注1 – 一般的

A. ビジネスの説明 マイクロボット・メディカル社（以下、当社という）は、次世代のロボット工学内視鏡手術機器の研究、設計、開発に特化した臨床前医療機器メーカーです。当社は、マイクロロボティクス技術を主に活用することを目的としており、最小侵襲の手術スペースをターゲットとしています。

マイクロボット メディカル・インク（以下「同社」と称す）は、次世代の内視鏡手術用ロボット医療機器の研究、設計、開発を専門とする臨床前医療機器会社です。同社は、患者の手術結果の改善を目的として、マイクロロボット技術を活用した手術ロボットの再定義に主に焦点を当てています。

2024年3月31日現在、当社は自己資金と流動性のある証券の残高が約$を有し、制限された現金を除く。引き続き研究開発活動を行っているため、当社は将来にわたって追加の損失を被ることが予想されます。当社は、2023年5月に費用削減プログラムを実施し、2023年5月、6月、および2024年1月に資本調達を完了しました。当社は、将来の債務または株式証券またはイスラエル国家イノベーション局からのさらなる補助金で追加資金を調達することを検討しています。当社が株式および債券市場で追加の資本を調達できる能力は、当社の株式に対する市場需要を含め、数多くの開発およびビジネスのリスクと不確実性に耐えることができるかどうかに依存します。1988年8月2日にデラウェア州で設立されました。初期の証明書は1992年2月14日に改められ、その後、2000年5月24日に改訂され、社名がStemCells, Inc.に変更されました。

2016年11月28日、当社は、2016年8月15日の合意書と企画条項に基づき、イスラエル法に基づく民間医療機器会社であるMicrobot Medical Ltd.との取引を完了しました。この合併に関連して、同日に、当社は社名をStemCells, Inc.からMicrobot Medical Inc.に変更しました。2016年11月29日、当社の普通株式はナスダック・キャピタル・マーケットで「MBOT」というシンボルで取引が開始されました。

文脈に応じて、当社とその子会社の両方を時々まとめて「当社」と呼ぶことがあります。

B. リスクファクター 現在までに、当社は事業活動から収益を生み出していません。2024年3月31日現在、当社は制限現金を除いた約$の流動性と売却可能な証券残高を有しています。引き続き研究開発活動を行うことから、当社は将来的に追加の損失を被ることが予想されます。当社は、2023年5月にコスト削減プログラムを実施し、2023年5月、6月、および2024年1月に資本調達を完成させました。当社は、今後の債務または株式証券、および可能性があります、イスラエル国家イノベーション局や他の政府機関からの追加の助成金を通じて、さらなる資金調達を求めるでしょう。当社が公的債券市場で追加の資本を調達できる能力は、当社の株式に対する市場需要を含め、数多くの開発やビジネスのリスクや不確実性に依存しています。

事業継続性に関する注意点

6,462

イスラエルの首都、テルアビブ近郊で起きた建物崩壊問題古クリ的結集による80人以上の死亡及び数百人の負傷の被害が発生し、当社の事業に影響を及ぼす可能性がある事件です。

イスラエルにおける戦争

2023年10月7日、同社の活動が主に行われているイスラエル国は、ガザからの敵対的な攻撃により、驚くべき被害を受け、ガザ地区における軍事作戦や武力衝突が継続的に発生しています。これは進行中であり、これらの財務諸表の発行日現在も続いています。また、北イスラエルに広がり、レバノン、イランを含む他の中東諸国にまで拡散するおそれがあります。

当社は、軍事作戦および関連事項に関連する様々なリスクを考慮しています。これには、次のものが含まれます。

ビジネスに重要な影響を及ぼす可能性のある、軍事産業の種類や関連する活動の監視を、当社は継続しています。また、製品の構築に必要な材料の輸入や、イスラエル以外の場所への出荷にも注意を払っています。この財務諸表が記された10-Qフォームの提出日時点では、当社は、自社のビジネスや運営に重大な影響を与えるような事象が起きていないことを確認していますが、今後のエスカレーションや変更によっては、イスラエルのオフィスが当社の臨床研究や規制関連活動を支援する能力に影響が及ぶ可能性があるため、引き続き注視していきます。なお、当社には、このようなエスカレーションや変更が生じた場合の特定の対策計画はありません。

C. 未監査の中間総資産負債表

付属の未監査の中間連結財務諸表は、中間の要約財務情報のために米国GAAPに従って準備され、Form 10-Qの指示と米国証券取引委員会（SEC）規制のArticle 10に従っています。したがって、完全な財務諸表に必要なすべての情報と脚注が含まれていません。経営陣の見解では、公正な提示に必要とされるすべての調整が含まれています（通常の継続的な調整を除く）。これらの中間連結財務諸表は、最新の監査済み財務諸表と併せて読む必要があります。

2024年6月30日までの6か月間の業績は、2024年12月31日に終了する年度の予想結果を必ずしも示すものではありません。

注2-見積もりの使用

これらの未監査の中間短縮連結財務諸表の作成において適用された主な会計方針は、以下に示す場合を除き、当社の最新の年次有価証券報告書の財務諸表と同一です。

当社は、SECの関連規制で定義されているオフバランスシートの取引は、財務状態、業績、流動性、資本支出、および資本リソース等の現在または将来の重要な影響が合理的にあり得るとは考えておりません。コミットメント及びコンティンジェンシー

A.政府助成金：

マイクロボット 2013年から2024年6月30日まで、イスラエルはイスラエルイノベーション局（”IIA”）から研究開発に参加するための助成金を受け取っており、総額約$です。1,878、のうち、IIAから2023年6月1日に承認された約NISの追加助成金の一部、LIBERTY Endovascular Robotic Surgical Systemの製造プロセスの開発をさらに融資するため。74）と総称されるIIAの助成金を返済する義務を負うようになりました。1,620,000（約 $447LIBERTYの製造プロセスの開発をさらに支援するため、2023年6月1日にIIAによって承認された追加資金です。^®C. CardioSert Ltd.との契約:

さらに、2018年1月4日にCardioSert Ltd.（「CardioSert」）との合意の結果、Microbot Israelは約$の合計額のCardioSertのIIA助成金の返済責任を引き受けました。530また、以下のNotes 3Cおよび5Cも参照してください。

また、Microbot Israelは、2022年10月6日のNitiloopとの契約の結果、NitiloopのIIA助成金の返済責任を引き継ぎました。925.

以上のIIA助成金に関連して、会社は、そのような助成金に関連する製品の将来の売上高の％に相当するロイヤルティを支払う義務があります。3.0%-5その補助金に関連する製品の将来の販売の％

助成金は、米ドルと新しいイスラエル・シェケルの為替レートにリンクされ、SOFR年利率（LIBORに代わる基準金利である）の利息を負担します。

助成金の返済は、企業の研究開発プログラムと売上の成功的な完了に依存しています。プロジェクトが失敗、不成功または中止された場合、または売上が発生しない場合、企業はこれらの助成金を返済する義務はありません。財政リスクは完全にイスラエル政府が負担します。助成金はプロジェクト毎に政府から受け取ります。

2022年12月11日、主要ビジネス省より、LIBERTY Endovascular Robot Surgical Systemに関連する米国市場に参加する支出に関連する金額であるNIS（約$）の助成金を企業が受け取りました。2024年3月31日現在、企業はこの助成金の約$を受領しています。主要ビジネス省の助成金に関連して、企業はグラント金額に加えて利息を支払うことになります。LIBERTY Endovascular Robot Surgical Systemの将来の売上高に対するロイヤリティーが300,000約$の支払いをしたため、Microbot IsraelはTechnion Research and Development Foundation（TRDF）と協定に署名しました。協定では、同社のSelf-Cleaning Shunt（SCS）プロジェクト、TipCat資産及びLIBERTY Endovascular Robot Surgical Systemに関連する特定の技術を含むグローバルで独占的な、ロイヤリティーを支払うライセンス（修正を加えた「ライセンス契約」）を受け渡されました。ライセンスの一部として、Microbot Israelは、净売上高に基づくTRDFに対しロイヤリティーを支払うことになりました。83）、LIBERTY関連費用の参加費について^® 2024年6月30日現在、同社はLIBERTY血管内ロボット手術システムの米国市場への参入費用に関連する助成金の支払いを約$を受け取っています。50 経済省の助成金に関連して、同社はLIBERTY血管内ロボット手術システムの将来の売上高に対して、助成金額と利息を加え、ロイヤルティを支払う義務があります。 3LIBERTY血管内ロボット手術システムの将来の売上高のうち、助成金額と利息を加えた上限額までの割合に相当する%のロイヤルティを支払う義務があります。^® 加えて、LIBERTY血管内ロボット手術システムの将来の売上高に対して、助成金額と利息を加えた上限額までの割合に相当する%のロイヤルティを支払う義務があります。

B. TRDF協定:

2012年6月に、Technion Research and Development Foundation（TRDF）とイスラエルのMicrobotは、同社のセルフクリーニングシャントに関するグローバルで排他的なロイヤリティを有するライセンス契約（修正を加えたものとして「ライセンス契約」と呼ばれる）をTRDFから受け取った。

(SCS) 会社のLIBERTY関連の特定のテクノロジーに加え、同社のTipCat資産を含むプロジェクトについてです。^® 内視鏡 ロボット支援手術システムについて。ライセンス料の一部として、Microbot Israelは、売上高（売上高の間）に対するTRDFのロイヤルティを支払う必要があります。 1.5%-3.0ライセンス契約に詳細に記載されているように、サブライセンス収入に対しても、Microbot IsraelはTRDFにロイヤルティを支払わなければなりません（%の間）。

2022年10月、同社はSCSプロジェクトを中止し、同社のコアビジネスフォーカスプログラムとコスト削減計画の実施により2023年5月にTIpcatのライセンスされた知的財産をTRDFに返却し、同年7月にSCS（ViRob）のライセンスされた知的財産をTRDFに返却しました。その結果、これらの財務報告書の日付現在、ライセンス契約はLIBERTY Endovascular Robot Surgical Systemに関連する特定の技術に限定されています。^®C. CardioSert Ltd.との契約:

2018年1月4日、Microbot IsraelはCardioSert（以下、カテリオセルト契約という）と契約し、特定の特許保護技術（以下、「テクノロジー」という）を取得しました。 従って、同社は＄と公共株式の（推定される）＄の合計額で買収を完了しました。

2018年1月4日、Microbot IsraelはCardioSertとの契約（以下、「CardioSert契約」）に基づき、特定の特許保護技術（以下、「テクノロジー」）を取得しました。CardioSert契約に基づき、Microbot Israelは、合計で$の支払いを行いました。Table of Contents と 6,738 評価額が$である普通株式の株式で、合計株式数は74 を支払って取得を完了しました。

2023年5月に実施されたコアビジネス重点プログラムおよびコスト削減計画により、同社はその条項に従い、2023年8月17日をもってCardioSert契約を終了し、テクノロジーの研究開発および商品化の取り組みを中止し、維持することができず、CardioSertは2024年3月3日に低額な対価でテクノロジーを再取得する権利を行使した。詳細は以下の5Cの注を参照してください。

2021年6月10日、当社はH.C.ウェインライト&Co. LLC（「ウェインライト」）とのアット・ザ・マーケット・オファリング契約（「ATM契約」）を締結し、売り手代理人として、当社の株式を時価であるかウェインライトと別に合意した価格で、自己の判断に基づいて、総募集価格が最大$になるように、自由にいつでもオファーおよび売却できる「アット・ザ・マーケット・オファリング」に接続した株式の共有を提供することができます。10,000 2024年6月30日まで、当社はATM契約に基づいて普通株式を売却していません。以下5A項を参照してください。

E. H.C.ウェインライトとの契約締結書:

登録ダイレクト及び非公募発行オファリングに関連して、同社は2022年10月3日、2023年5月16日、2023年10月24日、2024年5月29日にウェインライトとエンゲージメントレター（「エンゲージメントレター」）を締結し、ウェインライトは同社の証券の発行及び販売の排他的なプレースメントエージェントとして契約した。

そのような配置エージェントサービスの代償として、会社はエンゲージメントレターによって検討される募集から得られた総収益の割合に等しい合計現金報酬をWainwrightに支払うことに同意しています。さらに、その募集から得られた総収益の 7.0エンゲージメントレターによって検討される募集から会社が受け取った総収益の%に加え、管理手数料とその他の諸経費も支払われます。 1.0その募集から会社が受け取った総収益の%に加え、管理手数料とその他の諸経費も支払われます。 また、そのような募集の終了時に、投資家に発行されたどのワラントも現金で行使された場合を含めて、そのような募集での普通株式の総数の5.0％に相当する優先投資オプションをWainwrightまたはその指名者に発行することに同意しています。

F. Nitiloopの資産の取得:

2022年10月6日、Microbot Israelは、Nitiloop Ltd.というイスラエルにある有限責任会社（以下、「Nitiloop」という）の資産、つまり知的財産、デバイス、部品、および製品関連資料（以下、「資産」という）のほぼすべてを購入しました。 Nitiloopが所有するおよび「NovaCross」、「NovaCross Xtreme」、「NovaCross BTK」とNitiloopが指定した「テクノロジー」と統合されたマイクロカテーテルを含む血管内再血管化デバイスの留め具機構を含む領域の知的財産と技術（以下、「テクノロジー」という）には、Nitiloopの所有する製品または潜在的な製品が含まれます。 Nitiloopの所有物である「デバイス」は、テクノロジーを組み込んでいる製品または潜在的な製品として指定されます。Microbot Israelは、NitiloopがIIAに対して持っている義務および欧州特許出願の更新/維持料に関連する義務を除き、Nitiloopの実質的な負債を引き受けませんでした。

資産の取得にあたり、マイクロボット・イスラエルはNitiloopに対してロイヤルティを支払わなければなりません。総額は$で、以下のようになります。8,000以下の通りです：

会社の分析に基づいて、資産の買収はSEC規則（S-X規則3-05、8-04、11-01）の適用のためにビジネスの定義を満たしていないという結論に達しました。

G. 2017年資金調達に起因する訴訟:

Empery Asset Master Ltd、Empery Tax Efficient、LP、Empery Tax Efficient II、LP、Hudson Bay Master Fund Ltd。（以下「原告」という。）、マイクロボットメディカル社被告（以下「当社」という。）に対するニューヨーク州最高裁判所、ニューヨーク郡（事件番号651182/2020）での訴訟において、当社は原告に参加し、当社が2017年6月8日に実施した株式融資（以下「2017年融資」という。）に関連する証券購入契約書（以下「SPA」という。）に含まれる複数の陳述および保証に違反し、原告にSPAに署名するように詐欺的に誘導したと主張されました。訴状はSPAの取り消しと原告が2017年融資に関連して支払った購入価格の返還を求めるものでした。6,750 2017年融資に関する原告の購入価格に関して、The Companyは被告として訴訟の被告となりました。

2024年1月26日（以下「有効日」とする）に、当社は原告たちと和解協議および和解解除契約書（以下「和解協議」）を締結し、訴訟を解決することとなりました。

和解に基づき、会社は保険会社によってカバーされた現金支払いの$と制限株式の株式数を含む$を支払いました。さらに、会社の保険会社は、訴訟に関連する会社の法的費用をカバーする責任があります。2,154 現金支払いの$1,100保険会社によってカバーされた$ 1,005,965 制限付き普通株式の株式数を含む。さらに、会社の保険会社は、訴訟に関する会社の法的費用をカバーする責任があります。この後、原告は2024年2月に和解により訴訟を不完全に終了させました。

会社は和解契約がASCサブトピック450-20、不確実性-損失の不確実性の範囲内で損失の可能性があることを示し、2023年12月31日時点で、会社は潜在的な責任を記録しました。会社はそれを確実に見て、合理的に見積もると判断しました。

企業は、保険会社からの損失回収によって相殺される非営業損失として損失引当金を認識すべきであると判断しました。.

和解合意と保険会社から受け取った保険金により、2023年12月31日現在、会社は負債と資産を合わせて$で計上しました。この資産内訳は、$が和解金の現金払いの回収であり、$が法的費用の回収です。2023年12月31日までの決算において、非営業損失$の法的和解が会社の総損益計算書に反映されました。2024年第1四半期に、会社は保険会社から$を受け取り、以前に計上された資産を解消しました。また、2024年第1四半期中に、会社は$を原告に譲渡し、普通株式を発行し、2023年12月31日時点で計上された負債を清算しました。2,211と $1,335，それぞれ$が含まれています。1,100 ，現金払いの回収を表します。235 ，法的費用の回収を表します。財務商品に関連する会社のリスク露出の要約が以下に反映されています。 2023年12月31日締めの年次決算において、法的和解からの純非運営損失$が会社の包括損益計算書に反映されました。1,335 保険会社から$を受け取ったため、2023年12月31日に計上された資産を解消しました。1,1001,005,965 普通株式の発行は、2023年12月31日に計上された負債を解消するために行われました。

H. モナ訴訟：

2019年4月28日、同社は証券取引法第16（b）条に基づき、南部地区ニューヨーク連邦地裁に対してアライアンス・インベストメント・マネジメント有限責任会社（以下、「アライアンス」）を相手方として訴訟を提起し、後に被告にジョセフ・モナ（「モナ」）を加え、六ヶ月未満の期間内に行われた同社の証券の買収及び売却によって実現された短期利益を相殺することを求めた。訴状での利益額はおよそ$と見積もられた468.

2021年3月31日、裁判所はモナに対して、会社に約$の判決を下しました。485モナの反訴の解決を待って、判決の取り立てが延期されました。

2023年8月22日、地方裁判所はセクション10（b）の反論をすべて却下しました。会社はMonaに対する485ドルの判決を執行するために取り組みを開始した後、Monaは当初の10（b）の反論が最終的に却下される前に提出したこの事件を起こす憲法的根拠がないと主張して、16（b）の判決を取り消す動議を決定するよう裁判所に求めました。2024年1月30日、報告書が発行され、動議は棄却されるべきであると勧告され、2024年3月5日に裁判所はその全面を採択しました。Monaはこの否定を控訴すると主張しています。会社はMonaのとりなしには適時でなく、実質的に根拠がないと考えています。Monaの控訴状は、2024年6月28日に提出されました。会社の反対意見は、2024年9月26日に提出される予定です。

モナが裁判所の判決を無効にするために提出した請願を却下されたということに対するモナの上訴があったとしても、裁判所は会社の執行活動継続を許可しています。2024年5月10日現在、モナは債券を全額投稿しました。

I. 将来的な資金調達に基づく条件付ボーナスの約束：

2024年2月に、当社の取締役会の補償委員会は、将来の資本調達の努力に応じた一定のボーナスを承認しました。これらのボーナスは、2023年12月31日に終了した会計年度に関連して、以下のように詳細に説明されています:

当社のCEOは、約$の条件付きキャッシュボーナスを受け取る権利があります。298このボーナスは2つの条件付き部分に分けられます。 CEOの条件付きボーナスの最初の50％（$149）は、2024年6月30日までに新しい資金を3,000ドル以上調達した場合に支払われます。 残りの50％（$149）は、2024年9月30日までに新しい資金を6,000ドル以上調達した場合に支払われます（累積的な金額であり、2024年6月30日までに3,000ドルが調達されなかった場合でも、2024年9月30日までに6,000ドルが全額調達された場合は、全額支払われます）。

その他の幹部は、2024年9月30日までに新しい資金3,000ドルを調達することに成功した場合、合計230,736 NISの条件付きボーナスを受け取る権利があります。会社の経営陣は、追加の資本を確保する可能性を予測することができないため、2024年6月30日現在、会社は条件付きボーナスの負債を計上していません。注50億も参照してください。 230,736（約 $61), 会社が新しい資金3,000ドルを調達した場合に支払われる。 会社の経営陣は、追加の資本を確保する可能性を予測することができないため、2024年6月30日現在、会社は条件付きボーナスの負債を計上していません。注50億も参照してください。

注意 4 - 株式の共有資本

A. プリファード投資オプションの誘因

2023年12月29日、会社は既存のシリーズA優先投資オプションの一定の保有者と優先的な投資オプション行使誘引オファーの手紙を締結し、1,022,495株のオプションを株式の普通株式購入価格$で購入することになりました。発行日は2022年10月25日で、2023年5月24日に改正されました。(ii)株式の普通株式35万87,8株、行使価格は$2.075株、2023年6月6日に発行されました。(iii)Series D優先投資オプション、株式の普通株式31万2309株、行使価格は$株式、2023年6月26日に発行されました。(i)から(iii)節の既存優先投資オプションは、ホルダーが合計株式の株式の普通株式を現金で行使することに合意したもので、行使価格は株式の普通株式の株価が減価償却され、新しいE優先投資オプションを発行することに応じています。このオプションには、会社の株式を購入する権利が含まれ、最大で株式の普通株式を購入することができます。 各誘引投資オプションの行使価格は1株$で、発行日から5年半(5.5)以内に行使することができます。会社は、ホルダーによる既存の優先投資オプションの行使と誘引投資オプションの売却により、純額約$の総売上高を受け取り、配置代理人手数料やその他の募集費用を差し引いたところ、約$の売上高を達成しました。また、会社は、Wainwrightまたはその指名者に対して、Inducement投資オプションと同じ条件を持つ最大84284株の株式の優先投資オプションを発行しましたが、行使価格は$2.025です。 1,022,495株の会社の普通株式、行使価格$1.00株について、2023年12月29日、同社は既存のシリーズA優先投資オプションの保有者らと優先的なオプション行使誘引オファーの書簡を取り交わしました。オプションは、2022年10月25日に出され、2023年5月24日に修正されました。同社は、Inducement Investmentオプションの設定により、純額1,685,682ドルを達成しました。2.20312,309株の会社の株式の普通株式は、2023年6月26日にシリーズDの優先投資オプションとして出され、行使価格は株式の普通株式です。同日、同社は、既存のシリーズA優先投資オプションの保有者と優先的なオプション行使誘引オファーの書簡を交わしました。 同社は、既存のシリーズA優先投資オプションの保有者と優先的なオプション行使誘引オファーの書簡を取り決めた日、合計で1,685,682株の同社の普通株式の購入オプションを保有しました。同社は、Inducement Investmentオプションの設定により、純額1,685,682ドルを達成しました。同社は、2023年6月6日にシリーズCの優先投資オプションとして、会社の株式の普通株式350,878株を発行しました。このオプションの行使価格は$2.075に設定されています。同社は、ここで記載されている優先投資オプションを発行する代わりに、シリーズCのオプションを行使する既存のシリーズAのオプション保有者と優先的なオプション行使誘引オファーの書簡を交わします。会社は、2023年6月26日に発行されたシリーズDの優先投資オプションにより、同社の普通株式312,309株を発行しました。このオプションの行使価格は株式の普通株式に設定されています。同社は、ここで記載されている優先投資オプションを発行する代わりに、同日、既存のシリーズAのオプション保有者と優先的なオプション行使誘引オファーの書簡を交わしました。 同社は、シリーズAのオプション保有者と優先的なオプション行使誘引オファーの書簡を交わすことにより、それぞれのシリーズDおよびシリーズCの優先投資オプション、312,309株および350,878株を発行することを合意しました。同社は、Inducement Investmentオプションの設定により、純額1,685,682ドルを達成しました。3.19既存の優先投資オプションによる482,682株の普通株式、およびホルダーによる可能性がある1,203,000株の普通株式について、同社は合計1,685,682ドルの売上高を記録しなければなりませんでした。 1,685,682各ホルダーは、$1.00で1,022,495株の普通株式を行使し、同社はInducement 次元オプションを引き換えに発行することを同意しました。1.62優先的なオプション行使誘引オファーの書簡により、合計1,685,682株の同社の普通株式を含む、482,682株の既存のシリーズA優先投資オプションと1,203,000株の優先投資オプションを行使するホルダーが同意しました。 1,685,682Inducement Investmentオプションは、発行日から5年半以内に1ドルで行使することができます。1.50ホルダーによる既存の優先投資オプションの行使とInducement投資オプションの売却から、同社は純額約1,685,682ドルの収益を得ました。なお、配置代理人手数料やその他の募集費用を差し引いた額は不明です。2,730同社は、ホルダーによる既存の優先投資オプションの行使により、及びInducement投資オプションの売却により、約1,685,682ドルの合計純額売上高を得ました。配置エージェント料やその他の費用は含まれていません。 合計純額売上高は、配置エージェント料やその他の募集費用を差し引いたものではありません。 同社は、シリーズE優先投資オプションによって最高84,284株の株式を発行することをWainwrightまたはその指名者に対して許可しました。このオプションの行使価格は$2.025に設定されています。Wainwrightまたはその指名者による同様の条件で発行されたInducement Investmentオプションに関しては、行使価格は$2.025です。Wainwrightまたはその指名者によるInducement Investmentオプションの行使価格は、株式の普通株式の減価償却価額$2.025です。 株式あたり。さらに、委任状に基づき、Wainwrightは、2024年1月3日の終了日から12か月以内に発生する、株式、株式関連、または債務証券の公募または非公募発行において、単独の割り当て引受人、単独の引受人、または単独の配置エージェントとして行動する最初の優先権を持っています。

b. 2024年6月の提供

2024年6月3日に、当社は制度投資家と証券購入契約を締結し、ナスダック証券取引所のルールに基づく登録直接公開オファーで、合計の普通株式を売却することに同意しました。 1,566,669 2014年6月3日、当社は機関投資家と証券購入契約に調印し、当社は登録ダイレクト公開株式売却において、NASDAQ証券取引所のルールに基づく市場価格で、計0.01 1株当たりの共通株式、1ドル1.50 1株当たりのオファリング価格で、純額総収益は約2,350 調整代理人手数料および関連オファリング費用の控除前の額は約328です。同時私募において、当社は、投資家に対して、シリーズFの希薄優先株式オプションを発行することに同意し、1株あたり最大 3,133,338株式ごとの行使価格$で1.50 株。各シリーズFの希薄優先株式オプションは即時行使可能であり、初回行使日から2年間有効です。

同社はまた、ウェインライトまたはその指定者に対して、78,333株の普通株式購入の優先投資オプションを発行しました。 78,333株 投資家の優先投資オプションと同じ条件を持つ普通株式の共通ストックを、行使価格が$と同等である以外は除いて、ウェインライトまたはその指定者に発行しました。1.875％株式ごとに2.52ドルです。

C. 解決金額の株式部分

和解契約の一部（上記の3G参照）として、会社は発行しました 1,005,965会社の普通株式の株式

会社の普通株式はASCトピック505の株式に関する要件に基づいて資本として認識されます。

会社は、シリーズEおよびシリーズFの優先投資オプションの会計処理を分析し、それらを株式に分類するべきであると結論づけました。

会社は、ウェインライトに発行された優先投資オプションの会計取扱いを分析しました。ASC 718に基づく負債分類を引き起こす機能が特定できなかったため、すべてのそのような優先投資オプションが資本割当て賞と看做されると結論付けました。

E. 従業員株式オプションの付与

2024年2月、同社はCEO、一定の役員及び従業員に対し、完全にベストされたオプションを付与し、会社の普通株式の総数を購入することができるようにしました。株式の行使価格は1株当たり1.2684ドルで、2024年1月の業績目標に基づくものです。130,000 2024年1月に達成された業績目標に起因します。

その他の幹部には、2024年の特定のパフォーマンス条件を満たすことに基づいて、合計でオプションで普通株式を購入する権利が与えられています。一部のパフォーマンスベースの助成金については、2024年6月30日時点でそのパフォーマンス条件が満たされると予想されているため、その合計費用として$で記録されています。他のパフォーマンスベースの補助金については、会社が追加資本を確保する能力に結び付いていると管理陣が信じているため、会社は費用を計上していません。 132,500 普通株式のシェアを購入するオプションを、CEOおよびその他の幹部に合計でシェアで与えました。株価は株1あたり$で、2024年の特定のパフォーマンス条件を満たすことに基づくベストを持っています。1.252024年の特定のパフォーマンス条件を満たすことに基づいて、CEOおよびその他の幹部が合計で普通株式を購入するオプションを与えられました。パフォーマンスに基づく助成プログラムの一部については、2024年6月30日時点で、そのようなパフォーマンス条件が満たされると会社が見積もったため、会社は$の合計費用を計上しました。会社の管理陣が会社の追加資本を確保する能力に結び付いていると信じている他のパフォーマンスベースの助成については、会社は費用を計上していません。8 会社の一部のパフォーマンスベースの助成金については、2024年6月30日時点で、そのパフォーマンス条件が満たされると予想されているため、その費用を計上していますが、会社の管理陣が会社が追加資本を確保する能力に結び付いていると信じている他のパフォーマンスベースの助成については、会社は費用を計上していません。

2024年2月、同社はCEOおよび特定の従業員およびアドバイザーに対して、合計で 195,000 株式のシェアを購入する権利を行使価格1株です。CEOの2023年の年次ボーナスについて、同年2月には、同社はCEOに対してその年のボーナスの 3年間％を支払い、約$で完全にベストされたオプションを付与することによって 25、79,567株の普通株式を1株あたりの行使価格で購入する権利を付与しました。99、完全にベストされたオプションの付与を通じて、合計で購入することができる株式オプション 79,567 $1でした。1.25.

注5 – 今後の事象

A. ATMの復元

会社は、2021年6月10日にWainwrightと締結したATm契約を2024年7月1日付で修正し、時折Wainwrightを販売代理人として、合計オファー価格が約$になる会社の普通株式の株式を販売することに関連しています。2024年7月1日から2024年8月9日まで、会社はATm契約に基づいて合計538,800株の会社の普通株式を発行し、約$の総売上高を上げました。4,820時折Wainwrightを販売代理人として、合計オファー価格が約$になる会社の普通株式の株式を販売することに関連しています。2024年7月1日から2024年8月9日まで、会社は合計538,800株の会社の普通株式を発行しました。 538,800$の約束利益を上げるために、会社はATm契約に基づいて合計538,800株の会社の普通株式を発行しました。1.44.

b. 条件付きボーナス支払い

50149 5061.

C. CardioSert資産の復帰

2024年7月、マイクロボットイスラエルはカルディオサート契約の条件に従って、名目上の対価でテクノロジーをカルディオサートに返還しました。その結果、マイクロボットイスラエルのカルディオサートIIA助成金返済責任総額約$もカルディオサートに転嫁されました。530 これにより、マイクロボットイスラエルが返済するカルディオサートのIIA助成金額が返還されました。