FOCUS UNIVERSAL INC. 10-Q
偽--12-312024Q2000159041800015904182024年01月01日2024年6月30日00015904182024-08-012024-03-312024年6月30日us-gaap:RetainedEarningsMember2023年12月31日00015904182024年4月1日2024年6月30日00015904182023年04月01日2023年6月30日00015904182023年1月1日2023年6月30日2023-12-31us-gaap:CommonStockMember2024年3月31日2023-12-31us-gaap：普通株式会員の自己株式2024年3月31日2023-12-31US GAAP：追加資本超過額会員2024年3月31日us-gaap:AdditionalPaidInCapitalMember2022-12-312024年3月31日FCUV：発行予定株式普通株式メンバーus-gaap:留保利益メンバー2024年3月31日us-gaap:AdditionalPaidInCapitalMemberus-gaap：累積その他包括利益メンバー2024年3月31日00015904182024年3月31日2024-04-01us-gaap:CommonStockMember2023年3月31日us-gaap:AdditionalPaidInCapitalMemberus-gaap：普通株式会員の自己株式2023年3月31日0001590418US GAAP：追加資本超過額会員2023年3月31日2023-06-3000015904182023年3月31日2024-01-01us-gaap:留保利益メンバー2023年3月31日FCUV：共同株式メンバーに発行される株式us-gaap：累積その他包括利益メンバー2023年3月31日00015904182023年3月31日2023-01-01us-gaap:CommonStockMember2023年12月31日FCUV:新たに発行される一般株式メンバーus-gaap：普通株式会員の自己株式2023年12月31日0001590418US GAAP：追加資本超過額会員2023年12月31日2024-06-3000015904182023年12月31日2024-06-30us-gaap:留保利益メンバー2023年12月31日us-gaap:AdditionalPaidInCapitalMemberus-gaap：累積その他包括利益メンバー2023年12月31日FCUV：発行予定の普通株式メンバーus-gaap:CommonStockMember2022年12月31日us-gaap:RetainedEarningsMemberus-gaap：普通株式会員の自己株式2022年12月31日2024-04-01US GAAP：追加資本超過額会員2022年12月31日us-gaap:SalesRevenueNetMemberus-gaap:CustomerConcentrationRiskMember2022年12月31日2024-04-01us-gaap:留保利益メンバー2022年12月31日us-gaap:SalesRevenueNetMemberus-gaap：累積その他包括利益メンバー2022年12月31日2023-04-012022年12月31日0001590418us-gaap:CommonStockMember2024年4月1日2024年6月30日2023-04-01us-gaap：普通株式会員の自己株式2024年4月1日2024年6月30日us-gaap:CustomerConcentrationRiskMemberUS GAAP：追加資本超過額会員2024年4月1日2024年6月30日0001590418us-gaap:SalesRevenueNetMember2024年4月1日2024年6月30日2024-01-01us-gaap:留保利益メンバー2024年4月1日2024年6月30日us-gaap:CustomerConcentrationRiskMemberus-gaap：累積その他包括利益メンバー2024年4月1日2024年6月30日0001590418us-gaap:CommonStockMember2023年04月01日2023年6月30日2023-01-01us-gaap：普通株式会員の自己株式2023年04月01日2023年6月30日us-gaap:CustomerConcentrationRiskMemberUS GAAP：追加資本超過額会員2023年04月01日2023年6月30日0001590418us-gaap:AccountsReceivableMember2023年04月01日2023年6月30日2024-06-30us-gaap:留保利益メンバー2023年04月01日2023年6月30日FCUV：顧客Gメンバーus-gaap：累積その他包括利益メンバー2023年04月01日2023年6月30日us-gaap:AccountsReceivableMemberus-gaap:CommonStockMember2024年01月01日2024年6月30日0001590418us-gaap：普通株式会員の自己株式2024年01月01日2024年6月30日2024-01-01US GAAP：追加資本超過額会員2024年01月01日2024年6月30日us-gaap:CustomerConcentrationRiskMember2024年01月01日2024年6月30日us-gaap:AccountsReceivableMemberus-gaap:留保利益メンバー2024年01月01日2024年6月30日2024-06-30us-gaap：累積その他包括利益メンバー2024年01月01日2024年6月30日FCUV:CustomerCMemberus-gaap:CommonStockMember2023年1月1日2023年6月30日us-gaap:CustomerConcentrationRiskMemberus-gaap：普通株式会員の自己株式2023年1月1日2023年6月30日0001590418US GAAP：追加資本超過額会員2023年1月1日2023年6月30日0001590418FCUV:売買可能証券株式メンバー2023年1月1日2023年6月30日0001590418us-gaap:留保利益メンバー2023年1月1日2023年6月30日0001590418us-gaap：累積その他包括利益メンバー2023年1月1日2023年6月30日us-gaap:FairValueInputsLevel1Memberus-gaap:CommonStockMember2024年6月30日2023-12-31us-gaap：普通株式会員の自己株式2024年6月30日us-gaap:FairValueInputsLevel2MemberUS GAAP：追加資本超過額会員2024年6月30日FCUV:販売可能な有価証券株式メンバーus-gaap:FairValueInputsLevel3Member2024年6月30日0001590418us-gaap:留保利益メンバー2024年6月30日0001590418us-gaap：累積その他包括利益メンバー2024年6月30日2024-04-01us-gaap:CommonStockMember2023年6月30日FCUV：IoT製品メンバーus-gaap：普通株式会員の自己株式2023年6月30日0001590418US GAAP：追加資本超過額会員2023年6月30日2024-06-3000015904182023年6月30日2023-04-01us-gaap:留保利益メンバー2023年6月30日FCUV:IotProductsMemberus-gaap：累積その他包括利益メンバー2023年6月30日00015904182023年6月30日2023-01-01us-gaap:SalesRevenueNetMemberus-gaap:顧客集中リスク会員FCUV:IoTプロジェクト構築および設置サービスメンバー2024年4月1日2024年6月30日0001590418us-gaap:SalesRevenueNetMemberus-gaap:顧客集中リスク会員2023-06-302024年4月1日2024年6月30日2023-09-07us-gaap:SalesRevenueNetMemberus-gaap:顧客集中リスク会員2023-09-062023年04月01日2023年6月30日FCUV：GoldenSunriseInvestmentLLCメンバーus-gaap:SalesRevenueNetMemberus-gaap:顧客集中リスク会員FCUV：ゴールデンサンライズ投資LLCメンバー2023年04月01日2023年6月30日0001590418us-gaap:SalesRevenueNetMemberus-gaap:顧客集中リスク会員2024-06-302024年01月01日2024年6月30日2024-06-30us-gaap:SalesRevenueNetMemberus-gaap:顧客集中リスク会員2024-04-022024年01月01日2024年6月30日2024-04-01us-gaap:SalesRevenueNetMemberus-gaap:顧客集中リスク会員FCUV：デシェン・ワンメンバー2024年01月01日2024年6月30日FCUV：デシェン・ワンメンバーus-gaap:SalesRevenueNetMemberus-gaap:顧客集中リスク会員FCUV：デシェン・ワンメンバー2023年1月1日2023年6月30日0001590418us-gaap:SalesRevenueNetMemberus-gaap:顧客集中リスク会員2024-01-022023年1月1日2023年6月30日us-gaap:ShortTermDebtMemberUS GAAPの売掛金メンバーus-gaap:顧客集中リスク会員00015904182024年6月30日FCUV：サードパーティのメンバーUS GAAPの売掛金メンバーus-gaap:顧客集中リスク会員FCUV：サードパーティのメンバー2024年01月01日2024年6月30日0001590418US GAAPの売掛金メンバーus-gaap:顧客集中リスク会員2023-04-032024年6月30日FCUV:雇用契約メンバーUS GAAPの売掛金メンバーus-gaap:顧客集中リスク会員00015904182024年01月01日2024年6月30日2023-12-31US GAAPの売掛金メンバーus-gaap:顧客集中リスク会員2024-06-302024年6月30日FCUV:株式購入契約メンバーUS GAAPの売掛金メンバーus-gaap:顧客集中リスク会員FCUV：株式購入契約メンバー2024年01月01日2024年6月30日0001590418US GAAPの売掛金メンバーus-gaap:顧客集中リスク会員00015904182023年12月31日2024-06-30US GAAPの売掛金メンバーus-gaap:顧客集中リスク会員2024-06-302023年1月1日2023年12月31日FCUV：取締役2024-01-01us-gaap:公正価値入力レベル1メンバー2024年6月30日us-gaap:StockOptionMemberFCUV：取締役会メンバーus-gaap：公正価値入力レベル2メンバー2024年6月30日us-gaap:StockOptionMemberFCUV:役員us-gaap：公正価値入力レベル3メンバー2024年6月30日0001590418us-gaap:StockOptionMember2024-01-012024-06-30us-gaap:公正価値入力レベル1メンバー2024年6月30日2024年6月30日us-gaap：公正価値入力レベル2メンバー2024年6月30日2023-01-01us-gaap：公正価値入力レベル3メンバー2024年6月30日us-gaap:StockOptionMember2024-06-30us-gaap:公正価値入力レベル1メンバー2023年12月31日2024-01-012024-06-30us-gaap：公正価値入力レベル2メンバー2023年12月31日2024-01-012024-06-30us-gaap：公正価値入力レベル3メンバー2023年12月31日2023-01-012023-06-302023年12月31日FCUV：IoT製品のメンバーus-gaap:公正価値入力レベル1メンバー2023年12月31日0001590418us-gaap：公正価値入力レベル2メンバー2023年12月31日2023-06-30us-gaap：公正価値入力レベル3メンバー2023年12月31日iso4217:USD☒2024年4月1日2024年6月30日SECURITIES EXCHANGE ACt OF 1934 2023年04月01日2023年6月30日For the Quarterly period ended June 30, 20242024年4月1日2024年6月30日 ☐2023年04月01日2023年6月30日SECURITIES EXCHANGE ACt OF 1934 2024年01月01日2024年6月30日Commission File No. 000-552472023年1月1日2023年6月30日 フォーカスユニバーサル株式会社2024年01月01日2024年6月30日  2023年1月1日2023年6月30日 us-gaap:ストックオプションメンバー2024年01月01日2024年6月30日(IRS雇用主ファイル番号)us-gaap:ストックオプションメンバー2023年1月1日2023年6月30日 通貨:CNY2024年01月01日2024年6月30日Ontario通貨:CNY2023年1月1日2023年6月30日91761通貨:usd2024年01月01日2024年6月30日 通貨:usd2023年1月1日2023年6月30日 通貨:CNY2024年6月30日 通貨:CNY2023年12月31日Nasdaq通貨:usd2024年6月30日(Nasdaq Global Market)通貨:usd2023年12月31日Securities registered pursuant to Section 12(g) of the Act: Noneus-gaap:製造施設メンバー2024年6月30日 us-gaap:製造施設メンバー2023年12月31日 ☒ いいえ ☐US GAAP：土地メンバー2024年6月30日 US GAAP：土地メンバー2023年12月31日 ☒ いいえ ☐us-gaap：建物改修メンバー2024年6月30日Non-accelerated filerus-gaap：建物改修メンバー2023年12月31日小規模報告会社家具と器具の会員2024年6月30日 家具と器具の会員2023年12月31日 US GAAP：機器メンバー2024年6月30日2024年8月1日現在、登録者は US GAAP：機器メンバー2023年12月31日 US-GAAP：ソフトウェア開発メンバー2024年6月30日 US-GAAP：ソフトウェア開発メンバー2023年12月31日  2023年9月7日  2023年09月06日2023年9月7日  2024年3月5日パートI　財務情報 2024年3月1日2024年3月5日  2024年01月01日2024年6月30日Item 4. Controls and Procedures 2024年6月30日  2024年4月2日第II部その他の情報PARt I.  FINANCIAL INFORMATION2024年4月1日2024年4月2日 この文書での「私たち」、「私たち」、「会社」という表現は、Focus Universal Inc.を指しています。2024年6月30日  2023年12月31日  2024年01月01日2024年6月30日 CONDENSED CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSus-gaap:短期負債メンバー2024年1月2日 6us-gaap:短期負債メンバー2024年01月08日2024年1月9日Condensed Consolidated Statements of Cash Flows for the Six Months Ended June 30, 2024 and 2023 (unaudited) us-gaap:短期負債メンバー2024年1月9日 us-gaap:短期負債メンバー2024年01月01日2024年1月2日 srt：取締役メンバーus-gaap:短期負債メンバー2024年01月01日2024年6月30日 srt：取締役メンバーus-gaap:短期負債メンバー2024年6月30日 19,7752024年6月18日  2024年6月17日2024年6月18日 Inventory2024年6月30日 2023年1月1日2023年12月31日 2023年3月22日2023年03月23日 2023年4月2日2023年4月3日Other receivables 2024年01月01日2024年6月30日– 2023年1月1日2023年12月31日  2024年6月30日 96,3012023年7月14日売れる株式証券 2023年7月13日2023年7月14日27,5802024年6月8日2024年06月11日 制限付株式2022年02月10日2022年02月11日Total Current Assets制限付株式2023年12月31日 制限付株式2024年01月01日2024年6月30日 制限付株式2024年6月30日 us-gaap:ストックオプションメンバー 2024年01月01日2024年1月2日 us-gaap:ストックオプションメンバー 2024年1月2日 us-gaap:ストックオプションメンバー 2024年01月01日2024年6月30日 us-gaap:ストックオプションメンバー2024年01月01日2024年6月30日 us-gaap:ストックオプションメンバー  us-gaap:ストックオプションメンバー2023年1月1日2023年6月30日 us-gaap:ストックオプションメンバー2023年12月31日 us-gaap:ストックオプションメンバー2023年1月1日2023年12月31日 us-gaap：企業メンバー2024年01月01日2024年6月30日4,855,198 2024年01月01日2024年6月30日$5,334,1242024年01月01日2024年6月30日Accounts payable and accrued liabilitiesus-gaap：企業メンバー2023年1月1日2023年6月30日1,061,029 2023年1月1日2023年6月30日$2023年1月1日2023年6月30日iso4217:usdxbrli:sharesiso4217:usdxbrli:sharesxbrli:pure

目次

証券取引委員会

ワシントンDC20549

 

FORM 10-Q

 

☒

証券取引法に基づく報告書

 

四半期終了日 2024年6月30日

 

☐ 

証券取引法に基づく報告書

 

コミッションファイルNo. 3,663,741

 

 

 

 

ネバダ州  
（州またはその他の管轄区域)
設立の  

 

 , オンタリオ州, カリフォルニア 91761
（本部所在地の住所） （郵便番号）

 

(626)  

 

法第12（b）条に基づく登録証券:

 

各種類の名前 トレーディングシンボル 登録した各取引所の名前
普通株式, 0.001ドルの割合 64,867,760

The ナスダック株式市場（LLC）

新興成長企業である場合は、13（a）条に基づき提供されたいかなる新しいまたは修正された財務会計基準に対しても、拡張移行期間を使用しないことを選択したことを示すチェックマークをつけてください。☐。

 

法第12(g)条に基づき登録された有価証券：なし

 

Treasury stock at cost (はい and

 

はい(

 

申請人が大型加速指定株式、加速指定株式、非加速指定株式、報告書製作用大幅緩和型企業または新興企業であるかどうかを確認してください。 「大型加速指定株式」「加速指定株式」「報告書製作用小型企業」「新興企業」の定義については、取引所法のルール120億2を見てください。

 

大型加速フィラー ☐ 加速フィラー ☐
非加速ファイラーLarge accelerated filer  ☒
新興成長企業 ☐  

 

新興成長企業の場合、証券取引法120億2条または同様の法律の規定に従って提供される新しいまたは改訂された財務会計基準に適合するための拡張移行期間を使用しないことを選択したことがある場合は、チェックを付けてください。☐

 

☒

 

 74,476

 

   

 

 

フォーム10-Q

 

 

 

目次

 

  3
   
項目1. Condensed Consolidated Financial Statements（未監査） 財務諸表 3
   
項目2.経営陣による財務状態と業績に関する討議 21
   
項目3.市場リスクに関する数量的および定性的開示 32
   
項目4.統制と手順 32
   
  33
   
項目1.法的手続き 33
   
項目1A.リスク要因 33
   
項目2. 株式の非登録売買及び資金の使途 33
   
項目3. 上位証券に対する債務不履行 33
   
項目4. 鉱山安全開示 33
   
項目5. その他の情報 33
   
項目6. 展示物 33
   
署名 34

 

 

 

 2 

 

 

第I部　財務情報

 

 

 

ITEm 1.  財務諸表

 

 

財務諸表の簡略化された連結財務諸表

 

財務諸表へのインデックス

 

目次 ページ
   
2024年6月30日（未監査）および2023年12月31日の縮小連結貸借対照表 4
   
2024年および2023年6月30日に終了した3か月および6か月間の簡略化された連結損益計算書(未監査) 5
   
  6
   
2024年および2023年6月30日に終了した6か月間の簡略化されたキャッシュフロー計算書(未監査) 8
   
第I部　財務情報 9

 

 

 

 3 

 

 

連結簡易貸借対照表

（未审核）

 

         
   6月30日   12月31日 
   2024   2023 
    （未確定）      
資産          
流動資産：          
現金  $13,064   $14,249 
売掛金の純額   41,547    40,341 
在庫          
その他の債権   –    変動金利となるEURIBORとTerm SOFRに基づく利息率は、2024年3月31日時点の未払利息残高を基に算出されます。加えて、約定マージンが含まれます。  
前払費用          
    27,580      
現在の総資産          
           
有形固定資産、正味額   $      
オペレーティング賃貸権利資産          
預金   25,713    発行済株式総数の重み付き平均数：基本および希薄 
           
総資産  $    $  
           
負債及び株主資本          
支払手形および手形交換可能債務          
支払手形および未払費用  $$   $$ 
434,048   $    1,000,000 
新規売短期借入金   225,000    – 
その他の流動負債   $      
リース債務、流動負債の部分          
流動負債合計          
           
非流動負債：           
リース債務（当期抜粋）         
その他の負債   –    48,332 
固定負債合計        130,852 
           
純負債合計   $      
           
コンティンジェンシー   –    – 
           
株主資本：          
普通株式、割当資本金 1株の額 $0.001株当たり75,000,000株式を承認済み;   と それぞれ2024年6月30日と2023年12月31日現在で発行済みで未払いのシェア   $      
自己株式（2024年3月31日および2023年12月31日の双方の株式) と      ( )   ( )
資本剰余金          
   と 株式ベースの報酬-株式株式、それぞれ)        ( 
累積欠損   ( )   ( )
その他の総合損失   (21、840)   (13,564)
株主資本の合計   1,159,655      
           
負債及び株主資本の合計  $420,686   $25,967,044 

 

$

 

 

 4 

 

 

 

簡易合算損益計算書

（未审核）

 

                 
   6月30日までの3か月間   6月30日までの6か月間 
   2024   2023   2024   2023 
売上高  $19,753   $215,391   $    $  
                     
売上原価        149,259         ) 
                     
粗利益（損失）   (12,081)   66,132    (12,280)   121,483 
                     
営業費用:                    
販売費用   $    $           
$                    
研究開発        株式ベースの報酬-無現金行使オプション           
専門家料金                    
一般管理費用                    
営業費用の合計                    
                     
17,130,093   ($)   ($)   ( )   ( )
                     
その他の収益（費用）:                    
利息収益（費用）、純額   (9,900)   16,118    (11,153)     
   (56,098)   –    ( )   – 
バーゲンパーチェスの利益   –    –    –    61,747 
    (7,680)   (5,005)   (9,155)   27,565 
   –    652    –    ( )
賃貸収入                    
その他の収益（費用）、純額   46,162    1,214    44,958    (5,859)
その他の収益純額合計        )    1,326,000    ( 
                     
純損失  $( )  $( )  $( )  $(2,132,409)
                     
                     
外貨翻訳損失   (7,287)   (3,883)   (8,276)   (208)
                     
総綜損益  $( )  $( )  $( )  $( )
                     
総収益の%        会社の連結売上高の10％以上を上回っていなかった。           
                     
   $(0.02)  $(0.02)  $(0.04)  $(0.04)

 

% of Total

 

 

 5 

 

 

$

株主資本の簡約された連結財務諸表

2024年および2023年6月30日終了の三ヶ月および六ヶ月間の決算 (未監査)

（未审核）

 

                                         
   普通株式   自己株式   資本剰余金      積算   その他包括利益累積額   株主資本の総額 
説明  株式   数量   原価で   2002年に設立されたKingSett Capitalは、機関投資家と超高純資産のクライアントとの共同投資で、持続可能でプレミアムなリスク加重リターンを提供する、カナダをリードするプライベートエクイティ不動産会社です。KingSettは、グローバル不動産サステナビリティベンチマーク（GRESB）調査において、リストに掲載されていない同業種の純財産部門で第1位、北アメリカの多様化したオフィス/リストに掲載されていない純財産部門で第2位にランクインし、持続可能性への取り組みが評価されました。業界のリーダーとして、KingSettは不動産セクターを前進させ、様々な不動産物件、開発、共同事業、住宅ローンの新しい投資機会を探し続けることに専念しています。   株式   赤字   損失    
2024年3月31日の残高       $Revenue Recognition   $( )  $    $169,386   $(契約におけるパフォーマンス義務の識別;)  $(14,553)  $  
                                         
    –    –    –         –    –    –      
                                         
        126    –         ( )   –    –      
                                         
自己株式の消却   (30,000)   ( )   48,362    ( )   –    –    –    – 
                                         
その他の包括利益：   –    –    –    –    –    –    (7,287)   (7,287)
                                         
純損失   –    –    –    –    –    (4,922,318)   –    ( )
                                         
2024年6月30日の残高   26,000   $    $( )  $300,000   $であり、Golden Sunrise Investment LLCとの以前とは別個の融資契約に一致しています。2024年6月30日まで、元本融資額は$から増加されています   $( 元本と利子は2024年7月9日に完済されました。)  $(21、840)  $1,159,655 

 

   普通株式   自己株式   資本剰余金   12   積算   その他包括利益累積額   株主資本の総額 
説明  株式   数量   原価で   2002年に設立されたKingSett Capitalは、機関投資家と超高純資産のクライアントとの共同投資で、持続可能でプレミアムなリスク加重リターンを提供する、カナダをリードするプライベートエクイティ不動産会社です。KingSettは、グローバル不動産サステナビリティベンチマーク（GRESB）調査において、リストに掲載されていない同業種の純財産部門で第1位、北アメリカの多様化したオフィス/リストに掲載されていない純財産部門で第2位にランクインし、持続可能性への取り組みが評価されました。業界のリーダーとして、KingSettは不動産セクターを前進させ、様々な不動産物件、開発、共同事業、住宅ローンの新しい投資機会を探し続けることに専念しています。   株式   赤字   損失    
2023年3月31日の残高       $    $–   $    $12,500   $( )  $(2,868)  $  
                                         
以前に発行された株式$25,197が期間中に発行されました。2024年6月30日時点で、    –    –    –         –    –    –    178,670 
                                         
    –    –    –    –    18,900    –    –    18,900 
                                         
自己株式の購入   –    –    (Iotインストールサービス)   –    –    –    –    ( )
                                         
(   2,327    2    –    (2)   –    –    –    – 
                                         
その他の包括利益：   –    –    –    –    –    –    (3,883)   (3,883)
                                         
純損失   –    –    –    –    –    ( )   –    ( )
                                         
        $弊社のソフトウェアマシンオートデザインチームも、最近の期間中に大きな進歩を遂げました。数学的およびグラフィカルな環境が作成されたことで、チームは現在、3Dユーザーインターフェースマシンオートデザインの開発に注力しています。当社の公開報告自動化ソフトウェアは完成し、現在、広範なテストを受けています。Form 10-Qおよび10-Kの報告は、各企業の財務チームが膨大なデータを複数のソースから収集し、翻訳する必要があるため、時間のかかる複雑なプロセスです。このプロセスを完了するために必要な時間と専門知識は、大企業でも中小企業でも重荷となります。一方、SECの報告期限は厳格で柔軟性がありません。この衝突は他の報告と内部のタイムラインに干渉し、チームにはリソースを集めて報告要件を満たすための時間が足りなくなることがあります。私たちはMicrosoft®ベースのアドオンソフトウェアを開発しました。このソフトウェアはSEC報告の準備プロセスを効率化および自動化することを目的としています。このソフトウェアにより、Form 10-QおよびForm 10-Kの準備プロセスが大幅に簡素化され、文書の作成、編集、管理が簡単かつ正確に行えると考えています。このソフトウェアの商業化を2024年第4四半期または2025年第1四半期に計画しています。また、このソフトウェアのクラウドベースのバージョンも開発中です。   $( )  $    $31,400   $( )  $(6,751)  $  

 

 

（続き）

 

 

 6 

 

 

   普通株式   自己株式   資本剰余金      積算   その他包括利益累積額   株主資本の総額 
説明  株式   数量   原価で   2002年に設立されたKingSett Capitalは、機関投資家と超高純資産のクライアントとの共同投資で、持続可能でプレミアムなリスク加重リターンを提供する、カナダをリードするプライベートエクイティ不動産会社です。KingSettは、グローバル不動産サステナビリティベンチマーク（GRESB）調査において、リストに掲載されていない同業種の純財産部門で第1位、北アメリカの多様化したオフィス/リストに掲載されていない純財産部門で第2位にランクインし、持続可能性への取り組みが評価されました。業界のリーダーとして、KingSettは不動産セクターを前進させ、様々な不動産物件、開発、共同事業、住宅ローンの新しい投資機会を探し続けることに専念しています。   株式   赤字   損失    
2023年12月31日の残高   Form 10-K に関する年次報告書は、公開取引される企業の包括的な報告書であり、その歴史、組織構造、財務諸表、一株当たり利益、子会社、役員報酬などの会社の情報を含んでいます。   $    $( )  $しかしながら、会社の財務報告が正確であり、十分かつ最新であることは非常に重要です。オフィスソフトウェアパッケージはすべてのレポート作成に広く使用されています。現行のソフトウェアはワードプロセッシングで優れた仕事をすることができますが、リポートで必要な厳密にフォーマットされた表やスプレッドシートの作成でしばしば失敗します。さらに、ソフトウェアパッケージ内のプログラム間の頻繁な互換性のない状態から、財務報告基準で必要とされるフォーマットされた表が、スプレッドシートで作成された場合、ワードプロセッシングファイルを介して転送される際に不一致、不完全、または破損することがよくあります。   $    $( )  $(13,564)  $  
                                         
   –    –    –         –    –    –      
                                         
企業がスマートワイヤレステクノロジーを開発し、製品に組み込むか、現場テストに使用するかを決定する際、コストが最初の考慮事項です。また、主に価格に敏感な小規模な学術研究所の事業にも貢献したいと考えています。IoT業界全体の統計に関しては、2022年の企業向けIoT支出は2010億ドルに増加し、21.5％増加しました。2023年の成長見通しは、この大規模な企業支出をベースにした18.5％の増加です。    Iotマーケットの規模評価には通常、ハードウェアコンポーネントとソフトウェアコンポーネントが含まれます。これには、しばしばSoftware as a Service（SaaS）モデルも含まれます。さらに、Iotデバイスの信頼性の高い高帯域通信の需要が増加し、2028年には現在主要な5Gカテゴリのサービスによって6647.5億ドルに達すると予想されています。    126    –         ( )   –    –      
                                         
自己株式の消却   (30,000)   ( )   48,362    ( )   –    –    –    – 
                                         
その他の包括利益：   –    –    –    –    –    –    (8,276)   (8,276)
                                         
純損失   –    –    –    –    –    ( )   –    ($)
                                         
2024年6月30日の残高       $    $(３３０,００３)  $    $    $( )  $(21、840)  $1,159,655 

 

                                 
   普通株式   自己株式   資本剰余金       積算   その他包括利益累積額   株主資本の総額 
説明  株式   数量   原価で   2002年に設立されたKingSett Capitalは、機関投資家と超高純資産のクライアントとの共同投資で、持続可能でプレミアムなリスク加重リターンを提供する、カナダをリードするプライベートエクイティ不動産会社です。KingSettは、グローバル不動産サステナビリティベンチマーク（GRESB）調査において、リストに掲載されていない同業種の純財産部門で第1位、北アメリカの多様化したオフィス/リストに掲載されていない純財産部門で第2位にランクインし、持続可能性への取り組みが評価されました。業界のリーダーとして、KingSettは不動産セクターを前進させ、様々な不動産物件、開発、共同事業、住宅ローンの新しい投資機会を探し続けることに専念しています。   株式   赤字   損失    
619,473*   20,052   $    $(2,000,000)  $333,068   $    $(804,635)  $(6,543)  $2,686,667 
                                         
   –    –    –         –    –    –    $ 
                                         
   10,857    10    –    (10)   –    –    –    – 
                                         
        62    –         (弊社の経営陣は、当社の財務報告に効果的な管理を維持していないと結論しました。主に主要なポジションでのスタッフ不足および技術的専門知識の不足による当社の内部統制上の重大な欠陥は、多くの財務諸表の調整を外部コンサルタントに過剰に頼る結果となりました。さらに、重大な欠陥または内部統制上の重要な欠陥は今後、防止または検出されないであろう合弁財務諸表の重大な誤記に結びつく可能性があります。経営陣は、特定された統制上の欠陥が内部統制上の重大な欠陥を構成すると結論づけました。)   –    –      
                                         
自己株式の購入   –    –    ( )   –    –    –    –    ( )
                                         
自己株式の消却   (600,000)   (600)   2,000,000    ( )   –    –    –    – 
                                         
   2,327    2    –    (2)   –    –    –    – 
                                         
その他の包括利益：   –    –    –    –    –    –    (208)   (208)
                                         
純損失   –    –    –    –    –    (2,132,409)   –    (2,132,409)
                                         
      $   $()  $   $31,400   $()  $(6,751)  $ 

 

*

 

 

 

   

 

 

キャッシュフローの概要

（未审核）

         
   2024年6月30日までの前半期の決算 
   2024   2023 
（千円単位）          
純損失  $()  $(2,132,409)
当社の純損失をキャッシュ・フローに調整するための勘定科目:          
壞帳費用   60,570    4,675 
減価償却費       84,616 
無形資産の摘早償却   –     
有価証券に対する未実現の利益   9,155    (27,565)
   –     
バーゲンパーチェスの利益   –    (61,747)
        
        
営業資産および負債の変動:           
売掛金        (27,741)
関係会社からの売掛金   –    34,507 
在庫   ()   15,526 
その他の債権   20,394    – 
前払費用   (1,833)   (46,109)
ロス・ファンド・コスト・パー・シェア   (2,223)    
オペレーティング賃貸権利資産       4,983 
支払手形および未払費用       73,823 
その他の流動負債        
リース債務   ()   (13,370)
その他の負債   ()   – 
営業活動による純キャッシュ・フロー   ()   ()
           
投資活動によるキャッシュフロー：          
有形固定資産の購入   (9,743)   (17,203)
有価証券の購入   –    ()
売却可能証券の受取額   –     
投資活動によるキャッシュ・フローの生み出し(使用)   (9,743)    
           
財務活動からのキャッシュフロー:          
   350,000    – 
関係会社からの融資受取       – 
   (125,000)   – 
自己株式の購入   –    ()
財務活動から提供された(使用された)純現金流       ()
           
為替レートの影響   (9,501)   1,793 
           
キャッシュの純変化   ()   ()
           
        
           
  $13,064   $ 
           
補足的なキャッシュフロー開示：          
所得税支払  $–   $– 
支払利息の現金  $   $8,407 
           
          
オペレーティングリース債務との交換により取得された利用権資産  $–   $ 

 

 

 

 8 

 

 

要約された連結財務諸表に関する注記

2024年6月30日と2023年6月30日の半期間

（未审核）

 

 

注1-事業の性質および組織-フィンワイズバンコープは、ユタ州マレーに本社を置く法人で、子会社のフィンワイズ銀行とフィンワイズ投資LLCを通じてすべての事業活動を行っています。フィンワイズバンクは1999年5月7日にユタ州に設立されました。フィンワイズバンコープは2002年10月22日にユタ州に設立され、その後、フィンワイズバンクの株式の％を取得しました。2016年3月4日現在、フィンワイズバンクの定款は、エンティティをフィンワイズバンクに改名するように修正されました。2021年3月15日現在、フィンワイズバンコープの定款は、エンティティをフィンワイズバンコープに改名し、改定されました。ここでの「フィンワイズバンコープ」、「バンコープ」、「持株会社」は、フィンワイズバンコープを単体で指します。また、「会社」とは、フィンワイズバンコープ、フィンワイズ投資LLC、フィンワイズバンクを、合算基準で一括りにしたものを指します。また、「銀行」とは、フィンワイズバンクを単体で指します。組織と事業

 

 

 

 

 

 

 

 

 9 

 

 

注2− 報告の目的および重要な会計方針の概要主要な会計方針の概要

 

報告の基礎

 

 

 

セグメントレポーティング

 

セグメント情報の報告

 

見積もりの使用

 

 

 

 

 10 

 

 

不良債権引当金

 

と $、それぞれ。

  

信用リスクとビジネスリスクの集中

 

 

主要な顧客

 

 

当社に重大な信用リスクを生じさせる可能性のある金融商品は、主に現金及び現金同等物、制限付き現金及び現金同等物、および売掛金である。当社の現金及び現金同等物、制限付き現金及び現金同等物は、米国とイスラエルの銀行および金融機関に預けられています。  6月30日までの3か月間  
   2024  2023  
   数量     数量   総所有比率の％
売上高		  
顧客A  $12,750     65%   $(*)      (*) 
顧客B   6,000      %    (*)      (*) 
顧客C   (*)     (*)    105,000      49%  
カスタマーD   (*)     (*)    38,253      18%  

_________________

  (*)

 

 

    6月30日までの6か月間  
    2024     2023  
    数量     総所有比率の％
売上高		     数量     総所有比率の％
売上高		  
顧客F   $       29%     $ (*)       (*)  
    51,761       ニック・ジョンソンとアダンナ・アレキサンダー %       (*)       (*)  
    34,492       14%       (*)       (*)  
顧客C     (*)       (*)       105,000       23%  
カスタマーD     (*)       (*)             %  

_________________

  (*)

 

 

 

 ​ 

 

 

  

    2024年6月30日     2023年12月31日  
    数量     総所有比率の％

未収入金		     数量     総所有比率の％

未収入金		  
  $ 12,941       65%     $ (*)       (*)  
顧客I     3,584       %       (*)       (*)  
顧客B     3,250       16%       (*)       (*)  
顧客C     (*)       (*)       70,000       43%  

_________________

  (*)

 

 

 

株式報酬

  

 

 

 

 

金融機関の公正価値

 

 

 

  ·
     
  ·
     
  ·

 

 

   

 

 

                
   2024年6月30日（未監査） 
   公正価値   帳簿価額 
   派生負債 - 先物買付契約   レベル2   レベル3   値 
資産                
売買可能証券：                    
ストック  $27,580   $–   $–   $27,580 
公正価値で測定された総資産  $27,580   $–   $–   $27,580 

 

                 
   2023年12月31日 
   公正価値   帳簿価額 
   派生負債 - 先物買付契約   レベル2   レベル3   値 
資産                
売買可能証券：                    
ストック  $   $–   $–   $ 
公正価値で測定された総資産  $   $–   $–   $ 

 

 

包括利益（損失）

 

 

収益認識

 

 

  ·
     
  ·
     
  ·
     
  · 各受託業務に対する取引価格の配分
     
  ·

 

 

  ·
     
  ·

 

 

 13 

 

 

 

        
   2024年6月30日   2023年6月30日 
  $11,234   $ 
   8,519     
総計  $19,753   $215,391 

 

         
   2024年6月30日   2023年6月30日 
  $190,739   $ 
        
総計  $   $ 

 

研究開発

 

 

 

 

 

        
6月30日までの6か月間  2024   2023 
ストックオプション        
総計        

 

外国通貨翻訳と取引

 

 

 

 

 14 

 

 

        
  

6月30日

 
  

2024

  

2023

 
   （未確定）   （未確定） 
  5,845,398   5,845,398 
  $1.0000   $1.0000 

 

    
   2024年6月30日   2023年12月31日 
   （未確定）     
  5,845,398   5,845,398 
  $1.0000   $1.0000 

 

会社は、収益と利益の減少を経験し、その期間は不明です。当社は、今後の1年間にわたる当社の流動性を評価する際に、これらの状況を考慮しました。流動性は、将来のキャッシュ要件を満たすための実体の能力を示すものであり、資産を維持し、運営資金を調達し、その他の一般的なキャッシュニーズを遂行するためのものです。当社の流動性は、一般的な経済、財務、競争およびその他の範囲外の要因によって影響を受けます。当社の流動性要件は、主に、債務サービスや労働費などの運営費に必要な資金です。当社は、一般にオペレーションからの現金提供によって流動性要件を満たします。また、当社は、様々なコストを削減することによって、運転費用を調達する能力を向上させるための措置を講じており、必要に応じて追加の措置を講じる準備ができています。

 

と $2,132,409と $と $

 

  

 

 

 15 

 

 

注釈3　

 

 

 

ノート4 - 在庫

 

        
   2024年6月30日   2023年12月31日 
  $1,051   $1,051 
製品        
在庫  $   $ 

 

注意5-固定資産

 

        
   2024年6月30日   2023年12月31日 
  $   $ 
土地        
        
家具設備        
機器        
ソフトウェア   1,995    1,995 
原価計:        
累計償却額   ()   ()
有形固定資産、正味額  $   $ 

 

と $84,616、それぞれ。

 

注釈6-アルゼンチンおよびチリの販売 関係者からの貸付

 

1,000,00019 2024年9月7日300,000 2024年9月7日72,00026,000資本提供-関係者間

 

 

 16 

 

 

300,000 2026年4月1日300,000我々は、再編成計画に関連して、約$100から$100万の総コストが発生することを予想し、2024年度の末までにコストを完全に吸収することを期待しています。801,00017,098

 

注7 - 2024年6月28日、南海岸、貸し手である南海洋、参加貸し手、借り手として同社、完全子会社Inseego Wireless, Inc.およびInseego North America LLCを担保人とする本支払伝票および担保契約（以下、「短期ローン契約」という）を締結しました（担保人を合わせて、「担保人」といいます）。ローン契約には、優先担保付きの4千万ドルのローン施設（以下、「短期ローン」といいます）が設定され、同社は2024年6月30日現在で2千5百万ドルを借り入れました。残りの1千5百万ドルは2024年7月に借り入れました。

 

5300,000300,000325,4082,041175,000 2024年6月30日現在、回転式クレジットラインはClearfield, Inc.の$298,982,000の資産を担保として保有しています。

 

50,000 2024年7月19日20050,000

 

注記８－ファイナンス売掛金の純額: リース

 

と $

 

 

 

 

        
   2024年6月30日   2023年12月31日 
使用中リース資産、正味額  $   $ 
リース pass_fi（カレント・ポーション）  $   $ 
リース債務超過短期借入金額  $   $ 

 

リース期間および割引率：

        
   2024年6月30日   2023年12月31日 
加重平均残りリース期間          
運用リース        
加重平均割引率          
運用リース   10%    10% 

 

 

 17 

 

 

Note 9 – 株主資本

 

 

 

 

普通株式

 

16,446

 

自己株式

 

資本提供-関係者間965,000

 

30,00048,362

 

 

 18 

 

 

従業員報酬

 

186,000132,000

 

ストックオプション

 

22,5001.50110112,500

 

と $、それぞれ。

 

    
   2024年6月30日 
無リスク金利   3.94% 
   5.5年数 
オプションの取引時に使用される債務不履行リスクフリー金利を使用する必要があります。    % 
予想配当利回り   0% 

 

                
   オプション数   加重平均行使価格      2023年12月31日現在の未行使株式オプション 
2023年12月31日現在の未払い数      $4.05    7.25    – 
承諾されました   112,500   $1.50    –    – 
行使   –    –    –    – 
キャンセルまたは失効済み   –    –    –    – 
2024年6月30日時点の未解決問題      $3.60    7.25    – 
      $値上がり%    ファンダメンタルズ分析によると、Nvidia、AMD、MicronはIntelに比べて高いP/E比率を誇っています。Intelは価格/売上高とEV/売上高の基準でもっと良い場所に位置しているようです。    – 
2024年6月30日現在行使可能      $値上がり%    ファンダメンタルズ分析によると、Nvidia、AMD、MicronはIntelに比べて高いP/E比率を誇っています。Intelは価格/売上高とEV/売上高の基準でもっと良い場所に位置しているようです。    – 

 

 

 19 

 

 

Note 10 – 区分報告

 

 

                
   2024年6月30日までの6か月間 
   コーポレート         総計 
                 
売上高  $–   $190,739   $   $ 
                     
売上高の原価   –    93,156         
                     
粗利益（損失）   –        ()   (12,280)
                     
営業費用の合計       32,028    16,986     
                     
事業利益の収益（損失）   ()   65,555    ()   ()
                     
その他の収入（費用）合計   15,176    907    2,161株     
                     
当期純利益  $()  $   $()  $()

 

                 
   2023年6月30日までの6か月間 
   コーポレート         総計 
                 
売上高  $–   $   $   $ 
                     
売上高の原価   –             
                     
粗利益   –    21,793        121,483 
                     
営業費用の合計       41,038         
                     
営業損失   ()   (19,245)   (2,501)   ()
                     
その他の収入（費用）合計       2,002    (3,434)    
                     
純損失  $()  $(17,243)  $(太陽光エネルギーシステム、純額)  $(2,132,409)

 

 

 20 

 

 

注11 その後の出来事

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 21 

 

 

 

 

出典：Nutex Health, Inc。

 

  

 

 

 

 

 

 

 

 

 ニック・ジョンソンとアダンナ・アレキサンダー  

 

 

 

 

 

 

  

  

 

 

 

 

 

 23 

 

 

 

 

  1.
     
  2.
     
  3.

 

 

 

  1.
     
  2.
     
  3.

 

 

 24 

 

 

     
  4.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 25 

 

 

 

  1.
     
  2.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 26 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

競合他社

 

 

 

 

 

 Item 2. Unregistered Sales of Equity Securities and Use of Proceeds 

 

 

 

 

 

 

市場のポテンシャル

 

12 34

 

________________________

 

1

2

3

4

 

 

 28 

 

 

業績

 

 

 

   期間が3か月で終了した
2024年6月30日		  
終了した6か月間
2023年6月30日		   増加
減少
$		 
売上高  $19,753   $215,391   $)
売上高の原価       149,259    )
粗利益（損失）  $)  $66,132   $)

 

 

 

 

  

3か月間のうち

終了した月

2024年6月30日

  

3か月間のうち

終了した月

2023年6月30日

   増加（減少）
$		 
販売費用  $   $   $)
           )
研究開発           )
専門家料金            
一般管理費用            
営業費用合計  $   $   $ 

 

 

 

 

 

 

 

 29 

 

 

その他の収入（経費）

 

 

純損失

 

 

 

 

                 
   2024年6月30日までの6か月間 
   コーポレート         総計 
                 
売上高  $–   $190,739   $   $ 
売上高の原価   –    93,156         
粗利益（損失）  $–   $   $)  $)

 

                 
   2023年6月30日までの6か月間 
   コーポレート         総計 
                 
売上高  $–   $   $   $ 
売上高の原価   –             
粗利益  $–   $21,793   $   $121,483 

 

 

   2024年6月30日までの6か月間
終了した6か月間
2024年6月30日		   2024年6月30日までの6か月間
終了した6か月間
2023年6月30日		   増加
減少
$		 
売上高  $   $   $)
売上高の原価           )
粗利益（損失）  $)  $121,483   $)

 

 

 

 

   

 

 

 

  

終了した月

2024年6月30日

  

終了した月

2023年6月30日

   増加（減少）
$		 
販売費用  $   $   $（9)
           )
研究開発           20,052 
専門家料金            
一般管理費用            
営業費用合計  $   $   $252,724 

 

 

 

 

 

 

その他の収入（経費）

 

 

純損失

 

 

流動性と資本リソース 2024年2月29日までの3か月間の運営活動において、アメリカおよびカナダ証券委員会に関連するプロフェッショナル料金と、年次規制申請書、トロント証券取引所およびNYSE American取引所への年会費、および企業の人件費に対して、合計60万ドルを支出しました。

 

運転資本

 

   2024年6月30日   12月31日
2023年		 
流動資産  $   $ 
流動負債   )   )
運転資本  $)  $)

 

 

 

 $ 

 

 

キャッシュ・フロー

 

 

   2024年6月30日までの6か月間   2023年6月30日終了時点の6ヵ月間 
営業によるキャッシュフローの純流出  $)  $)
投資活動による純現金提供（使用）   )    
財務活動による純現金提供（使用）       )
為替レートの影響   )   1,793 
キャッシュの純変化  $)  $)

 

営業活動からのキャッシュフロー

 

 

 

 

投資活動からの現金フロー

 

 

財務活動からの現金フロー

 

 

会社は、収益と利益の減少を経験し、その期間は不明です。当社は、今後の1年間にわたる当社の流動性を評価する際に、これらの状況を考慮しました。流動性は、将来のキャッシュ要件を満たすための実体の能力を示すものであり、資産を維持し、運営資金を調達し、その他の一般的なキャッシュニーズを遂行するためのものです。当社の流動性は、一般的な経済、財務、競争およびその他の範囲外の要因によって影響を受けます。当社の流動性要件は、主に、債務サービスや労働費などの運営費に必要な資金です。当社は、一般にオペレーションからの現金提供によって流動性要件を満たします。また、当社は、様々なコストを削減することによって、運転費用を調達する能力を向上させるための措置を講じており、必要に応じて追加の措置を講じる準備ができています。

 

 

 

 32 

 

 

 

報告書日付の外債残高

 

 

 

 

項目 4. 統制および手順

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 33 

 

 

第II部 その他の情報

 

ITEM 1. 法的手続き

 

 

ITEM 1A. リスク要因

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

採用しましたCall of Duty解除しました 「Rule 10b5-1取引規定」または「非Rule 10b5-1取引規定」は、Regulation S-kのItem 408(a)で定義されています。

 

 

展示資料

 

 

（a）
   
 
   
 

 

展示

番号

 説明
   
31.1  
31.2  
32.1  
32.2  
     
101.INS  
101.SCH   XBRLタクソノミ拡張スキーマ文書
101.CAL   XBRLタクソノミ拡張計算リンクベース文書
101.DEF   XBRLタキソノミ拡張定義リンクベース文書
101.LAB   XBRLタキソノミ拡張ラベルリンクベース文書
101.PRE   XBRLタキソノミ拡張プレゼンテーションリンクベース文書

 

 

 34 

 

 

署名

 

証券取引法の要件に従い、登録者は、ここに正式に担当者が署名したことにより、この報告書を署名するように適切に指示しました。

 

 
       
日付：2024年8月14日 署名:  

最高経営責任者

       
日付：2024年8月14日 署名:  

chief financial officer（最高財務責任者）

 

 

 

 

 35