アメリカ合衆国

証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

表格20-F

(マーク1)

1934 年の証券取引法第 12 条 （ B ） または 12 条 （ G ） に従う登録声明

OR

1934 年の証券取引法第 13 条または第 15 条 （ D ） に基づく年次報告書

終了した会計年度について _______

OR

1934 年証券取引法第 13 条または第 15 条 （ D ） への移行報告書

OR

1934 年証券取引法第 13 条または第 15 条 （ D ） に基づく Shell Company の報告

このシェル会社報告を必要とするイベントの日付 ： 2024 年 8 月 2 日

委員会ファイル番号 ： 001 — 42205

Helport AI Limited

（ 憲章に記載された登録者の正名 ）

サンテックタワー 2 号 Temasek Boulevard 9 # 07 — 00

シンガポール 038989 （ 主要執行役員事務所の住所 ）

李光海氏最高経営責任者

サンテックタワー 2 号 Temasek Boulevard 9 # 07 — 00

シンガポール 038989

電話番号： + 65 82336584 （ 氏名、電話番号、メールおよび / またはファクシミリ番号および会社担当者の住所 ）

この法第12(B)節に基づいて登録または登録される証券：

法第 12 条 （ g ） に基づいて登録または登録される証券 ： なし

同法第15条(D)により報告義務を有する証券：なし

シェル会社の報告書の対象となる期間の終了時点における発行者の資本株または普通株の各クラスの発行済株式数を示します。 2024 年 8 月 8 日現在、発行者は 37，132，968 株普通株式と 18，844，987 発行済および発行済ワラントを有しています。

登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してください。はい、違います

この報告が年次報告または移行報告である場合、 は、登録者が1934年の証券取引法第13または15(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示してください。そうかどうか☐

登録者を再選択マークで表す： (1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の“証券取引法”第13または15(D)節に提出されたすべての報告書が提出されたかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要求 に適合するかどうか。はい、違います

登録者 が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)にS−t法規(本章232.405節)第405条の要求に従って提出されたすべての相互作用データファイルを再選択マークで示す。はい No☐

登録者 が大型加速ファイルサーバ，加速ファイルサーバ，非加速ファイルサーバであるか新興成長型会社であるかをチェックマークで示す.取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申請者”、“加速申請者”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

もしある新興成長型会社が米国公認会計原則に従ってその財務諸表を作成する場合、登録者が延長された過渡期間 を使用しないことを選択したかどうかを示すマークをつけて、“取引所法案”第13(A)節に提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守する

イ用語“新たまたは改正された財務会計基準”とは、財務会計基準委員会が2012年4月5日以降にその会計基準まとめを発表した任意の更新を意味する。

登録者 が報告書を提出したか否かを再選択マークで示し，その管理層が“サバンズ−オキシリー法案”(“米国法典”第15編7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告に対する内部統制の有効性の評価を行い，その監査報告を作成または発行する公認会計士事務所が行う

有価証券が同法第 12 条 （ b ） に基づいて登録されている場合は、申請に含まれる登録者の財務諸表が以前に発行された財務諸表に対する誤りの訂正を反映しているかどうかをチェックマークで示します。↓ ↓

これらのエラー のより真ん中に再記載が必要であるかどうかをチェックマークで示すことは、登録者の任意の幹部が関連回復中に受信したインセンティブベースの報酬を§240.10 D−1(B)に従って回復分析する必要がある

登録者がどのような会計基盤を使用して本届出文書に含まれる財務諸表を作成したかをチェックマークで示す：

前の質問に回答する際に“その他”が選択された場合、登録者がどの財務諸表項目に従うかを選択することをチェックマークで示す。プロジェクト17プロジェクト 18☐

これが年次報告であれば，登録者が空殻会社であるかどうかをチェックしてください(“取引法”第120条第2条で定義されているように)。そうかどうか☐

カタログ表

前向き陳述に関する警告的説明

シェル社のこの20-F表報告書(ここで引用された情報を含む、“報告書”)は、英領バージン諸島商業会社Helport AI Limited(“pubco”)によって提出された。別の説明がない限り、“私たち”、“pubco”および同様の用語は、Helport AI Limited、英領バージン諸島の法律に基づいて設立された会社、および業務合併(後述)の後に設立された子会社を意味する。“Helport”，“Company”および“Helport Limited”と言及した場合，業務統合完了前のHelport Limitedを指す.

本報告には、改正された1933年証券法(“証券法”)第27 A節、 および1934年証券取引法(“取引法”)第21 E節に定義された、重大なリスクと不確実性に関する前向き陳述が含まれているか、または含まれている可能性がある。このような展望的な陳述は、私たちの未来の可能性または仮定の運営結果または業績に関する情報を含む。“予想”、“予定”、“br}”、“計画”、“信じる”、“予想”、“推定”などの語、およびそのような語の変形および類似の 表現は、前向き表現を識別することを目的としている。本報告で言及されたリスク要因および警告言語は、リスク、不確定要素、およびイベントの例を提供し、これらのリスク、不確実性、およびイベントは、実際の結果が、私たちの前向き陳述に記載されている予想とは大きく異なる をもたらす可能性があるプロジェクト3.重要な情報−D. リスク要因」と、こちら。

これらの前向き陳述に過度に依存しないよう読者に戒め，これらの陳述は本報告の発表日にのみ発表される。このような前向き陳述に反映される予想は合理的であると考えられるが，そのような期待が正しいことが証明される保証はない.これらの陳述は、既知および未知のリスクに関連し、多くの仮説および推定に基づいており、これらの仮説および推定自体は、重大な不確実性および意外な状況の影響を受け、その多くは私たちが制御できない。実際の結果は，このような前向き陳述で明示的あるいは示唆された結果とは大きく異なる可能性がある。私たちは、このような声明に対する私たちの予想される任意の変化、または任意の宣言に基づくイベント、条件、または状況の任意の変化を反映するために、本報告に含まれる任意の前向き 宣言、または本報告で読者に推薦される文書を公開または修正する義務はない。

説明的 注釈

2023年11月12日、ケイマン諸島免除会社Tristarは、Helport Limited、英領バージン諸島商業会社(“Helport”)、英領バージン諸島商業会社およびPubco(“Merge Sub 1”)、Merge II Limited、業務合併協議(“買い手代表”)の条項と条件に基づいて、ケイマン諸島に登録して設立された免除有限責任会社及びその直接全額付属会社(“合併付属会社”)、英領バイキング諸島の海航国際有限公司は、買い手株主(発効直前のHelport株主及びその相続人及び譲受人を除く)の発効時間(以下“発効時間”)及びその後の代表身分で、イギリス領バージン諸島の商業会社は、業務合併協定(“売り手代表”)の条項と条件に基づいて、Helport普通株式保有者が発効直前の有効 時間から後に、身分を代表する。

統合プロトコルは，2ステップで実施される業務統合のために を規定している.2024年8月1日に、(I)Sub 1とHelportを合併してHelport(“最初の合併”)に合併し、Helportは最初に合併した存続会社とpubcoの直接全額付属会社である；及び(2)初期合併の有効性を確認した後、2024年8月2日に、合併Sub 2とサムスンが合併してサムスンに合併し、サムスン(“Spac 合併、初期合併と”業務合併“或いは”合併“)と一緒に、TristarがSPAC合併の生存会社とpubcoの直接全額付属会社に合併する。

2024年8月2日、pubcoは合併合意の条項に基づいて業務合併を完了し、Helportはpubcoの完全子会社となった。この報告 は業務統合に関するものである.

2024年5月18日、サムスンとHelportは3人の投資家とほぼ同じ条項で引受合意を締結し、これにより、他の事項を除いて、Helportは投資家(“パイプ投資家”)に株式の発行と売却に同意したが、投資家は合計1，388，889株の株式を引受·購入することに同意し、1株当たりの購入価格は10.80ドル、総購入価格は15，000，000ドル(“パイプ投資”)であった。引受プロトコルには，業務統合 を完了することを含む取引完了の慣用条件が含まれる.

2024 年 8 月 2 日、事業合併の完了に関連して、 PubCo は PIPE 投資額 1500 万ドルのうち 550 万ドルの総収益を受け取り、 PIPE 投資家に 509，259 株を発行しました。総収益の減少 は、投資家の 1 人がサブスクリプションの実質的なすべてを送金できなかったことによるものです。Tristar と PubCo は、そのような投資家の義務に関してそれぞれの権利を留保しますが、そのようなコミットメントの残高がタイムリーに送金されるという保証はありません。

第 部分I

項目1.役員、上級管理者、コンサルタントの身分

A.役員と上級管理職

役員と上級管理者は“第6項.取締役、上級管理者と従業員--A.取締役と上級管理者”と題する節に記載されている

各PUBCO役員と上級管理者の営業住所はシンガポール038989、淡馬錫通り9番07-00、Suntec Tower 2です。

B.コンサルタント

ハント·陶布マン·フィッシャーとLi有限責任会社は業務合併時にHelportの米国法律顧問を務めた。ハント·陶布マン·フィッシャーとLi有限責任会社の住所は第3通り950番地、19番です^{これは…。}Floor New York NY 10022です

Ogierは業務合併時にHelportのイギリスバイキング諸島法律顧問を務めている。Ogierの住所は香港中環皇后大道中28番中央ビル11階です。

C.核数師

Enrome LLPはHelportの独立公認会計士事務所を担当し，2022年6月30日，2022年と2023年6月30日までの総合財務諸表の作成を担当し，業務合併後に当社の独立公認会計士事務所となる。

Enrome LLPの住所はシンガポール069542，GBビルセシル街143番地#19-03/04です。

Marcum LLPはサムスンの独立監査会社であり、2022年12月31日と2023年12月31日までの財務諸表および2023年までの年次財務諸表を担当している。

Marcum LLPの住所はニューヨーク第三大通り11階730号、郵便番号：10017です。

項目2.割引統計データ と予想スケジュール

適用されません。

項目 3 。主な情報

A. [保留されている]

B.資本化と負債

以下の表には、当社が2023年12月31日に業務合併及びパイプ取引を実施した後、審査を受けていない簡明合併基準で計算した資本を記載する。

C.報酬を提案し使用する理由

該当しない。

D.リスク要因

私たちの業務と産業は重大な危険に直面している。私たちの業務を評価する際には、本報告書と、以下のリスク要因を含む、米国証券取引委員会に提出された他の文書に列挙されたすべての情報を慎重に考慮しなければなりません。実際に以下のいずれかのリスクが発生すれば、我々の業務、財務状況、経営業績、成長見通しは実質的な悪影響を受ける可能性がある。本報告書はまた、リスクと不確実性に関する前向きな 陳述を含む。“前向き陳述に関する警告説明”というタイトルの章を見る。

リスク要因の概要

中国でのビジネスに関するリスク

私たちの業務に関わるリスク

シンガポールでのビジネスに関するリスク

私たちの証券に関するリスクは

中国でのビジネスに関するリスク

あなたは法律手続きを履行し、外国の判決を実行したり、外国の法律に基づいて中国でアメリカ国外に住んでいるPubcoやその管理職を起訴する時に困難に直面する可能性があります。あなたや海外の規制機関も中国の調査やbrの証拠収集が難しいかもしれません。

英領バージン諸島の法律に基づいて設立された会社として、私たちはシンガポールの子会社を通じて業務を展開していますが、brにある中国の顧客に依存しています。また，Pubcoの役員6名と上級管理者のうち3人は中国，すなわち広海Li，葛軍，新月(ジャスミン)Geffnerに住んでいる。PUBCO取締役と上級管理者の資産の全部または大部分はアメリカ国外にあります。 そのため、大陸部中国国内の人員に法的手続き文書を送ることは困難かもしれません。米国連邦証券法に基づく民事責任条項が米国裁判所で得られたpubco およびその役員に対する判決を執行することは困難かもしれないが、これらの人たちは現在米国に住んでいるか、または米国に大量の資産を持っているかどうか。また、英領バージン諸島または中華人民共和国の裁判所が米国の裁判所がpubcoまたはbrを承認または執行するかどうかについて、米国または任意の州証券法の民事責任条項による判決には、不確実性がある。

“中華人民共和国民事訴訟法”は外国判決の承認と執行について規定した。中国裁判所は“中華人民共和国民事訴訟法”の要求に基づいて、中国と判決所在国が締結した条約に基づいて、あるいは司法管轄区間の互恵原則に基づいて、外国判決を認め、執行することができる。中国は米国と外国の判決を認め、執行する条約やその他の形式の書面を締結していない。また、“中華人民共和国民事訴訟法”によると、中国裁判所が外国判決が中国の法律の基本原則又は国家主権、安全又は公共利益に違反していると認定した場合、中国裁判所は当該会社又はその役員及び高級管理者に対する外国判決を執行しない。そのため、中国の裁判所が米国の裁判所が下した判決を執行するかどうか、判決を執行する根拠が何なのかは定かではない。

あなたや海外の規制機関もまた中国を調査したり証拠を収集することが難しいかもしれない。例えば、中国では、中国の海外株主調査や訴訟や他の外国実体に関連する必要な情報を取得することには重大な法律や他の障害がある。中国当局は他の国や地域の同業者と監督協力メカニズムを構築し、国境を越えた証券活動を監視·監督することができるが、実務的な協力メカニズムがなければ、米国証券監督管理機関との監督協力は効率が悪い可能性がある。また、2020年3月に施行された“中華人民共和国証券法”第百七十七条(“第百七十七条”)によると、海外証券監督管理機関は、中国国内で直接調査又は検証活動を行ってはならない。第百七十七条はまた、国務院証券監督管理機関と国務院主管部門の同意を得ず、中国単位及び個人は海外機関に証券経営活動に関する文書及び資料を提供してはならないと規定している。第百七十七条による規則の詳細な説明や実施は公表されていませんが、海外証券監督機関 は中国内部で直接調査や検証活動を行うことができず、あなたの利益を保護する上での困難をさらに増加させる可能性があります。

CACは最近、データセキュリティの規制を強化しており、これは私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。

2021年12月28日、中国ネットワークセキュリティ管理局など13の政府部門が共同で“ネットワークセキュリティ審査方法”を発表し、2022年2月15日から施行された。“ネットワーク安全審査方法”は、ネットワークプラットフォーム経営者は国家安全に影響を与える或いは影響する可能性のあるデータ処理活動に従事し、中華人民共和国ネットワーク安全審査弁公室のネットワーク安全審査を受け入れなければならないと規定している。2021年11月14日、中国民航総局は“ネットワークデータ安全管理条例草案(意見募集稿)”を公表し、その中で、データ処理経営者は国家安全に影響を与える或いは影響する可能性のあるデータ処理活動に従事し、中華人民共和国ネット信弁に関するネットワーク安全審査を受けなければならないと規定した。

私たちは中国で経営実体がありませんが、これまで、私たちのすべての収入は中国にある顧客から来ています。私たちの製品は連絡センター活動から個人データを収集しませんし、このような活動の中の何のデータも保存しません。したがって、本報告の日まで、PUBCOおよびその子会社 は、PUBCOまたはその子会社にネットワークセキュリティ審査またはネットワークデータセキュリティ審査を要求する当局から通知を受けていない。しかし，我々の人工知能支援ソフトウェアを用いることは，中国の顧客の連絡センター運営に含まれるデータや情報 を収集することに関連しているため，我々は将来的に中国のある法律法規の制約を受ける可能性がある.このような新しい法律、法規、規則、または実施および解釈が発効した場合、私たちは遵守するためのすべての合理的な措置および行動を取り、そのような法律の悪影響を最小限にしたい。しかし、私たちは私たちが未来にネットワークセキュリティ審査とネットワークデータセキュリティ審査を受けないという保証がない。このような審査の間、Helportは、その運営を一時停止するか、またはその運営の他の中断を経験することを要求される可能性がある。ネットワーク安全審査とネットワークデータ安全審査はまたpubcoに対する負の宣伝、およびその管理と財務資源の移転を招く可能性があり、これはその業務、財務状況と運営業績に重大かつ不利な影響を与える可能性がある。

中国の経済、政治、社会条件や政府政策の変化は、私たちの業務や運営に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。

私たちは中国で経営実体を持っていませんが、今まで、私たちのすべての顧客は中国にいます。そのため、私たちの業務、財務状況、経営業績と見通し は中国全体の政治、経済と社会状況の影響を大きく受ける可能性がある。中国経済は多くの方面で大多数の先進国の経済と異なり、政府の参加程度、発展レベル、成長速度、外貨規制と資源配置を含む。

中国政府は生産性資産の国有所有権を減少させ、完全な企業法人管理構造を構築することを含む市場力を利用した経済改革を強調する措置を実施したが、中国の相当部分の生産性資産は依然として政府の所有に属している。また、中国政府は引き続き産業政策を実施することで、業界の発展を規範化する上で重要な役割を果たしている。中国政府はまた、資源の分配、外貨債務の支払いの制御、通貨政策の制定、特定の業界や会社に優遇待遇を提供することで、中国の経済成長を重大な制御を行っている。

中国経済は過去数十年間に著しい成長を経験したにもかかわらず、地理的にも異なる経済部門の間でも、成長は不均衡である。中国の経済状況、中国政府の政策または中国の法律法規のいかなる不利な変化も、中国全体の経済成長に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。これらの発展は私たちの業務と経営業績に悪影響を与え、その製品に対する需要を減少させ、その競争地位を弱める可能性がある。中国政府は様々な措置を講じて経済成長を奨励し、資源配置を誘導している。その中のいくつかの措置は中国全体の経済に有利になるかもしれないが、私たちにマイナスの影響を与えるかもしれない。例えば、私たちの財務状況や経営結果は、政府の資本投資の統制や税収規制の変化に悪影響を受ける可能性がある。また、中国政府は過去にも金利を調整して経済成長の速度を抑えるなどの措置をとってきた。これらの措置は中国の経済活動の減少を招く可能性があり、私たちの業務や経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。これらの負のイベントおよび状況は、以下の ：

中国の法律法規の解釈と実行における不確実性、および中国の政策、規則、法規の変化は、事前通知が少ない場合にすぐに になる可能性があり、あなたと私たちが利用可能な法的保護を制限する可能性があります。

中華人民共和国の法制度は成文法規に基づいている。 は一般法制度とは異なり、判例価値が限られた制度である。20世紀70年代末、中国政府は経済事務を全面的に管理する法律法規体系を公布し始めた。過去50年間の立法は中国の様々な形式の外国や民間投資の保護を大幅に増加させた。これらの法律法規は比較的に新しい法律法規であり、しかも中国の法律体系は絶えず迅速に発展しているため、多くの法律法規と規則の解釈は常に統一されているわけではなく、これらの法律法規と規則の実行には不確定性が存在する。

私たちは中国では経営実体がありませんが、当社の現在のすべてのお客様は中国にいます。したがって、私たちと私たちの子会社は時々中国の行政訴訟と裁判所訴訟に訴えて彼らの合法的な権利を行使しなければならないかもしれない。しかし、中国の行政と裁判所機関は法定と契約条項の解釈と実行に大きな自由裁量権を持っているため、行政と裁判所訴訟の結果、私たちと私たちの子会社が中国の法律制度で享受している法的保護レベルを評価することは、より発達した法制度よりも難しいかもしれない。また、中国の法律体系の一部は政府政策、内部規則、法規(その中のいくつかは適時に公表されていないか、あるいは全く公表されていない)に基づいており、追跡力を持っている可能性があり、事前通知がほとんどない場合に迅速に変化する可能性がある。したがって、私たちと私たちの子会社は、彼らがこのような政策と規則に違反していることに気づくかもしれない。このような不確実性は、彼らの契約、財産(知的財産を含む)、プログラム権利の範囲および効果の不確実性、および中国の規制環境の変化に反応できなかったことを含み、私たちの業務に実質的な悪影響を与え、私たちの運営を継続する能力を阻害する可能性がある。

為替レートの変動は私たちの運営結果とあなたの投資価値に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。

2023年12月31日までの6ヶ月と、2023年6月30日と2022年6月30日までの会計年度では、中国市場の売上高がほぼ全収入を占めています。当社は中国国内の顧客の売上高に対してドル建てで、実際の決済金額は支払い時に人民元建ての金額に換算します。こちらのシンガポールの経営実体の本位貨幣はシンガポールドルです。そのため、ドル、シンガポールドルと人民元の間の為替レート変動は、私たちのドル資産と初公募株の収益の相対購買力(シンガポールドルまたは人民元で計算)に影響を与える。シンガポールドルまたは人民元建ての受取または資産と負債に対応する損益を再計測して我々の総合経営報告書 に計上します。再計測により我々の運営結果のドル価値はレート変動に応じて変化し， 我々の運営結果のドル価値は為替レートの変動に応じて変化し続ける.

ドルに対するシンガポールドルまたは人民元の価値変動は、私たちの運営利益と財務諸表におけるドルで報告された純資産換算価値を減少させる可能性があります。価値のこのような変化は、私たちの業務、財務状況、またはドルで報告された運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。もし私たちのシンガポールドルあるいは人民元brをドルに両替して、私たちの普通株(“普通株”または“pubco普通株”)の配当金を支払うことを決定した場合、シンガポール元または人民元に対するドルの値上がりは私たちが利用できるbrドルの金額を損なうことになります。また，収益が発生する期間に対する通貨の変動は，報告された運営結果の期間と期間の比較を困難にする可能性がある.

市場力やシンガポール、中国またはアメリカ政府の政策が将来、ドル、シンガポールドルと人民元の間の為替レートにどのように影響するかを予測することは難しい。シンガポールドルや人民元のいかなる重大な切り上げや切り下げも、私たちの収入、収益と財務状況、および私たちのドル建ての普通株の価値と配当に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。今まで、私たちは為替両替リスクを下げるために、何のヘッジ取引も行っていません。私たちは将来的にbrヘッジ取引を行うことを決定するかもしれないが、これらのヘッジの可用性と有効性は限られている可能性があり、私たちは私たちのリスクを十分にヘッジすることができず、甚だしきに至ってはヘッジできないかもしれない。ドル、シンガポールドルと人民元の間の為替レートに意外な変動があれば、私たちの業務、財務状況、経営業績は実質的な悪影響を受ける可能性がある。

私たちのすべての顧客とサプライヤーは私たちのシンガポール運営エンティティと第三者エージェントと支払い許可契約を締結しました。私たちの財務状況や流動資金状況は第三者代理信用リスクの影響を受ける可能性があります

私たちはまだ中国に関連実体 や子会社を設立していないため、私たちのすべての顧客とサプライヤーは中国に位置しており、私たちの各顧客とサプライヤーはすでに私たちのシンガポール経営実体Helport Pte Ltd (“Helportシンガポール”)と第三者代理盛科技(天津)有限公司(“盛”)と支払い許可協定(“協定”)を締結し、私たちはこの第三者エージェントを通じて私たちのサプライヤーに支払いを行い、私たちの顧客から支払いを獲得した。各合意での支払い金額はドルで表される。具体的には，“第4項−b.業務概要−主要サプライヤー”および“第4項−b.業務概要−顧客，販売，マーケティング”を参照されたい。本報告日現在、頼盛は各合意で保証された移転支払い義務を履行している。しかし、将来的に、私たちは、当社独自の運営および財務リスクの影響を受け、これらのリスクは、私たちの制御範囲を超えている他の任意の支払いエージェントの保証を成功させることができる保証はありません。もし のようなエージェントが正常に動作していない場合、または私たちとの協力を違反したり終了したりすると、私たちは顧客から支払い を取り戻すことができない場合や、支払いをタイムリーにサプライヤーに移すことができなくなり、さらには全くできない可能性があります。これは私たちのキャッシュフローを混乱させ、顧客とサプライヤーとの契約関係を破裂させる可能性がある。私たちがこれらの問題をタイムリーかつ経済的に効率的に解決できなければ、私たちの業務、財務状況、運営結果は不利な影響を受ける可能性がある。

もし中国政府が私たちの中国人顧客が海外に現金を移転または分配する能力にさらなる制限と制限を加えると、私たちの業務、財務状況、運営結果は実質的な悪影響を受ける可能性がある。

中国政府は人民元の外貨両替を規制しており、場合によっては中国の送金規制も実施されている。例えば、2017年1月26日に発表された“外貨管理改革の推進による真実性とコンプライアンス審査の向上に関する通知” は、銀行が国内企業がその海外株主に5万ドル以上の株式を支払う取引を処理する際には、真実取引原則に従って当該国内企業の関連取締役会決議、納税申告書原本と監査された財務諸表を審査すべきであると規定している。中国政府が私たちの中国人顧客が中国国外で現金を移転したり分配したりする能力にさらなる介入や他の制限を加えない保証はありません。もし外国為替制御システムが私たちの中国人顧客が彼らの支払いをシンガポールに送金することを阻止すれば、私たちは私たちの収入の大きな部分を得ることができないかもしれません。したがって、私たちの業務、財務状況、運営結果は に悪影響を受ける可能性があります。

私たちの業務に関わるリスク

私たちは新技術の実施が私たちの連絡センターソリューションサービスの競争力を低下させ、私たちの収入と市場シェアを低下させる可能性が予想されたり成功しなかった。

我々は我々のbrクライアントにデータ駆動の人工知能技術を提供し，その連絡センターの創設と顧客保持の潜在力を最大限に発揮する.“第 項4.会社情報を参照— B.業務概要--競争優位性“。本報告の日までに，我々はシンガポールで6つの特許出願を提出した。これらの申請は現在、当局の承認を待っており、連絡センターの効用を増強する技術に重点を置いている。我々はまた，効率的なGatewaysシステムを設計·開発し，我々のAI Assistateソフトウェアをコンタクトセンターに統合した.それにもかかわらず、AI Contact集成ソリューション業界の特徴は技術が迅速に進歩し、人工知能製品の学習能力が絶えず向上し、顧客の期待が絶えず向上し、 革新進出者が転覆し、及び絶えず発展する商業モードと業界標準である。これは私たちの人工知能製品とサービスが市場で競争力を持たせるために、どのような技術を実施し、利用しなければならないのかを事前に予測する必要がある。そのため、私たち は引き続き研究開発に大量の財政資源を投入して、技術進歩の歩みに追いつき、私たちの技術が市場で競争力を持たせ、特に私たちの核心人工知能製品の知能と分析能力に関する技術を持たせる必要がある。しかし，開発活動は本質的に不確実であり，我々の研究·開発への支出はそれに応じた利点を生じない可能性がある。人工知能技術がすでに発展し、引き続き発展する迅速なペースを考慮すると、私たちは直ちに私たちのデータ分析とAIに基づく技術をアップグレードしたり、効率的かつ経済的に効率的な方法でバージョンアップするために必要なアルゴリズムやエンジンをアップグレードすることができないかもしれない。私たちの業界の新しい技術は、私たちが将来開発している技術やサービスを時代遅れにしたり、競争力を失ったりして、私たちの収入や市場シェアを低下させる可能性があります。

我々は人工知能製品やシステム開発において開発者パートナーへの依存度が高い.これらの第三者またはその重要な従業員が私たちと協力し続けることができないか、または継続したくない場合、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。

我々が実施する業務モデルは，開発者パートナーとの連携に依存する.私たちは現在、重要な開発者パートナーである天津優飛舒克科技集団(“優飛舒克”)に依存して、私たちの連絡センターソリューションと私たちのBPOプラットフォームに応用された人工知能駆動製品を開発している。我々のパートナーシップには、通常、人工知能製品とその予想される応用に対する私たちの設計および優飛が提供する基本的な人工知能インフラに基づく共同モデリングと共同開発が含まれる。具体的な内容は：第4項：会社情報-b.業務概要-主サプライヤー。私たちは関連するコア技術と開発プロセスを大きく制御しているが、私たちの開発業者パートナーと優飛シューカーが提供した技術者の高度な参加は、私たちと彼らとの接触が私たちを制御できないリスクに直面させる可能性があることを意味する。たとえば，我々の技術チームと優飛シューカーとのコミュニケーションがうまくいかないことは，我々が開発したソフトウェアが我々のオリジナル設計から外れ，開発過程の後期 段階や実際の応用シーンでのみ機能の違いや予見できない問題が生じる可能性がある.この場合、これらの潜在的な 問題を解決するために、私たちの追加の費用、リソース、および時間がかかるかもしれません。これはまた私たちの研究開発の仕事を脅かす可能性があり、あるいは私たちのブランドの名声を損なう可能性があり、それによって私たちの収入と運営結果にマイナスの影響を与える可能性があります。

我々は優飛舒克と協力して開発した最終製品を持っており，シンガポールHelportと優飛舒克の間のすべてのサービスプロトコルには相互守秘義務が含まれている。しかし，我々は優飛シューカーがプロトコルの有効期限内または合意満了後にこれらの守秘義務に違反しないことを保証することはできない.もし優飛シューカーが彼らの守秘義務に違反し、私たちの技術や共同開発された最終製品 を自分たちまたは私たちの競争相手の利益のために使用すれば、私たちは業界における競争優位性と市場シェアを失う可能性があり、これは私たちの収入を減少させ、私たちの業務運営に実質的な影響を与える可能性がある。

私たちは2022年に優飛舒克と3年間のサービスbr協定を締結したが、現在の合意が満了した後、引き続き優飛舒克と協力を維持することは保証されない。似たような不確実性は私たちの未来の他の開発者パートナーとの潜在的な協力に適用されるかもしれない。しかし，本委員会の委託書発表日までに，このような活動に成功することは保証されない.このような第三者 開発者パートナーは、彼ら自身の独自の運営および財務リスクの影響を受け、これらのリスクは私たちの制御を超えるだろう。もしこのような 第三者開発者パートナーが正常に動作しない場合、または私たちとの協力を違反または終了する場合、私たちは、代替デベロッパー パートナーが私たちの業務を維持することを確実にしなければならない。私たちがこれらの問題をタイムリーかつ経済的に効率的に解決できなければ、私たちの業務、財務状況、運営結果は不利な影響を受ける可能性がある。

私たちは競争の激しいAI Contact統合ソリューション業界にいて、既存や新しい競争相手との競争に成功できない可能性があり、これは私たちの市場シェアを低下させ、私たちの競争地位や財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。

グローバル連絡センター人工知能技術業界の競争は激しく、迅速に発展し、近年ますます多くの新会社が競争に参加している。業界内のAI製品とサービスモデルは絶えず発展しており、新技術に適応し、コスト効率を高め、そして顧客のよりスマート製品に対する日々増加する期待 を満たしている。私たちは顧客の連絡センターに収益力の向上、管理効率の向上と代理ミスの減少をもたらして競争し、これはよく人工知能効率、システム集成能力と業界経験などの要素によって決定される。本報告の日まで、私たちは人工知能連絡センターソリューション業界で効果的に競争できる有利な地位にあると信じています。これは主に(I)私たちの人工知能技術、(Ii)私たちの専門知識ベース、(Iii)私たちの業界経験と顧客 基礎、および(Iv)私たちのビジネスモデルと製品のおかげです。“プロジェクト4.会社情報-b.業務概要-競争”を参照してください。 しかし、人工知能技術の進歩はその応用に対する革命的な影響を伴うことが多いため、将来的には突然の激しい競争が発生する可能性があります。競争の激化は顧客の取得と保留のコスト増加を招く可能性があり、これは私たちの利益率を低下させ、市場シェアを失う可能性がある。私たちは以下の基礎の上で他の競争相手と競争します

私たちの競争相手は異なるビジネスモデルで運営され、異なるサービス構造を持ち、新しい法規、技術、その他の発展により成功または適応する可能性がある。彼らは将来、より大きな市場受容度と認知度を獲得し、より大きな市場シェアを得ることができるかもしれない。潜在的な 新しい競争相手も出現してかなりの市場シェアを獲得する可能性がある。既存または潜在的な新しい競合他社が開発または提供するサービスが、我々が提供するサービスと比較して顕著な性能、価格、創造的最適化、または他の利点を有する場合、私たちの業務、運営結果、および財務状態は負の影響を受ける可能性がある。私たちと比較して、私たちの既存および潜在的な競争相手は、より高いブランド認知度、より大きな顧客基盤、より良い付加価値サービスのような競争優位性を有する可能性がある。もし私たちが競争に成功できなかったら、私たちは顧客を失うかもしれません。これは私たちの財務業績や業務の見通しに悪影響を及ぼすかもしれません。私たちは私たちの戦略 が未来に競争力や成功を維持することを保証できない。ますます激しい競争は定価圧力と私たちの市場シェアの損失を招く可能性があり、brの2つの状況は私たちの財務状況と経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。

私たちの製品でオープンソースソフトウェアを使用することは、私たちの独自の情報の機密性を保護する能力を損なう可能性があり、私たちの業務と競争地位を損なう可能性があります。

我々が我々の技術のために開発したソフトウェアは，このようなソフトウェアを使用することを許可するオープンソースソフトウェアライセンスの適用条項および条件に制約されたオープンソースソフトウェアを使用することを含む.このような独自情報または技術の所有者は、所有者とのライセンスプロトコルに準拠することなく、競合他社が所有者とのライセンスプロトコルに準拠することなく、その固有情報または技術上の権利を、私たちのように警戒して実行または保護しない可能性がある。

さらに、いくつかのオープンソースライセンスは、ライセンスに制限されたソースコードを一般公開することを要求し、オープンソースソフトウェアの任意の修正または派生作品は、オープンソースライセンスに従って許可を継続しなければならない。これらのオープンソースコードライセンスは、一般に、特定の方法でオープンソースコードソフトウェアと組み合わせたときに、オープンソースコードライセンスによって制約される固有ソフトウェアを必要とする。このようにして私たちの独自の解決策をいくつかのオープンソースソフトウェアと組み合わせると、私たちの独自の解決策のソースコードを発表することが要求されるかもしれません。

私たちは、私たちの独自の解決策 がオープンソースソフトウェアと結合されないことと、私たちの独自の解決策がオープンソースライセンスの多くの制限を受けることを要求する方法で統合されないことを確実にするための措置を取っている。しかし，これらのライセンスの解釈や実行方式 はいくつかの不確実性の影響を受ける.また，我々は，我々のプログラマが彼らが設計，作成，修正した技術やソフトウェアコードに反感のあるオープンソースソフトウェア を含むことを防ぐためのソフトウェアプログラマに依存しているが，我々プログラマの開発作業 を完全に制御することはできず，我々のプログラマがこのようなオープンソースソフトウェアを我々の独自の解決策や技術に取り入れていないか，あるいは将来そうしないかを確認することはできない.もし私たちの独自技術の一部がオープンソース許可の制約を受けていると決定された場合、私たちは、私たちのソースコードの影響を受けた部分を公開し、私たちの技術の全部または一部を再設計すること、または他の方法で私たちの技術の許可を制限することを要求されるかもしれません。その中で、それぞれは、私たちのサービスおよび技術の価値を低減または除去し、私たちの業務、運営結果、および見通しに実質的で不利な影響を与える可能性があります。

私たちは 第三者から許可されたソフトウェアを使用することができない、あるいは私たちの独占権を妨害する許可条項に従ってオープンソースソフトウェアを使用することは、私たちの業務を混乱させる可能性があります。

私たちの製品は、オープンソースソフトウェアを使用すること、このようなソフトウェアを使用することを許可するオープンソースソフトウェアライセンスを適用することを含む、我々が使用する技術および方法を含む。オープンソースソフトウェアの使用を監視していますが、私たちが受けている多くのオープンソースライセンスの条項は、アメリカや外国の裁判所から説明されていませんし、このようなライセンスの解釈は、お客様に技術を提供する能力に予期しない条件や制限を加えるかもしれません。また、私たちはライセンスを適用する条項や私たちの現在の政策やプログラムと一致しない方法で私たちの製品に他のオープンソースソフトウェアを追加していないという保証はありません。将来、私たちは私たちの解決策を提供し続けるために第三者にライセンスを求める必要があるかもしれません。これらのライセンスは私たちが受け入れられる条項で提供できないか、または全く提供できないかもしれません。オープンソースソフトウェアの使用に関するクレームも訴訟につながる可能性があり、高価なライセンスを購入する必要があり、あるいは私たちの技術をサポートするソフトウェアを変更するために追加の研究と開発資源を投入する必要があり、これらは私たちの業務、財務状況、経営業績に悪影響を与え、適時に完成できない可能性があります。私たちの製品はいくつかのオープンソースソフトウェアに依存しているので、私たちと私たちの顧客はまた権利侵害の当事者から訴訟を提起されるかもしれませんが、このような訴訟は私たちにとって高価なbr、あるいはオープンソースソフトウェアを含む製品の販売を禁止することを禁止しているかもしれません。

あるいは、私たちは私たちの製品を再設計したり、私たちの製品が提供する機能の一部を使用することを停止する必要があるかもしれません。さらに、オープンソースソフトウェアライセンスの条項は、私たちがこのようなソフトウェアを使用して開発したソフトウェアを他人に提供することを不利な条項で他人に提供することを要求するかもしれません。例えば、許可料の徴収を禁止すること、ソースコードを開示することを要求すること、適用されたオープンソースライセンス条項に従って私たち自身のいくつかのソースコードを許可すること、またはそのようなコードを使用する製品に関する通知を提供することを要求することができます。私たち自身のソフトウェアを使用する任意のこのような制限、あるいは私たちのbrがオープンソースや第三者ソフトウェアを使用できないことは、私たちの業務や運営の中断、あるいは私たちの未来の製品の開発や私たちの既存製品の強化遅延を招く可能性があり、AI AssistateソフトウェアとHelphubクラウドパケットプラットフォームを含み、これは私たちの業務を損なう可能性があります。

私たちの業務は1つの主要サプライヤーまたはいくつかの顧客に依存する可能性があり、各顧客は私たちの総購入量の10%以上を占めている。このような主な顧客やサプライヤーの運営中断は、私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。

私たちはいくつかの顧客に依存して、各顧客は私たちの総売上の10%以上を占めていて、彼らは私たちがAI Assistate製品を提供する連絡センターBPO社です。2023年12月31日までの6ヶ月以内に、私たちは2つの重要な顧客、即ち北京宝江科技有限会社(“宝江”) と瀋陽鵬博盛ネットワーク科学技術有限会社(“鵬博勝”)を持ち、それぞれ私たちの総売上高の26.7%と47.3%を占めている。2023年6月30日までの会計年度には、宝江と鵬博盛の2つの重要な顧客を持ち、それぞれ総売上高の28.4%と46.3%を占めている。2022年6月30日までの会計年度では、鵬博盛が総売上高の51.4%を占め、宝江が総売上高の34%を占めている。2023年12月31日までの6ヶ月と、2023年6月30日と2022年6月30日までの会計年度では、他のお客様の売上高が私たちの総売上高の10%を超えていません。

典型的な取引の一例として，宝江と我々のシンガポール運営実体Helportシンガポールが2022年2月1日に締結したシステム情報技術サービスプロトコルによると，Helportシンガポールは宝江に連絡センターのシステム機能モジュールと，これらのモジュールにともなうカスタマイズ開発と効率管理サービスを提供する必要がある.詳細についてはご参照ください“第4項.会社情報 — B.業務概要— 商業モデル”. 毎月宝江に領収書 を発行し、3営業日以内に宝江が領収書の金額を確認します。このプロトコルは6ヶ月の試用期間 を含む。宝江が試用期間終了後にHelportシンガポールのサービスを継続して利用することにした場合、試用期間内に発生する費用を支払う必要がある。

また、優飛シューカーは、2023年12月31日までの6ヶ月間、2023年6月30日と2022年6月30日までの会計年度において、優飛シューカーが当社の主要技術サプライヤーとなってきた人工知能インフラ·開発パートナーのプロバイダにも依存しています。我々のパートナーシップには，通常，我々のAI製品とその期待される応用に基づく設計 および優飛シューカーが提供するAIインフラの共同モデリングと共同開発が含まれる.優飛舒克とシンガポールHelportの間では，2023年12月31日までの6カ月と，2023年6月30日と2022年6月30日までの財政年度中に，人工知能駆動製品の開発に関連しており，既存の製品やシステムの強化を目指している3つのサービス合意が達成されている。

優飛舒克は私たちの主要なサプライヤーなので、私たちとそれとの協力は私たちを制御できないリスクに直面させるかもしれない。優飛シューカーは、私たちとの契約 またはその運営が重大な中断を受けたことに違反または終了する可能性があり、私たちの契約関係は、少ない場合、または事前に通知されずに終了する可能性があります。 私たちは、開発過程や関連するコア技術を大きく制御しているため、この場合、私たちの業務運営と開発作業の中断はある程度制限されます。しかし、優飛シューカーは、彼らが提供した技術者を含め、私たちの開発者パートナーとして、私たちの研究開発プロジェクトにおける強力な参加は、優飛シューカーが私たちと接触から離れたら、代替として他の技術サプライヤーを探す必要があるということを意味します。もし私たちが優飛シューカーの潜在撤退後すぐに を提供し、優飛舒克のすべての機能を代替できる代替サプライヤーと交渉することができなければ、私たちの製品開発努力の過程は遅延、中断、甚だしきに至っては中断する可能性がある。これは私たちの競争力を低下させ、私たちの市場シェアと収入を減少させるかもしれない。したがって、私たちは他の有能なサプライヤーと積極的にコミュニケーションを取り、私たちの供給源を多様化することを期待している。

このような理由で、私たちが未来に集中した顧客や供給者がいないという保証はない。このような顧客および第三者サプライヤーは独立したエンティティであり、それ自体の運営および財務リスクは私たちの制御範囲を超えている。これらのクライアントまたはプロバイダのいずれかが私たちとの契約を違反または終了した場合、または彼らの運営が重大な中断に遭遇した場合、私たちは、1つまたは複数のクライアントまたはプロバイダと代替契約 を探して締結することを要求される。代替顧客とサプライヤーを探すことは高価で時間がかかるかもしれませんが、私たちは合理的な条項やこれらの顧客やサプライヤーを得ることができないかもしれません。したがって、これは私たちの業務と財政的業績を悪化させ、収入損失や繰延につながる可能性がある。

我々は，第三者クラウドコンピューティングプラットフォーム に依存してソフトウェアやストレージデータを開発している.これらのプラットフォームとの関係を維持できない場合、またはこれらのプラットフォームが受け取るサービス料 が変化することが私たちに不利であれば、私たちの業務は悪影響を受ける可能性があります。

我々は、AWS、Google Can Platform、Microsoft Azureなどの第三者クラウドコンピューティングプラットフォーム上でソフトウェアとストレージデータを開発しました。我々は，クラウドサーバやクラウドネットワークセキュリティ対策を含む，彼らが提供するインフラストラクチャであるサービス(“IaaS”) とプラットフォームであるサービス(“PaaS”)を用いた.IaaSは、クラウド内でアプリケーションおよびワークロードを実行するためのバックエンドITインフラストラクチャ であるクラウドホストの物理的および仮想サーバ、ストレージ、およびネットワークへのオンデマンドアクセスを提供する。PaaSは、アプリケーションの開発、実行、保守、管理のために、完全な、すなわち使用型クラウドホスティングプラットフォームへのオンデマンドアクセスを提供します。

当社は、アプリケーション開発者向けのこれらのサードパーティプラットフォームの標準利用規約に従うものとします。当社のビジネスは以下に害を受ける。

もし上記のいずれかの状況が発生したら、私たちは不利な影響を受けるかもしれない。さらに、これらのプラットフォームによって規定される課金条項の任意の変化は、私たちの収入および収益性およびキャッシュフローに大きな影響を与える可能性がある。このようなプラットフォームはまたセキュリティホールや機能的な他の問題に直面する可能性がある。また、知的財産権紛争、販売費手配紛争、課金紛争など、プラットフォームとのトラブルも時々発生する可能性があり、このような紛争をタイムリーにまたは根本的に解決できることを保証することはできません。もし私たちと第三者プラットフォームとの協力が何らかの理由で終了すれば、私たちは代替者をタイムリーに見つけることができないかもしれませんし、代替者を見つけることができないかもしれません。私たちの開発プロジェクトの進捗は不利な影響を受ける可能性があります。これは私たちの開発者とのパートナーの手配を乱す可能性があり、 そして新製品の発表を延期する可能性があります。これは私たちの業務、財務状況、運営結果に大きな悪影響を与えます

私たちの業務は大量のデータ を生成して処理し、複数の管轄区域のデータプライバシーやセキュリティに関する法律法規を遵守する必要があります。 データの不適切な使用や漏洩は、私たちの業務や見通しに実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。

コンタクトセンタエージェントを支援する製品として， AI Assetはコンタクトセンタ運営エージェントからのみデータを収集するが， エージェントと接触する消費者のいかなるデータも収集しない.一般に、製品は、彼らがとる動作、呼の時間および頻度、ならびに彼らの名前および連絡先のようなエージェントの動作活動に関するデータを収集する。これらは，我々が従事している業務タイプ に対して収集された一般的なデータである.AI Assistateは我々のクライアント自身のクラウドデータベースに実装されているため，我々の製品 が収集したデータはクライアントのクラウドデータベースに格納される.私たちのクライアントシステムへのアクセス権限は限られており、私たちは彼らのどんな運営データや機密情報にもアクセスできません。したがって、私たちは顧客や代理データは何も保存しない。連絡センター対話データ はAWSなどの自動音声認識技術提供者に直接転送される.我々は，クライアントが我々の人工知能技術を彼らのシステムに構築する技術者を支援し，クライアントのオフィスと彼らのコンピュータシステム上でのみ動作することを支援する.詳細についてはご参照ください“プロジェクト4.会社情報— B.ビジネスの概要-データプライバシーとセキュリティ”.

2021年12月28日、中国ネットワークセキュリティ管理局など13の政府部門が共同で“ネットワークセキュリティ審査方法”を発表し、2022年2月15日から施行された。“ネットワーク安全審査方法”は、ネットワークプラットフォーム経営者は国家安全に影響を与える或いは影響する可能性のあるデータ処理活動に従事し、中華人民共和国ネットワーク安全審査弁公室のネットワーク安全審査を受け入れなければならないと規定している。2021年11月14日、中国民航総局は“ネットワークデータ安全管理条例草案(意見募集稿)”を公表し、その中で、データ処理経営者は国家安全に影響を与える或いは影響する可能性のあるデータ処理活動に従事し、中華人民共和国ネット信弁に関するネットワーク安全審査を受けなければならないと規定した。

私たちは中国で経営実体がありませんが、現在私たちのすべての収入は中国にある顧客から来ています。私たちの製品は連絡センター活動から個人データを収集しませんし、このような活動の中の何のデータも保存しません。本報告日まで、pubco及びその任意の子会社 はいかなる当局からの通知を受けておらず、pubco或いはHelport或いはその任意の子会社に任意のネットワーク安全審査或いはネットワークデータ安全審査を受けることを要求している。しかし、私たちの人工知能支援ソフトウェアを使用することは、中国の顧客が連絡センターの運営に含まれているデータと情報を収集することに関連しているため、私たちは将来、中国のいくつかの法律法規の制約を受ける可能性があります。 このような新しい法律、法規、規則、または実施と解釈が発効すれば、PubcoやHelportまたはその任意の子会社に影響を与える可能性があり、私たちはこのような法律を遵守し、このような法律の悪影響を最小限に抑えるためにすべての合理的な措置と行動をとりたいと思っています。このようなエンティティは、将来的にネットワークセキュリティ審査およびネットワークデータセキュリティ審査を受けないであろう。 審査中、Helportは、運営の一時停止または運営の他の中断を経験することを要求される可能性がある。ネットワークセキュリティ審査およびネットワークデータセキュリティ審査はまた、PUBCOの負の宣伝およびその管理および財務リソースの移転をもたらす可能性があり、これは、その業務、財務状態、および運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。

我々の業務グローバル拡張計画(Br)により，運営が存在する各司法管轄区では様々な法律法規の制約や，データプライバシー，保護，セキュリティに関する契約義務を受けることが可能である.いくつかの法律法規は、データ主体がそのデータを収集して使用することに対する 同意を得ることを要求し、データ主体がそのデータを削除すること、またはそのデータ処理を制限する要求を満たし、データ漏れの場合に通知を提供し、国境を越えたデータ転送のための適切な法的メカニズムを確立することを要求する。 のいくつかの下流のクライアントは、その連絡先エージェントのデータの収集に同意することを拒否するか、または のようなデータの使用を制限する可能性がある。多くの場合、これらの法律は、私たちが何の契約関係もない可能性のある第三者 下流の顧客から代理データを収集して処理するだけでなく、私たち、私たちの子会社、および私たちとビジネス関係にある他の第三者との間、または私たちのビジネスパートナーおよびbr連絡センターBPOクライアントのような情報共有または送信にも適用可能である。全世界のデータプライバシー、保護とセキュリティの規制枠組みは絶えず発展しており、 したがって、予測可能な未来には、基準の解釈と実施及び法執行実践はまだ確定していない可能性がある。

データプライバシーとセキュリティの立法と規制構造は世界各地の司法管轄区で発展し続けており、プライバシーとデータ保護問題 にますます注目されており、これは私たちの業務に影響を与える可能性がある。米国では、このようなプライバシーおよびデータセキュリティ法律には、連邦制御攻撃非要求ポルノおよびマーケティング法案(“CANPAm法案”)、br“電話消費者保護法”、“着信禁止法案”、“br連邦貿易委員会が許可して公布された規則および法規、カリフォルニア消費者プライバシー法(CCPA)などの州法律、および米国のすべての50州およびコロンビア特区で公布された様々なデータ漏洩通知などの連邦法律 および法規が含まれている。また、現在、CCPAのような消費者保護法の制定を検討している米国の複数の州を含む、データプライバシーやセキュリティに関する他の提案が連邦、州、外国立法、規制機関で決定されている。例えば、バージニア州は2021年3月に“バージニア州消費者データ保護法”を公布し、コロラド州は2021年6月に“コロラド州プライバシー法”を採択し、いずれも全面的なプライバシー法であり、CCPAとCPRAと類似しており、それぞれ2023年1月1日と2023年7月1日に施行される可能性がある。このような立法は複雑性、要求変化、制限、潜在的な法的リスクを増加させる可能性があり、コンプライアンス計画の資源への追加投資が必要であり、戦略や以前の有用なデータの可用性に影響を与え、コンプライアンスコストの増加および/またはビジネス実践および政策の変化を招く可能性がある

これらや他のデータプライバシー および実行可能なセキュリティ制限を遵守するためには，我々のデータ処理実践やポリシーを修正し，我々の運用コスト を増加させる必要があるかもしれない.もしこのような制限を守らなければ、私たちは刑事と民事制裁と他の処罰を受けるかもしれない。Br部分では、法律環境の不確実性により、プライバシー、データ保護、情報セキュリティ、消費者保護における法規および規制機関または自律組織の任意の適用規則や指導を遵守することは、巨額のコストを招く可能性があり、私たちの業務慣行を変更する必要がある可能性があり、これは私たちの成長戦略を危うくし、私たちの顧客を誘致または維持する能力に悪影響を与え、私たちの業務、名声、法律リスク、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。

私たちが私たちの標準的なプライバシー政策、私たちの顧客または他の第三者に対するプライバシー関連義務、または任意の他の法的義務またはプライバシー、データ保護または情報セキュリティに関連する法規要件を遵守できなかったか、または遵守できなかった場合、政府調査または消費者権益提唱団体または他の人の私たちに対する法執行行動、訴訟、クレーム(集団訴訟を含む)または公開声明 を招き、重大な責任を招き、私たちの顧客が私たちへの信頼を失い、他の側面が私たちの名声や業務に実質的かつ不利な影響を与える可能性がある。また、私たちに適用される法律、法規、政策を遵守するコストと他の負担 は、私たちの製品の採用と使用を制限し、私たちの製品に対する全体的な需要を減らす可能性があります。さらに、私たちと協力する第三者(例えば、私たちのサービスプロバイダまたは製品開発業者パートナー)が適用される法律、法規または合意に違反した場合、このような違反は、私たちのユーザーおよび/または従業員のデータをリスクに直面させる可能性があり、政府の調査または法執行行動、罰金、br訴訟、消費者権益提唱団体または他の人の私たちに対するクレーム(集団訴訟を含む)または公開声明を招き、brの重大な責任を招き、私たちの顧客が私たちに対する信頼を失い、他の方法で私たちの名声や業務に実質的かつ不利な影響を与える可能性がある。brはさらに、パブリック審査またはクレーム、クレーム、クレームを引き起こす可能性がある。科学技術会社またはそのデータ処理またはデータ保護やり方は、私たちの業務、業界または運営と関係がなくても、私たちを含む科学技術会社のより厳格な審査を招く可能性があり、政府 機関が追加の規制要求を制定したり、その法執行や調査活動を修正したりすることができ、これは私たちのコストとリスクを増加させる可能性がある

また、場合によっては、AWS、Google Can Platform、Microsoft Azureのような当社のクラウドコンピューティングプラットフォーム提供者に依存して、これらの異なる種類の法規を遵守するために必要な私たちの製品に関する情報を求め、収集し、提供してくれます。法律または法規を採用、解釈、または実施する方法が、私たちの現在の業務実践と一致せず、これらの実践、私たちの製品の設計、br機能、または私たちのプライバシーポリシーを変更する必要がある場合、私たちの業務は、私たちのbr運営および国際拡張能力を含み、不利な影響を受ける可能性がある。これらのプラットフォーム提供者が作成する可能性のあるルール、行為、または技術的特徴は、個人情報および他の消費者データの収集、記憶、使用、処理、送信、共有、および保護を含む、データのプライバシー、データ保護およびセキュリティを管理する連邦、州、地方および外国の法律、法規および規制規範および基準に適合していない。さらに、これらのプラットフォームは、個人情報および他の顧客データの収集、保存、brの使用、転送、共有および保護に関するルール、行為、または技術的特徴を規定する可能性があり、これは大量のコストを招く可能性があり、 は私たちの業務やり方を変更する必要があるかもしれません。これは逆に私たちの成長戦略を危険にさらし、私たちの顧客を誘致し、brを貨幣化したり、顧客を維持したりする能力に悪影響を与え、他の方法で私たちの業務、名声、法律リスク、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちがこれらのプラットフォームに規定された規則、行為、または技術機能を遵守できなかったか、または遵守できなかったと考えられることは、プラットフォーム主導の私たちの調査または法執行行動、訴訟または公開声明を招き、さらに、これらのプラットフォームとの重大な責任または一時的あるいは永久的な業務活動を停止させる可能性があり、私たちの顧客の信頼を失い、他の方法で私たちの成長戦略を損ない、私たちの顧客を誘致、利益または維持する能力に悪影響を与え、他の方法で私たちの業務、名声、法律リスク、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす。

私たちが採用した顧客は私たちのプライバシー政策とサービス条項によって制限されている。私たちがサービス協定におけるプライバシーポリシーやサービス条項を遵守していない場合、または既存のプライバシー関連またはデータ保護法律法規を遵守していない場合、データ主体の苦情や訴訟、またはbr政府当局または他の人の私たちに対する訴訟を引き起こす可能性があり、これは私たちに対する罰金や判決を招き、私たちの名声を損ない、私たちの財務状況に影響を与え、私たちの業務を損なう可能性があります。もし規制機関、メディア、または消費者が私たちのプライバシーとデータ保護または消費者保護のやり方に対して何か懸念を提起すれば、根拠がなくても、私たちに対する罰金や判決を招き、私たちの名声を損ない、私たちの財務状況と業務にマイナスの影響を与える可能性がある。

私たちの技術brシステムとプラットフォームの正常な動作は私たちの業務に重要です。我々の情報技術システムのどの割込みも，人工知能データ分析システムの満足できる性能を維持する能力 に大きく影響する可能性がある

我々の技術と分析 システムとプラットフォームの正常な動作、例えばAI Assistateソフトウェア、Helphubクラウドパケットプラットフォームと私たちのデータがクライアントシステムにシームレスに流れることを可能にするゲートウェイは、私たちの管理プロセスと製品発表サービスの効率を高めるために重要です。 項目4.会社情報を参照してください— B.業務概要--ビジネスモデル。私たちの情報技術システムの満足できる性能、信頼性と可用性は、私たちの顧客と私たち自身のBPOプラットフォームのために効率的かつ良好な連絡センターを動作させる能力を維持するために重要である。これらの要素は、連絡センターの相互作用とプラットフォームのユーザ需要をよりよく理解するために、私たちのソフトウェアとプラットフォームのユーザデータを分析する能力に影響を与えるからである。しかし、私たちの技術やインフラは常に正常に作動しないかもしれない。コンピュータウイルス、ハッカー攻撃、または他のシステム破壊の試みによる任意のシステム中断は、我々のシステムまたはプラットフォームを利用不可能または速度低下させ、それ上で提供される人工知能支援サービスの品質 に影響を与える可能性がある。我々のサーバはまた、コンピュータウイルス、物理的または電子的侵入、および同様の割込みの影響を受けやすい可能性があり、これは、システム中断、ソフトウェア速度の低下、または利用不可能またはデータ損失をもたらす可能性がある。このようなイベントはいずれも我々のソフトウェア製品の運営機能に深刻な中断 を与える可能性がある.したがって、私たちの名声は実質的な悪影響を受ける可能性があり、私たちの市場シェアは低下する可能性があり、私たちは責任クレームを受けるかもしれない。

ネットワーク攻撃や他のプライバシー(Br)やセキュリティホールを引き起こすデータセキュリティイベントを受けた場合、私たちは増加したコスト、責任、名声被害、または他の否定的な結果を受ける可能性があります

我々の情報技術システムおよびプラットフォーム は、ネットワーク攻撃、ウイルス、マルウェア、侵入、窃盗、コンピュータハッカー、ネットワーク釣り、従業員ミスまたは汚職、br、または他のセキュリティホールの影響を受ける可能性がある。ハッカーとデータ泥棒はますます老練になり、彼らは大規模で複雑な自動ハッカー操作を行う。経験豊富なコンピュータプログラマーとハッカーは、私たちの安全制御に侵入し、敏感なbrの独自または機密情報を盗用または漏洩し、システムを中断させ、あるいは停止を招くことができるかもしれない。彼らはまた、マルウェアプログラムを開発して配備して、私たちのシステムを攻撃したり、他の方法で任意のセキュリティホールを利用したりすることができます。我々のシステムおよびこれらのbrシステムに格納されたデータは、セキュリティイベントまたはセキュリティ攻撃、破壊または窃盗行為、急進的なbrエンティティの協調攻撃、データミスまたは損失、ヒューマンエラー、または他の同様のイベントの影響を受けやすい可能性があり、これらのイベントは、私たちのシステムおよび に格納されているか、またはこれらのシステムによって送信されたデータ(私たちの製品のユーザデータを含む)に負の影響を与える可能性がある。

私たちは不正なアクセス、使用、または漏洩から敏感なデータを保護する措置を取っているにもかかわらず、私たちの保護措置は有効ではないかもしれませんが、私たちの情報技術は攻撃を受けやすいかもしれません。このような攻撃が発生すると，ネットワークイベントの前または後に上記のセキュリティ脅威や脆弱性を除去または解決するコストが高くなる可能性がある.私たちの救済作業は成功しないかもしれないし、サービス中断や遅延を招く可能性がある。サイバー攻撃に関連する脅威の発展と成長に伴い、データやインフラを保護するためのさらなる措置が必要であることも発見される可能性があり、コストがかかる可能性があるため、運営結果に影響を与える可能性がある。もし私たちが前述のセキュリティ脅威と脆弱性を適時に予防、検出、修復することができない場合、私たちの運営は を中断する可能性があり、あるいは私たちは流用、誤用、漏洩、改ざん、あるいは故意にbrを漏洩したり、私たちのシステム中の情報を紛失したりすることによって、財務、法律、あるいは名声の損失を受ける可能性がある。時間の経過とともに，これらの脅威の数と複雑さは増加している .本報告日まで、我々は、ネットワーク攻撃または他のプライバシーまたはデータセキュリティイベントを経験しておらず、これらのイベントの発生を防止するために我々のシステムを定期的にチェックしているが、これらのイベントが発生する可能性を完全に除去することはできない。

私たちの成長やbrを効果的に管理できなければ、私たちの戦略と未来計画を実行することができなければ、市場機会を利用したり、顧客のニーズを満たすことができないかもしれません

私たちが設立されて以来、私たちの業務は大幅に増加しており、規模と運営の多様性の面で増加していくと予想されています。私たちは最初に1つの製品、AI Assistate， しかなく、既存技術と顧客とサプライヤー資源を利用して別の製品-Helphubクラウドソーシングプラットフォーム(“Helphub”)を発売する機会を見て、私たちの収入源を多様化させた。我々のBPOプラットフォームHelphubは、2022年度の1，800ユーザから2023年度の2，600ユーザに増加する著しいユーザ増加を経験している。私たちの顧客は現在主に中国にありますが、私たちはアメリカとシンガポールの潜在的な顧客に初歩的に接触しています。この拡張は私たちの運営の複雑さを増加させ、私たちの管理、運営、そして財務資源に圧力を与えるかもしれない。私たちは新しい職員たちを募集し、訓練し、効果的に管理し続けなければならない。もし私たちの新入社員が予想された表現に達しなかった場合、あるいは私たちが新入社員を募集、訓練、管理、統合できなかった場合、私たちの業務、財務状況、運営結果は実質的な悪影響を受ける可能性がある。私たちのサービスの拡張 はまた、私たちの市場名声がいかなる品質偏差によっても損なわれないように、実際の偏差でも知覚偏差でも損なわれないように、サービス品質の一貫性を維持することを要求します。

私たちの未来の運営結果は、私たちが未来の計画を成功させる能力に大きくかかっている。特に、私たちの持続的な成長は私たちを以下の他の挑戦と制限に直面させるかもしれない

このようなすべての仕事は危険と関連があり、大量の管理、財政、そして人的資源が必要だ。私たちは私たちの成長を効果的に管理したり、私たちの戦略を成功的に実行することができるということを保証することはできません。私たちが未来の計画に基づいてした投資が成功して期待された見返りを生むという保証はない。もし私たちが私たちの成長を効果的に管理したり、私たちの戦略を実行することができなければ、 あるいは根本的にできなければ、私たちの業務、運営結果、そして見通しは実質的な悪影響を受けるかもしれない。

第三者が私たちの知的財産権を不正に使用し、私たちの知的財産権を保護するために生じる費用は、私たちのビジネス、名声、およびbrの競争優位性に悪影響を及ぼす可能性があります。

本報告日までに，我々はHelport.aiというドメイン名 を持っている.私たちはまたシンガポールで6つの特許を申請して、ライセンス連絡センターの協力方法とシステムに関連して、 は6ヶ月以内に承認される予定です。私たちの知的財産権は私たちの成功に重要だと思います。私たちは知的財産権法と契約手配(秘密と秘密協定を含む)の組み合わせによって私たちの固有の権利を保護します。具体的な内容は“第4項.当社情報— B.業務概要 --知的財産権。“

これらの措置が取られたにもかかわらず、私たちのどの知的財産権 も挑戦、無効、回避または流用される可能性があり、あるいはこのような知的財産権は私たちに競争優位を提供するのに十分ではないかもしれない。私たちの顧客は現在主に中国にいるため、私たちも中国で特許を申請して私たちの技術成果を保護しています。しかし、中国では知的財産権を維持して実行することは難しいかもしれない。法定法律と法規は司法解釈と執行の制約を受け、一貫して を適用してはならない。取引相手は秘密保持、発明譲渡、スポーツ禁止協定に違反する可能性があり、このような違反に対応するための十分な救済措置がないかもしれません。しかも、私たちはシンガポールと中国以外で私たちの知的財産権を保護する時に挑戦に直面するかもしれない。私たちの業務を世界の他の市場に拡張することを計画していますが、北米や東南アジアに限らず、各管轄区の知的財産権申請と登録プロセスが違います。もし私たちの業務拡張とそれに伴う知的財産権侵害が私たちが知的財産権の登録に成功する前に発生すれば、私たちはこれらの管轄区域での知的財産権を直ちに保護することができないかもしれません。したがって、私たちはすべての管轄区域で私たちの知的財産権を効果的に保護したり、私たちの契約権を実行することができないかもしれない。

私たちの独自技術および他の知的財産権の不正使用を規制することは困難で高価であり、将来的にはこのような知的財産権 を強制的に実行するために訴訟を提起する必要があるかもしれない。将来の訴訟は、巨額のコストと私たちの資源移転を招き、私たちの業務を混乱させる可能性があります。brはまた私たちの財務状況や運営結果に実質的な悪影響を及ぼすかもしれません。しかも、潜在的な巨額の費用にもかかわらず、私たちはこのような訴訟で私たちが勝つことを保証できません。

第三者は私たちが彼らの独自の知的財産権を侵害していると主張するかもしれないが、これは私たちに巨額の法的費用を発生させ、私たちのサービスの普及を阻止するかもしれない。

私たちは、私たちのビジネスまたはビジネスのいかなる態様が侵害されないか、または第三者が所有する商標、特許、著作権、ノウハウ、または他の知的財産権に違反しないか、または他の方法で違反するかどうかを決定することはできません。私たちは未来に時々他人の知的財産権に関連した法的手続きとクレームの影響を受けるかもしれない。さらに、データ駆動型人工知能製品で使用される技術および分析ツールまたはインフラは、第三者商標、特許、著作権、ノウハウ、または他の知的財産権を侵害する可能性があります。私たちの製品やサービスが無意識に侵害されている可能性を意識していない既存の知的財産権も存在するかもしれません。

私たちにいかなる第三者侵害請求をすれば、経営陣の時間や他の資源を私たちの業務や運営から移して、その是非を考慮することなく、brこれらのクレームに対抗することを余儀なくされる可能性があります。さらに、知的財産権法の適用と解釈、商標、特許、著作権、ノウハウ、または他の知的財産権を付与するプログラムや基準が進化しており、裁判所や規制機関が私たちの分析に同意するかどうかを決定することはできないかもしれません。このようなクレームは責任負担にならなくても、私たちの名声を損なう可能性がある。もし私たちが他人の知的財産権を侵害していることが発見された場合、私たちの権利侵害行為に責任を負うことができたり、そのような知的財産権の使用が禁止される可能性があり、私たちはライセンス料を発生させたり、私たち自身の代替製品の開発を余儀なくされる可能性があります。したがって、私たちの業務と財務業績は実質的な悪影響を受ける可能性があります

私たちと業務を展開している第三者が法律法規を守らないと、法律費用、第三者への賠償、罰金、br、業務中断に直面する可能性があり、これは私たちの運営結果や財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。

我々と業務を展開する第三者は、第三者クラウドコンピューティングインフラストラクチャおよび人工知能技術プロバイダを含み、そのコンプライアンスまたは他の当事者の合法的な権利を侵害することによって、規制処罰または処罰を受ける可能性があり、これは、直接または間接的に が私たちの業務を妨害する可能性がある。私たちは、第三者がいかなる規制要件に違反しているかどうか、または他の当事者の合法的な権利を侵害しているかどうかを判断できず、これは私たちに法的費用を負担するか、第三者に賠償するか、または両方を負わせる可能性がある。

したがって、私たちは第三者のいかなる不適切な行為によって責任を招いたり、損失を受けたりする可能性を排除できない。私たちが業務を展開している第三者との業務実践における違反または違反を識別できる保証はなく、このような違反または違反が迅速かつ適切な方法で是正されることも保証されない。私たちの業務に影響を与える第三者の法的責任と規制行動は、私たちの業務活動と名声に影響を与え、更に私たちの業務、運営結果、財務業績に影響を与える可能性があります。

また、私たちの業務利害関係者(例えば、私たちのソフトウェア開発パートナー)に対する規制処罰や罰は、私たちにいかなる法律や規制の影響を与えるか否かにかかわらず、これらの業務利害関係者の業務中断、さらには一時停止を招く可能性があり、私たちが行っている共同開発プロジェクトが突然一時停止される可能性があり、これは、私たちと彼らの正常な業務プロセスを混乱させ、私たちの業務運営、運営結果、財務状況に大きな負の影響を与える可能性がある。

将来の買収は我々の業務管理能力に悪影響を及ぼす可能性がある。

当社は、当社のAI Contact統合ソリューション業務と相補的な業務、技術、サービス、または製品を買収する可能性があります。買収は、 が新しい業務、サービス、および人員の統合に関連するリスクを含む潜在的なリスクに直面する可能性があり、既存の業務の資源が分流されていること、買収された業務が予想される増加を達成できなかったこと、買収のコストおよびbr}支出を相殺するのに十分な収入を生成できなかったこと、または新しい業務との統合が従業員と顧客関係の損失または損害 を招く可能性がある。

また、競争力を維持したり、業務を拡大したりするために必要またはそのような買収や投資を行う必要がある場合には、適切なbr買収や戦略投資目標を決定できない可能性がある。適切な買収や投資目標を決定しても、買収や投資の有利な条項の交渉に成功し、取引融資を提案する上で挑戦に直面する可能性がある。私たちはこのような買収のために追加の債務brを調達したり、追加の株式証券を売却したりする必要があるかもしれない。もし私たちが追加的な債務資金を調達する必要があれば、債務超過義務を増加させ、追加の運営と融資契約、あるいは私たちの資産の留置権を招く可能性があり、これは私たちの運営を制限するだろう。追加の持分証券の売却は、Pubco株主の持分をさらに希釈する可能性がある。 上記のいずれか1つまたは複数の買収または投資に関連するリスクが現実的になれば、買収または投資は私たちにメリットがない可能性があり、さらに私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。

全体的な経済状況の低下や金融市場の中断は、私たちの目標市場や業界に影響を与え、ひいては私たちの収益性に悪影響を及ぼす可能性があります。

私たちの運営と収益性は一般的な経済状況の影響を直接または間接的に受ける。我々のAI AssetとHelphub製品はいずれもセンターに連絡して運営品質と効率の向上を助けるために開発された。全体的な経済状況が悪い場合には、企業は成長を促進するサービスのコストを削減し、より経済的な運営モデルに満足することを決定する可能性がある。また、全体的な経済状況の低下は、私たちの潜在顧客の製品やサービスに対する需要レベルを低下させる可能性があり、逆に、アウトソーシング業務プロセスに対する潜在顧客の需要減少と広範な連絡センターの構築に対する需要を減少させる可能性がある。したがって、私たちの製品に対する需要レベルが低下する可能性があり、これは私たちの収入にマイナスの影響を与えるかもしれない。変動や金融市場の中断を含む不利な経済状況は、この分野の他の利害関係者または投資家にも影響を与える可能性があり、それにより、彼らが私たちと協力する能力に潜在的に影響を与える可能性がある。

私たちはインフレと潜在的な景気後退の影響を受けるかもしれない

全世界のインフレは消費者の消費能力の低下を招き、下流の顧客の業務量を減少させ、著者らのAI Assistant製品を使用する連絡センターの席も相応に減少した。したがって、世界的なインフレは私たちの収入に悪影響を与え、 を続けるかもしれない。また、世界的なインフレは、私たちの全体的なコスト構造を増加させ、流動性、業務、財務状況、運営結果に影響を与える可能性があり、特に顧客からの価格をそれに応じて上げることができない場合がある。経済におけるインフレの存在は、より高い金利と資本コストをもたらし続ける可能性があり、労働コストの増加、為替レートの疲弊、その他の同様の影響をもたらす可能性がある。インフレのため、私たちはコスト上昇を経験し続けるかもしれない。また、潜在的な衰退を含む悪い経済·市場状況は、研究·開発投資および消費者支出レベルや意欲に悪影響を及ぼす可能性があり、これは私たちの運営収入や運営結果 に悪影響を及ぼす。インフレや潜在的な景気後退の影響を緩和するために速やかに有効な措置を講じることができなければ、私たちの業務、財務状況、経営結果は悪影響を受ける可能性がある。

私たちは自然災害、衛生流行病、その他の疫病に関連するリスクに直面しており、これらのリスクは私たちの運営を深刻に混乱させる可能性がある。

我々の業務は、新冠肺炎の大流行、ウイルス脅威、または任意の変種の出現によって実施される旅行制限または政府当局の提案または命令を含む、疾患の発生、流行病、大流行、または同様の広範な公衆衛生問題に対する恐怖、曝露または実際の影響の負の影響を受ける可能性がある。2022年6月30日までの事業年度では，我々の業務は新冠肺炎の中等度の影響を受けている。私たちの主要な業務は中国で、2022年3月、新しい冠肺炎亜型(オミック)疫病は2022年3月に中国を襲い、以前の毒株より伝播が速く、もっと容易である。そのため、関連自治体部門はこれまでに中国の異なる省市に対して新たな封鎖、隔離あるいは旅行制限 を実施してきた。これらの制限により，我々のクライアントが我々のAI Asset製品を使用する有料連絡センター席数が減少し，我々の収入が減少した.2022年末以来、中国政府は新冠肺炎に対する制限を撤廃し、著者らは次第に新冠肺炎疫病が著者らの運営業績に与えるマイナス影響から回復してきた。我々の業務は，2023年12月31日までの6カ月と2023年6月30日までの会計年度において，新冠肺炎の中等度の影響を受けている。しかし，将来的には新冠肺炎のような疾患の爆発や類似した自然災害が発生しない保証はない。このような自然疾患の我々への影響の程度は将来の事態発展に依存し，これらの事態は高度に不確実であり，どのような疾患爆発の持続時間，重症度や再発，緩和戦略の有効性，その伝播を抑制し，公衆衛生への影響を軽減するための第三者行動も予測できない。これらの要因のいずれも、我々の業務、財務状況、br、および経営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。

私たち、私たちのサービス、br、および私たちの経営陣に対するどんな否定的な宣伝も、私たちの名声と業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。

私たちは時々私たち、私たちの経営陣、または私たちの業務に関する否定的な宣伝を受けるかもしれない。いくつかの否定的な宣伝は第三者の悪意のある嫌がらせや不正競争の結果かもしれない。私たちはさらに、このような第三者の行動によって政府または規制機関の調査(連絡センターのデータプライバシー保護に関する調査を含む)を受ける可能性があり、そのような第三者の行動に対して自己弁護するために多くの時間と多くの費用がかかる可能性があり、私たちは合理的なbr期間内に、またはすべての容疑に最後に反論することができないかもしれない。他の理由は、私たちの従業員や私たちと業務往来のある任意の第三者業務パートナーの不適切な行為を含む、私たちの名声と私たちの製品やサービスに対する信頼を損なう可能性もあります。私たちの名声は、どんな負の宣伝によっても実質的で不利な影響を受ける可能性があり、これは、市場シェア、ソフトウェア、およびプラットフォームユーザ、技術提供者、および他のビジネスパートナーを失う可能性があります。

もし私たちが幹部、高級管理者、重要な従業員を含む私たちのキーパーソンを引き付けたり、募集したりすることができなければ、私たちの持続的な運営と成長は影響を受ける可能性がある。

私たちの成功はまた私たちの肝心な人員の努力にかかっていて、電気通信工学と資金調達学博士、Helportシンガポール研究開発チームの肝心なメンバーの何双池、私たちの他の幹部、高級管理層とその他のAI Contact統合解決方案業界で貴重な経験、知識と人脈を持っている肝心な従業員 を含む。このような重要な人たちが私たちの会社での彼らの雇用関係を自発的に終わらせないという保証はない。私たちは私たちの高級管理チームのために購入しないし、キーパーソン保険を購入するつもりもない。私たちを失ったすべての重要な人たちは私たちが進行している業務に悪影響を及ぼすかもしれない。私たちの成功はまた、私たちが合格した人員を誘致し、維持できるかどうかにかかっています。私たちの既存の運営と私たちの未来の成長を管理することができるかどうかにかかっています。私たちは成功的にキーパーソンを誘致、採用、あるいは維持することができないかもしれません。これは私たちの財務状況、br}の経営業績と業務の将来性に不利な影響を与えるかもしれません。

私たちは時々クレーム、論争、訴訟、法律手続きの影響を受ける可能性があり、これは私たちの業務、将来性、運営結果、および財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。

私たちは時々様々なクレーム、論争、訴訟、および法的手続きの対象になるか、または関連しているかもしれない。しかし，訴訟のクレームや脅威は固有の 不確実性の影響を受けており，これらのクレームが訴訟に発展するかどうかは不明である.訴訟や任意の種類の法的手続きは、私たちに弁護コストを発生させ、私たちのリソースの大部分を利用して、私たちの日常運営に対する管理層の注意を移すかもしれません。いずれも私たちの業務を損なう可能性があります。私たちに不利な和解や判決は、私たちの財務状況、経営業績、およびキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。また、当社に対するクレームや判決に関するマイナス宣伝は、当社の名声を損なう可能性があり、当社に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。

シンガポールでのビジネスに関するリスク

私たちは私たちのシンガポール子会社が支払う配当金と他の権益分配に依存して、私たちが持っている可能性のあるいかなる現金と融資需要を満たすことができるかもしれない。

私たちは主にシンガポール子会社の配当金と他のbr権益分配に依存して、私たちが発生する可能性のあるいかなる債務の返済も含めて、私たちの現金需要を満たすことができるかもしれない。

Helportシンガポールの配当分配能力はその分配可能な収益に基づいている。シンガポール法律によると、1967年“会社法”第403条は利益以外の方法で配当金の支払いを禁止し、配当金は会社定款とシンガポールで一般的に受け入れられている会計原則に基づいて支払わなければならない。シンガポールにはHelport シンガポールが私たちに配当金を割り当てることを制限する外国為替規制規定は何もありません。もし私たちがシンガポールの子会社で将来自分の名義で債務が発生すれば、債務を管理する道具は私たちに配当金や他の支払いを支払う能力を制限するかもしれない。シンガポールの子会社がその株主に配当金または他の支払いを割り当てる能力のいかなる制限も、私たちの成長、私たちの業務に有利な投資または買収、配当金の支払い、または他の方法で私たちの業務に資金を提供し、業務を展開する能力に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。

私たちの証券に関するリスクは

有効な内部統制制度を実施し、維持できなかったり、発見された財務報告の内部統制の重大な弱点を修復できなかった場合、私たちの経営業績を正確に報告し、報告義務を履行したり、詐欺を防止することができない可能性があり、 投資家自信とPubco普通株の市場価格は大きな悪影響を受ける可能性がある。

業務合併前、Helportは民間会社であり、会計員や他の資源は限られており、その内部統制や手続きの問題を解決することができなかった。Helportの独立公認会計士事務所はその財務報告の内部統制を監査していない。しかし、ヘルバートは、2023年と2022年6月30日までおよび2022年6月30日までの年度の連結財務諸表を作成する際に、財務報告の内部統制に重大な弱点(PCAOBによって制定された標準定義)が存在することを発見し、他の制御欠陥を発見した。br}発見された重大な弱点は、(I)米国公認会計基準知識および米国証券取引委員会報告知識を有する十分な熟練従業員が財務報告を行うのに十分な不足と、米国公認会計基準および米国証券取引委員会報告要件に適合することを保証するための正式な会計政策および手順マニュアルの不足を含む。そして(Ii)正式なリスク評価手続きと内部制御枠組みを構築する内部監査機能が不足している。発見された重大な弱点を補うために、Helportは、これらの重大な弱点の根本的な原因を解決し、その財務報告の内部統制を改善するためのさらなる措置を講じている。 Helportは、日常会計 操作と報告作業を指導するための包括的な会計マニュアルの実施と報告を含む米国公認会計基準会計政策と財務報告手続きおよび関連する内部制御政策のセットを実施し、発展させることを計画している。Helportは、米国公認会計基準と米国証券取引委員会報告およびコンプライアンス要求を備えた財務報告と会計担当者を募集している。Helportはまた独立役員を招聘し、監査委員会を設立し、会社の管理を強化している。また，Helportは財務報告者の内部訓練と発展計画 を補完·強化した。複雑な取引を行う際には，Helportは会計サービスを利用した第三者コンサルタントを追加の資源とする.したがって，Helportは“新興成長型会社”でなくなる前に，その財務報告の内部統制における重大な弱点を完全に補うことを望んでいる。しかし、私たちはこのような措置が財務報告の内部統制における私たちの重大な弱点と不足を完全に解決できるか、またはHelportがこれらの弱点と欠陥が完全に修復されたと結論を出すことができるということを保証することはできません。

PUBCOは、2002年の“サバンズ-オキシリー法案”を遵守しなければならない。“サバンズ-オキシリー法案”第404条(“第404節”)PUBCOのPUBCOの20-F表年次報告には、PUBCO財務報告の内部統制の有効性に関する管理層の報告が含まれており、PUBCOの上場後にFORM 20-F表の第2年次報告から開始される。また、pubcoが“雇用法案”で定義された“新興成長型会社”でなくなると、pubcoの独立登録公共会計会社は、財務報告に対するpubcoの内部統制の有効性を証明し、報告しなければならない。また、pubco管理層がpubcoが財務報告の内部制御に有効であると結論しても、pubcoの内部制御或いはpubcoの制御が記録、設計、操作或いは審査のレベルに満足していない場合、あるいはpubcoの関連要求に対する解釈がpubcoと異なる場合、pubcoの独立公認会計士事務所は独立テストを行った後、pubcoの財務報告内部制御の有効性に否定的な意見を発表する可能性がある。また、予測可能な未来において、pubcoの報告義務はpubcoの管理、運営と財務資源及びシステムに大きな圧力を与える可能性がある。Pubcoはその評価テストと必要な救済措置を適時に完成できないかもしれない。

Pubco内部制御プログラムを記録·テストする過程で，404節の要求を満たすために，pubcoは財務報告内部制御における他の弱点や不足を発見する可能性がある.Pubcoがその財務報告の内部制御の十分性を維持できない場合、これらの基準の時々の修正、補充または改訂に伴い、pubcoは404条の継続 から結論を出すことができない、すなわち財務報告に対して有効な内部制御を有する可能性がある。一般的に、もしpubco が実現できず、有効な内部制御環境を維持しなければ、pubcoの財務 報告書に重大なミスが発生する可能性があり、またpubcoが適切な財務報告要求と関連する監督管理文書を適時に遵守する能力を弱める可能性がある。そのため、Pubcoの業務、財務状況、経営業績と将来性、その証券の取引価格は重大で不利な影響を受ける可能性がある。また、財務報告に対する内部統制に力がないことはpubcoをより大きな詐欺或いは会社の資産乱用のリスクに直面させ、pubcoをpubcoから上場した証券取引所の退市、監督調査及び民事或いは刑事制裁に直面させる可能性がある。Pubcoはまた、その前の時期の財務諸表を再記述することを要求される可能性がある。

Pubcoは予測可能な未来に現金配当金 を支払わないかもしれない。

将来の配当金の発表と支払いの任意の決定はpubco取締役会によって適宜行われ、適用される法律、法規、 制限、pubcoの経営結果、財務状況、現金需要、契約制限、未来プロジェクト、 とpubcoの計画及び取締役会が関連すると考えられる他の要素に依存する。また、pubcoが配当金を支払う能力はHelportから配当を得る程度に大きく依存するため、Helportが配当金を支払う保証はない。 したがって、pubco普通株の資本増価(あれば)は、投資家が予見可能な将来の収益源である可能性がある。

Pubcoの改訂と再改訂された“組織覚書と規約”の条項は、pubcoの買収を阻止する可能性があり、これは、投資家が将来pubcoの証券に支払う可能性のある価格を制限し、経営陣を強化する可能性がある。

Pubcoの改訂と再発表された“組織覚書と定款”には、pubco株主がその最適な利益に符合すると考える能動的な買収提案を阻止する可能性がある条項が含まれている。他の条項において、改正及び再改訂された組織覚書及び定款に規定されている公共部門株主の権利に適合する場合、公共部門取締役会(公共部門取締役会)は、優先、繰延又は他の権利又は制限があるか否かにかかわらず、配当、投票、資本返還又はその他の態様に関する権利又は制限、及び取締役会が決定した時間及び他の条項の下で、許可されているが発行されていない範囲内で、株主の承認を必要としない。Pubcoの株主が現経営陣を罷免することを困難にする可能性があるため，pubco証券の現行市場価格よりも高い割増を支払う取引を阻止する可能性がある。

PUBCOは“新興成長型会社”であり、 は現在のところ確定できず、新興成長型会社に適用される米国証券取引委員会報告書は、PUBCO普通株の投資家に対する吸引力を低下させるかどうかを要求しており、これはPUBCOに実質的な悪影響を与える可能性があり、その成長見通しを含む。

PUBCOは“雇用法案”で定義されている“新興成長型会社”である。PUBCOは、(I)本年度の最終日まで(A)事業合併終了5周年後まで“新興成長型企業”となり、(B)PUBCOの年間総収入は少なくとも12.35バーツであり、または(C)PUBCOは、PUBCOの前の財政四半期までの最終営業日を意味し、非関連会社が保有するPUBCO普通株の時価は70000ドルを超えることを意味する。そして(Ii)Pubcoは前3年以内に10ドルを超える転換不可能債券を発行した日 である.PUBCOは、他の上場企業の多くに適用される様々な報告要件の免除を利用しようとしており、 は、それらが“新興成長型会社”に分類されているか否かにかかわらず、それに限定されるものではないが、サバンズ-オキシリー法第404(B)条の規定 を免除し、PUBCOの独立公認会計士事務所にその財務報告の内部統制の有効性に関する証明報告を提供し、役員報酬に関する開示義務を低減することを要求する。

また、雇用法第102条(B)(1)免除“新興成長型企業”は、民間企業(すなわち、証券法の施行が宣言されていない証券法登録声明又は取引法に基づいて登録されていない証券種別の会社)が新たな又は改正された財務会計基準に準拠しなければならないまで、新たな又は改正された財務会計基準を遵守しなければならない。JOBS法案では，会社は延長からの移行期間を選択し，非新興成長型会社に適用される要求を遵守することができると規定しているが，いずれの選択脱退も撤回できない。PUBCOは、延長から撤退する移行期間を選択しないことを選択しており、これは、基準が発行または改訂されたときに、その基準が上場企業または民間企業に対して異なる適用日を有する場合、PUBCOは、新興成長型企業として、民間企業が新しい基準または改訂された基準を採用する際に新しいまたは改訂された基準を採用することができることを意味する。これは、使用される会計基準に差がある可能性があるので、pubcoの財務諸表を難しくするか、または他の上場企業と比較することが不可能になる可能性がある。

また、pubcoが“新興成長型会社”になる資格がなくなった後であっても、pubcoが引き続き“取引法”に規定されている外国人個人発行者の資格に適合している限り、“取引法”に基づいて登録された証券 は、“取引法”に基づいて登録された証券の委託、同意、許可を募集する条項を含むが、“取引法”の規範に基づいて登録された証券を含むが、これらに限定されない。取引法条項は、特定の重大な事件が発生した場合に、監査されていない財務および他の指定情報を含む10-Q表四半期報告 または現在の8-k表報告を米国証券取引委員会に提出するように、内部者にその持株状況、取引活動、および短期取引から利益を得た内部者の責任を開示することを要求する。また，PUBCOは米国国内会社のように迅速に米国証券取引委員会に年次報告や財務諸表を提出する必要はなく，これらの会社の証券は取引所br法案に基づいて登録されており，FD法規を遵守する必要もなく，この法規制限は重大な情報を選択的に開示する必要もない。

したがって、pubco株主は彼らが重要だと思ういくつかの情報にアクセスできないかもしれない。Pubcoは、投資家がpubcoの普通株吸引力が低下していると思うかどうかを予測できない。一部の投資家がpubco普通株の吸引力が低下していることを発見すれば、取引はそれほど活発ではなくなる可能性があり、pubco普通株の株価はより変動する可能性がある。

米国証券取引委員会の規則および規定によれば、“外国個人発行者”として、PUBCOは、米国に登録された会社または本規則に制約された会社 よりも少ない情報を米国証券取引委員会に提出することを許可され、米国発行者に適用されるいくつかのナスダック要件の代わりに、特定の親会社管理実践 に従うことが許可される。

PUBCOは、“取引法”によって“外国のプライベート発行者” とみなされているので、“取引法”に規定されているいくつかのルールの制約を受けず、その中には、米国および他の発行者の依頼書募集に対していくつかの開示およびプログラム要件を規定する“依頼書ルール”が含まれている。さらに、PUBCOは、米国内発行者によって使用されるフォーム に従って何らかの定期報告および財務諸表を米国証券取引委員会に自発的に提出することを選択することができるが、“取引法”に従って登録された証券を有する米国会社のように、頻繁に、または同じ時間範囲で米国証券取引委員会に定期報告および財務諸表を提出する必要はない。PubcoはFD法規を遵守する必要はなく，この法規は株主に重要な情報を選択的に開示することに制限を加えている。また，PUBCOの上級管理者，取締役，主要株主がPUBCOの証券を購入·販売する際には，取引法16節の報告や短期運転利益回収条項および取引法のルールの制約を受けない。

さらに、“外国個人発行者”として、PUBCOは、特定のナスダックの要求ではなく、特定の母国のコーポレートガバナンス実践に従うことを許可されている。外国の民間発行者は、米国証券取引委員会に提出された年報で、その不遵守のすべてのナスダック要求を開示し、その適用の母国のやり方を説明しなければならない。PUBCOは現在ナスダックの部分に従うつもりですが、すべての会社管理要求 ではありません。PUBCOが確実に従うコーポレートガバナンス要求については、PUBCOはその が将来このようなコーポレートガバナンス要求に従うことを保証することはできないので、将来的には利用可能なナスダック 免除に依存して、PUBCOがその自国のやり方に従うことができるようになるかもしれない。ナスダックの要求とは異なり、英領バージン諸島の会社管理慣行と要求によると、PUBCOの取締役会は多数の独立取締役で構成される必要はなく、PUBCOには報酬委員会または指名または会社管理委員会があることも要求されず、この委員会は完全に独立取締役で構成されているか、または毎年定期的に独立取締役のみが参加する実行会議を手配している。このような英領バージン諸島の母国のやり方は、公共部門の普通株の保有者に少ない保護を提供するかもしれない。

PUBCOの未償還および投票権証券の50%以上が米国所有者によって直接または間接的に保有されている場合、(I)PUBCOのほとんどの役員または幹部が米国市民または住民である場合、(Ii)PUBCOの資産の50%以上が米国に位置する場合、または(Iii)PUBCOの業務が主に米国で管理されている場合、PUBCOは、現在の米国証券取引委員会規則および法規の“外国個人発行者”としての地位を失うであろう。PUBCOが将来的に外国の個人発行者の地位を失った場合、それは上記の規則を免除せず、米国に登録されている会社のように、定期報告書および年度·四半期財務諸表の提出を要求されるだろう。このような状況が発生した場合、pubco は、これらの追加の規制要件を満たす際に大量のコストが生じる可能性があり、pubco管理層メンバーは、これらの追加的な規制要件が満たされることを確実にするために、時間および資源を他の責務から移転しなければならない可能性がある。

私たちの証券市場は発展や持続できない可能性があり、これはPubco普通株の流動性と価格に不利な影響を与えるだろう。

業務合併や一般市場や経済状況に対する市場の反応により，PUBCO普通株の価格は大きく変動する可能性がある。私たちの証券の活発な取引市場は永遠に発展しないかもしれないし、発展すれば持続できないかもしれない。また，我々の証券価格は，全体的な経済状況と予測，Pubcoの全体的な業務状況およびその財務報告の発表によって変化する可能性がある.また、上場企業の普通株がナスダックから撤退した場合、または上場企業の普通株がナスダックに上場していない場合、我々の証券の流動性および価格はナスダックや他の国の証券取引所に上場するよりも限られている可能性がある。活発な市場の不足は、あなたが望む時間に、またはあなたが合理的だと思う価格でpubco普通株を販売する能力を弱めるかもしれません。不活発な市場はまた、証券売却による資金調達能力を弱める可能性があり、株式を犠牲にして他の業務や技術を買収する能力を弱める可能性もあり、逆に私たちの業務に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。

証券や業界アナリストが投資界のマイナス解釈された報告書を発表したり、私たちの業務に関する負の研究報告を発表したりすれば、私たちの株価や取引量が低下する可能性があります。

PUBCO普通株の取引市場 は、証券または業界アナリストが発表した我々または我々の業務に関する研究および報告にある程度依存する。私たちはこのようなアナリストやその報告書に含まれている情報を制御することができない。一人以上のアナリストが研究報告を発表し、投資界が私たちの業務、財務状況或いは運営、業界或いは端末市場の業績に対して否定的な見方をしている場合、pubco普通株の株価は下落する可能性がある。また、これらのアナリストの大多数がわが社への報告を停止したり、私たちに関する報告書を定期的に発表できなかったりすれば、金融市場での可視度を失う可能性があり、株価や取引量の低下を招く可能性がある。

将来の融資、買収、投資、激励計画或いはその他の原因で増発したpubco普通株はすべての他の株主の権益を希釈する。

Pubcoは将来的により多くの株を発行する予定で、これは他のすべての株主の株式を希釈することになる。Pubcoはその2024年の持分激励計画に基づいて従業員、取締役と顧問に持分奨励 を授与する予定である。それはまた未来に株式融資を通じて資金を調達するかもしれない。そのビジネス戦略の一部として、PUBCOは、相補的な会社、製品または技術に買収または投資し、任意のそのような買収または投資を支払うために持分証券を発行することができる。どのような増発株式も株主の所有権権益の大幅な希釈を招き、pubco普通株の1株当たりの価値の低下を招く可能性がある。

Pubcoがその重要な会計政策に関する見積もりや判断が正しくないことが証明された場合、その経営結果は不利な影響を受ける可能性がある。

Pubcoのキー指標に基づいて財務諸表を作成することは、連結財務諸表中に報告された金額及びキー指標中の報告の付記と金額に影響を与えるために、管理層に推定と仮定を要求する。過去の経験、業界データ、現在の契約と顧客関係、およびこのような場合に合理的だと考えられる様々な他の仮定に基づいていると推定されます。 これらの見積もりの結果は、資産、負債、権益の帳簿価値と、他のソースからは現れにくい 収入と支出金額を判断する基礎となっています。総合財務諸表を作成する際に用いる重大な仮説と見積もり数には、準備金、売掛金、在庫見積もり数が含まれています。Pubcoの仮定が変化したり、実際の状況がその仮定の状況と異なると、Pubcoの運営業績に悪影響を与える可能性があり、これは の運営業績が証券アナリストや投資家の予想より低くなり、Pubco普通株の取引価格 を低下させる可能性がある。

外国会社の米国株主に適用される規則によると、pubcoの10%以上の株式を直接または間接的に所有する米国所有者は、不利な米国連邦所得税の結果の影響を受ける可能性がある。

米国連邦所得税については、(I)投票権のある同社の所有するbr類株の総投票権または(Ii)同社株の総価値を“10%の米国株式保有者”(以下、定義参照)が直接、間接的または建設的に所有している場合、非米国会社は通常、制御された外国企業(Cfc)に分類される。Helportは閉鎖時にフッ化炭素に分類されるとは考えられず，フルオロクロロカーボンの地位は複雑な推定所有権規則を考慮して決定されているにもかかわらず，この点では保証されない。常に10%の米国株式保有者ではない米国持株者にとって、米国連邦所得税の結果 はcfcルールの影響を受けない。しかしながら、(または直接、間接的または建設的に所有されるとみなされる)投票権を有するすべてのカテゴリのpubco株式または私たちの株式(行使オプションおよび転換可能な債務ツールに起因すると考えられる株式を含む)の総価値の10%以上の米国持株者 ，または“10%の米国持分所有者”がCFCに分類される場合、Pubcoの適用子会社の一部の収益と利益(米国連邦所得税の目的によって決定された)とその収益と利益については、一般に現行の米国連邦所得税を納付しなければならないが、この10%の米国持分所有者がどのような実際の分配を受けているかにかかわらず、一般的には現行の米国連邦所得税を納付しなければならない。また，CFCに分類されれば， の10%の米国株式保有者がそのPubco株を売却することで達成される任意の収益の一部は一般収入とみなされる可能性がある。Pubco は、HelportがHelportまたはその任意の子会社が米国連邦所得税に関して制御されている外国企業とみなされているかどうかを決定することを支援すること、または任意のこのような制御された外国企業において、任意の米国所有者が の10%の米国持分所有者とみなされているかどうか、またはHelportまたはその任意の子会社が米国連邦所得税目的で制御されている外国企業とみなされる場合に必要となる可能性のある情報を所有者に提供することを保証することはできない。各アメリカ持株者は、フッ素塩化炭素規則 を理解するために、自分の税務コンサルタントに相談し、これらの規則について、このアメリカ持株者が10%のアメリカ持分所有者であってもよいかどうかを理解しなければならない。

Pubcoが“受動的外国投資会社”に分類された場合、私たちのアメリカの株主は不利な税金結果を受ける可能性がある.”

米国連邦所得税の場合、非米国会社は一般に、任意のbr納税年度に“受動的外国投資会社”(“PFIC”)とみなされる。ただし、(1)この年度の総収入の少なくとも75%が受動的収入であるか、または(2)この年度の資産価値の少なくとも50%(一般に資産四半期価値の平均値に基づく)は、brを生成するため、または受動的収入を生成するために保有する資産に起因することができる。Helportとその子会社の現在と予想される収入，資産と業務構成および何らかの事実仮定に基づいて，Helportは2024年12月31日までの納税年度 はPFICとみなされないと予想される。その総資産の価値はある程度その時価を参考にして確定する可能性があるため、 pubco普通株の価値低下はHelportがPFICになる可能性がある。したがって，我々がどの課税年度においてもPFICとみなされない保証はない.もし私たちが米国の保有者であれば(第10項で定義されているように)どの課税年度のPFICでも— E.Taxation“)その普通株を保有する場合、いくつかの不利な米国連邦所得税結果は、米国保有者に適用される可能性がある。潜在的なアメリカの保有者は彼らの税務顧問に相談し、彼らにPFICルールが適用される可能性があることを知るべきだ。参照“項目10.付加情報— E.課税する“

項目4.会社に関する情報

企業の歴史

Helportは2023年6月に英領バージン諸島で設立された。Helportシンガポールは2020年9月にシンガポールに登録設立され，2023年12月にHelportに買収され，会社再編によりHelportの完全子会社となった。

PUBCO設立の目的は，統合プロトコルで想定される業務統合を完了した後，HelportとTristarのホールディングスとすることである。Pubcoは英領バージン諸島の商業会社で、2023年10月3日に設立された。業務合併まで、pubcoはいかなる重大な資産も持っておらず、いかなる業務も経営していない。Helportの主な実行事務室はシンガポール淡馬錫通り9番07-00、Suntec Tower 2、シンガポール038989にあります。PUBCOの電話番号は+65 82336584です。

サムスンとの業務合併

2023年11月12日、サムスンはPubco，Merge I Limited，Merge II Limited，Helport，Naval Sail International Limited，英領バージン諸島会社と業務合併協定を締結した(“業務合併協定第1改正案”により改正され、さらに“業務合併協定”に改訂される可能性がある)。業務合併プロトコル(“買い手 代表”)および英領処女島商業会社Extra Technology Limited(業務合併プロトコル(“売り手代表”)の条項および条件により，買い手株主(発効直前Helport株主とその後継者 および譲受人を除く)は発効時間からおよびその後Helport普通株式所有者 代表(“売り手代表”)でHelport普通株式保有者の代表を務める.

“企業合併協定”によると、“企業合併協定”に規定されている条項と条件を満たすことを前提として、“企業合併協定”で行われる取引が完了する前の(1)営業日、(A)Helportと合併してHelportに組み込まれたMerge I Limited(“第1回合併”)は、Helportがpubcoの完全子会社として存続し、Helportの未償還証券はpubco証券を受信する権利に変換される。および(B)1回目の合併後の1(1)営業日，Merge II Limited はサムスンと合併してTristar(“2回目の合併”，1回目の合併とともに“合併”と呼ばれる)に組み込まれているが，Tristar は2回目の合併後もpubcoの完全子会社として存在し続けており，tristarの発行済み証券はpubco証券を獲得する権利 に変換される.

2024年8月2日、双方 は業務合併を完了しました(“締め切り”)。

関連協定

販売禁止協定

取引終了時には、pubco、Helport、Tristar、買い手代表およびHelport普通株のいくつかのキーホルダー(記録保持者としてまたは1934年の証券取引法(改正された“取引法”)の下でルール135-3で示される実益所有者)がロックプロトコルを締結した(各ロックプロトコルはいずれも“元のキー売り手ロックプロトコル”である)。

各署名者は、締め切りから締め切りまで24ヶ月の間(事前公表に準じて)、(A)締め切り後270日からの30取引日のいずれか20取引日にPUBCO普通株の終値が1株12.00ドル以上である場合、または(B)PUBCOが完全または実質的にすべての合併資産を第三者に売却することを完了し、(B)PUBCO完了が全てまたは実質的にすべての合併資産を第三者に売却することに同意し、売却により多数の投票権を変更する。または合併、合併、資本再編または再編により、取引前の株式所有者が、選挙によって生成された実体またはその親会社の大多数の取締役会メンバー(またはその同等のメンバー)を指定することができない(“元の販売禁止期間”)：(I)貸し出し、要約、質権、保留、寄付、譲渡、売却、要約売却、契約または同意、売却、任意の購入選択権または契約の売却、任意の売却選択権または契約の購入、任意の選択権、権利または引受権証の付与、または他の方法で直接または間接的に譲渡または処分するか、譲渡または処置に同意するか、またはコールオプション等の値を確立または増加させるか、または取引所法案第16節およびそれに基づいて公布された米国証券取引委員会規則および条例 に示されるコールオプション等の値を清算または減少させるか、または他の方法で直接または間接的に譲渡または処分するか、または元のキー売り手ロックプロトコルによって制約された任意の証券(“ロック証券”)、(Ii)が他の人に全部または部分的に譲渡される任意のドロップまたは他の手配を締結する。証券所有権をロックする任意の経済的結果は、任意のそのような取引が現金または他の方法でそのようなロック証券を交付するか、または(Iii)上記の任意の取引を行う意図を開示するか、または、上記(I)、(Ii)または(Iii)項に記載された任意のそのような取引にかかわらず、ロック証券または他の証券((I)、(Ii)または(Iii)項に記載の任意の取引)を現金または他の方法で送達する。“譲渡禁止”)(いずれの場合も、元のキー売り手の販売禁止プロトコルによって制限された株式を受け取るいくつかの限られた制限された譲渡によって制限される)。

2024年4月26日、Helport、pubco、 Tristar、買い手代表、Helportの現株主Stony Holdings Limitedは、上記のロック条項があるにもかかわらず、Stony ホールディングスが合意の日から終了日までHelportに少なくとも2，000，000ドルのクレジット手配を提供した場合、HeliportとStony Holdings Limitedが共同で合意した形態のクレジット合意に基づいて、Helport，pubco， Tristar，買い手代表とHelportの現株主Stony Holdings Limitedが改訂されたロック協定(“Stony Holdings 4月ロック協定”)を締結した。石材控股有限公司が保有するいかなる販売禁止期間証券 は取引終了日から12(12)ケ月以内に本協定項の制限 を早期に解除し、販売禁止期間は早期解除時に満杯としなければならない。HelportとStony Holdings Limitedは2024年3月15日に信用限度額合意を締結したため、Stony Holdings LimitedはHelportに2，000，000ドルの信用手配を提供しており、以下に述べるように、Stony Holdings Limited はこのように早期に融資を受けなければならない。

2024年4月26日、Pubco、Helport、Tristar、買い手代表とHelportの現株主Hade Capital Limitedは、上述のロック条項があるにもかかわらず、HADES Capital Limited がHelportとHade Capital Limitedの間で相互に合意された形式の信用協定に基づいて、合意の日から終了日までHelportに少なくとも4，000，000ドルのクレジット手配を提供することを規定した改訂されたロックプロトコル(HADES資本4月ロック協定)を締結した。HADES Capital Limitedが保有する販売禁止期間証券は、締め切りから12(12)ケ月以内に本プロトコルが注文した制限を早期に解除しなければならないが、禁売期間は早期解除時に満了とみなされる。HelportとHade Capital Limitedはすでに2024年3月15日に信用限度額合意を締結したため、この合意によると、StonyはHelportに4，000，000ドルの信用手配を提供しており、詳細は以下の通りである。

2024年5月23日、サムスン、Helport、Pubco及び買い手代表はそれぞれ他の5人の投資家と改訂されたロック協定(“改訂されたロック合意”) このような投資家はそれぞれ2024年3月6日、 3月8日、3月12日、5月15日、5月17日、5月31日及び2024年6月20日にHelportから満期の無担保転換可能な手形を受信した(すべてこのような投資家はここで総称して“Helport転換可能手形”と呼ばれる)。Helport変換可能チケット保持者と非Helport変換可能チケット保持者(総称して“Helport投資家”)のHelport小株主により、各Helport変換可能チケット保持者としてHelport変換可能チケットの投資およびHelportの当該小株主のHelportの普通株投資の代償として、Helport投資家が保有するpubco普通株は譲渡できないように制限され、期限は締め切りから締め切り12ヶ月周年日まで(pubcoコントロール権が変更された場合、またはpubco普通株の終値が締め切り後270日からの30取引日のいずれか20取引日以内に1株12.00ドル以上であれば、事前に解除することができる)、元の販売禁止期間ではない。

2024年6月12日、サムスン、Helport、Pubco、買い手代表は、2つのHelport変換可能手形所有者と改訂された販売禁止協定(“6月に改正された販売禁止協定”) を締結し、条項は5月に改正された販売禁止協定とほぼ同じである。

株主支持協定

業務合併協定に調印すると同時に、サムスン、Helport及びHelport普通株のある所有者は株主支持協定(“株主支持協定”)を締結し、これにより、Helport普通株式所有者はすでに(A)業務合併協定の採択及び関連取引の承認を支持することに同意し、しかしいくつかの慣用条件の制限を受けなければならず、及び(B)他などのいかなる標的株式も譲渡しない(あるいはこれについて任意の手配を締結する)が、いくつかの常習条件の制限を受けなければならない。

内幕手紙修正案

業務合併協議締結と同時に、サムスン、Helport、保税人Stephen Markscheid、Xin Yue Geffner、王球Wong、郝春義、 Michael Ho LiuおよびAlex Parkerは二零二一年十月十三日にTristar、保税人およびその中で指名されたTristar、保険者および取締役、高級社員または他の予備株主が改訂(“インサイダー改訂”)を締結し、これにより、上場会社およびHelportがこのインサイダーメールの契約者に加入する。

Eスポーツ禁止とeスポーツ禁止協定

業務合併協定に署名するとともに，Helportのいくつかの幹部(いずれも“受付側”)はそれぞれサムスン，Pubco，Helportと買い手代表と競業禁止および競業禁止協定(総称して“競業禁止および競業禁止協定”と呼ぶ)を締結した。Eスポーツ禁止とeスポーツ禁止協定によると、ホスト側は取引終了後の3年間にPubco、スポンサー、サムスン、買い手代表、Helportとそれぞれの関連会社と競争しないことに同意し、この3年間の制限期間内にこのような実体の従業員や顧客を誘致しないことに同意した。Eスポーツ禁止とeスポーツ禁止協定には、一般的な秘密と非けなす条項も含まれている。

譲渡·仮定 と権証合意修正案

成約時、サムスン電子、プロス及び大陸株譲渡信託会社は株式承認証代理人(“株式証承認代理”)として譲渡協定を締結し、株式証の仮定及び改訂承認証協定(“株式証改訂”)は、改正日が2021年10月13日のあるものと2021年10月13日に米国証券取引委員会に提出されたサムスン電子株式証に関する承認証協定(“株式証承認協定”)とを締結する。brは株式証改訂に基づいて改訂される：(I)普布科は株式証承認協定に基づいてサムスン電子の責任を負う。(Br)株式認証プロトコルで言及されているサムスンA類普通株とは、pubco普通株 を意味する。

登録第1修正案 権利協定

終了時，Helport，発起人，Pubco，Tristar，Tristar Holdings I，LLCはそれぞれ“登録権協定第1修正案”(“br}”登録権協定“)を締結し，2021年10月13日に発効した特定の登録権協定を改訂した。 は登録権協定に基づき，Pubcoは証券法に基づいて何らかの転売棚登録義務を負担し，他の当事者に習慣要求と付帯登録権を付与することに同意した。

Helportは元票 手形を変換できる

2024年3月6日，3月8日，3月12日，5月15日，5月31日，6月20日，Helportは転換可能本券所持者1人に転換可能な本券を発行したことにより，Helportは私募で転換可能な本券所持者に元金総額4，889，074ドルのHelport変換可能券を発行することに同意し，総購入価格は4，889，074ドルであった。Helportは元票を年利8.00%に換算し、2024年12月31日に満期になり、2024年7月29日の承諾書に基づいて、業務合併完了時に1株10.80ドルの転換価格で全額支払いと評価不可能な未登録普通株に変換することができる。

このように転換された普通株 はいくつかの販売禁止期間の制限を受けなければならず、企業合併が完成してから計算する必要がある。Helportは、自動変換された株が現在の目論見書の有効な登録声明または 合格の発売声明に含まれるように、商業的に合理的な 努力をとることに同意している

Helportクレジットプロトコル

2024年3月15日、Helport はHade Capital Limitedと信用限度額合意を締結し、Helportに元金の最高金額が4，000，000ドルの無担保信用限度額を提供し、そしてStony Holdings Limitedと信用限度額合意を締結し、Helportに元金の最高金額が2，000，000ドルの無担保信用限度額(総称して“信用限度額協定”と呼ぶ)を提供した。与信限度額協定項下の元本債務は与信限度額協定締結日から3周年で満期となり、金利は0%となる。本報告日までに、Helportは信用限度額プロトコル下の元金から合計84，650ドルの信用を抽出した

パイプ投資

2024年5月18日、サムスンとHelportは3人の投資家とほぼ同じ条項で引受合意を締結し、これにより、他の事項を除いて、Helportは投資家(“パイプ投資家”)に株式の発行と売却に同意したが、投資家は合計1，388，889株の株式を引受·購入することに同意し、1株当たりの購入価格は10.80ドル、総購入価格は15，000，000ドル(“パイプ投資”)であった。引受プロトコルには，業務統合 を完了することを含む取引完了の慣用条件が含まれる.

2024年8月2日、Pubcoは業務合併の完成に伴い、1，500ドルの万PIPE投資から合計550ドルの万総収益を獲得し、PIPE投資家に合計509，259株を発行した。総収益が減少したのは，投資家の1人がその引受金をほぼすべて送金できなかったためである。サムスンとPUBCOはこのような投資家義務に対する権利を保留しているが、このような約束の残高が直ちに に送金されることを保証することはできない。

B.業務概要

概要

私たちはシンガポールに本部を置く人工知能技術会社 で、企業の顧客連絡センターに スマート製品、解決策とデジタルプラットフォームを提供することに力を入れて、顧客とのコミュニケーション効率を高め、プロセスを簡略化し、一致した運営と顧客満足度を確保することを目的としている。我々のソフトウェアHelport AI Assistate(“AI ASSIST”)は連絡センターのインタラクションと顧客体験に計量カスタマイズされたAI支援の指導と監督を提供し、その機能は代理助手、品質保証(“QA”) 助手、主管助手と知識ベース助手を含む。AI Assetに加えて、私たちはHelphubクラウドソーシングプラットフォーム (“Helphub”)、 これはAI統合連絡センター業務フローアウトソーシング(BPO)プラットフォームであり、BPOサービスを提供し、求める会社にサービスを提供しています。

AI Assistateは，企業内連絡センターとBPO 連絡センターを含む連絡中心をユーザとするソフトウェアである.AI Assistateには“エージェント アシスタント”，“QA アシスタント”，“主管 アシスタント”，“知識 基礎アシスタント”など様々な機能がある.“エージェント アシスタント”は，連絡センターエージェントにリアルタイム指導とリアルタイム 警報を提供する機能である.AI音声重複や音声ナビゲーションなどの機能も有しており，エンジニアが顧客のニーズをより良く理解するのに役立つ.“QA Assistant” 機能はマネージャーにリアルタイム警報とフィードバックを提供し、エンジニア が企業に特定の内部政策と規則を遵守しているかどうかを知ることができる。また，エージェントの行動を監視し，品質保証報告 をマネージャに提供する.Supervisor Assistantは別の機能であり，コンタクトセンターエージェントを全面的に監視し，エージェントの 行動を予測，分析，改善し，実践中のトップクラスの行動をシミュレーションすることができる.“Knowledge Base Assistant”は，業界固有の知識 リポジトリおよびコンタクトセンター操作Toolkitを含む機能である.そのモデリングと自己学習能力は，その知識ベースを開発.最適化し，クライアントの意図を分類することができるようにし，そして はAI Assistateがエージェントにより正確なリアルタイム指導とリアルタイム警報を提供することを可能にする.これらの機能があれば、AI Assistateは1つの一体化ツールであり、会社にコンプライアンス機能を提供し、エンジニア体験を強化し、そしてリアルタイムの品質検査を容易にし、会社がより良い連絡センターサービスを提供することを助けることができると信じている。

Helphub“ は、BPOサービスを求めて提供する会社にサービスを提供する連絡センターに向けて運営されている衆パケットデジタルプラットフォームである。Helphubは、企業クライアントにHelphubb上でタスクを発表し、実行プロセスをいつでもどこでも監視する柔軟性を提供する。一方，BPOプロバイダ は，そのスキルセットや特技に適した項目を見，選択し，受け，人工知能支援や標準化された顧客サービスを提供することができる.Helphubは会社が拡張過程で直面している挑戦、例えば訓練周期が比較的に長く、エンジニアの熟練度の不足と人材不足を解決することを目的としている。

我々が自主開発したAI技術，たとえばリアルタイムコミュニケーション協力，リアルタイム販売指導，リアルタイム品質保証，知識ベース構築，知識ベーススクリプト汎化，リアルタイム音声インタラクション， 言語シミュレーションなどにより，AI統合連携センター業務の中で頭角を現すことができると信じている.私たちはクラウドコンピューティングインフラ提供者、人工知能技術サービス提供者、電気通信事業者を利用して、私たちの製品を開発し、運営しています。これらのインフラストラクチャサービスプロバイダはインフラすなわちサービス(“IaaS”) とプラットフォームであるサービス(“PaaS”)を提供し，我々はこれらの製品上にソフトウェアすなわちサービス(“SaaS”) 製品，例えばAI Assistateを構築する.たとえば，我々はクラウドサービスプロバイダの自動音声認識(“ASR”) 機能を用いてクライアントに音声重複と音声ナビゲーション機能を提供する.お客様は、エラーを減らし、性能を向上させ、エンジニアの仕事量を軽減し、タスクを簡略化するなど、我々の製品を使用して特定の目標を実現します。 IaaSとPaaSはクラウドサーバとASRを提供する技術バックボーンですが、それらだけではこれらの業務目標を実現することはできません。我々は金融科学技術傘下の天津市友飛デジタル科技集団有限公司(“友飛舒克”)と協力してAI支援とHelphubを開発し、運営支援と維持の面で中国に応用した。優飛は企業にビッグデータ、AIソリューション、SaaSプラットフォームサービスを提供することに力を入れている会社である。この連携フレームワークでは，プログラミングアルゴリズムとソフトウェア 機能を含む業務ニーズを提供し，優飛シューカーは関連するモデル，製品，研究開発者を提供する.また，開発過程を監視し が開発したソフトウェアの品質にアクセスする.また，優飛シューカーはソフトウェアのより広範な適用性と具体的なルールやパラメータの構成を担当する.私たちと優飛舒克の協力手配によると、私たちはAI AssistateとHelphubの知的財産権を持っている。

優飛シューカー が提供するモデルや製品は，NEMOやTransformerフレームワークを用いて対話意図の理解や音声合成などのタスクを実行する.これらのモデルや製品 はまた、ビジネスに適したオープンソースJavaScriptフレームワークVue.jsやJava Spring Cloudのようなオープンソースモデルやフレームワークを使用しており、第三者自動音声認識(ASR)や自然言語処理(NLP)製品が必要となる可能性がある。 NLPは、コンピュータが人間の言語を解釈、操作、理解できるように機械学習技術である。我々は単一サプライヤーの製品に依存せず，特定のbr需要に応じてより大きな人工知能サービスプロバイダを選択し，異なるアプリケーションシーンにコスト効果を提供することができると考えられる.

2022年6月30日と2023年6月30日までの事業年度には，医療相談サービスも提供している。医療相談サービスの目標顧客は、中国の癌や珍しい病気などの重篤な疾患を有する患者、あるいは特別に大陸部以外に受診する必要がある中国人患者である。サービスプロセス は処理過程と密接に関連している.私たちのサービスには、中国の患者に医療情報を提供し、彼らを海外の医療専門家や機関と結びつけて治療を受け、彼らの海外での移転、住宅、関連需要を解決する助けを提供することが含まれている。私たちが提供する医療情報には特定の病気に関する情報が含まれている。そのため、著者らは患者と医療専門家に電子メールを送信したり、電話相談を手配したりして、患者が利用可能な治療方案を理解することを助ける。また，現地パートナーと協力し，海外に移住した患者とその家族に住宅，交通，家政，看護，理学療法情報を提供している。私たちが連絡している海外の専門家と機関は主にシンガポール、スペイン、イギリス、台湾に分布している。我々は2023年1月に医療相談サービス を停止した。

2023年12月31日までの6カ月間の我々の収入は1，451ドル万，純収益は624美元万であった。我々の収入源のうち，人工知能支援の下で提供される人工知能サービスによる収入は，2023年12月31日までの6カ月間で100%貢献している.

2023年と2022年6月30日までの会計年度では、私たちの収入はそれぞれ1，273ドルと267ドル万で、純収入はそれぞれ481ドル万と82ドル万だった。私たちの収入源では、2023年と2022年6月30日までの事業年度では、人工知能支援の下で提供される人工知能サービスによる収入はそれぞれ99.70%と96.20%に貢献しており、医療相談サービスからの収入はそれぞれ0.30%と3.80%に貢献している。brは2023年12月31日までの6ヶ月、2023年および2022年6月30日までの会計年度では、Helphubからは何の収入も発生していない。私たちは2022年4月に私たちの鍵であるSaaS製品AI Assistateを発売して、AIサービスを提供し始めました。これはずっと私たちの業務の重点です。我々は，現段階でAI Assetを重点的に普及させ，我々のブランド認知度を向上させ，顧客群とユーザ群 を蓄積する予定であり，将来的にHelphubの登録ユーザをより早く獲得するのに役立つと信じている.

競争優位

私たちは以下の競争優位性が私たちの成功に重要であり、私たちを競争相手と区別すると信じている

人工知能技術

我々は運用学理論と人工知能技術 を応用して知能アルゴリズムとツールを作成し、これらのアルゴリズムとツールは人工知能助手の知能機能の基礎であり、代理助手、主管助手、対話助手と知識ベース助手を含み、連絡センターのエージェントとマネージャーにサービスを提供する。これらの機能は，リアルタイム通信，ヘルプ，リアルタイム販売指導，スマート監視エージェント対話，エージェント行動分析の最適化を実現することができる.例えば、人工知能アシスタントは、エンジニアと顧客との対話において指導を提供し、特定の業界の知識を提供し、フレーズを提示し、標準的なプロセスおよびルールに対するエンジニアの遵守状況を監視することができる。私たちの製品はエンジニアのbrパフォーマンスを高めることで、企業と顧客間のコミュニケーション効率と全体的な顧客体験を高めることができると信じています。

Helportは2022年1月以来，一連のシーン(たとえば，保険製品の販売や教育機関の顧客保持)に基づいて，AI Assistateの知的機能を十分に発揮している大量のモデルを開発してきた.我々の人工知能製品は，大量のエージェントとクライアントとの対話を学習した後，クライアントからの問合せに応じて現在のエージェントに適切な応答提示を提供することができ， システムはエージェントの採用率に応じてアノテーション生成の応答を自動検証する.また，呼び出し継続時間，クライアントの情緒，注文結果，他の 指標などを考慮することで生成結果の有効性を評価する.このシステムは生成された応答の質を徐々に向上させている.品質管理はソフトウェア分析と人工審査を結合することによって正確性を監視することに関連し、重点的に品質保証正確性と知識ベース応答 の正確性などの指標に注目する。モデルに対しては，これらの指標は通常90%以上の精度レベルを保っている.これらの指標が期待値よりも低い場合、アルゴリズムエンジニアおよび知識ベースオペレータは、モデルを最適化するためにルール、注釈、および他の態様を調整するであろう。我々のアルゴリズムエンジニア はデータ構造と基本アルゴリズムスキルを持ち，C++，Pythonなどの高度な汎用プログラミング言語に精通しており，プログラミング能力を持っている.彼らはNLPや他の関連アルゴリズムや技術，大型 モデル訓練を熟知している.我々の知識ベース運営者はAI技術を知り，AI Assistyが存在する業界の様々な経験 を持ち，クライアントのニーズに応じてモデルのための手がかり戦略をカスタマイズし， AI出力の品質を確保することができる.通常，モデルの初期配置には1週間から1カ月，週に1回最適化会議が必要である.

強力な専門知識ベース

我々の創設チームの業界経験と特定業界の専門知識を利用して、著者らは100セット以上の対話ライブラリ、品質制御知識ベース、アルゴリズムモデルと訓練ツールを開発した。典型的なシーンは、クレジットカード請求書分割払いサービス、クレジットカード借金催促、生命保険販売、自動車保険販売、電気通信セットのアップグレード、教育会社の授業予約、新規顧客獲得、市政積立金サービス、社会保険サービスなどである。多くの異なる業界のクライアントはAI Assistateをその連絡センターに用いることができる.

これらの豊富な専門 経験と人工知能技術を結合することは、改善された特定分野の業界実践と専門知識の人工知能モデルを訓練することによって、企業連絡センターの業務業績とユーザー体験の向上を助けることができると信じており、これは私たちがチームメンバーが異なる業界の顧客と協力したbr}の以前の経験を通じて蓄積したものである。したがって，我々の人工知能モデルは有用であり，様々な業界応用に適用される可能性が予想される.対照的に、新興人工知能会社は彼らの人工知能モデルを訓練してテストするのに十分な顧客基礎とデータがない可能性があり、業界経験、特定のシーンの技術ノウハウ、人工知能製品を訓練するために必要な分野知識ベースが不足しているためである。これは市場参入者と新興人工知能会社がこの業界に入って障害を製造する可能性があり、資源投資、探査時間と試行錯誤の面で代価を支払う可能性がある。

豊富な業界関係と強力なユーザー基盤

私たちは、私たちが多様で増加しているユーザーネットワーク が私たちの未来の成長を促進すると信じている。Helport創設チームは銀行、保険、電気通信、BPOなどの業界で20年を超える経験と強力なネットワークを持っている。創設チームはこれらの業界の意思決定者、連絡センター関連業務チーム、AIアシスタントユーザーの情報技術チームなどと長期的に安定した業務関係を構築した。

私たちは企業のBPO連絡センターと内部連絡センターを私たちの潜在顧客としている。現在、私たちのすべての顧客協定はBPOと署名されている。私たちの業務の拡大に伴い、将来的に企業の内部連絡センターと直接契約を結びたいと思います。我々は，自分が銀行，保険，その他の業界との関係で業務 を拡張することで，通常，ユーザ代表と直接彼らの連絡センターで我々のAI Assistate製品を使用する見通しで交渉を行う.双方がサービス約束について合意に達すると， ユーザが約束したBPO社とサービスプロトコルを締結する.現在，他の多くの銀行，保険会社，BPO社との業務提携機会を模索している

強力なビジネスモデルと製品

私たちが運営を始めてから3年も経っていないが、私たちは利益を達成した。2023年12月31日までの6カ月間の収入は1，451ドル万、純収益は624ドル万だった。2023年6月30日と2022年6月30日までの会計年度では、私たちの収入はそれぞれ1，273ドル万と267ドル万で、純収入はそれぞれ481ドル万と82ドル万だった。私たちは私たちが利益と持続的な成長を達成する能力が私たちの強力なビジネスモデルを証明すると信じている。

Frost&Sullivanの報告によると、2022年、Helportは中国のAI連絡センター解決策市場で5.2%の市場シェアを占め、市場シェアは1位にランクインした。 はAI連絡センターソリューション市場で、我々はクライアント向けSaaSとプラットフォーム製品を開発し、Helportチームメンバー の業界横断顧客サービス経験に基づいて、反復細分化を通じてCTI ゲートウェイ、AIゲートウェイ、CRMゲートウェイを開発した。ゲートウェイは、異なるデバイス、ネットワーク、または異なる言語を使用する可能性のあるシステム間のデータ交換を容易にする。著者らが自主開発したゲートウェイは各種のソフトウェア、ハードウェア、 と企業データベースとシームレスに統合することができ、AI Assistateがクライアントの システムに迅速に配置することを確保し、両者の間のデータ交換を促進し、データ転送遅延を減少し、設備のメモリ使用を最大限に減少し、そして計算 の消費電力を低減する。これは、製品展開コストを最大限に低減しながら、積極的な顧客体験を創出するのに役立つ。

成長戦略

私たちは以下の戦略を実施することで私たちの業務を発展させ、brブランドの忠誠度を強化するつもりです

我々の既存のユーザー ネットワークと市場能力の優位性を利用して、人工知能連絡センター業界のリーダーとしての地位を強化し、特に金融とインターネット業界の顧客に対して。

銀行、保険、インターネットは人工知能がユーザーの運営を支援する主要な業界 である。過去20年間、Helportチームの創設メンバーは主要な金融機関、保険企業とインターネット会社と個人関係を構築した。現在、私たちの製品はこのような違う産業の企業に配置されている。これらのつながりがあれば，既存ユーザが既存の連絡センターを増やしたり，より多くの連絡センターを構築することを決定した場合には，既存ユーザへの販売を拡大することで我々の業務を拡大し，既存ユーザの口コミにより新規顧客に直接販売 を推薦し，企業入札，業界フォーラム，シンポジウムに参加し，パートナー関係やブランド影響力を利用するように戦略的協力を発展させる予定である.未来を展望すると、私たちの目標は3つの重要な分野に関連している

銀行業務：今後3年以内に私たちの製品とサービスを中国の大型商業銀行に拡張することを目標としています。

保険：私たちの目標は、brをリードする保険グループと保険販売会社に解決策を提供することです。

インターネット：今後3年以内に中国の有名インターネット会社の連絡センターにサービスを提供することを目標としています。

つまり，我々の市場拡張戦略は全体的な方法に基づいており，内部拡張努力，直売計画，入札参加プロセス，戦略連携を結合している.この戦略は、既存のユーザーとの接触を深化させるとともに、新しい市場に参入し、業界のリーダーと持続的なパートナーシップを構築できるようになると予想されています。

BPO市場を開拓し、顧客群を拡大する

中国のビジネスフローアウトソーシング業界の動的構造の中で、私たちは市場の潜在力を利用することで成長を実現すると信じている。Frost&Sullivanの報告によると、2022年の中国の人工知能連絡センターサービス業界における市場シェアは1位となっている。10，000社以上のBPO企業 が中国政府に登録され，500万回ものエージェントを同時に収容して顧客と対話できることを認識し，今後3年以内に国内トップクラスのBPO企業と戦略連盟を構築することで市場地位 を強固にしたいと考えている

私たちは、大手BPO企業とのパートナーシップを構築することは、私たちのクラウドソーシングサービスプラットフォームHelphubを普及させ、私たちの市場地位を向上させるのにも役立つと信じている。先行するBPO企業 がHelphubの使用を開始すると、これは、私たちのプラットフォームの顧客における知名度と名誉度を向上させ、より小さいBPOの 選択に影響を与える可能性がある。このようにすることにより，Helphubの中国のBPO環境におけるシームレスな統合を実現し，採用率と参加度を推進することが望まれる。我々の全体的な目標は，今後3年間でHelphubプラットフォーム上で150，000ユーザを超え，ネットワーク効果 を創出し，BPO企業とエンドユーザの全体的な価値主張を強化することである。この戦略は私たちが急速に発展しているBPO生態系の中で革新、協力と市場のリードを反映している。

このような目標を達成するために，中国のトップクラスのBPO社数社と協力機会を検討しており，既存顧客との関係 を利用して，既存製品や顧客のモデル効果から利益を得て，市場シェアを拡大していきたいと考えている。業界会議のような様々なプラットフォームを利用して会議マーケティングを行い、米国のBPOサミット、シンガポールの雲博会、 と中国のBPO業界会議を含む。

Helphub：クラウド協力、業界多元化とオンライン普及を統一し、全世界の連絡センター産業チェーンを越えて拡張を行う。

我々は戦略的地位にあり，Helphubを利用して我々の産業チェーン配置を拡大することにより，北米企業をサービス受信側，東南アジアBPO連絡センターとエージェントをサービスプロバイダとすると信じている。成長戦略には3つの重要な計画が含まれている

グローバル とクラウドサプライヤーの連携：Helphubをベースに、クラウドサプライヤーと協力し、グローバル企業に人工知能サービスを提供することを目標としています。 我々は，AWS，Google Cloud，Microsoft Cloudなどのクラウドプロバイダが提供するIaaSとPaaSプラットフォームを用いて，我々の SaaS製品をサポートしている.特定のクラウドパートナーの世界的影響力を利用して、私たちは今後3年以内に中国以外の市場に進出し、グローバル企業に 人工知能連絡センターソリューションを提供する予定で、最初の重点は商業銀行、保険 グループ、インターネットプロバイダである。

多様化 は新しい業界に入る：私たちは垂直チャネルパートナーと積極的に交渉しています。これらの異なる業界(例えば、医療、消費財、および他)のニッチ分野で専門的なbrの会社であり、これらの異なる業界 業界への進出を求めています。この戦略措置は私たちの技術の応用範囲を拡大し、異なる業界の独特な需要と挑戦を満たすことを目的としている。垂直チャネルパートナーと協力することで、世界の新興業界で私たちのカバー範囲と影響力を拡大し、私たちの製品の組み合わせを多様化し、私たちの全体的な成長に貢献することを求めています。

Helphubの直接オンライン普及：世界の協力と業界の多元化に結合して、私たちは北米と東南アジアの受け手に対してHelphubのオンライン普及活動 を開始する。インターネットマーケティング手法を利用して、キーワード検索最適化とスローガン購入を含め、Helphubの知名度向上を目指しています。この方法はHelphubのユーザー基盤の拡大を助け、私たちの産業チェーン拡張の全体的な成功に役立ち、北米と東南アジアで業務を確立することができると信じている。

本報告の日までに，東南アジアや北米でオフィスを借り，シンガポール，フィリピン，米国に従業員を有して上記の成長戦略を実施しているが，これらの目標が予想される時間枠で達成される保証はない。

商業モデル

私たちは家族の工知能技術会社で、専門にスマート製品、解決方案とデジタルプラットフォームを提供して、企業と顧客の間のコミュニケーション効率を高め、ユーザー体験を強化し、販売業績を高める。私たちは二つの核心製品を提供する：AI AssistateとHelphub。2022年度と2023年度には、それぞれの事業年度収入の0.30%と3.80%を占める医療相談サービスも提供しています。我々は2023年1月に医療相談サービスを停止した。

人工知能が攻撃を助ける

AI Assistateは連絡センター管理と顧客サービス協力のために作られたスマート製品である。それは1種の多面的なマーケティングツールであり、オンライン人員管理、人工知能駆動の品質測定、プロセスナビゲーション、知能知識ベース、データ監視とマーケティング電話の基本機能を融合した。AI Assistateは，リアルタイム通信(RTC)の力を利用して，コンタクトセンター が運営する各次元を効率的に管理する.これにはオンラインエージェント監視、マーケティングフロー制御、人工知能駆動の品質検査とリアルタイムデータ可視化が含まれています。 という総合的な方法は管理効率の向上と運営の規範化を目指しています。AI Assistateはまた，エンジニアがよく見られるプロセスノードやスクリプト化対話に迅速にアクセスできるようにしている.この簡略化された方法は、エンジニアが彼らのタスクに集中することができ、効率的なワークフローを実現することができる。AI Assistateのリアルタイム監視と傍受機能 は各エージェントの動作状況を深く理解することができる。エージェントのデスクトップとマーケティングの流れにアクセスすることにより，AI Assetは全面的な管理とリアルタイムな指導を実現することができる.AI Assistateは，すべての操作環境に適応可能な業界クライアントポータルを用いることで，ユーザ体験を強化することを目的としている.これは顧客のシームレスな移行を確保するとともに、不変で直感的な体験を提供する。そのほか、AI Assistateは業務プロセスを加速し、運営の敷居を下げ、収入を高め、 の品質を高め、全体の仕事負荷を減少することを目的としたスマートサービスを提供する。

以下に人工知能支援の4つの主要な機能の説明を行い，各機能のスナップショットを付加する.

エージェントアシスタントは，連絡センターエージェントにリアルタイム指導とリアルタイム警報を提供する.AI音声重複や音声ナビゲーションなどの機能も有しており，brエンジニアが顧客ニーズをより良く理解するのを助けることができる.エージェントアシスタントは，エージェントワークフロー全体を指導し，監督し，ベストプラクティス，標準化プロセス，コンプライアンス標準からのリアルタイム提示を提供する.エンジニアはこれらの提示とスクリプトに従い，効率的かつ効率的な方法でクライアント 通信を行うことを確保する.

エージェントアシスタントスナップショット1：クライアント代表に対する提示とスクリプト

エージェントアシスタントスナップショット2：クライアント代表のパフォーマンス統計データ

QAヘルパースナップショット： クライアント代表に対するプロンプトおよびスクリプト(左側ボックス)、およびリアルタイム警報(右側ボックス)

Supervisor Assistant Snapshot 1：複数のクライアント代表ワークステーションの集合ビュー

主管アシスタントスナップショット2：お客様の代表を表示するワークステーション

Supervisor Assistant Snapshot 3：運営管理 ダッシュボード−各種運営指標をリアルタイムで監視する

知識ベースアシスタントスナップショット：

サービスと運営の流れ

著者らはコア製品AI Assistateを通じて企業ユーザーに計量カスタマイズのAI連絡センターサービス を提供し、その中にエンジニア協力、QA協力、 主管協力と知識ベース協力などの具体的な機能を含む。以下は、お客様に提供する人工知能支援サービスおよび運営の流れを説明し、全体のプロセスは通常1~8週間の範囲である当社の運営フローチャートである。クラウドベースのプラットフォームの従来の実施時間フレームワーク は1週間を必要とし、プライベート配備は4~8週間を必要とする。

Helphub

Helphubは顧客連絡センター業界 に全面的な解決方案を提供し、SaaSクラウドサービスを利用して上流企業の任務と下流BPO実体の生産力資源を統合することを目的としている。Helphubはスマートマッチングサービスを提供し、上流企業と下流BPOを接続する。 これは資源ミスとアイドルを減少させ、運営効率を最適化し、企業コストを低下させた。Helphubはエンジニアの仕事効率を高め、同時に運営プラットフォーム、企業側とBPO席エンジニア側の業界操作規範を標準化した。

Helphubは企業家向けサービス、BPO向けサービス、プラットフォーム運営の3つのモジュールから構成されている。これは、呼び出し呼および着呼の予測およびプレビューをサポートする。モジュール化、コンポーネント化の設計を通じて、Helphubは簡単にAI Assistateと統合し、ユーザーの仕事効率とサービス品質を高めることができる。 そのほか、Helphubは組織管理、業務管理、データ管理、 呼び出し管理、統計分析と知識ベースを含む一連のシステム機能を提供する。これらの機能は，簡略化された と効率的な顧客連絡センター運営を共同で促進することを目的としている.

Helphub Snapshot 1：プラットフォームの全体運用ビュー

Helphubスナップショット2：上流クライアント·パネル- タスク要件の発行

Helphub Snapshot 3：下流クライアント·パネル-タスク送達状態と収入統計の概要

サービスと運営の流れ

以下のフローチャートと説明Helphubのサービスワークフローについて概説した。

医療相談サービス

2022年6月30日と2023年6月30日までの事業年度には，医療相談サービスも提供している。医療相談サービスの目標顧客は、中国の癌や珍しい病気などの重篤な疾患を有する患者、あるいは特別に内地以外に医者を求める必要がある中国である。サービスプロセス は処理過程と密接に関連している.私たちのサービスには、中国の患者に医療情報を提供し、彼らを海外の医療専門家や機関と結びつけて治療を受け、彼らの海外での移転、住宅、関連需要を解決する助けを提供することが含まれている。私たちが提供する医療情報には特定の病気に関する情報が含まれている。そのため、著者らは患者と医療専門家に電子メールを送信したり、電話相談を手配したりして、患者が利用可能な治療方案を理解することを助ける。また，現地パートナーと協力し，海外に移住した患者とその家族に住宅，交通，家政，看護，理学療法情報を提供している。われわれが患者と連絡している海外の専門家や機関は主にシンガポール，スペイン，イギリス，台湾に分布している。我々は2023年1月に医療相談サービス を停止した。

収入と定価モデル

本報告の日まで、私たちの主な収入源 は、AI Asset由来のAIサービスといくつかの他のサービスから来ています。Helphubは2023年12月31日までの6カ月および2022年6月30日と2023年6月30日までの財政年度では収入が生じておらず，本報告日 までHelphubは試運転状態である。

人工知能が攻撃を助ける

AI Assistateは一連のソフトウェア機能、例えば代理助手、主管助手、QA助手と知識ベース助手を含む。私たちは主に購読料と手数料のモデルを使ってお客様に料金を取ります。我々はクライアントが選択したソフトウェアパッケージに基づいて月ごとに顧客に課金し，タスク結果に基づく任意の手数料 費用を加え，通常総サービス料(GSF)の15%であり， はAI Assistateを用いてサービスを提供するエンジニアが稼いだサービス収入を表す.1席あたりの毎月平均GSFの基本費用を計算することは契約で合意されている。毎月GSFが合意した基本費用を超えると，実サービス収入 を用いて計算される.私たちは一般的に顧客に180日から365日の信用期限を与える。クライアントがカスタマイズ開発 を要求したり、他の特別な要求があったりした場合、このようなクライアントに必要なサービスタイプと数 に基づいてクライアントと個別の料金スケジュールを達成します。

Helphub

Helphubについては、月ごとに各顧客に を課金し、顧客がプラットフォームを使用して得た収入の割合に応じて顧客からプラットフォーム使用料を徴収します。br}現在、私たちは上記のようにBPO連絡センター事業者に料金を請求し、企業顧客から料金を徴収しない予定です。私たちは2024年第3四半期からプラットフォーム使用料を徴収することを予想しています。

医療相談サービス

私たちは医療機関の紹介手数料を受け取りました。手数料は医療タイプや医療機関との契約によって異なる。

2023年12月31日までの6カ月間の我々の収入は1，451ドル万，純収益は624美元万であった。我々の収入源のうち，人工知能支援の下で提供される人工知能サービスによる収入は，2023年12月31日までの6カ月間で100%貢献している.2023年6月30日と2022年6月30日までの会計年度では、私たちの収入はそれぞれ1，273ドル万と267ドル万で、純収入はそれぞれ481ドル万と82ドル万だった。私たちの収入源のうち、2023年6月30日と2022年6月30日までの会計年度は、人工知能サービスからの収入がそれぞれ私たちの収入の99.70%と96.20%に貢献した；同期の医療相談サービスからの収入はそれぞれ0.30%と3.80%に貢献した。

データのプライバシーとセキュリティ

Helportの人工知能製品は，顧客の専用IT環境とクラウドインフラに配備されている。ユーザデータおよびコンタクトセンターからの運営データはクライアントの サーバやメモリデバイスに専用に格納されており，クライアントの 従業員のみがアクセスできる.私たちは、お客様のプライベート環境の外でこのような敏感なデータにアクセスまたは格納しません。音声ストリームデータのようないくつかのデータは、音声認識およびテキスト変換 を行うために共通クラウドに送信される必要がある。これらのデータはクライアントのITシステムとそのパブリッククラウドとの交換に限られており，この過程には関与していない.我々の顧客支援者が顧客の場所で作業を行う場合，彼らは顧客者の密接な監視の下で敏感な顧客データを処理することができ，この場合，支援者は我々とこのような顧客との間のセキュリティやプライバシープロトコルを厳格に遵守しなければならない.

また，クライアントがHelport AI製品を使用する際のデータセキュリティとコンプライアンスを確保するためには，すべての技術開発と実施サービスプロバイダ がクライアントが認める高度なデータセキュリティ資質を持つことが求められる.

主な仕入先

製品開発周期を加速し、研究開発コストを管理するため、著者らは第三者研究開発プロバイダに深刻に依存している。その中で，我々は優飛シューカーを我々のサプライヤーとして認め， を計算するために用いた.他の第三者プロバイダを研究開発費として確認しているが，彼らのサービスは創設された資産やコストをサポートする要求 には達していないため，本節ではサプライヤとして表示しない.我々は優飛舒克とAI AssistateとHelphubの協同 開発を行い、優飛舒克もAI運営サービスを提供してくれた。

AI運営サービスについて、優飛シューカーは私たちとAI運営サービス契約を締結した。AI運営サービスはAI環境設定、知識ベース設定と製品強化を含む。 優飛舒克はAI運営サービスを提供し、システムが正常に安定して運行することを確保し、技術サポートを提供するが、ユーザーとのいかなる取引にも介入せず、いかなる取引責任も負わない。運営サービス料は年間200万ドルで、サーバー購入費用は300席当たり年間7.5万ドルで決済されます。支払金額は四半期ごとに入金する.優飛シューカーと私たちはお互いに守秘義務がある。いずれか一方が違約した場合、違約側が賠償及び関連費用を担当しなければならず、違約しない場合は直ちに契約を終了することができます。契約の有効期間は1年であり、いずれか一方が契約満了前60日以内に書面終了通知を発行していない場合は、自動的に1年間更新し、無期限延期することができます。契約期間は で、元の期限は2022年3月6日から2023年3月5日までです。2024年3月5日まで1年延長し、自動更新により2025年3月5日に再延長する。本報告日までに，人工知能運営サービスプロトコルが現在の期限満了後に更新されないことを期待する理由はない.

AIアシスタントに対して，優飛シューカーは我々とシートアシスタント購入プロトコル を締結した.我々は業務シーンの需要を提供し、優飛舒克はモデル、関連開発者、 と底層AI能力を提供する。私たちは人工知能支援の知的財産権を持っている。私たちは優飛シューカーに250万ドルの開発費を支払います。 双方とも守秘義務があります。もしいずれか一方が合意に違反した場合、違約者は賠償責任と関連費用を負担しなければならず、違約しなければ直ちに契約を解除することができる。契約期間は2022年1月4日から2025年1月3日までであり、双方が満期時に異議を唱えなければ、自動的に更新することができる。

Helphubでは，優飛舒克は蜂巣システム調達協定 を締結した。我々はHelphubの開発タスクの一部を優飛舒克にアウトソーシングするとともに，コア機能を提供する.私たちはbr業務の需要を提供し、優飛舒克は関連する基礎製品と研究開発者を提供します。私たちはHelphubの知的財産権 を持っている。私たちは優飛シューカーに450万ドルの開発費を支払った。双方とも守秘義務がある。もしいずれか一方が違約した場合、違約側は賠償責任と関連費用を負担しなければならず、違約しない場合は直ちに契約を解除することができる。契約期間は2022年1月4日から2025年1月3日までであり、双方が満期時に異議を唱えなければ、自動的に更新することができる。

私たちは中国に経営実体やbr事務所がないので、便宜と適時に権利と義務を履行するために、私たちは〓盛科技(天津)有限公司(“盛”)と支払い許可協定 を締結しました。同社は私たちを代表して優飛舒克に支払います。参照してください“プロジェクト3. キー情報-D.リスク 要因-Helportが中国で業務を展開することに関連するリスク-私たちのすべての顧客とサプライヤーは、私たちのシンガポール運営エンティティと第三者エージェントと支払いプロトコル許可 を締結しました。我々の財務状況や流動資金状況は第三者代理信用リスクの影響を受ける可能性がある.”

以下は、2023年12月31日までの6ヶ月および2023年6月30日と2022年6月30日までの財政年度のサプライヤーリストです。

私たちがサプライヤーを選択する時に評価する主な要素は、彼らの業界経験、費用見積もり、コミュニケーションの利便性と支払い条件です。私たちは製品、サービス、決済の総合評価を通じて、優飛舒克を私たちのサプライヤー として選択した。私たちはサプライヤーと長期的なパートナー関係を維持しており、それを変えることは少ない。参照してください“プロジェクト3.重要な情報-D. リスク要因-Helport業務に関連するリスク-当社の業務 は、私たちの総調達量の10%以上を占める主要な仕入先またはいくつかの顧客に依存する可能性があります。このような主な顧客またはサプライヤーの任意の運営中断は、当社の業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。”

顧客、販売、マーケティング

私たちの専門的な名声の向上に伴い、私たちの成長は企業顧客とその許可されたBPOパートナーが他の企業とBPO会社が私たちと協力することを推薦してくれたと信じています。私たちは全面的なカスタマイズAI連絡センターサービスを提供するからです。私たちはまた、私たちのAI連絡センターサービス顧客群の拡大を積極的に求めている販売とマーケティングチームを持っています。

通常，我々はシステム情報技術サービスプロトコルにより企業クライアントやBPOクライアントとパートナーシップを構築している.これらのプロトコルは，コンタクトセンターの自動化能力や作業効率の向上を目的とした企業やBPO社 に向けている.これらのプロトコルの期限は1年であり，いずれか一方が 期限満了前60日以内に他方に合意終了の書面通知を出さなければ，プロトコルの期限は自動的に1年延長され，延期回数の制限を受けない.私たちは中国に経営実体や事務所がないため、権利と義務を便利かつタイムリーに履行するために、当社と委託支払い契約を締結し、私たちを代表して顧客からお金を受け取ります。盛が支払い依頼入金を完了した後、私たちは盛に総支払い金額の2%のサービス料を支払います。

2023年12月31日までの6ヶ月と、2023年6月30日と2022年6月30日までの事業年度では、それぞれ5、5、4人の人工知能サービス顧客を有しています。以下に示すように、2023年12月31日までの6ヶ月と、2023年6月30日と2022年6月30日までの会計年度、私たちの上位5社はBPO社です。以下のbrは、それぞれ2023年12月31日までの6ヶ月と2会計年度の人工知能サービス顧客リストです

競争

中国および世界の AI コンタクトセンターサービス産業は、非常に断片化され、競争が激しいものです。AI 技術と業界ドメインの経験を強固に組み合わせた企業は、長期的に成功する可能性が高いです。この分野で競争するには、強力な AI 能力、コンタクトセンターの専門知識、業界ドメインの経験、成熟したビジネスモデルと製品など、いくつかのコアコンピテンシーが必要です。

私たちが異なる業界からの企業顧客とBPO顧客 にサービスを提供する時、私たちは多面的な手と競争するだけでなく、特定の業界や業界に特化したニッチな専門家とも競争する。このような多方面の競争は中国 及び全世界の人工知能連絡センター業界固有の複雑性を明らかにした。

私たちのカスタマイズサービス方式は私たちの競争地位を強化する。これは私たちのサービスを通じて効果的に私たちの競争相手と競争し、経験豊富なチーム を加えて、彼らは専門知識を各業界に持ってきて、私たちに独特の優位性を持たせることができると信じています。また，我々は企業ユーザやBPOクライアントとの間に広く根付いたビジネスネットワーク が我々の競争優位を拡大している.私たちはこのような要素が結合されて、私たちがこの高度に分散された産業で競争優位になると信じている。

従業員

本報告日までに、私たちは31人の従業員がいます。 2023年6月30日、2022年6月30日、2021年6月30日まで、それぞれ23名、15名、11名の従業員がいます。具体的には、2023年6月30日までに、創業者5人、フルタイム従業員1人、コンサルタント3人、アウトソーシング技術者14人がいます。2022年6月30日現在、創業者4人、コンサルタント1人、アウトソーシング技術者10人、フルタイムスタッフはいません。2021年6月30日現在、4人の創始者、7人のアウトソーシング技術者、コンサルタントやフルタイムスタッフはいません。Helportはアウトソーシング技術チームを管理と監督し、製品計画、需要と核心アルゴリズムの研究と開発を担当する。次の表には、過去3つの財政年度の従業員数をそれぞれ示しています

私たちの全職員は通常私たちと標準的な雇用契約を結んでいます。本報告日までに、私たちは1人の従業員がシンガポールHelportシンガポールに雇用され、1人の従業員がシンガポールHelportに雇用され、1人の従業員がHelport AI Limitedに雇用され、主にアメリカに雇用され、1人の従業員はHelport AI Limitedに雇用され、主に中国に雇用され、1人はHelport Limitedに雇用され、主に中国に雇用され、br}の2人の従業員はHelport AI、Inc.に雇用され、主にアメリカに雇われている。

シンガポールの法律と法規の規定によると、シンガポールで働いており、シンガポール市民またはシンガポール永住者である従業員は、その雇用主と共に、中央積立金(CPF)に納付しなければならない。中央積立金は強制的な社会保障貯蓄計画であり、資金はシンガポールの雇用主と従業員からの資金である。本報告の日までに，シンガポールHelportはシンガポールの法律法規の要求に応じて，シンガポールにいる従業員に満期の中央積立金をすべて支払った。シンガポールHelport はフィリピンにいる従業員に中央積立金を支払う必要がない。

私たちは従業員と良い仕事関係を保っていて、私たちは過去に実質的な労使紛争を経験したことがないと信じています。私たちの職員たちの中で労働組合が代表する人は一人もいない

保険

私たちは取締役責任保険、財産保険、業務中断保険あるいは一般第三者責任保険に加入しません。この報告書の日付まで、私たちはどんな商業保険も保持しません。

属性

本報告の日まで、シンガポール、フィリピン、アメリカにある三つのオフィスを借りました。総建築面積は約3，319平方フィートです。賃貸住宅地の面積は，該当賃貸プロトコルに規定されている数字や共有オフィス空間の実際の使用量に基づいて推定される。次の表に本報告日までの私たちの賃貸物件の重要な情報を示します

私たちは私たちが現在レンタルしている施設は全体的に予測可能な未来の需要を満たすのに十分だと信じている。

研究と開発(“R&D”)

私たちの研究開発計画は私たちの既存製品AI AssistateとHelphubの機能 を追加と改善することである。

2022年6月30日と2023年6月30日までの会計年度において、優飛舒克と共同でAI AssistateとHelphubを開発した。我々は，業界競争優位 ：リアルタイム対話技術をもたらし，1000以上の席で大規模にリアルタイム対話を合併する技術問題を解決し，初めて大型連絡センターリアルタイム対話の商業化を実現し，リストマッチング増強技術は，リスト配布機構を最適化し，転化率を5%-10%向上させ，非特許技術ノウハウ とセキュリティ技術であるエージェント性能を向上させる知識ベースとアルゴリズムモデルを開発した.

本報告日までに、私たちの研究開発チーム は18人のメンバーからなり、その中には創業者1人、コンサルタント2人、優飛シューカーからのアウトソーシング請負業者15人が含まれている。これらのアウトソーシング請負業者 は現在、優飛舒克との調達合意に基づいて私たちのために働き、新製品を開発し、既存製品を改善している。私たちの研究開発チームは主に新製品の開発と既存製品の機能強化を担当しています。優飛舒克はプロジェクトを基礎に技術 研究支援を提供する。私たちはこのような合意のために開発された任意の創作または発明のすべての知的財産権を保持する。我々の研究開発エンジニアは資金調達学、人工知能、機械学習、自然言語処理の面で豊富な経験を持っており、彼らの努力はシンガポールが現在審査過程中の5つの特許を申請しており、各種の人工知能連絡センター技術に関連している。

我々の新技術開発プロセスは通常内部業務計画、顧客需要分析及び初歩的な研究と設計から始まる。その後，第三者研究開発サービスプロバイダと連携して特定の技術を開発することを選択した.通常，Helportは業務や技術要求を出しているが，サプライヤーは製品開発を担当している。全体の過程で、Helportは研究開発全体に積極的に参加し、指導した。

私たちの研究開発部門は積極的に私たちの販売とマーケティング部門及び運営部門と協力して、異なる細分化市場の市場情報を収集し、市場の傾向と変化する消費者の選好に対する理解と反応を増進します。

我々の最近の研究方向は，つながりの中心シーンへの音声AI技術の応用である.本研究プロジェクトには，以下の点が含まれる

これらはいずれも会社 のコア競争分野であり，会社は関連センター技術やシーンの面で蓄積と資源を持っている.

現在3つの研究開発プロジェクトがあります

我々の現在の研究方向 音声AIは，これらの研究開発プロジェクトを支える基礎技術である.

私たちは3年以内に上記の計画に累計3，000ドルを投資する予定です。これらの計画は現在研究開発過程の異なる段階で行われている。 特定プロジェクトの典型的な研究周期は3ヶ月から1年である。

2022年度と2023年度および2023年12月31日までの6ヶ月間の研究開発コストは、それぞれゼロ、375、410ドル、78，757ドルで、私たちの総運営コストのゼロ、18.3%、3.63%を占めています。

知的財産権

特許情報

本報告書の執筆時点で、以下の 6 件の特許を申請しています。

これらの申請は処理中で、私たち は12ヶ月以内に承認される予定です。

ドメイン名

本報告の日までに、以下のように登録されたbrドメイン名があります

本報告日までに、18人の従業員が私たちの知的財産権の研究開発と開発を担当しています。

商標と特許登録出願に加えて、私たちの知的財産権を保護するための一連の総合的な措置を実施した。主な措置は、(I)直ちに私たちの知的財産権の登録、届出、および所有権申請を行うこと、(Ii)知的財産権の登録と許可の状態を積極的に追跡し、私たちの知的財産権との潜在的な衝突が発見された場合に直ちに行動すること、および(Iii)私たちが締結したすべての雇用契約および商業契約において知的財産権および保護に関するすべての権利と義務を明確に規定することを含む。

本報告日まで，我々はシンガポールにおける第三者の商標，許可証，その他の知的財産権の侵害により，いかなる重大な紛争やクレームを受けていない。

季節性

私たちの業務は明らかな季節的な変動の影響を受けない。

法律訴訟

私たちは時々、知的財産権侵害、第三者の許可違反、または他の権利、契約違反、労働者および雇用クレームに関する訴訟を含む、私たちの正常な業務過程で生じる様々な法律または行政訴訟の当事者になるかもしれない。私たちの経営陣は、私たちの業務、財務状況、キャッシュフロー、または運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があると考えているので、私たちは現在、いかなる法律や行政訴訟の当事者でもなく、何の脅威も知らない。

C.組織構造

業務合併完了後、 HelportとTristar はpubcoの完全子会社となります。以下の概略図はpubcoの所有権構造を説明する.

他の説明がない限り、すべての実体はイギリスバージン諸島会社だ。

D.財産、工場、設備

Helportはその主な実行オフィスで淡馬錫通り9号07−00 Suntec Tower Two，シンガポール038989に位置する物件 を借りている。また、Helportはフィリピンで376平方フィートのオフィスを借り、アメリカでは2190平方フィートのオフィスを借りた。このような財産は，本稿では“項目4.会社情報”というタイトルの節で説明した— ビジネス概要“は、参照された方法で本明細書に組み込まれる。

プロジェクト4 Aです。未解決の従業員意見

ない。

プロジェクト5.運営と財務の回顧と展望

業務合併後、私たちはHelportとその子会社を通じて業務を展開します。Helport財務状況と運営結果に関する以下の議論と分析、および本報告の他の部分に含まれる連結財務諸表および関連説明を読む必要があります。この議論には、私たちの業務と運営のリスクと不確実性に関する前向きな陳述が含まれている。様々な要因により、我々が“項目3.重要な情報-D.リスク要因”と本報告の他の部分で記述した要素を含むため、Helportの実際の結果と選択されたイベントの時間は、これらの 展望性陳述で予想されるものと大きく異なる可能性がある.

概要

我々はシンガポールをリードする人工知能技術会社 であり、企業の顧客連絡センターにスマート製品、解決策とデジタルプラットフォームを提供することに力を入れ、顧客とのコミュニケーション効率を高め、プロセスを簡略化し、一致した運営と顧客満足度を確保することを目的としている。著者らのソフトウェアHelport AI Assistate(“AI Assistate”)は連絡センターの相互作用と顧客体験に計量カスタマイズの人工知能支援の指導と監督 を提供し、その機能は代理助手、品質保証(“QA”)助手、主管助手と知識ベース助手を含む。AI Assetのほかに、AI統合連絡センター業務フローアウトソーシング(BPO)プラットフォームであり、BPOサービスを提供し、求める2社にサービスを提供するHelphubクラウドソーシングプラットフォーム (“Helphub”)を運営しています。我々はまた2020年から医療相談サービスを提供し、2022年4月に重点SaaS製品AI Assistateを発売した時に AIサービスを提供し始め、これはずっと私たちの業務の重点である。2023年と2022年6月30日までの会計年度では、私たちの収入はそれぞれ1，273ドルと267ドル万で、純収入はそれぞれ481ドル万 と82美元万だった。我々の収入源のうち、人工知能支援の下で提供される人工知能サービスは、2023年と2022年6月30日までの会計年度にそれぞれ99.70%と96.20%の収入を貢献し、医療相談サービスからの収入はそれぞれ0.30%と3.80%に貢献した。2023年12月31日までの6カ月間の収入は1，451ドル万、純収益は624ドル万だった。我々の収入源では，2023年12月31日までの6カ月間，人工知能支援下で提供される人工知能サービスによる収入が100%貢献している.

我々が自主開発したAI技術，たとえばリアルタイムコミュニケーション協力，リアルタイム販売指導，リアルタイム品質保証，知識ベース構築，知識ベーススクリプト汎化，リアルタイム音声インタラクション， 言語シミュレーションなどにより，AI統合連携センター業務の中で頭角を現すことができると信じている.私たちはクラウドコンピューティングインフラ提供者、人工知能技術サービス提供者、電気通信事業者を利用して、私たちの製品を開発し、運営しています。これらのインフラストラクチャサービスプロバイダは，インフラストラクチャであるサービス(“IaaS”)とプラットフォームであるサービス(“PaaS”)を提供し，その上でAI Assistateなどのソフトウェアであるサービス(“SaaS”)製品を構築する.

品質は私たちが提供する製品とサービスの中で最も重要だ。我々の研究開発投資活動および天津優飛デジタル科技集団有限公司(“優飛舒克”)との戦略協力では、厳格な品質管理を実施した。連携の枠組みの下で、優飛シューカーは、開発されたソフトウェアの信頼性と安定性を確保するために、私たちの業務ニーズに応じてbr}運営支援とメンテナンスを提供します。

私たちの経営結果に影響を与える一般的な要素

我々は企業顧客連絡センターに人工知能技術サービスを提供する需要は様々な一般的な要素の影響を受けており、(1)私たちの最大の顧客市場中国のマクロ経済状況、及び全世界の人工知能技術市場の成長、(2)顧客の人工知能技術の各種業務シーンへの応用に対する受容度と浸透率、(3)政府の人工知能技術開発と応用に対する政策法規、及びユーザーデータのプライバシーと安全を含む。これらの一般的な業界条件のいかなる変化も，我々の業務 や運営結果に影響を与える可能性がある.

われわれの経営業績に影響を与える具体的な要素

上記の一般的な要素以外に、 我々の業務と経営結果も特定の要素の影響を受け、以下の主要な要素を含む

私たちは既存の顧客を維持し、人工知能連絡センター業界における私たちのリードを強化することができます

Helportの直接顧客は瀋陽鵬博盛ネットワーク科学技術有限会社(“鵬博盛”)と北京宝江科学技術有限会社(“宝江”)などのBPO会社であり、銀行や保険会社ではない。銀行、保険、インターネットはAIが運営を協力する主要業界 である。現在、私たちのBPO顧客を通じて、私たちの製品は銀行や保険などの異なる業界の企業に配備されています。既存のエンドユーザが既存の連絡センターの規模を拡大したり，新たな連絡センターを構築することを決定した場合には，直接販売し，既存ユーザの口コミ推薦による販売，入札，業界フォーラム，シンポジウムに参加し，戦略的協力を発展させ，パートナー関係やブランド影響力を利用して我々の業務を拡大する予定である.この戦略は，既存のBPO顧客や企業ユーザとの接触を保つことができるとともに，新たな市場に参入し，銀行，保険，インターネット業界の企業とパートナーシップを構築することができるようになる。

BPO市場で拡張して顧客基盤を拡大することができます

私たちは大手BPO企業と戦略的パートナーシップを構築する予定で、これは私たちのクラウドソーシングサービスプラットフォームHelphubを普及させ、私たちの市場地位を向上させるのに役立つだろう。大手BPO企業がHelphubの使用を開始すると、これは私たちのプラットフォームの顧客における知名度と名誉度を高め、brの小さいBPOの選択に影響を与え、中国BPO市場における市場シェアを増加させる。私たちの全体的な目標は今後3年以内にHelphubプラットフォームで15万人を超えることだ。これらの目標を達成するために、中国のBPO社と協力機会を検討しており、既存製品のモデル効果と顧客におけるブランド名声を利用して市場シェアを拡大したいと考えています。米国のBPOサミット、シンガポールの雲博会、中国のBPO業界会議を含むマーケティング業界会議にも参加する。

競争力のある技術を利用して製品やサービスの差別化を実現することができる

人工知能技術サービス産業の競争は非常に激しく、迅速に発展している。技術の進歩は、スマート統合ソリューションおよびソリューション応答速度に対する顧客のより高い期待を形成していると信じています。私たちがユーザー体験を改善し、最適化する能力は、私たちの未来の収入増加の重要な貢献者になるだろう。我々は，リアルタイム通信支援，リアルタイム販売指導，エージェント対話の知能監視 およびエージェント行動分析の最適化を含む，我々の人工知能連絡センターソリューションの製品機能を強化することに重点を置いて研究開発を行う予定である.また，業界の専門知識や特定の場面のノウハウを収集·利用し，我々の専門知識ベースを強化していく予定である.我々は将来的に研究開発投資活動を増加させ、私たちの技術競争優位性を強化し、製品とサービスの面で差別化を実現することを期待している。

コストと費用を抑え、運営効率を向上させることができます

私たちの運営結果は、コストと支出をコントロールし、運営効率を向上させる能力の影響を受け続けるだろう。費用便益は私たちの運営管理と収益性の鍵だ。一般と行政費用は従来，我々の総コストと支出の大部分を占めており，主に上場のために第三者に支払うための専門サービス料が含まれている.研究と開発費用と販売費用は私たちのコストの重要な構成要素になっています。業務の発展に伴い，異なる業務機能にまたがる技術やインフラを開発することにより，我々の運営効率をさらに向上させることを目指している.私たちはより大きな運営レバーを実現し、私たち従業員の生産性を向上させ、顧客とサプライヤーのより高い運営効率をより費用対効果的に得ることができることを期待しています。

運営結果の重要な構成要素は

売上高

私たちの収入は(I)人工知能サービスと(Ii)医療相談サービスから来ている。2023年12月31日までの6カ月および2023年と2022年6月30日までの年間の収入は、それぞれ14，506，363ドル、12，728，313ドル、2，667，914ドルだった。2022年4月にAIサービスを開始して以来，我々は我々の統合AIサービスツールであるAI Assistantの形式で，企業顧客にシステム機能モジュール，効率管理サービス，カスタマイズ開発サービス と運営アウトソーシングサービスを含むサービスを提供することに取り組んでいる.私たちはたまに顧客に医療相談サービスを提供していますが、これは私たちの総収入の中でわずかな割合しか占めていません。

収益コスト

我々の収入コストには，主に(I) ソフトウェアの償却，(Ii)アウトソーシング運営コスト，(Iii)サーバコストがある.2023年12月31日までの6ヶ月と2023年と2022年6月30日までの年間の収入コストはそれぞれ4，793，021ドル、4，882，792ドル、1，246，701ドルです。

販売費用

私たちの販売費用は主に従業員コスト、娯楽費、出張費などが含まれています。2023年12月31日までの6ヶ月、そして2023年と2022年6月30日までの年間、私たちの販売費用はそれぞれ50、214ドル、50，830ドル、99，817ドルです。私たちは、私たちの多元化、最適化、そして私たちのマーケティングルートを利用して、ユーザーコミュニティを拡大し、より多くの潜在顧客を発掘することに伴い、私たちの販売費用も絶対金額で引き続き増加すると予想しています。

一般と行政費用

私たちの一般と行政費用には主に源泉徴収税、専門サービス料とその他の事務費が含まれています。2023年12月31日までの6カ月および2023年および2022年6月30日までの年度までの一般および行政支出はそれぞれ2，042，289ドル，1，625，887ドルおよび340，625ドルである。我々は，予見可能な将来，既存業務ラインをさらに拡大するにつれて，我々の一般的かつ行政費用の絶対値が増加し続け，米国証券法により 上場企業となった後，我々の報告義務遵守に関するより多くのコストが生じることを予想している.私たちはまた、私たちの収入のパーセントに占める一般的かつ管理費用の相対的なレベルを抑えるために、会社のコスト構造を最適化することを求めている。

研究開発費

私たちの研究開発(“R&D”)費用には主に外部コンサルタントへの技術サービス料が含まれています。2023年12月31日までの6ヶ月および2023年と2022年6月30日までの年間の研究開発費はそれぞれ78，757ドル、375，410ドル、ゼロです。私たちは、研究開発への持続的な投資が私たちの成長に重要であると信じており、ビジネス成長を支援するための技術のアップグレードを求めるにつれて、私たちの研究開発費の絶対値は引き続き増加すると予想されています。

経営成果

次の表は，2023年12月31日までの6カ月および2023年6月30日と2022年6月30日までの年度の総合経営実績を概説し，絶対金額と我々の収入に占める割合で示した。本情報は、当社の連結財務諸表、監査されていない連結財務諸表、および本報告の他の部分に含まれる関連付記とともに読まなければなりません。任意の時期の業務結果 は，必ずしも将来のどの時期の期待結果を表すとは限らない.

2023年12月31日までと2022年12月31日までの6ヶ月間の比較

売上高

我々の収入は約858万ドル，すなわち144.75%増加し，2022年12月31日までの6カ月の593ドル万から2023年12月31日までの6カ月の1，451ドル万に増加した。次の表は私たちの収入の内訳を示しています。各収入は絶対額と私たちの総収入に占める割合で表されています。

人工知能サービスからの収入は約862万ドル，146.35%増加し，2022年12月31日までの6カ月の589ドル万から2023年12月31日までの6カ月の1，451ドル万に増加した.著しく増加したのは，主に平均毎月購読席が2022年12月31日までの6カ月の2，034席から2023年12月31日までの6カ月の5，011個に増加したためであり，これは，(I)サービスやプラットフォームの最適化と発展への努力，(Ii)業務管理プロセスにおいて顧客全体のコストパフォーマンスを向上させる能力，および(Iii)専門技術サービス市場が増加している需要によるものである.

収益コスト

我々の収入コストは約237万ドル，すなわち97.86%増加し，2022年12月31日までの6カ月の242ドル万から2023年12月31日までの6カ月の479ドル万に増加した。次の表は収入フロー別の収入コスト内訳を示し，絶対額 と収入総コストのパーセンテージで示した。

AI サービス関連の収益コストは、 2022 年 12 月 31 日までの 6 ヶ月間の 242 万ドルから、 2023 年 12 月 31 日までの 6 ヶ月間の 479 万ドルに約 237 万ドル、すなわち 97.98% 増加しました。2023 年 12 月 31 日までの 6 ヶ月間のコスト構造に占める固定コストの割合が比較的高く、収益の増加は主にサブスクリプションアカウント数によるため、マージン収益の増加となるため、収益コストの成長率は収益コストに比例して低い。

2023 年 12 月 31 日と 2022 年 12 月 31 日に終了した 6 ヶ月間の医療コンサルティングサービスに関連する収益のコストはゼロで 1，542 米ドルでした。

総利益とマージン

以下の表は、当社の総損失 （ 収益源別マージン ） の内訳を、絶対額と、当該期間における総損失に占める割合で示しています。

したがって，2023年，2023年および2022年12月31日までの6カ月間の毛利はそれぞれ971万および350ドル万であり，その期間に相当する毛金利はそれぞれ66.96%および59.13%であり，売上高の増加に伴い，コストbr構造を最適化し，毛金利表現の改善に経済規模効果を得ることができることを示した。

運営費

私たちの運営費は2022年12月31日までの6ヶ月間の72ドル万から2023年12月31日までの6ヶ月間の217ドル万に増加し、前年比199.64%増加しました。主な原因は以下の通りです

販売費用

私たちの販売費用は100%増加し、2022年12月31日までの6ヶ月のゼロから2023年12月31日までの6ヶ月の50，214ドルに増加した。2023年12月31日までの6ヶ月間に発生した販売費用は、主に販売とマーケティング担当者の賃金支出である。

一般と行政費用

以下の表は，我々の一般と行政費用の内訳をカテゴリ別に示し，絶対額と示した期間の一般と行政費用総額のパーセンテージ で示した。

我々の一般および行政支出は，2022年12月31日までの6カ月の72ドル万から185.24%から2023年12月31日までの6カ月の204ドル万 に増加したが，これは主に，(I)中国人顧客に提供する人工知能サービスによる源泉徴収税が86ドル万 増加し，10%の源泉徴収税率により，人工知能サービスからの海外収入が大幅に増加し，2022年12月31日までの6カ月の589ドル万 から2023年12月31日までの6カ月の1，451ドル万に増加したためである.主に顧客あたりの平均毎月購読席が増加し、海外顧客1人あたりの平均月収が11万 から24万に増加したためである。(Ii)審課金、相談費、上場弁護士費などの専門サービス料が31万増加し、および(Iii)賃金およびその他のオフィス料金が15万増加する。

研究開発費

2023年12月31日と2022年12月31日までの6ヶ月間、私たちの研究開発費はそれぞれ78，757ドルと8，642ドルだった。2023年12月31日までの6カ月間に発生する研究開発費には、主に研究開発者の賃金支出と外部技術サービス費用が含まれている。

財務費用、純額

2023年12月31日と2022年12月31日までの6ヶ月間、それぞれ19，162ドルと940ドルの財務支出を記録した。

所得税費用

2023年と2022年12月31日までの6ヶ月間の営業収入状況のため、2023年と2022年12月31日までの6ヶ月間にそれぞれ128万ドルと46万ドルの所得税支出が発生した。

純収入

以上の理由により，我々の純収入は392万ドル，すなわち169.23%増加し，2022年12月31日までの6カ月の231ドル万から2023年12月31日までの6カ月624ドル万に増加した。

2023年6月30日と2022年6月30日までの年次比較

売上高

我々の収入は約1，006ドル万，すなわち377.09%増加し，2022年6月30日までの年度の267ドル万から2023年6月30日までの年度の1，273ドル万に増加した。次の 表は，指定された 期間の収入内訳を示し，それぞれ絶対金額と総収入に占める割合で示している.

人工知能サービスからの収入は約1，012ドル万、すなわち394.45%増加し、2022年6月30日までの年度の257ドル万から2023年6月30日までの年度の1，269ドル万に増加した。brが著しく増加した要因は、(I)人工知能サービスが2022年4月に開始され、2022年6月30日までの年度は3カ月の収入しか貢献していないことである。(Ii)平均毎月購読席が2022年6月30日現在の年度の1，773席から2023年6月30日までの年度の2，192個に増加したのは，(I)サービスやプラットフォーム面での継続的な最適化と発展，(Ii)業務管理プロセスにおいて顧客の全体的なコストパフォーマンスを向上させる能力， および(Iii)専門技術サービス市場が増加しているニーズによるものである.

収益コスト

私たちの収入コストは約364万ドル、すなわち291.66%増加し、2022年6月30日までの年度の125ドル万から2023年6月30日までの年度の488ドル万に増加した。表に示す期間の収入流別の収入コストを示し、絶対金額と総収入コストに占める割合で示した。

人工知能サービスに関する収入コストは約369万ドル，すなわち308.76%増加し，2022年6月30日までの年度の119ドル万から2023年6月30日までの年度の488ドル万に増加した.収入コストの伸び率が収入の伸び率を比例して下回っているのは、主に2022年6月30日までの年度のコスト構造において固定コストの割合が相対的に高く、収入 の増加は主に購読口座の数によって推進されるため、限界収入の増加を招くからである。

医療相談サービスに関する収入コストは51，013ドル，あるいは97.07%低下し，2022年6月30日現在の年度の52，555ドルから2023年6月30日現在の1，542ドルに低下した。この低下は，われわれの医療相談サービス収入が戦略的重点により低下した場合とほぼ一致している。

総利益とマージン

以下の表は、当社の総損失 （ 収益源別マージン ） の内訳を、絶対額と、当該期間における総損失に占める割合で示しています。

したがって，2023年，2023年および2022年6月30日までの年度までに，毛利はそれぞれ785ドル万および142.00ドル万と記録されており，各対応期間の毛金利 61.64%および53.27%に相当し，売上高の増加に伴いコスト構造 も最適化され，毛金利表現の改善に経済規模効果が得られることを示している。

運営費

我々の運営費は，2022年6月30日までの年度の44万ドルから2023年6月30日までの年度の205百万ドルに増加し，前年比365.65%増加し，主な原因は以下のとおりである

販売費用

次の表に 我々の販売費用をカテゴリ別に細分化し，絶対金額と販売とマーケティング費用総額のパーセンテージで表し， に示す期間を示す.

当社の販売 · マーケティング費用は、 2022 年 6 月 30 日期に 99，817 米ドルから、 2023 年 6 月 30 日期に 50，830 米ドルに 49.08% 減少しました。2022 年 6 月 30 日期に発生したマーケティング費用は、医療コンサルティングサービスのインターネットプラットフォームでのプロモーション活動のための第三者プロバイダーへの支払いです。2023 年 6 月 30 日に終了した年度において、 AI サービスの開始以来、顧客関係の維持と潜在的な顧客基盤の拡大のためのマーケティング担当者の雇用に 50，830 米ドルの給与費用が発生しました。販売費の減少は、事業ラインの違いに対応したマーケティング戦略の変更を反映しています。

一般と行政費用

以下の表は、上記期間における当社の一般経費および管理経費のカテゴリー別内訳を、絶対額および総一般経費および管理経費に占める割合で示しています。

我々の一般および行政支出は，2022年6月30日までの34万ドルから2023年6月30日までの163万ドルに増加し，377.32%に増加したが，これは，(I)中国の顧客に提供する人工知能サービスによる源泉徴収税が101万ドル増加し(10%源泉徴収率で計算)，2022年4月に開始した人工知能サービス海外収入がbrを大幅に増加させ，2022年6月30日までの257ドル万から2023年6月30日までの1，269万に増加したためである.主に顧客あたりの平均毎月購読席が増加し、海外顧客1人あたりの平均月収が21万 から23万に増加したためである。(Ii)上場相談費や弁護士費などの専門サービス料が19万増加した。

研究開発費

2023年6月30日および2022年6月30日までの年度まで，我々の研究開発費はそれぞれ38ドル万およびゼロであった。2023年6月30日までの年度内に発生する研究開発費は，外部専門家に支払う技術相談サービス料であり，我々のシステム開発とプラットフォーム最適化をさらに改善する。

財務費用、純額

2023年6月30日と2022年6月30日までの年間で、それぞれ7，936ドルと5，894ドルの財務支出を記録した。

所得税費用

我々は2023年と2022年6月30日までの年度の営業収入状況から，2023年と2022年6月30日までの年度にそれぞれ97ドル万と15万ドルの所得税支出を発生させた。

純収入

このような理由から，我々の純収入は399万ドル，すなわち485.76%増加し，2022年6月30日までの82ドル万から2023年6月30日までの481ドル万に増加した。

流動性と資本資源

私たちの流動性を評価する時、私たちは私たちの手元の現金と私たちの運営と資本支出約束を監視して分析する。これまで、私たちの運営資金需要は主に運営キャッシュフローと第三者借金から来ていました。

2023年12月31日と2023年6月30日まで、私たちの現金残高はそれぞれ50，987ドルと142，401ドルです。2023年12月31日と2023年6月30日まで、私たちの正の運営資金は約901万ドルと160ドル万です。支払いスケジュールでは、私たちは通常顧客に180日から365日の信用期限を与えます。2023年12月31日までの6カ月および2023年6月30日，2023年と2022年6月30日までの年度の未返済販売日数(DSO)はそれぞれ220日，244日，169日であった。2023年のDSOの増加は、主に老化の満期残高の蓄積によるものであり、 は、私たちのAIサービスの起動段階でクライアント群 を保持して誘致するために、比較的長いクレジット期限を付与することを選択したからである。2024年4月31日現在の売掛金残高は4，581，902ドルであり、これらの売掛金は1年以内に満期となる。言い換えれば、2024年4月現在、私たちは365日以内のすべての未払い売掛金を回収した。

2024年3月15日，吾らはHelportの2人の既存株主Hade Capital LimitedおよびStony Holdings Limited(総称してHelport株主と呼ぶ) と信用限度額合意を締結し，吾らに元金最高額はそれぞれ4，000，000ドルおよび2，000，000ドルの無担保信用限度額を提供した。与信限度額協議項の元本 は与信限度額協定締結日から3周年で満期となり、年利率は0%となる。今まで、このような信用限度額から抽出された資金総額は84650ドルだった。2024年4月26日、PUBCO、サムスンと私たちはまたHelport株主と改訂されたロック協定を締結し、その中で、各Helport株主 がそれぞれの信用限度額プロトコルに従って信用手配を提供する場合、Helport株主が保有する任意のロック証券は業務合併終了日後12ヶ月の日付で早期に解除されることが規定されている。

私たちの未来の資本需要は多くの 要素に依存して、私たちの成長率、市場の私たちの製品に対する持続的な受容度、研究開発支出のタイミングと程度、私たちのサービス能力を強化する努力、販売とマーケティング活動の拡大、そして私たちの業務の異なる地域と市場への拡張と浸透を含む。しかし、もし私たちが業務条件や他の発展の変化を経験した場合、あるいは投資、買収、資本支出、または同様の行動の機会を発見して求めたい場合、私たちは将来的に追加の現金資源を必要とするかもしれない。もし私たちの現金需要が当時の私たちの手元の現金と現金等価物の数 を超えていると判断すれば、株式や債務証券の発行や信用手配の獲得を求めることができるかもしれない。株式の増発と売却は私たちの株主をさらに希釈するだろう。債務の発生は固定債務の増加を招き、私たちが運営する運営契約を制限する可能性があります。私たちが便利にしてくれるいくつかの融資取引が信用リスクを負う義務 も私たちの運営キャッシュフローを緊張させる可能性があります。

キャッシュフロー

次の表に 期間のキャッシュフローの概要を示す：

事業活動

2023年12月までの6ヶ月間、当社の経営活動が提供した現金純額は643万ドルで、主に調整された純収益624ドル、(1)無形資産償却を含む非現金プロジェクト117ドルに使用された。(2)運営資金の変化は、毎月の予約席の増加に対応し、計算すべき費用が194万増加し、主に第三者からの融資増加、所得税の128万増加に対応するため、売掛金の165万増加を主に含む経営活動のキャッシュフローに積極的な影響を与えている。(3)運営資金変動は経営活動のキャッシュフローにプラスの影響を与え，主に毎月の引受席増加による収入増加により増加した売掛金 万，部分相殺が含まれている。

2023年6月30日現在、当社が経営活動に使用している現金純額は45万であり、主に(1)233万無形資産の償却を含む非現金プロジェクト調整後の純収益482万、(2)運営資金変動が経営活動のキャッシュフローに悪影響を与え、主に売掛金が1，208万増加したためであり、主にその後2023年9月に徴収された帳簿残高の増加によるものである。(3)運営資金の変化が経営活動のキャッシュフローに積極的な影響を与えたため，この影響を相殺したのは，主に人工知能サービス収入の急速な増加により，ソフトウェア開発とアウトソーシング運営サービス料の売掛金が255万増加したこと，応算費用とその他の売掛金が95ドル増加し，主に業務発展による他の課税税金と専門サービス料の増加，Br課税所得税の97ドル増加，および関連先の金額が1万増加したことである。

2022年6月30日までに、当社が経営活動に使用している現金純額は8ドルであり、これは主に純収益82ドル万であり、(1) 非現金プロジェクト調整により、58万ドルの無形資産償却を含む、(2)運営資金変動が経営活動のキャッシュフローにマイナス影響を与え、主に人工知能サービス開始以来いくつかの大顧客との協力により売掛金が2 46万増加することが含まれている。一部の相殺は(3)運営資金の変動が経営活動のキャッシュフローにプラスの影響を与え、主にソフトウェア開発対応金の61万とアウトソーシング運営サービス料の増加を含む；計算支出及びその他の対応金は19万増加し、主な原因は業務発展による他の税金と専門サービス料の増加である；所得税の増加15万；関連側の支払いは2万増加する。

投資活動

2023年12月31日までの6カ月間、私たちが投資活動に使った現金純額は700ドル万だったが、これは無形資産の購入決済によるものだ。

2023年6月30日と2022年6月30日までに投資活動のキャッシュフロー はありません。

資金調達活動

12月31日までの6ヶ月間、当社の融資活動が提供した現金純額は48ドル万で、主に第三者ローン95ドル万 および繰延発売コスト47ドル万の支払いから来ている。

当社活動が提供する現金純額は2023年6月30日までに59ドル万であり，主に関連側融資57ドル万および第三者融資7ドル万からであり，相殺は関連側融資5ドル万の償還によるものである。

当社の活動が提供する現金純額は2022年6月30日までに8ドルで、主に関連側融資20ドル万に起因しているが、関連側融資11ドル万に相殺されている。

緊急事態

正常業務過程で発生するクレームに関する訴訟 に時々巻き込まれる可能性がある。私たちに対するクレームや行動が未解決または脅かされていることは何もありません 不利な判決が下されれば、私たちの判断によって、私たちに大きな悪影響を与えます。

資本支出

私たちは無形資産を購入するための信用期間を獲得したため、2023年6月30日と2022年6月30日までの年間でいかなる資本支出も生じていない。私たちは2023年9月に優飛シューカーに700億ドルの万ドルを支払い、無形資産の買収に使用した。私たちは、予測可能な未来に、私たちの業務の拡大に伴い、私たちの資本支出が増加し、私たちの資本支出レベルは、私たちの製品やサービスに対するユーザーの需要の著しい影響を受けることを予想しています。私たちの運営履歴は限られており、これは私たちの製品とサービスに対する需要履歴データが限られていることを意味する。したがって、私たちの将来の資本需要は不確定である可能性があり、実際の資本需要は現在予想されているものとは異なる可能性がある。もし私たちが発行した証券の収益と私たちの業務活動のキャッシュフローが将来の資本需要を満たすのに十分でなければ、私たちは株式や債務融資を求める必要があるかもしれない。私たちは私たちの業務の期待的な成長を支援するために資本支出を続けるつもりだ。

契約義務

次の表は、2023年12月31日までの契約義務を示しています

上記を除いて、2023年12月31日現在、私たちには重大な資本や他の約束、長期債務、保証はありません。

表外手配

私たちはいかなる第三者の支払い義務を保証するために表外財務保証または他の表外約束を締結しなかった。私たちは、私たちの株にリンクし、株主権益に分類されていない、または私たちの合併財務諸表または監査されていない統合財務諸表に反映されていない任意のデリバティブ契約を締結していません。さらに、私たちは、信用、流動資金、または市場リスク支援として未合併エンティティ エンティティに移行する権利または権益を持っていない。私たちは、融資、流動性、市場リスク、または信用支援を提供してくれたり、レンタル、ヘッジ、または製品開発サービスに従事している任意の未合併エンティティと可変的な権益を持っていません。

持株会社構造

PubcoはHelportとその子会社であるホールディングスである。Pubcoは自分の実質的な業務を持っておらず，その大部分の業務はシンガポールでの間接運営子会社 によって行われている.したがって、Pubcoが配当金を支払う能力は、そのシンガポール子会社が支払う配当金に大きく依存する。もし、私たちの既存のシンガポール子会社または任意の新しく設立された子会社が将来自分を代表して債務を発生させれば、その債務を管理するツールは、彼らが私たちに配当金を支払う能力を制限するかもしれない。

新興成長型会社の地位

“雇用法案”第102(B)(1)節の定義によると、PUBCOは新興成長型会社(“EGC”)である。したがって、Pubcoは、(A)Sarbanes-Oxley Act 404(B)条に従って、財務報告の内部統制に関する監査人認証要求を免除すること、(B)報酬発言権、頻度発言権 および黄金パラシュート投票権要求を免除すること、および(C)その定期 報告および依頼書における役員報酬に関する開示義務を低減することを含む、JOBS法案によって提供されるいくつかの免除およびbr}低減の報告要件に依存する資格を有する。

PUBCOは、(1)年間総収入が少なくとも12.35ドルに達するまでの財政年度の最終日、(2)企業合併終了5周年後の財政年度の最終日、(3)PUBCOが前3年間に10ドルを超える転換不能債務を発行した日まで、企業グループとなる。又は(4)改正された1934年証券取引法又は取引法によれば、PUBCOは“大型加速申請者”とみなされ、PUBCOが少なくとも12ヶ月上場し、かつその最近完了した第2四半期の最後の営業日までに、非関連会社が保有する普通株式時価が70000ドル万ドルを超える場合には、このようなことが発生する。

外国個人発行業者の地位

PUBCOは、米国証券取引委員会規則で定義されている“外国個人発行者”の資格を満たしている。PUBCOが新興成長型会社の資格を持たなくなっても、PUBCOが米国証券取引委員会規則に基づいて外国人個人発行者になる資格がある限り、PUBCOは米国国内上場企業に適用されるいくつかの米国証券取引委員会規則の制約を受けない

これらの免除にもかかわらず、PUBCOは、各財政年度終了後4ヶ月以内、または米国証券取引委員会が要求する適用期間内に、独立公認会計士事務所によって監査された財務諸表を含むbr}Form 20−F年次報告書を米国証券取引委員会に提出する。

PUBCOは、PUBCOが外国の個人発行者でなくなるまで、これらの免除を利用することができる。PUBCOは、その50%以上の未償還および投票権証券を米国住民が保有し、(1)その役員の大部分が米国市民または住民である場合、(2)その資産の50%以上が米国に位置する場合、または(3)その業務が主に米国で管理されている場合の3つの場合を一時的に停止する。

外国の個人発行者や新興成長型会社も、いくつかのより厳しい役員報酬開示規則の制約を受けない。そのため、pubcoが 新興成長型会社の資格に適合しなくなっても、依然として外国の個人発行者であり、pubcoは新興成長型会社でも外国人個人発行者でもない会社に要求されるより厳しい補償 開示を免除し続ける。

また、米国証券取引委員会規則によると、PUBCOは外国の個人発行者になる資格があるため、PUBCOはPUBCOのいくつかのナスダック社管理要求に適用するのではなく、英領バージン諸島(PUBCO 組織所在地)の会社管理実践に従うことが許可されている。たとえば， は英領バージン諸島証券法により，pubcoはナスダック上場基準で述べた独立性 基準を満たす多数の取締役からなる取締役会を持つ必要はない.また、英領バージン諸島証券法によると、pubcoは報酬委員会や独立役員のみで構成された指名委員会を必要としない。

PUBCOがいつでも外国の個人発行者でない場合、PUBCOは米国証券取引委員会およびナスダック上場規則を遵守するために必要なすべての行動をとるだろう。

財務報告の内部統制

業務統合が完了するまで、サバンズ·オクスリ法案302および404条を実施する“米国証券取引委員会”の規則を遵守する必要はないので、財務報告の内部統制の有効性を正式に評価する必要はありません。2023年6月30日と2022年6月30日までの連結財務諸表を監査する際、2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日までの監査されていない簡明財務諸表を審査したところ、経営陣と独立公認会計士事務所が欠陥を発見し、財務報告の内部統制に重大な欠陥があることを示しました。明らかになった重大な弱点は以下の点に関連している

2023年6月30日以降に発見された重大な弱点を補うために、財務報告に対する内部統制を改善するための措置を取り始めています

しかし、私たちは私たちが私たちの重大な欠陥をタイムリーに修復するということをあなたに保証できない。参照してください“項目3.重要な情報-D.リスク要因-Helportまたはpubco が有効な内部制御システムを実施し維持できなかった場合、あるいは確定された財務報告内部制御中の重大な弱点 を修復できなかった場合、pubcoはその経営結果を正確に報告し、報告義務を履行し、詐欺を防止することができない可能性があり、投資家自信とpubco普通株の市場価格は重大な不利な影響を受ける可能性がある。”

前期の売上高12.35億ドル未満の会社として、“雇用法案”によると、Pubcoは新興成長型会社になる資格がある。新興成長型企業は、特定の削減報告書や他の一般的に上場企業の要求に適用することができる。これらの条項には、新興成長型会社の財務報告の内部統制を評価する際に、2002年の“サバンズ-オキシリー法案”第404条に規定されている監査人認証要件を免除することが含まれている。

重要な会計政策、判断、見積もり

私たちはアメリカ公認会計原則 に基づいて連結財務諸表を作成し、これは私たちに判断、推定と仮説を要求する。これらの見積もりと実際の結果との間に大きな違いがあれば、私たちの財務状況や運営結果は影響を受けるだろう。我々の推定と仮定は，我々自身の履歴データや他の仮定に基づいており，我々の状況 と既存の情報に基づく未来への期待を考慮したうえで，これらの仮定は合理的であると考えられる.私たちは持続的な基礎の上でこのような推定と仮定を評価する。

我々の将来への期待は，我々が合理的で正確であると考えられる既存の情報と仮説に基づいており，これらの情報と仮説は，他のソースがあまり明らかでない問題を判断するための基礎を構成している.推定数の使用は財務報告プロセスの構成要素であるため、私たちの実際の結果はこれらの推定数とは異なる可能性がある。私たちのいくつかの会計政策は適用時に他の会計政策よりも高い判断力を必要とする。

以下に、我々の合併財務諸表、監査されていない簡明な連結財務諸表、付記及び本報告に含まれる他の開示内容に最も重大な影響を与えると考えられるキー会計政策、判断及び推定を紹介する。私たちの財務諸表を審査する時、あなたは考慮すべきです

私たちの連結財務諸表を読む時、重要な会計政策の選択、このような政策適用に影響を与える判断およびその他の不確実性、および報告結果の条件および仮説変化に対する敏感性を考慮しなければなりません。私たちの重要な会計政策と実践 は(1)収入確認、(2)信用損失と(3)所得税を含む。当該等の会計政策の開示については、付記2-当社の連結財務諸表及び審査されていない簡明な連結財務諸表の主要会計政策の概要を参照されたい。

以下のような場合に会計見積もりを重要とみなします。（ i ） 会計見積もりについて、当社が会計見積もりを作成した時点で非常に不確実であった事項について仮定する必要があり、 （ ii ） 当社が合理的に当期に使用することができた異なる見積もりまたは当期間に合理的に発生する可能性のある見積もりの変化を使用する場合、当社の財務状況または営業結果に重大な影響を及ぼす可能性があります当社の重要な会計推計は、主に （ 1 ） 信用損失と （ 2 ） 無形資産の有用年数および長期資産の減損の推計を含んでいると考えています。

信用損失

我々の売掛金、関連当事者の売掛金、および貸借対照表における前払い費用および他の流動資産項目を含む他の売掛金は、ASCテーマ326の範囲内にある。我々は，帳票計画法を用いて現状調整に合わせて売掛金残高の損失率を決定し，期待される信用損失を1つずつ評価する.損失率を決定する際には、売掛金残高の帳簿年齢、歴史経験、債務者の信用状況、現在の経済状況、将来の経済に対する合理的かつ支援可能な予測、および債務者への返済能力に影響を与える可能性のある他の要素を含む様々な要因に基づいて評価を行う。事実と状況が売掛金の回収が不可能であることを示した場合、私たちはまた現在の状況調整を適用して、準備のための具体的な準備を提供する。予想される信用損失は総合経営報告書と総合損失表に一般と行政費用で示されている。入金を回収するすべての試みに失敗した後、受取金を手当から解約します。

無形資産の予想耐用年数と長期資産の減価

使用年数が限られている無形資産は、コストから累積償却および任意の記録された減価台帳を差し引く。無形資産別の推定使用寿命は以下のとおりである

比較した業界データと技術反復要因を考慮して，ソフトウェアの使用寿命は 3年と推定した。

最初の推定使用寿命が変化する可能性があることを示す場合，有限寿命を有する無形資産の推定使用寿命 を再評価する。

イベントや環境変化がある資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示す場合には，長期資産の減値を考える.我々は資産に関する見積もりに基づいて将来のキャッシュフローを割引していないことから資産の帳簿価値を測定する。将来のキャッシュフロー純値の総和 が評価された資産の帳票価値よりも少ないことが予想される場合、その資産の帳票価値がその公正価値を超える金額は減値損失が確認される。資産減価評価は、評価された資産寿命内の将来のキャッシュフローを仮定することが求められる。これらの仮説は重大な判断が必要であり，実際の結果は仮説や見積りの金額とは異なる可能性がある.

課税する

英領バージン諸島(“英領バージン諸島”)

Helport Limitedは英領バージン諸島に登録設立された。英領バージン諸島の現行法によると、Helport Limitedは所得税や資本利益税を支払う必要がない。また、会社がその株主に配当金を支払う場合には、英領バージン諸島の源泉徴収税は徴収されない。

シンガポール.シンガポール

当社の付属会社はbrシンガポールに登録設立され，シンガポール関連税法に基づいて調整された法定財務諸表に提出された課税収入についてシンガポール利得税を納付しなければならない。シンガポールの適用税率は17%で、上位7，395ドル(10，000新元)の課税所得額の75%と次の140，501ドル(新元190，000)の課税所得額の50%が所得税を免除する。

市場リスクの定量的·定性的開示について

金利リスク

私たちの利息資産と負債は金利の危険に直面している。私たちの資産と負債のリスク管理の一部として、私たちは私たちの利息資産と負債の金利の開放を管理するために適切なステップを取っています。2023年12月31日までの6ヶ月と2023年6月30日及び2022年6月30日までの年度まで、著者らは市場金利変動による重大なリスクに直面しておらず、いかなる派生金融商品を使用して利息リスクの開放を管理していない。

インフレリスク

インフレ要因、例えば人員 や管理費用の増加は、私たちの経営業績を損なう可能性があります。インフレが私たちの財務状況や経営業績に実質的な影響を与えているとは思いませんが、収入がコストの増加とともに増加しなければ、将来の高インフレ率は、販売収入のパーセントを占める現在の毛金利と運営費用を維持する能力に悪影響を及ぼす可能性があります。

信用リスク

信用リスクは，信用承認，限度額，監視プログラムを適用することで制御される.我々はシンガポール経済および潜在的債務者と取引構造を内部研究·分析することで信用リスクを管理している。私たちは業界、地理的位置、顧客タイプに基づいて信用リスク を共同で識別します。私たちの顧客販売に対する信用リスクを測定する時、私たちは主に顧客のその契約義務に対する“違約確率” を反映し、顧客の現在の財務状況及び顧客の現在と可能な未来のリスクを考慮する。

流動性リスク

私たちはまた、私たちの約束と業務需要を満たすために十分な資本資源と流動性を提供できないリスクに直面している。流動性 は財務状況分析とモニタリングプログラムを適用することでリスクを制御する。必要に応じて、任意の流動性不足を補うために、他の金融機関や関係者に短期資金を獲得する助けを求める。

外国為替リスク

私たちの本位貨幣と報告通貨 はすべてドルです。シンガポールや他の地域でサービスを購入してドル以外の取引通貨を使用する場合、私たちの経営活動は外貨リスクに直面するだろう。

項目6.役員、上級管理職、従業員

A.役員と上級管理職

次の表に本報告日までのわが役員と役員に関する情報を示します。私たちの役員と役員の事務住所はシンガポール038989、淡馬錫通り9番07-00、Suntec Tower 2です。

行政員

広海Liさん。Mr.Liは2024年8月からpubco最高経営責任者兼取締役会長を務めてきた。Mr.Liは2023年9月からHelport最高経営責任者 を務めている。Mr.Liはまた，2021年9月から2023年8月まで新奥天然ガス株式会社の首席戦略官を務め，会社の戦略方向の策定·監督を担当し，会社の長期目標と一致することを確保している。2020年9月から2021年8月まで、Mr.Liは新奥グループの首席戦略官を務め、主にハードウェア、ソフトウェアと応用開発を担当した。2012年7月から2020年8月まで、Mr.Li はアクセンチュア取締役社長を務め、顧客参加度の推進と持続可能な顧客関係の構築を担当し、プロジェクトチームをリードして質の高いコンサルティングサービスを提供する。Mr.Li 1991年に清華大学で経済学と熱工双学士号を取得し、1994年に清華大学で熱工修士号を取得した。 2000年、Mr.Liはマサチューセッツ工科大学で技術と政策修士号を取得した。

陶珂さん。コーさんは2024年8月以来ずっとpubcoの首席財務官を務めている。柯震東は2024年1月からヘルポートの首席財務官を務めている。柯震東は2017年5月から2023年3月までの間にアクセンチュア戦略取締役社長を務め、その間に各種の技術、ソフトウェアとインターネットプラットフォームのために業務br戦略を設計し、クラウドプラットフォームで10ドルのクロス販売計画 を設計し、ハイテク会社のために10年間、毎年数十億ドルの研究開発戦略と技術路線図 を設計した。2013年6月から2016年5月まで、コーのさんはiKidsTV.comの創始者でCEOであり、そこで彼が子供向けの教育アプリケーションを監督した。2012年11月から2013年5月まで、コーさんはディズニーでグローバル副総裁 と大中華区の戦略担当者を務め、消費者許可、テレビ、映画、ディズニー英語などの分野で会社の戦略発展を指導し、上海ディズニーランドの開業を調整した。2007年6月から2012年10月まで、コーさんはBooz&Companyで最高経営責任者を務め、様々な業務と金融機関の戦略的発展を指導した。2002年6月から2007年5月まで、コーさんはベイン社で高級マネージャーを含む多くのポストにつき、そこで彼は中国のグローバル業務戦略を制定した。1999年1月から2001年12月まで、コーさんはマッキンゼー·アンド·カンパニーにおいてアシスタント·プロジェクトマネージャーを務め、金融·エネルギーを含む様々な業界の戦略的発展を指導した。コーさんは1993年に科学技術大学で化学学士号を取得し、1998年にマサチューセッツ工科大学で計算と生化学博士号を取得した。

非執行役員

子馬(シェルマン)Luさん。Mr.Lu は2024年8月からPubcoの独立取締役を務めてきた。Mr.Luは東石資本有限公司の創設パートナーで、2017年10月以来取締役管理役員を務めている。東石資本は新興産業に専念する私募株式会社である。2023年9月~2024年8月までの業務合併完了時、サムスン買収I社の最高経営責任者を務めるショマ(シェルマン)Luさん氏が、2017年1月から2017年11月まで、Mr.Luがカント投資グループ執行副総裁を務め、カント投資グループが新エネルギー、金融サービス、資本投資を行う中国企業です。2015年5月から2016年12月まで、Mr.Luは万達投資会社の最高経営責任者と万達金融グループの副総裁を務め、万達グループは中国不動産、ホテル、小売、娯楽と医療保健業界の多国籍企業グループ万達グループの投資と金融部門であり、商業不動産と娯楽業務の業務拡張、資本投資、クロスボードM&Aを担当している。2012年11月から2015年5月まで、Mr.Luは深セン証券取引所の執行副総裁を務め、上場企業の管理、製品開発、国際業務を監督している。深セン証券取引所は中国の2つの主要な証券取引所の一つである。Mr.Luは2010年8月から2012年11月まで建設銀行役員の常勤非執行役員を務めた。2005年5月から2010年8月まで、Mr.Luは道富銀行(ニューヨーク証券取引所コード：STT)で異なるポストと異なる職能を担当し、道富銀行はボストンに本部を置く金融サービスと銀行持株会社であり、業務は全世界に及んでいる。現在、Mr.Luは中国に本部を置く博彩控股有限公司(0484.HK)、貿易·発展会社 ，民間投資会社賽霊河南投資有限公司及び中国銀行国際(中国)有限公司(601696.SH)の独立取締役であり、後者は中国銀行の関連会社であり、中国で投資銀行と証券ブローカーサービスを提供している。2017年6月から2022年8月まで、Mr.Luは陽歌集団有限公司(000671.SZ)の取締役会独立取締役を務め、陽歌集団有限公司は中国に本社を置く会社で、主に不動産開発に従事している。Mr.Luは北京清華大学で熱工学士と修士号を取得し、中国はボストン学院で工商管理修士号を取得した。

葛軍さんそれは.葛は2024年8月からPubcoの独立取締役を務めてきた。2022年12月から、葛亮さんは孫冶方経済科学基金会の理事長顧問、上海国研財富管理研究院の取締役研究員を務めた。2022年8月以来、業務運営技術有限公司の取締役を務めてきた。LTD。2018年8月から2022年12月まで、中国革新発展戦略研究院の役員を務めた。浦東革新研究院の総裁を務め、2017年に上海交通大学上海高級金融学院に加入し、副院長を務めた。これまで、葛さんは中国ヨーロッパ国際工商学院で行政マネージャー、取締役企業·公共事務部の副総監、総裁オフィスの役員、基金会の事務総長、総裁補佐などを務めていた。葛さんは二零二一年十二月から独立非執行役員及び蒙牛乳業株式会社(2119.HK)審査委員会のメンバーに就任し、二零二年十月から深セン市アイスディ株式会社(深セン証券取引所番号：002416)の独立取締役に就任し、二0二0年二月から慧択控股有限公司の独立取締役及び審査委員会のメンバーに就任した。葛さんは、分衆伝媒情報技術有限公司(深セン証券取引所番号：002027)の独立取締役として2019年2月から2021年11月までの間に取締役を兼任する。葛さんは、2018年10月から2021年10月までの間に、美年壱健康医療控股有限公司(深交所番号：002044)の独立取締役を務めた。葛さんは1993年7月、アモイ大学で物理化学理科の学士号を取得した。

ヒン悦さん(ジャスミン)Geffnerそれは.2024年8月以来、ゲフナさんはPubcoの独立取締役を務めてきた。Geffnerさんは2019年2月からDorsett Hotel International Services Limited(HKSE：0035.HK所属)の首席財務官を務めている。彼女は2021年5月以来、取締役と中国金融オンライン有限公司(ナスダックコード：JRJC)の監査委員会議長を務めてきた。グフナーさんは2023年8月以来、取締役の独立取締役とサムスン買収I社(ニューヨーク証券取引所コード：TRIS)の監査委員会議長を務め、北西太平洋会社の独立取締役を務めてきた。2022年11月以降、報酬委員会や戦略·環境、社会·ガバナンス(ESG)委員会のメンバーを務めてきた。彼女は2018年3月にグリーン豪泰ホテルグループ有限公司(ニューヨーク証券取引所コード：GHG)の上場に成功し、2017年10月から2018年12月までグリーン豪泰首席財務官を務めた。2016年10月から2017年8月まで、楽視網で総裁を務め、アジア太平洋区企業の融資と発展を担当した。彼女は2013年4月から2017年4月までAG半導体(香港)有限公司の独立取締役を務めた。2014年8月から2016年3月まで、彼女はカーニバルグループ国際控股有限公司(香港聯通所番号：0996.HK)の首席財務官を務めた。2008年11月から2011年1月まで、彼女はオーストラリア新銀行香港で企業と機関銀行業務担当役員を務めた。2005年3月から2008年2月まで、彼女はHSBC銀行で中国業務発展主管を務め、ニューヨークで消費と小売グループの副総裁を務めた。Geffnerさんは1994年2月にニューヨーク市立大学国際マーケティングと金融学士号を取得し、1997年9月にニューヨーク大学ステインビジネススクールMBA学位を取得した。彼女はアメリカワシントン州の公認会計士(CPA)で、CFA資格を取得した

林家鴻さん。林さんはPubcoの独立取締役として2024年8月以来、 を提供してきた。林さんは現在、SIS(Br)国際控股有限公司(0529.HK)主席兼行政総裁を務めている。Limさんは、1983年以降、SISインターナショナルホールディングスの共同創業者として、シンガポールの小規模私設ファミリー企業から、香港、シンガポール、タイに上場するI.T.製品流通業者への転換に取り組んできた。彼はグループの企業計画、発展、公共関係を担当している。林さんも新科国際移動控股有限公司(1362.HK)の主席兼非執行役員。2004年以降、SIS流通(タイ)公共株式会社(BKK：SIS)の非執行役員となってきた。林さんは、情報技術コンサルティング株式会社(ドイツ証券取引所コード：ITC、上海証券取引所コード：ITC)の取締役会員でもあります。リンさんは、米国ワシントン大学を卒業し、工商管理の学士号を取得。

B.補償

これまでPubcoの役員や役員 は何のサービス報酬も受け取っていなかった.また，これまでPUBCOやその子会社に雇われてきたPUBCO役員や幹部は現金報酬を計算していない。

PUBCOはナスダック上場同業者会社の現有の報酬政策と理念と一致する幹部報酬計画を制定し、幹部の利益とその利益関係者の利益を一致させることを目的とし、同時にPUBCOがPUBCOの長期成功に貢献する個人 を吸引、激励と維持できるようにすることを目的としている。業務合併後の役員と役員の報酬に関する初歩的な決定はPubco取締役会の報酬委員会によって決定されていない。

2024年株式インセンティブ計画

PUBCOの“2024年株式インセンティブ計画”、すなわちここでは“インセンティブ計画”と呼ばれ、取引終了後に発行·発行されたPUBCO普通株式総数の15%に相当するPUBCO普通株、または5，569，945株PUBCO普通株に相当し、インセンティブ計画下の奨励許可 によって発行されている。

奨励計画は、本計画に従って発行可能な株式数を2024年度から2033年度まで(および含む)各事業年度の最初の日に自動的に増加させる自動増発機能を提供し、金額は、(I)前期最終日に発行および発行された普通株式総数の1.5(1.5%)および(Ii)奨励計画管理人によって決定された普通株式数のうちのより小さい者に等しい

賞のタイプインセンティブ計画は、インセンティブ計画下の株式オプション、株式付加価値権、配当等価権、制限株式、制限株式単位、および他の 権利または福祉を奨励することを可能にする。

授権株それは.インセンティブ計画は、取引終了直後に最大15%(15%)の普通株を発行するか、または5，569，945株のPUBCO普通株を発行し、PUBCO資本の変化と上述した自動常青樹 の年間成長に基づいて調整できることを規定している。報酬に含まれる任意の普通株式(または報酬の一部)は、没収、ログアウトまたは満期(任意または非自発にかかわらず)のように、奨励計画に従って発行可能な普通株式の最高総数 を決定する際には、未発行とみなされるべきである。奨励計画 によって実際に発行された普通株は奨励計画を返却することができず、奨励計画下の未来の発行にも使用できないが、授与されていない普通株がPubcoによって没収または買い戻しされた場合、このような普通株は奨励計画下の将来の 授与に使用することができる。法律及び普通株取引が適用される適用証券取引所又は国家市場システムの上場要求が禁止されていない範囲内で、奨励が補償行使又は購入価格又は(Ii)奨励行使による源泉徴収義務 の支払いに使用されるように、奨励対象の任意の普通株が払戻される(I)奨励行使又は購入価格又は(Ii)奨励行使に起因する源泉徴収義務 は、管理人が別途決定されない限り、未発行とみなされなければならない。インセンティブ計画の有効期間内に、 pubcoは、インセンティブ計画の要求 を満たすために、十分な数の普通株式を常に保持して発行することができる。

計画管理奨励計画 はpubco取締役会またはpubco取締役会が許可した任意の委員会によって管理され、pubco取締役会が別途決定しない限り、適用される株式取引規則に基づいて形成されなければならない。

資格。PUBCOは、従業員、取締役、およびコンサルタントに賞を授与することができます。受賞した従業員、役員又は顧問は、彼又は彼女が他の面で資格がある場合は、追加の賞を授与することができる。

賞の指定報酬計画下の各報酬は報酬プロトコルで指定され、報酬プロトコルは、報酬の任意の修正を含むpubco および被贈与者によって実行される報酬を証明する書面プロトコルである。

授賞条件。奨励計画の管理人は、奨励帰属スケジュール、買い戻し条項、優先購入権、没収条項、および奨励決済後の支払い形態を含むが、これらに限定されない各奨励の条項、条項および条件を決定しなければならない。

報酬の譲渡可能性適用法に適合した場合，譲渡可能性を奨励する：(I)遺言と相続法および分配法で譲渡する，(Ii)贈与者が生きている間は，署長が承認した範囲と方式でしか譲渡できない.前述の規定にもかかわらず、譲受人が死亡した場合、譲受人は1人または複数の受益者を指定することができる。

裁決を行使する。報酬計画に従って付与された任意の報酬は、報酬計画の条項に基づいて管理者が決定し、報酬プロトコルにおいて指定された時間および条件の下で行使することができる。報酬を行使する権利を有する者が報酬条項に基づいてPubcoに行使通知を行い，報酬を行使した株式について全数金を支払う場合，報酬は行使とみなされる.

奨励計画を修正、一時停止、または終了します。PUBCO取締役会は、インセンティブ計画を修正、一時停止または終了することができるが、法律が適用されてそのような承認を要求する場合、またはそのような改正がインセンティブ計画の修正、一時停止または終了に関する任意の条項を変更する場合、PUBCO株主の承認なしにそのような修正、一時停止、または終了を行ってはならないことを前提としている。

行政者との雇用協定

PUBCOはその幹部たちと書面雇用協定を締結した。雇用協定によると、私たちは私たちの幹部一人ひとりを採用し、初期任期は1(1)年であることに同意する。一(1)年が満了した後、いずれか一方が1(1)ヶ月前に他方が現在の任期満了前に雇用関係を終了することを書面で通知しない限り、雇用期間は自動的に を延長しなければならない。役員のいくつかの行為については、雇用条項や条件を深刻または継続的に違反または遵守しない、刑事犯罪、合法的で合理的な秩序に故意に逆らい、詐欺または不誠実、賄賂を受け取ったり、深刻な職務怠慢をしたりする行為を含むが、通知や報酬を支払うことなく、いつでも採用を終了することができる。担当者は一ヶ月前に書面で通知した場合、いつでも採用を終了することができます。各幹部は、雇用契約の満了期間および後に厳格に秘密にすることに同意し、書面の同意を得ずに、いかなる個人、会社または他のエンティティにも機密情報を開示しないことに同意した。

C.取締役会の慣例

リスク監督

Pubco取締役会はPubcoのリスク管理プロセスを監督する。Pubco取締役会はPubcoの全体リスク管理戦略、Pubcoが直面している最も重大なリスク、及びPubco管理層に対するリスク緩和策略の監督に重点を置いている。Pubcoの監査委員会はまた、リスク評価とリスク管理におけるpubcoの政策を検討している。

Pubco取締役会はその業務と業界の絶えず変化する性質を賞賛し、新しい脅威とリスクが出現した時に積極的に監視に参加する。

取締役会各委員会

PUBCOは独立した常設監査委員会、指名委員会、報酬委員会を設立した。Pubco取締役会は各委員会の規定を採択した。PUBCO は、PUBCOに適用される範囲で将来のナスダック要件を遵守する予定です。

監査委員会

PUBCO監査委員会は葛軍さん，新月(茉莉)グフナ女史，末馬(セルマン)Lu，葛軍さんによって構成された。PUBCO取締役会は、このようなすべての取締役が“ナスダック”規則と“取引所法案”第10 A-3条に規定されている独立性要件に適合することを決定した。ナスダック監査委員会の要求によると、監査委員会の各メンバーは財務に精通しており、上場会社監査委員会に勤務した経験がある。この決定を下す時、PUBCO取締役会は、各監査委員会のメンバーの経験範囲と、彼らの以前および/または現在の仕事の性質を検討した。

指名委員会

PUBCO指名委員会は賈洪林，子馬(シェルマン)Luと広海Liからなり，賈洪林が議長を務めている。指名委員会は取締役会の表現を評価し、指名或いは取締役選挙及びその他の管理問題について取締役会に提案することを審議し、担当する。

報酬委員会

PUBCO報酬委員会は子馬(シェルマン)Lu，新月(茉莉)グフナ，葛軍からなり，子馬(シェルマン)Luが議長を務めている。報酬委員会は、Pubco取締役会がその官僚に対する報酬政策とすべての形態の報酬を審査し、提案する責任がある。給与委員会はまた、pubcoの株式と奨励的な報酬計画を管理し、このような計画の改訂と任意の新しい従業員の奨励的な報酬計画の採用についてpubco取締役会に提案した。

道徳的規則

Pubcoはそのすべての従業員、高級管理者、取締役に適用される道徳基準を採択した。これには、PUBCOの最高経営責任者、最高財務責任者、およびbr}最高会計官または主計長、または同様の機能を実行する者が含まれる。私たちは、任意の主要幹部、主要財務官、主要会計官または制御者、類似の機能を実行する者、または私たちの取締役が道徳規則の規定を遵守することを免除するために、将来の道徳規則の改正または免除を私たちのウェブサイトで開示するつもりです。

株主と取締役会のコミュニケーション

株主および他の関係者は、Helport AI Limitedに手紙を送ることができます。住所：シンガポール038989、淡馬スズ通り9番地07-00、Suntec Tower 2、取締役(非管理取締役を含む)とコミュニケーションを取ることができます。CEO Liさんに注意してください。取締役会または任意の指定された取締役会に書簡を提出してください。この 方式でコミュニケーションを行う株主は、送信者がpubcoの現在の記録 または利益株主である証拠を通信証拠(例えば、ブローカーのファイル)に含めるべきである。上述したように、受信されたすべての通信は、会社の秘書またはその指定者によって開かれ、その唯一の目的は、通信内容が私たちの1人または複数の取締役にメッセージを含むかどうかを決定することである。任意のコンテンツ が、広告材料、製品またはサービスの販売促進活動、明らかな攻撃性材料、または合理的な 判断されて取締役会に適合しないと判断された事項でなければ、直ちに取締役会議長、適切な 委員会、または特定の取締役に転送される(場合によって決定される)。

D.従業員

Helportは2024年6月30日現在、創業者5人、常勤従業員1人、コンサルタント3人、アウトソーシング技術者14人を含む23人の従業員を持っている。

E.株式所有権

業務合併が完了した後、PUBCOの幹部と取締役のPUBCO株式の所有権は本報告第7.A項に記載されている。

項目7.大株主と関連者取引

A.主要株主

以下の表は、本報告日までの私たちの普通株式の利益所有権情報を示しており、具体的には以下の通りである

次の表 における計算は，本報告日までに発行された37，132，968株の普通株に基づく。

B.関連者取引

雇用協定と賠償協定

^ a b c d e f g h i f g取締役、経営陣、従業員 —B 。役員との契約を締結する」。

持分激励計画

^ a b c d e f g h i f g取締役、経営陣、従業員 —B 。報酬 —2024 株式インセンティブプラン。

ヘルポート関係者取引

以下の表は、 2023 年 12 月 31 日、 2023 年 6 月 30 日、 2022 年時点の主要な関係者およびヘルポートとの関係を示しています。

残高は，税関側から受け取った日常業務目的のための前金である.

C.専門家と弁護士の利益

適用されません。

第 8 話。財務情報

A.連結レポートおよびその他の財務情報

連結財務諸表

この報告書第18項を参照。

法律手続き

私たちは時々 が正常な業務過程で発生する様々な法律手続きやクレームの影響を受けるかもしれない。私たちは現在、いかなる法律や行政手続きにも関与していませんが、私たちの経営陣は、どんな法律や行政手続きも、私たちの業務、財務状況、キャッシュフロー、あるいは経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があると考えており、私たちは何の脅威も知りません。

配当政策

普通株式保有者は私たちの取締役会が発表する可能性のある配当を得る権利があり、彼らは合理的な理由があると確信しており、割り当て後、pubcoの資産価値はすぐにその負債を超え、PUCOは満期時に債務を返済する能力があると確信している。

B.重大な変化

該当しない。

第 9 話。オファーおよびリスト

A.特典と発売詳細

我々の普通株式と引受権証はナスダック資本市場に上場し、コードはそれぞれ“HPAI”と“HPAIW”である。私たちの普通株式と引受権証の保有者はその証券の現在の市場オファーを得なければならない。

B.配送計画

該当しない。

C.市場

我々の普通株式と引受権証はナスダック資本市場に上場し、コードはそれぞれ“HPAI”と“HPAIW”である。

D.売却株主

該当しない。

E.希釈

該当しない。

F.債券発行費用

該当しない。

第 項10.その他の情報

A.株

私たちは最大500，000，000株の単一 カテゴリーの株を発行することを許可されて、1株当たり額面0.0001ドルです。2024年8月8日現在、企業合併完了後、37，132，968株の普通株が発行されている。また18，844，987部の株式承認証はまだ発行されておらず、1部の株式承認証は1株11.50ドルの価格で普通株を購入する。

私たちの一部の株主 は、“プロジェクト4.会社情報-A.会社の歴史と発展 -サムスン関連業務合併協定-販売禁止協定”というタイトルの節で述べたように販売が禁止されている

B.組織覚書と規約

Pubcoは英領バージン諸島の商業会社です。英領バージン諸島法律とPubco改訂された覚書と定款は、その株主の権利を管理する。

以下に改訂および改訂された組織定款大綱および細則普通株に関する重大条項の要約 を含む。以下の要約は不完全であり、改訂および再改訂された“組織覚書と定款”(添付ファイル1.1兆アーカイブとして使用されている)のbr条項の制約を受け、その全文によって制限される。このレポートです。

授権株

Pubcoは1株当たり0.0001ドルの単一カテゴリの株を最大500，000，000株発行することを許可されている。PUBCOは、業務統合が完了したときに発行および発行されたすべての普通株式が十分に入金されており、評価する必要はありません。

普通株

一般情報

PUBCO普通株の保有者は、株主投票で議決されたすべての事項について、保有する株式1株について1票を投じる権利がある。Pubcoはその株主登録簿を保存し， はPubco取締役会が株を発行することを決議した場合にのみ，株主が株を獲得する権利がある.

株式は登録形式で発行される。私たちが改訂した覚書や細則は、非住民または外国株主が私たちの株式投票権を保有または行使する権利に制限はありません。また，我々が改訂した覚書や定款細則では，株主所有権が開示しなければならない所有権敷居 に関する規定はない。

英領バージン諸島法案によると、株主の名前が我々の株主名簿に登録されている場合、普通株は発行されたとみなされる。もし(A)メンバー登録簿に登録しなければならない資料が漏れているか、あるいは登録簿に記入されていないか、あるいは(B)登録資料に不合理な遅延が発生した場合、当社の株主或いは漏れ、不正確或いは遅延によって屈託を感じた者は、英領バージン諸島裁判所に訂正登録簿を申請することができ、裁判所は申請を却下したり、訂正登録簿を命じたりすることができる。また、申請されたすべての費用および出願人が受ける可能性のある任意の損害を支払うように会社に指示することができる。

配当をする

英領バージン諸島法案と私たちが改正した覚書と細則によると、私たちの普通株の保有者は私たちの取締役会が発表する可能性のある配当を得る権利がある。

投票権

株主に要求または許可された任意の行動は，正式に開催された当該行動について投票する権利のある株主総会で行わなければならないか，あるいは改正された定款大綱及び定款細則に基づいて株主が書面決議案を作成することができる。毎回の株主総会で、代表(または株主が会社であれば、その正式に許可された代表)を自らまたは委任する各株主は、保有する各株式について一票を投じる。

普通株の譲渡

当社の定款に記載されている制限の規定の下で、当社のどの株主も譲渡書類を通じてその全部または任意の普通株を譲渡することができます。普通株が公認の証券取引所に上場している限り、証券取引所に登録されている普通株に適用される法律、規則、手順、その他の要求に従って譲渡すれば、普通株は譲渡することができ、譲渡の書面を必要としない。

清算する

英領バージン群島法 及び我々が改正した覚書及び細則が許可されている場合、例えば吾等の資産がわれわれの負債を超え、かつ満期時に債務を返済する能力があり、吾等は英領バージン群島法第XII部の取締役決議案及び株主決議案によって自発的に清算されることができる。2003年の英領バージン諸島破産法(改正)の条項によると、私たちも破産した場合に清算される可能性がある。

もし吾等の清盤，吾等に委任された清算人 は，英領バージン諸島法令に基づき，吾等のすべてまたは任意の部分資産(同種の財産からなるか否かにかかわらず)を実物または実物で吾などの株主に分配することができ，その目的で分割すべき任意の財産のために清盤人が公平と考える価値 を設定し，株主や異なる種類の株主間でどのように分割するかを決定することができる.

普通株は普通株を催促して没収する

当社取締役会は、指定された支払い時間前に少なくとも14日前に株主に通知を出し、株主に普通株が支払われていないいかなる金も支払うことを要求することができる。催促されたがまだ支払われていない普通株は没収されるだろう。

普通株の償還

英領バージン諸島法の条項を遵守した上で、私たちは吾などの選択または所有者によって選択された償還条項に従って株を発行することができ、その条項と方式は私たちが改訂した定款の大綱と細則によって決定され、英領バージン諸島法、アメリカ証券取引委員会、ナスダック資本市場、あるいは私たちの証券が上場する任意の認可証券取引所が時々適用する任意の適用要求によって制限される。

株式権利の変動

当社が任意の時間に複数のカテゴリの株式 の発行を許可しているように、任意のカテゴリ株式に付随する全てまたは任意の権利は、影響を受けたカテゴリ株式の50%以上の株主総会の書面同意を得るか、または株主総会によって採択された決議の下でのみ修正することができる。

株主総会

当社が改訂した組織定款の大綱及び定款細則によると、任意の株主総会の通知コピーは会議開催予定日前に15日以上の一日中 を通知日に株主名簿に送付し、br会議で投票する権利のある者に送信しなければならない。当社取締役会は、当社が議決権を有する株式を発行した株主の少なくとも30%の書面要求に応じて、株主総会を開催します。しかも、私たちの取締役会は自発的に株主総会を開くことができる。会議審議事項について投票する権利のある株式の少なくとも90%が会議通知を放棄した場合は、短時間で株主総会を開催することができ、会議出席はこれについて棄権と見なすべきである。

いずれの株主総会においても，br株主が自ら代表または50%以上の株式を委任して出席した場合，定足数は会議で審議する権利のある決議の投票権となる。その法定人数はただ一人の株主または代表によってしか代表されない。会議開始時間後2時間 内に定足数に達していなければ、株主が要求した場合、会議は解散すべきである。他のいずれの場合も、総会は次の営業日に延期され、普通株式または会議審議事項について投票する権利のある各株式の3分の1以上の投票権を代表する株主が継続会開始時間から1時間以内に出席する場合、定足数は定足数に達する。そうでなければ、当社取締役会長または会議議長(異なる意見があれば)は、解散または継続休会を自ら決定する。営業開始時に十分な定足数が出席しない限り、いかなる株主総会でもいかなる事務も処理してはならない。もし出席すれば、私たちの取締役会長や彼や彼女の有名人は任意の株主総会を主宰するだろう。もし当社の取締役会議長またはその指定者が出席していない場合、出席した株主は1人の株主代理を選出して株主総会を主宰しなければならない。株主がいかなる理由で代表取締役を選出できない場合は，代表が会議に出席する議決権のある株式が最も多い人あるいは代表brを委任して司会し，選出できない場合は，最高齢の個人会員あるいは会員代表が司会する.

我々が改訂した組織定款大綱と定款細則については，株主である会社がその正式に許可された代表 代表であれば，自ら出席すべきである。この正式な権限の代表は、彼が代表する会社を代表して、その会社が私たちの個人株主である場合に行使できる同じ権力を行使する権利がある。

帳簿と記録を調べる

英領バージン諸島法案によると、一般公衆は象徴的な費用を支払った後、会社事務登録所で会社の公的記録の写しを得ることができ、その中には、会社の会社登録証明書、会社定款大綱、定款細則(任意の改訂を経て)およびこれまでに支払われた許可料記録が含まれ、会社が当該等の登録簿を提出することを選択した場合、任意の解散定款、合併定款細則、押記登録簿も開示される。

当社メンバーも吾等に書面通知を出した後、(I)吾等の改訂された組織定款大綱及び定款細則、(Ii)株主名簿、(Iii)取締役名簿及び(Iv)株主及び当該メンバーが属する種別の株主の会議及び決議案記録を閲覧し、上記(I)から (Iv)までに述べた文書及び記録を複製及び抜粋する権利がある。しかしながら、私たちの取締役は、メンバーが上記(Ii)~(Iv)で説明した任意のファイルまたはファイルの一部を参照することを許可することが当社のbr利益に違反すると考えている場合、メンバーがファイルを参照することを許可することを拒否することができ、コピーまたはbrを制限することまたは記録を含む文書の参照を制限することを含むことができる。会社がメンバーが文書を検査することを許可または拒否する場合、またはメンバーが制限された文書を検査することを許可する場合、そのメンバーは、制限されることなく文書または検査文書を検査することを可能にする命令を英領バージン諸島裁判所に申請することができる。

法定株数の変動

私たちは時々取締役会の決議を採択したり、私たちの組織の覚書と定款に適合した場合には、

会社法の違い

英領バージン諸島法案と英領バージン諸島会社(例えば我々と我々の株主)に影響を与える法律は、米国会社及びその株主に適用される法律とは異なる。以下は，我々の英領バージン諸島に適用される法律条項と，米国で登録設立された会社とその株主に適用される法律との大きな違いの要約である.

合併及び類似手配

英領バージン諸島法律によると、二社以上の会社は、英領バージン諸島法第百七十条に基づいて合併又は合併することができる。合併とは、2つ以上の構成会社を1つの構成会社(“既存の会社”)に合併することを意味し、合併とは、2つ以上の構成会社を新しい会社(“合併会社”)に合併することを意味する。 当社と他の会社(必ずしも英領バージン諸島会社ではなく、会社の親会社または子会社であってもよいが、必ずしもではない)との間の合併または合併手続きは、英領バージン諸島法案に規定されている。合併又は合併のためには、各構成会社の取締役は、合併又は合併の書面計画を承認しなければならない。brは、親会社とその子会社との間の合併に加えて、株主総会で議決された多数の株主の決議又は合併する英領バージン諸島会社又は英領バージン諸島会社の株主の書面決議により承認されなければならない。取締役は合併または合併計画または任意の他の事項について投票することができ、たとえ彼がその計画中にbrの財務権益を持っていても、利害関係のある取締役は、彼が当社で行ったり、行う取引に利害関係があるという事実を知った後、直ちに当社の他のすべての取締役にその権益を開示しなければならない。当社が取締役と利害関係のある取引(合併や合併を含む)は、(A)取引前に取締役会に取締役のbr権益を開示しない限り、又は(B)取引は(I)取締役と当社との間の取引であり、(Ii)取引は当社の正常な業務過程で行われ、通常の条項及び条件で行われない限り、吾等によって無効を宣言することができる。上記の規定があるにもかかわらず、株主が権益に関する重大な事実を知っており、株主が当該取引を承認または承認した場合、または当社が当該取引の公正価値を受領した場合、その取引は無効にしてはならない。いずれの場合も、すべての株主は、会議で合併または合併計画を承認する権利があるかどうかにかかわらず、合併または合併計画のコピーを取得しなければならない。“英領バージン諸島法”によると、外国司法管区の法律によると、合併又は合併に関与することができる外国会社は、当該外国司法管区が合併又は合併に係る法律を遵守しなければならない。構成会社の株主は、存続会社または合併会社の株式を取得する必要はないが、債務債務または他の証券、他の資産、またはそれらの組み合わせを得ることができる。さらに、1つのカテゴリまたはシリーズの株式の一部または全部は1つの資産 に変換されてもよく、同じカテゴリまたはシリーズの他の株式は異なるタイプの資産を得ることができる。したがって，あるカテゴリや系列のすべての株が同じ対価格を獲得しなければならないわけではない.合併又は合併計画は、取締役の承認を受け、株主決議の承認を受けた後、各会社が合併又は合併条項に署名し、英領バージン諸島会社事務登録所に提出する。合併は、合併定款が登録所に登録された日から発効し、又は合併又は合併定款に規定された三十日以下の後の日に発効する。

合併が発効すると：(A)合併または合併定款細則によって改正または設立された既存会社または合併会社(その組織定款大綱および定款細則に適合する範囲内で)は、各構成会社のすべての権利、特権、免除権、権力、趣旨および趣旨を所有する。(B)合併に属していれば、任意の存続会社の組織定款大綱及び定款細則は自動的に を改訂するが、その組織定款大綱及び定款細則の変更は合併定款細則内に掲載されなければならない。あるいは合併に属する場合は、合併定款細則と一緒にアーカイブに送付した組織定款大綱及び定款細則は合併会社の定款大綱及び定款細則である。(C)各種類の資産は、法権産及び各間構成会社の業務を含み、すべて直ちに残っている会社或いは合併した会社に帰属する；(D)既存の会社または合併会社は、各構成会社のすべての請求索、債務、法的責任および義務に対して法的責任を負わなければならない。(E)有罪判決、裁決、判決、命令、申立索、債務、法的責任または義務が満了するか、または満了することはなく、構成会社またはその任意のメンバー、取締役の上級者または代理人に対するいかなる原因も存在しない。(F)合併または合併によって減少または中止されることはないが、合併または合併によって減少または中止されることはないが、(I)これらの法律手続きは、既存の会社または合併後の会社またはそのメンバー、取締役の上級職員または代理人のために強制的に執行、起訴、和解または妥協することができ、場合に応じて、または(Ii)会社を構成する法律手続きにおいて既存の会社または合併後の会社で置き換えることができる。会社事務登録処長は、会社登録簿からのログアウトは、まだ残っている会社ではない各構成会社と、合併の場合はすべての構成会社を解約しなければなりません。取締役が合併が当社の最適な利益に合致すると考えている場合、英領バージン諸島法令により、合併が裁判所が承認した手配計画や手配計画として承認される可能性もあります。

株主は、(A)合併に異議を唱えることができ、会社が既存の会社であり、メンバーが同じまたは同様の株式を保有し続ける場合、(B)会社が構成会社である場合、合併を継続することができる。(C)当社の資産または業務価値の50%を超える任意の売却、譲渡、レンタル、交換、または他の処置は、当社が経営する業務の慣用または通常の過程で行われていないが、含まれていない：(I)司法管轄権を有する裁判所の命令に基づいて行われる処置、(Ii)条項による金銭的処置は、処置日の後1年以内にメンバーそれぞれの権益に従ってすべてまたは実質的にすべての純収益をメンバーに分配することを要求する。または(Iii)取締役が資産を保護するために資産の権力を譲渡するための譲渡；(D)英領バージン諸島法令条項に基づいて、当社の株式の90%以上を保有する保有者が要求する10%以下の発行済み自社株式を強制償還し、および(E)英領バージン諸島裁判所の許可を得た場合、計画(各行動)を手配する。異議申立権を適切に行使する株主は、その株式公正価値に相当する現金支払いを得る権利がある。

株主が訴訟に異議を持つ株主は，株主が合併や合併について採決する前に，株主に 会議通知を出さない限り書面で訴訟に反対しなければならない.合併または合併が株主の承認を得た場合、会社は20日以内にこの事実を書面で反対する各株主に通知しなければならない。このような反対は、行動が行われた場合、メンバ がその株式の費用の支払いを要求することを提案する声明を含むべきである。そして、これらの株主は、合併の場合、合併計画を株主に交付してから20日間 であることを条件に、英領バージン諸島法案に規定された形で会社に書面で選択し、反対訴訟を行う。異なる意見を持つことを選択する通知を出した後、株主はいかなる株主権利も持たなくなるが、その株式公平価値に応じて支払う権利を得る権利は除外される。したがって、彼が異なる意見を持っているにもかかわらず、合併や合併は正常な手続きで行うことができる。当社は異なる意見を持つ者に選択通知及び合併又は合併発効日から7日以内に、異なる意見を持つ株主に書面要約を出し、当社が株式公開価値の指定価格でその株式を購入することを決定しなければならない。そして、会社と株主は30日間で価格について合意した。会社と株主が30日以内に価格について合意できなかった場合、会社および株主は、30日の期限満了直後20日以内にbr評価者を指定し、この2人の評価者は3人目の評価者を指定しなければならない。この3人の評価士は、株式の公正価値を株主が取引を承認する前日の取引終了時の公正価値として決定し、取引によるいかなる価値変化も考慮しないべきである。

株主訴訟

英領ヴァージン諸島の法律の問題として、株主が利用できる法定およびコモン · ローの救済策があります。以下にまとめる。

偏見のあるメンバー

株主は、当社の事務がすでに、行われているか、または相当する可能性があると考えている場合、または当社の任意の1つまたは複数は、抑圧、不公平差別または不公平損害の方法で行われる可能性があるとして、英領バージン群島法第184 I条に従ってbr裁判所に彼の株式の買収を命じ、彼に補償を提供し、英領バージン諸島裁判所に会社の将来の行為を規範化することを要求することができる。または会社が英領バージン諸島法案または私たちの組織定款大綱と定款細則に違反した任意の決定は棚上げされた。

派生訴訟

英領バージン諸島法第184 C条は、場合によっては、裁判所の許可を得て、会社株主は、会社の名義で訴訟を提起して、会社に対するいかなる不正行為も是正することができると規定している。このような訴訟は派生訴訟と呼ばれる。英領バージン諸島裁判所は次のような場合にのみ派生訴訟を許可した

休暇を承認するかどうかを考慮する際には、英領バージン諸島裁判所は以下の事項を考慮する必要がある

公正と公平の清盤

上記の法定救済措置以外に、株主も2003年の英領バージン諸島破産法(改正)に基づいて英領バージン諸島裁判所に会社の清算を申請し、清盤人に会社を清盤することを申請することができ、裁判所はこの命令を公正と公平であると判断すれば、当社のために清算人を委任することができる。特殊な場合を除いて、この救済措置は、通常、会社が準パートナーシップ形式で運営し、パートナー間の信頼と自信が破裂した場合にのみ利用可能である。

役員と上級管理者の賠償と責任制限

私たちが改訂した覚書と条項は、ある制限の下で、弁護士費を含むすべての費用を賠償し、すべての判決、罰金、和解のために支払う金額、およびbrの誰かに対する法律、行政、または調査手続きに関する合理的な支出を規定している

これらの賠償は以下の場合にのみ適用される： この人は私たちの最大の利益のために誠実に行動し、刑事訴訟の場合、その人はその行為が不法であると信じる合理的な理由がない。取締役は、その人が誠実かつ誠実に行動するか否か及び当社の最良の利益に依拠した決定、及びその者がその行為が違法であると信じる合理的な理由がないか否かについて、法律問題に触れない限り、詐欺なしに改正された定款の大綱及び細則について十分である。いかなる判決、命令、和解、有罪判決または起訴中止によって任意の法律手続きを終了すること自体は、その人が誠実かつ誠実に行動して、当社の最良の利益を維持するために、あるいはその人がその行為が違法であると信じる合理的な理由があるとは推定されない。

このたびの基準は“デラウェア州会社法”のデラウェア州会社に対する許可とほぼ同じだ。証券法による責任の賠償は、私たちの役員、上級管理者、または上記の条項に基づいて私たちをコントロールする人 を許可する可能性があることを考慮して、アメリカ証券取引委員会は、このような賠償は証券法 で表現された公共政策に違反しているため、実行できないと考えていると言われています。

我々が改訂した覚書と定款における反買収条項

わが社の規約のいくつかの条項は、株主が有利と思われる可能性のある会社や経営陣の統制権の変更を阻害、延期、または阻止する可能性があります。英領バージン諸島法案によると、優先株の発行や他の“毒丸”措置を専門に阻止する条項はありません。したがって，取締役は普通株式保有者の承認を得ずに，逆買収と見なすことができる特徴を持つ優先株を発行することができる.さらに、 のような株式名は、毒丸計画に使用することができる。しかし、英領バージン諸島の法律によると、私たちの役員は、私たちが改訂した組織規則の大綱や細則が彼らに与えられた権力を行使し、彼らの職責を履行する際には、誠実かつ誠実に行動し、取締役がわが社の最良の利益に合致すると考えている原則に基づいて行動しなければならない。

役員の受託責任

デラウェア州会社法によると、デラウェア州会社の取締役は会社とその株主に対して受託責任がある。この義務には二つの構成要素がある：注意義務と忠誠義務。注意義務は、取締役に誠実な信用で行動することを要求し、通常慎重な人が似たような場合に取る慎重な態度を持っている。この義務によれば、取締役は自分に知らせ、重大な取引に関連するすべての合理的に利用可能な重大な情報を株主に開示しなければならない。

忠誠義務は取締役に最も会社の利益に合っていると合理的に判断するように要求します。彼は会社のポストを利用して私利や利益を図ることができない.この義務は，取締役が自己取引を行うことを禁止し，会社とその株主の最適な利益が取締役，役員あるいは持株株主が所有する，一般にbr株主が共有しないいかなる利益よりも優先することを規定している。一般に，取締役の行為は知る上で誠実で誠実な信念に基づいていると推定され，とった行動は会社の最適な利益に合致すると考えられる.しかし，この推定は受託責任のうちの1つに違反する証拠によって覆される可能性がある.このような証拠を提出して取締役の取引に関連する場合、取締役は取引の手続きが公平であることを証明し、取引が会社に対して公正な価値があることを証明しなければならない。

英領バージン諸島の法律によると、私たちの役員は普通法と法規の下で責任を負い、誠実に行動し、誠実に行動し、正当な目的で、取締役が会社の最良の利益に合致すると考えている法定責任を含む。我々の取締役 は，取締役の権力を行使したり，職責を履行する際にも，慎重，勤勉，熟練が必要であり，比較可能な場合には，合理的な取締役会がこのような慎重，勤勉，技能を行使するとともに，会社の性質，取締役の性質，取締役の決定と立場，担う責任の性質を考慮しているが限定されない.彼らの権力を行使する時、私たちのbr取締役は彼らも会社の行為も英領バージン諸島法案または私たちが改訂した覚書と定款に違反しないことを確実にしなければならない。

英領バージン諸島法と我々が改正した組織定款大綱と定款細則によると、ある会社の取締役が取引中に利害関係があり、他の取締役にこの利益を申告していれば、

ある限られた場合、取締役が“英領バージン諸島法”に規定されている職責に違反すれば、株主は当社に様々な救済措置を求める権利がある。英領バージン諸島法第1840段落によると、ある会社又は会社の役員が、英領バージン群島法又は当社組織定款大綱又は定款細則に違反する行為に従事しているか又は従事している場合は、英領バージン諸島裁判所は、当社の株主又は取締役の申請に応じて、当該会社又は取締役が遵守することを指示し、又は当社又は取締役が英領バージン群島法又は組織大綱又は定款細則に違反する行為に従事することを禁止することができる。また、英領バージン群島法第184 I(1)条によれば、会社の株主は、当社の事務がすでに行われているか、または何らかの方法で行われているか、または当社の任意の行為が抑圧、不公平差別または不公平損害として行われる可能性があると判断した場合、英領バージン諸島裁判所に命令を申請することができ、当社または任意の他の者に株主に賠償を支払うことを要求することができる。

株主は書面で訴訟に同意した

デラウェア州会社法によると、会社はその会社登録証明書を修正することで、株主が書面で行動する権利を除去することができる。英領バージン諸島の法律では、会社の組織定款の大綱と定款の細則によると、会社のメンバーが会議で取ることができる行動もメンバーが書面で同意する決議によって取られることができる。

株主提案

“デラウェア州会社法”によると、株主は年次株主総会で任意の提案を提出する権利があり、その提案が管理文書中の通知条項に適合することを前提としている。取締役会または管理ファイルに許可された任意の他の人は特別会議を開催することができるが、株主は特別会議を開催することができない可能性がある。英領バージン諸島法律と私たちが改正した組織定款大綱と定款は、議決権を発行した株式の30%以上を保有する株主が株主総会の開催を要求することを許可しています。英領バージン諸島の法律では株主総会を開催することは規定されていませんが、著者らが改訂した組織定款の大綱と細則は取締役が必要と思われる或いは適切な時間、方式及び場所で当社の株主総会を開催することを確実に許容しています。どの株主総会の場所も取締役会で決定することができ、世界のどこでも開催することができる。

投票権を累積する

デラウェア州会社法によると、会社の会社登録証明書に明確な規定がない限り、取締役選挙への累積投票は許可されていません。累積投票権は、小株主が単一の取締役に株主が投票権を有するすべての票を投票することを可能にするため、取締役会における小株主の代表的なbrに寄与する可能性があり、選挙取締役における株主の投票権を増加させる。英領バージン諸島法案と私たちが改正した組織覚書と規定は累積投票を規定していない。

役員の免職

デラウェア州一般法の下では、社内取締役会を有する法人の取締役は、議決権を有する発行済株式の過半数の承認を得てのみ、法人証明書に別段の定めがない限り、理由により解任することができます。当社の修正覚書および定款に基づき、取締役は、取締役の解任を目的として、または取締役の解任を含む目的のために招集された株主総会において可決された株主決議、または議決権を有する株主の 75% 以上の票によって可決された書面による決議によって、理由の有無を問わず、取締役を解任することができます。取締役は、取締役の解任を目的として、または取締役の解任を含む目的のために召集された取締役会で可決された取締役の決議によって解任することもできます。

利害関係のある株主との取引

デラウェア州本社の法律には、デラウェア州公共会社に適用される企業合併法規が含まれており、この法規によると、会社がその会社の登録証明書を改訂することによって当該法規の管轄を受けないことを明確に選択しない限り、その人が利益株主になった日から3年以内に、同社と“興味のある株主” とのある業務合併を禁止する。興味のある株主とは、通常、過去3年以内に目標会社の15%以上の議決権を有する株式を所有または所有する個人またはグループを指す。これは潜在的な買収者が目標を2段階買収する能力を制限し，この場合，すべての株主が平等に扱われることはない.その他の事項を除いて、当該株主が利害関係のある株主になる日までに、取締役会が企業合併又は当該人が利害関係のある株主となる取引を承認した場合、この法規は適用されない。これはデラウェア州上場会社の任意の潜在的な買収者 が目標のbr取締役会と任意の買収取引の条項を協議することを奨励する。英領バージン諸島には似たような法律がありません。私たちが改訂した覚書と条項はデラウェア州企業合併法規によって提供される同じ保護を提供していません。

棚卸しをする

デラウェア州会社法によると、取締役会が解散の提案を承認しない限り、解散は会社の総投票権100%を持つ株主の承認を得なければならない。取締役会が解散してこそ、会社流通株の簡単な多数の承認を得ることができる。デラウェア州法律は、デラウェア州会社がその登録証明書に取締役会が開始した解散に関する絶対多数の投票要求を含むことを許可している。英領バージン諸島の法令及び改訂された覚書及び細則によると、吾らは株主決議案又は当社取締役決議案を介して自発的に清算人に委任することができ、取締役が債務返済能力声明を出したことを条件として、当社が満期債務を返済する能力があり、かつ当社の資産価値がその負債を超えることを表明している。

株式権利の変更

“デラウェア州会社法”によると、会社登録証明書が別途規定されていない限り、会社は当該カテゴリ株式の多数の流通株の承認を得た後、当該カテゴリ株式の権利を変更することができる。当社の改訂された組織定款大綱及び定款細則によると、いつでも当社の株式が異なるカテゴリの株式に分類されている場合には、当社が清算しているか否かにかかわらず、任意のカテゴリ株式に付随する権利は、そのカテゴリ発行済み株式保有者会議で投票する権利を有する株主の書面同意又は会議で過半数票で採択された決議の下でのみ変更することができる。

管治文書の改訂

“デラウェア州会社法”によると、会社の管理書類は、会社登録証明書が別に規定されていない限り、投票する権利のある大多数の流通株の承認の下で改正することができる。イギリス領バージン諸島の法律で許可されている場合、改訂された会社定款大綱と定款細則は、株主決議によって改正することができ、いくつかの例外的な場合を除いて、取締役決議によって修正することができる。改正案は自在英領バージン諸島会社事務登録所に登録された日から発効する。

反資金洗浄法

マネーロンダリング防止のための立法brまたは法規を遵守するために、私たちは、反マネーロンダリング手順を採用して維持することが要求され、加入者にそのアイデンティティを検証するための証拠を提供するように要求される可能性がある。許可された場合、いくつかの条件に適合する場合には、適切な人員に、私たちのマネーロンダリングを維持する手続き(職務調査情報の取得を含む)を依頼することもできる。

我々は，購読者のアイデンティティを検証するために必要な情報を要求する権利を保持する.加入者が遅延した場合、または検証に必要な任意の情報を提供できなかった場合、私たちは申請を受け入れることを拒否することができ、この場合、受信された任意の資金 は、最初にそのデビットからのアカウントに無利子で返却される。

英領バージン諸島に住む誰もが、他の人がマネーロンダリングやテロ支援活動に従事していることを知ったり疑ったりし、業務中にこの状況または疑いに関する情報に気づいた場合、“1997年犯罪収益法”(改正)に基づいて、その人は英領バージン諸島金融調査機関に彼の信念または疑いを報告することを要求される。このような報告書は、秘密または任意の成文規則または他の規定に違反して情報開示に加えられるいかなる制限とみなされてはならない。

C.材料契約

我々の材料契約説明は“プロジェクト4.当社情報”というタイトルの章に掲載されている— B.業務概要

D.外国為替規制

英領バージン諸島の法律によると、現在、外国為替規制又は非住民普通株式所有者への配当金、利息又はその他の支払いの制限を含む資本輸出入の制限はない。

E.課税

アメリカ連邦所得税の重要な考慮要素

以下は、 PubCo 普通株式および PubCo ワラントの所有および処分に関する特定の重要な米国連邦所得税の影響についての一般的な議論です。この議論は、米国連邦所得税の目的で資本資産として保有される PubCo 普通株式および PubCo ワラントにのみ適用されます。（ 一般的に、投資のために保有される財産 ） であり、代替最低税およびメディケア拠出税の影響を含む、保有者の特定の状況またはステータスに照らして保有者に関連する可能性のある米国連邦所得税のすべての側面について議論していません。または以下を含む特別な規則の対象となる保有者 ：

本議論は、この基準、その立法歴史、この基準に基づいて公布された既存かつ提案された国庫条例(“国庫条例”)、米国国税局が公表した裁決、裁判所判決に基づいており、これらは本条例の発効日までである。このような法律は変化するかもしれないし、遡及に基づいているかもしれない。本議論は必然的に一般的であり、米国連邦所得税のすべての側面に関連しておらず、米国連邦最低税またはアメリカ連邦相続税と贈与税の代替、または任意の州、現地または非米国税法が公共会社の普通株式または公共会社の株式証所有者に与える影響を含む。私たちはアメリカ国税局が業務合併に対して何の裁決も求めるつもりもありません。国税局が業務合併の税収結果に対して以下の議論とは異なる立場を取らないことを保証することはできませんし、どのような異なる立場も裁判所の支持を得ない保証はありません。

PUBCO普通株式とPUBCO引受権証のすべての所有者は、業務合併の税務結果及びPUBCO普通株とPUBCO引受権証の所有権と処置に関連する考慮事項について、アメリカ連邦、州と地方税法及び非アメリカ税法の影響を含み、その税務顧問に相談しなければならない。

アメリカ所有者によるpubco普通株とpubco引受権証の所有権と処分

上場企業の普通株の割り当て

本節では“-”の下でさらに について議論する受動型外国投資会社の結果“下だ。

Pubcoが現在または 累積収益と利益(米国連邦所得税目的に基づいて決定される)から支払う分配は、通常、配当収入として米国所有者に課税される。当期と累積収益と利益の分配を超える分配は資本の免税リターンとみなされ、米国の保有者の公共会社普通株における基礎を基準とし、その後は資本収益とみなされる。しかし、pubco はアメリカ連邦所得税会計の原則に従ってその収益と利益を計算するつもりはありません。そのため、アメリカの保有者はpubcoがその株について行ったどの分配も普通の配当金 収入とみなされると仮定しなければなりません。このような配当金は、米国会社が他の米国会社から取得した配当金によって許可された配当金を減額する資格がない。アメリカの保有者はpubcoから得られた任意の分配の適切なアメリカ連邦所得税処理について自分の税務顧問に相談しなければならない。

一定の保有期間要件やその他の条件を満たしていれば、非会社米国保有者(個人を含む)が“適格外国会社”から取得した配当金は減税を受ける資格がある可能性がある。この目的のために、公共会社の普通株が米国の成熟した証券市場で随時取引可能であれば、非米国会社は合格した外国会社とみなされる。公共会社の普通株が今後数年で成熟した証券市場でいつでも取引できるとみなされる保証はない。最短保有期間の要件を満たしておらず、その間に損失リスクに保護されていない非法人米国保有者、または規則163(D)(4)条に基づいて配当収入を“投資収入”(投資利息支出に関する控除)とする非法人米国保有者を選択する場合、適格外国会社の身分にかかわらず、低下した税率を享受する資格はない。また、配当金の受給者 が基本的に類似しているか、または関連財産の頭金について関連金を支払う義務がある場合、金利引き下げは配当金には適用されない。最低保有期間に達していても，この拒否は を適用する.本ルールでは，Pubcoが配当金を支払う納税年度または前納税年度がPFICであれば，適格な外国企業を構成しない。次の文を参照してください受動的外商投資会社規則“アメリカの保有者は彼らの税務顧問に問い合わせて、pubco普通株支払いに関する配当金が低い 税率を得ることができるかどうかを知るべきである。

ある例外的な状況を除いて、外国の税収控除限度額について言えば、上場会社の普通株の配当は通常外国源収入を構成する。このような配当金が合格配当収入である場合(上述したように)、外国税収相殺限度額を計算する際に計上される配当金金額は配当総額に点数を乗じたものに限定され、点数の分子は合格配当収入に適用される減少率であり、分母は通常配当金に適用される最高税率である。控除を受ける資格のある外国税収限度額 は特定の収入種別に基づいて個別に計算される。そのため、pubcoはpubco普通株に割り当てられた配当 について一般的に“受動カテゴリ収入”を構成するが、あるアメリカの保有者に対して、 は“一般カテゴリ収入”を構成する可能性がある

販売、交換、償還またはその他の課税処分pubco普通株およびpubco引受権証

本節では“-”の下でさらに について議論する受動型外国投資会社規則，“は以下のとおりである.

米国の保有者は、一般に、売却、交換、償還または他の売却、交換、償還または他の課税処分の公共普通株式または公共株式承認証の収益または損失を確認し、その金額は、(I)処置によって現金化された金額と、(Ii)このような公共普通株式または公共株式承認証における当該米国所有者の調整された課税基準との間の差額 に等しい。アメリカの所有者がpubco普通株或いはpubco株式権証に対する課税処分で確認したいかなる収益或いは損失は通常資本収益或いは損失となる。Pubco普通株或いはpubco株式証を1年以上保有する非法人アメリカ株主は、個人を含み、一般的にこのような長期資本利益の減税を受ける資格がある。資本損失の控除には制限がある。一般に確認されたいずれのこのような損益も を米国由来損益と見なしている。このような販売または他の処置に任意の非米国税(源泉徴収税を含む)が課せられている場合、米国所有者がそのような非米国税の外国税控除を申請する能力は、様々な制限および制限されている。アメリカの保有者は外国の税金控除を申請する能力について彼らの税務顧問に相談しなければならない。

PUBCO株式証明書の行使または失効

アメリカの持株者は一般にPubco株式承認証を行使することでPubco普通株を買収する際の損益を確認しない。米国所有者がPubco株式証を行使する際に受け取ったPubco普通株の初期 計税基準は通常、それと交換した買い手株式証中のアメリカ所有者の計税基準と行権価格の和である。米国の所有者がPubco株式証明書を行使する際に受け取ったPubco普通株の保有期間は、Pubco株式証の行使の日(あるいは行使の可能性がある)の翌日から始まり、アメリカの所有者がPubco株式証明書を持っている期間は含まれていない。もしPubco株式証明書が行使されていない場合に失効することが許されれば、アメリカの所有者は通常Pubco株式証でこの所有者のbr計税基礎に相当する資本損失を確認する。

現行税法によると、キャッシュなし行使Pubco株式証の税収結果はまだ明確ではない。“-”に該当する節で議論した受動的外商投資会社ルール 以下、キャッシュレス行使は、収益現金化イベントではないので、またはその行使が米国連邦所得税の資本再編とみなされるため、繰延納税である可能性がある。いずれの場合も、米国所有者が受信したpubco普通株中の基数は、その行使のためのpubco承認株式証の保有者基数に等しい。無現金 行使が収益現金化事件ではないとみなされた場合、米国保有者のpubco普通株の保有期間は、pubco株式証行使の日(または行使可能な日)の翌日からとみなされる。現金なし 行使が資本再編とみなされる場合、pubco普通株の保有期間は、そのために行使したpubco承認株式証の保有期間を含む。

公共株式証のキャッシュレス行使部分を課税交換と見なす可能性もあり，その中の収益や損失は “−Pubco普通株とPubco引受権証を売却、交換、償還、または他の方法で処分するこの場合、米国の所有者は、総公平な市場価値が行使する権利証の総数に等しい行権価格の権証を提出したと見なすことができる。しかし、以下の項目で議論しなければならない受動的対外投資会社定款その場合、アメリカ所有者は提出された公共株式証明書に関連する資本収益或いは損失を確認し、その金額は一般的に(I)提出された公共株式証の公正市場価値とみなされ、このような公共株式証の総行権価格を引いた後に受け取るべき公共株式証普通株の公正時価と、 (Ii)アメリカ持分証所有者のこのような株式証における納税基礎との差額を差し引く。この場合、受信したpubco普通株中の米国保有者の総税ベースは、(I)行使されたpubco株式承認証中の当該米国所有者の税ベースと(Ii)当該pubco引受権証の本店使用価格との和とみなされるであろう。この場合に受信したpubco普通株は、米国所有者の保有期間は一般にpubco承認株式証行使の日(または行使可能な日)の翌日から始まり、米国所有者がpubco承認持分証を保有する期間は含まれていない。

アメリカ連邦政府は無現金行使権証の所得税処理は権威が不足しており、アメリカの保有者の保有期間が受け取ったpubco普通株から始まる時間を含むため、アメリカ国税局或いは裁判所が上述の代替税収結果と 保有期間のいずれを採用するかを保証することはできない。そのため、アメリカの保有者は無現金でpubco株式証を行使する税務結果について彼らの税務顧問に相談しなければならない。

PUBCO権証換算率変化の可能性

場合によっては、pubco株式証の転換比率が調整される可能性がある。アメリカ連邦所得税の目的で、pubco持分証のアメリカ所有者は建設的な分配を受けたとみなされ、転換比率がある調整(特にpubco普通株式所有者に反映された課税配当金の調整)が発生すれば、pubcoの現在或いは累積収益と利益に相当する普通収入が発生し、pubco株式所有者が完全に希釈したpubco普通株における比率権益を増加させ、アメリカの保有者がpubco株式証を行使したかどうかにかかわらず、pubco株式権証を承認することができる。通常、pubco株式証中の米国所有者の納税基数はこのような建設的に割り当てられた金額によって増加する。このような調整に関するルール は複雑であり，米国所有者はこのようなルールの適用性について自分の税務コンサルタントに相談すべきである.

受動型外国投資会社規則

一般的に言えば米国連邦所得税の目的でpubcoをPFICと見なすと，pubco普通株に対する米国保有者の待遇は上記と大きく異なる可能性がある。PFICとは、(I)PFICルールに関して、任意の非米国会社の1つの課税年度における総収入の75%以上が受動的収入(“PFIC収入テスト”)、br}または(Ii)のような外国企業の任意の納税年度における資産の50%以上(通常、その年間の資産価値の四半期平均値に基づく)は、現金を含む受動的収入を生成するためまたは受動的収入を生成するための資産に起因することができる(“PFIC資産テスト”)ことである。受動的収入には、一般に、配当金、利息、特定の特許使用料、レンタル料、年金、売却または交換がそのような収入を生成する財産の純収益および純外貨収益が含まれる。外国企業がPFICであるか否かは、外国企業の収入および資産の構成(株式の直接または間接的に25%(価値で計算)を所有する任意の他社の収入および資産の割合を含む)と、このような非米国会社の活動の性質とに基づいて決定される。各課税年度終了後に非米国社が当該年度のPFICのために単独で決定するかどうかを決定しなければならない。非米国会社 がPFICになる資格があると、その資格がPFICになる資格がある期間内に、株主にとっては、その後の数年間にその資格試験に合格したか否かにかかわらず、常にその株主のPFICとみなされる(pubcoがいずれの資格試験も満たされない限り、米国保有者 はpubco普通株が販売とみなされる選択をした)。

Pubcoは本課税年度のPFIC収入テスト基準を達成する可能性が高いと信じている。しかし、始動例外によると、次の場合、企業は毛収入を有する最初の課税年度(“始動年”)は民間投資会社ではなく、条件は、(1)会社の前身は民間投資会社ではない、(2)会社は米国国税局に信納させ、起動年後の2つの納税年度のうち、いずれの納税年度においても民間投資会社ではない、(3)この2つの納税年度において、会社は実際には民間投資会社ではない。開始例外の私たちへの適用性は私たちの現在の納税年度が終わってから知ることができます。Pubco資産の予測組合せ(pubco権益の予想時価から推定される未登録商標を含む)によると、pubcoは業務合併日または将来の課税年度を含むPFIC資産 テストに到達できないと予想される。しかし，pubcoのPFICとしての可能な地位は納税年度ごとに毎年確定しなければならないため，変化する可能性がある。この決定 は、pubcoの収入と資産の構成、およびその資産の公正な市場価値に依存し、その未登録商標を含み、これは、pubcoの株価(大幅に変動する可能性がある)を参照することによって決定される可能性がある。さらに、PUBCOのPFICとしての可能な地位は、異なるまたは変化する解釈の影響を受ける可能性がある複雑な法規および規制ルールの適用にも依存するであろう。Pubcoはその株式の予想市場価値に基づいてその営業権を推定するため、 の株価の下落もpubcoがPFICになる可能性がある。Pubcoの資産構成もPubcoが保有する大量の現金残高の影響を受ける。PFCルールの適用にはいくつかの点で不確実性があるため，米国国税局がPubcoが業務合併日を含む課税年度や将来年度がPFCであると断言しない保証はない。

PUBCOが米国所有者がPUBCO普通株を保有している任意の年 がPFCであるか、またはPFCになる場合、PFCルールによれば、(I)超過分配制度(これはデフォルト制度)、(Ii)QEF制度、および(Iii)時価計算制度 の3つの単独税制が適用可能である。非米国会社がPFIC資格を満たしているいずれかの年以内に、米国保有者(実際または建設的に)が当該会社の株を保有している場合は、これら3つの制度のいずれかに基づいて、米国連邦所得税を納付しなければならない。PFIC規則の米国保有者への影響は，これらの制度のいずれがその米国所有者に適用されるかに依存する。しかしながら、上記のいずれの制度によれば、個人配当投資会社が支払う配当金は、一般に、合格配当収入(“QDI”)に適用されるより低い税率に適合しない。

超過分配制度以下に説明するQEF選挙または時価選挙が行われていない場合、PFICルールの下で、(I)あなたのpubco普通株式を売却または他の方法で処理(質権を含む)して現金化された任意の収益、および(Ii)あなたのpubco普通株式から得られた任意の“超過割り当て”(通常、以前の3年またはあなたが持っていた普通株式の年間割り当て平均125%を超える任意の割り当て を超えることに制限される)。一般的に、この超過割当制度の下では、

処分年度または超過分配年度までに割り当てられたbr年度の金額については，控除，損失，br}費用の相殺は考慮せずに税金を納めるのが一般的である。また、あなたのpubco普通株を売却して実現した収益(ただし損失ではありません)は、これらの株を資本資産として保有しても資本収益と見なすことはできません。また，どの発行バージョンのどの部分もQDIとはみなされない.

良質な教育基金制度Pubco がPFICである場合、pubco普通株(ただしpubco株式証ではない)の米国所有者は、QEFを選択することにより、上記超過割当規則 による課税を回避することができる。しかし，pubcoが毎年米国所有者に適用される米国財務省が規定している何らかの財務情報を提供している場合にのみ，米国保有者はそのpubco普通株 についてQEF選挙を行うことができる。Pubcoは現在，毎年米国の株主にこのような情報を提供するつもりはないため，米国の株主 は一般にpubco普通株についてQEF選挙を行うことはできない。

時価制あるいは、 pubco普通株(ただし、pubco株式承認証を含まない)の米国保有者も、時価ベースの選択を行うことで、超過割当規則による課税を回避することができる。時価ベースの選挙は“上場可能株”のみに適用され、すなわち適用される米財務省法規の定義に基づいて、適格取引所または他の市場で定期的に取引される株式である。上場会社の普通株はナスダックに上場する予定で、“上場会社上場規則”の流通株式資格を満たす予定だが、“上場規則”の規定で定期的に取引される保証はない。もし 米国株主がそのpubco普通株を有効に時価で選択した場合、この米国株主は を毎年の一般収入とする、すなわち米国株主はpubco普通株の調整に基づいて納税 年度終了時の公共普通株公平時価の超過(あれば)を含む。この米国持株者はまた、当該保有者の公共普通株式における調整基準が、当該公共普通株の納税年度終了時の公時価(Br)の普通損失を超えることが許可される(ただし、これまでに計上された時価当たりの収入の純額に限定される)。Pubco普通株における米国保有者の基準は、任意のこのような収益または損失金額を反映するように 調整を行う。売却またはその他課税処分普通株で確認された任意の収益は普通収入となり、任意の損失は普通損失となり、以前の時価選挙で計上された収入純額、およびその後の資本損失の範囲となる。いずれの低いレベルのPFICに対しても時価での選択 はできない。米国の保有者はその税務コンサルタントに問い合わせ、どのようにPFIC規則を任意の低いレベルのPFICにおける株式の間接所有権に適用するかを理解すべきである。

PFICは要求を報告するPubcoがPFICに分類される任意の納税年度内に、PFIC株を所有または所有するとみなされる米国の保有者は、IRSテーブル8621を提出する必要がある可能性がある。PUBCO普通株の米国保有者は、IRS表8621の要求と適用可能なPFIC制度について税務コンサルタントに相談しなければならない。

追加報告要求

指定された外国金融資産の合計価値が適用ドルのハードルを超える米国の保有者は、公共普通株に関する情報を米国国税局に報告しなければならないが、いくつかの例外的な場合は除外し(米国金融機関が開設した口座に保有する公共普通株を除く)、彼らが公共普通株を保有する毎に完全な米国国税局表8938“指定外国金融資産報告書”と彼らの納税申告書を添付する方法である。米国の保有者はこれらの規則がpubco普通株の所有権と処置に与える影響について税務顧問に相談しなければならない。

F.配当金と支払代理人

Pubcoは現在配当金を支払う計画 を持っていない.Pubcoには現在有料エージェントがない.

G.専門家の発言

本報告に含まれるHelport Limitedは，2022年と2023年6月30日までの財務諸表およびその時点の年度は独立公認会計士事務所Enrome LLPが監査しており，この会計士事務所の報告は本報告の他の部分に掲載されている。このような財務諸表は、同社が会計·監査の専門家として権威として提供している報告書に基づいてReliance に含まれている。

Enrome LLPの住所はシンガポール069542，GBビルセシル街143番地19-03/04です。

本報告に掲載されているサムスン買収I会社の2022年及び2023年12月31日及び2023年12月31日までの年度の財務諸表はすでに独立公認会計士事務所Marcum LLPが監査し、その報告は本報告の他の部分に掲載され、同社がその許可を経て会計及び監査専門家として提出した報告に基づいて登録されている。

Marcum LLPの住所はニューヨーク第三大通り11階730号、郵便番号：10017です。

H.展示された書類

私たちは取引法のいくつかの情報記録要求によって制限されている。我々は“外国個人発行者”であるため、取引法に規定されている委託書の提供及び内容の規則及び条例の制約を受けず、我々の上級管理者、取締役及び主要株主は、我々の株を購入して売却する際にも、“取引法”第16節に記載されている報告及び“短期”利益回収条項の制約を受けない。また、米国会社のように頻繁にまたはタイムリーに米国証券取引委員会に報告書や財務諸表を提出する必要はなく、これらの会社の証券は取引法に基づいて登録されている。しかしながら、独立会計士事務所が監査するbr財務諸表を含む20−F表の年次報告書を証券取引委員会に提出することが求められている。我々はまた、前の3つの会計四半期の後、監査されていない財務情報を表格6-kの形で米国証券取引委員会に提出した。米国証券取引委員会はまた、ウェブサイトを維持しており、ウェブサイトはhttp：//www.sec.govであり、その中には、私たちが証券取引委員会に電子的に提出または提供する報告書や他の情報が含まれている。

一、付属情報

該当しない。

プロジェクト11.市場リスクに関する定量的かつ定性的開示

“プロジェクト5.経営と財務審査と展望”と題する節で提供される情報— 市場リスクの定量的かつ定性的開示について “

第12項.持分証券を除くその他の証券の説明

業務合併を完了した後、私たちはすでに発行されたすべてのサムスンの株式引受証を負担し、この等株式証を相応の引受権証に変換して、 普通株を購入する。1部の株式証所有者は1株11.50ドルの価格で1(1)株の普通株を購入する権利があるが、brの調整を受けなければならない。株式承認証は整数株普通株に対してしか行使できない。2024年8月8日までに、18，844，987件の未平倉株式証がある。株式承認証の詳細については、添付ファイル2.2兆を参照されたい。このレポートです。

第 第2部分

該当しない。

第 第3部分

プロジェクト17.財務諸表

この報告書第18項を参照。

プロジェクト18.財務諸表

Helport Limited 2022年と2023年6月30日までの年度および2023年と2024年12月31日までの6カ月間の財務諸表 を本報告の一部として提出し，F−2ページから開始した。

サムスン買収I社の2022年12月31日まで、2023年と2022年12月31日までの財務諸表および2023年3月31日、2024年および2023年3月31日までの3ヶ月間の財務諸表を本報告の一部として提出し、F-55ページから開始します。

監査されていない Pubcoの簡明な合併予想財務諸表は、本プロトコルの添付ファイル15.1とした

プロジェクト19.展示品

署名

登録者は、それが20-F表を提出するすべての要件に適合していることを証明し、正式に次の署名者代表登録者が本報告書に署名することを促進し、許可した。

財務諸表索引

HELPORT株式会社

サムスンがI社を買収した。

独立公認会計士事務所報告

Helport Limited取締役会と株主へ

財務諸表のいくつかの見方

私たちはHelport Limited(“御社”)とその付属会社(“御社”)の2023年6月30日および2022年6月30日の合併貸借対照表、および2023年6月30日までの2年間の各年度の関連合併経営および全面収益表、株主権益変動および現金流量 および関連付記(総称して“合併財務諸表”と呼ぶ)を審査しました。合併財務諸表は各重大な面でグループの6月30日までの財務状況を公平に反映していると考えられます。米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)で2023年6月30日および2022年6月30日までの2年間の年間経営実績およびキャッシュフロー。

意見の基礎

当該等の連結財務諸表は当グループの経営陣が担当しています。私たちの責任は私たちの監査に基づいて当グループの連結財務諸表に意見を発表することです。私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会とPCAOBの適用規則と条例に基づいて、会社と独立しなければならない。

我々はPCAOBの 基準に従って監査を行った。これらの基準は、連結財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても詐欺によるものであっても、監査を計画し、実行することを要求する。本グループは要求がなく、財務報告の内部統制監査も招聘されていない。私たちの監査の一部として、私たちは財務報告の内部統制を理解する必要があるが、グループ財務報告の内部統制の有効性について意見を述べるためではない。したがって、私たちはそのような意見を表現しない。

当社の監査では、誤りまたは詐欺による連結財務諸表の重大な誤算リスクを評価する手順の実施と、これらのリスクに対応する手順の実施が含まれました。これらの手続には、連結財務諸表の金額及び開示に関する証拠をテストベースで審査することが含まれました。当社の監査には、使用された会計原則と経営陣による重要な見積もりの評価、および連結財務諸表の全体的なプレゼンテーションの評価も含まれました。当社の監査は、当社の意見の合理的な根拠を提供すると考えています。

/s/Enrome LLP

私たちは2023年以来当社の監査役を務めてきました

シンガポール、

2024年2月7日

ヘルポート · リミテッド

複合バランスシート

（金額は、米国ドル （ 「 US $」 ） 、 株式データを除く ）

付属注釈は、これらの連結財務諸表の不可欠な部分です。

ヘルポート · リミテッド

営業および包括的利益の連結明細書

（金額は、米国ドル （ 「 US $」 ） 、 株式データを除く ）

付属注釈は、これらの連結財務諸表の不可欠な部分です。

ヘルポート · リミテッド

株式の変更に関する連結明細書

（金額は、米国ドル （ 「 US $」 ） 、 株式データを除く ）