アメリカ合衆国
証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
形式
(マーク1)
本四半期末まで
OR
移行期になります へ
委員会ファイル番号 ：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
|
||
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
|
(税務署の雇用主 識別番号) |
(主な執行機関の住所、郵便番号を含む)
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
取引法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル |
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取引 シン ボル |
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登録された各取引所の名称 |
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再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T法規第405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各対話データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ |
☐ |
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☒ |
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非加速ファイルサーバ |
☐ |
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規模の小さい報告会社 |
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新興成長型会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が取引法 （ ルール 120 億 2 で定義されている ） のシェル会社であるかどうかをチェックマークで示します。 はい ☐違います
AS 2024 年 8 月 13 日、
株式会社ベリトーン
Form 10-Q四半期レポート
2024年6月30日
目次ページ
前向き陳述に関する注意事項 |
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1 |
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第1部： |
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財務情報 |
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3 |
第1項。 |
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財務諸表(監査なし) |
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3 |
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2024 年 6 月 30 日および 2023 年 12 月 31 日現在の連結バランスシート |
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3 |
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2024 年 6 月 30 日期および 2023 年 6 月 30 日期 3 ヶ月間の連結営業決算表および連結損失計算書 |
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4 |
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2024 年 6 月 30 日期および 2023 年 6 月 30 日期における連結株主資本計算書 |
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5 |
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2024 年 6 月 30 日期および 2023 年 6 月期連結キャッシュ · フロー計算書 |
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7 |
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|
簡明合併財務諸表付記 |
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8 |
第二項です。 |
|
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
|
29 |
第三項です。 |
|
市場リスクの定量的·定性的開示について |
|
43 |
第四項です。 |
|
制御とプログラム |
|
43 |
第二部です。 |
|
その他の情報 |
|
45 |
第1項。 |
|
法律訴訟 |
|
45 |
第1 A項。 |
|
リスク要因 |
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45 |
第二項です。 |
|
未登録株式証券販売と収益の使用 |
|
47 |
第三項です。 |
|
高級証券違約 |
|
47 |
第四項です。 |
|
炭鉱安全情報開示 |
|
47 |
五番目です。 |
|
その他の情報 |
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47 |
第六項です。 |
|
陳列品 |
|
48 |
サイン |
|
49 |
||
FOに関する注意事項RWARD-Look文
本四半期報告(Form 10-Q)は、1933年の“証券法”(以下、“証券法”と略す)の第27 A節と1934年の“証券取引法”(以下、“取引法”と略す)第21 E節で定義された前向き表現を含み、これらの前向き表現がそれによって生じる安全港の制約を受けることを希望する。本四半期報告ではForm 10−Qに関するすべての非歴史的事実陳述は前向き陳述であった。前述の一般性を限定することなく、“予想”、“信じ”、“可能”、“推定”、“予想”、“予定”、“継続”、“可能”、“可能”、“計画”、“潜在”、“プロジェクト”、“求める”、“すべき”、“将”、“将”または同様の表現のように、これらの表現の否定は、すべての前向き表現がこれらの識別可能な語を含むわけではないが、前向き表現を識別することができる。このような展望的な陳述は、私たちの将来の財務状況および経営結果の予測、資本需要および融資計画、競争地位、業界環境、潜在的成長と市場機会、買収、売却または剥離計画および戦略、報酬計画、管理構造および政策、および/または私たちの普通株の価格を含むが、これらに限定されない。
本文に含まれる展望的陳述は、本報告の日までに得られる情報に基づいて、我々の経営陣が行った現在の予想と仮定を代表する。これらの表現は多くの既知および未知のリスク、不確定性および他の要素に関連し、私たちの実際の結果、業績または成果は展望性表現中の明示的または暗示的な任意の未来の結果、業績または成果と大きく異なる可能性がある。このような差異をもたらすか、または促進する可能性のある要因は、限定されるものではない
すべての展望的陳述は未来の結果の推定だけでなければならず、実際の結果が期待と大きく変わらないことは保証されない。あなたはこれらのリスクと、私たちが時々アメリカ証券取引委員会に提出した他の文書に記載されている他のリスクを慎重に検討しなければならない。本稿に含まれる前向き情報に固有の重大なリスクや不確実性に鑑み，このような情報を含むことは，我々や他の誰もがこのような結果が得られると見なすべきではないので，読者はこのような前向き情報に過度に依存しないでください，これらの情報は本報告日までのみ説明されている.
しかも、私たちは持続的な環境で運営している。新しいリスクと不確定要素は時々出現し、私たちの管理層はすべてのリスクと不確定要素を予測することができなくて、私たちはすべての要素が私たちの業務に与える影響を評価することができなくて、あるいはいかなる要素あるいは要素の組み合わせは未来の実際の結果が任意の展望性陳述で明示または暗示した結果と大きく異なる程度を招く可能性がある。
1
法的要求がない限り、私たちはいかなる前向き陳述を更新する義務もなく、または実際の結果を更新することは、未来に新たな情報があっても、これらの前向き陳述で予想される結果と大きく異なる原因である可能性がある。私たちはこのような警告声明を通じて私たちのすべての展望的声明を限定する。
2
第一部分融資AL情報
プロジェクト1.融資ALIレポート
株式会社ベリトーン
凝縮コンソリダテッド貸借対照表
(in数千人 （ シェアあたりのシェアデータを除く ）
(未監査)
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As Of |
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六月三十日 |
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十二月三十一日 |
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資産 |
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現金 · 現金同等物 |
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売掛金純額 |
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顧客への請求費用 |
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前払い費用と他の流動資産 |
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流動資産総額 |
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不動産 · 設備 · 改良、ネット |
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無形資産、純額 |
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グッドウィル |
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長期制限現金 |
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その他の資産 |
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総資産 |
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負債と株主権益(赤字) |
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売掛金 |
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未払いメディア支払 |
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クライアントの進歩 |
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繰延収入 |
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タームローン、現在の部分 |
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購入対価発生額、現在 |
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その他負債を計算すべき |
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流動負債総額 |
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転換社債、非流動社債 |
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定期ローン、非経常 |
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未払いの購入対価、非経常 |
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その他非流動負債 |
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負債総額 |
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株主権益 |
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普通株、額面$ |
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追加実収資本 |
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赤字を累計する |
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その他の総合収益を累計する |
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株主権益合計 |
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総負債と株主権益(赤字) |
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$ |
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付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
3
株式会社ベリトーン
凝縮固体 S業務の記述
損失および包括損失
(in数千人 （ シェアあたりのシェアデータを除く ）
(未監査)
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3か月まで |
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6か月まで |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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収益 |
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運営費用： |
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収入コスト |
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営業 · マーケティング |
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研究 · 開発 |
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一般と行政 |
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償却 |
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総運営費 |
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運営損失 |
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その他の収入，純額 |
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所得税準備前の損失を差し引く |
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所得税引当 |
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純損失 |
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1株当たり純損失： |
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基本的希釈の |
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加重平均流通株： |
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基本的希釈の |
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総合的な損失： |
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純損失 |
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外国為替換算 （ 損失 ） 利益 （ 所得税抜き ） |
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全面損失総額 |
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付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
4
株式会社ベリトーン
合併状態を簡素化する株主の持分先
(単位は千で、シェアは含まれていない)
(未監査)
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2024 年 6 月 30 日までの 3 ヶ月間 |
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積算 |
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その他の内容 |
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他にも |
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普通株 |
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支払い済み |
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積算 |
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全面的に |
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株価 |
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金額 |
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資本 |
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赤字.赤字 |
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損 |
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総額 |
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2024 年 3 月 31 日現在残高 |
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従業員株式計画で発行された普通株式 |
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従業員税等の源泉徴収普通株式 |
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ワラント行使に伴う発行普通株式 |
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株に基づく報酬費用 |
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純損失 |
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その他総合損益 |
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2024年6月30日までの残高 |
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2024 年 6 月 30 日までの 6 ヶ月間 |
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積算 |
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その他の内容 |
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他にも |
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普通株 |
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支払い済み |
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積算 |
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全面的に |
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株価 |
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金額 |
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資本 |
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赤字.赤字 |
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収入(損) |
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総額 |
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2023年12月31日現在の残高 |
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従業員株式計画で発行された普通株式 |
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従業員税等の源泉徴収普通株式 |
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ワラント行使に伴う発行普通株式 |
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株に基づく報酬費用 |
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純損失 |
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その他総合損益 |
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( |
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2024年6月30日までの残高 |
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付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
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2023年6月30日までの3ヶ月 |
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積算 |
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その他の内容 |
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他にも |
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普通株 |
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支払い済み |
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積算 |
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全面的に |
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株価 |
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金額 |
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資本 |
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赤字.赤字 |
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損 |
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総額 |
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2023 年 3 月 31 日現在の残高 |
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従業員株式計画で発行された普通株式 |
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従業員税の源泉徴収普通株式 |
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偶発的対価として発行された普通株式 |
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株に基づく報酬費用 |
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純損失 |
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その他総合損益 |
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2023年6月30日までの残高 |
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2023 年 6 月 30 日までの 6 ヶ月間 |
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積算 |
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その他の内容 |
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他にも |
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普通株 |
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支払い済み |
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積算 |
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全面的に |
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株価 |
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金額 |
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資本 |
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赤字.赤字 |
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収入を損ねる |
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総額 |
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2022年12月31日現在の残高 |
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従業員株式計画で発行された普通株式 |
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従業員税の源泉徴収普通株式 |
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偶発的対価として発行された普通株式 |
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株に基づく報酬費用 |
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純損失 |
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( |
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その他総合損益 |
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( |
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( |
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2023年6月30日までの残高 |
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$ |
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$ |
( |
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$ |
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$ |
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付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
6
株式会社ベリトーン
凝縮固体 Sキャッシュフロー統計表
(単位：千)
(未監査)
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6か月まで |
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2024 |
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2023 |
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経営活動のキャッシュフロー： |
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純損失 |
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純損失と経営活動への現金純額の調整： |
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減価償却 · 償却 |
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信用損失準備金 |
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株に基づく報酬費用 |
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エネルギーグループの売却利益 |
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価格の公正価値変動があるかもしれない |
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繰延税金の変更 |
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債務発行コストの償却と債務割引 |
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使用権資産の償却 |
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非現金利息収入の計上 |
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資産と負債の変動状況： |
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売掛金 |
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顧客への請求費用 |
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前払い費用と他の資産 |
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その他の資産 |
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売掛金 |
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繰延収入 |
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未払いメディア支払 |
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クライアントの進歩 |
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その他負債を計算すべき |
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その他の負債 |
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経営活動のための現金純額 |
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投資活動によるキャッシュフロー： |
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売却収益 |
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資本支出 |
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買収，買収現金を差し引いた純額 |
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買収の繰延対価の決済 |
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投資活動に使用された純現金 |
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資金調達活動のキャッシュフロー： |
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負債元本の支払い |
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購入対価の支払 |
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配当金の株式純額決済に関する支払済み税 |
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従業員株式計画による株式発行収益 （ 純 ） |
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買収猶予対価の決済 |
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資金調達活動に使用された純現金 |
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現金と現金等価物および制限的現金純減少 |
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期初現金と現金等価物および制限現金 |
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現金および現金等価物と制限された現金、期末 |
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キャッシュフロー情報の補足開示 |
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非現金投資と融資活動： |
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事業と収益の掛け合いを買収するために発行された株式の公正価値 |
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ソフトウェア開発に資本化された株式報酬 |
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使用権資産による賃貸負債 |
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エネルギーグループから売却された株を受け取りました |
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付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
7
株式会社ベリトーン
濃縮コンソールに関する注記連結財務諸表
(千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータおよびパーセンテージは含まれていない)
(未監査)
注1.ビジネス記述
Veritone，Inc.はデラウェア州の会社(“Veritone”とその子会社，総称して“会社”)であり，人工知能(AI)計算解決策のプロバイダである.会社独自の人工知能操作システムaiWAREＴＭ, 機械学習アルゴリズムやAIモデル，および強力なアプリケーションを用いて，膨大な構造化と非構造化データから価値のある知見を示す.AiWAREプラットフォームは、ユーザが非構造化データを迅速かつ効率的かつ効率的に構造化データに変換し、ワークフローおよび洞察を駆動するためにデータを分析および最適化することができるように、知覚、予測、および問題解決などの人間の認知機能をシミュレートする機能を提供する。AiWAREは開放的な構造に基づいて、迅速かつ効率的に新しい人工知能モデル、アプリケーションとワークフローを追加することができ、それによって拡張可能かつ絶えず発展する解決策を生成し、広範な業務部門の組織利用を提供し、商業企業と公共部門の業界にサービスを提供することができる。
また、同社は全方位的なサービスを提供する広告代理機関を経営し、その顧客に差別化された管理サービスを提供している。同社の広告サービスは、メディア計画と戦略、広告購入と投入、活動情報、許可検証と帰属、およびカスタマイズ分析を含み、主に放送、キャスト、ストリーミングメディア、ソーシャルメディア、その他のデジタルメディアチャネルを介して司会者の認可と影響力のある広告に特化している。同社の広告サービスには、放送会社、集客、ソーシャルメディアの影響者にインクリメンタル広告収入を発生させる番組からなるVeriAds Networkも含まれている。同社はまた、メディアや娯楽市場の顧客向けに、クラウドデジタルコンテンツ管理ソリューションやライセンスサービスを提供している。これらの製品は，同社のaiWARE技術を利用して，顧客にその内容を豊富にし，その収入機会を拡大する独自の能力を提供している。
2023年6月13日、会社は人材獲得ソフトウェアであるサービス技術の世界トップ者BroadBeansを買収した(定義は付記3参照)。今回の買収の詳細については、付記3を参照されたい。
付記2.重要会計政策の列報とまとめ
陳述の基礎
付附の簡明総合財務諸表は米国中期財務諸表公認会計原則(“公認会計原則”)及び米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則及び規定に基づいて作成されたものである。したがって、これらは、“公認会計基準”によって要求される年次財務諸表のすべての情報および脚注を含まない。この等の審査されていない簡明総合財務諸表及び付記は、当社経営陣の陳述に基づいており、その完全性及び客観性に責任がある。本10-Qフォームに含まれる情報は、会社が2024年4月1日に米国証券取引委員会に提出した2023年12月31日現在の10-Kフォーム年次報告に含まれる情報と併せて読まなければならない。2024年6月30日までの3カ月と6カ月の中間業績は、同社の2024年12月31日までの通期業績を必ずしも代表するとは限らない。
添付されている簡明総合財務諸表は年度財務諸表と同じ基準で作成され、経営陣はこれらの報告書はすべての正常、経常性、必要な調整を反映していると考え、会社の財務状況、経営業績、現金流量を公平に述べている。すべての重大な会社間取引は合併で除去された。これらの簡明総合財務諸表の付記で開示された財務データ及びその他の資料は、列報の3ケ月及び6ケ月の間に反映され、すべて審査されていない。2023年12月31日本明細書に記載された貸借対照表は、監査された財務諸表に由来するが、完全な財務諸表を作成するために、公認会計基準要件のすべての開示または付記を含まない。
流動性、資本資源、持続的経営
これらの総合財務諸表は米国公認会計原則に基づいて作成されており、会社は2025年8月まで今後12カ月以内に経営を継続すると仮定している。2023年12月31日までの年度と2024年6月30日までの6カ月間で、 同社は業務で現金#ドルを使用している
会社の2024年6月30日の流動資金状況及び会社の現在の経営業績やキャッシュフローの予測によると、他の行動がない場合、経営陣は、本10-Q表四半期報告を提出してから12ヶ月以内に、会社が経営を継続する企業としての能力に大きな疑問があり、これは主に会社の現在の債務超過義務、歴史的なマイナスキャッシュフロー、経常的赤字によるものであると考えている。同社は今後12ヶ月以内に運営を継続するために追加の流動資金が必要になるだろう。
8
短期的には、満期の義務を履行するために、会社は戦略を評価し、将来の運営のために資金を獲得している。これらの戦略は、企業の過去の買収から過去のコスト削減および潜在的な将来のコスト相乗効果を含む収入を増加させ、運営費用を減少させるために、株式融資、債務、および/またはさらなる事業を取得することを含むことができるが、これらに限定されない。
また、経営陣は最近、重要な非ソフトウェア資産(“資産”)を剥離するための正式な手続きを開始し、取引管理層は、本10-Q表四半期報告書を提出してから12ヶ月以内に資産を閉鎖しようとしている。取引が完了すれば、売却資産は大量の現金収益が発生し、定期融資の一部を返済し、将来の運営に資金を提供することが予想される。このような取引がその後12ヶ月以内に完了する保証はないし、全く保証されていないため、これらのキャッシュフローは、経営陣が持続的な経営疑惑を解消する計画から除外されている。
継続経営仮説正常業務過程における資産現金化と負債返済を考慮する。同社は許容可能な条項の下で追加の株式を得ることができない可能性があり、将来の運営再編やその収入基盤の拡大に成功できない可能性がある。当社が経営を継続できない場合、他の資産または追加の資産を処分しなければならない可能性があり、その実現価値は、総合財務諸表の簡素化におけるこれらの資産の価値よりもはるかに低い可能性がある。このような行動は会社の株主が会社の普通株への全部または一部の投資を損失させる可能性がある。簡明総合財務諸表には、当社が経営を継続できないことによる可能性のある調整は含まれていません。当社が経営を継続できない場合には，その資産や負債の帳簿価値や分類および報告の収入や支出金額を調整する必要があり，重大である可能性がある。
会計推定数の使用
公認会計原則に基づいて添付されている簡明総合財務諸表を作成し、添付されている簡明総合財務諸表日までの資産及び負債額及び又は有資産及び負債の開示、並びに報告期間内の収入及び支出の報告金額に影響を与えるために、管理層に推定と仮定を行うことを要求する。主な推定は収入の会計確認と列報、信用損失準備、購入会計、営業権と長期資産の減価、優先保証債務の推定値、易品取引で受信した非現金の価格の推定値及びその換金能力の評価、株式奨励と引受権証の推定値及び所得税(例えば適用)に関連する。
ウクライナとイスラエルの戦争、世界のインフレ環境、高金利などの一連の要因により、世界経済と金融市場に不確定性と混乱が生じた。イスラエルの戦争は、イスラエルのヘズリアに事務所や人員を設置しているため、同社の業務運営にも悪影響を与えている。会社は、その推定または仮定を更新する必要があるか、またはその資産または負債の帳簿価値を修正する必要があることを知りません。本四半期報告書10-Q表が提出された日までです。
新しいイベントが発生し，より多くの情報が得られるにつれて，これらの見積りや仮定が変化する可能性がある.したがって，実際の結果はこれらの見積りや仮定とは大きく異なる可能性がある.
重要な取引先
2024 年 6 月 30 日に終了した 3 ヶ月間および 6 ヶ月間、各場合において、
契約残高
契約債務は、すべての収益認識基準を満たす前に顧客の支払を受け取った場合に繰延収益として計上されます。ザ · コンパンY確認された$
余剰履行義務
9
市場情報を細分化する
季節性
そのプラットフォームの使用およびソフトウェア製品とサービスの関連収入により、同社の収入と経営業績は季節的に変動した。特に、Veritone雇用ソリューションの収入と広告収入は、各会計年度の下半期に従来より高く、同社の大きな顧客の採用や支出周期と一致している。大規模プロジェクトのスケジュール，販売周期の長さと複雑さ，会社の目標垂直市場に影響する傾向や会社の収入確認政策，これらの政策の任意の変化などにより，会社は季節性を経験している。所与の四半期内に、同社が署名した協定のうち、より大きな割合が四半期末に署名された。これらの季節的要素は科学技術業界でよく見られるが、歴史モデルは私たちの未来の販売活動或いは業績の信頼できる指標と見なすべきではない。
重大会計政策
2023年12月31日までの年次報告書に開示されている10-k表に開示されている会計政策と比較して、会社の重大な会計政策に大きな変化はなかった。
最近採用された会計公告
2016年9月、FASBはASU第2016-13号を発表した金融商品−信用損失(主題326)それは保有されている金融資産の予想される信用損失を測定して確認することを要求する。この基準は2023年度第1四半期から会社に施行される。当社は2023年1月1日にこの指針を採択し、このガイドラインの採択は私たちの簡明な総合財務諸表に大きな影響を与えません。歴史的入金傾向、支払いパートナーの財務状況及び外部市場要素によって、信用損失はあまり大きくないと予想されます。
FASBは2021年10月にASU 2021-08号を発表した企業合併(主題805)：顧客との契約から契約資産と契約負債を計算するこれは、エンティティが、ASC主題606に従って、ビジネスグループにおいて取得された契約資産および契約負債を確認および計量することを要求する取引先と契約した収入契約責任の確認と義務履行の定義を一致させるようにする。当社は2023年1月1日に本ガイドラインを採択しました。このガイドラインを採択することは、会社の簡明な総合財務諸表に実質的な影響を与えていない。
注3.業務合併と資産剥離
BroadBeansを買収する
開ける
購入した総対価格は$です
ブロードビーン買収の検討 |
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金額 |
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クローズ時の現金対価 |
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$ |
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10
ブロードビーン買収対価の取得された有形資産及び無形資産及び引き受けられた負債への配分は、推定公正価値に基づいており、以下のとおりです。
ブロードビーン買収検討の配分 * * |
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金額 |
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現金 · 現金同等物 |
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$ |
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売掛金純額 |
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前払い費用と他の流動資産 |
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不動産 · 設備 · 改良、ネット |
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無形資産 |
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その他の資産 |
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買収した総資産 |
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売掛金 |
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繰延収入 |
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その他負債を計算すべき |
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その他非流動負債 |
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負担総負債 |
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取得した識別可能な純資産 |
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グッドウィル |
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総掛け値を買う |
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$ |
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**総額は、有形資産、確認可能無形資産、および負債の一部を超える営業権を計上します。営業権は主に私たちの商業企業の顧客群に交差販売の機会と集まった労働力のおかげです。買収によって生まれた課税業者は#ドルと呼ばれている
2024年6月30日現在、購入価格配分が決定した。
無形資産の確認が可能
買収された識別可能無形資産は、顧客関係と開発の技術を含み、使用寿命を推定するへ
開発した技術はBroadBeans内部で開発されたソフトウェアに関連している.同社は収益法下の特許権使用料免除方法を用いて開発した技術を評価している。この方法の基本は，既存開発技術による収入に特許権使用料税率を適用することである。経済耐用年数は，既開発技術に関する技術周期および予測期間内のキャッシュフローの時間に基づいて決定される。クライアント関係はBroadBeans既存クライアント群への製品やサービスの販売に関係している.会社は収益法下の多期超過収益法を用いて顧客関係を評価する。この方法は，既存のクライアント関係で予想される予想キャッシュフローの現在値を反映しており，これらのキャッシュフローに対する他の資産の貢献を表す費用を減算している.経済耐用年数は、履歴顧客回転率および予測期間内のキャッシュフローの時間に基づいて決定される。
購入した無形資産とその推定耐用年数の推定値は以下のとおりである
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推定数 |
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使用可能寿命(年数)を見積もる |
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取引先関係 |
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$ |
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発達した技術 |
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無形資産総額 |
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税金.税金
BroadBeans買収に関する繰延納税純負債は#ドル
監査を受けていない備考結果
以下の表では、監査されていない備考財務情報は、この2社が2024年6月30日と2023年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月を合併したように、当社とブロードビエン社の総合運営結果を概説しています。監査を受けていない備考財務
11
報告されたすべての期間の情報には、今回の買収による業務合併会計の影響が含まれており、無形資産の償却確認を反映した調整が含まれている。以下に提供する未監査備考財務情報は参考に供するだけであり、買収が2023年1月1日初めに発生すれば実現される運営結果あるいは将来出現する可能性のある結果を示すとは限らない。
監査を受けていない備考財務情報は以下の通りである
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3か月まで |
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6か月まで |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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純収入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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所得税準備前の損失を差し引く |
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( |
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純損失 |
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( |
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エネルギーグループ資産剥離
当社は2023年6月30日、人工知能エネルギーソリューションを提供するアイルランド民間持株会社GridBeyond Limited(“GridBeyond”)へのそのエネルギーグループ(“エネルギー剥離”)の売却を完了した。その会社は受け取りました
注4.債務
定期融資を優先的に保証する
二零二三年十二月十三日(“締め切り”)、当社とそのいくつかの付属会社は保証人として、Highbridge Capital Management，LLCによって管理されるいくつかの基金、いくつかの他の貸手(総称して“貸手”)および行政エージェントおよび担保代理であるWilmington Savings Fund Society，FSBとクレジットおよび保証プロトコル(“クレジット合意”)を締結した。信用協定は$を規定している
当社は信用協議項目の下の借り手であり、信用協定項の下のすべての未返済債務は当社の各直接及び間接主要付属会社(当社及び保証人、総称して“信用貸方”と呼ぶ)によって保証される。期日が2023年12月13日の質権及び担保協定(“質権及び担保協定”)によると、定期融資は貸手が実質的に所有する有形及び無形財産の優先担保権益及び留置権及び貸手が保有する持分質権を担保とする。信用協定には、制限されていない現金および現金等価物の少なくとも#ドルの契約を維持することを含む、いくつかの慣用的な違約条項、陳述および保証、ならびに肯定および否定契約がある
定期ローンの利息はSOFRプラス定期金利です
信用協定の期限は
クレジット協定は、他の事項を除いて(I)いくつかの資産の売却を要求するが、現金純収益が#ドルを超える範囲内でのみ、貸手から受信した現金純収益から前金を強制することを要求する
12
1つ目は長期ローンの年、 a
当社は、クローズング日に、貸し手 （ その能力において、「ワラント保有者」という ） に対して、以下の金額を購入するワラント （ 以下、「ワラント」といいます ） を発行しました。
2024 年 6 月 30 日を末日とする 3 ヶ月間と 6 ヶ月間については、初期割引および発行コストの償却を含む、定期ローンに関連する利子費用は $
定期貸付金の原金支払予定 2024年6月30日の状況は以下の通り
残り 2024 年 |
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$ |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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総額 |
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転換可能な手形
2021 年 11 月、当社は、面額で、 $
交換可能手形は当社の優先無担保債務であり、利回り金利は
変換可能なチケット所有者は、2026年5月15日の前の営業日の営業終了直前の任意の時間に、以下の条件の下で、変換可能なチケットの全部または任意の部分を選択することができる：(1)会社の普通株式の最後の報告販売価格が、2022年3月31日までのカレンダー四半期の後に開始された任意のカレンダー四半期の期間(かつ、このカレンダー四半期の期間のみ)である場合、
変換可能チケットの初期変換率は
13
会社は次の時間までに変換可能な手形を償還しないかもしれません
もし会社が満期日までに重大な変化が発生した場合、ある条件を満たした場合、所持者は会社に現金ですべてまたは一部の転換可能な手形を買い戻すことを要求することができる。買い戻し価格の根本的な変化は
交換可能手形は当社の優先無担保債務であり、その支払権は当社のすべての債務よりも優先され、当該等の債務の支払権は交換可能手形に明確に従属し、当社のすべての既存および将来の負債と同等の支払権を有しているが、このような従属地位を有していない。当該等の債務を保証する資産価値については、実際には当社の任意の保証債務よりも低く、当社の現在又は将来の付属会社のすべての債務及びその他の負債(貿易対応金を含む)及び任意の優先株よりも構造的に低い。
交換手形の発行による純額は約$である
2024年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月転換可能な手形に関する利息支出は、発行コストの償却を含めて、$です
上限が設定されたコール
2022年の交換可能手形の定価については、初期購入者が2021年11月に追加交換手形を購入する選択権を全面的に行使することに伴い、当社は約$を使用した
転換可能手形に適用される調整とほぼ同様の希薄化調整後、上限のある償還取引は、変換可能手形に関連する会社普通株の株式数をカバーする。一般に、上限償還取引の条項に基づいて測定される会社普通株1株当たりの市場価格が上限償還取引の実行価格よりも高い場合、上限償還取引は、変換可能手形変換時の会社普通株への潜在的な償却を減少させることが予想され、および/または、転換後変換可能手形元金を超える部分または全部の現金支払いを当社が支払わなければならないことを相殺し、上限償還取引の実行価格は、最初に変換可能手形の変換価格に対応し、逆希釈調整を行う必要があり、変換可能手形に適用される変換比率の調整とほぼ類似している。しかし、上限催促取引条項で測定した当社の普通株1株当たりの市価が上限催促取引の上限価格を超えていれば、いずれの場合も、その市価が上限催促取引の上限価格を超えていれば、そのような潜在現金支払いを相殺することはない。完封されたコールオプションの初期上限価格は$
上限催促取引は独立取引であり、交換可能手形条項の一部ではない。上限催促は権益に分類される基準を満たしているため、報告期間ごとに再計量することはなく、株主権益内の追加実収資本の減値として計上する。
2022年の買い戻し取引について、当社は制限された催促の一部を解除するための取引を行った。そのため、同社は#ドルを受け取った
14
買い戻し取引完了後、当社は上限の一部を解除するために取引を行います。“会社”ができた
信用手配
2023年8月、当社は締結しました
2023 年 12 月 12 日に、当社による信用契約 （ 上記定義 ） の締結に伴い、 2023 年 8 月 8 日付の ACS 信用ファシリティおよび関連する商業保証が終了しました。終了直前に、
注釈 5 。1 株あたりの損失なし
以下の表は、 1 株当たり基本損失および希釈純損失の計算を示しています。
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3か月まで |
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6か月まで |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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分子.分子 |
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純損失 |
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$ |
( |
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( |
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分母.分母 |
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加重平均普通株式発行済み |
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マイナス：買い戻し可能な加重平均株 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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普通株主1株当たり基本と希釈後の純損失の分母 |
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1株当たりの基本と償却純損失 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
同社は全期間の純損失を報告しているため、普通株を希釈する可能性のあるすべての株はこれらの時期に逆希釈される
|
|
3か月まで |
|
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6か月まで |
|
||||||||||
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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普通株式オプション、制限株式単位、業績株単位 |
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普通株購入引受権証 |
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転換可能優先手形に関する普通株式の発行が可能である |
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注6.金融商品
公正価値は、計量日市場参加者間の秩序ある取引において、資産または負債が元金または最も有利な市場で負債を移転するために徴収または支払いされる交換価格として定義される。公正価値を計量するための推定技術は，観察可能な投入を最大限に利用し，観察不可能な投入を最大限に減少させなければならない。公正価値レベルは、公正価値を計量するために使用可能な3つのレベルの投入に基づく。クラス1とクラス2は観測可能とされ，レベル3は観測不可能とされ，以下のようになる
15
現金と現金等価物
当社のマネーマーケットファンドは、公正価値階層内のレベル 1 に分類されています。As of 2024 年 6 月 30 日現在の当社の現金および現金等価額は以下の通りです。
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毛収入 |
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現金と |
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未実現 |
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フェア |
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費用 |
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損 |
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価値がある |
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等価物 |
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現金 |
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総額 |
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$ |
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— |
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$ |
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$ |
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2023 年 12 月 31 日現在、当社の現金残高および現金等価残高は以下の通りです。
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毛収入 |
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現金と |
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未実現 |
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フェア |
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現金 |
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費用 |
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損 |
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価値がある |
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等価物 |
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現金 |
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$ |
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$ |
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$ |
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総額 |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
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購入注意事項
開ける
当社のすべてまたは有償負債は、公正価値システムにおいて、支払い金額が固定されていることが確認されない限り、3段階に分類される。PandoLogicを買収するか、または買収時にモンテカルロシミュレーションモデルを用いて評価した。これらのモデルは，PandoLogicの財務予測，割引率，予測収入の変動性に関する契約条項と仮定を取り入れている。低い割引率を用いると会社や対価価値が増加し，高い割引率を用いると会社や対価が減少する.同様に、より高い収入変動性仮定は増加または対価価値があり、より低い収入変動性仮定は減少または対価価値がある。2022年3月に買収されたまたは対価格(定義は後述)は、買収時に簡単な実現確率モデルを用いて推定され、実現確率は、被買収エンティティの2022年と2023年度の業績に対する経営陣の予測結果に基づく。第3級公正価値計量と公正価値計算のために観察できない投入を制定と確定することは当社経営陣の責任であり、必要に応じて第三者の評価専門家が協力する。
2022年9月、会社はPandoLogicの前所有者とPandoLogic合併協定の修正案を締結しました。この改正規定は、PandoLogicまたは対価格が#ドル以上になるだろう
開ける
16
ここにあります
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現在の公正価値 |
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中の変更 |
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支払済み金額 |
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現在の公正価値 |
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2023年1月1日 |
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公正価値 |
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今までに |
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2023年12月31日 |
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第3レベル： |
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掛け値があっても当面は |
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( |
) |
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$ |
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偶発的対価、非現行 |
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— |
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— |
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総額 |
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) |
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$ |
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株式承認証
定期融資締め切り(上記付記4参照)では、当社は貸金人(当該等の身分、すなわち“株式承認証所有者”)に引受証を発行し、最も多く購入する
会社が発行したすべての引受権証は、公正価値等級の第三級に分類される。株式証明書は権益によって分類され、そして2023年12月13日の発行日に公正価値によって記録され、確率加重期待リターンモデル、モンテカルロシミュレーションモデル或いはブラック-スコルスオプション定価モデルを使用する。これらのモデルには契約条項、満期日、無リスク金利、変動率が含まれている。高い無リスク金利を採用すれば、会社株式証の価値が増加し、低い無リスク金利を使用すれば減少する。同様に、高い変動率仮説は株式承認証の価値を増加させ、低い変動率仮説は株式承認証の価値を低下させる。第三級公正価値計量と公正価値計算の観察できない投入の制定と確定は会社管理層が第三者評価専門家の協力の下で担当する。
投資する
当社は技術会社の戦略投資を持っており、同社は確定しやすい公正な価値がないと決定されている。この投資のコストは#ドルです
エネルギー資産剥離の一部として，当社はGridBeyondへの戦略投資を買収し，この投資は確定しやすい公正な価値を持たないと決定された。この投資の費用は最初に推定された公正価値#ドルに等しい
これらの投資は確定しやすい公正な価値を持っていないため、会社はASC 321に従ってこれらの投資を計量することを選択した投資--株式証券例えば、コストから減少値を減算し、同じまたは同様の投資の順序取引に見られる価格変化に起因する変化を加算または減算する
付記7.営業権と無形資産純額
グッドウィル
営業権の帳簿価値は$
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グッドウィル |
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2023年12月31日の残高 |
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$ |
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外貨換算/その他 |
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( |
) |
2024年6月30日の残高 |
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$ |
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17
無形資産
以下の表は、事業買収およびその他の買収に起因する当社の有限寿命無形資産を示し、償却を継続しています。
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六月三十日 |
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十二月三十一日 |
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重みをつける |
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毛収入 |
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積算 |
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ネットワークがあります |
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毛収入 |
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積算 |
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ネットワークがあります |
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ソフトウェア · テクノロジー |
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— |
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ライセンステクノロジー |
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発達した技術 |
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( |
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顧客とサプライヤーの関係 |
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競争禁止協定 |
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商標と商品名 |
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( |
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総額 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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次の表は、当社の有限寿命無形資産の将来償却額を示します。 2024 年 6 月 30 日
2024 年 （ 6 ヶ月 ） |
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$ |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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2028 |
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その後 |
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総額 |
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減損評価
当社は、第 10 四半期の申告日以降 12 ヶ月間、当社が継続事業として存続する能力について実質的な疑念があるとの評価により、減損指標が存在すると判断し、その結果、 2024 年 6 月 30 日時点での定量的な好意減損評価を実施しました。市場法を用いて、会社の時価と割増を制御する合理的な価値範囲の推定に基づいて公正価値を推定する。当社は、当社の報告機関の推定公正価値がその帳簿価値を超えているため、営業権が損なわれていないと確定した。また、同社は2024年6月30日まで、資産グループごとの回収可能能力を定量的に分析した。分析の結果，これらの資産は減少しておらず，期待キャッシュフローが資産グループごとの帳簿価値を超えているためである.
18
付記8.連結財務諸表明細
合併資産負債表明細
現金 · 現金同等物
2024年6月30日と2023年12月31日まで、会社は以下の現金と現金同等物を持っています$
売掛金·純額·信用損失準備
売掛金には以下の項目が含まれる
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As Of |
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六月三十日 |
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十二月三十一日 |
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売掛金--信託サービス(1) |
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$ |
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$ |
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売掛金-ソフトウェア製品とサービス(2) |
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売掛金-その他 |
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減算：予想信用損失準備金 |
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( |
) |
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( |
) |
売掛金純額 |
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$ |
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$ |
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||
信用損失準備会計を計上する
当社は予想信用損失準備を保留し、売掛金の可変現金値で売掛金を記録する。信用損失準備の評価に固有のいくつかの判断と推定は、会社の顧客が資本を獲得する機会、顧客の支払い意欲と能力、一般経済状況及び顧客との持続関係などと関係がある。当社はリスク特徴と上記表に記載した売掛金種別に類似した売掛金について集合基準で期待信用損失を計算します回収できないと考えられる入金については，潜在信用や他の催促問題を解決するための金額を含めて引当金を計上した。予想信用損失準備は、会社の歴史的な売掛金と現在の売掛金の帳簿年齢を分析することによって確定された。今後の期間は、顧客の財務状況や全体的な経済環境がどのように変化する可能性があるか、あるいは会社の顧客の財務状況が悪化しているかどうか、彼らの支払い能力が損なわれるなど、考慮された問題に応じて手当を調整する必要があるかもしれない。当社は歴史的に売掛金不良により重大な査定を行ったことがありません。
前払い費用と他の流動資産
前払い料金と他の流動資産は、
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As Of |
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六月三十日 |
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十二月三十一日 |
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前払い資産 |
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その他売掛金 |
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交換取引で稼いだ貿易ポイントは，現在 |
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その他流動資産 |
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|
|
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|
||
前払い費用と他の流動資産 |
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$ |
|
|
$ |
|
||
19
その他の資産
その他の資産は以下の通り。
|
|
As Of |
|
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|
|
六月三十日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
物物取引による貿易信用、非経常 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
投資する |
|
|
|
|
|
|
||
他の非流動資産 |
|
|
|
|
|
|
||
その他の資産 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
不動産 · 設備 · 改善、ネット
財産、設備、改良、純は以下のとおりです。
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As Of |
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|
|
六月三十日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
財産と設備 |
|
$ |
|
|
$ |
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||
サービスに投入される内部使用ソフトウェア開発コスト |
|
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賃借権改善 |
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||
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|
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||
減算：減価償却累計 |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
不動産 · 設備 · 改良、ネット |
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$ |
|
|
$ |
|
||
減価償却費用は$
売掛金
売掛金には以下の内容が含まれている
|
|
As Of |
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|||||
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|
六月三十日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
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買掛金 — マネージドサービス(1) |
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$ |
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$ |
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売掛金 — その他 |
|
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売掛金 |
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$ |
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$ |
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その他負債を計算すべき
その他の発生負債は以下のとおりです。
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As Of |
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六月三十日 |
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|
十二月三十一日 |
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補償すべきである |
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$ |
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$ |
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課税税金を納める |
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現在の一部 |
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貿易債務発生 |
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他にも |
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その他負債を計算すべき |
|
$ |
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$ |
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||
20
契約責任
契約負債は繰延収入で構成される。繰延収益は、関連する製品またはサービスが顧客に譲渡される前のキャンセル不可の契約に基づく請求を表します。 その後の 12 ヶ月間に収益として認識される見込みの繰延収益の部分は、当社の連結貸借対照表に繰延収益として計上します。
|
|
3か月まで |
|
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6か月まで |
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|
2024 |
|
|
2024 |
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||
繰延収益の開始残高 |
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$ |
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$ |
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減 ： 収益認識 |
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繰延収入の増加 |
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繰延収入期末残高 |
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$ |
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$ |
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連結経営報告書と全面赤字明細
収益
本報告に記載されている期間の収入には、以下の内容が含まれる
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3か月まで |
|
|
6か月まで |
|
||||||||||
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2024 |
|
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2023 |
|
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2024 |
|
|
2023 |
|
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商業企業 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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公共部門 |
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総収入 |
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$ |
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同社は、2つの顧客群にサービスを提供する：(1)メディアおよび娯楽顧客、広告顧客、コンテンツ許可顧客、およびVeritoneレンタル顧客(BroadBeans顧客を含む)を含む商業企業、および(2)州、地方および連邦政府、法律およびコンプライアンス顧客を含む政府および規制された業界の顧客を含む公共部門、および(2)政府および規制された業界の顧客を含む公共部門。
ソフトウェア製品およびサービスには、会社のaiWAREプラットフォームおよびVeritone Hire Solutionの人材募集ソリューション(BroadBeansを含む)、任意の関連するサポートおよび保守サービス、およびそのような解決策の導入および/または実施に関連する任意の関連する専門サービスによって生成される収入が含まれる。
ホストサービスは，コンテンツ許可クライアントと広告代理クライアントおよび関連サービスによる収入からなる.
次の表は，上記の定義に基づく我々の収入状況を説明する
|
6 月 30 日までの 3 ヶ月間 |
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2024 |
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2023 |
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商業広告 |
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公衆 |
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商業広告 |
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公衆 |
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企業 |
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セクタ.セクタ |
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総額 |
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企業 |
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セクタ.セクタ |
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総額 |
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トータルソフトウェア製品 · サービス |
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$ |
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信託サービス |
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広告.広告 |
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カードを配る |
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トータルマネージドサービス |
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総収入 |
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$ |
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|
$ |
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
21
|
6 月 30 日までの半年 |
|
|||||||||||||||||||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||||||||||||||||
|
商業広告 |
|
|
公衆 |
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|
|
|
|
商業広告 |
|
|
公衆 |
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企業 |
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セクタ.セクタ |
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総額 |
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|
企業 |
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セクタ.セクタ |
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総額 |
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トータルソフトウェア製品 · サービス |
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$ |
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信託サービス |
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広告.広告 |
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カードを配る |
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— |
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— |
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トータルマネージドサービス |
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総収入 |
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2023 年 6 月 30 日に終了した 3 ヶ月間と 6 ヶ月間の収益は、実質的にすべての収益が米国内の顧客から得られました。2023 年 6 月の Broadbean の買収により、欧州およびアジア太平洋地域の顧客基盤を拡大しました。2024 年 6 月 30 日に終了した 3 ヶ月間,
その他の収入，純額
その他の純収入 （ 費用 ） は、以下のとおりです。
|
|
3か月まで |
|
|
6か月まで |
|
||||||||||
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2024 |
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2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
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利子支出，純額 |
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( |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
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販売収益(赤字) |
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( |
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( |
) |
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他にも |
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( |
) |
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その他の収入，純額 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
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$ |
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上の表の他の部分には#ドルの外貨収益が含まれています
所得税支給
ASC 740-270によると、所得税中期所得税の計上や収益は、当社の年間有効税率に基づいて数センチを推定し、関連期間に計上された個別項目(ある場合)を調整して計算します。四半期ごとに、会社は年間有効税率の見積もりを更新し、推定された税率が変化すれば、会社は累積調整を記録する。単独の推定年度有効税率は、実体が今年度までの普通損失や税額割引が確認できない普通損失があると予想される司法管轄区に適用される。
会社の2024年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の有効税率かつては…
2024年6月30日と2023年12月31日まで同社の繰延税金純負債は#ドルです
AS BroadBeansの買収により、同社はフランスとオーストラリアで納税する予定で、また、同社は米国、イスラエル、イギリスで納税する予定だ。アメリカ、イスラエル、イギリスは
22
多数.多数会社の運営状況。一般的に、アメリカ連邦訴訟の時効は3年だ。しかし、米国国税局は、税収損失または信用繰越の年度を使用して税収損失または信用繰越を調整することができる。そのため、同社の米国連邦納税申告書と州納税申告書は設立以来審査に開放されてきた。イスラエルの訴訟時効期間は一般的に4年であり，申告書を提出した年末から計算される。イギリスの訴訟時効期間は通常、申告書が提出された日から12ヶ月です。当社は現在、当社が業務を展開している管轄区所得税当局の審査を受けていません。
注9.レンタル、引受、または事項
リース事業
レンタル料
2024年6月30日までの濃縮合併残高彼女ET社は#ドルの使用権資産を持っている
当社は、 $の営業リースの現金支払を行った。
すべての営業リースの賃料総額は $
賃貸承諾額
十二月三十一日までの年度 |
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2024 年 （ 6 ヶ月 ） |
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2025 |
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2026 |
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短期リースを含む将来の最低賃貸料の合計 |
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Less ： 短期リースの将来の最低リース料 |
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差し引く：推定利息 |
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短期リースを除く将来の最低リース料金の現在価値 |
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差し引く：経営リース負債の当期分 |
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賃貸負債の非流動部分を経営する |
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十二月三十一日までの年度 |
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サブリース所得 |
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2024 年 （ 6 ヶ月 ） |
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サブリース収入総額 |
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購入注意事項
2022 年 3 月の買収に関連して、当社は購入対価の支払いを約束しました。
開ける
23
オン 買収完了日の1周年と追加$
開ける
他にも事項がある
当社はその正常な業務運営による請求に関する訴訟に時々関与している可能性があります当社は現在、いかなる法的手続きにも関与していませんが、経営陣は個別または全体の不利な結果が当社の経営業績、財務状況、あるいはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすと考えています。
付記10.株主権益
普通株発行
2024年と2023年6月30日までの6ヶ月間同社は合計を発行した
2024年と2023年6月30日までの6ヶ月間会社は共同で発行しました
注釈 11 。ストックプランズ
株に基づく報酬
2024 年 6 月 30 日および 2023 年 6 月 30 日までの 6 ヶ月間、当社は purc にオプションを付与しました。総計で
当社は、 Black—Scholes Merton オプション価格モデルを使用してこれらのストックオプションを評価しました。
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6か月まで |
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2024 |
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2023 |
予想期限(年単位) |
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適用されない |
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予想ボラティリティ |
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適用されない |
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リスクフリー金利 |
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適用されない |
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ESPP の下で付与された購入権の公正価値を計算するために使用された仮定 2024 年 6 月 30 日と 2023 年 6 月 30 日までの 6 ヶ月間は以下の表です。
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6か月まで |
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2024 |
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2023 |
予想期限(年単位) |
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予想ボラティリティ |
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リスクフリー金利 |
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24
当社の株式報酬費用は、報酬の種類別および営業費用のグループ別に以下のとおりです。
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3か月まで |
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6か月まで |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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報酬タイプ別の株式ベースの報酬支出： |
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制限株式単位 |
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パフォーマンスベースの株式単位 |
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株式オプション |
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従業員株購入計画 |
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株式に基づく報酬総支出 |
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営業経費のグループ別株式報酬費用 ： |
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収入コスト |
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営業 · マーケティング |
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研究 · 開発 |
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一般と行政 |
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株式に基づく報酬総支出 |
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$ |
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$ |
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内部使用のための株式ベースの報酬を資本化しますftware は $
株式計画に基づく株式報酬活動
業績株単位
スチールホールディングスコンサルティング契約 （ 注釈 12 に定義および詳細に記載 ） に関連して、 2023 年 1 月 11 日、取締役会報酬委員会 （ 以下「報酬委員会」 ） は、以下の金額の付与を承認しました。
2024年1月、当社はSteel Holdings、LLCとSteel Holdingsコンサルティングプロトコルの代わりに改訂および再記述された独立契約者サービスプロトコル(“改訂コンサルティングプロトコル”)を締結した。改訂コンサルティングプロトコルによれば、Steel Holdings PSUに帰属していることを除いて、作成されたすべての持分付与(ただし、Steel Holdings PSUに帰属していないことを含む)、または改訂コンサルティングプロトコルに従って作成されたすべての持分付与は、改訂コンサルティングプロトコルの発効日に終了し、改訂コンサルティングプロトコルに従って他の履行株式単位を発行することはない。
2023年3月16日賠償委員会が承認しました
25
2024年4月8日賠償委員会が承認しました
当社の業績株式単位活動について 2024年6月30日までの6カ月間の状況は以下の通り
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重みをつける |
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平均補助金 |
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株価 |
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期日公正価値 |
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2023年12月31日に帰属していません |
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授与する |
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没収される |
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2024 年 6 月 30 日の未投資 |
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限定株単位
当社の株式単位活動について 2024年6月30日までの6カ月間の状況は以下の通り
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重みをつける |
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平均補助金 |
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株価 |
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期日公正価値 |
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2023年12月31日に帰属していません |
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$ |
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授与する |
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没収される |
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既得 |
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2024 年 6 月 30 日の未投資 |
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$ |
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2024 年 6 月 30 日現在、未認識補償総額制限株式に関連したアクションコストは $
業績に基づく株式オプション
中の活動 2024 年 6 月 30 日までの 6 ヶ月間、当社の株価目標達成に伴う業績に基づく譲渡条件の対象となる株式オプションについては、以下のとおりです。
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加重平均 |
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残り |
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骨材 |
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トレーニングをする |
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契約書 |
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固有の |
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オプション |
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価格 |
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用語.用語 |
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価値がある |
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2023年12月31日に帰属していません |
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期限が切れる |
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2024年6月30日現在の未返済債務 |
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$ |
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2024 年 6 月 30 日付 |
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$ |
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$ |
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2024 年 6 月 30 日および 2023 年 6 月期に行使されたオプションの本質的価値の合計はい$です
26
株式オプション
中の活動 2024 年 6 月 30 日に終了した 6 ヶ月間のその他のストックオプションは以下の通りでした。
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加重平均 |
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残り |
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骨材 |
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トレーニングをする |
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契約書 |
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固有の |
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オプション |
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価格 |
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用語.用語 |
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価値がある |
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2023年12月31日現在の未返済債務 |
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$ |
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鍛えられた |
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没収される |
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期限が切れる |
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2024年6月30日現在の未返済債務 |
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2024 年 6 月 30 日付 |
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上記の表の固有価値の総額は、当社の普通株式の公正市場価値とイン · ザ · マネー · オプションの平均オプション行使価格の差額を、そのようなストック · オプションの数に掛け算したものです。
従業員株購入計画
2024 年 6 月 30 日、 2023 年 12 月 31 日現在従業員賃金控除計画の下で累積された従業員賃金減額総額は$
付記12.関連者取引
2023年1月4日、当社はSteel Holdings，LLCと独立請負業者サービス協定を締結し、2023年1月1日から発効した。鉄鋼ホールディングスはチャド·スティルバーグの付属会社で、チャド·スティルバーグは現在会社の取締役会のメンバーで、取締役会長兼最高経営責任者を務めている。鉄鋼ホールディングスの諮問プロトコルに基づき、会社はSteelbergさんをコンサルタントとして招聘し、持続的なCEO引継ぎサービスを提供し、会社aiWAREプラットフォームのさらなる開発を管理し監視します。
2024年1月、当社は鉄鋼ホールディングス協議に代わって改訂された諮問協定を締結した。改訂諮問プロトコルによると、Steelbergさんは、会社の最高経営責任者の要求に応じて、改訂された諮問プロトコルが終了する2025年12月31日まで、会社のソフトウェア、ソフトウェアアーキテクチャ、技術戦略に関連する技術コンサルティングサービスを提供します。このようなサービスの対価として、当社はSteel Holdings，LLC(I)に#ドルを支払うことに同意した
修正された諮問プロトコルは、どちらか一方によって90日前に通知されて終了することができる。当社が鉄鋼ホールディングス、有限責任会社の重大な違約以外のいかなる理由でも改訂されたコンサルティング契約を終了した場合、改訂されたコンサルティング協定の下の任意の残りの現金補償は満期になり、支払わなければなりません。制御権が変更された場合(定義は2017年計画参照)、改訂された諮問協定は、制御権変更が発効した日から終了し、任意の残りの現金補償支払いが満期になり、支払わなければなりません。
当社は、改訂されたコンサルティング契約下のすべての将来の支払いが可能で評価可能であり、その合意によって得られる実質的にすべての利益が過去に提供されたサービスと関連していることを決定した。そこで、当社は2024年6月30日に簡明総合貸借対照表で合意されたすべての将来の現金支払について負債を計上し、それによる加速費用#ドルを確認しました
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当社の1つの付属会社は、2024年6月30日までの3ヶ月間、その顧客を代表して、当社の行政総裁が所有する物件を借りて、いくつかの普及活動サービスを提供しています。支払い総額は$未満です
いくつありますか
注13.後続事件
会社は銀行家を招いて資産売却の正式な手続きを開始し、管理層は本10-Q表四半期報告書を提出してから12ヶ月以内にこの取引を完了する予定だ。取引が完了すれば、定期融資の一部を返済し、将来の運営に資金を提供するために大量の現金収益が発生することが予想される。このプロセスによって生成されたどのような取引もその後12ヶ月の間に完了するか、または全く達成できないことは保証されない。
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プロジェクト2.経営陣の議論と分析財務状況及び営業成果について
前向きに陳述する
以下では、当社の財務状況と経営結果の検討と分析を、本四半期報告10-Q表に含まれる他の部分に含まれる簡明総合財務諸表と関連付記とともに読み、その全文を限定します。この議論は、リスクと不確実性に関連した現在の予想に基づく前向きな陳述を含む。様々な要因の影響により、我々の実際の結果は、前向き表現における予想と大きく異なる可能性があり、これらの要因には、2023年12月31日までの10-K表年次報告第I部1 A項“リスク要因”で議論されている要因と、本10-Q表四半期報告および将来の米国証券取引委員会に提出された文書を含む米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された他の文書のいずれかの更新が含まれている。“前向きな陳述に関する戒め”を参照されたい
概要
Veritone，Inc.と我々の子会社は総称して“Veritone”，“Company”，“We”，“Our”，“Us”と呼ばれ，家族工知能(AI)ソリューション提供者であり，我々独自のAIオペレーティングシステムaiWAREを用いて，我々のビジネス企業と公共部門(我々は以前は政府と規制業界と呼ばれていた)顧客に差別化された製品と解決策を提供する.当社のソフトウェア製品およびサービスには、私たちのaiWAREプラットフォームおよびVeritone Hireソリューションを使用した商業企業および公共部門の顧客によって生成された収入、任意の関連するサポートおよび保守サービス、およびそのような解決策の展開および/または実施に関連する任意の関連専門サービスが含まれます。私たちのホストサービスには、ビジネス企業のお客様が私たちのコンテンツ許可サービス、広告エージェント、影響者管理、および関連サービスを使用して生じる収入を含みます。
2024年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間に、それぞれ3，100ドルの万と6，260ドルの万収入を創出しましたが、2023年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の収入はそれぞれ2，800ドル万と5，820ドルです。2024年6月30日までの3ヶ月間、私たちのソフトウェア製品とサービス収入は1，560ドル万だったが、2023年同期は1，410ドル万であった。2024年6月30日までの3ヶ月間、私たちのホストサービス収入は1，540ドル万であったが、2023年同期は1，390ドル万であった。2024年6月30日までの6ヶ月間、私たちのソフトウェア製品とサービス収入は3，080ドル万であったのに対し、2023年同期は2，820ドルであり、2024年6月30日までの6ヶ月間で、私たちのホストサービス収入は3，180ドル万であったが、2023年同期は3，000ドル万であった。2024年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、私たちの総合収入の10%以上を占めるお客様はいません。2023年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、1人のお客様はそれぞれ私たちの総合収入の15%と17%を占めています。
最新の発展動向
ライアン·スティルバーグを会長に任命した私たちの最高経営責任者ライアン·スティルバーグは取締役会長に任命され、2024年1月22日から発効し、同日取締役会長を辞任したチャド·スティルバーグ氏を引き継ぐ。チャド·スティルバーグは取締役会のメンバーを続けています
業務調整と再編。2024年第1四半期には、ある運営·再編計画(“2024年第1四半期再編”)を実施した結果、全世界の従業員数が約13%減少した。2024年第1四半期の再編により、年化運営費は1，300ドルを超える減少が予想される。私たちが2024年第1四半期の再編に関連した使い捨て費と移行費は250ドル万で、このうち2024年6月30日までに230ドル万が支払われた。
特定の非ソフトウェア資産の正式なプロセスを剥離するさらに、私たちは銀行家を招いて正式な手続きを開始し、私たちのいくつかの非ソフトウェア資産(“資産”)を売却した。我々は現在、複数の合格した入札を受けており、本10-Q表四半期報告書を提出してから12ヶ月以内に資産の売却を完了することを目標としています。取引が完了すれば、この取引は大量の現金収益を生み出し、定期融資の一部を返済し、将来の運営に資金を提供することが予想される。このプロセスによって生成されたどのような取引も最終的にその後12ヶ月以内に完了することは保証されない。
マイケル·ケスリーが役員1位に選ばれたそれは.2024年6月13日、私たちの2024年年度株主総会で、マイケル·ケリーが取締役I系メンバーに選出され、任期は3年、2027年まで会社年度株主総会が終了した。ジェフリー·P？ゲイルは、年次総会開幕前に取締役会のメンバーを辞任した。
チャンス、挑戦、リスク
2024年6月30日と2023年6月30日までの6ヶ月間、私たちの収入は主に商業企業の顧客、次いで公共部門の顧客から来ています。
私たちは人工知能に基づくソフトウェア製品とサービスのリーダーです。我々独自の人工知能オペレーティングシステムaiWAREは，機械学習アルゴリズムや人工知能モデル，および強力なアプリケーションを用いて，膨大な構造化と非構造化データから価値のある知見を示している.歴史的に見ると、私たちのソフトウェア製品やサービス収入の大部分は、aiWAREプラットフォームの内部から開発されたアプリケーションから来ており、様々なお客様に積極的に販売されています。経営陣は長期的には収入を増加させる機会が大きいと考えているが，現在の経済状況は消費に基づく一部の業務や財務状況に負の影響を与えている
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歴史的収入と比較して、将来の潜在的買収を含む任意の重大な将来投資が顕著な企業収入の実現や収入増加をもたらすかどうかは確定できない。しかし、我々の人工知能ソリューションは、公共部門およびグローバルメディアおよび娯楽業界のコンテンツ制作および配信において短期的および長期的な価値を増加させることができるソフトウェア製品およびサービス、ならびに私たちのaiWAREプラットフォームの既存および新たに取得された顧客への販売の大きな増加機会を見続けている。
私たちは私たちのソフトウェア製品とサービスが巨大な短期的で長期的な収入と成長機会をもたらすと信じている。2023年6月にBroadBeansの買収を完了し，後者は購読に基づく人材取得ソフトウェアであるサービス分野の先頭者であり，世界に約3，000人の購読ベースの顧客を持ち，100人以上の申請者追跡システム(ATS)を統合し，世界の2，500を超えるポスト掲示板に直接アクセスすることができる.BroadBeansの買収は，短期間でBroadBeansの3，000人のクライアントにプログラム化広告能力を含めて既存の製品を提供する予定であるため，Veritoneのアプリケーション雇用における成長に戦略的な意味を持つ.長期的には，我々の人工知能能力を利用して，これらのATに直接アクセスすることで，将来のaiWAREとの統合を含めた複雑なデータセットを分析する予定である.公共部門市場では、私たちが最近発表したiDEMSソリューションを含むお客様が私たちのaiWAREプラットフォームを採用するにつれて、公共安全業界全体、米国司法省、およびチーフデジタルおよび人工知能官および国防総省のより強力なデジタル証拠管理システムおよびサービスの既存および増加の需要を促進し改善するための巨大な短期的かつ長期的な成長機会を見ています。しかしながら、公共部門の顧客との多くの企業レベルの機会は、より長い販売期間に関連する可能性があり、その間、成功を保証することなく、大量の時間およびリソースを投入しなければならない。
私たちの既存と新しいソフトウェア製品とサービス顧客群を拡大することが私たちの成功の鍵だ。2024年6月30日までの6カ月間で，ソフトウェア製品とサービス収入が前年同期比9.3%増加したのは，2023年第2四半期にBroadBeansが増加したが，この部分は我々の従来のVeritone Hireクライアント群の消費低下によって相殺されたためである.2024年6月30日までの6ヶ月間、私たちの総合収入の10%以上を占める顧客はいませんが、2023年6月30日までの6ヶ月のうち、1人のお客様が私たちの総合収入の17%を占めています。
最近の高インフレ、高金利、高い失業率、および地政学的要因(ロシア-ウクライナ紛争とイスラエル戦争を含む)によるマクロ経済環境の下落により、私たちのいくつかの顧客は、私たちの商業企業の顧客群における消費と広告に基づく支出、すなわち私たちのVeritoneが解決策とホストサービスを借りることを減少させた。
2024年6月30日現在、我々のソフトウェア製品とサービス顧客総数は3，437社に低下し、2023年第2四半期末より7.1%減少する予定で、BroadBeansに対する買収を発効させ、2022年1月1日に発生したようになる。顧客減少の要因は，古いCareerBuilderクライアントを計画的にBroadeanソフトウェアプラットフォームから移転することであり，2023年または2024年6月30日までの6カ月間の財務業績に大きな影響を与えなかった。この顧客減少の全体的な影響は私たちの2024年の財務業績に大きな影響を与えない。私たちの顧客基盤と全体的な収入の拡大に努力していくために、既存の顧客に積極的に投資し、新しい顧客を獲得してきました。また、2024年2月には、いくつかのコスト削減·再編措置を発表し、その結果、全世界の従業員数が約13%減少した。2023年第1四半期以来、我々は組織を積極的に調整·再編してきたが、2024年6月30日現在、年化戦略コスト削減純額は3，700ドル万を超えると予想されており、2024年第1四半期の再編による予想コスト削減も含まれている。私たちの顧客群を多様化し、既存の顧客群で売上を増加させ、2023年6月にBroadBeanを買収する努力により、短期的な販売とマーケティング支出は過去12ヶ月に比べて増加したが、これらの増加した投資は、2023年と2024年のコスト削減計画によって部分的に相殺された。
私たちのソフトウェア製品とサービスは、現在広く使用されている多くの第三者ソフトウェアプラットフォームと製品の機能を拡張すると信じています。例えば、私たちは、aiWAREと統合された場合、私たちのVeritone雇用ソリューション顧客は、彼らの採用プロセスにおいてより高い可視性と透明性を得ると信じている。さらに、最近iDEMSの発売が発表されたことに伴い、現在、公共セキュリティと連邦政府部門が直面している深刻化されている非構造化デジタルデータ管理問題を解決するためのaiWAREアプリケーションのセットが提供されています。また，我々は最近，我々がアマゾンネットワークサービスの高度な階層サービスの地位を獲得し，我々の人工知能ソリューションと機能のアマゾンネットワークサービスプラットフォームへの展開を推進し，我々は従来，Alteryx，Snowflake，NVIDIACUDAグラフィックスプロセッサを含む多くのプラットフォームにaiWAREを統合し，aiWAREの処理速度を大幅に向上させ，我々の技術に幅広い新しい用例を提供してきたことを発表した.私たちはこれらと未来の統合開発とマーケティングのためのより具体的な用例を提供しています。私たちはこれが私たちの製品のために新しい市場を開き、私たちの長期収入増加の機会を加速させると信じています。
私たちの経営業績と業績は今では、私たちの業界に影響を与える様々な要素によって推進され続けると信じています。私たちがaiWAREプラットフォームのために顧客を引き付け、成長し、維持する能力は、急速に変化する技術に非常に敏感であり、私たちのプラットフォーム、コンテンツ、サービスの顧客に対する吸引力を維持する能力に依存します。私たちの将来の収入と運営の増加は、私たちが私たちのソフトウェア製品とサービス顧客群を成長させ、保留する能力があるかどうかに大きく依存し、質と革新的な人工知能駆動のアプリケーションと企業レベルの製品を引き続き開発し、展開し、私たちの顧客に独特で魅力的なコンテンツと広告サービスを提供し、より新しい市場(例えば公共部門)で成長を続け、aiWAREをより大きく拡張的な企業活動に拡張する
30
企業管理コストを管理しています私たちは私たちがこのような努力で成功すると信じているが、私たちは私たちが相当な長期運営成長と収益性を作ることに成功するという保証はない。
歴史的に見て、私たちは有機的な成長を加速させるために、日和見主義の買収会社戦略を遂行してきた。我々の買収戦略には，(I)現在の市場の業務規模を拡大すること，(Ii)既存のプロジェクトや販売資源を拡大すること，および(Iii)起業や市場駆動の機会を介して，汎用的な人工知能オペレーティングシステムとしてaiWAREの採用を加速すること，の3つの側面がある.重要な戦略市場への参入を加速させ、既存の市場シェアを拡大し、事業を発展させる能力を高める戦略的買収目標があると信じているが、過去や将来の買収がこれらの目標を達成するかどうかは定かではない。逆に、私たちは、上述した資産を売却し、2023年第2四半期に私たちのエネルギーグループを剥離するなど、長期戦略ではないいくつかの事業を日和見主義的に売却することを求め続けてきた。
2024年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の総収入はそれぞれ3，100ドル万と6，260ドル万であり、2023年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の総収入はそれぞれ2，800ドル万と5，820ドル万であり、前年同期よりそれぞれ10.8%と7.6%増加した。2024年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間、当社の運営損失総額はそれぞれ1，770ドル万及び3，950ドル万であったが、2023年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月はそれぞれ2，820ドル及び5，180ドル万の赤字であり、前年同期よりそれぞれ37.3%と23.7%減少した。2024年6月30日までの3ケ月と6ケ月まで、著者らの非GAAP毛利(以下の“非GAAP財務指標”で計算する)はそれぞれ約78.8%と78.2%に増加したが、2023年6月30日までの3ヶ月と6ケ月はそれぞれ72.2%と75.0%であり、主に顧客利益率と収入組み合わせが前年同期より増加したためである。私たちの非GAAPウールレートは、任意の所与の期間において、当社のホスト·サービス収入の全体的な非GAAPウールレートが、一般に、私たちのソフトウェア製品およびサービス収入よりも低いので、私たちのソフトウェア製品およびサービスおよび私たちのホスト·サービス収入の組み合わせによって著しく影響を受ける。当社の非GAAP毛利(以下“非GAAP財務指標”参照)は、顧客群を拡大し、既存の顧客との業務を増加させることで収入を増加させる能力と、AWSやMicrosoft Azureなどのクラウドコンピューティングプロバイダと有利な経済条項を交渉することでコストを管理する能力にも依存します。私たちは引き続き私たちの非GAAP毛利益を向上させることに集中していますが、私たちは収入を増加させるために顧客を引き付け、維持する能力は、私たちの技術とサービスを実施し、持続的に改善し、私たちの技術インフラと運営を改善する能力に強く依存します。私たちの成長はネットワーク容量制限を増加させているからです。
2024年6月30日までの3カ月および6カ月で、当社はそれぞれ2，220ドル万および4，740ドルの純損失を記録したが、2023年6月30日までの3カ月および6カ月でそれぞれ2，330ドル万および4，630ドルの純損失を記録した。2024年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、当社は非公認会計基準の純損失はそれぞれ690ドル万と1，450ドル万であったが、2023年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内の非公認会計基準の純損失はそれぞれ1，300ドルおよび2，260ドル万であった。私たちの収入を増加させ続けるために、私たちは引き続き人員面で的確な投資、すなわちソフトウェアエンジニアと販売員を行います。歴史的に、私たちはまた、私たちの業務の規模と成長をよりよく管理するために、新しいERPと労働力システムを含む、私たちの企業インフラに投資しました。しかし、現在の挑戦的なマクロ経済環境を考慮して、私たちは、私たちの業務をより良く簡素化し、私たちの成長とそれに応じた投資をめぐって優先順位を決定するために、私たちの運営構造を大幅に削減し続けていきます。これらのコスト削減措置は2022年下半期に始まり、労働力の削減といくつかの伝統的な運営コストの削減、過去の買収の統合など、2024年まで続く。このような計画の結果として、私たちは長期的な利益を達成する道を加速できると信じている。
2023年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、私たちのほとんどの収入はアメリカの顧客から来ました。2023年6月にBroadBeansを買収することにより、ヨーロッパとアジア太平洋地域全体の顧客基盤を拡大しました。2024年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間に、私たちの総合収入はそれぞれ33.4%と33.1%がアメリカ以外の顧客で、主に西欧各地の顧客から来ていますが、2023年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の割合は10%未満です。私たちにとって、アメリカ以外の国で私たちのサービス製品と顧客基盤を拡大し続けることは大きな機会だと信じています。長期的には，欧州，アジア太平洋地域，ラテンアメリカなどでさらに事業を展開する予定であるため，これらの拡張機会に関する前期支出は引き続き大幅に増加することが予想される。
現在の世界経済状況の影響
世界経済と商業活動は引き続き不確定性に直面しており、その原因としては、マクロ経済と地政学的要素、労働力不足、インフレ率、中央銀行当局がインフレをコントロールする反応、通貨供給の変化、景気後退リスク、ロシア-ウクライナ紛争、イスラエル戦争による破壊が挙げられる。特に，HerzliyaオフィスでVeritone Hireソリューション製品開発事業の業務運営に従事しており，イスラエル戦争の影響を受け続けている可能性がある。私たちはイスラエルの一部の従業員とその家族たちが軍隊に応募して兵役に参加した。これらの要素が私たちの運営と財務パフォーマンスに与える影響の程度は、私たちが予想される時間枠内で業務戦略と計画を実行する能力、未来の発展、そして私たちの顧客、パートナー、従業員への影響、これらすべてを含む
31
不確実性と予測不可能性ですこれらの世界的な経済状況およびこれらの状況による任意の持続的または新しい干渉は、多くの点で私たちの業務に否定的な影響を及ぼすかもしれない。例えば、我々のVeritone採用ソリューションは、一般経済およびビジネス状況に応じて財務状況が変動する企業、特に労働力の全体的な需要および現在および将来の雇用主の経済健康状態に応じて販売される。
経済的不確実性や弱まった経済状況が、私たちの顧客と潜在的な顧客に彼らの従業員数を凍結または減少させ、彼らの広告支出を減少させれば、私たちの製品やサービスの需要にマイナスの影響を受ける可能性がある。これらの不利な経済条件は、我々のアプリケーションの販売減少、販売周期の延長、契約期間と価値の減少、新技術の採用速度の鈍化、価格競争の激化を招く可能性もある。また、歴史的に見ると、景気後退によりソフトウェアや技術ソリューションの全体的な支出が減少し、顧客や潜在的な顧客が支払い期限の延長を要求する圧力がある。経済的、政治的、または市場状況が悪化した場合、またはこれらの状況に不確実性がある場合、私たちの顧客および潜在的な顧客は、彼らのソフトウェアおよび技術的解決策予算を削減するために、製品調達を延期または再検討することを選択する可能性があり、これは、私たちの業務成長能力を制限し、私たちの経営業績にマイナス影響を与えるだろう。これらの事件のいずれも、私たちの業務、経営業績、および財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務の性質により、これらのマクロ経済状況の影響は今後一定期間、私たちの経営業績に完全に反映される可能性があります。我々は、マクロ経済環境の変化により顧客が発生する可能性のある信用悪化を評価し、2024年6月30日現在、信用悪化により、追加的な信用損失準備金を計上する必要がないと判断した。我々の業務と経営結果に対する最も重大なリスクは，2023年12月31日現在のForm 10−k年度報告の第I部，第1 A項(リスク要因)，および本四半期報告の第II部，第1 A項(リスク要因)がForm 10−Q四半期報告で検討されている。
非公認会計基準財務指標と主要業績指標
私たちのキャッシュフローと財務業績を評価する時、著者らは予測ソフトウェア収入、非GAAP毛利、非GAAP利益率、非GAAP純収益(損失)と非GAAP 1株当たり純収益(損失)を含むいくつかの非GAAP財務指標を使用する重要なパフォーマンス指標も提供しています“KPI“)は，ソフトウェア製品とサービス顧客総数，年間経常収入，年間経常収入(SaaS)，年間経常収入(消費)，新規注文総額，毛収入留保を含む。
本四半期報告でForm 10-Q形式で提供される“予想”情報は，我々の歴史情報およびBroadBeans(定義は後述)を代表して，2022年1月1日にBroadBeansを買収したように，予想に基づいて期間の履歴情報を適用する.私は2023年6月13日にBroadBeansの買収を完了したに等しいため、2023年6月13日以降の期間は形式的には掲載しない。
予想ソフトウェア収入とは，予想ベースで計算されるソフトウェア製品とサービス収入である.非GAAP毛利の定義は非GAAP毛利を収入で割ったものである。非公認会計原則毛利は私たちの経営損失として計算し、販売とマーケティング費用、研究開発費用、一般と行政費用及び償却費用の調整を加えた。非公認会計原則純損失(予想純損失)とは、次の項目を含まない会社の純損失のことです。1株当たりの非GAAP純収益(損失)と非GAAP純収益(損失)は会社の1株当たり純収益(損失)と純収益(損失)であり、調整後は所得税、減価償却費用、償却費用、株による報酬費用、或いは価格の公正価値変化、利息収入、利息費用、外貨損益、債務清算収益、買収と職務調査コスト、売却投資資産の収益或いは損失、販売待ち業務の損失、可変顧問業績ボーナス支出及び散逸費と管理移行コストを含まない。以下は，2024年6月30日と2023年6月30日までの3カ月と6カ月の非GAAP純収益(損失)の結果である。これらの非GAAP財務指標に含まれていない項目，およびGAAP純損失，非GAAP純収益(損失)および我々のコア業務と会社との間のこれらの除外項目の内訳は，以下の台帳で詳細に説明する。また，毛利益，運営費用，運営損失，その他(費用)収入，純収益と所得税前損失の補完非GAAP計測を提供し，上記の非GAAP純損失から除外した項目を含まず，このような非GAAP計測を最も直接比較可能なGAAP計測と協調した。
これらの非GAAP財務指標を提案したのは，経営陣がこれらの情報を証券アナリスト，投資家，他の関係者が我々の業界の会社を評価する際に通常用いられる重要な業績補完指標であると考えているためである。経営陣はまたこの情報を内部で使用して予測と予算を行っている。これらの非GAAP財務計量はGAAPに従って計算と列報するものではなく、純収益(損失)、営業収入(損失)或いは他のどのように計算と列報する財務指標の代替指標と見なすべきでもなく、経営活動の現金流量の代替指標と見なすべきでもない。他の会社(私たちの競争相手を含む)は、これらの非GAAP財務指標を異なる方法で定義することができる。これらの非公認会計基準の測定基準は私たちの過去の経営業績を代表することができないかもしれないし、未来の潜在業績を予測することもできないかもしれない。投資家はこれらの補完的な非GAAP財務情報を孤立的に考慮すべきではなく、GAAP報告による我々の業績分析の代替とすべきでもない。
32
GAAP純損失と非GAAP純収益(損失)の入金
(単位：千) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
6 月 30 日までの 3 ヶ月間 |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||||||||||||||||
|
|
コア運営(1) |
|
|
会社(2) |
|
|
総額 |
|
|
コア運営(1) |
|
|
会社(2) |
|
|
総額 |
|
||||||
純損失 |
|
$ |
(9,026 |
) |
|
$ |
(13,205 |
) |
|
$ |
(22,231 |
) |
|
$ |
(15,205 |
) |
|
$ |
(8,091 |
) |
|
$ |
(23,296 |
) |
所得税引当 |
|
|
(43 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(43 |
) |
|
|
(742 |
) |
|
|
(632 |
) |
|
|
(1,374 |
) |
減価償却 · 償却 |
|
|
6,835 |
|
|
|
123 |
|
|
|
6,958 |
|
|
|
5,818 |
|
|
|
571 |
|
|
|
6,389 |
|
株に基づく報酬費用 |
|
|
698 |
|
|
|
1,441 |
|
|
|
2,139 |
|
|
|
1,929 |
|
|
|
768 |
|
|
|
2,697 |
|
購入対価費用(3) |
|
|
— |
|
|
|
568 |
|
|
|
568 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
利子支出，純額 |
|
|
— |
|
|
|
4,497 |
|
|
|
4,497 |
|
|
|
— |
|
|
|
720 |
|
|
|
720 |
|
外国為替の影響 |
|
|
— |
|
|
|
(49 |
) |
|
|
(49 |
) |
|
|
(1,631 |
) |
|
|
(28 |
) |
|
|
(1,659 |
) |
債務返済収益 |
|
|
— |
|
|
|
(8 |
) |
|
|
(8 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
取得 · デューデリジェンス費用(4) |
|
|
— |
|
|
|
241 |
|
|
|
241 |
|
|
|
— |
|
|
|
4,271 |
|
|
|
4,271 |
|
販売の損失 （ 利益 ） |
|
|
— |
|
|
|
172 |
|
|
|
172 |
|
|
|
— |
|
|
|
(2,572 |
) |
|
|
(2,572 |
) |
販売対象事業の貢献(5) |
|
|
(5 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(5 |
) |
|
|
872 |
|
|
|
— |
|
|
|
872 |
|
変動コンサルタント業績ボーナス費用(6) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
237 |
|
|
|
— |
|
|
|
237 |
|
解雇 · 役員移行コスト |
|
|
831 |
|
|
|
80 |
|
|
|
911 |
|
|
|
474 |
|
|
|
215 |
|
|
|
689 |
|
非公認会計基準純損失 |
|
$ |
(710 |
) |
|
$ |
(6,140 |
) |
|
$ |
(6,850 |
) |
|
$ |
(8,248 |
) |
|
$ |
(4,778 |
) |
|
$ |
(13,026 |
) |
(単位：千) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
6 月 30 日までの半年 |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||||||||||||||||
|
|
コア運営(1) |
|
|
会社(2) |
|
|
総額 |
|
|
コア運営(1) |
|
|
会社(2) |
|
|
総額 |
|
||||||
純損失 |
|
$ |
(20,018 |
) |
|
$ |
(27,411 |
) |
|
$ |
(47,429 |
) |
|
$ |
(27,775 |
) |
|
$ |
(18,484 |
) |
|
$ |
(46,259 |
) |
所得税引当 |
|
|
(1,088 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1,088 |
) |
|
|
(1,246 |
) |
|
|
(399 |
) |
|
|
(1,645 |
) |
減価償却 · 償却 |
|
|
14,244 |
|
|
|
216 |
|
|
|
14,460 |
|
|
|
11,572 |
|
|
|
724 |
|
|
|
12,296 |
|
株に基づく報酬費用 |
|
|
1,738 |
|
|
|
2,009 |
|
|
|
3,747 |
|
|
|
4,264 |
|
|
|
2,350 |
|
|
|
6,614 |
|
価格の公正価値変動があるかもしれない |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
651 |
|
|
|
651 |
|
購入対価費用(3) |
|
|
— |
|
|
|
885 |
|
|
|
885 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
利子支出，純額 |
|
|
— |
|
|
|
8,488 |
|
|
|
8,488 |
|
|
|
9 |
|
|
|
1,516 |
|
|
|
1,525 |
|
外国為替の影響 |
|
|
— |
|
|
|
363 |
|
|
|
363 |
|
|
|
(2,777 |
) |
|
|
(43 |
) |
|
|
(2,820 |
) |
債務返済収益 |
|
|
— |
|
|
|
(8 |
) |
|
|
(8 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
取得 · デューデリジェンス費用(4) |
|
|
140 |
|
|
|
1,042 |
|
|
|
1,182 |
|
|
|
— |
|
|
|
5,076 |
|
|
|
5,076 |
|
販売の損失 （ 利益 ） |
|
|
— |
|
|
|
172 |
|
|
|
172 |
|
|
|
— |
|
|
|
(2,572 |
) |
|
|
(2,572 |
) |
販売対象事業の貢献(5) |
|
|
(2 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
1,789 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,789 |
|
変動コンサルタント業績ボーナス費用(6) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
- |
|
|
|
631 |
|
|
|
— |
|
|
|
631 |
|
解雇 · 役員移行コスト |
|
|
3,098 |
|
|
|
1,663 |
|
|
|
4,761 |
|
|
|
1,501 |
|
|
|
632 |
|
|
|
2,133 |
|
非公認会計基準純損失 |
|
$ |
(1,888 |
) |
|
$ |
(12,581 |
) |
|
$ |
(14,469 |
) |
|
$ |
(12,032 |
) |
|
$ |
(10,549 |
) |
|
$ |
(22,581 |
) |
(1) コアサービスには、販売の直接コストおよび販売、マーケティングおよび製品開発のための運営費用、およびこれらの業務に特化したいくつかの一般的および行政コストを含む、我々の統合ソフトウェア製品およびサービスおよびホストサービス(私たちのコンテンツ許可および広告サービスを含む)およびその支援サービスが含まれる。
(2) 会社は、行政、財務、法律、人員運営、固定管理費用(施設および情報技術費用を含む)、他の収入(費用)および税金、上場企業駆動コストを含む会社全体をサポートする他の費用など、一般的かつ行政機能から構成されている。
(3)買収対価格費用には買収に関する対価格が含まれている。
(4) 買収·職務調査コストには、2024年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、買収·資産剥離に関する専門費用が含まれる。
(5)保有販売業務の貢献は，2023年第2四半期に剥離したエネルギーグループの提案期間中の純損失に関連している。
(6)可変コンサルタントの業績へのボーナス支出とは、チャド·スティルバーグがさん·チャドが我々との相談に応じて業績目標を達成したため、彼に支払われた賞金のことです。
2024年6月30日までの3ヶ月間、私たちの運営損失は1，770ドル万に減少したが、前年同期は2，820米元万だった。2024年6月30日までの6ヶ月間で、私たちの運営損失は3950ドルに低下した
33
前年同期に 5180 万ドルを調達。以下の表は、 2024 年 6 月 30 日および 2023 年 6 月期間の 3 ヶ月間および 6 ヶ月間の連結財務諸表に記載された非 GAAP 財務情報と GAAP 財務情報の調整を示しています。
(千ドル) |
3か月まで |
|
|
6か月まで |
|
||||||||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
運営損失 |
$ |
(17,662 |
) |
|
$ |
(28,180 |
) |
|
$ |
(39,502 |
) |
|
$ |
(51,769 |
) |
営業 · マーケティング |
|
12,674 |
|
|
|
13,124 |
|
|
|
24,478 |
|
|
|
25,814 |
|
研究 · 開発 |
|
6,645 |
|
|
|
10,519 |
|
|
|
15,860 |
|
|
|
22,046 |
|
一般と行政 |
|
16,765 |
|
|
|
19,025 |
|
|
|
36,185 |
|
|
|
36,422 |
|
償却 |
|
5,990 |
|
|
|
5,714 |
|
|
|
11,981 |
|
|
|
11,143 |
|
非公認会計基準毛利 |
$ |
24,412 |
|
|
$ |
20,202 |
|
|
$ |
49,002 |
|
|
$ |
43,656 |
|
(千ドル) |
|
3か月まで |
|
|
6か月まで |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
収益 |
|
$ |
30,992 |
|
|
$ |
27,967 |
|
|
$ |
62,628 |
|
|
$ |
58,230 |
|
収入コスト |
|
|
6,580 |
|
|
|
7,765 |
|
|
|
13,626 |
|
|
|
14,574 |
|
非公認会計基準毛利 |
|
$ |
24,412 |
|
|
$ |
20,202 |
|
|
$ |
49,002 |
|
|
$ |
43,656 |
|
非公認会計基準毛利率 |
|
|
78.8 |
% |
|
|
72.2 |
% |
|
|
78.2 |
% |
|
|
75.0 |
% |
34
|
|
3か月まで |
|
|
6か月まで |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
収益 |
|
$ |
30,992 |
|
|
$ |
27,967 |
|
|
$ |
62,628 |
|
|
$ |
58,230 |
|
収入コスト |
|
|
6,580 |
|
|
|
7,765 |
|
|
|
13,626 |
|
|
|
14,574 |
|
非公認会計基準毛利 |
|
|
24,412 |
|
|
|
20,202 |
|
|
|
49,002 |
|
|
|
43,656 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 収益コスト |
|
|
6,580 |
|
|
|
7,765 |
|
|
|
13,626 |
|
|
|
14,574 |
|
株に基づく報酬費用 |
|
|
— |
|
|
|
(17 |
) |
|
|
1 |
|
|
|
(37 |
) |
非 GAAP 収益コスト |
|
|
6,580 |
|
|
|
7,748 |
|
|
|
13,627 |
|
|
|
14,537 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 営業 · マーケティング費用 |
|
|
12,674 |
|
|
|
13,124 |
|
|
|
24,478 |
|
|
|
25,814 |
|
減価償却 |
|
|
(24 |
) |
|
|
(6 |
) |
|
|
(48 |
) |
|
|
(12 |
) |
株に基づく報酬費用 |
|
|
(306 |
) |
|
|
(529 |
) |
|
|
(482 |
) |
|
|
(705 |
) |
販売対象事業の貢献 (2) |
|
|
— |
|
|
|
(221 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(484 |
) |
解雇 · 役員移行コスト |
|
|
(477 |
) |
|
|
(190 |
) |
|
|
(980 |
) |
|
|
(503 |
) |
非 GAAP 営業およびマーケティング費用 |
|
|
11,867 |
|
|
|
12,178 |
|
|
|
22,968 |
|
|
|
24,110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP の研究開発費 |
|
|
6,645 |
|
|
|
10,519 |
|
|
|
15,860 |
|
|
|
22,046 |
|
減価償却 |
|
|
(562 |
) |
|
|
(292 |
) |
|
|
(1,352 |
) |
|
|
(519 |
) |
株に基づく報酬費用 |
|
|
(96 |
) |
|
|
(1,127 |
) |
|
|
(628 |
) |
|
|
(2,669 |
) |
販売対象事業の貢献 (2) |
|
|
— |
|
|
|
(559 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1,117 |
) |
解雇 · 役員移行コスト |
|
|
(265 |
) |
|
|
(151 |
) |
|
|
(1,457 |
) |
|
|
(680 |
) |
非 GAAP 研究開発費 |
|
|
5,722 |
|
|
|
8,390 |
|
|
|
12,423 |
|
|
|
17,061 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 一般経費および管理費 |
|
|
16,765 |
|
|
|
19,025 |
|
|
|
36,185 |
|
|
|
36,422 |
|
減価償却 |
|
|
(382 |
) |
|
|
(377 |
) |
|
|
(1,079 |
) |
|
|
(622 |
) |
株に基づく報酬費用 |
|
|
(1,737 |
) |
|
|
(1,024 |
) |
|
|
(2,638 |
) |
|
|
(3,203 |
) |
価格の公正価値変動があるかもしれない |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(651 |
) |
購入対価費用 (3) |
|
|
(568 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(885 |
) |
|
|
— |
|
変動コンサルタント業績ボーナス費用 (4) |
|
|
— |
|
|
|
(237 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(631 |
) |
販売対象事業の貢献 (2) |
|
|
5 |
|
|
|
(92 |
) |
|
|
2 |
|
|
|
(188 |
) |
取得 · デューデリジェンス費用 (5) |
|
|
(241 |
) |
|
|
(4,271 |
) |
|
|
(1,182 |
) |
|
|
(5,076 |
) |
解雇 · 役員移行コスト |
|
|
(169 |
) |
|
|
(348 |
) |
|
|
(2,324 |
) |
|
|
(950 |
) |
非 GAAP 一般経費および管理経費 |
|
|
13,673 |
|
|
|
12,676 |
|
|
|
28,079 |
|
|
|
25,101 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP の償却額 |
|
|
(5,990 |
) |
|
|
(5,714 |
) |
|
|
(11,981 |
) |
|
|
(11,143 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 営業損失 |
|
|
(17,662 |
) |
|
|
(28,180 |
) |
|
|
(39,502 |
) |
|
|
(51,769 |
) |
非 GAAP 調整総額 (1) |
|
|
10,812 |
|
|
|
15,155 |
|
|
|
25,033 |
|
|
|
29,190 |
|
非公認会計基準運営損失 |
|
|
(6,850 |
) |
|
|
(13,025 |
) |
|
|
(14,469 |
) |
|
|
(22,579 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP その他の利益 （ 費用 ） 、純 |
|
|
(4,612 |
) |
|
|
3,510 |
|
|
|
(9,015 |
) |
|
|
3,865 |
|
債務返済収益 |
|
|
(8 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(8 |
) |
|
|
— |
|
販売の損失 （ 利益 ） |
|
|
172 |
|
|
|
(2,572 |
) |
|
|
172 |
|
|
|
(2,572 |
) |
外国為替の影響 |
|
|
(49 |
) |
|
|
(1,659 |
) |
|
|
363 |
|
|
|
(2,820 |
) |
利子支出，純額 |
|
|
4,497 |
|
|
|
720 |
|
|
|
8,488 |
|
|
|
1,525 |
|
非公認会計基準その他費用、純額 |
|
|
— |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP所得税前損失 |
|
|
(22,274 |
) |
|
|
(24,670 |
) |
|
|
(48,517 |
) |
|
|
(47,904 |
) |
非 GAAP 調整総額 (1) |
|
|
15,424 |
|
|
|
11,644 |
|
|
|
34,048 |
|
|
|
25,323 |
|
所得税前非公認会計原則赤字 |
|
|
(6,850 |
) |
|
|
(13,026 |
) |
|
|
(14,469 |
) |
|
|
(22,581 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
所得税引当 |
|
|
(43 |
) |
|
|
(1,374 |
) |
|
|
(1,088 |
) |
|
|
(1,645 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
公認会計基準純損失 |
|
|
(22,231 |
) |
|
|
(23,296 |
) |
|
|
(47,429 |
) |
|
|
(46,259 |
) |
非 GAAP 調整総額 (1) |
|
|
15,381 |
|
|
|
10,270 |
|
|
|
32,960 |
|
|
|
23,678 |
|
非公認会計基準純損失 |
|
$ |
(6,850 |
) |
|
$ |
(13,026 |
) |
|
$ |
(14,469 |
) |
|
$ |
(22,581 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非公認会計基準の基本的かつ希薄化された1株当たり純損失の株式の計算(単位：S) |
|
|
37,814 |
|
|
|
36,849 |
|
|
|
37,584 |
|
|
|
36,719 |
|
非公認会計基準基本と希釈後の1株当たり純損失 |
|
$ |
(0.18 |
) |
|
$ |
(0.35 |
) |
|
$ |
(0.38 |
) |
|
$ |
(0.61 |
) |
(1) 調整には、上記に列挙された公認会計原則収入コスト、販売およびマーケティング費用、研究開発費、一般および行政費用、および他の収入(費用)、純額(例えば、適用)の調整が含まれる。
(2) 保有販売業務の貢献は，2023年第2四半期に剥離したエネルギーグループの提案期間中の純損失に関連している。
(3) 買収対価格費用には買収に関する対価格が含まれている。
(4) 可変コンサルタントの業績へのボーナス支出とは、チャド·スティルバーグがさん·チャドが我々との相談に応じて業績目標を達成したため、彼に支払われた賞金のことです。
(5) 買収·職務調査コストには、2024年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、買収·資産剥離に関する専門費用が含まれる。
35
財務情報を補充する
私たちの最近の歴史および同比表現を説明するために、私たちのソフトウェア製品およびサービスおよびホストサービスに関する監査されていない補足財務情報を提供します。
我々のソフトウェア製品とサービスの補足財務情報には，(I)予想ソフトウェア収入，(Ii)ソフトウェア製品とサービス顧客総数，(Iii)年間経常収入，(Iv)新規予約総額，および(Iv)毛収入留保が含まれており，それぞれの場合の定義は以下のとおりである.私たちのホスト·サービスの補足的な財務情報は、(I)各アクティブ·ホスト·サービスの顧客の平均請求書と、(Ii)収入とを含む。
ソフトウェア製品 · サービス補足財務情報
以下の表は、当社のソフトウェア製品およびサービスの各補足財務情報の結果を示しています。
|
|
現在の四半期 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
3月31日 |
|
|
六月三十日 |
|
|
9 月 30 日、 |
|
|
十二月三十一日 |
|
|
3月31日 |
|
|
六月三十日 |
|
|
9 月 30 日、 |
|
|
十二月三十一日 |
|
|
3月31日 |
|
|
六月三十日 |
|
||||||||||
|
|
2022 (1) |
|
|
2022 (1) |
|
|
2022 (1) |
|
|
2022 (1) |
|
|
2023 (1) |
|
|
2023 (1) |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2024 |
|
||||||||||
Pro Forma ソフトウェア収益 （ 000 単位 ） (2) |
|
$ |
26,319 |
|
|
$ |
26,650 |
|
|
$ |
28,603 |
|
|
$ |
35,612 |
|
|
$ |
22,423 |
|
|
$ |
20,859 |
|
|
$ |
20,361 |
|
|
$ |
19,824 |
|
|
$ |
15,223 |
|
|
$ |
15,632 |
|
ソフトウェア製品 · サービスのお客様 (3) |
|
|
3,673 |
|
|
|
3,718 |
|
|
|
3,787 |
|
|
|
3,824 |
|
|
|
3,773 |
|
|
|
3,705 |
|
|
|
3,536 |
|
|
|
3,459 |
|
|
|
3,384 |
|
|
|
3,437 |
|
年間経常収益 （ SaaS ） （ 単位 ： 000 ） (4) |
|
$ |
48,392 |
|
|
$ |
44,465 |
|
|
$ |
43,925 |
|
|
$ |
46,248 |
|
|
$ |
45,453 |
|
|
$ |
47,720 |
|
|
$ |
47,756 |
|
|
$ |
49,122 |
|
|
$ |
49,064 |
|
|
$ |
49,223 |
|
年間経常収益 （ 消費 ） （ 単位 ： 000 ） (5) |
|
$ |
87,445 |
|
|
$ |
85,901 |
|
|
$ |
85,091 |
|
|
$ |
71,754 |
|
|
$ |
67,242 |
|
|
$ |
60,229 |
|
|
$ |
41,543 |
|
|
$ |
30,967 |
|
|
$ |
23,510 |
|
|
$ |
18,701 |
|
合計新規予約数 （ 000 単位 ） (6) |
|
$ |
16,643 |
|
|
$ |
22,009 |
|
|
$ |
23,793 |
|
|
$ |
26,342 |
|
|
$ |
22,794 |
|
|
$ |
8,388 |
|
|
$ |
15,501 |
|
|
$ |
17,457 |
|
|
$ |
12,964 |
|
|
$ |
14,047 |
|
総収益留保 (7) |
|
>90% |
|
|
>90% |
|
|
>90% |
|
|
>90% |
|
|
>90% |
|
|
>90% |
|
|
>90% |
|
|
>90% |
|
|
>90% |
|
|
>90% |
|
||||||||||
(1) この期間のすべての補足財務情報は、 Broadbean を含むプロフォーマベースで提示されています。
(2) “予想ソフトウェア収入”は、予想ベースのソフトウェア製品およびサービス収入を表す非GAAP測定基準である。
(3) “ソフトウェア製品およびサービス顧客総数”には、上記の各四半期末までの純収入が10ドルを超えるソフトウェア製品およびサービス顧客が含まれており、試用または試行状態に分類されている顧客は含まれていません。以前、私たちはVeritone、Inc.とPandoLogic Ltd.に“最終ソフトウェア顧客”、すなわち各会計四半期末までのソフトウェア製品とサービス顧客を提供し、その後12ヶ月の収入は2400ドルを超え、および/または会社は適用期間中に有効な契約下にあるとみなされていた。ソフトウェア製品やサービス顧客総数は最終ソフトウェアクライアントと比較することはできない.Total Software Products&Services Customersには、過去12ヶ月のベースではなく、本四半期の最後の月の収入に基づくお客様が含まれています。Total Software Products&Services Customersには、過去12ヶ月の実績に基づくお客様ではなく、本四半期の最後の月の収入に基づくお客様が含まれており、有効な契約を有するお客様は含まれていません。管理層は、ダダールソフトウェア製品およびサービス顧客を使用しており、ダダールソフトウェア製品およびサービス顧客は、我々のソフトウェア製品およびサービス顧客(BroadBeanを含む)の総顧客をより正確に反映しているので、投資家にとって有用であると信じている。
(4) “年間経常収入(SaaS)”は，すべてのソフトウェア製品やサービス顧客に対して適用四半期の最終月の毎月の経常収入の年次化計算であり，いずれの場合も形式的に計算される.従来の期間では、Veritone，Inc.およびPandoLogic Ltd.の過去12カ月のソフトウェア製品とサービス収入を同期の平均顧客数で割った“平均年収”を算出しています。年間経常収入は平均年収(SaaS)と比較できません。年間経常収入(SaaS)は、加入に基づくSaaS収入のみを含み、アクティブ顧客では平均値を計算せず、年間収入ではなく、上述した経常収入を用いて計算される。経営陣は“年間経常収入(SaaS)”を使用しており、BroadBeansは消費収入と比較して購読ベースのSaaS収入の組み合わせを著しく増加させ、両者の間の分割は、読者が予測可能な恒常的SaaS収入とより不安定な消費収入との間で分割することを可能にするため、年間経常収入(SaaS)が投資家に有用であると信じている。
(5) “年間経常収入(消費)”とは、すべてのアクティブな全体的なソフトウェア製品およびサービス顧客のすべての非日常的な収入および/または消費に基づく収入の過去12ヶ月を意味し、いずれの場合も形式的に計算される。従来の期間では、Veritone，Inc.およびPandoLogic Ltd.の過去12ヶ月間のソフトウェア製品とサービス収入を同期の平均顧客数で割った“平均年収”を提供しています。年間経常収入(消費)は平均年収と比較することはできません。年間経常収入(消費)は、非日常的および/または消費ベースの収入のみを含み、アクティブ顧客において平均値を計算するのではなく、年間収入の計算ではなく、上述した経常収入を使用する。経営陣は“年間経常収入(消費)”を使用しており，BroadBeansは消費収入に比べてBroadBeansが購読しているSaaS収入の組合せを著しく増加させているため，年間経常収入(消費)が投資家に有用であると信じており，両者の分割は予測可能な恒常的SaaS収入とより不安定な消費収入の間で読者の区分を可能にしている。
(6) 新規予約量総額“とは、本四半期に受信された新しい契約が契約期間全体にわたって支払われるべき総費用(任意のキャンセル可能な部分の間に支払われるべき費用および期限内に変動する可能性のある許可料推定数を含む)、契約項の下の任意の可変費用(例えば、認知処理、記憶、専門サービス、および他の可変サービスの費用)を含まず、それぞれの場合が形態で計算されることを意味する。
(7) “毛収入留保”とは、私たちがドルをベースにした期末までの毛収入保有率の計算方法であり、ソフトウェア製品やサービス顧客の前年四半期までの3ヶ月の収入から計算したり、前年四半期の収入を計算したりする。そして、前年四半期収入から、今期末までの顧客のソフトウェア製品やサービス顧客の収入、または今期末までのソフトウェア顧客収入を差し引く。そして，今期終了したソフトウェア顧客総収入を1年前の四半期総収入を除いて，ドルベースの総残存率，すなわち前年まで，すべてのソフトウェア製品やサービス顧客が我々のソフトウェア製品やサービスから得た収入のうち，顧客流出による損失の割合が得られなかった.毛収入の留保を決定するためのすべての数字は形式的に計算される。
36
次の表に収入と予想収入の入金および予想年度の経常収入の計算を示す。
|
|
現在の四半期 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
3月31日 |
|
|
六月三十日 |
|
|
9 月 30 日、 |
|
|
十二月三十一日 |
|
|
3月31日 |
|
|
六月三十日 |
|
|
9 月 30 日、 |
|
|
十二月三十一日 |
|
|
3月31日 |
|
|
六月三十日 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2024 |
|
||||||||||
ソフトウェア製品及びサービス収入(単位：S) |
|
$ |
18,167 |
|
|
$ |
18,379 |
|
|
$ |
20,812 |
|
|
$ |
27,220 |
|
|
$ |
14,127 |
|
|
$ |
14,093 |
|
|
$ |
20,361 |
|
|
$ |
19,820 |
|
|
$ |
15,220 |
|
|
$ |
15,632 |
|
ソラマメ収入(単位：S)(1) |
|
|
6,204 |
|
|
|
6,974 |
|
|
|
7,639 |
|
|
|
8,230 |
|
|
|
8,156 |
|
|
|
8,374 |
|
|
|
8,739 |
|
|
|
8,662 |
|
|
|
8,517 |
|
|
|
8,690 |
|
ソフトウェア製品 · サービス収益に含まれる Broadbean 収益 （ 000 単位 ） |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(1,716 |
) |
|
|
(8,739 |
) |
|
|
(8,662 |
) |
|
|
(8,517 |
) |
|
|
(8,690 |
) |
プロフォームソフトウェアの収益 （ 000 単位 ） |
|
$ |
24,371 |
|
|
$ |
25,353 |
|
|
$ |
28,451 |
|
|
$ |
35,450 |
|
|
$ |
22,283 |
|
|
$ |
20,751 |
|
|
$ |
20,361 |
|
|
$ |
19,820 |
|
|
$ |
15,220 |
|
|
$ |
15,632 |
|
マネージドサービス収益 （ 千単位 ） |
|
|
16,240 |
|
|
|
15,856 |
|
|
|
16,384 |
|
|
|
16,670 |
|
|
|
16,136 |
|
|
|
13,874 |
|
|
|
14,772 |
|
|
|
14,377 |
|
|
|
16,416 |
|
|
|
15,360 |
|
プロフォーマの総収益 （ 000 単位 ） |
|
$ |
40,611 |
|
|
$ |
41,209 |
|
|
$ |
44,835 |
|
|
$ |
52,120 |
|
|
$ |
38,419 |
|
|
$ |
34,625 |
|
|
$ |
35,133 |
|
|
$ |
34,197 |
|
|
$ |
31,636 |
|
|
$ |
30,992 |
|
|
|
12 ヶ月間終了 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
3月31日 |
|
|
六月三十日 |
|
|
9 月 30 日、 |
|
|
十二月三十一日 |
|
|
3月31日 |
|
|
六月三十日 |
|
|
9 月 30 日、 |
|
|
十二月三十一日 |
|
|
3月31日 |
|
|
六月三十日 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2024 |
|
||||||||||
ソフトウェア製品及びサービス収入(単位：S) |
|
$ |
72,997 |
|
|
$ |
85,796 |
|
|
$ |
97,581 |
|
|
$ |
84,578 |
|
|
$ |
80,538 |
|
|
$ |
76,252 |
|
|
$ |
75,801 |
|
|
$ |
68,401 |
|
|
$ |
69,494 |
|
|
$ |
71,033 |
|
ソラマメ収入(単位：S)(1) |
|
|
29,599 |
|
|
|
30,006 |
|
|
|
30,136 |
|
|
|
29,047 |
|
|
|
30,999 |
|
|
|
32,399 |
|
|
|
33,499 |
|
|
|
33,931 |
|
|
|
34,292 |
|
|
|
34,608 |
|
ソフトウェア製品 · サービス収益に含まれる Broadbean 収益 （ 000 単位 ） |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(1,716 |
) |
|
|
(10,455 |
) |
|
|
(19,117 |
) |
|
|
(27,634 |
) |
|
|
(34,608 |
) |
プロフォームソフトウェア収益 （ 000 単位 ） |
|
$ |
102,596 |
|
|
$ |
115,802 |
|
|
$ |
127,717 |
|
|
$ |
113,625 |
|
|
$ |
111,537 |
|
|
$ |
106,935 |
|
|
$ |
98,845 |
|
|
$ |
83,215 |
|
|
$ |
76,152 |
|
|
$ |
71,033 |
|
マネージドサービス収益 （ 000 単位 ） |
|
|
58,419 |
|
|
|
60,546 |
|
|
|
63,406 |
|
|
|
65,150 |
|
|
|
65,046 |
|
|
|
63,064 |
|
|
|
61,452 |
|
|
|
59,159 |
|
|
|
59,439 |
|
|
|
60,925 |
|
プロフォーマの総収益 （ 000 単位 ） |
|
$ |
161,015 |
|
|
$ |
176,348 |
|
|
$ |
191,123 |
|
|
$ |
178,775 |
|
|
$ |
176,583 |
|
|
$ |
169,999 |
|
|
$ |
160,297 |
|
|
$ |
142,374 |
|
|
$ |
135,591 |
|
|
$ |
131,958 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
プロフォームの顧客総数 |
|
|
3,673 |
|
|
|
3,718 |
|
|
|
3,787 |
|
|
|
3,824 |
|
|
|
3,773 |
|
|
|
3,705 |
|
|
|
3,536 |
|
|
|
3,459 |
|
|
|
3,384 |
|
|
|
3,437 |
|
プロフォーム年間経常収益 （ 000 単位 ） (2) |
|
$ |
135,837 |
|
|
$ |
130,366 |
|
|
$ |
129,016 |
|
|
$ |
118,002 |
|
|
$ |
112,695 |
|
|
$ |
107,949 |
|
|
$ |
89,299 |
|
|
$ |
80,089 |
|
|
$ |
72,574 |
|
|
$ |
67,924 |
|
(1)「 Pro Forma Software 収益」は、 Veritone， Inc. の過去 10 四半期の過去のソフトウェア製品 · サービス収益を含みます。Broadbean を Veritone ， Inc. が所有するものとして、これらの収益を形式的に併せて提示します。2022 年 1 月 1 日以降。
(2) 「プロフォーム年間経常収益」は、計算された四半期の最終期間の月次経常収益を、すべてのアクティブ顧客のすべての非経常および / または消費ベースの収益の 12 ヶ月間の計算と組み合わせた年算計算を表します。
マネージド · サービス補足財務情報
以下の表は、マネージドサービスの各主要業績指標の結果を示します。
|
|
現在の四半期 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
3月31日 |
|
|
六月三十日 |
|
|
9 月 30 日、 |
|
|
十二月三十一日 |
|
|
3月31日 |
|
|
六月三十日 |
|
|
9 月 30 日、 |
|
|
十二月三十一日 |
|
|
3月31日 |
|
|
六月三十日 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2024 |
|
||||||||||
アクティブのマネージドサービスクライアントあたりの平均請求 （ 000 単位 ）(1) |
|
$ |
684 |
|
|
$ |
736 |
|
|
$ |
747 |
|
|
$ |
823 |
|
|
$ |
771 |
|
|
$ |
576 |
|
|
$ |
620 |
|
|
$ |
647 |
|
|
$ |
793 |
|
|
$ |
727 |
|
四半期の収益 （ 000 単位 ）(2) |
|
$ |
10,735 |
|
|
$ |
9,625 |
|
|
$ |
10,035 |
|
|
$ |
11,074 |
|
|
$ |
9,337 |
|
|
$ |
6,876 |
|
|
$ |
8,827 |
|
|
$ |
8,612 |
|
|
$ |
9,333 |
|
|
$ |
8,402 |
|
(1)各アクティブなホスト·サービス·クライアントの四半期毎の平均請求書は、この四半期末までの12ヶ月間、各アクティブなホスト·サービス·クライアントがその四半期にアクティブなホスト·サービス·クライアントの平均四半期請求書を反映する。
(2) ホスト·サービス収入および指標には、コンテンツ許可およびメディアサービス、ならびにTable Rock Managementは含まれていない。
多くの要因のため、私たちは、(I)新しい大顧客プロトコルの時間、(Ii)私たちのサービスを新しいプロバイダで代替するか、または内部で広告を配信することによって顧客の流失を選択すること、(Iii)自身の業務の問題によって広告予算が減少した顧客を経験すること、および(Iv)特定の大顧客に対する活動の季節性を含む、私たちのホスト·サービス収入の変動を経験し続ける可能性がある。歴史的に見ると、私たちの収入の大部分はいくつかの主要な顧客から来ている。私たちの顧客基盤の拡大と多様化に伴い、限られた数の大顧客への依存は最小限になることが予想されます。
37
経営成果
次の表は、2024年6月30日と2023年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の運営結果をドルで表し、私たちの3つの時期の収入の割合を示しています。私たちの歴史的結果の経時的比較は必ずしも未来に得られる可能性のある結果を示すとは限らない。
(千ドル) |
|
3か月まで |
|
|
6か月まで |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
収益 |
|
$ |
30,992 |
|
|
$ |
27,967 |
|
|
$ |
62,628 |
|
|
$ |
58,230 |
|
運営費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
収入コスト |
|
|
6,580 |
|
|
|
7,765 |
|
|
|
13,626 |
|
|
|
14,574 |
|
営業 · マーケティング |
|
|
12,674 |
|
|
|
13,124 |
|
|
|
24,478 |
|
|
|
25,814 |
|
研究 · 開発 |
|
|
6,645 |
|
|
|
10,519 |
|
|
|
15,860 |
|
|
|
22,046 |
|
一般と行政 |
|
|
16,765 |
|
|
|
19,025 |
|
|
|
36,185 |
|
|
|
36,422 |
|
償却 |
|
|
5,990 |
|
|
|
5,714 |
|
|
|
11,981 |
|
|
|
11,143 |
|
総運営費 |
|
|
48,654 |
|
|
|
56,147 |
|
|
|
102,130 |
|
|
|
109,999 |
|
運営損失 |
|
|
(17,662 |
) |
|
|
(28,180 |
) |
|
|
(39,502 |
) |
|
|
(51,769 |
) |
その他の収入，純額 |
|
|
(4,612 |
) |
|
|
3,510 |
|
|
|
(9,015 |
) |
|
|
3,865 |
|
所得税準備前の損失を差し引く |
|
|
(22,274 |
) |
|
|
(24,670 |
) |
|
|
(48,517 |
) |
|
|
(47,904 |
) |
所得税引当 |
|
|
(43 |
) |
|
|
(1,374 |
) |
|
|
(1,088 |
) |
|
|
(1,645 |
) |
純損失 |
|
$ |
(22,231 |
) |
|
$ |
(23,296 |
) |
|
$ |
(47,429 |
) |
|
$ |
(46,259 |
) |
|
|
3か月まで |
|
|
6か月まで |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
収益 |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
運営費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
収入コスト |
|
|
21.2 |
|
|
|
27.8 |
|
|
|
21.8 |
|
|
|
25.0 |
|
営業 · マーケティング |
|
|
40.9 |
|
|
|
46.9 |
|
|
|
39.1 |
|
|
|
44.3 |
|
研究 · 開発 |
|
|
21.4 |
|
|
|
37.6 |
|
|
|
25.3 |
|
|
|
37.9 |
|
一般と行政 |
|
|
54.1 |
|
|
|
68.0 |
|
|
|
57.8 |
|
|
|
62.5 |
|
償却 |
|
|
19.3 |
|
|
|
20.4 |
|
|
|
19.1 |
|
|
|
19.1 |
|
総運営費 |
|
|
156.9 |
|
|
|
200.7 |
|
|
|
163.1 |
|
|
|
188.8 |
|
運営損失 |
|
|
(56.9 |
) |
|
|
(100.7 |
) |
|
|
(63.1 |
) |
|
|
(88.8 |
) |
その他の収入，純額 |
|
|
(14.9 |
) |
|
|
12.6 |
|
|
|
(14.4 |
) |
|
|
6.6 |
|
所得税準備前の損失を差し引く |
|
|
(71.8 |
) |
|
|
(88.1 |
) |
|
|
(77.5 |
) |
|
|
(82.2 |
) |
所得税引当 |
|
|
(0.1 |
) |
|
|
(4.9 |
) |
|
|
(1.7 |
) |
|
|
(2.8 |
) |
純損失 |
|
|
(71.7 |
) |
|
|
(83.2 |
) |
|
|
(75.8 |
) |
|
|
(79.4 |
) |
2024 年 6 月 30 日までの 3 ヶ月半 2023 年 6 月 30 日までの 3 ヶ月半
収益
|
|
6 月 30 日までの 3 ヶ月間 |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||||||||||||||||
|
|
商業広告 |
|
|
公衆 |
|
|
|
|
|
商業広告 |
|
|
公衆 |
|
|
|
|
||||||
|
|
企業 |
|
|
セクタ.セクタ |
|
|
総額 |
|
|
企業 |
|
|
セクタ.セクタ |
|
|
総額 |
|
||||||
ソフトウェア製品 & サービス |
|
$ |
14,510 |
|
|
$ |
1,122 |
|
|
$ |
15,632 |
|
|
$ |
12,492 |
|
|
$ |
1,601 |
|
|
$ |
14,093 |
|
信託サービス |
|
|
15,360 |
|
|
|
— |
|
|
|
15,360 |
|
|
|
13,874 |
|
|
|
— |
|
|
|
13,874 |
|
収益 |
|
$ |
29,870 |
|
|
$ |
1,122 |
|
|
$ |
30,992 |
|
|
$ |
26,366 |
|
|
$ |
1,601 |
|
|
$ |
27,967 |
|
|
|
6 月 30 日までの半年 |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||||||||||||||||
|
|
商業広告 |
|
|
公衆 |
|
|
|
|
|
商業広告 |
|
|
公衆 |
|
|
|
|
||||||
|
|
企業 |
|
|
セクタ.セクタ |
|
|
総額 |
|
|
企業 |
|
|
セクタ.セクタ |
|
|
総額 |
|
||||||
ソフトウェア製品 & サービス |
|
$ |
28,212 |
|
|
$ |
2,640 |
|
|
$ |
30,852 |
|
|
$ |
25,224 |
|
|
$ |
2,996 |
|
|
$ |
28,220 |
|
信託サービス |
|
|
31,776 |
|
|
|
— |
|
|
|
31,776 |
|
|
|
30,010 |
|
|
|
— |
|
|
|
30,010 |
|
収益 |
|
$ |
59,988 |
|
|
$ |
2,640 |
|
|
$ |
62,628 |
|
|
$ |
55,234 |
|
|
$ |
2,996 |
|
|
$ |
58,230 |
|
38
商業企業
2024年6月30日までの3ヶ月間、商業企業ソフトウェア製品とサービス収入は前年同期より200億万増加し、16.2%増加した；2024年6月30日までの6ヶ月間、商業企業ソフトウェア製品とサービス収入は前年同期より300万増加し、11.8%増加し、主な原因は2023年第2四半期にBroadBeanが増加したが、一部はアマゾンを含む消費型顧客収入の低下によって相殺された。2024年6月30日までの3ヶ月間、購読ベースの恒常的SaaS収入顧客からの3.1%の増加も実現しました。2024年6月30日までの3ヶ月間、商業企業管理サービスは前年同期より150万ドル増加し、10.7%増加した；2024年6月30日までの6ヶ月間、商業企業管理サービスは前年同期より180万ドル増加し、5.9%増加し、これは主に現在の広告経済環境が推進した広告収入の増加によるものである。
公共部門
2024年6月30日までの3ヶ月間、公共部門のソフトウェア製品とサービス収入は前年同期より50万、29.9%低下した；2024年6月30日までの6ヶ月間、公共部門のソフトウェア製品とサービス収入は前年比40ドル減少し、11.9%減少した。これは主に2023年6月30日までの3ヶ月のある使い捨てサービス収入が2024年6月20日までの3ヶ月で再現されておらず、この部分が公共安全と連邦顧客からのソフトウェア収入の有機的な増加によって相殺されたためである。場合によっては、ある市場の公共部門顧客、特に私たちの政府顧客のソフトウェア製品およびサービス収入は、プロジェクトに基づいており、そのようなプロジェクトのスケジュールの影響を受ける可能性がある。したがって、私たちはこのような市場からの収入が様々な時期に大きく変動する可能性があると予想する。
運営費
(千ドル) |
|
3か月まで |
|
|
|
|
|
|
|
|
6か月まで |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$Change |
|
|
変更率 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$Change |
|
|
変更率 |
|
||||||||
収入コスト |
|
$ |
6,580 |
|
|
$ |
7,765 |
|
|
$ |
(1,185 |
) |
|
|
(15.3 |
)% |
|
$ |
13,626 |
|
|
$ |
14,574 |
|
|
$ |
(948 |
) |
|
|
(6.5 |
)% |
営業 · マーケティング |
|
|
12,674 |
|
|
|
13,124 |
|
|
|
(450 |
) |
|
|
(3.4 |
)% |
|
|
24,478 |
|
|
|
25,814 |
|
|
|
(1,336 |
) |
|
|
(5.2 |
)% |
研究 · 開発 |
|
|
6,645 |
|
|
|
10,519 |
|
|
|
(3,874 |
) |
|
|
(36.8 |
)% |
|
|
15,860 |
|
|
|
22,046 |
|
|
|
(6,186 |
) |
|
|
(28.1 |
)% |
一般と行政 |
|
|
16,765 |
|
|
|
19,025 |
|
|
|
(2,260 |
) |
|
|
(11.9 |
)% |
|
|
36,185 |
|
|
|
36,422 |
|
|
|
(237 |
) |
|
|
(0.7 |
)% |
償却 |
|
|
5,990 |
|
|
|
5,714 |
|
|
|
276 |
|
|
|
4.8 |
% |
|
|
11,981 |
|
|
|
11,143 |
|
|
|
838 |
|
|
|
7.5 |
% |
総運営費 |
|
$ |
48,654 |
|
|
$ |
56,147 |
|
|
$ |
(7,493 |
) |
|
|
(13.3 |
)% |
|
$ |
102,130 |
|
|
$ |
109,999 |
|
|
$ |
(7,869 |
) |
|
|
(7.2 |
)% |
収入コスト。2024年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間、収入コストはそれぞれ前年同期比120万ドルと90ドル万低下した。これは、主に私たちのある顧客の利益率が向上したことと、収入組合が利益率の低いホストサービス製品から利益率の高いソフトウェア製品とサービス製品に転換したためである。2024年6月30日までの6カ月間、ソフトウェア製品とサービス製品は収入の49.3%を占めたが、前年同期は48.5%だった。2024年6月30日までの3カ月と6カ月、収入に占めるコストの割合はそれぞれ21.2%、21.8%に向上したが、2023年6月30日までの3カ月と6カ月はそれぞれ27.8%、25.0%だった。
販売とマーケティング.2024年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月のうち、販売とマーケティング費用はそれぞれ前年同期比50万ドル、130ドル万減少したが、これは主に2023年第1四半期に発表されたコスト削減措置と広告支出の減少によるものであるが、一部は2023年6月のBroadBean買収による販売とマーケティング費用の増加によって相殺されている。2024年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月のうち、販売とマーケティング費用が収入に占める割合は、それぞれ2023年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の46.9%と44.3%から40.9%と39.1%に低下した。
研究と開発。2024年6月30日までの3ケ月と6ケ月以内に、研究開発費はそれぞれ前年同期より390万或いは36.8%及び620万或いは28.1%減少し、主に各コスト削減措置による人員関係のコスト減少によるものであるが、2023年6月にBroadBeansを買収された研究開発コストの増加及び内部使用ソフトウェアの資本化コストの増加による部分的な相殺である。2024年6月30日までの3カ月と6カ月のうち、収入に占める研究開発費の割合は、2023年6月30日までの3カ月と6カ月の37.6%、37.9%から21.4%、25.3%にそれぞれ低下した。
一般と行政です。2024年6月30日までの3カ月間の一般および行政支出は前年同期比230万、あるいは11.9%減少し、主にBroadBeans買収に関する非日常的な専門費用の減少と、各コスト削減措置による人事関連コストの減少によるものであるが、2023年6月にBroadBeansの買収による余分なコスト部分が相殺された。前年同期と比較して、2024年6月30日までの6ヶ月間の一般·行政費用が20万ドル、または0.7%減少したのは、主に第2四半期の減少によるものである
39
以上述べた2024年第1四半期の純増加分が2024年第1四半期の前年同期比の純増加を相殺したのは、2023年6月にBroadBeansを買収するコストが増加したが、株式による報酬と人員関連コストの費用減少分によって相殺されたためである。
費用を償却する。前年同期と比較して、2024年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の償却費用が増加し、主な原因は、2023年6月のBroadBeans買収に関する償却費用が増加したが、一部は2023年第3四半期に完全に販売された一部の資産によって相殺されたからである。
その他の収入，純額
2024年6月30日までの3ヶ月間、他の費用の純額は460万ドルで、主な原因は利息支出純額450ドル万であり、これは私たちの定期ローンの利息支出が増加したためです。2023年6月30日までの3ヶ月間、その他の純収入は350万ドルで、主にエネルギーグループ260万ドルの収益と170ドルの外貨収益を含み、70万ドルの利息支出を差し引いてこの収入を相殺した。2024年6月30日までの6ヶ月間、他の費用の純額は900万ドルであり、主な原因は利息支出純額850ドル万であり、これは私たちの定期ローンの利息支出が増加したことと、40ドル万の為替損失によるものである。2023年6月30日までの6カ月間、その他の純収入は390万で、主にエネルギー集団260万ドルの収益と280万ドルの外貨収益からなるが、150ドル万の利息支出を差し引かれて相殺される。
非公認会計基準毛利
私たちの非GAAP毛利益とは、2024年6月30日と2023年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の収入から収入コストを差し引くことです。2024年と2023年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月のスリム化合併財務諸表のうち、非GAAP毛利と運営損失の入金は以下の通りである。
(千ドル) |
|
3か月まで |
|
|
|
|
|
|
|
|
6か月まで |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$Change |
|
|
変更率 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$Change |
|
|
変更率 |
|
||||||||
運営損失 |
|
$ |
(17,662 |
) |
|
$ |
(28,180 |
) |
|
$ |
10,518 |
|
|
|
(37.3 |
)% |
|
$ |
(39,502 |
) |
|
$ |
(51,769 |
) |
|
$ |
12,267 |
|
|
|
(23.7 |
)% |
営業 · マーケティング |
|
|
12,674 |
|
|
|
13,124 |
|
|
|
(450 |
) |
|
|
(3.4 |
)% |
|
|
24,478 |
|
|
|
25,814 |
|
|
|
(1,336 |
) |
|
|
(5.2 |
)% |
研究 · 開発 |
|
|
6,645 |
|
|
|
10,519 |
|
|
|
(3,874 |
) |
|
|
(36.8 |
)% |
|
|
15,860 |
|
|
|
22,046 |
|
|
|
(6,186 |
) |
|
|
(28.1 |
)% |
一般と行政 |
|
|
16,765 |
|
|
|
19,025 |
|
|
|
(2,260 |
) |
|
|
(11.9 |
)% |
|
|
36,185 |
|
|
|
36,422 |
|
|
|
(237 |
) |
|
|
(0.7 |
)% |
償却 |
|
|
5,990 |
|
|
|
5,714 |
|
|
|
276 |
|
|
|
4.8 |
% |
|
|
11,981 |
|
|
|
11,143 |
|
|
|
838 |
|
|
|
7.5 |
% |
非公認会計基準毛利 |
|
$ |
24,412 |
|
|
$ |
20,202 |
|
|
$ |
4,210 |
|
|
|
20.8 |
% |
|
$ |
49,002 |
|
|
$ |
43,656 |
|
|
$ |
5,346 |
|
|
|
12.2 |
% |
非公認会計基準毛利率 |
|
|
78.8 |
% |
|
|
72.2 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
78.2 |
% |
|
|
75.0 |
% |
|
|
|
|
|
|
||||
(千ドル) |
|
3か月まで |
|
|
|
|
|
|
|
|
6か月まで |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$Change |
|
|
変更率 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$Change |
|
|
変更率 |
|
||||||||
収益 |
|
$ |
30,992 |
|
|
$ |
27,967 |
|
|
$ |
3,025 |
|
|
|
10.8 |
% |
|
$ |
62,628 |
|
|
$ |
58,230 |
|
|
$ |
4,398 |
|
|
|
7.6 |
% |
収入コスト |
|
|
6,580 |
|
|
|
7,765 |
|
|
|
(1,185 |
) |
|
|
(15.3 |
)% |
|
|
13,626 |
|
|
|
14,574 |
|
|
|
(948 |
) |
|
|
(6.5 |
)% |
非公認会計基準毛利 |
|
$ |
24,412 |
|
|
$ |
20,202 |
|
|
$ |
4,210 |
|
|
|
20.8 |
% |
|
$ |
49,002 |
|
|
$ |
43,656 |
|
|
$ |
5,346 |
|
|
|
12.2 |
% |
非公認会計基準毛利率 |
|
|
78.8 |
% |
|
|
72.2 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
78.2 |
% |
|
|
75.0 |
% |
|
|
|
|
|
|
||||
前年同期と比較して，2024年6月30日までの3カ月と6カ月の運転損失が改善したのは，上記の原因により我々の収入増加と総運営費の減少によるものである。前年同期と比べ、2024年6月30日までの3ヶ月と6ケ月の非GAAP毛利と非GAAP毛利はすべて増加し、これは主に収入増加と非GAAP毛利が前年同期より改善したためである。
流動性、資本資源、持続的経営
私たちはこれまで株式と債務証券を売却することで私たちの業務に融資してきた。私たちの主な流動性源は私たちの現金と現金等価物で、2024年6月30日まで、私たちの現金と現金等価物は合計4，600ドルですが、2023年12月31日までの現金と現金等価物の総額は7，940ドルです。2024年6月30日現在，我々の現金と現金等価物が2023年12月31日に比べて減少したのは，主に2024年6月30日までの6カ月間，経営活動で使用された現金が2，780ドル万であったためである。
2023年12月に、吾ら及び吾などのいくつかの付属会社を保証人とし、当社及び吾などのいくつかの付属会社と信用及び保証プロトコル(“信用協定”)を締結し、このプロトコルは当社及び吾などのいくつかの付属会社が保証人とし、Highbridge Capital Management，LLCによって管理されるいくつかの基金及びいくつかの他の貸手(総称して“貸金人”)及びWilmington Savings Fund Society，FSBを行政代理及び担保代理として締結する。信用協定は、私が定期融資終了時に全部抽出した7，750ドルの万優先保証定期融資(“定期融資”)を提供する。我々の2024年6月30日の流動資金状況、および我々の現在の経営業績やキャッシュフローの予測によると、他の行動がない場合、経営陣は、経営を継続する企業として経営を継続する能力に大きな疑問があると考えている
40
本Form 10−Q四半期報告を提出してから12カ月以内に，主に我々の現在の債務超過義務，歴史上の負のキャッシュフロー，経常赤字によるものである。私たちは今後12ヶ月間私たちの業務を継続するためにもっと多くの流動資金が必要になるだろう。
短期的には、満期の義務を履行するために、経営陣は、将来の業務に必要な資金を得るための戦略を評価している。これらの戦略は、収益を増加させ、運営費用を低減するために、株式融資、債務、および/またはさらなる事業を獲得することを含むが、これらに限定されないが、過去の買収から過去のコスト削減および潜在的な将来のコスト相乗効果を得ることを含むことができる。
また、経営陣は最近、資産を剥離する正式な手続きを発表し、取引管理層は本10-Q表四半期報告書を提出してから12カ月以内に資産剥離を完了する予定だ。取引が完了すれば、この取引は大量の現金収益を生み出し、定期融資の一部を返済し、将来の運営に資金を提供することが予想される。このような取引がその後12ヶ月以内に完了することは保証されないし、全く保証されていないため、これらのキャッシュフローは、経営陣が持続的な経営疑惑を解消する計画から除外されている。
継続経営仮説正常業務過程における資産現金化と負債返済を考慮する。私たちは許容可能な条件下で追加の株式を得ることができないかもしれないし、将来の運営再編や私たちの収入基盤を拡大することで成功できないかもしれない。もし私たちに有利な条項で資産を売ることができない場合、あるいは資産を全く売却できない場合、私たちの運営計画を実行する能力は重大な悪影響を受ける可能性がある。もし私たちが経営を続けることができなければ、私たちは他のあるいは追加の資産を処分しなければならないかもしれません。達成された価値は、総合財務諸表を簡素化する上でのこれらの資産の価値よりもはるかに低いかもしれません。このような行動は株主が私たちの普通株へのすべてまたは一部の投資を失うことを招くかもしれない。私たちの簡明な総合財務諸表には、私たちが経営を続けることができないために生じる可能性のある調整は含まれていません。もし私たちが経営を続けることができなければ、私たちの資産と負債の帳簿価値と分類、そして報告の収入と支出金額は調整する必要があり、実質的な可能性があるかもしれない。
キャッシュフロー
下表は私たちの経営、投資、融資活動によるキャッシュフローをまとめたものです。
(単位：千) |
|
6か月まで |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
経営活動用の現金 |
|
$ |
(27,791 |
) |
|
$ |
(58,533 |
) |
投資活動用の現金 |
|
|
(1,599 |
) |
|
|
(55,078 |
) |
融資活動のための現金 |
|
|
(3,959 |
) |
|
|
(8,132 |
) |
現金、現金等価物、および限定的な現金純減少 |
|
$ |
(33,349 |
) |
|
$ |
(121,743 |
) |
経営活動
2024年6月30日までの6ヶ月間、私たちの経営活動は2，780万ドルの現金を使用した。これは、主に私たちの純損失4，740ドル万、1，940ドルの非現金支出調整を経て、1，450ドルの減価償却と償却万、3，70万株の給与支出、300万ドルの債務発行コストを含む。2024年6月30日までの6ヶ月間、経営活動による現金は純運営資本の30万ドル部分に影響されて相殺されたが、これは主に売掛金の変化による現金純流入1，480ドル万、顧客立て替え1，790ドル、および前払い費用および他の流動資産160ドルであったが、メディア支払い時間2，460ドルと顧客に課金すべき支出9，30万による現金純流出部分はこの影響を相殺した。
私たちの経営活動は、2023年6月30日までの6ヶ月間に5，850万の現金を使用しましたが、主に私たちの純損失4，630ドル万、1，620ドルの非現金支出調整により、1，230ドルの減価償却と6，60ドルの株式ベースの給与支出、および運営資本の純減少2，840万ドルを含み、主に売掛金が3，460ドル減少し、一部が売掛金1，630万によって相殺されています。
投資活動
2024年6月30日までの6ヶ月間、私たちの投資活動は資本支出によって推進された160億ドルの現金を使用し、アイルランドでの私たちの個人持株会社GridBeyond Limitedの権利を売却する私たちの収益の一部によって相殺された。
2023年6月30日までの6ヶ月間、私たちの投資活動は5，510万の現金を使用し、主にBroadBeans買収のために支払われた5，020万現金純額と270万繰延対価格に使用され、主に私たちの2022年3月の買収とvocaliD買収に関連し、270万の資本支出が使用され、これらの現金の使用は2023年6月に私たちのエネルギーグループの50万を売却して得られた部分によって相殺された。
41
融資活動
私たちが2024年6月30日までの6ヶ月間の融資活動で400万ドルの現金を使用したのは、主に私たちの定期ローンが190ドルの万元金を支払ったことと、2022年の買収に関連した180ドルの万延対価格だったからだ。
2023年6月30日までの6ヶ月間、私たちの融資活動は810万の現金を使用し、そのうち780万ドルはPandoLogicの2022年のプレミアムの支払いに使用され、100万ドルは株式奨励の株式純額決済に関する税金の支払いに使用され、私たちのESPPによる株式オプションの行使と株式購入によって得られた60万ドルの収益が部分的に相殺された。
契約義務と既知の未来の現金需要
2024年6月30日現在、私たちの債務は、私たちの定期ローンと2026年満期の1.75%の転換可能優先手形(“転換可能手形”)から構成されている。2024年6月30日まで、私たちの定期ローンは2027年12月に満期になり、未返済元金は7，560ドル、未償還転換手形元金の総額は9，120ドルで、2026年11月に満期になります。
2024年6月30日現在、私たちは、いかなる重大な業務や技術買収、または任意の他の重大な資本支出に関する他の既存の合意または約束を持っていません。
2024年6月30日現在、私たちは利息と罰金を含む200億万の不確定税収の総負債を記録した。既存の情報及び可能な結果に基づいて、支払い可能な債務の金額及び期限を合理的に推定することはできない。
重要な会計政策と試算
米国で一般的に受け入れられている会計原則に基づいて財務諸表を作成することは、経営陣が将来のイベントを推定および仮定することを要求し、これらのイベントは、私たちの簡明な総合財務諸表および関連付記に報告された金額、ならびに財務諸表の日付または資産および負債の関連開示に影響を与える。経営陣はその会計政策、見積もり、そして判断を評価し続けている。経営陣の見積もりや判断は、歴史的経験や様々な他の状況に基づいており、当時の状況では合理的な要因とされている。異なる仮定や条件では、実際の結果はこれらの推定値とは異なる可能性がある。
我々のキー会計見積もりは、経営陣の見積もりと判断を反映しており、2023年12月31日現在の年次報告Form 10−kに記載されている。私らは最近採択された会計声明を検討し、そのような声明を採択することが私たちの統合財務諸表の簡素化に大きな影響を与えないことを決定した(ある場合)。したがって、2023年12月31日までの年次報告書に開示されている10-k表に開示されている重要な会計政策および推定に大きな変化はない。
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第三項です。 定量と合格IVE市場リスクに関する開示
規模の小さい報告会社として、S-kルール305項に要求される情報を提供する必要はありません。
第四項です。 制御するプログラムがあります
情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、最高経営責任者とCEOの参加の下、2024年6月30日現在、取引法規則13 a-15(E)および15 d-15(E)に基づいて定義された開示制御およびプログラムの有効性を評価した。私たちの開示制御および手続きは、必要な開示に関する決定をタイムリーに行い、米国証券取引委員会が公表した規則および表で指定された期間内に記録、処理、集計、報告されることができるように、取引所法案に基づいて提出または提出された報告書に開示された情報が蓄積され、私たちの管理層に伝達されなければならないことを保証するために、彼らの目標を達成するために合理的な保証を提供することを目的としている。私たちの経営陣は、どのような開示制御およびプログラムも、どんなに設計および動作が完全であっても、その目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできず、私たちの開示制御およびプログラムがどのような場合でも効率的に動作することを保証することができないことを認識している。この評価に基づき、我々の最高経営責任者と最高財務責任者は、2024年6月30日現在、財務報告の内部統制には以下のような大きな弱点があるため、私たちの開示統制や手続きは合理的な保証レベルでは有効ではないと結論した。
財務報告の内部統制に存在する重大な欠陥
重大な欠陥とは、財務報告の内部統制に欠陥或いは欠陥の組み合わせが存在し、当社の年度或いは中期財務諸表の重大な誤報が合理的な可能性があり、適時に防止或いは発見できないようにすることである。
2024年6月30日までのForm 10-Q四半期報告書の作成期間中、経営陣は、財務報告の内部統制に大きな弱点があることを発見した。企業には、財務報告で使用される情報の信頼性を確保し、有効な活動レベル制御を提供するために必要な情報の出所および制御を決定し、評価するための有効な情報およびコミュニケーションプロセスがないからである。この重大な弱点は会社の中期簡明総合財務諸表に重大な誤報を招き、適時に予防或いは発見できない可能性がある。
2023年12月31日までの財政年度Form 10−k年度報告書を作成したところ、経営陣の財務報告内部統制には以下のような重大な欠陥が認められた
これらの発見に関連して、経営陣は、2023年12月31日までの年度中に、当社は、連結財務諸表の重大な誤報を防止または発見するために、適切に設計された制御環境に影響を与える実体レベルの制御や監視制御を維持していないと結論した。具体的には、これらの欠陥は、(1)十分な数の合格資源が不足して制御活動を行うことができないこと、(2)リスク評価と監視活動が不足していること、内部制御リスクをタイムリーまたは無効に識別できなかったこと、財務報告の有効な内部制御を適切に設計、テスト、実施、評価できなかったことに起因する。
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財務報告内部統制の重大な弱点の補填
重大な弱点を補うために、管理層は、(I)外部会社を招いて2024年3月の救済行動に協力するステップと、(Ii)2024年4月に財務報告の内部統制をめぐる適切な設計、テスト、評価をめぐり、より健全な計画とリスク評価を策定するステップと、(Iii)各制御の原則と要求について、財務報告に影響を与える情報技術システムのユーザアクセスと変更管理に関する内容に重点を置くことと、(Iv)基本情報技術制御の文書を作成し、維持することと、人員や機能変化時の知識移転を促進することを含む情報技術制御と政策に対する研修プログラムを策定するステップと、財務報告に影響を与える情報技術システムのユーザアクセスと変更管理に関する内容に重点を置いている。(V)情報科学技術管理検討とテスト計画を実施し、情報科学技術センターを監察し、特に私たちの財務報告プログラムを支援するシステムを重視し、(Vi)外国為替変換、海外付属会社の合併時の取引を適切に処理し、商業権と無形資産の現金化能力を含む長期資産を適切に処理し、合併する際の取引を適切に処理し、適切に、正確かつ適時に長期資産を評価する。経営陣はまた、このような救済措置の実施とテストを監視するためにより多くの職員を招いた。本報告で指摘した重大な欠陥をさらに補うために、CEOや財務責任者を含む管理チームは、内部制御、制御意識、強力な制御環境の重要性を再確認し、再強調した。私たちは強力な制御環境を維持することに力を入れており、これらの救済努力は私たちの制御環境の持続的な改善を表していると信じている。私たちはまた私たちの財務報告書の統制と手続きを検討し、最適化し、強化することを望んでいる。適用された救済制御措置が十分に長時間実行され、管理層がテストにより、このような増強された制御措置が有効に動作していると結論するまで、重大な欠陥が修復されたとは考えられないであろう。
財務報告の内部統制の変化
2024年6月30日までの四半期内に、我々は財務報告の内部統制(外国為替法案規則13 a-15(F)および15 d-15(F)で定義されている)に大きな影響を与えなかったか、または合理的に私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化を生じなかった。
制御措置の有効性の固有の制限
管理層は，制御システムの設計や操作がどんなに良くても，絶対的な保証ではなく合理的な保証しか提供できず，制御システムの目標が実現されることを保証することを認識している.また，制御システムの設計は，資源制約が存在することを反映しなければならず，管理層には，そのコストに対する可能な制御やプログラムの利点を評価する際にその判断を運用することが要求される.すべての制御システムの固有の限界により，どの制御評価もすべての制御問題や詐欺や誤りが発見されたことを絶対に保証することはできない.これらの固有の限界には，意思決定における判断が誤りである可能性があり，簡単な誤りや誤りによって故障が発生する可能性があるという現実がある.さらに、ある人の個人的な行動、2人以上の結託、または制御の管理を凌駕することによって制御を回避することができる。任意の制御システムの設計も、将来のイベント可能性のいくつかの仮定に部分的に基づいており、任意の設計がすべての潜在的な将来の条件でその目標を成功的に達成する保証はなく、時間の経過とともに、制御が条件の変化によって不十分になる可能性があり、またはポリシーまたはプログラムを遵守する程度が悪化する可能性がある。費用対効果を有する制御システムの固有の制限により、エラーまたは詐欺によるエラー陳述が発生し、発見されない可能性がある。
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第2部：その他情報.情報
項目1.法律規定訴訟手続き
時々、私たちは正常な業務過程での私たちの運営に関するクレーム訴訟に巻き込まれるかもしれない。当社は現在、いかなる法的手続きにも関与していませんが、経営陣は個別または全体の不利な結果が当社の経営業績、財務状況、あるいはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすと考えています。結果にかかわらず、どんな訴訟も、弁護と和解費用、管理資源の移転などの要因によって私たちに悪影響を及ぼす可能性がある。
第1 A項。国際ロータリーSK因子
我々は，2023年12月31日までのForm 10−k年度報告において，我々の業務に関する重大なリスクを検討した。以下に述べる以外に、この年次報告に記載されている10−k表に記載されているリスクに大きな変動はない。
私たちが経営を継続できるかどうかは、他の要素以外に、私たちの財務状況と経営業績にかかっており、これらの要素は現在の経済と競争状況及びいくつかの私たちがコントロールできない金融、商業とその他の要素の影響を受ける。
我々の2024年6月30日の流動資金状況および現在の経営業績とキャッシュフローの予測によると、他の行動がない場合、経営陣は、本10-Q表四半期報告書を提出してから12ヶ月以内に、私たちが経営を継続している企業として経営を継続する能力に大きな疑問があり、主な原因は、現在の債務超過義務、歴史上の負のキャッシュフロー、経常赤字であると考えている。私たちの持続経営企業としての持続的な経営能力は、定期ローンの満期時に債務を返済する能力に依存し、これは私たちの財務状況や経営業績などの要素に依存し、これらの要素は現在の経済と競争条件、いくつかの財務、商業、その他の私たちがコントロールできない要素の影響を受ける。私たちは経営を続けることができないかもしれないと思います。これは、私たちの業務や名声に大きな被害を与える可能性があり、株式融資、追加債務、または他の方法を含む、運営継続に必要な資金を得ることを難しくする可能性があり、これは逆に私たちの財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。
短期的には、満期時に現金義務を履行するために、将来の業務のために資金を得る戦略を評価しています。これらの戦略は、収益を増加させ、運営費用を低減するために、株式融資、債務、および/またはさらなる事業を獲得することを含むが、これらに限定されないかもしれないが、過去の買収から過去のコスト低減および潜在的な将来のコスト相乗効果を得ることを含む。また、経営陣は最近、資産を剥離する本格的な手続きを開始し、取引管理層は本10-Q表四半期報告書を提出してから12カ月以内に資産剥離を完了する予定だ。取引が完了すれば、この取引は大量の現金収益を生み出し、定期融資の一部を返済し、将来の運営に資金を提供することが予想される。このような取引がその後12ヶ月以内に完了する保証はないし、全く保証されていないため、これらのキャッシュフローは、経営陣が持続的な経営疑惑を解消する計画から除外されている。
継続経営仮説正常業務過程における資産現金化と負債返済を考慮する。私たちは許容可能な条件下で追加の株式を得ることができないかもしれないし、将来の運営再編や私たちの収入基盤を拡大することで成功できないかもしれない。私たちが過去の買収から過去のコスト削減と潜在的な将来のコスト相乗効果を得ることができない場合、あるいは私たちに有利な条項で資産売却を完了したり、資産売却を完全に完成させることができない場合、私たちの手元に十分な現金がないかもしれないし、現在の債務義務を流動性で返済できる可能性があり、私たちの運営計画を実行する能力は大きな悪影響を受ける可能性がある。もし私たちが経営を続けることができなければ、私たちは他のあるいは追加の資産を処分しなければならないかもしれません。達成された価値は、総合財務諸表を簡素化する上でのこれらの資産の価値よりもはるかに低いかもしれません。このような行動は株主が私たちの普通株へのすべてまたは一部の投資を失うことを招くかもしれない。もし私たちが経営を続けることができなければ、私たちの資産と負債の帳簿価値と分類、そして報告の収入と支出金額は調整する必要があり、実質的な可能性があるかもしれない。
我々のプラットフォーム、ネットワーク、コンピュータシステム、またはデータ、または私たちが依存する第三者のセキュリティまたは動作は、破壊されるか、または他の方法で中断される可能性があり、任意のこのような破壊または他の中断は、私たちのトラフィックおよび名声に悪影響を及ぼす可能性がある。
通常のビジネスプロセスでは、独自、機密および敏感なデータを処理し、専有および機密商業データ、商業秘密、知的財産権、敏感な第三者データ、業務計画、取引、財務情報、および生体認証データ(総称して敏感情報と呼ぶ)を含む。いくつかのデータプライバシーおよびセキュリティ義務は、私たちの情報技術システムおよび敏感な情報を保護するための特定のセキュリティ対策または業界標準または合理的なセキュリティ対策の実施および維持を要求する可能性があります。特に、政府市場顧客が我々のプラットフォーム、ネットワーク、コンピュータシステムで処理·格納しているデータには、政府法規によって保護された高度な敏感なデータが含まれている可能性があり、FedRAMPや刑事司法情報サービス(CJIS)のセキュリティ要件など、このようなデータのセキュリティに関する厳しい要求を遵守することが義務付けられている。
個人またはエンティティは、過去または将来、私たちのネットワーク、コンピュータシステムまたはプラットフォームセキュリティ、または第三者ホストおよびストレージプロバイダおよび他の第三者のネットワーク、コンピュータシステムまたはプラットフォームセキュリティに依存し、顧客データを含む私たちの敏感な情報にアクセスしようと試みる可能性がある。一部の行為者は現在、地政学的な理由で軍事衝突と防御活動を組み合わせた民族国家行為者を含むサイバー攻撃に従事し、継続することが予想される。戦争や他の重大な衝突の間、私たち、私たちが依存している第三者、そして私たちの顧客はこれらの攻撃を受けやすいかもしれません
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報復ネットワーク攻撃を含めて、これは私たちのシステムと運営、サプライチェーン、および生産、販売、流通の能力を実質的に混乱させる可能性があります。例えば、私たちは業務と第三者があり、私たちはこれらの業務に依存して、中東を含む不安定な地域と経験している(または経験する予定)地政学的または他の衝突している地域に位置しており、そこの企業はイスラエル/ハマス紛争に関連したサイバー攻撃の増加を経験している。
さらに、我々のネットワーク、コンピュータシステム、またはプラットフォームは、限定されないが、コンピュータマルウェア(高度な持続的な脅威侵入によるものを含む)、ウイルス、ワームおよびコンピュータハッカー攻撃、詐欺的使用企図、ネットワーク釣りおよび他の社会工学攻撃(深い偽物によって、偽物を識別することがますます困難になる可能性があることを含む)、サービス拒否攻撃、証明書充填攻撃、証拠取得、人員の不適切な行為または誤り、恐喝ソフトウェア攻撃、サプライチェーンおよび中断、広告ソフトウェア、人工知能強化または協力の攻撃、および他の同様の脅威を含む様々な変化する脅威を受ける。特に、深刻な恐喝ソフトウェア攻撃はますます一般的になっており、私たちの運営が深刻に中断され、敏感な情報と収入の損失、名声損害、資金移転を招く可能性がある。恐喝支払いは恐喝ソフトウェア攻撃の否定的な影響を軽減するかもしれないが、例えば、適用された法律または法規によってそのような支払いが禁止されているため、私たちはそのような支払いを望んでいないか、または支払うことができないかもしれない。セキュリティイベントの検出、調査、緩和、制御、および救済は、困難および/またはコストが高い可能性がある。私たちがそうした努力は成功しないかもしれない。私たちまたは私たちと協力する第三者が、セキュリティイベントの検出、調査、緩和、制御、および救済のための行動は、停止、データ損失、およびトラフィック中断をもたらす可能性があります。我々のネットワークやシステムが脅かされた後，脅威参加者は他のネットワークやシステムへのアクセス権限を得ることも可能である. 我々のデータおよび情報システムまたは我々が依存する第三者サービスプロバイダのデータおよび情報システムは、ソフトウェアエラー、サーバ障害、ソフトウェアまたはハードウェア障害、サービス中断、データまたは他の情報技術資産の損失、電気通信障害、地震、火災および洪水を含むが、これらに限定されない悪意のある活動以外の他の原因によって障害が発生する可能性もある。
ますます多くの従業員が私たちのオフィス場所或いはネットワークの外でネットワーク接続、コンピュータと設備を使用して、家の中、途中と公共の場所で働くことを含めて、遠隔仕事はますます一般的になり、そして私たちのプラットフォーム、ネットワーク、コンピュータシステムとデータに対するリスクを増加させた。さらに、将来的または過去のビジネス取引(例えば、買収または統合)は、私たちのプラットフォーム、ネットワーク、またはコンピュータシステムが、エンティティのシステムおよび技術に存在する脆弱性の買収または統合によって悪影響を受ける可能性があるので、追加のネットワークセキュリティリスクおよび脆弱性に直面する可能性がある。また，職務調査では発見されなかったセキュリティ問題が発見される可能性があり，会社を我々の情報技術環境やセキュリティ計画に統合することは困難である可能性がある.
我々または我々の第三者サービスプロバイダに関連するこれらおよび他の脅威、攻撃、中断、中断または事故は、我々の顧客およびその従業員または第三者を含む、許可されていない、不法または意外な取得、修正、廃棄、失われた、変更、暗号化、開示、アクセス、利用不可能、または当社の専用または機密情報を流用する可能性があり、および/または、私たちまたは私たちの第三者サービスプロバイダのプラットフォーム、ネットワークまたはコンピュータシステムを損害する可能性がある。例えば、2024年第2四半期に、限られた数の政府顧客に関連する2つのAzure環境に関連する一時的な脆弱性を発見したセキュリティ研究者が発表した記事を知りました。2024年6月30日より、この脆弱性が修復され、影響を受ける可能性のあるお客様に通知されました。この問題とこの問題に対する私たちの調査と反応は終わり、私たちの顧客流出を招いていません。
我々はすでにセキュリティ事件を防ぐためのセキュリティ対策を実施しているが，これらの措置が有効である保証はない.我々は、私たちの情報システム(例えば、私たちのハードウェアおよび/またはソフトウェア、私たちが依存する第三者のハードウェアおよび/またはソフトウェアを含む)における脆弱性を検出、軽減、および修復するためのステップをとる。しかしながら、私たちは、脆弱性を利用するための脅威および技術が頻繁に変化する可能性があり、本質的には複雑である可能性があるため、すべての脆弱性を検出して修復することができない可能性があるが、このような脆弱性は利用される可能性があるが、セキュリティイベントが発生してから検出される可能性がある。また，我々は，認識された脆弱性を解決するための修復策やパッチの開発と配備に遅延が生じる可能性がある.たとえ私たちのソフトウェアアプリケーション、製品、またはサービスの脆弱性についてパッチや情報を配布または作成したとしても、私たちのクライアントは、そのようなパッチを意図したり、配置したりすることができず、これらの情報をタイムリーに有効に使用することができない可能性があります。このような抜け穴は利用されてセキュリティ事件を招く可能性がある。
適用されるデータプライバシーおよびセキュリティ義務は、私たちに要求されるかもしれません、または私たちは、影響を受けた個人、顧客、規制機関、投資家を含む、セキュリティイベントまたは脆弱性を関連する利害関係者に通知するか、または信用監視およびアイデンティティ窃取保護サービスを提供するなど、他の行動をとることができます。このような開示と関連した行動は費用が高く、そのような適用要件を開示または遵守しないことは悪い結果をもたらす可能性がある。当社のプラットフォーム、ネットワークまたはコンピュータシステム、または当社の技術サービスプロバイダまたは第三者プロバイダの実際または考えられるセキュリティホールは、業務損失、財務損失、名声損害、負の宣伝、政府の法執行行動(例えば、規制調査、命令、罰金、処罰、監査および検査)、追加の報告要件および/または監督、訴訟(集団クレームを含む)、賠償義務、違約損害賠償、民事および刑事罰(適用法律、法規または契約義務の違反を含む)、敏感なデータ(個人データを含む)の処理に対する制限、管理層の注意の移動などの不良結果をもたらす可能性があります。私たちの運営中断(データ利用可能性を含む)、巨額のコスト、費用、および救済のための他の金銭支払い、および他の同様の損害。
私たちの契約には責任制限が含まれていないかもしれませんが、あっても、私たちの契約における責任制限は、私たちのデータプライバシーとセキュリティ義務に関連する責任、損害、またはクレームから私たちを保護するのに十分である保証はありません。私たちは私たちの保険範囲が私たちのプライバシーと安全によって生じる責任から私たちを保護または軽減するのに十分か、または私たちを保護するのに十分かどうかを確認することができない
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このような保険は商業的に合理的な条項で提供され続けるか、またはこのような保険は未来のクレームを支払うだろう。
私たちが私たちのプラットフォーム、ネットワークまたはコンピュータシステムの信頼性、安全性、および可用性を維持できないか、または私たちのプラットフォームが私たちのプラットフォームが記憶またはインターネットを介した敏感な情報の伝送に十分な安全性を提供していないと思う場合、私たちは既存の顧客を失う可能性があり、新しい顧客を引き付けることができず、私たちの業務の成長および運営能力に悪影響を与える可能性がある。セキュリティホールやネットワーク攻撃に遭遇したり、私たちの安全政務クラウド環境に関するセキュリティ要求を遵守できなかったりすると、FedRAMP認証を取得したり維持したりする能力を失う可能性があり、政府市場の顧客の業務が流失する可能性があります。上記のいずれも、当社の業務、運営結果、財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、当社の業務成長及び運営能力に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちのプラットフォームとサービスの信頼性と持続可能性は私たちの成功に必須的だ。しかし、私たちのようなソフトウェアは、特に、このような脆弱性を初めて導入したり、当社製品の新しいバージョンを発表したり、機能を強化したりする際に、検出および訂正が困難なエラー、欠陥、セキュリティホール、またはソフトウェアエラーを含む可能性があります。また，このような脆弱性を解決するためにパッチや他のパッチを開発することができても，このようなパッチを我々のクライアントにプッシュしたり，他の方法で遅延させることは困難である可能性がある.しかも、私たちの業務は私たちの顧客が私たちのプラットフォームとサービスを適切かつ成功的に実施することにかかっている。もし私たちの顧客が私たちの規範に従って私たちのプラットフォームやサービスを使用しなければ、私たちの顧客は自分のシステムでセキュリティ事件や他の不良な結果に遭遇する可能性があります。このような事件が私たちのセキュリティ実践とは無関係であっても、それは、私たちの顧客を自身の抜け穴攻撃からさらに保護するために、私たちの他の措置を調査、救済、実施する際に大きな経済的、運営コストを発生させ、名声被害を招く可能性がある。セキュリティ事件を経験することに加えて、第三者は、公共ソース、データ仲介人、または他の方法から、私たちの組織に関する競争の敏感な詳細を漏洩し、私たちの競争優位性または市場地位を破壊するために使用される可能性がある私たちに関する敏感な情報を収集、収集、または推定することも可能である。さらに、我々の敏感な情報または顧客の敏感な情報は、私たちの従業員、人員、またはサプライヤーが生成的人工知能技術を使用することによって、またはそれに関連して漏洩、開示、または漏洩される可能性がある。
項目2.未登録資産販売TY証券とその収益の使用
二零二四年六月三十日までの三ヶ月と六ヶ月以内に、吾らはそれぞれいくつかの株式承認証所有者に91，153株及び298，110株の普通株(“普通株”)を発行し、それぞれ保有する150，200株及び499，857株の株式承認証を行使した。1部の株式承認証はすべて現金行使がなく、実行価格は2.5760ドルである。これらの株式承認証を行使する際に発行される普通株は、証券法第3(A)(9)条に規定する免除登録により発行される。各株式証所有者は、彼らがこれらの株式承認証を買収しており、株式承認証を行使する際に、証券法または任意の適用される州証券法に違反した場合に分譲または転売するためではなく、当該株式証所有者自身の口座のために発行可能な普通株を購入すると表明している。
プロジェクト3.デフォルトUPON高級証券
ない。
プロジェクト4.地雷安全情報開示
該当しない。
項目5.その他情報
ない。
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第六項です陳列品
展示品 違います。 |
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展示品説明 |
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2.1 |
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2023 年 5 月 27 日付の Veritone ， Inc. との有価証券 · 資産購入契約Veritone UK Ltd. ，CareerBuilder， LLC 、 CareerBuilder International Holding b. V. および CareerBuilder France Holding， LLC （ 2023 年 5 月 31 日に提出されたフォーム 8—k に関する登録者の現在の報告書の添付資料 2.1 を参照して組み込まれます ） 。 |
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3.1 |
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登録者の第 3 修正および再記載の設立証明書 （ 2017 年 5 月 23 日に提出されたフォーム 8—k に登録者の現在の報告書に添付資料 3.1 を参照して組み込まれます ） 。 |
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3.2 |
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修正および登録者の細則 （ 5 月 23 日に提出されたフォーム 8—k に登録者の現在の報告書に付属書 3.2 を参照して組み込まれます ） 。 |
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31.1 |
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取引法規則 13 a—14 （ a ） または規則 15 d—14 （ a ） に基づく証明。 |
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31.2 |
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取引法規則 13 a—14 （ a ） または規則 15 d—14 （ a ） に基づく証明。 |
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32.1+ |
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取引法規則 13 a—14 （ b ） または規則 15 d—14 （ b ） および 18 U. S.C. に基づく証明書。第 1350 話。 |
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101.INS |
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連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。 |
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101.書院 |
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Linkbase文書を埋め込むインラインXBRL分類拡張機構. |
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104 |
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表紙フォーマットは、添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLである。 |
当社は、証券法に基づく規制 S—k の第 601 項 （ a ） （ 5 ） に基づき、参照された資料の一部を省略しました。当社は、省略されたすべての資料、スケジュールおよび別添の写しを、要求に応じて証券取引委員会に補足して提出することに同意します。
+ 付属書 32.1 として提供された証明書は、 18 U. S.C. に基づくフォーム 10—Q のこの四半期報告書に添付されます。サブセクション 1350， セクション 906 に従って採用された Sarbanes—Oxley 法 2002 の， 取引法セクション 18 の目的のために登録者によって「提出」とみなされません， 証券法の下での登録者の提出のいずれかへの参照によって組み込まれることはありません， そのような提出に含まれる一般的な組み込み言語にかかわらず.
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標札すきま
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
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Veritone，Inc. |
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2024 年 8 月 14 日 |
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投稿者： |
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/ s / マイケル · L 。ゼメトラ |
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マイケル L 。ゼメタ |
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執行副総裁、首席財務官兼財務担当者 |
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(首席財務会計官) |
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