別紙99.1
StoneCoは、2024年第2四半期を報告します 結果
ジョージタウン、グランド ケイマン、2024年8月14日 — StoneCo Ltd.(ナスダック:STNE、B3:STOC31)(「ストーン」または「当社」)が本日報告します 2024年6月30日に終了した第2四半期の決算です。
調整後EBT | mSMB CTPV(カードTPV) |
6億5200万レアル | 978億レアル |
前年比で+45.9% | 前年比で +17.4% |
調整後純利益 | 調整後の基本EPS |
4億9,700万レアルです | 1.61ドルです |
前年比で +54.4% | 前年比で +57.2% |
ビジネス 概要
ストーンは重要になりました 戦略的優先事項全体にわたる第2四半期の進捗状況、2024年および長期目標に向けた重要な分野での進捗状況 ターゲット。
私たちのハイライト 金融サービス分野の力強い成長により、mSMBカードのTPVは前年比17.4%増加しました。これは、金融サービスにおける市場シェアが引き続き増加していることを示しています セグメント。この成長は、MSBのテイク率が増加したことからもわかるように、引き続き強力な収益化に注力したことで達成されました 7ベーシスポイント、24年第2四半期には 2.54% に達しました。
銀行では、続けました エンゲージメントを高め、270万人のアクティブな銀行顧客と65億レアルの預金を獲得します。銀行業務が進化し続けるにつれて 解決策として、定期預金などの有利子商品の試験運用も開始しました。これはさらに進むべきエキサイティングな展開です お客様の最も重要なニーズにお応えします。
私たちの クレジットポートフォリオも成長を続けており、運転資金で示されているように、当四半期には71200万レアルに達し、質は良好です 90日以上の不良債権は依然として2.6%で、私たちの予想と非常に一致しています。製品面では、の構造化が完了しました 私たちのGiro Fácil製品は、当面の資本要件に対応するために設計された短期当座貸越ソリューションです クライアント。
ソフトウェアでは、私たちの ソフトウェアクライアントに金融サービスを相互販売する取り組みは、特にガソリンスタンドと小売店で順調に進んでいます 垂直。この取り組みにより、mSMBカード全体と比較して、優先業種のソフトウェアクライアントのカードTPVの伸びが強まりました TPVの成長。
また、維持しています 私たちは効率性を重視しています。管理費は前年比で13%減少し、その結果、パーセンテージで180ベーシスポイント減少しました 23年第2四半期と比較した場合の収益の。
これらの結果として 前向きな動きとして、調整後の基本EPSは力強い成長を示し、1.61レアルに達しました。私たちは引き続き事業計画に取り組み、 インベスターデーに設定した目標。
これを踏まえて コミットメントと短期的な市場変動を考慮して、合計967万株を追加で買い戻すための資本を割り当てました。 24年第3四半期の初めに7億2,400万レアルを調達し、11月に発表された10億レアルの自社株買いプログラムの完了に近づきました 2023。さらに、当社の負債管理戦略の一環として、2028年債の公開買付けに2億9,500万ドルを配分し、次のことを達成しました ほぼ 60% の参加。
運用と 24年第2四半期の財務ハイライト
主な連結調整後財務 メトリックス
表1:主な連結財務指標
メイン 連結財務指標(R$mn) | 2Q24 | 1Q24 | Δ q/q% | 2Q23 | Δ y/y% | 1時間24分 | 1時間23分 | はい/y % | |
合計 収入と収入 | 3,205.9 | 3,084.9 | 3.9% | 2,954.8 | 8.5% | 6,290.8 | 5,666.4 | 11.0% | |
調整済み EBITDA | 1,587.2 | 1,512.0です | 5.0% | 1,498.8 | 5.9% | 3,099.2 | 2,750.2 | 12.7% | |
調整済み EBITDAマージン (%) | 49.5% | 49.0% | 0.5 p.p。 | 50.7% | (1.2) p.p.) | 49.3% | 48.5% | 0.7 p.p。 | |
調整済み EBT | 652.2 | 567.6 | 14.9% | 447.0 | 45.9% | 1,219.8 | 771.0 | 58.2% | |
調整済み ベットマージン (%) | 20.3% | 18.4% | 1.9 p.p。 | 15.1% | 5.2 p.p。 | 19.4% | 13.6% | 5.8 p.p。 | |
調整済み 純利益 | 497.1 | 450.4 | 10.4% | 322.0 | 54.4% | 947.6 | 558.6 | 69.6% | |
調整済み 純利益率 (%) | 15.5% | 14.6% | 0.9 p.p。 | 10.9% | 4.6 p.p。 | 15.1% | 9.9% | 5.2 p.p。 | |
調整済み ネットキャッシュ | 5,256.9 | 5,139.8 | 2.3% | 4,327.2 | 21.5% | 5,256.9 | 4,327.2 | 21.5% |
· | 総収入 そして当四半期の収益は32億590万レアルに達し、前年同期比8.5%増加しました。この成長は主に 主に、継続的な積極的な顧客基盤の拡大と顧客数の増加の結果として、金融サービスの収益が10.6%増加したことが原動力となっています 収益化。 |
· | 調整済み 当四半期のEBITDAは15億8,720万レアルで、前年同期比 5.9%、前四半期比 5.0% 増加しました。調整済み EBITDAマージンは、主に連結収益の伸びと販売費の減少が相まって、49.0%から49.5%に連続で増加しました 収益のパーセンテージとして。 |
· | 調整済み 24年第2四半期のeBTは6億5,220万レアルで、前年同期比45.9%増加し、調整後のEBTマージンは 20.3% でした。 同じ期間に5.2パーセントポイント増加しています。調整後EBTは前四半期比で14.9%増加し、調整後EBTマージンは1.9%増加しました パーセンテージポイント。前四半期比のマージンの増加は、主に連結収益によるものです 成長は、収益に占める財務および販売費の割合の減少と相まって、より標準化された水準によって一部相殺されました その他の営業費用の。 |
· | 調整済み 純利益は24年第2四半期に4億9,710万レアルに達し、調整後の純利益率は前年比54.4%増でした 24年第1四半期の4億5,040万レアルと14.6%のマージンと比較して、15.5%です。前四半期比の利益率の増加は、主に同じ要因によるものです 調整後EBTマージンに影響した要因は、実効税率の引き上げによって一部相殺されました。 |
· | 調整済み 24年第2四半期のネットキャッシュポジションは5億5,690万レアルで、前年比21.5%、つまり2.3%増加しました。 順次。前四半期比で1億1,710万レアルの成長は、主に当社の主要事業からの現金創出によって説明されています 流出は設備投資と株式の買い戻しです。 |
見通し
順調に進んでいます 2024年のガイダンスを伝えてください。24年上半期に達成された収益性により、いくつかあるにもかかわらず、通年の予想を満たすのに有利な立場になりました 向かい風。これらには、会費収入の認識の変化により、24年上半期だけで約1億2000万レアルの収益が減少したことが含まれます そして、イールドカーブが高く厳しいマクロ経済環境です。
主な運用指標
表2: 支払い
支払い運用指標 | 2Q24 | 1Q24 | δq/q% | 2Q23 | δ前年比% |
合計TPV1 (10億レアル) | 126.1 | 117.3 | 7.5% | 103.7 | 21.6% |
CTPV2 (カード TPV) | 110.9 | 105.8 | 4.8% | 97.4 | 13.8% |
PIX QRコード | 15.2 | 11.5 | 32.1% | 6.3 | 141.5% |
mSMB TPV1 | 109.3 | 101.9 | 7.2% | 87.7 | 24.6% |
CTPV2 (カード TPV) | 97.8 | 93.4 | 4.7% | 83.3 | 17.4% |
PIX QRコード | 11.5 | 8.5 | 34.8% | 4.3 | 164.5% |
キーアカウント TPV1 | 16.8 | 15.3 | 9.7% | 16.0 | 4.8% |
CTPV2 (カード TPV) | 13.1 | 12.3 | 6.0% | 14.1 | (7.2%) |
PIX QRコード | 3.8 | 3.0 | 24.6% | 2.0 | 90.7% |
アクティブなクライアントベース('000) | 3,904.1 | 3,720.6 | 4.9% | 3,014.7 | 29.5% |
MSMB | 3,860.2 | 3,676.2 | 5.0% | 2,962.0 | 30.3% |
キーアカウント | 51.8 | 51.9 | (0.2%) | 62.6 | (17.2%) |
ネットアド('000) | 183.6 | 198.5 | (7.5%) | 196.6 | (6.6%) |
MSMB | 184.0 | 204.9 | (10.2%) | 203.9 | (9.8%) |
キーアカウント | (0.1) | (6.4) | (98.4%) | (5.0) | (97.9%) |
· | 合計TPV (PIX QRコードを含む)は24年第2四半期に1,261億レアルに達し、前年同期比で21.6%増加しました。これ 成長は主に、(i)CTPV(カードTPV)が17.4%増加したmSMBセグメントの継続的な成長と、(ii)PIXの増加によって説明されます。 QRコードの量は、前年同期と比較して141.5%増加しました。 |
· | 支払い総額 アクティブクライアントベースは390万人に達し、当四半期には183,600人のアクティブクライアントが追加されました。 |
mSMB(マイクロと中小企業) クライアント)
o | MsMBのアクティブペイメントクライアントは、24年第2四半期に390万件でした。 前年比で 30.3% 成長しています。四半期純増分は184,000で、前四半期比で 10.2% 減少しました。 これは主に、その期間の特定のマーケティングキャンペーンにより、24年第1四半期に純増額が増加したことに起因します。 |
o | mSMB TPV(PIX QRコードを含む)は1093億レアルでした 当四半期は、前年同期比で24.6%、前四半期比で7.2%増加しました。 |
o | mSMB CTPV(カードTPV)は978億レアルで、前年同期比 17.4%、前四半期比で 4.7% 増加しました。 前年比の増加は、主にアクティブな決済クライアントの継続的な成長によるものです セグメントのベース。 |
o | mSMB PIX QRコードは、この四半期に115億レアルに達しました。 前年同期比で1.6倍、または前四半期と比べて 34.8% 増加しています。24年第2四半期以降、mSMB PIX QRコードボリュームにはそれらが含まれます Pagar.meの中小企業のお客様から。彼らは現在、Stoneのバンキングソリューション一式に完全に統合され、14億レアルの貢献を果たしました 四半期に。 |
1TPVは「合計」という意味です 支払い金額」。ダイナミックPOS QRコードからの取引として定義された、StoneCoが決済したすべての取引量(PIX QRコードを含む)を考慮します と固定QRコード、特に明記されていない限り。
2 CTPV とは 「カードの合計支払い額」で、会社が決済したカード金額のみを考慮します。
表 3: 銀行
銀行業務指標 | 2Q24 | 1Q24 | δq/q% | 2Q23 | δ前年比% |
mSMBアクティブクライアントベース('000) | 2,704.2 | 2,379.7 | 13.6% | 1,672.0です | 61.7% |
クライアント預金 (R$mn) | 6,471.6 | 5,985.0 | 8.1% | 3,918.6 | 65.2% |
MsMB ARPAC (R$) | 25.7 | 29.3 | (12.6%) | 25.3 | 1.2% |
o | 銀行ソリューション |
o | 24年第1四半期の銀行のアクティブな顧客ベースは、年間61.7%増の270万人のアクティブ顧客でした 前年同期比、または前四半期比 13.6%。連続的な成長は主に (i) 増加の結果でした 私たちの決済のアクティブな顧客ベース、(ii)既存のストーン決済クライアントベース内での新しい銀行口座の継続的な有効化、 統合ソリューションを販売するという当社の戦略の実行、および(iii)Pagar.meクライアントのフルバンキングへの移行に沿って 解決策。 |
o | 当四半期の預金総額は65億レアルに達し、増加しています 前年同期比で65.2%、前四半期比で8.1%。この連続的な増加は、主に銀行業務を営む顧客の増加によるものです ベース。 |
o | 銀行業のARPACは、クライアント1人あたり月額25.7レアルで、1年で 1.2% 増加しました 前年同期比、前四半期比で 12.6% 減少しました。前四半期比の減少は主に説明されています (i)変動収益に影響を与えるその期間の平均CDIが低く、(ii)アクティブMSBにおけるトン顧客の貢献度が高い 銀行の顧客基盤。Tonの顧客は、Stoneの顧客と比較して収益への貢献度が低いためです。 |
表 4: クレジット
クレジットメトリックス | 2Q24 | 1Q24 | δq/q% | 2Q23 | δ前年比% |
連結信用指標 | |||||
ポートフォリオ (R$mn) | 711.8 | 539.6 | 31.9% | 18.7 | 3704.1% |
損失引当金(百万R$) | (18.1) | (44.8) | (59.7%) | (3.7) | 382.9% |
運転資金ローンの指標 | |||||
有効な契約 | 24,264 | 18,754 | 29.4% | 672 | 3510.7% |
ポートフォリオ (R$mn) | 681.6 | 531.7 | 28.2% | 18.7 | 3542.7% |
支出(百万人民元) | 275.6 | 294.9 | (6.6%) | 19.0 | 1350.8% |
損失引当金(百万R$) | (16.9) | (44.4) | (62.0%) | (3.7) | 350.6% |
損失引当金の累積額(百万レアル) | (123.1) | (106.3) | 15.9% | (3.7) | 3186.8% |
引当金比率 | (18.1%) | (20.0%) | 1.92 p.p。 | (20.0%) | 1.96 p.p。 |
ナショナルプレミアリーグ 15-90日 | 2.85% | 2.20% | 0.66 p.p。 | 0.31% | 2.55 p.p。 |
NPL > 90日間 | 2.60% | 1.47% | 1.13 p.p。 | n.a。 | n.a。 |
o | 運転資金ローン: |
o | 24年第2四半期に、2億7,560万レアルを支出し、達成しました 月末時点で24,264件の契約と6億8,160万レアルのポートフォリオ。同社は引き続き提供に注力しています 中小企業の顧客セグメント向けのこのクレジットソリューション。 |
o | 当四半期の予想運転資本損失引当金は1,690万レアルでした 前四半期の4,440万レアルと比較しました。引当金の水準を以下に収束させ始めました ポートフォリオが満期になるにつれて予想される損失水準。その結果、貸付損失引当金の累計費用のうち、当事業全体に占める割合は 資本ポートフォリオは、前四半期の20.0%に対し、当期は18.1%でした。 |
o | 15-90日の運転資本金は 2.85% で、不良債権は 90日以上は、24年第2四半期は2.60%でしたが、24年第1四半期にはそれぞれ2.20%と1.47%でした。この予想される増加 ポートフォリオの成熟プロセスの自然な結果です。 |
表 5: 収益化
テイク・レート | 2Q24 | 1Q24 | δq/q% | 2Q23 | δ前年比% |
MSMB | 2.54% | 2.54% | 0.01 p.p。 | 2.48% | 0.07 p.p。 |
キーアカウント | 1.33% | 1.29% | 0.04 p.p。 | 1.14% | 0.19 p.p。 |
o | mSMBのテイク率は、24年第2四半期に2.54%で連続して横ばいでした。 報告されたテイクレートと金融サービスの収益との照合について詳しくは、 結果スプレッドシートの「ビルドアップテイクレート」タブを参照してください。 |
テーブル 6: ソフトウェア
ソフトウェア運用指標(R$億) | 2Q24 | 1Q24 | δq/q% | 2Q23 | δ前年比% |
CTPV3 (カード TPV) オーバーラップ | 5.5 | 5.1 | 8.2% | n.a。 | n.a。 |
o | CTPV(カードTPV)オーバーラップは mSMB CTPVで測定しました。金融サービスと優先業種の重複は、クロスセルを測定するための重要な指標です。 パフォーマンス。24年第2四半期のCTPV Overlapは55億レアルで、前四半期比で 8.2% 増加し、MSMBを上回りました。 CPTVは同時期に 4.7% 増加しました。この成長は、主にガソリンスタンドと小売業に起因します。 私たちが今主に注目しているもの。 |
損益計算書
表7:損益計算書(IFRS、 報告済み)
損益計算書 (R$mn) | 2Q24 | % Rev. | 1Q24 | % Rev. | δq/q% | 2Q23 | % Rev. | δ y/y% |
取引活動やその他のサービスからの純収入 | 807.5 | 25.2% | 749.8 | 24.3% | 7.7% | 840.1 | 28.4% | (3.9%) |
サブスクリプションサービスと機器レンタルによる純収入 | 453.3 | 14.1% | 456.7 | 14.8% | (0.8%) | 457.3 | 15.5% | (0.9%) |
金融収入 | 1,826.7 | 57.0% | 1,741.1 | 56.4% | 4.9% | 1,462.6 | 49.5% | 24.9% |
その他の金融収入 | 118.4 | 3.7% | 137.3 | 4.4% | (13.7%) | 194.8 | 6.6% | (39.2%) |
総収入と収入 | 3,205.9 | 100.0% | 3,084.9 | 100.0% | 3.9% | 2,954.8 | 100.0% | 8.5% |
サービス費用 | (841.4) | (26.2%) | (809.9) | (26.3%) | 3.9% | (685.3) | (23.2%) | 22.8% |
予想信用損失引当金4 | (18.1) | (0.6%) | (44.8) | (1.5%) | (59.7%) | 0.0 | 0.0% | n.a。 |
管理費 | (255.5) | (8.0%) | (257.0) | (8.3%) | (0.6%) | (303.9) | (10.3%) | (15.9%) |
販売経費 | (524.9) | (16.4%) | (529.7) | (17.2%) | (0.9%) | (411.9) | (13.9%) | 27.4% |
金融費用、純額 | (851.1) | (26.5%) | (896.5) | (29.1%) | (5.1%) | (1,073.8) | (36.3%) | (20.7%) |
FVPLで指定された株式の時価総額 | 0.0 | 0.0% | 0.0 | 0.0% | n.a。 | 0.0 | 0.0% | n.a。 |
その他の収益(費用)、純額 | (80.9) | (2.5%) | (108.1) | (3.5%) | (25.1%) | (56.7) | (1.9%) | 42.6% |
アソシエイトへの投資損失 | (0.4) | (0.0%) | 0.3 | 0.0% | n.m。 | (0.8) | (0.0%) | (48.7%) |
税引前利益 (損失) | 651.7 | 20.3% | 484.0 | 15.7% | 34.6% | 422.3 | 14.3% | 54.3% |
所得税と社会貢献 | (153.4) | (4.8%) | (110.4) | (3.6%) | 38.9% | (115.1) | (3.9%) | 33.3% |
その期間の純利益(損失) | 498.3 | 15.5% | 373.6 | 12.1% | 33.4% | 307.2 | 10.4% | 62.2% |
3CTPVは「カード」という意味です 支払い総額」で、会社が決済したカード金額のみを考慮します。
423年第2四半期のクレジット収入 金融収益の予想信用損失引当金を差し引いて計上されました。23年第3四半期以降、予想損失引当金は サービスコストに割り当てられます。
総収入と収入
からの純収入 取引活動とその他のサービス
取引活動による純収入 およびその他のサービスは24年第2四半期に8億750万レアルで、前年比3.9%減少しました。この減少は (i)会費収入の計上に関する当社の内部会計方法論の変更で説明されます。これは、24年第1四半期以降 また、サービス契約の締結時に事前に延期されるのではなく、クライアントの予想存続期間を通して延期されました。 a(ii)トランザクションソフトウェア収益の減少。これは主に当社のソフトウェアのエンタープライズクライアントに関連しており、強調されなくなってきています。 これらの影響は、買収および銀行取引による総TPV(PIX QRを含む)の増加によって一部相殺されました。 code)は前年比21.6%成長しています。
24年第2四半期に、新しい社内体制を検討しています 会計方法、当社の取引活動に2,520万レアルをもたらした会費、およびその他のサービス収益との比較 23年第2四半期には7,870万レアルでした。これは以前の方法論を考慮したものです。
前四半期比、純収益 から、取引活動およびその他のサービスは 7.7% 増加しました。これは主に (i) 買収取引と銀行取引の増加によるものです TPV(PIX QRコードを含む)が前四半期比で7.5%増加した収益と、(ii)会費収入の増加を合わせると、 活発な顧客基盤の拡大と新しい内部会計の結果、24年第1四半期の1,030万レアルから24年第2四半期には2,520万レアルに増加しました 会費収入認識の方法論。
からの純収入 サブスクリプションサービスと機器レンタル
サブスクリプションサービスからの純収入 および機器のレンタルは、24年第2四半期に前年同期比0.9%減の4億5,330万レアルになりました。これは主に 「未配分」事業にあった資産、すなわち「未配分」事業にあった資産、すなわち、クレジット情報(23年第4四半期)とPinPag(1Q24)のダイベストメントに起因します セグメント。この影響を無視すると、サブスクリプションサービスと機器レンタルによる純収益は 2.6% 増加したはずです。主に この期間にサブスクリプションソフトウェアの収益が増加した結果。この収益ラインは、前四半期比で 0.8% 減少しました。これは主に 前年比の変動については、前述の同じ項目に。
金融収入
金融収入は1,826.7レアルでした (i) 前払い収益の増加により、当四半期は100万件で、前年同期比 24.9% 増加しました。 主に前払い金額の増加、(ii)クレジット収益の増加によるもので、23年第2四半期の390万レアルから5,060万レアルに増加しました 24年第2四半期と(iii)当社の銀行ソリューションからの変動収益の増加。
四半期比、財務 前述の前年比比較で説明した項目(i)と(ii)の結果として、収入は4.9%増加しました。クレジット 収益は、24年第1四半期の3,390万レアルから24年第2四半期には5,060万レアルに増加しました。
その他の金融 収入
その他の金融収入は118.4レアルでした 主に(i)平均現金残高が少ないため、23年第2四半期の1億9,480万レアルと比較して、24年第2四半期には100万でした。 (ii)その期間におけるブラジルの基本金利の引き下げと合わせて。前四半期と比較して、その他の金融収益は減少しました 13.7%は、前述の前年の比較の説明の項目(ii)によるものです。
費用 と経費
サービスコスト
サービスの費用は841.4レアルでした 24年第2四半期には100万件で、前年同期比 22.8% 増加しました。この増加は主に (i) 高くなったことに起因します 当四半期の当社のクレジット商品に関連するローン損失引当金の1,810万レアルを含む、損失引当金は 23年第2四半期には存在しませんでした。(ii)テクノロジーへの投資が増え、(iii)取引コスト、ロジスティクス、D&Aコストが増加し続けています 事業を拡大してください。収益に占めるサービスコストの割合は、23年第2四半期の23.2%から26.2%に上昇しました。
24年第1四半期と比較すると、サービスのコスト 3.9%増加しました。これは主に、買収および銀行業務における損失に対する引当金の増加により、引当金の減少分を上回りました 当社のクレジット商品に関連するローン損失、および上記の前年比説明の項目(iii)について。
からの貸付損失引当金 当社のクレジット商品は、24年第1四半期の4,480万レアルに対し、当四半期のサービスコストに1,810万レアルをもたらしました。これ 減少は、ポートフォリオが成熟するにつれて、運転資本の引当金水準が予想損失水準に収束した結果です。 現在、運転資本引当金が各ポートフォリオの18%を占めており、前四半期の20%から減少しています。パーセンテージとして 収益のうち、サービスコストは24年第1四半期の 26.3% から24年第2四半期の 26.2% にわずかに減少しました。
行政 経費
管理費は255.5レアルでした 百万、前年比15.9%の減少を表します。主に(i)より正規化されたレベルによって説明されます 変動報酬の引当金について。23年第2四半期に、これらの引当金の費用と費用の配分を変更しました その四半期に管理費が増加した経費ライン、(ii)買収による公正価値調整の償却額の減少、 (iii)23年第2四半期に実施された人員削減と、(iv)ソフトウェア間の配分変更によるソフトウェアの人件費の削減 23年第3四半期のソフトウェアセグメントのコストと経費のラインは、前年比の比較に影響しています。収益のパーセンテージとしては、管理部門 費用は23年第2四半期の 10.3% から24年第2四半期の 8.0% に減少しました。
前四半期と比較すると、 管理費は少し低かったです。0.6%の減少は、主に(i)公正価値調整の償却額の減少によって説明できます 買収から、(ii)ソフトウェアセグメントの人件費の効率向上、および(iii)24年第1四半期のPinPagのダイベストメントから。 は「未配分」事業セグメントに属していました。これらの影響は、第三者サービス費全体の増加によって一部相殺されました。 収益に占める管理費の割合は、24年第1四半期の 8.3% から24年第2四半期には 8.0% に減少しました。
販売費用
販売しています 24年第2四半期の費用は5億2,490万レアルで、前年同期比27.4%増加しました。これは主に、(i)営業担当者への投資の増加によるものです。(ii) マーケティング、および (iii) パートナー手数料。収益に占める販売費の割合は、23年第2四半期の13.9%に対し、16.4%でした。
24年第1四半期と比較すると、販売費です 0.9% 減少しました。このわずかな減少は、主にスポンサーシップによる経費削減の結果として、マーケティング費が減少したためです。 あるリアリティ番組で、当四半期の販売費に3,020万レアルの貢献がありましたが、当四半期の販売費は5,670万レアルでした 1Q24。この減少は、営業チームへの投資の増加によって一部相殺されました。収益に占める販売費の割合は 24年第1四半期の 17.2% から24年第2四半期の 16.4% に順次増加しています。
金融費用、 ネット
金融費用、純額は851.1レアルでした 24年第2四半期には100万件で、前年同期と比較して 20.7% 減少しました。この減少は主に (i) 減少に起因します 平均CDIは、23年第2四半期の13.65%から24年第2四半期の10.51%に、(ii)キャッシュジェネレーションを資金調達に再投資するという当社の決定と相まって 私たちの事業について。これらの影響は、当期における前払いおよびクレジット業務の資金調達ニーズの増加によって一部相殺されました。 総収益と収入、金融費用、純額に占める純額の割合は、23年第2四半期の36.3%から24年第2四半期には26.5%に減少しました。
24年第1四半期と比較すると、財務 経費、純額は 5.1% 減少しました。この減少は、(i)期間の平均CDIの減少によるもので、24年第1四半期の11.29%から10.51%に減少しました 24年第2四半期に、(ii)平均資金調達スプレッドの縮小、および(iii)生み出した現金を資金調達に再投資する決定 私たちの運営。これらの影響は、(iv)前払いおよびクレジット業務における資金調達ニーズの増加と、(v)増加したことで一部相殺されました 四半期の営業日数。収益に占める金融費用の割合は、前四半期の29.1%から減少しました 24年第2四半期には 26.5% になりました。
その他の収入(費用)、 ネット
その他の費用、純額は80.9レアルでした 当四半期は100万レアルで、前年同期比で2,420万レアル増加しました。この増加は主に(i)によって説明されます 株式ベースの報酬費用が高かった。23年第2四半期には税引当金が減り、(ii) 偶発的費用も増加した ピリオド。
前四半期と比較すると、 その他の経費、純額は2710万レアル減少しました。この減少は主に、(i) 24年第1四半期にPinPagが金額を売却したことに起因しています 5,290万レアルですが、今四半期は再び影響はありませんでした。また、(ii)緊急時費用の減少は、(iii)正規化によって一部相殺されました 株式ベースの報酬費用の水準。24年第1四半期には、純効果による4,050万レアルの非経常的なプラスの影響が含まれていました インセンティブプランのキャンセルと新規付与。
所得税と 社会貢献
ザ・ 会社は24年第2四半期に1億5,340万レアルの所得税と社会貢献費用を計上しました 所得税引前利益は6億5,170万レアル、これは実効税率が 23.5% であることを意味します 四半期に。法定金利との違いは、主に異なる法定の対象となる海外の子会社からの利益によって説明されます 税率。
ネット 収益 (損失) とEPS
に 24年第2四半期の純利益は4億9,830万レアルで、23年第2四半期の3億720万レアルと比較して前年比62.2%の増加となりました。これは主に 総収入と総収入が増加し、金融費が減少した結果です。これらの影響は、コストの上昇によって部分的に相殺されました サービスと販売費の。
IFRS 24年第2四半期の基本EPSは1株あたり1.61レアルでしたが、23年第2四半期は0.98レアルでした。
への調整 損益計算書別の純利益
表8:損益計算による純利益の調整 ライン
損益計算書別の純利益の調整(百万レアル) | 2Q24 | 1Q24 | 2Q23 |
サービス費用 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
管理費 | 20.3 | 25.0 | 34.8 |
販売経費 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
金融費用、純額 | 1.5 | 7.3 | 14.2 |
その他の営業利益(費用)、純額 | (21.3) | 51.3 | (24.2) |
アソシエイトへの投資による利益(損失) | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
税引前利益 (損失) | 0.5 | 83.6 | 24.7 |
所得税と社会貢献 | (1.6) | (6.8) | (10.0) |
その期間の純利益(損失) | (1.2) | 76.8 | 14.8 |
下に 当四半期の損益計算書における調整についてコメントします。
· | 行政 費用には、主にLinxなどに関連する買収の公正価値調整の償却に関連する-2,030万レアルが含まれます ソフトウェア会社の買収。 |
· | 金融 費用には、(i)企業結合による利息の獲得、および(ii)財務上の影響に関連する150万レアルが含まれます 買収の公正価値調整による費用。 |
· | その他 経費(純額)には、買収、利益、資産の売却に関連するコールオプションの公正価値による2,130万レアルが含まれます と買収時の公正価値調整。 |
· | 収入 税金と社会貢献には、調整後の項目からの税金に関連する160万レアルが含まれています。それらの影響を調整すると、私たちの所得税は 社会貢献は1億5,500万レアルで、24年第2四半期の実効税率は 23.8% でした。 |
検討中 上記の純利益の調整、調整後の損益計算書を以下に示します。
表9:損益計算書(調整後)
調整後の損益計算書(R$mn) | 2Q24 | % Rev. | 1Q24 | % Rev. | δq/q% | 2Q23 | % Rev. | δ y/y% |
取引活動やその他のサービスからの純収入 | 807.5 | 25.2% | 749.8 | 24.3% | 7.7% | 840.1 | 28.4% | (3.9%) |
サブスクリプションサービスと機器レンタルによる純収入 | 453.3 | 14.1% | 456.7 | 14.8% | (0.8%) | 457.3 | 15.5% | (0.9%) |
金融収入 | 1,826.7 | 57.0% | 1,741.1 | 56.4% | 4.9% | 1,462.6 | 49.5% | 24.9% |
その他の金融収入 | 118.4 | 3.7% | 137.3 | 4.4% | (13.7%) | 194.8 | 6.6% | (39.2%) |
総収入と収入 | 3,205.9 | 100.0% | 3,084.9 | 100.0% | 3.9% | 2,954.8 | 100.0% | 8.5% |
サービス費用 | (841.4) | (26.2%) | (809.9) | (26.3%) | 3.9% | (685.3) | (23.2%) | 22.8% |
予想信用損失引当金4 | (18.1) | (0.6%) | (44.8) | (1.5%) | (59.7%) | 0.0 | 0.0% | n.a。 |
管理費 | (235.2) | (7.3%) | (232.0) | (7.5%) | 1.4% | (269.1) | (9.1%) | (12.6%) |
販売経費 | (524.9) | (16.4%) | (529.7) | (17.2%) | (0.9%) | (411.9) | (13.9%) | 27.4% |
金融費用、純額 | (849.5) | (26.5%) | (889.2) | (28.8%) | (4.5%) | (1,059.7) | (35.9%) | (19.8%) |
その他の収益(費用)、純額 | (102.3) | (3.2%) | (56.7) | (1.8%) | 80.2% | (81.0) | (2.7%) | 26.3% |
アソシエイトへの投資損失 | (0.4) | (0.0%) | 0.3 | 0.0% | n.m | (0.8) | (0.0%) | (48.7%) |
税引前調整後利益 | 652.2 | 20.3% | 567.6 | 18.4% | 14.9% | 447.0 | 15.1% | 45.9% |
所得税と社会貢献 | (155.0) | (4.8%) | (117.2) | (3.8%) | 32.3% | (125.0) | (4.2%) | 24.0% |
調整後純利益 | 497.1 | 15.5% | 450.4 | 14.6% | 10.4% | 322.0 | 10.9% | 54.4% |
にとって 調整された損益計算書の変動は、IFRSステートメントに記載されているものとは別に、同じ要因で説明できます 後述します。
調整後の管理費 主に(i)変数引当金の標準化が進んだため、前年比12.6%減少しました 報酬。23年第2四半期と同様に、費用と経費の間の変動報酬引当金の配分に変更がありました 回線数により、その四半期に管理費が増加しました。(ii)人員削減後のソフトウェアの人件費の削減 23年第2四半期に実行され、(iii) 23年第3四半期にソフトウェアセグメントからの費用と経費の配分の変更が行われ、その年に影響します 1年以上の比較性。四半期ごとの変動は、(i) ソフトウェアの人件費の効率化によって説明できます セグメント、および(ii)「未配分」事業セグメントにあった24年第1四半期におけるPinPagのダイベストメント。これらの影響は 第三者サービス費全体の増加により一部相殺されます。
調整後のその他の費用、純額 前年比で 26.3% 増加しました。この増加は、主に株式ベースの報酬の増加によって説明できます 費用は、23年第2四半期と同様に、この期間の緊急時費用だけでなく、税引当金も少なくなりました。四半期比、その他 経費純額は 80.2% 増加しました。これは主に、当社の株式ベースの報酬における4,050万レアルの非経常的なプラス効果によるものです 24年第1四半期の費用。
調整後純利益 (損失)とEPS
表10:調整後純利益調整
ネット・インカム・ブリッジ(R$mn) | 2Q24 | % Rev. | 1Q24 | % Rev. | δ q/q% | 2Q23 | % Rev. | δ y/y% |
その期間の純利益(損失) | 498.3 | 15.5% | 373.6 | 12.1% | 33.4% | 307.2 | 10.4% | 62.2% |
公正価値調整の償却 (a) | 13.4 | 0.4% | 12.3 | 0.4% | 9.1% | 35.7 | 1.2% | (62.5%) |
その他の費用 (b) | (12.9) | (0.4%) | 71.3 | 2.3% | n.m | (11.0) | (0.4%) | 17.8% |
調整に対する税の影響 | (1.6) | (0.1%) | (6.8) | (0.2%) | (76.0%) | (10.0) | (0.3%) | (83.7%) |
調整後純利益(報告どおり) | 497.1 | 15.5% | 450.4 | 14.6% | 10.4% | 322.0 | 10.9% | 54.4% |
基本株式数 | 307.8 | n.a。 | 309.1 | n.a。 | (0.4%) | 313.1 | n.a。 | (1.7%) |
希薄化後の株式数 | 314.8 | n.a。 | 316.1 | n.a。 | (0.4%) | 318.7 | n.a。 | (1.2%) |
調整後の基本EPS (R$) (c) | 1.61 | n.a。 | 1.46 | n.a。 | 10.5% | 1.02 | n.a。 | 57.2% |
(a) 買収に関連します。申請の結果としての公正価値調整の変更に起因する費用で構成されています 取得方法の。
(b) アソシエイツのコールオプションに関連する公正価値調整、買収に関連するアーンアウトおよびアーンアウト持分、損失で構成されています 子会社の管理と資産の売却について。
(c) 親会社の所有者に帰属する調整後純利益(調整後純利益から帰属する調整後純利益を差し引いたもの)として計算されます を非支配持分)を基本株式数で割ります。
調整後の純利益は497.1レアルでした 322.0レアルに対し、四半期で100万ユーロ、マージンは15.5% 23年第2四半期には百万、マージンは10.9%でした。調整後純利益率が前年比で増加しています は主に、(i)総収益と調整後の金融費用を差し引いた収益が前年比24.3%増加したことに起因する可能性があります と(ii)調整後の管理費が減り、純額(前年比12.6%減少)。これらの影響は、コストの上昇によって部分的に相殺されました のサービス(前年比22.8%増加)と販売費の増加(前年比27.4%増加)。
調整後純利益は 10.4% でした 前四半期と比較して高く、調整後純利益率は 14.6% から0.9パーセントポイント増加しました 24年第1四半期から24年第2四半期には 15.5% になりました。主に (i) 連結収益の伸びと、(ii) 財務および販売費の減少が相まって 収益の割合。これらの影響は、収益に占めるその他の営業費の割合の増加とそれ以上の増加によって一部相殺されました その期間の実効税率。
調整後の基本EPSは1株あたり1.61レアルでした 24年第2四半期の1株を、23年第2四半期には1株あたり1.02レアル、24四半期には1株あたり1.46レアルと比較しました。 基礎。
EBITDA
のEBITDAは16億850万レアルでした 24年第2四半期、23年第2四半期の15億2,300万レアルを5.6%上回りました。これは主に、その他の財務を除く総収益と収益の増加によるものです 収入。これらの影響は、サービスコストと販売費の増加(D&Aを除く)によって一部相殺されました。
表 11: 調整後EBITDA調整
EBITDAブリッジ (百万円) | 2Q24 | % Rev. | 1Q24 | % Rev. | δq/q% | 2Q23 | % Rev. | δ y/y% |
税引前利益 (損失) | 651.7 | 20.3% | 484.0 | 15.7% | 34.6% | 422.3 | 14.3% | 54.3% |
(+) 金融費用、純額 | 851.1 | 26.5% | 896.5 | 29.1% | (5.1%) | 1,073.8 | 36.3% | (20.7%) |
(-) その他の金融収入 | (118.4) | (3.7%) | (137.3) | (4.4%) | (13.7%) | (194.8) | (6.6%) | (39.2%) |
(+) 減価償却費です | 224.2 | 7.0% | 217.3 | 7.0% | 3.2% | 221.7 | 7.5% | 1.1% |
EBITDA | 1,608.5 | 50.2% | 1,460.6 | 47.3% | 10.1% | 1,523.0 | 51.5% | 5.6% |
(+) その他の費用 (a) | (21.3) | (0.7%) | 51.3 | 1.7% | n.m | (24.2) | (0.8%) | (12.0%) |
調整後EBITDA | 1,587.2 | 49.5% | 1,512.0です | 49.0% | 5.0% | 1,498.8 | 50.7% | 5.9% |
(a) | フェアで構成されています アソシエイツ・コール・オプション、アーンアウトおよびアーンアウト持分に関連する価値調整 買収、子会社の支配権の喪失、資産の売却まで。 |
調整後EBITDAは15億8,720万レアルでした 当四半期は、23年第2四半期には14億9,880万レアルでした。この成長は、主に総収入と収入の増加によって説明されます。 事業の成長によるその他の金融収入。23年第2四半期には 50.7% だったのに対し、当四半期の調整後EBITDAマージンは49.5%でした そして24年第1四半期には 49.0%。調整後EBITDAマージンの連続的な増加は、主にその期間の収益の増加と相まって説明されます 収益に占める販売費の割合を下げます。これらの影響は、その他の営業費用のパーセンテージの増加によって部分的に補われました 収益の。
セグメント 報告します
以下、 主な財務指標を、2つの報告対象セグメントと未配分事業に分類して提供しています。
テーブル 12: セグメント別の財務指標
セグメントレポート(調整後 R$mn) | 2Q24 | % 改訂 | 1Q24 | % 改訂 | δq/q% | 2Q23 | % 改訂 | δ前年比% | |
総収入と収入 | 3,205.9 | 100.0% | 3,084.9 | 100.0% | 3.9% | 2,954.8 | 100.0% | 8.5% | |
金融サービス | 2,822.2 | 100.0% | 2,710.3 | 100.0% | 4.1% | 2,551.2 | 100.0% | 10.6% | |
ソフトウェア | 383.7 | 100.0% | 369.1 | 100.0% | 4.0% | 382.9 | 100.0% | 0.2% | |
未割り当て | 0.0 | n.a。 | 5.5 | 100.0% | (100.0%) | 20.7 | 100.0% | (100.0%) | |
調整後EBITDA | 1,587.2 | 49.5% | 1,512.0です | 49.0% | 5.0% | 1,498.8 | 50.7% | 5.9% | |
金融サービス | 1,523.5 | 54.0% | 1,444.0です | 53.3% | 5.5% | 1,427.5 | 56.0% | 6.7% | |
ソフトウェア | 63.9 | 16.7% | 65.8 | 17.8% | (2.8%) | 66.5 | 17.4% | (3.8%) | |
未割り当て | (0.2) | n.a。 | 2.2 | 40.3% | n.m | 4.9 | 23.4% | (104.1%) | |
調整後EBT | 652.2 | 20.3% | 567.6 | 18.4% | 14.9% | 447.0 | 15.1% | 45.9% | |
金融サービス | 607.8 | 21.5% | 528.6 | 19.5% | 15.0% | 398.2 | 15.6% | 52.6% | |
ソフトウェア | 44.6 | 11.6% | 37.2 | 10.1% | 20.0% | 45.5 | 11.9% | (1.9%) | |
未割り当て | (0.2) | n.a。 | 1.9 | 34.2% | n.m | 3.4 | 16.2% | n.m |
· | 金融 サービスセグメントの当四半期の調整後EBTは6億780万レアルでした。 前年同期比で52.6%、四半期ベースで15.0%増加しています。調整後のベットマージン は 21.5% で、23年第2四半期の 15.6% から 5.9% ポイント増加しました。今年比で増加しています このセグメントからの収益の増加と、財務および管理上の減少が相まって 収益に占める費用の割合。これらの影響は、コストの上昇によって部分的に相殺されました 収益に占めるサービスと販売費の割合。 |
· | ソフトウェア 24年第2四半期のセグメント調整後EBITDAは6,390万レアルでした。 前年同期の6,650万レアル、17.4%のマージンと比較して、マージンは16.7%です。 調整後EBITDAの前年比の減少は、主に非経常退職金によって説明されます 320万レアルの経費と、経常雇用と非経常費の成長に焦点を当てるという私たちの決定により 収益は、短期的にはマイナスの影響を及ぼしますが、短期的には増加するはずです 長期的なビジネス。 |
調整後のネットキャッシュ
当社の調整後純額 IFRS以外の指標である現金は、以下の表13に詳述されている項目で構成されています。
表 13: 調整後の純現金
調整後の純現金 (R$mn) | 2Q24 | 1Q24 | 2Q23 |
現金および現金同等物 | 4,743.2 | 4,988.3 | 2,202.7 |
短期投資 | 106.6 | 463.7 | 3,493.4 |
カード発行会社からの売掛金 (a) | 27,556.2 | 26,552.2 | 18,573.4 |
銀行ソリューションの金融資産 | 6,967.8 | 6,620.3 | 4,099.3 |
デリバティブ金融商品 (b) | 69.1 | 0.2 | 7.6 |
調整後の現金 | 39,443.0です | 38,624.6 | 28,376.5 |
小売預金 (c) | (6,472.0) | (5,985.0) | (3,918.6) |
クライアントへの買掛金 | (18,512.9) | (19,044.4) | (15,555.8) |
機関預金と市場性のある債券 | (5,301.9) | (4,162.6) | (2,390.1) |
その他の債務証券 | (3,787.2) | (3,942.4) | (1,844.5) |
デリバティブ金融商品 (b) | (112.2) | (350.5) | (340.2) |
調整後債務 | (34,186.1) | (33,484.9) | (24,049.2) |
調整後のネットキャッシュ | 5,256.9 | 5,139.8 | 4,327.2 |
(a) | アカウント カード発行会社からの売掛金は、当社の貸借対照表に公正価値で計上されます。 |
(b) | 参照します 経済ヘッジへ。 |
(c) | 含みます 銀行の顧客からの預金と小売業の顧客からの定期預金。詳細については 個人預金については、財務諸表の注記5.6.1を参照してください。 |
2024年6月30日現在、当社は 調整後の純現金は52.5690万レアルで、1億1,710万レアル増加しました 24年第1四半期と比較すると、主に次の説明があります。
私は。 | 7億3,160万レアルの現金純利益、これは当社の純利益です さらに、キャッシュフロー計算書に報告されている非現金収益と費用。 |
ii。 | 労働および社会保障負債から8,460万レアル。 |
iii。 | -3億4,460万レアルの設備投資。 |
iv。 | -株式の買い戻しによる2億3,650万レアル。 |
v。 | -ローン業務ポートフォリオから1億2,130万レアルは 引当金と利息を差し引いたもの。 |
vi。 | その他の効果による340万レアル。 |
キャッシュフロー
表 14: キャッシュフロー
キャッシュフロー (百万R$) | 2Q24 | 2Q23 | |
当期純利益 (損失) | 498.3 | 307.2 | |
純利益の調整: | |||
減価償却と償却 | 224.2 | 221.7 | |
繰延所得税費用 | 2.0 | 40.9 | |
アソシエイトへの投資による利益(損失) | 0.4 | 0.8 | |
未収利息、金銭および為替変動、純額 | 59.2 | (44.3) | |
不測の事態への備え(取り消し) | 23.9 | 7.5 | |
株式ベースの支払い費用 | 64.4 | 50.4 | |
予想信用損失引当金 | 48.3 | 21.6 | |
財産、設備、無形資産の処分による損失 | 8.2 | 30.1 | |
ハイパーインフレーション会計を適用することの効果 | 1.5 | (0.0) | |
子会社の売却による損失 | 0.0 | 0.0 | |
FVPLでの金融商品の公正価値調整 | (189.8) | 8.2 | |
デリバティブの公正価値調整 | (3.4) | 4.0 | |
買収した子会社の以前に保有していた持分の再測定 | (5.7) | 1.2 | |
運転資金調整: | |||
カード発行会社からの売掛金 | (395.9) | 1,284.8 | |
関連当事者からの売掛金 | (2.6) | 9.7 | |
控除可能な税金 | 54.6 | (9.4) | |
前払い経費 | 82.4 | 19.8 | |
売掛金、銀行ソリューション、その他の資産を取引する | 169.3 | 7.9 | |
ローン業務ポートフォリオ | (121.3) | 0.0 | |
クライアントへの買掛金 | (2,237.9) | (1,427.1) | |
未払税金 | 54.2 | 18.5 | |
労働負債と社会保障負債 | 84.6 | 67.3 | |
不測の事態の支払い | (22.2) | (1.3) | |
買掛金やその他の負債の取引 | 80.4 | (3.3) | |
利息が支払われました | (262.3) | (303.7) | |
受け取った利息収入、費用を差し引いたもの | 1,080.7 | 538.9 | |
所得税が支払われました | (11.5) | (18.9) | |
営業活動に使用された(提供された)純現金 | (716.1) | 832.5 | |
投資活動 | |||
資産および設備の購入 | (210.3) | (196.2) | |
無形資産の購入と開発 | (134.3) | (136.0) | |
短期投資(買収)による収入、純額 | 359.1 | (147.2) | |
長期投資の処分による収入-株式 | 57.5 | 0.0 | |
非流動資産の処分による収入 | 4.2 | 0.0 | |
子会社の買収、取得した現金を差し引いたもの | (9.1) | 0.0 | |
買収した子会社の利息の支払い | (134.0) | (28.7) | |
投資活動に使用された純現金 | (66.8) | (508.1) | |
資金調達活動 | |||
機関預金と市場性のある債務証券からの収入 | 891.1 | 0.0 | |
機関預金と市場性のある債券の支払い | (5.4) | 0.0 | |
他の債務証書への支払い | (780.1) | (1,713.1) | |
他の債務証書からの収入 | 663.4 | 1,748.2 | |
リース負債の元本の支払い | (14.6) | (18.9) | |
自己株式の買戻し | (236.5) | 0.0 | |
非支配持分の取得 | 0.1 | (0.3) | |
非支配持分への配当 | (0.3) | (0.5) | |
財務活動による純現金 | 517.7 | 15.4 | |
現金および現金同等物に対する外国為替の影響 | 20.1 | 7.3 | |
現金および現金同等物の変動 | (245.1) | 347.1 | |
現金および現金同等物の期首残高 | 4,987.1 | 1,855.6 | |
現金および現金同等物の期末残高 | 4,742.0です | 2,202.7 |
当四半期のキャッシュフローは 説明しました:
営業に使用された純現金 24年第2四半期の活動は7億1,610万レアルでした。これを説明すると、非現金控除後の純利益は7億3,160万レアルでした 調整と運転資本の変動による14億4,760万レアルの流出。運転資本は、(i) 15億5,310万レアルの流出で構成されています カード発行会社からの売掛金、顧客への買掛金、および受け取った利息収入(費用控除後)に関連する変更から。 (ii) 支払利息からの2億7,380万レアルの流出と
所得税が支払われました。(iii)1億2,130万レアル 当社のクレジット商品からの流出、(iv)買掛金およびその他の負債からの8,040万レアルの流入、(v)8,240万レアルの流入 前払費用から、(vi)労働および社会保障負債からの8,460万レアルの流入、(vii)回収可能額からの10880万レアルの流入 未払税金と未払税金、(viii) 売掛金、銀行ソリューション、その他の資産からの1億6,930万レアルの流入、(ix) 24.8レアルの流入 他の運転資本の変更による100万件の流出。
投資に使用された純現金 24年第1四半期の活動は6,680万レアルでしたが、(i)設備投資は3億4,460万レアルで、そのうちの3億4,460万レアルは 資産と設備に関連する2億1,030万レアルと、無形資産の購入と開発に関連する1億3,430万レアルと(ii) M&Aによる1億4,310万レアル。これらの影響は、(iii) 収益からの3億5,910万レアルによって一部相殺されました 短期投資から、(iv)長期投資の処分による収益から5,750万レアルまで、(v)420万レアルから 非流動資産の処分。
ファイナンスによって提供される純現金 活動額は5億1,770万レアルでした。(i)8億8,570万レアルと説明すると (ii)R$116.7で一部相殺された、支払いを差し引いた機関預金および有価債務証券からの収益から 収益を差し引いたその他の債務証書の支払いによる100万レアル、(iii)自社株式の買い戻しによる2億3,650万レアル、(iv)1,460万レアル リース負債の支払い、および(v)非支配持分に関連する資本イベントからの20万レアルの現金流出。もっと知りたいです 機関預金と市場性のある債券に関する情報は、財務諸表の注記5.6.1を参照してください。
連結残高 シートステートメント
表 15: 連結貸借対照表計算書
貸借対照表(R$mn) | 2Q24 | 4Q23 |
資産 | ||
流動資産 | 40,846.6 | 37,152.6 |
現金および現金同等物 | 4,743.2 | 2,176.4 |
短期投資 | 106.6 | 3,481.5です |
銀行ソリューションの金融資産 | 6,967.8 | 6,397.9 |
カード発行会社からの売掛金 | 27,472.0 | 23,895.5 |
売掛金 | 438.3 | 459.9 |
ローン業務ポートフォリオ | 474.2 | 210.0 |
控除可能な税金 | 182.7 | 146.3 |
デリバティブ金融商品 | 71.3 | 4.2 |
その他の資産 | 390.5です | 380.9 |
非流動資産 | 11,853.1です | 11,541.0です |
長期投資 | 32.4 | 45.7 |
カード発行会社からの売掛金 | 84.3 | 81.6 |
売掛金 | 22.0 | 28.5 |
ローン業務ポートフォリオ | 112.6 | 40.8 |
関連当事者からの売掛金 | 0.7 | 2.5 |
繰延税金資産 | 755.6 | 664.5 |
その他の資産 | 133.3 | 137.5 |
アソシエイトへの投資 | 79.2 | 83.0 |
資産と設備 | 1,728.2 | 1,661.9 |
無形資産 | 8,905.0 | 8,794.9 |
総資産 | 52,699.7 | 48,693.6 |
負債と資本 | ||
現在の負債 | 30,048.2 | 29,142.7 |
小売デポジット | 6,472.0です | 6,119.5 |
クライアントへの買掛金 | 18,472.9 | 19,163.7 |
買掛金取引 | 525.7 | 513.9 |
機関預金と市場性のある債券 | 1,443.9 | 475.3 |
その他の債務証券 | 1,594.0 | 1,404.7 |
労働負債と社会保障負債 | 504.0 | 515.7 |
支払うべき税金 | 676.3 | 514.3 |
デリバティブ金融商品 | 112.2 | 316.2 |
その他の負債 | 247.2 | 119.5 |
非流動負債 | 7,432.7 | 4,874.9 |
クライアントへの買掛金 | 40.0 | 35.5 |
機関預金と市場性のある債券 | 3,858.0 | 3,495.8 |
その他の債務証券 | 2,370.7 | 143.5 |
繰延税金負債 | 613.8 | 546.5 |
不測の事態への備え | 233.2 | 208.9 |
労働負債と社会保障負債 | 30.7 | 34.3 |
その他の負債 | 286.3 | 410.5 |
負債総額 | 37,480.9 | 34,017.6 |
親会社の所有者に帰属する株式 | 15,163.6 | 14,622.3 |
発行資本 | 0.1 | 0.1 |
資本準備金 | 14,084.4 | 14,056.5 |
自己株式 | (490.8) | (282.7) |
その他の包括利益 (損失) | (468.0) | (320.4) |
利益剰余金(累積損失) | 2,038.0 | 1,168.9 |
非支配権益権 | 55.2 | 53.7 |
総資本 | 15,218.8 | 14,676.0です |
負債と資本の合計 | 52,699.7 | 48,693.6 |
その他の情報
カンファレンス・コール
ストーンが話し合います 本日、2024年8月14日の東部標準時午後5時/英国標準時午後6時の電話会議での24年第2四半期の決算です。
カンファレンス 通話にはズームウェビナー(ID:854 5992 8852| パスワード:819157)からライブでアクセスできます。電話でダイヤルしてアクセスすることもできます 米国から+1 646 931 3860または+1 669 444 9171に電話をかけることができます。ブラジルから電話をかけてきた場合は、+55 21 3958 7888にダイヤルできます。英国からの発信者は、+44 330 088をダイヤルできます 5830。
その
通話もライブWebキャストで行われ、通話が終了してから数時間後にリプレイが可能になります。ライブウェブキャストとリプレイは
ストーンの投資家向け広報ウェブサイト https://investors.stone.co/ でご覧いただけます。
ストーンについて 株式会社。
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用語集
· | 「アルパック」 (アクティブクライアント1人あたりの平均収益)」: 銀行業のARPACは銀行業務を考慮しています 収益(デマンドデポジット、カード交換手数料、保険料、取引手数料からの変動など)、およびPIX QRコードの収益など。 |
· | 銀行業務 アクティブな顧客:過去30年間に少なくともR$1の取引をした顧客 日々。 |
· | 銀行業務 預金:MSMBやKeyを含む銀行の顧客からのデマンドデポジット アカウントクライアント。 |
· | 「統合されました 信用指標」:私たちの運転資金ローンとクレジットカードを参照してください ポートフォリオ。 |
· | 「クレジット 顧客」:アクティブな運転資金ローンを持っている商人を考えてみましょう 期末にストーンと契約します。 |
· | 「クレジット 収益」:23年第2四半期に、クレジット収益は引当金を差し引いて計上されました 金融収益で予想される信用損失については。23年第3四半期以降、信用収益は予想損失引当金の総額として計上されます。 これはサービス費用に配分されます。 |
· | 「CTPV」: カード決済総額を意味し、決済された取引のみを指します スルーカード。PIX QRコードボリュームは含まれません。 |
· | 「アクティブ ペイメントクライアントベース」:MSMBとキーアカウントを指します。考慮します 過去90日間に少なくとも1回取引を行った顧客。ただし、大量のアクティブな顧客は例外で、取引のある顧客は例外です 過去12か月間に1回取引されました。22年第3四半期以降、TapTonのみを使用するクライアントは考慮していません。 |
· | 「調整済み ネットキャッシュ」:IFRS以外の財務指標で、以下で構成されています 項目:(i) 調整後現金:現金および現金同等物、短期投資、カード発行会社からの売掛金、金融資産 バンキングソリューションとデリバティブ金融商品から。マイナス(ii)調整後負債:小売預金、顧客への買掛金、機関投資家 預金と市場性のある債券、その他の債務証券、デリバティブ金融商品。 |
· | 「銀行」: 当社のデジタルバンキングソリューションを指し、保険商品を含みます。 |
· | 「財務 サービス」セグメント:このセグメントは当社の金融サービスで構成されています MSMBとキーアカウントの両方にサービスを提供するソリューション。主に当社の決済、デジタルバンキング、クレジットソリューションを含みます。 |
· | 「キー アカウント」:Pagar.meがフィンテックの役割を果たす事業を指します さまざまなタイプのクライアント、特に成熟した電子商取引やデジタルプラットフォームなどの大規模なクライアント向けのインフラストラクチャプロバイダーです。 APIを介して金融サービスを提供します。また、当社の統合パートナープログラムを通じてオンボーディングされたクライアントも含まれます、関係ありません のクライアントサイズ。 |
· | 「メンバーシップ 手数料」:すべてのTonサービスについてマーチャントが支払う前払い料金を指します そして、ストーンが私たちのクライアントベースに加わったときの特定のもの。2023年12月31日まで、会費収入は全額計上されていました 買収時です。2024年1月1日以降、グループは会費による収益を予定より繰り延べて計上しています クライアントの生涯。 |
· | 「MSMB セグメント」:中小企業-中小企業(オンライン)を指します とオフライン)と、当社のStone、Pagar.me、Ton製品のマイクロマーチャント。少なくとも一度は取引したことのあるクライアントを考慮します 過去90日間。ただし、過去12か月間に1回取引したクライアントと見なされるアクティブなクライアントが多数ある場合は除きます。として 22年第3四半期から、TapTonのみを使用するクライアントは考慮されません。 |
· | 「MSMB CTPV Overlap」:ソフトウェアインストールベースのmSMB CTPVを指します 優先分野内-ガソリンスタンド、小売店、ドラッグストア、食品、水平ソフトウェア。 |
· | 「未割り当て」: 私たちの財務部門に割り当てられていない他の中小企業を含みます サービスまたはソフトウェアセグメント。24年第2四半期以降、資産を売却したため、未配分事業セグメントの収益は存在しません セグメント内。 |
· | 「NPL (不良債権)」: 契約の未払い総額です クライアントが分割払いでデフォルトするときはいつでも。個別の分割払いのみを考慮した、経年劣化による延滞総額に関する詳細情報 財務諸表の注記5.4.1に記載されています。 |
· | 「ピックス QRコード」:ダイナミックからのPIX QRコードトランザクションの量を含みます 特に明記されていない限り、MSMBとキーアカウントのマーチャントからのPOS QRコードと固定QRコード。 |
· | 「規定 比率」:期待クレジットの累積引当金として計算されます 損失をその期間のポートフォリオの合計金額で割ったものです。 |
· | 「収益」: 税金、留保されている交換手数料を差し引いた総収入と収入を指します カード発行会社による、および支払いスキームに支払われる査定手数料。 |
· | 「ソフトウェア」 セグメント:当社の戦略的業種(小売、ガソリンスタンド、食品、 ドラッグストアと水平ソフトウェア)、エンタープライズおよびその他の業種。ソフトウェアセグメントには次のソリューションが含まれます:POS/ERP、 TEFとQRコードゲートウェイ、照合、CrM、OMS、eコマースプラットフォーム、エンゲージメントツール、広告ソリューション、マーケットプレイスハブ。 |
· | 「取って レート(キーアカウント)」:合計を考慮した管理指標 キーアカウントの顧客に提供された金融サービスソリューションからの収益(未配分収益を除く)をキーアカウントで割った値 CTPV。 |
· | 「取って レート(MSMB)」:収益の合計を考慮した管理指標 MSBに提供される金融サービスソリューションから(Tonの会費、TAG収入、その他の未配分収益を除く) mSMB CTPV で分けられています。 |
· | 「TPV」: 支払い総額。報告されているTPVの数値は、すべてのカード取引量が決済されたことを考慮しています StoneCoで、以下の場合を除き、動的POS QRコードによるPIX QRコード取引と、MSMBおよびキーアカウントの販売者からの静的QRコード取引を含みます それ以外の点に注意してください。 |
· | 「働いています 資本ポートフォリオ」:損失引当金の総額ですが、控除後の金額です 償却。 |
将来を見据えた ステートメント
これ プレスリリースには、プライベートの「セーフハーバー」条項の意味における「将来の見通しに関する記述」が含まれています 1995年の証券訴訟改革法。これらの将来の見通しに関する記述は、最初に発行された日と根拠となった日付のものです 現在の期待、見積もり、予測、予測、そして経営陣の信念と仮定について。これらの声明 将来の情報を特定し、「信じる」、「するかもしれない」、「意志」、「目的」などの言葉を含めることができます。 「見積もり」、「続行」、「予測」、「意図」、「期待」、「予測」、 「計画」、「予測」、「プロジェクト」、「可能性」、「願望」、「目標」、 「すべき」、「目的」、「信念」、およびそのような言葉や表現の類似、バリエーション、またはネガティブ ただし、すべての将来の見通しに関する記述にこれらの識別語が含まれているわけではありません。
将来を見据えています 記述には多くのリスクと不確実性が伴い、その多くはストーン以外の要因や状況に関係しています。 コントロール。
ストーンズの 実際の結果は、以下を含む多くの要因により、将来の見通しに関する記述に記載または暗示されているものと大きく異なる場合があります しかしこれらに限定されません:予想以上に激しい競争、新規顧客の追加が少ない、規制措置、当社への投資の増加 予想を上回るビジネスや、戦略的イニシアチブを成功裏に実行できないことなどが要因です。
について 非IFRS財務指標
に このプレスリリースおよび関連する電話会議、プレゼンテーション、またはウェブキャストに記載されている財務指標をそれに従って補足してください StoneはIFRSでは、調整後純利益、調整後EPS(希薄化後)、調整後EPS(希薄化後)、調整後など、IFRS以外の財務実績指標も提示しています。 純利益、調整後純現金/(負債)、税引前調整後利益(損失)、調整後税引前利益率、EBITDA、調整後EBITDA。
A 「非IFRS財務指標」とは、ストーンの過去または将来の財務実績の数値的尺度を指します。 通常は除外されない、または最も直接的に比較可能な金額に含まれていない金額を除外または含む財政状態 Stoneの財務諸表にあるIFRSに従って計算され、提示された指標。Stoneは特定の非IFRS指標を提供しています IFRSに従って提供された業績を補足する、その経営成績に関する追加情報として。非IFRS ここに記載されている財務情報は、財務情報と併せて考えるべきであり、財務情報の代わりやそれよりも優れているものであってはなりません IFRSに従って提示された情報。非IFRS財務指標の使用には大きな制限があります。 さらに、これらの指標は、同じようなタイトルであっても、他の企業が使用している非IFRS情報と異なる場合があり、そのため Stoneの業績を他の会社の業績と比較するために使うべきではありません。
ストーン は、純利益のうち、継続を示すものとは見なされない項目の影響を排除するために、調整後純利益を提示しています 提示された期間内の業績。ストーンは、調整後純利益を、調整後の期間の純利益(損失)と定義しています (1) 買収時の公正価値調整の償却、(2) 異常な収益と費用。調整後EPS(希薄化後)は調整後として計算されます 親会社の所有者に帰属する純利益(調整後純利益から非支配持分に帰属する純利益を差し引いたもの) 希薄化後の株式数で割ります。
ストーン は、指標とは見なされない項目の影響を排除するために、税引前調整後利益と調整後EBITDAを提示しています 提示された期間内の継続的な業績について。ストーンは、調整後純利益と同じ項目でこれらの指標を調整します。 該当する場合。
ストーン は、カード発行会社からの売掛金の残高でネットキャッシュ/(負債)を調整するために、調整後ネットキャッシュ指標を提示しました と顧客への買掛金。これらのラインは、(i) のラインと合わせて会社の資金源によって異なるからです 現金および現金同等物、(ii)短期投資、(iii)負債残高、(iv)経済に関連するデリバティブ金融商品 ストーンの事業と前払い業務の性質上、資産への短期投資のヘッジ。さらに、それ また、バンキングソリューションからの金融資産と銀行の顧客からの預金の残高によって調整されます。