dzsi-20240331
--12-3120240001101680偽Q1120.6667xbrli:sharesiso4217:usdiso4217:usdxbrli:sharesxbrli:pureutr: レート00011016802024年01月01日2024年3月31日00011016802024-08-1500011016802024年3月31日00011016802023年12月31日00011016802023年1月1日2023年3月31日0001101680us-gaap:CommonStockMember2023年12月31日0001101680US GAAP：追加資本超過額会員2023年12月31日0001101680us-gaap：累積その他包括利益メンバー2023年12月31日0001101680us-gaap:留保利益メンバー2023年12月31日0001101680us-gaap:CommonStockMember2024年01月01日2024年3月31日0001101680US GAAP：追加資本超過額会員2024年01月01日2024年3月31日0001101680us-gaap:留保利益メンバー2024年01月01日2024年3月31日0001101680us-gaap：累積その他包括利益メンバー2024年01月01日2024年3月31日0001101680us-gaap:CommonStockMember2024年3月31日0001101680US GAAP：追加資本超過額会員2024年3月31日0001101680us-gaap：累積その他包括利益メンバー2024年3月31日0001101680us-gaap:留保利益メンバー2024年3月31日0001101680us-gaap:CommonStockMember2022年12月31日0001101680US GAAP：追加資本超過額会員2022年12月31日0001101680us-gaap：累積その他包括利益メンバー2022年12月31日0001101680us-gaap:留保利益メンバー2022年12月31日00011016802022年12月31日0001101680us-gaap:CommonStockMember2023年1月1日2023年3月31日0001101680US GAAP：追加資本超過額会員2023年1月1日2023年3月31日0001101680us-gaap:留保利益メンバー2023年1月1日2023年3月31日0001101680us-gaap：累積その他包括利益メンバー2023年1月1日2023年3月31日0001101680us-gaap:CommonStockMember2023年3月31日0001101680US GAAP：追加資本超過額会員2023年3月31日0001101680us-gaap：累積その他包括利益メンバー2023年3月31日0001101680us-gaap:留保利益メンバー2023年3月31日00011016802023年3月31日0001101680dzsi:DNSKoreaMember2024年01月01日2024年3月31日000110168000011016802023年1月1日2023年3月31日0001101680us-gaap:DisposalGroupHeldforsaleNotDiscontinuedOperationsMember2024年01月01日2024年3月31日0001101680dzsi:AdaptiveSpectrumAndSignalAlignmentIncorporatedMember2023年1月1日2023年3月31日0001101680srt：アメリカズメンバー2024年01月01日2024年3月31日0001101680srt：アメリカズメンバー2023年1月1日2023年3月31日0001101680srt：アジアメンバー2024年01月01日2024年3月31日0001101680srt：アジアメンバー2023年1月1日2023年3月31日0001101680us-gaap:EMEAメンバー2024年01月01日2024年3月31日0001101680us-gaap:EMEAメンバー2023年1月1日2023年3月31日0001101680us-gaap:顧客集中リスク会員us-gaap:SalesRevenueNetMemberdzsi：CustomerOneメンバー2024年01月01日2024年3月31日0001101680us-gaap:顧客集中リスク会員us-gaap:SalesRevenueNetMemberdzsi:カスタマー二メンバー2024年01月01日2024年3月31日0001101680us-gaap:顧客集中リスク会員us-gaap:SalesRevenueNetMemberdzsi：CustomerOneメンバー2023年1月1日2023年3月31日0001101680us-gaap:顧客集中リスク会員US GAAPの売掛金メンバーdzsi：CustomerOneメンバー2024年01月01日2024年3月31日0001101680us-gaap:顧客集中リスク会員US GAAPの売掛金メンバーdzsi:カスタマー二メンバー2024年01月01日2024年3月31日0001101680us-gaap:顧客集中リスク会員US GAAPの売掛金メンバーdzsi：CustomerOneメンバー2023年1月1日2023年12月31日0001101680dzsi:外国メンバー米国会計基準における地理的集中リスクメンバーUS GAAPの売掛金メンバー2024年01月01日2024年3月31日0001101680dzsi:外国メンバー米国会計基準における地理的集中リスクメンバーUS GAAPの売掛金メンバー2023年1月1日2023年12月31日0001101680us-gaap：後続イベントメンバーus-gaap：Disposal Group Held for sale Not Discontinued Operationsメンバーdzsi:ThirdAmendmentToCreditAgreementMember2024年4月5日2024年4月5日0001101680us-gaap：後続イベントメンバー0001101680us-gaap：Disposal Group Held for sale Not Discontinued Operationsメンバーdzsi:クレジット契約修正条項のメンバー2024年4月5日2024年4月5日0001101680srt：関係会社メンバー0001101680dzsi:dasanメンバー2024年3月31日0001101680us-gaap：Disposal Group Held for sale Not Discontinued Operationsメンバー00011016802024年01月01日2024年3月31日0001101680us-gaap：Disposal Group Held for sale Not Discontinued Operationsメンバーdzsi:フレイトおよび速達料金メンバー2023年1月1日2023年3月31日0001101680米国企業会計原則：投資家メンバーdzsi:施設と労働コストのメンバーus-gaap：Disposal Group Held for sale Not Discontinued Operationsメンバー2023-01-012024年01月01日2024年3月31日0001101680米国企業会計原則：投資家メンバー2023-01-01us-gaap：Disposal Group Held for sale Not Discontinued Operationsメンバー00011016802023年1月1日2023年3月31日0001101680us-gaap：Disposal Group Held for sale Not Discontinued Operationsメンバー00011016802024年3月31日0001101680us-gaap：Disposal Group Held for sale Not Discontinued Operationsメンバー2023-03-312023年12月31日0001101680米国企業会計原則：投資家メンバー2024-03-31us-gaap：Disposal Group Held for sale Not Discontinued Operationsメンバーus-gaap:EmployeeStockOptionMember2024年3月31日0001101680us-gaap：後続イベントメンバー0001101680dzsi:DNSKoreaメンバーus-gaap：Disposal Group Held for sale Not Discontinued Operationsメンバー2024-06-012024年4月5日2024年4月5日0001101680us-gaap：後続イベントメンバー2024-06-01dzsi:DNSKoreaメンバーus-gaap：Disposal Group Held for sale Not Discontinued Operationsメンバーdzsi:SecondEdgeCoLoanAgreementMember2024年4月5日0001101680us-gaap：後続イベントメンバー0001101680dzsi:DNSKoreaメンバーus-gaap：Disposal Group Held for sale Not Discontinued Operationsメンバーus-gaap:SecuredDebtMember2024年4月5日0001101680us-gaap：後続イベントメンバーus-gaap:SubsequentEventMemberdzsi:DNSKoreaメンバーus-gaap：Disposal Group Held for sale Not Discontinued OperationsメンバーThe Nasdaq Stock Market LLC2024年4月5日0001101680us-gaap：後続イベントメンバーIndicate by check mark whether the registrant has submitted electronically every Interactive Data File required to be submitted pursuant to Rule 405 of Regulation S-t (§232.405 of this chapter) during the preceding 12 months (or for such shorter period that the registrant was required to submit such files). dzsi:DNSKoreaメンバーus-gaap：Disposal Group Held for sale Not Discontinued Operationsメンバーチェックマークで、登録者が大規模な加速転記会社であるか、加速転記会社であるか、非加速転記会社であるか、より小さい報告会社であるか、新興成長企業であるかを示してください。「大規模な加速転記会社」、「加速転記会社」、「より小さい報告会社」、「新興成長企業」の定義については、取引法のルール122にある条項を参照してください。2024年4月5日0001101680dzsi:アダプティブスペクトルおよびシグナルアラインメント社のメンバー2022年5月27日2022年5月27日0001101680dzsi:アダプティブスペクトルおよびシグナルアラインメント社のメンバー2024年01月01日2024年3月31日0001101680米国会計基準: 国内メンバの地理的分布2024年3月31日0001101680米国会計基準: 国内メンバの地理的分布2023年12月31日0001101680米国会計基準: 対外メンバの地理的分布2024年3月31日00011016802022年1月1日2022年3月31日0001101680us-gaap：機械及び装置メンバー2024年3月31日0001101680us-gaap：機械及び装置メンバー2023年12月31日0001101680us-gaap:リースホールド改良2024年3月31日0001101680us-gaap:リースホールド改良2023年12月31日0001101680dzsi:コンピューター設備とソフトウェアのメンバー2024年3月31日0001101680dzsi:コンピューター設備とソフトウェアのメンバー2023年12月31日0001101680家具と器具の会員2024年3月31日0001101680家具と器具の会員2023年12月31日0001101680dzsi:建設中およびその他のメンバー2024年3月31日0001101680dzsi:建設中およびその他のメンバー2023年12月31日0001101680us-gaap：固定資産メンバー2024年01月01日2024年3月31日0001101680us-gaap：固定資産メンバー2023年1月1日2023年3月31日00011016802024年4月1日2024年3月31日00011016802025年4月1日2024年3月31日0001101680顧客関連メンバー2024年3月31日0001101680dzsi:顧客のバックログメンバー2024年3月31日0001101680us-gaap：開発技術権利メンバー2024年3月31日0001101680us-gaap：進行中の研究開発員2024年3月31日0001101680us-gaap:TradeNamesMember2024年3月31日0001101680顧客関連メンバー2023年12月31日0001101680dzsi:顧客のバックログメンバー2023年12月31日0001101680us-gaap：開発技術権利メンバー2023年12月31日0001101680us-gaap：進行中の研究開発員2023年12月31日0001101680us-gaap:TradeNamesMember2023年12月31日0001101680us-gaap:担保債務Members165,8112024年1月10日2024年1月10日0001101680us-gaap:担保債務Members7,3082024年1月10日0001101680srt：最大メンバー1,797us-gaap:担保債務Members2024年1月10日0001101680 2024年1月10日00011016802024年1月10日0001101680 226,8222024年3月31日0001101680us-gaap:担保債務Members shares issued and outstanding as of March 31, 2024 and December 31, 2023, respectively. 2024年3月31日0001101680dzsi:Jpmorganクレジット施設のメンバーus-gaap：回転型クレジットファシリティーメンバー2022年02月09日0001101680dzsi:Jpmorganクレジット施設のメンバーus-gaap:LetterOfCreditMember2022年02月09日0001101680dzsi:クレジット契約の改正メンバーdzsi：Termローンメンバー2022年5月27日0001101680us-gaap：回転型クレジットファシリティーメンバー2022年5月27日0001101680srt：最低メンバーdzsi:クレジット契約の改正メンバーus-gaap：担保付きオーバーナイトフィナンシングレートSofrオーバーナイトインデックススワップレートメンバー2022年5月27日2022年5月27日0001101680srt：最大メンバーdzsi:クレジット契約の改正メンバーus-gaap：担保付きオーバーナイトフィナンシングレートSofrオーバーナイトインデックススワップレートメンバー2022年5月27日2022年5月27日0001101680srt：最低メンバーdzsi:クレジット契約の改正メンバーus-gaap：PrimeRateMember2022年5月27日2022年5月27日0001101680srt：最大メンバーdzsi:クレジット契約の改正メンバーus-gaap：PrimeRateMember2022年5月27日2022年5月27日0001101680srt：最低メンバーdzsi:クレジット契約の改正メンバーus-gaap:LetterOfCreditMember2022年5月27日2022年5月27日0001101680srt：最大メンバーdzsi:クレジット契約の改正メンバーus-gaap:LetterOfCreditMember2022年5月27日2022年5月27日0001101680srt：最低メンバーdzsi:クレジット契約の改正メンバー2022年5月27日2022年5月27日0001101680srt：最大メンバーdzsi:クレジット契約の改正メンバー2022年5月27日2022年5月27日0001101680dzsi:クレジット契約の改正メンバー2022年5月27日2022年5月27日0001101680us-gaap:LineOfCreditMember(2023年2月15日00011016802023年2月15日2023年2月15日0001101680中断された業務からの損失、所得税の負担を控除した額(us-gaap：担保付きオーバーナイトフィナンシングレートSofrオーバーナイトインデックススワップレートメンバーus-gaap:LineOfCreditMember2023年2月15日2023年2月15日000110168020,064)us-gaap：PrimeRateMemberus-gaap:LineOfCreditMember2023年2月15日2023年2月15日0001101680Basic2023年2月15日2023年2月15日0001101680us-gaap:LineOfCreditMember$2023年05月08日2023年05月08日0001101680us-gaap：回転型クレジットファシリティーメンバー中止された事業からの一株当たりの純損失us-gaap:LineOfCreditMember2023年06月15日0001101680Basic37,399us-gaap：担保付きオーバーナイトフィナンシングレートSofrオーバーナイトインデックススワップレートメンバーus-gaap:LineOfCreditMember2023年05月08日2023年05月08日0001101680純損失を含む$0.3us-gaap：PrimeRateMemberus-gaap:LineOfCreditMember2023年05月08日2023年05月08日0001101680us-gaap:LineOfCreditMemberDZS INC. AND SUBSIDIARIES2023年05月08日0001101680国:アメリカ2024年01月01日2024年3月31日0001101680国:アメリカ2023年1月1日2023年3月31日0001101680country:DE2024年3月31日0001101680country:DE2023年12月31日0001101680us-gaap:年金計画の定義上の利益会員2024年3月31日00011016802023年1月1日2023年3月31日0001101680$2023年1月1日2023年3月31日00011016808,447)2023年1月1日2023年3月31日0001101680us-gaap：従業員退職手当メンバー$2023年1月1日2023年3月31日000110168053— 2023年1月1日2023年3月31日0001101680us-gaap：その他の再編成メンバー 2023年1月1日2023年3月31日0001101680307,3582024年01月01日2024年3月31日0001101680us-gaap：従業員株式オプションメンバー2024年01月01日2024年3月31日0001101680us-gaap：従業員株式オプションメンバー2023年1月1日2023年3月31日0001101680us-gaap:RestrictedStockUnitsRSUMember2024年01月01日2024年3月31日0001101680us-gaap:RestrictedStockUnitsRSUMember2023年1月1日2023年3月31日0001101680us-gaap：ワラントメンバー2024年01月01日2024年3月31日0001101680us-gaap：ワラントメンバー2023年1月1日2023年3月31日00011016802022-10-102022-10-100001101680国:アメリカ2024年3月31日0001101680国:アメリカ2023年12月31日0001101680country:DE2024年3月31日0001101680country:DE2023年12月31日0001101680dzsi:OtherCountryMember2024年3月31日0001101680dzsi:OtherCountryMember2023年12月31日0001101680us-gaap：後続イベントメンバー152,4872024年06月01日2024年06月01日0001101680us-gaap：後続イベントメンバーSee accompanying notes to unaudited condensed consolidated financial statements.2024年06月01日0001101680us-gaap：後続イベントメンバー(us-gaap:担保債務Members2024年5月31日2024年5月31日0001101680us-gaap：後続イベントメンバー営業活動での損失を修正して、正味の現金使用量に合致させるための調整:us-gaap:担保債務Members2024年5月31日00011016802,143us-gaap：後続イベントメンバー2024年5月31日
目次
アメリカ合衆国
証券取引委員会
ワシントンDC20549
__________________________________________________
FORM 10-Q
__________________________________________________
（表1）
x証券取引法第13条または15(d)条に基づく四半期報告書
報告期間が終了した2023年6月30日をもって2024年3月31日
OR
o移行期間：             から             まで
______からの移行期間中
000-32743
（証券取引委員会ファイル番号）
__________________________________________________
dasanゾーン・ソリューションズ.
（その規約で指定された正確な名前の登録者）
__________________________________________________
デラウェア22-3509099
（設立または組織の州またはその他の管轄区域）
（I.R.S.雇用者識別番号）		（I.R.S. 雇用主識別番号）
レキシントン、マサチューセッツ州02421
5700 Tennyson Parkway, Suite 400
プラノ市, テキサス州
75024
（本部所在地の住所）（郵便番号）
(469) 327-1531
（登録者の電話番号、エリアコードを含む）
__________________________________________________
法第12(b)条に基づく登録証券:
各種類の名前トレーディングシンボル登録した各取引所の名前
普通株式、$0.001の帳票価値DZSIThe Nasdaq Stock Market LLC
本登録者が、前述の12か月間（あるいは登録者が当該報告書を提出しなければならなかった短い期間）において、証券取引法第13条または15条（d）で定められた提出すべき報告書を全て提出したかどうかをチェックマークで示し、(2) 本登録者が過去90日間にわたってその提出要件に従っていたかどうかを示します。はい868
規則405に基づき、本章の§232.405に規定されている対話型データファイルを、過去12か月間（またはそのようなファイルを提出する義務があった期間の短い場合）に電子提出したかどうかをチェックマークで示してください。はい17,889
Cash, cash equivalents and restricted cash at beginning of period
大型加速ファイラーo加速ファイラーx
非加速ファイラーoレポート義務のある中小企業x
新興成長企業o
新興成長企業の場合、Exchange Actの第13(a)条に基づいて提供された新しいまたは改訂された財務会計基準のいずれかに対応するための拡張移行期間を使用しないことを選択した場合は、チェックマークで示してください。 o
最新の実施日における発行者の各普通株式の発行済み株式数を示してください。x
$2,636 

目次
目次
ページ
第I部 財務情報
項目1。
財務諸表
3
未監査の簡易合併引受可能な非支配持分と資本の計算書
3
未監査の連結総合損益計算書
4
株主資本簡約連結財務諸表
5
項目2. 財務状況および業績の分析
6
未監査の簡約合算財務諸表の注記
8
アイテム 2.
経営陣による財務状況と業績に関する会話と分析
23
項目3。
市場リスクに関する数量的および質的な開示
30
項目4。
内部統制および手順
30
第II部 その他の情報
項目1。
法的措置
34
項目1A。
リスクファクター
34
項目5。
その他の情報
34
項目6。
展示資料
34
署名
37
2
目次
第I部 財務情報
アイテム1.財務報告書
dasanゾーン・ソリューションズ及び子会社
未監査の簡易合併引受可能な非支配持分と資本の計算書
（千ドル、表示金額を除く）
3月31日
2024		12月31日
2023
資産
流動資産:
現金及び現金同等物$2,636 $13,822 
制限付き現金1,285 1,280 
18,0544,110 4,282 シリーズDの優先株式、帳簿価額$の
  Concentration of Risk  
その他の債権453 452 
在庫 $ 33,113 
契約資産756 825 
前払費用およびその他の流動資産7,807 7,685 
売却のために保有されている流動資産68 74 
流動資産合計Table of Contents Business Combinations 
固定資産、装置及び器具、純額2,801 3,108 
オペレーティングリースからの使用料資産3,929 3,661 
無形資産、純額23,875 25,065 
その他の資産12,959 13,371 
売却予定の固定資産6,574 7,808 
総資産$アジア事業の税引き後中断された事業による損失は、2024年と2023年の3月31日までの未監査の短縮連結損益計算書において合計で次のとおりです: $2024 
負債および株主資本
流動負債：
売掛金$) $2024年3月31日までの3カ月間の廃業部門からの純収益および収益費用には、それぞれDNIとの関連取引で$の取り込みが含まれています。 
契約負債14,825 0.2 
オペレーティングリース債務2,647 2,732 
未払金およびその他の負債25,109円の売上高 32,704 
売却予定の流動負債71,204 25,661 
流動負債合計149,590 1,838 
新規買債務7,641 7,308 
契約負債（非流動）2,021  2,834 
オペレーティングリース負債 - 長期的3,909 3,994 
年金負債11,136 Denifanstatは、FDAの加速承認に関する指針で勧められているヒストロジー評価を含む、ITT集団および主要な二次評価項目で、MASHにおいて統計的に有意な結果を示しました。 
その他の長期負債1,547 1,797 
 31,849 Accounts payable - trade 
負債合計207,693 37,911 
契約および不確定事項（注13）
株主資本:
普通株式、1株当たり0.001ドルの割額株式、承認済み株式総数900,000,000株、発行済み株式577,806,659株、2023年12月31日時点での流通株式540,387,949株、発行済み株式577,805,623株、2023年3月31日時点での流通株式545,459,814株、追加資本金0.001市場価値、72,000株$300,000,000株式を認可し、37,610 と  8,984
36 71,204 
优先股,每股面值为0.001美元;授权5,000,000股;未发行或未流通股份0.001市場価値、25,000株式の承認済み総数は、2024年3月31日及び2023年12月31日現在で、なし中断した事業の総負債
— — 
資本剰余金  34.0 
その他の総合損失(9,805)(8,447)
累積欠損( であり、追加の )(three years)
純資産合計 他の当事者への事前通知書を提出した日をもって、  Table of Contents 
負債および純資産合計$ 〇〇［期間］を再契約し、相互に書面による解除がない限り、自動的に連続的に更新されます。  $知的財産ライセンス契約 
未監査の簡略化された連結財務諸表に関連する注記を参照してください。
3
目次
dasanゾーン・ソリューションズ及び子会社
未監査の連結総合損益計算書
（千単位、1株当たりのデータを除く）
終了した三ヶ月間
3月31日
20242023
純売上高$60 $44,367 
売上高の原価15,054 2.5 
粗利益12,613 17,165 
営業費用：
研究および製品開発7,034 9,601 
販売、マーケティング、一般的および管理的な14,993 19,579 
再編成およびその他の費用288 4,152 
無形資産の摘早償却1,190 1,271 
営業費用合計23,505 34,603 
営業損失(10,892)(17,438)
金利費用、純額(1,213)(626)
その他の収益（費用）、純額(324)481 
税引き前継続事業の損失(12,429)(17,583)
事業税調整前当期純利益1,106 2,452 
0.4(13,535)(会社は、保証サービスを提供するために材料費と労働費に基づいて、過去の傾向に基づいて保証費用を計上します。会社の標準保証期間は、 )
出荷日から、顧客が最長で追加保証を購入できる期間は、 (5,171)(3,782)
純損失( 18,706)(23,817)
為替換算調整（a）(1,320)(1,889)
実質利益の損失(38)(60)
包括的な損失$(0.4)$(営業権資産)
 
基本$(0.36)$(0.65)
希薄化後$(0.36)$(0.65)
EdgeCo債務
基本$(0.14)$(0.12)
希薄化後$(0.14)$(0.12)
加重平均株式数
基本37,3991.84
希薄化後37,399 shares of Common Stock underlying the warrant, in the event the warrant is exercised. The warrant was not registered under the Securities Act of 1933, as amended (the “Securities Act”), and was issued pursuant to the private placement exemption from registration thereunder provided by Section 4(a)(2) of the Securities Act. The Company determined the fair value of the warrant using the Black-Scholes option pricing model. The $
（a） million value of the warrant was recognized in stockholders’ equity, as the warrant satisfied all criteria for equity classification under ASC 815. The warrant is not remeasured each reporting period. The amount allocated to the warrant was accounted for as a debt discount and recorded as a reduction of debt obligation. 0.37.60.27.2
未監査の簡略化された連結財務諸表に関連する注記を参照してください。
4
目次
dasanゾーン・ソリューションズ及び子会社
株主資本簡約連結財務諸表
営業活動によるキャッシュフロー：
普通株式追加
出資済み
10.0		積算
その他の
包括的な
損失		評価・換算差額等累積額
赤字 		総計
3.0
・ 株式
株式数量
2024年3月31日までの3か月間:
2023年12月31日現在残高0.35$3.00 $ 2023年9月30日まで以降、1.00まで増加します。  $(8,447)$(2023年2月15日、会社はクレジット契約の第2の修正（以下、「第2の修正」という）に調印し、2022年2月9日日付のクレジット契約（2022年5月27日以前に修正済み）を修正しました。第2の修正により、他の内容の中で、（1）財務上の契約条件を変更し、（i）最大レバレッジ比率要件を一時停止させます。 )$1.25 
30.053— (33)— — (33)
% and 5,435 5 9,920 — — 9,925 
株式報酬認識支払い—— 2,608 — — 2,608 
純損失—— — — ( 18,706)( 18,706)
その他包括的な損失—— — (1,358)— (1,358)
2024年3月31日現在残高37,610$36 $ 2023年3月31日時点で、再編に関連する費用として、「〔＄〕百万」を会社が記録しました。これには、「〔＄〕百万」の輸送および迅速な手数料が含まれています。 $(9,805)$(0.4)$ 百万ドル、在庫の減損処理が$ 
百万ドル、およびその他の費用が$
2022年12月31日の残高30,968$30 $(11)  $(4,662)$(継続事業による損失)$13,535 
$1341 (88)— — (87)
株式報酬認識支払い—— 償却と引当金が含まれる 利益は含まれません （9月30日の終わり） — — 償却と引当金が含まれる 利益は含まれません （9月30日の終わり） 
純損失—— — — (23,817)(23,817)
その他包括的な損失—— — (1,949)— (1,949)
2023年3月31日現在の残高31,102$$ $Commitments and Contingencies $(6,611)$(3人の潜在的主導原告が、2023年8月14日に任命の申請を提出しました。2023年9月12日、訴訟は主導訴訟Shim対DZS その他の下で統合されました。原告たちは、未指定の損害、利息、料金、費用、および利息を求めています。2024年7月31日時点で、裁判所は主導原告の任命についてまだ判決を下しておらず、被告はいかなる苦情に対してもまだ反応していません。DZSはこれらの訴訟に対して断固として防御する意向です。 )$20 
未監査の簡略化された連結財務諸表に関連する注記を参照してください。
5
目次
dasanゾーン・ソリューションズ及び子会社
項目2. 財務状況および業績の分析
営業活動によるキャッシュフロー：
2024年2月29日までの3ヶ月間
3月31日
20242023
（千円単位）
純損失$( 18,706)$(23,817)
持続する事業からの純損失(13,535)(2,801)
$(5,171)(3,782)
現金で支払われたミリオンドル。買収価格には、2024年1月1日から2024年12月31日までの一定の収益基準の達成に基づく懸念の報酬要素も含まれています。会社から売り手へ支払う最大の懸念の報酬は$
減価償却費および償却費1,573 2,143 
前払費用償却費用338 60 
株式報酬認識支払い14,363 3,917 
株式当たり。この融資は主にNetCommの買収およびNetCommへの運転資本提供に使用されました。(3,815)796 
債権費用引当金（償却前）の増減(161)(74)
販売返品控除3,529 541 
保証費用引当金(614)(42)
外貨建て取引の未実現損失（利益）325 127 
不動産、設備等の売却損失40 
繰延税金(111)— 
営業資産および負債の変動:
売掛金 6,418 11,098 
その他の債権(1)39 
在庫 4,941 7,611 
契約資産70 (29)
前払費用およびその他の資産334 (1,417)
支払調整(9,530)(9,719)
契約負債(916)(3,678)
未払金およびその他の負債(11,328)(1,643)
(25,523)(14,047)
中止された事業活動からの営業活動による純現金(9,192)(新規売4,868)
営業によるキャッシュフローの純流出((20,035))(15,169)
投資活動によるキャッシュフロー：
Net loss— (5,000)
固定資産およびその他資産の売却による受取金— 1,790 
固定資産の購入(74)(659)
継続する運用による投資活動での純現金使用額(74)(3,869)
中止された運用による投資活動での純現金使用額(99)4,884 
投資活動による純現金提供（使用）( )1,015 
財務活動からのキャッシュフロー:
$9,925 — 
短期借入金および未払い残高からの受取金の純額— 8,000 
関連当事者からの長期ローンの償還— (313)
債務発行費用の支払い— (122)
株式報酬および従業員ストックプラン購入の行使からの受取金(33)(87)
Table of Contents9,892 7,478 
中止された事業からの損失、税引き後: 2024年3月31日までの3ヶ月間、中止された事業からの損失(税引き後)は520万ドルとなり、2023年3月31日までの3ヶ月間の380万ドルに比べて36.7%増加しました。2024年3月31日までの3ヶ月間の損失増加は、アジア地域での販売製品の数と組み合わせの変化による粗利益の減少が主な要因でした。 7,997 (868)
財務活動による純現金流入額December 31, 2023 6,610 
為替レートの変動が現金、現金同等物及び拘束された現金に及ぼす影響(712)96 
現金、現金同等物および拘束された現金の純変動額(13,029)(7,448)
期首の現金、現金同等物および拘束された現金20,909 2023 
期末現金、現金同等物及び制限付き現金$7,880 $31,016 
持続的な運営からの資金調達活動による純現金提供
現金及び現金同等物$2,636 $22,046  
6
目次
制限付き現金1,285 1,278 
$3,959 7,692 
$7,880 $31,016 
キャッシュフロー情報の補足開示:
期間中に支払われた現金：
Financing Activities
銀行および取引施設の利息$337 $660 
所得税$17 $— 
中止された事業：
銀行および取引施設の利息$187 $— 
関係者の利息$— $64 
所得税$32 $480 
未監査の簡略化された連結財務諸表に関連する注記を参照してください。
7
目次
未監査の簡約合算財務諸表の注記
（1）•情報技術一般コントロール - 特定の情報技術システムに関連するユーザーアクセス、職務分離、およびデータ処理に関連する情報技術一般コントロール（"ITGC"）を適切に運用していませんでした。
（a）事業概要
報告された重大な弱点の是正計画と状況
上記の記載された重大な弱点の是正に取り組んでおり、追加的な是正手順の必要性を評価し、重大な弱点の発生原因の是正に向けた追加の措置を実施することに取り組んでいます。会社は適切かつ一貫したトーンが組織全体に伝わるよう、強力な内部統制環境、誠実さ、倫理的価値観にコミットしており、以前に存在した不備がGAAPおよび2013 COSOフレームワークに厳密に準拠するよう、プロセスとコントロールの実施を通じて是正されることを期待しています。
財務報告の内部統制を強化するため、財務報告を監督する監査委員会の監督の下で、さまざまな人事措置および是正措置を開始または完了しています。
(b) 報告の基礎
•コーポレートコンプライアンスプログラムの見直しおよび設計/改善を行っています。
◦更新された企業リスク評価を実施する計画を立ち上げました。
◦企業行動規範の見直し、評価、および更新を完了しました。
(c) リスクと不確実性
添付の未監査の短縮された連結財務諸表は、会社が存続することを前提として、米国GAAPに従って作成されました。
告発者ホットラインの利用を評価し、強化し、促進するための取り組みを開始し、外部の関係者にも告発者ホットラインを利用できるようにした
8
目次
(d) 見積もりの使用
米国GAAPに従う未監査の短縮された連結財務諸表の作成には、報告期間中に報告された資産および負債の報告額、外部販売額、コストなどに影響を与える、管理者が見積もりおよび仮定を行う必要があります。実際の結果は、これらの見積もりと仮定と異なる場合があります。
(e) 収益の分類
•トランザクション条件の変更に関連する内部統制とプロセスの見直しと改善を開始しました。これには、必要な文書化と承認が含まれます。
3月31日までの3ヶ月間に終了しました。
20242023
•地域の財務・会計担当者の企業監査の強化を評価および改善する計画です。$20,232 $2024年4月5日、当社は韓国のDASAN Networks Inc.（DNI）にアジア業務を売却し、アジア地域の財務報告の内部統制を維持する必要がなくなりました。 
収益認識の重大な欠陥が発見された後、以下の是正措置を2023年第3四半期から開始または完了しました。7,435 9,362 
総計$・Oracle Cloudの導入に伴う、レポートの管理対策のレビューを完了しました。 $44,367 
次の表は、地理的集中度による収益を表しています（千ドル単位）：
3月31日までの3ヶ月間に終了しました。
20242023
米州$15,957 $PARt II. OTHER INFORMATION 
ヨーロッパ、中東、アフリカ10,823 2023年6月と8月に、DZSの株主は、DZSが2023年第1四半期の財務諸表を再計算する意向を公表したForm 8-kに関連して、3つの証券集団訴訟を提起しました。各訴訟はテキサス州東部地区に提起されました。3つの訴訟は、DZS、同社の最高経営責任者、最高財務責任者に対する証券取引法10(b)条および20(a)条の違反を主張しています。訴訟は次の通りです：（1）Shim v. DZS et al.、2023年6月14日提起、（2）Link v. DZS et al.、2023年6月27日提起、および（3）Cody v. DZS et al.、2023年8月9日提起。  
アジア887 1,347 
総計$Item 6.    Exhibits $44,367 
(f) リスクの集中
Description
3.1
DASAN Zhone Solutions株式会社の再発行株式会社の設立に関する証明書（2017年9月27日にSECに提出された会社の10-Kフォームのエクスビジット3.1を参照のこと）。
3月31日までの3ヶ月間に終了しました。
20242023
期首残高$4,282 $2,971 
利用および帳消し(161)(74)
為替取引への影響(11)8 
期末残高$4,110 $2,905 
31.2*1332.1*15101.INS
Inline XBRL Instance Document – the instance document does not appear in the Interactive Data File because XBRL tags are embedded within the Inline XBRL document19償還期限が2025年のUS$13カバーページ インタラクティブデータファイル（Inline XBRL文書内に埋め込まれ、Exhibit 101に含まれています）10Filed herewith.
+68償還期限が2025年のUS$74予定通り、これらの年利はそれぞれ、3.84％、3.36％です。
9
目次
(g) 事業再編
チャールズ・ダニエル・ヴォーク
(h) 事業再編およびその他の費用
Title:
オファリング資料の配布。 会社は、オファリング証券のアンダーライターの購入完了前に、事前目論見書、目論見書、アンダーライターが確認および承認した発行会社自由執筆の目論見書、および登録声明書以外のオファリング資料を配布しておらず、今後配布する予定もありません。warrants
/s/ Misty Kawecki
(j) 売却見込みの資産及び処分部門　
Title:
Chief Financial Officer
(Principal Financial Officer)
その他の適用可能な登録または同様の権利はありません。最近の会計原則
Name:
ブライアン・チェスナット
10
目次
（2）売却見込みの資産及び処分部門　
2.4 3.8 2.3 2.8 CERTIFICATION OF CHIEF EXECUTIVE OFFICER34規則13a-14(a）/15d-14(a）24.11. 私はDZS Inc.のこの四半期報告書（フォーム10-Q）を確認しました。

2.Based on my knowledge, this report does not contain any untrue statement of a material fact or omit to state a material fact necessary to make the statements made, in light of the circumstances under which such statements were made, not misleading with respect to the period covered by this report;

3.Based on my knowledge, the financial statements, and other financial information included in this report, fairly present in all material respects the financial condition, results of operations and cash flows of the registrant as of, and for, the periods presented in this report;

終了した三ヶ月間
3月31日
20242023
純売上高$25,324 $25,446 
売上高の原価21,201 20,116 
粗利益4,123 5,330 
営業費用8,801 10,452 
中断された事業からの営業損失(4,678)(5,122)
金利費用、純額(981)(168)
その他の収入、純額959 247 
Misty Kawecki(4,700)(5,043)
所得税負担（収益）471 (1,261)
営業停止からの純損失$(5,171)$(3,782)

0.4$百万の売上高を認識しました0.30.2$百万の売上高を認識しました0.1
11
目次
3月31日
2024		12月31日
2023
資産
流動資産:
現金、現金同等物、制限付き現金$3,812 $5,657 
29,435 25,661 
その他の債権10,121 12,765 
在庫 44,172 49,114 
前払費用およびその他の流動資産1,838 1,178 
  
固定資産、装置及び器具、純額2,185 2,615 
オペレーティングリースからの使用料資産2,819 3,475 
無形資産、純額419 419 
その他の資産1,151 1,299 
$ $102,183 
負債
流動負債：
売掛金$ $ 
  
契約負債785 1,041 
オペレーティングリース債務1,595 1,858 
未払金およびその他の負債12,752 8,984 
2024年3月31日および2023年3月31日に終了した3か月の間に、中止された事業に関連する所得税負担(減少)が計上されました。加えて、同社は損失ポジションにあり、中止された事業に関連する未払い所得税資産に対して完全な評価免除を計上しています。71,204  
新規買債務29,457 30,600 
契約負債（非流動）721 878 
オペレーティングリース負債 - 長期的1,219 1,617 
その他の長期負債452 479 
$ $ 

34.0
2.5七年123年間付属の、監査されていない、縮小された財務諸表は、アメリカ合衆国の公認会計原則（GAAP）に基づいて、中間財務情報のためのForm 10-Qの指示およびSECの規則8に従って準備されています。GAAPに基づいて通常含まれる情報や脚注の開示の一部は、SECの規則と規制に従って縮小または省略されています。したがって、財務状態、業績、キャッシュフローの完全な表示に必要な情報や脚注が含まれていません。当社の意見では、付属の監査されていない縮小された財務諸表には、必要な調整がすべて含まれており、通常の反復性を持つものであり、財務状態、業績、およびキャッシュフローの公正な表示に必要です。
12
目次
3年間1年
七年12
1年1260
（3） 事業再編
取得された資産および引き受けられた負債の評価が複雑であり、そのタイミングによって、当社の未承認簡易合併財務諸表に含まれる一部の金額、包括的に、運転資本、有形固定資産、無形資産、逆進税金および商標は、805区分の許容により、測定期間中に追加の調整を行う対象となります。2022年第3四半期には、運転資本および獲得した無形資産に関する測定期間の調整を行いました。これらの調整により、商標は$ミリオン減少しました。
23.7罰金と利息に関連する$||百万 △△の減少を含む、インドネシア税措置に関連する違約金の減少分$||百万 △△。詳細は、FCXの2023年10-Kの注記11および12を参照してください。2.56.4
(4)公正価値計測
13
目次
継続的な公正価値の測定により測定された資産または負債の公允価値：cash and cash equivalentsおよびrestricted cash、accounts and other receivables、accounts payable および accrued liabilitiesのような金融商品の帳簿価額は、短期間であることを考慮して、その公正価値に近いものであると判断されます。企業は、cash and cash equivalents およびrestricted cashを第1階層、その他の短期資産および負債を第2階層として分類します。企業の借入金の帳簿価額は、類似的な期間および満期の債務について企業が利用可能な現在の金利に基づいて、その公正価値に近いものであると判断されます。企業は、その借入金を第2階層に分類します。企業はOptelian買収関連の見込みの負債について、市場で観測できない入力を含むため第3階層に分類します。企業は、判定方法として、2023年末までの一定のOptelian製品の売上予測を使用し、予想される見込みのある支払いの現在価値を見積もり、見込みの負債の公正価値を算定しています。補償費用の期間中に売上予測が変化した場合の見込みの負債に関する各種変化は、未監査の連結損益計算書の販売費および一般管理費に含まれます。企業のOptelian買収関連の見込みの負債の初期残高と期末残高は、以下の表で調整されています（単位：千ドル）。
企業のOptelian買収関連の見込みの負債の期首残高と期末残高の調整表（単位：千ドル）
3月31日までの3ヶ月間に終了しました。
20242023
期首残高$306 $1,156 
公正価値の純変動量33  
期末残高$339 $1,183 
（5） 現金、現金同等物および拘束された現金
2.2百万ドルと$13.41.7
(6) バランスシートの詳細
在庫
2024年3月31日2023年12月31日
原材料$14,781 $18,133 
製品17,026 14,980 
在庫総額$ $33,113 
2.4 3.8 2.3 2.8 0.8
14
目次
不動産、工場及び設備
2024年3月31日2023年12月31日
機械装置$3,910 $3,903 
借地改良費1,317 1,321 
コンピュータとソフトウェア1,315 1,302 
家具設備1,642 1,656 
建設着工およびその他56 13 
8,240 8,195 
累積償却費用(5,439)(5,087)
有形固定資産合計純額$2,801 $3,108 
0.4百万ドルと$0.9ノートに関連して、購入者には、追後購入ノート（「High Trail Agreement」参照）およびワラント（「Purchase Option Liability」参照）の最高$百万の追加元本総額を購入するオプションが与えられました。評価日時点での購入オプションの公正価値は、追後購入ノートの累積示唆価値と、オプション行使時に支払われる代金との差額として評価され、これは、2024年3月31日と2023年12月31日の時点でそれぞれ$百万と見積もられました。
保証料
1年5年
3月31日までの3ヶ月間に終了しました。
20242023
期首残高$1,148 $1,401 
売上高原価に課せられた金額(614)(42)
為替取引への影響(5)10 
期末残高$529 $1,369 
契約残高
顧客との契約に関連する流動および長期の契約資産および契約負債の期首および期末の残高は以下のとおりです。
契約
資産		契約
流動負債
2023年12月31日$825 $17,779 
2024年3月31日$756 $2,488 
4.9百万ドルと$7.588その他の契約費用残高は2022年9月30日と2021年12月31日時点で、それぞれ$ millionでした。2022年9月30日までの9か月間に、会社は2021年12月31日時点での契約費用残高に関連する償却費用$ millionを計上しました。2021年9月30日までの9か月間に、会社は2020年12月31日時点での契約費用残高に関連する償却費用$ millionを計上しました。 12か月後とその後の期間にわたって。
1.1百万ドルと$1.00.10.4
15
目次
(7) のんびりとした運賃と無形資産
無形資産は以下のとおりです（千ドル単位）。2022年9月30日までの9か月間、会社は、ASSIA買収に関連する顧客関係、注文残高、開発技術、商標それぞれについて$ millionの無形資産を計上しました。詳細については、注2 ビジネス組み合わせを参照してください。
2024年3月31日
総取得価額
数量		積算
償却費		収益
顧客関係$19,090 $(4,244)$14,846 
顧客バックログ5,100ドル (1,591)3,509 
開発された技術8,147  (3,199)4,948 
未完成の研究および開発890 (563)327 
商標300 (55)245 
無形固定資産合計（純額）$33,527 $(9,652)$23,875 
2023年12月31日
総取得価額
数量		積算
償却費		収益
顧客関係$19,090 $(3,682)$15,408 
顧客バックログ5,100ドル (1,374)3,726 
開発された技術8,147  (2,839)5,308 
未完成の研究および開発890 (519)371 
商標300 (48)252 
無形固定資産合計（純額）$33,527 $(8,462)$25,065 
1.2百万ドルと$1.3ノートに関連して、購入者には、追後購入ノート（「High Trail Agreement」参照）およびワラント（「Purchase Option Liability」参照）の最高$百万の追加元本総額を購入するオプションが与えられました。評価日時点での購入オプションの公正価値は、追後購入ノートの累積示唆価値と、オプション行使時に支払われる代金との差額として評価され、これは、2024年3月31日と2023年12月31日の時点でそれぞれ$百万と見積もられました。
2024年の残りの期間$3,568 
20254,753 
20263,746 
20273143 
20282,401 
それ以降6,264 
総計$23,875 
13.6
(8) 債務
上限総元本$百万ドルの、上限なしの期間でのシニア無担保債務の借り入れクレジット施設（「Term Loan Facility」とともに、「Credit Facilities」といいます）；15.013.0
16
目次
15.00.0014.9
6,100,000 さらに、Mergerのクロージング日にCompanyは、公正価値に基づいてLiability Classified Warrantsの初期測定を行いました（公的に取引されるwarrantsの価格に基づいて公正価値を初期測定し、追加情報に関しては注4を参照してください）。Liability Classified Warrantsは、ASC 815-40の基準を満たさないため、自社株式に対してインデックス化されたものと見なされず、デリバティブ債務として分類されています。その理由は、そのwarrantsが、規定数量の自社株式の価値と一定の金額との差額と等しくない金額で解決される可能性があるためです。Liability Classified Warrantsは、公的に取引されるwarrantsの価格に基づいて初期測定され、単年度末時または行使時に公正価値に再測定されます。1.846,100,0007.2
7.67.2$百万の売上高を認識しました0.2百万ドルを超えるナンバーで、それぞれ2024年6月30日、2024年3月31日の時点で、出資法投資のNAVで計測された公正価値オプションの帳簿価額である。
JPモルガンチェース与信契約
30.0 同契約に基づく当社の借入可能な最大額は、貸倒引当金およびその他の調整額を差し引いた有資産債権または有資産在庫の一定割合に基づいています。15.010.0％債券-％満期日XXX年
改正契約には、(1)総実質額25.030.03.0%から％へ億勝生物は、数年にわたり2つの権威あるランキングに連続して入選し、順位が着実に向上したことを誇りに思い、やる気をもっています。これは珠海億勝の医薬品産業分野での開発成果に対する業界からの高い評価や、大勢の医師や患者がベフシューを眼科治療で認めていることを示しています。億勝生物は卓越を追求し、革新を迎え、この部門の先駆的な同クラス（First-in-class）及び最適な同クラス（Best-in-class）製品の革新的な研究開発を継続して推進し、将来の医療および商業化の需要に対応していきたいと考えています。調整後のterm SOFRレートに基づく融資の適用金利を、当社による選択により、 2.0%から％へ2.5%から 3.0%から％へ億勝生物は、数年にわたり2つの権威あるランキングに連続して入選し、順位が着実に向上したことを誇りに思い、やる気をもっています。これは珠海億勝の医薬品産業分野での開発成果に対する業界からの高い評価や、大勢の医師や患者がベフシューを眼科治療で認めていることを示しています。億勝生物は卓越を追求し、革新を迎え、この部門の先駆的な同クラス（First-in-class）及び最適な同クラス（Best-in-class）製品の革新的な研究開発を継続して推進し、将来の医療および商業化の需要に対応していきたいと考えています。当社の負債比率に応じて 0.25%から％へ0.353.00 対1.00まで引き上げることができるようにすることが含まれます。 2.502.001.25
17
目次
2.501.2530.035.020.0114.0償還期限が2025年のUS$3.02.500.402.50
155254.5償還期限が2025年のUS$億勝生物は、数年にわたり2つの権威あるランキングに連続して入選し、順位が着実に向上したことを誇りに思い、やる気をもっています。これは珠海億勝の医薬品産業分野での開発成果に対する業界からの高い評価や、大勢の医師や患者がベフシューを眼科治療で認めていることを示しています。億勝生物は卓越を追求し、革新を迎え、この部門の先駆的な同クラス（First-in-class）及び最適な同クラス（Best-in-class）製品の革新的な研究開発を継続して推進し、将来の医療および商業化の需要に対応していきたいと考えています。2.50 1.00対1の担保レバレッジ契約比が設定されています。
(9) 従業員福利厚生計画
確定拠出年金制度
0.20.3百万ドルでした。
11.1百万ドルと$仮に一時的にオフラインになっているマイナーを含む、エネルギーゼータス化されたマイナーがすべて現在稼働している場合に理論的に生成されるハッシュレートの量と定義されます。ハッシュレートは、メーカーの仕様に基づいた見積もりです。すべての数字は四捨五入されます。0.1％債券-％満期日XXX年
2.2
(10)事業再編およびその他の費用
億勝生物は、数年にわたり2つの権威あるランキングに連続して入選し、順位が着実に向上したことを誇りに思い、やる気をもっています。これは珠海億勝の医薬品産業分野での開発成果に対する業界からの高い評価や、大勢の医師や患者がベフシューを眼科治療で認めていることを示しています。億勝生物は卓越を追求し、革新を迎え、この部門の先駆的な同クラス（First-in-class）及び最適な同クラス（Best-in-class）製品の革新的な研究開発を継続して推進し、将来の医療および商業化の需要に対応していきたいと考えています。1.0百万、
18
目次
0.80.40.3このボックスにチェックを入れ、セクション16を遵守しなくなった場合。フォーム4またはフォーム5の義務が継続される場合があります。 このボックスにチェックを入れ、セクション16を遵守しなくなった場合。フォーム4またはフォーム5の義務が継続される場合があります。
0.3
(11)株当たり純損失
2021年3月31日までの3か月間
20242023
純損失$( 18,706)$(23,817)
$(13,535)$()
$(5,171)$(3,782)
加重平均発行済株式数：
基本37,399
— — 
希薄化後37,399
1株当たりの純損失（基本）
持続する事業$(0.36)$(0.65)
中止された事業$(0.14)$(0.12)
1株当たりの純損失（希薄化後）
持続する事業$(0.36)$(0.65)
中止された事業$(0.14)$(0.12)
2021年3月31日までの3か月間
20242023
未払ストックオプション1,268 563 
未付き企業株式給与8,017 500 
未決済ウォランツ6,100 — 
19
目次
(12)リース
このボックスにチェックを入れ、セクション16を遵守しなくなった場合。フォーム4またはフォーム5の義務が継続される場合があります。 0.6％債券-％満期日XXX年
2024年の残りの期間$2,136 
20251,953 
20261,199 
2027956 
2028692 
総オペレーティングリース支払い6,936 
減: 暗黙の利息(380)
総オペレーティングリース債務$6,556 
(13)コミットメントとコンティンジェンシー
前月高値
20
目次
(14) 所得税
1.112.42.517.6％債券-％満期日XXX年
5.2
(15)
2024年3月31日2023年12月31日
アメリカ$2,550 $2,838 
ドイツ120 144 
他131 126 
$2,801 $3,108 
(16) その後の出来事
8.13.0
上限総元本$百万ドルの、上限なしの期間でのシニア無担保債務の借り入れクレジット施設（「Term Loan Facility」とともに、「Credit Facilities」といいます）；15.013.0
21
目次
6,100,000 さらに、Mergerのクロージング日にCompanyは、公正価値に基づいてLiability Classified Warrantsの初期測定を行いました（公的に取引されるwarrantsの価格に基づいて公正価値を初期測定し、追加情報に関しては注4を参照してください）。Liability Classified Warrantsは、ASC 815-40の基準を満たさないため、自社株式に対してインデックス化されたものと見なされず、デリバティブ債務として分類されています。その理由は、そのwarrantsが、規定数量の自社株式の価値と一定の金額との差額と等しくない金額で解決される可能性があるためです。Liability Classified Warrantsは、公的に取引されるwarrantsの価格に基づいて初期測定され、単年度末時または行使時に公正価値に再測定されます。0.9095
22
目次
財務諸表の経営陣による分析と結果に関する考察
出典：Nutex Health, Inc。
概要
23
目次
24
目次
最近の動向
業績の結果
3月31日までの3ヶ月間に終了しました。
2024売上高の%2023売上高の%増加（減少）
純売上高$27,667　100 %$44,367　100 %（37.6）%
売上高の原価15,054 54%61 %（44.7）%
粗利益12,613 46 %17,165 39 %(26.5)%
営業費用：
研究および製品開発7,03426 %22件%(26.7)%
販売、マーケティング、一般的および管理的な54%44 %（23.4）%
再編成およびその他の費用288 1 %4,152 9 %(93.1)%
無形資産の摘早償却1,190 4 %3 %(6.4)%
営業費用合計23,505　85%78件%(32.1)%
営業損失(10,892)(39)%(39)%（37.5）%
金利費用、純額(1,213)(5)%（626）272-3883(1) $8.2 %93.8%
その他の収益（費用）、純額(324)(1) $8.2 %4811 %%
税引き前継続事業の損失(45)%(39)%(29.3)%
事業税調整前当期純利益1,106　8,266　8,055　20,070　19,979　8,340　8,540　2,160　41,816　41,687　4 %2,452 6%（54.9）%
持続する事業からの純損失（49）%(45)%（32.4）%
中止されたオペレーションの損失(税引き後)(5,171)普通株式1,406,250株はCVIが保有しています。%(3782)（9）%36.7 %
純損失$(68)%$（54）%（21.5）%
売上高
3月31日までの3ヶ月間に終了しました。
20242023増加（減少）
$$(42.2)%
(20.6)%
総計$27,667　$44,367　（37.6）%
25
目次
3月31日までの3ヶ月間に終了しました。
20242023増加（減少）
米州$$24,966 (36.1)%
ヨーロッパ、中東、アフリカ(40.1)%
アジア8871,347 (34.1)%
総計$27,667　$44,367　（37.6）%
粗利益と売上高
営業費用
26
目次
重要な会計方針および見積もりに関する説明については、当社の2023年度年次報告書10-Kを参照してください。2024年3月30日現在、当社の重要な会計方針および見積もりに関しては、重要な変更はありませんでした。
流動性と資本資源 当社の主要な流動性源は、オペレーションからの資金提供およびその場での売却販売契約です。当社の主要な資本使用は、設備投資、運転資本、および買収です。
2024年3月31日2023年12月31日
$2,636$
運転資本$4,786 $
目次
2024年2月29日までの3ヶ月間
3月31日
20242023
$$
継続する運用による投資活動での純現金使用額(74)(3,869)
中止された事業におけるネットキャッシュ流出(1,783)(888) 927-7296
為替レートの変動が現金、現金同等物及び拘束された現金に及ぼす影響(712)96
現金、現金同等物および拘束された現金の純変動額$$
期首の現金、現金同等物および拘束された現金$20,909 $
期末現金、現金同等物及び制限付き現金$7,880 $31,016
営業活動
投資活動
財務活動
中止された事業
キャッシュマネジメント
債務施設
28
目次
オペレーティングリース
購入のコミットメント
"ムニシパル・セキュリティー」と定義されている米国の州、ワシントンD.C.、米国領土またはそれらの政治的な副次的な義務のみを含み、一般的な義務、限定的な義務債、収益債および内部収益法1986年第142条(b)(1)条の要件を満たす義務を含み、州、ワシントンD.C.、米国領土またはそれらの政治的な副次的な義務のいずれか、またはいずれかの州の市町村の法人債権、またはいずれかの州、ワシントンD.C.、米国領土またはそれらの政治的な副次的な義務の公共機関または公共団体によって発行された法律で要求される義務を含み、次のような、501(c)(3)の組織の資金調達に関連する前述のタイプのすべての義務を含みます。前述のことにかかわらず、「ムニシパル・セキュリティー」には、証券法に定義されたセキュリティーとして考慮されない、ファンドによる起源または取得、貸付の譲渡、貸付いわゆる類似の利益を「Municipal Loan投資」として、ファンドの資産総額の10%を超えないようにし、各事例での投資時点で借り手の総資産の3%以上が貸し出されないように注意する。（以上の2つの条件は各投資時点で測定）任意の市町村のセキュリティーの購入は、現在の利回り、価格、信用品質および将来の見込みに基づく投資マネージャーの資産相対的な価値の評価に基づいて実施され、投資マネージャーは、そのポートフォリオ投資の発行者の信用力を監視し、経済、政治、および人口動向を分析し、この市町村に対する影響を受ける市場。有効資産には、購入時にスケジュールされた元本および利息を支払っている市町村の証券が含まれます。また、購入時に支払いのデフォルト状態にある市町村の証券が含まれます。その場合、投資マネージャーの単独判断に基づいて、元本と利息の支払いが購入価格を上回ることが期待される場合に限り、有効な資産とみなされます。
29
目次
項目3.市場リスクに関する定量的および定性的開示
なし
項目4．管理および手順
開示の管理、手順、およびプロセス







30
目次
目次


32
目次
財務報告に関する内部統制における変更
33
目次
第II部 その他の情報
項目1. 司法手続き
第2項：未登録の株式の販売、資金の使途および発行企業による株式の買い戻し
5. その他の情報
なし。
項目6. 展示
34
目次
展示目録
展示
番号		説明
3.1
3.2
3.3
10.1
10.2
10.3
10.4*
10.5
10.6
10.7
10.8
10.9
10.10
10.11
35
目次
31.1*
2002年サーバンス・オクスリー法第302条に基づく主要財務責任者の証明書
32.1*
101.INSInline XBRLインスタンスドキュメント — インタラクティブデータファイルにインスタンスドキュメントが表示されないのは、XBRLタグがInline XBRLドキュメントに埋め込まれているためです
101.SCH
インラインXBRLタクソノミ拡張スキーマと埋め込みリンクベースドキュメント。
104
*ここに提出される。
+
36
目次
署名
証券取引法に基づき、当該報告書を承認した登録者は、正当に代表者によって署名されました。
DZS INC.
日付：2024年8月20日
署名:
名前:
職名:社長兼最高経営責任者
署名:/s/ Misty Kawecki
名前:Misty Kawecki
職名:最高財務責任者
（プリンシパルファイナンシャルグループの財務責任者）
署名:
名前:
職名:
最高会計責任者
（プリンシパルファイナンシャルグループの会計責任者）
37