トニックスファーマシューティカルズホールディング株式会社 10-Q

エキシビット 31.02

認定

私、ブラッドリー・センガー、次のことを証明してください：

私は、トニックス・ファーマシューティカルズ・ホールディング・コーポレーションのフォーム10-Qに関するこの四半期報告書を確認しました。

私の知る限り、この報告書には、重要な事実に関する虚偽の記述は一切含まれておらず、また、そのような記述が行われた状況に照らして、本報告書の対象期間に関して誤解を招くものではなく、そのような記述を行うために必要な重要な事実の記載も省略していません。

私の知る限り、このレポートに含まれる財務諸表およびその他の財務情報は、本レポートに記載されている現在および期間における登録者の財政状態、経営成績、およびキャッシュフローに関するもので、すべての資料にかなり記載されています。

登録者の他の認証責任者と私は、登録者の開示管理と手続き（取引法規則13a-15（e）および15d-15（e）で定義されている）、および財務報告の内部統制（取引所法規則13a-15（f）および15d-15（f）で定義されている）を確立および維持する責任があります。

(a)

そのような開示管理と手続きを設計した、またはそのような開示管理と手続きを当社の監督下で設計して、登録者（連結子会社を含む）に関する重要な情報が、特にこの報告書の作成期間中に、それらの事業体内の他の人に確実に知らされるように、にそのような開示管理と手続きを設計しました。

(b)

一般に認められている会計原則に従い、財務報告の信頼性および外部目的のための財務諸表の作成に関して合理的な保証を提供するために、財務報告に対するそのような内部統制を設計した、または当社の監督下で財務報告に対する内部統制を設計させた。

(c)

登録者の開示管理と手続きの有効性を評価し、そのような評価に基づいて、本レポートの対象期間の終了時点での開示管理と手続きの有効性について結論を本レポートに提示しました。そして

(d)

登録者の直近の会計四半期（年次報告書の場合は登録者の第4会計四半期）に発生した、登録者の財務報告に対する内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を及ぼす可能性が合理的に高い、登録者の財務報告に対する内部統制の変更を開示しました。

登録者の他の認証責任者と私は、財務報告に関する内部統制に関する最新の評価に基づいて、登録者の監査人および登録者の取締役会（またはに同等の職務を遂行する者）の監査委員会に開示しました。

(a)

登録者の財務情報の記録、処理、要約、報告能力に悪影響を及ぼす可能性が合理的に高い、財務報告に関する内部統制の設計または運用における重大な欠陥および重大な弱点、

(b)

重要か否かを問わず、登録者による財務報告に対する内部統制において重要な役割を担う経営陣またはその他の従業員が関与する不正行為。

日付: 2024年8月16日