☐ |
根據1934年證券交易所法令第12(B)或12(G)條作出的註冊聲明
|
根據1934年證券交易所ACT第13或15(D)條提交的年度報告
|
☐ |
根據1934年“證券交易所法令”第13或15(D)條提交的過渡報告
|
☐ |
根據1934年
證券交易所ACT第13或15(D)條提交的殼牌公司報告
|
北歐美國油輪有限公司
|
||
(其章程所指明的註冊人的確切姓名)
|
||
(將註冊人姓名或名稱譯成英文)
|
||
百慕達
|
||
(成立為法團或組織的司法管轄權)
|
||
洛美大廈
|
||
雷德街27號
|
||
漢密爾頓HM 11
|
||
百慕達
|
||
(主要行政機關地址)
|
||
赫爾比約恩·漢森(Herbjørn Hansson),董事長、總裁兼首席執行官,
Tel No. 1 (441) 292-7202,
Lom Building,27 Reid Street,Hamilton HM 11,百慕大
|
||
(姓名、電話、電子郵件和/或傳真號碼和
公司聯繫人的地址)
|
||
根據該法第12(B)條已登記或將登記的證券:
|
||
普通股,面值0.01美元
|
||
A系列參與優先股
|
||
班級名稱
|
||
紐約證券交易所
|
||
註冊的交易所名稱
|
☐是的
|
不
|
☐是的
|
不
|
是
|
☐ No
|
是
|
☐ No
|
大型加速濾波器☐
|
加速填報器
|
非加速報税器☐
|
新興成長型公司☐
|
項目17 |
財務報表
|
項目18 |
財務報表
|
項目19 |
陳列品
|
12.1
|
細則13a-14(A)/15d-14(A)首席執行幹事的證明。
|
12.2
|
細則13a-14(A)/15d-14(A)首席財務幹事的證明。
|
13.1
|
根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第906節通過的18 U.S.C.第1350節對首席執行官的認證
。
|
13.2
|
根據2002年“薩班斯-奧克斯利法案”第906條通過的18 U.S.C.第1350條對首席財務官的認證
。
|
15.1
|
北歐美國離岸有限公司獨立註冊會計師事務所的同意書。畢馬威(KPMG)。
|
北歐美國油輪有限公司 |
||
埃爾比約恩·漢森
|
June 6, 2019
|
|
姓名:赫比約恩·漢森
|
||
職務:董事長、總裁兼首席執行官
|
頁
|
|
獨立註冊會計師事務所報告書
|
F-2
|
財務報表:
|
|
截至2018年12月31日、2017年12月31日和2016年12月31日的綜合經營和綜合(虧損)收入報表
|
F-3
|
截至2018年12月31日和2017年12月31日的綜合資產負債表
|
F-4
|
截至2018年12月31日、2017年12月31日和2016年12月31日的合併股東權益報表
|
F-5
|
截至2018年12月31日、2017年12月31日和2016年12月31日的綜合現金流量表
|
F-6
|
合併財務報表附註
|
F-7
|
所有數字均以千美元計,但股份及每股金額除外
|
截至12月31日的年份,
|
|||||||||||
2018
|
2017
|
2016
|
||||||||||
租船收入
|
20,654
|
17,895
|
17,697
|
|||||||||
包機費用
|
(2,215
|
)
|
(1,815
|
)
|
(1,448
|
)
|
||||||
船舶營運費用
|
(25,173
|
)
|
(20,454
|
)
|
(24,137
|
)
|
||||||
一般費用和行政費用
|
(4,757
|
)
|
(4,222
|
)
|
(4,503
|
)
|
||||||
折舊成本
|
(17,298
|
)
|
(17,472
|
)
|
(16,152
|
)
|
||||||
船舶減值損失
|
(160,080
|
)
|
-
|
-
|
||||||||
淨營業損失
|
(188,869
|
)
|
(26,068
|
)
|
(28,543
|
)
|
||||||
利息收入
|
207
|
298
|
10
|
|||||||||
利息成本
|
(8,031
|
)
|
(4,880
|
)
|
(3,467
|
)
|
||||||
其他財務費用
|
(601
|
)
|
327
|
(151
|
)
|
|||||||
財務費用共計
|
(8,425
|
)
|
(4,255
|
)
|
(3,608
|
)
|
||||||
所得税前損失
|
(197,294
|
)
|
(30,323
|
)
|
(32,151
|
)
|
||||||
所得税利益
|
-
|
997
|
-
|
|||||||||
淨損失和綜合損失
|
(197,294
|
)
|
(29,326
|
)
|
(32,151
|
)
|
||||||
每股基本虧損及攤薄虧損
|
(31.50
|
)
|
(5.33
|
)
|
(15.35
|
)
|
||||||
基本和稀釋的平均未發行普通股數目
|
6,263,094
|
5,499,561
|
2,093,926
|
|||||||||
每普通股宣派的現金股利
|
0.30
|
0.80
|
2.80
|
截至12月31日,
|
||||||||
2018
|
2017
|
|||||||
資產
|
||||||||
流動資產
|
||||||||
現金及現金等價物
|
8,446
|
31,506
|
||||||
應收帳款,淨額
|
2,602
|
2,096
|
||||||
預付費用
|
755
|
1,274
|
||||||
盤存
|
1,181
|
1,510
|
||||||
其他流動資產
|
1,176
|
690
|
||||||
流動資產總額
|
14,160
|
37,076
|
||||||
非流動資產
|
||||||||
船舶,淨額
|
176,914
|
350,635
|
||||||
非流動資產共計
|
176,914
|
350,635
|
||||||
總資產
|
191,074
|
387,711
|
||||||
負債與股東權益
|
||||||||
流動負債
|
||||||||
應付帳款
|
842
|
317
|
||||||
應付賬款,關聯方
|
492
|
728
|
||||||
其他流動負債
|
3,147
|
1,764
|
||||||
流動負債總額
|
4,481
|
2,809
|
||||||
長期債務
|
132,457
|
136,552
|
||||||
其他非流動負債
|
71
|
77
|
||||||
非流動負債共計
|
132,528
|
136,629
|
||||||
承付款和意外開支
|
||||||||
股東權益
|
||||||||
優先股,面值分別為0.01美元/股、50,000,000股和192,000,000股,分別在2018年12月31日和2017年12月31日未發行。
|
-
|
-
|
||||||
普通股,面值每股0.10美元;截至2018年12月31日,35,000,000和192,000,000股授權股份,已發行7,648,611股份,7,374,159股流通股和274,452股庫存股,以及6,473,136股已發行股份,6,198,684股流通股和274,452股庫存股,截至2017年12月31日
|
764
|
647
|
||||||
額外繳入資本
|
322,914
|
319,947
|
||||||
累積赤字
|
(269,614
|
)
|
(72,321
|
)
|
||||
股東權益總額
|
54,064
|
248,273
|
||||||
負債總額和股東權益
|
191,074
|
387,711
|
除股數外,所有數字均以‘000美元計算
|
股份數
|
普通股
|
額外繳入資本
|
累積赤字
|
股東權益總額
|
|||||||||||||||
2016年1月1日餘額
|
2,256,053
|
234
|
291,467
|
(10,844
|
)
|
280,857
|
||||||||||||||
股份回購
|
(187,368
|
)
|
-
|
(8,513
|
)
|
-
|
(8,513
|
)
|
||||||||||||
股利分配
|
-
|
-
|
(5,997
|
)
|
-
|
(5,997
|
)
|
|||||||||||||
淨損失
|
-
|
-
|
-
|
(32,151
|
)
|
(32,151
|
)
|
|||||||||||||
2016年12月31日餘額
|
2,068,684
|
234
|
276,957
|
(42,995
|
)
|
234,196
|
||||||||||||||
已發行普通股,扣除90萬美元發行成本
|
4,130,000
|
413
|
47,923
|
-
|
48,336
|
|||||||||||||||
股利分配
|
-
|
-
|
(4,933
|
)
|
-
|
(4,933
|
)
|
|||||||||||||
淨損失
|
-
|
-
|
-
|
(29,326
|
)
|
(29,326
|
)
|
|||||||||||||
2017年12月31日餘額
|
6,198,684
|
647
|
319,947
|
(72,321
|
)
|
248,273
|
||||||||||||||
已發行的普通股,私人配售,扣除10萬美元的發行費用
|
1,175,475
|
117
|
4,827
|
-
|
4,941
|
|||||||||||||||
股利分配
|
-
|
-
|
(1,860
|
)
|
-
|
(1,860
|
)
|
|||||||||||||
淨損失
|
-
|
-
|
-
|
(197,294
|
)
|
(197,294
|
)
|
|||||||||||||
2018年12月31日餘額
|
7,374,159
|
764
|
322,914
|
(269,614
|
)
|
54,064
|
所有數字(以千美元計)
|
截至12月31日的年度,
|
|||||||||||
2018
|
2017
|
2016
|
||||||||||
業務活動現金流量
|
||||||||||||
淨損失
|
(197,294
|
)
|
(29,326
|
)
|
(32,151
|
)
|
||||||
業務活動中使用的淨損失與現金淨額的對賬
|
||||||||||||
折舊成本
|
17,298
|
17,480
|
16,053
|
|||||||||
遞延融資費用攤銷
|
359
|
359
|
359
|
|||||||||
發動機費用和幹船塢的大修
|
(3,610
|
)
|
(341
|
)
|
(151
|
)
|
||||||
船舶減值損失
|
160,080
|
-
|
-
|
|||||||||
外幣損失
|
198
|
(12
|
)
|
31
|
||||||||
營業資產和負債的變動
|
||||||||||||
應收帳款
|
(506
|
)
|
(606
|
)
|
2,485
|
|||||||
盤存
|
329
|
(270
|
)
|
(446
|
)
|
|||||||
預付資產和其他流動資產
|
(326
|
)
|
262
|
2,603
|
||||||||
應付賬款、應計負債
|
1,902
|
(1,725
|
)
|
(5,031
|
)
|
|||||||
應付賬款,關聯方
|
(237
|
)
|
147
|
(15
|
)
|
|||||||
經營活動中使用的現金淨額
|
(21,807
|
)
|
(14,032
|
)
|
(16,262
|
)
|
||||||
投資活動現金流量
|
||||||||||||
船舶投資
|
(46
|
)
|
(830
|
)
|
(61,583
|
)
|
||||||
用於投資活動的現金淨額
|
(46
|
)
|
(830
|
)
|
(61,583
|
)
|
||||||
籌資活動的現金流量
|
||||||||||||
發行普通股的收益
|
4,945
|
48,336
|
-
|
|||||||||
償還信貸安排
|
(4,095
|
)
|
-
|
|||||||||
使用信貸工具的收益
|
-
|
-
|
90,000
|
|||||||||
回購庫存股
|
-
|
-
|
(8,513
|
)
|
||||||||
支付給股東的現金股利
|
(1,860
|
)
|
(4,933
|
)
|
(5,997
|
)
|
||||||
現金淨額(用於)/由籌資活動提供
|
(1,010
|
)
|
43,403
|
75,490
|
||||||||
現金和現金等價物淨(減少)/增加
|
(22,863
|
)
|
28,541
|
(2,355
|
)
|
|||||||
期初現金及現金等價物
|
31,506
|
2,953
|
5,339
|
|||||||||
匯率變動對現金及現金等價物的影響
|
(198
|
)
|
12
|
(31
|
)
|
|||||||
期末現金及現金等價物
|
8,446
|
31,506
|
2,953
|
|||||||||
為利息支付的現金,減去資本化金額後的淨額
|
7,090
|
4,417
|
2,803
|
|||||||||
已付税款的現金
|
-
|
-
|
214
|
1. |
業務性質
|
船名
|
碼場
|
建成年份
|
交付給NAO
|
NAO戰鬥機
|
烏爾斯坦
|
2012
|
2014年1月
|
NAO Prosper
|
烏爾斯坦
|
2012
|
2014年1月
|
NAO電源
|
烏爾斯坦
|
2013
|
2014年1月
|
NAO雷鳴
|
烏爾斯坦
|
2013
|
2013年12月
|
NAO守護者
|
烏爾斯坦
|
2013
|
2013年12月
|
NAO保護器
|
烏爾斯坦
|
2013
|
2013年12月
|
NAO風暴
|
烏爾斯坦
|
2015
|
2015年1月
|
諾維京
|
烏爾斯坦
|
2015
|
2015年1月
|
NAO地平線
|
vard
|
2016
|
2016年4月
|
NAO星系
|
vard
|
2016
|
2016年6月
|
2. |
重要會計政策摘要
|
3. |
關聯方交易
|
4. |
船舶,淨額
|
所有數字(以千美元計)
|
2018
|
2017
|
||||||
船舶
|
404,324
|
404,377
|
||||||
乾塢
|
4,379
|
2,179
|
||||||
發動機大修
|
5,246
|
3,737
|
||||||
共計
|
413,949
|
410,293
|
||||||
減去累計折舊
|
76,956
|
59,658
|
||||||
減去對船隻的損害
|
160,079
|
-
|
||||||
船舶,淨額
|
176,914
|
350,635
|
· |
費率
|
· |
利用
|
· |
外幣換算
|
所用費率(1)
|
實現率(2)
|
市價(3)
|
||||||||||||||||||||||||||||||
每天$
|
第一年
|
第二年
|
第三年
|
此後
|
2018
|
2017
|
2004-
2018
|
2009-
2018
|
||||||||||||||||||||||||
費率
|
$
|
9,523
|
$
|
9,523
|
$
|
13,067
|
$
|
17,423
|
$
|
$12,470
|
$
|
10,784
|
$
|
19,582
|
$
|
14,874
|
||||||||||||||||
利用
|
62
|
%
|
62
|
%
|
75
|
%
|
84.6
|
%
|
60
|
%
|
65
|
%
|
87
|
%
|
82
|
%
|
5. |
債務
|
6. |
利息成本
|
所有金額均為‘000美元
|
2018
|
2017
|
2016
|
|||||||||
扣除資本化利息後的利息費用
|
7,574
|
4,428
|
2,781
|
|||||||||
承諾費
|
98
|
93
|
327
|
|||||||||
遞延融資成本攤銷
|
359
|
359
|
359
|
|||||||||
利息費用總額
|
8,031
|
4,880
|
3,467
|
7. |
每股收益
|
所有數字(美元)
|
2018
|
2017
|
2016
|
|||||||||
分子
|
||||||||||||
淨損失
|
(197,294,000
|
)
|
(29,326,000
|
)
|
(32,151,000
|
)
|
||||||
分母
|
||||||||||||
基本和稀釋加權平均普通股
|
6,263,094
|
5,499,561
|
2,093,926
|
|||||||||
每股虧損
|
||||||||||||
鹼性稀釋
|
(31.50
|
)
|
(5.33
|
)
|
(15.35
|
)
|
||||||
8. |
股東權益
|
授權普通股
|
授權優先股
|
已發行股份
|
流通股
|
|||||||||||||
餘額,2016年1月1日
|
20,000,000
|
50,000,000
|
2,343,136
|
2,256,053
|
||||||||||||
根據股份回購計劃購回的普通股
|
(30,194
|
)
|
||||||||||||||
在私人交易中回購的普通股
|
(157,175
|
)
|
||||||||||||||
餘額,2016年12月31日
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20,000,000
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50,000,000
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2,343,136
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2,068,684
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已發行普通股
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4,130,000
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4,130,000
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2017年12月31日餘額
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20,000,000
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50,000,000
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6,473,136
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6,198,684
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法定股本
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15,000,000
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已發行普通股,私人配售
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1,175,475
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1,175,475
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2018年12月31日餘額
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35,000,000
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50,000,000
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7,648,611
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7,374,159
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9. |
金融工具和其他公允價值披露
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一級。 |
報告實體可在計量日期獲得的相同資產或負債在活躍市場中的報價(未調整)。
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第二級。 |
可直接或間接觀察到的活躍市場的報價以外的投入;以及
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三級。 |
市場數據很少或根本沒有的不可觀察的投入,要求報告實體提出自己的假設。
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- |
現金及現金等價物的賬面價值是對公允價值的合理估計。
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- |
長期債務的估計公允價值被認為等於賬面價值,因為它同時反映了最近修訂的保證金和接近市場利率的
可變利率。
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所有數字(以千美元計)
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公允價值層次
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2018年公允價值
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2018年賬面價值
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2017年公允價值
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2017年賬面價值
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反覆出現
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現金及現金等價物
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1
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8,446
|
8,446
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31,506
|
31,506
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|||||||||||||||
初始信貸安排
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2
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(132,900
|
)
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(132,900
|
)
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(137,000
|
)
|
(137,000
|
)
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|||||||||||
非經常性
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||||||||||||||||||||
船舶
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2
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176,914
|
176,914
|
-
|
-
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10. |
應計負債
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所有數字(以千美元計)
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2018
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2017
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應計利息
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1,274
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692
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||||||
應計費用
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1,872
|
684
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||||||
遞延收入
|
-
|
388
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截至12月31日的總數,
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3,146
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1,764
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11. |
承付款和意外開支
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12. |
後續事件
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· |
通過合併債務與
資本化比率為28%的資產,本公司朝着降低財務槓桿的目標邁出了重要一步。
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· |
此外,這兩個船隊都在近海支援船隻市場上作業,雖然公司只在北海作業,而SOHI船隻則在西非作業,但兩個船隊都受到同樣的市場動態影響。這兩支車隊都認為,將同一行業的兩支車隊合併起來,將會在離岸市場上創造出一種更有效率、足跡更廣的投資工具。
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· |
現金及現金等價物在任何時候均應等於或超過(I)
$12,500,000和(Ii)每艘2,500,000噸以上的750,000美元。
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· |
流動資產應始終超過流動負債減去長期負債的當期
部分。
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· |
淨負債與資本化總額之比不大於0.60:1.00。
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· |
在這項安排下抵押的兩艘AHTS船隻之上的第一筆優先抵押貸款;
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· |
兩艘被抵押的AHTS船舶的收益、保險和租賃權的轉讓;
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· |
借款人就該兩艘已按揭的AHTS船隻的有關收益帳户及幹船塢儲備帳户的質押;及
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· |
對每個借款人的股權的質押。
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