美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549

表格8-A

某些類別證券的註冊
依據“公約”第12(B)或(G)條
1934年證券交易所


相思研究公司
(其章程所指明的註冊人的確切姓名)

 
 
 
 
特拉華州
 
 
95-4405754
(國家或其他司法管轄區)
成立為法團)
 
 
(國税局僱主識別號)

 
 
 
新港中心路120號
加州海灘
 
92660
(主要行政辦公室地址)
 
(郵政編碼)

根據該法第12(B)條登記的證券:
 
 
 
每一班的職稱
如此註冊
 
擬在其上註冊的每一交易所的名稱
優先股購買權
 
納斯達克股票市場

如果本表格與根據“交易法”第12(B)條登記某一類證券有關,並根據一般指示A(C)或(E)有效,請選中以下方框。X

如果本表格涉及根據“交易法”第12(G)條登記某一類證券,並根據一般指示A(D)或(E)有效,請選中以下方框。奧

如本表格與某類別證券的註冊同時與A規例發行有關,請勾選以下方框。奧

與本表格有關的證券法登記表或A類發行説明書檔案編號:N/A。

根據該法第12(G)條登記的證券:無。







項目1.
註冊人的證券須予註冊的描述。

2019年3月12日,Acacia研究公司(“公司”)董事會宣佈一致批准通過一項税收優惠保留計劃,日期為2019年3月16日,由N.A.計算機共享信託公司和該公司作為權利代理(“權利代理”)和公司(“計劃”)之間通過。該計劃的目的是保護公司利用潛在税收資產的能力,例如淨營業虧損結轉(“NOL”)和税收抵免(這些NOL和這些税收抵免,統稱為“税收優惠”),以抵消未來可能的應税收入。截至2018年12月31日,該公司的美國聯邦所得税NOL總額約為222,860,808美元,美國州所得税NOL約為19,470,755美元。經修訂的1986年“國內收入法”(“守則”)限制了公司在經歷“守則”第382條所界定的“所有權變動”時使用其NOL的能力。如果“守則”第382條所界定的“5%股東”持有的股份百分比在三年內增加了50%以上,公司通常會經歷這種所有權變化。
該計劃旨在減少公司發生所有權變動的可能性,方法是阻止(I)個人或集團獲得公司4.9%或更多的未償普通股的實益所有權;(Ii)在首次公開宣佈通過該計劃時,任何現有股東,從獲得公司普通股的額外股份中受益地擁有公司當時流通股的4.9%以上(除某些例外情況外)。然而,不能保證該計劃將防止該公司發生所有權變化。
一般情況下,經歷所有權變動的公司,其所有權變更前的某些税金資產將受到每年的限制,這些資產等於緊接所有權變更前公司的價值,乘以長期免税税率(但須作某些調整),但每年的限額須按前一年有未使用限額的情況而每年增加。所有權變更對公司利用税收利益的能力產生的限制取決於所有權變更時公司股票的價值。如果公司的税收優惠因其所有權發生變化而受到限制,則取決於所有權變動時公司股票的價值,公司的有形普通股可能會減少。
關於該計劃的通過,公司董事會於2019年3月12日授權並宣佈向營業結束時有記錄的股東分配公司普通股每股0.001美元的一項權利(一項“權利”),即“普通股”,2019年。每一項權利使註冊持有人有權在分配日期(如下所述)之日或之後向公司購買公司優先股的千分之一,指定為B系列初級參與優先股(“優先股”),價格為每股千分之一(“行使價格”)12.00美元(可作調整)。在“計劃”規定的某些情況下,公司可暫停行使該權利。
優先股是不可贖回的,除非與隨後一系列優先股的創建有關而另有規定,(I)從屬於公司的任何其他優先股系列,(Ii)優先於普通股。優先股除行使權利外,不得發行。優先股的每一股均有權在宣佈時獲得季度股利,每股股額等於(I)$1.00或(Ii),但須符合調整規定,在普通股上申報的所有現金股利總額的1,000倍,以及在普通股上申報的所有非現金股利或其他分配的每股總金額(以實物支付)的1,000倍,但普通股股份中應支付的股息或普通股流通股的細分(按類別或其他方式)除外,在普通股上申報。
行使價格和行使權利時可發行的優先股或其他證券或財產的單位數量可隨時加以調整,以防止稀釋(I)在優先股股份中支付優先股股利的情況下,對優先股的流通股份進行細分或分割,通過反向拆分或其他方式將優先股合併或合併成較小數量的股份,或重新分類優先股,(Ii)如果優先股的持有人被授予某些權利,以低於優先股當前市場價格認購優先股或可轉換證券的期權或認股權證;或(Iii)在向優先股持有人分發現金(不包括定期季度現金紅利)、資產、負債證據或認購權或認股權證(上述除外)後,認購優先股或可轉換證券的認股權證。除某些例外情況外,在累積調整至少達到演習價格的1%之前,不需要調整演習價格。本公司不需要發行優先股的部分股份(優先股的整數倍數為優先股的千分之一)。公司可以在行使優先股權利時,向權利證書持有人支付數額,以代替發行非優先股千分之一整數倍的優先股的部分股份。





現金等於當期市值的同一部分(根據行使前最後一個交易日優先股的市場價格),相當於優先股的千分之一。
在公司清算的情況下,優先股持有人將有權就每一股優先股收取相當於每股1,000美元(或每股1,000美元)的付款,外加應計和未付的股息和分配,不論是否申報至付款之日。優先股的每部分將有1,000票,與普通股一起投票。如果發生任何合併、合併或其他交易,普通股的每一股將有權獲得普通股每股收益的1,000倍。優先股的股利、清算權和表決權受反淡化規定保護.
只要這些權利附加於普通股,公司就會發行每一股普通股的一種權利,以便所有這些股份都有附加的權利。本公司董事會已預留30,000股B系列初級參股優先股,在行使權利後發行。
“計劃”摘要説明
本計劃的下列摘要看來不完整,並由該計劃的全文全部限定,其中包括公司B系列初級參與優先股作為表A的指定證書的形式,作為附錄B的權利證書的形式和作為表C的條款摘要。本計劃的副本(包括其展品)附於此作為展覽,並以參考的方式納入本文件。
分發日期。除某些例外情況外,權利將與普通股分開,只有在(I)在公開宣佈某人已成為“收購人”後的第十(10)個營業日結束營業或(Ii)在第十(10)個營業日(或較晚的日期)結束營業後,才可行使。委員會應決定)在第三方提出投標或交換要約後,如果完善,將導致該第三方成為獲取人。
獲取人的定義。“收購人”是指與該人或集團的關聯公司及聯營公司取得4.9%或以上普通股實益擁有權的人或集團,但以下情況除外:(I)公司、其附屬公司及其各自的僱員福利計劃;(Ii)在首次公開宣佈通過該計劃時,有權擁有該普通股4.9%或以上的任何股東(除非及直至該人其後再取得普通股的任何額外股份,但某些例外除外);(Iii)純粹因公司回購普通股股份或公司所進行的股利、股票分割、反向股份分割或相類交易而成為獲取人的人(除非及直至該人在某些指明的獲豁免交易中取得額外股份)及(Iv)某些股東,而該等股份並非在指明的獲豁免交易中取得,無意中或在不知道權利條款的情況下,購買超過普通股4.899%的股份,然後將持股比例降至4.9%以下。在分配日期之前,委員會有唯一酌情決定權,在顧及該計劃的意圖及宗旨或公司所面對的其他情況下,作出肯定的決定,以確定某人並非獲取人(即使該人符合第(I)、(Ii)款的任何規定,(Iii)或(Iv)如該人在作出該項決定時符合委員會所規定的任何限制或條件,則該人須遵守該等限制或條件)。
“翻轉”功能。如果任何個人或聯營人或有聯繫的人成為收購人,則每項權利(收購人、其附屬公司、聯營人或某些受讓人所擁有的權利除外)將使持有人有權按當時的行使價格購買普通股(或在某些情況下,將普通股、其他證券組合在一起),現金或其他財產),價值是權利行使價格的兩倍,實際上可以半價購買。然而,在這樣的事件之後,權利是不能行使的,直到權利不再被公司贖回,如下所述。
“翻轉”功能。如果在某一人或一羣關聯人成為收購人後,公司進行合併或其他業務合併交易或一系列相關交易,而公司不是尚存的公司,則普通股被變更或交換,或出售其資產、現金流或盈利能力的百分之五十或以上,然後,每一項權利(以前沒有因翻轉事件的發生而作廢)將使持有人有權以當時的權利行使價格購買這些被收購人的普通股,其價值是當時行使價格的兩倍,實際上可以半價購買。
交換選項。在一個人或一羣有關聯或有聯繫的人成為收購人後,在該人或集團取得當時已發行的普通股的50%(50%)或以上之前,董事會可安排每項未償權利(收購所擁有的權利除外),以代替允許行使權利。





人、其附屬公司、聯營人或某些受讓人將被交換為普通股的一股或優先股的千分之一,在每種情況下,均經調整以反映股票分割或類似交易。
救贖。該權利可由董事會贖回,價格為每項權利0.001美元,在下列日期之前的任何時間:(I)在公開宣佈某人或附屬或有聯繫的人已成為收購人之後的第十(10)個營業日之前,或(Ii)該權利的最後期限屆滿。
修訂的權力。在分配日期之前,公司可以在未經股東批准的情況下對計劃進行任何方面的修改,但延長權利的最終到期日期除外。在分配日期起及之後,公司可無須持有代表權利的證明書的持有人批准而修訂該圖則,以便(I)糾正任何不明確之處,(Ii)更正或補充任何可能有欠妥之處或與任何其他條文不一致的條文,(Iii)縮短或延長任何期限(但為延長該權利的最後屆滿日期除外)或(Iv)以公司認為有需要或適宜的任何方式更改或增補該等條文,而該等方式不會對代表權利證明書的持有人的利益產生不利影響。但是,在權利不可贖回的情況下,不得對“計劃”進行修訂(某些有限的技術修正除外)。
過期了。權利將於2021年3月15日(I)下午5:00在紐約時間下午5:00到期,(2)根據該計劃贖回或交換權利的時間,(Iii)在廢除第382條或任何繼承法規的生效日期終止營業(如管理局裁定該計劃對保存税務利益不再是必需或適宜的),或(Iv)在公司應課税年度的首日停止營業,而管理局決定不得將該公司的税務利益結轉至該年度。
權利證書。在發行日期之前,該權利將由普通股證明,並與其交易,除普通股外,不得行使或轉讓。在分配日期之後,權利代理將向股東發送代表權利的證書,該權利將獨立於普通股進行交易。
沒有作為股東的權利;其他事項。在行使權利之前,權利持有人本身無權作為公司股東享有任何單獨的權利(如表決權或股息權)。雖然為美國聯邦所得税的目的,這些權利的分配不應向股東或公司徵税,但股東可以根據具體情況,在該權利因普通股(或其他考慮)或收購公司普通股或上述權利被贖回時,確認應納税所得。






項目2.
展品。

證物編號。
描述
3.1
Acacia研究公司註冊證書的修訂及更新。參考Acacia研究公司目前關於表格8-K(檔案編號26068)的報告,於2008年6月5日提交。

3.2
2019年3月15日向特拉華州國務卿提交的B系列初級參與優先股的指定、優惠和權利證書。

3.3
經修訂的相思研究公司的附例。參考Acacia研究公司2016年3月28日提交的10-K表格(檔案編號001-37721)的年度報告。

4.1
自2019年3月16日起,由Acacia研究公司和N.A.計算機共享信託公司組成的税務優惠保存計劃,作為權利代理,其中包括該公司B系列初級參股優先股的指定證書形式為表A,權利證書形式為表B,條款摘要為表C。







簽名

根據1934年“證券交易法”的要求,登記人已妥為安排本報告由下列簽名人正式授權簽署。


日期:2019年3月15日
相思研究公司
 
由:/s/Marc W.Booth
 
馬克·W·布斯
 
總知識產權幹事