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証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム 10-Q
(マークワン)
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☒ | 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書 |
四半期終了時 2024年6月30日に
または
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☐ | 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書 |
___から___への移行期間
コミッションファイル番号 001-13449
| | |
クアンタム・コーポレーション |
(憲章に明記されている登録者の正確な名前) |
| | | | | | | | | | | | | | |
デラウェア州 | | 94-2665054 |
(法人または組織の州またはその他の管轄区域) | | (IRS雇用者識別番号) |
| | |
224 エアポートパークウェイ | スイート550です | | |
サンノゼ | カリフォルニア州 | | 95110 |
(主要執行機関の住所) | | (郵便番号) |
| | | | | |
(408) | | 944-4000 |
登録者の電話番号 (市外局番を含む) |
| | |
|
(前回の報告以降に変更された場合、以前の名前、以前の住所、および以前の会計年度) |
同法第12条 (b) に従って登録された証券:
| | | | | | | | | | | | | | |
各クラスのタイトル | | トレーディングシンボル | | 登録された各取引所の名前 |
普通株式、1株あたり額面0.01ドル | | アムコ | | ナスダック・グローバル・マーケット |
| | | | | | | | | | | | | | |
登録者が (1) 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) 条により提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間(または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間)に提出したかどうか、および(2)過去90日間にそのような申告要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。 | ☐ | はい | x | いいえ |
|
| | | | | | | | | | | | | | |
登録者が過去 12 か月間(または、登録者がそのようなファイルの提出を求められたほど短い期間)に、規則 S-T の規則 405(本章の §232.405)に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。
| x | はい | ¨ | いいえ |
|
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください。(1つチェックしてください):
| | | | | | | | | | | |
大型加速フィルター | ☐ | アクセラレーテッド・ファイラー | ☐ |
非加速ファイラー | x | 小規模な報告会社 | ☐ |
| | 新興成長企業 | ☐ |
| | | | | | | | | | | | | | |
新興成長企業の場合、登録者が延長された移行期間を新しいものや改訂されたものに対応するために使用しないことを選択しているかどうかをチェックマークで示してください | | |
☐ | |
| | | | | | | | | | | | | | |
登録者がシェル会社(取引法の規則12b-2で定義されている)であるかどうかをチェックマークで示してください。 | | | | |
☐ | はい | x | いいえ |
2024年8月14日の営業終了時点で 95,849,938 クアンタム・コーポレーションの発行済み普通株式および発行済株式。
クアンタム・コーポレーション
四半期報告書(フォーム10-Q)
2024年6月30日に終了した四半期について
目次
| | | | | | | | |
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| | ページ |
| |
パート I |
アイテム 1. | 財務諸表(未監査): | |
| 要約連結貸借対照表 | 1 |
| 要約連結営業報告書と包括損失 | 2 |
| 要約連結キャッシュフロー計算書 | 3 |
| 株主赤字の変動に関する要約連結報告書 | 4 |
| 要約連結財務諸表の注記への索引 | 5 |
アイテム 2. | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | 18 |
アイテム 3. | 市場リスクに関する定量的・質的開示 | 25 |
アイテム 4. | 統制と手続き | 25 |
パート 2 |
アイテム 1. | 法的手続き | 26 |
アイテム 1A. | リスク要因 | 26 |
アイテム 5. | その他の情報 | 26 |
アイテム 6. | 展示品 | 27 |
| | |
署名 | 28 |
このフォーム10-Qの四半期報告書で使用されているように、「会社」、「クアンタム」、「私たち」、「私たち」、「当社」という用語は、特に明記されていない限り、または文脈に別段の定めがない限り、クアンタムコーポレーションとその子会社全体を指します。
将来の見通しに関する記述に関する注記
この年次報告書には、将来の見通しに関する記述が含まれています。このレポートに含まれる歴史的事実に関する記述を除くすべての記述は、将来の業績と財政状態、事業戦略、重点と計画、市場の成長と傾向、製品、サービス、およびそれらに期待される利益、および将来の事業目標に関する記述を含むがこれらに限定されません。「信じる」、「できる」、「するだろう」、「する」、「続く」、「予想する」、「意図する」、「期待する」、「できる」、「できる」、「したい」、「計画」、「潜在的に」、「暫定的」、「可能性が高い」などの言葉は、将来の見通しに関する記述を識別することを目的としています。これらの将来の見通しに関する記述は、主に、当社の財政状態、経営成績、事業戦略、短期および長期の事業運営と目標、および財務ニーズに影響を与える可能性があると考えられる将来の出来事や傾向に関する現在の期待と予測に基づいています。これらの将来の見通しに関する記述には、当社が直面する競争圧力、戦略の実行に関連するリスク、マクロ経済的および地政学的な傾向と出来事の影響、第三者サプライヤーと当社製品の流通およびサービスの効果的な提供を管理する必要性、第三者からライセンスされた知的財産を含む知的財産資産の保護、当社の国際事業に関連するリスクなど、多くのリスク、不確実性、仮定の影響を受けます。開発と顧客のニーズを満たすための新製品やサービスの移行、既存の製品とサービスの強化、新たな技術トレンドへの対応、当社とサプライヤー、顧客、顧客、顧客、パートナーによる契約の履行と履行、主要従業員の雇用と維持、企業結合と投資取引に関連するリスク、あらゆる変革またはリストラ計画の実行、時期、結果(費用と予想される利益に関する見積もりや仮定を含む)トランスフォーメーションおよびリストラ計画、あらゆる請求や紛争の結果、証券取引所の継続的な上場基準を満たす能力、ナスダックが当社の証券を上場廃止する可能性、将来の財務報告に対する効果的な内部統制を実施および維持する能力に関連するリスク、および項目1Aに記載されているリスク。リスク要因。さらに、私たちは競争が激しく変化する環境で事業を行っています。新しいリスクは時々現れます。当社の経営陣がすべてのリスクを予測することは不可能です。また、すべての要因が当社の事業に与える影響や、何らかの要因や要因の組み合わせにより、実際の結果が当社の将来の見通しに関する記述に含まれるものと大きく異なる可能性がある程度を評価することもできません。これらのリスク、不確実性、仮定に照らして、このレポートで説明されている将来の出来事や傾向は発生しない可能性があり、実際の結果は、将来の見通しに関する記述で予想または暗示されているものと大きく異なる可能性があります。したがって、将来の出来事の予測として将来の見通しに関する記述に頼るべきではありません。将来の見通しに関する記述に反映されている期待は妥当であると考えていますが、将来の見通しに関する記述に反映されている将来の結果、業績、または出来事や状況が達成または発生することを保証することはできません。私たちは、理由の如何を問わず、このレポートの日付以降にこれらの将来の見通しに関する記述を更新する義務や、これらの記述を実際の結果や修正された期待に適合させる義務を負いません。
パートI—財務情報
アイテム 1.財務諸表
クアンタム・コーポレーション
要約連結貸借対照表
(千単位、1株当たりの金額を除く、未監査)
| | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に | | 2024年3月31日 | |
資産 | | | | |
流動資産: | | | | |
現金および現金同等物 | $ | 17,287 | | | $ | 25,692 | | |
制限付き現金 | 256 | | | 168 | | |
| | | | |
売掛金、信用損失引当金を差し引いた金額99 と $22、それぞれ | 61,364 | | | 67,788 | | |
製造インベントリ | 18,467 | | | 17,753 | | |
サービスパーツの在庫 | 8,513 | | | 9,783 | | |
前払い経費 | 3,880 | | | 2,186 | | |
その他の流動資産 | 8,965 | | | 8,414 | | |
流動資産合計 | 118,732 | | | 131,784 | | |
資産および設備、純額 | 10,988 | | | 12,028 | | |
無形資産、純額 | 1,207 | | | 1,669 | | |
グッドウィル | 12,969 | | | 12,969 | | |
| | | | |
使用権資産、純額 | 9,344 | | | 9,425 | | |
その他の長期資産 | 19,849 | | | 19,740 | | |
総資産 | $ | 173,089 | | | $ | 187,615 | | |
負債と株主赤字 | | | | |
現在の負債: | | | | |
買掛金 | $ | 31,509 | | | $ | 26,087 | | |
未払報酬 | 16,091 | | | 18,214 | | |
繰延収益、当期分 | 74,802 | | | 78,511です | | |
定期負債、現在の部分 | 5,000 | | | 82,496 | | |
リボルビング・クレジット・ファシリティ | — | | | 26,604 | | |
| | | | |
保証責任 | 3,163 | | | 4,046 | | |
その他の未払負債 | 25,043 | | | 13,986 | | |
流動負債合計 | 155,608 | | | 249,944 | | |
繰延収益、当期分を差し引いたもの | 36,759 | | | 38,176 | | |
リボルビング・クレジット・ファシリティ | 35,800% | | | — | | |
長期債務、当期分を差し引いたもの | 65,132 | | | — | | |
オペレーティングリース負債 | 9,464 | | | 9,621 | | |
その他の長期負債 | 11,577% | | | 11,372 | | |
負債総額 | 314,340 | | | 309,113 | | |
コミットメントと不測の事態(注9) | | | | |
株主赤字 | | | | |
優先株式、 20,000 承認された株式; いいえ 発行済株式および発行済株式 | — | | | — | | |
普通株式、$0.01 額面価格; 225,000 承認された株式; 95,850 そして 95,850 発行済株式および発行済株式 | 959 | | | 959 | | |
その他の払込資本 | 708,041 | | | 707,116 | | |
累積赤字 | (848,200%) | | | (827,380) | | |
その他の包括損失の累計 | (2,051) | | | (2,193) | | |
株主総赤字 | (141,251) | | | (121,498) | | |
負債総額と株主赤字 | $ | 173,089 | | | $ | 187,615 | | |
添付の要約連結財務諸表の注記を参照してください。
クアンタム・コーポレーション
要約連結損益計算書および包括損失
(千単位、1株当たりの金額を除く、未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 6月30日に終了した3か月間 |
| | | | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | |
収益: | | | | | | | |
製品 | | | | | $ | 40,994 | | | $ | 58,577です | |
サービスとサブスクリプション | | | | | 27,447 | | | 30,953 | |
王族 | | | | | 2,902 | | | 2,965 | |
総収入 | | | | | 71,343 | | | 92,495 | |
収益コスト: | | | | | | | |
製品 | | | | | 32,555 | | | 44,451 | |
サービスとサブスクリプション | | | | | 12,653 | | | 12,403 | |
総収益コスト | | | | | 45,208 | | | 56,854 | |
売上総利益 | | | | | 26,135 | | | 35,641 | |
営業経費: | | | | | | | |
セールスとマーケティング | | | | | 13,295 | | | 15,839 | |
一般管理と管理 | | | | | 21,065 | | | 12,699 | |
研究開発 | | | | | 8,308 | | | 10,913 | |
リストラ費用 | | | | | 1,192 | | | 1,329 | |
営業費用の総額 | | | | | 43,860 | | | 40,780 | |
事業による損失 | | | | | (17,725ドル) | | | (5,139) | |
その他の費用 | | | | | (41) | | | (998) | |
支払利息 | | | | | (3,790) | | | (3,201) | |
ワラント負債の公正価値の変動 | | | | | 1,666 | | | 726 | |
債務消滅損失、純額 | | | | | (695) | | | — | |
税引前純損失 | | | | | (20,585) | | | (8,612) | |
所得税規定 | | | | | 235 | | | 530 | |
純損失 | | | | | $ | (20,820) | | | $ | (9,142) | |
| | | | | | | |
1株当たりの純損失-基本 | | | | | $ | (0.22) | | | $ | (0.10) | |
1株当たりの純損失-希薄化後 | | | | | $ | (0.22) | | | $ | (0.10) | |
加重平均株数-基本 | | | | | 95,850 | | | 93,673です | |
加重平均株式-希薄化後 | | | | | 95,850 | | | 93,711です | |
| | | | | | | |
純損失 | | | | | $ | (20,820) | | | $ | (9,142) | |
外貨換算調整額、純額 | | | | | 142 | | | 249 | |
包括損失合計 | | | | | $ | (20,678) | | | $ | (8,893) | |
添付の要約連結財務諸表の注記を参照してください。
クアンタム・コーポレーション
要約連結キャッシュフロー計算書
(単位:千単位、未監査)
| | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間 | | |
| 2024 | | 2023 | | |
| | | | | |
営業活動 | | | | | |
純損失 | $ | (20,820) | | | $ | (9,142) | | | |
純損失を営業活動に使用した純現金と調整するための調整 | | | | | |
減価償却と償却 | 1,780 | | | 2,752 | | | |
債務発行費用の償却 | 804 | | | 520 | | | |
債務消滅による損失 | 695 | | | — | | | |
製品およびサービスの在庫引当金 | 407 | | | 516 | | | |
株式ベースの報酬 | 925 | | | 1,901 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
ワラント負債の公正価値の変動 | (1,666) | | | 469 | | | |
その他 | 275 | | | 750 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
資産と負債の変動: | | | | | |
売掛金、純額 | 6,346 | | | 6,255です | | | |
製造インベントリ | (1,325) | | | (692) | | | |
サービスパーツの在庫 | 1,475 | | | (516) | | | |
前払い経費 | (1,694) | | | (2,287) | | | |
買掛金 | 6,828 | | | (5,421) | | | |
| | | | | |
未払リストラ費用 | — | | | 110 | | | |
未払報酬 | (2,123) | | | (816) | | | |
繰延収益 | (5,126) | | | (2,929) | | | |
その他の流動資産 | (551) | | | (487) | | | |
その他の非流動資産 | 649 | | | (935) | | | |
その他の流動負債 | 11,017 | | | (954) | | | |
その他の非流動負債 | 208 | | | 1,462 | | | |
営業活動に使用された純現金 | (1,896) | | | (9,444) | | | |
投資活動 | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
資産および設備の購入 | (1,620) | | | (2,299) | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
投資活動に使用された純現金 | (1,620) | | | (2,299) | | | |
資金調達活動 | | | | | |
長期債務の借入、債務発行費用を差し引いたもの | — | | | 12,889 | | | |
長期債務の返済と修正手数料の支払い | (13,537) | | | (1,997) | | | |
クレジットファシリティの借入 | 105,568 | | | 108,186 | | | |
クレジットファシリティの返済と修正手数料の支払い | (96,829) | | | (107,834) | | | |
| | | | | |
| | | | | |
普通株式の発行による収入、純額 | — | | | (9) | | | |
| | | | | |
財務活動によって提供された(使用された)純現金 | (4,798) | | | 11,235 | | | |
現金、現金同等物および制限付現金に対する為替レートの変動の影響 | (3) | | | (2) | | | |
現金、現金同等物、制限付現金の純増額 | (8,317) | | | (510) | | | |
現金、現金同等物、および期首制限付現金 | 25,860 | | | 26,175% | | | |
期末の現金、現金同等物、制限付現金 | $ | 17,543 | | | $ | 25,665 | | | |
| | |
現金および現金同等物 | $ | 17,287 | | | $ | 25,465 | | | |
制限付現金、現行 | 256 | | | 200 | | | |
| | | | | |
現金および現金同等物の期末残高 | $ | 17,543 | | | $ | 25,665 | | | |
キャッシュフロー情報の補足開示 | | | | | |
利息として支払われた現金 | $ | 2,134 | | | $ | 2,665 | | | |
所得税に支払われた現金、純額 | $ | 495 | | | $ | 307 | | | |
現金以外の取引 | | | | | |
買掛金に含まれる資産や設備の購入 | $ | 218 | | | $ | 977 | | | |
| | | | | |
製造在庫のサービス在庫への移転 | $ | 65 | | | $ | (226) | | | |
製造在庫の資産や設備への移転 | $ | — | | | $ | 143 | | | |
現物利息 | $ | 684 | | | $ | 191 | | | |
| | | | | |
添付の要約連結財務諸表の注記を参照してください。
クアンタム・コーポレーション
株主赤字の変動に関する要約連結計算書
(単位:千単位、未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通株式 | | [追加] 払込資本金 | | 累積赤字 | | その他の包括損失の累計 | | 株主総赤字 |
3 か月が終了 | | 株式 | | 金額 | | | | |
バランス、2023年3月31日 | | 93,574 | | | $ | 936 | | | $ | 702,370 | | | $ | (786,094) | | | $ | (1,581) | | | $ | (84,369) | |
純損失 | | — | | | — | | | — | | | (9,142) | | | — | | | (9,142) | |
外貨換算調整額、純額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 249 | | | 249 | |
従業員インセンティブプランに基づいて発行された株式、純額 | | 131 | | | 2 | | | (2) | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
借金の借り換えに関連して発行されるワラント | | | | | | 40 | | | | | — | | | 40 | |
| | | | | | | | | | | | |
株式ベースの報酬 | | — | | | — | | | 1,901 | | | — | | | — | | | 1,901 | |
バランス、2023年6月30日 | | 93,705 | | | $ | 938 | | | $ | 704,309 | | | $ | (795,236) | | | $ | (1,332) | | | $ | (91,321) | |
| | | | | | | | | | | | |
残高、2024年3月31日 | | 95,850 | | | $ | 959 | | | $ | 707,116 | | | $ | (827,380) | | | $ | (2,193) | | | $ | (121,498) | |
純損失 | | — | | | — | | | — | | | (20,820) | | | — | | | (20,820) | |
外貨換算調整額、純額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 142 | | | 142 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
株式ベースの報酬 | | — | | | — | | | 925 | | | — | | | — | | | 925 | |
残高、2024年6月30日 | | 95,850 | | | $ | 959 | | | $ | 708,041 | | | $ | (848,200%) | | | $ | (2,051) | | | $ | (141,251) | |
添付の要約連結財務諸表の注記を参照してください。
要約連結財務諸表の注記への索引
| | | | | | | | |
| | ページ |
ノート 1: | 事業内容と重要な会計方針の要約 | 6 |
ノート 2: | 収入 | 7 |
ノート 3: | 貸借対照表情報 | 9 |
注 4: | 長期債務 | 10 |
注 5: | リース | 13 |
注 6: | リストラ費用 | 13 |
注 7: | 普通株式 | 14 |
注 8: | 一株当たり純損失 | 15 |
注 9: | 所得税 | 16 |
注 10: | コミットメントと不測の事態 | 16 |
ノート 11: | 金融商品の公正価値 | 17 |
ノート 12: | 後続イベント | 18 |
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
ノート 1: 事業の説明と重要な会計方針の要約
事業内容の説明
Quantum Corporationは、その連結子会社(「Quantum」または「当社」)とともに、デジタルビデオやその他の形式の非構造化データを保存および管理し、ビデオやリッチメディアアプリケーション向けのストリーミングパフォーマンスと、データ保護とアーカイブのための低コストの長期ストレージシステムを提供しています。同社は、世界中の顧客がデジタルデータを取得、作成、共有し、数十年にわたって保存および保護できるよう支援しています。同社のソフトウェア定義のハイパーコンバージドストレージソリューションは、不揮発性メモリーエクスプレス(「NVMe」)からソリッドステートドライブ(「SSD」)、ハードディスクドライブ(「HDD」)、テープ、クラウドまで多岐にわたり、データ環境全体の単一の名前空間ビューを利用して連携しています。当社は、販売代理店、付加価値再販業者(「VAR」)、ダイレクトマーケティング再販業者(「DMR」)、相手先ブランド品メーカー(「OEM」)、その他のサプライヤーからなる幅広いネットワークと緊密に連携して、顧客の進化するニーズに応えています。
プレゼンテーションの基礎
添付の当社の未監査要約連結財務諸表は、中間財務情報として、米国で一般に認められている会計原則(「GAAP」)に従って作成されています。会社間の残高と取引はすべて廃止されました。年次財務諸表に通常含まれる特定の情報や脚注の開示は、要約または省略されています。当社は、提示された情報が誤解を招くことを防ぐには、開示が十分であると考えています。ただし、添付の未監査の要約連結財務諸表は、当社の最新のForm 10-K年次報告書に含まれている監査済み連結財務諸表およびその注記と併せて読む必要があります。
未監査の要約連結中間財務諸表には、2024年6月30日現在の当社の財政状態、経営成績と包括損失、キャッシュフロー計算書、2024年および2023年6月30日までの3か月間の株主赤字の変化を公正に表示するために必要な、通常の項目と経常項目のみで構成されるすべての調整が反映されています。季節的および短期的な変動の影響により、中間結果は必ずしも通年の業績を示すものではありません。
ゴーイング・コンサー
これらの連結財務諸表は、当社が継続企業として存続することを前提として、GAAPに従って作成されています。2024年6月28日に発行された2024年3月31日に終了した会計年度のForm 10-Kの年次報告書には、次のテスト日である2024年7月に、ネットレバレッジ契約に違反する可能性が高いと当社が考えていると記載されていました。2024年8月の改正の署名により、この試験要件は免除され、当社は現在、すべての契約を遵守しています。さらに、2024年8月の改正により、契約が改訂され、流動性が向上しました。これにより、当社は継続企業として存続し、実質的な疑念はもはや存在しないと当社は考えています。詳細については、「注12:その後のイベント」を参照してください。
見積もりの使用
GAAPに準拠した財務諸表を作成するには、経営陣は、財務諸表および添付の注記で報告および開示された金額に影響する見積もりと仮定を行う必要があります。実際の結果は、リスクと不確実性のために、これらの見積もりや仮定とは異なる可能性があります。このような見積もりには、複数の履行義務を伴う収益契約の独立売却価格の決定、在庫調整、無形資産および資産および設備の耐用年数、株式ベースの報酬、新株予約権の公正価値、および関連準備金を含む所得税の引当金が含まれますが、これらに限定されません。経営陣は、過去の経験やその他のさまざまな仮定に基づいて見積もりを行っています。これらの仮定は、経営陣が合理的であると考えるもので、その結果が資産と負債の帳簿価額を判断するための基礎となります。
制限付き現金
制限付現金は、特定の国における保険要件、付加価値税、継続的な税務監査、リースなど、さまざまな項目に関連する現金担保として機能する銀行保証および同様の必要最低残高で構成されています。
最近発行されたが採択されなかった会計申告書
2023年11月、財務会計基準審議会(「FASB」)は、会計基準更新(「ASU」)2023-07「セグメント報告(トピック280):報告対象セグメント開示の改善」を発表しました。これにより、年次および中間ベースで段階的なセグメント情報の開示が義務付けられています。ASU 2023-07は、2024年4月1日から始まる会計年度と、2025年4月1日から始まる会計年度内の中間期間に有効になります。早期採用が許可され、完全に遡及的に申請する必要があります。現在、この基準が財務諸表の開示に与える影響を評価しています。
2023年12月、FaSBはASU 2023-09「所得税(トピック740):所得税開示の改善」を発表しました。これにより、税率調整における税務情報と、管轄区域によって支払われる所得税をより細かく分類する必要があります。ASU 2023-09は、2025年4月1日から始まる会計年度に有効になり、早期採用が許可されます。現在、この基準が財務諸表の開示に与える影響を評価しています。
メモ 2: 収入
当社の事業運営方法に基づいて、当社は、現在事業を展開していると判断しました 一 レポート対象セグメント。同社は事業を行っています 三 地域:(a) 南北アメリカ、(b) ヨーロッパ、中東、アフリカ (「EMEA」)、(c) アジア太平洋 (「APAC」)。地域別の収益は、収益が得られる顧客の所在地に基づいています。
次の表では、収益は主要な製品および地域 (千単位) ごとに分類されています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間 | | | | |
| 2024 | | | | 2023 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
アメリカ1 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
製品収益 | 23,630 | | | | | 36,636です | | | | | | | |
サービスとサブスクリプション | 15,114 | | | | | 17,954 | | | | | | | |
総収入 | 38,744です | | | 54 | % | | 54,590 | | | 59 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | |
エミア | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
製品収益 | 12,974 | | | | | 15,849 | | | | | | | |
サービスとサブスクリプション | 9,663 | | | | | 11,106 | | | | | | | |
総収入 | 22,637 | | | 32 | % | | 26,955です | | | 29 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | |
アジア太平洋 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
製品収益 | 4,390 | | | | | 6,092 | | | | | | | |
サービスとサブスクリプション | 2,670 | | | | | 1,893 | | | | | | | |
総収入 | 7,060 | | | 10 | % | | 7,985 | | | 9 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | |
統合されました | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
製品収益 | 40,994 | | | | | 58,577です | | | | | | | |
サービスとサブスクリプション | 27,447 | | | | | 30,953 | | | | | | | |
ロイヤリティ 2 | 2,902 | | | 4 | % | | 2,965 | | | 3 | % | | | | |
総収入 | $ | 71,343 | | | 100 | % | | $ | 92,495 | | | 100 | % | | | | |
1 米国以外の南北アメリカ地域の収益はそれほど大きくありません。
2 ロイヤリティ収入は地域には配分できません。
ソリューション別の収益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間 |
| 2024 | | % | | 2023 | | % |
| | | | | | | |
プライマリストレージシステム | 16,870 | | | 24 | % | | 11,449 | | | 12 | % |
セカンダリストレージシステム | 15,769 | | | 22 | % | | 41,574 | | | 45 | % |
デバイスとメディア | 9,250% | | | 13 | % | | 8,192 | | | 9 | % |
サービス | 26,552 | | | 37 | % | | 28,315% | | | 31 | % |
王族 | 2,902 | | | 4 | % | | 2,965 | | | 3 | % |
総収益1 | 71,343 | | | 100 | % | | 92,495 | | | 100 | % |
1 $のサブスクリプション収益0.9百万と $2.62024年6月30日および2023年6月30日に終了した四半期には、それぞれ100万がプライマリストレージシステムとセカンダリストレージシステムに割り当てられました。
契約残高
次の表は、2024年6月30日および2024年3月31日に終了した3か月間の会社の契約負債と、この残高に関連する特定の情報(千単位)を示しています。
| | | | | | | | |
| | 2024年6月30日に |
繰延収益 | | $ | 111,561 | |
期首に契約負債に含まれていた金額からその期間に計上された収益 | | 27,723 | |
| | | | | | | | |
| | 2024年3月31日 |
繰延収益 | | $ | 116,687 | |
期首に契約負債に含まれていた金額からその期間に計上された収益 | | $ | 76,304です | |
残りの履行義務
契約はされたが収益が計上されなかった残りの履行負債(「RPO」)の合計は $138.12024年6月30日の時点で百万です。RPOには、繰延収益と、将来の期間に請求され収益として計上される予定のキャンセル不可額の両方が含まれ、売上ベースのロイヤリティに関連する変動対価は含まれていません。$の138.12024年度第1四半期末のRPOは100万件で、概算見込んでいます 29% が次より 13 に 60 ヶ月。
残りの履行義務は以下のとおりです(単位:千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 現在の | | 非電流 | | 合計 |
2024年6月30日現在 | | $ | 98,133 | | | $ | 39,931 | | | $ | 138,064 | |
繰延収益は、主に請求および支払われた金額で構成されますが、サブスクリプションサービスに関連する履行義務を含めて収益として認識されません。 以下の表は、2024年6月30日現在の当社の繰延収益(千単位)を反映しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期間別の繰延収益 |
(千単位) | 合計 | | 1 年以内 | | 1 — 3年 | | 3年以上 | | |
サブスクリプション収益 | $ | 16,373 | | | $ | 8,039 | | | $ | 6,623 | | | $ | 1,711です | | | |
サービス収益 | 95,188 | | | 66,763 | | | 24,062 | | | $ | 4,363 | | | |
合計 | $ | 111,561 | | | $ | 74,802 | | | $ | 30,685 | | | $ | 6,074 | | | |
ノート 3: 貸借対照表情報
当社の要約連結貸借対照表に含まれる特定の重要な金額には、以下が含まれます(千単位)。
製造インベントリ
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に | | 2024年3月31日 |
| | | |
| | | |
| | | |
完成品 | $ | 8,399 | | | $ | 7,074 | |
作業中です | 610 | | | 769 | |
原材料 | 9,458 | | | 9,910 | |
製造在庫総数 | $ | 18,467 | | | $ | 17,753 | |
サービスパーツの在庫
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に | | 2024年3月31日 |
完成品 | $ | 6,422 | | | $ | 3,660 | |
コンポーネントパーツ | 2,091 | | | 6,123 | |
サービスパーツの在庫総数 | $ | 8,513 | | | $ | 9,783 | |
その他の長期資産
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に | | 2024年3月31日 |
内部使用のための資本化されたSaaS実装費用 | $ | 15,230 | | | $ | 15,349% | |
資本化された負債費用 | 2,154 | | | 1,923 | |
契約資産 | 1,457 | | | 1,477 | |
繰延税金 | 729 | | | 734 | |
その他 | 279 | | | 257 | |
その他の長期資産の合計 | $ | 19,849 | | | $ | 19,740 | |
その他の未払負債
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に | | 2024年3月31日 |
未払費用 | $ | 14,168 | | | $ | 4,251 | |
資産償却義務 | 2,328 | | | 2,069 | |
未払保証 | 1,265 | | | 1,545 | |
未払利息 | 691 | | | 524 | |
未払所得税 | 571 | | | 1,044 | |
発生したリストラ | 404 | | | 110 | |
その他 | 5,616 | | | 4,443 | |
その他の未払負債の合計 | $ | 25,043 | | | $ | 13,986 | |
無形資産、純額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月30日に | | 2024年3月31日 |
| | グロス | | 累積償却額 | | ネット | | グロス | | 累積償却額 | | ネット |
| | | | | | | | | | | | |
開発技術 | | $ | 9,013 | | | $ | (8,781) | | | $ | 232 | | | $ | 9,013 | | | $ | (8,550) | | | $ | 463 | |
顧客リスト | | 4,398 | | | (3,423) | | | 975 | | | 4,398 | | | (3,192) | | | 1,206 | |
| | | | | | | | | | | | |
無形資産、純額 | | $ | 13,411です | | | $ | (12,204) | | | $ | 1,207 | | | $ | 13,411です | | | $ | (11,742) | | | $ | 1,669 | |
無形資産の償却費用は $でした0.5百万と $1.1 2024年6月30日と2023年6月30日に終了した3か月間は、それぞれ100万です。2024年6月30日現在、期限付き無形資産の残りの加重平均償却期間は約 1.0 年。当社は、連結損益計算書に、開発技術の償却を製品収益原価に、顧客リストを販売費およびマーケティング費に記録しました。
2024年6月30日現在、無形資産の将来の予想償却費用は次のとおりです(千単位)。
| | | | | | | | |
会計年度末 | | 将来の推定償却費用 |
2025年の残り時間 | | $ | 926 | |
2026 | | 281 | |
| | |
| | |
その後 | | — | |
合計 | | $ | 1,207 | |
グッドウィル
2024年6月30日および2024年3月31日の時点で、のれんはドルでした13.0百万。ありました いいえ 2024年および2023年6月30日に終了した3か月間ののれんの減損。
ノート 4: 長期債務
会社の長期負債は以下のとおりです(単位:千単位)。
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に | | 2024年3月31日 |
タームローン | $ | 75,846 | | | $ | 87,942 | |
PNCクレジットファシリティ | 35,800% | | | 26,604 | |
少ない:現在の部分 | (5,000) | | | (109,100) | |
少ない:未償却債務発行費用(1) | (5,714) | | | (5,446) | |
長期債務、純額 | $ | 100,932 | | | $ | — | |
(1) タームローンに関連する未償却債務発行費用は、添付の要約連結貸借対照表の対応する債務残高の帳簿価額を差し引いたものとして表示されます。PNCクレジットファシリティに関連する未償却債務発行費用は、添付の要約連結貸借対照表の他の資産に記載されています。
2021年8月5日、当社は修正後のシニア担保付きタームローン(「2021年タームローン」)を締結しました。元本は、(a) に等しい年率で支払われます 2.52021年のタームローンの締切日の翌1年間の当初の元本残高の%、および(b) 5その後の当初の元本残高の%。元本と利息の支払いは四半期ごとに支払われます。ABRローンとして指定されたタームローンに基づくローンには、(i)の最大値に等しい年率で利息がかかります 1.75%; (ii) フェデラルファンド金利プラス 0.50%; (iii) 1か月プラス1か月の利息期間に基づく担保付きオーバーナイト融資金利(「SOFR」) 1.0%; と (iv) ウォール・ストリート・ジャーナルが最後に引用した「プライムレート」に、該当するマージンを加えたもの 5.00%。SOFR金利ローンとして指定されたローンには、SOFR金利に該当するマージンを加えたものに等しい年利がかかります 6.00% (「適用マージン」)。SOFRレートは、以下の下限によります 0.75%。会社は独自の裁量でローンをABR金利ローンまたはSOFR金利ローンとして指定できます。
当社は、PNC銀行と2026年8月5日に満期となるリボルビング・クレジット・ファシリティ契約(「PNCクレジット・ファシリティ」、およびターム・ローンと総称して「クレジット契約」)を結んでおり、次のいずれか少ない方の元本最大額までの借入を規定しています。40.0百万または (b) PNCクレジットファシリティ契約で定義されている借入ベースの金額。PNC SOFRローンとして指定されたPNCクレジットファシリティローンには、SOFR金利にSOFR金利を加えたものに等しい年利で利息がかかります 2.752023年12月31日までの、そしてそれ以降の間の 2.25% と 2.75%は、直近に完了した会計四半期の当社の総純レバレッジ率(PNCクレジットファシリティ契約で定義されている)(「PNC SOFRローン金利」)に基づいて決定されます。PNC国内金利ローンおよびスイングローンとして指定されたPNCクレジットファシリティに基づくローンには、(i)PNC銀行の基本商業貸出金利、(ii)オーバーナイト銀行資金のいずれか大きい方の年利で利息がかかります。
レートプラス 0.5%; と (iii) 毎日のSOFRレートプラス 1.0%、プラス 1.752023年12月31日までの、そしてそれ以降の間の 1.25% と 1.75%は、会社の総純レバレッジ率(「PNC国内ローン金利」)に基づいて決定されます。PNC SOFR金利ローンに関して、当社は、特定のタームローン貸し手の関連会社に、年率(x)の合計に等しいパーセンテージに等しい手数料を支払うことに同意しています 6.50% からPNC SOFRローン金利を引き、その利払いに適用されるSOFR金利が以下の場合はプラス (z) 0.75%、(i) 0.75% から (ii) そのような SOFR レートを引いた値。国内金利ローンまたはスイングローンに関して、当社は、特定のタームローン貸し手の関連会社に、年率(x)の合計に等しいパーセンテージに等しい手数料を支払うことに同意しました 5.50% から PNC 国内ローンの利率を引き、その利払いに適用される代替基本金利が以下の場合はプラス (z) 1.00%、(i) 1.00%から(ii)そのような代替基本レートを引いたもの。
クレジット契約には、(i)に等しい金額のタームローンを前払いするという要件など、特定の契約が含まれています 100特定の再投資権およびその他の例外を除き、特定の資産処分、特別収入、債務発行、株式発行による純現金収入の割合、および(ii) 752023年3月31日に終了した会計年度から始まる当社およびその子会社の一定の超過キャッシュフローの割合。ただし、ローンの前払いに必要な超過キャッシュフローの割合の削減など、特定の例外はあります 50% と 0%、会社が適用する純レバレッジの合計比率に基づいています。タームローンで未払いの金額は、(i) 元本、利息、または手数料を期日までに支払わなかった場合、(ii) タームローンおよびその他の関連するローン書類における表明または保証、契約、またはその他の合意の違反、(iii) 破産または破産の発生など、特定の事象の発生時に支払期日を迎えることがあります。当社またはその特定の子会社に関する手続き、(iv)その他の債務に関する「債務不履行事件」合計金額$を含みます3,000,000 またはそれ以上、(v)タームローンまたは関連する担保文書によって作成された先取特権が有効で完全ではなくなった、(vi)タームローンまたは関連する担保文書または保証が合法的かつ有効でなくなり、当事者を拘束しなくなった、または(vii)支配権の変更が発生するものとします。さらに、クレジット契約には、最低流動性と四半期ごとの総純レバレッジに関する財務規約が含まれています。PNCクレジットファシリティには、2025年3月31日に終了する会計四半期に開始されるPNCクレジットファシリティ契約で定義されているように、会社の四半期固定費補償率に関する財務契約が含まれています。
2023年6月1日、当社はクレジット契約の改正(「2023年6月の改正」)を締結しました。これには、とりわけ、ドルの前払い金が提供されました15.0100万件の追加タームローン借入(「2023年タームローン」、および2021年のタームローンと合わせて「タームローン」)と発生した$0.92023年タームローンの帳簿価額の控除額として計上され、ローン期間中の利息費用として償却された、100万件の初回発行割引およびオリジネーション手数料。2023年のタームローンの条件は、満期と担保に関するものを含め、2021年のタームローンの条件とほぼ同じです。ただし、特に、(a)「ABRローン」と指定された2023年のタームローンの適用マージン(i)は 9.00「SOFRローン」として指定された2023年のタームローンの年率と(ii)は 10.00年率%、(b)2023年タームローンの未収利息は現物払い(「PIK」)で、資産計上され、適用される各利息期間の終了時に2023タームローンの元本額に加算されます。(c)2023年のタームローンは満期日より前に償却されず、(d)2023年のタームローンは前払いできません既存のタームローンの全額を支払う前に。2023年のタームローンに関連して、当社は総額を購入するワラントを発行しました 1.25当社の普通株式の100万株(「2023年6月の新株予約権」)、行使価格は$1.00 一株当たり。2023年6月の新株予約権に関するその他の説明については、注7:普通株式を参照してください。
2021年のタームローンの2023年6月の修正は、修正として考慮されました。2023年6月の新株予約権の金額にドルを加えたもの0.7貸し手に支払われた何百万もの手数料が、タームローンの帳簿価額の減額として反映され、残りのローン期間の利息費用として償却されました。会社は$を負担しました0.9要約連結損益計算書の一般管理費および包括損失に含まれていた数百万件の法律および財務顧問料。PNCクレジットファシリティの2023年6月の改正は、修正と$として計上されました0.7何百万もの関連手数料や経費が他の資産に記録され、契約の残りの期間にわたって支払利息として償却されます。
2024年2月14日、当社はクレジット契約の改正を行い、2023年12月31日に終了した会計四半期のトータル・ネット・レバレッジ・レシオの財務規約のテストを放棄しました。修正に関連して、会社はタームローンに関連して現物払いの手数料を負担しました1.2百万と$の修正手数料0.1100万ドルが現金で支払われました。これらの手数料は、タームローンの帳簿価額の減額として反映され、残りのローン期間の利息費用として償却されます。関連するPNCクレジットファシリティの修正に関連して、会社は$を負担しました0.2 何百万もの手数料と経費。
2024年3月22日、当社はクレジット契約の修正を締結しました。この改正は、とりわけ、(i)会社による特定の資産の売却を許可し、(ii)会社からの特定の収益を要求しています
そのような資産の売却は、タームローンクレジットファシリティに基づく未払いのタームローンの一部前払いに適用されます。当社には、2024年3月の修正に関連する修正手数料は一切発生しておらず、クレジット契約の金銭的条件にも影響はありませんでした。
2024年6月30日に終了した四半期に、会社はドルを前払いしました12.3100万のタームローン。この前払いに関連して、会社は債務消滅による損失を計上しました0.7100万ドルは、未償却債務発行費用の一部の償却に関連しています。
2024年5月24日、私たちはクレジット契約の改正(「2024年5月の改正」)を締結しました。これにより、特に、(i)2024年3月31日現在の当社のネットレバレッジ契約の遵守が放棄され、(ii)1日の最低流動性契約がドル未満に引き下げられました。15.02023年6月16日までに100万ドル、会社の過去の財務諸表の一部を再表示した結果、発生する可能性のある債務不履行は免除されました。2024年5月の改正に関連して、当社はタームローンの貸し手に対して、総額を購入するワラントを発行しました 2,000,000 $の購入価格での会社の普通株式0.46 (「2024年5月のワラント」)。2024年5月の新株予約権に関するその他の説明については、注7:普通株式を参照してください。さらに、2024年5月のタームローンの修正に関連して、当社は現物払いの修正手数料を負担しました0.8百万ドルで、2024年のタームローンワラントを公正市場価値$で発行しました0.8百万。
2024年5月のPNCクレジットファシリティ改正の修正に関連して、会社は$を負担しました0.5貸し手に支払われた何百万もの手数料と経費。
2024年5月のタームローンの修正は、修正として考慮されました。2024年5月の新株予約権の金額にドルを加えたもの0.8貸し手に支払われた何百万もの修正手数料が、タームローンの帳簿価額の減額として反映され、残りのローン期間の利息費用として償却されました。PNCクレジットファシリティの2024年5月の改正は、修正と$として計上されました0.5何百万もの関連手数料や経費が他の資産に記録され、契約の残りの期間にわたって支払利息として償却されます。
会社は、PNCクレジットファシリティに関連する未払いの契約料を、年率以下のレートで支払う必要があります 0.25% と 0.375%(「PNCコミットメント手数料」)は、直近に終了した四半期の最終日に終了するPNCクレジットファシリティの平均使用額(「平均使用額」)に$を掛けたものです40100万から平均使用額を引いたもの。また、当社は、特定のタームローン貸し手の関連会社に、年率以下の金額の手数料を支払うことにも同意しています 1.00%からPNCコミットメントフィーを引いたものに$を掛けたもの40平均使用額を100万引いた値。
タームローンとPNCクレジットファシリティはどちらも、関連契約の条件に基づいて2026年8月5日に満期になります。2024年6月30日現在、2021年のタームローンと2023年のタームローンの金利は 11.61% と 15.61それぞれ%。2024年6月30日現在、国内金利ローン、スイングローン、SOFRローンのPNCクレジットファシリティの金利は 10.25% と 8.19それぞれ%。2024年6月30日現在、PNCクレジットファシリティの利用可能な借入基準はドルです35.9百万、そのうち$0.1その日、100万個を借りることができました。
2023年から2024年にかけてターム・レンダーに発行されたターム・ローンの修正および特定のワラントは、パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパニー合同会社(「PIMCO」)が管理する特定の事業体と締結されました。クリストファー・D・ノイマイヤーは当社の取締役会のメンバーであり、PIMCOのエグゼクティブ・バイス・プレジデント兼ポートフォリオ・マネージャーでもあるため、関連当事者とみなされています。2023年6月のタームローンに関連する元本とPiK利息は、合計$です18.22024年6月30日時点で100万円が満期時に支払われます。
クレジット契約に関する追加情報については、「注12:その後のイベント」を参照してください。
ノート 5: リース
リースに関連する貸借対照表の補足情報は次のとおりです(千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | |
オペレーティングリース | | 2024年6月30日に | | 2024年3月31日 | | |
オペレーティングリースの使用権資産 | | $ | 9,344 | | | $ | 9,425 | | | |
| | | | | | |
オペレーティングリース負債、流動部分 | | 1,351 | | | 1,256 | | | |
オペレーティング・リースの負債、当期分を差し引いたもの | | 9,464 | | | 9,621 | | | |
オペレーティングリース負債総額 | | $ | 10,815 | | | $ | 10,877 | | | |
リース費用の構成要素は以下の通りです(千単位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日に終了した3か月間 | | |
リース費用 | | 2024 | | 2023 | | | | |
オペレーティングリース費用 | | $ | 712 | | | $ | 875 | | | | | |
変動リース費用 | | 70 | | | 122 | | | | | |
リース費用合計 | | $ | 782 | | | $ | 997 | | | | | |
| | | | | | | | |
リース負債の満期 | | オペレーティングリース |
2025年の残り時間 | | $ | 2,009 | |
2026 | | 2,227 | |
2027 | | 1,733 | |
2028 | | 1,533 | |
2029 | | 1,213 | |
その後 | | 12,089 | |
リース料総額 | | $ | 20,804 | |
控える:帰属 | | (9,989) | |
リース負債の現在価値 | | $ | 10,815 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
リース期間と割引率 | | 2024年6月30日に | | 2024年3月31日 |
加重平均残りのオペレーティングリース期間(年) | | 10.28 | | 10.53 |
オペレーティングリースの加重平均割引率 | | 12.60 | % | | 12.64 | % |
オペレーティングリースに関連する営業キャッシュアウトフローは合計$です0.7百万と $0.92024年6月30日と2023年6月30日に終了した3か月間は、それぞれ100万です。
ノート 6: リストラ費用
2024年6月30日と2023年に終了する四半期に、当社は業務効率を向上させ、コスト構造を合理化するための特定のリストラ計画を承認しました。
次の表は、未払リストラクチャリングの活動と将来の支払い予定時期(千単位)を示しています。
| | | | | | | | | | | | |
| | 退職金と福利厚生 | | | | |
2023年3月31日現在の残高 | | $ | — | | | | | |
リストラ費用 | | 1329 | | | | |
| | | | | | |
現金での支払い | | (1,219です) | | | | | |
| | | | | | |
2023年6月30日現在の残高 | | $ | 110 | | | | | |
| | | | | | |
2024年3月31日現在の残高 | | $ | — | | | | | |
リストラ費用 | | 1,192 | | | | | |
| | | | | | |
現金での支払い | | (788) | | | | | |
| | | | | | |
2024年6月30日現在の残高 | | $ | 404 | | | | | |
ノート 7: 普通株式
ワラント
債務の借り換えおよび修正活動に関連して、当社は2018年12月に、2028年12月27日まで行使可能な当社普通株式を購入するワラント(「2018年12月ワラント」)を発行し、2030年6月16日まで行使可能な「2018年12月ワラント」(「2020年6月ワラント」)を発行し、2023年6月のワラントを発行しました。2024年5月のワラントは、2033年6月1日から2024日までです。それぞれ34個(総称して「貸主新株予約権」)。
以下は、当社の未払いの貸主新株予約権(行使価格を除く千単位)をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2018 年 12 月のワラント | | 2020年6月のワラント | | 2023年6月のワラント | | 2024年5月のワラント | | 合計 |
2024年3月31日: | | | | | | | | | |
行使価格 | $ | 1.33 | | | $ | 2.77 | | | $ | 1.00 | | | 該当なし | | |
新株予約権の対象となる株式数 | 7,131 | | | 3,683 | | | 1,250% | | | 該当なし | | 12,064 | |
公正価値 | $ | 2,320 | | | $ | 1,135 | | | $ | 591 | | | 該当なし | | $ | 4,046 | |
| | | | | | | | | |
2024年6月30日: | | | | | | | | | |
行使価格 | $ | 1.31 | | | $ | 2.72 | | | $ | 0.99 | | | $ | 0.46 | | | |
新株予約権の対象となる株式数 | 7,215 | | | 3,683 | | | 1,262 | | | 2,000 | | | 14,160 | |
公正価値 | $ | 1,331 | | | $ | 750 | | | $ | 391 | | | $ | 691 | | | $ | 3,163 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
以下の表は、2024年6月30日および2023年6月30日現在の当社のレベル2ワラント負債の公正価値の変動の概要を示しています。
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
2023年3月31日現在の残高 | $ | 7,989 | | | | | | | | | |
ワラントの発行 | 1,194 | | | | | | | | | |
ワラント負債の公正価値の変動 | (726) | | | | | | | | | |
2023年6月30日の残高 | $ | 8,457 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
2024年3月31日現在の残高 | $ | 4,046 | | | | | | | | | |
ワラントの発行 | 783 | | | | | | | | | |
ワラント負債の公正価値の変動 | (1,666) | | | | | | | | | |
2024年6月30日の残高 | $ | 3,163 | | | | | | | | | |
行使時には、各ワラント保有者の選択により、貸手ワラントの総行使価格を現金で支払うことも、行使時の普通株式の公正市場価値に基づいて純発行ベースで支払うこともできます。貸主新株予約権の行使価格と基礎となる株式数は、次のような場合に調整される場合があります
それぞれのワラントの行使価格よりも低い価格での株式商品の希薄的発行(「ダウンラウンド機能」)、それぞれのワラントの行使価格よりも低い価格での既存の株式連動商品の価格改定(「ワラント価格改定機能」)、普通株式の細分化または組み合わせ、普通株式の再分類、または特定の配当金の支払いなど、特定のイベントが含まれます。当社のワラントには、支配権の変更または清算を含むそれぞれのワラント契約で定義されている承継主要取引(「SMT」)におけるワラントの決済価格を決定するためにブラック・ショールズ評価モデルを適用する際に使用される潜在的な株価を決定する条項もあります(「ワラント決済価格規定」)。ワラント決済価格規定では、SMTが完了する日の直前の取引日の当社の普通株式の終値、SMtの最初の公表後の会社の普通株式の終値、またはSMtの発表直前の会社の普通株式の終値のどちらか大きい方を使用する必要があります。これらの条件により、株式分類は除外され、これらのワラントは公正価値の負債として計上されます。
会社も発行しました 5万人 2020年6月と2023年6月に当社の普通株式を行使価格$で当社の顧問に購入するワラント3.00 と $1.00それぞれ(総称して「その他のワラント」)。当社は、その他のワラントにはトピック480またはトピック718に基づく責任分類を必要とする条項は含まれておらず、株式分類されていると結論付けました。
登録権契約
貸主新株予約権は、該当するワラントの行使時に発行可能な普通株式の特定の登録権を保有者に付与します。これには、(a)保有者が会社に少なくとも以下に関してフォームS-1登録届出書の提出を要求できることが含まれます。 40該当するワラントの発行日時点で当該保有者が保有する登録可能な有価証券の割合、(b) 当社がフォームS-3の登録届出書を使用する資格がある場合はいつでも、未払いの登録可能証券についてフォームS-3の登録届出書を提出するよう保有者が要求できること、(c) 特定の制限付きで当社の将来の株式提供の可能性に関連する特定のピギーバック登録権。
ノート 8: 1株当たりの純損失
当社には、ESPPに基づくストックオプション、パフォーマンス・シェア・ユニット、制限付株式ユニット、および株式購入オプションがあり、これらは行使および権利確定により発行済株式が増加するさまざまな株式インセンティブ・プランに基づいて付与されます。当社はまた、当社の株式を購入するワラントを発行しました。
次の表は、普通株主に帰属する基本および希薄化後の1株当たり純利益(損失)の計算を示しています(1株あたりのデータを除く千単位)。
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間 |
| 2024 | | 2023 |
| | | |
分子: | | | |
1株当たりの基本利益に使用される普通株主に帰属する純利益(損失) | $ | (20,820) | | | $ | (9,142) | |
追記:期間中の負債分類普通株式ワラントの想定行使による(利益)損失を除外しました | — | | | — | |
希薄化後の1株当たり利益に使われた普通株主に帰属する純損失 | $ | (20,820) | | | $ | (9,142) | |
| | | |
|
分母: | | | |
1株当たりの基本利益に使用される加重平均発行済普通株式 | 95,850 | | | 93,673です | |
普通株式の増分: | | | |
希薄化ワラントの行使の仮定 | — | | | 38 | |
希薄化後の1株当たり利益に使用される加重平均発行済普通株式 | 95,850 | | | 93,711です | |
| | | |
普通株主に帰属する1株当たり純利益(損失)-基本 | $ | (0.22) | | | $ | (0.10) | |
普通株主に帰属する1株当たり純利益(損失)-希薄化後 | $ | (0.22) | | | $ | (0.10) | |
制限付株式ユニットおよび新株予約権による普通株式に関連する希薄化効果は、発行済の制限付株式ユニットの権利確定と未払いの行使に自己株式法を適用することによって決定されます
新株予約権。偶発発行可能なパフォーマンス株式ユニットによる普通株式に関連する希薄化効果は、偶発発行可能株式ガイダンスと自己株式法の両方を用いた二段階のアプローチによって決定されます。
パフォーマンス・シェア・ユニット、制限付株式ユニット、ワラントで構成される以下の未払いの株式ベースの商品は、希薄化防止効果(千単位)になるため、希薄化後の1株当たり純損失の計算から除外されました。
| | | | | | | | | | | | |
6月30日に終了した3か月間 | | |
2024 | | 2023 | | | | |
15,006 | | | 7,042 | | | | | |
当社は、2024年6月30日現在、発行済みの市場ベースの制限付株式ユニットを保有しており、期間ベースの権利確定期間に加えて特定の株価目標の達成を条件として、普通株式に権利確定する資格があります。これらの偶発発行可能な株式は、当期の結果に基づいて、報告期間の終わりが緊急時対応期間の終了であった場合に株式が発行されない場合、希薄化後の1株当たり利益の計算から除外されます。ありました 0.32024年6月30日の時点で、市場の状況が満たされていないため上の表から除外された、偶発的に発行可能な市場ベースの制限付株式ユニットの100万株。
ノート 9: 所得税
2024年および2023年6月30日までの3か月間の実効税率は(1.1)% と (6.2)%、それぞれ。これらの各期間の実効税率は 21% の連邦法定税率とは異なりました。これは主に、繰延税金資産の評価引当金がある法域で未利益損失が発生したことと、国内外の法域で予想される収益の組み合わせによるものです。
2024年6月30日現在、利息と罰金を含めて、会社には90.0 何百万もの認識されていない税制上の優遇措置、$77.6 そのうち100万件が認識されれば、評価引当金を考慮しなくても実効税率に有利に影響します。2024年6月30日の時点で、当社はこれらの認識されていない税制上の優遇措置に関連する利息と罰金を計上していました1.3 百万。当社は、要約連結損益計算書の所得税条項に、所得税事項に関連する利子と罰則を認識しています。2024年6月30日現在、$82.7 未認識の何百万もの税制上の優遇措置が、要約連結貸借対照表の他の長期資産に繰延税金資産として計上され、7.3 要約連結貸借対照表のその他の長期負債には、百万(利息と罰金を含む)が計上されました。今後12か月の間に、約$が発生する可能性は十分にあります12.7適用される時効の満了により、現在認められていない利息や罰金を含む何百万もの税制上の優遇措置が認められる可能性があります。期限切れが近づいている時効に関連する税制上の優遇措置が認められたら、$11.8100万ドルは、関連する評価引当金の設定により相殺されます。運用明細書に記載されている正味の税制上の優遇措置は、ドルと見積もられています0.9百万。
ノート 10: コミットメントと不測の事態
在庫購入のコミットメント
同社は製造業務に委託製造業者を使用しています。これらの取り決めの下で、委託製造業者は、顧客の需要に関する会社の予測に基づいて製品を製造するための在庫を調達します。当社は他の特定のサプライヤーと同様の取り決めをしています。第三者が以前の予測ですでに購入した材料と比較して、予測で減少または製品構成の変化が生じた場合、サプライヤーまたは委託製造業者に与える財務的影響については、会社が責任を負います。このような予測需要の変動により、現在の顧客の需要を超える在庫や、超過または古くなった在庫の費用を現金で支払う必要がある場合があります。2024年6月30日の時点で、当社はキャンセル不可の契約金を$で発行しています29.7契約メーカーやサプライヤーから在庫を100万ドル購入しています。
法的手続き
アロー・エレクトロニクス・マター
2023年7月27日、電子部品販売業者のArrow Electronics, Inc.(「Arrow Electronics」)は、カリフォルニア州北部地区の連邦裁判所にクアンタムを相手取って訴訟を起こしました。契約違反、誠意と公正な取引の契約違反を理由に、とりわけ金額をわずかに超える金額を求めました。4.6損害賠償額は100万です。量子
は、アローエレクトロニクスの主張に異議を唱える訴訟を起こし、それらに対して積極的に弁護する予定です。書面および口頭による証拠開示はほぼ完了しています。現時点では、クアンタムは、この訴訟が当社の事業、業績、または財政状態に重大な悪影響を及ぼす可能性は低いと考えています。
その他のコミットメント
さらに、当社は、通常の事業活動から生じるさまざまな法的手続きや請求の当事者となることがあります。現在入手可能な情報に基づくと、現在保留中の未解決事項の最終的な結果が、個別に、または全体として、当社の経営成績、キャッシュフロー、または財政状態に重大な悪影響を及ぼすとは考えていません。
ノート 11: 金融商品の公正価値
当社の資産は、定期的に公正価値で測定および記録され、要約連結貸借対照表の現金および現金同等物に含まれ、それぞれの貸借対照表日付における相場市場価格(レベル1の公正価値の測定)を使用して評価されるマネーマーケットファンドで構成されている場合があります。
2024年6月30日および2023年に終了した3か月間、非金融資産の減損費用は計上されませんでした。当社には、非経常ベースで公正価値で測定および記録されている非金融負債はありません。
長期債務
2024年6月30日の時点で、当社の金融負債は主に長期債務で構成されていました。当社は、市場参加者が負債の価格設定に使用すると考えている、その他の重要な観察可能な市場データまたは仮定(会計ガイダンスで定義されているレベル2のインプット)を使用しています。
会社の金融負債の帳簿価額と公正価値は、主に次の(千単位)で構成されていました。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 |
| | 2024 | | 2023 |
| | 運送価額 | | 公正価値 | | 運送価額 | | 公正価値 |
タームローン | | $ | 75,846 | | | $ | 64,807 | | | $ | 78,417です | | | $ | 78,417です | |
PNCクレジットファシリティ | | 35,800% | | | 24,743 | | | 17,300% | | | 17,300% | |
ノート 12: 後続のイベント
2024年7月11日、当社は信用契約の修正を締結しました。これにより、とりわけ、当社の2024年6月30日の純レバレッジ比率財務契約のテストを2024年7月31日まで延期しました。改正に関連して、当社はタームローンの貸し手(「2024年7月新株予約権」)を発行し、総額を購入しました 1,000,000 $の購入価格での会社の普通株式0.41。
2024年8月13日、当社はクレジット契約の改正(「2024年8月の改正」)を締結しました。これにより、特に、(i)2024年6月30日のネットレバレッジ比率財務規約の遵守を放棄し、(ii)修正日までの最低流動性金融契約の不遵守を放棄し、(iii)固定料金補償率に関する金融契約を削除しました。2025年9月30日に終了する会計四半期;(iii)9月に終了する会計四半期のネットレバレッジ財務規約のテスト要件を放棄しました2024年30月;(iv)2024年12月31日および2025年3月31日に終了する会計四半期のネットレバレッジ財務規約を最低EBITDA財務規約に置き換えました。(v)2025年6月30日および2025年9月30日に終了する会計四半期のネットレバレッジ財務規約要件を再設定し、最低流動性契約をドルに引き下げました102025年9月30日までに100万ドル、(vi)タームローンとPNCクレジットファシリティに適用される金利を調整しました。(vii)2025年9月30日に終了する会計四半期までに必要な2021年タームローンの元本償却を削除しました。(viii)特定の貸手ワラントの価格を変更しました。
2024年8月の改正に関連して、当社は最大$のコミットメントで追加のタームローン借入能力を受け取りました26.3百万 ($)25.0初回発行割引後の100万ドル)は、コミットメント期間が2024年10月31日に満了するシニア担保付きディレイドドローサブファシリティとして構成されています(「2024年8月のタームローン」)。会社は$を借りました10.5終業時には100万です。2024年8月のタームローンに基づく借入金の満期日は、タームデットと一致する2026年8月5日です。元本は次のような年率で支払われます 52025年9月30日に終了する四半期に支払われる当初の元本残高の%。2024年8月のタームローンに関連して、当社は総額を購入するワラントを発行しました 7,610,190 会社の普通株式、行使価格は $0.31 一株あたり。
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析
以下の説明と分析では、2024年6月30日と2023年6月30日に終了する四半期の連結財務諸表の変化を比較しています。連結財務諸表、添付の注記、およびこの四半期報告書に含まれるその他の情報と併せてお読みください。特に、パートIIの項目1Aに含まれるリスク要因には、当社の経営成績、流動性および資本資源に重大な影響を与える可能性のある傾向、需要、コミットメント、出来事、または不確実性が反映されている場合があります。2023年6月30日と2022年6月30日に終了した四半期の比較については、2023年8月8日にSECに提出され、参照により本書に組み込まれた2023年6月30日までの四半期のフォーム10-Qの四半期報告書の項目2にある、経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析を参照してください。
以下の説明には、当社の事業への予想される影響、将来の業績と財政状態、当社の事業戦略と計画、市場の成長と動向、および将来の事業目標に関する記述など、将来の見通しに関する記述が含まれています。これらの将来の見通しに関する記述に頼る方法の詳細については、「将来の見通しに関する記述に関する注記」を参照してください。
概要
私たちは、世界中の組織に革新的なソリューションを提供することを使命とするテクノロジー企業です。私たちは、お客様がデジタルコンテンツをキャプチャ、作成、共有し、数十年にわたって保護するのに役立つ技術とサービスを設計、製造、販売しています。私たちは、ビデオ、画像、オーディオ、その他の大きなファイルを含む非構造化データのソリューションを専門としています。私たちは、お客様がビデオや非構造化データの価値を新しい方法で引き出し、最も差し迫ったビジネス上の課題を解決できるように、製品の設計と製造に革新的な技術に重点を置いています。
私たちは技術とサービスを設計、製造、販売することで収益を生み出しています。私たちの最も重要な費用は、従業員への報酬、製品の設計、製造、マーケティング、販売に関連しています
とサービス、クラウドベースのサービスをサポートするためのデータセンターの費用、および長期債務と所得税に関連する利息。
マクロ経済状況
私たちは、金利の上昇、インフレ、長引くサプライチェーンの課題、米ドル高の影響など、現在の不確実なマクロ環境を引き続き積極的に監視し、評価し、対応しています。当四半期中、企業および法人の顧客との商談の販売サイクルが引き続き長くなりました。
マクロ環境は依然として予測不可能であり、過去の結果は将来の業績を示すものではないかもしれません。
操作の結果
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間 | | |
(千単位) | 2024 | | 2023 | | | | |
| | | | | | | |
総収入 | $ | 71,343 | | | $ | 92,495 | | | | | |
総収入コスト (1) | 45,208 | | | 56,854 | | | | | |
売上総利益 | 26,135 | | | 35,641 | | | | | |
営業経費 | | | | | | | |
セールスとマーケティング (1) | 13,295 | | | 15,839 | | | | | |
一般および管理 (1) | 21,065 | | | 12,699 | | | | | |
研究開発 (1) | 8,308 | | | 10,913 | | | | | |
リストラ費用 | 1,192 | | | 1,329 | | | | | |
営業費用の合計 | 43,860 | | | 40,780 | | | | | |
事業による損失 | (17,725) | | | (5,139) | | | | | |
その他の費用 | (41) | | | (998) | | | | | |
支払利息 | (3,790) | | | (3,201) | | | | | |
ワラント負債の公正価値の変動 | 1,666 | | | 726 | | | | | |
債務消滅損失、純額 | (695) | | | — | | | | | |
税引前純損失 | (20,585) | | | (8,612) | | | | | |
所得税規定 | 235 | | | 530 | | | | | |
純損失 | $ | (20,820) | | | $ | (9,142) | | | | | |
(1) 次のような株式ベースの報酬を含みます:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間 | | |
(千単位) | 2024 | | 2023 | | | | |
収益コスト | $ | 190 | | | $ | 192 | | | | | |
研究開発 | 188 | | | 422 | | | | | |
セールスとマーケティング | 88 | | | 467 | | | | | |
一般と管理 | 459 | | | 820 | | | | | |
合計 | $ | 925 | | | $ | 1,901 | | | | | |
2024年6月30日と2023年6月30日に終了した3か月間の比較
収入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間 | | | | | |
(千ドル) | 2024 | | % の 収入 | | 2023 | | % の 収入 | | $ 変更 | | % 変更 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
製品収益 | $ | 40,994 | | | 58 | | | $ | 58,577です | | | 64 | | | $ | (17,583) | | | (30) | | |
サービスとサブスクリプション | 27,447 | | | 38 | | | 30,953 | | | 33 | | | (3,506) | | | (11) | | |
王族 | 2,902 | | | 4 | | | 2,965 | | | 3 | | | (63) | | | (2) | | |
総収入 | $ | 71,343 | | | 100 | | | $ | 92,495 | | | 100 | | | $ | (21,152) | | | (23) | | |
製品収益
2024年6月30日までの3か月間で、製品の収益は2023年の同時期と比較して1,760万ドル、つまり 30% 減少しました。減少の主な要因は、大規模なハイパースケール顧客からの需要が2,000万ドル減少したことと、メディアとデバイスの収益の減少に伴うテープ市場全体のより一般的な減少でした。テープとハイパースケール事業以外では、残りのセカンダリおよびプライマリストレージシステムもサブスクリプションとして提供されています。サブスクリプションベースのサービスへの移行が続くにつれて、プライマリおよびセカンダリストレージシステムの製品収益部分は減少すると予想しています。
サービス収益
2024年6月30日までの3か月間のサービスとサブスクリプションの収益は、2023年の同時期と比較して350万、つまり 11% 減少しました。これは、寿命の長い特定の製品がサービス終了を迎えたことが一因ですが、新規サポートの予約とサブスクリプションベースのライセンスへの移行によって一部相殺されました。
ロイヤルティ収入
私たちは、LTOコンソーシアムのメンバーを通じて、リニアテープオープン(「LTO」)メディア特許のライセンス供与を受けた第三者からロイヤリティを受け取っています。2024年6月30日までの3か月間のロイヤリティ収入は、旧世代のLTOメディアの市場規模が減少したため、2023年の同時期と比較して10万ドル、つまり 2% 減少しました。
総利益とマージン
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間 | | | | |
(千ドル) | 2024 | | グロス マージン% | | 2023 | | グロス マージン% | | $ 変更 | | ベーシスポイントの変更 |
| | | | | | | | | | | |
プロダクト | $ | 8,439 | | | 20.6 | | | $ | 14,126 | | | 24.1 | | | $ | (5,687) | | | (350) | |
サービスとサブスクリプション | 14,794 | | | 53.9 | | | 18,550% | | | 59.9 | | | (3,756) | | | (600) | |
王族 | 2,902 | | | 100.0 | | | 2,965 | | | 100.0 | | | (63) | | | — | |
売上総利益 | $ | 26,135 | | | 36.6 | | | $ | 35,641 | | | 38.5 | | | $ | (9,506) | | | (190) | |
製品売上総利益
2024年6月30日までの3か月間の製品の売上総利益率は、2023年の同時期と比較して 20.6% または350ベーシスポイント減少しました。この減少は主に、当社の業務効率と物流コストの改善により一部相殺された、利益率の低い製品ラインに重み付けされた収益構成があまり良くなかったためです。
サービスとサブスクリプションの売上総利益
2024年6月30日までの3か月間のサービスとサブスクリプションの総利益率は、2023年の同時期と比較して600ベーシスポイント減少しました。この減少は、主にサービス収益の減少によるものです。
ロイヤリティ粗利益
ロイヤルティには大きな売上原価はありません。
営業経費
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| 6月30日に終了した3か月間 | | | | |
(千ドル) | 2024 | | % の 収入 | | 2023 | | % の 収入 | | $ 変更 | | % 変更 |
セールスとマーケティング | $ | 13,295 | | | 18.6 | | | $ | 15,839 | | | 17.1 | | | $ | (2,544) | | | (16) | |
一般と管理 | 21,065 | | | 29.5 | | | 12,699 | | | 13.7 | | | 8,366 | | | 66 | |
研究開発 | 8,308 | | | 11.6 | | | 10,913 | | | 11.8 | | | (2,605) | | | (24) | |
リストラ費用 | 1,192 | | | 1.7 | | | 1,329 | | | 1.4 | | | (137) | | | (10) | |
営業費用の合計 | $ | 43,860 | | | 61.5 | | | $ | 40,780 | | | 44.1 | | | $ | 3,080 | | | 8 | |
2024年6月30日までの3か月間で、販売およびマーケティング費用は、2023年の同時期と比較して250万ドル、つまり16%減少しました。この減少は主に、業務効率の向上とチャネルからのレバレッジの増加によるものです。
2024年6月30日までの3か月間で、一般管理費は2023年の同時期と比較して840万ドル、つまり66%増加しました。この増加は主に、以前に発表された過去の財務諸表の修正およびその他の関連プロジェクトに関連する非経常費用によるものです。
2024年6月30日までの3か月間で、研究開発費は2023年の同時期と比較して260万ドル、つまり 24% 減少しました。この減少は、買収費用の継続的な統合と、組織設計の改善によって実現された効率性の結果です。
2024年6月30日までの3か月間で、リストラ費用は2023年の同時期と比較して10万ドル減少しました。この減少は、コスト削減の取り組みの結果です。
その他の費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| 6月30日に終了した3か月間 | | | | |
(千ドル) | 2024 | | % の 収入 | | 2023 | | % の 収入 | | $ 変更 | | % 変更 |
その他の費用 | $ | (41) | | | 0 | | | $ | (998) | | | (1) | | | $ | 957 | | | 96 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
2024年6月30日までの3か月間のその他の収益(費用)の純額と2023年の同時期との変化は、主に2024年6月30日までの3か月間の外貨為替レートの変動に関連していました。
支払利息
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| 6月30日に終了した3か月間 | | | | |
(千ドル) | 2024 | | % の 収入 | | 2023 | | % の 収入 | | $ 変更 | | % 変更 |
| | | | | | | | | | | |
支払利息 | $ | (3,790) | | | 5 | | | $ | (3,201) | | | 3 | | | $ | (589) | | | (18) | |
| | | | | | | | | | | |
2024年6月30日までの3か月間で、タームローンの元本残高と金利により、支払利息は2023年の同時期と比較して60万ドル、つまり18%増加しました。
債務消滅による損失
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| 6月30日に終了した3か月間 | | | | |
(千ドル) | 2024 | | % の 収入 | | 2023 | | % の 収入 | | $ 変更 | | % 変更 |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
債務消滅による損失 | $ | (695) | | | 1 | | | $ | — | | | — | | | $ | (695) | | | 100 | |
2024年6月30日までの3か月間で、70万ドルの債務消滅による損失は、タームローンの前払いに関連していました。
保証責任
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間 | | | | |
(千ドル) | 2024 | | % の 収入 | | 2023 | | % の 収入 | | $ 変更 | | % 変更 |
| | | | | | | | | | | |
ワラント負債の公正価値の変動 | $ | 1,666 | | | 2 | | | $ | 726 | | | — | | | $ | 940 | | | 129 | |
2024年6月30日、ワラント負債の公正価値の変動は、2023年の同時期と比較して90万ドル、つまり129%増加しました。これは、2024年の第1会計四半期の平均株価が下がったためです。
所得税
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間 | | | | |
(千ドル) | 2024 | | % の 税引前収入 | | 2023 | | % の 税引前収入 | | $ 変更 | | % 変更 |
所得税規定 | $ | 235 | | | (1) | | | $ | 530 | | | (6) | | | $ | (295) | | | (56) | |
2024年6月30日および2023年6月30日までの3か月間の所得税規定は、主に外国および州の所得税の影響を受けます。米国での純損失の歴史、特定の海外法域での税属性の利用期間が長引いていること、および将来の業績を予測するのが難しいことから、繰延税金資産の大部分を実現するために将来の課税所得の予測に頼ることはできないと考えています。そのため、米国および特定の外国の純繰延税金資産に対して全額評価引当金を設けました。純繰延税金資産から将来利益を得る能力を評価するには、経営陣による慎重な判断が必要です。私たちは、その取り消しを裏付ける十分な肯定的な証拠が得られるまで、この評価引当金を維持するつもりです。将来計上される当社の所得税費用は、評価引当金の取り消しまたは減少を裏付ける十分な肯定的な証拠が明らかになる範囲で減額されます。
流動性と資本資源
流動性とは、営業、投資、財務活動の資金を調達するための内部および外部の現金資源が十分にあるという観点から考えています。当社の主な流動性源には、営業活動による現金、貸借対照表上の現金および現金同等物、および2018年12月27日付けの修正修正リボルビング信用および担保契約に基づくPNC銀行、全米協会とのクレジットファシリティ(随時改正されるが、「PNCクレジットファシリティ」)の下で利用可能な金額が含まれます。未払いの負債の元本と利息の支払い、研究開発活動への充当、運転資金の調達、設備投資などの義務を果たすには、多額の現金資源が必要です。私たちの将来の流動性要件は、研究開発計画や資本資産のニーズなど、複数の要因に左右されます。
2024年6月30日現在、現金および現金同等物は1,730万ドルで、主に銀行預金とマネーマーケット口座で構成されています。2024年6月30日現在、未払いのタームローン債務総額は7,580万ドルで、未払いのPNCクレジットファシリティは3,580万ドルで、10万ドルを借りることができます。
私たちは、債務契約に基づいてさまざまな債務契約の対象となっています。私たちが債務契約を順守しなかった場合、私たちの財政状態と債務返済能力に重大かつ悪影響を及ぼす可能性があります。2024年8月13日、当社は信用契約の改正を締結しました。これにより、特に、(i)2024年6月30日のネットレバレッジ比率財務規約の遵守を放棄し、(ii)修正日までの最低流動性金融規約の不遵守を放棄しました。(iii)2025年9月30日に終了する会計四半期までの固定費補償率財務契約を削除しました。(iii)2024年9月30日に終了する会計四半期のネットレバレッジ財務規約のテスト要件を免除しました。(iv)に置き換えました2024年12月31日および2025年3月31日に終了する会計四半期の最低EBITDA財務契約を含むネットレバレッジ金融契約、(v)2025年6月30日および2025年9月30日に終了する会計四半期のネットレバレッジ財務規約要件を再設定し、2025年9月30日までに最低流動性契約を1,000万ドルに引き下げました。(vi)タームローンに適用される金利を調整し、PNCクレジットファシリティ。(vii)2025年9月30日に終了する会計四半期までに必要な2021年タームローン元本の償却を削除、(viii)価格を再設定しました特定の貸主保証書。フォーム10-Qのこの四半期報告書の提出日現在、私たちは債務契約に基づくすべての契約を遵守していたと考えています。
2024年8月の改正に関連して、当社は、コミットメント期間が2024年10月31日に満了するシニア担保付きディレイドドローサブファシリティとして構成された、最大2630万ドル(当初の発行割引後2,500万ドル)のコミットメントで、利用可能なタームローン借入能力を追加しました(「2024年8月のタームローン」)。同社は決算時に1,050万ドルを借りました。2024年8月のタームローンに基づく借入金の満期日は、タームデットと一致する2026年8月5日です。元本は、当初の元本残高の5%に相当する年率で支払われます。2025年9月30日に終了する四半期から四半期ごとに支払われます。2024年8月のタームローンに関連して、当社は、1株あたり0.31ドルの行使価格で、当社の普通株式を合計7,610,190株で購入するワラントを発行しました。
当社の負債に関する追加情報については、2024年3月31日に終了した会計年度の年次報告書の「リスク要因 — 事業運営に関連するリスク」および「経営状況と経営成績に関する経営陣の考察と分析—流動性と資本資源」というタイトルのセクションを参照してください。
キャッシュフロー
次の表は、示された期間の連結キャッシュフローをまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間 | |
(千単位) | 2024 | | 2023 | |
| | | | |
現金提供者 (使用者): | | | | |
営業活動 | $ | (1,896) | | | $ | (9,444) | | |
投資活動 | (1,620) | | | (2,299) | | |
金融活動 | (4,798) | | | 11,235 | | |
為替レート変更の影響 | (3) | | | (2) | | |
現金および現金同等物および制限付現金の純増額(減少) | $ | (8,317) | | | $ | (510) | | |
営業活動に使われた現金
2024年6月30日までの3か月間の営業活動に使用された純現金は190万ドルでした。このような現金の使用は主に、資産と負債の変動を除く事業で使用された現金によるもので、運転資本の変更によって提供された現金によって一部相殺された1,630万ドルでした。
2023年6月30日までの3か月間の営業活動に使用された純現金は940万ドルでした。このような現金の使用は、主に720万ドルの運転資本の変化によるものです。
投資活動に使用される現金
2024年6月30日までの3か月間の投資活動に使用された純現金は160万ドルでしたが、これは資本支出によるものです。
2023年6月30日までの3か月間の投資活動に使用された純現金は230万ドルでしたが、これは主に資本支出によるものです。
財務活動によって提供される現金
2024年6月30日までの3か月間の財務活動に使用された純現金は480万ドルで、これは主に当社のPNCクレジットファシリティでの借入に関するものでした。
2023年6月30日までの3か月間の財務活動によって提供された純現金は1,120万ドルでした。これは主に、1,290万ドルのタームローンによる借入に関するものでした。
コミットメントと不測の事態
当社の偶発責任は主に、製造物責任と知的財産の侵害の可能性に関連する、明示的または黙示的な特定の金銭的保証で構成されています。このような補償要件に関連する費用の歴史はほとんどなく、製造物責任に関連する偶発責任は、保険の適用範囲によって軽減される可能性があります。通常の業務では、当社のサービスや製品の取引を円滑に進めるために、知的財産権の侵害やその他の請求など、特定の事項について特定の当事者に補償します。また、現在および以前の役員や取締役と補償契約を結んでいます。私たちの補償請求の履歴は限られており、それぞれの契約には固有の事実や事情があるため、これらの補償契約で可能な最大額を判断することはできません。これまで、これらの契約に基づいて当社が行った支払いは、当社の経営成績、財政状態、またはキャッシュフローに重大な影響を及ぼしていませんでした。
また、私たちは通常の訴訟の対象にもなっています。
貸借対照表外の取り決め
上記の「—コミットメントと不測の事態」に記載されている補償コミットメントを除いて、当社では現在、その他の貸借対照表外の取り決めはなく、変動持分法人の株式も保有していません。
契約上の義務
私たちには契約上の義務と商業上の約束がありますが、購入義務など、その一部は財務諸表で負債として認識されていません。2024年3月31日に終了した会計年度のForm 10-Kの年次報告書に開示されている契約上の義務には、他に重要な変更はありません。
重要な会計上の見積もりと方針
一般に認められている会計原則に従って連結財務諸表を作成するには、経営陣は、フォーム10-Qのこの四半期報告書の他の部分に含まれる連結財務諸表および添付の注記に報告される金額に影響する判断、見積もり、仮定を行う必要があります。私たちは継続的に見積もりを評価します。見積もりは過去の経験と
その状況下で合理的だと私たちが考えるその他のさまざまな仮定。特定の会計方針は、当社の財務諸表を理解する上で重要であると考えています。これらの方針の適用には経営陣の重大な判断が必要であり、実際の業績が過去の経験と異なる場合や仮定が変更された場合、財務諸表に重大な影響を与える可能性があるからです。本質的に不確実な事項の影響について経営陣の主観的または複雑な判断を必要とする見積もりを含む当社の会計方針は、2024年3月31日に終了した会計年度のフォーム10-Kに最近提出された年次報告書の「経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析—重要な会計上の見積もりと方針」というタイトルのセクションにまとめられています。当社の重要な会計方針に関する追加情報については、フォーム10-Qのこの四半期報告書の他の部分に含まれている、未監査の要約連結財務諸表の注記1を参照してください。
最近発行および採択された会計上の宣言
この四半期報告書(Form 10-Q)および当社が最近提出したForm 10-Kの年次報告書に含まれる要約連結財務諸表の注記1を参照してください。
アイテム 3.市場リスクに関する定量的および質的開示
市場リスクに関する定量的および質的開示は、最新のForm 10-Kの年次報告書に含まれている「経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析」に記載されている内容から重要な変更はありません。この項目は参照によりここに組み込まれています。
アイテム 4.統制と手続き
開示管理と手続きの評価
当社の経営陣は、最高経営責任者および最高財務責任者の参加を得て、この四半期報告書の対象期間の終了時点における当社の開示管理と手続き(1934年の証券取引法に基づく規則13a-15(e)で定義されている)の有効性を評価しました。このような評価に基づいて、当社の最高経営責任者および最高財務責任者は、年次報告書のパートII、項目9A「統制と手続き」に記載されている2024年3月31日現在の財務報告に対する内部統制の重大な弱点は、2024年6月30日の時点で是正されていないため、当社の開示管理と手続きは妥当な保証レベルでは有効ではなかったと結論付けました。
特定された重大な弱点にもかかわらず、当社の最高経営責任者および最高財務責任者を含む経営陣は、このフォーム10-Qに含まれる要約連結財務諸表は、米国で一般に認められている会計原則に従って提示された期間における当社の財政状態、経営成績、およびキャッシュフローをすべての重要な点で公正に表していると判断しました。
改善計画
当社は、強固な内部統制環境の維持に取り組んでおり、年次報告書のパートII、項目9A「統制と手続き」に記載されている改善努力により、統制環境に対する統制が大幅に改善されると考えています。これらの措置が完全に実施され、効果的で持続可能であることが確認されるまでには時間がかかります。時間が経つにつれて、追加の管理が必要になることもあります。当社は、これらの取り組みによって財務報告に対する内部統制が改善されると考えていますが、経営陣が新しく強化された統制の設計と運用上の有効性をテストできる十分な期間が経過するまで、当社が講じている措置が財務報告に対する内部統制の重大な弱点を是正するかどうかを結論付けることはできません。上記の修復手順が完全に実施され、テストされるまで、重大な弱点は存在し続けます。
内部統制の変更
特定された重大な弱点に対処するための改善計画に取り組むことに加えて、当社は2024年6月30日までの四半期に新しいエンタープライズ・リソース・プランニング(「ERP」)システムを実装しました。ERPシステムの導入により、財務報告プロセスの正確性、効率性、信頼性が向上し、財務報告に対する内部統制の有効性が高まることが期待されます。これらを除いて
1934年の証券取引法に基づく規則13a-15(d)で義務付けられている評価に関連して、2024年6月30日までの四半期に発生した、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性が合理的に高い財務報告に対する内部統制の変更はありませんでした。
統制の有効性に関する制限
私たちの経営陣は、当社の開示管理と手続き、または財務報告に対する内部統制が、すべてのエラーやすべての詐欺を防止または検出することを期待していません。制御システムは、どんなにうまく構想され運用されても、制御システムの目的が達成されているという絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できません。すべての統制システムには固有の制限があるため、統制を評価しても、社内の統制上の問題や不正事例(もしあれば)がすべて検出されたことを絶対的に保証することはできません。統制システムの設計も、将来起こる可能性に関する特定の仮定に一部基づいており、どのような設計でも、将来起こり得るあらゆる状況下で定められた目標を達成できるという保証はありません。時間が経つにつれて、状況の変化により統制が不十分になったり、方針や手続きの遵守度が低下したりする可能性があります。費用対効果の高い制御システムには固有の制限があるため、エラーや詐欺による虚偽表示が発生しても検出されない場合があります。
パート II-その他の情報
アイテム 1.法的手続き
当社の法的事項については、未監査の要約連結財務諸表の注記の注記10「コミットメントと不測の事態」を参照してください。
アイテム 1A.リスク要因
2024年3月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書の「パートI、項目1A、リスク要因」で説明されている以前に開示されたリスク要因に重大な変更はありません。投資判断を下す前に、これらの要素と、フォーム10-Qのこの四半期報告書の他の部分に含まれる未監査の要約連結財務諸表および関連事項を含む、フォーム10-Qのこの四半期報告書の他の情報と一緒に慎重に検討する必要があります。
アイテム 5.その他の情報
ルール10b5-1 取引の取り決め
フォーム10-Qのこの四半期報告書の対象期間中は、会社の取締役や役員はいません 採用された または 終了しました 「ルール10b5-1トレーディングアレンジメント」または「ノンルール10b5-1トレーディングアレンジメント」。各用語は規則S-kの項目408(a)で定義されています。
アイテム 6.展示品
この四半期報告書の一部として提出または提供が必要な展示品は以下のとおりです。これと反対の文言にかかわらず、別紙32.1および32.2は、当社が特に参照により組み込む場合を除き、1934年の証券取引法(「取引法」)第18条の目的で本四半期報告書の一部として提出されたとはみなされず、また、取引法または1933年の証券法に基づく申告に参照により組み込まれたとはみなされません。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 参考により組み込み | | |
示す 番号 | | 展示品の説明 | | フォーム | | | 出願日 | | 示す | | ここに記入または添付された |
4.1 | | 2024年5月24日付けの普通株式購入ワラントの形式 | | 8-K | | | 5/29/24 | | 4.1 | | |
4.2 | | 2024年5月24日付けの、OC III LVS XL LPに発行された普通株式の購入ワラント | | 8-K | | | 5/29/24 | | 4.2 | | |
10.1 | | 当社、Quantum LTOホールディングス合同会社、その当事者である借り手および保証人、貸手当事者、およびBlue Torch Finance LLCによる、2021年8月5日付けのタームローン信用および担保契約に対する2024年5月24日付けの第8改正および権利放棄 | | 8-K | | | 5/29/24 | | 10.1 | | |
10.2 | | 当社、クアンタム・LTOホールディングス合同会社、スクウェア・ボックス・システムズ・リミテッド、その借り手および保証人、その貸し手当事者、およびPNC銀行全国協会による、2018年12月27日付けの修正および改訂されたリボルビング・クレジットおよび担保契約に対する2024年5月24日付けの第14次修正事項 | | 8-K | | | 5/29/24 | | 10.2 | | |
10.3# | | 2023年6月5日付けの当社とトッド・W・アーデンとの間のオファーレター | | 8-K | | | 6/10/24 | | 10.1 | | |
10.4# | | 2023年6月5日付けの当社とジョン・R・トレーシーとの間のオファーレター | | 8-K | | | 6/18/24 | | 10.1 | | |
31.1 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302 (a) 条に基づく最高経営責任者の認定 | | | | | | | | | X |
31.2 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302 (a) 条に基づく最高財務責任者の認定 | | | | | | | | | X |
32.1 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づいて採択された、米国法第18条第1350条に基づく最高経営責任者の認定 | | | | | | | | | X |
32.2 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づいて採択された、米国法第18条第1350条に基づく最高財務責任者の認定 | | | | | | | | | X |
101.SCH | | XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント | | | | | | | | | X |
101.CAL | | XBRL タクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント | | | | | | | | | X |
101.DEF | | XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント | | | | | | | | | X |
101.LAB | | XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント | | | | | | | | | X |
101.PRE | | XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント | | | | | | | | | X |
104 | | インラインXBRLを使用して送信された表紙インタラクティブデータファイル(別紙101に含まれています) | | | | | | | | | X |
# 管理契約、補償プランまたは取り決めを示します。
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | クアンタム・コーポレーション | |
| | | (登録者) | |
| | | | |
| 2024年8月14日 | | /s/ ジェームズ・J・ラーナー |
| (日付) | | ジェームズ・J・ラーナー |
| | | 社長、最高経営責任者、取締役会長 |
| | | (最高執行役員) |
| | | | |
| 2024年8月14日 | | /s/ ケネス・P・ジアネラ | |
| (日付) | | ケネス・P・ジアネラ | |
| | | 最高財務責任者 | |
| | | (最高財務責任者) | |
| | | | |