |
| | — |
| | 648,145 |
|
投資活動的現金流： | |
| | |
| | |
| | |
| | |
|
資本支出 | — |
| | (306,567 | ) | | (227,047 | ) | | — |
| | (533,614 | ) |
收購支付的現金，扣除收購的現金淨額 | — |
| | (9,508 | ) | | (46,991 | ) | | — |
| | (56,499 | ) |
對子公司的公司間貸款 | (295,124 | ) | | 6,526 |
| | — |
| | 288,598 |
| | — |
|
收購客户關係、客户誘因和基於數據中心租賃的無形資產 | — |
| | (86,052 | ) | | (27,457 | ) | | — |
| | (113,509 | ) |
合資企業投資(見附註10) | — |
| | (19,222 | ) | | — |
| | — |
| | (19,222 | ) |
出售財產和設備及其他收入，淨額 | — |
| | 33,031 |
| | 49,117 |
| | — |
| | 82,148 |
|
投資活動現金流量-持續經營 | (295,124 | ) | | (381,792 | ) | | (252,378 | ) | | 288,598 |
| | (640,696 | ) |
投資活動的現金流量-停止經營 | — |
| | 2,564 |
| | 2,497 |
| | — |
| | 5,061 |
|
投資活動現金流量 | (295,124 | ) | | (379,228 | ) | | (249,881 | ) | | 288,598 |
| | (635,635 | ) |
融資活動的現金流： | |
| | |
| | |
| | |
| | |
|
償還循環信貸安排、定期貸款安排和其他債務 | — |
| | (9,507,136 | ) | | (3,183,555 | ) | | — |
| | (12,690,691 | ) |
循環信貸融資、定期貸款融資和其他債務的收益 | — |
| | 9,068,245 |
| | 3,188,031 |
| | — |
| | 12,256,276 |
|
出售優先債券的淨收益 | 987,500 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 987,500 |
|
現金池下的借方(支付)餘額 | — |
| | (10,612 | ) | | 76,267 |
| | (65,655 | ) | | — |
|
非控股權益的債務(償還)融資和股權(分配)貢獻，淨額 | — |
| | — |
| | (1,464 | ) | | — |
| | (1,464 | ) |
母公司間貸款 | — |
| | 326,566 |
| | (37,968 | ) | | (288,598 | ) | | — |
|
母公司現金股利 | (528,908 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (528,908 | ) |
與員工股票獎勵相關的淨(付款)收益 | (2,059 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (2,059 | ) |
債務融資和股票發行費用的支付 | (243 | ) | | — |
| | (526 | ) | | — |
| | (769 | ) |
來自籌資活動的現金流量--持續業務 | 456,290 |
| | (122,937 | ) | | 40,785 |
| | (354,253 | ) | | 19,885 |
|
來自籌資活動的現金流量--停止經營 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
融資活動現金流量 | 456,290 |
| | (122,937 | ) | | 40,785 |
| | (354,253 | ) | | 19,885 |
|
匯率對現金和現金等價物的影響 | — |
| | — |
| | (11,102 | ) | | — |
| | (11,102 | ) |
(減少)增加現金和現金等價物 | (122 | ) | | 94,364 |
| | (7,294 | ) | | (65,655 | ) | | 21,293 |
|
現金和現金等價物，包括限制現金，期初 | 132 |
| | 63,407 |
| | 169,318 |
| | (67,372 | ) | | 165,485 |
|
現金和現金等價物，包括限制現金，
期末 | $ | 10 |
| | $ | 157,771 |
| | $ | 162,024 |
|
| $ | (133,027 | ) | | $ | 186,778 |
|
目錄
鐵山公司
簡明綜合財務報表附註(續)
(以千為單位，共享和每份數據除外)
(未經審計)
(6)選定的母公司、擔保人和非擔保人的合併財務報表(續)
簡明綜合現金流量表 (續)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2018年9月30日的9個月 |
| 親本 | | 擔保人 | | 非
擔保人 | | 沖銷 | | 固形 |
經營活動的現金流量： | |
| | |
| | |
| | |
| | |
|
經營活動現金流量-持續經營 | $ | (208,384 | ) | | $ | 644,493 |
| | $ | 189,429 |
| | $ | — |
| | $ | 625,538 |
|
經營活動現金流量-停止經營 | — |
| | (995 | ) | | — |
| | — |
| | (995 | ) |
經營活動現金流量 | (208,384 | ) | | 643,498 |
| | 189,429 |
| | — |
| | 624,543 |
|
投資活動的現金流： | |
| | |
| | |
| | |
| | |
|
資本支出 | — |
| | (224,594 | ) | | (105,359 | ) | | — |
| | (329,953 | ) |
收購支付的現金，扣除收購的現金淨額 | — |
| | (1,332,235 | ) | | (378,776 | ) | | — |
| | (1,711,011 | ) |
對子公司的公司間貸款 | 629,918 |
| | (23,092 | ) | | — |
| | (606,826 | ) | | — |
|
收購客户關係、客户誘因和基於數據中心租賃的無形資產 | — |
| | (47,531 | ) | | (16,030 | ) | | — |
| | (63,561 | ) |
撤資淨收益 | — |
| | 1,019 |
| | — |
| | — |
| | 1,019 |
|
出售財產和設備及其他收入，淨額 | — |
| | 283 |
| | 430 |
| | — |
| | 713 |
|
投資活動現金流量-持續經營 | 629,918 |
| | (1,626,150 | ) | | (499,735 | ) | | (606,826 | ) | | (2,102,793 | ) |
投資活動的現金流量-停止經營 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
投資活動現金流量 | 629,918 |
| | (1,626,150 | ) | | (499,735 | ) | | (606,826 | ) | | (2,102,793 | ) |
融資活動的現金流： | |
| | |
| | |
| | |
| | |
|
償還循環信貸安排、定期貸款安排和其他債務 | — |
| | (5,386,024 | ) | | (5,840,147 | ) | | — |
| | (11,226,171 | ) |
循環信貸融資、定期貸款融資和其他債務的收益 | — |
| | 6,456,050 |
| | 5,980,967 |
| | — |
| | 12,437,017 |
|
現金池下的借方(支付)餘額 | — |
| | (832 | ) | | (389 | ) | | 1,221 |
| | — |
|
非控股權益的債務(償還)融資和股權(分配)貢獻，淨額 | — |
| | — |
| | (2,035 | ) | | — |
| | (2,035 | ) |
母公司間貸款 | — |
| | (664,591 | ) | | 57,765 |
| | 606,826 |
| | — |
|
母公司現金股利 | (505,403 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (505,403 | ) |
與員工股票獎勵相關的淨(付款)收益 | (2,800 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (2,800 | ) |
與超額分配期權行使相關的淨收益 | 76,192 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 76,192 |
|
與At Market(ATM)計劃相關的淨收益 | 8,716 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 8,716 |
|
債務融資和股票發行費用的支付 | (412 | ) | | (12,388 | ) | | (3,157 | ) | | — |
| | (15,957 | ) |
來自籌資活動的現金流量--持續業務 | (423,707 | ) | | 392,215 |
| | 193,004 |
| | 608,047 |
| | 769,559 |
|
來自籌資活動的現金流量--停止經營 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
融資活動現金流量 | (423,707 | ) | | 392,215 |
| | 193,004 |
| | 608,047 |
| | 769,559 |
|
匯率對現金和現金等價物的影響 | — |
| | — |
| | (19,332 | ) | | — |
| | (19,332 | ) |
(減少)增加現金和現金等價物 | (2,173 | ) | | (590,437 | ) | | (136,634 | ) | | 1,221 |
| | (728,023 | ) |
現金和現金等價物，包括限制現金，期初 | 2,433 |
| | 642,408 |
| | 375,584 |
| | (94,726 | ) | | 925,699 |
|
現金和現金等價物，包括限制現金， 期末 | $ | 260 |
| | $ | 51,971 |
| | $ | 238,950 |
| | $ | (93,505 | ) | | $ | 197,676 |
|
目錄
鐵山公司
簡明綜合財務報表附註(續)
(以千為單位，共享和每份數據除外)
(未經審計)
(7)區段信息
我們的六截至2018年12月31日的可報告運營部門在我們的年度報告中包含的綜合財務報表附註9中進行了描述，具體如下：
自2018年12月31日以來，除消費者存儲交易(如附註10所定義)的影響外，我們的可報告運營部門沒有任何變化。在消費存儲交易之前，我們的消費存儲業務是我們公司和其他業務部門的組成部分。先前報告的部門信息已重述，以符合當前的演示文稿，並反映了我們在2018年第四季度發生的可報告運營部門的變化，如我們年度報告中綜合財務報表附註註釋9所述。與2019年前九個月完成的收購相關的運營已納入我們現有的可報告運營部門。
對我們的業務部門信息的分析以及對附帶的簡明綜合財務報表的對賬如下：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 北美
記錄和
信息
管理
業務 | | 北美
數據
管理
業務 | | 西歐商業 | | 其他國際業務 | | 全球數據中心業務 | | 公司
和其他 業務 | | 總計
固形 |
截至2019年9月30日的三個月 | | | | | | | | | | | | | | |
總收入 | | $ | 542,044 |
| | $ | 96,552 |
| | $ | 121,437 |
| | $ | 197,728 |
| | $ | 64,418 |
| | $ | 40,045 |
| | $ | 1,062,224 |
|
存儲租賃 | | 317,820 |
| | 66,497 |
| | 78,009 |
| | 128,715 |
| | 62,001 |
| | 20,276 |
| | 673,318 |
|
服務 | | 224,224 |
| | 30,055 |
| | 43,428 |
| | 69,013 |
| | 2,417 |
| | 19,769 |
| | 388,906 |
|
折舊和攤銷 | | 58,801 |
| | 6,709 |
| | 13,257 |
| | 30,008 |
| | 34,067 |
| | 14,719 |
| | 157,561 |
|
折舊 | | 45,394 |
| | 4,620 |
| | 9,137 |
| | 17,512 |
| | 20,193 |
| | 11,296 |
| | 108,152 |
|
攤銷 | | 13,407 |
| | 2,089 |
| | 4,120 |
| | 12,496 |
| | 13,874 |
| | 3,423 |
| | 49,409 |
|
調整後的EBITDA | | 246,415 |
| | 54,378 |
| | 38,639 |
| | 62,120 |
| | 32,261 |
| | (58,112 | ) | | 375,701 |
|
部門資產支出 | | 64,098 |
| | 2,822 |
| | 18,125 |
| | 43,290 |
| | 58,060 |
| | 14,883 |
| | 201,278 |
|
資本支出(見管理層討論&財務狀況和經營結果分析的流動性和資本資源部分) | | 46,376 |
| | 2,822 |
| | 16,191 |
| | 28,944 |
| | 57,267 |
| | 14,883 |
| | 166,483 |
|
收購支付的現金，扣除收購的現金淨額 | | — |
| | — |
| | — |
| | 11,848 |
| | — |
| | — |
| | 11,848 |
|
收購客户關係、客户誘因和合同履行成本以及第三方佣金 | | 17,722 |
| | — |
| | 1,934 |
| | 2,498 |
| | 793 |
| | — |
| | 22,947 |
|
截至2018年9月30日的三個月 | | |
| | |
| | | | |
| | | | |
| | |
|
總收入 | | $ | 539,603 |
| | $ | 97,477 |
| | $ | 126,354 |
| | $ | 200,639 |
| | $ | 63,380 |
| | $ | 33,538 |
| | $ | 1,060,991 |
|
存儲租賃 | | 306,633 |
| | 67,779 |
| | 79,492 |
| | 124,920 |
| | 60,039 |
| | 18,110 |
| | 656,973 |
|
服務 | | 232,970 |
| | 29,698 |
| | 46,862 |
| | 75,719 |
| | 3,341 |
| | 15,428 |
| | 404,018 |
|
折舊和攤銷 | | 59,869 |
| | 9,472 |
| | 14,316 |
| | 31,487 |
| | 27,965 |
| | 14,688 |
| | 157,797 |
|
折舊 | | 46,756 |
| | 7,277 |
| | 9,996 |
| | 19,272 |
| | 16,431 |
| | 13,258 |
| | 112,990 |
|
攤銷 | | 13,113 |
| | 2,195 |
| | 4,320 |
| | 12,215 |
| | 11,534 |
| | 1,430 |
| | 44,807 |
|
調整後的EBITDA | | 248,600 |
| | 53,484 |
| | 40,817 |
| | 60,106 |
| | 27,299 |
| | (67,976 | ) | | 362,330 |
|
部門資產支出 | | 53,665 |
| | 5,033 |
| | 2,774 |
| | 49,330 |
| | 42,585 |
| | 29,435 |
| | 182,822 |
|
資本支出(見管理層討論&財務狀況和經營結果分析的流動性和資本資源部分) | | 31,373 |
| | 5,033 |
| | 551 |
| | 21,929 |
| | 41,896 |
| | 11,570 |
| | 112,352 |
|
收購支付的現金，扣除收購的現金淨額 | | — |
| | — |
| | — |
| | 26,277 |
| | — |
| | 17,865 |
| | 44,142 |
|
獲得客户關係、客户誘因和合同履行成本 | | 22,292 |
| | — |
| | 2,223 |
| | 1,124 |
| | 689 |
| | — |
| | 26,328 |
|
目錄
鐵山公司
簡明綜合財務報表附註(續)
(以千為單位，共享和每份數據除外)
(未經審計)
(7)區段信息(續)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 北美
記錄和
信息
管理
業務 | | 北美
數據
管理
業務 | | 西歐商業 | | 其他國際業務 | | 全球數據中心業務 | | 公司
和其他 業務 | | 總計
固形 |
截至2019年9月30日的9個月以及截至2019年9月30日的9個月 | | |
| | |
| | | | |
| | | | |
| | |
|
總收入 | | $ | 1,608,697 |
| | $ | 289,714 |
| | $ | 377,517 |
| | $ | 598,507 |
| | $ | 188,245 |
| | $ | 120,314 |
| | $ | 3,182,994 |
|
存儲租賃 | | 938,161 |
| | 199,819 |
| | 237,258 |
| | 387,086 |
| | 182,301 |
| | 60,955 |
| | 2,005,580 |
|
服務 | | 670,536 |
| | 89,895 |
| | 140,259 |
| | 211,421 |
| | 5,944 |
| | 59,359 |
| | 1,177,414 |
|
折舊和攤銷 | | 181,494 |
| | 27,011 |
| | 42,842 |
| | 91,367 |
| | 98,370 |
| | 43,291 |
| | 484,375 |
|
折舊 | | 137,801 |
| | 20,451 |
| | 30,560 |
| | 53,563 |
| | 58,233 |
| | 35,877 |
| | 336,485 |
|
攤銷 | | 43,693 |
| | 6,560 |
| | 12,282 |
| | 37,804 |
| | 40,137 |
| | 7,414 |
| | 147,890 |
|
調整後的EBITDA | | 715,683 |
| | 157,998 |
| | 122,011 |
| | 178,993 |
| | 85,913 |
| | (209,449 | ) | | 1,051,149 |
|
總資產(1) | | 5,742,593 |
| | 860,101 |
| | 1,319,442 |
| | 2,620,709 |
| | 2,349,917 |
| | 684,405 |
| | 13,577,167 |
|
部門資產支出 | | 166,908 |
| | 13,708 |
| | 72,560 |
| | 93,373 |
| | 314,242 |
| | 42,831 |
| | 703,622 |
|
資本支出(見管理層討論&財務狀況和經營結果分析的流動性和資本資源部分) | | 103,660 |
| | 13,708 |
| | 41,031 |
| | 56,048 |
| | 279,856 |
| | 39,311 |
| | 533,614 |
|
收購支付的現金，扣除收購的現金淨額 | | 9,876 |
| | — |
| | 11,850 |
| | 31,253 |
| | — |
| | 3,520 |
| | 56,499 |
|
獲得客户關係和客户誘因以及合同履行成本和第三方佣金 | | 53,372 |
| | — |
| | 19,679 |
| | 6,072 |
| | 34,386 |
| | — |
| | 113,509 |
|
截至2018年9月30日的9個月以及截至2018年9月30日的9個月 | | |
| | |
| | | | |
| | | | |
| | |
|
總收入 | | $ | 1,605,526 |
| | $ | 297,472 |
| | $ | 393,869 |
| | $ | 618,933 |
| | $ | 164,878 |
| | $ | 83,594 |
| | $ | 3,164,272 |
|
存儲租賃 | | 917,347 |
| | 205,833 |
| | 245,883 |
| | 386,278 |
| | 157,479 |
| | 50,741 |
| | 1,963,561 |
|
服務 | | 688,179 |
| | 91,639 |
| | 147,986 |
| | 232,655 |
| | 7,399 |
| | 32,853 |
| | 1,200,711 |
|
折舊和攤銷 | | 183,591 |
| | 29,114 |
| | 49,372 |
| | 93,724 |
| | 72,736 |
| | 46,058 |
| | 474,595 |
|
折舊 | | 144,146 |
| | 22,517 |
| | 34,575 |
| | 56,535 |
| | 40,931 |
| | 39,219 |
| | 337,923 |
|
攤銷 | | 39,445 |
| | 6,597 |
| | 14,797 |
| | 37,189 |
| | 31,805 |
| | 6,839 |
| | 136,672 |
|
調整後的EBITDA | | 719,199 |
| | 162,616 |
| | 131,377 |
| | 181,305 |
| | 72,990 |
| | (202,027 | ) | | 1,065,460 |
|
總資產(1) | | 4,961,149 |
| | 823,868 |
| | 1,104,221 |
| | 2,328,574 |
| | 2,159,955 |
| | 433,103 |
| | 11,810,870 |
|
部門資產支出 | | 138,210 |
| | 15,529 |
| | 37,813 |
| | 111,777 |
| | 1,745,770 |
| | 55,426 |
| | 2,104,525 |
|
資本支出(見管理層討論&財務狀況和經營結果分析的流動性和資本資源部分) | | 86,365 |
| | 15,529 |
| | 31,694 |
| | 60,992 |
| | 98,169 |
| | 37,204 |
| | 329,953 |
|
收購支付的現金，扣除收購的現金淨額 | | 1,551 |
| | — |
| | — |
| | 45,673 |
| | 1,645,922 |
| | 17,865 |
| | 1,711,011 |
|
獲得客户關係、客户誘因和合同履行成本 | | 50,294 |
| | — |
| | 6,119 |
| | 5,112 |
| | 1,679 |
| | 357 |
| | 63,561 |
|
______________________________________________________________
| |
(1) | 不包括所有公司間應收帳款或應付帳款以及子公司餘額的投資。截至2019年9月30日的總資產反映了ASU 2016-02的採用。 |
目錄
鐵山公司
簡明綜合財務報表附註(續)
(以千為單位，共享和每份數據除外)
(未經審計)
(7)區段信息(續)
可報告經營分部的會計政策與我們的年報中包括的附註2和綜合財務報表附註2中所述的會計政策相同。調整後的每個分部EBITDA被定義為利息支出前持續經營的收入(虧損)，淨額，所得税準備(收益)，折舊和攤銷，也不包括我們認為不能表明我們的核心經營結果的某些項目，特別是：(I)(收益)財產，廠房和設備的處置/減記損失，淨額(包括房地產)；(Ii)無形減值；(Iii)其他(收入)費用，淨額(包括外匯交易(收益)損失，淨額)；以及(Ii)無形減值；(Iii)其他(收入)費用，淨額(包括外幣交易(收益)損失，淨額)；以及(Iii)其他(收入)費用，淨額(包括外幣交易(收益)損失，淨額)。在內部，我們使用調整後的EBITDA作為評估我們運營部門的績效和向其分配資源的基礎。
截至2019年9月30日和2018年9月30日的三個月和九個月，調整後EBITDA與持續經營收入(虧損)的綜合對賬如下：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月
九月三十日， | | 九個月結束
九月三十日， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
調整後的EBITDA | $ | 375,701 |
| | $ | 362,330 |
| | $ | 1,051,149 |
| | $ | 1,065,460 |
|
(添加)/扣除： | | | | | | | |
所得税準備金(福利) | 21,928 |
| | 14,023 |
| | 43,127 |
| | 39,957 |
|
其他(收入)費用，淨額 | (13,415 | ) | | 325 |
| | (13,397 | ) | | 1,420 |
|
利息支出，淨額 | 106,677 |
| | 103,938 |
| | 314,427 |
| | 303,836 |
|
(收益)財產、廠房和設備的處置/減記損失，淨額 | (9,284 | ) | | (388 | ) | | (17,087 | ) | | (2,064 | ) |
折舊攤銷 | 157,561 |
| | 157,797 |
| | 484,375 |
| | 474,595 |
|
巨大的購置成本(1) | 3,950 |
| | 9,286 |
| | 8,597 |
| | 38,715 |
|
持續經營收入(虧損) | $ | 108,284 |
| | $ | 77,349 |
| | $ | 231,107 |
| | $ | 209,001 |
|
_______________________________________________________________________________
| |
(1) | 如綜合財務報表附註9所定義，包括於本公司年報內。 |
目錄
鐵山公司
簡明綜合財務報表附註(續)
(以千為單位，共享和每份數據除外)
(未經審計)
(7)區段信息(續)
截至2019年9月30日和2018年9月30日的三個月和九個月，我們按產品和服務系列劃分的收入信息如下：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 北美 記錄和信息管理業務 | | 北美 數據管理業務 | | 西歐商業 | | 其他國際業務 | | 全球數據中心業務 | | 公司 其他事務 | | 總計 固形 |
截至2019年9月30日的三個月 | | | | | | | | | | | | | | |
記錄管理(1) | | $ | 452,336 |
| | $ | — |
| | $ | 103,683 |
| | $ | 169,748 |
| | $ | — |
| | $ | 23,837 |
| | $ | 749,604 |
|
數據管理(1) | | — |
| | 93,016 |
| | 17,551 |
| | 18,884 |
| | — |
| | 16,208 |
| | 145,659 |
|
信息銷燬(%1)(%2) | | 89,708 |
| | 3,536 |
| | 203 |
| | 9,096 |
| | — |
| | — |
| | 102,543 |
|
數據中心 | | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 64,418 |
| | — |
| | 64,418 |
|
總收入 | | $ | 542,044 |
| | $ | 96,552 |
| | $ | 121,437 |
| | $ | 197,728 |
| | $ | 64,418 |
| | $ | 40,045 |
| | $ | 1,062,224 |
|
截至2018年9月30日的三個月 | | | | | | | | | | | | | | |
記錄管理(1) | | $ | 441,102 |
| | $ | — |
| | $ | 107,388 |
| | $ | 173,426 |
| | $ | — |
| | $ | 19,183 |
| | $ | 741,099 |
|
數據管理(1) | | — |
| | 94,917 |
| | 18,914 |
| | 18,541 |
| | — |
| | 14,355 |
| | 146,727 |
|
信息銷燬(%1)(%2) | | 98,501 |
| | 2,560 |
| | 52 |
| | 8,672 |
| | — |
| | — |
| | 109,785 |
|
數據中心 | | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 63,380 |
| | — |
| | 63,380 |
|
總收入 | | $ | 539,603 |
| | $ | 97,477 |
| | $ | 126,354 |
| | $ | 200,639 |
| | $ | 63,380 |
| | $ | 33,538 |
| | $ | 1,060,991 |
|
在過去的九個月裏 2019年9月30日 | | | | | | | | | | | | | | |
記錄管理(1) | | $ | 1,322,488 |
| | $ | — |
| | $ | 321,759 |
| | $ | 515,158 |
| | $ | — |
| | $ | 74,377 |
| | $ | 2,233,782 |
|
數據管理(1) | | — |
| | 280,157 |
| | 54,345 |
| | 56,898 |
| | — |
| | 45,937 |
| | 437,337 |
|
信息銷燬(%1)(%2) | | 286,209 |
| | 9,557 |
| | 1,413 |
| | 26,451 |
| | — |
| | — |
| | 323,630 |
|
數據中心 | | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 188,245 |
| | — |
| | 188,245 |
|
總收入 | | $ | 1,608,697 |
| | $ | 289,714 |
| | $ | 377,517 |
| | $ | 598,507 |
| | $ | 188,245 |
| | $ | 120,314 |
| | $ | 3,182,994 |
|
在過去的九個月裏 2018年9月30日 | | | | | | | | | | | | | | |
記錄管理(1) | | $ | 1,317,505 |
| | $ | — |
| | $ | 335,072 |
| | $ | 533,950 |
| | $ | — |
| | $ | 41,388 |
| | $ | 2,227,915 |
|
數據管理(1) | | — |
| | 290,279 |
| | 58,526 |
| | 58,246 |
| | — |
| | 42,206 |
| | 449,257 |
|
信息銷燬(%1)(%2) | | 288,021 |
| | 7,193 |
| | 271 |
| | 26,737 |
| | — |
| | — |
| | 322,222 |
|
數據中心 | | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 164,878 |
| | — |
| | 164,878 |
|
總收入 | | $ | 1,605,526 |
| | $ | 297,472 |
| | $ | 393,869 |
| | $ | 618,933 |
| | $ | 164,878 |
| | $ | 83,594 |
| | $ | 3,164,272 |
|
____________________________________________________________________________
| |
(1) | 我們的產品和服務線中的每一個產品都有一個與存儲租賃相關的收入組成部分和一個服務收入組成部分，但信息銷燬除外，它沒有存儲租賃組成部分。 |
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鐵山公司
簡明綜合財務報表附註(續)
(以千為單位，共享和每份數據除外)
(未經審計)
(8)承諾和或有事項
在日常業務過程中，我們不時地捲入訴訟。與此類訴訟相關的辯護和/或和解費用的一部分由我們購買的各種商業責任保險單支付，在有限情況下，由第三方賠償。我們的政策是，當損失既有可能發生，又可以合理估計時，為可能發生的損失設立準備金。我們將與損失或有事項相關的法律費用記錄為發生期間的費用。本公司年報內綜合財務報表附註附註10所披露事項並無重大更新或變動。我們相信，對綜合財務報表附註10中披露的事項的解決，包括在我們的年報中，不會對我們的綜合財務狀況、經營業績或現金流量產生重大影響。
我們已經估計了所有損失或有事件的合理可能範圍，包括在我們的年報和以下項目的綜合財務報表附註註釋10中披露的那些，並且我們相信，除了目前所有事項的累算金額之外，我們還有可能招致合計損失，最多增加一個$17,000在接下來的幾年裏，其中某些數額將由保險或賠償安排支付。
2019年6月，我們收到荷蘭税務和海關當局的評估通知，涉及的增值税負債約為16,800歐元。評估通知與我們通過收購美國保税服務公司收購的荷蘭海關清關和物流業務有關。和保税服務收購有限公司(統稱“保税”)於2017年9月上市。作為我們在荷蘭提供的進口和報關服務的一部分，我們向海關當局提交在特定月份進口的所有貨物的進口報關單，並計算進口貨物的到期增值税金額。在某些情況下，我們將進口增值税匯給荷蘭税務當局，隨後由代表進口貨物的實體報銷。然而，在其他情況下，如果接收貨物的實體持有允許延遲增值税的有效許可證(稱為第23條許可證)，則可以推遲支付增值税，並在將貨物出售給最終最終客户時支付。荷蘭税務當局在評估通知中聲稱，(I)我們在2017年3月至2018年8月期間對某些客户根據第二十三條進口的貨物不適當地延遲增值税，以及(Ii)我們對與不適當延遲增值税的貨物相關的增值税金額承擔責任。我們已對評估通知作出迴應，並要求荷蘭税務當局就此事提供更多信息。
我們相信，評估的金額將受到利息和可能的處罰。我們根據我們對可能發生和可估計的損失金額的估計，為這件事建立了準備金。我們正在探索潛在的賠償(包括保險賠償和/或對其他第三方的索賠)，以彌補我們因此而蒙受的任何損失。
(9) 股東權益問題
我們的董事會已經採取了股利政策，根據該政策，我們已經支付，並打算在未來支付，季度現金股利，我們的普通股。未來股息的數額和時間將繼續取決於我們董事會的批准，由其自行決定，並遵守適用的法律要求。
在2018財政年度和第一個財政年度九2019年的幾個月裏，我們的董事會宣佈了以下股息：
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申報日期 | | 分紅
每股 | | 記錄日期 | | 總計
數量 | | 付款日期 |
2018年2月14日 | | $ | 0.5875 |
| | 2018年3月15日 | | $ | 167,969 |
| | 2018年4月2日 |
2018年5月24日 | | 0.5875 |
| | 2018年6月15日 | | 168,078 |
| | 2018年7月2日 |
2018年7月24日 | | 0.5875 |
| | 2018年9月17日 | | 168,148 |
| | 2018年10月2日 |
2018年10月25日 | | 0.6110 |
| | 2018年12月17日 | | 174,935 |
| | 2019年1月3日 |
2019年2月7日 | | 0.6110 |
| | (2019年3月15日) | | 175,242 |
| | 2019年4月2日 |
2019年5月22日 | | 0.6110 |
| | 2019年6月17日 | | 175,389 |
| | 2019年7月2日 |
2019年7月26日 | | 0.6110 |
| | 2019年9月16日 | | 175,434 |
| | 2019年10月2日 |
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(9)股東權益事項(續)
在市場(ATM)股權計劃
正如我們的年報中綜合財務報表附註的註釋12中更詳細描述的那樣，我們與一個辛迪加簽訂了分銷協議10銀行(“代理”)，根據這些銀行，我們可以不時銷售，最高總銷售價格為$500,000通過代理(“At the Market(ATM)Equity Program”)銷售我們的普通股。有不在截至2019年9月30日的9個月內根據At Market(ATM)Equity Program出售的普通股。截至2019年9月30日，根據At Market(ATM)Equity Program可供分配的普通股的剩餘總銷售價格約為$431,200.
(10) 撤資
2019年3月19日，我們貢獻了我們的客户合同和某些知識產權以及我們在美國和加拿大運營消費者存儲業務所使用的其他資產(“IM消費者存儲資產”)和大約$20,000現金(某些交易費用的總額)(“現金貢獻”)給由我們和Makespace Labs，Inc.成立的合資實體Makespace LLC(“Makespace JV”)。(“Makespace”)，消費者存儲服務提供商(“消費者存儲事務”)。在消費存儲交易於2019年3月19日完成後，Makespace合資公司擁有(I)IM消費存儲資產，(Ii)現金貢獻，以及(Iii)Makespace用於運營其在美國的消費存儲業務的客户合同、知識產權和某些其他資產。作為消費者存儲交易的一部分，我們獲得了大約34%在Makespace JV(“Makespace Investment”)中。在消費者存儲交易和Makespace投資方面，我們還與Makespace JV簽訂了存儲和服務協議，向Makespace JV提供某些存儲和相關服務(見附註12)。
我們的結論是，在消費性存儲交易中剝離IM消費性存儲資產不符合在我們的綜合財務報表中作為停止運營報告的標準，因為我們剝離這項業務的決定並不代表將對我們的運營和財務業績產生重大影響的戰略轉變。因此，與該業務相關的收入和支出在我們的截至2019年9月30日的九個月以及截至2018年9月30日的三個月和九個月的濃縮綜合經營報表中作為持續經營收入(虧損)的組成部分列示，與此業務相關的現金流在我們的截至2019年9月30日的九個月的壓縮綜合現金流表中作為持續經營的現金流量的組成部分列示，截至消費存儲交易的截止日期和截至消費存儲交易的截止日期的九個月。
作為消費存儲交易的結果，我們的銷售收益約為$4,200於二零一九年第一季，除其他(收入)開支外，淨額為所收到代價的公允價值超過(I)我們的消費者儲存業務的賬面價值及(Ii)現金貢獻之和之和。在消費者存儲交易結束之日，Makespace投資的公允價值約為$27,500好的。我們將Makespace Investment視作股權方法投資。Makespace Investment在2019年9月30日的賬面價值為$21,152，並作為其他資產中其他資產的組成部分在我們的壓縮綜合資產負債表中呈現淨額。
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(11)鉅額購置成本
截至2019年和2018年9月30日的三個月和九個月的附帶的簡明綜合運營報表中包括的重大收購成本如下：
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| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月
九月三十日， | | 九個月結束
九月三十日， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
銷售成本(不包括折舊和攤銷) | $ | 1,945 |
| | $ | 2,892 |
| | $ | 4,136 |
| | $ | 5,015 |
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銷售、一般及行政費用 | 2,005 |
| | 6,394 |
| | 4,461 |
| | 33,700 |
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重大采購總成本 | $ | 3,950 |
| | $ | 9,286 |
| | $ | 8,597 |
| | $ | 38,715 |
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截至2019年9月30日和2018年9月30日的三個月和九個月，隨附的簡明綜合運營報表按部門劃分的重大收購成本如下：
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| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月
九月三十日， | | 九個月結束
九月三十日， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
北美記錄和信息管理業務 | $ | 796 |
| | $ | 950 |
| | $ | 1,174 |
| | $ | 4,551 |
|
北美數據管理業務 | 11 |
| | 83 |
| | 11 |
| | 434 |
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西歐商業 | 4 |
| | 1,806 |
| | 85 |
| | 5,385 |
|
其他國際業務 | 1,307 |
| | 2,001 |
| | 2,760 |
| | 3,434 |
|
全球數據中心業務 | 70 |
| | 232 |
| | 337 |
| | 11,572 |
|
公司和其他業務 | 1,762 |
| | 4,214 |
| | 4,230 |
| | 13,339 |
|
重大采購總成本 | $ | 3,950 |
| | $ | 9,286 |
| | $ | 8,597 |
| | $ | 38,715 |
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(12)關聯方交易
關於消費者存儲交易和Makespace Investment(兩者均在附註10中進行了更全面的描述)，我們還與Makespace JV簽訂了存儲和服務協議，以向Makespace JV提供某些存儲和相關服務(“Makespace協議”)。與Makespace協議相關的收入和支出作為我們北美記錄和信息管理業務部門的組成部分提出。我們大約認識到$7,300和$15,200截至二零一九年九月三十日止三個月及九個月，與Makespace協議有關的收入分別佔總收益的百分比。
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(未經審計)
(13)後續事件
2019年10月，我們宣佈了一項全球計劃，旨在更好地定位我們的未來增長和實現我們的戰略目標(“項目峯會”)。項目峯會將專注於簡化我們的全球結構，將我們的核心記錄和信息管理業務合併到一個全球領導者之下，並重新平衡我們的資源，精簡管理結構，並利用我們面向全球和地區客户的資源。與項目峯會相關的活動將於2019年第四季度開始，預計到2021年底基本完成。我們預計，到2022年底，與項目峯會相關的全部計劃收益將得到充分實現。我們估計，項目峯會的實施將導致總重組費用(包括運營和資本支出)約為$240,000好的。我們預計將產生與項目峯會相關的重組費用約為$60,000在2019年第四季度，基本上所有這些費用都將包括員工遣散費和專業費用，這些費用將在2019年第四季度和2020年期間以現金結算。
由於我們的全球管理結構的調整以及與項目峯會相關的內部財務報告的變化，在2019年第四季度，我們重新評估了我們可報告的運營部門的組成。在實施與項目峯會相關的計劃管理結構變化之後，我們預計將有三個可報告的運營部門：(I)全球記錄和信息管理業務(將包括我們現有的北美記錄和信息管理業務、北美數據管理業務、西歐業務和其他國際業務運營部門)；(Ii)全球數據中心業務；以及(Iii)公司和其他業務(包括我們的相鄰業務運營部門)。我們也正在重新評估我們的報告單位的組成，在這個水平上我們評估減值的商譽。
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項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
以下討論和分析我們的財務狀況和經營成果三和九月末2019年9月30日應與我們的簡明綜合財務報表及其附註一起閲讀三和九月末2019年9月30日，包括在此，以及我們截至年度的綜合財務報表及其附註2018年12月31日包括在我們於2019年2月14日提交給美國證券交易委員會(“SEC”)的Form 10-K年度報告中(我們的“年度報告”)。
前瞻性陳述
我們在本季度報告“Form”10-Q(“季度報告”)中發表的聲明構成“前瞻性聲明”，這一術語在1995年“私人證券訴訟改革法”和其他證券法中有定義。這些前瞻性陳述涉及我們的運營、經濟表現、財務狀況、目標、信念、未來增長戰略、投資目標、計劃和當前預期，例如我們(1)對未來股息支付的承諾，(2)對現有客户存儲在我們中的記錄的預期增長，(3)預計2019年綜合有機存儲租賃收入增長率，綜合有機總收入增長率和資本支出，(4)對我們新興市場利潤增長的預期，(5)我們的增長組合隨着時間的推移將成為我們業務的很大一部分，(6)關於以下方面的聲明：(1)預期2019年綜合有機存儲租賃收入增長率，綜合有機總收入增長率和資本支出；(4)我們新興市場利潤增長的預期；(5)隨着時間的推移，我們的增長組合將成為我們業務的很大一部分；(6)關於以下方面的聲明(7)完成待定收購的能力和(8)與項目峯會相關的預期收益、成本和行動(如下文所定義和討論的)。這些前瞻性陳述受到各種已知和未知風險、不確定性和其他因素的影響。當我們使用諸如“相信”、“預期”、“預期”、“估計”或類似的表達方式時，我們是在作出前瞻性陳述。雖然我們相信我們的前瞻性陳述是基於合理的假設，但我們的預期結果可能無法實現，實際結果可能與我們的預期大不相同。此外，可能導致實際結果與預期不同的重要因素包括：
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• | 我們有能力作為美國聯邦所得税目的(“REIT”)的房地產投資信託，保持納税資格； |
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• | 採用替代技術，並由我們的客户通過非紙質技術轉移到數據存儲； |
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• | 客户偏好的變化以及對我們的存儲和信息管理服務的需求； |
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• | 遵守當前和未來與數據安全和隱私問題相關的法律、法規和客户要求的成本，以及消防和安全標準； |
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• | 與我們未能保護客户信息或內部記錄或信息技術(“IT”)系統相關的事件可能引起的訴訟或糾紛的影響，以及此類事件對我們的聲譽和競爭能力的影響； |
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• | 我們的存儲和信息管理服務的價格相對於提供此類存儲和信息管理服務的成本的變化； |
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• | 我們的國際子公司所在國家的政治和經濟環境的變化以及全球政治氣候的變化； |
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• | 我們是否有能力管理增長，在國際上擴張，以令人滿意的條件完成收購，完成未完成的收購，並有效整合被收購的公司； |
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• | 我們的增長和經常性資本支出的金額以及我們根據計劃進行投資的能力的變化； |
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• | 我們遵守現有債務義務和債務工具限制的能力，或獲得額外融資以滿足我們的營運資金需求的能力； |
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• | 服務中斷或設備損壞以及電力成本對我們數據中心運營的影響； |
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• | 我們賴以獲得技術援助或管理專業知識的業務合作伙伴的表現； |
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• | 我們在項目峯會上執行的能力以及項目峯會對我們留住和招聘員工以及執行我們的戰略的能力的潛在影響；以及 |
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• | 其他競爭或經濟狀況的趨勢影響我們的財務狀況或目前沒有考慮到的經營結果。 |
您不應依賴前瞻性陳述，除非是關於我們目前的意圖和我們目前的預期的陳述，這些陳述可能會發生，也可能不會發生。您應該閲讀這些警示聲明，因為它們適用於所有前瞻性聲明，無論它們出現在何處。除法律規定外，我們沒有義務公開公佈這些前瞻性陳述的任何修訂結果，這些前瞻性陳述可能會反映本新聞稿發佈之日之後的事件或情況，或反映意外事件的發生。我們還敦促讀者仔細審閲和考慮我們在本季度報告中所作的各種披露，以及我們提交給證券交易委員會的其他定期報告，包括本季度報告和我們的年度報告中的“風險因素”項下的披露。
概述
以下討論闡述了在指定的期間內，管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析。討論了重要的趨勢和變化三和九月末2019年9月30日在每個部分。
項目峯會
2019年10月，我們宣佈了一項全球計劃，旨在更好地定位我們的未來增長和實現我們的戰略目標(“項目峯會”)。項目峯會將專注於簡化我們的全球結構，將我們的核心記錄和信息管理業務合併到一個全球領導者之下，並重新平衡我們的資源，精簡管理結構，並利用我們面向全球和地區客户的資源。我們還計劃實施旨在使我們的組織更靈活、更有活力的系統和流程更改，精簡我們的組織並重新分配我們的資源，以便更好地與我們的戰略目標保持一致，作為項目峯會的一部分。作為該計劃的結果，我們預計副總裁級別及以上職位的數量將減少約45%。預計Total計劃將在未來兩年內將我們的管理和行政人員總數減少約700個職位。
與項目峯會相關的活動將於2019年第四季度開始，預計到2021年底基本完成。我們預計，到2022年底，與項目峯會相關的全部計劃收益將得到充分實現。我們估計，隨着計劃收益的實現，項目峯會將在2022年底之前將調整後的EBITDA(定義如下)提高約2億美元。我們預計項目峯會將在2020年將調整後的EBITDA提高約8，000萬美元，其中，由於在2019年第四季度採取的行動，我們預計將實現約5，000萬美元的調整後EBITDA改善。我們將繼續評估我們的整體運營模式以及各種機會和舉措，包括與房地產整合、系統實施和流程變更相關的機會和舉措，這可能導致確定和實施與項目峯會和增量成本和收益相關的其他行動。
我們估計，項目峯會的實施將導致總重組費用(包括運營和資本支出)約為2.40億美元，其中包括我們預計將在2019年第四季度產生的約6000萬美元重組費用。我們預計在2021年底之前基本完成與項目峯會相關的所有行動。我們預計，我們將在2019年第四季度產生的幾乎所有與項目峯會相關的重組費用，基本上都將包括員工遣散費和專業費用，將在2019年第四季度和2020年期間以現金結算。此外，我們預計，我們將因項目峯會而產生的剩餘重組費用的很大一部分將以現金結算，主要是由於員工遣散費、專業費用、計劃管理以及各種技術系統和硬件的實施。
由於我們的全球管理結構的調整以及與項目峯會相關的內部財務報告的變化，在2019年第四季度，我們重新評估了我們可報告的運營部門的組成。在實施與項目峯會相關的計劃管理結構變化之後，我們預計將有三個可報告的運營部門：(I)全球記錄和信息管理業務(將包括我們現有的北美記錄和信息管理業務、北美數據管理業務、西歐業務和其他國際業務運營部門)；(Ii)全球數據中心業務；以及(Iii)公司和其他業務(包括我們的相鄰業務運營部門)。我們也正在重新評估我們的報告單位的組成，在這個水平上我們評估減值的商譽。
IODC採集
2018年1月10日，我們完成了對IODC美國業務的收購(“IODC交易”)。在IODC交易結束時，我們大約支付了13.47億美元好的。2019年2月，我們支付了大約3100萬美元的額外購買價格，與執行客户合同有關，從交易結束到IODC交易一週年。有關其他信息，請參閲我們的年報中包含的綜合財務報表附註6。
撤資
a.消費者存儲交易
2019年3月19日，我們將客户合同和某些知識產權以及我們在美國和加拿大運營消費存儲業務所使用的其他資產(“IM消費者存儲資產”)以及大約2000萬美元的現金(某些交易費用總額)(“現金貢獻”)貢獻給了我們和Makespace Labs，Inc.成立的合資實體Makespace LLC(“Makespace JV”)。(“Makespace”)，消費者存儲服務提供商(“消費者存儲事務”)。在消費存儲交易於2019年3月19日完成後，Makespace合資公司擁有(I)IM消費存儲資產，(Ii)現金貢獻，以及(Iii)Makespace用於運營其在美國的消費存儲業務的客户合同、知識產權和某些其他資產。作為消費者存儲交易的一部分，我們獲得了大約34%在Makespace JV(“Makespace Investment”)中。
如本季度報告中包含的簡明綜合財務報表附註附註10所述，IM消費性存儲資產在消費性存儲交易中的撤資不符合在我們的綜合財務報表中作為停產業務報告的標準。在消費者存儲交易和Makespace投資方面，我們還與Makespace JV簽訂了存儲和服務協議，以向Makespace JV提供某些存儲和相關服務(“Makespace協議”)。與Makespace協議相關的收入和支出作為我們北美記錄和信息管理業務部門的組成部分提出。我們確認與Makespace協議相關的截至2019年9月30日的三個月和九個月的收入分別約為730萬美元和1520萬美元。
作為消費存儲交易的結果，我們的銷售收益約為420萬美元於二零一九年第一季，除其他(收入)開支外，淨額為所收到代價的公允價值超過(I)我們的消費者儲存業務的賬面價值及(Ii)現金貢獻的總和。
b.imfs撤資
2018年9月28日，我們出售了與我們在美國的履行服務業務相關的所有資產，總代價約為300萬美元(“IMFS撤資”)。正如我們的年報綜合財務報表附註註釋13所述，我們的結論是，IMF撤資不符合在我們的綜合財務報表中作為非持續經營報告的標準，因為我們剝離這項業務的決定並不代表將對我們的經營和財務業績產生重大影響的戰略轉變。在截至2018年9月30日的三個月和九個月，我們的履行服務業務分別佔總收入約610萬美元和2020萬美元，持續運營收入約為(40萬美元)和80萬美元(虧損)。
巨大的購置成本
我們目前估計與我們收購Recall Holdings Limited(“Recall”)(“Recall Transaction”)相關的收購和整合支出總額以及與IODC交易相關的收購支出約為4.05億美元，其中絕大部分是在2018年底之前發生的。從2015年1月1日至2019年9月30日我們已經發生了與召回交易和IODC交易相關的累積運營和資本支出3.89億美元，包括3.231億美元的重大收購成本(如我們年報中綜合財務報表附註11的定義)和7580萬美元資本支出。我們預計，這些運營和資本支出的剩餘金額將主要涉及與設施整合和系統升級成本相關的搬家成本。
無形重述
2019年6月，我們收到荷蘭税務和海關當局的評估通知，涉及2019年1月1日之前的增值税(“增值税”)負債。我們已根據我們對可能發生和可估計的損失金額的估計為此事項建立準備金，並通過我們的綜合財務報表的非實質性重述反映了這一準備金。因此，我們截至2018年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合經營報表中的某些行項目已重述，以反映非重大重述。參見注釋2.n。致本季度報告中包含的簡明綜合財務報表附註，以獲取有關我們截至2018年9月30日的三個月和九個月的簡明綜合經營報表中某些行項目的無形重述的影響的其他信息。
總則
我們的收入包括倉儲租賃收入以及服務收入，並反映出銷售和增值税淨額。存儲租賃收入被認為是存儲和信息管理服務行業財務業績的關鍵驅動因素，主要包括與通常由客户保留多年的材料或數據存儲相關的定期租金(通常按單位計算)、保護和管理源代碼以及與我們的數據中心運營相關的收入的技術託管服務。服務收入包括相關服務活動的費用，其中最重要的包括：(1)處理記錄，包括添加新記錄、從存儲中臨時刪除記錄、重新歸檔刪除的記錄和快遞操作，主要包括應客户請求提取和交付記錄；(2)銷燬服務，主要包括安全地撕碎敏感文件和相關的再生紙銷售(價格可隨期間波動)，以及客户終止費和永久移除費；(3)其他服務，包括掃描、成像和文件；(2)銷燬服務，包括掃描、成像和文件；(2)銷燬服務，主要包括安全撕碎敏感文件和相關的再生紙銷售，價格可隨期間波動，以及客户終止費和永久移除費；(3)其他服務，包括掃描、成像和文件(4)諮詢服務。我們的服務收入增長受到活動率下降的負面影響，因為存儲的記錄變得不那麼活躍。雖然客户繼續將其記錄和磁帶存儲在我們這裏，但他們檢索記錄用於研究和其他目的的可能性比過去低，從而降低了服務活動水平。
銷售成本(不包括折舊和攤銷)主要包括外地人員的工資和福利、設施佔用成本(包括租金和水電)、運輸費用(包括車輛租賃和燃料)、其他產品銷售成本和其他設備成本和用品。其中，工資和福利以及設施佔用成本是最重要的。銷售、一般和行政費用主要包括管理、行政、IT、銷售、帳户管理和營銷人員的工資和福利，以及與通信和數據處理、差旅、專業費用、壞賬、培訓、辦公設備和用品有關的費用。
我們國際業務的擴張影響了銷售組件和銷售、一般和管理費用的主要成本。相對於我們在北美的業務，我們的國際業務相對於收入而言是更勞動密集型的，因此，勞動力成本在國際部門收入中所佔的比例更高。此外，我們擴大的國際業務的間接費用結構一般沒有達到與我們北美部門相同的管理費用槓桿水平，這可能導致銷售、一般和行政費用佔綜合收入的百分比增加，因為我們的國際業務在我們的綜合業績中所佔的百分比更大。
我們的綜合收入和支出受與我們在美國以外的業務有關的外幣換算的淨影響。很難預測外幣匯率的未來波動以及這些波動將如何影響我們的綜合經營報表。由於我們國際業務的相對規模，這些波動可能會對個人餘額產生重大影響。我們國際業務的收入和費用通常以其產生或發生的國家的當地貨幣計價。因此，貨幣波動對我們的營業收入和營業利潤率的影響得到部分緩解。為了提供一個框架，以評估我們的基礎業務在排除外幣波動影響後的表現，我們在本報告中使用恆定貨幣表示法比較了從一個時期到另一個時期的結果變化百分比。恆定貨幣增長率是通過按2019年平均匯率換算2018年結果來計算的。恆定的貨幣增長率是一個非GAAP衡量標準。
下表是對我們美元報告的收入和費用影響最大的外幣基礎平均匯率的比較：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美元百分比-報告 收入 三個月 九月三十日， | | 平均交換 差餉 三個月 九月三十日， | | 百分比 加強/ (弱化) 外幣 |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 | |
澳元 | 3.4 | % | | 3.6 | % | | $ | 0.685 |
| | $ | 0.731 |
| | (6.3 | )% |
巴西雷亞爾 | 2.6 | % | | 2.7 | % | | $ | 0.252 |
| | $ | 0.254 |
| | (0.8 | )% |
英鎊 | 6.2 | % | | 6.4 | % | | $ | 1.233 |
| | $ | 1.303 |
| | (5.4 | )% |
加元 | 5.7 | % | | 5.8 | % | | $ | 0.757 |
| | $ | 0.765 |
| | (1.0 | )% |
歐元 | 7.3 | % | | 7.5 | % | | $ | 1.112 |
| | $ | 1.163 |
| | (4.4 | )% |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美元百分比-報告
收入
九個月結束
九月三十日， | | 平均交換 差餉 九個月結束 九月三十日， | | 百分比 加強/ (弱化) 外幣 |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 | |
澳元 | 3.4 | % | | 3.8 | % | | $ | 0.699 |
| | $ | 0.758 |
| | (7.8 | )% |
巴西雷亞爾 | 2.6 | % | | 2.9 | % | | $ | 0.258 |
| | $ | 0.280 |
| | (7.9 | )% |
英鎊 | 6.4 | % | | 6.7 | % | | $ | 1.273 |
| | $ | 1.352 |
| | (5.8 | )% |
加元 | 5.7 | % | | 6.0 | % | | $ | 0.752 |
| | $ | 0.777 |
| | (3.2 | )% |
歐元 | 7.4 | % | | 7.2 | % | | $ | 1.124 |
| | $ | 1.195 |
| | (5.9 | )% |
截至2019年9月30日的三個月和九個月，所有其他外幣的美元報告收入百分比分別為12.5%和12.6%，截至2018年9月30日的三個月和九個月分別為12.4%和12.6%。
非GAAP測度
調整後的EBITDA
調整後的EBITDA被定義為利息支出前持續經營的收入(虧損)，淨額，所得税準備(收益)，折舊和攤銷，也不包括我們認為不能表明我們的核心經營結果的某些項目，具體來説：(1)(收益)財產，廠房和設備的處置/減記損失，淨額(包括房地產)；(2)無形減值；(3)其他(收入)費用，淨額(包括外匯交易(收益)損失，淨額)；(4)(2)無形減值；(2)無形減值；(3)其他(收入)費用，淨額(包括外匯交易(收益)損失，淨額)；(4)調整後EBITDA利潤率通過將調整後EBITDA除以總收入來計算。我們將當前或預計調整後EBITDA的倍數與我們的貼現現金流模型結合使用，以確定我們估計的整體企業估值並評估收購目標。我們相信，調整後的EBITDA和調整後的EBITDA利潤率為我們現有和潛在的投資者提供了有關我們產生現金流以支持業務投資的能力的相關和有用的信息。這些措施是我們用於評估和評估業務運營績效的內部報告系統的組成部分。
調整後的EBITDA不包括利息支出、淨額和所得税準備金(福利)。這些費用與我們的資本結構和税收結構有關，我們在評估核心業務的運營盈利能力時不考慮這些因素。最後，調整後的EBITDA不包括折舊和攤銷費用，以消除資本投資的影響，我們通過比較資本支出與產生的增量收入以及佔總收入的百分比進行評估。調整後的EBITDA和調整後的EBITDA利潤率應被認為是根據美國普遍接受的會計原則(“GAAP”)報告的其他財務業績衡量標準的補充，而不是替代，例如營業收入、持續業務的收入(虧損)、淨收益(虧損)或持續業務的經營活動的現金流量(根據GAAP確定)。
持續業務收入(虧損)與調整後EBITDA的對賬(以千為單位)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月
九月三十日， | | 九個月結束
九月三十日， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
持續經營收入(虧損) | $ | 108,284 |
| | $ | 77,349 |
| | $ | 231,107 |
| | $ | 209,001 |
|
添加/(扣除)： | | |
|
| | | | |
所得税準備金(福利) | 21,928 |
| | 14,023 |
| | 43,127 |
| | 39,957 |
|
其他(收入)費用，淨額 | (13,415 | ) | | 325 |
| | (13,397 | ) | | 1,420 |
|
利息支出，淨額 | 106,677 |
| | 103,938 |
| | 314,427 |
| | 303,836 |
|
(收益)財產、廠房和設備的處置/減記損失，淨額 | (9,284 | ) | | (388 | ) | | (17,087 | ) | | (2,064 | ) |
折舊攤銷 | 157,561 |
| | 157,797 |
| | 484,375 |
| | 474,595 |
|
巨大的購置成本 | 3,950 |
| | 9,286 |
| | 8,597 |
| | 38,715 |
|
調整後的EBITDA | $ | 375,701 |
| | $ | 362,330 |
| | $ | 1,051,149 |
| | $ | 1,065,460 |
|
調整後的EPS
調整後每股收益定義為從持續業務中完全稀釋的報告每股收益，不包括：(1)(收益)出售/減記財產、廠房和設備的損失，淨額(包括房地產)；(2)無形減值；(3)其他(收入)費用，淨額(包括外幣交易(收益)損失，淨額)；(4)重大收購成本；以及(5)調節項目和離散税項的税務影響。調整後每股收益包括可歸因於非控股權益的收入(虧損)。我們不認為這些排除的項目表明我們正在進行的經營業績，並且在我們預測未來業績時不會考慮這些項目。我們相信，調整後的每股收益在比較我們過去、現在和未來時期的業績時，對我們目前和潛在的投資者是有價值的。
調整報告的EPS-從持續業務完全稀釋到調整後的EPS-從持續業務完全稀釋：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月
九月三十日， | | 九個月結束
九月三十日， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
報告的EPS-從持續運營中完全稀釋 | $ | 0.37 |
| | $ | 0.27 |
| | $ | 0.80 |
| | $ | 0.73 |
|
添加/(扣除)： | | | | | | | |
歸因於非控股權益的收入(虧損) | — |
| | — |
| | 0.01 |
| | — |
|
其他(收入)費用，淨額 | (0.05 | ) | | — |
| | (0.05 | ) | | — |
|
(收益)財產、廠房和設備的處置/減記損失，淨額 | (0.03 | ) | | — |
| | (0.06 | ) | | — |
|
巨大的購置成本 | 0.01 |
| | 0.03 |
| | 0.03 |
| | 0.14 |
|
調節項目和離散税項的税務影響(1) | — |
| | (0.02 | ) | | (0.01 | ) | | (0.06 | ) |
調整後的EPS-從持續運營中完全稀釋(2) | $ | 0.32 |
| | $ | 0.28 |
| | $ | 0.71 |
| | $ | 0.80 |
|
_______________________________________________________________________________
| |
(1) | 我們的實際税率與我們的結構性税率(或調整後的實際税率)之間的差額三和九月末2019年9月30日和2018主要是由於(I)上述調節項目影響我們在為所得税撥備(福利)之前來自持續業務的報告收入(虧損)，但對我們報告的所得税撥備(福利)和(Ii)其他離散税項的影響微乎其微。我們的結構性税率，用於計算調整後的每股收益三和九月末2019年9月30日和2018分別為18.6%和20.3%。 |
FFO(NAREIT)和FFO(規範化)
運營資金(“FFO”)由全國房地產投資信託協會(“NAREIT”)和我們定義為不包括房地產資產折舊、房地產銷售收益、税後淨值和數據中心租賃無形資產攤銷(“FFO(NAREIT)”)的淨收入(虧損)。FFO(NAREIT)不會影響房地產折舊，因為這些金額是根據GAAP計算的，以分配房地產在其使用壽命內的成本。由於維護良好的房地產資產的價值歷來根據當時的市場狀況而增減，我們相信FFO(NAREIT)為投資者提供了對我們經營業績的更清晰的看法。我們與FFO(NAREIT)最直接可比的GAAP衡量標準是淨收益(虧損)。儘管NAREIT發佈了FFO的定義，但對FFO(NAREIT)的修改在REITs中很常見，因為公司尋求提供最有意義地反映其特定業務的財務措施。我們對FFO(標準化)的定義不包括在FFO(NAREIT)中的某些項目，我們認為這些項目不能反映我們的核心經營成果，具體而言：(1)(收益)財產、廠房和設備(不包括房地產)的處置/減記損失，淨額；(2)無形減值；(3)其他(收入)費用，淨額(包括外幣交易(收益)損失，淨額)；(4)房地產融資租賃折舊；(5)重大購置成本；(6)(7)非持續經營的税後虧損(收入)；及(8)出售非持續經營的税後虧損(收益)。
淨收入(虧損)與FFO(NAREIT)和FFO(標準化)的對賬(以千為單位)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月
九月三十日， | | 九個月結束
九月三十日， |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
淨收益(虧損) | $ | 108,284 |
| | $ | 65,744 |
| | $ | 231,211 |
| | $ | 196,574 |
|
添加/(扣除)： | | | | | | | |
房地產折舊(1) | 72,939 |
| | 72,058 |
| | 220,179 |
| | 211,499 |
|
房地產銷售收益，税後收益 | (9,740 | ) | | (1,348 | ) | | (40,252 | ) | | (1,348 | ) |
基於數據中心租賃的無形資產攤銷(2) | 11,356 |
| | 12,036 |
| | 35,337 |
| | 30,437 |
|
FFO(NAREIT) | 182,839 |
| | 148,490 |
| | 446,475 |
| | 437,162 |
|
添加/(扣除)： | | | | | | | |
(收益)財產、廠房和設備(不包括房地產)處置/減記損失，淨額 | 369 |
| | 960 |
| | 28,558 |
| | (716 | ) |
其他(收入)費用，淨額(3) | (13,415 | ) | | 325 |
| | (13,397 | ) | | 1,420 |
|
房地產融資租賃折舊 | 3,115 |
| | 3,374 |
| | 9,732 |
| | 10,323 |
|
巨大的購置成本 | 3,950 |
| | 9,286 |
| | 8,597 |
| | 38,715 |
|
調節項目和離散税項的税務影響(4) | 1,283 |
| | (6,347 | ) | | (9,202 | ) | | (18,165 | ) |
非持續經營的損失(收入)，税後淨額(5) | — |
| | 11,605 |
| | (104 | ) | | 12,427 |
|
FFO(規範化) | $ | 178,141 |
| | $ | 167,693 |
| | $ | 470,659 |
| | $ | 481,166 |
|
_______________________________________________________________________________
| |
(1) | 包括與自有房地產資產(土地改善、建築物、建築物改善、租賃改善和貨架)相關的折舊費用，不包括與房地產融資租賃有關的折舊。 |
| |
(2) | 包括數據中心就地租賃無形資產和數據中心租户關係無形資產的攤銷費用，如附註2.b所述。本季度報告中包括的簡明綜合財務報表附註。 |
| |
(3) | 包括外幣交易(收益)損失，淨額$(1830萬)萬美元和$(19.9)萬美元在三和九截至2019年9月30日的幾個月，以及70萬美元和380萬美元分別在截至2018年9月30日的三個月和九個月。參見注釋2.k。至本季度報告中包含的簡明綜合財務報表附註，以獲取有關其他(收入)費用構成的額外信息，淨額。 |
| |
(4) | 代表(I)上述調節項目的税務影響，其影響我們在為所得税撥備(福利)之前來自持續經營的報告收入(虧損)，但對我們報告的所得税撥備(福利)和(Ii)其他離散税項的影響微乎其微。離散税項導致的所得税準備金(福利)為100萬美元和550萬美元三和九截至二零一九年九月三十日止三個月及截至二零一八年九月三十日止三個月及九個月分別為(400萬美元)及(1460萬美元)。 |
| |
(5) | 扣除最低限度的税收優惠後三和九截至2019年9月30日和2018年9月30日的幾個月。 |
關鍵會計政策
我們對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析是基於我們的簡明綜合財務報表，這些報表是根據GAAP編制的。編制此等財務報表需要我們作出估計、判斷和假設，以影響財務報表日期和截止期間的資產、負債、收入和支出的上報金額，以及或有資產和負債的相關披露。在持續的基礎上，我們評估所使用的估計。我們的估計基於歷史經驗、精算估計、當前條件和我們認為在當時情況下合理的各種其他假設。這些估計構成了對資產和負債的賬面價值作出判斷的基礎，並且不容易從其他來源顯現出來。實際結果可能與這些估計值不同。我們的關鍵會計政策包括以下各項，這些政策不按特定順序列出：
關於我們的關鍵會計政策的更多細節可以在我們的年度報告中的“項目7.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”以及其中包括的綜合財務報表和附註中找到。我們已經確定，自那時以來，我們的關鍵會計政策沒有發生任何重大變化2018年12月31日，除採用2016-02號會計準則更新外，租賃(主題842)，經修改(“ASU 2016-02”)，如附註2.d所述。本季度報告中包括的簡明綜合財務報表附註。
近期會計公告
參見附註2.l。至本季度報告中包含的簡明綜合財務報表附註，以描述最近發佈的會計公告，包括最近通過的公告。
運營結果
比較三和九月末2019年9月30日致三和九月末2018年9月30日(單位：千)：
|
| | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月
九月三十日， | | | |
| 美元 變化 | | 百分比 變化 |
| 2019 | | 2018 | | |
營業收入 | $ | 1,062,224 |
| | $ | 1,060,991 |
| | $ | 1,233 |
| | 0.1 | % |
營業費用 | 838,750 |
| | 865,356 |
| | (26,606 | ) | | (3.1 | )% |
營業收入 | 223,474 |
| | 195,635 |
| | 27,839 |
| | 14.2 | % |
其他費用，淨額 | 115,190 |
| | 118,286 |
| | (3,096 | ) | | (2.6 | )% |
持續經營收入 | 108,284 |
| | 77,349 |
| | 30,935 |
| | 40.0 | % |
(虧損)非持續經營收入，税後淨值 | — |
| | (11,605 | ) | | 11,605 |
| | (100.0 | )% |
淨收入 | 108,284 |
| | 65,744 |
| | 42,540 |
| | 64.7 | % |
歸因於非控股權益的淨收益(虧損) | 609 |
| | (125 | ) | | 734 |
| | (587.2 | )% |
鐵山公司應佔淨收入 | $ | 107,675 |
| | $ | 65,869 |
| | $ | 41,806 |
| | 63.5 | % |
調整後的EBITDA(1) | $ | 375,701 |
| | $ | 362,330 |
| | $ | 13,371 |
| | 3.7 | % |
調整後的EBITDA毛利(%1) | 35.4 | % | | 34.2 | % | | | | |
|
| | | | | | | | | | | | | | |
| 九個月結束
九月三十日， | | | | |
| | 美元 變化 | | 百分比 變化 |
| 2019 | | 2018 | | |
營業收入 | $ | 3,182,994 |
| | $ | 3,164,272 |
| | $ | 18,722 |
| | 0.6 | % |
營業費用 | 2,607,730 |
| | 2,610,058 |
| | (2,328 | ) | | (0.1 | )% |
營業收入 | 575,264 |
| | 554,214 |
| | 21,050 |
| | 3.8 | % |
其他費用，淨額 | 344,157 |
| | 345,213 |
| | (1,056 | ) | | (0.3 | )% |
持續經營收入 | 231,107 |
| | 209,001 |
| | 22,106 |
| | 10.6 | % |
非持續經營收入(虧損)，税後淨額 | 104 |
| | (12,427 | ) | | 12,531 |
| | (100.8 | )% |
淨收入 | 231,211 |
| | 196,574 |
| | 34,637 |
| | 17.6 | % |
非控股權益淨收益 | 1,534 |
| | 485 |
| | 1,049 |
| | 216.3 | % |
鐵山公司應佔淨收入 | $ | 229,677 |
| | $ | 196,089 |
| | $ | 33,588 |
| | 17.1 | % |
調整後的EBITDA(1) | $ | 1,051,149 |
| | $ | 1,065,460 |
| | $ | (14,311 | ) | | (1.3 | )% |
調整後的EBITDA毛利(%1) | 33.0 | % | | 33.7 | % | | | | |
______________________________________________________________
| |
(1) | 請參閲本季度報告中的“非GAAP措施-調整後EBITDA”，瞭解調整後EBITDA和調整後EBITDA利潤率的定義，調整後EBITDA與持續業務收入(虧損)的對賬，以及討論為什麼我們認為這些非GAAP措施為我們當前和潛在投資者提供了相關和有用的信息。 |
收入
合併收入包括以下內容(以千為單位)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月
九月三十日， | | | | 百分比變化 | | |
| | 美元 變化 | | 實際 | | 常量 貨幣(1) | | 有機 增長(2) |
| 2019 | | 2018 | | | | |
存儲租賃 | $ | 673,318 |
| | $ | 656,973 |
| | $ | 16,345 |
| | 2.5 | % | | 4.0 | % | | 3.0 | % |
服務 | 388,906 |
| | 404,018 |
| | (15,112 | ) | | (3.7 | )% | | (2.1 | )% | | (3.0 | )% |
總收入 | $ | 1,062,224 |
| | $ | 1,060,991 |
| | $ | 1,233 |
| | 0.1 | % | | 1.7 | % | | 0.7 | % |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 九個月結束
九月三十日， | | | | 百分比變化 | | |
| | 美元
變化 | | 實際 | | 常量
貨幣(1) | | 有機
增長(2) |
| 2019 | | 2018 | | | | |
存儲租賃 | $ | 2,005,580 |
| | $ | 1,963,561 |
| | $ | 42,019 |
| | 2.1 | % | | 4.5 | % | | 2.5 | % |
服務 | 1,177,414 |
| | 1,200,711 |
| | (23,297 | ) | | (1.9 | )% | | 0.7 | % | | (1.2 | )% |
總收入 | $ | 3,182,994 |
| | $ | 3,164,272 |
| | $ | 18,722 |
| | 0.6 | % | | 3.1 | % | | 1.1 | % |
_______________________________________________________________________________
| |
(1) | 恆定貨幣增長率是通過轉換2018結果2019平均匯率。 |
| |
(2) | 我們的有機收入增長率是一種非GAAP衡量標準，代表我們收入的同比增長率，不包括業務收購、資產剝離和外幣匯率波動的影響。我們的有機收入增長率包括收購客户關係的影響。 |
存儲租賃收入
在三和九月末2019年9月30日報告的綜合倉儲租賃收入的增長受到收購/剝離的有利影響和合並有機倉儲租賃收入增長的推動，但外幣匯率的不利波動部分抵消了這一增長。收購/剝離的淨影響為報告的存儲租賃收入增長率貢獻了2.0%九月末2019年9月30日與上一年相比，主要由我們全球數據中心業務部門的收購推動。有機存儲租賃收入增長2.5%在九月末2019年9月30日與前一年相比，有機存儲租賃收入增長推動了2.0%在我們的北美記錄和信息管理業務部門，由於收入管理部分被業務量減少所抵消，以及有機存儲租賃收入增長3.1%和4.3%在我們的西歐業務和其他國際業務部門，主要是由於業務量增加，在較小程度上是收入管理的結果。我們全球數據中心業務部門的有機存儲租賃收入增長是5.1%為.九月末2019年9月30日與上年同期相比，主要與340萬美元的租賃修改費有關，該費用有利於該分部的有機存儲租賃收入增長2.2%。我們北美數據管理業務部門的有機存儲租賃收入增長為負2.1%九月末2019年9月30日與上年同期相比，由於存儲量下降，收入管理的影響部分抵消了這一影響。不包括收購/剝離的影響，全球記錄管理淨額截至2019年9月30日比截至的最終交易量增加了0.4%2018年9月30日好的。包括收購/剝離的影響，全球記錄管理淨額截至2019年9月30日在結束卷的基礎上增加了1.0%2018年9月30日在我們的西歐業務和其他國際業務部門分別淨增長1.5%和5.2%的支持下，北美記錄和信息管理業務部門的淨業務量減少1.0%，部分抵消了這一增長。外幣匯率波動降低了我們報告的倉儲租賃收入增長率九月末2019年9月30日與上年同期相比，下降2.4%。
服務收入
在三和九月末2019年9月30日報告的綜合服務收入下降是由於外匯匯率的不利波動和有機服務收入的負增長，並被收購/剝離的有利影響部分抵消。外幣匯率波動降低了我們報告的服務收入增長率九月末2019年9月30日與上年同期相比，下降2.6%。在九月末2019年9月30日有機服務收入較上年同期負增長1.2%，主要原因是北美數據管理業務部門有機服務收入活動水平持續下降，導致該部門有機服務收入負增長3.4%，因為該部門的存儲業務在性質上變得更具檔案性，磁帶量下降，以及北美記錄和信息管理業務部門有機服務收入負增長1.1%，反映最近再生紙價格下降和銷燬活動減少。收購/剝離的淨影響對報告的服務收入增長率貢獻了1.9%九月末2019年9月30日與上年同期相比。
總收入
由於上述原因，我們報告的合併收入增加了120萬美元，或0.1%vt.向，向.10.622億美元和1870萬美元，或0.6%vt.向，向.31.83億美元為.三和九月末2019年9月30日，分別來自10.61億美元和31.643億美元在過去的三個月和九個月2018年9月30日分別為。收購/剝離的淨影響對報告的綜合收入增長率貢獻了2.0%九月末2019年9月30日與前一年相比。整合的有機收入增長是1.1%在九月末2019年9月30日與前一年相比。外幣匯率波動降低了我們報告的年度綜合收入增長率九月末2019年9月30日與上年同期相比，下降2.5%。
有機增長-八個季度趨勢
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2017 | | 2018 | | 2019 |
| | 第四季度 | | 第一
季 | | 第二季度 | | 第三 季 | | 第四季度 | | 第一
季 | | 第二季度 | | 第三
季 |
存儲租賃收入 | | 4.2 | % | | 3.7 | % | | 1.9 | % | | 2.3 | % | | 1.9 | % | | 2.0 | % | | 2.4 | % | | 3.0 | % |
服務收入 | | (0.1 | )% | | 1.4 | % | | 7.6 | % | | 7.1 | % | | 6.1 | % | | 1.8 | % | | (2.0 | )% | | (3.0 | )% |
總收入 | | 2.5 | % | | 2.8 | % | | 4.1 | % | | 4.1 | % | | 3.5 | % | | 1.9 | % | | 0.7 | % | | 0.7 | % |
我們預計我們的整合有機存儲租賃收入增長率為2019我們的綜合有機總收入增長率約為2.5%，而我們的綜合有機總收入增長率約為1.0%。在過去八個季度，我們的有機倉儲租賃收入增長率在1.9%至4.2%之間。2018年第二季度的整合有機存儲租賃收入增長和整合總有機收入增長分別受到0.8%和0.5%的負面影響，與2017年第二季度我們全球數據中心業務部門的420萬美元客户終止費相關。2019年第二季度的綜合有機存儲租賃收入增長和綜合總有機收入增長分別為0.3%和0.2%，2019年第三季度分別為0.3%和0.2%，每種情況下我們的全球數據中心業務部門的客户租賃修改費均為170萬美元。我們預計2019年第四季度與此租賃修改費相關的類似收益，2019年全年總計約540萬美元。我們的有機存儲租賃收入增長率在過去兩個財年有所下降，因為2017和2018年全年有機存儲租賃收入增長分別為3.9%和2.4%。在經濟週期的不同階段，有機倉儲租賃收入的增長可能會受到定價和數量變化的影響。在2018年和截至2019年9月30日的9個月中，我們的北美記錄和信息管理業務和北美數據管理業務部門的業務量温和下降，這些部門的有機存儲租賃收入增長主要來自我們西歐業務和其他國際業務部門的收入管理和業務量增長。在這些業務領域中，我們預計這些趨勢將持續到未來幾年。
服務收入的有機增長率固有地比存儲租賃收入的有機增長率更具波動性，這是由於我們提供的某些服務(如大型特殊項目)具有更多的自由裁量性，以及作為一種商品，再生紙的價格波動。這些收入通常是由事件驅動的，並且由於客户推遲或取消購買某些服務以降低短期成本，從而在更大程度上受到經濟衰退的影響，未來可能很難複製這些收入。過去八個季度總服務收入的有機增長率反映了我們北美記錄和信息管理業務部門和西歐業務部門的檢索/重新歸檔活動減少和相關的運輸收入減少，以及我們北美數據管理業務部門服務收入活動水平的持續下降，因為存儲業務在本質上變得更加檔案化，磁帶數量下降。最近有機服務收入增長率在2018年第二、第三和第四季度分別增長7.6%、7.1%和6.1%，反映了我們安全粉碎業務的強勁貢獻，這得益於更高的再生紙價格、更高的銷燬活動和客户關係的收購。2019年第一、第二和第三季度有機服務收入增長分別下降至1.8%、負2.0%和負3.0%，反映再生紙價格下降和銷燬活動與前幾個季度相比有所緩和。我們預計這些趨勢將持續到2020年。
運營費用
銷售成本
合併銷售成本(不包括折舊和攤銷)包括以下費用(以千為單位)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月
九月三十日， | | | 百分比變化 | | 所佔百分比 固形 營業收入 | | 百分比 變化 (有利)/ 不利 |
| | | | |
| 美元 變化 | | 實際 | | 常量 通貨 | | |
| 2019 | | 2018 | | | | | 2019 | | 2018 | |
勞動 | $ | 200,471 |
| | $ | 199,892 |
| | $ | 579 |
| | 0.3 | % | | 2.2 | % | | 18.9 | % | | 18.8 | % | | 0.1 | % |
設施 | 171,700 |
| | 161,634 |
| | 10,066 |
| | 6.2 | % | | 8.0 | % | | 16.2 | % | | 15.2 | % | | 1.0 | % |
交通運輸 | 40,137 |
| | 40,573 |
| | (436 | ) | | (1.1 | )% | | 0.6 | % | | 3.8 | % | | 3.8 | % | | — | % |
產品銷售成本及其他 | 37,064 |
| | 43,027 |
| | (5,963 | ) | | (13.9 | )% | | (12.1 | )% | | 3.5 | % | | 4.1 | % | | (0.6 | )% |
巨大的購置成本 | 1,945 |
| | 2,892 |
| | (947 | ) | | (32.7 | )% | | (30.1 | )% | | 0.2 | % | | 0.3 | % | | (0.1 | )% |
銷售總成本 | $ | 451,317 |
| | $ | 448,018 |
| | $ | 3,299 |
| | 0.7 | % | | 2.6 | % | | 42.5 | % | | 42.2 | % | | 0.3 | % |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 九個月結束
九月三十日， | | | 百分比變化 | | 所佔百分比
固形
營業收入 | | 百分比
變化
(有利)/
不利 |
| | | | |
| 美元
變化 | | 實際 | | 常量
通貨 | | |
| 2019 | | 2018 | | | | | 2019 | | 2018 | |
勞動 | $ | 612,385 |
| | $ | 615,898 |
| | $ | (3,513 | ) | | (0.6 | )% | | 2.6 | % | | 19.2 | % | | 19.5 | % | | (0.3 | )% |
設施 | 523,369 |
| | 486,196 |
| | 37,173 |
| | 7.6 | % | | 10.5 | % | | 16.4 | % | | 15.4 | % | | 1.0 | % |
交通運輸 | 123,136 |
| | 118,930 |
| | 4,206 |
| | 3.5 | % | | 6.3 | % | | 3.9 | % | | 3.8 | % | | 0.1 | % |
產品銷售成本及其他 | 114,937 |
| | 122,164 |
| | (7,227 | ) | | (5.9 | )% | | (2.6 | )% | | 3.6 | % | | 3.9 | % | | (0.3 | )% |
巨大的購置成本 | 4,136 |
| | 5,015 |
| | (879 | ) | | (17.5 | )% | | (14.1 | )% | | 0.1 | % | | 0.2 | % | | (0.1 | )% |
銷售總成本 | $ | 1,377,963 |
| | $ | 1,348,203 |
| | $ | 29,760 |
| | 2.2 | % | | 5.2 | % | | 43.3 | % | | 42.6 | % | | 0.7 | % |
勞動
人工費用減少到19.2%合併收入的九月末2019年9月30日與.相比19.5%在九月末2018年9月30日好的。勞務費用佔綜合收入的百分比下降，主要是由於我們北美數據管理業務、西歐業務和其他國際業務部門的改善，部分歸因於持續的成本管理行動。在不變的美元基礎上，九月末2019年9月30日增加1，540萬美元，或2.6%與上一年相比，這主要是由於我們公司和其他業務部門內相鄰業務部門的收購，以及與我們北美記錄和信息管理業務部門內粉碎業務增長相關的勞動力成本增加。
設施
設施費用增加到16.4%合併收入的九月末2019年9月30日與.相比15.4%在九月末2018年9月30日好的。設施費用佔綜合收入的100個基點的增長主要是由我們的全球數據中心業務部門和我們公司和其他業務部門內的相鄰業務部門的收購推動的。在不變的美元基礎上，設施費用為九月末2019年9月30日增加4，960萬元，或10.5%與上一年度相比，租金支出、保險成本、公用事業和樓宇維修費用增加，部分原因是上述收購所致。
交通運輸
交通費增加到3.9%合併收入的九月末2019年9月30日與.相比3.8%在九月末2018年9月30日好的。運輸費用佔綜合收入的百分比增加主要是由於第三方承運人費用的增加，部分原因是最近收購了我們公司和其他業務部門內的相鄰業務運營部門。以不變的美元為基礎，交通費用九月末2019年9月30日增加$730萬，或6.3%與上一年同期相比，主要由我們公司和其他業務部門內相鄰業務部門的收購推動。
產品銷售成本及其他
銷售和其他產品成本，其中包括紙箱、媒體和其他服務、存儲和供應成本，並且與服務收入流，特別是項目收入高度相關3.6%合併收入的九月末2019年9月30日與.相比3.9%在九月末2018年9月30日好的。按不變美元計算，銷售和其他產品成本減少了310萬美元，或2.6%與上一年度相比，主要是由於特殊項目成本降低所致。
巨大的購置成本
包括在銷售成本中的重大購置成本為410萬美元，500萬美元在九月末2019年9月30日和2018年，主要由員工遣散費和與召回交易相關的設施整合成本組成。
銷售，一般和行政費用
銷售、一般和行政費用包括以下費用(單位：千)：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月
九月三十日， | | | | 百分比變化 | | 所佔百分比 固形 營業收入 | | 百分比 變化 (有利)/ 不利 |
| | | | | |
| | 美元 變化 | | 實際 | | 常量 通貨 | | |
| 2019 | | 2018 | | | | | 2019 | | 2018 | |
一般和行政 | $ | 133,796 |
| | $ | 148,456 |
| | $ | (14,660 | ) | | (9.9 | )% | | (8.6 | )% | | 12.6 | % | | 14.0 | % | | (1.4 | )% |
銷售、營銷和客户管理 | 58,011 |
| | 59,031 |
| | (1,020 | ) | | (1.7 | )% | | (0.3 | )% | | 5.5 | % | | 5.6 | % | | (0.1 | )% |
資訊科技 | 37,781 |
| | 39,588 |
| | (1,807 | ) | | (4.6 | )% | | (3.7 | )% | | 3.6 | % | | 3.7 | % | | (0.1 | )% |
壞賬費用 | 7,563 |
| | 6,460 |
| | 1,103 |
| | 17.1 | % | | 20.6 | % | | 0.7 | % | | 0.6 | % | | 0.1 | % |
巨大的購置成本 | 2,005 |
| | 6,394 |
| | (4,389 | ) | | (68.6 | )% | | (68.4 | )% | | 0.2 | % | | 0.6 | % | | (0.4 | )% |
銷售、一般和行政費用合計 | $ | 239,156 |
| | $ | 259,929 |
| | $ | (20,773 | ) | | (8.0 | )% | | (6.7 | )% | | 22.5 | % | | 24.5 | % | | (2.0 | )% |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 九個月結束
九月三十日， | | | | 百分比變化 | | 所佔百分比
固形
營業收入 | | 百分比
變化
(有利)/
不利 |
| | | | | |
| | 美元
變化 | | 實際 | | 常量
通貨 | | |
| 2019 | | 2018 | | | | | 2019 | | 2018 | |
一般和行政 | $ | 428,970 |
| | $ | 429,670 |
| | $ | (700 | ) | | (0.2 | )% | | 2.1 | % | | 13.5 | % | | 13.6 | % | | (0.1 | )% |
銷售、營銷和客户管理 | 186,717 |
| | 191,441 |
| | (4,724 | ) | | (2.5 | )% | | (0.4 | )% | | 5.9 | % | | 6.1 | % | | (0.2 | )% |
資訊科技 | 125,981 |
| | 116,340 |
| | 9,641 |
| | 8.3 | % | | 9.8 | % | | 4.0 | % | | 3.7 | % | | 0.3 | % |
壞賬費用 | 16,350 |
| | 18,173 |
| | (1,823 | ) | | (10.0 | )% | | (7.9 | )% | | 0.5 | % | | 0.6 | % | | (0.1 | )% |
巨大的購置成本 | 4,461 |
| | 33,700 |
| | (29,239 | ) | | (86.8 | )% | | (86.6 | )% | | 0.1 | % | | 1.1 | % | | (1.0 | )% |
銷售、一般和行政費用合計 | $ | 762,479 |
| | $ | 789,324 |
| | $ | (26,845 | ) | | (3.4 | )% | | (1.4 | )% | | 24.0 | % | | 24.9 | % | | (0.9 | )% |
一般和行政
一般和行政費用減少到13.5%截至九個月的綜合收入2019年9月30日與.相比13.6%在截止的九個月裏2018年9月30日好的。截至九個月的一般及行政開支2018年9月30日包括與荷蘭增值税事項(“荷蘭增值税事項”)相關的1080萬美元間接費用，如附註2.n所述。本季度報告中包括的簡明綜合財務報表附註。按不變美元計算，不包括荷蘭增值税事項的影響，以及截至9個月的一般和行政費用2019年9月30日與上年同期相比，增加了1，960萬美元，或4.8%。一般和行政費用佔綜合收入的百分比增加主要是由於公司和其他業務部門的薪酬費用和專業費用增加，主要與我們新的全球運營支持團隊有關，該團隊的任務是推動運營改進和在創新和產品開發方面的持續投資，以及收購我們公司和其他業務部門內的相鄰業務運營部門。薪酬費用的增加主要是基於業績的增加以及員工人數的增加，部分被可變薪酬費用的減少所抵消。在過去的三個月裏2019年9月30日不包括荷蘭增值税事項的影響，按不變美元計算，一般和行政費用比上年同期減少1110萬美元，或7.6%，主要是由於可變薪酬費用的減少以及成本管理行動。
銷售、營銷和客户管理
銷售、營銷和客户管理費用減少到5.9%合併收入的九月末2019年9月30日與.相比6.1%在九月末2018年9月30日好的。銷售、營銷和帳户管理費用佔綜合收入的百分比下降是由於薪酬費用減少，主要是由於佣金費用降低，以及營銷成本降低。以不變美元為基礎，銷售，營銷和帳户管理費用九月末2019年9月30日與上年同期相比減少了70萬美元，或0.4%，主要是由於營銷成本降低所致。
資訊科技
IT費用增加到4.0%合併收入的九月末2019年9月30日與.相比3.7%在九月末2018年9月30日好的。IT費用佔綜合收入的百分比反映了專業費用和補償費用的增加，主要與信息安全成本和創新和產品開發投資有關。按不變美元計算，九月末2019年9月30日增加1，130萬美元，或9.8%與上一年相比，主要是由於專業費用和薪酬費用增加，主要與信息安全成本和創新和產品開發投資有關。
壞賬費用
我們維持壞賬準備，這是根據我們過去的損失經驗、當前和以前應收賬款的當前和以前趨勢、當前的經濟狀況和個別應收賬款餘額的具體情況來計算的。我們繼續監控客户的支付活動，並根據其財務狀況並根據歷史和預期趨勢進行調整。壞賬費用九月末2019年9月30日按不變美元計算，較上年同期減少140萬美元，主要是由於與我們的西歐業務和其他國際業務部門相關的壞賬支出減少。
巨大的購置成本
包括在銷售、一般和行政費用中的大量購置成本是450萬美元和3370萬美元在九月末九月三十日，分別為2019年和2018年，主要由諮詢費和專業費以及遣散費組成。
折舊和攤銷
我們的折舊和攤銷費用主要來自與存儲系統相關的折舊，其中包括貨架結構、建築物、建築和租賃改進以及計算機系統硬件和軟件。攤銷主要涉及客户關係無形資產、合同履行成本和基於數據中心租賃的無形資產。折舊和攤銷都受收購時機的影響。
在報告的美元基礎上，折舊費用減少了140萬美元，或0.4%九月末2019年9月30日與九月末2018年9月30日好的。參見注釋2.f。有關我們的物業、廠房和設備折舊的可用年限的額外信息，請參閲我們年度報告中包含的綜合財務報表附註。
在報告的美元基礎上，攤銷費用增加了1，120萬美元，或8.2%九月末2019年9月30日與九月末2018年9月30日.
財產、廠房和設備的處置/減記收益，淨額
截至2019年9月30日的三個月和九個月的財產、廠房和設備處置/減記的綜合收益淨額約為930萬美元和1710萬美元分別為。
在2019年第二季度，我們開始探索有關如何在我們的Iron Mountain Iron Cloud(“Iron Cloud”)產品組合中維護和支持特定產品的基礎設施的戰略選擇。因此，在2019年第二季度，我們對與這些精選產品相關的資產進行了長期資產減值分析，並得出結論，基於與這些精選產品相關的相關現金流，長壽資產(完全由物業、廠房和設備組成)的相關賬面價值不可收回。2019年9月30日，我們與數據基礎設施和數據管理服務批發提供商簽訂了一項協議(“鐵雲外包協議”)，將我們的鐵雲產品組合中部分產品的運營、基礎設施管理以及維護和交付外包出去。在簽訂Iron Cloud外包協議的同時，我們還出售了某些IT基礎設施資產以及用於交付這些Iron Cloud產品的某些硬件和軟件維護合同的權利。由於我們的長期資產減值分析和某些IT基礎設施資產的出售以及某些硬件和軟件維護合同的權利，我們確認了減值費用和資產出售的損失總計約80萬美元和2480萬美元分別在截至2019年9月30日的三個月和九個月期間。
截至2019年9月30日的9個月的收益主要包括與(I)出售-回租交易相關的收益五在美國的設施大約有980萬美元在2019年第三季度和(Ii)出售聯合王國的某些土地和建築物大約3600萬美元在2019年第二季度。這些收益被主要與(I)如上所述與我們的Iron Cloud投資組合中的精選產品相關的資產的減值費用，以及(Ii)我們北美記錄和信息管理業務中某些財產、工廠和設備的減記相關的損失部分抵消。310萬美元.
其他費用，淨額
利息支出，淨額
綜合利息支出，淨增加1060萬美元，或3.5%，至3.144億美元在九月末2019年9月30日從…3.038億美元在九月末2018年9月30日好的。這一增長是由於在截至2019年9月30日的9個月內，平均未償債務增加。有關我們的負債的其他信息，請參閲本季度報告中包含的簡明綜合財務報表附註5。
其他(收入)費用，淨額
其他(收入)費用，淨額由以下(以千為單位)組成：
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月
九月三十日， | | 美元 變化 | | 九個月結束
九月三十日， | | 美元 變化 |
| 2019 | | 2018 | | | 2019 | | 2018 | |
外幣交易(收益)損失，淨額 | $ | (18,251 | ) | | $ | 664 |
| | $ | (18,915 | ) | | $ | (19,885 | ) | | $ | 3,825 |
| | $ | (23,710 | ) |
其他，淨 | 4,836 |
| | (339 | ) | | 5,175 |
| | 6,488 |
| | (2,405 | ) | | 8,893 |
|
其他(收入)費用，淨額 | $ | (13,415 | ) | | $ | 325 |
| | $ | (13,740 | ) | | $ | (13,397 | ) | | $ | 1,420 |
| | $ | (14,817 | ) |
外幣交易(收益)損失
年內，我們錄得1990萬美元的淨外幣交易收益。九月末2019年9月30日，基於期末匯率。這些收益主要是由於與2018年12月31日相比，英鎊兑美元匯率的變化對我們與某些子公司之間的公司間餘額的影響。
根據期末匯率，在截至2018年9月30日的9個月中，我們錄得380萬美元的淨外幣交易虧損。這些虧損主要是由於與2017年12月31日相比，澳元、巴西雷亞爾和土耳其里拉對美元匯率的變化對我們與某些子公司之間的公司間餘額的影響。這些虧損被收益部分抵消，收益主要是由於與2017年12月31日相比，英鎊和加元對美元匯率的變化對我們與某些子公司和歐元票據(定義如下)之間的公司間餘額的影響。
所得税準備金
我們根據我們對本年度實際税率的估計，準備在過渡期內繳納所得税。我們對截至2019年12月31日和2018年12月31日的年度的實際税率的估計反映了美國税收改革立法(通常稱為“減税和就業法案”(“税制改革立法”))的影響。有關税制改革立法對我們的影響的其他信息，請參閲我們年度報告中綜合財務報表附註的附註7。我們對年度實際税率的估計中的離散項目和變化記錄在其發生的期間內。我們的實際税率在未來可能會發生變化，原因除其他外：(1)我們的合格REIT子公司和我們的國內應税REIT子公司之間以及我們運營的司法管轄區之間的收入組合的變化；(2)税法的變化；(3)外匯收益和損失的波動；(4)建立和逆轉税收儲備的時間；以及(5)我們利用我們產生的淨經營虧損的能力。
我們截至2019年和2018年9月30日的三個月和九個月的實際税率如下：
|
| | | | | | | | | | | | | |
| 三個月
九月三十日， | | 九個月結束
九月三十日， |
| 2019(1) | | 2018(1) | | 2019(1) | | 2018(2) |
實際税率 | 16.8 | % | | 15.3 | % | | 15.7 | % | | 16.0 | % |
_______________________________________________________________________________
| |
(1) | 截至2019年9月30日的三個月和九個月以及截至2018年9月30日的三個月，聯邦法定税率21.0%與我們的總體實際税率之間的主要調節項目是派息扣除的收益和我們海外收益所受税率差異的影響，包括不同司法管轄區的不同税率的外匯收益和虧損。vbl. |
| |
(2) | 截至2018年9月30日的9個月，21.0%的聯邦法定税率和我們的總體實際税率之間的主要調節項目是從股息支付扣除中獲得的收益，大約為1400萬美元與税務事項的解決相關，以及我們的海外收益所受税率差異的影響，包括不同司法管轄區不同税率的匯兑損益。 |
持續經營收入(虧損)和調整後的EBITDA
下表反映了上述因素對我們持續業務的合併收入(虧損)和調整後EBITDA的影響(以千為單位)：
|
| | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月
九月三十日， | | 美元 變化 | | 百分比變化 |
| 2019 | | 2018 | |
持續經營收入(虧損) | $ | 108,284 |
| | $ | 77,349 |
| | $ | 30,935 |
| | 40.0 | % |
持續經營收入(虧損)佔綜合收入的百分比 | 10.2 | % | | 7.3 | % | | | | |
調整後的EBITDA | $ | 375,701 |
| | $ | 362,330 |
| | $ | 13,371 |
| | 3.7 | % |
調整後的EBITDA毛利 | 35.4 | % | | 34.2 | % | | | | |
|
| | | | | | | | | | | | | | |
| 九個月結束
九月三十日， | | 美元
變化 | | 百分比變化 |
| 2019 | | 2018 | | |
持續經營收入(虧損) | $ | 231,107 |
| | $ | 209,001 |
| | $ | 22,106 |
| | 10.6 | % |
持續經營收入(虧損)佔綜合收入的百分比 | 7.3 | % | | 6.6 | % | | | | |
調整後的EBITDA | $ | 1,051,149 |
| | $ | 1,065,460 |
| | $ | (14,311 | ) | | (1.3 | )% |
調整後的EBITDA毛利 | 33.0 | % | | 33.7 | % | | | | |
截至2019年9月30日止九個月的合併調整EBITDA減少1430萬美元，或1.3%，與上年同期相比，合併調整EBITDA利潤率下降70個基點。調整後的EBITDA九月末2018年9月30日受到與荷蘭增值税事項相關的1080萬美元間接税支出的負面影響。不包括荷蘭增值税事項的影響，合併調整後EBITDA在#年減少了2510萬美元九月末2019年9月30日與九月末2018年9月30日這主要是由於我們的安全粉碎業務的勞動力成本增加，與信息安全投資相關的技術成本增加，以及與我們的數據中心業務增長相關的間接費用增加，而可變薪酬費用的減少和成本管理行動的影響部分抵消了這一影響。在過去的三個月裏2019年9月30日不包括荷蘭增值税事項的影響，合併調整後EBITDA比上年同期增加1190萬美元，主要是由於成本管理行動以及可變薪酬費用的減少。
(虧損)非持續經營收入，税後淨額
非持續經營的虧損，税後淨額為1240萬美元為.九截至二零一八年九月三十日止三個月，主要涉及與召回撤資相關的成本(如本公司年報綜合財務報表附註附註13所界定及討論)。
非控制性利益
為.九月末2019年9月30日和2018年，非控股權益應佔淨收益導致IMI應佔淨收益減少150萬美元和50萬美元分別為。這些金額代表我們的非控股合作伙伴在我們擁有多數股權的國際子公司中所佔的收益/虧損份額，這些收益/虧損被合併在我們的經營業績中。
細分分析(以千為單位)
有關我們可報告的經營分部的説明，請參閲我們年度報告中包含的綜合財務報表附註9。
北美記錄和信息管理業務
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| 三個月
九月三十日， | | | | 百分比變化 | | |
| | 美元 變化 | | 實際 | | 常量 通貨 | | 有機 生長 |
| 2019 | | 2018 | | | | |
存儲租賃 | $ | 317,820 |
| | $ | 306,633 |
| | $ | 11,187 |
| | 3.6 | % | | 3.7 | % | | 2.8 | % |
服務 | 224,224 |
| | 232,970 |
| | (8,746 | ) | | (3.8 | )% | | (3.6 | )% | | (3.2 | )% |
細分市場收入 | $ | 542,044 |
| | $ | 539,603 |
| | $ | 2,441 |
| | 0.5 | % | | 0.6 | % | | 0.2 | % |
細分調整EBITDA(1) | $ | 246,415 |
| | $ | 248,600 |
| | $ | (2,185 | ) | | | | | | |
細分調整後的EBITDA邊際(2) | 45.5 | % | | 46.1 | % | | | | | | | | |
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| 九個月結束
九月三十日， | | | | 百分比變化 | | |
| | 美元
變化 | | 實際 | | 常量
通貨 | | 有機
生長 |
| 2019 | | 2018 | | | | |
存儲租賃 | $ | 938,161 |
| | $ | 917,347 |
| | $ | 20,814 |
| | 2.3 | % | | 2.6 | % | | 2.0 | % |
服務 | 670,536 |
| | 688,179 |
| | (17,643 | ) | | (2.6 | )% | | (2.2 | )% | | (1.1 | )% |
細分市場收入 | $ | 1,608,697 |
| | $ | 1,605,526 |
| | $ | 3,171 |
| | 0.2 | % | | 0.5 | % | | 0.7 | % |
細分調整EBITDA(1) | $ | 715,683 |
| | $ | 719,199 |
| | $ | (3,516 | ) | | | | | | |
細分調整後的EBITDA邊際(2) | 44.5 | % | | 44.8 | % | | | | | | | | |
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(1) | 請參閲本季度報告中的“非GAAP措施-調整後EBITDA”，瞭解調整後EBITDA和調整後EBITDA利潤率的定義，調整後EBITDA與持續業務收入(虧損)的對賬，以及討論為什麼我們認為這些非GAAP措施為我們當前和潛在投資者提供了相關和有用的信息。 |
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(2) | 分部調整後EBITDA利潤率通過將分部調整EBITDA除以分部總收入來計算。 |
為.九月末2019年9月30日，北美記錄和信息管理業務部門的報告收入增加0.2%，與九月末2018年9月30日由於有機收入增長，被收購/出售(由於IMF撤資)和外幣匯率的不利淨影響所抵消。有機收入增長0.7%主要是有機儲存租賃收入增長的結果2.0%在收入管理的推動下，部分被銷量減少所抵消。此外，有機服務收入負增長1.1%是由於最近再生紙價格下降、破壞減少以及檢索/重新歸檔和相關運輸活動減少，而安全粉碎收入的增長和項目活動增加部分抵消了這一增長。調整後的EBITDA利潤率在此期間下降了30個基點九月末2019年9月30日與九月末2018年9月30日主要受再生紙價格下降、設施租金開支增加及專業費用上升所推動，部分被較低薪酬開支及其他與僱員有關的成本所抵銷。薪酬費用的減少主要是由於可變薪酬費用的減少，部分被與我們粉碎業務增長相關的勞動力成本增加所抵消。
北美數據管理業務
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| 三個月
九月三十日， | | | | 百分比變化 | | |
| | 美元 變化 | | 實際 | | 常量 通貨 | | 有機 生長 |
| 2019 | | 2018 | | | | |
存儲租賃 | $ | 66,497 |
| | $ | 67,779 |
| | $ | (1,282 | ) | | (1.9 | )% | | (1.8 | )% | | (1.2 | )% |
服務 | 30,055 |
| | 29,698 |
| | 357 |
| | 1.2 | % | | 1.3 | % | | (0.5 | )% |
細分市場收入 | $ | 96,552 |
| | $ | 97,477 |
| | $ | (925 | ) | | (0.9 | )% | | (0.9 | )% | | (1.0 | )% |
細分調整EBITDA(1) | $ | 54,378 |
| | $ | 53,484 |
| | $ | 894 |
| | | | | | |
細分調整後的EBITDA邊際(2) | 56.3 | % | | 54.9 | % | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 九個月結束
九月三十日， | | | | 百分比變化 | | |
| | 美元 變化 | | 實際 | | 常量 通貨 | | 有機 生長 |
| 2019 | | 2018 | | | | |
存儲租賃 | $ | 199,819 |
| | $ | 205,833 |
| | $ | (6,014 | ) | | (2.9 | )% | | (2.7 | )% | | (2.1 | )% |
服務 | 89,895 |
| | 91,639 |
| | (1,744 | ) | | (1.9 | )% | | (1.7 | )% | | (3.4 | )% |
細分市場收入 | $ | 289,714 |
| | $ | 297,472 |
| | $ | (7,758 | ) | | (2.6 | )% | | (2.4 | )% | | (2.5 | )% |
細分調整EBITDA(1) | $ | 157,998 |
| | $ | 162,616 |
| | $ | (4,618 | ) | | | | | | |
細分調整後的EBITDA邊際(2) | 54.5 | % | | 54.7 | % | | | | | | | | |
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(1) | 請參閲本季度報告中的“非GAAP措施-調整後EBITDA”，瞭解調整後EBITDA和調整後EBITDA利潤率的定義，調整後EBITDA與持續業務收入(虧損)的對賬，以及討論為什麼我們認為這些非GAAP措施為我們當前和潛在投資者提供了相關和有用的信息。 |
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(2) | 分部調整後EBITDA利潤率通過將分部調整EBITDA除以分部總收入來計算。 |
為.九月末2019年9月30日，北美數據管理業務部門的報告收入與九月末2018年9月30日主要是由於營收出現負增長。2.5%的有機收入負增長主要歸因於有機服務收入增長3.4%的下降，這是由於業務變得更具檔案化性質和磁帶數量減少，服務收入活動水平持續下降，以及有機存儲租賃收入下降2.1%，主要歸因於數量減少，但被收入管理的影響部分抵銷。截至三個月的調整後EBITDA利潤率增加140個基點2019年9月30日與截至9月30日的三個月相比。2018年，主要由成本管理行動推動。調整後的EBITDA利潤率在此期間下降了20個基點九月末2019年9月30日與九月末2018年9月30日這主要與對新產品和服務的投資有關，以及較低的收入沒有被較低的固定成本抵消，而部分被成本管理行動抵消。
西歐商業
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| 三個月
九月三十日， | | | | 百分比變化 | | |
| | 美元 變化 | | 實際 | | 常量 通貨 | | 有機 生長 |
| 2019 | | 2018 | | | | |
存儲租賃 | $ | 78,009 |
| | $ | 79,492 |
| | $ | (1,483 | ) | | (1.9 | )% | | 2.9 | % | | 3.7 | % |
服務 | 43,428 |
| | 46,862 |
| | (3,434 | ) | | (7.3 | )% | | (2.7 | )% | | (3.8 | )% |
細分市場收入 | $ | 121,437 |
| | $ | 126,354 |
| | $ | (4,917 | ) | | (3.9 | )% | | 0.8 | % | | 0.9 | % |
細分調整EBITDA(1) | $ | 38,639 |
| | $ | 40,817 |
| | $ | (2,178 | ) | | | | | | |
細分調整後的EBITDA邊際(2) | 31.8 | % | | 32.3 | % | | | | | | | | |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 九個月結束
九月三十日， | | | | 百分比變化 | | |
| | 美元 變化 | | 實際 | | 常量 通貨 | | 有機 生長 |
| 2019 | | 2018 | | | | |
存儲租賃 | $ | 237,258 |
| | $ | 245,883 |
| | $ | (8,625 | ) | | (3.5 | )% | | 2.3 | % | | 3.1 | % |
服務 | 140,259 |
| | 147,986 |
| | (7,727 | ) | | (5.2 | )% | | 0.5 | % | | 0.2 | % |
細分市場收入 | $ | 377,517 |
| | $ | 393,869 |
| | $ | (16,352 | ) | | (4.2 | )% | | 1.6 | % | | 2.0 | % |
細分調整EBITDA(1) | $ | 122,011 |
| | $ | 131,377 |
| | $ | (9,366 | ) | | | | | | |
細分調整後的EBITDA邊際(2) | 32.3 | % | | 33.4 | % | | | | | | | | |
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(1) | 請參閲本季度報告中的“非GAAP措施-調整後EBITDA”，瞭解調整後EBITDA和調整後EBITDA利潤率的定義，調整後EBITDA與持續業務收入(虧損)的對賬，以及討論為什麼我們認為這些非GAAP措施為我們當前和潛在投資者提供了相關和有用的信息。 |
| |
(2) | 分部調整後EBITDA利潤率通過將分部調整EBITDA除以分部總收入來計算。 |
為.九月末2019年9月30日，與我們的西歐業務部門相比，報告的收入下降了4.2%九月末2018年9月30日由於外幣匯率的不利波動，部分被有機收入增長所抵消。有機收入增長2.0%，主要歸因於有機儲存租賃收入增長3.1%，主要與數量增加有關，在較小程度上與收入管理以及有機服務收入增長0.2%有關，反映銷燬活動增加，部分被項目活動減少和核心服務下降所抵銷。為.九月末2019年9月30日由於英鎊和歐元對美元的疲軟，外幣匯率波動使我們報告的西歐業務部門的收入比上年同期減少了5.8%。調整後的EBITDA利潤率下降110個基點九月末2019年9月30日與九月末2018年9月30日主要是由較高的設施成本，補償費用和專業費用所驅動。設施成本上升反映租金和公用事業成本增加，部分被較低的物業税抵消。
其他國際業務
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| 三個月
九月三十日， | | | | 百分比變化 | | |
| | 美元 變化 | | 實際 | | 常量 通貨 | | 有機 生長 |
| 2019 | | 2018 | | | | |
存儲租賃 | $ | 128,715 |
| | $ | 124,920 |
| | $ | 3,795 |
| | 3.0 | % | | 7.2 | % | | 4.5 | % |
服務 | 69,013 |
| | 75,719 |
| | (6,706 | ) | | (8.9 | )% | | (3.8 | )% | | (5.7 | )% |
細分市場收入 | $ | 197,728 |
| | $ | 200,639 |
| | $ | (2,911 | ) | | (1.5 | )% | | 3.0 | % | | 0.6 | % |
細分調整EBITDA(1) | $ | 62,120 |
| | $ | 60,106 |
| | $ | 2,014 |
| | | | | | |
細分調整後的EBITDA邊際(2) | 31.4 | % | | 30.0 | % | | | | | | | | |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 九個月結束
九月三十日， | | | | 百分比變化 | | |
| | 美元 變化 | | 實際 | | 常量 通貨 | | 有機 生長 |
| 2019 | | 2018 | | | | |
存儲租賃 | $ | 387,086 |
| | $ | 386,278 |
| | $ | 808 |
| | 0.2 | % | | 7.6 | % | | 4.3 | % |
服務 | 211,421 |
| | 232,655 |
| | (21,234 | ) | | (9.1 | )% | | (1.0 | )% | | (2.8 | )% |
細分市場收入 | $ | 598,507 |
| | $ | 618,933 |
| | $ | (20,426 | ) | | (3.3 | )% | | 4.4 | % | | 1.6 | % |
細分調整EBITDA(1) | $ | 178,993 |
| | $ | 181,305 |
| | $ | (2,312 | ) | | | | | | |
細分調整後的EBITDA邊際(2) | 29.9 | % | | 29.3 | % | | | | | | | | |
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(1) | 請參閲本季度報告中的“非GAAP措施-調整後EBITDA”，瞭解調整後EBITDA和調整後EBITDA利潤率的定義，調整後EBITDA與持續業務收入(虧損)的對賬，以及討論為什麼我們認為這些非GAAP措施為我們當前和潛在投資者提供了相關和有用的信息。 |
| |
(2) | 分部調整後EBITDA利潤率通過將分部調整EBITDA除以分部總收入來計算。 |
在九月末2019年9月30日，我們其他國際業務部門的報告收入與上年同期相比下降了3.3%九月末2018年9月30日由於外幣匯率的不利波動，部分被有機收入增長和收購/剝離的有利影響所抵銷。有機收入增長1.6%，有機存儲租賃收入增長4.3%，主要原因是數量增加，其次是收入管理，主要由於項目活動減少，有機服務收入負增長2.8%部分抵消了這一增長。收購/剝離的淨影響對報告的收入增長貢獻了2.8%九月末2019年9月30日與上年同期相比。為.九月末2019年9月30日由於澳元和巴西雷亞爾兑美元走弱，外幣匯率波動使我們報告的其他國際業務部門的收入較上年同期減少了7.7%。調整後的EBITDA利潤率增加了60個基點九月末2019年9月30日與九月末2018年9月30日這主要是由於補償費用的增長率低於收入和運輸成本的下降，但部分被較高的設施成本(主要是租金費用和建築物維護成本)所抵銷。
全球數據中心業務
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| 三個月
九月三十日， | | | 百分比變化 | | |
| 美元 變化 | | 實際 | | 常量 通貨 | | 有機 生長 |
| 2019 | | 2018 | | | | |
存儲租賃 | $ | 62,001 |
| | $ | 60,039 |
| | $ | 1,962 |
| | 3.3 | % | | 4.1 | % | | 4.1 | % |
服務 | 2,417 |
| | 3,341 |
| | (924 | ) | | (27.7 | )% | | (27.5 | )% | | (27.2 | )% |
細分市場收入 | $ | 64,418 |
| | $ | 63,380 |
| | $ | 1,038 |
| | 1.6 | % | | 2.5 | % | | 2.4 | % |
細分調整EBITDA(1) | $ | 32,261 |
| | $ | 27,299 |
| | $ | 4,962 |
| | | | | | |
細分調整後的EBITDA邊際(2) | 50.1 | % | | 43.1 | % | | | | | | | | |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 九個月結束
九月三十日， | | | 百分比變化 | | |
| 美元 變化 | | 實際 | | 常量 通貨 | | 有機 生長 |
| 2019 | | 2018 | | | | |
存儲租賃 | $ | 182,301 |
| | $ | 157,479 |
| | $ | 24,822 |
| | 15.8 | % | | 16.4 | % | | 5.1 | % |
服務 | 5,944 |
| | 7,399 |
| | (1,455 | ) | | (19.7 | )% | | (19.6 | )% | | (25.3 | )% |
細分市場收入 | $ | 188,245 |
| | $ | 164,878 |
| | $ | 23,367 |
| | 14.2 | % | | 14.7 | % | | 3.7 | % |
細分調整EBITDA(1) | $ | 85,913 |
| | $ | 72,990 |
| | $ | 12,923 |
| | | | | | |
細分調整後的EBITDA邊際(2) | 45.6 | % | | 44.3 | % | | | | | | | | |
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(1) | 請參閲本季度報告中的“非GAAP措施-調整後EBITDA”，瞭解調整後EBITDA和調整後EBITDA利潤率的定義，調整後EBITDA與持續業務收入(虧損)的對賬，以及討論為什麼我們認為這些非GAAP措施為我們當前和潛在投資者提供了相關和有用的信息。 |
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(2) | 分部調整後EBITDA利潤率通過將分部調整EBITDA除以分部總收入來計算。 |
為.九月末2019年9月30日，我們全球數據中心業務部門的報告收入與九月末2018年9月30日這主要是由於收購的影響(有關收購的其他細節，請參閲我們的年報中包含的綜合財務報表附註6)。收購的影響為我們全球數據中心業務部門報告的收入增長率貢獻了11.0%九月末2019年9月30日與前一年相比。我們全球數據中心業務部門的有機存儲租賃收入增長5.1%九月末2019年9月30日與上年同期相比，主要與340萬美元的租賃修改費有關，該費用有利於有機存儲租賃收入增長2.2%。截至二零一九年九月三十日止三個月，租約修改費170萬美元的影響令有機儲存租賃收入增長2.9%。截至三個月的調整後EBITDA利潤率增加了700個基點2019年9月30日與截至二零一八年九月三十日止三個月比較，主要受租約修改費及成本管理行動影響。調整後的EBITDA增加1290萬美元為.九月末2019年9月30日與上一年度相比，主要由於上述收購和租賃修改費的影響。調整後的EBITDA利潤率在截至9個月的9個月中增加了130個基點2019年9月30日與上一年度相比，主要是由於成本管理行動的影響，部分被設施成本上升所抵消，部分原因是最近的收購，以及支持該業務增長的間接費用增加。
公司和其他業務
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| 三個月
九月三十日， | | | 百分比變化 | | |
| 美元 變化 | | 實際 | | 常量 通貨 | | 有機 生長 |
| 2019 | | 2018 | | | | |
存儲租賃 | $ | 20,276 |
| | $ | 18,110 |
| | $ | 2,166 |
| | 12.0 | % | | 12.6 | % | | 5.2 | % |
服務 | 19,769 |
| | 15,428 |
| | 4,341 |
| | 28.1 | % | | 29.5 | % | | 15.7 | % |
細分市場收入 | $ | 40,045 |
| | $ | 33,538 |
| | $ | 6,507 |
| | 19.4 | % | | 20.4 | % | | 10.0 | % |
細分調整EBITDA(1) | $ | (58,112 | ) | | $ | (67,976 | ) | | $ | 9,864 |
| | | | | | |
部門調整後EBITDA(1)佔合併收入的百分比 | (5.5 | )% | | (6.4 | )% | | | | | | | | |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 九個月結束
九月三十日， | | | 百分比變化 | | |
| 美元 變化 | | 實際 | | 常量 通貨 | | 有機 生長 |
| 2019 | | 2018 | | | | |
存儲租賃 | $ | 60,955 |
| | $ | 50,741 |
| | $ | 10,214 |
| | 20.1 | % | | 21.2 | % | | 4.9 | % |
服務 | 59,359 |
| | 32,853 |
| | 26,506 |
| | 80.7 | % | | 85.1 | % | | 14.5 | % |
細分市場收入 | $ | 120,314 |
| | $ | 83,594 |
| | $ | 36,720 |
| | 43.9 | % | | 46.1 | % | | 8.6 | % |
細分調整EBITDA(1) | $ | (209,449 | ) | | $ | (202,027 | ) | | $ | (7,422 | ) | | | | | | |
部門調整後EBITDA(1)佔合併收入的百分比 | (6.6 | )% | | (6.4 | )% | | | | | | | | |
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(1) | 請參閲本季度報告中的“非GAAP措施-調整後EBITDA”，瞭解調整後EBITDA和調整後EBITDA利潤率的定義，調整後EBITDA與持續業務收入(虧損)的對賬，以及討論為什麼我們認為這些非GAAP措施為我們當前和潛在投資者提供了相關和有用的信息。 |
調整後的公司和其他業務部門的EBITDA減少了740萬美元九月末2019年9月30日與九月末2018年9月30日好的。調整後的EBITDA九月末2018年9月30日受到與荷蘭增值税事項相關的1080萬美元間接税支出的負面影響。不包括荷蘭增值税事項的影響，公司和其他業務部門的調整EBITDA在#年減少了1820萬美元九月末2019年9月30日與九月末2018年9月30日這主要是由於與我們的全球運營支持團隊的投資相關的薪酬費用和專業費用增加，該團隊的任務是推動運營改善和創新和產品開發方面的持續投資，但這部分被最近與我們相鄰業務運營部門的收購相關的盈利能力所抵消。薪酬費用的增加主要是基於業績的增加以及員工人數的增加，部分被可變薪酬費用的減少所抵消。在過去的三個月裏2019年9月30日不包括荷蘭增值税事項的影響，調整後EBITDA比上年同期增加840萬美元，主要是由於成本管理行動以及可變薪酬費用的減少。
流動性與資本資源
項目峯會
正如本季度報告所載簡明綜合財務報表附註附註13所披露，於二零一九年十月，我們宣佈舉行項目高峯會議。我們估計，項目峯會的實施將導致總重組費用(包括運營和資本支出)約為2.40億美元，其中包括我們預計將在2019年第四季度產生的約6000萬美元重組費用。我們預計在2021年底之前基本完成與項目峯會相關的所有行動。我們預計，我們將因項目峯會而產生的大部分重組費用將以現金結算，包括我們預計在2019年第四季度發生的大部分重組費用。
現金流
以下是截至和為我們的現金餘額和現金流的摘要(以千為單位)九月末九月三十日，
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| | | | | | | |
| 2019 | | 2018 |
經營活動現金流量-持續經營 | $ | 648,145 |
| | $ | 625,538 |
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投資活動現金流量-持續經營 | (640,696 | ) | | (2,102,793 | ) |
籌資活動的現金流--持續經營 | 19,885 |
| | 769,559 |
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期末現金和現金等價物 | 186,778 |
| | 197,676 |
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a.經營活動的現金流量
為.九月末2019年9月30日在本報告所述期間，業務活動提供的淨現金流量比上年同期增加2260萬美元，主要原因是週轉資金使用的現金減少2090萬美元，主要與應收賬款和某些預付和應計費用的收款時間有關，以及淨收入(包括非現金費用)增加170萬美元。
b.投資活動的現金流量
我們在此期間的重要投資活動九月末2019年9月30日突出顯示如下：
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• | 我們為收購支付了現金(扣除收購的現金)5650萬美元，主要由我們的循環信貸工具(“循環信貸工具”)下的借款提供資金。 |
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• | 我們為資本支出支付了現金5.336億美元好的。我們的業務需要資本支出來維持我們持續的運營，支持我們預期的收入增長和新產品和服務，並提高我們的盈利能力。所有這些支出都包括在投資活動的現金流中。我們資本支出的其他細節包括在下面的資本支出部分。 |
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• | 我們獲得了客户關係，併產生了(I)客户誘因(主要由永久提款費用組成)和(Ii)合同履行成本(如附註2.c所定義)。至本季度報告中包含的簡明綜合財務報表附註)和第三方佣金九月末2019年9月30日的4300萬美元, 740萬美元和6310萬美元分別為。 |
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• | 我們支付了1920萬美元作為Makespace投資的一部分(如上所述)。 |
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• | 我們收到了8，210萬美元的收益，主要涉及出售英國的三個設施和美國的五個設施。 |
c.融資活動的現金流量
我們在此期間的重要融資活動九月末2019年9月30日包括：
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• | 發行4只債券的淨收益為9.875億美元7/82029年到期的高級票據百分比(定義如下)。 |
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• | 淨付款4.444億美元，主要與我們循環信貸融資的償還有關。 |
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• | 支付股息數額為5.289億美元在我們的普通股上。 |
資本支出
下表顯示了我們的資本支出九月末九月三十日，2019年和2018年，按照我們年度報告中所述的支出類型進行組織：
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| | 九個月結束
九月三十日， |
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資本支出的性質(以千為單位) | | 2019 | | 2018 |
增長投資資本支出： | | |
房地產(1) | | $ | 107,895 |
| | $ | 109,246 |
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非房地產(2) | | 20,813 |
| | 35,942 |
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數據中心(3) | | 316,932 |
| | 106,282 |
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創新(1) | | 14,596 |
| | 9,535 |
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增長投資資本支出總額 | | 460,236 |
| | 261,005 |
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經常性資本支出： | | |
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房地產(2) | | 42,997 |
| | 40,618 |
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非房地產(2) | | 19,255 |
| | 13,675 |
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數據中心(3) | | 4,951 |
| | 6,381 |
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經常性資本支出總額 | | 67,203 |
| | 60,674 |
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資本支出總額(按權責發生制計算) | | 527,439 |
| | 321,679 |
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預付資本支出淨增加(減少) | | 361 |
| | (2,762 | ) |
應計資本支出淨減少(增加) | | 5,814 |
| | 11,036 |
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資本支出總額(以現金為基礎) | | $ | 533,614 |
| | $ | 329,953 |
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_______________________________________________________________________________
在截至2019年12月31日的一年中，不包括與未來潛在收購相關的資本支出、機會主義房地產投資以及與召回和IODC整合相關的資本支出，我們預計會出現以下情況：
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(1) | 房地產和創新方面的增長投資資本支出約為1.75億美元； |
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(2) | 房地產和非房地產的經常性資本支出，以及非房地產增長投資資本支出，約為1.45億美元至1.55億美元；以及 |
| |
(3) | 我們數據中心業務的增長投資資本支出約為3.50億美元。 |
分紅
參閲本季度報告中包含的簡明綜合財務報表附註9，瞭解第一次公佈的股息的上市情況九2019年的月份和2018財年。
金融工具與債務
可能使我們面臨信用風險的金融工具主要包括現金和現金等價物(包括貨幣市場基金和定期存款)和應收賬款。截至2019年9月30日，唯一顯著集中的流動投資與現金和現金等價物有關。參見注釋2.h。本季度報告中包括的簡明綜合財務報表附註，以獲取有關我們的貨幣市場基金和定期存款的信息。
截至日期的長期債務2019年9月30日如下(以千為單位)：
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| | 2019年9月30日 |
| | 債務(包括折扣) | | 未攤銷遞延融資成本 | | ·賬面金額 |
循環信貸機制 | | $ | 354,879 |
| | $ | (11,763 | ) | | $ | 343,116 |
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定期貸款A | | 231,250 |
| | — |
| | 231,250 |
|
定期貸款B | | 688,089 |
| | (7,806 | ) | | 680,283 |
|
澳元定期貸款 | | 219,871 |
| | (2,389 | ) | | 217,482 |
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英國雙邊循環信貸安排 | | 172,180 |
| | (1,845 | ) | | 170,335 |
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43/82021年到期的高級票據百分比 | | 500,000 |
| | (2,866 | ) | | 497,134 |
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2023年到期的6%高級票據 | | 600,000 |
| | (4,302 | ) | | 595,698 |
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53/82023年到期的%CAD高級筆記 | | 188,811 |
| | (2,173 | ) | | 186,638 |
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53/42024到期的高級下屬票據百分比 | | 1,000,000 |
| | (6,752 | ) | | 993,248 |
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2025年到期的3%歐元高級票據 | | 327,508 |
| | (3,622 | ) | | 323,886 |
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37/82025年到期的%英鎊高級票據(“英鎊票據”) | | 491,943 |
| | (5,651 | ) | | 486,292 |
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53/82026年到期的高級票據百分比 | | 250,000 |
| | (2,863 | ) | | 247,137 |
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47/82027年到期的高級票據百分比(“47/82027到期的%票據“) | | 1,000,000 |
| | (11,375 | ) | | 988,625 |
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51/42028年到期的高級票據百分比(“5”1/4%註釋“) | | 825,000 |
| | (10,037 | ) | | 814,963 |
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47/82029年到期的高級票據百分比(“47/82029到期的%票據“) | | 1,000,000 |
| | (14,451 | ) | | 985,549 |
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房地產抵押、融資租賃負債及其他 | | 533,549 |
| | (444 | ) | | 533,105 |
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應收賬款證券化計劃 | | 271,562 |
| | (115 | ) | | 271,447 |
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抵押貸款證券化計劃 | | 50,000 |
| | (1,019 | ) | | 48,981 |
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長期債務總額 | | 8,704,642 |
| | (89,473 | ) | | 8,615,169 |
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較小電流部分 | | (394,822 | ) | | — |
| | (394,822 | ) |
長期債務，扣除流動部分 | | $ | 8,309,820 |
| | $ | (89,473 | ) | | $ | 8,220,347 |
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2019年9月，IMI完成了4筆本金總額10億美元的私募發行7/82029年到期的%票據。第四名7/82029年到期的%票據按面值發行。淨收益約為9.875億美元，來自47/82029年到期的%票據在扣除最初購買者的佣金後，用於償還循環信貸機制下的未償還借款。
有關我們的長期債務的其他信息，請參閲本季度報告中包含的綜合財務報表附註4和本季度報告中包含的合併財務報表附註5。
信用證
截至2019年9月30日，我們的未償還信用證總額為3520萬美元，其中1680萬美元減少了我們在循環信貸機制下的借款能力。信用證在2019年12月至2027年8月之間的不同日期到期。
債務契約
信貸協議、我們的契約和管理我們負債的其他協議包含某些限制性財務和經營契約，包括限制我們完成收購、支付現金股息、招致負債、投資、出售資產和採取某些其他公司行動的能力的契約。契約不包含評級觸發器。因此，我們的債務評級的變化不會觸發信貸協議、我們的契約或管理我們的債務的其他協議的違約。信貸協議使用基於EBITDAR的計算作為財務業績的主要衡量標準，包括槓桿和固定費用覆蓋率。
我們在信貸協議下的槓桿和固定費用覆蓋率2019年9月30日和2018年12月31日，以及我們契約項下的槓桿率2019年9月30日和2018年12月31日如下：
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| 2019年9月30日 | | 2018年12月31日 | | 允許的最大/最小 |
租賃調整後槓桿率淨額 | 5.8 |
| | 5.6 |
| | 允許的最大值為6.5 |
淨擔保債務租賃調整槓桿率 | 2.3 |
| | 2.6 |
| | 允許的最大值為4.0 |
債券槓桿率(未調整租賃) | 6.1 |
| | 5.8 |
| | 允許的最大值6.5-7.0(1) |
固定收費覆蓋率 | 2.1 |
| | 2.2 |
| | 最低允許的1.5 |
______________________________________________________________
| |
(1) | 在我們的契約下允許的最大槓桿率為47/82029年到期的%票據，47/82027年到期的%票據，英鎊票據和5英鎊1/4%Notes是7.0，而與我們剩餘的高級和高級從屬票據有關的契約允許的最大槓桿比率是6.5。在我們的契約中規定的某些情況下，我們有能力招致額外的負債，這將導致我們的債券槓桿率超過我們契約下允許的最大比率，並且仍然遵守契約。 |
不遵守這些槓桿和固定費用覆蓋比率將對我們的財務狀況和流動性產生重大不利影響。
_______________________________________________________________________________
我們支付利息或為債務再融資的能力取決於我們未來的表現、營運資本水平和資本結構，這些都受我們可能無法控制的一般經濟、金融、競爭、立法、監管和其他因素的影響。我們不能保證我們將從我們的運營中產生足夠的現金流，或者未來的融資將以可接受的條款或金額提供，以使我們能夠償還或再融資我們的債務或進行必要的資本支出。
衍生工具
2019年7月，我們簽訂了前瞻性利率掉期協議，以限制一旦我們的當前利率掉期在2022年3月到期後，我們對部分浮息債務的利率變化的風險敞口。前瞻性利率互換協議的名義價值為3.5億美元，於2022年3月開始，2024年3月到期。根據掉期協議，我們將收到基於一個月倫敦銀行同業拆借利率的可變利率支付，作為交換，我們將按照利率掉期協議中規定的利率支付固定利率。我們已將這些利率互換協議指定為現金流對衝。
2019年8月，我們簽訂了交叉貨幣互換協議，以對衝美元與歐元之間匯率影響的變化性。根據交叉貨幣互換協議的條款，我們名義上以6.0%的利率兑換了大約1.1億美元，以大約3.65%的加權平均利率兑換了大約9910萬歐元。交叉貨幣互換協議將於2023年8月到期，被指定為對我們的某些歐元計價子公司的淨投資進行對衝，並要求在到期時交換名義金額。我們已將這些跨貨幣互換協議指定為淨投資對衝。
有關衍生工具的其他信息，請參閲本季度報告中包含的簡明綜合財務報表附註3。
在市場(ATM)股權計劃
正如我們的年報中綜合財務報表附註的註釋12中更詳細描述的那樣，我們與一個辛迪加簽訂了分銷協議10銀行(“代理”)，根據這些銀行，我們可以不時銷售，最高總銷售價格為5，000萬美元通過代理(“At the Market(ATM)Equity Program”)銷售我們的普通股。在截至2019年9月30日的9個月內，沒有普通股在At Market(ATM)Equity Program下出售。在截至2018年9月30日的9個月中，根據At Market(ATM)股權計劃，我們總共出售了273，486股普通股，總收益約為880萬美元，扣除10萬美元的佣金後，產生了870萬美元的淨收益。自.起2019年9月30日，根據At Market(ATM)權益計劃可供分配的普通股的剩餘總銷售價格約為4.312億美元.
收購
有關我們2019年收購的信息，請參閲本季度報告中包含的簡明綜合財務報表附註4。
在重大購置成本中包括與召回交易和IODC交易相關的某些成本。這筆款項包括(I)鉅額收購成本和(Ii)將召回與我們現有業務整合的資本支出。我們目前估計與召回交易相關的收購和整合支出總額以及與IODC交易相關的收購支出約為4.05億美元，其中大部分是在2018年年底之前發生的。
下表顯示了截至2019年9月30日和2018年9月30日的9個月期間發生的運營和資本支出累計金額，以及截至2019年9月30日與召回交易和IODC交易相關的累計金額(以千為單位)：
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| | | | | | | | | | | | |
| | 累計總計 2019年9月30日 | | 九個月結束 2019年9月30日 | | 九個月結束 2018年9月30日 |
巨大的購置成本 | | $ | 323,121 |
| | $ | 8,597 |
| | $ | 38,715 |
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召回資本支出 | | 75,735 |
| | 2,198 |
| | 14,226 |
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總計 | | $ | 398,856 |
| | $ | 10,795 |
| | $ | 52,941 |
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合同義務
我們期望通過利用手頭現金、運營產生的現金、信貸協議下的借款和其他融資(包括根據At Market(ATM)Equity Program發行股權)來滿足未來12個月的現金流量要求。我們期望使用上述相同的資源來滿足我們的長期現金流需求。我們目前的運營高於我們的長期目標槓桿率，並期望通過業務增長和有效的資本配置戰略隨着時間的推移降低我們的槓桿率。
通貨膨脹率
我們的某些開支，例如工資和福利、保險、佔用成本和設備維修和更換，都受到正常通脹壓力的影響。雖然到目前為止，我們已經能夠通過提高運營效率、談判有利的長期房地產租賃以及提高客户合同中的價格(其中許多合同包含通脹價格自動扶梯的條款)來抵消通脹成本的增加，但我們不能保證我們能夠通過類似的效率、租賃或增加的倉儲租金或服務費用來抵消未來任何通脹的成本增加。
項目4.控制和程序
披露管制及程序
術語“披露控制和程序”在1934年經修訂的“證券交易法”(“交易法”)的規則#13a-15(E)和15d-15(E)中定義。這些規則是指公司的控制和其他程序，旨在確保信息被記錄、處理、積累、彙總、傳達和報告給管理層，包括其主要執行人員和主要財務人員，以便及時決定公司需要在其根據“交換法”提交的報告中披露哪些內容。自.起2019年9月30日(“評估日期”)，我們在管理層(包括我們的首席執行官和首席財務官)的監督和參與下，對我們的披露控制和程序的有效性進行了評估。基於該評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至評估日，我們的披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
我們的管理層，在我們的首席執行官和首席財務官的參與下，負責建立和保持對“交換法”規則#13a-15(F)和15d-15(F)中定義的財務報告的適當內部控制。我們的內部控制系統旨在為我們的管理層和董事會提供關於編制和公平呈現已公佈財務報表的合理保證。
在截至2019年9月30日的季度中，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何重大影響或相當可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分其他信息
第1A項危險因素
我們面臨許多風險。您應該認真考慮以下以及本季度報告Form 10-Q中“前瞻性陳述”項下所描述的風險和不確定因素，以及我們年度報告中“風險因素”標題下的第1A部分，以及我們年度報告中“關於前瞻性陳述的警示説明”標題下所包含的信息，以及本季度報告中10-Q表格和我們在就我們的證券作出投資決定之前不時向SEC提交的其他文件中所包括或引用的其他信息。如果此類風險和不確定因素中描述的任何事件或情況實際發生，我們的業務、財務狀況或經營結果可能受到影響，我們的債務或股權證券的交易價格可能下降。
我們簡化全球結構的計劃可能不會成功。
2019年10月，我們宣佈了項目峯會，這是一個旨在更好地定位我們未來增長和實現戰略目標的全球計劃。項目峯會將專注於簡化我們的全球記錄和信息管理結構，並精簡我們的管理結構。作為該計劃的結果，我們預計副總裁級別及以上職位的數量將減少約45%。預計Total計劃將在未來兩年內將我們的管理和行政人員總數減少約700個職位。我們還計劃實施旨在使我們的組織更靈活、更有活力的系統和流程更改，精簡我們的組織並重新分配我們的資源，以便更好地與我們的戰略目標保持一致。我們預計，到2022年底，與項目峯會相關的全部計劃收益將得到充分實現。我們在本季度報告中包括了對調整後EBITDA和重組費用(包括運營和資本支出)的預期改善的10-Q估計。然而，我們可能無法及時或根本實現我們對調整後EBITDA的預期改善的全部金額，並且與項目峯會相關的重組費用可能超出我們的預期。此外，此計劃可能會產生意想不到的後果，例如超出我們預期的減員和分散員工注意力的減員。因此，項目峯會可能會對我們的運營結果或財務狀況產生重大不利影響。
項目2.未登記的股權證券銷售和收益使用
在截至三個月的時間內，我們沒有出售任何未註冊的股本證券。2019年9月30日，在截至三個月的時間裏，我們也沒有回購任何普通股2019年9月30日.
項目6.展品
(A)···展品
以下所示的某些證物是通過參考我們向SEC提交的文件而合併的。
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| | | |
證物編號 | | 描述 |
4.1 |
| | 高級義齒，日期為2019年9月9日，公司，附屬擔保人和富國銀行，全國協會，作為受託人 (引用公司於2019年9月9日提交的Form 8-K表格的當前報告。) |
31.1 |
| | 規則#13a-14(A)首席執行官的認證。 (隨此提交) |
31.2 |
| | 規則#13a-14(A)首席財務官的認證。 (隨此提交) |
32.1 |
| | 第1350節首席執行官認證。 (隨此提供) |
32.2 |
| | 1350節首席財務官認證。 (隨此提供) |
101.INS |
| | XBRL實例文檔-實例文檔不會出現在交互式數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
101.SCH |
| | 內聯XBRL分類擴展架構文檔。 |
101.CAL |
| | 內聯XBRL分類擴展計算Linkbase文檔。 |
101.DEF |
| | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。 |
101.LAB |
| | 內聯XBRL分類標籤Linkbase文檔。 |
101.PRE |
| | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。 |
簽名
根據1934年“證券交易法”的要求，註冊人已正式促使本報告由以下正式授權的簽署人代表其簽署。
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| 鐵山公司 |
| 依據： | /s/Daniel Borges |
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| | 丹尼爾·博爾赫斯 ·高級 副總裁，首席會計官 |
日期：2019年10月31日