美國
證券交易委員會
哥倫比亞特區華盛頓20549
表格10-Q
(馬克一)
| 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條發佈的季度報告 |
截至2019年6月30日的季度
或
| ☐ | 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條提交的過渡報告 |
For the transition period from to
佣金檔案編號：001-34190
Home Bancorp公司
(其章程所指明的註冊人的確切姓名)
| 路易斯安那州 | 71-1051785 | |
| (州或其他司法管轄區 成立為法團或組織) |
(I.R.S.僱主 識別號) | |
| 路易斯安那州Lafayette，Kaliste Saloom路503號 | 70508 | |
| (主要執行辦公室地址) | (郵政編碼) | |
註冊人的電話號碼，包括區號：(337) 237-1960
不適用
(前姓名，前地址和前財政年度，如果自上次報告後更改)
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了1934年“證券交易法”(Securities Exchange Act)第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90 天內是否受到此類提交要求的約束。(1)在前12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)是否已提交1934年“證券交易法”(Securities Exchange Act)第13或15(D)節規定的所有報告。是否☐
用複選標記表示註冊人在前12個月(或較短的期間 要求註冊人提交此類文件的較短時間內)是否已 提交了根據S-T條例第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是否☐
用複選標記表示註冊者是大型加速提交人、非加速 提交人、較小的報告公司或新興增長公司。請參閲交易法規則12b-2中對大型加速提交人、較小報告公司和新興增長公司的定義。
| 大型加速濾波器 | ☐ | 加速填報器 | ||||
| 非加速報税器 | ☐ | 小型報表公司 | ☐ | |||
| 新興成長型公司 | ☐ | |||||
如果是新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期 來遵守根據“交易法”第13(A)節規定的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易所 法案第12b-2條所定義)。是☐否
根據 交易法第12(B)節登記的證券：
| 每一類的名稱 |
交易 符號 |
每個交易所的名稱 在哪個註冊的 | ||
| 普通股 | HBCP | 納斯達克股票市場 |
截至2019年8月2日，註冊人已發行普通股9，407，142股，面值0.01美元。
Home Bancorp公司和子公司
目錄
| 頁 | ||||||
| 第一部分 |
| |||||
| 第1項 |
財務報表(未審計) |
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| 合併財務狀況表 |
1 | |||||
| 合併損益表 |
2 | |||||
| 綜合收益表 |
3 | |||||
| 合併股東權益變動表 |
4 | |||||
| 綜合現金流量表 |
6 | |||||
| 未審計合併財務報表附註 |
7 | |||||
| 項目2. |
管理人員討論和分析財務狀況和 運營結果 |
27 | ||||
| 項目3. |
關於市場風險的定量和定性披露 |
39 | ||||
| 項目4. |
管制和程序 |
39 | ||||
| 第二部分 |
| |||||
| 第1項 |
法律程序 |
40 | ||||
| 第1A項 |
危險因素 |
40 | ||||
| 項目2. |
股權證券的未登記銷售和 收益的使用 |
40 | ||||
| 項目3. |
高級證券違約 |
40 | ||||
| 項目4. |
礦山安全披露 |
40 | ||||
| 項目5. |
其他資料 |
40 | ||||
| 第6項 |
陳列品 |
40 | ||||
| 簽名 |
41 | |||||
i
Home Bancorp公司和子公司
合併財務狀況表
| (以千為單位的美元) |
(未經審計)六月三十日， 2019 |
(審計)十二月三十一號， 2018 |
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| 資產 |
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| 現金及現金等價物 |
$ | 71,325 | $ | 59,618 | ||||
| 銀行有息存款 |
694 | 939 | ||||||
| 投資證券可按公允價值出售 |
261,626 | 260,131 | ||||||
| 持有至到期的投資證券(公允價值分別為8，207美元和10，841美元) |
8,163 | 10,872 | ||||||
| 持有供出售的按揭貸款 |
4,501 | 2,086 | ||||||
| 貸款，扣除非勞動收入淨額 |
1,692,948 | 1,649,754 | ||||||
| 貸款損失準備 |
(17,239 | ) | (16,348 | ) | ||||
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| 貸款總額，扣除未勞動收入和貸款損失準備 |
1,675,709 | 1,633,406 | ||||||
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| 辦公物業和設備，網絡 |
47,698 | 47,124 | ||||||
| 銀行自有壽險現金退還價值 |
39,927 | 29,560 | ||||||
| 商譽與核心存款無形資產 |
65,247 | 66,055 | ||||||
| 應計應收利息及其他資產 |
45,496 | 43,867 | ||||||
|
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| 總資產 |
2,220,386 | 2,153,658 | ||||||
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| 負債 |
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| 存款： |
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| 無息 |
449,402 | 438,146 | ||||||
| 計息 |
1,379,767 | 1,335,071 | ||||||
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|||||
| 存款總額 |
1,829,169 | 1,773,217 | ||||||
| 其他借款 |
5,539 | 5,539 | ||||||
| 長期聯邦住房貸款銀行預付款 |
54,615 | 58,698 | ||||||
| 應計應付利息及其他負債 |
17,569 | 12,164 | ||||||
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| 負債共計 |
1,906,892 | 1,849,618 | ||||||
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| 股東權益 |
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| 優先股，面值0.01美元-授權10，000，000股；未發行 |
| | ||||||
| 普通股，面值0.01美元-40，000，000股授權；9，441，800股和9，459，050股 分別發行和流通股 |
94 | 95 | ||||||
| 額外實收資本 |
169,233 | 168,243 | ||||||
| 持有的未分配普通股： |
||||||||
| 員工持股計劃(ESOP) |
(3,303 | ) | (3,481 | ) | ||||
| 認可和保留計劃(RRP) |
(48 | ) | (58 | ) | ||||
| 留存收益 |
146,348 | 141,447 | ||||||
| 累計其他綜合收益(虧損) |
1,170 | (2,206 | ) | |||||
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| 股東權益總額 |
313,494 | 304,040 | ||||||
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| 總負債和股東權益 |
$ | 2,220,386 | $ | 2,153,658 | ||||
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隨附的附註 是這些合併財務報表的組成部分。
1
Home Bancorp公司和子公司
合併損益表
(未經審計)
| 在截止的三個月裏 | 在過去的六個月裏 | |||||||||||||||
| 六月三十日， | 六月三十日， | |||||||||||||||
| (以千為單位的美元) |
2019 | 2018 | 2019 | 2018 | ||||||||||||
| 利息收入 |
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| 貸款，包括費用 |
$ | 23,812 | $ | 23,527 | $ | 47,010 | $ | 46,331 | ||||||||
| 投資證券： |
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| 應課税權益 |
1,601 | 1,531 | 3,254 | 2,839 | ||||||||||||
| 免税利息 |
128 | 179 | 283 | 365 | ||||||||||||
| 其他投資及存款 |
380 | 338 | 743 | 765 | ||||||||||||
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| 利息收入總額 |
25,921 | 25,575 | 51,290 | 50,300 | ||||||||||||
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| 利息費用 |
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| 存款 |
3,735 | 1,927 | 7,066 | 3,829 | ||||||||||||
| 其他借款費用 |
53 | | 106 | | ||||||||||||
| 短期聯邦住房貸款銀行預付款 |
| 16 | | 33 | ||||||||||||
| 長期聯邦住房貸款銀行預付款 |
258 | 296 | 521 | 597 | ||||||||||||
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| 利息總費用 |
4,046 | 2,239 | 7,693 | 4,459 | ||||||||||||
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| 淨利息收入 |
21,875 | 23,336 | 43,597 | 45,841 | ||||||||||||
| 貸款損失準備金 |
765 | 581 | 1,155 | 1,545 | ||||||||||||
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| 扣除貸款損失準備後的淨利息收入 |
21,110 | 22,755 | 42,442 | 44,296 | ||||||||||||
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| 非利息收入 |
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| 服務收費 |
1,413 | 1,520 | 2,880 | 3,174 | ||||||||||||
| 銀行卡費用 |
1,212 | 1,196 | 2,273 | 2,295 | ||||||||||||
| 銷售貸款收益，淨額 |
248 | 201 | 403 | 408 | ||||||||||||
| 銀行自有人壽保險收入 |
202 | 164 | 367 | 324 | ||||||||||||
| (虧損)出售資產的收益，淨額 |
(327 | ) | | (328 | ) | 145 | ||||||||||
| 其他收入 |
229 | 264 | 547 | 481 | ||||||||||||
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| 非利息收入總額 |
2,977 | 3,345 | 6,142 | 6,827 | ||||||||||||
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| 無息費 |
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| 薪酬和福利 |
9,613 | 9,222 | 18,711 | 18,164 | ||||||||||||
| 入住率 |
2,008 | 1,719 | 3,614 | 3,394 | ||||||||||||
| 營銷和廣告 |
308 | 329 | 579 | 610 | ||||||||||||
| 數據處理和通信 |
1,596 | 2,344 | 3,018 | 4,023 | ||||||||||||
| 專業服務 |
218 | 306 | 457 | 592 | ||||||||||||
| 表格、印刷和用品 |
181 | 274 | 342 | 631 | ||||||||||||
| 特許經營權和股份税 |
398 | 363 | 797 | 729 | ||||||||||||
| 監管費用 |
283 | 343 | 590 | 722 | ||||||||||||
| 喪失抵押品贖回權的資產，淨額 |
40 | 87 | 281 | 190 | ||||||||||||
| 收購無形資產攤銷 |
398 | 455 | 808 | 957 | ||||||||||||
| 其他費用 |
909 | 880 | 2,046 | 1,900 | ||||||||||||
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| 非利息總費用 |
15,952 | 16,322 | 31,243 | 31,912 | ||||||||||||
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| 所得税費用前收益 |
8,135 | 9,778 | 17,341 | 19,211 | ||||||||||||
| 所得税費用 |
1,555 | 2,002 | 2,871 | 3,972 | ||||||||||||
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| 淨收入 |
$ | 6,580 | $ | 7,776 | $ | 14,470 | $ | 15,239 | ||||||||
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| 每股收益： |
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| 基本型 |
$ | 0.72 | $ | 0.85 | $ | 1.58 | $ | 1.68 | ||||||||
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| 稀釋 |
$ | 0.71 | $ | 0.83 | $ | 1.56 | $ | 1.64 | ||||||||
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| 每普通股宣派的現金股利 |
$ | 0.21 | $ | 0.17 | $ | 0.41 | $ | 0.32 | ||||||||
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隨附的附註 是這些合併財務報表的組成部分。
2
Home Bancorp公司和子公司
綜合全面收益表
(未經審計)
| 在截止的三個月裏 | 在過去的六個月裏 | |||||||||||||||
| 六月三十日， | 六月三十日， | |||||||||||||||
| (以千為單位的美元) |
2019 | 2018 | 2019 | 2018 | ||||||||||||
| 淨收入 |
$ | 6,580 | $ | 7,776 | $ | 14,470 | $ | 15,239 | ||||||||
| 其他綜合收益(虧損) |
||||||||||||||||
| 投資證券未實現收益(虧損) |
2,502 | (1,013 | ) | 4,274 | (3,009 | ) | ||||||||||
| 税收效應 |
(526 | ) | 213 | (898 | ) | 632 | ||||||||||
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| 其他綜合收益(虧損)，税後淨額 |
1,976 | (800 | ) | 3,376 | (2,377 | ) | ||||||||||
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| 綜合收益 |
$ | 8,556 | $ | 6,976 | $ | 17,846 | $ | 12,862 | ||||||||
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隨附的附註 是這些合併財務報表的組成部分。
3
Home Bancorp公司和子公司
合併股東權益變動表
(未經審計)
| (以千為單位的美元) |
公有股票 | 附加 實收 資本 |
未分配 普通股 由ESOP持有 |
未分配 普通股 由RRP持有 |
留用 收益 |
累積 其他 綜合 (虧損)收入 |
共計 | |||||||||||||||||||||
| 餘額，2017年12月31日 |
$ | 94 | $ | 165,341 | $ | (3,838 | ) | $ | (84 | ) | $ | 117,313 | $ | (955 | ) | $ | 277,871 | |||||||||||
| 淨收入 |
15,239 | 15,239 | ||||||||||||||||||||||||||
| 其他綜合損失 |
(2,377 | ) | (2,377 | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 累計其他綜合收益中滯留税收效應的重新分類(1) |
206 | (206 | ) | | ||||||||||||||||||||||||
| 按成本價購買公司普通股，1，077股 |
| (11 | ) | (38 | ) | (49 | ) | |||||||||||||||||||||
| 宣派現金股息，每股0.32美元 |
(3,011 | ) | (3,011 | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 根據激勵計劃發行的普通股，扣除在支付中交出的股份，包括税收 福利，16，528股 |
| 170 | (64 | ) | 106 | |||||||||||||||||||||||
| 股票期權的行使 |
| 339 | 339 | |||||||||||||||||||||||||
| 發佈用於分配的RRP份額 |
(4 | ) | 7 | 3 | ||||||||||||||||||||||||
| 發放ESOP股份進行分配 |
719 | 178 | 897 | |||||||||||||||||||||||||
| 基於份額的補償成本 |
343 | 343 | ||||||||||||||||||||||||||
|
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| 餘額，2018年6月30日 |
$ | 94 | $ | 166,897 | $ | (3,660 | ) | $ | (77 | ) | $ | 129,645 | $ | (3,538 | ) | $ | 289,361 | |||||||||||
|
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| 餘額，2018年12月31日 |
$ | 95 | $ | 168,243 | $ | (3,481 | ) | $ | (58 | ) | $ | 141,447 | $ | (2,206 | ) | $ | 304,040 | |||||||||||
| 淨收入 |
14,470 | 14,470 | ||||||||||||||||||||||||||
| 其他綜合收入 |
3,376 | 3,376 | ||||||||||||||||||||||||||
| 按成本價購買公司普通股，217，193股 |
(2 | ) | (2,170 | ) | (5,623 | ) | (7,795 | ) | ||||||||||||||||||||
| 宣派現金股息，每股0.41美元 |
(3,882 | ) | (3,882 | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 根據激勵計劃發行的普通股，扣除支付中交出的股份，包括税收 福利，19，321股 |
| 103 | (64 | ) | 39 | |||||||||||||||||||||||
| 股票期權的行使 |
1 | 2,085 | 2,086 | |||||||||||||||||||||||||
| 發佈用於分配的RRP份額 |
(10 | ) | 10 | | ||||||||||||||||||||||||
| 發放ESOP股份進行分配 |
604 | 178 | 782 | |||||||||||||||||||||||||
| 基於份額的補償成本 |
378 | 378 | ||||||||||||||||||||||||||
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| 餘額，2019年6月30日 |
$ | 94 | $ | 169,233 | $ | (3,303 | ) | $ | (48 | ) | $ | 146,348 | $ | 1,170 | $ | 313,494 | ||||||||||||
|
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隨附的附註 是這些合併財務報表的組成部分。
4
Home Bancorp公司和子公司
合併股東權益變動表-續
(未經審計)
| (以千為單位的美元) |
公有股票 | 附加 實收 資本 |
未分配 普通股 由ESOP持有 |
未分配 普通股 由RRP持有 |
留用 收益 |
累積 其他 綜合 (虧損)收入 |
共計 | |||||||||||||||||||||
| 餘額，2018年3月31日 |
$ | 94 | $ | 165,991 | $ | (3,749 | ) | $ | (80 | ) | $ | 123,571 | $ | (2,738 | ) | $ | 283,089 | |||||||||||
| 淨收入 |
7,776 | 7,776 | ||||||||||||||||||||||||||
| 其他綜合損失 |
(800 | ) | (800 | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 按成本價購買公司普通股，1，036股 |
| (11 | ) | (36 | ) | (47 | ) | |||||||||||||||||||||
| 宣派現金股息，每股0.17美元 |
(1,602 | ) | (1,602 | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 根據激勵計劃發行的普通股，扣除在支付中交出的股份，包括税收 福利，15，814股 |
| 152 | (64 | ) | 88 | |||||||||||||||||||||||
| 股票期權的行使 |
| 186 | 186 | |||||||||||||||||||||||||
| 發佈用於分配的RRP份額 |
(1 | ) | 3 | 2 | ||||||||||||||||||||||||
| 發放ESOP股份進行分配 |
375 | 89 | 464 | |||||||||||||||||||||||||
| 基於份額的補償成本 |
205 | 205 | ||||||||||||||||||||||||||
|
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| 餘額，2018年6月30日 |
$ | 94 | $ | 166,897 | $ | (3,660 | ) | $ | (77 | ) | $ | 129,645 | $ | (3,538 | ) | $ | 289,361 | |||||||||||
|
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|||||||||||||||
| 餘額，2019年3月31日 |
$ | 95 | $ | 169,091 | $ | (3,392 | ) | $ | (51 | ) | $ | 143,998 | $ | (806 | ) | $ | 308,935 | |||||||||||
| 淨收入 |
6,580 | 6,580 | ||||||||||||||||||||||||||
| 其他綜合收入 |
1,976 | 1,976 | ||||||||||||||||||||||||||
| 以成本價購買公司普通股，83，188股 |
(1 | ) | (831 | ) | (2,178 | ) | (3,010 | ) | ||||||||||||||||||||
| 宣派現金股息，每股0.21美元 |
(1,988 | ) | (1,988 | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 根據激勵計劃發行的普通股，扣除支付中交出的股份，包括税收 福利，17，881股 |
| 68 | (64 | ) | 4 | |||||||||||||||||||||||
| 股票期權的行使 |
| 409 | 409 | |||||||||||||||||||||||||
| 發佈用於分配的RRP份額 |
(3 | ) | 3 | | ||||||||||||||||||||||||
| 發放ESOP股份進行分配 |
307 | 89 | 396 | |||||||||||||||||||||||||
| 基於份額的補償成本 |
192 | 192 | ||||||||||||||||||||||||||
|
|
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|||||||||||||||
| 餘額，2019年6月30日 |
$ | 94 | $ | 169,233 | $ | (3,303 | ) | $ | (48 | ) | $ | 146,348 | $ | 1,170 | $ | 313,494 | ||||||||||||
|
|
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隨附的附註 是這些合併財務報表的組成部分。
5
Home Bancorp公司和子公司
綜合現金流量表
(未經審計)
| 在過去的六個月裏 六月三十日， |
||||||||
| (以千為單位的美元) |
2019 | 2018 | ||||||
| 業務活動現金流量： |
||||||||
| 淨收入 |
$ | 14,470 | $ | 15,239 | ||||
| 調整淨收入與業務活動提供的現金淨額： |
||||||||
| 貸款損失準備金 |
1,155 | 1,545 | ||||||
| 折舊 |
1,375 | 1,200 | ||||||
| 採購會計估值和無形資產的攤銷和增值 |
3,254 | 4,212 | ||||||
| 抵押服務資產淨攤銷 |
55 | 75 | ||||||
| 聯邦住房貸款銀行股票股息 |
(78 | ) | (56 | ) | ||||
| 投資折扣淨攤銷 |
962 | 983 | ||||||
| 銷售貸款收益，淨額 |
(403 | ) | (408 | ) | ||||
| 持有待售貸款的收益，包括本金 |
42,246 | 43,425 | ||||||
| 持有供出售的貸款的來源 |
(44,258 | ) | (46,855 | ) | ||||
| 非現金補償 |
1,160 | 1,240 | ||||||
| 遞延所得税費用 |
213 | 318 | ||||||
| 應計應收利息及其他資產增加 |
(2,100 | ) | (3,183 | ) | ||||
| 增加銀行自有人壽保險的現金退還價值 |
(367 | ) | (324 | ) | ||||
| 應計利息變動及其他負債 |
5,405 | (157 | ) | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 經營活動提供的淨現金 |
23,089 | 17,254 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 投資活動的現金流量： |
||||||||
| 購買可供出售的證券 |
(31,332 | ) | (58,268 | ) | ||||
| 到期收益、預付款和可供出售證券的催繳 |
33,266 | 25,174 | ||||||
| 到期收益、預付款和到期持有證券的催繳 |
2,593 | | ||||||
| (增加)貸款減少，淨額 |
(47,074 | ) | 27,288 | |||||
| FDIC對擔保資產的報銷 |
142 | | ||||||
| 銀行有息存款減少 |
245 | 992 | ||||||
| 出售收回資產的收益 |
801 | 540 | ||||||
| 購買辦公物業和設備 |
(2,300 | ) | (1,500 | ) | ||||
| 購買銀行自有人壽保險 |
(10,000 | ) | | |||||
| 出售辦公物業及設備所得收益 |
24 | 839 | ||||||
|
|
|
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| 投資活動所用現金淨額 |
(53,635 | ) | (4,935 | ) | ||||
|
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| 籌資活動的現金流量： |
||||||||
| 存款增加(減少)，淨額 |
55,925 | (77,728 | ) | |||||
| 聯邦住房貸款銀行預付款借款 |
4,010 | | ||||||
| 償還聯邦住房貸款銀行預付款 |
(8,130 | ) | (1,905 | ) | ||||
| 行使股票期權的收益 |
2,086 | 339 | ||||||
| 根據激勵計劃發行股票 |
39 | 106 | ||||||
| 支付給股東的股息 |
(3,882 | ) | (3,011 | ) | ||||
| 購買公司普通股 |
(7,795 | ) | (49 | ) | ||||
|
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| 融資活動提供(用於)的現金淨額 |
42,253 | (82,248 | ) | |||||
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| 現金和現金等價物淨變化 |
11,707 | (69,929 | ) | |||||
| 年初現金及現金等價物 |
59,618 | 150,418 | ||||||
|
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| 期末現金及現金等價物 |
$ | 71,325 | $ | 80,489 | ||||
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隨附的附註 是這些合併財務報表的組成部分。
6
Home Bancorp公司和子公司
未審計合併財務報表附註
1.提交的依據
隨附的Home Bancorp，Inc.未審計 綜合財務報表(§公司報表)是按照表格10-Q和法規S-X的説明編制的，並且Do 不包括完整介紹財務狀況、經營業績、綜合收益、股東權益和現金流量變化所需的信息或腳註，符合美國普遍接受的會計原則 。然而，管理層認為，公平列報財務報表所需的所有調整(包括正常的經常性調整)都已包括在內。已對上一期餘額進行了某些重新分類 ，以符合當前期間的列報方式。截至2019年6月30日和2018年6月30日的三個月和六個月期間的運營結果不一定 表示整個財政年度可能預期的結果。這些報表應與合併財務報表及其附註一起閲讀，這些報表包括在公司提交給證券交易委員會(SEC)的10-K表格年度報告中，截至2018年12月31日的年度報表。
關鍵會計政策和估計
在報告期內，公司在應用關鍵會計政策和制定關鍵會計估計時使用的方法沒有 重大變化或發展，如其截至2018年12月31日的年度報告Form 10-K中所披露的那樣。
在編制財務報表時，要求公司作出 估計和假設，以影響財務報表和附註中報告的金額。實際結果可能與這些估計不同。
2.最近的會計公告
2016年2月， FASB發佈了ASU第2016-02號，符合與租賃相關的修正案。本ASU修改有關租約的編纂，以增加透明度和可比性。根據前 GAAP，如果租賃條款將租賃資產和租賃負債限定為運營租賃，則不需要承租人確認租賃資產和租賃負債。ASU第2016-02號要求公司在條件説明書上確認租賃 資產和負債，並披露運營和資本或融資租賃的租賃安排的關鍵信息。承租人必須認識到支付租賃款項的責任和使用權代表其在租賃期內使用租賃資產的權利的資產。ASU在2018年12月15日 之後開始的年度和中期期間有效。公司實施會計政策選擇，將初始期限為12個月或12個月以下的租賃保留在公司的綜合資產負債表之外。截至2019年6月30日，公司使用權扣除攤銷後的資產和負債為550萬美元。公司報告其使用權應計利息應收賬款及其他資產內的資產及 負債及財務狀況綜合報表上的應計應付利息及其他負債。會計準則股對綜合損益表沒有重大影響。
2016年6月，FASB發佈了ASU第2016-13號，“金融工具信用損失計量”。 該標準引入了一種新的減值模型，稱為CECL(當前預期信用損失)。ASU要求以攤銷成本為基礎計量的金融資產(或一組金融資產)在淨額 中列報信貸損失準備金，這反映了金融資產整個生命週期的預期損失。根據現行公認會計原則，在損失可能發生之前不確認信用損失，一般情況下，實體在衡量已發生損失時只考慮過去的事件和 當前條件。ASU第2016-13號將要求實體確認所有預期信用損失的當前估計，從而消除可能的 確認閾值。為了產生對預期信貸損失的當前估計，該標準將要求實體將預測信息與過去事件的相關信息(包括歷史經驗)和當前 影響報告金額金融資產可收集性的條件結合起來。ASU還對購買的金融資產的會計模型進行了修正，使其具有非常重要的意義
7
自產生以來信用惡化的金額。對相關收購金融資產預計信貸損失的初步估計將通過信貸損失準備金 抵銷收購資產的成本基礎進行確認。表外安排，如承諾提供信貸、擔保和備用信用證等不可無條件撤銷的 ，也在本修正案的範圍內。？此外，ASU 2016-13將要求債務證券的預期信貸相關損失通過信貸損失撥備進行記錄，而非信貸相關虧損將繼續通過其他綜合收入確認(OCI)。本ASU自2019年12月31日以後的財政年度有效。實體將在修改後的追溯基礎上應用本更新中的 修正，方法是對自指南有效的第一個報告期開始之日起的保留收益進行累積效應調整。公司正在測試幾個模型，以 確定實施CECL對我們的合併財務報表的潛在影響。目前，公司預計採用ASU將增加貸款損失準備金和貸款損失準備金。對採用的影響程度 尚不清楚，將取決於公司貸款組合的特點和當日的經濟狀況以及此後的預測情況。
2017年1月，FASB發佈了ASU第2017-04號，“無形資產”、“商譽”等，簡化了商譽減損測試 。本ASU中的修訂消除了計算商譽隱含公允價值以計量商譽減值費用的要求。實體將基於賬面金額超出其公允價值的 記錄減值費用。本ASU適用於2019年12月15日以後開始的財政和中期測試期。公司預計不會對我們的合併財務報表產生重大影響。
2018年8月，FASB發佈了ASU第2018-13號，“披露框架-對披露 公允價值計量要求的變更”。ASU刪除、修改和增加了公允價值計量的某些披露要求。例如，公共實體將不再被要求披露 3級公允價值計量的估值過程，但將被要求披露用於開發3級公允價值計量的重大不可觀測輸入的範圍和加權平均值。ASU 第2018-13號適用於2019年12月15日之後開始的中期和年度報告期。此外，實體可以提前採用修改或取消的披露要求，並將額外披露要求的採用推遲到生效日期 。公司認為ASU第2018-13號不會對我們的合併財務報表產生重大影響，因為 更新只修改了披露要求。
3.投資證券
截至2019年6月30日和2018年12月31日 ，有關公司分類為可供銷售並持有至到期的投資證券的摘要信息如下。
| (以千為單位的美元) |
攤銷 成本 |
毛未實現利得 | 未實現損失總額 | 公允價值 | ||||||||||||||||
| 少於1年 | 超過1 年 |
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| June 30, 2019 |
||||||||||||||||||||
| 可供銷售： |
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| 美國機構抵押貸款支持 |
$ | 79,789 | $ | 1,101 | $ | 2 | $ | 131 | $ | 80,757 | ||||||||||
| 抵押貸款債務 |
158,181 | 941 | 54 | 551 | 158,517 | |||||||||||||||
| 市政債券 |
13,892 | 171 | | | 14,063 | |||||||||||||||
| 美國政府機構 |
8,282 | 23 | | 16 | 8,289 | |||||||||||||||
|
|
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| 可供銷售的總數 |
$ | 260,144 | $ | 2,236 | $ | 56 | $ | 698 | $ | 261,626 | ||||||||||
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| 持有至到期： |
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| 市政債券 |
$ | 8,163 | $ | 50 | $ | | $ | 6 | $ | 8,207 | ||||||||||
|
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| 持有至到期日合計 |
$ | 8,163 | $ | 50 | $ | | $ | 6 | $ | 8,207 | ||||||||||
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|
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8
| (以千為單位的美元) |
攤銷 成本 |
毛未實現利得 | 未實現損失總額 | 公允價值 | ||||||||||||||||
| 少於1年 | 超過1年 | |||||||||||||||||||
| 2018年12月31日 |
||||||||||||||||||||
| 可供銷售： |
||||||||||||||||||||
| 美國機構抵押貸款支持 |
$ | 86,487 | $ | 485 | $ | 171 | $ | 892 | $ | 85,909 | ||||||||||
| 抵押貸款債務 |
145,814 | 129 | 161 | 2,191 | 143,591 | |||||||||||||||
| 市政債券 |
21,453 | 52 | 16 | 12 | 21,477 | |||||||||||||||
| 美國政府機構 |
9,169 | 29 | 19 | 25 | 9,154 | |||||||||||||||
|
|
|
|
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|
|
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|
|||||||||||
| 可供銷售的總數 |
$ | 262,923 | $ | 695 | $ | 367 | $ | 3,120 | $ | 260,131 | ||||||||||
|
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| 持有至到期： |
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| 市政債券 |
$ | 10,872 | $ | 11 | $ | 5 | $ | 37 | $ | 10,841 | ||||||||||
|
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| 持有至到期日合計 |
$ | 10,872 | $ | 11 | $ | 5 | $ | 37 | $ | 10,841 | ||||||||||
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截至2019年6月30日 公司投資證券按合同到期日計算的估計公允價值和攤銷成本如下表所示。證券根據其合同到期日進行分類，不考慮本金攤銷、潛在的預付款或看漲期權。由於提前支付或行使看漲期權，證券的預期到期日可能 與合同到期日不同。因此，實際到期日可能不同於合同到期日。
| (以千為單位的美元) |
一年或更少 | 一點之後 年復一年 五年 |
五點以後 年數 至十 年數 |
十年後 年數 |
共計 | |||||||||||||||
| 公允價值 |
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| 可供出售的證券： |
||||||||||||||||||||
| 美國機構抵押貸款支持 |
$ | 46 | $ | 17,460 | $ | 34,000 | $ | 29,251 | $ | 80,757 | ||||||||||
| 抵押貸款債務 |
| 4,898 | 29,837 | 123,782 | 158,517 | |||||||||||||||
| 市政債券 |
1,520 | 7,740 | 3,396 | 1,407 | 14,063 | |||||||||||||||
| 美國政府機構 |
3,998 | | 3,515 | 776 | 8,289 | |||||||||||||||
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| 可供出售的證券總數 |
$ | 5,564 | $ | 30,098 | $ | 70,748 | $ | 155,216 | $ | 261,626 | ||||||||||
|
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| 持有至到期的證券： |
||||||||||||||||||||
| 市政債券 |
$ | | $ | 3,943 | $ | 4,264 | $ | | $ | 8,207 | ||||||||||
|
|
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| 持有至到期日的證券總額 |
$ | | $ | 3,943 | $ | 4,264 | $ | | $ | 8,207 | ||||||||||
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| (以千為單位的美元) |
一年或更少 | 一點之後 年復一年 五年 |
五點以後 年數 至十 年數 |
十年後 年數 |
共計 | |||||||||||||||
| 攤銷成本 |
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| 可供出售的證券： |
||||||||||||||||||||
| 美國機構抵押貸款支持 |
$ | 45 | $ | 17,360 | $ | 33,759 | $ | 28,625 | $ | 79,789 | ||||||||||
| 抵押貸款債務 |
| 4,864 | 29,446 | 123,871 | 158,181 | |||||||||||||||
| 市政債券 |
1,515 | 7,691 | 3,325 | 1,361 | 13,892 | |||||||||||||||
| 美國政府機構 |
4,000 | | 3,491 | 791 | 8,282 | |||||||||||||||
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| 可供出售的證券總數 |
$ | 5,560 | $ | 29,915 | $ | 70,021 | $ | 154,648 | $ | 260,144 | ||||||||||
|
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| 持有至到期的證券： |
||||||||||||||||||||
| 市政債券 |
$ | | $ | 3,927 | $ | 4,236 | $ | | $ | 8,163 | ||||||||||
|
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|||||||||||
| 持有至到期日的證券總額 |
$ | | $ | 3,927 | $ | 4,236 | $ | | $ | 8,163 | ||||||||||
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9
管理層至少每季度評估一次非臨時性減值的證券，當經濟和市場狀況需要進行此類評估時， 的評估頻率更高。考慮(1)公允價值低於成本的程度和時間長度；(2)價值下降的原因；及(3)本公司出售證券的意圖 或本公司是否更有可能被要求在收回其攤銷成本之前出售該證券，該攤銷成本可能延長至到期日。
本公司執行一項程序，以識別可能具有非臨時性信用減損的潛在證券。此過程涉及 通過監控信用表現、抵押品類型、抵押品地理位置、債券信用支持、貸款與價值之比比率、信用 得分、損失嚴重程度、定價水平、評級機構下調評級、現金流預測和其他因素作為潛在信用問題的指標。當公司確定證券被視為非臨時減值時，確認 減值損失。
截至2019年6月30日，本公司76種投資證券的未實現虧損合計佔投資證券組合 單項證券攤銷成本基礎的0.8%和公司總攤銷成本基礎的0.3%。在此日期，76種證券中的68種已經連續虧損超過12個月。截至2019年6月30日， 68證券的總攤銷成本基礎為87，398，000美元，未實現虧損為704，000美元。管理層有意願和能力持有這些證券直到到期，或直到預期的復甦；因此，這些證券的 跌幅在2019年6月30日被視為非臨時性的。
截至2019年6月30日和2018年12月31日，本公司分別擁有 182，310，000美元和157，198，000美元的質押證券，用於獲取公共存款。
4.每股收益
普通股每股收益的計算依據如下：
| 三個月 | 六個月結束 | |||||||||||||||
| 六月三十日， | 六月三十日， | |||||||||||||||
| (以千為單位，除每股數據外) |
2019 | 2018 | 2019 | 2018 | ||||||||||||
| 分子： |
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| 普通股股東可獲得的淨收益 |
$ | 6,580 | $ | 7,776 | $ | 14,470 | $ | 15,239 | ||||||||
| 分母： |
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| 加權平均已發行普通股 |
9,155 | 9,048 | 9,143 | 9,030 | ||||||||||||
| 稀釋證券的影響： |
||||||||||||||||
| 限制性股票 |
11 | 20 | 13 | 22 | ||||||||||||
| 股票期權 |
42 | 231 | 75 | 232 | ||||||||||||
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| 加權平均普通股流通股假設稀釋 |
9,208 | 9,299 | 9,231 | 9,284 | ||||||||||||
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| 普通股基本收益 |
$ | 0.72 | $ | 0.85 | $ | 1.58 | $ | 1.68 | ||||||||
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| 每股攤薄收益 |
$ | 0.71 | $ | 0.83 | $ | 1.56 | $ | 1.64 | ||||||||
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截至2019年6月30日和2018年6月30日的 三個月，96，110股和19，172股普通股的期權未計入每股攤薄收益的計算中，因為這些股份的效果是反稀釋的。截至2019年6月30日和2018年6月30日的6個 個月，85，623股和9，808股普通股的期權沒有計入稀釋每股收益的計算中，因為這些股票的效果是反稀釋的。
10
5.信用質量和貸款損失撥備
下面簡要介紹了原始貸款和收購貸款之間的區別以及與每個類別相關的某些重要會計政策。
原始貸款
用於 投資的貸款在本金餘額未獲收入淨額中報告。貸款的利息和非勞動收入的累加是以接近記錄本金水平收益率的方式計算的。貸款利息記錄為賺取 收入。當借款人可能無法履行到期的付款義務時，原始貸款的利息應計將停止。本公司維持對原始貸款的貸款損失的津貼 ，代表管理層對此投資組合類別中可能發生的損失的估計。
取得的貸款
因業務合併而獲得的貸款稱為收購貸款。收購貸款按收購日的估計公允價值 記錄，未結轉相關貸款損失準備金。收購的貸款被隔離在那些被認為是履約的(收購的履約)和那些有信用惡化證據的 (收購的減損)之間，然後進一步分成貸款池，旨在促進對預期現金流的估計。每個收購履約和收購減值貸款池的公允價值估計基於 估計該池的預期現金流(本金和利息)，並按現行市場利率貼現。
收購履約貸款池的 公允價值與在收購日到期的合同金額(公允價值折扣)之間的差額在該池的估計使用年限內合計為收入。管理層使用與原始貸款使用的方法類似的方法，對獲得的執行貸款 損失進行了預估。為每個貸款池確定的津貼將與該池的剩餘公允價值折扣進行比較。如果根據 公司的方法計算的津貼金額大於公司的剩餘折扣，則通過貸款損失準備金將要求的額外金額添加到報告的津貼中。如果根據 公司的方法計算的津貼金額低於公司記錄的折扣，則不會確認額外的津貼或撥備。實際損失首先減少貸款池的任何剩餘不可累加折扣。一旦不可累加折扣 完全耗盡，損失將應用於為該池建立的津貼。獲取的執行貸款處於非應計狀態，並使用適用於原始 投資組合的相同標準將其視為未履行或過期。
預期將從收購減值貸款池收集的現金流量超出收購時池的估計公允價值 被稱為可累加收益率，並使用有效收益率方法在池剩餘壽命的利息收入中確認。每個獲得的減值貸款池都作為單一資產入賬，具有單一的複合利率 利率和對現金流的總預期。
管理層定期重塑預計在每個收購的減損貸款 池上收集的現金流的估計。如果某一池的預期現金流的現值低於其賬面價值，則通過增加貸款損失準備和貸款損失準備金的費用確認減值。如果池的預期現金流的當前 值大於其賬面價值，則先前建立的任何貸款損失準備都將被沖銷，任何剩餘差額都會增加可累加收益，該收益將在 貸款池剩餘壽命期間計入利息收入。購入的減值貸款通常不受個人減值評估，也不會報告減值貸款，即使它們本來有資格獲得這種治療.
11
截至指定日期，本公司的貸款在扣除非勞動收入後，由以下各項組成。
| (以千為單位的美元) |
六月三十日， 2019 |
十二月三十一號， 2018 |
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| 房地產貸款： |
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| 一到四個家庭的第一按揭 |
$ | 442,896 | $ | 450,363 | ||||
| 房屋淨值貸款和線路 |
81,794 | 83,976 | ||||||
| 商業地產 |
691,939 | 640,575 | ||||||
| 建築和土地 |
200,153 | 193,597 | ||||||
| 多户住宅 |
47,827 | 54,455 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 房地產貸款總額 |
1,464,609 | 1,422,966 | ||||||
|
|
|
|
|
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| 其他貸款： |
||||||||
| 工商業 |
179,394 | 172,934 | ||||||
| 消費者 |
48,945 | 53,854 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 其他貸款總額 |
228,339 | 226,788 | ||||||
|
|
|
|
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| 貸款總額 |
$ | 1,692,948 | $ | 1,649,754 | ||||
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|
|||||
截至2019年6月30日和2018年12月31日，公司貸款的淨折扣額分別為15，293，000美元和18，811，000美元 ，其中同期分別為6，679，000美元和7，865，000美元與減值貸款有關。此外，報告的截至2019年6月30日和2018年12月31日的貸款餘額分別扣除了 2，832，000美元和2，716，000美元的未勞動收入。
貸款損失準備
截至所示日期的貸款損失撥備和貸款投資記錄如下。
| 截至2019年6月30日 | ||||||||||||||||
| 原始貸款 | ||||||||||||||||
| (以千為單位的美元) |
集體 已評估 為 損損 |
單獨 已評估 為 損損 |
後天 貸款 |
共計 | ||||||||||||
| 貸款損失準備： |
||||||||||||||||
| 一到四個家庭的第一按揭 |
$ | 2,056 | $ | | $ | 368 | $ | 2,424 | ||||||||
| 房屋淨值貸款和線路 |
678 | 348 | 47 | 1,073 | ||||||||||||
| 商業地產 |
5,768 | 361 | 646 | 6,775 | ||||||||||||
| 建築和土地 |
2,384 | | 4 | 2,388 | ||||||||||||
| 多户住宅 |
492 | | | 492 | ||||||||||||
| 工商業 |
2,795 | 301 | 252 | 3,348 | ||||||||||||
| 消費者 |
452 | | 287 | 739 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 貸款損失全額準備 |
$ | 14,625 | $ | 1,010 | $ | 1,604 | $ | 17,239 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
12
| 截至2019年6月30日 | ||||||||||||||||
| 原始貸款 | ||||||||||||||||
| (以千為單位的美元) |
集體 已評估 為 損損 |
單獨 已評估 為 損損 |
後天 貸款(1) |
共計 | ||||||||||||
| 貸款： |
||||||||||||||||
| 一到四個家庭的第一按揭 |
$ | 242,332 | $ | 188 | $ | 200,376 | $ | 442,896 | ||||||||
| 房屋淨值貸款和線路 |
53,948 | 821 | 27,025 | 81,794 | ||||||||||||
| 商業地產 |
480,838 | 6,855 | 204,246 | 691,939 | ||||||||||||
| 建築和土地 |
173,486 | | 26,667 | 200,153 | ||||||||||||
| 多户住宅 |
37,020 | | 10,807 | 47,827 | ||||||||||||
| 工商業 |
144,163 | 1,897 | 33,334 | 179,394 | ||||||||||||
| 消費者 |
36,082 | | 12,863 | 48,945 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 貸款總額 |
$ | 1,167,869 | $ | 9,761 | $ | 515,318 | $ | 1,692,948 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 截至2018年12月31日 | ||||||||||||||||
| 原始貸款 | ||||||||||||||||
| (以千為單位的美元) |
集體 已評估 為 損損 |
單獨 已評估 為 損損 |
後天 貸款 |
共計 | ||||||||||||
| 貸款損失準備： |
||||||||||||||||
| 一到四個家庭的第一按揭 |
$ | 1,937 | $ | | $ | 199 | $ | 2,136 | ||||||||
| 房屋淨值貸款和線路 |
682 | 349 | 48 | 1,079 | ||||||||||||
| 商業地產 |
5,272 | 484 | 369 | 6,125 | ||||||||||||
| 建築和土地 |
2,280 | | 5 | 2,285 | ||||||||||||
| 多户住宅 |
522 | | 28 | 550 | ||||||||||||
| 工商業 |
2,541 | 321 | 366 | 3,228 | ||||||||||||
| 消費者 |
472 | | 473 | 945 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 貸款損失全額準備 |
$ | 13,706 | $ | 1,154 | $ | 1,488 | $ | 16,348 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 截至2018年12月31日 | ||||||||||||||||
| 原始貸款 | ||||||||||||||||
| (以千為單位的美元) |
集體 已評估 為 損損 |
單獨 已評估 為 損損 |
後天 貸款(1) |
共計 | ||||||||||||
| 貸款： |
||||||||||||||||
| 一到四個家庭的第一按揭 |
$ | 227,602 | $ | | $ | 222,761 | $ | 450,363 | ||||||||
| 房屋淨值貸款和線路 |
53,049 | 866 | 30,061 | 83,976 | ||||||||||||
| 商業地產 |
432,217 | 7,059 | 201,299 | 640,575 | ||||||||||||
| 建築和土地 |
161,232 | | 32,365 | 193,597 | ||||||||||||
| 多户住宅 |
42,222 | | 12,233 | 54,455 | ||||||||||||
| 工商業 |
131,250 | 1,952 | 39,732 | 172,934 | ||||||||||||
| 消費者 |
37,711 | | 16,143 | 53,854 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 貸款總額 |
$ | 1,085,283 | $ | 9,877 | $ | 554,594 | $ | 1,649,754 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
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|||||||||
| (1) | 收購貸款中的920萬美元和1000萬美元被視為收購減值貸款，分別於2019年6月30日和2018年12月31日根據ASC 310-30入賬 。 |
13
以下是截至2019年6月30日和2018年6月30日 六個月的貸款損失準備活動摘要。
| 截至2019年6月30日的六個月 | ||||||||||||||||||||
| (以千為單位的美元) |
起頭 天平 |
沖銷 | 追回 | 備抵 | 收尾 天平 |
|||||||||||||||
| 原始貸款： |
||||||||||||||||||||
| 貸款損失準備： |
||||||||||||||||||||
| 一到四個家庭的第一按揭 |
$ | 1,937 | $ | (4 | ) | $ | | $ | 123 | $ | 2,056 | |||||||||
| 房屋淨值貸款和線路 |
1,031 | (12 | ) | 4 | 3 | 1,026 | ||||||||||||||
| 商業地產 |
5,756 | (128 | ) | | 501 | 6,129 | ||||||||||||||
| 建築和土地 |
2,280 | | | 104 | 2,384 | |||||||||||||||
| 多户住宅 |
522 | | | (30 | ) | 492 | ||||||||||||||
| 工商業 |
2,862 | (85 | ) | 8 | 311 | 3,096 | ||||||||||||||
| 消費者 |
472 | (59 | ) | 12 | 27 | 452 | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 貸款損失全額準備 |
$ | 14,860 | $ | (288 | ) | 24 | $ | 1,039 | $ | 15,635 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 獲得的貸款： |
||||||||||||||||||||
| 貸款損失準備： |
||||||||||||||||||||
| 一到四個家庭的第一按揭 |
$ | 199 | $ | | $ | | $ | 169 | $ | 368 | ||||||||||
| 房屋淨值貸款和線路 |
48 | | | (1 | ) | 47 | ||||||||||||||
| 商業地產 |
369 | | | 277 | 646 | |||||||||||||||
| 建築和土地 |
5 | | | (1 | ) | 4 | ||||||||||||||
| 多户住宅 |
28 | | | (28 | ) | | ||||||||||||||
| 工商業 |
366 | | | (114 | ) | 252 | ||||||||||||||
| 消費者 |
473 | | | (186 | ) | 287 | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 貸款損失全額準備 |
$ | 1,488 | $ | | $ | | $ | 116 | $ | 1,604 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 貸款總額： |
||||||||||||||||||||
| 貸款損失準備： |
||||||||||||||||||||
| 一到四個家庭的第一按揭 |
$ | 2,136 | $ | (4 | ) | $ | | $ | 292 | $ | 2,424 | |||||||||
| 房屋淨值貸款和線路 |
1,079 | (12 | ) | 4 | 2 | 1,073 | ||||||||||||||
| 商業地產 |
6,125 | (128 | ) | | 778 | 6,775 | ||||||||||||||
| 建築和土地 |
2,285 | | | 103 | 2,388 | |||||||||||||||
| 多户住宅 |
550 | | | (58 | ) | 492 | ||||||||||||||
| 工商業 |
3,228 | (85 | ) | 8 | 197 | 3,348 | ||||||||||||||
| 消費者 |
945 | (59 | ) | 12 | (159 | ) | 739 | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 貸款損失全額準備 |
$ | 16,348 | $ | (288 | ) | $ | 24 | $ | 1,155 | $ | 17,239 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
14
| 截至2018年6月30日的六個月 | ||||||||||||||||||||
| (以千為單位的美元) |
起頭 天平 |
沖銷 | 追回 | 備抵 | 收尾 天平 |
|||||||||||||||
| 原始貸款： |
||||||||||||||||||||
| 貸款損失準備： |
||||||||||||||||||||
| 一到四個家庭的第一按揭 |
$ | 1,574 | $ | | $ | | $ | 189 | $ | 1,763 | ||||||||||
| 房屋淨值貸款和線路 |
1,024 | | 3 | 22 | 1,049 | |||||||||||||||
| 商業地產 |
4,766 | | | 407 | 5,173 | |||||||||||||||
| 建築和土地 |
1,742 | | | 228 | 1,970 | |||||||||||||||
| 多户住宅 |
355 | | | 68 | 423 | |||||||||||||||
| 工商業 |
4,346 | (1,500 | ) | 152 | (38 | ) | 2,960 | |||||||||||||
| 消費者 |
496 | (45 | ) | 11 | 28 | 490 | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 貸款損失全額準備 |
$ | 14,303 | $ | (1,545 | ) | $ | 166 | $ | 904 | $ | 13,828 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 獲得的貸款： |
||||||||||||||||||||
| 貸款損失準備： |
||||||||||||||||||||
| 一到四個家庭的第一按揭 |
$ | 89 | $ | | $ | | $ | (64 | ) | $ | 25 | |||||||||
| 房屋淨值貸款和線路 |
78 | | | (7 | ) | 71 | ||||||||||||||
| 商業地產 |
140 | | | 69 | 209 | |||||||||||||||
| 建築和土地 |
7 | | | 1 | 8 | |||||||||||||||
| 多户住宅 |
| | | 111 | 111 | |||||||||||||||
| 工商業 |
184 | | | 391 | 575 | |||||||||||||||
| 消費者 |
6 | | | 140 | 146 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 貸款損失全額準備 |
$ | 504 | $ | | $ | | $ | 641 | $ | 1,145 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 貸款總額： |
||||||||||||||||||||
| 貸款損失準備： |
||||||||||||||||||||
| 一到四個家庭的第一按揭 |
$ | 1,663 | $ | | $ | | $ | 125 | $ | 1,788 | ||||||||||
| 房屋淨值貸款和線路 |
1,102 | | 3 | 15 | 1,120 | |||||||||||||||
| 商業地產 |
4,906 | | | 476 | 5,382 | |||||||||||||||
| 建築和土地 |
1,749 | | | 229 | 1,978 | |||||||||||||||
| 多户住宅 |
355 | | | 179 | 534 | |||||||||||||||
| 工商業 |
4,530 | (1,500 | ) | 152 | 353 | 3,535 | ||||||||||||||
| 消費者 |
502 | (45 | ) | 11 | 168 | 636 | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 貸款損失全額準備 |
$ | 14,807 | $ | (1,545 | ) | $ | 166 | $ | 1,545 | $ | 14,973 | |||||||||
|
|
|
|
|
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|
|||||||||||
信用質量
下表按信用質量分類列出了截至所示日期的公司貸款組合。
| June 30, 2019 | ||||||||||||||||||||
| (以千為單位的美元) |
經過，穿過 | 特殊 提一下 |
不合標準 | 疑團 | 共計 | |||||||||||||||
| 原始貸款： |
||||||||||||||||||||
| 一到四個家庭的第一按揭 |
$ | 237,709 | $ | 1,482 | $ | 3,329 | $ | | $ | 242,520 | ||||||||||
| 房屋淨值貸款和線路 |
53,539 | 43 | 1,187 | | 54,769 | |||||||||||||||
| 商業地產 |
479,609 | 191 | 7,893 | | 487,693 | |||||||||||||||
| 建築和土地 |
172,047 | | 1,439 | | 173,486 | |||||||||||||||
| 多户住宅 |
37,020 | | | | 37,020 | |||||||||||||||
| 工商業 |
140,414 | 495 | 5,151 | | 146,060 | |||||||||||||||
| 消費者 |
35,613 | 231 | 238 | | 36,082 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 原始貸款總額 |
$ | 1,155,951 | $ | 2,442 | $ | 19,237 | $ | | $ | 1,177,630 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 獲得的貸款： |
||||||||||||||||||||
| 一到四個家庭的第一按揭 |
$ | 192,856 | $ | 1,680 | $ | 5,840 | $ | | $ | 200,376 | ||||||||||
| 房屋淨值貸款和線路 |
26,403 | 434 | 188 | | 27,025 | |||||||||||||||
| 商業地產 |
186,858 | 4,863 | 12,525 | | 204,246 | |||||||||||||||
| 建築和土地 |
24,155 | 1,117 | 1,395 | | 26,667 | |||||||||||||||
| 多户住宅 |
10,040 | 531 | 236 | | 10,807 | |||||||||||||||
| 工商業 |
27,809 | 1,062 | 4,463 | | 33,334 | |||||||||||||||
| 消費者 |
12,390 | 224 | 249 | | 12,863 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 已獲得貸款總額 |
$ | 480,511 | $ | 9,911 | $ | 24,896 | $ | | $ | 515,318 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 貸款總額： |
||||||||||||||||||||
| 一到四個家庭的第一按揭 |
$ | 430,565 | $ | 3,162 | $ | 9,169 | $ | | $ | 442,896 | ||||||||||
| 房屋淨值貸款和線路 |
79,942 | 477 | 1,375 | | 81,794 | |||||||||||||||
| 商業地產 |
666,467 | 5,054 | 20,418 | | 691,939 | |||||||||||||||
| 建築和土地 |
196,202 | 1,117 | 2,834 | | 200,153 | |||||||||||||||
| 多户住宅 |
47,060 | 531 | 236 | | 47,827 | |||||||||||||||
| 工商業 |
168,223 | 1,557 | 9,614 | | 179,394 | |||||||||||||||
| 消費者 |
48,003 | 455 | 487 | | 48,945 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 貸款總額 |
$ | 1,636,462 | $ | 12,353 | $ | 44,133 | $ | | $ | 1,692,948 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
15
| 2018年12月31日 | ||||||||||||||||||||
| (以千為單位的美元) |
經過，穿過 | 特殊 提一下 |
不合標準 | 疑團 | 共計 | |||||||||||||||
| 原始貸款： |
||||||||||||||||||||
| 一到四個家庭的第一按揭 |
$ | 221,930 | $ | 1,852 | $ | 3,820 | $ | | $ | 227,602 | ||||||||||
| 房屋淨值貸款和線路 |
52,344 | 69 | 1,502 | | 53,915 | |||||||||||||||
| 商業地產 |
425,851 | 4,463 | 8,962 | | 439,276 | |||||||||||||||
| 建築和土地 |
159,428 | | 1,804 | | 161,232 | |||||||||||||||
| 多户住宅 |
42,222 | | | | 42,222 | |||||||||||||||
| 工商業 |
126,126 | 1,717 | 5,359 | | 133,202 | |||||||||||||||
| 消費者 |
37,312 | 126 | 273 | | 37,711 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 原始貸款總額 |
$ | 1,065,213 | $ | 8,227 | $ | 21,720 | $ | | $ | 1,095,160 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 獲得的貸款： |
||||||||||||||||||||
| 一到四個家庭的第一按揭 |
$ | 213,199 | $ | 2,474 | $ | 7,088 | $ | | $ | 222,761 | ||||||||||
| 房屋淨值貸款和線路 |
29,451 | 270 | 340 | | 30,061 | |||||||||||||||
| 商業地產 |
183,514 | 5,189 | 12,596 | | 201,299 | |||||||||||||||
| 建築和土地 |
30,005 | 917 | 1,443 | | 32,365 | |||||||||||||||
| 多户住宅 |
11,401 | 582 | 250 | | 12,233 | |||||||||||||||
| 工商業 |
35,918 | 1,376 | 2,438 | | 39,732 | |||||||||||||||
| 消費者 |
15,521 | 262 | 360 | | 16,143 | |||||||||||||||
|
|
|
|
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|
|
|
|
|||||||||||
| 已獲得貸款總額 |
$ | 519,009 | $ | 11,070 | $ | 24,515 | $ | | $ | 554,594 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 貸款總額： |
||||||||||||||||||||
| 一到四個家庭的第一按揭 |
$ | 435,129 | $ | 4,326 | $ | 10,908 | $ | | $ | 450,363 | ||||||||||
| 房屋淨值貸款和線路 |
81,795 | 339 | 1,842 | | 83,976 | |||||||||||||||
| 商業地產 |
609,365 | 9,652 | 21,558 | | 640,575 | |||||||||||||||
| 建築和土地 |
189,433 | 917 | 3,247 | | 193,597 | |||||||||||||||
| 多户住宅 |
53,623 | 582 | 250 | | 54,455 | |||||||||||||||
| 工商業 |
162,044 | 3,093 | 7,797 | | 172,934 | |||||||||||||||
| 消費者 |
52,833 | 388 | 633 | | 53,854 | |||||||||||||||
|
|
|
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|
|
|
|||||||||||
| 貸款總額 |
$ | 1,584,222 | $ | 19,297 | $ | 46,235 | $ | | $ | 1,649,754 | ||||||||||
|
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上述分類遵循監管指南，一般可描述如下：
| | 通過貸款的質量令人滿意。 |
| | 特別提到的貸款存在可能導致未來減值的現有弱點，包括財務比率的惡化 、逾期狀況、可疑的管理能力以及抵押品價值的可能降低。 |
16
| | 次貸有一個現有的具體和明確的弱點，可能包括流動性差和 財務業績惡化。此類貸款可能逾期，相關存款賬户經歷透支。必須立即採取糾正措施。 |
| | 可疑貸款具有特定的弱點，其嚴重程度足以使收款或清算全部高度 值得懷疑和不可能。 |
此外，住宅貸款採用機構間監管方法進行分類， 除其他因素外，還納入了拖欠的程度和貸款與價值之比比率這些分類是截至所示日期 的最新可用分類，通常在該季度內更新。
截至所示日期的逾期貸款的年齡分析如下。
| June 30, 2019 | ||||||||||||||||||||||||
| (以千為單位的美元) |
30-59日數過去時到期 | 60-89日數過去時 到期 |
更大 比 90天過去時到期 |
共計過去時到期 | 電流貸款 | 共計貸款 | ||||||||||||||||||
| 原始貸款： |
||||||||||||||||||||||||
| 房地產貸款： |
||||||||||||||||||||||||
| 一到四個家庭的第一按揭 |
$ | 2,241 | $ | 35 | $ | 955 | $ | 3,231 | $ | 239,289 | $ | 242,520 | ||||||||||||
| 房屋淨值貸款和線路 |
19 | 100 | 76 | 195 | 54,574 | 54,769 | ||||||||||||||||||
| 商業地產 |
1,392 | 193 | 6,846 | 8,431 | 479,262 | 487,693 | ||||||||||||||||||
| 建築和土地 |
621 | | 684 | 1,305 | 172,181 | 173,486 | ||||||||||||||||||
| 多户住宅 |
| | | | 37,020 | 37,020 | ||||||||||||||||||
|
|
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|
|||||||||||||
| 房地產貸款總額 |
4,273 | 328 | 8,561 | 13,162 | 982,326 | 995,488 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
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|||||||||||||
| 其他貸款： |
||||||||||||||||||||||||
| 工商業 |
137 | 22 | 2,131 | 2,290 | 143,770 | 146,060 | ||||||||||||||||||
| 消費者 |
366 | 2 | 178 | 546 | 35,536 | 36,082 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
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|
|
|
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|
|
|||||||||||||
| 其他貸款總額 |
503 | 24 | 2,309 | 2,836 | 179,306 | 182,142 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|||||||||||||
| 原始貸款總額 |
$ | 4,776 | $ | 352 | $ | 10,870 | $ | 15,998 | $ | 1,161,632 | $ | 1,177,630 | ||||||||||||
|
|
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|||||||||||||
| 獲得的貸款： |
||||||||||||||||||||||||
| 房地產貸款： |
||||||||||||||||||||||||
| 一到四個家庭的第一按揭 |
$ | 4,781 | $ | 1,049 | $ | 1,858 | $ | 7,688 | $ | 192,688 | $ | 200,376 | ||||||||||||
| 房屋淨值貸款和線路 |
39 | 59 | 125 | 223 | 26,802 | 27,025 | ||||||||||||||||||
| 商業地產 |
188 | 1,236 | 2,173 | 3,597 | 200,649 | 204,246 | ||||||||||||||||||
| 建築和土地 |
571 | 15 | 1,094 | 1,680 | 24,987 | 26,667 | ||||||||||||||||||
| 多户住宅 |
| | | | 10,807 | 10,807 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| 房地產貸款總額 |
5,579 | 2,359 | 5,250 | 13,188 | 455,933 | 469,121 | ||||||||||||||||||
|
|
|
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|
|
|
|||||||||||||
| 其他貸款： |
||||||||||||||||||||||||
| 工商業 |
87 | 65 | 1,252 | 1,404 | 31,930 | 33,334 | ||||||||||||||||||
| 消費者 |
228 | 44 | 177 | 449 | 12,414 | 12,863 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| 其他貸款總額 |
315 | 109 | 1,429 | 1,853 | 44,344 | 46,197 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
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|
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|
|
|
|
|
|||||||||||||
| 已獲得貸款總額 |
$ | 5,894 | $ | 2,468 | $ | 6,679 | $ | 15,041 | $ | 500,277 | $ | 515,318 | ||||||||||||
|
|
|
|
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|
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|
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|
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|||||||||||||
| 貸款總額： |
||||||||||||||||||||||||
| 房地產貸款： |
||||||||||||||||||||||||
| 一到四個家庭的第一按揭 |
$ | 7,022 | $ | 1,084 | $ | 2,813 | $ | 10,919 | $ | 431,977 | $ | 442,896 | ||||||||||||
| 房屋淨值貸款和線路 |
58 | 159 | 201 | 418 | 81,376 | 81,794 | ||||||||||||||||||
| 商業地產 |
1,580 | 1,429 | 9,019 | 12,028 | 679,911 | 691,939 | ||||||||||||||||||
| 建築和土地 |
1,192 | 15 | 1,778 | 2,985 | 197,168 | 200,153 | ||||||||||||||||||
| 多户住宅 |
| | | | 47,827 | 47,827 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| 房地產貸款總額 |
9,852 | 2,687 | 13,811 | 26,350 | 1,438,259 | 1,464,609 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
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|
|
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|
|
|
|
|||||||||||||
| 其他貸款： |
||||||||||||||||||||||||
| 工商業 |
224 | 87 | 3,383 | 3,694 | 175,700 | 179,394 | ||||||||||||||||||
| 消費者 |
594 | 46 | 355 | 995 | 47,950 | 48,945 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| 其他貸款總額 |
818 | 133 | 3,738 | 4,689 | 223,650 | 228,339 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| 貸款總額 |
$ | 10,670 | $ | 2,820 | $ | 17,549 | $ | 31,039 | $ | 1,661,909 | $ | 1,692,948 | ||||||||||||
|
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|
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|||||||||||||
17
| 2018年12月31日 | ||||||||||||||||||||||||
| (以千為單位的美元) |
30-59日數過去時到期 | 60-89日數過去時 到期 |
更大 比 90天過去時 到期 |
共計過去時到期 | 電流貸款 | 共計貸款 | ||||||||||||||||||
| 原始貸款： |
||||||||||||||||||||||||
| 房地產貸款： |
||||||||||||||||||||||||
| 一到四個家庭的第一按揭 |
$ | 3,913 | $ | 270 | $ | 64 | $ | 4,247 | $ | 223,355 | $ | 227,602 | ||||||||||||
| 房屋淨值貸款和線路 |
326 | 61 | 41 | 428 | 53,487 | 53,915 | ||||||||||||||||||
| 商業地產 |
714 | 34 | 168 | 916 | 438,360 | 439,276 | ||||||||||||||||||
| 建築和土地 |
576 | | 740 | 1,316 | 159,916 | 161,232 | ||||||||||||||||||
| 多户住宅 |
| | | | 42,222 | 42,222 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| 房地產貸款總額 |
5,529 | 365 | 1,013 | 6,907 | 917,340 | 924,247 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| 其他貸款： |
||||||||||||||||||||||||
| 工商業 |
362 | 1,369 | 265 | 1,996 | 131,206 | 133,202 | ||||||||||||||||||
| 消費者 |
319 | 131 | 196 | 646 | 37,065 | 37,711 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| 其他貸款總額 |
681 | 1,500 | 461 | 2,642 | 168,271 | 170,913 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| 原始貸款總額 |
$ | 6,210 | $ | 1,865 | $ | 1,474 | $ | 9,549 | $ | 1,085,611 | $ | 1,095,160 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| 獲得的貸款： |
||||||||||||||||||||||||
| 房地產貸款： |
||||||||||||||||||||||||
| 一到四個家庭的第一按揭 |
$ | 4,196 | $ | 1,258 | $ | 3,702 | $ | 9,156 | $ | 213,605 | $ | 222,761 | ||||||||||||
| 房屋淨值貸款和線路 |
462 | 116 | 163 | 741 | 29,320 | 30,061 | ||||||||||||||||||
| 商業地產 |
3,104 | 265 | 1,143 | 4,512 | 196,787 | 201,299 | ||||||||||||||||||
| 建築和土地 |
1,050 | 488 | 813 | 2,351 | 30,014 | 32,365 | ||||||||||||||||||
| 多户住宅 |
84 | | | 84 | 12,149 | 12,233 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| 房地產貸款總額 |
8,896 | 2,127 | 5,821 | 16,844 | 481,875 | 498,719 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| 其他貸款： |
||||||||||||||||||||||||
| 工商業 |
4,315 | 109 | 329 | 4,753 | 34,979 | 39,732 | ||||||||||||||||||
| 消費者 |
357 | 277 | 262 | 896 | 15,247 | 16,143 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| 其他貸款總額 |
4,672 | 386 | 591 | 5,649 | 50,226 | 55,875 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| 已獲得貸款總額 |
$ | 13,568 | $ | 2,513 | $ | 6,412 | $ | 22,493 | $ | 532,101 | $ | 554,594 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| 貸款總額： |
||||||||||||||||||||||||
| 房地產貸款： |
||||||||||||||||||||||||
| 一到四個家庭的第一按揭 |
$ | 8,109 | $ | 1,528 | $ | 3,766 | $ | 13,403 | $ | 436,960 | $ | 450,363 | ||||||||||||
| 房屋淨值貸款和線路 |
788 | 177 | 204 | 1,169 | 82,807 | 83,976 | ||||||||||||||||||
| 商業地產 |
3,818 | 299 | 1,311 | 5,428 | 635,147 | 640,575 | ||||||||||||||||||
| 建築和土地 |
1,626 | 488 | 1,553 | 3,667 | 189,930 | 193,597 | ||||||||||||||||||
| 多户住宅 |
84 | | | 84 | 54,371 | 54,455 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| 房地產貸款總額 |
14,425 | 2,492 | 6,834 | 23,751 | 1,399,215 | 1,422,966 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| 其他貸款： |
||||||||||||||||||||||||
| 工商業 |
4,677 | 1,478 | 594 | 6,749 | 166,185 | 172,934 | ||||||||||||||||||
| 消費者 |
676 | 408 | 458 | 1,542 | 52,312 | 53,854 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| 其他貸款總額 |
5,353 | 1,886 | 1,052 | 8,291 | 218,497 | 226,788 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| 貸款總額 |
$ | 19,778 | $ | 4,378 | $ | 7,886 | $ | 32,042 | $ | 1,617,712 | $ | 1,649,754 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
18
不包括信用質量惡化的收購貸款，截至2019年6月30日或2018年12月31日，公司沒有超過 90天到期和累計的任何貸款。
下表彙總了截至所示日期，ASC 310-30項下説明的貸款 的可累加折扣。
| 在過去的六個月裏 | ||||||||
| (以千為單位的美元) |
六月三十日，2019 | 六月三十日，2018 | ||||||
| 期初餘額 |
$ | (9,147 | ) | $ | (9,303 | ) | ||
| 吸積 |
1,854 | 1,222 | ||||||
| 從不可累加差額轉移到可累加折扣 |
(44 | ) | (1,880 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 期末餘額 |
$ | (7,337 | ) | $ | (9,961 | ) | ||
|
|
|
|
|
|||||
下表彙總了與原始貸款相關的信息，這些原始貸款自 指示的日期起被視為減值貸款。
| 截至2019年6月30日的期間 | ||||||||||||||||||||
| (以千為單位的美元) |
錄下來 投資 |
未付 校長 天平 |
相關 津貼 |
平均值 錄下來 投資 |
利息 收入 公認 |
|||||||||||||||
| 沒有相關津貼記錄： |
||||||||||||||||||||
| 一到四個家庭的第一按揭 |
$ | 188 | $ | 187 | $ | | $ | 31 | $ | | ||||||||||
| 房屋淨值貸款和線路 |
419 | 459 | | 428 | | |||||||||||||||
| 商業地產 |
20 | 22 | | 63 | | |||||||||||||||
| 建築和土地 |
| | | | | |||||||||||||||
| 多户住宅 |
| | | | | |||||||||||||||
| 工商業 |
1,526 | 1,800 | | 1,532 | | |||||||||||||||
| 消費者 |
| | | | | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 共計 |
$ | 2,153 | $ | 2,468 | $ | | $ | 2,054 | $ | | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 有津貼記錄的： |
||||||||||||||||||||
| 一到四個家庭的第一按揭 |
$ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||||||
| 房屋淨值貸款和線路 |
402 | 441 | 348 | 412 | | |||||||||||||||
| 商業地產 |
6,835 | 6,909 | 361 | 6,848 | | |||||||||||||||
| 建築和土地 |
| | | | | |||||||||||||||
| 多户住宅 |
| | | | | |||||||||||||||
| 工商業 |
371 | 407 | 301 | 386 | | |||||||||||||||
| 消費者 |
| | | | | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 共計 |
$ | 7,608 | $ | 7,757 | $ | 1,010 | $ | 7,646 | $ | | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 減損貸款總額： |
||||||||||||||||||||
| 一到四個家庭的第一按揭 |
$ | 188 | $ | 187 | $ | | $ | 31 | $ | | ||||||||||
| 房屋淨值貸款和線路 |
821 | 900 | 348 | 840 | | |||||||||||||||
| 商業地產 |
6,855 | 6,931 | 361 | 6,911 | | |||||||||||||||
| 建築和土地 |
| | | | | |||||||||||||||
| 多户住宅 |
| | | | | |||||||||||||||
| 工商業 |
1,897 | 2,207 | 301 | 1,918 | | |||||||||||||||
| 消費者 |
| | | | | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 共計 |
$ | 9,761 | $ | 10,225 | $ | 1,010 | $ | 9,700 | $ | | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
19
| 截至2018年12月31日的期間 | ||||||||||||||||||||
| (以千為單位的美元) |
錄下來 投資 |
未付 校長 天平 |
相關 津貼 |
平均值 錄下來 投資 |
利息 收入 公認 |
|||||||||||||||
| 沒有相關津貼記錄： |
||||||||||||||||||||
| 一到四個家庭的第一按揭 |
$ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||||||
| 房屋淨值貸款和線路 |
441 | 476 | | 454 | | |||||||||||||||
| 商業地產 |
149 | 161 | | 32 | 7 | |||||||||||||||
| 建築和土地 |
| | | | | |||||||||||||||
| 多户住宅 |
| | | | | |||||||||||||||
| 工商業 |
1,540 | 1,904 | | 438 | | |||||||||||||||
| 消費者 |
| | | | | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 共計 |
$ | 2,130 | $ | 2,541 | $ | | $ | 924 | $ | 7 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 有津貼記錄的： |
||||||||||||||||||||
| 一到四個家庭的第一按揭 |
$ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||||||
| 房屋淨值貸款和線路 |
425 | 457 | 349 | 440 | | |||||||||||||||
| 商業地產 |
6,910 | 6,910 | 484 | 2,057 | 38 | |||||||||||||||
| 建築和土地 |
| | | | | |||||||||||||||
| 多户住宅 |
| | | | | |||||||||||||||
| 工商業 |
412 | 442 | 321 | 1,367 | 1 | |||||||||||||||
| 消費者 |
| | | | | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 共計 |
$ | 7,747 | $ | 7,809 | $ | 1,154 | $ | 3,864 | $ | 39 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 減損貸款總額： |
||||||||||||||||||||
| 一到四個家庭的第一按揭 |
$ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||||||
| 房屋淨值貸款和線路 |
866 | 933 | 349 | 894 | | |||||||||||||||
| 商業地產 |
7,059 | 7,071 | 484 | 2,089 | 45 | |||||||||||||||
| 建築和土地 |
| | | | | |||||||||||||||
| 多户住宅 |
| | | | | |||||||||||||||
| 工商業 |
1,952 | 2,346 | 321 | 1,805 | 1 | |||||||||||||||
| 消費者 |
| | | | | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 共計 |
$ | 9,877 | $ | 10,350 | $ | 1,154 | $ | 4,788 | $ | 46 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 截至2018年6月30日的期間 | ||||||||||||||||||||
| (以千為單位的美元) |
錄下來 投資 |
未付 校長 天平 |
相關 津貼 |
平均值 錄下來 投資 |
利息 收入 公認 |
|||||||||||||||
| 沒有相關津貼記錄： |
||||||||||||||||||||
| 一到四個家庭的第一按揭 |
$ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||||||
| 房屋淨值貸款和線路 |
455 | 476 | | 461 | | |||||||||||||||
| 商業地產 |
22 | 23 | | 22 | | |||||||||||||||
| 建築和土地 |
| | | | | |||||||||||||||
| 多户住宅 |
| | | | | |||||||||||||||
| 工商業 |
413 | 607 | | 357 | | |||||||||||||||
| 消費者 |
| | | | | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 共計 |
$ | 890 | $ | 1,106 | $ | | $ | 840 | $ | | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
| 有津貼記錄的： |
||||||||||||||||||||
| 一到四個家庭的第一按揭 |
$ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||||||
| 房屋淨值貸款和線路 |
441 | 460 | 348 | 446 | | |||||||||||||||
| 商業地產 |
| | | | | |||||||||||||||
| 建築和土地 |
| | | | | |||||||||||||||
| 多户住宅 |
| | | | | |||||||||||||||
| 工商業 |
533 | 554 | 346 | 1,161 | 1 | |||||||||||||||
| 消費者 |
| | | | | |||||||||||||||
|
|
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| 共計 |
$ | 974 | $ | 1,014 | $ | 694 | $ | 1,607 | $ | 1 | ||||||||||
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| 減損貸款總額： |
||||||||||||||||||||
| 一到四個家庭的第一按揭 |
$ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||||||
| 房屋淨值貸款和線路 |
896 | 936 | 348 | 907 | | |||||||||||||||
| 商業地產 |
22 | 23 | | 22 | | |||||||||||||||
| 建築和土地 |
| | | | | |||||||||||||||
| 多户住宅 |
| | | | | |||||||||||||||
| 工商業 |
946 | 1,161 | 346 | 1,518 | 1 | |||||||||||||||
| 消費者 |
| | | | | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
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|
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|
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|||||||||||
| 共計 |
$ | 1,864 | $ | 2,120 | $ | 694 | $ | 2,447 | $ | 1 | ||||||||||
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20
下表彙總了截至指定日期的與非應計貸款有關的信息。
| June 30, 2019 | 2018年12月31日 | |||||||||||||||||||||||
| (以千為單位的美元) |
始發 | 後天(1) | 共計 | 始發 | 後天(1) | 共計 | ||||||||||||||||||
| 非應計貸款： |
||||||||||||||||||||||||
| 一到四個家庭的第一按揭 |
$ | 2,707 | $ | 2,653 | $ | 5,360 | $ | 1,984 | $ | 3,188 | $ | 5,172 | ||||||||||||
| 房屋淨值貸款和線路 |
1,131 | 176 | 1,307 | 1,457 | 242 | 1,699 | ||||||||||||||||||
| 商業地產 |
7,289 | 4,894 | 12,183 | 7,940 | 3,403 | 11,343 | ||||||||||||||||||
| 建築和土地 |
684 | 1,239 | 1,923 | 740 | 854 | 1,594 | ||||||||||||||||||
| 多户住宅 |
| | | | | | ||||||||||||||||||
| 工商業 |
2,978 | 1,734 | 4,712 | 2,986 | 1,002 | 3,988 | ||||||||||||||||||
| 消費者 |
238 | 249 | 487 | 273 | 343 | 616 | ||||||||||||||||||
|
|
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|||||||||||||
| 共計 |
$ | 15,027 | $ | 10,945 | $ | 25,972 | $ | 15,380 | $ | 9,032 | $ | 24,412 | ||||||||||||
|
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| (1) | 表中不包括在ASC 310-30項下説明的收購貸款，因為它們繼續從可增長收益中賺取利息，而不管它們的狀態是過期還是不符合合同條款。根據ASC 310-30核算的信用質量惡化 已逾期90天或更長時間的收購貸款截至2019年6月30日和2018年12月31日分別為240萬美元和170萬美元 。 |
截至2019年6月30日，本公司尚未承諾向貸款 分類為減值的任何客户提供額外資金。
問題債務重組
在貸款運營過程中，本公司定期向客户授予優惠，以儘可能保護其投資 並將損失風險降至最低。這些優惠可能包括重組客户貸款的條款，以減輕客户近期現金需求的負擔。當公司同意以被視為讓步的方式對遇到財務困難的借款人進行貸款重組時，貸款被視為問題債務重組 (tdr}(tdr})。本公司將優惠定義為因與借款人的財務困難相關的經濟或法律原因而授予借款人的現有條款 的修改，否則本公司不會考慮該等原因。特許權要麼是通過與客户的協議授予的，要麼是由法院 或法律強加的。優惠包括修改原始貸款條款，以減少或推遲作為貸款協議一部分所需的現金支付，包括但不限於：
| | 降低債務剩餘原始期限的規定利率， |
| | 對於具有類似風險特徵的新債務 ，以低於當前市場利率的利率延長一個或多個到期日， |
| | 減少債務的面額或到期日金額或 |
| | 債務應收利息的減少。 |
21
在確定客户是否遇到財務困難時，公司考慮 多個指標，包括但不限於：
| | 無論客户目前是否拖欠其現有貸款，或處於 可能客户在可預見的未來在不修改的情況下拖欠其貸款的經濟狀況， |
| | 客户是否已經申報或正在宣告破產， |
| | 是否對客户的持續經營能力存在實質性懷疑， |
| | 根據對客户當前能力的預測，公司是否認為 客户的未來現金流將不足以根據現有協議的合同條款在可預見的未來償還債務，包括利息 |
| | 客户是否在未經修改的情況下，不能從其他來源獲得足夠的資金，有效的 利率等於非困境債務人的類似債務的當前市場利率。 |
如果 公司得出結論，既授予了特許權，又向遇到財務困難的客户授予了特許權，則公司將該貸款識別為TDR。為了確定TDR的貸款 損失撥備，根據公司的貸款損失撥備方法對此類貸款進行具體減值審查。如果確定此類TDR可能因拖欠或其他信用 質量指標而出現虧損，本公司將專門為這些貸款分配一部分貸款損失撥備。
下表總結了 有關在指定期間修改的TDR的信息。
| 在截至6月30日的6個月裏， | ||||||||||||||||||||||||
| 2019 | 2018 | |||||||||||||||||||||||
| (以千為單位的美元) |
數量 合約 |
預-改型 出類拔萃 錄下來 投資 |
後- 改型 出類拔萃 錄下來 投資 |
數量 合約 |
預-改型 出類拔萃 錄下來 投資 |
後- 改型 出類拔萃 錄下來 投資 |
||||||||||||||||||
| 問題債務重組： |
||||||||||||||||||||||||
| 一到四個家庭的第一按揭 |
5 | $ | 710 | $ | 705 | 2 | $ | 1,146 | $ | 1,146 | ||||||||||||||
| 房屋淨值貸款和線路 |
| | | | | | ||||||||||||||||||
| 商業地產 |
1 | 91 | 91 | 2 | 6,461 | 5,950 | ||||||||||||||||||
| 建築和土地 |
| | | | | | ||||||||||||||||||
| 多户住宅 |
| | | | | | ||||||||||||||||||
| 工商業 |
| | | 2 | 775 | 713 | ||||||||||||||||||
| 其他消費者 |
2 | 13 | 12 | 1 | 8 | 8 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
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|
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|
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|||||||||||||
| 共計 |
8 | $ | 814 | $ | 808 | 7 | $ | 8,390 | $ | 7,817 | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
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|
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|||||||||||||
截至2019年6月30日，未有任何執行中的問題債務重組在重組後違約 截至財務報表可供發佈之日。
6.公允價值計量及披露
本公司利用公允價值計量記錄對某些資產和負債的公允價值調整，並確定公允價值披露。 公司將按公允價值計量或披露的資產和負債按ASC 820的要求分為三個級別，公允價值計量和披露。根據本指南，公允價值應基於市場參與者 在為資產或負債定價時使用的假設，並建立公允價值層次結構，優先考慮用於發展這些假設和衡量公允價值的輸入。等級制度要求公司最大限度地使用可觀察到的輸入， 最大限度地減少不可觀察輸入的使用。用於衡量公允價值的三個水平如下：
| | 1級資產或負債在活躍市場中的報價。 |
22
| | 級別2列出除級別1中包含的報價之外的可觀察輸入，例如活躍市場中類似資產和負債的報價 ；非活躍市場中相同或類似資產和負債的報價；或其他可觀察到的或可被觀察到的市場數據所證實的輸入。 |
| | 3級-很少或根本沒有市場活動支持的不可觀察的輸入，並且 對資產或負債的公允價值具有重要意義。這包括某些定價模型、貼現現金流方法和使用大量不可觀察輸入的類似技術。 |
公允價值層次結構內的資產或負債分類基於對公允價值 計量具有重要意義的最低水平。管理層每季度審查並更新公司資產和負債的公允價值等級分類。
經常性基礎
投資證券 可供銷售
可供銷售的投資證券的公允價值主要使用來自第三方定價 服務的信息來衡量。此定價服務通過利用由市場數據信息支持的定價模型來提供定價信息。標準輸入包括基準收益率、報告的交易、經紀人/交易商報價、發行人價差、基準 證券報價、報價和來自市場研究出版物的其他參考數據。如果在活躍的市場上有報價，投資證券被歸類為1級衡量標準。如果在活躍的市場中沒有報價 ，則主要通過使用定價模型來估計公允價值。二級投資證券主要由政府機構和美國政府資助的 企業發行的抵押貸款支持證券組成。在某些情況下，如果公司的第三方定價服務提供的信息有限或透明度較低，則通過使用二級定價服務或通過使用非約束性第三方經紀報價來估計公允價值。當市場活動很少或沒有支持公允價值的市場活動時，投資證券被分類為3級。
管理層主要通過識別交易量和交易頻率相對於歷史水平顯著下降 的實例，以及經紀市場的買賣價差大幅擴大的實例，來識別可能在非流動性或非活躍市場進行交易的投資證券。被視為在非流動性或非活躍市場進行交易的投資證券 可能需要使用大量不可觀察的輸入。例如，在沒有流動性和活躍的市場 被評估的投資證券的情況下，管理層可能會對類似的投資證券使用報價。截至2019年6月30日，管理層未因市場流動性不足或市場不活躍而對第三方定價服務提供的價格進行調整。
下表列出了截至2019年6月30日和2018年12月31日按公允價值計量的資產餘額。
| (以千為單位的美元) |
June 30, 2019 | 1級 | 2級 | 第3級 | ||||||||||||
| 可供出售的證券： |
||||||||||||||||
| 美國機構抵押貸款支持 |
$ | 80,757 | $ | | $ | 80,757 | $ | | ||||||||
| 抵押貸款債務 |
158,517 | | 158,517 | | ||||||||||||
| 市政債券 |
14,063 | | 14,063 | | ||||||||||||
| 美國政府機構 |
8,289 | | 8,289 | | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 共計 |
$ | 261,626 | $ | | $ | 261,626 | $ | | ||||||||
|
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|
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|
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|||||||||
23
| (以千為單位的美元) |
2018年12月31日 | 1級 | 2級 | 第3級 | ||||||||||||
| 可供出售的證券： |
||||||||||||||||
| 美國機構抵押貸款支持 |
$ | 85,909 | $ | | $ | 85,909 | $ | | ||||||||
| 抵押貸款債務 |
143,591 | | 143,591 | | ||||||||||||
| 市政債券 |
21,477 | | 21,477 | | ||||||||||||
| 美國政府機構 |
9,154 | | 9,154 | | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 共計 |
$ | 260,131 | $ | | $ | 260,131 | $ | | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
本公司並無按公允價值記錄任何以經常性 基準計量公允價值的負債。
非重現基
根據 ASC 310的規定，應收款項，本公司記錄按公允價值被視為減值的貸款。如果根據 貸款協議的合同條款，公司可能無法收回所有到期款項，則貸款被視為減損。公允價值以抵押品依賴貸款的抵押品的公允價值計量。對於不依賴抵押品的貸款，公允價值是通過對預期未來現金流量的當前估值 來衡量的。當使用第三方對抵押品的評估減去任何先前留置權以及沒有可觀察到的市場價格時，減值貸款被分類為3級資產。收回的資產最初按公允價值減去估計出售成本 入賬。收回資產之公允價值乃以物業評估及對可供使用之類似物業之分析為基礎。因此，公司將收回的資產歸類為3級資產。
公司已根據用於確定計量日期公允價值的投入，將所有非經常性基礎上按公允價值計量的金融資產分離到公允價值 層次結構中最合適的水平，如下表所示。
| 公允價值計量使用 | ||||||||||||||||
| (以千為單位的美元) |
June 30, 2019 | 1級 | 2級 | 第3級 | ||||||||||||
| 資產 |
||||||||||||||||
| 減損貸款 |
$ | 8,751 | $ | | $ | | $ | 8,751 | ||||||||
| 收回的資產 |
1,980 | | | 1,980 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 共計 |
$ | 10,731 | $ | | $ | | $ | 10,731 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
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|
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|||||||||
| 公允價值計量使用 | ||||||||||||||||
| (以千為單位的美元) |
2018年12月31日 | 1級 | 2級 | 第3級 | ||||||||||||
| 資產 |
||||||||||||||||
| 減損貸款 |
$ | 8,723 | $ | | $ | | $ | 8,723 | ||||||||
| 收回的資產 |
1,558 | | | 1,558 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 共計 |
$ | 10,281 | $ | | $ | | $ | 10,281 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
24
下表顯示了在3級 資產的公允價值計量中使用的大量不可觀察的輸入。
| (以千為單位的美元) |
公平 價值 |
估價技術 |
不可觀察 輸入量 |
範圍 折扣 |
加權 平均值 折扣 |
|||||||||||
| 截至2019年6月30日： |
||||||||||||||||
| 減損貸款 |
$ | 8,751 | 第三方評估和貼現現金流 | 抵押品價值、市場折扣和預計銷售成本 | 0% - 87 | % | 10 | % | ||||||||
| 收回的資產 |
$ | 1,980 | 第三方評估，銷售合同，經紀人價格意見 | 抵押品價值、市場折扣和預計銷售成本 | 6% - 79 | % | 20 | % | ||||||||
| (以千為單位的美元) |
公平 價值 |
估價技術 |
不可觀察 輸入量 |
範圍 折扣 |
加權 平均值 折扣 |
|||||||||||
| 截至2018年12月31日： |
||||||||||||||||
| 減損貸款 |
$ | 8,723 | 第三方評估和貼現現金流 | 抵押品價值、市場折扣和預計銷售成本 | 0% - 100 | % | 12 | % | ||||||||
| 收回的資產 |
$ | 1,558 | 第三方評估，銷售合同，經紀人價格意見 | 抵押品價值、市場折扣和預計銷售成本 | 6% - 68 | % | 20 | % | ||||||||
ASC 820, 公允價值計量和披露，要求披露 的每一類金融工具，這是可以估算的。金融工具的公允價值是自願各方之間交換的當前金額，強制清算除外。公允價值最好根據報價市場價格確定。 然而，在許多情況下，公司的各種金融工具沒有報價市場價格。在無法獲得報價市場價格的情況下，公允價值基於使用現值或其他估值 技術的估計。這些技術很大程度上受到所使用的假設的影響，包括貼現率和對未來現金流的估計。因此，公允價值估計可能不會在工具的立即結算中實現。 ASC 820將某些金融工具和所有非金融工具排除在其披露要求之外。因此，所提出的合計公允價值金額可能不一定代表本公司的基本公允價值 。
公允價值估計是根據相關市場信息和有關財務報表的信息 在特定時間點進行的。這些估計是主觀的，涉及不確定因素和重大判斷問題，因此不能準確地確定。假設的更改可能會顯著影響估計。
本文包含的公允價值估計是基於現有的表外和 表外金融工具，而不是試圖估計預期未來業務的價值以及不需要以 公允價值記錄或披露的資產和負債的公允價值，如房產和設備。此外，與未實現損益的變現相關的税收影響可能對公允價值估計產生重大影響，且未在估計中考慮。
使用以下方法和假設來估計每類金融工具的公允價值，對於這些金融工具來説，估計 價值是可行的。
現金及現金等價物的賬面價值以及銀行的計息存款接近其公允價值。
25
投資證券之公允價值乃根據市價(如有)釐定。如果沒有報價的 市場價格，則使用第三方定價服務或具有類似特徵的證券的報價市場價格估計公允價值。
持有供出售的抵押貸款的賬面價值接近其公允價值。
貸款的公允價值是通過使用當前利率對未來現金流進行貼現來估計的，該利率將向信用評級相似且剩餘期限相同的借款人提供類似的貸款。
銀行擁有的人壽保險的現金退還價值(BOLI EMPLE)接近其 公允價值。
客户存款的公允價值(不包括存單)為即期支付的金額。固定期限 定期存單的公允價值是通過使用目前提供的類似剩餘期限存款的利率貼現未來現金流量來估計的。
長期FHLB預付款的公允價值是通過使用目前提供的類似 到期日的預付款的利率貼現未來現金流量來估計的。
下表列出截至所示日期本公司金融工具的估計公允價值。
| 2019年6月30日公允價值計量 | ||||||||||||||||||||
| (以千為單位的美元) |
攜載 數量 |
共計 | 1級 | 2級 | 第3級 | |||||||||||||||
| 金融資產 |
||||||||||||||||||||
| 現金及現金等價物 |
$ | 71,325 | $ | 71,325 | $ | 71,325 | $ | | $ | | ||||||||||
| 銀行有息存款 |
694 | 694 | 694 | | | |||||||||||||||
| 可供出售的投資證券 |
261,626 | 261,626 | | 261,626 | | |||||||||||||||
| 持有至到期的投資證券 |
8,163 | 8,207 | | 8,207 | | |||||||||||||||
| 持有供出售的按揭貸款 |
4,501 | 4,501 | | 4,501 | | |||||||||||||||
| 貸款，淨額 |
1,675,709 | 1,664,617 | | 1,655,866 | 8,751 | |||||||||||||||
| BOLI的現金退回價值 |
39,927 | 39,927 | 39,927 | | | |||||||||||||||
| 財務負債 |
||||||||||||||||||||
| 存款 |
$ | 1,829,169 | $ | 1,829,578 | $ | | $ | 1,829,578 | $ | | ||||||||||
| 其他借款 |
5,539 | 5,856 | | 5,856 | | |||||||||||||||
| 長期FHLB進展 |
54,615 | 54,378 | | 54,378 | | |||||||||||||||
| 2018年12月31日公允價值計量 | ||||||||||||||||||||
| (以千為單位的美元) |
攜載 數量 |
共計 | 1級 | 2級 | 第3級 | |||||||||||||||
| 金融資產 |
||||||||||||||||||||
| 現金及現金等價物 |
$ | 59,618 | $ | 59,618 | $ | 59,618 | $ | | $ | | ||||||||||
| 銀行有息存款 |
939 | 939 | 939 | | | |||||||||||||||
| 可供出售的投資證券 |
260,131 | 260,131 | | 260,131 | | |||||||||||||||
| 持有至到期的投資證券 |
10,872 | 10,841 | | 10,841 | | |||||||||||||||
| 持有供出售的按揭貸款 |
2,086 | 2,086 | | 2,086 | | |||||||||||||||
| 貸款，淨額 |
1,633,406 | 1,623,920 | | 1,615,197 | 8,723 | |||||||||||||||
| BOLI的現金退回價值 |
29,560 | 29,560 | 29,560 | | | |||||||||||||||
| 財務負債 |
||||||||||||||||||||
| 存款 |
$ | 1,773,217 | $ | 1,769,087 | $ | | $ | 1,769,087 | $ | | ||||||||||
| 其他借款 |
5,539 | 5,542 | | 5,542 | | |||||||||||||||
| 長期FHLB進展 |
58,698 | 57,527 | | 57,527 | | |||||||||||||||
26
| 項目2. | 管理層對財務狀況和運營結果的討論和分析。 |
本討論和分析的目的是集中於Home Bancorp，Inc.財務狀況的重大變化。在2018年12月31日至2019年6月30日期間，以及截至2019年6月30日的三個月和六個月的經營業績， 本討論和分析旨在突出和補充本季度報告Form 10-Q中其他地方提供的信息，特別是項目1中出現的合併財務報表和相關附註 。 本討論和分析旨在突出和補充本季度報告Form 10-Q中其他地方提供的信息，特別是項目1中出現的合併財務報表和相關附註 。
前瞻性陳述
就 本表格10-Q中涉及公司或銀行未來計劃、目標、財務結果或業績的程度而言，這些陳述被視為符合“1995年私人證券訴訟改革法” 含義的前瞻性陳述。此類陳述基於管理層的當前信息、估計和假設以及當前的經濟環境，通常通過使用 詞語來識別，例如計劃、相信、期望、打算、預期、估計、項目或類似的表達，或者通過未來或條件術語，例如：將、 、將、 、將、如果、可能、或可能的，進行識別，例如：“將”、“如果”、“可能”、“或”。由於各種風險和不確定因素，公司或銀行未來時期的實際戰略和結果可能與目前預期的大不相同 。可能導致實際結果與這些前瞻性陳述大不相同的因素包括，但不限於，在公司提交給證券交易委員會(SEC)的截至2018年12月31日的年度10-K報表中， 風險因素標題下描述的風險因素。公司不承擔 更新這些前瞻性陳述的義務，以反映在這些陳述發表之日之後發生的事件或情況。
執行概述
2019年第二季度， 公司盈利660萬美元，比2018年第二季度減少120萬美元，降幅15.4%。2019年第二季度每股攤薄收益為0.71美元，比2018年第二季度減少0.12美元，降幅14.5%。2019年第二季度的淨收入包括扣除税後的設施相關費用504000美元。2018年第二季度的淨收入包括税後89.4萬美元的合併相關費用。
在截至2019年6月30日的6個月內，公司盈利1，450萬美元，與2018年6月30日截止的6個月相比減少769，000美元，降幅為5.0% 。截至2019年6月30日的6個月的每股攤薄收益為1.56美元，比截至2018年6月30日的6個月減少0.08美元，降幅4.9%。截至2019年6月30日的6個月的淨收入包括 設施相關費用504，000美元，扣除税後。截至2018年6月30日的6個月的淨收入包括税後160萬美元的合併相關開支。
在截至2019年6月30日的3個月和6個月內，公司業績的主要組成部分包括：
| | 截至2019年6月30日，資產比2018年12月31日增加了6670萬美元，增幅3.1%至22億美元。 2019年6月30日。 |
| | 貸款從2018年12月31日增加到2019年6月30日的17億美元，增幅為4，320萬美元，增幅2.6%。 2019年6月30日。 |
| | 存款從2018年12月31日增加了5600萬美元，即3.2%，至2019年6月30日的18億美元。 2019年6月30日。 |
27
| | 與2018年第二季度相比，2019年第二季度的利息收入增加了346，000美元，增幅為1.4%。 2018年第二季度。在截至2019年6月30日的6個月中，利息收入比截至2018年6月30日的6個月增加了99萬美元，增幅為2.0%。 |
| | 與2018年第二季度 相比，2019年第二季度的利息支出增加了180萬美元，增幅為80.7%。在截至2019年6月30日的6個月中，利息支出比截至2018年6月30日的6個月增加了320萬美元，增幅為72.5%。 |
| | 與2018年第二季度的 相比，2019年第二季度的貸款損失準備金增加了184，000美元，即31.7%，至765，000美元。撥備增加的主要原因是貸款增長。2019年6月30日，貸款損失準備金佔貸款總額的比例為1.02%，而2018年12月31日為0.99%。 |
| | 2019年第二季度的非利息收入與2018年第二季度相比減少了368，000美元，降幅為11.0% 2018年第二季度。在截至2019年6月30日的6個月中，非利息收入與截至2018年6月30日的6個月相比減少了685，000美元，降幅為10.0%。截至2019年6月30日的3個月和6個月包括總計347，000美元的資產減記(税前)。 |
| | 2019年第二季度的非利息支出比2018年第二季度減少了37萬美元，降幅為2.3% 。截至2019年6月30日的6個月的非利息支出比截至2018年6月30日的6個月減少了669，000美元，降幅為2.1%。截至2019年6月30日的三個月和六個月的非利息支出包括終止通過前一次合併獲得的租賃空間所產生的291，000美元(税前)成本。2018年第二季度和截至2018年6月30日的6個月的非利息支出分別包括110萬美元和 200萬美元的合併相關費用。 |
財務狀況
貸款、資產質量和貸款損失準備
截至2019年6月30日的未償還貸款為17億美元，比2018年12月31日增加4320萬美元，或2.6%。 商業房地產貸款(增加5140萬美元)、建築和土地貸款(增加660萬美元)以及商業和工業貸款(增加650萬美元)的增長被某些其他貸款類別的減少部分抵消。商業地產 房地產貸款增長遍及公司路易斯安那州各個行業的市場。建築和土地貸款增加的主要原因是位於 阿卡迪亞納和巴吞魯日市場的現有醫療保健和房地產開發關係的增長。商業和工業貸款的增長主要是由於西南阿卡迪亞納市場的農業生產和與農業有關的貸款的增加。
下表總結了截至所示日期公司貸款組合的構成。
| 六月三十日， | 十二月三十一號， | 增加/(減少) |
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| (以千為單位的美元) |
2019 | 2018 | 數量 | 百分比 | ||||||||||||
| 房地產貸款： |
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| 一到四個家庭的第一按揭 |
$ | 442,896 | $ | 450,363 | $ | (7,467 | ) | (1.7 | )% | |||||||
| 房屋淨值貸款和線路 |
81,794 | 83,976 | (2,182 | ) | (2.6 | ) | ||||||||||
| 商業地產 |
691,939 | 640,575 | 51,364 | 8.0 | ||||||||||||
| 建築和土地 |
200,153 | 193,597 | 6,556 | 3.4 | ||||||||||||
| 多户住宅 |
47,827 | 54,455 | (6,628 | ) | (12.2 | ) | ||||||||||
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| 房地產貸款總額 |
1,464,609 | 1,422,966 | 41,643 | 2.9 | ||||||||||||
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| 其他貸款： |
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| 工商業 |
179,394 | 172,934 | 6,460 | 3.7 | ||||||||||||
| 消費者 |
48,945 | 53,854 | (4,909 | ) | (9.1 | ) | ||||||||||
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| 其他貸款總額 |
228,339 | 226,788 | 1,551 | 0.7 | ||||||||||||
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| 貸款總額 |
$ | 1,692,948 | $ | 1,649,754 | $ | 43,194 | 2.6 | % | ||||||||
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28
截至2019年6月30日，能源行業借款人的直接貸款未償餘額總計4050萬美元，佔未償還貸款總額的2.4%，而2018年12月31日為4560萬美元，佔未償還貸款總額的2.8%。截至2019年6月30日 ，對能源行業客户的無資金貸款承諾總額為730萬美元，而2018年12月31日為1，010萬美元。截至2019年6月30日和2018年12月31日，分別佔我們直接能源相關投資組合餘額的93.9%和96.7%的貸款按照其原始貸款協議履行 。
資產質量一直是管理層的主要目標之一， 一直並將繼續保持高水平的資產質量。除了維護新貸款來源的信用標準外，我們還主動監控貸款以及拖欠或問題貸款的收款和結算流程。當借款人未能按時支付 款時，我們試圖通過與借款人進行個人聯繫來彌補不足。初次接觸通常在付款到期後10天內進行。在大多數情況下，缺陷會迅速得到解決。如果 拖欠行為繼續存在，將評估逾期費用，並進一步努力收集不足之處。所有指定為特別提及、分類或拖欠90天或更長時間的貸款每月向銀行董事會報告 。對於本金或利息收款可疑的貸款，利息收入的應計停止。除某些有限的例外情況外，我們的政策是停止應計利息，並撤銷逾期90天或更長時間的任何貸款的應計利息 。有時，如果借款人的財務狀況對其根據貸款協議的條款 償還債務的能力產生重大關切，則可以更早採取這一行動。在借款人的財務狀況和付款記錄證明有能力償還債務之前，這些貸款不會產生利息收入。
收回的資產，是由於喪失抵押品贖回權而獲得的，在出售之前被分類為收回的資產。第三方財產估價是 在資產收回時定期獲得的，直到財產清算為止。收回的資產最初按公允價值減去預計出售成本入賬。與獲取和改善喪失抵押品贖回權 財產相關的成本通常在賬面價值不超過公允價值減去估計銷售成本的範圍內資本化。持有成本計入費用。出售收回資產的收益和虧損計入業務，如 發生。
減損貸款一般是指根據當前信息，貸款人很可能不會根據貸款合同條款收回所有到期 的金額。大組較小的餘額，同質貸款集體評估減值。集體評估減值的貸款包括小額餘額商業貸款，住宅房地產 貸款和消費貸款。這些貸款作為一組進行評估，因為它們具有相似的特徵和績效經驗。規模較大(即餘額為250，000美元或以上的貸款)的商業房地產貸款、多户住宅 貸款、建築和土地貸款以及商業和工業貸款分別進行減值評估。第三方財產估值是在房地產擔保貸款產生時獲得的。當確定貸款已經惡化到成為問題貸款的程度 時，可能會命令更新的估值以幫助確定是否存在減值，這可能會導致建議部分註銷或適當的補貼分配。財產 的估價通過銀行的評估官員進行訂購，並由評估人員進行審核。如果一筆貸款屬於批評貸款類別，公司通常會對抵押品進行估價。董事會提供 不良貸款月報。截至2019年6月30日和2018年12月31日，確認為減值和單獨評估減值的貸款(不包括收購貸款)分別為980萬美元和 990萬美元。截至2019年6月30日和2018年12月31日，收購不良貸款(收購時被認為信用質量惡化的貸款)分別為920萬美元和1000萬美元， 。截至2019年6月30日和2018年12月31日，不合格貸款(不包括收購貸款)分別為1920萬美元和2170萬美元。截至2019年6月30日和2018年12月31日，被視為不合格的收購貸款 分別為2490萬美元和2450萬美元。截至2019年6月30日，分配給原始減損貸款的貸款損失撥備總額為100萬美元，截至2018年12月31日為120萬美元 。在上述日期，分配給收購貸款的貸款損失準備金總額分別為160萬美元和150萬美元。截至2019年6月30日或2018年12月31日，沒有分類為可疑或虧損的資產。
聯邦法規和我們的政策要求我們利用內部資產分類系統作為報告問題和潛在問題資產的 手段。我們已經納入了內部資產分類系統，
29
基本上符合聯邦銀行法規，作為我們信用監控系統的一部分。聯邦銀行法規為問題和潛在 問題資產製定了分類方案，將其作為不合標準、可疑或虧損的 問題資產。如果一項資產沒有得到債務人或 質押(如果有的話)的當前淨值和支付能力的充分保護，則被認為是不合格的。不合格資產包括那些具有以下特徵的資產：如果缺陷得不到糾正，保險機構將承受一些損失的明顯可能性。分類為 的資產具有那些分類的不合標準的資產中固有的所有弱點，並且具有附加的特徵，即當前的弱點使得基於當前存在的 事實、條件和價值的全部收集或清算，是高度可疑和不可能的。被歸類為損失的資產是那些被視為無法收回的資產，其價值如此之小，以至於在沒有建立 具體損失準備金的情況下，它們作為資產的繼續存在是沒有保證的。“ ”被歸類為“損失”的資產是那些被認為是無法收回的資產，其價值如此之小，以至於在沒有建立 具體損失準備金的情況下，它們作為資產繼續存在是沒有理由的。
銀行對其資產分類和估值津貼金額的確定 須接受聯邦銀行監管機構的審查，聯邦銀行監管機構可以命令建立額外的一般或特定損失津貼。聯邦銀行機構通過了一項關於貸款和租賃損失的跨部門政策聲明 。該政策聲明為金融機構提供了關於評估和設立津貼的管理責任的指南，以及銀行機構審查員在確定 一般估值準則是否充足時使用的指南。一般來説，政策聲明建議機構有效的系統和控制來識別、監測和解決資產質量問題；管理層以合理的方式分析影響投資組合 可收藏性的所有重要因素；以及管理層建立可接受的津貼評估流程，以滿足政策聲明中提出的目標。我們的管理層認為，根據目前 提供的信息，我們的貸款損失撥備保持在一個水平，即涵蓋截至每個報告日期的所有可能且合理可評估的已知和固有損失。然而，實際損失取決於未來的事件，並且由於 這樣的情況，可能需要進一步增加貸款損失準備水平。
因喪失抵押品贖回權而獲得的房地產或其他抵押品 被分類為喪失抵押品贖回權資產，直至出售。喪失抵押品贖回權的資產按貸款餘額或公允價值減去估計銷售成本中的較小者記錄，在收購之日或收到新的物業估值時。 持有成本計入費用。出售所擁有的房地產的收益和虧損按發生時計入運營費用。
下表列出了 截至所示日期公司不良資產(NPA)的構成以及執行問題債務重組的情況。
| June 30, 2019 | 2018年12月31日 | |||||||||||||||||||||||
| (以千為單位的美元) |
始發 | 後天(1) | 共計 | 始發 | 後天(1) | 共計 | ||||||||||||||||||
| 非應計貸款(2): |
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| 房地產貸款： |
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| 一到四個家庭的第一按揭 |
$ | 2,707 | $ | 2,653 | $ | 5,360 | $ | 1,984 | $ | 3,188 | $ | 5,172 | ||||||||||||
| 房屋淨值貸款和線路 |
1,131 | 176 | 1,307 | 1,457 | 242 | 1,699 | ||||||||||||||||||
| 商業地產 |
7,289 | 4,894 | 12,183 | 7,940 | 3,403 | 11,343 | ||||||||||||||||||
| 建築和土地 |
684 | 1,239 | 1,923 | 740 | 854 | 1,594 | ||||||||||||||||||
| 多户住宅 |
| | | | | | ||||||||||||||||||
| 其他貸款： |
||||||||||||||||||||||||
| 工商業 |
2,978 | 1,734 | 4,712 | 2,986 | 1,002 | 3,988 | ||||||||||||||||||
| 消費者 |
238 | 249 | 487 | 273 | 343 | 616 | ||||||||||||||||||
|
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| 非應計貸款總額 |
15,027 | 10,945 | 25,972 | 15,380 | 9,032 | 24,412 | ||||||||||||||||||
| 應計貸款逾期90天或更長時間 |
| | | | | | ||||||||||||||||||
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| 不良貸款總額 |
15,027 | 10,945 | 25,972 | 15,380 | 9,032 | 24,412 | ||||||||||||||||||
| 喪失抵押品贖回權的資產 |
87 | 1,893 | 1,980 | 146 | 1,412 | 1,558 | ||||||||||||||||||
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| 不良資產總額 |
15,114 | 12,838 | 27,952 | 15,526 | 10,444 | 25,970 | ||||||||||||||||||
| 執行問題債務重組 |
1,080 | 217 | 1,297 | 1,117 | 289 | 1,406 | ||||||||||||||||||
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| 不良資產總額和不良債務重組 |
$ | 16,194 | $ | 13,055 | $ | 29,249 | $ | 16,643 | $ | 10,733 | $ | 27,376 | ||||||||||||
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| 不良貸款佔貸款總額 |
1.53 | % | 1.48 | % | ||||||||||||||||||||
| 不良貸款佔總資產 |
1.17 | % | 1.13 | % | ||||||||||||||||||||
| 不良資產佔總資產 |
1.26 | % | 1.21 | % | ||||||||||||||||||||
| (1) | 表中不包括在ASC 310-30項下説明的收購貸款，因為它們繼續從可增長收益中賺取利息，而不管它們的狀態是過期還是不符合合同條款。根據ASC 310-30説明的信用質量惡化的收購貸款 已逾期90天或更長時間，截至2019年6月30日和2018年12月31日分別為240萬美元和170萬美元 。 |
30
| (2) | 非應計貸款包括分別於2019年6月30日和2018年12月31日放在非應計總額為990萬美元和 1030萬美元的原始重組貸款。截至2019年6月30日和2018年12月31日，用於非應計項目的收購重組貸款總額分別為190萬美元和420萬美元。 |
該公司2019年第二季度的淨貸款沖銷為96，000美元，截至2019年6月30日 的6個月的淨貸款沖銷為264，000美元。該公司2018年第二季度的淨貸款回收為12.3萬美元，截至2018年6月30日的六個月的淨貸款沖銷為140萬美元。
貸款損失準備金是通過貸款損失準備金建立的。公司將津貼 維持在管理層所知的水平，以彌補投資組合中可能且合理地在每個報告日期估計的所有已知和固有損失。管理層至少每季度審查 的貸款損失準備金，以確定這些固有損失並評估貸款組合的總體收款概率。評估過程包括，除其他外，對拖欠趨勢、不良貸款趨勢、 沖銷和收回水平、先前虧損經驗、未償還貸款總額、貸款來源數量、貸款類型、規模和地理集中、擔保貸款的價值、借款人償還能力和償還績效、需要加強管理監督的貸款數量、經濟條件和行業經驗等進行分析。基於這種評估，管理層將風險評級分配給貸款組合的各個部分。管理層會定期審查此類風險 評級，並視情況進行適當的修訂。這些努力由獨立的貸款審核人執行的審查和驗證作為補充。評審結果將報告給 董事會的審計委員會。貸款損失準備金的建立受到管理判斷的顯着影響。在不同的條件或假設下可能會報告不同的金額。聯邦監管 機構，作為其審查過程的一個組成部分，定期審查我們的貸款損失準備金。此類機構可能要求管理層根據與 管理層的判斷不同的判斷，為估計的貸款損失作出額外撥備。
關於收購貸款，公司遵循ASC 310中規定的準備金標準，應收款項。在收購時， 公司審查每筆貸款，以確定是否有證據表明自產生以來信用質量惡化，以及公司是否可能無法根據貸款的合同條款收回所有到期金額。 公司考慮預期預付款，並估計滿足上述條件的每個貸款池的未貼現預期本金、利息和其他現金流的金額和時間，並確定超出貸款池 預定合同本金和利息支付的金額超出收購時預期的現金流剩餘金額表示預計將收集的池現金流量 超出公允價值，在池剩餘壽命內累計為利息收入(可累加收益)。公司在收購時記錄這些貸款的折扣，以其估計公允價值記錄它們。作為 結果，符合ASC 310的收購貸款不包括在截至收購日期的貸款損失準備金計算中。有關我們 收購貸款津貼的更多信息，請參見未經審計的綜合財務報表附註5。
收購貸款按收購日公允價值入賬，公允價值基於預期現金流，幷包括對預期未來貸款損失的 估計。如果一個池的預期現金流的現值低於其賬面價值，則通過增加貸款損失準備和對貸款 損失準備的費用來確認減值。截至2019年6月30日和2018年12月31日，我們的貸款損失準備金中分別有160萬美元和150萬美元分配給了收購貸款。
31
我們將繼續監測和修改我們的貸款損失撥備，視情況而定。不能保證 我們的貸款損失準備水平將涵蓋我們貸款的所有固有損失，或者如果經濟和其他條件與管理層用於確定當前貸款損失準備水平的 條件有很大不同，則未來對貸款損失準備的調整將是不必要的。
下表列出了2019年前六個月貸款損失津貼 中的活動。
| (以千為單位的美元) |
始發 | 後天 | 共計 | |||||||||
| 餘額，2018年12月31日 |
$ | 14,860 | $ | 1,488 | $ | 16,348 | ||||||
| 計入運營費用的撥備 |
1,039 | 116 | 1,155 | |||||||||
| 註銷貸款 |
(288 | ) | | (288 | ) | |||||||
| 追討已撇帳貸款的追討 |
24 | | 24 | |||||||||
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| 餘額，2019年6月30日 |
$ | 15,635 | $ | 1,604 | $ | 17,239 | ||||||
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截至2019年6月30日，公司貸款損失撥備佔貸款總額的比例為1.02%，而2018年12月31日和2018年6月30日分別為0.99% 和0.92%。不包括收購貸款，2019年6月30日貸款損失準備金佔貸款總額的比例為1.33%，而2018年12月31日和2018年6月30日 分別為1.36%和1.40%。
與2018年12月31日和2018年6月30日分別為2.39%和2.61%相比，2019年6月30日原始能源部門貸款未償餘額 可歸因於原始能源部門貸款損失的撥備總額為2.58%，而2018年12月31日和2018年6月30日分別為2.39%和2.61%。
投資證券
截至2019年6月30日，公司 投資證券組合總計2.698億美元，比2018年12月31日減少120萬美元，降幅0.5%。截至2019年6月30日，公司可供出售的 投資證券組合的未實現淨收益為150萬美元，而截至2018年12月31日，公司的未實現淨虧損為280萬美元。
以下 表彙總了2019年前六個月公司投資證券組合中的活動。
| (以千為單位的美元) |
可供銷售 | 持有至到期 | ||||||
| 餘額，2018年12月31日 |
$ | 260,131 | $ | 10,872 | ||||
| 購貨 |
31,332 | | ||||||
| 銷貨 |
| | ||||||
| 本金到期日、提前還款和催繳 |
(33,266 | ) | (2,593 | ) | ||||
| 攤銷保費及增加折扣 |
(845 | ) | (116 | ) | ||||
| 市場價值增加 |
4,274 | | ||||||
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| 餘額，2019年6月30日 |
$ | 261,626 | $ | 8,163 | ||||
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資金來源
截至2019年6月30日，存款總額為18億美元，比2018年12月31日 增加5600萬美元，增幅為3.2%。截至2019年6月30日，核心存款(即支票、儲蓄和貨幣市場賬户)總計14億美元，比2018年12月31日增加1750萬美元，增幅1.2%。截至2019年6月30日，存單總額 3.894億美元，比2018年12月31日增加3840萬美元，增幅為11.0%。
32
下表列出了公司在指定日期的存款組成。
| 六月三十日， | 十二月三十一號， | 增加/(減少) | ||||||||||||||
| (以千為單位的美元) |
2019 | 2018 | 數量 | 百分比 | ||||||||||||
| 活期存款 |
$ | 449,402 | $ | 438,146 | $ | 11,256 | 2.6 | % | ||||||||
| 儲蓄 |
205,798 | 201,393 | 4,405 | 2.2 | ||||||||||||
| 貨幣市場 |
278,514 | 295,705 | (17,191 | ) | (5.8 | ) | ||||||||||
| 現在 |
506,025 | 486,979 | 19,046 | 3.9 | ||||||||||||
| 存單 |
389,430 | 350,994 | 38,436 | 11.0 | ||||||||||||
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|||||||||
| 存款總額 |
$ | 1,829,169 | $ | 1,773,217 | $ | 55,952 | 3.2 | % | ||||||||
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聯邦住房貸款銀行墊款截至2019年6月30日，長期FHLB墊款總額為5460萬美元，與2018年12月31日的5870萬美元相比減少了410萬美元，降幅為7.0%。FHLB預付款減少主要是由於到期債務的支付。
股東權益增加950萬美元，增幅3.1%，從2018年12月31日的3.04億美元 增加到2019年6月30日的3.135億美元，主要是由於該期間的收益。
截至2019年6月30日，銀行的監管資本 金額遠遠超出監管要求。下表列出了根據“巴塞爾III資本規則”，銀行的實際資本比率和所需資本比率。提交的最低要求資本金金額包括截至2019年6月30日的最低 要求資本金水平，基於2019年1月1日“巴塞爾協議III資本規則”全面實施時的最低要求資本金水平。 被視為資本化良好所需的資本水平基於及時的糾正行動法規，經修訂以反映“巴塞爾協議III資本規則”下的變化。
| 實際 | 最低資本 必需的巴塞爾 III完全分階段 |
好起來 大寫在 提示更正 行動條款 |
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| (以千為單位的美元) |
數量 | 比率 | 數量 | 比率 | 數量 | 比率 | ||||||||||||||||||
| 銀行： |
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| 普通股一級資本(風險加權資產) |
$ | 236,445 | 14.28 | % | $ | 115,867 | 7.00 | % | $ | 107,591 | 6.50 | % | ||||||||||||
| 第1級風險基礎資本 |
236,445 | 14.28 | 140,696 | 8.50 | 132,419 | 8.00 | ||||||||||||||||||
| 總風險基礎資本 |
253,684 | 15.33 | 173,800 | 10.50 | 165,524 | 10.00 | ||||||||||||||||||
| 第1級槓桿資本 |
236,445 | 11.15 | 84,855 | 4.00 | 106,069 | 5.00 | ||||||||||||||||||
流動性和資產/負債管理
流動性管理
流動性管理 包括我們的能力，即確保資金可用於滿足儲户和借款人的現金流要求，同時也確保存在足夠的現金流來滿足公司的需求，包括運營、戰略和資本。 本公司制定其流動性管理戰略，作為其整體資產/負債管理流程的一部分。我們的主要資金來源是存款，貸款攤銷，貸款預付和貸款期限，投資 證券和其他投資，以及運營提供的其他資金。雖然分期償還貸款和投資證券以及到期的投資證券是相對可預測的資金來源，但存款 流量和貸款預付款可能受到一般利率、經濟條件和競爭的極大影響。該公司還將多餘的資金維持在短期的計息資產中，這些資產提供了額外的流動資金。
33
截至2019年6月30日，現金和現金等價物總計7130萬美元。截至當日，可供銷售的投資 證券總額為2.616億美元。
本公司利用其流動資金為現有和未來的貸款承諾提供資金，為到期 存單和活期存款提供資金，投資於其他有息資產，並支付運營費用。截至2019年6月30日，未來12個月內到期的存單總額為2.509億美元。 根據歷史經驗，本公司預計相當大一部分到期存單將重新存入我們。在截至2019年6月30日的三個月中，未償FHLB預付款的平均餘額 為5720萬美元。截至2019年6月30日，公司的未償FHLB預付款總額為5460萬美元，另外還有7.175億美元的額外FHLB預付款。
除了來自貸款和證券支付和預付款以及出售可供出售的證券的現金流外，公司還有大量 可用於滿足流動性需求的借款能力。近年來，本公司利用借款作為存款的成本效益補充，作為資金來源。借款包括來自達拉斯FHLB的預付款，本公司是 成員。根據與FHLB的抵押品協議條款，本公司擔保住宅按揭貸款和投資證券以及本公司在FHLB的股票作為該等墊款的抵押品。
資產/負債管理
資產/負債管理的目標 是為公司財務資源的融資和部署實施戰略，預期這些戰略將在一段時間內在可接受的風險水平下最大限度地提高穩健性和盈利能力。利率 敏感性是利率環境變化對淨利息收入和現金流的潛在影響。本公司主要通過運行淨利息收入模擬來衡量其近期利率敏感性。我們的 利率敏感度也由管理層通過使用模型進行監控，該模型生成一系列利率情景下淨利息收入變化的估計值。基於公司的利率風險模型， 下表列出了截至2019年6月30日利率的即時和持續變化的結果。
| 利率變動 (以bps為單位) |
預計變化百分比 淨利息收入 | |
| +200 |
(0.8) | |
| +100 |
| |
| -100 |
(1.5) |
利率變化的實際影響將取決於許多因素。這些因素包括公司實現盈利資產的預期增長並維持盈利資產和計息負債的預期組合的能力，資產和負債重新定價的實際時間，利率變化的幅度和相應的利差變動 ，以及資產/負債管理戰略的成功程度。
表外 表活動
為滿足客户的融資需求，本行發行代表有條件義務的金融工具 ，這些債務在財務狀況表中未全部或部分確認。這些金融工具包括承諾提供信貸和備用信用證。這些工具使公司面臨不同程度的信用 和利率風險，其方式與融資貸款大致相同。這些承諾中使用的信貸政策與資產負債表工具使用的信貸政策相同。本公司對這些 金融工具的信貸損失的風險敞口由其合同金額表示。
下表總結了截至2019年6月30日和2018年12月31日，根據未償還信用證、信用額度和未支付的建築貸款，我們對原始貸款和 預付額外金額的未償還承諾。
34
| 合同金額 | ||||||||
| 六月三十日， | 十二月三十一號， | |||||||
| (以千為單位的美元) |
2019 | 2018 | ||||||
| 備用信用證 |
$ | 5,216 | $ | 4,288 | ||||
| 信用額度的可用部分 |
221,562 | 186,446 | ||||||
| 正在進行中的貸款中未支付的部分 |
125,676 | 108,307 | ||||||
| 發放貸款的承諾 |
78,434 | 92,656 | ||||||
提供信貸的承諾是指只要沒有違反合同中規定的任何條件 ，就向客户提供貸款的協議。承諾一般有固定的到期日或其他終止條款，並可能要求支付費用。由於預計將動用許多承付款，承付款總額一般 代表未來的現金需求。
商業信用額度、循環信用額度和透支保護協議下的無資金承諾是 對現有客户未來可能的信用擴展的承諾。這些信用額度通常不包含指定的到期日，並且可能不會被提取到公司承諾的全部範圍內。
本公司在正常業務過程中會受到某些索賠和訴訟的影響。管理層認為，在與 法律顧問協商後，這些事項的最終處置預計不會對公司的財務狀況或運營結果產生重大影響。
操作結果
2019年第二季度， 公司盈利660萬美元，比2018年第二季度減少120萬美元，降幅15.4%。2019年第二季度每股攤薄收益為0.71美元，比2018年第二季度減少0.12美元，降幅14.5%。截至2019年6月30日的6個月的淨收入包括扣除税後的設施相關費用504，000美元。2018年第二季度的淨收入包括税後89.4萬美元的合併相關費用。
在截至2019年6月30日的6個月內，公司盈利1，450萬美元，與2018年6月30日截止的6個月相比減少769，000美元，降幅為5.0% 。截至2019年6月30日的6個月的每股攤薄收益為1.56美元，比截至2018年6月30日的6個月減少0.08美元，降幅4.9%。截至2019年6月30日的6個月的淨收入包括 設施相關費用504，000美元，扣除税後。截至2018年6月30日的6個月的淨收入包括税後160萬美元的合併相關開支。
淨利息收入？淨利息收入是從有息資產(如貸款和 投資證券)上賺取的利息收入與為計息負債(如存款和借款)支付的利息支出之間的差額。本公司的淨利息收入在很大程度上取決於我們的淨利息差額，即 賺取利息資產的平均收益率與計息負債支付的平均利率之間的差額，以及計息資產和計息負債的相對金額之間的差額。截至2019年6月30日和2018年6月30日的三個月，公司的 當税淨利差分別為4.05%和4.51%，截至2018年6月30日和 2018年6月30日的六個月分別為4.08%和4.42%。截至2019年6月30日和2018年6月30日的公司當税淨息差，即淨利息收入佔平均利息收益資產的百分比，在截至2019年6月30日和2018年6月30日的三個月分別為4.36%和4.69%，截至2018年6月30日和6月30日的六個月分別為4.39%和4.59%。上面提到的利差和利潤率的下降主要是由於 融資成本的增加。
截至2019年6月30日的三個月，淨利息收入總計2190萬美元，比截至2018年6月30日的三個月減少150萬美元， 或6.3%。截至2019年6月30日的6個月，淨利息收入總計4360萬美元，比2018年6月30日 2018年6月30日的6個月減少220萬美元，降幅4.9%。淨利息收入減少，主要是由於截至2019年6月30日的三個月和六個月期間的存款成本均高於可比期間。
35
下表列出了所列期間有關以下信息：(I)本公司從賺取利息資產獲得的利息收入總額 及由此產生的平均收益率；(Ii)計息負債的利息支出總額及由此產生的平均利率；(Iii)淨利息 收入；(Iv)淨利息利差；及(V)淨息差。資料是以所指期間的每月平均結餘為基礎的。應納税當量(TE)收益率使用21%的邊際税率計算。
| 截至6月30日的三個月， | ||||||||||||||||||||||||
| 2019 | 2018 | |||||||||||||||||||||||
| 平均值 | 平均值 | |||||||||||||||||||||||
| 平均值 | 成品率/ | 平均值 | 成品率/ | |||||||||||||||||||||
| (以千為單位的美元) |
天平 | 利息 | 率(1) | 天平 | 利息 | 率(1) | ||||||||||||||||||
| 賺取利息的資產： |
||||||||||||||||||||||||
| 應收貸款(1) |
||||||||||||||||||||||||
| 原始貸款 |
$ | 1,136,566 | $ | 15,841 | 5.53 | % | $ | 938,453 | $ | 13,061 | 5.53 | % | ||||||||||||
| 取得的貸款 |
529,275 | 7,971 | 5.99 | 695,857 | 10,466 | 5.98 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 應收貸款總額(1) |
1,665,841 | 23,812 | 5.68 | 1,634,310 | 23,527 | 5.72 | ||||||||||||||||||
| 投資證券 |
||||||||||||||||||||||||
| 應納税 |
248,171 | 1,601 | 2.58 | 247,304 | 1,531 | 2.48 | ||||||||||||||||||
| 免税(TE) |
23,096 | 128 | 2.80 | 34,694 | 179 | 2.61 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 總投資證券 |
271,267 | 1,729 | 2.60 | 281,998 | 1,710 | 2.49 | ||||||||||||||||||
| 其他可賺取利息的資產 |
55,959 | 380 | 2.72 | 65,402 | 338 | 2.07 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 總利息資產(TE) |
1,993,067 | $ | 25,921 | 5.18 | 1,981,710 | $ | 25,575 | 5.14 | ||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
| 無息資產 |
197,537 | 182,954 | ||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
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| 總資產 |
$ | 2,190,604 | $ | 2,164,664 | ||||||||||||||||||||
|
|
|
|
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|||||||||||||||||||||
| 計息負債： |
||||||||||||||||||||||||
| 存款： |
||||||||||||||||||||||||
| 儲蓄、支票和貨幣市場 |
$ | 985,349 | $ | 2,097 | 0.85 | % | $ | 992,449 | $ | 1,030 | 0.42 | % | ||||||||||||
| 存單 |
383,345 | 1,638 | 1.71 | 354,597 | 897 | 1.02 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 總計息存款 |
1,368,694 | 3,735 | 1.09 | 1,347,046 | 1,927 | 0.57 | ||||||||||||||||||
| 其他借款 |
5,539 | 53 | 3.84 | | | | ||||||||||||||||||
| 短期FHLB進展 |
| | | 3,586 | 16 | 1.81 | ||||||||||||||||||
| 長期FHLB進展 |
57,182 | 258 | 1.80 | 66,690 | 296 | 1.77 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 總計息負債 |
1,431,415 | $ | 4,046 | 1.13 | 1,417,322 | $ | 2,239 | 0.63 | ||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
| 無息負債 |
447,881 | 460,860 | ||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
| 負債共計 |
1,879,296 | 1,878,182 | ||||||||||||||||||||||
| 股東權益 |
311,308 | 286,482 | ||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
| 總負債和股東權益 |
$ | 2,190,604 | $ | 2,164,664 | ||||||||||||||||||||
|
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|||||||||||||||||||||
| 淨利息-收益資產 |
$ | 561,652 | $ | 564,388 | ||||||||||||||||||||
|
|
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|
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|||||||||||||||||||||
| 淨利差(TE) |
$ | 21,875 | 4.05 | % | $ | 23,336 | 4.51 | % | ||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
| 淨利差(TE) |
4.36 | % | 4.69 | % | ||||||||||||||||||||
| (1) | 不良貸款包括在各自的平均貸款餘額中，扣除遞延費用、折扣和 正在處理的貸款。收購貸款在收購時按公允價值入賬，並在各自貸款的剩餘壽命內累計利息收入。 |
36
| 截至6月30日的六個月， | ||||||||||||||||||||||||
| 2019 | 2018 | |||||||||||||||||||||||
| 平均值 | 平均值 | |||||||||||||||||||||||
| 平均值 | 成品率/ | 平均值 | 成品率/ | |||||||||||||||||||||
| (以千為單位的美元) |
天平 | 利息 | 率 (1) | 天平 | 利息 | 率(1) | ||||||||||||||||||
| 賺取利息的資產： |
||||||||||||||||||||||||
| 應收貸款(1) |
||||||||||||||||||||||||
| 原始貸款 |
$ | 1,121,482 | $ | 30,785 | 5.48 | % | $ | 924,740 | $ | 25,338 | 5.47 | % | ||||||||||||
| 取得的貸款 |
536,296 | 16,225 | 6.05 | 716,130 | 20,993 | 5.85 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 應收貸款總額(1) |
1,657,778 | 47,010 | 5.66 | 1,640,870 | 46,331 | 5.64 | ||||||||||||||||||
| 投資證券 |
||||||||||||||||||||||||
| 應納税 |
246,120 | 3,254 | 2.64 | 235,409 | 2,839 | 2.41 | ||||||||||||||||||
| 免税(TE) |
25,881 | 283 | 2.77 | 35,564 | 365 | 2.60 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 總投資證券 |
272,001 | 3,537 | 2.66 | 270,973 | 3,204 | 2.44 | ||||||||||||||||||
| 其他可賺取利息的資產 |
55,756 | 743 | 2.69 | 84,266 | 765 | 1.83 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
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|
|
|||||||||||||||||
| 總利息資產(TE) |
1,985,535 | $ | 51,290 | 5.17 | 1,996,109 | $ | 50,300 | 5.04 | ||||||||||||||||
|
|
|
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|
|||||||||||||||||||||
| 無息資產 |
192,992 | 188,567 | ||||||||||||||||||||||
|
|
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|
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|||||||||||||||||||||
| 總資產 |
$ | 2,178,527 | $ | 2,184,676 | ||||||||||||||||||||
|
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| 計息負債： |
||||||||||||||||||||||||
| 存款： |
||||||||||||||||||||||||
| 儲蓄、支票和貨幣市場 |
$ | 984,272 | $ | 4,103 | 0.84 | % | $ | 1,001,663 | $ | 2,042 | 0.41 | % | ||||||||||||
| 存單 |
375,523 | 2,963 | 1.59 | 365,219 | 1,787 | 0.99 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 總計息存款 |
1,359,795 | 7,066 | 1.05 | 1,366,882 | 3,829 | 0.56 | ||||||||||||||||||
| 其他借款 |
5,539 | 106 | 3.87 | | | | ||||||||||||||||||
| 短期FHLB進展 |
22 | | 2.65 | 3,603 | 33 | 1.82 | ||||||||||||||||||
| 長期FHLB進展 |
57,664 | 521 | 1.81 | 67,130 | 597 | 1.78 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
| 總計息負債 |
1,423,020 | $ | 7,693 | 1.09 | 1,437,615 | $ | 4,459 | 0.62 | ||||||||||||||||
|
|
|
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|||||||||||||||||||||
| 無息負債 |
446,719 | 462,881 | ||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
| 負債共計 |
1,869,739 | 1,900,496 | ||||||||||||||||||||||
| 股東權益 |
308,788 | 284,180 | ||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
| 總負債和股東權益 |
$ | 2,178,527 | $ | 2,184,676 | ||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
| 淨利息-收益資產 |
$ | 562,515 | $ | 558,494 | ||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
| 淨利差(TE) |
$ | 43,597 | 4.08 | % | $ | 45,841 | 4.42 | % | ||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||||
| 淨利差(TE) |
4.39 | % | 4.59 | % | ||||||||||||||||||||
| (1) | 不良貸款包括在各自的平均貸款餘額中，扣除遞延費用、折扣和 正在處理的貸款。收購貸款在收購時按公允價值入賬，並在各自貸款的剩餘壽命內累計利息收入。 |
37
下表顯示了計息資產和計息負債的 個主要組成部分的利息收入和利息費用變動的美元金額。該表區分了(1)可歸因於成交量的變化(各期間平均成交量的變化乘以前一年的成交量)，(2)歸因於成交率的變化 (各期與前一年成交量之間的平均成交率的變化)和(3)總的增加(減少)。
| 在截止的三個月裏 | 在過去的六個月裏 | |||||||||||||||||||||||
| 六月三十日， | 六月三十日， | |||||||||||||||||||||||
| 2019年與2018年相比 | 2019年與2018年相比 | |||||||||||||||||||||||
| 可歸因於 | 可歸因於 | |||||||||||||||||||||||
| 共計 | 共計 | |||||||||||||||||||||||
| 增額 | 增額 | |||||||||||||||||||||||
| (以千為單位的美元) |
率 | 體積 | (減少) | 率 | 體積 | (減少) | ||||||||||||||||||
| 利息收入： |
||||||||||||||||||||||||
| 應收貸款 |
$ | (102 | ) | $ | 387 | $ | 285 | $ | 230 | $ | 449 | $ | 679 | |||||||||||
| 投資證券 |
86 | (67 | ) | 19 | 241 | 92 | 333 | |||||||||||||||||
| 其他可賺取利息的資產 |
98 | (56 | ) | 42 | 297 | (319 | ) | (22 | ) | |||||||||||||||
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| 利息收入總額 |
82 | 264 | 346 | 768 | 222 | 990 | ||||||||||||||||||
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| 利息支出： |
||||||||||||||||||||||||
| 儲蓄、支票和貨幣市場賬户 |
1,074 | (7 | ) | 1,067 | 2,104 | (43 | ) | 2,061 | ||||||||||||||||
| 存單 |
643 | 98 | 741 | 1,110 | 66 | 1,176 | ||||||||||||||||||
| 其他借款 |
27 | 26 | 53 | 53 | 53 | 106 | ||||||||||||||||||
| FHLB進展 |
(3 | ) | (51 | ) | (54 | ) | (19 | ) | (90 | ) | (109 | ) | ||||||||||||
|
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| 利息總費用 |
1,741 | 66 | 1,807 | 3,248 | (14 | ) | 3,234 | |||||||||||||||||
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| 淨利息收入增加(減少) |
$ | (1,659 | ) | $ | 198 | $ | (1,461 | ) | $ | (2,480 | ) | $ | 236 | $ | (2,244 | ) | ||||||||
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貸款損失準備金截至2019年6月30日的季度，本公司記錄的貸款損失準備金為765，000美元，比2018年同期的581，000美元增加184，000美元，增幅為31.7%。截至2019年6月30日的季度撥備比上年同期增加 主要是由於貸款組合的增長。
截至2019年6月30日的6個月，貸款損失準備金總額為120萬美元，比2018年同期的150萬美元減少了39萬美元，減少了25.2%。截至2019年6月30日的6個月的貸款損失準備金比2018年同期減少，這主要是由於2019年期間 貸款降級較少。
該公司在2019年第二季度記錄了96，000美元的淨貸款註銷，而2018年第二季度的 淨貸款收回為123，000美元。在截至2019年6月30日的六個月中，公司記錄了264，000美元的淨貸款沖銷，在截至2018年6月30日的六個月中，淨貸款沖銷為140萬美元。 在截至2018年6月30日的六個月中，沖銷增加的主要原因是兩個貸款關係在以前的期間被確定為問題信貸。
截至2019年6月30日，公司貸款損失撥備佔貸款總額的比例為1.02%，而2018年12月31日 2018年12月31日和2018年6月30日分別為0.99%和0.92%。不包括收購貸款，2019年6月30日貸款損失準備金佔貸款總額的比例為1.33%，而2018年12月31日和2018年6月30日分別為1.36%和1.40% 。截至2019年6月30日，不良貸款佔總資產的比例為1.17%，而2018年12月31日和2018年6月30日分別為1.13%和1.03%。
在截至2019年6月30日的季度中，公司的非利息收入為300萬美元，比2018年同期的330萬美元減少了368，000美元， 或11.0%。截至2019年6月30日的季度，非利息收入包括通過合併獲得的三棟建築 的總減記金額347，000美元(税前)，以及兩家搬遷分支機構。
38
在截至2019年6月30日的6個月中，非利息收入減少了685，000美元，降幅為10.0%，至610萬美元，而2018年同期的收入為680萬美元。非利息收入在可比的六個月期間減少，主要是由於資產減記和服務費用的減少 。
非利息支出在截至2019年6月30日的季度中，非利息支出減少了370，000美元，降幅為2.3%，至1，600萬美元，而2018年同期的記錄為1，630萬美元。非利息支出在可比季度有所減少，主要是由於2019年第二季度沒有與合併相關的支出， 部分抵消了2019年第二季度終止通過 前一次合併獲得的辦公租賃而產生的薪酬和福利(增加391，000美元，或4.2%)和291，000美元(税前)的成本上升。截至2018年6月30日的季度的非利息支出包括110萬美元的合併相關支出(税前)。
在截至2019年6月30日的六個月中，非利息支出減少了669，000美元，降幅為2.1%，至3，120萬美元，而2018年同期為3，190萬美元。截至2018年6月30日的6個月的非利息支出包括與合併相關的200萬美元(税前)。非利息支出在可比的六個月期間減少，主要是由於數據處理和通信、表格、印刷和用品以及專業服務費用的減少，被薪酬和福利以及佔用 費用的增加所抵消。
所得税在截至2019年6月30日和2018年6月30日的季度中，公司分別產生了160萬美元和200萬美元的所得税 費用。同期，公司的實際税率分別為19.1%和20.5%。在截至2019年6月30日和2018年6月30日的六個月中，公司分別產生了290萬美元和400萬美元的所得税費用。本公司截至2019年6月30日和2018年6月30日止六個月的實際税率分別為16.6%和20.7%。實際税率在可比的六個月期間下降了 ，這主要是由於股票期權行使水平的提高。
| 項目3. | 關於市場風險的定量和定性披露。 |
有關市場風險的定量和定性披露在公司提交給SEC的截至2018年12月31日的年度報告表格 10-K中，標題為“管理層討論和分析財務狀況和運營結果”資產/負債 管理和市場風險“。2019年6月30日的其他信息包含在項目2“財務狀況和運營結果的討論和分析”下。流動資金和資產/負債 管理摘要。
| 項目4. | 控制和程序。 |
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至本報告所涉期間結束時，我們的披露控制和 程序(如1934年“證券交易法”下的第13a-15(E)和15d-15(E)規則所定義)的有效性。基於這種 評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序旨在確保我們根據“1934年 證券交易法”提交或提交的報告中需要披露的信息在證券交易委員會規則和法規規定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，並以有效的方式運作。
我們對財務報告的內部控制(如1934年“證券交易法”下的規則13a-15(F)和15(D)-15(F)所定義)在2019年第二季度沒有發生重大影響或合理可能對我們對財務報告的內部控制產生重大影響的變化 。
39
第二部分.其他信息
| 第1項 | 法律訴訟。 |
不適用。
| 第1A項 | 風險因素。 |
與之前在公司提交給美國證券交易委員會(SEC)的截至2018年12月31日的表格 10-K年度報告中披露的風險因素相比，沒有重大變化。
| 項目2. | 股權證券的未登記銷售和收益的使用。 |
公司在本季度內購買的普通股包括根據公司批准的計劃進行的股票回購，並在下表中列出 。
| 週期 |
共計數量 股份購得 |
平均值 已付價格 每股 |
總數 購買的股份 作為公開活動的一部分 宣佈的計劃 或程序 |
極大值 股份數 那可能還會是 購買方式 計劃或節目(1) |
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| 4月1日至2019年4月30日 |
28,405 | $ | 35.94 | 28,405 | 173,672 | |||||||||||
| May 1 May 31, 2019 |
23,160 | 36.46 | 23,160 | 150,512 | ||||||||||||
| June 1 June 30, 2019 |
31,623 | 36.17 | 31,623 | 118,889 | ||||||||||||
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| 共計 |
83,188 | $ | 36.17 | 83,188 | 118,889 | |||||||||||
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| (1) | 2016年4月26日，公司宣佈了股票回購計劃(2016年回購計劃 計劃)。根據2016年的回購計劃，公司可以通過公開市場或私下協商的交易回購最多365，000股份，或其已發行普通股的約5%。 |
| 項目3. | 高級證券違約。 |
一個也沒有。
| 項目4. | 礦山安全披露。 |
一個也沒有。
| 項目5. | 其他信息。 |
一個也沒有。
| 第6項 | 展品和財務報表明細表。 |
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No. |
描述 | |
| 31.1 | 規則13(A)-14(A)首席執行官的證明 | |
| 31.2 | 規則第13(A)-14(A)條首席財務官的證明 | |
| 32.0 | 第1350條認證 | |
| 101.INS | XBRL實例文檔 | |
| 101.SCH | XBRL分類擴展架構文檔 | |
| 101.CAL | XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | |
| 101.實驗室 | XBRL分類擴展標籤鏈接庫文檔 | |
| 101.PRE | XBRL Taxonomy Extension Presentation Linkbase文檔 | |
| 101.DEF | XBRL分類擴展定義鏈接庫文檔 | |
40
簽名
根據1934年“證券交易法”的要求，登記人已正式安排 簽字人代表其簽署本報告，並經正式授權。
| Home Bancorp公司 | ||||||
| 2019年8月9日 | 依據： | /s/John W.Bordelon | ||||
| 約翰·W·博德隆 | ||||||
| 總裁、首席執行官兼董事 | ||||||
| 2019年8月9日 | 依據： | /s/Joseph B.Zanco | ||||
| 約瑟夫·B·贊科(Joseph B.Zanco) | ||||||
| 執行副總裁兼首席財務官 | ||||||
| 2019年8月9日 | 依據： | /s/Mary H.Hopkins | ||||
| 瑪麗·H·霍普金斯 | ||||||
| Home Bank，N.A.。高級副總裁兼財務管理總監 | ||||||
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