展示品99.3
NUTRIEN 株式会社
中間財務諸表および注釈
3 ヶ月 6 ヶ月間終了しました。
2024 年 6 月 30 日
展示品99.3
NUTRIEN 株式会社
中間財務諸表および注釈
3 ヶ月 6 ヶ月間終了しました。
2024 年 6 月 30 日
| 監査を受けていない |
連結財務諸表
連結決算計算書
| 3か月まで 六月三十日 |
6か月まで 六月三十日 |
|||||||||||||||||||
| （ 別段の記載を除き、数百万米ドル ） | 注記 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||
| セールス |
2, 10 | 10,156 | 11,654 | 15,545 | 17,761 | |||||||||||||||
| 貨物 · 輸送 · 物流 |
240 | 252 | 478 | 451 | ||||||||||||||||
| 販売商品のコスト |
7,004 | 8,236 | 10,618 | 12,231 | ||||||||||||||||
| グロスマージン |
2,912 | 3,166 | 4,449 | 5,079 | ||||||||||||||||
| 販売費用 |
1,008 | 979 | 1,802 | 1,749 | ||||||||||||||||
| 一般経費 · 管理費 |
158 | 157 | 312 | 302 | ||||||||||||||||
| 州の鉱業税 |
68 | 104 | 136 | 223 | ||||||||||||||||
| 株式報酬費用 （ 回収 ） |
10 | (64 | ) | 16 | (49 | ) | ||||||||||||||
| 資産の減損 |
3 | 530 | 698 | 530 | 698 | |||||||||||||||
| 関連デリバティブを除く為替損失 |
6 | 285 | 52 | 328 | 18 | |||||||||||||||
| その他の経費 |
4 | 9 | 112 | 62 | 71 | |||||||||||||||
| 財務原価および所得税引前収益 |
|
844 | 1,128 | 1,263 | 2,067 | |||||||||||||||
| 金融コスト |
162 | 204 | 341 | 374 | ||||||||||||||||
| 所 得 税 前 所得 |
682 | 924 | 922 | 1,693 | ||||||||||||||||
| 所 得 税 費用 |
5 | 290 | 476 | 365 | 669 | |||||||||||||||
| ネ ット · 収益 |
392 | 448 | 557 | 1,024 | ||||||||||||||||
| 原因 は |
||||||||||||||||||||
| Nut rien の 株式 保有 者 |
385 | 440 | 543 | 1,011 | ||||||||||||||||
| 非 支配 {br interest} |
7 | 8 | 14 | 13 | ||||||||||||||||
| ネ ット · 収益 |
392 | 448 | 557 | 1,024 | ||||||||||||||||
| N UT RI EN 株式 保有 者に 帰 属 する 1 株 当たり 利益 （“E PS”) |
|
|||||||||||||||||||
| ベ ー シック |
0.78 | 0.89 | 1.10 | 2.03 | ||||||||||||||||
| 希 釈 済み |
0.78 | 0.89 | 1.10 | 2.03 | ||||||||||||||||
| 基本 利益 の 加 重 平均 残 高 株式 |
494,646,000 | 495,379,000 | 494,608,000 | 498,261,000 | ||||||||||||||||
| 希 釈 E PS の 加 重 平均 残 高 株式 |
494,915,000 | 495,932,000 | 494,851,000 | 499,059,000 | ||||||||||||||||
| 簡明総合総合収益表 |
| |||||||||||||||||||
| 3か月まで 六月三十日 |
6か月まで 六月三十日 |
|||||||||||||||||||
| (百万ドル) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||
| ネ ット · 収益 |
392 | 448 | 557 | 1,024 | ||||||||||||||||
| その他総合利益 （ 損失 ） |
||||||||||||||||||||
| 純利益に再分類されない項目 ： |
||||||||||||||||||||
| 確定給付プランの純アクチュアリー損失 |
- | - | - | (3 | ) | |||||||||||||||
| 投資に対する純公正価値利益 |
36 | 6 | 18 | 11 | ||||||||||||||||
| 純利益に再分類された、またはその後再分類される可能性のある項目 |
||||||||||||||||||||
| 外国事業の為替換算による利益 （ 損失 ） |
9 | 49 | (57 | ) | 50 | |||||||||||||||
| その他 |
(1 | ) | 13 | (19 | ) | 12 | ||||||||||||||
| その他総合利益 （ 損失 ） |
44 | 68 | (58 | ) | 70 | |||||||||||||||
| 総合収入 |
436 | 516 | 499 | 1,094 | ||||||||||||||||
| 原因 は |
||||||||||||||||||||
| Nut rien の 株式 保有 者 |
429 | 508 | 486 | 1,081 | ||||||||||||||||
| 非 支配 {br interest} |
7 | 8 | 13 | 13 | ||||||||||||||||
| 総合収入 |
436 | 516 | 499 | 1,094 | ||||||||||||||||
| （ 参照 ） | 連結財務諸表への注記 ） |
25
| 監査を受けていない |
キャッシュ · フロー連結計算書
| 3か月まで 六月三十日 |
6か月まで 六月三十日 |
|||||||||||||||||||
| （ 百万米ドル ） | 注記 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||
| 注1 | 注1 | |||||||||||||||||||
| 事業活動について |
||||||||||||||||||||
| 純利益 |
392 | 448 | 557 | 1,024 | ||||||||||||||||
| 調整内容 ： |
||||||||||||||||||||
| 減価償却 · 償却 |
586 | 556 | 1,151 | 1,052 | ||||||||||||||||
| 株式報酬費用 （ 回収 ） |
10 | (64 | ) | 16 | (49 | ) | ||||||||||||||
| 資産の減損 |
3 | 530 | 698 | 530 | 698 | |||||||||||||||
| 繰延所得税の規定 |
23 | 100 | 51 | 121 | ||||||||||||||||
| 持分会計投資先の純分配利益 （ 未分配利益 ） |
88 | (23 | ) | 38 | 140 | |||||||||||||||
| デリバティブの公正価値調整 |
6 | 187 | 38 | 186 | 32 | |||||||||||||||
| アルゼンチンの金融商品関連の損失 |
4 | 15 | 92 | 34 | 92 | |||||||||||||||
| 長期所得税売掛金 · 買掛金 |
(35 | ) | (18 | ) | 8 | (90 | ) | |||||||||||||
| その他の長期資産 · 負債 · 雑貨 |
5 | 53 | 70 | (14 | ) | |||||||||||||||
| 運転資本変更前の営業現金 |
1,801 | 1,880 | 2,641 | 3,006 | ||||||||||||||||
| 非現金運転資本の変動 ： |
||||||||||||||||||||
| 債権 |
(2,555 | ) | (2,653 | ) | (2,812 | ) | (2,118 | ) | ||||||||||||
| 在庫 · 前払い経費 · その他経常資産 |
3,222 | 4,065 | 1,892 | 2,572 | ||||||||||||||||
| 買掛金 · 未払金 |
(661 | ) | (1,049 | ) | (401 | ) | (2,075 | ) | ||||||||||||
| 営業活動による現金供給 |
1,807 | 2,243 | 1,320 | 1,385 | ||||||||||||||||
| 投資活動 |
||||||||||||||||||||
| 資本支出 1 |
(547 | ) | (791 | ) | (920 | ) | (1,256 | ) | ||||||||||||
| 事業買収 （ 取得済現金除外 ） |
(4 | ) | (5 | ) | (4 | ) | (116 | ) | ||||||||||||
| 投資 （ 購入 ） からの純利益 |
3 | (93 | ) | (15 | ) | (98 | ) | |||||||||||||
| 投資の購入 |
(107 | ) | - | (111 | ) | - | ||||||||||||||
| 非現金運転資本の純変動 |
5 | (4 | ) | (85 | ) | (104 | ) | |||||||||||||
| 他にも |
36 | 35 | 27 | 22 | ||||||||||||||||
| 投資活動に使用される現金 |
(614 | ) | (858 | ) | (1,108 | ) | (1,552 | ) | ||||||||||||
| 金融活動 |
||||||||||||||||||||
| (Net負債の返済 ） からの収益 |
(1,215 | ) | (1,105 | ) | (289 | ) | 768 | |||||||||||||
| 負債からの収益 |
998 | - | 998 | 1,500 | ||||||||||||||||
| 債務の返済 |
(75 | ) | (500 | ) | (89 | ) | (517 | ) | ||||||||||||
| リース負債の元本分の返済 |
(106 | ) | (100 | ) | (202 | ) | (187 | ) | ||||||||||||
| Nutrien への配当支払い’s 株主 |
(266 | ) | (263 | ) | (527 | ) | (509 | ) | ||||||||||||
| 普通株式の買戻し |
- | (150 | ) | - | (1,047 | ) | ||||||||||||||
| 普通株式の発行 |
8 | 3 | 9 | 31 | ||||||||||||||||
| 他にも |
(28 | ) | (9 | ) | (36 | ) | (34 | ) | ||||||||||||
| 資金 調達 によって 提供 される 現 金 （ 使用 ） 活動 |
(684 | ) | (2,124 | ) | (136 | ) | 5 | |||||||||||||
| 為 替 レ ートの 変更 が 現 金 および 現 金 等 価 物 に 及ぼす 影響 |
(1 | ) | 3 | (13 | ) | (2 | ) | |||||||||||||
| 現 金 及び 現 金 同 等の 増加 （ 減少 ） |
508 | (736 | ) | 63 | (164 | ) | ||||||||||||||
| 現 金 および 現 金 等 価 物– 期 間の 開始 |
496 | 1,473 | 941 | 901 | ||||||||||||||||
| 現 金 および 現 金 等 価 物–期 間の 終了 |
1,004 | 737 | 1,004 | 737 | ||||||||||||||||
| 現 金 および 現 金 等 価 額 は 以下の とおり 構成 されます 。 |
||||||||||||||||||||
| 現金 |
953 | 724 | 953 | 724 | ||||||||||||||||
| 短期 投資 |
51 | 13 | 51 | 13 | ||||||||||||||||
| 1,004 | 737 | 1,004 | 737 | |||||||||||||||||
| 補 足 キャ ッシュ · フ ロー 情報 |
||||||||||||||||||||
| 支払 利 子 |
216 | 227 | 348 | 325 | ||||||||||||||||
| 納 税 所得 |
83 | 270 | 133 | 1,589 | ||||||||||||||||
| リー スの キャ ッシュ アウト フ ロー 合計 |
153 | 129 | 284 | 248 | ||||||||||||||||
1 2024 年 6 月 30 日に 終了 した 3 ヶ月 間の 不動産 、 設備 、 無 形 資産 の 追加 額 （ $50 600 万ドル および $4 100 万ドル ） を 含む 。–それぞれ 73 200 万ドル と 59 00 万ドル ） 、 2024 年 6 月 30 日に 終了 した 6 ヶ月 間 には 8 44 00 万ドル と 7 600 万ドル （ 2023 年 ） が ありました 。–$15 400 万ドル と $10 200 万ドル ） 。
(See連 結 財務 諸 表 への 注 記 ）
26
| 監査を受けていない |
株 主 変更 の 連 結 報告書’株式
| 累 積 その他の 包括 的 （ 損失 ） 収入 （“AO CI”) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （ 別段の記載を除き、数百万米ドル ） | 量 ごく普通である 株価 |
シェア 資本 |
投稿する． 満ち欠けしている |
（ 損失 ） ゲイン 通貨について 訳す 外国人の 運営 |
他にも | 総額 AOCI |
保持 収益.収益 |
株式会社 所持者 of 栄養素 |
ノン 制御管 利子 |
総額 株式会社 |
||||||||||||||||||||||||||||||
| バランス–2022 年 12 月 31 日 |
507,246,105 | 14,172 | 109 | (374 | ) | (17 | ) | (391 | ) | 11,928 | 25,818 | 45 | 25,863 | |||||||||||||||||||||||||||
| 純利益 |
- | - | - | - | - | - | 1,011 | 1,011 | 13 | 1,024 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| その他総合所得 |
- | - | - | 50 | 20 | 70 | - | 70 | - | 70 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式買い戻し |
(13,378,189 | ) | (374 | ) | (26 | ) | - | - | - | (600 | ) | (1,000 | ) | - | (1,000 | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 配当発表 — 株当たり 1.0 6 ドル |
- | - | - | - | - | - | (527 | ) | (527 | ) | - | (527 | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| 非支配利子取引 |
- | - | - | - | - | - | - | - | (13 | ) | (13 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通株式の発行を含む株式報酬の効果 |
628,402 | 37 | (3 | ) | - | - | - | - | 34 | - | 34 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 投資売却純利益の譲渡 |
- | - | - | - | (14 | ) | (14 | ) | 14 | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュ · フロー · ヘッジの純損失の移転 |
- | - | - | - | 9 | 9 | - | 9 | - | 9 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 確定給付計画における純数理損失の移転 |
- | - | - | - | 3 | 3 | (3 | ) | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||
| その他 |
- | - | - | (2 | ) | - | (2 | ) | - | (2 | ) | - | (2 | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| バランス–2023 年 06 月 30 日 |
494,496,318 | 13,835 | 80 | (326 | ) | 1 | (325 | ) | 11,823 | 25,413 | 45 | 25,458 | ||||||||||||||||||||||||||||
| バランス–2023 年 12 月 31 日 |
494,551,730 | 13,838 | 83 | (286 | ) | (10 | ) | (296 | ) | 11,531 | 25,156 | 45 | 25,201 | |||||||||||||||||||||||||||
| 純利益 |
- | - | - | - | - | - | 543 | 543 | 14 | 557 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| その他総合損失 |
- | - | - | (56 | ) | (1 | ) | (57 | ) | - | (57 | ) | (1 | ) | (58 | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 配当発表 — 株当たり 1.0 8 ドル |
- | - | - | - | - | - | (532 | ) | (532 | ) | - | (532 | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| 非支配利子取引 |
- | - | - | - | - | - | - | - | (26 | ) | (26 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通株式の発行を含む株式報酬の効果 |
153,808 | 8 | 3 | - | - | - | - | 11 | - | 11 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュ · フロー · ヘッジの純損失の移転 |
- | - | - | - | 8 | 8 | - | 8 | - | 8 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| その他 |
- | - | - | (2 | ) | - | (2 | ) | - | (2 | ) | - | (2 | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| バランス–2024 年 6 月 30 日 |
494,705,538 | 13,846 | 86 | (344 | ) | (3 | ) | (347 | ) | 11,542 | 25,127 | 32 | 25,159 | |||||||||||||||||||||||||||
(See連結財務諸表への注記 ）
27
| 監査を受けていない |
連結貸借対照表
| 六月三十日 | 12 月 31 日 | |||||||||||||||
| At （ 百万米ドル ） | 注記 | 2024 | 2023 | 2023 | ||||||||||||
| 資産 |
||||||||||||||||
| 流動資産 |
||||||||||||||||
| 現金 · 現金同等物 |
1,004 | 737 | 941 | |||||||||||||
| 売掛金 |
6, 7, 10 | 8,123 | 8,595 | 5,398 | ||||||||||||
| 在庫情報 |
5,298 | 6,062 | 6,336 | |||||||||||||
| 前払い費用と他の流動資産 |
663 | 602 | 1,495 | |||||||||||||
| 15,088 | 15,996 | 14,170 | ||||||||||||||
| 非流動資産 |
||||||||||||||||
| 不動産 · 設備 |
22,198 | 21,920 | 22,461 | |||||||||||||
| グッドウィル |
12,094 | 12,077 | 12,114 | |||||||||||||
| 無形資産 |
1,912 | 2,252 | 2,217 | |||||||||||||
| 投資する |
703 | 708 | 736 | |||||||||||||
| その他の資産 |
996 | 973 | 1,051 | |||||||||||||
| 総資産 |
52,991 | 53,926 | 52,749 | |||||||||||||
| 負債.負債 |
||||||||||||||||
| 経常負債 |
||||||||||||||||
| 短期債務 |
7 | 1,571 | 2,922 | 1,815 | ||||||||||||
| 長期債務の当期部分 |
1,012 | 44 | 512 | |||||||||||||
| 賃貸負債の流動部分 |
364 | 301 | 327 | |||||||||||||
| 売掛金と売掛金 |
6 | 9,024 | 9,470 | 9,467 | ||||||||||||
| 11,971 | 12,737 | 12,121 | ||||||||||||||
| 非流動負債 |
||||||||||||||||
| 長期債務 |
9,399 | 9,498 | 8,913 | |||||||||||||
| リース負債 |
1,024 | 861 | 999 | |||||||||||||
| 繰延所得税負債 |
3,615 | 3,584 | 3,574 | |||||||||||||
| 年金その他の退職後給付負債 |
245 | 245 | 252 | |||||||||||||
| 資産退職債務と発生環境コスト |
1,406 | 1,379 | 1,489 | |||||||||||||
| その他の非経常負債 |
172 | 164 | 200 | |||||||||||||
| 総負債 |
27,832 | 28,468 | 27,548 | |||||||||||||
| 株主について’エクイティ |
||||||||||||||||
| 資本金 |
13,846 | 13,835 | 13,838 | |||||||||||||
| 払い込み黒字 |
86 | 80 | 83 | |||||||||||||
| その他の総合損失を累計する |
(347 | ) | (325 | ) | (296 | ) | ||||||||||
| 留保利益 |
11,542 | 11,823 | 11,531 | |||||||||||||
| Nutrienの持分所有者 |
25,127 | 25,413 | 25,156 | |||||||||||||
| 非持株権 |
32 | 45 | 45 | |||||||||||||
| 株主総数’エクイティ |
25,159 | 25,458 | 25,201 | |||||||||||||
| 負債 · 株主総額’エクイティ |
52,991 | 53,926 | 52,749 | |||||||||||||
(See連 結 財務 諸 表 への 注 記 ）
28
| 監査を受けていない |
簡明合併財務諸表付記
2024年6月30日まで3ヶ月と6ヶ月
新聞の根拠を付記する
Nutrien Ltd.(その子会社、Nutrien、We、Us、Our或いは当社と総称する)は大手の作物投入品とサービスプロバイダである。Nutrienは全世界の栽培者が持続可能な方法で食糧生産量を増加させるのを助ける上で重要な役割を果たしている
これらの監査されていない中期簡明連結財務諸表(中期財務諸表)は、国際会計基準理事会が発表した国際財務報告基準(IFRS)に基づいて、国際会計基準第34号中期財務報告書に基づいて作成される。これらの中期財務諸表を作成する際に使用される会計政策と計算方法は、私たちが2023年に監査された総合財務諸表を作成する際に使用される会計政策と計算方法、および私たちが以前に開示した2024年に採用された任意の改正基準と実質的に一致する。これらの中期財務諸表は、Nutrienおよびその子会社の勘定を含むが、これらは年度監査総合財務諸表に通常提供されるすべての開示を含まず、私たちのbr 2023年度監査された総合財務諸表と一緒に読まなければならない。2023年にいくつかの非実質的な数字は、簡明総合収益表、簡明総合キャッシュフロー表、および付記4の他の費用(収入)で再分類されました。
経営陣Sは、中間財務諸表には、すべての重大な面でこのような情報を公平に提示するために必要な調整が含まれていると考えている。中間結果は必ずしも他の中期または本財政年度の予想結果を代表するとは限らない。本中期財務諸表は取締役会監査委員会の許可を経て2024年8月7日に発表される
注2細分化市場情報
私たちは4つの報告可能な運営部門を持っている：Nutrien Ag Solutions(小売)、カリウム肥料、窒素肥料、リン酸塩。小売部門は作物の養分、植物保護製品、種子と商品を販売する。Retailは北米，南米，オーストラリアの農業センターネットワークを介して栽培者に直接サービスを提供している。カリウム塩，窒素肥料，リン酸塩部分はそれぞれ生産された製品に含まれる化学栄養物質によって区別される。カリウム肥料運賃、輸送と流通費用は私たちの北米地区のカリウム肥料の販売量にのみ適用されます。下表中のEBITDAは，財務コスト，所得税，減価償却，償却前の純収益(損失)を差し引いて計算される
| (百万ドル) | 小売する | カリウム 肥料 | 窒素 | リン酸盐 |
会社 |
淘汰する | 統合された | |||||||||||||||||||||
| 資産–2024 年 6 月 30 日現在 |
23,223 | 13,667 | 11,571 | 2,452 | 2,955 | (877 | ) | 52,991 | ||||||||||||||||||||
| 資産–2023 年 12 月 31 日現在 |
23,056 | 13,571 | 11,466 | 2,438 | 2,818 | (600 | ) | 52,749 | ||||||||||||||||||||
29
| 監査を受けていない |
| 2024 年 6 月 30 日までの 3 ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||||||||
| (百万ドル) | 小売する | カリウム 肥料 | 窒素 | リン酸盐 | 会社 その他 |
淘汰する | 統合された | |||||||||||||||||||||
| 販売 – 第三者 |
8,074 | 750 | 948 | 384 | - | - | 10,156 | |||||||||||||||||||||
|
– インターセグメント |
- | 86 | 239 | 67 | - | (392 | ) | - | ||||||||||||||||||||
| 販売 – 総数 |
8,074 | 836 | 1,187 | 451 | - | (392 | ) | 10,156 | ||||||||||||||||||||
| 貨物 · 輸送 · 流通 |
- | 80 | 159 | 57 | - | (56 | ) | 240 | ||||||||||||||||||||
| 純売上高 |
8,074 | 756 | 1,028 | 394 | - | (336 | ) | 9,916 | ||||||||||||||||||||
| 販売商品のコスト |
6,045 | 359 | 650 | 361 | - | (411 | ) | 7,004 | ||||||||||||||||||||
| 毛利率 |
2,029 | 397 | 378 | 33 | - | 75 | 2,912 | |||||||||||||||||||||
| 販売費 （ 回収 ） |
1,005 | 3 | 8 | 2 | (3 | ) | (7 | ) | 1,008 | |||||||||||||||||||
| 一般と行政費用 |
51 | 1 | 5 | 3 | 98 | - | 158 | |||||||||||||||||||||
| 州の鉱業税 |
- | 68 | - | - | - | - | 68 | |||||||||||||||||||||
| 株式報酬費用 |
- | - | - | - | 10 | - | 10 | |||||||||||||||||||||
| 資産の減損 |
335 | - | 195 | - | - | - | 530 | |||||||||||||||||||||
| 関連デリバティブを除く為替損失 |
- | - | - | - | 285 | - | 285 | |||||||||||||||||||||
| その他経費 （ 収入 ） |
41 | 4 | (78 | ) | 8 | 26 | 8 | 9 | ||||||||||||||||||||
| 財務原価 · 所得税引前利益 （ 損失 ） |
597 | 321 | 248 | 20 | (416 | ) | 74 | 844 | ||||||||||||||||||||
| 減価償却と償却 |
196 | 151 | 151 | 68 | 20 | - | 586 | |||||||||||||||||||||
| EBITDA （ EBITDA ） |
793 | 472 | 399 | 88 | (396 | ) | 74 | 1,430 | ||||||||||||||||||||
| 株式報酬費用 |
- | - | - | - | 10 | - | 10 | |||||||||||||||||||||
| 資産の減損 |
335 | - | 195 | - | - | - | 530 | |||||||||||||||||||||
| アルゼンチンの金融商品関連の損失 |
- | - | - | - | 15 | - | 15 | |||||||||||||||||||||
| 非営業拠点の ARO / ERL 関連収入 |
- | - | - | - | (35 | ) | - | (35 | ) | |||||||||||||||||||
| 為替損失 （ 関連デリバティブを除く ） |
- | - | - | - | 285 | - | 285 | |||||||||||||||||||||
| 調整後EBITDA |
1,128 | 472 | 594 | 88 | (121 | ) | 74 | 2,235 | ||||||||||||||||||||
| 2023年6月30日までの3ヶ月 | ||||||||||||||||||||||||||||
| (百万ドル) | 小売する | カリウム 肥料 | 窒素 | リン酸盐 | 会社 その他 |
淘汰する | 統合された | |||||||||||||||||||||
| 販売 – 第三者 |
9,127 | 976 | 1,065 | 486 | - | - | 11,654 | |||||||||||||||||||||
|
– インターセグメント |
1 | 140 | 306 | 74 | - | (521 | ) | - | ||||||||||||||||||||
| 販売 – 総数 |
9,128 | 1,116 | 1,371 | 560 | - | (521 | ) | 11,654 | ||||||||||||||||||||
| 貨物 · 輸送 · 流通 |
- | 107 | 155 | 58 | - | (68 | ) | 252 | ||||||||||||||||||||
| 純売上高 |
9,128 | 1,009 | 1,216 | 502 | - | (453 | ) | 11,402 | ||||||||||||||||||||
| 販売商品のコスト |
7,197 | 353 | 817 | 453 | - | (584 | ) | 8,236 | ||||||||||||||||||||
| 毛利率 |
1,931 | 656 | 399 | 49 | - | 131 | 3,166 | |||||||||||||||||||||
| 販売費 （ 回収 ） |
971 | 3 | 7 | 2 | (2 | ) | (2 | ) | 979 | |||||||||||||||||||
| 一般と行政費用 |
55 | 5 | 5 | 4 | 88 | - | 157 | |||||||||||||||||||||
| 州の鉱業税 |
- | 104 | - | - | - | - | 104 | |||||||||||||||||||||
| 株式報酬の回収 |
- | - | - | - | (64 | ) | - | (64 | ) | |||||||||||||||||||
| 資産の減損 |
465 | - | - | 233 | - | - | 698 | |||||||||||||||||||||
| 関連デリバティブを除く為替損失 |
- | - | - | - | 52 | - | 52 | |||||||||||||||||||||
| その他経費 （ 収入 ） |
29 | 5 | (20 | ) | 1 | 99 | (2 | ) | 112 | |||||||||||||||||||
| 財務原価 · 所得税引前利益 （ 損失 ） |
411 | 539 | 407 | (191 | ) | (173 | ) | 135 | 1,128 | |||||||||||||||||||
| 減価償却と償却 |
188 | 115 | 162 | 71 | 20 | - | 556 | |||||||||||||||||||||
| EBITDA （ EBITDA ） |
599 | 654 | 569 | (120 | ) | (153 | ) | 135 | 1,684 | |||||||||||||||||||
| 統合 · リストラ関連コスト |
3 | - | - | - | 7 | - | 10 | |||||||||||||||||||||
| 株式報酬の回収 |
- | - | - | - | (64 | ) | - | (64 | ) | |||||||||||||||||||
| 資産の減損 |
465 | - | - | 233 | - | - | 698 | |||||||||||||||||||||
| アルゼンチンの金融商品関連の損失 |
- | - | - | - | 92 | - | 92 | |||||||||||||||||||||
| 非営業拠点の ARO / ERL 関連費用 |
- | - | - | - | 6 | - | 6 | |||||||||||||||||||||
| 為替損失 （ 関連デリバティブを除く ） |
- | - | - | - | 52 | - | 52 | |||||||||||||||||||||
| 調整後EBITDA |
1,067 | 654 | 569 | 113 | (60 | ) | 135 | 2,478 | ||||||||||||||||||||
30
| 監査を受けていない |
| 2024 年 6 月 30 日までの 6 ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||||||||
| (百万ドル) | 小売する | カリウム 肥料 | 窒素 | リン酸盐 | 会社 その他 |
淘汰する | 統合された | |||||||||||||||||||||
| 販売 – 第三者 |
11,382 | 1,571 | 1,794 | 798 | - | - | 15,545 | |||||||||||||||||||||
|
– インターセグメント |
- | 192 | 421 | 152 | - | (765 | ) | - | ||||||||||||||||||||
| 販売 – 総数 |
11,382 | 1,763 | 2,215 | 950 | - | (765 | ) | 15,545 | ||||||||||||||||||||
| 貨物 · 輸送 · 流通 |
- | 194 | 276 | 119 | - | (111 | ) | 478 | ||||||||||||||||||||
| 純売上高 |
11,382 | 1,569 | 1,939 | 831 | - | (654 | ) | 15,067 | ||||||||||||||||||||
| 販売商品のコスト |
8,606 | 717 | 1,254 | 733 | - | (692 | ) | 10,618 | ||||||||||||||||||||
| 毛利率 |
2,776 | 852 | 685 | 98 | - | 38 | 4,449 | |||||||||||||||||||||
| 販売費 （ 回収 ） |
1,795 | 6 | 15 | 4 | (5 | ) | (13 | ) | 1,802 | |||||||||||||||||||
| 一般と行政費用 |
103 | 5 | 10 | 7 | 187 | - | 312 | |||||||||||||||||||||
| 州の鉱業税 |
- | 136 | - | - | - | - | 136 | |||||||||||||||||||||
| 株式報酬費用 |
- | - | - | - | 16 | - | 16 | |||||||||||||||||||||
| 資産の減損 |
335 | - | 195 | - | - | - | 530 | |||||||||||||||||||||
| 関連デリバティブを除く為替損失 |
- | - | - | - | 328 | - | 328 | |||||||||||||||||||||
| その他経費 （ 収入 ） |
63 | 1 | (111 | ) | 16 | 80 | 13 | 62 | ||||||||||||||||||||
| 財務原価 · 所得税引前利益 （ 損失 ） |
480 | 704 | 576 | 71 | (606 | ) | 38 | 1,263 | ||||||||||||||||||||
| 減価償却と償却 |
390 | 298 | 287 | 138 | 38 | - | 1,151 | |||||||||||||||||||||
| EBITDA （ EBITDA ） |
870 | 1,002 | 863 | 209 | (568 | ) | 38 | 2,414 | ||||||||||||||||||||
| 株式報酬費用 |
- | - | - | - | 16 | - | 16 | |||||||||||||||||||||
| 資産の減損 |
335 | - | 195 | - | - | - | 530 | |||||||||||||||||||||
| アルゼンチンの金融商品関連の損失 |
- | - | - | - | 34 | - | 34 | |||||||||||||||||||||
| 非営業拠点の ARO / ERL 関連収入 |
- | - | - | - | (32 | ) | - | (32 | ) | |||||||||||||||||||
| 為替損失 （ 関連デリバティブを除く ） |
- | - | - | - | 328 | - | 328 | |||||||||||||||||||||
| 調整後EBITDA |
1,205 | 1,002 | 1,058 | 209 | (222 | ) | 38 | 3,290 | ||||||||||||||||||||
| 2023 年 6 月 30 日までの 6 ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||||||||
| (百万ドル) | 小売する | カリウム 肥料 | 窒素 | リン酸盐 | 会社 その他 |
淘汰する | 統合された | |||||||||||||||||||||
| 販売 – 第三者 |
12,549 | 1,999 | 2,219 | 994 | - | - | 17,761 | |||||||||||||||||||||
|
– インターセグメント |
1 | 194 | 570 | 138 | - | (903 | ) | - | ||||||||||||||||||||
| 販売 – 総数 |
12,550 | 2,193 | 2,789 | 1,132 | - | (903 | ) | 17,761 | ||||||||||||||||||||
| 貨物 · 輸送 · 流通 |
- | 182 | 261 | 116 | - | (108 | ) | 451 | ||||||||||||||||||||
| 純売上高 |
12,550 | 2,011 | 2,528 | 1,016 | - | (795 | ) | 17,310 | ||||||||||||||||||||
| 販売商品のコスト |
10,004 | 658 | 1,588 | 880 | - | (899 | ) | 12,231 | ||||||||||||||||||||
| 毛利率 |
2,546 | 1,353 | 940 | 136 | - | 104 | 5,079 | |||||||||||||||||||||
| 販売費用 |
1,736 | 6 | 15 | 4 | (4 | ) | (8 | ) | 1,749 | |||||||||||||||||||
| 一般と行政費用 |
105 | 8 | 10 | 7 | 172 | - | 302 | |||||||||||||||||||||
| 州の鉱業税 |
- | 223 | - | - | - | - | 223 | |||||||||||||||||||||
| 株式報酬の回収 |
- | - | - | - | (49 | ) | - | (49 | ) | |||||||||||||||||||
| 資産の減損 |
465 | - | - | 233 | - | - | 698 | |||||||||||||||||||||
| 関連デリバティブを除く為替損失 |
- | - | - | - | 18 | - | 18 | |||||||||||||||||||||
| その他経費 （ 収入 ） |
44 | (2 | ) | (34 | ) | 13 | 52 | (2 | ) | 71 | ||||||||||||||||||
| 財務原価 · 所得税引前利益 （ 損失 ） |
196 | 1,118 | 949 | (121 | ) | (189 | ) | 114 | 2,067 | |||||||||||||||||||
| 減価償却と償却 |
369 | 212 | 296 | 138 | 37 | - | 1,052 | |||||||||||||||||||||
| EBITDA （ EBITDA ） |
565 | 1,330 | 1,245 | 17 | (152 | ) | 114 | 3,119 | ||||||||||||||||||||
| 統合 · リストラ関連コスト |
3 | - | - | - | 12 | - | 15 | |||||||||||||||||||||
| 株式報酬の回収 |
- | - | - | - | (49 | ) | - | (49 | ) | |||||||||||||||||||
| 資産の減損 |
465 | - | - | 233 | - | - | 698 | |||||||||||||||||||||
| アルゼンチンの金融商品関連の損失 |
- | - | - | - | 92 | - | 92 | |||||||||||||||||||||
| 非営業拠点の ARO / ERL 関連費用 |
- | - | - | - | 6 | - | 6 | |||||||||||||||||||||
| 為替損失 （ 関連デリバティブを除く ） |
- | - | - | - | 18 | - | 18 | |||||||||||||||||||||
| 調整後EBITDA |
1,033 | 1,330 | 1,245 | 250 | (73 | ) | 114 | 3,899 | ||||||||||||||||||||
31
| 監査を受けていない |
| 3か月まで 六月三十日 |
6か月まで 六月三十日 |
|||||||||||||||
| (百万ドル) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 製品ライン別小売売上高 |
||||||||||||||||
| 作物栄養素 |
3,281 | 3,986 | 4,590 | 5,321 | ||||||||||||
| 農作物保護製品 |
2,733 | 3,070 | 3,847 | 4,224 | ||||||||||||
| 種子 |
1,434 | 1,428 | 1,919 | 1,935 | ||||||||||||
| サービスとその他 |
292 | 308 | 448 | 456 | ||||||||||||
| 商品商品 |
245 | 273 | 445 | 519 | ||||||||||||
| Nutrien Financial |
133 | 122 | 199 | 179 | ||||||||||||
| 栄養素金融排除 1 |
(44 | ) | (59 | ) | (66 | ) | (84 | ) | ||||||||
| 8,074 | 9,128 | 11,382 | 12,550 | |||||||||||||
| 地理別のカリウム販売 |
||||||||||||||||
| 製造製品 |
||||||||||||||||
| 北米 |
353 | 577 | 873 | 994 | ||||||||||||
| オフショア 2 |
482 | 539 | 889 | 1,199 | ||||||||||||
| その他のカリウム · 購入品 |
1 | - | 1 | - | ||||||||||||
| 836 | 1,116 | 1,763 | 2,193 | |||||||||||||
| 製品ライン別窒素販売 |
||||||||||||||||
| 製造製品 |
||||||||||||||||
| アンモニア |
351 | 389 | 595 | 805 | ||||||||||||
| 尿素と ESN® |
426 | 490 | 792 | 981 | ||||||||||||
| 溶液、硝酸塩、硫酸塩 |
343 | 381 | 662 | 752 | ||||||||||||
| その他の窒素 · 購入品 |
67 | 111 | 166 | 251 | ||||||||||||
| 1,187 | 1,371 | 2,215 | 2,789 | |||||||||||||
| 製品ライン別のリン酸塩販売 |
||||||||||||||||
| 製造製品 |
||||||||||||||||
| 肥料.肥料 |
291 | 289 | 612 | 591 | ||||||||||||
| 工業 · 飼料 |
155 | 189 | 322 | 384 | ||||||||||||
| その他のリン酸塩 · 購入製品 |
5 | 82 | 16 | 157 | ||||||||||||
| 451 | 560 | 950 | 1,132 | |||||||||||||
1 Nutrien Financial のリテール支店に課される利子およびサービス料の廃止を表します。
2 Cantexpo Limited に関する （“カンポテックス”（ 注 10 ） 2024 年 6 月 30 日までの 3 ヶ月間の暫定価格調整 （ 2023 年 ） 100 万ドルを含む。–2024 年 6 月 30 日に終了した 6 ヶ月間の 1100 万ドル （ 2023 年 ）–（ 3 億 2000 万ドル ） 。
注 3 資産の減損
当社は、連結決算計算書において、以下の資産の非現金減損を計上しました。
| 3か月と6か月まで 六月三十日 | ||||||
| 網段 | カテゴリー(百万ドル) | 2024 | 2023 | |||
| 小売業 |
無形資産 | 200 | 43 | |||
| 不動産 · 設備 | 120 | - | ||||
| 他にも | 15 | - | ||||
| グッドウィル | - | 422 | ||||
| 窒素.窒素 |
不動産 · 設備 | 195 | - | |||
| リン酸 |
不動産 · 設備 |
- | 233 | |||
|
資産の減損 |
530 | 698 | ||||
ブラジル小売業
2024年6月30日には、持続的な市場不安定とより穏やかな利益率予想により、小売ブラジル現金発生部門(CGU？)の予測EBITDAを下方修正した。これは減価分析を引き起こした。2023年6月30日まで、小売ブラジルCGUは小売ブラジルCGU南米グループの一部であり、当時そのグループの商業権は完全に欠陥とされていた
私たちは市場方法に基づく公正価値からコスト処分(FVLCD？)方法(レベル3)を引いて、2024年6月30日の小売ブラジルCGUの回収可能価値を評価した。これは私たちの2023年の分析とは異なり、市場方法がより代表的なCGU公正価値を生み出しているため、ブラジルは現在再編措置を制定しているからである。2023年、私たちは を使用しました
32
| 監査を受けていない |
税引後割引キャッシュフロー(10年予測+端末価値)と税後割引率(14.4%)に基づくFVLCD方法。私たちは独立市場参加者たちが適用されるという仮定を統合した
減値計算に最も影響を与える主な仮定は，物件，工場と設備および無形資産の推定回収可能価値 である。これらの推定数字のどのような変動も減値金額に直接影響を与える可能性がある
| (百万ドル) | 小売業–ブラジル 2024年6月30日 |
|||
| 回収可能な金額は以下のとおりです。 |
||||
| 運転資本その他 |
324 | |||
| 不動産 · 設備 |
92 | |||
| 無形資産 |
- | |||
窒素
2024 年 6 月 30 日までの 3 ヶ月半の間、私たちはガイスマークリーンアンモニアプロジェクトを継続しないことを決定しました。その結果、当社は、このプロジェクトに関連する財産、設備および設備の 額を完全に償却するために、 $19500 万ドルの減損損失を計上しました。プロジェクトは収益を生み出す前にキャンセルされたため、使用価値に基づいて回収可能な金額は $nil です。
2023 年 6 月 30 日時点で、小売業の減損額は 46500 万ドルでした。–南米の CGU グループと 23300 万ドルでリン酸塩–ホワイトスプリングス CGU の。詳細は、 2023 年の監査連結財務諸表注釈 13 を参照してください。
注 4 その他の経費 （ 収入 ）
| 3か月まで 六月三十日 |
6か月まで 六月三十日 |
|||||||||||||||
| (百万ドル) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 統合 · リストラ関連コスト |
- | 10 | - | 15 | ||||||||||||
| 持分会計投資先の利益 |
(30) | (35) | (81) | (72) | ||||||||||||
| 不良債権支出 |
50 | 30 | 63 | 39 | ||||||||||||
| プロジェクトの実現可能性コスト |
28 | 21 | 43 | 34 | ||||||||||||
| 顧客前払い費用 |
15 | 12 | 31 | 26 | ||||||||||||
| 保険追還 |
(67) | - | (67) | - | ||||||||||||
| ヘッジに指定されていない天然ガスデリバティブの損失 |
(1) | - | 2 | - | ||||||||||||
| アルゼンチンの金融商品関連の損失 |
15 | 92 | 34 | 92 | ||||||||||||
| 非運営サイトのARO/ERL関連支出 ² |
(35) | 6 | (32) | 6 | ||||||||||||
| 他の退職後年金計画の改訂から利益を得る |
- | - | - | (80) | ||||||||||||
| その他経費 （ 収入 ） |
34 | (24) | 69 | 11 | ||||||||||||
| 9 | 112 | 62 | 71 | |||||||||||||
1 2024年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の達成損失200万ドル(2023年はゼロ)と、2024年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の未達成収益がそれぞれ300ドル万とゼロ(2023年はゼロ)を含む
2 ARO/ERLは、資産廃棄債務および計算すべき環境コストを意味します
アルゼンチンで実施されているいくつかの通貨規制は、外貨建ての債務を決済したり、アルゼンチンに現金を送金する能力を制限している。私たちは株のスワップや自由アルゼンチン債券(BOPREAL)の再建など、様々な金融商品を利用して、会社 のドルでの取引を効果的に許可している。これらの金融商品が使用する市場為替レートとアルゼンチン中央銀行の公式為替レートとの間に大きな差があるため、私たちはこれらの取引で損失を被った。このような損失はアルゼンチンの金融商品に関する損失の一部として記録されている
5所得税を付記する
独立して推定された年平均有効所得税率はすでに決定され、それぞれの課税管区の中期税前収益に適用される
| 3か月まで 六月三十日 |
6か月まで 六月三十日 |
|||||||||||||||
| (100万ドルは別の説明がない限り) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 収益の実際の有効税率(%) |
46 | 39 | 42 | 32 | ||||||||||||
| 離散項目を含む実際の有効税率(%) |
43 | 51 | 40 | 40 | ||||||||||||
| 税率に影響を与える離散税務調整 |
(23) | 114 | (20) | 132 | ||||||||||||
33
| 監査を受けていない |
注 6 金融商品
外貨デリバティブ
以下の表は、各期間の重要な外貨デリバティブの残高を示しています。
| 2024 年 6 月 30 日現在 | 2023年12月31日まで | |||||||||||||||||||||||||||||||
| （ 別段の記載を除き、数百万米ドル ） | 概念上の | 期日まで 年 （ 年 ） |
平均値 契約書 料率率 (1:1) |
フェア 価値がある1 |
概念上の | 期日まで 年 （ 年 ） |
平均値 契約書 料率率 (1:1) |
フェ ア 価値がある1 |
||||||||||||||||||||||||
| ヘ ッジ 指定 されていない デ リ バ ティブ |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| フォ ワード （ 売り / 買い ） |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| USD / ブラジル レ アル （“B RL”) |
2,065 | 2024年7月 | 5.2208 | (138 | ) | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
| USD / カナダ ドル （“CAD システム”) |
801 | 2024 | 1.3686 | - | 435 | 2024 | 1.3207 | - | ||||||||||||||||||||||||
| オーストラリア ドル / USD |
46 | 2024 | 1.5096 | - | 86 | 2024 | 1.5269 | (5) | ||||||||||||||||||||||||
| BRL / USD |
- | - | - | - | 94 | 2024 | 4.8688 | - | ||||||||||||||||||||||||
| オプション |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| USD / B RL– USD コ ール 販売 |
600 | 2024年7月 | 5.1772 | (45 | ) | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
| USD / B RL–購入 USD プ ット |
600 | 2024年7月 | 5.1772 | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| ヘ ッジ 指定 の デ リ バ ティブ |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| フォ ワード （ 売り / 買い ） |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| USD / CAD |
681 | 2025 | 1.3605 | (2 | ) | 601 | 2024 | 1.3565 | 16 | |||||||||||||||||||||||
| プレゼ ン テーション ： |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金 |
- | 16 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金と売掛金 |
(185 | ) | (5) | |||||||||||||||||||||||||||||
1外貨デリバティブの公正価値は外国為替オファーに基づいており、第2級に分類される
2024年6月30日の報告期間の後，brのヘッジに指定するのではなく，30ドルのブレント/ドル(売却/購入)長期契約の名義価値を締結した。これらの契約の満期日は2024年7月から9月の間であり，平均契約率は5.62であった。2024年7月、公正価値に基づいて損益を計上した外貨派生商品の追加損失は約1，200万円。本報告が発表された日までに，我々の持続リスク管理戦略の一部である22000ドルの長期契約の万名目価値BRL/ドル(売り/買い)を除いて，ブラジル関連のデリバティブ契約はすべて決済された
| 3か月まで 六月三十日 |
6か月まで 六月三十日 |
|||||||||||||||
| (百万ドル) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 為替損失 |
40 | (4) | 30 | (20) | ||||||||||||
| 悪性インフレ損失 |
20 | 19 | 65 | 32 | ||||||||||||
| 公正価値に基づいて損益を計上した外貨デリバティブの損失 |
225 | 37 | 233 | 6 | ||||||||||||
| 為替損失 （ 関連デリバティブを除く ） |
285 | 52 | 328 | 18 | ||||||||||||
天然ガスデリバティブ
2024年には、大口商品価格を特定するために、天然ガス派生商品の使用を増加させた。キャッシュフローのヘッジ条件に指定されたデリバティブのリスク管理戦略および会計政策は、それぞれ、我々の年間連結財務諸表付記10および付記30に開示されているものと一致する。キャッシュフローヘッジ資格を満たしていないデリバティブについては、どの収益や損失も当期純収益に記録されている
我々の派生ツールであるヘッジ取引 がヘッジS成立時および継続的に行われた場合，ヘッジプロジェクトの価値変動を相殺する上で有効であるかどうかを評価する
| ヘッジ取引. |
無効な測定 | 無効な潜在的源 | ||
| ニューヨーク商品取引所(NYMEX)天然ガスヘッジ | 回帰分析を用いた前向き性と遡及性評価 | 以下の変更： • 予測 トラン ザ クション の タイミング • 納 品 量 • 当 社の 信用 リスク または 取引 相手 の 信用 リスク |
34
| 監査を受けていない |
以 下の 表 は 、 天然 ガ スの 大幅 な 価格 変動 に関連する リスクを 管理 するために 使用される 当社の 天然 ガス デ リ バ ティブ に関する 情報 を示 しています 。
| 2024 年 6 月 30 日現在 | ||||||||||||||||
| (100万ドルは別の説明がない限り) | 概念上の1 | 期日まで 年 （ 年 ） |
平均値 契約 価格 2 |
公正な価値があります 資産 （ 負 債 ） 3 |
||||||||||||
| ヘ ッジ 指定 されていない デ リ バ ティブ |
||||||||||||||||
| NY ME X コ ール オプション |
29 | 2024 | 2.89 | 6 | ||||||||||||
| ヘ ッジ 指定 の デ リ バ ティブ |
||||||||||||||||
| NY ME X ス ワ ップ |
25 | 2024 | 2.84 | 1 | ||||||||||||
1 数 百万 メートル 百万 英国 熱 単位 （“MM B tu”).
1 MM B tu あ たり 2 米 ドル 。
3天然ガス由来製品の公正価値は、レベル2に分類された割引キャッシュフローモデルに基づく
私たちの金融商品の帳簿価値はその公正価値の合理的な近似値 であるが、私たちの長期債務を除いて、2024年6月30日まで、その帳簿価値は1041100ドル万であり、公正価値は977400ドル万である。公正な価値に応じて計量された恒常的な金融商品には，レベル間の移行は存在しない
付記7短期債務
2024年3月7日には、顧客のいくつかの売掛金を金融機関に売却し、今後ある日にこれらの売掛金を買い戻すことに同意する未承諾の50000ドル万ドルの売掛金買い戻し融資(買い戻し融資)を締結しました。私たちがこの買い戻し手配に基づいてお金を抽出する時、顧客からの売掛金は、売掛金に関連する実質的にすべてのリスクとリターンをコントロールして保留しているので、私たちが濃縮したbr総合貸借対照表に残っています。2024年6月30日現在、このローンの下では何の借金もない
付記8長期債務
| 2024年第2四半期発行状況
(100万ドルは別の説明がない限り) |
金利(%) | 成熟性 | Amount | |||||||||
| 2024年に発行された高級手形 |
5.2 | 2027年6月21日 | 400 | |||||||||
| 2024年に発行された高級手形 |
5.4 | 2034年6月21日 | 600 | |||||||||
| 1,000 | ||||||||||||
2024年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月で発行された手形は無担保であり、私たちの既存の無担保債務と並んで、満期までに債務返済資金要求はありません。各シリーズは償還することができて、期限が切れる前に私たちの選択に従って指定された価格で償還する各種の条項があります
2024年3月、私たちはカナダとアメリカで基本棚募集説明書を提出し、2024年3月22日から25ヶ月以内に普通株、債務証券、その他の証券を発行する資格を規定した
付記9季節
私たちの業務の季節性は栽培季節に製品の需要が増加しているからです。作物投入品の販売は一般的に春と秋の応用季節に高い。作物投入在庫は通常施肥季ごとに蓄積される。このような季節的な結果は、顧客からの売掛金と引戻し売掛金、在庫、前払い費用とその他の流動資産、および貿易売掛金に相応の影響を与えている。私たちの短期債務は年内にも変動し、運営資金の要求を満たす。私たちの現金徴収は通常申請季節が終わった後に行われますが、お客様が私たちに支払う前金は通常12月と1月に集中し、私たちのサプライヤーに支払う在庫前金は通常11月から1月の間に集中します。飼料と工業売上高は年間分布がより均一である
付記10関連側取引
私たちはCanpotexを通じてカナダとアメリカ以外のところでカリウム肥料だけを販売します。Canpotexは合意価格の定期とスポット契約に基づいて輸出市場でNutrienを含む買手にカリウム肥料を販売する。私たちの総収入はCanpotexから受け取った金額、すなわち彼らがカリウム肥料を販売した収益からCanpotexの純コストを引いたことを確認した
| (百万ドルまで) | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | ||||||
| Canpotexの売掛金 |
206 | 162 | ||||||
35
| 監査を受けていない |
付記11会計政策、見積もり、判断
2024年4月9日に発行された“国際財務報告基準18、財務諸表列報·開示”(IFRS 18？)は、“国際会計基準1、財務諸表列報”の代わりになり、集約と分類に関する原則を強化することによって、財務諸表の比較可能性を増加させる。“国際財務報告基準第18号”は2027年1月1日に施行され、比較情報に適用される。私たちは潜在的な影響を決定するためにこの基準を検討している
2024年5月30日に発表された“国際財務報告基準第9号”と“国際財務報告基準第7号--金融商品分類·計量修正案”は、要求を理解しやすくし、一致して適用することで、実践における多様性の問題を解決する。これらの 改訂は2026年1月1日に施行され，比較情報には適用されない。私たちは潜在的な影響を決定するためにこの基準を検討している
36