認証する

トレイシー · T 。トラヴィス証明しろ

1. エステローダー · カンパニーズのフォーム 10—k に関する年次報告書をレビューしました。

2.私の知る限り、本報告書は、重大な事実について何の不真実な陳述もなされておらず、本報告に関連する期間について陳述するために必要な重要な事実を漏れなくして、本報告に関連する期間に対して誤解を与えないようにする

3.私の知る限り、本報告書に含まれる財務諸表および他の財務情報は、本報告に記載されている間の登録者の財務状況、経営成果、およびキャッシュフローを様々な重要な態様で公平に列記している

4.登録者の他の認証役員および私は、登録者のための開示管理および手順 （ 取引法規則 13a—15 （ e ） および 15d—15 （ e ） に定義される ） および財務報告に関する内部管理 （ 取引法規則 13a—15 （ f ） および 15d—15 （ f ） に定義される ） を確立し、維持する責任を有し、次の事項を有します。

A)登録者(その連結子会社を含む)に関連する重要な情報が、特に本報告書の作成中に、これらのエンティティ内の他の人によって通知されることを確実にするために、そのような開示制御およびプログラムを設計するか、またはそのような開示制御およびプログラムを我々の監督の下で設計させること；

(B)財務報告の信頼性および公認会計原則に従って外部財務諸表を作成するために、財務報告の信頼性および公認会計原則に基づいて外部財務諸表を作成するために、このような財務報告の内部統制を設計するか、またはこのような財務報告の内部統制を我々の監督の下で設計する

C)登録者開示制御およびプログラムの有効性を評価し、本報告では、この評価に基づいて、本報告に係る期間終了までの開示制御およびプログラムの有効性についての結論を提示する

D)本報告では、登録者の最近の財政四半期(例えば、年次報告、登録者の第4四半期)の間に、登録者が財務報告の内部統制にどのような変化が生じ、登録者の財務報告の内部統制に重大な影響を与えるか、または合理的に重大な影響を及ぼす可能性があることが開示されている

5.登録者の他の認証役員と私は、財務報告に関する内部統制の最新の評価に基づいて、登録者の監査役および登録者の取締役会の監査委員会 （ または同等の機能を遂行する者 ） に対して、次の事項を開示しました。

(A)財務報告の内部統制の設計または動作において、登録者の財務情報を記録、処理、集約、および報告する能力に悪影響を及ぼす可能性のあるすべての重大な欠陥および重大な弱点；

B)重要か否かにかかわらず、管理層または登録者の財務報告内部統制において重要な役割を果たす他の従業員の任意の詐欺行為に関する。