目次
米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム
(マークワン)
1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書 | |
または
1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書 | |
コミッションファイル番号
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
| ||
(法人または組織の州またはその他の管轄区域) | | (IRS 雇用者識別番号) |
| | |
| ||
(主要執行機関の住所) | | (郵便番号) |
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
該当なし
(前回の報告以降に変更された場合、以前の名前、以前の住所、および以前の会計年度)
同法第12条 (b) に従って登録された証券:
| | | | |
各クラスのタイトル | | トレーディングシンボル | | 登録された各取引所の名前 |
| | の |
登録者が (1) 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) 条により提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間(または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間)に提出したかどうか、および(2)過去90日間にそのような申告要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が過去 12 か月間(または、登録者がそのようなファイルの提出を求められたほど短い期間)に、規則 S-T の規則 405(本章の §232.405)に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」および「新興成長企業」の定義を参照してください。
大型アクセラレーテッドファイラー ◻ | アクセラレーテッドファイラー ◻ |
小規模な報告会社 | |
新興成長企業 |
|
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐
登録者がシェル会社(証券取引法第120万2条に定義)であるかどうかをチェックマークで示してください。はい
2024年8月9日現在、登録者は
目次
ニューロボ・ファーマシューティカルズ株式会社
目次
パート I | 財務情報 | 4 |
| | |
アイテム 1. | 財務諸表(未監査) | 4 |
| | |
| 2024年6月30日(未監査)および2023年12月31日現在の要約連結貸借対照表 | 4 |
| | |
| 2024年および2023年6月30日までの3か月および6か月間の要約連結営業報告書(未監査) | 5 |
| | |
| 2024年6月30日および2023年6月30日までの3か月および6か月間の株主資本の変動に関する要約連結計算書(未監査) | 6 |
| | |
| 2024年および2023年6月30日までの6か月間の要約連結キャッシュフロー計算書(未監査) | 7 |
| | |
| 要約連結財務諸表の注記(未監査) | 8 |
| | |
アイテム 2. | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | 19 |
| | |
アイテム 3. | 市場リスクに関する定量的・質的開示 | 26 |
| | |
アイテム 4. | 統制と手続き | 26 |
| | |
パート 2 | その他の情報 | 27 |
| | |
アイテム 1. | 法的手続き | 27 |
| | |
アイテム 1A. | リスク要因 | 27 |
| | |
アイテム 2. | 持分証券の未登録売却および収益の使用 | 27 |
| | |
アイテム 3. | シニア証券のデフォルト | 27 |
| | |
アイテム 4. | 鉱山の安全に関する開示 | 28 |
| | |
アイテム 5. | その他の情報 | 28 |
| | |
アイテム 6. | 展示品 | 28 |
| | |
署名 | 30 |
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文脈上別段の定めがない限り、2024年6月30日までの四半期期間のフォーム10-Qのこの四半期報告書(この「報告書」)の「私たち」、「私たち」、「当社」、「ニューロボ」および「当社」とは、ニューロボファーマシューティカルズ株式会社(以下「当社」)およびその子会社を指します。
将来の見通しに関する記述に関する特記事項
このレポートには、改正された1933年の証券法(「証券法」)のセクション27Aおよび改正された1934年の証券取引法のセクション21E(「取引法」)のセーフハーバー条項の意味における「将来の見通しに関する記述」が含まれています。将来発生すると予想される、または予想される将来の業績、出来事、または進展に関する記述はすべて、将来の見通しに関する記述です。これには、当社の商業戦略の実行能力、規制当局への提出スケジュール、規制措置および現在および将来の製品候補に対する規制当局の承認のタイムライン、規制措置および潜在的な規制当局の承認に関する当社の期待、関連当事者である東亜商事株式会社とのライセンス契約のメリットを実現する能力が含まれますが、これらに限定されません。a」)、私たちの将来への影響も含めて財務および経営成績、製品候補を適時かつ費用対効果の高い方法で当社の事業に統合する能力、契約メーカー、臨床研究パートナー、および現在および将来の製品候補の開発に関与するその他の人々の協力、臨床試験をタイムリーに開始する能力、臨床試験の対象者を募集する能力、ライセンス契約に関連する既知および未知の費用(関連する訴訟または規制措置の費用を含む)使用許諾契約;適用法または規制の変更、2023年12月31日に終了した会計年度のフォーム10-kの年次報告書(「2023フォーム10-K」)、および証券取引委員会(「SEC」)へのその他の提出書類に記載されているライセンス契約の条件、将来の資金調達、その他のリスクと不確実性に対する当社の株価の変動の影響。
将来の見通しに関する記述は、本質的に予測が難しい不確実性、リスク、状況の変化の影響を受けやすい将来の出来事に関する経営陣の現在の期待と仮定に基づいています。これらの記述は、「予想する」、「信じる」、「続ける」、「できる」、「見積もる」、「期待する」、「意図する」、「可能性がある」、「進行中」、「計画」、「可能性」、「予測」、「プロジェクト」、「すべき」、「意志」、「したい」などの言葉や、これらの用語やその他の同等の用語の否定的表現で識別できますが、すべてが将来を見据えたものではありませんステートメントには次の言葉が含まれています。さらに、「信じている」、「期待している」、「期待している」、および同様の記述は、関連事項に関する私たちの信念や意見を反映しています。これらの記述は、本レポートの日付の時点で入手可能な情報に基づいており、経営陣は、これらの将来の見通しに関する記述は、作成された時点では合理的であると考えています。ただし、将来の見通しに関する記述は、作成された日付の時点でのみ述べられているため、過度に信頼しないでください。当社は、法律で義務付けられている場合を除き、仮定の変更、予期しない出来事の発生、または将来の業績や期待の変化を反映するために、将来の見通しに関する記述を更新または改訂する義務を負いません。
私たちは進化する環境で事業を行っています。新しいリスク要因や不確実性が時折出現する可能性があり、すべてのリスク要因と不確実性を予測することは不可能です。将来の見通しに関する記述に開示されている計画、予測、期待を実際に達成できない場合があり、実際の結果、進展、または出来事は、将来の見通しに関する記述で開示されているものと大きく異なる可能性があります。将来の見通しに関する記述には、規制当局が当社の申請を承認しない可能性、または当社製品のマーケティングを承認しない可能性、当社製品の開発と商品化に必要な資金を調達できない可能性、およびSECへのこの書類やその他の提出書類に記載されているものなど、多くのリスクと不確実性が伴います。
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パート I-財務情報
項目1.財務諸表
ニューロボ・ファーマシューティカルズ株式会社
要約連結貸借対照表
(千単位、1株あたりの金額を除く)
| | 現在 | ||||
| | 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 | ||
| | (未監査) | | | | |
資産 | | | | | | |
流動資産: | | | | | | |
現金 | | $ | | | $ | |
前払い費用とその他の流動資産 | | | | | | |
流動資産合計 | |
| | |
| |
資産および設備、純額 | |
| | |
| |
使用権資産 | | | | | | |
その他の資産 | | | | | | |
総資産 | | $ | | | $ | |
負債と株主資本 | | | | | | |
現在の負債: | | | | | | |
買掛金 | | $ | | | $ | |
臨床試験で未払負債 | | | | | | |
未払費用およびその他の流動負債 | |
| | |
| |
保証責任 | | | | | | |
関連当事者への支払い | | | | | | |
リース負債、短期 | | | | | | |
流動負債合計 | |
| | |
| |
リース負債、長期 | | | | | | |
負債総額 | |
| | |
| |
コミットメントと不測の事態(注7) | | | | | | |
株主資本 | | | | | | |
優先株式、$ | | | — | | | — |
普通株式、$ | |
| | |
| |
追加の払込資本金 | |
| | |
| |
累積赤字 | |
| ( | |
| ( |
株主資本の総額 | |
| | |
| |
負債総額と株主資本 | | $ | | | $ | |
添付の注記は、これらの未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
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ニューロボ・ファーマシューティカルズ株式会社
要約連結営業報告書
(未監査-千単位、1株あたりの金額を除く)
| | 6月30日に終了した3か月間 | | 6月30日に終了した6か月間 | ||||||||
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | ||||
営業経費: |
| | |
| | |
| | |
| | |
研究開発 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
一般と管理 | | | | | | | | | | | | |
営業費用の合計 | |
| | |
| | |
| | |
| |
事業による損失 | |
| ( | |
| ( | |
| ( | |
| ( |
その他の収入 (費用): | | | | | | | | | | | | |
ワラント負債の公正価値の変動 | | | ( | | | | | | ( | | | |
利息収入 | | | | | | — | | | | | | — |
その他の収入の合計 | | | | | | | | | | | | |
税引前損失 | | | ( | | | ( | | | ( | | | ( |
所得税引当金 | | | | |
| | | | | |
| |
純損失と包括純損失 | |
| ( | |
| ( | |
| ( | |
| ( |
普通株式の1株当たりの損失、基本株式および希薄化後 | | $ | ( | | $ | ( | | $ | ( | | $ | ( |
普通株の加重平均株式、基本株と希薄化後株式 | |
| | | | | |
| | | | |
添付の注記は、これらの未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
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目次
ニューロボ・ファーマシューティカルズ株式会社
要約連結株主資本変動計算書
(未監査-千単位)
| | | | | | [追加] | | | | | | ||
| 普通株式 | | 支払い済み | | 累積 | | 合計 | ||||||
| 株式 |
| 金額 |
| 資本 |
| 赤字 |
| エクイティ | ||||
2023年1月1日現在 | | | $ | | | $ | | | $ | ( | | $ | |
新株予約権の行使による株式の発行 | | | | — | | | | | | — | | | |
株式ベースの報酬 | — | | | — | | | ( | | | — | | | ( |
純損失 | — | | | — | | | — | | | ( | | | ( |
2023年3月31日現在 | | | | | | | | | | ( | | | |
新株予約権の行使による株式の発行 | | | | | | | | | | — | | | |
株式ベースの報酬 | — | | | — | | | | | | — | | | |
純損失 | — | | | — | | | — | | | ( | | | ( |
2023年6月30日現在 | | | $ | | | $ | | | $ | ( | | $ | |
| | | | | | | | | | | | | |
2024年1月1日現在 | | | $ | | | $ | | | $ | ( | | $ | |
株式ベースの報酬 | — | | | — | | | | | | — | | | |
純損失 | — | | | — | | | — | | | ( | | | ( |
2024年3月31日現在 | | | | | | | | | | ( | | | |
普通株式と新株予約権の発行(事前積立金、シリーズA、シリーズB)の発行、発行費用$を差し引いたもの | | | | | | | | | | — | | | |
プレースメント・エージェント・ワラントの発行 | — | | | — | | | | | | — | | | |
既得制限付株式ユニットの株式発行 | | | | — | | | — | | | — | | | — |
株式ベースの報酬 | — | | | — | | | | | | — | | | |
純損失 | — | | | — | | | — | | | ( | | | ( |
2024年6月30日現在 | | | $ | | | $ | | | $ | ( | | $ | |
添付の注記は、これらの未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
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目次
ニューロボ・ファーマシューティカルズ株式会社
要約連結キャッシュフロー計算書
(未監査-千単位)
| | 6月30日に終了した6か月間 | ||||
| | 2024 | | 2023 | ||
営業活動 | | | | | | |
純損失 | | $ | ( | | $ | ( |
純損失を営業活動に使用された純現金と調整するための調整: | | | | | | |
株式ベースの報酬 | |
| | |
| ( |
非現金リース費用 | | | | | | — |
減価償却 | |
| | |
| |
ワラント負債の公正価値の変動 | | | | | | ( |
営業資産および負債の変動: | | | | | | |
前払費用およびその他の資産 | |
| ( | |
| ( |
買掛金 | |
| | |
| |
未払負債およびその他の負債 | |
| | |
| |
営業活動に使用された純現金 | |
| ( | |
| ( |
投資活動 | | | | | | |
資産および設備の購入 | |
| ( | |
| ( |
投資活動に使用された純現金 | |
| ( | |
| ( |
資金調達活動 | | | | | | |
普通株式と事前積立新株予約権の発行による収入 | | | | | | — |
発行費用の支払い | | | ( | | | ( |
財務活動によって提供された(使用された)純現金 | |
| | |
| ( |
現金の純増加 (減少) | |
| | |
| ( |
期首現金 | |
| | |
| |
期末現金 | | $ | | | $ | |
| | | | | | |
補足的な非現金投資および融資取引: | | | | | | |
未払いの発行費用 | | $ | | | $ | — |
ワラント行使時のワラント負債の再分類 | | $ | — | | $ | |
添付の注記は、これらの未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
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目次
ニューロボ・ファーマシューティカルズ株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
1.ビジネス、提示基準、新しい会計基準、重要な会計方針の要約
将軍
デラウェア州の法人であるニューロボ・ファーマシューティカルズ社(以下「当社」)とその子会社は、本注記における当社の要約連結財務諸表において、総称して「ニューロボ」、「私たち」、「私たち」、「私たち」、「私たち」、「私たち」、「私たち」、「私たち」、「私たち」と呼んでいます。私たちは、主に心臓代謝疾患を治療するための新薬の開発と商品化に焦点を当てた臨床段階のバイオテクノロジー企業です。Neuroboには現在、代謝障害関連脂肪性肝炎(「MASH」)と肥満の治療に焦点を当てた2つのプログラムがあります。MASHは以前は非アルコール性脂肪性肝炎として知られていました。米国肝疾患研究協会とヨーロッパおよび中南米の研究協会は、疾患の複雑さを反映して、代謝障害関連脂肪性肝炎に名称を変更しました。
● | DA-1241は新しいGタンパク質共役型受容体119(「GPR119」)アゴニストで、MASHと2型糖尿病の両方に対する単独療法および/または併用療法として開発が選択肢があります。腸内でのGPR119のアゴニズムは、主要な腸内ペプチド、グルカゴン様ペプチド1(「GLP-1」)、グルカゴン依存性インスリン分泌性ポリペプチド受容体、およびペプチドYYの放出を促進します。これらのペプチドは、グルコース代謝、脂質代謝、体重減少にさらなる役割を果たします。DA-1241は、in vivoの前臨床試験で実証された潜在的な有効性によって裏付けられて、グルコース、脂質プロファイル、肝臓の炎症に有益な効果をもたらします。 |
● | DA-1726は、肥満治療のためのGLP-1受容体(「GLP1R」)とグルカゴン受容体(「GCGR」)の二重アゴニストとして機能する新しいオキシントモジュリン類似体で、週に1回皮下投与されます。DA-1726はGLP1RとGCGRのデュアルアゴニストとして機能します。 |
私たちは主に財源と経営陣の関心をDA-1241とDA-1726の開発に集中させていますが、ウイルス性、神経変性、心臓代謝性疾患のさまざまな適応症に影響を与えるように設計された4つのレガシー治療プログラムもあり、アウトライセンスや事業売却の機会については引き続き検討しています。
私たちの事業は主に、前臨床開発や臨床試験を含む研究開発(「R&D」)活動の実施と資金調達で構成されてきました。私たちの活動は、持続可能な収益と事業からの利益が達成される前に追加の資金を確保できないなど、重大なリスクと不確実性にさらされています。
普通株逆株式分割
2023年12月、私たちは普通株式の1対8株の株式併合(「2023年株式併合」)を完了しました。その結果、発行済み普通株式の8株ごとに統合され、転換され、当社の普通株式1株に変更されました。2023年の株式併合の結果として生じた当社の普通株式の一部は、次の全株に切り捨てられ、当社の株主は、その端数株式の市場価値に等しい現金を受け取りました。この金額は、2023年の株式併合前の最終取引日にナスダック・キャピタル・マーケットLLC(「ナスダック」)で報告された当社の普通株式の終値を掛けて決定されますスプリット。2023年の株式併合は、2023年6月の年次株主総会で当社の株主によって最初に承認されました。年次総会で、当社の取締役会(「取締役会」)の裁量により決定される1対5から1対8の範囲の比率で、発行済み普通株式の逆分割に影響するように当社の設立証明書を修正する提案が株主によって承認されました。年次総会の後、当社の取締役会は、発行済普通株式および発行済株式の1株または8株の株式併合を承認しました。
2023年の株式併合は、1億株の普通株式の授権株式数に影響を与えませんでした。2023年の株式併合では、1株当たりの行使価格とすべての発行済ストックオプションの行使時に発行可能な株式数、普通株式の購入ワラント、制限付株式ユニット(「RSU」)の権利確定時に発行可能な株式数、および当社の株式インセンティブ報酬プランに従って発行のために留保されている株式の数が比例して調整されました。具体的には、シリーズAワラントとシリーズbについて
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ニューロボ・ファーマシューティカルズ株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
2022年11月に発行された新株予約権で、2023年の株式併合の発効日に発行された新株予約権の数に変更はありませんでした。代わりに、新株1株に対する新株予約権の交換比率は、8株です。
添付の要約連結財務諸表および要約連結財務諸表の注記では、すべての過去の普通株式数および1株当たりのデータは、2023年の株式併合を反映するように調整されています。さらに、普通株式の額面金額は変わらなかったため、2023年の株式併合を反映して、普通株式の過去の金額と追加の払込資本金が調整されました。
継続中の懸案事項
私たちが継続企業として存続できるかどうかの決定は、通常の事業過程における資産の実現と負債の履行を考慮しています。当社の要約連結財務諸表は、当社が継続企業として存続することを前提として作成されており、この不確実性の結果から生じる可能性のある調整は含まれていません。この会計基準は、通常の事業過程における資産の回収と負債の履行を想定しています。
要約連結財務諸表に反映されているように、2024年6月30日の時点で2,790万ドルの現金がありました。創業以来、営業活動による純損失とマイナスキャッシュフローが発生しており、2024年6月30日の時点で累積赤字は1億2,500万ドルでした。2024年6月30日までの6か月間に、1,680万ドルの純損失と1,370万ドルの営業活動に使用された純現金が発生しました。主に、DA-1241の第2a相臨床試験とDA-1726の第1相臨床試験が進行中であるため、当面の間、営業活動による純損失とマイナスキャッシュフローが引き続き発生すると予想されます。これらの状況は、私たちが継続企業として存続できるかどうかについて大きな疑問を投げかけています。
既存の現金は、2025年の第2四半期までの事業資金を調達するのに十分であると考えています。当社の既存の現金には総収入2,000万ドルが含まれており、そのうち1,000万ドルは、2024年6月のオファリング(以下に定義)の終了に関連して、関連当事者であるDong-A St., Ltd.(「Dong-A」)から受け取ったものです。私たちは、(i)プレースメントエージェントの手数料や費用などの特定の発行費用を差し引く前に、オファリングで発行されるシリーズAワラントの将来的な行使から最大2,000万ドルの収益と、(ii)エクイティオファリング、デットファイナンス、またはコラボレーション、アウトライセンス、その他の同様の取り決めを含む可能性のあるその他の資金源からの収益を組み合わせて、引き続き事業資金を調達する予定です。2024年6月のオファリングで発行されたシリーズAワラントが行使された場合、その行使による追加の総収入は、2026年までの事業資金を調達するのに十分であると考えています。許容できる条件で資金源を得られる、あるいはまったく得られない、またはシリーズAワラントが行使されるという保証はありません。株式の発行によって追加の資金を調達できる範囲で、または既存の新株予約権が行使された場合、当社の株主は大幅な希薄化を経験する可能性があります。可能な場合、あらゆる債務融資には、当社の事業遂行能力に影響を与える制限条項が含まれる場合があります。追加の資本を調達できない場合は、追加の資本が調達されるまで、進行中および計画中の臨床試験を延期または中止することがあります。これにより、当社に重大な悪影響が及ぶ可能性があります。
A. プレゼンテーションの基本
米国(「米国」)の要件に従って、要約連結財務諸表を作成しました証券取引委員会(「SEC」)で中間報告をしてください。これらの規則で認められているように、完全な財務諸表を作成するために米国で一般に認められている会計原則(「GAAP」)で通常要求される特定の注記やその他の財務情報は、要約したり省略したりできます。ただし、ここに開示されている場合を除き、2023年12月31日に終了した会計年度のフォーム10-kの年次報告書(「2023フォーム10-K」)に含まれる注記に開示されている情報に重要な変更はありません。
収益、費用、資産、負債、株式は、1年の各四半期で変動する可能性があります。したがって、これらの要約連結財務諸表の結果と傾向は、通年のものを代表していない可能性があります。私たちの意見では、要約連結財務諸表の公正な記述に必要なすべての調整は、通常かつ定期的に行われますが、報告された中間期間に行われました。要約に含まれる情報
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ニューロボ・ファーマシューティカルズ株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
連結財務諸表は、2023年フォーム10-kに含まれる監査済み連結財務諸表および添付の注記と併せて読む必要があります。要約連結財務諸表および付随する注記の一部の金額は、四捨五入により加算されない場合があり、すべての割合は四捨五入されていない金額を使用して計算されています。
b. 新しい会計基準
新しい会計基準の採用
新しい会計基準または会計基準の更新が評価され、当社の要約連結財務諸表またはプロセスには適用されないか、重大な影響はないと判断されました。
会計基準は発行されていますが、まだ採用されていません
2023年12月、財務会計基準審議会は、会計基準更新(「ASU」)2023-09「所得税(トピック740):所得税開示の改善」を発表しました。このASUは、会計基準体系化(「ASC」)740の「所得税」のガイダンスを修正し、必要な税率調整開示を修正するとともに、管轄区域ごとに分けて支払われる所得税の開示を要求することで、所得税の開示の透明性を高めています。改正により、金利調整の開示は、一貫したカテゴリーとより詳細な情報で、パーセンテージと報告通貨の金額の両方で提示することが義務付けられます。このASUには、所得税開示の有効性を高め、不確実な税務上の地位や認識されていない繰延税金負債に関連する特定の既存の開示要件を排除することを目的とした改正も含まれています。修正は2024年12月15日以降に開始する会計年度に有効であり、将来的に適用する必要があります。早期養子縁組は許可されています。現在、連結財務諸表およびプロセスの注記に及ぼす潜在的な影響を特定するために、修正を評価しています。
当社がまだ採用していない最近発行されたその他の会計基準は、採用されても、当社の要約連結財務諸表に重大な影響を与えるとは考えられていません。
C. 見積もりと前提条件
GAAPに準拠した財務諸表を作成するには、経営陣は、連結財務諸表の日付における報告された資産、負債、費用、および関連する偶発資産と負債の開示額と、報告期間中の報告された費用の金額に影響する見積もりと仮定を行う必要があります。当社の連結財務諸表で最も重要な見積もりは、未払費用と株式ベースの報酬と新株予約権の公正価値に関するものです。私たちは、歴史的経験や合理的と思われるその他のさまざまな仮定に基づいて見積もりをしています。その結果は、資産と負債の帳簿価額を判断するための基礎となります。実際の結果はそれらの見積もりとは異なる可能性があります。見積もりの変更は、判明した時期に報告される結果に反映されます。
D. 重要な会計方針
私たちの重要な会計方針は、「注記1」に記載されています。2023年12月31日に終了した年度の監査済み連結財務諸表およびその注記に記載されている「事業、表示基準、新しい会計基準、および重要な会計方針の要約」は、2023年フォーム10-kに含まれています。
E. 前年のプレゼンテーションの再分類
前年の特定の金額が、今年度の表示と一致するように再分類されました。臨床試験の未払負債に関連する特定の流動負債の表示を再分類するために、要約連結貸借対照表が調整されました
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ニューロボ・ファーマシューティカルズ株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
2。前払い費用とその他の流動資産
前払い費用やその他の流動資産は、次のもので構成されています(千単位)。
| | 現在 | ||||
| | 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 | ||
保険 | | $ | | | $ | — |
預金 | | | | | | |
その他の前払い費用 | |
| | |
| |
合計 | | $ | | | $ | |
3。資産と設備、純額
資産と設備(純額)は次のとおりです(単位:千単位):
| | 現在 | ||||
| | 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 | ||
オフィス機器 | | $ | | | $ | |
減価償却累計額が少ない | |
| ( | |
| ( |
資産および設備、純額 | | $ | | | $ | |
4。未払費用およびその他の流動負債
未払費用およびその他の流動負債は以下のとおりです(千単位)。
| | 現在 | ||||
| | 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 | ||
従業員関連費用 | | $ | | | $ | |
プロフェッショナルサービス料金 | | | | | | |
その他 | |
| | |
| |
合計 | | $ | | | $ | |
5。ワラント負債
当社の保証責任の変化は、次のように要約されます(千単位)。
| | 合計 | |
2024年1月1日現在 | | $ | |
公正価値の変更 | | | |
2024年6月30日現在 | | $ | |
当社のワラント負債は、2022年11月に発行された2022シリーズAワラントと2022シリーズBワラントに関するものです。これらのワラントはデリバティブ商品とみなされるため、推定公正価値をワラント負債として記録しました。これらのワラントのキャッシュレス行使条項により、当社の普通株式の取引市場価格を使用してこれらのワラントの公正価値を見積もりました。
6. 関連当事者
私たちはDong-Aとライセンス契約を締結し、それに基づいて特定の適応症を対象とした2つの専有化合物の独占グローバルライセンス(「2022ライセンス」)を受け取りました(大韓民国の領土を除く)
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目次
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要約連結財務諸表の注記
(未監査)
契約」)は、特定の資金調達マイルストーンを達成したときです。2022年のライセンス契約は、MASHの治療のためのDA-1241と肥満とMASHの治療のためのDA-1726の権利を対象としています。2022年のライセンス契約では、2型糖尿病の治療薬としてDA-1241を開発することも規定されています。
2022年のライセンス契約に関連して、Dong-AとDA-1241とDA-1726に関する共有サービス契約(「共有サービス契約」)を締結しました。これに基づき、Dong-Aは、両当事者に受け入れられる条件で、技術サポート、前臨床開発、および臨床試験サポートサービスを提供することができます。さらに、共有サービス契約では、東亜が共有サービス契約に定められた条件に基づいて、DA-1241とDA-1726のすべての臨床要件を製造することが規定されています。
私たちは$の研究開発費を負担しました
2022年のライセンス契約、共有サービス契約、およびDong-Aとのその他の契約の詳細については、「注5」を参照してください。2023年12月31日に終了した年度の監査済み連結財務諸表とその注記に記載されている「関連者」。これは当社の2023年フォーム10-kに含まれています。
7。コミットメントと不測の事態
オペレーティングリース
2023年8月、マサチューセッツ州ケンブリッジにある新本社のキャンセル不可のオペレーティングリースを締結しました。最初のリース期間は
将来のリース支払いの正味現在価値を表す当社のリース負債は、以下の割引率を利用して計算されました
さらに、マサチューセッツ州ボストンにある旧本社の短期オペレーティングリースを締結していましたが、このリースは2024年1月に終了しました。旧本社の場合は、
8. 株主資本
2024年6月のオファー
証券購入契約
2024年6月、私たちは入社して終了しました
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要約連結財務諸表の注記
(未監査)
2024年4月にSECに最初に提出され、有効と宣言されたフォームS-3(登録番号333-278646)と、2024年6月にSECに提出された目論見書補足書に記載された有効な棚登録届出書。
事前積立ワラントの行使価格は $です
シリーズAワラントは、次のうち早い方の日に失効します
機関認定投資家に発行される事前積立新株予約権およびPIPE普通新株予約権の条件に基づき、当社はかかる事前積立ワラントまたはPIPE普通新株予約権の行使に影響を与えない場合があります。また、保有者は、当該行使の発効時に、保有者(およびその関連会社)が受益的に所有する普通株式の総数であれば、事前積立ワラントまたはPIPE普通新株予約権の一部を行使することはできません。、他の人や、所有者などと一緒に行動している人、またはグループとして行動していると見なされる可能性のある人保有者の関連会社、および普通株式の実質所有権を保有者または所有者の関連会社のいずれかと統合できる、または統合できるその他の個人()が次の値を超える
プレースメントエージェント
プレースメントエージェントに、次の金額の現金手数料を支払いました
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要約連結財務諸表の注記
(未監査)
特定の機関投資家に発行されたPIPE普通新株予約権の現金行使時に、当社は、プレースメントエージェント(i)に以下の現金手数料を支払います
ワラント
次の表は、当社の未払いのワラントをまとめたものです。
| 発行可能な普通株式 | | | | | | ||
| 未払いの新株予約権については | | | | | | ||
| 現在 | | エクササイズ | | 有効期限 | |||
ワラント発行 | 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 | | 価格 | | 日付 | |
2018 年 7 月 (1) | 6 | | | | $ | | 2028年7月 | |
2020 年 4 月 (1) | | | | | $ | | 2025年4月 | |
2021 年 1 月 (1) | | | | | $ | | 2026年7月 | |
2021 年 10 月 (1) | | | | | $ | | 2025年4月 | |
2022年11月シリーズB (2) | | | | | $ | | 2027年12月 | |
2024年6月プレースメントエージェント (3) | | | — | | $ | | 2026年7月 | |
2024年6月事前資金あり (4) | | | — | | $ | | 有効期限はありません | |
2024年6月シリーズA (5) | | | — | | $ | | 2025年9月(最新の日付) | |
2024年6月シリーズB (6) | | | — | | $ | | 2029年9月(最新の日付) | |
合計 | | | | | | | | |
(1) | 発行済みかつ行使可能な新株予約権の数は、2023年と2022年に完了した各普通株式の逆株式分割の影響に合わせて調整されました。したがって、発行済新株の数は、発行済新株に対して発行可能な普通株式の数と同じです。 |
(2) | 発行済みかつ行使可能な新株予約権の数は、2023年の株式併合の影響を受けませんでした。したがって、未払いの新株の数は |
(3) | これらの新株予約権は、現在2024年9月に予定されている株主承認時またはそれ以降にいつでも行使可能で、有効期限が切れます |
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要約連結財務諸表の注記
(未監査)
SECと一緒に。2024年7月、再販登録届出書がSECに提出され、発効しました。 |
(4) | これらのワラントは、2024年6月に発行された直後に行使可能で、有効期限のない永久ワラントとみなされます。 |
(5) | これらの新株予約権は、現在2024年9月に予定されている株主承認時またはそれ以降にいつでも行使可能で、(i) のいずれか早い方に失効します |
(6) | これらの新株予約権は、現在2024年9月に予定されている株主承認時またはそれ以降にいつでも行使可能で、(i) のいずれか早い方に失効します |
さらに、2023年6月30日までの6か月間は、
9。株式ベースの報酬
株式ベースの報酬費用は、一般管理、研究開発に次のように含まれています(千単位)。
| | 6月30日に終了した3か月間 | | 6月30日に終了した6か月間 | ||||||||
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | ||||
一般と管理 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | ( |
研究開発 | | | | | | — | | | | | | |
株式報酬総額 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | ( |
2024年6月30日現在、2019年株式インセンティブプラン(「2019年プラン」)、2021年のインセンティブプラン、および(「インセンティブプラン」)、修正された2022年の株式インセンティブプラン(「2022年プラン」)に基づいて付与されたストックオプションとRSUについては、認識されていない株式ベースの報酬費用の合計額は$です
株式ベースのアワードプラン
2024年6月、2024年の年次株主総会に関連して、当社の株主は2022年計画の修正(「改正」)を承認しました。修正条項の条件に従い、2022年計画は次のように修正されました。
● | 毎年1月1日に、一定期間、自動的に増加します |
● | インセンティブストックオプション(2022年プランで定義されているとおり)の行使に従って発行できる普通株式の総最大数を増やしてください |
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要約連結財務諸表の注記
(未監査)
上記で説明しましたが、それ以上のことはありません |
2024年6月30日の時点で、(i)がありました
ストック・オプション
次の表は、提示された期間における当社の未払いおよび行使可能なオプションおよび関連取引の状況をまとめたものです(1株および1株あたりの金額を除く千単位)。
| | 優れた | | 運動可能 | ||||||||||||||||
| | の株式 | | | | | | | | 加重 | | の株式 | | | | | | | | 加重 |
| | 共通 | | 加重 | | | | 平均 | | 共通 | | 加重 | | | | 平均 | ||||
| | 株式 | | 平均 | | 集計 | | 残り | | 株式 | | 平均 | | 集計 | | 残り | ||||
| | 発行可能 | | エクササイズ | | 固有の | | 契約上 | | 発行可能 | | エクササイズ | | 固有の | | 契約上 | ||||
| | オプション用 | | 価格 | | 価値 | | 期間 (年) | | オプション用 | | 価格 | | 価値 | | 期間 (年) | ||||
2024年1月1日現在 | | | | $ | | | $ | — | | | | | $ | | | $ | — | | ||
既得 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2024年6月30日現在 | | | | $ | | | $ | — | | | | | $ | | | $ | — | |
2023年6月30日までの6か月間に、私たちは付与しました
制限付株式ユニット
次の表は、表示期間における当社のRSUおよび関連取引の状況をまとめたものです(1株および1株あたりの金額を除く千単位)。
| | 優れた | | 既得リリースと繰延リリース | ||||||||||||
| | の株式 | | 平均 | | | | の株式 | | 平均 | | | ||||
| | 普通株式 | | 付与日 | | 集計 | | 普通株式 | | 付与日 | | 集計 | ||||
| | 発行可能 | | 公正価値 | | 固有の | | 発行可能 | | 公正価値 | | 固有の | ||||
| | RSU用 | | 価格 | | 価値 | | RSU用 | | 価格 | | 価値 | ||||
2024年1月1日現在 | | | | $ | | | $ | | | | | $ | | | $ | |
付与されました | | | | | | | | | | | | | | | | |
既得リリースと繰延リリース | | | | | | | | | | | | | | | | |
権利確定してリリース済み | | ( | | | | | | | | | | | | | | |
2024年6月30日現在 | | | | $ | | | $ | | | | | $ | | | $ | |
従業員、コンサルタント、取締役に付与される制限付株式ユニットの付与日の公正価値は、付与日にナスダックで報告された当社の普通株式の終値に基づいて見積もりました。
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要約連結財務諸表の注記
(未監査)
10.所得税
(i) 2024年および2023年6月30日に終了した3か月から6か月の間に記録された損失、(ii) 2024年の残りの期間に予想される追加損失、または2023年に記録された損失、または (iii) 前年度からの純営業損失の繰越の結果として、連邦または州の多額の所得税を支払う予定はありません。
2024年および2023年6月30日までの3か月および6か月間の純営業損失の全額評価引当金を記録しました。したがって、ありました
11.普通株式の1株当たりの損失
次の表は、普通株式の1株当たりの基本損失と希薄化後の損失(1株当たりおよび1株当たりの金額を除く千単位)の計算を示しています。
| | 6月30日に終了した3か月間 | | 6月30日に終了した6か月間 | ||||||||
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | ||||
分子: | | | | | | | | | | | | |
純損失 | | $ | ( | | $ | ( | | $ | ( | | $ | ( |
分母: | | | | | | | | | | | | |
普通株式の加重平均株式、基本株式 | | | | | | | | | ||||
希薄化証券の影響 | | | — | | | — | | | — | | | — |
普通株式の加重平均株式、希薄化後 | | | | | | | | | ||||
普通株式の1株当たりの損失、基本株式および希薄化後 | | $ | ( | | $ | ( | | $ | ( | | $ | ( |
上記の表に示されている各期間について、当社の普通株式の基本加重平均株式には、発行済みの(i)2022年11月のシリーズAワラントとシリーズBワラント、(ii)2024年6月のプレファンドワラント、および(iii)それぞれの期間にそれぞれのアワード契約に従ってリリースが延期された既得RSUが含まれます。
2024年6月30日と2023年6月30日に終了した3か月と6か月の純損失を報告したため、希薄化の可能性のある有価証券は希薄化防止剤と見なされ、したがって希薄化証券の影響はありませんでした。したがって、当社の普通株式の基本および希薄化後の普通株式1株当たり損失と、基本および希薄化後の普通株式の基本および希薄化後の加重平均株式は、2024年および2023年6月30日に終了した3か月と6か月で同じです。次の表は、2024年および2023年6月30日までの3か月および6か月間、普通株式の希薄化後1株当たり利益の計算に含まれていなかった、希薄化する可能性のある有価証券を示しています。
| | 6月30日現在、 | ||
|
| 2024 | 2023 | |
ストック・オプション | | | | |
RSU | | | | — |
ワラント | | | | |
12.金融商品の公正価値
公正価値は市場ベースの測定値であり、企業固有の測定値ではなく、「測定日に、市場参加者間の秩序ある取引で資産を売却するために受け取る価格、または負債を譲渡するために支払われる価格」と定義されています。公正価値の測定は、次の3つの階層で定義されます。
レベル 1: | 活発な市場における同一資産または負債の未調整相場価格 |
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要約連結財務諸表の注記
(未監査)
レベル 2: | 活発な市場における類似の資産や負債の見積もり価格、活動していない市場の相場価格、または直接的か間接的かを問わず、資産または負債のほぼ全期間にわたって観察可能なインプット。そして |
レベル3:測定日の時点で資産または負債の市場活動がほとんどない資産または負債の価格設定時に市場参加者が使用する仮定について、私たち自身の仮定を反映した観察不可能なインプット。
次の表は、定期的に公正価値測定が行われる当社の金融資産と負債を、公正価値階層内の水準(千単位)別に示しています。
| | 2024年6月30日現在 | | 2023年12月31日現在 | ||||||||||||||||||||
説明 |
| 合計 |
| レベル 1 |
| レベル 2 |
| レベル 3 |
| 合計 |
| レベル 1 |
| レベル 2 |
| レベル 3 | ||||||||
負債: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
保証責任 | | $ | | | $ | — | | $ | | | $ | — | | $ | | | $ | — | | $ | | | $ | — |
合計 | | $ | | | $ | — | | $ | | | $ | — | | $ | | | $ | — | | $ | | | $ | — |
13. その後のイベント
経営陣はその後の出来事を評価して、この報告書の提出日までに発生した事象または取引について、要約連結財務諸表の修正または開示が必要かどうかを判断しました。以下の場合を除いて、要約連結財務諸表の調整や開示が必要なイベントは他にありませんでした。
2024年8月に、私たちは以下を発行しました
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フォーム 10-Q
項目2.経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析
当社の財政状態と経営成績に関する以下の説明は、本レポートの他の部分に含まれる要約連結財務諸表と関連注記、および2023年フォーム10-kに含まれる2023年12月31日に終了した会計年度の監査済み財務諸表と関連注記と併せてお読みください。このディスカッションには、リスクと不確実性を伴う現在の予想に基づく将来の見通しに関する記述が含まれています。「将来の見通しに関する記述に関する特記事項」を参照してください。当社の実際の結果は、パートII、項目1Aに記載されているリスクや不確実性を含むがこれらに限定されない、さまざまな要因の結果として、将来の見通しに関する記述に含まれている、または暗示されているものと大きく異なる場合があります。リスク要因、このレポートの他の部分。
以下の説明と分析の特定の金額は、四捨五入の関係で加算されない場合があります。すべてのパーセンテージは四捨五入されていない金額を使用して計算されています。
[概要]
私たちは、主に心臓代謝疾患を治療するための新薬の開発と商品化に焦点を当てた臨床段階のバイオテクノロジー企業です。現在、代謝機能障害に関連する脂肪性肝炎(「MASH」)と肥満の治療に焦点を当てた2つのプログラムがあります。MASHは以前は非アルコール性脂肪性肝炎として知られていました。米国肝疾患研究協会とヨーロッパおよび中南米の研究協会は、疾患の複雑さを反映して、代謝障害関連脂肪性肝炎に名称を変更しました。
● | DA-1241は新しいGタンパク質共役型受容体119(「GPR119」)アゴニストで、MASHと2型糖尿病の両方に対する単独療法および/または併用療法として開発が選択肢があります。腸内でのGPR119のアゴニズムは、主要な腸内ペプチド、グルカゴン様ペプチド1(「GLP-1」)、グルカゴン依存性インスリン分泌性ポリペプチド受容体、およびペプチドYYの放出を促進します。これらのペプチドは、グルコース代謝、脂質代謝、体重減少にさらなる役割を果たします。DA-1241は、in vivoの前臨床試験で実証された潜在的な有効性によって裏付けられて、グルコース、脂質プロファイル、肝臓の炎症に有益な効果をもたらします。 |
● | DA-1726は、肥満治療のためのGLP-1受容体(「GLP1R」)とグルカゴン受容体(「GCGR」)の二重アゴニストとして機能する新しいオキシントモジュリン類似体で、週に1回皮下投与されます。DA-1726はGLP1RとGCGRのデュアルアゴニストとして機能します。 |
私たちは主に財源と経営陣の関心をDA-1241とDA-1726の開発に集中させていますが、ウイルス性、神経変性、心臓代謝性疾患のさまざまな適応症に影響を与えるように設計された4つのレガシー治療プログラムもあり、アウトライセンスや事業売却の機会については引き続き検討しています。2024年7月、私たちはエムセラファーマ株式会社と独占アウトライセンス契約を締結しました。(「mThera」)は、痛みを伴う糖尿病性ニューロパチーの治療のためのNb-01の権利をmTheraに提供します。
私たちの事業は主に、前臨床開発や臨床試験を含む研究開発(「R&D」)活動の実施と資金調達で構成されてきました。私たちの活動は、持続可能な収益と事業からの利益が達成される前に追加の資金を確保できないなど、重大なリスクと不確実性にさらされています。当社の事業と製品候補の詳細については、「パートI、項目1」を参照してください。2023年のフォーム10-kの「ビジネス」。
DA-1241
現在、米国でMASHの治療を目的としたDA-1241の第2a相試験を実施しています。第2a相試験は2つのパートに分かれており、各パートは16週間の多施設無作為化二重盲検プラセボ対照並行臨床試験として設計されています。2型糖尿病の傾向を追いながら、MASHと推定される被験者を対象としたDA-1241の有効性と安全性を評価します。第2a相試験のパート2では、シタグリプチンとプラセボを併用したDA-1241の有効性についても調べます。第2a相試験の登録は2023年8月に開始され、第2a相試験の第1部の登録を完了しました。この試験では、MASHと推定される患者を、1:2:1の比率で3つの治療グループ(DA-1241 50mg、DA-1241 100mg、またはプラセボ)にランダム化しました。さらに、パート2の登録も完了しました
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フォーム 10-Q
MASH と推定される患者を 2:1 の比率で2つの治療グループ(DA-1241 100 mg/シタグリプチン 100 mgまたはプラセボ)にランダム化した第2a相試験の。現在、2024年の第4四半期にはトップラインの結果が出ると予想しています。
DA-1241の詳細については、「パートI、アイテム1」を参照してください。ビジネス、私たちのパイプライン、2023年フォーム10-kの「DA-1241」の「MASHの治療」。
1726です
現在、米国で肥満治療のためのDA-1726の第1相試験を実施しています。第1相試験は、肥満、それ以外は健康な被験者を対象に、DA-1726の単回および複数回の漸増投与の安全性、耐容性、薬物動態(「PK」)、および薬力学(「PD」)を調査する、ランダム化、プラセボ対照、二重盲検、2部構成の試験です。第1相試験の第1部は、単回漸増投与(「SAD」)試験で、2024年3月に登録が開始されました。2024年8月、合計45人の参加者を5つのコホートのいずれかにランダム化し、各コホートをDA-1726とプラセボの 6:3 の比率でランダム化して登録を完了しました。フェーズ1のパート2は、複数回漸増投与(「MAD」)試験で、2024年6月に登録が開始され、約36人の参加者が登録される予定です。参加者は同じ 6:3 の比率で4つの計画されたコホートにランダム化され、それぞれが週4回のDA-1726またはプラセボの投与を受けます。現在、2024年の第3四半期にはSADパート1調査のトップラインデータを、2025年の第1四半期にはMADパート2調査のトップラインデータを報告する予定です。
DA-1726の詳細については、「パートI、アイテム1」を参照してください。ビジネス、私たちのパイプライン、2023年フォーム10-kの「DA-1726 肥満治療」。
最近の動向
● | 2024年8月:肥満治療のためのDA-1726を評価する第1相臨床試験のSADパート1への登録を完了しました。 |
● | 2024年8月:ImmunoForgeの長続きする半減期延長エラスチン様ポリペプチド(「ELP」)プラットフォーム技術を利用して、Dong-Aと共同研究契約を締結しました。 |
● | 2024年7月:痛みを伴う糖尿病性ニューロパシーの治療を目的として、4つのレガシー資産の1つであるNb-01を開発および商品化する権利をMTHERAに提供する独占アウトライセンス契約を締結しました。これにより、MTHERAは、Nb-01の将来の商業化に向けて、米国と韓国で予定されている第3相臨床試験を含むがこれらに限定されない研究および臨床試験を実施できます。 |
● | 2024年7月:2024年7月2日より、ベテランのバイオテクノロジーおよび製薬専門家であるクリス・ファング医学博士をアドバイザー/コンサルティングの最高医療責任者に就任しました。 |
● | 2024年6月:MASHにおけるDA-1241の有効性と安全性を評価する2部構成の第2a相試験の第2部の登録を完了しました。 |
● | 2024年6月:肥満の治療のためにGLP1RとGCGRとして機能する新しいデュアルオキシントモジュリン(「OXM」)アナログアゴニスト、DA-1726の2部構成の第1相臨床試験のMADパート2で、最初の患者に投与しました。 |
● | 2024年6月:ナスダック・キャピタル・マーケットのルールに基づいて市場での価格設定による同時募集と登録直接募集を終了しました。前払いの総収入は2,000万ドル、行使による総収入は最大5,000万ドルで、臨床マイルストーンにリンクされたシリーズAワラントとシリーズBワラントの全額を追加して総収入は最大5,000万ドルになります。 |
● | 2024年6月:米国糖尿病学会の第84回科学セッションで前臨床データを発表し、DA-1726がスルボドゥチドと比較して減量、除脂肪体重の維持、脂質低下効果において優れていることを示しました。 |
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● | 2024年6月:新しいGPR119アゴニストであるDA-1241を、GLP1Rアゴニストであるセマグルチド(Wegovy®)と組み合わせると、前臨床MASHモデルでいずれかの治療単独と比較して肝線維症を改善し、相加的な肝保護効果を示すことを示唆する前臨床データを発表しました。欧州肝臓研究協会会議で発表された新しいデータは、肝線維症の治療におけるDA-1241とセマグルチドの有益な併用効果を初めて示唆しています。これは、肝臓の線維形成と炎症の抑制の強化に起因する可能性があります。データはまた、GAN DIO-MASHマウスの代謝、生化学、および組織学的エンドポイントに対する相加効果以上のものを示し、肝線維症のMASHにおけるGPR119とGLP1R機能の二重標的化の治療の可能性を浮き彫りにしました。 |
● | 2024年4月:肥満治療のためのDA-1726の第1相臨床試験のSADパート1で、最初の患者に投与しました。 |
● | 2024年4月:MASHにおけるDA-1241の有効性と安全性を評価する2部構成の第2a相試験の第1部の登録を完了しました。 |
主要な営業情報
本レポートに記載されている期間の財務金額(下記の経営成績の財務金額と、本レポートの他の部分に含まれる要約連結貸借対照表を参照)を除いて、2023年12月31日以降、当社の主要な営業情報に重要な変更はありません。当社の主要な営業情報の詳細については、2023年フォーム10-kを参照してください。
操作の結果
2023年6月30日に終了した3か月と2023年6月30日に終了した3か月の比較
次の表は、当社の経営成績(千単位、1株あたりの金額を除く)をまとめたものです。
| | 6月30日に終了した3か月間 | ||||
|
| 2024 | | 2023 | ||
営業経費: | | | | | | |
研究開発 | | $ | 8,074 | | $ | 2,364 |
一般と管理 | | | 2,010 | | | 1,442 |
営業費用の合計 | |
| 10,084 | |
| 3,806 |
事業による損失 | |
| (10,084) | |
| (3,806) |
その他の収入 (費用): | | | | | | |
ワラント負債の公正価値の変動 | | | (133) | | | 3,072 |
利息収入 | | | 164 | | | — |
その他の収入の合計 | | | 31 | | | 3,072 |
税引前損失 | | | (10,053) | | | (734) |
所得税引当金 | | | — | | | — |
純損失 | | $ | (10,053) | | $ | (734) |
普通株式の1株当たりの損失、基本株式および希薄化後 | | $ | (1.85) | | $ | (0.15) |
普通株の加重平均株式、基本株と希薄化後株式 | |
| 5,428,906 | |
| 5,059,003 |
営業費用と営業損失
2024年6月30日までの3か月間の当社の営業費用と営業損失の合計は1,000万ドルで、2023年6月30日までの3か月間と比較して630万ドル、つまり165.0%増加しました。この増加は、研究開発費が570万ドル増加し、一般管理費が60万ドル増加したことに起因しています。
2024年6月30日までの3か月間の当社の研究開発費は810万ドルで、2023年6月30日までの3か月間と比較して570万ドル、つまり241.5%増加しました。この増加は主に、第2a相臨床試験の開始後、2024年6月30日までの3か月間のDA-1241とDA-1726の研究開発活動の増加に関連していました。
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DA-1241とDA-1726の第1相試験を、2022年の第4四半期にDA-1241とDA-1726を買収した後、研究開発活動が活発になり始めた2023年6月30日までの3か月間と比較しました。具体的には、研究開発費が570万ドル増加したのは主に、(i) 治験薬の製造コスト、非臨床および前臨床サービス、臨床試験およびコンサルティングへの支出が540万ドル増加したことと、(ii) 従業員の報酬と福利厚生が30万ドル増加したことによるものです。2024年6月30日までの3か月間の研究開発費には、東亜との共有サービス契約に基づいて発生した治験薬の製造費と非臨床および前臨床費340万ドルが含まれていましたが、2023年6月30日までの3か月間は150万ドルでした。
2024年6月30日までの3か月間の一般管理費は200万ドルで、2023年6月30日までの3か月間と比較して60万ドル、39.4%増加しました。この増加は主に、従業員の報酬と福利厚生が40万ドル増加し、非現金株式ベースの報酬が10万ドル増加したことによるものです。
その他の収入
2024年6月30日までの3か月間のその他の収益は3万1000ドルで、2023年6月30日までの3か月間と比較して300万ドル、つまり99.0%減少しました。この減少は、2023年6月30日までの3か月間のワラント負債の公正価値の変動に関連して10万ドルの損失を記録したことによるものです。2023年6月30日までの3か月間の現金残高から得た20万ドルの利息収入によって一部相殺されました。2023年6月30日までの3か月間には何もありませんでした。
所得税引当金
2024年6月30日および2023年に終了した3か月間の当社の実効税率は、税引前損失に起因する所得税上の優遇措置の全額評価引当金を計上したため、ゼロパーセントでした。
純損失
2024年6月30日までの3か月間の純損失は1,010万ドル、基本および希薄化後普通株式の1株あたり1.85ドルでしたが、2023年6月30日までの3か月間の純損失は70万ドル、基本および希薄化後普通株式の1株あたり0.15ドルでした。
2023年6月30日に終了した6か月と2023年6月30日に終了した6か月の比較
次の表は、当社の経営成績(千単位、1株あたりの金額を除く)をまとめたものです。
| | 6月30日に終了した6か月間 | ||||
|
| 2024 | | 2023 | ||
営業経費: | | | | | | |
研究開発 | | $ | 12,978 | | $ | 3,001です |
一般と管理 | | | 3,987 | | | 3,325 |
営業費用の合計 | |
| 16,965 | |
| 6,326 |
事業による損失 | |
| (16,965) | |
| (6,326) |
その他の収入 (費用): | | | | | | |
ワラント負債の公正価値の変動 | | | (203) | | | 2,988 |
利息収入 | | | 401 | | | — |
その他の収入の合計 | | | 198 | | | 2,988 |
税引前損失 | | | (16,767) | | | (3,338) |
所得税引当金 | | | — | | | — |
純損失 | | $ | (16,767) | | $ | (3,338) |
普通株式の1株当たりの損失、基本株式および希薄化後 | | $ | (3.19) | | $ | (0.66) |
普通株の加重平均株式、基本株と希薄化後株式 | |
| 5,259,939 | |
| 5,059,003 |
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営業費用と営業損失
2024年6月30日までの6か月間の当社の営業費用と営業損失の合計は1,700万ドルで、2023年6月30日までの6か月間と比較して1,060万ドル、つまり168.2%増加しました。この増加は、(i) 研究開発費が1,000万ドル増加したこと、(ii) 一般管理費が70万ドル増加したことによるものです。
2024年6月30日までの6か月間の当社の研究開発費は1,300万ドルで、2023年6月30日までの6か月間と比較して1,000万ドル、つまり332.5%増加しました。この増加は主に、DA-1241の第2a相臨床試験とDA-1726の第1相試験の開始後、20241とDA-1726の第1相試験の開始後、20241とDA-1726の研究開発活動が増加したことによるものです。これに対し、2022年の第4四半期にDA-1241とDA-1726を買収した後、研究開発活動が活発になり始めた2023年6月30日までの6か月間と比較しました。具体的には、研究開発費が1,000万ドル増加したのは主に、(i) 治験薬の製造コスト、非臨床および前臨床サービス、臨床試験およびコンサルティングへの支出が930万ドル増加したことと、(ii) 従業員の報酬と福利厚生が70万ドル増加したことによるものです。2024年6月30日までの6か月間の研究開発費には、東亜との共有サービス契約に基づいて発生した治験薬の製造費と非臨床および前臨床費360万ドルが含まれていましたが、2023年6月30日までの6か月間は180万ドルでした。
2024年6月30日までの6か月間の一般管理費は400万ドルで、2023年6月30日までの6か月間と比較して70万ドル、19.9%増加しました。この増加は主に、従業員の報酬と福利厚生が40万ドル増加し、非現金株式ベースの報酬が20万ドル増加したことによるものです。
その他の収入
2024年6月30日までの6か月間のその他の収益は20万ドルで、2023年6月30日までの6か月間と比較して280万ドル、つまり93.4%減少しました。この減少は、2023年6月30日までの6か月間のワラント負債の公正価値の変動に関連して20万ドルの損失を記録したことによるものです。2023年6月30日までの6か月間の現金残高から得た40万ドルの利息収入によって一部相殺されました。2024年6月30日までの6か月間には何もありませんでした。23。
所得税引当金
2024年6月30日および2023年に終了した6か月間の当社の実効税率はゼロパーセントでした。これは、税引前損失に起因する所得税上の優遇措置の全額評価引当金を計上したためです。
純損失
2024年6月30日までの6か月間の純損失は1,680万ドル、基本および希薄化後普通株式の1株あたり3.19ドルでしたが、2023年6月30日までの6か月間の純損失は330万ドル、基本および希薄化後普通株式の1株あたり0.66ドルでした。
継続中の懸案事項
私たちが継続企業として存続できるかどうかの決定は、通常の事業過程における資産の実現と負債の履行を考慮しています。当社の要約連結財務諸表は、当社が継続企業として存続することを前提として作成されており、この不確実性の結果から生じる可能性のある調整は含まれていません。この会計基準は、通常の事業過程における資産の回収と負債の履行を想定しています。
要約連結財務諸表に反映されているように、2024年6月30日の時点で2,790万ドルの現金がありました。創業以来、営業活動による純損失とマイナスキャッシュフローが発生しており、2024年6月30日の時点で累積赤字は1億2,500万ドルでした。2024年6月30日までの6か月間に、1,680万ドルの純損失と1,370万ドルの営業活動に使用された純現金が発生しました。主に、DA-1241の第2a相臨床試験とDA-1726の第1相臨床試験が進行中であるため、当面の間、営業活動による純損失とマイナスキャッシュフローが引き続き発生すると予想されます。これらの状況は、私たちが継続企業として存続できるかどうかについて大きな疑問を投げかけています。
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既存の現金は、2025年の第2四半期までの事業資金を調達するのに十分であると考えています。当社の既存の現金には総収入2,000万ドルが含まれており、そのうち1,000万ドルは、2024年6月のオファリング(以下に定義)の終了に関連して東亜から受け取ったものです。当社は、(i) プレースメントエージェントの手数料や経費などの特定の発行費用を差し引く前に、オファリングで発行されるシリーズAワラントの将来行使の可能性 (以下に定義) から最大2,000万ドルの収益と、(ii) 株式募集、債務融資、またはコラボレーション、アウトライセンス、その他の同様の取り決めを含む可能性のあるその他の資金源からの収益を組み合わせて、引き続き事業資金を調達する予定です。2024年6月のオファリングで発行されたシリーズAワラントが行使された場合、その行使による追加の総収入は、2026年までの事業資金を調達するのに十分であると考えています。許容できる条件で資金源を得られる、あるいはまったく得られない、またはシリーズAワラントが行使されるという保証はありません。株式の発行によって追加の資金を調達できる範囲で、または既存の新株予約権が行使された場合、当社の株主は大幅な希薄化を経験する可能性があります。可能な場合、あらゆる債務融資には、当社の事業遂行能力に影響を与える制限条項が含まれる場合があります。追加の資本を調達できない場合は、追加の資本が調達されるまで、進行中および計画中の臨床試験を延期または中止することがあります。これにより、当社に重大な悪影響が及ぶ可能性があります。
流動性と資本資源
私たちの現金の主な用途は、研究開発活動の資金です。私たちは、主に普通株式の公募と私募を通じて事業資金を調達してきました。2024年6月30日の時点で、合計2,790万ドルの現金がありました。私たちは金融機関で現金を保管していますが、連邦預金保険公社(「FDIC」)の保険限度額である銀行あたり25万ドルを超える場合があります。当社の現金残高には、流動性のある保険付き預金が含まれています。流動性のある保険付き預金は、預金が保管されているプログラム銀行の債務であり、FDICの規則に従って、口座所有権の法的カテゴリーごとに預金者1人あたりのFDIC保険による保護の対象となります。現在まで、これらの資金に関連した損失は発生していません。
登録された直接募集と私募です
2024年6月、私たちは機関投資家への普通株式763,359株の登録直接募集(1株あたり3.93ドルの購入価格で、総収入300万ドル)を終了しました(「登録直接募集」)。株式の募集は、2024年4月にSECに最初に提出され発効が宣言されたフォームS-3(登録番号333-278646)の有効な棚登録届出書と、2024年6月にSECに提出された目論見書補足書に従って行われました。
2024年6月、私たちは機関認定投資家とDong-Aとの私募募オファリング(「私募作成」、登録直接募集と合わせて「オファリング」)を締結し、総収入は1,700万ドルで、そのうち1,000万ドルがDong-Aから受領されました。私募は、(i) 2,544,530株の普通株式、(ii) 最大1,781,171株の普通株式を購入するための事前積立ワラント (「事前積立ワラント」)、(iii) 5,089,060株の普通株式を購入するためのシリーズAワラント(「シリーズAワラント」)、および(iv)最大7,633,5959株を購入するシリーズBワラントで構成されていました 1株の普通株式(「シリーズBワラント」)。追加情報については、「注 8」を参照してください。このレポートの他の部分に含まれる要約連結財務諸表への「株主資本」。
キャッシュフロー
営業活動における現金の主な用途は、研究開発活動を支援するための現在の支出を賄うことです。現在、資金調達活動が当社のキャッシュフローの主な源泉となっています。
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次の表は、キャッシュフローの主要なカテゴリー(千単位)を反映しています。
| | 6月30日に終了した6か月間 | ||||
|
| 2024 | | 2023 | ||
営業活動に使用された純現金 | | $ | (13,693) | | $ | (4,592) |
投資活動に使用された純現金 | |
| (8) | | | (4) |
財務活動によって提供された(使用された)純現金 | |
| 19,200% | | | (80) |
現金の純増加 (減少) | | $ | 5,499 | | $ | (4,676) |
2024年6月30日までの6か月間の営業活動に使用された純現金は1,370万ドルで、純損失は1,680万ドルでしたが、これは主に株式ベースの報酬とワラント負債の公正価値の変動に関連する260万ドルの営業資産と負債の公正価値の変動に関連する合計50万ドルの非現金費用によって提供された純現金によって一部相殺されました。2023年6月30日までの6か月間の営業活動に使用された純現金は460万ドルで、330万ドルの純損失と合計300万ドルの非現金クレジットで構成されていました。これは主にワラント負債の公正価値の変動に関連していましたが、営業資産と負債の180万ドルの変動によって提供された純現金によって一部相殺されました。
2024年6月30日および2023年に終了した6か月間、不動産設備の購入に関連する投資活動に使用された純現金は10万ドル未満でした。
2024年6月30日までの6か月間の財務活動によって提供された純現金は1,920万ドルでしたが、2023年6月30日までの6か月間の財務活動に使用された純現金は10万ドルでした。2024年6月30日までの6か月間の資金調達活動によって提供された純現金は、発行費用の支払いを差し引いた80万ドルのオファリングからの総収入2,000万ドルでした。2023年6月30日までの6か月間の資金調達活動に使用された純現金は10万ドルでした。これは、以前の資金調達取引に関連する資金調達費用の支払いによるものです。
詳細については、このレポートの他の部分に含まれる要約連結財務諸表の要約連結キャッシュフロー計算書を参照してください。
重要な会計上の見積もり
このレポートに含まれる当社の要約連結財務諸表は、米国で一般に認められている会計原則(「GAAP」)に従って作成されています。
GAAPに準拠した財務諸表を作成するには、経営陣は、連結財務諸表の日付における報告された資産、負債、費用、および関連する偶発資産と負債の開示額と、報告期間中の報告された費用の金額に影響する見積もりと仮定を行う必要があります。当社の連結財務諸表で最も重要な見積もりは、未払費用と株式ベースの報酬と新株予約権の公正価値に関するものです。私たちは、歴史的経験や合理的と思われるその他のさまざまな仮定に基づいて見積もりをしています。その結果は、資産と負債の帳簿価額を判断するための基礎となります。実際の結果はそれらの見積もりとは異なる可能性があります。見積もりの変更は、判明した時期に報告される結果に反映されます。
2023年12月31日以降、当社の重要な会計上の見積もりおよび判断に重大な変更はありません。当社の重要な会計上の見積もりや判断の詳細については、2023年フォーム10-kを参照してください。
最近の会計上の宣言
(i)新しい会計基準の採用、および(ii)発行されたがまだ採用されていない会計基準に関する情報は、「注記1」に含まれています。このレポートに含まれる要約連結財務諸表には、「ビジネス、表示基準、新しい会計基準、および重要な会計方針の要約」が記載されています。
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項目3. 市場リスクに関する量的および質的開示
該当しません。
項目4.管理と手順
開示管理と手続きの評価
証券取引法に基づく規則13a-15(b)および15d-15(b)で義務付けられているように、当社の経営陣は、最高経営責任者(「PEO」)および最高財務責任者(「PFO」)の参加を得て、本レポートの対象期間の終了時点における当社の開示管理および手続き(取引法の規則13a-15(e)および15d-15(e)で定義されている)の有効性を評価しました。その評価に基づいて、当社のPEOとPFOは、財務報告に対する内部統制に重大な弱点があるため、本レポートの対象期間の終了時点で、当社の開示管理と手続きは有効ではないと結論付けました。これについては後述します。
以前に特定された財務報告の内部統制における重大な弱点
2023年のフォーム10-kに含まれる財務諸表の作成に関連して、経営陣は次の重大な弱点を特定しました。(i)現金支払いと財務報告に関する義務の分離の欠如、(ii)コンピューターアプリケーションへの論理的なアクセス、(iii)財務報告の監督とレビューの欠如です。重大な弱点とは、財務報告に関する内部統制の欠陥、または欠陥の組み合わせです。これにより、当社の年次または中間財務諸表の重大な虚偽表示が、適時に防止または発見されない可能性が十分にあります。具体的には、電信送金の実行、ジャーナルエントリの準備、臨床試験の受給額のレビューに関連する職務の分離がなく、経理部門の特定の個人が財務報告システムへの管理アクセス権を持っていました。これらの重大な弱点を修正するために私たちが取っている措置については、以下の「重大な弱点に対処するための是正活動」を参照してください。
重大な弱点に対処するための改善活動
監査委員会の監督の下、経営陣は、前述のように、重大な弱点に対処するための適切な是正措置を実施するための詳細な計画とスケジュールを策定しました。重大な弱点に対処するために、次の措置を講じました。
● | 職務分掌を強化するために、経理部に人員を追加しました。 |
● | 財務報告システムに使用されるシステムにアクセスするための変更管理レビュープロセスを導入しました。 |
● | 私たちは支出の管理を強化し、開始と承認の機能を2人の個人に分離しました。そして |
● | ジャーナルエントリの準備や臨床試験の積立など、財務報告のレビューと監督に関する管理を強化しました。 |
このレポートの日付の時点で、特定のコンピューターアプリケーションへの論理アクセスに関連する重大な弱点を修正しました。(i) 現金支払いと財務報告に関する職務の分離の欠如、(ii) 1つのコンピューターアプリケーションへの論理的なアクセス、(iii) 財務報告の監督とレビューの欠如に関連する重大な弱点を改善中ですが、まだ改善していません。
経営陣は、私たちが残された重大な弱点の改善に向けてかなりの進歩を遂げたと信じており、2024年には全面的な改善が見込まれています。
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フォーム 10-Q
開示管理と手続きに内在する制限
PEOやPFOを含む当社の経営陣は、当社の開示管理と手続きがすべてのエラーや詐欺を防止することを期待していません。制御システムは、どんなにうまく構想され運用されても、制御システムの目的が達成されているという絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できません。すべての統制システムには固有の制限があるため、統制を評価しても、会社内のすべての統制上の問題や不正事例(もしあれば)が検出されたことを絶対的に保証することはできません。これらの固有の制限には、意思決定の判断に誤りがある場合や、単純なエラーやミスが原因で故障が発生する可能性があるという現実が含まれます。さらに、一部の個人の個々の行為、2人以上の共謀、または経営陣による統制の無効化によって、統制が回避される可能性があります。統制システムの設計も、将来起こる可能性に関する特定の仮定に一部基づいており、どのような設計でも、将来起こり得るあらゆる状況下で定められた目標を達成できるという保証はありません。時間が経つにつれて、状況の変化により統制が不十分になったり、方針や手続きの遵守度が低下したりする可能性があります。費用対効果の高い制御システムには固有の制限があるため、エラーや詐欺による虚偽表示が発生しても検出されない場合があります。
財務報告に関する内部統制の変更
上記の改善活動以外に、2024年6月30日までの四半期に、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または財務報告に対する内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性が合理的に高い変更はありませんでした。
パート II-その他の情報
項目1.法的手続き
時々、通常の業務から生じるさまざまな請求や法的手続きに巻き込まれることがあります。当社は現在、当社の事業および要約連結財務諸表に重大な悪影響を及ぼす可能性があると経営陣が判断した請求や法的手続きの当事者ではありません。結果がどうであれ、訴訟は、弁護や和解の費用、経営資源の流用、その他の要因により、当社に悪影響を及ぼす可能性があります。
項目1A. リスク要因
当社の事業、財政状態および経営成績は、現在知られているか知られていないかにかかわらず、2023年フォーム10-kのパートI、項目1Aの「リスク要因」という見出しに記載されているものを含むがこれらに限定されない多くの要因の影響を受ける可能性があります。これらの要因の1つまたは複数は、直接的または間接的に、当社の実際の財政状態と経営成績が過去、または予想される将来の財政状態および経営成績と大きく異なる可能性があります。これらの要因の全部または一部が、当社の事業、財政状態、経営成績、株価に重大かつ悪影響を及ぼす可能性があります。2023年のフォーム10-k以降、リスク要因に重大な変化はありません。
項目2.持分証券の未登録売却と収益の使用
2024年6月30日までの3か月間、フォーム8-kの最新レポートで以前に開示されていない未登録の有価証券を発行または売却しませんでした。
項目3. シニア証券のデフォルト
[なし]。
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項目4.鉱山安全情報開示
[なし]。
項目5.その他の情報
アイテム 6. 展示品
展示品番号 |
| 文書の説明 |
3.1 | | 3番目の修正および改訂された登録者法人設立証明書(2016年8月10日に提出されたフォーム8-kの登録者の最新報告書の別紙3.1を参照して組み込まれています)。 |
3.2 | | 登録者の第3次修正および改訂細則(2024年5月9日に提出されたフォーム10-Qの登録者の四半期報告書の別紙3.1を参照して組み込まれています)。 |
4.1 | | 事前積立保証書の形式(2024年6月25日のフォーム8-kの登録者の最新報告書の別紙4.1を参照して組み込まれています)。 |
4.2 | | シリーズAワラントの形式(2024年6月25日のフォーム8-kの登録者の最新レポートの別紙4.2を参照して組み込まれています)。 |
4.3 | | シリーズbワラントの形式(2024年6月25日のフォーム8-kの登録者の最新報告書の別紙4.3を参照して組み込まれています)。 |
4.4 | | プレースメント・エージェント・ワラントの形式(2024年6月25日のフォーム8-kの登録者の最新報告書の別紙4.4を参照して組み込まれています)。 |
10.1˄ | | 2024年6月7日に発効した登録者の2022年株式インセンティブプランの第1修正(2024年6月7日に提出されたフォーム8-kの登録者の最新レポートの別紙10.1を参照して組み込まれています)。 |
10.2 | | 2024年5月7日付けの非従業員取締役報酬ポリシー(2024年5月5日に提出されたフォーム10-Qの登録者の四半期報告書の別紙10.1を参照して組み込まれています)。 |
10.3 | | 署名ページに記載されている登録者と購入者による、2024年6月23日付けの証券購入契約書(2024年6月25日のフォーム8-kの登録者の最新レポートの別紙10.1を参照して組み込まれています)。 |
10.4 | | 署名ページに記載されている登録者と購入者による、2024年6月23日付けの証券購入契約書(2024年6月25日のフォーム8-kの登録者の最新レポートの別紙10.2を参照して組み込まれています)。 |
10.5 | | 署名ページに記載されている登録者と購入者による、2024年6月23日付けの登録権契約のフォーム(2024年6月25日のフォーム8-kの登録者の最新レポートの別紙10.3を参照して組み込まれています)。 |
31.1* | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された、証券取引法規則13a-14 (a) または15d-14 (a) に基づく最高執行役員の認定。 |
31.2* | | 2002年のサーベンス・オクスリー法の第302条に従って採択された、証券取引法規則13a-14(a)または15d-14(a)に基づく最高財務責任者の認定。 |
32.1** | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づいて採択された、米国法第18条第1350条に基づく最高経営責任者の認定 |
32.2** | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づいて採択された、米国法第18条第1350条に基づく最高財務責任者の認定 |
101.インチ* | | インライン XBRL インスタンスドキュメント |
101.SCH* | | インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント |
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101.CAL* | | インライン XBRL タクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント |
101.DEF* | | インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント |
101.LAB* | | インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント |
101.PRE* | | インライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント |
104* | | 表紙インタラクティブデータファイル(インライン XBRL としてフォーマットされ、別紙101に含まれています) |
| | |
* | | ここに提出 |
** | | これで家具付きです。このレポートに添付されている別紙32.1および32.2として添付されている証明書は、提出済みでSECに提出されていないものとみなされ、SECに提出されていないため、本報告書の日付より前または後に作成されたかどうかにかかわらず、証券法または取引法に基づくNeurobo Pharmaceuticals, Inc.の提出書類に参照として組み込むことはできません。そのような提出書類に含まれる一般的な設立文言にかかわらず。 |
˄ | | 管理契約または補償計画を示します。 |
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署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は、2024年8月14日に、正式に承認された署名者に、登録者に代わってこの報告書に署名してもらいました。
ニューロボ・ファーマシューティカルズ株式会社 | | ||
| | ||
| | ||
| | ||
/s/ キム・ヒョンホン | | ||
キム・ヒョンホン | | ||
社長兼最高経営責任者 | | ||
| | ||
| | ||
| | ||
/s/ マーシャル・H・ウッドワース | | ||
マーシャル・H・ウッドワース | | ||
最高財務責任者 | |
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