展示99.1
簡約連結中間財務諸表
期間3か月の終わりに
19
-
ポーテージ・バイオテック株式会社
簡約連結中間財務諸表
| インデックス | ページ | |
| 添付の注釈は、これらの簡約された連結中間財務諸表の不可欠な一部です。 | F-1 | |
| 簡略化された財務状況報告書 | ||
| - | F-2 | |
| 2024年6月30日までの3か月間と2023年の比較 | F-3 | |
| 2024年6月30日までの3か月間と2023年の比較 | F-4 | |
| 2024年6月30日までの3か月間と2023年の比較 | F-5 | |
| 連結中間財務諸表の注記 |
NOTE 1.
| /s/アラン・ショー | |
| 2018年8月13日、会社は買収に関して確定した合意に達しました。 | |
| 2021年9月、会社はSalvaRxを通じて、iOxの株式と交換して、一定のノート、利子、ワラントおよび債権を取得しました。 |
| F-1 |
ポーテージ・バイオテック
簡略化された財務状況報告書
（千米ドル）
| ノート | 2024年6月30日 | 3月31日、
2024 | ||||||||
| （会計監査済） | ||||||||||
| 資産 | ||||||||||
| 流動資産 | ||||||||||
| 現金及び現金同等物 | 4 | $ | $ | |||||||
| 前払費用およびその他の債権 | 5 | |||||||||
| 流動資産合計 | ||||||||||
| 非流動資産 | ||||||||||
| サルヴァリックスを通じてデラウェア州に法人登記された完全子会社、SalvaRx LLC; | ||||||||||
| 非流動資産合計 | ||||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||||
| 負債および資産 | ||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||
| 支払手形および未払費用 | 9 | $ | $ | |||||||
| その他の流動負債 | ||||||||||
| 流動負債合計 | ||||||||||
| 非流動負債 | ||||||||||
| 非流動負債に分類されるリース債務 | - | |||||||||
| ワラントの負債 | 8 | |||||||||
| 非流動負債の合計 | ||||||||||
| 負債合計 | ||||||||||
| 株主資本 | ||||||||||
| 資本金 | | |||||||||
| 累積欠損 | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 当社株主に帰属する株主資本合計 | ||||||||||
| 非支配株主持分 | 18 | ( | ) | ( | ) | |||||
| 総資本 | ||||||||||
| 負債および純資産合計 | $ | $ | ||||||||
| F-2 |
ポーテージ・バイオテック
$
| 注 | 6月30日までの3か月間 | |||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||
| 費用 | ||||||||||
| 研究開発 | $ | $ | ||||||||
| 一般管理費用 | ||||||||||
| 営業損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||
| ワラント債務負担の公正価値変動 | - | |||||||||
| , or 125% of the offering price per ordinary share sold in the Registered Direct Offering and will be exercisable for five years from the commencement of the sales pursuant to the Offerings. The Private Warrants, Private Warrant Shares, Placement Agent Warrants and ordinary shares underlying the Placement Agent Warrants were registered for resale under the Securities Act of 1933, as amended (the “Securities Act”) pursuant to a registration statement on Form F-1 that was declared effective by the SEC on November 7, 2023 (the “Resale Registration Statement”). | - | ( | ) | |||||||
| 0.4 | 6 | - | ( | ) | ||||||
| 外国為替取引（損失）業績 | ( | ) | ||||||||
| 減価償却費 | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 利息収入、純額 | ||||||||||
| 所得税引当金前損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 所得税(費用)及び負担金額 | 10 | ( | ) | |||||||
| 純損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||
| その他包括利益（損失） | ||||||||||
| Risk-free interest rate | 4.80 | - | ||||||||
| 計算に関連する入力値は以下に反映されます。 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 以下に帰属する純損失: (2,554 | ||||||||||
| 当社の株主 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 非支配株主持分 | 18 | ( | ) | ( | ) | |||||
| 純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 当該期間に帰属する包括的損失 | ||||||||||
| 当社の株主 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 非支配株主持分 | 18 | ( | ) | ( | ) | |||||
| 2023 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 一株当たりの損失 | 13 | |||||||||
| 普通株式発行前後（希薄化後） | $ | ) | $ | ) | ||||||
| 加重平均株式数 | 13 | |||||||||
| 普通株式発行前後（希薄化後） | ||||||||||
)
| F-3 |
ポーテージ・バイオテック
株主資本の変動に関する連結中間財務諸表
2024年6月30日および2023年6月30日が終了した3か月間
財務諸表の収益（損失）調整のスケジュール
| 積算 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 番号 | ストック | 他 | 帰属する | 非- | ||||||||||||||||||||||||||||
| の | 2002年に設立されたKingSett Capitalは、機関投資家と超高純資産のクライアントとの共同投資で、持続可能でプレミアムなリスク加重リターンを提供する、カナダをリードするプライベートエクイティ不動産会社です。KingSettは、グローバル不動産サステナビリティベンチマーク（GRESB）調査において、リストに掲載されていない同業種の純財産部門で第1位、北アメリカの多様化したオフィス/リストに掲載されていない純財産部門で第2位にランクインし、持続可能性への取り組みが評価されました。業界のリーダーとして、KingSettは不動産セクターを前進させ、様々な不動産物件、開発、共同事業、住宅ローンの新しい投資機会を探し続けることに専念しています。 | オプション | 包括的 | （累積 | 支配 | 総計 | ||||||||||||||||||||||||||
| 株式 | ストック | 鉱床 | 損失 | 赤字（欠損） | 利息 | |||||||||||||||||||||||||||
| 000年に | 000ドルで | 000フィートで | 000ドルで | $ | プリファンドウォランツの行使による発行株式 | - | ||||||||||||||||||||||||||
| - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 57,500 | $ | $ | $ | - | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
| シェアベースの報酬費用 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||
| - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||
| Expected life | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 2024年6月30日の残高 | $ | $ | $ | - | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
| （続き） | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
| ( | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||
| シェアベースの報酬費用 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||
| - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||
| 株式発行費用 | - | ( | ) | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| （アメリカドル） | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||
| - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| Employment Agreements | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 2023年6月30日のバランス | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||
| F-4 |
ポーテージ・バイオテック
簡易連結中間キャッシュ・フロー計算書
2024年6月30日および2023年6月30日が終了した3か月間
（千米ドル）
| 6月30日までの3か月間 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| （千円単位） | ||||||||
| 期間中の純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 非現金アイテムの調整： | ||||||||
| シェアベースの報酬費用 | ||||||||
| ワラント債務負担の公正価値変動 | ( | ) | - | |||||
| Financial liabilities | - | |||||||
| - | ( | ) | ||||||
| - | ||||||||
| レベル3 - 価格または評価手法は、観測可能な市場データに基づいていないものに基づいています。投資はレベル3の金融商品として分類されます。 | - | |||||||
| 減価償却費用 | ||||||||
| 運営キャピタルの変動： | ||||||||
| 前払費用およびその他の債権 | ( | ) | ||||||
| その他の資産 | ( | ) | ||||||
| 支払手形および未払費用 | ||||||||
| 他 | - | |||||||
| 営業によるキャッシュフローの純流出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 財務活動からのキャッシュフロー: | ||||||||
| - | ||||||||
| 会社は様々な管轄区域で運営していますが、ほとんどの取引は米ドルで行われています。ただし、英国で解決可能な英ポンドでの未払い税金負債を除きます。 | - | |||||||
| 株式発行費用 | - | ( | ) | |||||
| リース債務の償還 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 財務活動による純現金流入（流出） | ( | ) | ||||||
| ( | ) | ( | ) | |||||
| 期首の現金及び現金同等物 | ||||||||
| 期末の現金及び現金同等物 | $ | $ | ||||||
| キャッシュフロー情報の補足開示: | ||||||||
| 支払利息の現金 | $ | $ | ||||||
| 非現金による投資及び財務活動の補足開示： | ||||||||
| Summary of Results | $ | - | $ | |||||
| 9 | $ | - | $ | |||||
Transactions with Related Parties
| F-5 |
ポーテージ・バイオテック
連結中間財務諸表の注記
公開証券申告書
NOTE 1. 組織と報告の基盤事業の性質Guardforce AI株式会社(Guardforce) は、2018 年 4月 20 日にカイマン諸島会社法に基づき設立され、カイマン諸島において組織化され、居住しています。同社の普通株式およびワラントは、2021 年 9 月 28 日の初期公開株式（IPO）完了時にナスダック・キャピタル・マーケット上でそれぞれ“GFAI”および“GFAIW”のシンボルで取引が開始されました。
私たちの製品候補の潜在的な市場規模の見積もり
株式併合
したがって、この経営陣の議論と分析では、これらの注意書きと照らし合わせてすべての先見の明を含んでいます。私たちは、ご予想されている実際の結果や進展が実現すること、また実現した場合でも、私たちや私たちの業務や運営に期待されている効果が得られることを保証することはできません。
| F-6 |
ポーテージ・バイオテック
連結中間財務諸表の注記
将来の臨床開発のための資金需要と、バイオテクノロジー企業の現在の資金調達市場の状況により、IMPORt-201試験（PORt-2）の中止と、ADPORt-601試験（PORt-6およびPORt-7）への患者登録の一時停止を決定しました。 PORt-3被験者試験は続行中であり、ADPORt-601研究の既存の患者は疾患の進行まで継続します。これらの患者からデータを収集し、分析する予定です。 28日間の制限毒性（“DLT”）期間に対して、撤退し評価不能な1人の患者を補う予定です。 我々は略奪戦、会社の販売、合併、裁判所内外の再構築、会社の活動停止、さらなる資金調達努力、または他の戦略的な行動を含む戦略的な代替案を検討しています。 以下の説明は、プログラムの臨床開発に追加の資金を調達する場合の私たちの活動を反映しています。
私たちは、臨床段階の免疫腫瘍学会社であり、既知のチェックポイント耐性経路に対する最初のクラスの治療法を開発し、侵襲性がん患者の長期治療反応と生活の質を向上させると考えています。
注記2継続することによって資産を実現し、ビジネスの通常の流れで負債を支払うことが可能であることを前提とした継続事業基盤に基づき、財務諸表が作成されています。2023年4月30日時点での資本の累積赤字は151,750,610ドルであり、今後のビジネスの発展においてはさらなる損失が予想されています。それに応じて、会社が継続することに疑問が生じています。これらの財務諸表には、会社が継続事業基盤として存続することができない場合に必要になる資産の回収可能性や分類、債務の金額や分類に関連する調整は含まれていません。
| F-7 |
ポーテージ・バイオテック
連結中間財務諸表の注記
パートナーと実行可能なさまざまな取引の種類につながる、メカニズム、広範なターゲット、治療アプローチ、モダリティ、開発段階によって多様化したオンコロジー治療候補のパイプラインを構築します；
·
注記3。GEヘルスケアの事業は、イメージング、超音波、患者ケアソリューション（「PCS」）、および医薬品診断（「PDx」）の4つの報告可能セグメントで組織化および管理されています。これらのセグメントは、販売される製品の性質と、企業がその事業を管理する方法に基づいて識別されました。私たちは、レポーティングセグメントを形成するために、事業セグメントをまとめることはありませんでした。報告可能セグメントの説明は、2023年12月31日の財務諸表10-Kフォームの「ビジネス」セクションで提供されています。報告の根拠
5（IAS 34）中間財務報告書
業務効率を向上させる
| F-8 |
ポーテージ・バイオテック
連結中間財務諸表の注記
診断に定型化されたチェックポイントのマーケットプレイスを活用し、がん患者の長期的な臨床効果をさらに向上させる可能性を探ります。また、現在PD-1治療を受けていない患者を含めるための適格な人口を拡大します。現在、差別化を欠く複数の承認済みチェックポイント治療が存在し、競争が激しい市場動態となっており、これは併用療法を好むでしょう。PD-1市場の潜在的な拡大の機会は残されていて、アデノシン拮抗薬を使用したアプローチには可能性があります。研究によると、70～80%の患者が既存の単剤療法（PD-1チェックポイント阻害剤など）に反応しないか限られた反応しか示さないとされています。アデノシン拮抗薬を用いた独自のアプローチには、チェックポイント療法に耐性を持つ腫瘍で免疫反応を開始したり、より持続的な反応を示す第一治療の患者の数を増やす可能性があります。併用療法はこれを改善できますが、通常、重大な追加毒性のコストがかかります。市場には少なくとも14種類の承認済みPD-1抗体があり、主要な製薬会社がこの分野で競争しています。PD-1抗体の使用を拡大することは、依然として市場シェアを競う企業にとって大きなポテンシャルが存在します。
「Resulting Issuer」の下に名前が挙げられる人物が理事として選任されること。
| （a） |
| （b） |
|
| (c) | 株式分割後の1株当たりの株価とその他の金額は、2024年8月15日に実施された逆分割（1対20）を反映しています。 |
| （d） |
| (e) |
|
| (f) |
| (g) | (1,656 |
| (h) |
)
)
見積もりと判断の使用
)
| F-9 |
ポーテージ・バイオテック
連結中間財務諸表の注記
(36,398)
再分類
)重要な会計方針
最近の会計原則
168,945
| （a） | 178,434 |
| （b） |
(1.58
| (c) |
| F-10 |
ポーテージ・バイオテック
連結中間財務諸表の注記
（8.79)
Net loss per share - Diluted
(1.58
注記5.(23.74
| 営業活動によるキャッシュフロー： | 2024年6月30日現在 | 4Q23現在、 2024年3月31日 | ||||||
| $ | $ | |||||||
| 前払い保険 | ||||||||
| その他の前払費用 | ||||||||
| その他の債権 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
| F-11 |
ポーテージ・バイオテック
連結中間財務諸表の注記
注記6。
| 名前 | 主たる事業内容 | 臨床試験の患者募集を一時停止する前に、ADPORt-601のフェーズ1a試験は2023年6月に最初の患者を投与しました。最初の2つの投与段階を完全に募集し、完了しました。 第3のグループでは、一人の患者が重篤な副作用（視力のかすみと脳卒中）を経験し、当初はPORt-6と関連する可能性があると調査者が判断しました。さらなる追跡調査の結果、このイベントは治療とは関係ないと分類されました。６か月以上の長期安定状態を維持している2人の患者がいます。DLt評価の前に関連しない副作用が原因で離脱した患者の代わりに、もう1人の患者を募集する予定です。最初はアメリカで８つの施設を活性化してフェーズ1を完了し、現在は４つの施設を活性化させながら戦略的な代替手段を評価しています。 |
| 9 | ||||
| 営業活動によるキャッシュフロー： | 2024 | 2023 | ||||||
| 期初残高 | $ | - | $ | |||||
| 2021年8月、IMP-MEL PORt-2臨床試験で最初の患者に投与しました。これはフェーズ1/2の投与量エスカレーションとランダム化拡大試験です。PORt-2試験を中止する前に、メラノーマまたは非小細胞肺癌（NSCLC）の患者を最大88人登録し、安全性と有効性を評価する予定でした。2022年11月、NSCLC患者に対するPORt-2とペムブロリズマブの併用を評価するために、Merckとの臨床試験の共同研究契約に署名したことを発表しました。この共同研究の条件の下で、MerckはNSCLCおよびメラノーマの患者に対するPORt-2のフェーズ1/2試験にペムブロリズマブを供給しました。この試験は2024年6月に終了しました。Merckとの共同研究は2023年12月に終了しました。 | - | ( | ) | |||||
| 期末の残高である。 | $ | - | $ | |||||
注記7。PORt-3は、当社からの資金提供を受けずに研究者主導の研究の一環として評価されています。最初の患者は2021年に投与され、患者は現在も固形腫瘍を持つ患者を対象にしたPRECIOUSフェーズ1試験に参加しています。この試験のフェーズ1部分には15名の患者の参加が予想されています。試験では、NY-ESO-1を発現する腫瘍を特定することに困難を抱えていたため、試験プロトコルが修正され、発現に関係なくすべての固形腫瘍を含めて安全性の評価を容易にするようになりました。このプラットフォームは概念証明を示すために設計されています。NY-ESO-1とIMm-60の組み合わせは、抗腫瘍免疫応答を促進する能力を評価するために評価されています。私たちの特許の範囲は他の既知の腫瘍抗原まで広がりますし、iNKtプラットフォームのさらなる開発を再開すれば、この配合の活性が高い場合には他のアセットを迅速に臨床試験に導入する準備ができています。PRECIOUSフェーズ1試験におけるPORt-3の反復投与の予備的な安全性データは、好ましい安全性プロファイルを示しています。私たちと協力している研究者たちは、次世代の標的型ナノ粒子をさらに探求し続けています。
PORt-4、Nanolipogel（「NLG」）共同製剤プラットフォーム
科学者は、免疫システムに複数のシグナルを届ける新しい方法に興味を持っており、より良い反腫瘍応答を活性化するための試みをしています。私たちは、Yale Universityのプラットフォームに感銘を受けており、異なるタイプの物質を一緒にパッケージ化し、腫瘍に集中させることができます。私たちは、DNAアプタマーと特定のアプタマー-小分子ベースの組み合わせ製品の送達のために、このプラットフォームをライセンス契約しました。複数の特許保護された作用機序を持つプロプライエタリーエージェントを持つために、私たちは免疫腫瘍学ターゲットのDNAアプタマーの作成権をライセンス契約し、最初のものとして独自のPD1アプタマーを開発しました。このアプタマーはNLGの製剤に組み込まれています。初期のテストでは、この製剤が体外でPD1シグナルを適切に変調させることが示され、PD1抗体と類似の作用が得られました。非臨床のin vivo実験では、NLG-PD1はネズミのPD1抗体と比較して有利な結果を示しました。私たちは、Yale Universityからライセンスを受けた技術を使用して、PD1ブロッキングシグナルを小分子血管内皮増殖因子阻害剤と共に共同送達するためのさらなる研究を行っています。
2024年6月30日現在、PORt-4プラットフォームが管理されている子会社であるSaugatuck Therapeutics, Ltd.の発行済株式の約70%を所有しています。
2023年12月31日に終了したフェーズで、従業員は株を購入しました。
| F-12 |
ポーテージ・バイオテック
連結中間財務諸表の注記
私達は、抗体ターゲットの評価やテストに興味を持ち、がん細胞の排除を妨げるMDSC、TAM、Tregsなどの信号を抑制するための新しく、抑制的な腫瘍マイクロ環境での研究にも関心を持っています。
私たちは引き続き、Stanford大学のRobert Negrin博士とそのチームと共同研究を行っており、POT-2とiNKt細胞療法の動物における使用を評価する調査者主催トライアル（IST）の研究を行っています。この研究では、iNKt細胞が増殖または変形した場合にengagerが共同投与されると、移植および内因性細胞をさらに活性化できるかを評価することを目的としています。Stanfordとの共同研究では、iNKtエンガージャーが適応免疫応答を促進し、抑制的な腫瘍マイクロ環境を修正する影響を研究することも期待されていました。このISTは、この報告書の提出日までに運用が継続されています。
注8。
| 行使価格 | warrants | |||||||||||
| - | $ | - | $ | - | ||||||||
| Bクラスのウォラント | $ | |||||||||||
| (4,157 | $ | |||||||||||
| オファーエージェントウォランツ | $ | |||||||||||
| ワラント債務負担の公正価値変動 | - | - | ( | ) | ||||||||
| 14 | - | |||||||||||
| ワラント債務負担の公正価値変動 | - | - | ( | ) | ||||||||
| 2024年6月30日の株式認購権負債 | - | $ | ||||||||||
121
| F-13 |
ポーテージ・バイオテック
連結中間財務諸表の注記
一般管理費の主要な構成要素は、以下の通りです: Three months ended June 30,In 000’円 Professional fees
1,370
| F-14 |
ポーテージ・バイオテック
連結中間財務諸表の注記
·
私達が$20000万までの証券を時折一つ以上の提供で発行し、売却するための基本提案書を提出しました。
当社によるATmオファリングプログラムの下で、キャントファーゼラルド＆カンパニーの販売代理店との販売契約に基づき、時折発行および販売される最大総額5000万ドルの普通株式をカバーする注記補足書·
··.
シリーズBワラント
| 2023年10月3日 | 2024年6月30日 | |||
| 行使価格 | $ | $ | ||
| 株価 | $ | $ | ||
| 予想期間 | 年数 | 年数 | ||
| オプションの取引時に使用される債務不履行リスクフリー金利を使用する必要があります。 | % | % | ||
| 無リスク金利 | % | % | ||
| 配当利回り |
| 2023年10月3日 | 2024年6月30日 | |||
| 行使価格 | $ | $ | ||
| 株価 | $ | $ | ||
| 予想期間 | 年数 | 年数 | ||
| オプションの取引時に使用される債務不履行リスクフリー金利を使用する必要があります。 | % | % | ||
| 無リスク金利 | % | % | ||
| 配当利回り |
オファーエージェントウォランツ
| 2023年10月3日 | 2024年6月30日 | |||
| 行使価格 | $ | $ | ||
| 株価 | $ | $ | ||
| 予想期間 | 年数 | 年数 | ||
| オプションの取引時に使用される債務不履行リスクフリー金利を使用する必要があります。 | % | % | ||
| 無リスク金利 | % | % | ||
| 配当利回り |
| F-15 |
ポーテージ・バイオテック
連結中間財務諸表の注記
買掛金および未払費用
| 2024年3月31日現在の | ||||||||
| 営業活動によるキャッシュフロー： | 次の方法および仮定が使用され、その公正価値が見積もられました: | 2024年3月31日 | ||||||
| $ | $ | |||||||
| 私たちの金融商品は、クレジットリスク、流動性リスク、および外貨リスクにさらされています。 | ||||||||
| その他の支払勘定 | ||||||||
| 他 | ||||||||
| 「一般および管理費用と商業費用」 | $ | $ | ||||||
（注意10）所得税
| 6月30日までの3か月間 | ||||||||
| 営業活動によるキャッシュフロー： | 2024 | 2023 | ||||||
| 現在： | ||||||||
| 連邦 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 州と地方 | - | - | ||||||
| 外国 | - | - | ||||||
| 流動資産の合計 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 繰延： | ||||||||
| 連邦 | - | - | ||||||
| 州と地方 | - | - | ||||||
| 外国 | - | |||||||
| 総繰延税金負債： | - | |||||||
| $ | ( | ) | $ | |||||
| 6月30日までの3か月間 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| % | % | |||||||
| ( | ) | ( | ) | |||||
| ( | ) | - | ||||||
| 法人税（費用） | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| F-16 |
ポーテージ・バイオテック
連結中間財務諸表の注記
当社は2024年6月30日時点で、現金および現金同等物の非制限残高があります。
| 6月30日までの3か月間 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| % | % | |||||||
| ( | ) | - | ||||||
| - | ( | ) | ||||||
| 所得税費用の利益 | $ | - | $ | |||||
| 6月30日までの3か月間 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| アメリカ | 英領ヴァージン諸島 | 総計 | 州 | 英領ヴァージン諸島 | イギリス | 総計 | ||||||||||||||||||||||||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||
| - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||
| - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||
| - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||
| ( | ) | - | - | ( | ) | ( | ) | - | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| $ | $ | - | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | - | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||
| F-17 |
ポーテージ・バイオテック
連結中間財務諸表の注記
| 2024年3月31日現在の | ||||||||
| 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | |||||||
| 繰延税金資産： | ||||||||
| 純運転損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 逆強制法適用資産 | - | - | ||||||
| 逓延税債務： | ||||||||
| 未完成の研究および開発 | - | - | ||||||
| 繰延税金負債 | - | - | ||||||
| $ | - | $ | - | |||||
（注意11）
と 売上高 調整後 EBITDA の と
| 1. |
| 6月30日までの3か月間 | ||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||||||||
| 普通株式 | 数量 | 一般 株式数 | 数量 | |||||||||||||
| 期初残高 | $ | $ | ||||||||||||||
| - | - | |||||||||||||||
| - | - | |||||||||||||||
| - | - | - | ||||||||||||||
| 期末の残高である。 | $ | $ | ||||||||||||||
| F-18 |
ポーテージ・バイオテック
連結中間財務諸表の注記
| · |
| · |
| · |
| · |
| · |
| F-19 |
ポーテージ・バイオテック
連結中間財務諸表の注記
| F-20 |
ポーテージ・バイオテック
連結中間財務諸表の注記
原材料および現場物資
シリーズAワラント
| 2023年10月3日 | ||
| 行使価格 | $ | |
| 株価 | $ | |
| 予想期間 | 年数 | |
| オプションの取引時に使用される債務不履行リスクフリー金利を使用する必要があります。 | % | |
| 無リスク金利 | % | |
| 配当利回り |
| F-21 |
ポーテージ・バイオテック
連結中間財務諸表の注記
| 2. |
| （a） |
| （b） | その他包括利益（損失）の繰延欄 |
| 2024年3月31日現在の | ||||||||
| 営業活動によるキャッシュフロー： | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | ||||||
| 期初残高 | $ | - | $ | ( | ) | |||
| - | - | |||||||
| - | ||||||||
| - | ( | ) | ||||||
| - | ( | ) | ||||||
| - | ||||||||
| 期末の残高である。 | $ | - | $ | - | ||||
| （a） |
| 6月30日までの3か月間 | ||||||||
| 営業活動によるキャッシュフロー： | 2024 | 2023 | ||||||
| 期初残高 | $ | $ | ||||||
| シェアベースの報酬費用 | ||||||||
| 期末の残高である。 | $ | $ | ||||||
| (1) $8.2 |
| (2) |
| (3) |
| F-22 |
ポーテージ・バイオテック
連結中間財務諸表の注記
2024年6月30日現在、全セクターの売掛金のうち%を占めます。これらの顧客は全て販売代理店です。2023年9月30日現在、
| （b） |
| 6月30日までの3か月間 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 期初残高 | ||||||||
| ( | ) | - | ||||||
| 期末の残高である。 | ||||||||
| (c) |
| 2024 | 2023 | |||||||
| 加重平均行使価格 | $ | |||||||
さらに、会社はSchumanとの既存の契約を締結しており、Schumanは、ハワイ諸島のコミューター空域をサービスするMakani Kai航空路線のいずれかを飛ばさないことに同意しています。この契約に基づく残額は、次の2年間にわたって支払う$の年次分割支払いの最後の2回分です百万ドルと$
| F-23 |
ポーテージ・バイオテック
連結中間財務諸表の注記
| 6月30日までの3か月間 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 当社株主に帰属する純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 基本的および希薄化後の1株当たりの損失 | $ | ) | $ | ) | ||||
| 抵触する株式のスケジュール | ||||||||
| 2021年6月30日現在 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| warrants | - | |||||||
| ストックオプション | ||||||||
| 制限株式ユニット | ||||||||
| F-24 |
ポーテージ・バイオテック
連結中間財務諸表の注記
私たちはSiding、OSB、LPSAの3つのセグメントで事業を展開しています。私たちのビジネスユニットは、経済的特性、顧客、配信方法の類似性に基づいてこれらのセグメントにまとめられています。私たちの運営結果は、Siding、OSB、LPSAのそれぞれのセグメントについて、それぞれ別に、重要度が低いその他の製品のカテゴリを含む「その他」のカテゴリについてまとめられています。コミットメントおよび潜在的負債
| F-25 |
ポーテージ・バイオテック
連結中間財務諸表の注記
関係者間取引
投資
| （a） |
| （b） |
| (c) |
| （d） |
| (e) |
| F-26 |
ポーテージ・バイオテック
連結中間財務諸表の注記
雇佣协议
| F-27 |
ポーテージ・バイオテック
連結中間財務諸表の注記
| (1) $8.2 |
| (2) |
| 証券法に基づく任意購入者の責任を判断するために、オファリングに関する登録声明書に対してRule 430Bに依存していない登録声明書またはRule 430Aに頼らない目論見書を除き、Rule 424(b)に基づく目論見書を初めて使用した日付から有効期間が開始されます。しかし、販売契約の締結時点で、販売契約前に登録声明書またはその目論見書で行われた声明を変更または更新するものではなく、登録声明書またはその目論見書の一部を構成する声明は、このような初めての使用後の日付として登録声明書に含まれることに注意してください。 |
| (5) |
| F-28 |
ポーテージ・バイオテック
連結中間財務諸表の注記
| (1) $8.2 |
| (2) |
| (3) |
| 証券法に基づく任意購入者の責任を判断するために、オファリングに関する登録声明書に対してRule 430Bに依存していない登録声明書またはRule 430Aに頼らない目論見書を除き、Rule 424(b)に基づく目論見書を初めて使用した日付から有効期間が開始されます。しかし、販売契約の締結時点で、販売契約前に登録声明書またはその目論見書で行われた声明を変更または更新するものではなく、登録声明書またはその目論見書の一部を構成する声明は、このような初めての使用後の日付として登録声明書に含まれることに注意してください。 |
| F-29 |
ポーテージ・バイオテック
連結中間財務諸表の注記
| (5) |
| F-30 |
ポーテージ・バイオテック
連結中間財務諸表の注記
財務機関及びリスク管理
| 2024年6月30日現在 | 2024年3月31日現在 | |||||||||||||||||||||||
| 償却原価 | 償却される コスト | |||||||||||||||||||||||
| 金融資産 | ||||||||||||||||||||||||
| 現金及び現金同等物 | $ | $ | - | $ | - | $ | $ | - | $ | - | ||||||||||||||
| 前払費用およびその他の債権 | $ | $ | - | $ | - | $ | $ | - | $ | - | ||||||||||||||
| 2024年6月30日現在 | 2024年3月31日現在 | |||||||||||||||
| 償却される コスト | 償却される コスト | |||||||||||||||
| 財務負債 | ||||||||||||||||
| 支払手形および未払費用 | $ | $ | - | $ | $ | - | ||||||||||
| ワラントの負債 | $ | - | $ | $ | - | $ | ||||||||||
| · |
| · |
| · |
| F-31 |
ポーテージ・バイオテック
連結中間財務諸表の注記
| F-32 |
ポーテージ・バイオテック
連結中間財務諸表の注記
公正価値階層
クレジットリスク
流動リスク
| F-33 |
ポーテージ・バイオテック
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外国為替リスク
百万（約$）のEU資金援助により、これらの費用は一部相殺されます。
| F-34 |
ポーテージ・バイオテック
連結中間財務諸表の注記
非支配株主持分
| 営業活動によるキャッシュフロー： | ||||
| $ | ( | ) | ||
| 非支配株主に帰属する純損失 | ( | ) | ||
| $ | ( | ) | ||
| 営業活動によるキャッシュフロー： | ||||
| $ | ( | ) | ||
| 非支配株主に帰属する純損失 | ( | ) | ||
| $ | ( | ) | ||
.
F-35