展示品99.2
NUTRIEN 株式会社
S管理思想検討と分析
3 ヶ月間の終了時および 6 ヶ月間
2024 年 6 月 30 日
展示品99.2
NUTRIEN 株式会社
S管理思想検討と分析
3 ヶ月間の終了時および 6 ヶ月間
2024 年 6 月 30 日
S管理思想検討と分析
以下は経営陣のSに対する議論と分析(MD&A？)であり、経営陣が担当し、期日は2024年8月7日である。Nutrien取締役会は、主に完全に独立した取締役からなる監査委員会を通じて、本開示を審査する責任を履行する。審査委員会は、本開示を公表する前に、取締役会が付与した権力に基づいて審査及び承認を行う。Nutrien？？？Nutrien Ltd.，用語We？，？br}？Nutrienに関する他の情報(他の説明がない限り、本明細書では参照されていない)， は、2024年2月22日の年次報告書(2023年年次報告)を含み、各表は、2023年12月31日までの年度について、SEDAR+www.sedarplus.caおよびEdgar www.sec.govで見つけることができる。当社は、年度MD&A発表日から、重大な情報を除いて、2023年度MD&Aでは最新の情報を提供していません。米国証券取引委員会(米国証券取引委員会)のルールや法規によると、会社は外国の個人発行者です
本MD&Aは、国際会計基準理事会によって発表された国際財務報告基準(IFRS)に基づいて、国際会計基準理事会によって発表された国際財務報告基準(IFRS)に基づいて、国際会計基準(国際会計基準)34および中期財務報告書に基づいて作成される、当社のSが監査されていない中期簡明総合財務諸表と、2024年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月間の中間財務諸表(中間財務諸表)とに基づいて読まれるべきである。本MD&Aはいくつかの非GAAP財務測定標準と比率及び 展望性表現を含み、それぞれ非GAAP財務測定標準と展望性表現部分で記述する
市場展望と導き
農業と小売市場
| • | 有利な生長条件はアメリカのトウモロコシと大豆の生産量に対する記録的な期待を創造し、作物の価格に圧力をかける。作物の価格は低いにもかかわらず、北米の作物投入に対する需要は2024年第3四半期に強く維持される予定である。栽培者は最適な植物の健康と生産量の潜在力を維持することに力を入れているからである。カリウム肥料と窒素肥料の良好な負担可能性は2024年の低下施肥率を支持することが予想される |
| • | 本貨幣の弱さに支えられて、ブラジルの農作物価格と潜在栽培者の利益率は今年の早い時期より改善された。間もなく到来する栽培季節には，ブラジルの大豆栽培面積は1%から3%増加することが予想され，2024年の化学肥料需要は約4，600万トンと予想され，過去記録水準と一致している |
| • | オーストラリアの湿度状況は地域によって異なるが，作物の投入需要を支持しており，収量傾向が予想されるためである |
作物養分市場
| • | 2024年上半期の全世界のカリウム肥料需要は多くの市場の有利な消費傾向及び北米と東南アジアのルート在庫が低いことに支えられている。7月に中国とインドと締結された契約は2024年下半期の標準レベル市場の需要を支持する見通しだが、北米での夏の決算計画は強い勢いを見せている。そのため、2024年通年の全世界カリウム肥料出荷量予測を69から7，200万トンに引き上げ、2024年下半期に市場は相対的にバランスが取れると予想している |
| • | 世界の窒素市場は安定した需要と重要な生産区の持続的な供給挑戦に支えられている。中国の尿素輸出規制は2024年下半期まで延長されており、天然ガス関連の供給減少はエジプトとトリニダードの窒素稼働率に影響を与え続ける可能性がある。2024年下半期に入ると，米国の窒素在庫が平均を下回っており，夏季埋立計画への強い関与に寄与していると推定されている |
| • | リン酸肥料価格は中国の輸出制限による全世界の供給逼迫、北米ルートの在庫が低いこと及びブラジルとインドの季節的需要の支持を受けている。2024年下半期のリン酸肥料への需要は、カリウム肥料や窒素肥料に比べて負担能力レベルが低下しているため、いくつかの影響を受けることが予想される |
3
財務·運営指導
| • | 小売調整後のEBITDA指針は1.50ドルから17ドルに引き下げられ，ブラジル市場の持続的な不安定 および第2四半期の北米遅延栽培の影響が主な原因である |
| • | 2024年に世界の需要が増加すると予想されているため、カリウム肥料の販売量は13.2から1380万トンに引き上げられた。この範囲はカナダの鉄道ストが下半期に比較的短い可能性を反映している |
| • | 窒素販売量指針が10.7から1，110万トンに狭まったのは，北米やトリニダ工場の稼働率がより高くなることや，尿素や窒素ソリューションなどのアップグレード製品の販売が増加することが予想されるためである |
| • | リン酸塩販売量指針は2.5から260万トンに引き下げられ，延長された回転活動と鉱山設備の運搬の遅れを反映している |
| • | 予想平均短期債務残高が低いため、融資コスト指針は0.70から80ドル万に引き下げられた。 |
下表は上記指導番号を含むすべての指導番号を概説した。仮説と感受性については、“栄養とS 2023年年次報告”65ページを参照されたい
| 2024年誘導標的場1時点で | ||||||||||||||||
| 8 月 7 日 2024 | 2024年5月8日 | |||||||||||||||
| (何十億ドルもの説明がない限り) | ロー | 高 | ロー | 高 | ||||||||||||
| 小売業調整後の利税前利益 |
1.5 | 1.7 | 1.65 | 1.85 | ||||||||||||
| カリウム肥料の売り上げ(百万トン)2 |
13.2 | 13.8 | 13.0 | 13.8 | ||||||||||||
| 窒素販売量(百万トン)2 |
10.7 | 11.1 | 10.6 | 11.2 | ||||||||||||
| リン酸塩販売量(百万トン)2 |
2.5 | 2.6 | 2.6 | 2.8 | ||||||||||||
| 減価償却 · 償却 |
2.2 | 2.3 | 2.2 | 2.3 | ||||||||||||
| 財務コスト |
0.7 | 0.8 | 0.75 | 0.85 | ||||||||||||
| 調整後純利益に対する実効税率 （% ） 3 |
23.0 | 25.0 | 23.0 | 25.0 | ||||||||||||
| 資本支出 4 |
2.2 | 2.3 | 2.2 | 2.3 | ||||||||||||
1 参照“将来の見通しに関する記述”セクションだ
2 製造製品のみ。
3 これは非 GAAP 財務指標です。See the“非 GAAP 財務基準”セクションだ
4 維持設備投資、投資設備投資と鉱山開発、および補完的な財政措置である剥離前設備投資で構成される。See the“その他の金融措置”セクションだ
4
連結結果
| 6月30日までの3ヶ月 | 6月30日までの6ヶ月 | |||||||||||||||||||||||||||
| （ 別段の記載を除き、数百万米ドル ） |
2024 | 2023 | 変更率 | 2024 | 2023 | 変更率 | ||||||||||||||||||||||
| 販売 |
10,156 | 11,654 | (13 | ) | 15,545 | 17,761 | (12 | ) | ||||||||||||||||||||
| 毛利率 |
2,912 | 3,166 | (8 | ) | 4,449 | 5,079 | (12 | ) | ||||||||||||||||||||
| 費用 |
2,068 | 2,038 | 1 | 3,186 | 3,012 | 6 | ||||||||||||||||||||||
| 純収益 |
392 | 448 | (13 | ) | 557 | 1,024 | (46 | ) | ||||||||||||||||||||
| 調整後EBITDA1 |
2,235 | 2,478 | (10 | ) | 3,290 | 3,899 | (16 | ) | ||||||||||||||||||||
| 希釈して1株当たり純収益 |
0.78 | 0.89 | (12 | ) | 1.10 | 2.03 | (46 | ) | ||||||||||||||||||||
| 調整後1株当たり純収益1 |
2.34 | 2.53 | (8 | ) | 2.81 | 3.63 | (23 | ) | ||||||||||||||||||||
1これは、非公認会計基準の財務計測である。“非公認会計基準財務測定基準”の一節を参照
2023年同期と比較して、2024年第2四半期と上半期の純収益 は低下し、主な原因は化学肥料の純販売価格の低下と外貨派生商品損失である。同期に調整されたEBITDAが低下したのは，主に化学肥料の純販売価格の低下によるものであったが，小売収益の増加，オフショアカリウム肥料の販売量の増加および天然ガスコストの低下部分はこの影響を相殺した
細分化市場結果
別の説明がない限り、以下のページで部門業績の検討は、2024年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の業績を、2023年6月30日現在の3ヶ月と6ヶ月の業績と比較することである
| Nutrien Agソリューション(小売分野) |
| 6月30日までの3ヶ月 | 6月30日までの6ヶ月 | |||||||||||||||||||||||||||
| （ 別段の記載を除き、数百万米ドル ） |
2024 | 2023 | 変更率 | 2024 | 2023 | 変更率 | ||||||||||||||||||||||
| 販売 |
8,074 | 9,128 | (12 | ) | 11,382 | 12,550 | (9 | ) | ||||||||||||||||||||
| 販売原価 |
6,045 | 7,197 | (16 | ) | 8,606 | 10,004 | (14 | ) | ||||||||||||||||||||
| 毛利率 |
2,029 | 1,931 | 5 | 2,776 | 2,546 | 9 | ||||||||||||||||||||||
| 調整後EBITDA1 |
1,128 | 1,067 | 6 | 1,205 | 1,033 | 17 | ||||||||||||||||||||||
1中間財務諸表付記2を参照
| • | 強力な栽培者需要と北米製品利益率正常化の支持の下、小売調整後のEBITDAは2024年第2四半期と上半期に増加した。持続的な市場不安定とより穏やかな利益率予想により、私たちは2024年第2四半期にブラジルの小売資産33500ドルの万非現金減値を確認した。2023年同期に、私たちは46500ドルの万非現金減価を確認しました。主に私たちの南米小売資産に関する営業権です |
5
| 6月30日までの3ヶ月 | 6月30日までの6ヶ月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 販売 | 毛利率. | 販売 | 毛利率. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (百万ドル) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 作物の栄養成分 |
3,281 | 3,986 | 686 | 629 | 4,590 | 5,321 | 940 | 770 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 植物保護製品 |
2,733 | 3,070 | 677 | 673 | 3,847 | 4,224 | 911 | 881 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 種 |
1,434 | 1,428 | 296 | 265 | 1,919 | 1,935 | 355 | 337 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| サービスとその他 |
292 | 308 | 239 | 254 | 448 | 456 | 364 | 372 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 商品 |
245 | 273 | 42 | 47 | 445 | 519 | 73 | 91 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| Nutrien金融 |
133 | 122 | 133 | 122 | 199 | 179 | 199 | 179 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 栄養素金融淘汰1 |
(44) | (59) | (44) | (59) | (66) | (84) | (66) | (84) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 総数 |
8,074 | 9,128 | 2,029 | 1,931 | 11,382 | 12,550 | 2,776 | 2,546 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
1代表は、Nutrien Financialが小売支店に徴収した利息およびサービス料をキャンセルしました
| • | 販売価格の低下により、作物栄養素売上高は2024年第2四半期と上半期に低下した。毛金利はこの2つの時期に増加したが、原因は1トン当たりの利益率が上昇し、独自の作物栄養と生物刺激製品ラインを含むからである。第2四半期の販売量が低下したのは，湿った天気が北米の栽培を遅らせ，化学肥料の応用に影響したためである |
| • | 植保製品の2024年第2四半期と上半期の売上高が低かったのは，全地域の販売価格が低いことと，北米地域の応用遅延が主な原因であった。2024年第2四半期と上半期の毛金利は2023年同期より増加しており、これはコストの高い在庫の販売の影響を受けている |
| • | 2024年第2四半期と上半期の種子売上高は前年同期と横ばいだったが、毛金利は自社製品の毛金利とサプライヤー計画時間の増加に押されて増加した |
| • | Nutrien Financialの売上高と毛金利が2024年第2四半期と上半期に増加したのは、米国とオーストラリアの栽培者が融資出資率を高め、計画参加度を拡大したためだ |
| データを補充する | 6月30日までの3ヶ月 | 6月30日までの6ヶ月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利率 | 製品ラインの% 1 | 毛利率 | 製品ラインの% 1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （ 百万米ドルを除く その他 ） |
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 独自製品 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 作物栄養素 |
220 | 214 | 32 | 34 | 290 | 268 | 31 | 35 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 農作物保護製品 |
227 | 253 | 34 | 38 | 310 | 327 | 34 | 37 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 種子 |
127 | 113 | 44 | 42 | 144 | 143 | 41 | 42 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 商品商品 |
4 | 3 | 9 | 7 | 7 | 6 | 9 | 7 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 総額 |
578 | 583 | 29 | 30 | 751 | 744 | 27 | 29 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1 製品ライン総利益率に占める自社製品利益率の割合を表します。 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 6月30日までの3ヶ月 | 6月30日までの6ヶ月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 販売台数 （ トン — 数千 ） |
総利益 / トン (USドル ） |
販売台数 （ トン — 数千 ） |
総利益 / トン (USドル ） |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 作物の栄養成分 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 北米 |
4,298 | 4,599 | 146 | 131 | 5,762 | 5,794 | 144 | 123 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 国際的に |
1,125 | 1,132 | 53 | 26 | 2,043 | 1,977 | 54 | 29 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 総額 |
5,423 | 5,731 | 127 | 110 | 7,805 | 7,771 | 120 | 99 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| （% ） | 2024 年 06 月 30 日 | 2023 年 12 月 31 日 | ||||||
| 財務業績評価 1, 2 |
||||||||
| 現金営業カバー率 |
65 | 68 | ||||||
| 売上高に対する調整平均運転資本 |
19 | 19 | ||||||
| Nutrien Financial を除く売上高に対する調整平均運転資本 |
- | 1 | ||||||
| Nutrien Financial 調整純利子 マージン |
5.3 | 5.2 | ||||||
ローリング 1 4 分の 1 。
2 これらは非 GAAP 財務指標です。See the“非 GAAP 財務基準”セクションだ
6
ポタッシュ
| 6月30日までの3ヶ月 | 6月30日までの6ヶ月 | |||||||||||||||||||||||||
| （ 別段の記載を除き、数百万米ドル ） | 2024 | 2023 | 変更率 | 2024 | 2023 | 変更率 | ||||||||||||||||||||
| 純売上高 |
756 | 1,009 | (25 | ) | 1,569 | 2,011 | (22 | ) | ||||||||||||||||||
| 販売商品のコスト |
359 | 353 | 2 | 717 | 658 | 9 | ||||||||||||||||||||
| 総利益率 |
397 | 656 | (39 | ) | 852 | 1,353 | (37 | ) | ||||||||||||||||||
| 調整 EBITDA 1 |
472 | 654 | (28 | ) | 1,002 | 1,330 | (25 | ) | ||||||||||||||||||
1 中間財務諸表注釈 2 を参照。
| • | 2024 年第 2 四半期および上半期に、純販売価格の下落により、カリタッシュ調整後 EBITDA は減少しましたが、売上高の増加を相殺しました。カリウム生産の増加と鉱山自動化の継続により、 2024 年上半期に製造された製品の管理可能な現金コストを削減しました。 |
| 製造製品 | 3か月まで 六月三十日 |
6か月まで 六月三十日 |
||||||||||||||||||
| （ 別段の記載を除き、 1 トン ） | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||
| 販売台数 （ トン — 千 ） |
||||||||||||||||||||
| 北米 |
914 | 1,226 | 2,221 | 2,080 | ||||||||||||||||
| オフショア |
2,649 | 2,156 | 4,755 | 3,938 | ||||||||||||||||
| 総販売台数 |
3,563 | 3,382 | 6,976 | 6,018 | ||||||||||||||||
| 純販売価格 |
||||||||||||||||||||
| 北米 |
301 | 383 | 306 | 391 | ||||||||||||||||
| オフショア |
182 | 250 | 187 | 304 | ||||||||||||||||
| 平均純販売価格 |
212 | 298 | 225 | 334 | ||||||||||||||||
| 販売原価 |
101 | 104 | 103 | 109 | ||||||||||||||||
| 毛利率 |
111 | 194 | 122 | 225 | ||||||||||||||||
| 減価償却 · 償却 |
42 | 34 | 43 | 35 | ||||||||||||||||
| 減価償却や償却を含まない利回り 1 |
153 | 228 | 165 | 260 | ||||||||||||||||
1これは、非公認会計基準の財務指標である。“非公認会計基準財務測定基準”の一節を参照
| • | 海外需要の増加により、2024年第2四半期の販売量は増加したが、2023年同期に比べて北米の販売量はより正常な季節調達により低下し、この増加を相殺した。2024年初め、主要オフショア市場の強い需要と北米の低いルート在庫が記録的な上半期販売量を支えた |
| • | 基準価格が前年同期比で低下したため、1トン当たりの純販売価格は2024年第2四半期と上半期に低下した |
| • | 2024年第2四半期と上半期の1トン当たりの販売コストが低下した主な原因は、生産量の増加と特許権使用料の低下である |
| データを補充する | 3か月まで 六月三十日 |
6か月まで 六月三十日 |
||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||
| 生産量(トン-千) |
3,575 | 3,237 | 7,140 | 6,325 | ||||||||||||||||
| 1トン当たり生産された製品のカリウム肥料は現金コストを制御できる1 |
50 | 60 | 53 | 61 | ||||||||||||||||
| Canpotexの市場別売上高(売上高に占める割合) |
||||||||||||||||||||
| ラテンアメリカ.ラテンアメリカ |
44 | 55 | 38 | 46 | ||||||||||||||||
| その他アジア市場 2 |
27 | 19 | 30 | 28 | ||||||||||||||||
| 中国 |
7 | 6 | 13 | 8 | ||||||||||||||||
| インド |
8 | 10 | 6 | 6 | ||||||||||||||||
| その他の市場 |
14 | 10 | 13 | 12 | ||||||||||||||||
| 総額 |
100 | 100 | 100 | 100 | ||||||||||||||||
1これは、非公認会計基準の財務指標である。“非公認会計基準財務測定基準”の一節を参照
2 中国とインドを除くすべてのアジア市場。
7
窒素
| 6月30日までの3ヶ月 | 6月30日までの6ヶ月 | |||||||||||||||||||||||||
| （ 別段の記載を除き、数百万米ドル ） |
2024 | 2023 | 変更% | 2024 | 2023 | 変更% | ||||||||||||||||||||
| 純売上高 |
1,028 | 1,216 | (15 | ) | 1,939 | 2,528 | (23 | ) | ||||||||||||||||||
| 販売原価 |
650 | 817 | (20 | ) | 1,254 | 1,588 | (21 | ) | ||||||||||||||||||
| 毛利率 |
378 | 399 | (5 | ) | 685 | 940 | (27 | ) | ||||||||||||||||||
| 調整後EBITDA1 |
594 | 569 | 4 | 1,058 | 1,245 | (15) | ||||||||||||||||||||
1 中間財務諸表注釈 2 を参照。
| • | 2024 年第 2 四半期の窒素調整後 EBITDA は、天然ガスコストの低下と、その他の収益および費用項目に含まれる保険 回復により増加しました。上半期調整後 EBITDA は、純販売価格の下落が天然ガスコストの下落を相殺したため減少しました。当社は、ガイスマー · クリーンアンモニア · プロジェクトの実施を終了し、第 2 四半期に資産の非現金減損額 19500 万ドルを認識したことを発表しました。当社のアンモニア運転率は、主に信頼性の向上とターンアラウンド活動の減少により、 2024 年第 2 四半期および上半期に増加しました。 |
| 製造製品 | 3か月まで 六月三十日 |
6か月まで 六月三十日 |
||||||||||||||||
| （ 別段の記載を除き、 1 トン ） |
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||
| 販売台数 （ トン — 千 ） |
||||||||||||||||||
| アンモニア |
698 | 681 | 1,215 | 1,215 | ||||||||||||||
| 尿素と ESN® |
864 | 952 | 1,639 | 1,699 | ||||||||||||||
| 溶液、硝酸塩、硫酸塩 |
1,256 | 1,312 | 2,471 | 2,388 | ||||||||||||||
| 総販売台数 |
2,818 | 2,945 | 5,325 | 5,302 | ||||||||||||||
| 純販売価格 |
||||||||||||||||||
| アンモニア |
405 | 488 | 404 | 591 | ||||||||||||||
| 尿素と ESN® |
445 | 472 | 438 | 536 | ||||||||||||||
| 溶液、硝酸塩、硫酸塩 |
238 | 254 | 232 | 279 | ||||||||||||||
| 平均純販売価格 |
343 | 379 | 335 | 433 | ||||||||||||||
| 販売原価 |
211 | 237 | 209 | 254 | ||||||||||||||
| 毛利率 |
132 | 142 | 126 | 179 | ||||||||||||||
| 減価償却 · 償却 |
54 | 55 | 54 | 56 | ||||||||||||||
| 減価償却や償却を含まない利回り 1 |
186 | 197 | 180 | 235 | ||||||||||||||
1これは、非公認会計基準の財務指標である。“非公認会計基準財務測定基準”の一節を参照
| • | 2024 年第 2 四半期の販売台数は、北米の湿気により窒素アプリケーションのタイミングに影響を及ぼしたため減少しました。上半期の売上高は 2023 年同期と比較して横ばいでした。 |
| • | 2024 年第 2 四半期と上半期には、主要な窒素生産地域のベンチマーク価格の低迷が主因で、すべての主要な窒素製品の 1 トンあたりの純販売価格が低下しました。 |
| • | 2024 年第 2 四半期と上半期の 1 トンあたりの販売品コストは、主に天然ガスコストの低下により減少しました。 |
| データを補充する |
|
3か月まで 六月三十日 |
|
|
6か月まで 六月三十日 |
| ||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||
| 販売量 （ トン–数千人 ） |
||||||||||||||||||
| 肥料.肥料 |
1,716 | 1,866 | 3,139 | 3,114 | ||||||||||||||
| 工業 · 飼料 |
1,102 | 1,079 | 2,186 | 2,188 | ||||||||||||||
| 生産量(トン-千) |
||||||||||||||||||
| アンモニア生産–総数 1 |
1,383 | 1,249 | 2,835 | 2,680 | ||||||||||||||
| アンモニア生産–調整された 1, 2 |
999 | 931 | 2,017 | 1,968 | ||||||||||||||
| アンモニア稼働率 （% ） 2 |
89 | 85 | 91 | 90 | ||||||||||||||
| 天然ガスコスト （ MMBtu あたり米ドル ） |
||||||||||||||||||
| 実現派生影響を除いた天然ガスコスト |
2.65 | 2.76 | 2.91 | 3.85 | ||||||||||||||
| 実現デリバティブインパクト 3 |
0.10 | (0.02 | ) | 0.07 | (0.01 | ) | ||||||||||||
| 天然ガス総コスト |
2.75 | 2.74 | 2.98 | 3.84 | ||||||||||||||
1 すべての数字は、総生産量 （ 製品トン ） をベースとしています。
トリニダードとジョフレを除く。
3 販売品原価またはその他の収益および費用の一部として計上された実現 派生影響を含む。中間財務諸表の注記 4 を参照してください。
8
リン酸盐
| 6月30日までの3ヶ月 | 6月30日までの6ヶ月 | |||||||||||||||||||||||||
| （ 別段の記載を除き、数百万米ドル ） |
2024 | 2023 | 変更% | 2024 | 2023 | 変更% | ||||||||||||||||||||
| 純売上高 |
394 | 502 | (22 | ) | 831 | 1,016 | (18 | ) | ||||||||||||||||||
| 販売原価 |
361 | 453 | (20 | ) | 733 | 880 | (17 | ) | ||||||||||||||||||
| 毛利率 |
33 | 49 | (33 | ) | 98 | 136 | (28 | ) | ||||||||||||||||||
| 調整後EBITDA1 |
88 | 113 | (22 | ) | 209 | 250 | (16 | ) | ||||||||||||||||||
1 中間財務諸表注釈 2 を参照。
| • | リン酸塩調整後 EBITDA は、 2024 年第 2 四半期および上半期に減少しました。昨年の間’第 2 四半期にはホワイトスプリングスの資産、設備、設備の非現金減損額 23300 万ドルを計上しました。 |
| 製造製品 | 3か月まで 六月三十日 |
6か月まで 六月三十日 |
||||||||||||||||
| （ 別段の記載を除き、 1 トン ） |
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||
| 販売台数 （ トン — 千 ） |
||||||||||||||||||
| 肥料.肥料 |
415 | 426 | 862 | 814 | ||||||||||||||
| 工業 · 飼料 |
169 | 160 | 342 | 320 | ||||||||||||||
| 総販売台数 |
584 | 586 | 1,204 | 1,134 | ||||||||||||||
| 純販売価格 |
||||||||||||||||||
| 肥料.肥料 |
601 | 595 | 614 | 636 | ||||||||||||||
| 工業 · 飼料 |
830 | 1,100 | 839 | 1,118 | ||||||||||||||
| 平均純販売価格 |
667 | 732 | 678 | 772 | ||||||||||||||
| 販売原価 |
602 | 643 | 590 | 647 | ||||||||||||||
| 毛利率 |
65 | 89 | 88 | 125 | ||||||||||||||
| 減価償却 · 償却 |
116 | 121 | 115 | 122 | ||||||||||||||
| 減価償却や償却を含まない利回り 1 |
181 | 210 | 203 | 247 | ||||||||||||||
1これは、非公認会計基準の財務指標である。“非公認会計基準財務測定基準”の一節を参照
| • | 2024 年第 2 四半期の売上高は、肥料 量の減少が飼料量の増加によって相殺され、前年同期と比較して横ばいでした。上半期の販売台数は、肥料、工業用品、飼料の需要が旺盛なため、 2023 年上半期を上回りました。 |
| • | 2024 年第 2 四半期と上半期には、ベンチマーク価格に対する価格実現の典型的な遅れを反映した工業および飼料の純販売価格の下落が主因で、 1 トンあたりの純販売価格が減少しました。 |
| • | 2024 年第 2 四半期と上半期の 1 トンあたりの販売コストは、アンモニア と硫黄の投入コストの低下を主因に減少しました。 |
| データを補充する | 3か月まで 六月三十日 |
6か月まで 六月三十日 |
||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||
| 生産量 （ P2O5トン数–数千人 ） |
326 | 331 | 678 | 672 | ||||||||||||||||
|
P2O5営業率 （% ） |
77 | 78 | 80 | 80 | ||||||||||||||||
9
企業 · その他 · 廃止
| 6月30日までの3ヶ月 | 6月30日までの6ヶ月 | |||||||||||||||||||||||||||
| （ 別段の記載を除き、数百万米ドル ） |
2024 | 2023 | 変更率 | 2024 | 2023 | 変更率 | ||||||||||||||||||||||
| 企業 · その他 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 販売費 （ 回収 ） |
(3 | ) | (2 | ) | 50 | (5 | ) | (4 | ) | 25 | ||||||||||||||||||
| 一般と行政費用 |
98 | 88 | 11 | 187 | 172 | 9 | ||||||||||||||||||||||
| 株式報酬費用 （ 回収 ） |
10 | (64 | ) | N/m | 16 | (49 | ) | N/m | ||||||||||||||||||||
| 関連デリバティブを除く為替損失 |
285 | 52 | 448 | 328 | 18 | N/m | ||||||||||||||||||||||
| その他の費用 |
26 | 99 | (74 | ) | 80 | 52 | 54 | |||||||||||||||||||||
| 調整済み EBITDA 1 |
(121 | ) | (60 | ) | 102 | (222 | ) | (73 | ) | 204 | ||||||||||||||||||
| 淘汰する |
||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利率 |
75 | 131 | (43 | ) | 38 | 104 | (63 | ) | ||||||||||||||||||||
| 調整済み EBITDA 1 |
74 | 135 | (45 | ) | 38 | 114 | (67 | ) | ||||||||||||||||||||
1 中間財務諸表注釈 2 を参照。
| • | 2024年の第2四半期と上半期の株式ベースの報酬は支出であり、2023年には我々の株式ベースの奨励の公正価値が増加したため、2023年の利益は前期より回復することができる。公正価値はいくつかの要素を考慮して、例えば、私たちの株価動向、私たちの同業者に対する表現、そして私たちの投資資本のリターンなどです |
| • | 関連デリバティブを差し引いた純為替損失が高かったのは、主に2024年第2四半期にブラジルでの外貨デリバティブ損失が約22000ドルだったためだ。これは，2024年6月にブラジル金融機関と何らかのデリバティブ契約を締結したためであり，これらの契約は個人 が適用される内部政策や権限範囲外で締結されているためである。2024年7月末、今回の活動に関連した外貨デリバティブ契約が決済を完了した。損失の影響と我々の救済作業のさらなる詳細については，本MD&Aの 制御とプログラム部分および中期財務諸表の付記6を参照されたい |
| • | 2023年同期と比較して、2024年第2四半期の他の費用が低かったのは、主にアルゼンチンの金融商品に関する損失が減少したためだ。2023年上半期の他の支出は，2023年同期に比べて高く，2023年定年後福祉計画改訂による8，000ドルの万収益 が確認され，2023年上半期の支出が低かったからである |
除去する
| • | 相殺は会社や他の部分に属していない。2024年第2四半期と上半期運営部門間の毛金利の回復が低下したのは、私たちの運営部門間の販売利益率が2023年の比較可能時期を下回ったためである |
財務コスト、所得税、その他の全面収益(赤字)
| 6月30日までの3ヶ月 | 6月30日までの6ヶ月 | |||||||||||||||||||||||||||
| （ 別段の記載を除き、数百万米ドル ） |
2024 | 2023 | 変更率 | 2024 | 2023 | 変更率 | ||||||||||||||||||||||
| 融資コスト |
162 | 204 | (21 | ) | 341 | 374 | (9 | ) | ||||||||||||||||||||
| 所得税費用 |
290 | 476 | (39 | ) | 365 | 669 | (45 | ) | ||||||||||||||||||||
| 離散項目を含む実際の有効税率(%) |
43 | 51 | (16 | ) | 40 | 40 | - | |||||||||||||||||||||
| その他全面収益(赤字) |
44 | 68 | (35 | ) | (58 | ) | 70 | N/m | ||||||||||||||||||||
| • | 2024年第2四半期と上半期の融資コストが低いのは、主に短期債務平均残高の低下 金利上昇分がこの影響を相殺したためだ |
| • | 2024年第2四半期と上半期の所得税支出が低いのは、主に2023年同期に比べて収益が低いためだ。また、主に南米小売地域の繰延税金資産確認変更と税務機関の審査結果に関する離散税務調整は、私たちの2023年の所得税支出を増加させた |
| • | その他の全面収益(赤字)は主に2024年第2四半期と上半期の収入が2023年同期を下回ったためであり、主にブラジルとカナダの通貨のドルに対する切り下げによるものである |
10
流動性と資本資源
流動性の源と用途
私たちは私たちの資本構成戦略に従って資本を管理し続ける。私たちの内部で発生したキャッシュフローは、新しいまたは既存の融資源の利用可能な借金(必要に応じて)に加えて、予測可能な未来における私たちの予想される資本支出、計画の成長および発展活動、および他の現金需要を満たすのに十分であると信じている。我々の既存の長期債務と信用手配の詳細については、br資本構造と管理部分を参照されたい
現金の出所と用途
| (100万ドルは別の説明がない限り) | 6月30日までの3ヶ月 | 6月30日までの6ヶ月 | ||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 変更% | 2024 | 2023 | 変更率 | |||||||||||||||||||||||
| 経営活動が提供する現金 |
1,807 | 2,243 | (19 | ) | 1,320 | 1,385 | (5 | ) | ||||||||||||||||||||
| 投資活動用の現金 |
(614 | ) | (858 | ) | (28 | ) | (1,108 | ) | (1,552 | ) | (29 | ) | ||||||||||||||||
| 融資活動のための現金 |
(684 | ) | (2,124 | ) | (68 | ) | (136 | ) | 5 | N/m | ||||||||||||||||||
| 配当金と株買い戻し用の現金1 |
(266 | ) | (413 | ) | (36 | ) | (527 | ) | (1,556 | ) | (66 | ) | ||||||||||||||||
1これは補完的な財政措置です。他の財務措置の節を参照してください
| 経営活動が提供する現金 | *2023年の同時期と比較して、2024年第2四半期および上半期の経営活動で提供される現金が少ないのは、主にすべての細分化市場の実現販売価格が低いためです。 | |
| 投資活動用の現金 | 2023年同期と比較して、2024年第2四半期と上半期の投資活動に用いられる現金が少なく、資本支出の減少と業務買収の減少が原因だ。 | |
| 融資活動のための現金 | 2024年第2四半期に100000ドルの優先手形が発行されたため、2024年第2四半期に融資活動に用いられた万現金は2023年同期より低下した。
*融資活動のための2024年上半期の現金は、配当金、債務、および賃貸負債の支払いに使用され、債務発行から受け取った金額を相殺するのに十分です。2023年同期、債券発行で受け取った現金は、主に配当金、株式買い戻し、債務、賃貸負債の総金額を相殺した。 | |
| 配当金と株買い戻し用の現金 | 2024年の第2四半期と上半期に配当および株の買い戻しのための現金brは、2024年の第2四半期と上半期には何の株も買い戻していないため、2023年の同時期に株の買い戻しに用いた万と万はそれぞれ15000ドルと104700ドルだったからだ。 | |
11
財務状況審査
以下は、重要と考えられる貸借対照表のカテゴリの比較である
| 時点で | ||||||||||||||||||||
| (100万ドル、他に説明がない限り) |
2024年6月30日 | 2023年12月31日 | $ | 変わる | 変更率 | |||||||||||||||
| 資産 |
||||||||||||||||||||
| 現金 · 現金同等物 |
1,004 | 941 | 63 | 7 | ||||||||||||||||
| 売掛金 |
8,123 | 5,398 | 2,725 | 50 | ||||||||||||||||
| 在庫情報 |
5,298 | 6,336 | (1,038 | ) | (16 | ) | ||||||||||||||
| 前払い費用と他の流動資産 |
663 | 1,495 | (832 | ) | (56 | ) | ||||||||||||||
| 不動産 · 設備 |
22,198 | 22,461 | (263 | ) | (1 | ) | ||||||||||||||
| 無形資産 |
1,912 | 2,217 | (305 | ) | (14 | ) | ||||||||||||||
| 負債と権益 |
||||||||||||||||||||
| 短期債務 |
1,571 | 1,815 | (244 | ) | (13 | ) | ||||||||||||||
| 長期債務の当期部分 |
1,012 | 512 | 500 | 98 | ||||||||||||||||
| 売掛金と売掛金 |
9,024 | 9,467 | (443 | ) | (5 | ) | ||||||||||||||
| 長期債務 |
9,399 | 8,913 | 486 | 5 | ||||||||||||||||
| 留保利益 |
11,542 | 11,531 | 11 | - | ||||||||||||||||
| • | 現金と現金等価物の変化の解釈は現金の出所と使用の節である. |
| • | 売掛金増加の主な原因は小売販売の季節性である |
| • | 在庫減少により、季節的小売販売により在庫が減少した。一般的には，年末に北米の在庫レベルを確立し，次の年のSの栽培や応用季節に備えている |
| • | 北米春季栽培と応用季節前払い在庫の季節的減少により、前払い費用とその他の流動資産が減少した |
| • | ブラジルの小売資産やGeismarクリーンアンモニアプロジェクトに関する減価により、物件、工場、設備が減少した |
| • | 私たちのブラジルの小売資産が減少したため、無形資産が減少した。 |
| • | 短期債務が減少したのは、私たちの信用手配が返済されたためであり、これは、私たちの業務の季節性が私たちの運営資金需要を推進したためです |
| • | 小売顧客が前払い販売の交付を受けることにより、北米顧客の前払金が減少し、売掛金や売掛金が減少する |
| • | 2024年第2四半期に100000ドルの万手形が発行されたため、今期分を含む長期債務が増加した |
| • | 2024年上半期の純利益が発表された配当金や株式買い戻しを上回ったため、利益剰余金が増加した |
12
資本構造と管理
元金債務道具
通常の業務プロセスの一部として、私たちは私たちの流動性状況に集中している。私たちは運営によって発生した現金と短期と長期債務を使用して私たちの運営に資金を提供する。私たちは様々な融資計画を評価し続け、市場や他の条件が有利な場合には時々取引を求める可能性がある。私たちは私たちの債務契約を守り、2024年6月30日までの6ヶ月間の信用格付けに何の変化もない
資本構造(債務と持分)
| (百万ドル) | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | ||||||
| 短期債務 |
1,571 | 1,815 | ||||||
| 長期債務の当期部分 |
1,012 | 512 | ||||||
| 賃貸負債の流動部分 |
364 | 327 | ||||||
| 長期債務 |
9,399 | 8,913 | ||||||
| リース負債 |
1,024 | 999 | ||||||
| 株主権益 |
25,159 | 25,201 | ||||||
商業手形、信用手配、その他の債務
私たちの融資総額は約890000ドルで、その中には私たちが業務を展開している司法管轄区が提供したいくつかの信用手配が含まれています。北米では、450000ドルの無担保循環定期信用手配下の未抽出金額と高流動性証券に投資する余分な現金に限られた商業手形計画があります
2024年6月30日現在、109600万ドルの未償還商業手形brを含む総融資限度額の152900ドルを使用しています
2024年6月30日まで、信用状残高は24200ドルで、私たちの信用証ローンの下で、残りの万は18700ドルです
私たちの長期債務は主に手形と債券で構成されている。手形と債券の残高、金利、満期日に関する情報は、2023年年次報告書の資本構造と管理部分を参照してください。2024年6月21日、40000米元万5.2%優先債券、2027年6月21日満期60000米元万5.4%優先債券、2034年6月21日満期
より多くの情報は、中期財務諸表付記7および付記8を参照されたい
2024年3月、私たちはカナダとアメリカで基本募集説明書を提出し、2024年3月22日から25ヶ月以内に普通株、債務証券、その他の証券を発行する資格を規定した
流通株データ
|
|
2024年8月2日まで | |||
| 普通株 |
494,757,156 | |||
| 普通株購入の選択権 |
3,478,893 | |||
私たちの資本構造と管理に関するより多くの情報は、2023年年報の年次財務諸表付記24を参照してください
13
四半期の業績
| (100万ドルは別の説明がない限り) | Q2 2024 | Q1 2024 | Q4 2023 | Q3 2023 | Q2 2023 | Q1 2023 | Q4 2022 | Q3 2022 | ||||||||||||||||||||||||
| 販売 |
10,156 | 5,389 | 5,664 | 5,631 | 11,654 | 6,107 | 7,533 | 8,188 | ||||||||||||||||||||||||
| 純収益 |
392 | 165 | 176 | 82 | 448 | 576 | 1,118 | 1,583 | ||||||||||||||||||||||||
| Nutrien株主は純収益を占めなければならない |
385 | 158 | 172 | 75 | 440 | 571 | 1,112 | 1,577 | ||||||||||||||||||||||||
| Nutrien株主の1株当たり純収益 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基本的な情報 |
0.78 | 0.32 | 0.35 | 0.15 | 0.89 | 1.14 | 2.15 | 2.95 | ||||||||||||||||||||||||
| 薄めにする |
0.78 | 0.32 | 0.35 | 0.15 | 0.89 | 1.14 | 2.15 | 2.94 | ||||||||||||||||||||||||
我々の四半期収益は我々の業務の季節性，化学肥料基準価格の著しい影響を受けており，過去2年間，この価格は不安定であり，需給状況，栽培者の負担能力，天候の影響を受けている。中間財務諸表付記9を参照
次の表は私たちの四半期の収益に影響を与えるいくつかの項目を示しています
| 四半期.四半期 | 取引や事件 | |
| Q2 2024 |
53000ドルの非現金brは、持続的な市場不安定とより温和な利益率予想のため、ブラジル小売会社の無形資産と不動産工場と設備の33500万ドルの非現金減値、および私たちはこのプロジェクトのGeismarクリーンアンモニアプロジェクトの不動産、工場と設備の19500ドルの非現金減値に従事しなくなった。我々はまた、2024年第2四半期にブラジルの外貨デリバティブに22000ドルの外貨損失を記録した。 | |
| Q2 2023 |
69800ドルの非現金資産減価は、私たちのリン酸塩白泉物件、工場と設備が私たちが予測したリン酸塩利益率の低下による23300ドルの非現金減価と、私たちの南米小売資産の46500ドルの非現金減価を含み、これは主に作物投入価格の変動、より穏やかな長期成長仮説とより高い金利の影響によるものであり、これは私たちの予測収益を低下させた。 | |
| Q3 2022 |
3，000ドルは私たちのリン酸塩白泉物件、工場、および設備の非現金減価に戻り、より高い世界価格の予測とより有利なリン酸塩利益率の見通しと関係がある。 |
肝心な会計見積もり
私たちの重要な会計政策は私たちの2023年年報に開示された。私たちはすでに取締役会監査委員会と私たちの重要な会計政策の制定、選択と応用、及びそれらに関連する重要な会計推定と仮定を討論した。私たちのキー会計見積もりは私たちの2023年年次報告書の72ページから74ページで議論された。2024年6月30日までの3ヶ月または6ヶ月のキー会計については大きな変化はないと推定しています
14
制御とプログラム
我々は、1934年の証券取引法(“証券取引法”)の下の第13 a-15(E)および15 d-15(E)条および国家文書52-109“発行者開示証明”(NI 52-109)に定義されている開示制御プログラムおよびプログラムを遵守しなければならない。Nutrienが年間文書、中期文書(これらの用語はNI 52-109で定義されている)および証券法規に従って提出または提出された他の報告において開示を要求する情報が規定された時間内に記録、処理、集計、報告されることを保証するために合理的な保証を提供しなければならない。2024年6月30日現在、我々の最高経営責任者および最高財務責任者は、以下に述べる重大な弱点のため、我々の開示制御および手続きは有効ではないと結論している
財務報告の内部統制
管理層は、改正された“取引法”ルール13 a−15(F)および15 d−15(F)およびNI 52−109によって定義されるように、財務報告の適切な内部制御(ICFR)の確立および維持を担当する。国際財務報告基準は“国際財務報告基準”に基づいて財務報告の信頼性と対外財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としている。ICCRのどのシステムにも、どんなによく設計されていても、内面的な限界がある。したがって，有効と判断されたシステムであっても，財務諸表の作成や列報の面で合理的な保証を提供することしかできない
最高経営責任者と最高財務官を含む経営陣の監督と参加の下、トレデビル内部制御委員会後援組織委員会が発表した枠組みに基づいてICMR 総合枠組み(2013)を設計した。重大欠陥はICFRの欠陥或いは欠陥の組み合わせであるため、年度財務諸表或いは中期財務諸表の重大な誤報は合理的な可能性があり、適時に防止或いは発見できない。2024年6月30日まで、私たちはブラジルでデリバティブ契約の許可の制御に重大な弱点があり、派生商品 契約の無許可実行を招いた。この重大な弱点は、私たちの中期または年次財務諸表に何のミスや重大なミスをもたらしません
2024年第2四半期、ブラジルでのデリバティブ契約のライセンスと実行プロセスが変化した。これらの変化により、我々の制御措置は、役割分担 を維持し、適時に許可検査を行うことを保証し、締結されたデリバティブ契約が当社の財務報告システムにタイムリーに記録されることを確実にするように効果的に設計されていない
この重大な欠陥があるにもかかわらず、私たちの中期財務諸表はすべての重大な面で、私たちの業務、財務状況、および本報告書に列挙された期間の経営結果を公平に反映していると信じています
救済計画
我々の経営陣は、2024年6月下旬に、2024年6月30日までの中間財務諸表およびそれまでの3カ月と6カ月の中間財務諸表を作成·アーカイブする前に、上記の制御欠陥を発見した。我々はすでに上述した重大な欠陥の救済を優先事項とし、監査委員会の監督の下で特定の救済活動を完成させ、この問題を解決するために努力した
この重大な弱点を解決するために取られている具体的な行動は以下の通りだ
| • | 役割分担、コンプライアンスおよび確認、会計および入金活動、権限制限およびシステム制御を含む、ブラジルデリバティブ契約の許可および実行に関連するいくつかのプロセスおよび制御を再設計する |
| • | ブラジルデリバティブ契約取引に関する監督と審査活動を強化する。 |
私たちは2024年7月にICCFRに重大な欠陥があることを決定したため、私たちは上述の制御とプログラムを実施、評価、テストするのに十分な時間がなく、十分な時間を経て、新しいと再設計された制御措置の設計と運行有効性を評価することができ、このようなテストを通じてこれらの制御措置の設計と運行が有効であると結論を出した後、私たちはそうすることができる。私たちは2024年末までにこの欠陥を補うために、この重大な欠陥を解決し続けるつもりだ
上述の重大な弱点を除いて、2024年6月30日までの6ケ月以内に、著者らのICFRは重大な影響或いは合理的にICFRに重大な影響を与える変動がない可能性がある
15
前向きに陳述する
本明細書に含まれるいくつかの陳述および他の情報は、市場展望および指導節において、適用される証券法に基づいて、前向き情報または前向き陳述(総称して前向き陳述と呼ばれる)を構成する(このような陳述は、しばしば、予想、予測、予想、信じ、可能、将、推定、プロジェクト、意向などの言葉を伴うことが多い)。本明細書のすべての陳述は、歴史的情報または現在の状況に関連する陳述に加えて、前向きな陳述であるが、これらに限定されない
Nutrien S 業務戦略、計画、見通しと機会；Nutrien S 2024年通年指導は、小売調整後のEBITDA、カリウム肥料の販売量、窒素販売量、リン酸塩販売量、減価償却と償却、財務コスト、有効税率と資本支出の予想を含む；私たちは運営に対して強い現金の予測を生成する；私たちの資本配置意図と戦略に対する期待；私たちは戦略措置と高価値成長投資を推進する能力；2024年以降の資本支出予想；私たちの2024年運営部門の業績に対する予想、カリウム肥料の販売量の増加を含む。私たちの経営部門の市場展望と私たちの2024年下半期と以降の市場状況と基本面に対する期待、及び私たちの製品とサービスに対する予想需給状況、作物養分施用量、栽培面積、栽培者の作物投資、作物組合に関連する予想市場、業界と成長条件は、土壌養分レベル、生産量と費用、出荷量、天然ガスコストと獲得性、消費、価格、稼働率と季節的影響、輸出量、経済制裁と制限、稼働率、在庫、作物発展と天然ガス削減；販売契約の交渉を含む。買収と資産剥離とその期待される 収益；私たちが株主に長期的なリターンを提供する能力の期待；およびICFRがデリバティブ契約許可に関連する重大な弱点の救済作業のタイミングと結果の期待 である
これらの展望性陳述は多くの仮説、リスクと不確定性の影響を受け、その中の多くは私たちの制御範囲内ではなく、これは実際の結果が展望性陳述と大きく異なることを招く可能性がある。したがって、このような前向きな陳述に過度に依存してはいけない
すべての前向き表現は、以下および本文書の他の場所で言及される 仮説を含む、このような前向き記述中に記載されているか、または固有の仮定によって制限される。私たちの経験と私たちの歴史傾向に対する見方を考慮すると、これらの仮定は合理的であると考えられるが、本リストはいかなる前向き陳述に影響を与える可能性のある要素を詳細に列挙しておらず、読者はこれらの仮説とこのような前向き陳述に過度に依存してはならない。現在の経済やその他の条件は仮定が合理的であるが， はより大きな不確実性を受けている
私たちが現在計画している業務運営と私たちの業務目標を達成する能力に関する他の重要な仮定は、私たちが業務戦略を成功させる能力、成長と資本分配投資、そして私たちが予想通りに業務を展開し、運営結果を実現する計画を含む。私たちは、将来の買収および資産剥離の期待収益を達成し、統合し、実現する能力を成功させ、私たちは、任意の買収業務に関する基準、制御プログラム、政策を実施し、予想されたスケジュールまたは予期された相乗効果を達成することができます。未来の商業、監督管理と業界条件は、価格、費用、利益率、需要、供給、製品獲得性、出荷量、消費、天気条件を含み、現在のエルニーニョ天気モード、サプライヤー協定、製品br流通協定、在庫レベル、輸出、作物発展、労働力と利息コスト、為替レートと有効税率を含む。資産回収可能金額推定の評価に関する私たちの仮定は、私たちの小売-ブラジル業務資産減価に関する仮定を含み、私たちは私たちの正常なプロセス発行者競り計画に基づいて株式買い戻しを完了する意図に基づいて、トロント証券取引所の承認、このような株式買い戻しの資金、既存と未来の市場状況、私たちの普通株価格を含む、証券法律法規および証券取引所政策の適用制限、および現在のレベルでの配当金融資の能力に関する私たちの仮定；私たちは、作物栄養、エネルギーと大口商品価格、グローバル金利、サプライチェーン、およびインフレを含む、東欧戦争および中東紛争の世界的な需給への影響を含むいくつかの地政学的衝突の直接的かつ間接的な影響の予想、将来のクリーンアンモニア市場の仮定；私たちが運営している現金が十分であるかどうか、追加の資金源を得るための信用施設または資本市場の能力；適切な買収候補を決定し、受け入れ可能な条項を交渉する能力；私たちは投資レベルの格付けを維持し、私たちの業績目標を達成する能力；私たちは販売と他の契約を成功的に交渉する能力と新しい計画と計画を成功的に実施する能力；そして私たちはICCFRにおける派生商品契約の許可に関連する重大な欠陥を解決する能力に成功した
実際の結果と展望性陳述における結果とが大きく異なる可能性のあるイベントまたは状況は、以下に限定されるものではないが、これらに限定されない：全世界の全体的な経済、市場および商業状況；私たちの業務戦略、資本分配の取り組みまたは運営結果の予想結果を達成できなかった；発表されたおよび将来の買収または資産剥離を完全にまたは予想された時間内に達成できなかった；季節性；気候変化および気象条件、地域洪水および/または干ばつ条件の影響を含む現在のエルニーニョ天気パターン(およびエルニーニョ天気モードへの移行)、作物栽培面積、生産量および価格；我々の製品の需給と価格レベル；政府と監督管理要求、政府政策の変化(関税、貿易を含む)を含む政府当局の行動
16
制限および気候変動イニシアティブ)、政府の所有権要件、環境、税金、反独占および他の法律または法規の変化およびその解釈；内乱、武装集団の行動または衝突、テロおよび産業スパイ活動を含む悪意のある行為を含む政治的または軍事的リスク；私たちは十分、経済的かつ効率的かつタイムリーな輸送、流通および貯蔵製品の能力(労働ストおよび/または停止または他の同様の行動によって引き起こされる可能性のある鉄道輸送および港の中断を含む)；重大な環境または安全事件の発生、または法律または規制手続きを受けた 訴訟；私たちのシステムに関連する革新およびネットワークセキュリティリスクは、私たちがこのようなリスクを解決または緩和するコスト、取引相手および主権リスク、私たちの主要施設の運転遅延または私たちがコントロールできない主要施設に関連する挑戦、天然ガスおよび硫黄を含む重要な投入の中断または獲得可能性制限、いくつかの資産の帳簿価値の任意の重大な欠陥；金利上昇および/または事業経営業績の悪化は、私たちのいくつかの現金発生部門による資産または商業的欠陥のリスク、名声損失に関連するリスク；私たちのbr}採鉱中に出現する可能性のある複雑な状況；熟練従業員とストライキ或いはその他の形式の停止を誘致、採用し、維持する能力；東欧戦争と中東紛争、及び全世界の市場状況と需給に対する潜在的な影響を含む地政学的衝突、作物養分、エネルギーと大口商品価格、金利、サプライチェーンとグローバル経済を含む；著者らは環境、社会と管理事項に関連する戦略を実行し、関連する期待、目標と約束を実現する能力；私たちのICCFRにおける派生商品契約の許可に関連する重大な弱点を補うことができなかった。カナダ証券規制機関や米国証券取引委員会に提出されたNutrien報告書で時々詳細に説明されている他のリスク要因
私たちの改訂後の小売調整EBITDAおよび私たちの減価償却と償却、財務コスト、有効税率と資本支出指導範囲の目的は、読者が私たちの期待と目標の財務結果を理解することを助けることであり、これらの情報は他の目的に適していないかもしれない
本明細書の前向きな陳述は、本明細書の発表の日から行われ、カナダ証券法またはbr}が適用される米国連邦証券法がそうすることを要求しない限り、新しい情報または未来のイベントのために、本明細書の任意の前向き陳述を更新または修正することを意図または義務しない
用語と定義
本明細書で使用されるいくつかの財務用語および非財務用語の定義、ならびに会社の略語名およびソースのリストについては、2023年の年次報告書の用語および定義部分を参照してください。言及された1株当たり金額は希釈後の1株当たり純収益(損失)に関係しており，n/mは意味のない情報 を表し，他の説明がない限り，すべての財務金額を百万ドルで表している
17
非公認会計基準財務指標
私たちは国際財務報告基準測定基準といくつかの非公認会計基準財務測定基準を使用して業績を評価する。非公認会計原則財務措置とは、(A)当社の過去または予想される将来の財務表現、財務状態または現金流量を記述する当社開示の財務措置を指し、(B)その構成に関連して、当社の主要財務諸表に開示された最も直接的に比較可能な財務措置の組み合わせに含まれないか、または含まれない金額、 (C)当社の財務諸表に開示されていない、および(D)比率、点数、パーセンテージまたは同様の表示ではない。非GAAP比率は、比、点数、パーセンテージ、または同様の表現の形態で開示された財務計量を意味し、非GAAP財務計量は、その1つまたは複数の構成要素であり、会社の財務報告書に開示されていない
これらの非公認会計基準財務計量と 非公認会計基準比率は“国際財務報告基準”が規定した標準化財務計量ではないため、他社が提出した類似財務計量と比較することはあまり不可能である。経営陣は、これらの非GAAP財務指標および非GAAP比率は、投資家が管理層と同じ指標を使用して私たちの財務業績、財務状況、流動性を評価するのを助けるために、透明かつ有用な補足情報を提供すると考えている。これらの非公認会計基準の財務計量と非公認会計基準の比率は国際財務報告基準に基づいて作成した財務業績計量に取って代わる或いは優れていると見なすべきではない
以下に我々の非GAAP財務指標と非GAAP比率，それらの組成および管理層がこれらの指標を使用した理由について概説する。それはまた最も直接的な“国際財務報告基準”と比較可能な計量との入金を含む。本文で他の説明がある以外に、私たちの非公認会計原則財務指標と非公認会計原則比率は期間から 期間までの一致基礎に基づいて計算され、適用状況に応じて期間ごとの特定項目に対して調整される。将来的に追加的な非日常的または異常なプロジェクトが発生するため、私たちは一般的に計算にこれらの項目を含まない
調整後EBITDA(統合)
“国際財務報告基準”の最も直接比較可能な財務指標：純収益(損失)
定義：調整後のEBITDAは，財務コスト，所得税，減価償却と償却前の純収益(損失)，株式による報酬と何らかの為替損益(関連デリバティブの純額を差し引く)として計算される。また、経営陣が私たちの業績を評価する際に含まれていない次の他の収入と費用を調整しました日常の仕事運営：統合と再編に関連するコスト、資産減価または減価償却、いくつかの業務や投資の収益または損失、私たちの非運営場所に関連する資産廃棄債務(ARO？)と計算すべき環境コスト(ERL？)と、アルゼンチンの金融商品に関する損失
私たちはなぜこの指標を使用して、それが投資家に役立つのか：それは長期投資と融資決定の影響を受けず、私たちのことに重点を置いている日常の仕事行動する。それは、私たちの債務返済と他の支払い義務を履行する能力を測定し、従業員の報酬計算の構成要素として提供される
| 6月30日までの3ヶ月 | 6月30日までの6ヶ月 | |||||||||||||||
| (百万ドル) |
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 純収益 |
392 | 448 | 557 | 1,024 | ||||||||||||
| 融資コスト |
162 | 204 | 341 | 374 | ||||||||||||
| 所得税費用 |
290 | 476 | 365 | 669 | ||||||||||||
| 減価償却と償却 |
586 | 556 | 1,151 | 1,052 | ||||||||||||
| 利税前利益1 |
1,430 | 1,684 | 2,414 | 3,119 | ||||||||||||
| 調整： |
||||||||||||||||
| 株式報酬費用 （ 回収 ） |
10 | (64 | ) | 16 | (49 | ) | ||||||||||
| 関連デリバティブを除く為替損失 |
285 | 52 | 328 | 18 | ||||||||||||
| 非運営地におけるARO/ERLに関する費用 |
(35 | ) | 6 | (32 | ) | 6 | ||||||||||
| アルゼンチンの金融商品に関する損失 |
15 | 92 | 34 | 92 | ||||||||||||
| 統合と再構成に関連するコスト |
- | 10 | - | 15 | ||||||||||||
| 資産減価 |
530 | 698 | 530 | 698 | ||||||||||||
| 調整後EBITDA |
2,235 | 2,478 | 3,290 | 3,899 | ||||||||||||
1 EBITDAは、財務コスト、所得税、減価償却、償却前の純収益を差し引いて計算されます
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調整後の純収益と調整後の1株当たり純収益
最も直接比較可能なIFRS財務指標：1株当たり純収益(損失)と希釈後の純収益(損失)
定義：調整後の1株当たり純収益と関連する1株当たり情報は、株式報酬を差し引く前の純収益(損失)と一定の為替損益(関連派生ツールを差し引いた純額)、税引き後純額で計算する。また、経営陣が私たちの業績を評価する際に含まれない次の他の収入と費用(税引き後純額)を調整しました日常の仕事運営：ある統合·再編関連コスト、資産減価または減価償却、ある業務と投資の損益、早期清算債務または決済派生ツールの損益、資産廃棄債務と私たちの非営業場所に関する課税環境コスト、アルゼンチン金融商品に関連する損失、減価に関連する税項損失と控除可能な一時的な差異の確認変更、納税申告のいくつかの変更(例えば、スイス税制改革調整)。我々は一般に年度予測の有効税率を年内の具体的な調整に用い、年末に実際の有効税率を採用する。
なぜ私たちがこの指標を使って投資家に役立つのか：私たちの日常の仕事従業員の報酬計算のコンポーネントとして使用されます
| 3か月まで 2024年6月30日 |
6か月まで 2024年6月30日 |
|||||||||||||||||||||||||||
| （ 百万米ドル、別記を除く ） |
|
増す （ 減少 ） |
|
税後処理 | |
一人当たり 希釈済み シェア |
|
|
増す （ 減少 ） |
|
税後処理 | |
一人当たり 希釈済み シェア |
| ||||||||||||||
| Nutrien の株式保有者に帰属する純利益 |
385 | 0.78 | 543 | 1.10 | ||||||||||||||||||||||||
| 調整： |
||||||||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの給与費用 |
10 | 8 | 0.02 | 16 | 12 | 0.02 | ||||||||||||||||||||||
| 関連デリバティブを除く為替損失 |
285 | 283 | 0.57 | 328 | 333 | 0.67 | ||||||||||||||||||||||
| 資産減価 |
530 | 491 | 1.00 | 530 | 491 | 1.00 | ||||||||||||||||||||||
| 非営業拠点の ARO / ERL 関連 （ 収益 ） |
(35 | ) | (25 | ) | (0.06 | ) | (32 | ) | (23 | ) | (0.05 | ) | ||||||||||||||||
| アルゼンチンの金融商品に関する損失 |
15 | 15 | 0.03 | 34 | 34 | 0.07 | ||||||||||||||||||||||
| 修正純利益 |
1,157 | 2.34 | 1,390 | 2.81 | ||||||||||||||||||||||||
| 3か月まで 2023年6月30日 |
6か月まで 2023年6月30日 |
|||||||||||||||||||||||||||
| （ 百万米ドル、別記を除く ） |
|
増す （ 減少 ） |
|
税後処理 | |
一人当たり 薄めにする シェア |
|
|
増す （ 減少 ） |
|
税後処理 | |
一人当たり 薄めにする シェア |
| ||||||||||||||
| Nutrien の株式保有者に帰属する純利益 |
440 | 0.89 | 1,011 | 2.03 | ||||||||||||||||||||||||
| 調整： |
||||||||||||||||||||||||||||
| 株式に基づく報酬回収 |
(64 | ) | (49 | ) | (0.11 | ) | (49 | ) | (37 | ) | (0.08 | ) | ||||||||||||||||
| 関連デリバティブを除く為替損失 |
52 | 40 | 0.08 | 18 | 14 | 0.02 | ||||||||||||||||||||||
| 統合と再構成に関連するコスト |
10 | 8 | 0.02 | 15 | 11 | 0.02 | ||||||||||||||||||||||
| 資産減価 |
698 | 653 | 1.32 | 698 | 653 | 1.32 | ||||||||||||||||||||||
| 非運営地のARO/ERL関連料金 |
6 | 5 | 0.01 | 6 | 5 | 0.01 | ||||||||||||||||||||||
| アルゼンチンの金融商品に関する損失 |
92 | 92 | 0.19 | 92 | 92 | 0.18 | ||||||||||||||||||||||
| 繰延税金資産の確認変更 |
66 | 66 | 0.13 | 66 | 66 | 0.13 | ||||||||||||||||||||||
| 修正純利益 |
1,255 | 2.53 | 1,815 | 3.63 | ||||||||||||||||||||||||
20
調整後純収益指針の実際の税率
調整後の純収益指針の有効税率は前向きな非GAAP財務指標であり、それは調整後の純収益を含むので、これは非GAAP財務指標である。これは読者が私たちの予想された財政結果を理解するのを助けるためだ。調整後純収益指針の有効税率 には、管理職が知っているいくつかの項目は含まれておらず、管理層が私たちの運営実績に集中できるようにしています(一般調整項目については、調整後の純収益と調整後の1株当たり純収益部分を参照してください)。このような展望的措置と“国際財務報告基準”に基づいて計算および列報された最も直接的に比較可能な財務指標との入金を提供しないのは、入金項目を意味的または正確に計算し、未知の変数(いくつかの入金項目の時間および数量を含む)および将来の結果に関連する不確実性のため、不合理な努力を行わずに情報を得ることができないからである。これらの未知変数は、重大な価値の予測不可能な取引を含む可能性があり、不合理な努力がなければ、これらの取引自体を決定することは困難である可能性がある。このような得られない情報は将来の結果に大きな影響を与える可能性があるが，これらの情報の可能な意味は解決できない
1トン当たりの減価償却と償却の利回りを計算しない
“国際財務報告基準”の最も直接比較可能な財務指標：毛金利
定義：完成品1トン当たり毛利減価償却と償却を差し引く。入金は 細分化結果部分で提供される
なぜ私たちがこの指標を使って投資家に役立つのか：私たちの日常の仕事長期投資や融資決定の影響を主に反映するプロジェクトの影響は含まれていない
1トン当たりのカリウム肥料は現金コスト(COPM？)を制御できます
最も直接比較可能なIFRS財務指標：カリウム肥料部門の販売コスト(COGS？)である
定義：カリウム肥料生産量トンで割ると、COPmに計上された減価償却と償却費用、特許使用料、天然ガスコストと炭素br税、在庫変化とその他の調整の総カリウム肥料コストは含まれていない
私たちはなぜこの指標とそれが投資家に有用なのか： を運営業績を評価するために使用するのです。カリウム肥料制御可能な現金COPmは他の時期の生産の影響と私たちの長期投資決定の影響を排除し、私たちの業績への関心を支持します日常の仕事行動する。カリウム肥料制御可能な現金COPmには特許使用料、天然ガスコストと炭素税は含まれておらず、管理層はこれらは制御可能ではないと考えている。それらは主に監督管理と市場状況によって推進されているからである
| 6月30日までの3ヶ月 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||
| (100万ドルは別の説明がない限り) |
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 総コスト：カリウム肥料 |
359 | 353 | 717 | 658 | ||||||||||||
| 在庫中の変化 |
(7 | ) | (14 | ) | 21 | 26 | ||||||||||
| その他の調整1 |
(6 | ) | (9 | ) | (9 | ) | (17 | ) | ||||||||
| COPM |
346 | 330 | 729 | 667 | ||||||||||||
| COPMにおける減価償却と償却 |
(141 | ) | (101 | ) | (294 | ) | (201 | ) | ||||||||
| 印税(COPM単位) |
(20 | ) | (26 | ) | (39 | ) | (57 | ) | ||||||||
| 天然ガスコストとCOPMにおける炭素税 |
(8 | ) | (9 | ) | (20 | ) | (25 | ) | ||||||||
| 制御可能な現金COPM |
177 | 194 | 376 | 384 | ||||||||||||
| 生産量トン(トン/千トン) |
3,575 | 3,237 | 7,140 | 6,325 | ||||||||||||
| カリウム肥料制御可能現金COPm/トン |
50 | 60 | 53 | 61 | ||||||||||||
1他の調整には、販売された貨物コストの一部として確認された未分配の生産間接費用が含まれるが、在庫および在庫残高の変化の測定には含まれない
21
Nutrien Financial調整後の純利益差
定義：Nutrien Financial収入から差し引く利息支出をNutrien Financialの最近4つのスクロール四半期の平均売掛金で割ったものとする
私たちはなぜこの指標とそれが投資家に有用なのか：信用評価機関と他の機関はこの指標を使用してNutrien Financialの財務業績を評価する
| 2024年6月30日までの4四半期 | ||||||||||||||||||||||
| (100万ドルは別の説明がない限り) | Q3 2023 | Q4 2023 | Q1 2024 | Q2 2024 | 合計/平均 | |||||||||||||||||
| Nutrien財務収入 |
73 | 70 | 66 | 133 | ||||||||||||||||||
| 利子支出と見なす1 |
(41 | ) | (36 | ) | (27 | ) | (50 | ) | ||||||||||||||
| 純利息 |
32 | 34 | 39 | 83 | 188 | |||||||||||||||||
| 平均栄養財務純額(Br)売掛金 |
4,353 | 2,893 | 2,489 | 4,560 | 3,574 | |||||||||||||||||
| Nutrien Financial調整後純利息 利益率(%) |
5.3 | |||||||||||||||||||||
| 2023年12月31日までの4四半期 | ||||||||||||||||||||||
| (100万ドルは別の説明がない限り) | Q1 2023 | Q2 2023 | Q3 2023 | Q4 2023 | 総/平均 | |||||||||||||||||
| Nutrien財務収入 |
57 | 122 | 73 | 70 | ||||||||||||||||||
| 利子支出と見なす1 |
(20 | ) | (39 | ) | (41 | ) | (36 | ) | ||||||||||||||
| 純利息 |
37 | 83 | 32 | 34 | 186 | |||||||||||||||||
| 平均栄養財務純額(Br)売掛金 |
2,283 | 4,716 | 4,353 | 2,893 | 3,561 | |||||||||||||||||
| Nutrien Financial調整後純利息 利益率(%) |
5.2 | |||||||||||||||||||||
1平均借款金利は、顧客の売掛金の組み合わせに資金を提供するために必要な名義債務(Br)に適用され、Nutrien Financialによって監視およびサービスが提供されます
小売現金経営カバー率
定義：過去4四半期の小売販売、一般と行政費用、その他の費用(収入)は、減価償却や償却費用は含まれておらず、小売毛利で割った(減価償却や償却費用は含まれていない)
私たちはなぜこの指標を使用するのか、そしてそれが投資家になぜ有用なのか：私たちの小売業務のコストと潜在的な経済状況を理解し、私たちの小売経営業績と自由なキャッシュフローを生成する能力を評価する
| 2024年6月30日までの4四半期 | ||||||||||||||||||||||
| (100万ドルは別の説明がない限り) | Q3 2023 | Q4 2023 | Q1 2024 | Q2 2024 | 総数 | |||||||||||||||||
| 販売費用 |
798 | 841 | 790 | 1,005 | 3,434 | |||||||||||||||||
| 一般と行政費用 |
57 | 55 | 52 | 51 | 215 | |||||||||||||||||
| その他の費用 |
37 | 77 | 22 | 41 | 177 | |||||||||||||||||
| 運営費 |
892 | 973 | 864 | 1,097 | 3,826 | |||||||||||||||||
| 営業費用中の減価償却と償却 |
(186 | ) | (199 | ) | (190 | ) | (193 | ) | (768 | ) | ||||||||||||
| 減価償却や償却を含まない運営費 |
706 | 774 | 674 | 904 | 3,058 | |||||||||||||||||
| 毛利率 |
895 | 989 | 747 | 2,029 | 4,660 | |||||||||||||||||
| 販売貨物コストにおける減価償却と償却 |
3 | 2 | 4 | 3 | 12 | |||||||||||||||||
| 減価償却や償却は含まれていない利回り |
898 | 991 | 751 | 2,032 | 4,672 | |||||||||||||||||
| 現金経営カバー率(%) |
65 | |||||||||||||||||||||
| 2023年12月31日までの4四半期 | ||||||||||||||||||||||
| (100万ドルは別の説明がない限り) | Q1 2023 | Q2 2023 | Q3 2023 | Q4 2023 | 総額 | |||||||||||||||||
| 販売費用 |
765 | 971 | 798 | 841 | 3,375 | |||||||||||||||||
| 一般と行政費用 |
50 | 55 | 57 | 55 | 217 | |||||||||||||||||
| その他の費用 |
15 | 29 | 37 | 77 | 158 | |||||||||||||||||
| 運営費 |
830 | 1,055 | 892 | 973 | 3,750 | |||||||||||||||||
| 営業費用中の減価償却と償却 |
(179 | ) | (185 | ) | (186 | ) | (199 | ) | (749 | ) | ||||||||||||
| 減価償却や償却を含まない運営費 |
651 | 870 | 706 | 774 | 3,001 | |||||||||||||||||
| 毛利率 |
615 | 1,931 | 895 | 989 | 4,430 | |||||||||||||||||
| 販売貨物コストにおける減価償却と償却 |
2 | 3 | 3 | 2 | 10 | |||||||||||||||||
| 減価償却や償却は含まれていない利回り |
617 | 1,934 | 898 | 991 | 4,440 | |||||||||||||||||
| 現金経営カバー率(%) |
68 | |||||||||||||||||||||
22
小売調整平均運転資本対売上高および小売調整平均運転資本 対売上高 （ Nutrien Financial を除く ）
定義 ： 過去 4 四半期の小売調整済売上高で割った小売調整済平均運転資本。当社の計算では、買収後の最初の 1 年間の特定の買収の売上高と運転資本を除外しています。この指標は、 Nutrien Financial の収益と運転資本を除いたものです。
この指標を使用する理由と投資家にとって役立つ理由 ： 運用効率を評価するため。低いパーセンテージ または高いパーセンテージ は、それぞれ効率の増加または減少を表します。Nutrien Financial を除く指標は、 Nutrien Financial の運転資本が比率に及ぼす影響を示しています。
| 2024年6月30日までの4四半期 | ||||||||||||||||||||||
| (100万ドルは別の説明がない限り) | Q3 2023 | Q4 2023 | Q1 2024 | Q2 2024 | 平均 / 総数 | |||||||||||||||||
| 現在の資産 |
10,398 | 10,498 | 11,821 | 11,181 | ||||||||||||||||||
| 現在の負債 |
(5,228 | ) | (8,210 | ) | (8,401 | ) | (8,002 | ) | ||||||||||||||
| 運転資本 |
5,170 | 2,288 | 3,420 | 3,179 | 3,514 | |||||||||||||||||
| 最近の買収からの運転資本 |
- | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 調整運転資本 |
5,170 | 2,288 | 3,420 | 3,179 | 3,514 | |||||||||||||||||
| Nutrien 金融運転資本 |
(4,353 | ) | (2,893 | ) | (2,489 | ) | (4,560 | ) | ||||||||||||||
| Nutrien を除く調整運転資本 Financial |
817 | (605 | ) | 931 | (1,381 | ) | (60 | ) | ||||||||||||||
| 販売 |
3,490 | 3,502 | 3,308 | 8,074 | ||||||||||||||||||
| 最近の買収による売上高 |
- | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 調整済み売上高 |
3,490 | 3,502 | 3,308 | 8,074 | 18,374 | |||||||||||||||||
| Nutrien財務収入 |
(73 | ) | (70 | ) | (66 | ) | (133 | ) | ||||||||||||||
| Nutrien Financial を除く調整済み売上高 |
3,417 | 3,432 | 3,242 | 7,941 | 18,032 | |||||||||||||||||
| 売上高に対する調整済み平均運転資本 （% ） |
19 | |||||||||||||||||||||
| 营养素を除く売上高に対する調整平均運転資本 財務 （%） |
|
- | ||||||||||||||||||||
| 2023年12月31日までの4四半期 | ||||||||||||||||||||||
| (100万ドルは別の説明がない限り) | Q1 2023 | Q2 2023 | Q3 2023 | Q4 2023 | 平均 / 総数 | |||||||||||||||||
| 現在の資産 |
13,000 | 11,983 | 10,398 | 10,498 | ||||||||||||||||||
| 現在の負債 |
(8,980 | ) | (8,246 | ) | (5,228 | ) | (8,210 | ) | ||||||||||||||
| 運転資本 |
4,020 | 3,737 | 5,170 | 2,288 | 3,804 | |||||||||||||||||
| 最近の買収からの運転資本 |
- | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 調整運転資本 |
4,020 | 3,737 | 5,170 | 2,288 | 3,804 | |||||||||||||||||
| Nutrien 金融運転資本 |
(2,283 | ) | (4,716 | ) | (4,353 | ) | (2,893 | ) | ||||||||||||||
| Nutrien を除く調整運転資本 Financial |
1,737 | (979 | ) | 817 | (605 | ) | 243 | |||||||||||||||
| 販売 |
3,422 | 9,128 | 3,490 | 3,502 | ||||||||||||||||||
| 最近の買収による売上高 |
- | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 調整済み売上高 |
3,422 | 9,128 | 3,490 | 3,502 | 19,542 | |||||||||||||||||
| Nutrien財務収入 |
(57 | ) | (122 | ) | (73 | ) | (70 | ) | ||||||||||||||
| Nutrien Financial を除く調整済み売上高 |
3,365 | 9,006 | 3,417 | 3,432 | 19,220 | |||||||||||||||||
| 売上高に対する調整済み平均運転資本 （% ） |
19 | |||||||||||||||||||||
| Nutrien Financial を除く売上高に対する調整平均運転資本 （% ） |
|
1 | ||||||||||||||||||||
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その他の金融措置
追加財務データ選択
| Nutrien Financial | 2024 年 6 月 30 日現在 | 時点で 12月 31, 2023 |
||||||||||||||||||||||||||||||
| (百万ドル) | 現在の | 期限が過ぎた | 31–90 日数 期限が過ぎた |
> 90 日 期限が過ぎた |
毛収入 売掛金 |
手当 1 | ネットワークがあります 売掛金 |
ネットワークがあります 売掛金 |
||||||||||||||||||||||||
| 北米.北米 |
3,395 | 182 | 67 | 198 | 3,842 | (53 | ) | 3,789 | 2,206 | |||||||||||||||||||||||
| 国際会社 |
628 | 50 | 18 | 85 | 781 | (10 | ) | 771 | 687 | |||||||||||||||||||||||
| Nutrien金融売掛金 |
4,023 | 232 | 85 | 283 | 4,623 | (63 | ) | 4,560 | 2,893 | |||||||||||||||||||||||
1 2024年と2023年6月30日までの6ヶ月間、上記の売掛金の不良債権支出はそれぞれ2，500万ドルと3，000ドル万ドルだった
財政措置を補充する
補足財務措置とは、(A)会社の歴史または予想される将来の財務業績、財務状況またはキャッシュフローを記述するために、または定期的に開示することを意図している当社が開示する財務措置を指し、(B)会社の財務諸表に開示されていない、(C)非公認会計原則財務措置ではなく、(D)非公認会計原則比率ではない
次節では、従来提供されていなかった場合には、これらの補完財務措置の構成を説明する
持続資本支出：既存の運営レベルを維持するために必要な資本支出であり、主要な修理と維持及び工場回転を含む
投資資本支出：現在の業務の重大な拡張或いは創造コスト節約(協同効果)に関する資本支出を指す。投資資本支出には、企業買収や株式会計投資の資本支出は含まれていない
鉱山開発と剥離前の資本支出：地下に新しい区域を開拓し、及び/或いは鉱山或いは鉱体を開発して未来の生産採掘活動を行うために必要な資本支出、及び鉱石を準備及び/或いは獲得するために必要な活動、即ち鉱石への進入を許可する被覆層を除去することである
配当と株式買い戻しのための現金(株主リターン)：S株主に支払われた配当金に買い戻し普通株を加えて計算し、監査されていない簡明総合現金フロー表に反映される。それは株主に資本を返還することを代表するので、この措置は有用だ
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