全米
証券取引委員会
ワシントン、D.C. 20549
スケジュール14A
証券取引法第14(a)条に基づく委任状声明書
登録者によって提出されました | ☒ |
登録者以外の当事者によって提出されました | ☐ |
適切なボックスを確認してください: | |
☒ | 暫定委任状書 |
☐ | 機密 本書類は、ルール14a-6(e)(2)に従って委員会専用としてのみ使用するようにしてください。 |
☐ | 最終委任状書 |
☐ | 最終的な追加資料 |
☐ | § 240.14a-12に基づく勧誘資料 |
SHARPS TECHNOLOGY, INC.
(会社規約に規定された登録 名)
(登録者以外の委任状提出者名)
申請料の支払い(適切な項目にチェックを入れてください): | |
☒ | 料金は必要ありません。 |
☐ | 事前資料で既に支払った手数料。 |
☐ | Exchange Actルール14a-6(i)(1)および0-11に基づいて計算された手数料の表に基づいて計算された手数料(1)以下). |
SHARPS TECHNOLOGY, INC.
105 Maxess Road, Ste. 124
メルビル、 NY 11747
電話: (631) 574-4436
2024年株主緊急会議のお知らせ
Why is the company soliciting my proxy?
東部時間午前10時
1. |
緊急会議での投票は重要です。
緊急会議にオンラインで参加するかどうかに関わらず、Proxy Materialsのインターネットアクセスの通知に従って指示を出し、プロキシをインターネット、電話、または郵送でなるべく早く提出して、クオーラムを確保することをお勧めします。 特別会議で投票されるまで、プロキシをいつでも変更、取消すことができます。
全取締役を代表して、引き続きご支援いただき、ありがとうございます。
取締役会による命令に基づき、 | |
/s/ Robert M. Hayes | |
ロバート M.ヘイズ | |
最高経営責任者 | |
ニューヨーク州メルビル | |
2024年8月19日 |
目次
3 | |
9 | |
特定の受益所有者およびマネジメントの保有証券 | 15 |
その他 事項 | 16 |
より詳しい情報の取得先 | 16 |
プレリミナリ 規則14a-6(a)に基づくファイルコピー。
SHARPS TECHNOLOGY, INC.
105 Maxess Road
スイート 124
メルビル、 NY 11747
電話: (631) 574-4436
シャープス・テクノロジー株式会社のプロキシ声明書
2024補欠株主総会
特別株主総会またはその延期または延期において妥当な他の業務及び必要な場合を適切に提案する特別株主総会投票には、発行済み株式の過半数の肯定的な投票が必要です。棄権と「ブローカーの投票権を持たないもの」とは提案またはその他の業務に対して投票されないため、投票の結果に影響を与えませんが、ブローカーがその裁量権に基づいてそのブローカーの投票権を使用する場合を除きます。
文脈によらず、このプロキシ声明書では「当社」、「当社のグループ」とは、ネバダ州の企業であるSharps Technology, Inc.および当社の合併子会社全体を指します。また、文脈によらず、「株主」とは、当社の普通株式、1株あたりの名目金額が$0.0001である普通株式の保有者を意味します。
What are the solicitation expenses and who pays the cost of this proxy solicitation?
本社は特別株主総会における委任状の請求費用を負担します。本社は[_______]を特別株主総会の委任状の請求を支援するために利用しました。本社は[____]に$[____]の報酬を支払うことで合意しました。本社は合理的な実費を補償し、また、[____]およびその関連会社に対して一定のクレーム、責任、損失、損害、および費用に対して免責を提供します。本社はまた、銀行、ブローカー、およびその他の保管業者、ノミネート、および受託者にも費用を負担し、本社の株の有益所有者に対して委任状の転送ならびに投票指示の取得のための請求材料の提供に要する費用を補償します。本社の取締役、役員、および従業員は、電話、ファクシミリ、郵便、インターネット、または対面で委任状を請求することもありますが、その追加の報酬は支払われません。
2024年5月31日(金曜日)に開催される株主総会に関する委任状資料の入手可能性に関する重要なご連絡
この議決権声明書で議論された提案や他の事柄について、追加の質問に答えてくれるのは誰ですか。
本プロキシ声明書、株主総会の通知および当社の委任状カードは、www.proxyvote.comで閲覧、印刷、ダウンロードできます..これらの資料を表示するには、インターネット入手通知または委任状カードに表示される16桁のコントロール番号を用意してください。このウェブサイトでは、将来の委任状声明書および株主向け年次報告書を電子配信で受け取ることもできます。
注意点: 秘書
Sharps Technology, Inc.
105 Maxess Road, Ste. 124
メルビル、 NY 11747
電話: (631) 574-4436
例えば、会社がレンジの最高点で逆株式分割を実施した場合(すなわち、1対22)、逆株式分割前に普通株式を100,000株所有している株主は、逆株式分割直後に代わりに4,545株の普通株式を保有することになります。ナスダックの最低価格要件に準拠するために逆株式分割が必要な場合、その時点での会社の株価に基づいて逆株式分割の正確な比率を会社が判断します。会社は、市場にとってより魅力的な株価になると信じる場合には、逆株式分割の larger range を利用することも選択することができます。
2 |
特別会合に関する質問と回答
委任状とは何ですか?
プロキシは、自分の株式に投票するために指定することが法的に認められた他の人のことを指します。書面で誰かをプロキシとして指定した場合、その書面は「プロキシ」または「プロキシカード」とも呼ばれます。以下に説明する方法を使用することで、Robert M. HayesとAndrew R.Crescenzoをあなたの代理人に任命します。代理人はあなたの代わりに投票し、代理人としての代理人を任命する権限があります。特別株主総会に参加できない場合は、プロキシを使って投票してください。
プロキシー声明とは何ですか?
プロキシ声明書は、証券取引委員会(“SEC”)の規制が要求するドキュメントであり、特別株主総会で株式に投票するためにプロキシカードに署名するよう求めたときにあなたに与える必要があります。
この特別会議の目的は何ですか?
1. |
会社はなぜ私のプロキシを求めているのですか?
3 |
特別株主総会において投票権を行使できる株主を決定するための記録日は、2024年5月22日の営業終了時である(「配当基準日」という)。「配当基準日」は、ネバダ州法により求められるように、取締役会によって確定されます。記録日において、当社発行済みの___株の普通株式が発行され、未払いの株式はありません。
誰が投票できますか?
記録日に私たちの普通株式の株式が直接あなたの名前で登録されていた場合、あなたは記録株主です。
株主が承認された普通株式を100,000,000株から500,000,000株に増やすために社団法人設立記事を改正する(「認可資本株式増加」)提案に賛成しました。
当社の取締役会が逆株式分割の実施を決定するため、当社の株式の逆株式分割の実施を効果的にするために、株主承認が取得された後1年以内に、当社の設立記事を変更するための権限を付与する提案を承認し、株式の逆分割比率を1対8まで決定して公表することができます。 (「逆株式分割提案」)
株主の議決権は何ですか?
記録日に発行済みの当社の普通株式の各株式につき1票を1票ずつ有します。
なぜバーチャル開催のスペシャルミーティングを開催する必要があるのですか?
2024年の当社スペシャルミーティングは、バーチャル形式のミーティングのみで開催されます。当社のバーチャル形式は、株主のアクセス、参加、コミュニケーションを制限するのではなく、拡大するように設計されています。例えば、バーチャル形式は、株主がスペシャルミーティングの前や中に当社の取締役会や経営陣に質問を提出し、時を問わずコミュニケーションを取ることができます。
どうやってバーチャルスペシャルミーティングにアクセスできますか?
1,395,004
4 |
バーチャルスペシャルミーティングで質問をすることはできますか?
スペシャルミーティング中に技術的な問題が発生した場合はどうなるのですか?
バーチャルスペシャルミーティングのアクセスやスペシャルミーティングでの投票や質問の提出などにおける技術的な問題に遭遇した場合は、技術サポート番号にお電話いただくか、ミーティングログインページに掲載されるように、技術スタッフが待機しています。
投票するには、www.proxyvote.comでインターネットを使用して、2024年7月5日の東部標準時11:59 p.m.まで24時間対応で投票することができます(ウェブサイトにアクセスする際には、委任状に記載されている16桁の株主制御番号を手元にしてください)。
直接株主の場合、投票の方法は4種類あります。
(1) $8.2 | 以下に含まれるもの:408,014株のオプションに基づく株式。 | |
(2) | ||
(3) | スペシャルミーティング中にオンライン投票するには、www。[________]で行う必要があります。投票するには、プロキシカードに記載されている16桁の株主制御番号を手元にしてください。 | |
証券法に基づく任意購入者の責任を判断するために、オファリングに関する登録声明書に対してRule 430Bに依存していない登録声明書またはRule 430Aに頼らない目論見書を除き、Rule 424(b)に基づく目論見書を初めて使用した日付から有効期間が開始されます。しかし、販売契約の締結時点で、販売契約前に登録声明書またはその目論見書で行われた声明を変更または更新するものではなく、登録声明書またはその目論見書の一部を構成する声明は、このような初めての使用後の日付として登録声明書に含まれることに注意してください。 |
www.sharpstechnology.com
5 |
あなたのプロキシはあなたの指示に従って投票されます。株主として記録されている場合、インターネットまたは電話で投票しない場合、または署名入りの委任状を返送しない場合は、オンラインで株式を投票してスペシャルミーティングに参加するまで、株式は投票されません。インターネットまたは電話で投票し、逆の投票指示を指示しない場合、提案のすべてについて当社の取締役会の推奨に従って株式が投票され、その他の適切な事項に関しては、許可されたプロキシ保有者の自己裁量によって投票される場合があります。同様に、指示のない署名入りの委任状を送信した場合、提案のすべてについて当社の取締役会の推奨に従って株式が投票され、その他の適切な事項に関しては、許可されたプロキシ保有者の自己裁量によって投票される場合があります。当社の知る限り、スペシャルミーティングで考慮されるその他の事項はありません。
銀行、ブローカー、またはその他の代理人に投票指示を提供するようお勧めします。これにより、あなたの株式がスペシャルミーティングで投票され、あなたが望む方法で投票されることが保証されます。「ブローカーオンリーボート」は、あなたのブローカーがあなたからの指示を受け取らなかったため、あるいは裁量投票権がなくてまたは裁量投票権があるが特定の問題に関して投票しない場合に発生します。ストリートネームで保有されている株式に関して投票する証券会社に制御されるルールに従い、あなたの株式を「一般的」な問題に関して投票する権限が与えられますが、「非常勤」な問題に関して投票する権限はありません。
誰が投票を数えますか?
取締役会はあなたに次のように投票することを推奨します:
● |
特別株主総会で他の事項が提示された場合、あなたの代理人は、あなたの口座にリストされた1人または両方の代理人によって彼らの最善の判断に従って投票されると規定されています。この代理人声明書が最初に提供された時点では、この代理人声明書で説明された事項以外に特別株主総会で対処する必要がある事項は知られていませんでした。
6 |
私の代理人を変更または撤回することはできますか?
● | 委任状カードを受け取った場合、新しい委任状カードに日付を記入し、上記の指示に従って提出することで変更することができます。 | |
● | 上記の指示に従って、インターネットまたは電話で再投票することができます。 | |
● | 特別株主総会の前に、口頭または文書で会社の秘書に報告して、プロキシを取り消すことができます。 | |
● | 特別株主総会に出席して仮想投票することによってプロキシを変更または取り消すことができます。ただし、特別株主総会に仮想的に出席するだけでは、以前に提出されたプロキシは自動的に取り消されません。特別株主総会でその旨を明示的に要求する必要があります。 |
電話、インターネット、またはプロキシカードで行われた最新の投票がカウントされます。
もし複数の通知書またはプロキシカードを受け取った場合はどうなりますか?
1つ以上の口座で普通株式を保有している場合、登録名義またはストリートネームである場合があります。すべての株式が投票されるように、上記の方法で各口座ごとに投票してください。
「法定議決権」は何を意味し、特別株主総会の法定議決権は何を成立するために必要ですか?
法定議決権とは、私たちの定款およびネバダ州法に従って、株主総会を正しく開催し、営業を行うために必要な最小限の株式数です。特別株主総会において発行済みかつ投票権を有し、出席者の大多数が法定議決権を持つ場合、特別株主総会の法定議決権が成立します。棄権とブローカー不在投票は、特別株主総会の議決権を決定するために出席および投票権を有する株式としてカウントされます。
各提案の承認に必要な投票は何ですか?また、投票はどのようにカウントされますか?
投票は秘密裏に行われますか?
7 |
特別総会の投票結果はどこで確認できますか?
仮の投票結果は、特別総会で発表され、予定が利用可能であれば、仮のものまたは最終的な投票結果は、特別総会の4営業日以内に8-Kフォームの現行報告書に掲載されます。8-Kフォームを提出した時点で最終的な結果が利用できない場合は、最終的な投票結果が判明してから4営業日以内に改正された8-Kフォームで公開されます。
特別総会で投票される事項に関して、異議申立権または評価権はありますか?
いいえ。株主には、特別総会で投票される事項に関する不満申し立て権または見積り権はありません。
御社は委任状取得の費用を負担するのですか?
特別総会で扱うべき他の事項はありますか?
運営陣は、インターネット公開通知に記載されている事項に加えて、特別総会で投票すべき事項が含まれていない、別の事項を投票するつもりはありません。株主が適切に承認された事項が特別総会で議決された場合、プロキシを保有する代表者が適用法律とそのような事項に対する判断に従って、保有する株式の議決権を投票するつもりです。
特別会議に参加する
特別開示書の共有
証券取引委員会の規則によれば、当社またはあなたのブローカーは、2人以上の株主が同じ家族のメンバーであると判断した場合、年次開示書類の単一のインターネット可用性通知または、該当する場合は当社のプロキシ資料を、その家庭へ送信できます。この「共同生活化」と呼ばれる方法は、あなたと我々の両者に利益があります。あなたの家庭で受信する複製情報の量を減らし、弊社の費用を削減することができます。規則は、当社のインターネット可用性通知、年次報告書、プロキシ声明書、および情報声明書に適用されます。ブローカーまたは私たちから、コミュニケーションが「共同生活化」されるという通知を受け取った場合、同じ家庭で2人以上の株主が居住している場合、この手続きは、通知がない場合またはこの手順に違反するまで継続されます。共同生活化に参加する株主は、個別のプロキシ投票指示にアクセスでき続けます。
あなたの世帯に今年シングルな通知または、該当する場合は単一の委任状資料が届いた場合、自分自身のコピーを受け取りたい場合は、Broadridge Financial Solutions, Inc. に電話(866-540-7095)または Broadridge Householding Department, 51 Mercedes Way, Edgewood, New York 11717に書面でお問い合わせください。
共同生活化に参加しない場合は、今後、自分自身用のインターネット可用性通知または該当する場合は、私たちのプロキシ資料を受け取りたい場合は、次の手順に従ってください。逆に、同じ住所で株主が共有する場合は、1つのインターネット可用性通知または、該当する場合は、1つのプロキシ資料のみを受信したい場合は、次の手順に従ってください。
● | あなたの株式が自分の名義で登録されている場合は、Broadridge Financial Solutions、Inc.に連絡し、次の要件を指定し、(866)540-7095に電話するか、Edgewood、51 Mercedes Way、 Broadridge Householding Department、New York 11717に書き送信してください。 | |
● | ブローカーまたは他の名義人があなたの株式を保有している場合は、ブローカーまたは他の名義人に直接連絡し、次の要件を指定してください。名前、証券会社名、口座番号を必ず含めてください。 |
8 |
提案 1 理事の選出 取締役会の指名理事者 次の人物が理事として選出され、次の年次総会まで務め、後任者が選出及び任命されるまで務めるように取り決めてございます。株主は得票数によって理事を選出します。 お立候補いただいた理事者の中で、予期されない場合を除き、選出されなくなった者がいた場合、付随する委任状に署名する人物は、取締役会が指名する代替候補者に投票する予定です。
逆株式分割案
概要
承認 この提案の承認は、株主のさらなる行動なしに、株主の承認を得た後1年以内に逆分割を実行する権限を取締役会に与えるものであり、正確な交換比率および時期は、当社の取締役会の裁量によって決定され、公的発表で公表されます。 株主がこの提案を承認した場合でも、取締役会は自己の裁量で逆株式分割を実施せず、修正を放棄して逆株式分割を実施することがあります。また、取締役会は、普通株式の取引価格が株式1ドル以上であっても、逆株式分割を実施することを決定することがあります。
背景
当社の取締役会は、当社の普通株式がナスダックキャピタルマーケットに上場され続けることが株主の利益になると判断しました。当社の普通株式がナスダックキャピタルマーケットからデリストされる場合、当社と株主に対して非常に深刻な影響が生じる可能性があります。当社の普通株式がナスダックキャピタルマーケットからデリストされた場合、当社の普通株式の取引市場が大幅に不流動になる可能性があります。これにより、当社の普通株式の取引価格が低下し、当社の普通株式の取引のトランザクションコストが増加する可能性があります。
この提案の承認は、株主の承認を得た後1年以内に、当社の取締役会が株価に基づいて自己の裁量で、逆分割を実行する権限を与えます。
株主がこの提案を承認した場合でも、当社の取締役会は自己の裁量で、逆株式分割を実施せずに判断することができます。
9 |
有効時間
この提案が承認され、当社の取締役会が逆株式分割を実施する場合、当社はネバダ州書記官に修正内容を提出することになります。逆株式分割は、修正内容がネバダ州書記官に提出され、有効になった時点で有効になります。正確なタイミングは、当社の取締役会の裁量により決定されます。
この提案が承認された場合、当社の取締役会は逆株式分割を実施するために追加の株主の行動は必要ありません。株主の承認を得た後1年以内に当社の取締役会が逆株式分割を実施しない場合、この提案を実施する権限は失効し、逆株式分割を実施するための修正内容は放棄されます。当社の取締役会は、当社の株主の利益に反すると判断した場合、この提案を実施しないことを選択し、逆株式分割を放棄する権利を留保します。
逆株式分割の理由
取締役会による逆株式分割の実施の裁量
● | 当社の普通株式の過去および予測されるパフォーマンス | |
● | 当社の業種および市場の一般的な経済およびその他の関連条件 | |
● | 逆株式分割比率が当社の普通株式の取引流動性およびナスダックキャピタルマーケットの持続リスティングに及ぼす予測される影響 | |
● | 当社の資本金(発行済普通株式数を含む) | |
● | 当社の普通株式のその時点での取引価格およびその取引量 | |
● | 当社のマーケットキャピタリゼーションの逆株式分割の結果の潜在的な価値減少 |
当社の取締役会は、逆株式分割比率を選択するために、予想される逆株式分割の利益を最も達成できると考えられる比率を選択する意図があります。
10 |
逆株式分割に関連する特定のリスク
この提案に投票する前に、株主は、逆株式分割を実施することに関連した以下のリスクを慎重に考慮する必要があります。
● | ||
● | 当社の株主が逆株式分割を承認し、逆株式分割が実施されたとしても、ナスダックキャピタルマーケットの継続的な上場要件を引き続き満たすことを保証することはできません。 | |
● | 逆株式分割により、株式保有者の一部が投資後に100株未満の「単位未満株」を所有することになる場合があります。これらの単位未満株は、「丸め株」100株の株式に比べて売却がより困難であるか、株式1株あたりの取引コストがかかる場合があります。 | |
● | 当社の取締役会は、逆株式分割の結果、普通株式の発行済み株式数が減少し、予想される普通株式の市場価格の上昇が当社の普通株式に対する関心を促進し、可能性として株主の流動性を促進できると信じています。ただし、株主の減少した発行済み株式数により、流動性が悪化する場合があります。 |
逆株式分割の主な影響
当社発行済みおよび未発行の普通株式も含め、逆株式分割が承認および発効された場合、逆株式分割の効力発生直前に発行済みの普通株式のすべての株主は、効力発生後、減少した数の普通株式を所有することになります。逆株式分割は、すべての発行済みの普通株式に対して同じ交換比率で同時に効力発生されます。一部株が発生する調整を除いて、逆株式分割はすべての株主に均等に影響を与え、株主の株式保有比率を変更しません。普通株式とA系列優先株式に付随する相対的な議決権およびその他の権利および優先事項は逆株式分割によって影響を受けません。逆株式分割に基づいて発行される普通株式は、全額出資済みであり、会費の未払いがないものとなります。
逆株式分割は、普通株式の認可株式数に影響しません。逆株式分割は、株主に即座に希釈効果をもたらすわけではありませんが、株式の払い出し比率に対する株主の所有割合が減少するため、普通株式認可株式数の発行可能な株式数が変更されない限り、株主の割合は低下する可能性があります。その結果、当社の取締役会が必要と判断したタイミングおよび目的で追加の普通株式認可株式が発行可能となり、ほかの規定によって要求される限り、株主によるさらなるアクションは必要ありません。将来追加の普通株式が発行される場合、その株式は、当社株主の発行済み株式割合を希釈することで割引価格になります。
逆株式分割は、優先株式の認可株式数または優先株式の名義額に影響しません。
11 |
エクイティインセンティブプラン、未行使のオプション、およびワラントに対する影響
逆株式分割が承認および発効された場合、当社のエクイティインセンティブプランの下で発行予定の普通株式の合計数は、取締役会が選択した比率に比例して減少します。逆株式分割に伴って発行されたが未行使のワラントに対して発行予定の普通株式の総数は、取締役会が選択した比率に応じて削減されます。
当社の優秀なエクイティ報酬、オプション、およびワラントの利用規約に基づいて、逆株式分割は、逆株式分割に応じてエクササイズまたはベスティングできる普通株式の数を調整し、同じ比率で普通株式の発行価格または購入価格を比例して増加させます。エクイティインセンティブプランまたはワラントの利用規約に準拠して、未行使のエクイティ報酬、オプション、およびワラントがエクイティインセンティブプランまたはワラントにおいて調整されます。調整には、発行済み普通株式の数が最も近い整数に切り捨てられることが含まれます。
逆株式分割の潜在的なアンチテイクオーバー効果
逆株式分割の追加効果は、発行可能で未発行の普通株式の相対的な量を増やすことで、一部の状況ではアンチテイクオーバー効果があると解釈される場合があります。増加した利用可能な株式の効果は明確にそのような目的で設計または意図されたわけではありませんが、利用可能な株式が増加する効果は、経営陣を変更しようとする人またはエンティティの株式所有割合を希薄にすることができ、または公開買付けや統制の変更などを検討している人またはエンティティの株式所有を希薄化することができることを示唆する場合があります。
会計関係の事項
当社の社約の修正案は、当社の普通株式の名目金額に影響を与えません。その結果、逆株式分割の有効時点において、バランスシートの記載資本金が普通株式に割り当てられ、逆株式分割倍率で減少され、剰余金勘定は記載資本金が減少した額で計上されます。1株あたりの純利益または損益は、pos-Reverse Stock Splitリスティングに従うように、過去の期間の再表示が行われます。
逆株式分割のメカニズム
当社の普通株式の登録済「ブックエントリー」保有者に与える影響
普通株式の所有者は、証明書が所有されていない電子的なブックエントリーまたは「ストリートネーム」形式で一部またはすべての普通株式を所有しています。これらの株主は、所有権を証明する株式証明書を持っていません。ただし、株式数の目録が記録された文書を提供されます。ブックエントリー形式で登録された普通株式を保有している場合、適用される場合にはポストスプリット株式を受け取るために何らかのアクションをとる必要はありません。
単位未満の株数
逆株式分割のための部分株式
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異議申し立て権や査定権はありません。
当社株主には、逆株式分割に関する異議申し立て権や査定権はありません。当社は株主に対して独自にこのような権利を付与することはありません。
逆株式分割の米国連邦税上の一定の考慮事項
本プロキシ声明書の日付時点で当社の普通株式を保有する受益所有者であり、次のいずれかである米国の持ち株保有者に対する、逆株式分割の米国連邦所得税の概要を以下に説明します。 (i) 米国内の裁判所が管理権限を行使し、1人以上の米国人がその重要な決定をすべて管理することができる信託、または (ii) 1996年8月20日以前に設立され、対応する財務省規定に基づく有効な選択が所定の場所にある場合、米国の税務上の目的でそのような信託を米国の人物として扱うことができること
● | 米国の個人市民または居住者である。 | |
● | 米国またはその州またはコロンビア特別区の法律の下で創設または設立された法人またはその他の連邦所得税法上税金が課されるエンティティ。 | |
● | その源泉に関係なく、米国連邦所得税が課される信託の所得を有する財産 | |
● | (i) 米国内の裁判所が管理権限を行使し、1人以上の米国人がその重要な決定をすべて管理することができる信託または (ii) 1996年8月20日以前に設立され、対応する財務省規定に基づく有効な選択が所定の場所にある場合、米国の税務上の目的でそのような信託を米国の人物として扱うことができることを条件とする場合、および(a) |
本要約は、本プロキシ声明書の日付時点で有効である米国の連邦所得税法、包括的な規則及びガイダンス、司法判例に基づいています。後日の連邦所得税法の改正、包括的な規則及びガイダンス、司法判例の発表は、後年に遡及して適用される可能性があるため、逆株式分割の米国連邦所得税の影響に重大な影響を与える可能性があります。
この要約は、投資家に関連する可能性のあるすべての税務上の影響を説明しているわけではありません。一般的に、全ての納税者または特定の種類の納税者に適用される規則から生じる税務上の考慮事項、あるいは投資家によって知られる一般的な規則から生じる税務上の考慮事項に起因する税務上の考慮事項、あるいは(i)銀行、保険会社、貯蓄機関、規制対象の投資会社、不動産投資信託、免税組織、米国からの脱出者、代替最低税の対象となる人、法定通貨が米ドルでない人、パートナーシップ、その他のパススルーエンティティ、市場価格に関する証券取引を行う口座の持ち主や証券または通貨のディーラーなど、米国の連邦所得税法に特別に扱われる可能性がある人、(ii) “ストラドル”における立場の一部、または ”避ける取引”、“転換取引”またはその他の統合投資取引の一部として、連邦所得税上の逆株式分割の影響を受ける予定の人、および(iii) “資本資産” として普通株式を所有していない人が本要約で明示的に言及されない税務上の考慮事項です。
米国連邦法人所得税の対象となるパートナーシップ(またはその他のパートナーシップと分類される事業体)が当社の普通株式の受益所有者である場合、パートナーシップのパートナーの米国連邦所得税上の取扱いは、一般にそのパートナーの地位とパートナーシップの活動に応じて異なります。弊社の普通株式を保有するパートナーシップやそのようなパートナーシップのパートナーは、米国連邦所得税上の逆分割の結果に関する独自の税務アドバイザーに相談する必要があります。
各位股东都应咨询自己的税务顾问,以了解逆向股票分割的具体美国联邦税收后果,并了解任何其他纳税管辖区的法律(包括任何国外、州、或地方所得税后果)。
13 |
逆分割の税的取扱い概要
逆株式分割の承認には、投票権の過半数を有する資本株式の保有者の肯定的な投票が必要です。棄権とブローカー不投票は、逆株式分割の承認に反対する投票と同じ効果を持ちます。
本代理人声明書は、株式有価証券法第368条に基づく「再編成」として承認され、米国の連邦所得税法上「再資本化」となることを目的としております。逆株式分割が「再編成」の条件を満たすことを前提として、米国の保有者は通常、逆株式分割比率に基づいて普通株式を交換する際に利益または損失を認識しません。逆株式分割によって受け取った普通株式の保有者の総課税基礎は、当該簡略記述の前に保有していた当該会社の普通株式の保有者における当該総課税基礎と同じです。逆株式分割によって受け取った普通株式の保有期間には、普通株式分割前にU.S.保有者が保有していた普通株式の保有期間が含まれます。米国財務省の規則は、逆株式分割に基づき引き渡された当社の普通株式と、それに対応する引き渡された普通株式の課税基礎変動と保有期間を割り当てる詳細なルールを提供しています。異なる日付と価格で取得した当社の普通株式を保有する米国の保有者は、そのような株の課税基礎と保有期間の割り当てについて自分の税務顧問に相談する必要があります。
必要な投票。
当社の取締役会は、逆株式分割案についての「賛成」投票を推奨します。
14 |
特定の有利益所有者と経営陣の株式所有
保有金額および | ||||||||||
性質 | ||||||||||
有益 | ||||||||||
株式所有者の 氏名と住所(1)(2) | クラスのタイトル | 所有権 | 部門ごとの%(3) | |||||||
ロバート・M・ヘイズ(1) | 共通 | 2.0 | % | |||||||
アンドリュー・R・クレッセンゾ(2) | 共通 | * | ||||||||
Dr.ソレン・ボ・クリスチャンセン(3) | 共通 | 2.0 | % | |||||||
ポール・K・ダナー(4) | 共通 | 1.2 | % | |||||||
ティモシー・J・ルーメラー(5) | 共通 | 4.8 | % | |||||||
ブレンダ・ベアード・シンプソン(6) | 共通 | * | ||||||||
ジェイソン・モンロー(7) | 共通 | * | ||||||||
共通 | 11.0 | % |
* | 1%未満です。 |
(1) $8.2 |
(2) |
(3) |
証券法に基づく任意購入者の責任を判断するために、オファリングに関する登録声明書に対してRule 430Bに依存していない登録声明書またはRule 430Aに頼らない目論見書を除き、Rule 424(b)に基づく目論見書を初めて使用した日付から有効期間が開始されます。しかし、販売契約の締結時点で、販売契約前に登録声明書またはその目論見書で行われた声明を変更または更新するものではなく、登録声明書またはその目論見書の一部を構成する声明は、このような初めての使用後の日付として登録声明書に含まれることに注意してください。 |
(5) |
(6) |
(7) |
15 |
その他のビジネス
取締役会は、特別総会で提起されるべき他の事項に関して把握していません。しかし、特別総会で他の事項が提起される場合は、各プロキシに記載されている人物が自己裁量で判断して投票する意向です。
株主文書の提供と共有
SECは、同じ住所を共有する2人以上の株主に対するプロキシ声明および年次報告書の配信要件を満たすために、企業および中間業者(ブローカーなど)が単一のプロキシ声明および年次報告書を配送することを許可するルールを採用しました。このプロセスは、通常“ハウスホールディング”と呼ばれ、株主にとって追加の利便性と企業にとってコスト削減を意味する可能性があります。
委任状の依頼と委任状依頼費用の支払い
猶予および延期
現時点では予想されていませんが、出席者が不足している場合は、投票用プロキシを追加で依頼するために1回または複数回、総会が猶予する場合があります。出席者が不足している場合、株主が出席または委任された普通株式の過半数の所有者の肯定的な投票で、猶予を行うことができます。出席者が許容されている場合は、投票数の過半数で延期することができます。追加のプロキシの依頼のために会議が延期された場合、すでにプロキシを送信した株主は、猶予された会議で使用する前に、いつでもプロキシを取り消すことができます。
その他の事項
プロキシによってカバーされる株式の所有者は、特別総会またはその継続または延期に適切に提起される他の事項でその株式を投票するために自己の判断で行動する意向を持っています。当社の取締役会は、特別総会で提起されるべき他の事項に関して把握していません。特別総会で適切に提起された他の事項がある場合は、プロキシはそれに従って投票されます。
より詳細な情報の取得先
www.sharpstechnology.com.
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当社は、SEC に年次報告書、特別報告書、その他の情報を提出しています。当社の一部の SEC 提出書類は、SEC の Web サイトで入手できます。SECは、彼らと提出した情報を「参照貴含めて」許可しています。参照貴含めてにより、当社は他の文書にあなたに重要な情報を開示することができます。参照貴含めてにより参照された情報は、本目論見書及び関連する証券にとって重要な部分であり、当社が後日SECに提出する情報は自動的にこの情報を更新し、取って代わります。当社は証券法に基づいて申請書Form S-3をSECに提出し、本目論見書及び関連する証券に関する提供を行います。本目論見書は、SECに許可された通り、登録声明書に含まれる一部の情報を省略しています。当社及び本目論見書及び関連する証券に関する詳細な情報については、登録声明書、付属書類を参照してください。本目論見書及び関連する付属書類に記載された文書の条項に関する声明は、必ずしも完全ではなく、実際の文書については、完全な情報があります。参照貴含めてにより本目論見書に組み込まれるまたは組み込まれたすべてまたは一部の登録声明書や付属書類は、“追加情報が見つかる場所”に記載されているSECの事務所で規定の料金を支払うことで入手できます。当社が本目論見書に参照するために組み込んでいる文書は次のとおりです:また、当社が提出する書類を、公開参照施設の場所で読み取り、コピーを入手できます。
Public Reference Room Office 100 F Street, N.E.
Room 1580
ワシントンD.C. 20549
米国内からは、公開参照施設の運営に関する詳細について、(202) 551-8090 にお問い合わせいただけます。なお、文書のコピーは、指定された料金で、SEC の公開参照部門(100 F Street, N.E.、Room 1580、Washington、D.C. 20549)まで請求することもできます。
By | 取締役会命令 | |
/s/ Robert M. Hayes | ||
ロバート M.ヘイズ | ||
最高経営責任者 |
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