米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム
1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書 |
四半期終了時
または
1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書 |
からへの移行期間について
コミッションファイル番号
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
(州またはその他の管轄区域) 法人または組織） |
(IRS) 雇用主 識別番号) |
|
|
|
|
(主要執行機関の住所) |
(郵便番号) |
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条 (b) に従って登録された証券：
各クラスのタイトル |
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トレーディングシンボル |
|
登録された各取引所の名前 |
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|
登録者が（1）1934年の証券取引法のセクション13または15（d）によって提出が義務付けられているすべての報告を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間）提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような提出要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が、過去12か月間（または登録者がそのようなファイルを提出する必要があったほど短い期間）に、規則S-tの規則405（この章の§232.405）に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法第120万2条の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、または「新興成長企業」の定義を参照してください。:
大型アクセラレーテッドファイラー ☐ |
アクセラレーテッドファイラー ☐ |
小規模な報告会社 |
新興成長企業 |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐
登録者がシェル会社（証券取引法第120万2条に定義）であるかどうかをチェックマークで示してください。はい ☐ いいえ
2024年8月13日現在の発行済普通株式の総数、額面価格1株あたり0.01ドルは
コンタンゴ鉱石株式会社
目次
|
|
ページ |
|
パートI — 財務情報 |
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アイテム 1. |
財務諸表 |
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2024年6月30日（未監査）および2023年12月31日現在の要約連結貸借対照表 |
3 |
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2024年および2023年6月30日までの3か月および6か月間の要約連結営業報告書（未監査） |
4 |
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|
2024年および2023年6月30日までの6か月間の要約連結キャッシュフロー計算書（未監査） |
5 |
|
|
2024年および2023年6月30日までの6か月間の株主資本（赤字）の要約連結計算書（未監査） |
6 |
|
|
未監査の要約連結財務諸表に関する注記 |
7 |
|
アイテム 2. |
経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 |
22 |
|
アイテム 3. |
市場リスクに関する定量的・質的開示 |
29 |
|
アイテム 4. |
統制と手続き |
29 |
|
パート II — その他の情報 |
|||
アイテム 1. |
法的手続き |
29 |
|
アイテム 1A. |
リスク要因 |
30 |
|
アイテム 2. |
持分証券の未登録売却および収益の使用 |
30 |
|
アイテム 4. |
鉱山の安全に関する開示 |
30 |
|
アイテム 5. |
その他の情報 |
30 |
|
アイテム 6. |
展示品 |
31 |
|
このフォーム10-Qでの「会社」、「CORE」、「私たち」、「私たち」、または「私たち」への言及はすべて、コンタンゴ鉱石株式会社を指します。
2
コンタンゴ鉱石株式会社
要約連結貸借対照表
(未監査)
項目1-財務諸表
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2024年6月30日に |
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2023年12月31日 |
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資産 |
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流動資産: |
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現金 |
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$ |
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制限付き現金 |
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前払い費用およびその他 |
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流動資産合計 |
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長期資産: |
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ピーク・ゴールド合同会社への投資 |
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資産と設備、純額 |
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コミットメント料 |
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長期資産合計 |
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総資産 |
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$ |
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$ |
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負債と株主資本（赤字） |
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流動負債: |
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買掛金 |
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$ |
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未払負債 |
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デリバティブ契約の責任 |
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負債、流動部分 |
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流動負債合計 |
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非流動負債: |
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前払いロイヤリティの払い戻し |
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資産償却義務 |
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偶発対価賠償責任 |
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デリバティブ契約の責任 |
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負債、純額 |
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||
非流動負債合計 |
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負債総額 |
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コミットメントと不測の事態（注11） |
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株主資本/（赤字）： |
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優先株式、 |
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普通株式、$ |
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その他の払込資本 |
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原価での自己株式（ |
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累積赤字 |
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株主資本総額/（赤字） |
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負債総額と株主資本/（赤字） |
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$ |
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$ |
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添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
3
コンタンゴ鉱石株式会社
要約連結営業明細書
(未監査)
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|
3 か月が終了 |
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6 か月間終了 |
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||||||||||
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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費用: |
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レンタル費用を請求してください |
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( |
) |
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$ |
( |
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$ |
( |
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$ |
( |
) |
探査費用 |
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( |
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( |
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減価償却費 |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
降着費用 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
損失による減損、回復を差し引いたもの |
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( |
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( |
) |
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一般管理費 |
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( |
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経費合計 |
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( |
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その他の収入/（費用）： |
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利息収入 |
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支払利息 |
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( |
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( |
) |
ピーク・ゴールド合同会社への株式投資による損失 |
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( |
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( |
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( |
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( |
) |
デリバティブ契約の含み損失 |
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( |
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( |
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その他の収入 |
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その他の収入の合計/ (費用) |
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( |
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( |
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( |
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純損失 |
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一株当たり損失 |
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ベーシックと希釈 |
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加重平均発行済普通株式 |
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ベーシックと希釈 |
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添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
4
コンタンゴ鉱石株式会社
要約連結キャッシュフロー計算書
(未監査)
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6月30日に終了した6か月間 |
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2024 |
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2023 |
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営業活動によるキャッシュフロー: |
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純損失 |
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$ |
( |
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( |
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純損失を営業活動に使用された純現金と調整するための調整： |
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株式ベースの報酬 |
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減価償却費 |
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降着費用 |
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減損費用 |
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||
ピーク・ゴールド合同会社への株式投資による損失 |
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デリバティブ契約による未実現損失 |
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||
株式で支払われる支払利息 |
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||
偶発的対価の公正価値の変動 |
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( |
) |
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債務割引と債務発行手数料の償却 |
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( |
) |
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営業資産および負債の変動： |
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前払い費用の減少（増加）など |
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( |
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買掛金と未払負債の増加（減少） |
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営業活動に使用された純現金 |
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( |
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投資活動によるキャッシュフロー: |
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ピーク・ゴールド合同会社に投資された現金 |
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( |
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( |
) |
コンタンゴ・ラッキー・ショット・アラスカ合同会社の買収 |
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( |
) |
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資産および設備の取得 |
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( |
) |
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投資活動に使用された純現金 |
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( |
) |
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( |
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財務活動によるキャッシュフロー: |
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給与税の源泉徴収のために従業員から源泉徴収された株式に支払われる現金 |
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( |
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ワラント行使による現金収入 |
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借金による現金収入 |
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債務発行費用 |
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( |
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( |
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普通株式発行による現金収入、純額 |
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財務活動による純現金 |
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現金の純増額 |
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現金と制限付現金、期初 |
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現金と制限付現金、期末 |
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キャッシュフロー情報の補足開示 |
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現金支払い額: |
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支払利息 |
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$ |
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$ |
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||
非現金投資と資金調達活動 |
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コミットメントフィーが認識され、債務割引に追加されました |
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||
現金以外の投資および財務活動の合計 |
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$ |
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$ |
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添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
5
コンタンゴ鉱石株式会社
株主資本/（赤字）の要約連結計算書
(未監査)
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[追加] |
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合計 |
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普通株式 |
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支払い済み |
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財務省 |
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累積 |
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株主の |
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株式 |
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金額 |
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資本 |
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株式 |
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赤字 |
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株式/（赤字） |
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2024年3月31日現在の残高 |
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株式ベースの報酬 |
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普通株式発行 |
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普通株式発行費用 |
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ワラントの発行 |
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転換社債の利息支払い用に発行された株式 |
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当期の純損失 |
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2024年6月30日の残高 |
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[追加] |
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合計 |
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||||||
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普通株式 |
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支払い済み |
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財務省 |
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累積 |
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株主の |
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|||||||||
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|
株式 |
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|
金額 |
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|
資本 |
|
|
株式 |
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|
赤字 |
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|
株式/（赤字） |
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2023年3月31日現在の残高 |
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$ |
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( |
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株式ベースの報酬 |
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普通株式発行 |
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普通株式発行費用 |
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普通株式発行で発行された自己株式 |
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( |
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ワラント |
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ワラントの変更 |
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普通株式で発行された新株予約権の公正価値 |
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転換社債の利息支払い用に発行された自己株式 |
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転換社債の利息支払い用に発行された株式 |
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従業員税のために源泉徴収される自己株式 |
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当期の純損失 |
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2023年6月30日の残高 |
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[追加] |
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合計 |
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普通株式 |
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支払い済み |
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財務省 |
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累積 |
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株主の |
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株式 |
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|
金額 |
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資本 |
|
|
株式 |
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赤字 |
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株式/（赤字） |
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2023年12月31日現在の残高 |
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$ |
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$ |
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$ |
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株式ベースの報酬 |
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制限付き株式活動 |
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( |
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普通株式発行 |
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普通株式発行費用 |
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( |
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ワラントの発行 |
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転換社債の利息支払い用に発行された株式 |
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当期の純損失 |
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( |
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2024年6月30日の残高 |
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[追加] |
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合計 |
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普通株式 |
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支払い済み |
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財務省 |
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累積 |
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株主の |
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株式 |
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金額 |
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資本 |
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株式 |
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赤字 |
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株式/（赤字） |
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2022年12月31日現在の残高 |
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株式ベースの報酬 |
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普通株式発行 |
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普通株式発行費用 |
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普通株式発行で発行された自己株式 |
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ワラント |
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ワラントの変更 |
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普通株式で発行された新株予約権の公正価値 |
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転換社債の利息支払い用に発行された自己株式 |
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) |
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転換社債の利息支払い用に発行された株式 |
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従業員税のために源泉徴収される自己株式 |
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当期の純損失 |
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2023年6月30日の残高 |
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$ |
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) |
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添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
6
コンタンゴ鉱石株式会社
未監査の要約連結財務諸表への注記
1。組織とビジネス
Contango ORE, Inc.（「CORE」または「当社」）は、アラスカで金鉱石および関連鉱物の探査と開発を行っています。当社は主に次の3つの方法で事業を行っています。
ラッキーショット資産と鉱物資産は、これらの未監査要約連結財務諸表の注記では総称して「コンタンゴ特性」と呼ばれています。
同社のManh Chohプロジェクトは、フォートノックスの施設で鉱石の採掘と備蓄を開始しました。他のすべてのプロジェクトは調査段階にあります。
当社は、2010年以来、マンチョープロジェクトの調査に直接、またはピークゴールド合弁会社を通じて関与してきました。その結果、2つの鉱床（メインとノースマンチョー）と、他のいくつかの金、銀、銅の見込み客が特定されました。その他の
キンロスは2022年7月にフォートノックス工場とピークゴールド合弁会社の複合フィージビリティスタディを発表しました。また、2022年7月、キンロスは取締役会（「キンロス理事会」）がマンチョープロジェクトの開発を進めることを決定したと発表しました。2022年12月31日より、当社（「コアアラスカ」）の完全子会社であるCOREアラスカLLC、KGマイニング、およびピークゴールド合弁会社は、ピークゴールド合弁会社の修正および改訂された有限責任会社契約（修正後は「A＆R JV LLCA」）の修正および改訂された有限責任会社契約の第1改正を締結しました。A&R JV LLCAの修正第1条では、2023年から、当社は四半期ごとに予定されているキャッシュコールを月次ベースで賄うことができると規定しています。ピークゴールド合弁会社管理委員会（「合弁会社管理委員会」）は、2023年と2024年の予算を承認しました。キャッシュコールの総額は約$です
7
Lucky Shotプロジェクトは、2025年に向けて地表および地下掘削プログラムを計画しているため、引き続き手入れとメンテナンスを行っています。
シャムロックとイーグル/ホナの不動産では、2021年に表面マッピングとサンプリングプログラムを実施しました。
当社の会計年度末は12月31日です。2023年11月14日、当社の取締役会は、2023年12月31日から発効する当社の会計年度末の6月30日から12月31日までの変更を承認しました。
2。プレゼンテーションの基本
添付の未監査要約連結財務諸表は、Form 10-Qおよび規則S-Xの第8条への指示を含む、証券取引委員会（「SEC」）の規則および規制に従い、中間財務情報について米国で一般に認められている会計原則（「米国会計基準」）に従って作成されています。したがって、これらには、米国会計基準で完全な年次連結財務諸表に必要な情報や脚注がすべて含まれているわけではありません。経営陣の意見では、連結財務諸表の公正な表示に必要と考えられるすべての調整が含まれています。このような調整はすべて、通常の繰り返し行われます。連結財務諸表は、2023年12月31日に終了した6か月間の当社のフォーム10-Ktおよび2023年6月30日に終了した会計年度のフォーム10-kに含まれる連結監査済み財務諸表および注記と併せて読む必要があります。の運用結果 2024年6月30日までの3か月と6か月は、必ずしも2024年12月31日に終了する会計年度に予想される業績を示すものではありません。
3。流動性
今後の当社の現金ニーズは、主にピークゴールド合弁会社からのキャピタルコール、コンタンゴ不動産の探査、負債および関連利息の返済、ならびに会社の一般管理費に関するものです。合弁会社管理委員会は、2024年の第3四半期の初めに生産を開始したManh Choh鉱山の操業開始に必要な開発を完了するための多額の予算を承認しました。2024年には、$になると予想されています
4。重要な会計方針の要約
会社の重要な会計方針の概要については、2023年12月31日に終了した6か月間の会社のフォーム10-Ktを参照してください。会社の重要な会計方針は、その提出時点から変更されていません。
5。ピークゴールド合弁会社への投資
同社は当初、ピークゴールド合弁会社に拠出された資産の過去の帳簿価額、つまり約$で投資を記録していました。
8
次の表は、2024年6月30日現在のピークゴールド合弁会社への当社の投資のロールフォワードです。
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投資 |
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ピーク・ゴールド合同会社 |
|
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2023年6月30日の投資残高 |
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$ |
|
|
ピーク・ゴールド合同会社への投資 |
|
|
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|
ピーク・ゴールド合同会社への株式投資による損失 |
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( |
) |
2023年12月31日現在の投資残高 |
|
$ |
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|
ピーク・ゴールド合同会社への投資 |
|
|
|
|
ピーク・ゴールド合同会社への株式投資による損失 |
|
|
( |
) |
2024年3月31日現在の投資残高 |
|
$ |
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|
ピーク・ゴールド合同会社への投資 |
|
|
|
|
ピーク・ゴールド合同会社への株式投資による損失 |
|
|
( |
) |
2024年6月30日の投資残高 |
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$ |
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|
次の表は、米国会計基準に基づき、2024年6月30日および2023年6月までの3か月および6か月間のピークゴールド合弁会社の未監査の経営成績を要約したものです。
|
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3 か月が終了 |
|
|
3 か月が終了 |
|
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6 か月間終了 |
|
|
6 か月間終了 |
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||||
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2024年6月30日に |
|
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2023年6月30日に |
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|
2024年6月30日に |
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|
2023年6月30日に |
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収入 |
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$ |
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売上総利益 |
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経費合計 |
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純損失 |
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$ |
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$ |
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$ |
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2024年6月30日までの3か月と6か月のピークゴールド合弁会社の経営成績における当社のシェアは、約$の損失でした
6。前払い費用とその他の資産
会社には$の経費およびその他の資産が前払いされています
9
7。1株当たりの純損失
普通株式の1株当たりの基本純損失と希薄化後の純損失の構成要素の調整を以下に示します。
|
|
6月30日に終了した3か月間 |
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2024 |
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2023 |
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||||||||||||||||||
|
|
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加重 |
|
|
損失 |
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|
加重 |
|
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1人あたりの損失 |
|
||||||
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純損失 |
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株式 |
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一株当たり |
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純損失 |
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株式 |
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シェア |
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1株当たりの基本純損失： |
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|
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||||||
普通株式に帰属する純損失 |
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$ |
( |
) |
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|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
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|
$ |
( |
) |
||
希薄化後の1株当たり純損失： |
|
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|
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||||||
普通株式に帰属する純損失 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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||||||
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|
6月30日に終了した6か月間 |
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|||||||||||||||||||||
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2024 |
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2023 |
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||||||||||||||||||
|
|
|
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加重 |
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|
損失 |
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|
加重 |
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1人あたりの損失 |
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||||||
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純損失 |
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株式 |
|
|
一株当たり |
|
|
純損失 |
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株式 |
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シェア |
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||||||
1株当たりの基本純損失： |
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||||||
普通株式に帰属する純損失 |
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$ |
( |
) |
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|
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
|
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$ |
( |
) |
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希薄化後の1株当たり純損失： |
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普通株式に帰属する純損失 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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購入するオプションと新株予約権
8。株主資本（赤字）
当社は
ATMプログラム
2023年6月8日、当社はカンター・フィッツジェラルド・アンド・カンパニーとコントロール・エクイティ・オファリングSM販売契約（以下「売買契約」）を締結しました。（「代理人」）。これに従い、会社は随時、最大$までオファーおよび販売することができます
引受サービス
2024年6月10日、当社はCanaccord Genuity LLCおよびコーマーク証券株式会社（総称して「2024年6月の引受人」）と、以下の引受公募（「2024年6月の募集」）に関する引受契約を締結しました
10
オファリングは、フォームS-3に記載されている会社の有効な棚登録届出書に従って行われました。2024年6月のオファリングは、2024年6月12日に終了しました。
2023年7月24日、当社はマキシム・グループLLCおよびフリーダム・キャピタル・マーケッツ（総称して「2023年7月の引受人」）と、引受公募（「2023年7月の募集」）に関する引受契約（「2023年7月の引受契約」）を締結しました
2023年5月ワラント行使
2023年5月、当社は2022年12月のワラントと2023年1月のワラントの保有者に、当初の行使価格をドルで提供しました
2023年1月のプライベートプレースメント
2023年1月19日、当社は骨材の発行と売却を完了しました
当社と2023年1月の各投資家との間の2023年1月のワラントに従い、2023年1月のワラントは、発行2周年を迎えるまで、いつでも全部または一部を行使価格$で行使できます
権利契約
2020年9月23日、当社は、当社の以前の株主権利プランに代わる期間限定の株主権利契約（「権利契約」）を採択しましたが、これは権利契約の採択により終了しました。
権利契約に従い、会社の取締役会は配当を宣言しました
11
権利契約の最初の期間は1年で、2021年9月22日に失効します。会社の取締役会は、権利契約のいくつかの修正を承認し、権利契約の期間を2024年9月23日に延長しました。
9。資産と設備
以下の表は、固定資産の種類別の簿価と推定耐用年数を示しています。
資産タイプ |
|
推定 |
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2024年6月30日に |
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2023年12月31日 |
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鉱物の特性 |
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N/A-生産単位 |
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$ |
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$ |
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土地 |
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減価償却されていません |
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建物と改良（年） |
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機械設備（年） |
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車両 (年) |
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コンピューターとオフィス機器（年） |
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家具と備品（年） |
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控除：減価償却累計額と償却額 |
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( |
) |
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( |
) |
少ない：累積減損 |
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( |
) |
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( |
) |
不動産と設備、純額 |
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$ |
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$ |
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10。株式ベースの報酬
2010年9月15日、当社の取締役会はコンタンゴORE社の株式報酬制度（「2010年計画」）を採択しました。2022年11月10日、当社の株主は、Contango ORE社の修正および改訂された2010年株式報酬制度（修正後では「修正株式制度」）の第2改正（「第2改正」）を承認および採択しました。これにより、当社が修正株式計画に基づいて発行できる普通株式の数が増加しました。
2024年6月30日の時点で、
ストックオプション。エクイティ・プランでは、付与されるオプションの行使価格は、付与日の会社の普通株式の市場価格と同等かそれ以上でなければなりません。当社は、改正された1986年の内国歳入法第422条に基づく資格を意図したインセンティブストックオプションと、インセンティブストックオプションとして適格ではないストックオプションの両方を主要な従業員に付与することができます。取締役やコンサルタントなどの非従業員へのストックオプション付与は、インセンティブストックオプションとして適格ではないストックオプションに限られます。オプションは通常、後に期限切れになります
当社は、ストックオプション費用を計上するために公正価値法を適用しています。この方法では、認識されている累積報酬費用を超える税制上の優遇措置から生じるストックオプションの行使によるキャッシュフロー（超過税制上の優遇措置）は、財務キャッシュフローとして分類されます。2023年12月31日に終了した6か月間の会社のフォーム10-Ktにある注4-重要な会計方針の概要を参照してください。従業員によるストックオプションの付与はすべて、オプションが付与された日の公正価値に基づいて、ストックオプションの権利確定期間中に支出されます。各オプションの公正価値は、Black-Scholesのオプション価格モデルを使用して、付与日時点で推定されます。予想ボラティリティは、過去の当社株式の週次ボラティリティに基づいており、ルックバック期間はオプションの予想期間と同じです。予想配当利回りは
12
運動活動。リスクフリー金利は、付与時のオプションの予想期間と同等かそれに近い期間の米国財務省短期証券に基づいています。ありました
制限付株式。株式プランでは、参加者が株式報奨の株式にどの程度、どのような条件で投票する権利を持ち、制限期間中に当該株式に支払われた配当またはその他の分配金を受け取る権利を有するかは、会社の取締役会の報酬委員会（以下「報酬委員会」）が決定します。条件と適用される議決権および配当権は、個々の制限付株式契約に概説されています。制限付株式の付与はすべて、株式が付与された日の公正価値に基づいて、該当する権利確定期間中に支出されます。付与日の公正価値は、個人の制限付株式が実際に権利確定した日の公正価値とは異なる場合があります。2024年6月30日および2023年6月30日までの6か月間に付与された制限付株式の付与日の公正価値の合計は
2024年6月30日の時点で、
以下の表は、2024年6月30日および2023年12月31日現在の未確定制限付株式残高を示しています。
|
|
権利が確定していない制限付株式の数 |
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残高-2024年1月1日 |
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制限付株式が付与されました |
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権利確定制限付株式 |
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( |
) |
残高-2024年6月30日 |
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残高-2023年7月1日 |
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制限付株式が付与されました |
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権利確定制限付株式 |
|
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( |
) |
残高-2023年12月31日 |
|
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2024年6月30日現在のエクイティプランに基づいて付与されたストックオプションの状況と、その時点で終了した6か月間の変化の概要を以下の表に示します。
|
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6 か月間終了 |
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|||||
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2024年6月30日に |
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|||||
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以下の株式 |
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加重 |
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2023年12月31日時点で未処理です |
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$ |
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付与されました |
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運動した |
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没収 |
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期末に未払い |
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$ |
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本質的価値の総計 |
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$ |
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行使可能、期末 |
|
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||
本質的価値の総計 |
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$ |
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|
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期間の終わり、付与可能です |
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オプションの1株あたりの加重平均公正価値 |
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$ |
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11。コミットメントと不測の事態
テトリン・リース。テトリンリースの最初の期間は2008年7月から10年間でしたが、2028年7月15日までさらに10年間延長されました。その後、ピークゴールド合弁会社がテトリンリースで採掘事業を開始し、継続するまでの期間が延長されました。
Tetlinのリース条件に従い、Peak Gold合弁会社にはドルを支払う必要があります
13
によって
ゴールドエクスプロレーション。同社のトリプルZ、イーグル/ホナ、シャムロック、ウィロー、ラッキーショットのクレームはすべてアラスカ州の土地にあります。これらのプロジェクトの年間請求レンタルは、請求の経過年数によって異なり、毎年11月30日までに全額を支払う必要があります。2023-2024評価年度の年間請求レンタル総額は$です
ラッキーショットプロパティです。ラッキーショット物件に関しては、会社はCRH Funding II PTEを支払う義務があります。LTDはシンガポールの非公開有限会社（「CRH」）です。ラッキーショット物件での生産が2つのマイルストーン支払い基準を満たす場合は、追加の考慮事項があります。（1）の最初のしきい値が「鉱物資源」の合計が次のとおりであれば
ロイヤルゴールドロイヤリティ。ロイヤルゴールドは現在
リテンション契約。2019年2月、当社は当時の最高経営責任者であるブラッド・ジュノーと、米ドルの支払いに関する留保契約を締結しました
雇用契約。2023年7月11日付けで、マイケル・クラークは会社の財務担当副社長に任命されました。2024年1月1日、彼は会社の最高財務責任者兼秘書に任命されました。クラーク氏は会社の最高財務責任者の職務を遂行しています。雇用契約（「雇用契約」）に従い、クラーク氏は$の基本給を受け取ります
短期インセンティブプラン。当社の取締役会の報酬委員会（「報酬委員会」）は、執行役員の利益のために短期インセンティブ制度（「STIP」）を採用しました。STIPの条件に従い、報酬委員会は毎年初めに業績目標を設定し、年末に役員がその目標をどの程度達成しているかを評価します。STIPでは、次のような支払いが可能です
14
セーフコミュニティ委員会への苦情 2023年10月20日、マンチョーの鉱石運搬ルート沿いの特定のバケーションホーム所有者などを含むアラスカの非営利法人であるセーフコミュニティ委員会（「CSC」）は、アラスカ州フェアバンクスのアラスカ州上級裁判所（「上級裁判所」）にアラスカ州運輸公共施設（「DOT」）に対して訴訟を提起しました。）、ピークゴールド合弁会社の鉱石運搬計画に対するCSCの監督に関して、差止命令による救済を求めています。Manh Choh鉱山の鉱石はフォートノックス工場にトラックで運ばれ、法定荷物を運ぶ最先端のトラックで公道を経由して処理されています。訴状は、DoTがDoT規制に違反するManh Chohプロジェクトの運搬ルートとトラック輸送計画を承認したこと、DOTの行動が公共の安全に不当なリスクをもたらし、魅力的な公害行為となり、DoTが過失運転の犯罪を支援および助長したと主張しています。2023年11月2日、CSCは仮差止命令の申立てを提出しました。2023年11月9日、ピークゴールド合弁会社はこの訴訟に介入する申立てを提出し、2023年11月15日に承認されました。2024年1月15日、Peak GoldとDoTは共同で、訴状に対する判決とすべての証拠開示の保留を求めました。2024年5月14日、裁判所は、仮差止命令と留保証拠開示を求める原告の申立てを却下する命令を出しました。2024年6月24日、裁判所は、訴状で申し立てられた4件の救済請求のうち3件について訴状に対する判決を下し、公害請求に関する救済を拒否する命令を出しました。この命令により、発見の猶予がさらに解除されました。2024年7月3日、DoTは、訴状に関する判決の申立てに関する裁判所命令について再審の申立てを提出し、ピークゴールドもこれに加わりました。2024年7月16日の予定会議で、裁判所は原告に再審の申立てに応じるよう命じ、裁判を2025年8月11日に予定しました。
12。所得税
当社は、2024年6月30日および2023年12月31日の時点で、繰延税金資産の全額評価引当金を計上し、2024年6月30日および2023年6月30日に終了した3か月および6か月間、所得税費用はゼロと認識しています。実効税率は
13。借金
以下の表は、2024年6月30日および2023年12月31日現在の負債（純額）の構成要素を示しています。
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6月30日 |
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12月31日 |
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担保付債務ファシリティ |
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元本金額 |
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未償却債務割引 |
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未償却債務発行費用 |
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負債、純額 |
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転換社債 |
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元本金額 |
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未償却債務割引 |
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未償却債務発行費用 |
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負債、純額 |
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負債総額、純額 |
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現在の部分が少ない |
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非流動負債、純額 |
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担保付きクレジットファシリティ
2023年5月17日、当社は、借り手であるCORE Alaska、LLC、保証人としての当社、LSA、Contango Mineralsの各社と、随時当事者である各貸し手、貸し手の管理代理人であるING Capital LLC（「ING」）、およびマッコーリー・バンク・リミテッドとの間で、信用保証契約（「信用契約」）を締結しました。（「マッコーリー」）、担保付当事者の担保代理人として。クレジット契約では、最大米ドルのシニア担保ローンファシリティ（「ファシリティ」）が規定されています。
クレジット契約は2026年12月31日（「満期日」）に満期となり、ローンの全期間にわたって四半期ごとの返済で返済されます。ファシリティには、締切日に引き渡された基本ケース財務モデルにおける予測される金オンスの総生産量に基づいて、前払い金と生産連動型手配料がかかります。帰属生産量に基づいて四半期ごとに支払われ、残高はクレジット契約の満期または終了時に支払う必要があります。信用契約は、当社を含む当社およびその子会社のすべての資産と資産によって担保されています
15
ラッキーショット鉱山に関するLSAの持分。2回目の借入の前提条件として、会社はおおよそヘッジする必要がありました
四半期ごとに行うことができるタームローンは、ピークゴールド合弁会社へのキャッシュコールの資金調達、債務返済準備金口座への資金調達、予算と基本ケースの財務モデルに基づく企業費用の支払い、およびローンに関連する手数料と経費にのみ使用できます。流動性ローンは、1か月に1回借りることができ、費用超過の場合に使えます。未払いの流動性ローンは、2025年7月31日に返済する必要があります。2024年6月30日の時点で、当社は
ファシリティに基づくローンは、基本金利に適用証拠金を加えた基本金利ローンか、3か月の調整期間SOFRと適用証拠金を加えた担保付きオーバーナイト融資金利（「SOFR」）ローンです。ローンの種類は、借入時に借り手によって要求され、ローンの種類は転換できます。「基本金利」は、プライムレート、フェデラルファンド金利を足した中で最も高いものです
利息は、各ローンの日に始まり、次の支払い日に終わります。2025年11月1日より前の利息支払い日は7月、10月、1月、4月の最終日です。それ以降の支払日は、3月、6月、9月、12月の最終日です。また、会社は1日の未使用の借入金の平均額に対して、以下の利率に相当するコミットメントフィーを支払います
ファシリティに基づく借入には、当初発行分$の割引がありました
信用契約には、負債、先取特権、合併、統合、清算および解散、全部または実質的にすべての資産の売却、関連会社との取引、ヘッジ契約の締結に関する当社およびその子会社に対する制限を含む、この種の信用枠によく見られる表明と保証、および肯定契約と否定契約が含まれています。また、改正された信用契約では、各会計四半期の最終日現在、（i）過去の債務返済率を以下以上に維持することが義務付けられています
2024年6月30日の時点で、当社は合計$を引き出していました
16
クレジット契約の締結に関連して、当社はINGとマッコーリー（総称して「委任当事者」）と貸付業者手配手数料委任状（「MLA手数料レター」）を、INGと生産連動型アレンジメント手数料レター（「PLA手数料レター」）を締結しました。MLAの手数料書に従い、当社は、初回決済日に、施設の元本に基づいて計算された前払い金を、委託当事者に支払いました。さらに、会社は委任対象当事者に、最初の支払い額に基づいて計算された初期支払額の前払い金を支払いました
転換社債
2022年4月26日、当社はドル建てで取引を終えました
クレジット契約の締結に関連して、当社はQRCと社債の条件を修正するレター契約（「レター契約」）を締結しました。レター契約に従い、QRCは、社債がクレジット契約に基づくローンに従属することを認め、当社がクレジット契約に基づいてローンを締結しても、社債の負の契約に違反することはないことを認めました。QRCはまた、担保付融資の完了または支配権の変更時に、コンタンゴに社債の全部または一部を償還することを要求する社債に関するプット権を放棄しました。QRCがレター契約を締結することを考慮して、当社は社債の金利を次のように修正することに合意しました
社債は現在
社債の発行に関連して、当社は設立手数料を支払うことに同意しました
社債には初回発行分$の割引がありました
14。デリバティブとヘッジ活動
2023年8月2日、当社の子会社であるCOREアラスカは、INGキャピタル・マーケッツLLCと締結したISDA基本契約（「ING ISDA基本契約」）およびマッコーリー・バンク・リミテッドと締結したISDA基本契約（「マッコーリーISDA基本契約」）に従い、信用契約に基づく義務に従い、一連の契約を締結しました
17
INGキャピタルLLCおよびマッコーリー銀行リミテッドとの集合体の売却に関するヘッジ契約
デリバティブ使用のリスク管理目標
当社は、事業運営と経済状況の両方から生じる特定のリスクにさらされています。当社は主に、中核事業活動の管理を通じて、さまざまなビジネスリスクや事業リスクへのリスクを管理しています。当社は、主に資産と負債の金額、出所、期間、およびデリバティブ金融商品の使用を管理することにより、金利、流動性、信用リスクなどの経済的リスクを管理しています。具体的には、当社は、事業活動から生じるリスクを管理するためにデリバティブ金融商品を締結しています。その結果、将来の既知で不確実な現金の受領または支払いが発生し、その価値は金の将来価格によって決まります。会社のデリバティブ金融商品は、主に会社の投資に関連する、既知または予想される現金受領および既知または予想される現金支払いの金額、時期、期間の差異を管理するために使用されます。
指定されていない生け垣
ヘッジとして指定されていないデリバティブは投機的ではなく、金の動きに対する会社のエクスポージャーを管理するために使用され、当社はヘッジ会計を適用しないことを選択しました。ヘッジ関係で指定されていないデリバティブの公正価値の変動は、収益に直接記録されます。
2024年6月30日現在、当社には、適格ヘッジ関係のヘッジとして指定されていない以下の未払いのデリバティブがあります。
ピリオド |
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商品 |
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ボリューム |
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加重 |
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2024 |
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ゴールド |
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2025 |
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ゴールド |
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2026 |
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ゴールド |
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貸借対照表上のデリバティブ商品の公正価値
以下の表は、2024年6月30日および2023年12月31日現在の、当社のデリバティブ金融商品の公正価値と、要約連結貸借対照表におけるそれらの分類を示しています。
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2024年6月30日現在 |
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2023年12月31日現在 |
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ヘッジ商品として指定されていないデリバティブ |
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貸借対照表 |
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グロス |
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キモい |
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ネット |
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キモい |
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キモい |
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ネット |
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商品契約 |
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デリバティブ契約資産-現在の |
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商品契約 |
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デリバティブ契約の負債-現在の |
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商品契約 |
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デリバティブ契約資産-非流動 |
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商品契約 |
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デリバティブ契約の責任-非流動的 |
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2024年6月30日現在、これらの契約に関連する、純負債ポジションにあるデリバティブの公正価値は、不良リスクの調整を除いたものです
ヘッジ商品として指定されていないデリバティブが損益計算書に与える影響
以下の表は、2024年および2023年6月30日までの3か月および6か月間の要約連結営業報告書に対するヘッジ商品として指定されていない当社のデリバティブ金融商品の影響を示しています。
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サブトピック815-20でヘッジ商品として指定されていないデリバティブ |
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デリバティブ収益に計上される未実現利益または（損失）の場所 |
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利益または（損失）の金額です |
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利益または（損失）の金額です |
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3 か月が終わりました |
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3 か月が終わりました |
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6 か月が終了 |
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6 か月が終了 |
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商品契約 |
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デリバティブ契約の含み損失 |
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合計 |
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信用リスク関連の偶発的機能
クロスデフォルト。当社は、各デリバティブ取引相手と契約を結んでいます。その中には、会社が債務不履行に陥った場合（貸主が債務の返済を早めていない場合の債務不履行を含む）、当社がデリバティブ債務の不履行を宣言される可能性があるという条項が含まれています。
重大な不利な変化です。当社とデリバティブ取引相手との特定の契約には、会社の信用力を著しく変化させる特定の出来事または状況が発生した場合に、当社がデリバティブ商品に基づく債務を完全に担保する必要があるという規定が含まれています。
ローン契約の組み込み。当社は、デリバティブ取引相手と、デリバティブ取引相手の貸付関連会社との当社の負債に関する貸付契約条項を組み込んだ契約を結んでいます。ローン契約の規定に従わないと、契約の対象となるデリバティブ商品の債務を会社が債務不履行に陥ることになります。
15。公正価値の測定
財務会計基準審議会（「FASB」）の会計基準体系化（「ASC」）トピック820では、公正価値を、測定日に市場参加者間の秩序ある取引で資産を売却するために受け取る、または負債を譲渡するために支払われる価格と定義しています。FasB ASCトピック820は、公正価値測定のフレームワークを提供し、測定日時点での資産または負債の評価への入力の透明性に基づいて公正価値測定の3段階階層を確立し、特定の資産を評価する際には取引相手の信用力を考慮する必要があります。
3つのレベルは次のように定義されています。
レベル1 — 同一で制限のない資産または負債について、測定日の活発な市場における相場価格など、観察可能なインプット。
レベル2 — 直接的または間接的に観察可能なその他のインプット（活発ではない市場の相場価格や、直接的または間接的に資産または負債のほぼ全期間にわたって直接的または間接的に観察できるインプットなど）。
レベル3 — 市場データがほとんどまたはまったくなく、市場参加者が資産と負債の価格をどのように設定するかについて当社が独自の仮定をしている観察不可能なインプット。
公正価値階層における金融商品のレベルは、公正価値の測定にとって重要なインプットの中で最も低いレベルに基づいています。可能な場合、公正価値は、観察可能な市場価格やパラメータに基づいているか、そのような価格やパラメータから導き出されます。観測可能な価格やインプットがない場合は、評価モデルが適用されます。これらの評価手法には、ある程度の経営陣の見積もりや判断が必要ですが、その程度は商品や市場の価格の透明性と商品の複雑さによって異なります。当社は、観測可能なインプットが入手可能であるために元のレベルでの分類が正当化されなくなった、報告期間の初めに、3つのレベル間の移動を反映しています。2024年6月30日に終了した四半期には、公正価値階層レベル間の移動はありませんでした。
定期的な公正価値
当社では、以下の項目について定期的に公正価値の測定を行っています。
デリバティブ金融商品-デリバティブ金融商品は公正価値で取引され、定期的に測定されます。当社の潜在的なデリバティブ金融商品には、クイーンズ・ロード・キャピタルとの転換社債に組み込まれている機能が含まれます（注記13を参照）。これらの測定値は連結財務諸表にとって重要ではありませんでした。同社はまた、金価格の変動によるリスクを管理するためのヘッジ契約も締結しています。
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デリバティブ・ヘッジ-注記14で説明したように、当社は金オンスの引き渡し義務を伴うヘッジ契約を締結しています。当社は、商品価格の変動に伴うリスクへのエクスポージャーを管理するためにデリバティブ商品を利用しています。デリバティブヘッジは、先物商品価格によって推定価値が変動する時価総額です。
偶発的対価-注記11で説明したように、ラッキーショット物件での生産が2つのマイルストーン支払い基準を満たす場合、会社はCRHに追加の対価を支払う義務があります。この偶発的対価の公正価値は定期的に測定され、マイルストーンの支払い基準額に達する確率によって決まります。
次の表は、会社の金融資産と負債の公正価値を、公正価値階層内のレベル別（千単位）にまとめたものです。
2024年6月30日現在 |
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レベル 1 |
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レベル 2 |
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レベル 3 |
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金融資産 |
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デリバティブ契約資産-現在の |
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金融負債 |
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デリバティブ負債-現在の |
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デリバティブ責任-非流動的 |
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偶発的対価負債-非流動的 |
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2023年12月31日現在 |
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金融資産 |
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デリバティブ契約資産-現在の |
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金融負債 |
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デリバティブ負債-現在の |
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デリバティブ責任-非流動的 |
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偶発的対価負債-非流動的 |
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非経常ベースでの公正価値
当社は、鉱物資産、企業結合、資産除却債務を含む非金融資産および負債に、公正価値測定基準の規定を非経常ベースで適用しています。これらの資産と負債は、継続的に公正価値で測定されるわけではありませんが、特定の状況における出来事や変化により調整が必要であることが判明した場合は、公正価値調整の対象となります。
16。一般管理費
次の表は、2024年および2023年6月30日までの3か月および6か月間の会社の一般管理費を示しています。
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3 か月 |
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3 か月 |
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6 か月 |
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6 か月 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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一般管理費： |
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マーケティングと投資家向け広報 |
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事務費と管理費 |
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保険 |
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専門家手数料 |
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規制手数料 |
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給与と福利厚生 |
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株式ベースの報酬 |
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トラベル |
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取締役手数料 |
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合計 |
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17。その後のイベント
ハイゴールドアクイジション
オン
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当社、およびブリティッシュコロンビア州の法律に基づいて存在する法人であるHighGold Mining Inc.（以下「HighGold」）を、これに基づいて当社が買収しました
2024年7月10日、当社はハイゴールドの買収を完了し、アレンジメント契約で想定されていたように、ハイゴールドの普通株式1株が交換されました
アヴィディアン・アラスカの買収
オン
オン
セーフコミュニティに関する苦情処理委員会
2024年7月3日、DoTは、訴状に関する判決の申立てに関する裁判所命令について再審の申立てを提出し、ピークゴールドもこれに加わりました。2024年7月16日の予定会議で、裁判所は原告に再審の申立てに応じるよう命じ、2025年8月11日に裁判を予定しました。
ドットレイクの苦情
2024年7月1日、アラスカハイウェイ沿いの鉱石運搬ルート（「ドットレイク」）沿いのマンチョー鉱山から約50マイルの場所にある、連邦政府が認めたインディアンの部族であるドットレイク村は、米国陸軍工兵隊（「軍団」）とスコット・A・スペルモン中将を公務として、アラスカ州地方裁判所に訴状を提出しました。工兵隊長兼軍団総司令官。この訴状は、軍団がドットレイクと協議せず、2022年9月にマンチョー鉱山の全体的な許可に関連して湿地破壊許可証を発行したことについて、軍団がドットレイクと協議せず、適切な環境審査を行わなかったという申し立てに基づいて、宣言的および差止命令による救済を求めています。
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アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析
当社の財政状態と経営成績に関する以下の説明と分析は、2023年12月31日に終了した6か月間の本フォーム10-Qおよびフォーム10-Kt、および以前にSECに提出された2023年6月30日までの会計年度のフォーム10-kの他の部分に含まれる連結財務諸表および添付の注記およびその他の情報と併せて読む必要があります。
将来の見通しに関する記述に関する注意事項
このレポートに記載されている記述の中には、証券法のセクション27Aおよび改正された1934年の証券取引法（「取引法」）のセクション21Eの意味における「将来の見通しに関する記述」が含まれている場合があります。「あるべき」、「そうなるべき」、「信じる」、「期待する」、「予想する」、「見積もる」、「予測」、「目標」などの言葉や語句は、将来の見通しに関する記述を識別し、将来の出来事に対する私たちの期待を表現します。歴史的事実ではない記述は、将来の見通しに関する記述です。これらには次のような事項が含まれます：
当社は、このような将来の見通しに関する記述に反映されている期待は妥当だと考えていますが、そのような期待は実現しない可能性があります。これらの将来の見通しに関する記述には、既知および未知のリスク、不確実性、その他の要因が含まれており、その多くは当社の管理外であり、その結果、当社の実際の結果、業績、または成果が、将来の見通しに関する記述によって明示または暗示される将来の結果と大きく異なる可能性があります。パートII、項目1Aに記載されているリスク要因に加えて。このフォーム10-QとパートI、項目1Aのリスク要因。リスク要因、2023年12月31日に終了した6か月間のForm 10-Ktの移行レポートには、特に次の要因が含まれています。
22
このレポートのこれらの将来の見通しに関する記述は、このレポートの日付時点でのみ述べられているため、過度に信頼しないでください。法律で義務付けられている場合を除き、当社は、この報告日以降に発生した出来事や状況を反映するため、または予期しない出来事の発生を反映するために、これらの将来の見通しに関する記述の改訂を公表する義務を負いません。ここに含まれるすべての将来の見通しに関する記述は、その全体が本セクションに含まれている、または言及されている注意事項によって明確に規定されています。
2024年第2四半期のハイライトと最近の動向
マン・チョー・プロジェクト
同社のマンチョープロジェクトは、四半期中もフォートノックスの施設で鉱石の採掘と備蓄を続けました。2024年7月8日、マンチョーは重要なマイルストーンを達成し、予定通りに最初の金の延べ棒を注ぎました。
鉱石の輸送は計画された量まで増加しています。フォートノックス工場での改造の完全な試運転は第3四半期に予定されており、プロジェクトは今年計画されている生産に向けて順調に進んでいます。
ジョンソン・トラクト・プロジェクト
2024年7月30日、当社はジョンソントラクトの施設での表面掘削キャンペーンの開始を発表しました。2024年の地表探査掘削は、20個のドリルホールにわたって3,000メートル（約9,850フィート）を対象としており、ほぼ垂直方向の資源の上位3分の1を埋めるように設計されています。埋め込み掘削と並行して、選択した穴は水文学的試験とモニタリングを受け、地表および堆積物の全体的な水文学と水質を特徴づけます。コアの分析に加えて、選択したドリルコアは高度な検査を受けます
23
鉱床の地質冶金学モデルの構築に役立つ冶金、地球化学、比重試験。キャンプは7月中旬にオープンし、掘削プログラムは約3か月続く予定です。
ラッキーショットプロジェクト
Lucky Shotプロジェクトは、2025年に向けて地表および地下掘削プログラムを計画しているため、引き続き手入れとメンテナンスを行っています。
他のすべてのプロジェクトは調査段階にあります。
ハイゴールドアクイジション
2024年5月1日、当社は、ブリティッシュコロンビア州の法律に基づいて設立され、当社の完全子会社であるContango Mining Canada Inc. と、ブリティッシュコロンビア州の法律に基づいて存在する法人であるHighGold Mining Inc.（以下「HighGold」）との間で、最終契約契約（「アレンジメント契約」）を締結しました。これに基づき、当社は 100% の株式を取得しました。裁判所が承認した事業に基づく取り決め計画によるHighGoldの未払いの株式（「HighGoldの買収」）会社法（ブリティッシュコロンビア）。HighGoldの買収は、2024年6月27日に開催されたHighGoldの特別会議でHighGoldの株主によって承認され、その後、2024年7月2日にブリティッシュコロンビア州最高裁判所によって承認されました。
2024年7月10日、当社はHighGoldの買収を完了し、アレンジメント契約で検討されているように、HighGoldの普通株式1株を0.019株のコンタンゴ普通株と交換しました。額面価格は1株あたり0.01ドル（「普通株式」）です。また、ハイゴールドオプションは、締切日前のハイゴールドオプションの公正市場価格に基づいて、直接または間接的に、コンタンゴの普通株式と交換されました。HighGoldの買収完了時に、当社は、証券法のセクション3（a）（10）に基づく証券法の登録要件の免除を受けて、HighGoldの株主に合計1,698,887株（約3,340万ドル相当）のコンタンゴ普通株式を発行しました。このような免除は、2024年7月2日に発行されたブリティッシュコロンビア州最高裁判所の最終命令に基づいており、とりわけ影響を受ける人々に対する買収の公平性を検討した裁判所による聴聞会の後、買収を承認しました。買収が完了すると、コンタンゴの既存の株主は合併後の会社の約85.9％、ハイゴールドの株主は合併後の会社の約14.1％を所有します。
アヴィディアン・アラスカの買収
2024年5月1日、当社はAvidian Gold Corp.（「Avidian」）と株式購入契約を締結しました。これに基づき、当社は、Avidianが100％所有するアラスカの子会社であるAvidian Gold Alaska Inc. を初期対価で240万ドル、最大100万ドルの条件付支払いで買収することに合意しました（「Avidian Alaska買収」）。
2024年8月6日、当社はアヴィディアン・アラスカの買収を完了しました。Avidianと締結した株式購入契約で想定されていたように、2,400,000ドルの初期購入価格は、（i）40万ドルの現金（「現金対価」）と（ii）200万ドルのコンタンゴ普通株式で構成されていました。これらの株式のうち25万ドルはクロージング時に源泉徴収され、源泉徴収不測の事態（「株式対価」）の決済時にのみ支払われます。現金対価は、(i) 50,000ドルの預金（支払い済み）、（ii）源泉徴収不測の事態の決済時に支払われる150,000ドル、および（iii）締切日の6か月前またはそれ以前に支払われる現金対価200,000ドルを分割して支払うものとします。証券法のセクション4（a）（2）に従って証券法の登録要件の免除を受けて発行された、または発行される予定の株式対価を構成する普通株式の数は、締切日の直前にニューヨーク証券取引所アメリカでコンタンゴが行った10日間のVWAPに基づいて決定されました。
引受オファリング
2024年6月10日、当社はCanaccord Genuity LLCおよびCormark証券株式会社（総称して「2024年6月の引受人」）と、1ユニットあたり20.50ドルの価格での当社の731,750ユニット（以下「ユニット」）の引受公募（「2024年6月の募集」）に関する引受契約を締結しました。各ユニットは、（i）当社の普通株式1株と、（ii）付随するワラント1株の半分で構成されていました。付随する各ワラント全体は、ワラント1株あたり26.00ドルの価格で当社の普通株式1株を購入するために行使可能で、36か月間行使可能です。2024年6月の引受人は、2024年6月の引受契約に従って、5.5％の引受割引を含む1ユニットあたり19.37ドルの価格で当社からユニットを購入することに合意しました。2024年6月のオファリングからの純収入は、引受割引や手数料、および募集費用を差し引いた後の純収入は1,370万ドルでした。2024年6月のオファリングは、フォームS-3に記載されている当社の有効な棚登録届出書に従って行われました。2024年6月のオファリングは、2024年6月12日に終了しました。
セーフコミュニティに関する苦情処理委員会
2023年10月20日、マンチョーの鉱石運搬ルート沿いの特定のバケーションホーム所有者などを含むアラスカの非営利団体であるセーフコミュニティ委員会（「CSC」）は、アラスカ州フェアバンクスのアラスカ州上級裁判所（「上級裁判所」）に、アラスカ州運輸公共施設局（「DOT」）に対して訴訟を提起しました。
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ピークゴールド合弁会社の鉱石運搬計画に対するCSCの監督に関する差止命令による救済。Manh Choh鉱山の鉱石はフォートノックス工場にトラックで運ばれ、法定荷物を運ぶ最先端のトラックで公道を経由して処理されています。訴状は、DoTがDoT規制に違反するManh Chohプロジェクトの運搬ルートとトラック輸送計画を承認したこと、DOTの行動が公共の安全に不当なリスクをもたらし、魅力的な公害行為となり、DoTが過失運転の犯罪を支援および助長したと主張しています。2023年11月2日、CSCは仮差止命令の申立てを提出しました。2023年11月9日、ピークゴールド合弁会社はこの訴訟に介入する申立てを提出し、2023年11月15日に承認されました。2024年1月15日、Peak GoldとDoTは共同で、訴状に対する判決とすべての証拠開示の保留を求めました。2024年5月14日、裁判所は、仮差止命令と留保証拠開示を求める原告の申立てを却下する命令を出しました。2024年6月24日、裁判所は、訴状で申し立てられた4件の救済請求のうち3件について訴状に対する判決を下し、公害請求に関する救済を拒否する命令を出しました。この命令により、発見の猶予がさらに解除されました。2024年7月3日、DoTは、訴状に関する判決の申立てに関する裁判所命令について再審の申立てを提出し、ピークゴールドもこれに加わりました。2024年7月16日の予定会議で、裁判所は原告に再審の申立てに応じるよう命じ、裁判を2025年8月11日に予定しました。
ドットレイクの苦情
2024年7月1日、アラスカハイウェイ沿いの鉱石運搬ルート（「ドットレイク」）沿いのマンチョー鉱山から約50マイルの場所にある、連邦政府が認めたインディアンの部族であるドットレイク村は、米国陸軍工兵隊（「軍団」）とスコット・A・スペルモン中将が公的な立場でアラスカ州地方裁判所に訴状を提出しました工兵隊長兼軍団総司令官。この訴状は、テトリン村の土地にある約5エーカーの湿地に関するマンチョー鉱山の総合許可に関連して、2022年9月に軍団がドットレイクと協議せず、適切な環境審査を行わなかったとされることに基づいて、宣言的および差止命令による救済を求めています。Peak Goldは訴状で被告として指名されておらず、Manh Choh鉱山の操業を継続する上での自社の利益を保護するための選択肢を検討しています。
[概要]
同社はアラスカで金鉱石と関連鉱物の探査と開発を行っています。当社は主に3つの方法で事業を行っています。
この四半期報告書のフォーム10-Qでは、ラッキーショットプロパティとミネラルプロパティを総称して「コンタンゴプロパティ」と呼んでいます。
同社のマンチョープロジェクトは、2024年7月8日に重要なマイルストーンを達成し、初めて金鉱石を投入しました。鉱石の採掘は、フォートノックスの施設での鉱石の備蓄とともに続けられています。プロジェクトは予定通りに進んでおり、フォートノックス工場での改造の完全な試運転は第3四半期に予定されています。プロジェクトは今年の計画生産に向けて順調に進んでいます。他のすべてのプロジェクトは調査段階にあります。
当社は、2010年以来、マンチョープロジェクトの調査に直接、またはピークゴールド合弁会社を通じて関与してきました。その結果、2つの鉱床（メインとノースマンチョー）と、他のいくつかの金、銀、銅の見込み客が特定されました。ピークゴールド合弁会社の残りの70.0％の会員持分は、キンロス・ゴールド・コーポレーション（「キンロス」）の間接完全子会社であるKGマイニング（アラスカ）株式会社（「KGマイニング」）が所有しています。キンロスは多様なグローバルポートフォリオを持つ大手金生産者であり、
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アラスカでの幅広い運用経験。ピークゴールド合弁会社は、メイン鉱床とノースマンチョー鉱床から鉱石を採掘し、約240マイル（400 km）離れたアラスカ州フェアバンクスにある既存のフォートノックス鉱業および製粉施設で鉱石を処理します。ピークゴールド合弁会社は、マンチョープロジェクトからフォートノックスの施設に廃鉱石を輸送するために、アラスカ州ノースポールにあるブラックゴールドトランスポートと鉱石運搬契約を締結しました。フォートノックスの施設を利用することで、ピークゴールド合弁会社の開発が加速し、初期資本開発費の削減、環境フットプリントの縮小、許可と開発のスケジュールの短縮、ピークゴールド合弁会社のメインおよびノースマンチョー鉱床の生産に向けた全体的な実行リスクの軽減が期待されます。Peak Gold JVはまた、マンチョー・プロジェクトでの契約マイニングと用地準備作業を提供する契約をキーウィット・マイニング・グループと締結しました。ピークゴールド合弁会社は、2023年4月14日に締結され発効したピークゴールド合弁会社とフェアバンクス・ゴールド・マイニング社との間の通行料徴収契約に従って、フォートノックスの施設を使用することに対して通行料を請求されます。
キンロスは2022年7月にフォートノックス工場とピークゴールド合弁会社の複合フィージビリティスタディを発表しました。また、2022年7月、キンロスは取締役会（「キンロス理事会」）がマンチョープロジェクトの開発を進めることを決定したと発表しました。2022年12月31日より、当社（「コアアラスカ」）の完全子会社であるCOREアラスカLLC、KGマイニング、およびピークゴールド合弁会社は、ピークゴールド合弁会社の修正および改訂された有限責任会社契約（修正後は「A＆R JV LLCA」）の修正および改訂された有限責任会社契約の第1改正を締結しました。A&R JV LLCAの修正第1条では、2023年から、当社は四半期ごとに予定されているキャッシュコールを月次ベースで賄うことができると規定しています。ピークゴールド合弁会社管理委員会（「合弁会社管理委員会」）は、2023年と2024年の予算を承認しました。キャッシュコール総額は約2億4,810万ドルで、そのうち当社のシェアは約7,450万ドルです。2024年6月30日現在、当社は予算内のキャッシュコールのうち7,450万ドルの資金を調達しています。2023年5月15日、ピークゴールド合弁会社は、アラスカ州環境保全天然資源局から、廃棄物管理計画、事業計画、再生・閉鎖計画の承認を受けました。建設は基本的に完了し、予算通りで、2024年後半に生産される予定です。鉱石の採掘や備蓄の開始など、鉱業活動は順調に進んでいます。処理されるフォートノックスへの鉱石の輸送が開始され、上半期を通して徐々に増加する見込みです。フォートノックス工場の改造は、予定通りに、予算内で進められています。コンベアと関連建物の建設が完了し、内部の配管や機械設備も完了しました。フォートノックス工場での改造の完全な試運転は、今年の第3四半期に予定されています。キンロスも、ピークゴールド合弁会社を代表して、包括的なコミュニティプログラムを継続し、プロジェクトを発展させながら地域の経済的利益を優先しています。すべての許可活動は、連邦と州の許可機関の両方から受け取ったすべての主要な許可を得て完了します。ピークゴールド合弁会社の生産は、2024年の後半にマンチョーで開始されました。鉱山計画では、4.5年間にわたって同時に採掘される2つの小さなオープンピットで構成されています。
ラッキーショットプロパティの作業は2021年後半から続いています。地下工事には、約442メートルの既存の坑道の修復、612メートルの新しい坑道の追加、3,816メートルの本社の地下炉心探査掘削が含まれます。2023年8月、当社はラッキーショット鉱脈のコールマンセグメントの表面掘削を完了するプログラムの実施を開始しました。厳しい天候のため、プログラムは2023年9月に中止されました。
シャムロックとイーグル/ホナの不動産では、2021年に表面マッピングとサンプリングプログラムを実施しました。
ストラテジー
戦略的業界参加者と提携して、将来の探求活動を拡大します。2020年10月1日より、キンロス取引によりピークゴールド合弁会社の現在の所有権が確立され、A&R JV LLCAが締結されたことに伴い、KG Miningはピークゴールド合弁会社のマネージャー（以下「マネージャー」）になりました。KG Miningは、A&R JV LLCAの重大な違反、マネージャーとしての義務の履行の重大な失敗、業界標準や適用法に従ってPeak Gold合弁事業を行わなかった場合、およびその他の限られた状況により、マネージャーを辞任し、マネージャーを解任することができます。マネージャーに明示的に委任されている場合を除き、A&R JV LLCAは、合弁会社管理委員会が会社に関連するすべての管理事項を決定する独占的な権限を有すると規定しています。合弁会社管理委員会は現在、当社が指名する被任命者1名とKG Miningが指定する被任命者2人で構成されています。ピークゴールド合弁会社の各メンバーによって指名された代表者は、グループとして、そしてピークゴールド合弁会社のそれぞれのメンバーの利益に従って投票します。代表者の全会一致による承認を必要とする特定の措置の場合を除き、ピークゴールド合弁会社の会員権益の過半数の賛成票は、合弁会社管理委員会の行動を構成します。
行動を促すインセンティブの構築。当社は、株式の所有権が会社の役員および取締役の利益を株主の利益と一致させると考えています。当社は、執行役員および取締役（およびその他の人物）を対象に、会社の長期的な事業目標を達成するためのインセンティブを提供する株式報酬プログラムを実施しています。当社の株式報酬プログラムには、制限付株式とストックオプションという2種類の長期インセンティブが含まれています。2024年6月30日現在、当社の取締役および経営幹部は、当社の普通株式の約13.9％を受益所有しています。
探鉱物件の取得。当社は、資金に余裕がある限り、探査用にアラスカで追加の不動産を随時取得する予定です。買収には、アラスカ先住民企業からのリースまたは同様の権利、および/または連邦またはアラスカ州の鉱業権の侵害が含まれる場合があります。追加の物件を取得すると、最低ロイヤリティ、最低家賃、年間探索作業要件などの追加費用が会社に発生する可能性があります。会社は戦略的なことにオープンです
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新規および既存の探鉱および開発の機会に資金を提供する能力を高める手段としての、他社とのパートナーシップまたは提携。
オフバランスシートアレンジメント
[なし]。
重要な会計上の見積もり
会社の財政状態と経営成績についての議論と分析は、米国で一般に認められている会計原則に従って作成された連結財務諸表に基づいています。これらの連結財務諸表を作成するには、会社は報告された資産、負債、収益、費用の金額に影響する見積もりと判断を行う必要があります。当社は、当社の財政状態と経営成績の描写にとって特に重要で、経営陣による重要な判断が必要な、重要な会計上の見積もりを以下に特定しました。実際の結果は、仮定や条件が異なると、これらの見積もりと異なる場合があります。
偶発的な考慮事項。現金で支払われる資産取得における偶発的対価は、支払いが可能になり、合理的に見積もることができるようになったときに認識されます。ただし、偶発的対価がデリバティブの定義を満たしている場合、その金額は取得時に資産取得費用の一部になります。一定数の自社株という形で支払われる偶発的対価は、取得日現在の公正価値で測定され、株式の発行が可能になったときに計上されます。条件付対価の支払いが確認されると、その金額は取得した資産または資産グループの費用に含まれます。当社は、LSAの買収に関連する偶発的対価に対して責任を負います。各報告期間における偶発対価の公正価値を見積もる際、当社は、対価の支払いに関連するマイルストーンに達する確率と時期、および負債を貸借対照表日現在の価値に割り引くために使用される加重平均資本コストについて見積もりを行います。偶発的対価の公正価値の見積もりは、これらの見積もりのいずれかが変化しても敏感です。
デリバティブ商品。当社は、商品価格の変動に伴うリスクへのエクスポージャーを管理するためにデリバティブ商品を利用しています。当社は、すべてのデリバティブを公正価値で測定される資産または負債として認識し、現在の収益におけるデリバティブの公正価値の変動を認識します。当社は、ヘッジ会計規則に基づく役職を一切指定しないことを選択しました。したがって、これらのデリバティブ契約は時価総額であり、貸借対照表日に保有されているデリバティブ契約の推定価値の変動は、デリバティブ契約の未実現（損失）利益、要約連結営業報告書に差し引かれ、デリバティブ契約の未実現利益または未実現損失として計上されます。デリバティブ契約の実現利益または損失は、デリバティブ契約の（損失）利益、つまり要約連結営業報告書の純利益に計上されます。
業務結果
2024年6月30日現在、当社もピークゴールド合弁会社も、商業的に市場性のある鉱物の生産を開始していません。当社もPeak Gold合弁会社も、繰り返し発生する収益源を含め、鉱物の販売や事業から収益を上げていません。当社が継続企業として存続できるかどうかは、将来の探鉱資金を調達するための資金調達能力、債務および関連利息の返済能力、および運転資金要件にかかっています。将来的には、当社とPeak Gold合弁会社は、鉱物の販売と、マンチョープロジェクトから商業的に回収可能な鉱物から生じるその他の支払いを組み合わせて収益を上げる可能性があります。2024年7月8日、ピークゴールド合弁会社は最初のゴールドバーを注ぎました。鉱石の採掘は、フォートノックスの施設での鉱石の備蓄とともに続けられています。プロジェクトは予定通りに進んでおり、フォートノックス工場での改造の完全な試運転は第3四半期に予定されています。このプロジェクトは、今年予定されている生産の実現に向けて順調に進んでいます。会社の資産またはマンチョープロジェクトに確認埋蔵量がまったく含まれていない場合、会社の将来の収益創出能力、および会社の経営成績と財政状態に重大な悪影響が及びます。その他の潜在的な資金源、または現金需要の軽減には、対外債務、会社の株式の売却、合弁事業、または合併や資産の売却などの代替方法が含まれます。ただし、会社がこれらの潜在的な資金源のいずれかを入手できるという保証はありません。会社は収益を上げるためには多額の収益を生み出す必要がありますが、会社は決してそうしないかもしれません。
2024年6月30日に終了した3か月と2023年6月30日に終了した3か月の比較
レンタル費用を請求してください。クレームレンタル費用は、主にアラスカ州の賃貸料の支払いと年次労働書類の記録にかかる費用で構成されています。2024年6月30日と2023年6月30日に終了した3か月間、クレームレンタル費用はそれぞれ10万ドルと10万ドルでした。
探査費用。2024年6月30日までの3か月間の探鉱費用は10万ドルでしたが、2023年6月30日までの3か月間の探鉱費用は10万ドルでした。現在および前期の探査費用は、ラッキーショット施設で行われた手入れとメンテナンス作業に関するものです。
一般管理費。2024年6月30日と2023年に終了した3か月間の一般管理費は、それぞれ220万ドルと250万ドルでした。会社の一般管理費は、主に弁護士費用、規制手数料、給与および株式ベースの報酬費用に関連しています。
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ピークゴールド合弁会社の株式投資による損失。2024年6月30日および2023年に終了した3か月間のピークゴールド合弁会社への当社の株式投資による損失は、それぞれ100万ドルと670万ドルでした。2024年6月30日および2023年に終了した3か月間の資本拠出額は、それぞれ1,180万ドルと670万ドルでした。2024年6月30日までの3か月間の資本拠出額は、2023年6月30日と比較して高くなっています。これは、鉱石と廃棄物の採掘が進行中のマンチョープロジェクトの操業が拡大し、フォートノックス工場施設での資本改善に重点が置かれているためです。2024年6月30日現在、保留中の損失はありませんでした。
支払利息。2024年6月30日までの3か月間の支払利息は、クイーンズロード・キャピタル・インベストメント社の社債（以下「社債」）に関連する290万ドル、および当社がファシリティに対して累積6,000万ドルのドローダウンを行ったことに関連する支払利息でした。前年の100万ドルの支払利息には、社債に関連する支払利息と、当社が累積1,000万ドルのファシリティドローダウンを行ったことに関連する支払利息が含まれていました。注13-負債を参照してください。
デリバティブ契約の損失。当社は、デリバティブ契約に関連して、2024年6月30日までの3か月間に1,260万ドルの非現金損失を被りました。これに対し、2023年6月30日までの3か月間は0ドルでした。当社は2023年7月までデリバティブ契約を締結しませんでした（注記14-デリバティブおよびヘッジ活動を参照）。
2024年6月30日までの6か月と、2023年6月30日までの6か月間の比較
レンタル費用を請求してください。クレームレンタル費用は、主にアラスカ州の賃貸料の支払いと年次労働書類の記録にかかる費用で構成されています。2024年6月30日と2023年6月30日に終了した6か月間、クレームレンタル費用はそれぞれ30万ドルと30万ドルでした。
探査費用。2024年6月30日までの6か月間の探鉱費用は10万ドルでしたが、2023年6月30日までの6か月間の探鉱費用は130万ドルでした。現在および前期の探査費用は、ラッキーショット施設で行われた手入れとメンテナンス作業に関するものです。
一般管理費。2024年6月30日と2023年に終了した6か月間の一般管理費は、それぞれ470万ドルと450万ドルでした。会社の一般管理費は、主に弁護士費用、規制手数料、給与および株式ベースの報酬費用に関連しています。マンチョープロジェクトの保証金要件により、2024年6月30日までの6か月間の一般管理費はわずかに増加しました。
ピークゴールド合弁会社の株式投資による損失。2024年6月30日および2023年に終了した6か月間のピークゴールド合弁会社への当社の株式投資による損失は、それぞれ100万ドルと1,180万ドルでした。2024年6月30日および2023年に終了した6か月間の資本拠出額は、それぞれ2,720万ドルと1,180万ドルでした。2024年6月30日までの6か月間の資本拠出額は、2023年6月30日と比較して増加しています。これは、鉱石と廃棄物の採掘が進行中のマンチョープロジェクトの操業が拡大し、フォートノックス工場施設での資本改善に重点が置かれているためです。2024年6月30日現在、保留中の損失はありませんでした。
支払利息。2024年6月30日までの6か月間の利息支出は、社債に関連する500万ドル、および当社のファシリティの累積6,000万ドルのドローダウンに関連する支払利息でした。前年の支払利息110万ドルには、社債に関連する支払利息と、当社が累積1,000万ドルのファシリティドローダウンを行ったことに関連する支払利息が含まれていました。注13-負債を参照してください。
デリバティブ契約の損失。当社は、デリバティブ契約に関連して、2024年6月30日までの6か月間に2,820万ドルの非現金損失を被りました。これに対し、2023年6月30日までの6か月間は0ドルでした。当社は2023年7月までデリバティブ契約を締結しませんでした（注記14-デリバティブおよびヘッジ活動を参照）。
流動性と資本資源
2024年6月30日現在、当社には約2,430万ドルの現金がありました。
当社の主な現金要件は、一般管理費、マンチョー不動産のピークゴールド合弁会社からのキャピタルコール、負債に関連する利息の返済、ラッキーショット不動産の探鉱支出でした。会社の資金源は、普通株式の募集、社債の発行、およびファシリティからの収益です（最近の活動についての説明は、注記8-株主資本（赤字）および注記13-負債を参照してください）。
合弁会社管理委員会は、2024年の後半に生産を開始したManh Choh鉱山の操業開始に必要な開発を完了するための多額の予算を提案しました。2024年7月8日、ピークゴールド合弁会社は最初のゴールドバーを注ぎました。鉱石の採掘は、フォートノックスの施設での鉱石の備蓄とともに続けられています。プロジェクトは予定通りに進んでおり、フォートノックス工場での改造の完全な試運転は第3四半期に予定されています。このプロジェクトは、今年予定されている生産の実現に向けて順調に進んでいます。2024年度には、ピークゴールド合弁会社が生産を開始するために3,130万ドルのキャピタルコールが行われると予想されていました。2024年7月31日現在、当社はすでに3,130万ドルの資金を調達しています。2024年7月31日現在、当社は2023年と2024年のキャピタルコールのうち7,860万ドルをピークゴールド合弁会社に資金提供しており、そのうち6,000万ドルはファシリティから資金提供されました。ピークゴールド合弁会社からキャッシュコールを受けた場合、またはピークゴールド合弁会社の持分が希薄化される可能性がある場合、会社は予算金額の 30% の資本拠出を行う必要があります。予算は主に継続的な鉱石と廃棄物の採掘に関するものです
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フォートノウ工場での工場の改造と一緒に。鉱石配送道路の完成や小石リサイクルコンベアのタイアップを含みます。
今後の当社の現金ニーズは、主にピークゴールド合弁会社からのキャピタルコール、コンタンゴ不動産の探査、負債および関連利息の返済、ならびに会社の一般管理費に関するものです。合弁会社管理委員会は、2024年の後半に生産を開始したManh Choh鉱山の操業開始に必要な開発を完了するための多額の予算を提案しました。同社は、手元に現金があり、施設で500万ドルが利用可能であるため、Manh Choh鉱山での生産を継続するのに十分な資本があると考えています。Peak Gold合弁会社が当社に分配を行うという保証はありませんが、当社は、分配の可能性が高く、この報告の日付から今後12か月間、ファシリティに対する約2,990万ドルの返済義務を含む運転資本要件を満たすのに十分な流動性を維持すると考えています。現在の債務の支払いを怠ると、債務不履行に陥り、会社の債務は直ちに返済されるか、返済可能になります（注記13を参照）。当社がピークゴールド合弁会社へのキャッシュコールの一部を賄わないことを選択した場合、ピークゴールド合弁会社の会員持分は希薄化されます。ピークゴールド合弁会社に対する当社の持分が希薄化されると、当社はピークゴールド合弁会社への投資を十分に実現できなくなる可能性があります。また、追加の資金調達が得られない場合、会社はコンタンゴ・プロパティーズへの投資を十分に実現できない可能性があります。当社の財源は限られており、現在の負債を借り換えたり、将来的に追加の資金調達を手配したりできるかどうかは、現在の資本市場の状況、ピークゴールド合弁事業で達成された業績、および金属の市場価格に一部依存します。当社は、たとえあったとしても、許容できる条件で資金調達が可能かどうか確信が持てません。
会社によるさらなる資金調達には、株式、株式に転換可能な商品（ワラントなど）、またはさまざまな形態の負債の発行が含まれる場合があります。当社は過去に普通株式およびその他の株式に転換可能な商品を発行したことがありますが、今後発行される普通株式またはその他の株式に転換可能な商品の規模や価格、およびそのような将来の発行および売却が会社の証券の市場価格に与える影響（ある場合）を予測することはできません。普通株式または普通株式に転換可能な、または行使または交換可能な普通株式または有価証券の追加発行は、最終的には普通株式保有者の希薄化につながり、将来の会社の1株当たり利益の希薄化につながり、会社の普通株式の市場価格に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
入手可能な情報
当社に関する一般的な情報は、当社のウェブサイト（www.contangoore.com）でご覧いただけます。フォーム10-kの年次報告書、フォーム10-Ktの移行報告書、フォーム10-Qの四半期報告書、フォーム8-kの最新報告書、およびそれらの報告書の修正と添付は、当社がSECに提出または提出した後、合理的に可能な限り早く、当社のWebサイトから無料で入手できます。
アイテム 3.市場リスクに関する定量的・質的開示
「小規模な報告会社」なので、会社はこの情報を提供する必要はありません。
アイテム 4.統制と手続き
開示管理と手続きの評価。証券取引法の規則13a-15（b）で義務付けられているように、当社は、本フォーム10-Qの対象期間の終了時点で、当社の開示管理および手続き（証券法に基づく規則13a-15（e）および15d-15（e）で定義されている）の設計と運用の有効性を、最高経営責任者および最高財務責任者を含む経営陣の監督および参加を得て評価しました。当社の開示管理と手続きは、当社が取引法に基づいて提出または提出する報告書において開示が義務付けられている情報が、必要な開示に関する迅速な決定を可能にするために、必要に応じて蓄積され、当社の最高執行役員や最高財務責任者を含む当社の経営陣に伝達され、SECの規則と形式で指定された期間内に記録、処理、要約、報告されることを合理的に保証するように設計されています。評価に基づいて、当社の最高経営責任者および最高財務責任者は、当社の開示管理と手続きは2024年6月30日の時点で、合理的な保証レベルで有効であったと結論付けました。
財務報告に関する内部統制の変更。前会計四半期に発生した、財務報告に関する内部統制（証券取引法の規則13a-15（f）で定義されているとおり）に、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性が合理的に高い変更はありませんでした。
パート II-その他の情報
アイテム 1.法的手続き
同社は、アラスカ州トック近郊でマンチョー鉱山を運営するピークゴールド合弁会社の 30% の所有者です。鉱山からの鉱石はフォートノックス工場にトラックで運ばれ、法定荷物を運ぶ最先端のトラックで公道を経由して処理されています。鉱石運搬ルート沿いの別荘の所有者や、潜在的な影響を主張する特定の所有者は、鉱石運搬計画に反対するグループを結成し、
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プロジェクトを中断してください。これらの取り組みには、鉱石運搬とは無関係な特定の州の鉱山許可に対する行政上訴が含まれています。現在まで、これらの控訴は成功していません。
2023年10月20日、マンチョーの鉱石運搬ルート沿いの特定のバケーションホーム所有者などを含むアラスカの非営利団体であるセーフコミュニティ委員会（「CSC」）は、アラスカ州フェアバンクスのアラスカ州上級裁判所（「上級裁判所」）にアラスカ州運輸公共施設局（「DOT」）に対して訴訟（「訴状」）を提起しました。」）は、ピークゴールド合弁会社の鉱石運搬計画に対するCSCの監督に関して、差止命令による救済を求めています。Manh Choh鉱山の鉱石はフォートノックス工場にトラックで運ばれ、法定荷物を運ぶ最先端のトラックで公道を経由して処理されています。訴状は、DoTがDoT規制に違反するManh Chohプロジェクトの運搬ルートとトラック輸送計画を承認し、DOTの行動が公共の安全に不合理なリスクをもたらし、魅力的な公害行為となり、DoTが過失運転の犯罪を支援および助長したと主張しています。2023年11月2日、CSCは仮差止命令の申立てを提出しました。2023年11月9日、ピークゴールド合弁会社はこの訴訟に介入する申立てを提出し、2023年11月15日に承認されました。2024年1月15日、Peak GoldとDoTは共同で、訴状に対する判決とすべての証拠開示の保留を求めました。2024年5月14日、裁判所は、仮差止命令と留保証拠開示を求める原告の申立てを却下する命令を出しました。2024年6月24日、裁判所は、訴状で申し立てられた4件の救済請求のうち3件について訴状に対する判決を下し、公害請求に関する救済を拒否する命令を出しました。この命令により、発見の猶予がさらに解除されました。2024年7月3日、DoTは、訴状に関する判決の申立てに関する裁判所命令について再審の申立てを提出し、ピークゴールドもこれに加わりました。2024年7月16日の予定会議で、裁判所は原告に再審の申立てに応じるよう命じ、裁判を2025年8月11日に予定しました。
2024年7月1日、アラスカハイウェイ沿いの鉱石運搬ルート（「ドットレイク」）沿いのマンチョー鉱山から約50マイルの場所にある、連邦政府が認めたインディアンの部族であるドットレイク村は、米国陸軍工兵隊（「軍団」）とスコット・A・スペルモン中将が公的な立場でアラスカ州地方裁判所に訴状を提出しました工兵隊長兼軍団総司令官。この訴状は、テトリン村の土地にある約5エーカーの湿地に関するマンチョー鉱山の総合許可に関連して、2022年9月に軍団がドットレイクと協議せず、適切な環境審査を行わなかったとされることに基づいて、宣言的および差止命令による救済を求めています。Peak Goldは訴状で被告として指名されておらず、Manh Choh鉱山の操業を継続する上での自社の利益保護に関する選択肢を検討しています。
アイテム 1A.リスク要因
以下に記載されているリスク要因とこのフォーム10-Qに記載されているその他の情報に加えて、2023年12月31日に終了した6か月間のフォーム10-Ktの移行レポートの「項目1」という見出しで説明されているリスクを慎重に検討する必要があります。ビジネス — 不利な気候、」「—競争」、「— 政府規制」と「項目2。プロパティ— 環境規制と許可」「項目1A。リスク要因」と「項目7。どのリスクが当社の事業、財政状態、または将来の業績に重大な影響を与える可能性のある、財務状況と経営成績に関する経営陣の議論と分析。12月31日に終了した6か月間、当社のリスク要因には、Form 10-Ktの移行レポートに記載されているものと実質的な変化はありませんでした、2023年。終了した6か月間のForm 10-Ktの移行レポートに記載されているリスク 会社が直面するリスクは、2023年12月31日だけではありません。現在私たちが知らない、または現在重要ではないと判断している追加のリスクや不確実性も、当社の事業、財政状態、または将来の業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。当社への投資は、当社の事業に内在するリスクの影響を受けやすく、高いリスクを伴います。当社の株式の取引価格は、とりわけ、競争、市況、一般的な経済および業界の状況に関連して、当社の業績の影響を受けます。会社への投資の価値が下がり、損失が発生する可能性があります。
アイテム 2.持分証券の未登録売却および収益の使用
[なし]。
アイテム 4.鉱山の安全に関する開示
[なし]。
アイテム 5.その他の情報
[なし]。
30
アイテム 6.展示品
(a) 展示品：
以下は、このフォーム10-Qの一部として提出された展示品のリストです。明記されている場合、以前に提出された展示品は、参照としてここに組み込まれています（特に明記されていない限り、ファイル番号001-35770です）。
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参考により組み込み |
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示す |
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説明 |
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提出 |
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フォーム |
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ファイル番号 |
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例。 |
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出願日 |
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2.1 |
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2024年5月1日付けの、当社、コンタンゴ・マイニング・カナダ株式会社、およびハイゴールド・マイニング社との間のアレンジメント契約 |
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8-K |
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001-35770 |
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10.1 |
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05/06/2024 |
3.1 |
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コンタンゴ・オーレ社の設立証明書 |
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10/A2 |
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000-54136 |
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3.1 |
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11/26/2010 |
3.2 |
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コンタンゴ・オーレ社の設立証明書の修正証明書 |
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8-K |
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001-35770 |
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3.1 |
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2020年 12/17/17 |
3.3 |
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コンタンゴORE株式会社の細則 |
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10/A2 |
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000-54136 |
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3.2 |
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11/26/2010 |
3.4 |
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コンタンゴORE社定款の改正第1号 |
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8-K |
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001-35770 |
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3.1 |
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2021 年 10 月 21 日 |
4.1 |
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コンタンゴ・オーレ社の普通株式証明書のフォーム。 |
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10-Q |
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001-35770 |
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4.1 |
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11/14/2013 |
4.2 |
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コンタンゴORE社のシリーズAジュニア優先株式の指定証明書 |
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8-K |
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000-54136 |
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3.1 |
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12/21/2012 |
4.3 |
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コンタンゴORE社のシリーズAジュニア優先株の廃止証明書 |
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8-K |
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001-35770 |
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3.1 |
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09/24/2020 |
4.4 |
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コンタンゴORE社のシリーズA-1ジュニア参加優先株式の指定証明書。 |
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8-K |
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001-35770 |
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3.2 |
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09/24/2020 |
4.5 |
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転換社債の形式 |
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8-K |
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001-35770 |
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4.1 |
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04/09/2022 |
4.6 |
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2020年9月23日付けの、コンタンゴORE社とコンピューターシェア信託会社（N.A.）との間の権利代理人としての権利契約。 |
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8-K |
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001-35770 |
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4.2 |
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09/24/2020 |
4.7 |
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2021年9月22日付けの、コンタンゴORE社とコンピューターシェア信託会社との間の権利契約の修正第1号。権利代理人として、N.A. |
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8-K |
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001-35770 |
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4.1 |
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2021 年 9 月 22 日 |
4.8 |
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コンタンゴORE社とコンピューターシェア信託会社との間の2022年8月31日付けの権利契約の修正第2号。権利代理人としてN.A. |
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8-K |
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001-35770 |
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4.1 |
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09/02/2022 |
4.9 |
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2023年9月13日付けの、コンタンゴORE社とコンピューターシェア信託会社との間の権利契約の修正第3号。権利代理人として、N.A. |
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10-Q |
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001-35770 |
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4.9 |
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05/14/2024 |
4.10 |
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2021年6月17日付けの、Contango ORE社とそこに記載されている購入者との間の登録権契約。 |
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8-K |
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001-35770 |
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4.1 |
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2021年6月21日 |
4.11 |
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2021年8月24日付けの、当社とCRH Funding II Pteとの間の登録権契約です。株式会社。 |
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8-K |
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001-35770 |
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4.1 |
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2021年8月25日 |
4.12 |
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2022年12月23日付けの登録権契約書の形式。 |
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8-K |
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001-35770 |
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4.1 |
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12/23/2022 |
4.13 |
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2023年1月19日付けの登録権契約書の形式。 |
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8-K |
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001-35770 |
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4.1 |
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01/19/2023 |
10.1 |
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2024年4月30日付けの、コア・アラスカ合同会社、コンタンゴ・オレ社、アラスカ・ゴールド・トレント合同会社、コンタンゴ・ミネラルズ・アラスカ合同会社、INGキャピタル合同会社、マッコーリー・バンク・リミテッドの間で締結された信用保証契約に関する権利放棄第5号、同意第1号、修正第6号。 |
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X |
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10.2 |
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コア・アラスカ合同会社、コンタンゴ・オレ社、アラスカ・ゴールド・トレント合同会社、コンタンゴ・ミネラルズ・アラスカ合同会社、INGキャピタルLLCの間で、信用保証契約に関する同意番号3と修正第7号があります。 |
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X |
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31.1 |
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規則13a-14および15d-14に基づく最高執行役員の認定。 |
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X |
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31.2 |
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規則13a-14および15d-14に基づく最高財務責任者の認定。 |
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X |
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31
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参考により組み込み |
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示す |
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説明 |
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提出 |
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フォーム |
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ファイル番号 |
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例。 |
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出願日 |
32.1 |
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18 U.S.C. 1350に基づく最高執行役員の認定。 |
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X |
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32.2 |
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18 U.S.C. 1350に基づく最高財務責任者の認定。 |
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X |
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101 |
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2024年6月30日までの3か月間のフォーム10-Qの当社の四半期報告書の財務諸表（インラインXBRL形式）：（i）要約連結貸借対照表、（ii）要約連結営業報告書、（iii）連結キャッシュフロー計算書、（iv）株主資本の変動に関する要約連結計算書、および（v）未監査要約連結財務諸表の注記です。 |
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X |
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|
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|
104 |
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表紙インタラクティブデータファイル（インラインXBRLとしてフォーマットされ、別紙101に含まれています）。 |
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X |
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* |
ここに提出 |
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管理契約または補償プランまたは契約 |
32
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は、正式に権限を与えられた署名者が代理でこの報告書に署名するよう正式に依頼しました。
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コンタンゴ鉱石株式会社 |
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日付：2024年8月13日 |
作成者: |
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/s/ リック・ヴァン・ニューウェンハイス |
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リック・ヴァン・ニーウェンハイス |
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社長兼最高経営責任者 (最高執行役員) |
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日付：2024年8月13日 |
作成者: |
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/s/ マイク・クラーク |
|
|
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マイク・クラーク |
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最高財務責任者 (最高財務会計責任者) |
33