米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム
(マークワン)
四半期終了時
または
コミッションファイル番号:
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
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(州またはその他の管轄区域) 法人または組織) |
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(IRS) 雇用主 識別番号) |
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||
(主要執行機関の住所) |
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(郵便番号) |
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条 (b) に従って登録された証券：
各クラスのタイトル |
取引 シンボル (複数可) |
登録された各取引所の名前 |
登録者が (1) 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) 条により提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間）に提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような申告要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が、過去12か月間（または登録者がそのようなファイルを提出する必要があったほど短い期間）に、規則S-tの規則405（この章の§232.405）に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」および「新興成長企業」の定義を参照してください。
☒ |
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アクセラレーテッド・ファイラー |
☐ |
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非加速ファイラー |
☐ |
|
小規模な報告会社 |
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新興成長企業 |
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新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐
登録者がシェル会社（取引法規則12b-2で定義されている）かどうかをチェックマークで示してください。はい ☐ いいえ
2024年7月25日現在の登録者の普通株式の発行済み株式数は
アデイア株式会社
フォーム 10-Q
2024年6月30日に終了した四半期期間については
目次
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ページ |
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パート I |
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アイテム 1. |
財務諸表 (未監査) |
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3 |
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要約連結損益計算書 — 2024年および2023年6月30日までの3か月と6か月 |
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3 |
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包括利益の要約連結計算書 — 2024年および2023年6月30日までの3か月および6か月 |
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4 |
|
要約された連結貸借対照表 — 2024年6月30日と2023年12月31日 |
|
5 |
|
要約連結キャッシュフロー計算書 — 2024年および2023年6月30日までの6か月間 |
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6 |
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要約連結株主資本計算書 — 2024年および2023年6月30日までの3か月および6か月 |
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7 |
|
要約連結財務諸表の注記 |
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9 |
アイテム 2. |
経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 |
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33 |
アイテム 3. |
市場リスクに関する定量的・質的開示 |
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44 |
アイテム 4. |
統制と手続き |
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44 |
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パート 2 |
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アイテム 1. |
法的手続き |
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45 |
アイテム 1A. |
リスク要因 |
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47 |
アイテム 2. |
持分証券の未登録売却および収益の使用 |
|
47 |
アイテム 3. |
シニア証券のデフォルト |
|
47 |
アイテム 4. |
鉱山の安全に関する開示 |
|
47 |
アイテム 5. |
その他の情報 |
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47 |
アイテム 6. |
展示品 |
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48 |
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署名 |
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49 |
2
パートI — 財務情報
アイテム 1.財務諸表
アデイア株式会社
要約連結損益計算書
（千単位、1株あたりの金額を除く）
(未監査)
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3 か月が終了 |
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6 か月間終了 |
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6月30日 |
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6月30日 |
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6月30日 |
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6月30日 |
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収入 |
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営業経費: |
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研究開発 |
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販売、一般および管理 |
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償却費用 |
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訴訟費用 |
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営業費用の合計 |
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営業利益 |
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支払利息 |
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( |
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( |
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( |
) |
その他の収益と費用、純額 |
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||||
債務消滅による損失 |
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( |
) |
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税引前利益 |
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所得税引当金 |
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純利益 |
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$ |
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||||
1株当たり当期純利益: |
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ベーシック |
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希釈しました |
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1株当たりの計算に使用された加重平均株式数 |
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ベーシック |
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希釈しました |
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||||
添付の注記は、これらの未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
3
アデイア株式会社
要約連結包括利益計算書
(千単位)
(未監査)
|
|
3 か月が終了 |
|
|
6 か月間終了 |
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||||||||||
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6月30日 |
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6月30日 |
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6月30日 |
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6月30日 |
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||||
純利益 |
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その他の包括利益（損失）（税引後） |
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外貨換算調整の変更 |
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売却可能な負債証券の純未実現損失 |
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その他の包括損失（税引後） |
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( |
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) |
包括的収入の合計 |
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$ |
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$ |
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||||
添付の注記は、これらの未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
4
アデイア株式会社
要約連結貸借対照表
（額面を除く、千単位）
(未監査)
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6月30日 |
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12月31日、 |
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資産 |
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流動資産： |
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現金および現金同等物 |
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市場性のある証券 |
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売掛金、信用損失引当金を差し引いた金額 |
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未請求売掛金、純額 |
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||
その他の流動資産 |
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||
流動資産合計 |
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長期未請求の売掛金 |
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||
資産および設備、純額 |
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オペレーティングリースの使用権資産 |
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無形資産、純額 |
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グッドウィル |
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長期所得税の売掛金 |
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その他の長期資産 |
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総資産 |
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$ |
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||
負債と資本 |
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現在の負債: |
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買掛金 |
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$ |
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$ |
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||
未払いの弁護士費用 |
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未払負債 |
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長期債務の現在の部分 |
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繰延収益 |
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||
流動負債合計 |
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||
繰延収益 (当期分を差し引いたもの) |
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長期債務、純額 |
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非流動オペレーティングリース負債 |
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長期所得税の未払額 |
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||
その他の長期負債 |
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||
負債総額 |
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コミットメントと不測の事態（注14） |
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株主資本: |
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優先株式:$ |
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— |
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普通株式:$ |
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その他の払込資本 |
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原価での自己株式（2024年）： |
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( |
) |
その他の包括損失の累計 |
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累積赤字 |
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( |
) |
株主資本の総額 |
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負債と資本の合計 |
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$ |
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||
添付の注記は、これらの未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
5
アデイア株式会社
要約連結キャッシュフロー計算書
(千単位)
(未監査)
|
|
6 か月間終了 |
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|||||
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2024年6月30日に |
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2023年6月30日に |
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営業活動によるキャッシュフロー: |
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純利益 |
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純利益を営業活動による純現金と調整するための調整： |
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減価償却 |
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無形資産の償却 |
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株式ベースの報酬費用 |
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繰延所得税 |
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債務消滅による損失 |
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||
債務発行費用の償却 |
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||
その他 |
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営業資産および負債の変動： |
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売掛金 |
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未請求売掛金 |
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その他の資産 |
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買掛金 |
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未払負債およびその他の負債 |
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( |
) |
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( |
) |
繰延収益 |
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営業活動による純現金 |
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投資活動によるキャッシュフロー: |
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資産および設備の購入 |
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( |
) |
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( |
) |
無形資産の購入 |
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( |
) |
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( |
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短期投資の購入 |
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( |
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( |
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投資の満期による収入 |
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投資活動による純現金 |
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( |
) |
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( |
) |
財務活動によるキャッシュフロー: |
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配当金の支払い |
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( |
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( |
) |
借金の返済 |
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( |
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( |
) |
従業員の株式購入プログラムとストックオプションの行使による収入 |
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株式報奨の源泉徴収のための普通株式の買い戻し |
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( |
) |
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( |
) |
財務活動による純現金 |
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( |
) |
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( |
) |
現金および現金同等物の純増額（減少） |
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( |
) |
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現金および現金同等物の期首残高 |
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現金および現金同等物の期末残高 |
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キャッシュフロー情報の補足開示: |
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利息が支払われました |
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支払った所得税、払い戻しを差し引いたもの |
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期末の不動産や設備の未払い購入 |
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添付の注記は、これらの未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
6
アデイア株式会社
要約連結株主資本計算書
（千単位、1株あたりの金額を除く）
(未監査)
2024年6月30日に終了した3か月間 |
|
普通株式 |
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|
[追加] |
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自己株式 |
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累積 |
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累積 |
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合計 |
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株式 |
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金額 |
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株式 |
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金額 |
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2024年4月1日の残高 |
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純利益 |
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その他の包括損失 |
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普通株式に支払われる現金配当（$） |
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( |
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— |
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— |
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( |
) |
ストックオプションの行使に関連する普通株式の発行 |
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— |
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— |
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|
|
— |
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|
|
— |
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|
|
— |
|
|
|
|
|||
従業員の株式購入計画に関連する普通株式の発行 |
|
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— |
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— |
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|
— |
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— |
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|
— |
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|
|
|||
取り消された株式を差し引いた制限付株式の発行 |
|
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— |
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|
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— |
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|
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— |
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|
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— |
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|
|||
制限付報奨の純株式決済に関連する源泉徴収税 |
|
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( |
) |
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— |
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— |
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( |
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— |
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— |
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( |
) |
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株式ベースの報酬費用 |
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— |
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— |
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
2024年6月30日の残高 |
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|
$ |
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$ |
( |
) |
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( |
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( |
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|
|
|
|
|
|
||||||||
2024年6月30日に終了した6か月間 |
|
普通株式 |
|
|
[追加] |
|
|
自己株式 |
|
|
累積 |
|
|
累積 |
|
|
合計 |
|
||||||||||||||
|
|
株式 |
|
|
金額 |
|
|
|
|
|
株式 |
|
|
金額 |
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|
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||||||||
2024年1月1日の残高 |
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( |
) |
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) |
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純利益 |
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その他の包括損失 |
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— |
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( |
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— |
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) |
普通株式に支払われる現金配当（$） |
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— |
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( |
) |
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( |
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ストックオプションの行使に関連する普通株式の発行 |
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— |
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— |
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— |
|
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|
|||
従業員の株式購入計画に関連する普通株式の発行 |
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|
|
— |
|
|
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|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
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取り消された株式を差し引いた制限付株式の発行 |
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制限付報奨の純株式決済に関連する源泉徴収税 |
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( |
) |
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( |
) |
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添付の注記は、これらの未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
7
アデイア株式会社
要約連結株主資本計算書
（千単位、1株あたりの金額を除く）
(未監査)
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会社の株主資本の総額 |
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2023年6月30日までに終了した3か月間 |
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2023年6月30日までの6か月間 |
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普通株式 |
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添付の注記は、これらの未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
8
アデイア株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
注1 — 会社とプレゼンテーションの基礎
デラウェア州の企業であるAdeia Inc.（以下「当社」）は、業界最大の知的財産（「IP」）ライセンスプラットフォームの1つで、メディアおよび半導体IPの多様なポートフォリオを取り扱っています
2022年10月1日、当社は以前に発表された製品事業の独立した上場企業であるXperi Inc.（「Xperi Inc.」）への分離（「分離」）を完了しました。分離は、会社による分社化によって実現されたスピンオフ方式でした。
さらに、分離の結果、当社は2022年の第4四半期に事業構造を変更し、その結果
添付の中間未監査要約連結財務諸表は、米国（「米国」）で一般に認められている会計原則（「GAAP」）および暫定財務情報に関する証券取引委員会（「SEC」）の適用規則および規制に従って当社が作成したものです。2023年12月31日現在の金額は、2024年2月23日に提出された2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-kの年次報告書（「フォーム10-K」）に含まれる当社の年次監査済み連結財務諸表から導き出されています。これらの要約連結財務諸表は、2023年12月31日に終了した年度の、フォーム10-kに含まれる年次監査済み連結財務諸表およびその注記と併せて読む必要があります。
米国会計基準に従って作成された財務諸表に通常含まれる特定の情報や脚注の開示は、そのような規則や規制に従って要約または省略されています。経営陣の見解では、添付の未監査の要約連結財務諸表には、提示された期間における会社の財政状態、経営成績およびキャッシュフローを公正に伝えるために必要なすべての調整（通常の定期的な調整を含む）が反映されています。2024年6月30日までの3か月と6か月の経営成績は、必ずしも2024年12月31日に終了する通期または将来の期間に予想される業績を示すものではなく、当社はこれに関連する表明も行いません。
注2 — 重要な会計方針の要約
2024年6月30日までの3か月および6か月間、当社の重要な会計方針には、フォーム10-kに記載されている重要な会計方針と比較して大きな変更はありませんでした。
9
見積もりの使用
米国会計基準に従って財務諸表を作成するには、経営陣は財務諸表と添付の注記に報告される金額に影響する見積もりと仮定を行う必要があります。経営陣の最も重要で困難で主観的な判断を必要とする会計上の見積もりや仮定には、契約における履行義務の特定、変動対価の見積もり、ライセンシーからロイヤルティレポートを受け取る前の四半期ごとのロイヤルティの見積もり、独立した販売価格の決定、複数の履行義務を伴う契約への対価の配分、のれんの回収可能性の評価、耐用年数および回収可能性の評価が含まれますその他の無形資産と長期-生活資産、流動所得税および繰延所得税の資産と負債の認識と測定、認識されていない税制上の優遇措置の評価、企業結合による購入会計など。会社が実際に経験した結果は、経営陣の見積もりとは異なる場合があります。これらの見積もりは、新しい出来事が発生したり、追加情報が得られたりすると変更される可能性があり、判明するとすぐに連結財務諸表に反映されます。
最近採択された会計上の宣言
2020年3月、FaSBはASU 2020-04「参照金利改革（トピック848）：参照金利改革が財務報告に与える影響の促進」（「ASU 2020-04」）を発表しました。ASU 2020-04では、一定の基準が満たされた場合に、米国会計基準を基準金利改革の影響を受ける契約、ヘッジ関係、その他の取引に適用するためのオプションの手段と例外が規定されています。ASU 2020-04年の改正は、ロンドン銀行間取引金利（「LIBOR」）または参照金利改革により中止される予定の別の参照金利を参照する契約、ヘッジ関係、およびその他の取引にのみ適用されます。2022年12月、FASBはASU 2022-06「参照金利改革（トピック848）：トピック848（「ASU 2022-06」）の終了日の延期（「ASU 2022-06」）を発表しました。これにより、トピック848の申請日が2024年12月31日に延期されました。で
最近発行された会計上の声明はまだ採用されていません
2023年11月、FaSbはASU 2023-07「セグメント報告（トピック280）：報告対象セグメント開示の改善」（「ASU 2023-07」）を発行しました。これは、公的機関に対し、報告対象セグメントの多額の費用およびその他のセグメント項目に関する情報を中間および年次ベースで開示することを義務付けています。報告対象セグメントが1つしかない公的機関は、ASU 2023-07の開示要件、およびASC 280の既存のすべてのセグメント開示および調整要件を暫定および年次ベースで適用する必要があります。ASU 2023-07は、2023年12月15日以降に開始する会計年度と、2024年12月15日以降に開始する会計年度内の中間期間に有効で、早期採用が許可されています。同社は現在、ASU 2023-07の採用による影響を評価しています。
2023年12月、FaSBはASU 2023-09「所得税（トピック740）：所得税開示の改善」（「ASU 2023-09」）を発行しました。これは、公的機関に対し、毎年、税率調整における特定のカテゴリーの開示と、管轄区域別に支払われた所得税の開示を求めるものです。ASU 2023-09は、2024年12月15日以降に開始する会計年度に有効で、早期採用が許可されています。同社は現在、ASU 2023-09を採用することによる影響を評価しています。
10
注3 — 収入
収益認識
将軍
収益は、知的財産（「IP」）の管理が、会社の知的財産権のライセンスと引き換えに、当社が受ける資格があると予想される対価を反映した金額で顧客に譲渡されたときに計上されます。知的財産権とサービスのさまざまな組み合わせには、一般的に区別され、個別の履行義務として計上されることがあります。外国の源泉徴収税が会社のライセンシーによって源泉徴収される状況では、収入はライセンシーから地元の税務当局に直接送金される源泉徴収税の総額として認識されます。
会社と顧客との契約の中には、複数の履行義務が含まれているものがあります。これらの契約では、個別の履行義務が異なる場合は個別に会計処理されます。複数の履行義務を伴う契約では、取引価格は相対的な独立販売価格ベースで別々の履行義務に割り当てられます。スタンドアロン販売価格の決定には、市況、契約の規模と範囲、顧客と地理情報、その他の要因が考慮されます。目に見える価格がない場合、個別の履行義務の単独売却価格は、調整後の市場評価アプローチに基づいて、関連市場の顧客が会社の知的財産権をライセンスするために支払う意思のある価格を見積もります。契約における履行義務への取引価格の配分は、一定期間の連結損益計算書に計上される収益の金額と時期に影響を与える可能性があります。
顧客との契約に変動対価が含まれている場合、約束された知的財産権またはサービスを譲渡するために当社が受けることができると予想される対価の見積もりは、変動対価に関連する不確実性が解消されるまで、契約開始時およびその後の各報告期間で行われます。変動対価額は、入手可能なすべての情報（過去、現在、予測）を考慮して見積もられ、追加情報が入り次第更新されます。変動対価の見積もりは、変動対価に関連する不確実性が解消されても、認識された累積収益の大幅な逆転は起こらない可能性が高い範囲で、取引価格に含まれています。変動対価に関連する不確実性が、法的契約紛争の結果として発生する可能性のある価格調整に関連する場合、当社は、期待値法または最も可能性の高い金額法のうち、状況に応じて適切な方法を使用して変動対価を見積もり、過去のデータや経験など、入手可能なすべての情報を考慮します。将来の潜在的な価格調整に関連する変動要因を見積もるには、起こり得る結果を評価する際に慎重な判断が必要です。変動対価の見積もりの変更によるその後の取引価格の変動は、契約開始時と同じ基準で契約の履行債務に配分されます。
変動対価が知的財産のライセンスと引き換えに売上ベースまたは使用量ベースのロイヤルティの形をとっている場合、収益は、その後の売却または使用が行われたとき、または売上ベースまたは使用ベースのロイヤルティの一部または全部が割り当てられた履行義務が履行されたか、部分的に履行されたときのどちらか遅い方で計上されます。
収益創出活動の説明
IPライセンスの取り決め
当社は、(i) 自社のメディア特許ポートフォリオ (「メディアIPライセンス」) をマルチチャンネル・ビデオ・プログラミング・ディストリビューター、オーバー・ザ・トップ・ビデオ・サービス・プロバイダー、コンシューマー・エレクトロニクスメーカー、ソーシャルメディア、その他のニューメディア企業に、(ii) 半導体技術と関連特許ポートフォリオ (「半導体IPライセンス」) をメモリ、ロジック、センサー、無線周波数コンポーネント、およびファウンドリ企業にライセンスしています。当社は通常、IPポートフォリオのライセンスを以下の条件で供与しています
11
固定料金のメディアIPライセンス
当社の長期固定料金のメディアIPライセンス契約は、契約期間中、契約開始時に提供された特許技術との相互依存度が高い、または相互に関連する将来の特許技術に対する権利を顧客に提供します。当社は、これらの権利を単一の履行義務として扱い、固定料金ライセンス契約期間中、収益は定額ベースで計上されます。取引価格は、借り手固有のリスク調整後の金利を使用して計算された重要な資金調達要素の影響に合わせて調整されます。関連する利息収入または費用は、実効金利ベースで経時的に計上されます。
固定料金または最低保証の半導体IPライセンス
当社は、固定料金または最低保証付きの半導体IPライセンスを締結します。これにより、ライセンシーは、ライセンス期間中に当社のIP技術をライセンシーの製品に組み込む権利に対して固定料金を支払います。最低保証付きの契約では、固定料金は、顧客が生産または支払わなければならない最低ユニット数またはドル数に対応し、最低額を超えるユニットまたはドルにはユニットあたりの追加料金が加算されます。会社は通常、顧客が知的財産を使用する権利を持ち、ライセンスの恩恵を受け始めたときに、固定料金の全額をライセンス期間の開始時の収益として認識します。これは、借り手固有のリスク調整後の金利を使用して計算された重要な資金調達要素の効果に合わせて調整され、関連する利息収入または費用は、時間の経過とともに実効金利ベースで計上されます。顧客が最低保証額を超える最低保証契約の場合、当社は、顧客が最低保証額を超えたと判断した期間におけるユニットあたりの追加料金に関連する収益を認識し、顧客から報告され次第、実際の使用状況に基づいて収益を調整します。
ユニットごとまたは加入者ごとのメディアIPまたは半導体IPのロイヤリティライセンス
当社は、ライセンシーの販売または生産が行われたと推定される期間に、ユニットごとまたは加入者ごとのIPロイヤリティライセンスからの収益を認識しています。その結果、ライセンシーが実際の販売または生産を報告したとき、通常は使用または出荷の翌月または四半期に、収益が調整されます。ロイヤリティレポートを受け取る前に顧客の月次または四半期ごとのロイヤリティを見積もる場合、当社は、顧客が出荷または製造する数量を見積もるために使用される予測傾向と成長率に関連して、重要な仮定と判断を行う必要があります。これは、四半期ごとに報告する収益額に重大な影響を与える可能性があります。
複数の履行義務を伴うIPライセンス契約
時々、当社は複数の履行義務を伴う長期ライセンス契約を締結します。これには、過去の特許侵害請求からの解放または1つ以上の将来のライセンス契約が含まれる場合があります。これらの取り決めでは、当社は、過去の特許侵害請求と将来のライセンスに関するリリース間の取引価格を、それぞれの独立した相対的な販売価格に基づいて割り当てます。これには、経営陣の重大な判断が必要です。
各履行義務の単独売却価格を決定する際、当社は、過去および将来の加入者数、出荷台数、製造台数、ならびに当社が同等の市場および地域の同等の規模のライセンシーから一般的に受け取る加入者1人あたりまたはユニットあたりのライセンス料などの要素を考慮します。
過去の特許侵害請求からの解放は通常、契約の履行時に成立するので、過去の特許侵害請求からの解放に割り当てられた取引価格は、通常、契約が締結された期間に計上されます。見込みのメディアIPライセンスに割り当てられた取引価格は、ライセンス期間にわたって比例して計上され、将来の半導体IPライセンスに割り当てられた取引価格は、契約の締結時に計上されます。
12
実務上の手段と免除
収益認識のタイミングが現金回収のタイミングと異なる場合、会社は契約に重要な資金調達要素が含まれているかどうかの評価を行わないという実際的な手段を適用します
当社は、販売費、一般管理費の一部として発生する顧客との契約を結ぶための経費を、償却期間が償却期間である場合に、実務上の便宜を図っています。
当社は、履行義務の不履行から認識されると予想される収益を開示する際に、当初の期間が以下の顧客との契約を除外するという実際的な手段を適用しています
収益詳細
収益の細分化
次の情報は、収益とキャッシュフローの性質、金額、タイミング、不確実性が経済的要因によってどのように影響を受けるかを示しています（「注記15 — セグメントおよび地理情報」を参照）。この情報には、顧客との契約から計上された収益や、売上ベースまたは使用量ベースのロイヤリティ収入、過去の侵害の解除に関連する手数料など、他のソースからの収益が含まれます。
経常収益と非経常収益
経常収益には次のものが含まれます。(i) 固定料金のメディアIPライセンス契約、契約が締結された報告期間から契約期間の終了までの報告期間中の既存および将来の特許技術に対する権利に関連する収益（一律で認められる）、および（ii）ユニットごとまたは加入者ごとのメディアIPまたは半導体IPのロイヤリティライセンス契約、売上ベースまたは使用量に関連する収益知的財産権のライセンスと引き換えに発行されるロイヤリティーは、以下の方法で認められますその後の販売または使用が発生する期間。
非経常収益には次のものが含まれます。（i）固定料金または最低保証の半導体IPライセンス契約の場合、契約の締結時に認められる、知的財産を使用する権利に関連する固定料金または最低保証額の収益、および（ii）すべてのライセンス契約について、過去の特許侵害またはライセンスのリリースに関連する手数料の収入（いずれの場合も）の実行前の報告期間に関する収入契約。契約の締結時に承認されます。
経常収益と非経常収益を分けた収益は次のとおりです（千単位）。
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3 か月が終了 |
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6 か月間終了 |
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2024 |
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2024 |
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経常収入 |
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市場分野別の収益
市場分野別に分類された収益は次のとおりです（単位：千）：
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3 か月が終了 |
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6 か月間終了 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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メディア |
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総収入 |
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契約残高
契約資産
契約資産は主に、将来の期間に顧客から受け取ると予想される未請求の売掛金で、これまでに認識された収益が請求額を上回っています。未請求の売掛金の金額は、正味実現可能額を超えてはならず、報告日から1年以上後に支払いが受領されると予想される場合は長期資産として分類されます。契約資産には、顧客との契約を結ぶための追加費用、主に更新手数料が最初の手数料に見合わない場合の販売手数料も含まれます。
契約資産は、要約連結貸借対照表に次のように記録されました（千単位）。
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2024年6月30日に |
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2023年12月31日 |
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未請求売掛金 |
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その他の流動資産 |
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長期未請求の売掛金 |
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総契約資産 |
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契約負債
契約負債は、当社が前払いされる複数期間のライセンス契約に関連する繰延収益で構成され、基礎となる履行義務は将来または長期にわたって履行されます。
信用損失引当金
信用損失引当金は、売掛金と未請求の売掛金に内在する生涯予想信用損失を当社が最もよく見積もったものです。当社の長期未請求契約の売掛金は、固定料金または最低保証付きの半導体IPライセンスから得られ、主に資本が豊富な大企業との契約で構成されています。過去の回収履歴や顧客の性質から、一般的に信用の質が高いと考えられています。
2024年6月30日および2023年12月31日の信用損失引当金はドルでした
14
その他の開示
次の表は、その他の収益と契約の開示（千単位）を示しています。
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3 か月が終了 |
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6 か月間終了 |
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2024 |
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2023 |
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次の期間に認識された収益： |
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||||
期初の繰延収益に含まれる金額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
前の期間に履行された履行義務 (1) |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
(1) 過去の期間に履行された履行義務は、主に過去の特許侵害の免除に関連する手数料、その期間中の訴訟の和解、および期限切れまたは終了した知的財産ライセンス契約に従って支払うべき過去のロイヤルティからの収入で構成されています。長期および複数年の収益契約については、当社は、2024年および2023年6月30日までの3か月と6か月の間に、過去の侵害に関するリリースからの収益を記録し、将来の期間に予定されているライセンスからの収益を記録する予定です。
履行義務を伴う契約に基づく残余収益は、会社の特定の固定手数料制度の下で未履行（または一部未履行）となった履行義務に割り当てられた取引価格の総額（千単位）を表します。
|
|
現在 |
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履行義務の履行が見込まれる契約からの収益： |
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2024年（残りの6ヶ月） |
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$ |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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2028 |
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|
その後 |
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合計 |
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$ |
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注4 — 特定の財務諸表キャプションの構成
その他の流動資産は以下のとおりです（単位：千）。
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2024年6月30日に |
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2023年12月31日 |
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前払所得税 |
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$ |
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前払い経費 |
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プリペイド保険 |
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その他 |
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||
その他の流動資産合計 |
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$ |
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15
資産と設備は、純額で次のもので構成されていました（千単位）：
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2024年6月30日に |
|
|
2023年12月31日 |
|
||
機器、家具、その他 |
|
$ |
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$ |
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||
借地権の改善 |
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資産と設備総額 |
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控除：減価償却累計額と償却額 |
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) |
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( |
) |
総資産および設備、純額 |
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$ |
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その他の長期資産は以下のとおりです（単位：千）。
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2024年6月30日に |
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|
2023年12月31日 |
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||
長期繰延税金資産 |
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$ |
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|
$ |
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その他の資産 |
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||
その他の長期資産合計 |
|
$ |
|
|
$ |
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||
未払負債は以下のとおりです（千単位）。
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2024年6月30日に |
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|
2023年12月31日 |
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従業員の報酬と福利厚生 |
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$ |
|
|
$ |
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未払費用 |
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現在の保証期間 (1) |
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オペレーティング・リース負債の現在の部分 |
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未払所得税 |
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その他 |
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未払負債合計 |
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$ |
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|
$ |
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||
(1) 保証の性質の詳細については、「注記14 — コミットメントと不測の事態」を参照してください。
その他の長期負債は以下のとおりです（千単位）。
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2024年6月30日に |
|
|
2023年12月31日 |
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||
長期保証部分 (1) |
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|
$ |
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||
その他 |
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その他の長期負債合計 |
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$ |
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$ |
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||
(1) 保証の性質の詳細については、「注記14 — コミットメントと不測の事態」を参照してください。
16
注5 — 金融商品
当社は、社債と手形、財務省および政府機関の紙幣と手形、コマーシャルペーパー、預金証書、およびマネーマーケットファンドからなる株式証券を含む負債証券に投資しています。当社は、自社の債務証券を売却可能（「AFS」）に分類しています。これらの負債証券は、連結損益計算書で信用損失の引当金として認識されている信用関連の損失と、連結貸借対照表のその他の包括利益または損失の累積に計上された信用関連以外のすべての未実現利益および損失を公正価値で計上しています。ASU 2016-01（トピック321）では、株式は公正価値で測定され、未実現損益は連結損益計算書のその他の収益と費用（純額）に計上されます。
以下は、2024年6月30日および2023年12月31日時点の有価証券の概要（千単位）です。
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2024年6月30日に |
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費用 |
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グロス |
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グロス |
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信用損失引当金 |
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推定 |
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市場性のある証券 |
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コマーシャル・ペーパー |
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) |
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社債と手形 |
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( |
) |
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財務省および政府機関のメモと請求書 |
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( |
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負債証券総額 |
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マネー・マーケット・ファンド |
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株式総額 |
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|||||
市場性のある有価証券の合計 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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||||
報告先: |
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現金および現金同等物 |
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市場性のある証券 |
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|||||
市場性のある有価証券の合計 |
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$ |
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|
2023年12月31日 |
|
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|
|
費用 |
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グロス |
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|
グロス |
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|
信用損失引当金 |
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推定 |
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|||||
市場性のある証券 |
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コマーシャル・ペーパー |
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$ |
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|
$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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||||
財務省および政府機関のメモと請求書 |
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( |
) |
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||||
社債と手形 |
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( |
) |
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||||
負債証券総額 |
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( |
) |
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||||
マネー・マーケット・ファンド |
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|||||
株式総額 |
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市場性のある有価証券の合計 |
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$ |
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$ |
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( |
) |
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$ |
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報告先: |
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現金および現金同等物 |
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市場性のある証券 |
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市場性のある有価証券の合計 |
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17
2024年6月30日と2023年12月31日の時点で、当社の持っていたお金は
債務証券
2024年および2023年6月30日までの3か月と6か月の間、有価負債の売却による総実現損益は重要ではありませんでした。2024年6月30日および2023年12月31日現在、AFS債務証券の未実現損失は重要ではありませんでした。当社は、公正価値の下落が信用損失によるものなのか、その他の要因によるものなのかを評価し、これらの金額はAFS証券の価値の一時的な変動に関連しており、主に原証券の金利と市況の変化によるものであると結論付けました。会社はしました
2024年6月30日の契約満期別のAFS債務証券の推定公正価値を以下に示します（千単位）。発行者は電話や前払いのペナルティなしで電話をかけたり債務を前払いしたりする権利を持っている場合があるため、実際の満期は契約上の満期とは異なる場合があります。
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償却済み |
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推定 |
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期限が1年以内 |
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$ |
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1～2年後に期限が切れる |
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2、3年後に期限 |
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合計 |
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注6 — 公正価値
当社は、公正価値の測定と金融資産と金融負債の公正価値オプションに関する権威あるガイダンスに従っています。当社は、長期債務を除き、金融商品を公正価値で取り扱っています。公正価値とは、測定日の市場参加者間の秩序ある取引において、資産または負債の元本市場または最も有利な市場における資産として受け取る交換価格、または負債を譲渡するために支払われる交換価格、または出口価格として定義されます。確立された公正価値階層では、企業が公正価値を測定する際に、観察可能なインプットを最大限に使用し、観察できないインプットの使用を最小限に抑える必要があります。公正価値の測定に使用できるインプットには3つのレベルがあります：
レベル 1 |
同一の資産の活発な市場における相場価格。 |
|
|
レベル 2 |
観察可能な市場ベースのインプット、または市場データによって裏付けられた観察不可能なインプット。 |
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|
レベル 3 |
市場活動がほとんどまたはまったくないのに支えられ、資産の公正価値にとって重要な、観察不可能なインプット。レベル3の資産と負債には、価格モデル、割引キャッシュフロー手法、または同様の手法を使用して価値が決定される金融商品、および公正価値の決定に経営陣による重要な判断または見積もりが必要な金融商品が含まれます。 |
資産の評価に公正価値の原則を適用する場合、会社は相場市場価格を最大限に活用し、観察できないインプットの使用を最小限に抑える必要があります。当社は、類似または同一の商品の為替取引価格（入手可能な場合）に基づいて、またはその他観察可能なインプットに基づいて、レベル1およびレベル2の商品の公正価値を計算します。2023年12月31日から2024年6月30日の間に、レベル1またはレベル2への大幅な異動はありませんでした。
18
以下は、2024年6月30日の時点で定期的に公正価値で測定する必要がある会社の資産の公正価値と階層内の分類を示しています（千単位）。
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公正価値 |
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引用 |
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重要な |
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重要な |
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資産 |
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市場性のある証券 |
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コマーシャルペーパー-負債証券 (1) |
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$ |
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$ |
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$ |
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社債と手形-債務証券 (2) |
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||||
財務省および政府機関の紙幣と手形-債務証券 (1) |
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||||
マネーマーケットファンド-株式証券 (3) |
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||||
総資産 |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
以下は、2023年12月31日時点で定期的に公正価値で測定する必要がある会社の資産の公正価値と階層内の分類を示しています（千単位）。
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|
公正価値 |
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|
引用 |
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|
重要な |
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|
重要な |
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資産 |
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市場性のある証券 |
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コマーシャルペーパー-負債証券 (1) |
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$ |
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$ |
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$ |
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財務省および政府機関の紙幣と手形-債務証券 (1) |
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社債と手形-債務証券 (2) |
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||||
マネーマーケットファンド-株式証券 (3) |
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総資産 |
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$ |
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$ |
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19
公正価値で計上されていない金融商品
会社の長期負債は償却原価で計上され、開示目的で四半期ごとに公正価値で測定されます。
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|
2024年6月30日に |
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|
2023年12月31日 |
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||||||||||
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持ち運び |
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推定 |
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|
持ち運び |
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推定 |
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2021 借り換えタームローン b (1) |
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2024タームローン b (1) |
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長期負債総額、純額 |
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(1) 長期負債の帳簿価額は、未償却債務の割引と発行費用を差し引いたものです
要約連結貸借対照表に公正価値で報告された場合、会社の負債は公正価値階層のレベル2に分類されます。負債の公正価値は、同じまたは類似の銘柄の相場市場価格に基づいて見積もられました。
注7 — のれんと特定無形資産
グッドウィル
2024年6月30日および2023年12月31日時点のののれんの帳簿価額は
特定された無形資産
特定された無形資産は次の通り（千単位）でした：
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平均 |
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2024年6月30日に |
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2023年12月31日 |
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ライフ |
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グロス |
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累積 |
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ネット |
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グロス |
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累積 |
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ネット |
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有期無形資産: |
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取得した特許/コアテクノロジー |
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( |
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顧客契約と関連関係 |
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( |
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( |
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既存のテクノロジー/コンテンツデータベース |
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— |
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— |
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商標/商号 |
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— |
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( |
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無形資産合計 |
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( |
) |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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20
2024年6月30日現在、有限無形資産総額の将来の推定償却費用は次のとおりです（千単位）。
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金額 |
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2024年（残りの6ヶ月） |
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$ |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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2028 |
|
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|
その後 |
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合計 |
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$ |
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注8 — 借金
負債の未払い額は以下の通りです（千単位）：
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2024年6月30日に |
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2023年12月31日 |
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||
2021 借り換えタームローン B |
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$ |
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2024 タームローンB |
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未償却債務割引および発行費用 |
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( |
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( |
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控除：現在の部分、負債割引と発行費用を差し引いたもの |
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( |
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( |
) |
長期負債の合計、当期分を差し引いたもの |
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$ |
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$ |
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タームローン B
2021年6月8日、当社は、2020年6月1日付けの特定のクレジット契約の修正第1号（「修正第1号」）を、当社、その貸し手当事者、およびバンク・オブ・アメリカN.A. が管理代理人および担保代理人として締結しました（「2020年クレジット契約」）。2020年の信用契約では、当初
2023年5月30日、当社は2020年クレジット契約の修正第2号（「修正第2号」）を締結しました。これは、基本金利としてのLIBORへの言及を、ニューヨーク連邦準備銀行が管理する担保付オーバーナイト融資金利「SOFR」への参照に置き換えるためです。新しい基準レートは2023年7月1日に発効しました。
2024年5月20日、当社は2020年クレジット契約の修正第3号（「修正第3号」）を締結しました。これには、とりわけ、（i）2021年の借り換えタームローンbの全額を、新しいタームローン（「2024タームローンB」）でリファイナンスすることにより、2020年のタームローンbファシリティの価格を再設定し、元本総額はドルになりました。
21
SOFRにマージンを加えたもの
2020年の信用契約に基づく債務は、修正第1号、修正第2号、および修正第3号による変更を含め、引き続き当社の完全所有の重要な国内子会社（総称して「保証人」）によって保証され、引き続き当社と保証人の実質的にすべての資産に対する先取特権によって担保されます。
改正された2020年の信用契約には、慣習的な債務不履行事由が含まれており、その発生時に、該当する救済期間が終了すると、貸し手はその契約に基づく未払いのローンをすべて繰り上げることができます。改正された2020年の信用契約には、慣習的な表明と保証、肯定契約と否定契約も含まれています。これらは、とりわけ、特定の例外を除いて、会社とその子会社が特定の先取特権を作成または負担したり、追加の債務を負担または保証したり、他の会社と合併または統合したり、資産を譲渡または売却したり、制限付き支払いを行ったりする能力を制限しています。分離により、会社は2020年の信用契約に基づく免除を受ける必要はなく、会社は2020年の信用契約に含まれるすべての契約に従って分離を完了しました。修正された2020年の信用契約では、制限付き支払い（配当金の支払いや自社株の買い戻しなど）を行うための年間バスケットにアクセスするために、合計純レバレッジ比率を3.00倍以下に維持することが会社に義務付けられています。当社は、2024年6月30日現在、すべての要件を満たしています。改正された2020年の信用契約では、特定のレバレッジ比率と直前の会計年度に発生した超過キャッシュフローに基づいて、引き続き毎年現金で支払うことが義務付けられています。現金での支払いは、最終満期時に支払われるべき残りの元本残高に適用されます。
支払利息と予想される元本の支払い
2024年6月30日の時点で、会社にはドルがありました
2024年6月30日現在、長期債務の将来の最低元本支払い額は、超過キャッシュフロー条項で義務付けられている追加の元本支払い額を除き、次のように要約されています（千単位）。
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金額 |
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2024年（残りの6ヶ月） |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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2028 |
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合計 |
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$ |
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22
注9 — 1株当たりの純利益
次の表は、1株当たりの純利益（1株あたりの金額を除く千単位）の計算を示しています。
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3 か月が終了 |
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|
6 か月間終了 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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分子: |
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純利益 |
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発行済普通株式の加重平均株数 |
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追加：オプションに関連する希薄化有価証券の影響 |
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追加：譲渡制限付株式報奨およびユニットに関連する希薄化有価証券の影響 |
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追加：従業員の株式購入プログラムに関連する希薄化有価証券の影響 |
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加重平均普通株式-希薄化後 |
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1株当たりの基本純利益 |
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希薄化後の1株当たり純利益 |
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希薄化防止剤による従業員向け株式報酬、対象外 |
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1株当たりの基本純利益は、その期間中に発行された普通株式の加重平均数を使用して計算されます。ただし、買い戻しの対象となる権利が確定していない制限付株式単位は除きます。希薄化後の1株当たり純利益は、自己株式法を使用して計算され、その期間に発行された普通株式の加重平均数と、希薄化後の場合は潜在的な普通株式数が計算されます。希薄化される可能性のある普通株式には、権利確定されていない制限付株式ユニットと、ストックオプションの行使時に発行可能な増分普通株式から、想定収益から買い戻される株式を差し引いたものです。想定収益の計算には、行使時に従業員から受け取る実際の収益と、その期間中の未認識株式報酬費用の平均が含まれます。
注10 — 株主資本
エクイティ・インセンティブ・プラン
2020年のEIPは
2020年6月1日、当社は2020年の株式インセンティブプラン（「2020 EIP」）を採用しました。2020年のEIPに基づき、当社は、当社（または親会社または子会社）に提供されたサービスに対して、従業員、非従業員取締役、コンサルタントに、ストックオプション、株式報酬、制限付株式報酬、株式評価権、配当同等物および業績報酬（またはそれらの組み合わせ）の形で、株式ベースの報奨を与える場合があります。
2024年5月9日に開催された当社の2024年定時株主総会で、当社の株主は2020年のEIPの修正と修正を承認しました。これにより、（i）発行準備株式の数を増やすことが規定されていました。
23
2024年5月9日より前の報酬（すなわち、株式報酬、制限付株式報酬、制限付株式ユニット、業績報酬、および配当同等物）は、発行可能な株式にカウントされます
2020年のEIPは、インセンティブストックオプションまたは非法定オプションのいずれかとして設計されたオプション付与を規定しています。オプションは通常、付与日の普通株式の価値以上の行使価格で付与され、期間は
制限付株式報奨および制限付株式ユニットの権利確定基準は、通常、時間の経過または特定の業績ベースの目標の達成、および権利確定期間中の雇用の継続です。通常
想定される計画
2020年6月1日、当社は、TiVoのすべてのレガシー・エクイティ・インセンティブ・プラン（総称して「想定プラン」）に基づき、その時点で発行されているストックオプション、アワード、および株式をすべて引き受けました。想定プランから引き受けられるストックオプションには、通常、権利確定期間は
ストックオプション活動の概要を以下に示します（1株あたりの金額を除く千単位）。
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優れたオプション |
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加重 |
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2023年12月31日現在の残高 |
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オプションが付与されました |
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行使したオプション |
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オプションがキャンセルされた/没収された/期限切れ |
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2024年6月30日の残高 |
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2024年6月30日に権利確定して行使可能です |
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24
譲渡制限付株式報酬
2024年6月30日現在の発行済制限付株式ユニット（期間ベースの権利確定と業績ベースの権利確定の両方を含む）に関する情報は次のとおりです（1株あたりの金額を除く千単位）。
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譲渡制限付株式報酬 |
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の数 |
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の数 |
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合計 |
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加重 |
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2023年12月31日現在の残高 |
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アワード授与 |
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特典はキャンセル/没収されました |
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2024年6月30日の残高 |
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パフォーマンスアワード
業績賞は、特定の従業員またはコンサルタントの貢献、責任、その他の報酬などに基づいて、従業員またはコンサルタントに授与される場合があります。このような業績賞の価値と権利確定は、通常、当社が決定した1つ以上の業績目標または特定の市況に関連しており、いずれの場合も、指定された日付に、または当社が決定した任意の期間または期間にわたって行われ、次のような範囲になる場合があります。
従業員の株式購入制度
2020年6月1日、当社は2020年従業員株式購入制度（「2020 ESPP」）を採用しました。2020年のESPPは、24か月の提供期間が連続して重複して実施されます。各期間は、6か月の4つの購入期間で構成されています。最初の提供期間は2020年9月1日に始まり、2022年8月31日に終了しました。分離により、2020年のESPPプランに基づく次回の提供期間は2022年12月1日に始まりました。2020 ESPPに基づくその後の各提供期間は、24時間になります（
2020年のESPPに基づく当社の普通株式を購入する適格従業員の権利は、ドルを超えるレートでは発生しない場合があります
2022年4月29日に開催された2022年定時株主総会で、当社の株主は2020年のESPPの修正を承認し、次のように増額しました
25
エクイティ・アワードの変更
分離に関連して、および上記の既存プランの規定に基づき、当社の未払いのストックオプションおよび株式報奨は、当社、Xperi Inc.、またはその両方の持分建ての単位に転換されました。発行済みのストックオプションと株式報奨の単元数と行使価格は、分離に関連して当社が締結した従業員事項契約で定められた転換率に基づいて換算されました。換算率の目的は、離職直前と離職直後の賞の価値を維持することでした。離職時に、分離前の会社の株式建てのストックオプションと株式報奨を保有する従業員は、各従業員グループについて概説されている転換率に基づいて、分離後の会社の株式および/またはXperi Inc. の株式で、それ以外は同様のストックオプションや特典を数多く受け取りました。これらの株式報奨の権利確定に関しては、当社またはXperi Inc. での継続的な雇用または勤続は、当社およびXperi Inc. の株式報奨の両方の目的で継続雇用として扱われ、転換された各助成金の権利確定条件は変更されていません。付与日または2022年10月1日の価格が、他の株式報奨に適用される転換率に基づいてXperi Inc. の価値を除外するように調整されたことを除いて、上記のプラン条件に変更はありませんでした。
配当金
会社の普通株式の株主は、会社の取締役会（「取締役会」）が宣言したときに配当を受け取る権利があります。2024年6月30日および2023年に終了した期間に、申告された四半期配当金は
株式買戻しプログラム
2020年6月12日、取締役会は、最大$の買い戻しを提供する新しい株式買戻しプログラムを承認しました
あった
当社は、原価法を使用して株式の買戻しを計上し、自己株式の消却を累積自己株式払込資本残高の減額として記録しています。累積残高がゼロになると、自己株式の消却によって生じた残りの差額は、利益剰余金の減額として計上されます。
当社は、上記の株式インセンティブプランの一環として制限付株式報奨を発行しています。制限付報奨の大部分では、権利確定日に必要な源泉徴収税を満たすために株式が源泉徴収されます。制限付報奨の権利確定に関連して必要な源泉徴収税を満たすために源泉徴収された株式は、権利確定時に発行されるはずの株式の数を減らすため、要約連結財務諸表では普通株式の買戻しとして扱われます。ただし、これらの源泉徴収された株式は、会社の承認された株式買戻し計画に基づく普通株式の買戻しには含まれていません。2024年6月30日および2023年6月30日に終了した3か月間、会社は源泉徴収を行いました
26
注11 — 株式ベースの報酬費用
2024年6月30日および2023年6月30日までの3か月および6か月間の株式ベースの報酬（「SBC」）費用の計上による影響は次のとおりです（千単位）。
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3 か月が終了 |
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6 か月間終了 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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研究開発 |
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販売、一般および管理 |
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当社はモンテカルロシミュレーションを使用して、市場の状況または市場ベースのPSUに応じて、パフォーマンス・ストック・アワードの付与日の公正価値を決定します。
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2024年5月 |
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2023 年 5 月 |
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2023 年 3 月 |
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期待寿命 (年) |
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リスクフリー金利 |
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配当利回り |
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予想されるボラティリティ |
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% |
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% |
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2020年のESPPに基づく助成金は、「注記10 — 株主資本」で説明されているように、6月と12月に行われます。これらの交付金の株式評価には、以下の前提条件が使用されました。
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2024年6月 |
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2023 年 6 月 |
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期待寿命 (年) |
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リスクフリー金利 |
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予想されるボラティリティ |
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% |
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注12 — 所得税
当社の所得税規定と中間期間の実効税率は、期間中の個別の項目に合わせて調整された推定年間実効税率に基づいています。2024年6月30日までの3か月と6か月間、会社は$の所得税費用を計上しました
27
注13 — リース
当社は、オフィス、研究施設、およびオフィス機器をオペレーティングリースでリースしています。オペレーティングリースは、次の期限までに期限が切れます
ほとんどのリースには暗黙の金利が設定されていないため、会社は通常、リース料の割引を目的として、開始日の同じ期間にわたる担保付借入の推定金利に基づく増分借入金利を使用します。
オペレーティングリースの費用の構成要素は次のとおりです（単位：千）。
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3 か月が終了 |
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6 か月間終了 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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固定リース費用 |
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変動リース費用 |
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オペレーティングリース費用の合計 |
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リースに関するその他の情報は次のとおりです（リース期間と割引率を除く千単位）。
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3 か月が終了 |
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2024 |
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2023 |
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リース負債の測定に含まれる金額に対して支払われる現金： |
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オペレーティングリースによる営業キャッシュフロー |
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新しいリース負債と引き換えに取得したROU資産： |
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オペレーティングリース |
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2024年6月30日に |
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2023年12月31日 |
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加重平均残存リース期間 (年): |
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オペレーティングリース |
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加重平均割引率: |
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オペレーティングリース |
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28
2024年6月30日現在の将来の最低リース支払い額と関連するリース負債は次のとおりです（千単位）。
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オペレーティングリースの支払い (1) |
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2024年（残りの6ヶ月） |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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2028 |
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その後 |
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リース料総額 |
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控える:帰属 |
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リース負債の現在価値： |
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少ない：リースに基づく現在の債務（未払負債） |
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非流動オペレーティングリース負債 |
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(1) 将来の最低リース料額には、短期リースのほか、変動する共用エリアの維持管理、保険、不動産税の家主への支払いは含まれません。
注14 — コミットメントと不測の事態
購入およびその他の契約上の義務
通常の事業過程において、当社は、キャンセル不可の支払い義務を含む契約上の契約を第三者と締結します。この契約については、将来の期間において会社が責任を負います。これらの取り決めには、主にサービスプロバイダーに対する無条件の購入義務が含まれます。2024年6月30日現在、当社の将来の無条件購入債務総額は約$でした
保証
分離前に、当社の子会社であるAdeia Media LLC（「Adeia Media」）でXperi Inc.（「Xperi Sub」）の子会社であるAdeia Mediaは、第三者への支払い義務を含め、特定の契約に基づくXperi Subの履行を保証する契約（「特定契約」）を第三者と締結しました。分離に関連して、Adeia MediaとXperi Subは、2022年10月1日に発効する別のクロスビジネス契約（「クロスビジネス契約」）を締結しました。この契約に基づき、Adeia Mediaは、2031年までの特定契約に基づく特定の営業費用およびその他の最低履行義務に基づく金額の保証金をXperi Subに支払うことに同意しました。その結果、2022年10月1日、当社はASC 460の「保証」に基づく保証責任を認めました
2024年6月30日および2023年12月31日現在、保証負債の残高はドルでした
29
補償
通常の事業過程において、当社は、当社の知的財産、サービス、または技術の使用から生じる第三者からの請求に対して、特定のライセンシー、顧客、およびビジネスパートナーにさまざまな範囲と金額の補償を提供します。当社は、補償義務に従って発生する可能性のある損失の範囲を合理的に見積もることができません（もしあれば）。このような評価に影響する変数には、主張された請求の性質、請求の相対的なメリット、被補償当事者を訴える当事者の長期にわたる訴訟への関与の財務能力、補償を求める当事者の数、補償対象当事者を訴える当事者が請求する損害賠償の性質と金額、および和解への当事者の意欲が含まれますが、これらに限定されません交渉。現在までに、当社に対してそのような請求は行われておらず、会社の財務諸表にも責任は記録されていません。
デラウェア州の法律で認められているように、当社は、役員または取締役が会社の要請によりそのような職務を遂行している、または務めていた間に発生した特定の出来事または出来事について、役員および取締役に補償する契約を結んでいます。これらの補償契約に基づいて会社が支払う必要がある将来の最大支払い額は無制限です。しかし、当社は、当社の歴史にそのような支払いがなく、将来そのような支払いの可能性が低いと推定されるため、これらの補償契約の推定公正価値は重要ではないと考えています。さらに、当社は、財務上のリスクを軽減することを目的とした取締役および役員の賠償責任保険に加入しており、補償契約に基づく支払いが発生した場合にそれを回収できるようにしています。
不測の事態
各報告期間において、当社は、不測の事態の会計処理に関する権威あるガイダンスの規定に基づいて、潜在的な損失額または潜在的な損失範囲が発生する可能性があり、合理的に見積もることができるかどうかを評価します。
訴訟関連
2017年6月23日、アデイア・ガイド株式会社（旧ロヴィ・ガイド株式会社）とアデイア・メディア・ソリューションズ株式会社（旧TiVoソリューションズ株式会社）は（まとめて「Adeia Media」）は、カナダのトロントにあるVideotron Ltd.とVideotron G.P.（総称して「Videotron」）に対して、6つの特許（「Videotron 1」）の侵害を主張して特許侵害の申し立てを行いました。2022年6月10日、カナダ連邦裁判所は、Videotronとその従来の「illico」プラットフォームを支持する判決を下しました。具体的には、裁判所は、事件に関係する残りの4つの特許に関連して主張された請求のそれぞれを無効としました。カナダでは、特許訴訟の勝訴当事者は、その費用と経費の一部を払い戻しを受ける権利があります。したがって、会社は$を支払いました
2018年1月19日、Adeia Mediaは、カナダのトロントでベル・カナダ（およびその関連会社4社）（総称して「ベル」）に対して、6つの特許（「ベル1」）の侵害を理由に特許侵害の申し立てを行いました。2018年2月2日、Adeia Mediaは、カナダのトロントにあるTelus Corporation（およびその関連会社2社）（総称して「Telus」）に対して、同じ6つの特許（「Telus 1」）の侵害を理由に特許侵害の申し立てを行いました。ベル1とTelus 1は、公判前と公判手続きの目的で一緒に聞かれました。2022年10月7日、カナダ連邦裁判所は、Bell and TelusおよびそれぞれのIPTVサービスであるBell Fibe TVとTelus Optik TVに有利な判決を下した2件の判決を下しました。具体的には、裁判所は、事件に関係する残りの4つの特許の主張のそれぞれを無効としました。カナダでは、特許訴訟の勝訴当事者は、その費用と経費の一部を払い戻しを受ける権利があります。したがって、会社は$を支払いました
30
当社は、当事者であるカナダでの他の特許侵害訴訟を含む他の訴訟の最終結果を予測することができないため、損失の可能性を判断したり、起こりうる損失の範囲を見積もったりすることはできません。これらの手続きのいずれかにおける不利な決定は、会社の事業および連結財政状態、経営成績、またはキャッシュフローに重大な損害を与える可能性があります。
当社とその子会社は、通常の業務過程で訴訟や請求に関与しています。これまで、当社とその子会社は、それぞれの特許およびその他の知的財産権の行使、ライセンス契約条件の執行、企業秘密の保護、他者の所有権の有効性と範囲の決定、および侵害または無効の申し立てから自社または顧客を守るために訴訟を起こしてきました。当社は、自社またはその子会社が将来、同様の法的手続きに巻き込まれることを期待しています。これには、特許の侵害に関する訴訟や、ライセンス契約の条件に基づいてライセンシーがロイヤルティを適切かつ全額支払うことを保証する手続きが含まれます。
注 15 — セグメントと地理情報
当社には、知的財産（「IP」）ライセンスという報告対象セグメントが1つあります。報告対象セグメントは、会社の組織構造と会社の最高執行意思決定者（「CODM」）が検討した情報に基づいて特定され、業績を評価し、リソースを割り当てます。当社の最高経営責任者は、セグメント報告に関する権威あるガイダンスで定義されているCoDMでもあります。
会社の収益の一部は、米国外に本社を置くライセンシーからのものであり、この収益は今後も引き続き総収益の一部を占めると予想されます。
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3 か月が終了 |
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6 か月間終了 |
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2024 |
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2024 |
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アメリカ |
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カナダ |
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ヨーロッパと中東 |
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2024年と2023年6月30日に終了した3か月と6か月間には、
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3 か月が終了 |
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6 か月間終了 |
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2024 |
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お客様 A |
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*は総収益の 10% 未満を示します。
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2024年6月30日現在、当社には1人の顧客がいました
2024年6月30日と2023年12月31日の時点で、資産と設備（純額）はすべて米国にあります。
注 16 — その後のイベント
現金配当の申告
オン
32
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析
以下の説明は、経営成績と財政状態についての理解を促進することを目的としており、当社の要約連結財務諸表とその注記、および2023年2月23日に提出されたフォーム10-k（「フォーム10-K」）にある2023年12月31日に終了した年度の監査済み財務諸表とその注記と併せて読む必要があります。このフォーム10-Qのこのセクションでは、通常、2024年と2023年の四半期ごとの比較について説明します。
フォーム10-Qのこの四半期報告書（この「四半期報告書」）には、改正された1933年の証券法のセクション27Aや改正された1934年の証券取引法のセクション21Eなど、連邦証券法の意味における「将来の見通しに関する記述」が含まれています。これらの将来の見通しに関する記述は、本書の日付の時点で当社が入手可能な情報、ならびにリスクと不確実性を伴う当社の現在の期待、仮定、見積もり、予測に基づいています。この文脈では、将来の見通しに関する記述は、予想される将来のビジネス、財務実績、および財務状況を扱っていることが多く、「期待」、「予測」、「意図」、「計画」、「信じる」、「できる」、「求める」、「見る」、「する」、「する」、「かもしれない」、「潜在的に」、「見積もる」、「続く」、「目標」などの言葉が含まれています。将来の出来事や結果の不確実性を伝えるこれらの言葉や他の同等の用語の表現や否定語。すべての将来の見通しに関する記述は、本質的にリスクや不確実性を伴う事項を扱っていますが、その多くは会社の制御が及ばず、将来の結果を保証するものではありません。将来の見通しに関する記述は、実際の結果が将来の見通しに関する記述で表明されているものと大きく異なる可能性があるリスク、不確実性、および仮定の影響を受けます。したがって、実際の結果がそのような記述に示されているものと大きく異なる原因となる可能性のある重要な要因があるか、今後存在する可能性があります。したがって、そのような記述に過度に依存すべきではなく、将来の見通しに関する記述に頼る際には注意が必要です。このような違いを引き起こす可能性のある重要なリスク要因には、事業戦略を実施する会社の能力、有利な条件で顧客と新規および更新のライセンス契約を締結する当社の能力、主要人材の維持と雇用に関する当社の能力、会社の普通株式の長期的価値に関する不確実性、会社の事業に影響を与える立法、規制、および経済の発展、一般的な経済および市場の発展と状況が含まれますが、これらに限定されません。が特許を拡大し拡大する能力ポートフォリオ、当社が事業を展開する業界における技術の変化と新技術の開発、当社が事業を展開する法律、規制、税制の進展、予期せぬ負債と費用、会社の負債に関連するリスク、製品事業のスピンオフの意図した利益を達成する会社の能力と税務上の取り扱いを認識する能力、予測不能さと災害の深刻さテロ行為、戦争または敵対行為の勃発を含むがこれらに限定されない出来事、自然災害、および将来のアウトブレイクまたはパンデミック。それぞれが会社の事業、経営成績、および財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
この四半期報告書の将来の見通しに関する記述は、当社の経営陣の誠実な判断を反映していますが、そのような記述は、当社が現在知っている事実と要因にのみ基づいています。したがって、将来の見通しに関する記述は、本質的にリスク、不確実性、条件、重要性、価値、影響の変化の影響を受けます。これには、本書の「リスク要因」という見出しで説明されているものや、フォーム10-kの年次報告書、フォーム10-Qの四半期報告書、フォーム8-kの最新報告書など、証券取引委員会（「SEC」）に随時提出するその他の文書が含まれます。このようなリスク、不確実性、および状態、重要性、価値、影響の変化により、実際の結果がここに記載されているものと大きく異なる場合や、容易に予測できない方法で異なる場合があります。読者は、これらの将来の見通しに関する記述に過度に依存しないように強くお勧めします。これらの記述は、この四半期報告書の日付の時点でのみ述べられており、現在当社が合理的に知っている情報に基づいています。法律で義務付けられている場合を除き、この四半期報告書の日付以降に発生する可能性のある出来事や状況を反映するために、将来の見通しに関する記述を改訂または更新する義務はありません。読者は、当社の事業、財政状態、経営成績、見通しに影響を与える可能性のあるリスクと要因について利害関係者に助言することを目的とした、この四半期報告書に記載されているさまざまな開示を注意深く見直し、検討することをお勧めします。
事業概要
Adeia Inc.（以前はXperi Holding Corporationとして知られていました）（「Adeia」、「私たち」）は、コンシューマーおよびエンターテインメント分野の主要なIPライセンスプラットフォームであり、メディアと半導体の知的財産の多様なポートフォリオと、世界中で11,500件を超える特許と特許出願を行っています。ますますつながり続ける世界にサービスを提供するために、私たちは何十億台ものデバイスを強化し、何百万人もの人々がエンターテインメントを探求し体験する方法を形作る基本的なイノベーションを発明、開発、ライセンス供与しています。IPライセンス事業を通じて、私たちは世界中の何百万人もの消費者に自宅でも外出先でも特別な体験を提供できるよう支援しています。IPは、コンテンツの質を高め、視聴者がよりインテリジェントで没入感のあるパーソナルな方法でコンテンツとつながる方法を改善するのに役立ちます。スマートデバイスやエンターテイメント体験などに役立つIPを提供することで、エンゲージメントの高い消費者に届き、新しいビジネスチャンスを発見する統一されたエコシステムを構築しました。
33
2022年10月1日、私たちは以前に発表された製品事業の独立した上場企業であるXperi Inc.（「Xperi Inc.」）への分離（「分離」）を完了しました。分離はスピンオフとして構成されました。これは、2022年9月21日の基準日（「基準日」）の営業終了時点で、AdeiaがXperi Inc. の普通株式の発行済み株式の100％をAdeiaの普通株式の保有者に分配することによって達成されました。記録上の各Adeia株主は、基準日に保有していたAdeia普通株式10株ごとにXperi Inc. の普通株式4株を受け取りました。分離後、AdeiaはXperi Inc. の所有権を持ちません。Xperi Inc. は現在、ニューヨーク証券取引所にティッカーシンボル「XPER」で上場されています。2022年10月3日の営業開始時に、額面1株あたり0.001ドルのAdeiaの普通株式は、ナスダック・グローバル・セレクト・マーケットで新しいティッカーシンボル「ADEA」で取引を開始しました。
シリコンバレーに本社を置き、35年以上の運営経験があります。従業員は約140人で、そのほぼすべての従業員は米国にいます。
マクロ経済状況
現在のマクロ経済環境は、一部はCOVID-19パンデミックの影響から生じており、当社の事業に悪影響を及ぼしており、今後も悪影響を及ぼし続ける可能性があります。これまでの影響には、当社がサービスを提供する市場、特に幅広い家電市場における大幅な変動の時期が含まれています。現在のマクロ経済環境も、新規顧客の獲得やライセンス更新の実行に課題や遅れをもたらしています。これらの要因は、当社の財政状態と経営成績に悪影響を及ぼし、その結果、のれんを含む当社の長期資産が減損し、信用損失が増加する可能性があります。
さらに、労働市場の制約、半導体部品の不足、製造能力の低下、出荷の遅れ、製品開発、製品の発売など、新型コロナウイルスのパンデミックやマクロ経済状況から生じる特定の傾向によって、当社とお客様の事業も悪影響を受けています。さらに、米国連邦、州、および外国政府の政策は、インフレ率の上昇の一因となっており、当社の事業コストは増加し、今後も増加する可能性があります。また、お客様の製品やサービス、ひいてはライセンス収入に対する需要に悪影響を及ぼしており、今後も悪影響を及ぼし続ける可能性があります。これは当社の財務実績に悪影響を及ぼしており、今後も悪影響を及ぼし続ける可能性があります。
当社の収益の大部分は、資本が豊富な大規模顧客からの固定料金と最低保証契約から得られていますが、ユニット単位および変動手数料ベースの収益は、引き続き世界的な健康問題、アウトブレイク、パンデミック、武力紛争、市場の変動、労働力不足、サプライチェーンの混乱、マイクロチップ不足、市場の低迷の影響を受けやすくなります。
報告対象セグメント
私たちは、IPライセンスという1つのセグメントで運営と報告を行っています。この構造は、現在の運営および財務管理を反映しており、成長機会に焦点を当てるのに最適な構造であると考えています。セグメント報告に関する権威あるガイダンスを考慮して、当社の最高経営責任者が最高執行意思決定者（「CODM」）に決定されました。
私たちは主に、幅広いメディア、エンターテインメント、半導体業界の大手企業、およびこれらの業界を前進させるのに役立つ新技術を開発している企業に、私たちのイノベーションをライセンスしています。ライセンス契約には、当社の基礎特許ポートフォリオの1つ以上へのアクセスが含まれ、業界をリードする当社の技術とノウハウの一部へのアクセスも含まれる場合があります。
34
財務ハイライト
当社の財政状態と業績を評価する際、私たちは主に収益と事業からのキャッシュフローに焦点を当てています。2024年6月30日までの3か月と6か月について、2023年の同時期と比較すると：
2024年6月30日に終了した3か月間：
2024年6月30日に終了した6か月間：
業務結果
収入
私たちは、収益の大部分を知的財産（「IP」）の権利をお客様にライセンスすることで得ています。収益創出活動の説明を含む当社の収益認識方針については、要約連結財務諸表の注記の「注記3 — 収益」を参照してください。
35
次の表は、収益のパーセンテージで示された期間の当社の業績を示しています。
|
|
3 か月が終了 |
|
|
6 か月間終了 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
収入 |
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
営業経費: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究開発 |
|
|
17 |
|
|
|
16 |
|
|
|
17 |
|
|
|
13 |
|
販売、一般および管理 |
|
|
28 |
|
|
|
31 |
|
|
|
29 |
|
|
|
25 |
|
償却費用 |
|
|
23 |
|
|
|
28 |
|
|
|
25 |
|
|
|
24 |
|
訴訟費用 |
|
|
5 |
|
|
|
3 |
|
|
|
4 |
|
|
|
2 |
|
営業費用の合計 |
|
|
73 |
|
|
|
78 |
|
|
|
75 |
|
|
|
64 |
|
営業利益 |
|
|
27 |
|
|
|
22 |
|
|
|
25 |
|
|
|
36 |
|
支払利息 |
|
|
(15) |
) |
|
|
(19) |
) |
|
|
(16) |
) |
|
|
(16) |
) |
その他の収益と費用、純額 |
|
|
2 |
|
|
|
2 |
|
|
|
2 |
|
|
|
2 |
|
債務消滅による損失 |
|
|
(1) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
税引前利益 |
|
|
13 |
|
|
|
5 |
|
|
|
11 |
|
|
|
22 |
|
所得税引当金 |
|
|
3 |
|
|
|
3 |
|
|
|
5 |
|
|
|
7 |
|
純利益 |
|
|
10 |
% |
|
|
2 |
% |
|
|
6 |
% |
|
|
15 |
% |
次の表は、2024年および2023年6月30日までの3か月と6か月間の当社の収益（パーセンテージを除く千単位）を示しています。
|
|
3 か月が終了 |
|
|
6 か月間終了 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
増加 |
|
|
% 変更 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
減少 |
|
|
% 変更 |
|
||||||||
収入 |
|
$ |
87,350% |
|
|
$ |
83,217 |
|
|
$ |
4,133 |
|
|
|
5 |
% |
|
$ |
170,755 |
|
|
$ |
200,524 |
|
|
$ |
(29,769 |
) |
|
|
(15) |
)% |
2024年6月30日までの3か月間の収益は、2023年の同時期と比較して増加しましたが、これは主に、2024年第2四半期にX Corp. とメディアポートフォリオへのアクセスに関する和解契約の締結と複数年にわたる更新によるもので、特定の有料テレビの顧客からのロイヤルティ収入の減少によって一部相殺されました。
経常収益は、2023年の同時期の8,160万ドルから、2024年6月30日までの3か月間で8,230万ドルにわずかに増加しました。
2024年6月30日および2023年に終了した3か月間の非経常収益は、それぞれ510万ドルと160万ドルでした。350万ドルの増加は、主に和解契約の締結と、2024年の第2四半期にX Corp. とのメディアポートフォリオへのアクセスに関する複数年にわたる更新によるものです。
2024年6月30日までの6か月間の収益が2023年の同時期と比較して減少したのは、主に2023年の第1四半期にキオクシアとウエスタンデジタルと2つの長期ライセンス契約を締結したことと、特定の有料テレビの顧客からのロイヤルティ収入の減少によるものです。これは、2024年第2四半期に当社のメディアポートフォリオにアクセスするためのX社との複数年契約と、X社との経常収益によって一部相殺されました 2023年後半に当社のメディアポートフォリオにアクセスするためのSamsungとの長期契約更新。
経常収益は、2023年の同時期の1億6,600ドルから、2024年6月30日までの6か月間で1億6,500万ドルにわずかに減少しました。
36
2024年6月30日および2023年に終了した6か月間の非経常収益は、それぞれ570万ドルと3,460万ドルでした。2,880万ドルの減少は主に、2023年の第1四半期にキオクシアとウエスタンデジタルと長期ライセンス契約を締結したことによるもので、2024年第2四半期にX社との和解契約とメディアポートフォリオへのアクセスに関する複数年にわたる更新によって一部相殺されました。
研究開発（パーセンテージを除く千単位）：
研究開発費（「研究開発費」）は、主に人件費、株式ベースの報酬、新規IP開発に関連する外部のエンジニアリングコンサルティング費用、特許出願と審査、リバースエンジニアリング、材料、消耗品、施設費の配分に関連する費用で構成されています。研究開発費はすべて発生時に支出されます。私たちは、競争力を維持し向上させるために特許ポートフォリオを拡大するために研究開発が不可欠であると考えているため、研究開発の取り組みに引き続き投資するつもりです。
|
|
3 か月が終了 |
|
|
6 か月間終了 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
増加 |
|
|
% 変更 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
増加 |
|
|
% 変更 |
|
||||||||
研究開発 |
|
$ |
14,799 |
|
|
$ |
13,116 |
|
|
$ |
1,683 |
|
|
|
13 |
% |
|
$ |
28,724 |
|
|
$ |
26,127 |
|
|
$ |
2,597 |
|
|
|
10 |
% |
2024年6月30日までの3か月間の研究開発費が、2023年の同時期と比較して増加したのは、主に特許出願、抗弁および主張費用の増加によるものです。
2024年6月30日までの6か月間の研究開発費は、2023年の同時期と比較して増加しましたが、これは主に、人員数と特許出願、抗弁および主張費用の増加による人件費の増加によるもので、専門サービス費の減少によって一部相殺されました。
販売、一般、管理（パーセンテージを除く千単位）：
販売費、一般管理費（「販管費」）は、主に人件費、販売手数料、広告、ブランディング活動、株式ベースの報酬、専門サービス、施設費、および当社の経営財務、人事、法務、情報技術組織に関連する費用で構成されています。
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|
3 か月が終了 |
|
|
6 か月間終了 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
減少 |
|
|
% 変更 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
減少 |
|
|
% 変更 |
|
||||||||
販売、一般および管理 |
|
$ |
24,617です |
|
|
$ |
26,394です |
|
|
$ |
(1,777) |
) |
|
|
(7) |
)% |
|
$ |
48,646 |
|
|
$ |
49,256です |
|
|
$ |
(610) |
) |
|
|
(1) |
)% |
2024年6月30日までの3か月間の販売管理費が2023年の同時期と比較して減少したのは、主に広告費の減少と特定の不良債権費用の回収によるものです。この減少は、当社の債務価格改定に関連する特定の管理費の増加と、人員増加による人件費の増加によって一部相殺されました。
2024年6月30日までの6か月間の販売管理費が2023年の同時期と比較して減少したのは、主に広告費、2023年に発生したが2024年には再発しなかった分離費用、特定の保険費用と不良債権費用の減少によるものです。後述するクレジットファシリティの価格改定に関連する特定の管理費の増加と、人件費の増加によって一部相殺されました。
37
償却費用（パーセンテージを除く千単位）:
|
|
3 か月が終了 |
|
|
6 か月間終了 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
減少 |
|
|
% 変更 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
減少 |
|
|
% 変更 |
|
||||||||
償却費用 |
|
$ |
20,030 |
|
|
$ |
23,650% |
|
|
$ |
(3,620 |
) |
|
|
(15) |
)% |
|
$ |
43,187 |
|
|
$ |
47,339 |
|
|
$ |
(4,152 |
) |
|
|
(9) |
)% |
2024年6月30日までの3か月と6か月間の償却費が、2023年の同時期と比較して減少したのは、主に特定の無形資産が2024年に全額償却されたためです。この減少は、2024年に特許を取得した結果としての償却費の増加によって一部相殺されました。
訴訟費用（パーセンテージを除く千単位）:
|
|
3 か月が終了 |
|
|
6 か月間終了 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
増加 |
|
|
% 変更 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
増加 |
|
|
% 変更 |
|
||||||||
訴訟費用 |
|
$ |
4,262 |
|
|
$ |
2,334 |
|
|
$ |
1,928 |
|
|
|
83 |
% |
|
$ |
7,192 |
|
|
$ |
4,956 |
|
|
$ |
2,236 |
|
|
|
45 |
% |
2024年6月30日までの3か月と6か月間の訴訟費用は、2023年の同時期と比較して増加しましたが、これは主に、現在の訴訟問題における訴訟活動の増加によるものです。
訴訟費用は、当社の知的財産権と契約権の行使と保護に使用されるため、引き続き当社の営業費用のかなりの部分を占めると予想しています。第II部、項目1 — 法的手続で説明されているように、訴訟の予定または進行中のため、訴訟費用は期間によって変動する可能性があります。
支払利息（パーセンテージを除く千単位）:
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|
3 か月が終了 |
|
|
6 か月間終了 |
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||||||||||||||||||||||||||
|
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2024 |
|
|
2023 |
|
|
減少 |
|
|
% 変更 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
減少 |
|
|
% 変更 |
|
||||||||
支払利息 |
|
$ |
13,296 |
|
|
$ |
15,540 |
|
|
$ |
(2,244) |
) |
|
|
(14) |
)% |
|
$ |
27,471 |
|
|
$ |
31,478 |
|
|
$ |
(4,007) |
) |
|
|
(13) |
)% |
2024年6月30日までの3か月および6か月間の支払利息が、2023年の同時期と比較して減少したのは、主に負債残高の減少と、債務割引および発行費用の償却によるもので、金利上昇環境による変動金利債務の金利の上昇によって一部相殺されました。
通年の負債残高の減少、債務割引および発行費用の償却、および2024年の第2四半期にタームローンbの価格改定を行ったことによる金利マージンの減少により、2024年も支払利息は2023年と比較して減少し続けると予想しています。
その他の収益と費用、純額（パーセンテージを除く千単位）：
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3 か月が終了 |
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|
6 か月間終了 |
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||||||||||||||||||||||||||
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2024 |
|
|
2023 |
|
|
減少 |
|
|
% 変更 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
減少 |
|
|
% 変更 |
|
||||||||
その他の収益と費用、純額 |
|
$ |
1,428 |
|
|
$ |
1,617です |
|
|
$ |
(189) |
) |
|
|
(12) |
)% |
|
$ |
2,828 |
|
|
$ |
3,237 |
|
|
$ |
(409) |
) |
|
|
(13) |
)% |
38
2024年6月30日までの3か月および6か月間のその他の収益と費用の純額が、2023年の同時期と比較して減少したのは、主に有価証券への投資による実現利益の減少によるもので、特定の収益契約による重要な資金調達要素からの利息収入の増加によって一部相殺されました。
債務消滅による損失
2024年6月30日までの3か月と6か月の間に、タームローンbの価格改定に関連して50万ドルが発生しましたが、2023年にはそのような費用はありませんでした。タームローンbの価格改定の詳細については、以下の説明を参照してください。
所得税引当金
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3 か月が終了 |
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6 か月間終了 |
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||||||||||||||||||||||||||
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2024 |
|
|
2023 |
|
|
増加 |
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|
% 変更 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
減少 |
|
|
% 変更 |
|
||||||||
所得税引当金 |
|
$ |
2,939 |
|
|
$ |
2,381 |
|
|
$ |
558 |
|
|
|
23 |
% |
|
$ |
8,629 |
|
|
$ |
14,165% |
|
|
$ |
(5,536) |
) |
|
|
(39) |
)% |
中間期間の所得税引当金は、期間中の個別の項目に合わせて調整された推定年間実効税率に基づいています。2024年6月30日までの3か月間、税引前利益1,130万ドルに対して290万ドルの所得税費用を記録し、2024年6月30日までの6か月間、1,790万ドルの税引前利益に対して860万ドルの所得税費用を記録しました。その結果、2024年6月30日までの3か月と6か月の実効税率はそれぞれ26.0％と48.2％になりました。2024年6月30日までの3か月間の所得税費用が前年同期と比較して増加したのは、主に四半期累計の税引前利益の増加によるものです。2024年6月30日までの6か月間の所得税費用が前年同期と比較して減少したのは、主に税引前利益が年初来で減少したためです。
2023年6月30日までの3か月間、380万ドルの税引前利益に対して240万ドルの所得税費用を記録し、2023年6月30日までの6か月間、4,460万ドルの税引前利益に対して1,420万ドルの所得税費用を記録しました。その結果、2023年6月30日までの3か月と6か月の実効税率はそれぞれ61.9％と31.8％になりました。2023年6月30日までの3か月と6か月間の所得税費用が前年同期と比較して減少したのは、主に税引前利益の減少によるものです。
実効税率は 21% の米国連邦税率とは異なります。これは主に、前年の韓国の源泉徴収税還付請求における未実現為替差益または損失によるものです。
私たちは、入手可能なすべての証拠（ポジティブとネガティブの両方）に基づいて、純繰延税金資産の実現可能性を定期的に評価しています。純繰延税金資産の回収可能性を評価するための証拠を検討した結果、連邦および特定の州の繰延税金資産が実現する可能性が高いと結論付けました。
39
流動性と資本資源
次の表は、2024年6月30日および2023年6月30日までの6か月間の当社の流動性、および現金および現金同等物の重要な出所と用途に関連する一部の財務情報を示しています。
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現在 |
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(千単位) |
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2024年6月30日に |
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2023年12月31日 |
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現金および現金同等物 |
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$ |
66,454 |
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$ |
54,560 |
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市場性のある証券 |
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27,997 |
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29,012 |
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現金、現金同等物および有価証券の総額 |
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$ |
94,451 |
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$ |
83,572 |
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6月30日に終了した6か月間 |
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2024 |
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2023 |
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営業活動による純現金 |
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$ |
90,690 |
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$ |
92,068 |
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投資活動による純現金 |
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$ |
(8,241) |
) |
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$ |
(25,406) |
) |
財務活動による純現金 |
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$ |
(70,555 |
) |
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$ |
(120,747) |
) |
当社の流動性と資本資源の主な源泉は、営業キャッシュフローと有価証券への短期投資です。2024年6月30日の現金、現金同等物および有価証券は9,450万ドルで、2023年12月31日時点の8,360万ドルから1,090万ドル増加しました。この増加は主に、事業から生み出された9,070万ドルの現金、および従業員の株式購入プログラムおよびストックオプションの行使による購入による160万ドルの収益によるもので、長期債務の5,210万ドル、株式報奨の源泉徴収に関連する普通株式の910万ドルの買戻し、1,090万ドルの配当、1,090万ドルの配当、120万ドルの不動産および設備の購入、および850ドルによって一部相殺されました無形資産の購入件数が100万件です。
私たちの投資活動の主な目的は、元本を維持し、流動性を維持すると同時に、市場収益率を獲得することです。これらの目標を達成するために、私たちはマネーマーケットファンドや社債や手形、地方債や紙幣、コマーシャルペーパー、財務省・政府機関の紙幣、手形、預金証書などの債券など、多様な証券ポートフォリオを維持しています。当社の有価負債証券は売出し可能（「AFS」）に分類され、信用損失は信用損失費用として計上され、非信用関連の未実現損益は税引後、その他の包括利益または損失の累計に記録されます。
当社の重要な現金要件については、2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-kの年次報告書のパートII、項目7の「流動性と資本資源」を参照してください。2024年6月30日までの6か月間に既存のタームローンbに基づいて当社が行った5,210万ドルの元本支払いを除いて、2023年12月31日以降、当社の現金要件は実質的に変わっていません。
事業から生み出された現金から、既存の負債に対して引き続き追加の支払いを行う予定です。上記の現金要件に加えて、四半期配当金の支払いと株式買戻し計画に基づく普通株式の買戻しの両方を通じて、株主に現金を還元しています。
四半期配当
2024年6月、私たちは四半期ごとに普通株式1株あたり0.05ドルの現金配当を支払いました。2024年7月、当社の取締役会（「取締役会」）は、2024年9月に支払われる予定の1株あたり0.05ドルの四半期現金配当金の支払いを承認しました。
40
株式買戻し計画
2020年6月12日、当社の取締役会は以前の株式買戻しプログラムを終了し、新しい株式買戻し計画（「計画」）を承認しました。この計画では、市場の状況、株価、その他の要因に応じて、最大1億5000万ドルの普通株式を買い戻すことができます。このプランには有効期限は指定されていません。2021年4月22日、当社の取締役会は、本プランに基づいてさらに1億ドルの購入を承認しました。株式の買い戻しは、公開市場での勧誘取引または未承諾取引、私的交渉取引、または規則10b5-1計画に従って随時行うことができます。本プランの開始以来、2024年6月30日までに、合計約1000万株の普通株式を総費用1億7,220万ドル、平均価格17.24ドルで買い戻しました。2024年6月30日現在、本プランに基づいて買戻し可能な残りの合計金額は7,780万ドルでした。本プランに基づき、承認された買戻しを随時実行する場合があります。本プランに基づく買戻しの金額と時期は、取引価格、取引量、普通株式の入手可能性など、さまざまな要因によって異なります。本プランに基づくこのような買戻しが当社の普通株式の価値を高めるという保証はありません。
現在の事業レベルと予想される成長に基づくと、営業活動による現金は、現在入手可能な現金および現金同等物とともに、少なくとも今後12か月間、および当面の間は、現在予想される現金要件を満たすのに十分であると考えています。業績不振、予期せぬ出費、予期せぬ技術や事業の買収、または予期せぬ戦略的投資により、予想よりも早く、追加の資金調達要件が発生する可能性があります。エクイティファイナンスやデットファイナンスが必要なときに利用できるという保証や、可能であれば、そのような資金調達が私たちにとって満足のいく条件で行われるという保証はありません。追加の株式を売却すると、株主の希薄化につながる可能性があります。債務が発生すると、債務返済義務が増える可能性があり、当社の事業を制限する契約が含まれる場合があります。
営業活動によるキャッシュフロー
2024年6月30日までの6か月間の事業によるキャッシュフローは9,070万ドルでした。これは主に、無形資産の償却という非現金項目を調整した純利益930万ドル、債務発行費用の償却160万ドル、株式ベースの報酬費用1170万ドル、資産および設備の減価償却費が100万ドルおよび24.5ドルでした。2023年に獲得した従業員賞与期間中の支払いを含む、営業資産と負債の100万件の変動。
2023年6月30日までの6か月間の事業によるキャッシュフローは9,210万ドルでした。これは主に、4,730万ドルの無形資産の償却という非現金項目を調整した純利益3,040万ドル、繰延所得税が150万ドル、債務発行費用の償却が220万ドル、株式ベースの報酬費用が820万ドルだったためです。これらの増加は、2022年に獲得した従業員賞与期間中の支払いを含む、営業資産と負債の170万ドルの変動によって一部相殺されました。
投資活動によるキャッシュフロー
2024年6月30日までの6か月間の投資活動に使用された純現金は820万ドルで、主に1,870万ドルの短期投資の購入、120万ドルの不動産および設備の購入、850万ドルの無形資産の購入、および2,020万ドルの投資の満期からの収入に関連していました。
2023年6月30日までの6か月間の投資活動に使用された純現金は2,540万ドルでした。これは主に2,380万ドルの短期投資の購入と150万ドルの資本支出によるものです。
41
資本支出
私たちの資産と設備への資本支出は、主に賃貸借契約の改善、コンピューターのハードウェアとソフトウェア、情報システム、半導体の製造と試験装置の購入で構成されています。2024年6月30日と2023年に終了した6か月間、私たちはそれぞれ120万ドルと150万ドルを資本支出に費やしました。2024年の残りの資本支出は約100万ドルになると予想しています。当社の無形資産への資本支出は、主に取得した特許で構成されています。2024年6月30日までの6か月間で、私たちは無形資産の購入に850万ドルを費やしました。これらの支出は、営業活動による現金、既存の現金および現金同等物、および短期投資で賄われると予想されます。現在の期待が実現するという保証はありません。資本支出の必要性をさらに検討した結果、計画は変更される可能性があります。
財務活動によるキャッシュフロー
2024年6月30日までの6か月間の財務活動に使用された純現金は7,050万ドルでした。これは、5,210万ドルの負債返済、1,090万ドルの配当、株式報奨の源泉徴収のための普通株式の910万ドルの買い戻しによるもので、当社の従業員株式購入プログラムによる購入およびストックオプションの行使による収益160万ドルによって一部相殺されました。
2023年6月30日までの6か月間の財務活動に使用された純現金は1億2,070万ドルでした。これは、負債の返済が1億380万ドル、配当金が支払われた1,060万ドル、株式報奨の源泉徴収のための普通株式の750万ドルの買い戻しによるもので、当社の従業員株式購入プログラムによる購入およびストックオプションの行使による収益110万ドルによって一部相殺されました。
長期債務
2021年6月8日、当社は、2020年6月1日付けの特定のクレジット契約の修正第1号（「修正第1号」）を、その貸し手当事者と管理代理人および担保代理人であるバンク・オブ・アメリカN.A. が、管理代理人および担保代理人として締結しました（「2020年クレジット契約」）。2020年のクレジット契約では、当初、元本総額10億5,000万ドルの5年間のシニア担保タームローンBファシリティー（「2020年タームローンbファシリティ」）が規定されていました。改正第1号は、とりわけ、（i）元本総額8億1,000万ドルのタームローン（「2021年の借り換えタームローンB」）の新しいトランシェ、（ii）そのようなローンに適用される金利マージンを、基本金利ローンの場合は（x）、年率2.50％、ユーロドルローンの場合は（y）LIBORに3.のマージンを加えたものに引き下げることを規定しました年率50％、（iii）2021年の借り換えタームローンに関する価格改定取引に関連する1.00％の前払いプレミアム（b）修正第1号（iv）の締切日から6か月以内2028年6月8日までの満期の延長、および（v）制限付き支払いに関する規約に基づく柔軟性を高めるための修正を含む、特定の追加修正。
2023年5月30日、私たちは2020年クレジット契約の修正第3号（「修正第3号」）を締結しました。これは、基本金利としてのLIBORへの言及を、ニューヨーク連邦準備銀行が管理する担保付オーバーナイト融資金利「SOFR」への言及に置き換えるためです。
2024年5月20日、私たちは2020年クレジット契約の修正第3号（「修正第3号」）を締結しました。これには、とりわけ、（i）2021年の借り換えタームローンbの全額を新しいタームローン（「2024タームローンB」）で借り換えることによる2020年のタームローンbファシリティの価格改定が規定されており、元本総額は5億6,110万ドルです。(ii) そのようなローンに適用される金利マージンを、(x) SOFRローンの場合は (x) SOFRに年率3.00％のマージンを加えたもの、(y) 基本金利ローンの場合は、あたり 2.00% に引き下げます年間、（iii）修正第3号の締切日から6か月以内に、2024年タームローンbに関する価格改定取引に関連する超過キャッシュフローの必須支払い基準額の引き下げと、（iv）1.00％の前払いプレミアムを。2024年のタームローンbは、修正第3号の発効前に2021年の借り換えタームローンbが満期になったのと同じ2028年6月8日に満期になります。
42
2024年6月30日の時点で、未償却債務の割引と発行費用1,350万ドルの金利で、タームローンBファシリティの下で5億4,910万ドルが未払いでした。利息は毎月支払います。既存のローン契約では、2024年の残りの期間における当社の負債に対する将来の最低元本支払い額は1,400万ドル、2025年から2027年までは毎年2,810万ドルで、残りの元本残高は2028年に支払われるべき4億5,090万ドルです。分離後、私たちはターム・ローンBファシリティに基づく債務を所有しています。さらに、2024年6月30日までの6か月間に、特定のレバレッジ比率と2023年12月31日に終了した年度に生み出された超過キャッシュフローに基づいて、2,910万ドルを支払いました。私たちは、超過キャッシュフローの一部を年間ベースで引き続き支払う義務があります。タームローンBファシリティには慣習的な契約が含まれており、2024年6月30日現在、私たちはそのような契約を完全に遵守しています。改正された2020年の信用契約では、特定のレバレッジ比率と直前の会計年度に発生した超過キャッシュフローに基づいて、引き続き毎年現金で支払うことが義務付けられています。現金での支払いは、最終満期時に支払われるべき残りの元本残高に適用されます。
重要な会計方針と見積もり
2024年6月30日までの3か月から6か月の間、当社の重要な会計方針と見積もりに大きな変化はありませんでした。詳細については、要約連結財務諸表の注記の「注記2 — 重要な会計方針の要約」を参照してください。当社の重要な会計方針と見積もりについては、フォーム10-kの年次報告書のパートII、項目7 — 財務状況と経営成績に関する経営陣の議論と分析を参照してください。
最近の会計上の宣言
それぞれの採用予定日を含む最近の会計上の発表の詳細な説明については、要約連結財務諸表の注記の「注記2 — 重要な会計方針の要約」を参照してください。
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アイテム 3.市場リスクに関する定量的・質的開示
当社の市場リスクについての議論については、Form 10-kの年次報告書のパートII、項目7A — 市場リスクに関する量的および質的開示を参照してください。
アイテム 4.統制と手続き
このフォーム10-Qには、取引法の規則13a-14に従って義務付けられているAdeia Inc. の最高経営責任者および最高財務責任者の証明書が添付されています。この「統制と手順」セクションには、認証で言及されている統制と統制評価に関する情報が含まれています。提示されているトピックをより完全に理解するには、認定資格と併せて読む必要があります。
統制と手続きの評価
私たちは、取引法に従って提出または提出された報告書で開示する必要のある情報が、SECの規則とフォームで指定された期間内に記録、処理、要約、報告され、そのような情報が蓄積され、必要に応じて最高経営責任者や最高財務責任者を含む経営陣に伝達され、必要な開示に関する迅速な決定が可能になるように設計された開示管理と手続きを維持しています。開示管理と手続きの設計と評価において、経営陣は、どんな統制や手続きも、どんなにうまく設計・運用されても、望ましい統制目標の達成を合理的に保証することしかできないことを認識しています。経営陣は、可能な統制と手続きの費用対効果の関係を評価する際に判断を下す必要があります。
当社は、最高経営責任者や最高財務責任者を含む経営陣の監督と参加を得て、本報告書の対象期間（評価日）の終了時点で、取引法の規則13a-15（e）および15d-15（e）で定義されているように、開示管理および手続きの設計と運用の有効性を評価しました。この評価に基づいて、当社の最高経営責任者兼最高財務責任者は、評価日時点で、当社の開示管理と手続きは、連結子会社を含むAdeia Inc. に関連するSECレポートでの開示が義務付けられており、（i）SECの規則とフォームで指定された期間内に記録、処理、要約、報告され、（ii）蓄積されてAdeia Inc.に伝達されることを合理的に保証するために有効であると結論付けました。の経営陣（最高経営責任者および最高責任者を含む）必要に応じて、必要な開示について適時に決定できるよう、財務責任者を務めます。
財務報告に関する内部統制の変更
このフォーム10-Qの四半期報告書の対象となった最後の会計四半期には、取引法の規則13a-15（f）および15d-15（f）で定義されているように、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性が合理的に高い変更はありませんでした。
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パート II-その他の情報
アイテム 1.法的手続き
私たちの通常の業務では、法的手続きに関わっています。これまで、私たちは特許やその他の知的財産権（「IP」）の行使、ライセンス契約条件の執行、企業秘密の保護、および無効請求からの自衛のために訴訟を起こしてきました。私たちは、特許の侵害に関する訴訟や、ライセンス契約の条件に基づいてライセンシーがロイヤルティを適切かつ全額支払うことを保証するための手続きなど、今後も同様の法的手続きに引き続き関与する予定です。
以下に説明する手続きの結果は、手続きが終了した程度以外は予測できません。これらの手続きのいずれかにおいて不利な決定が下された場合、当社の事業、連結財政状態、経営成績、およびキャッシュフローに重大な損害を与える可能性があります。
特許侵害訴訟
通常のIPライセンス事業では、知的財産を侵害から保護するための訴訟を行っています。訴訟は決して好むものではなく、第三者と相互に合意できる商用ライセンス契約を結ぶことを望んでいますが、知的財産への投資を効果的に保護するためには、訴訟が必要な場合があります。これらの訴訟の結果、被告はしばしば、米国特許庁の特許審判および控訴委員会（および米国外でのその他の同様の付与後の手続き）に、当社の特許の1つまたは複数の無効化を求める当事者間審査（「IPR」）申立てを提出しています。現在、複数の第三者と複数の訴訟を起こしています。
ビデオトロンの特許侵害訴訟
2017年6月23日、アデイア・ガイド株式会社（旧ロヴィ・ガイド株式会社）とアデイア・メディア・ソリューションズ株式会社（旧TiVoソリューションズ株式会社）は（まとめて「Adeia Media」）は、カナダのトロントにあるVideotron Ltd.とVideotron G.P.（総称して「Videotron」）に対して、6つの特許（「Videotron 1」）の侵害を主張して特許侵害の申し立てを行いました。2022年6月10日、カナダ連邦裁判所は、Videotronとその従来の「illico」プラットフォームを支持する判決を下しました。具体的には、裁判所は、事件に関係する残りの4つの特許に関連して主張された請求のそれぞれを無効としました。カナダでは、特許訴訟の勝訴当事者は、その費用と経費の一部を払い戻しを受ける権利があります。したがって、2022年の第4四半期に経費精算として250万ドルを支払いました。2022年9月12日、Adeia Mediaは、カナダ連邦裁判所の判決に対する控訴通知をカナダ連邦控訴裁判所に提出しました。2023年1月30日、Adeia Mediaは事実と法律に関する開設覚書を提出しました。ビデオトロンは2023年4月17日に事実と法律に関する覚書を提出しました。2023年11月28日、カナダ連邦控訴裁判所は控訴審を開き、問題を保留にしました。2024年8月6日、カナダ連邦控訴裁判所は控訴審判決を下し、控訴を棄却しました。
2021年5月21日、Adeia Mediaは、4つの特許（「Videotron 2」）の侵害を理由に、カナダのトロントでビデオトロンに対して特許侵害の申し立てを行いました。2021年7月21日、カナダ連邦裁判所はVideotron 2で事件管理会議を開催しました。その直前に、Videotronは請求書のさまざまな部分を削除する申立てを提出しました。2022年3月22日、裁判所はVideotronのストライキ申立てについて命令を出し、申立て全体を却下しました。2022年4月1日、ビデオトロンは、ビデオトロンのストライキ申立てを却下する裁判所命令に対して控訴しました。2022年6月30日、控訴裁判所はビデオトロンの控訴判決を下し、アデイアメディアに有利な判決を下し、ビデオトロンの控訴を却下しました。試験は2025年1月20日に開始される予定です。
ベルとテルスの特許侵害訴訟
2018年1月19日、Adeia Mediaは、カナダのトロントでベル・カナダ（およびその関連会社4社）（総称して「ベル」）に対して、6つの特許（「ベル1」）の侵害を理由に特許侵害の申し立てを行いました。2018年2月2日、Adeia Mediaは、カナダのトロントにあるTelus Corporation（およびその関連会社2社）（総称して「Telus」）に対して、同じ6つの特許（「Telus 1」）の侵害を理由に特許侵害の申し立てを行いました。ベル1とTelus 1は、公判前と公判手続きの目的で一緒に聞かれました。2022年10月7日、カナダ連邦裁判所は、Bell and TelusとそれぞれのIPTVサービスに有利な判決を下した2件の判決を下しました。
45
ベルファイバーテレビとテルスオプティックテレビ。具体的には、裁判所は、事件に関係する残りの4つの特許の主張のそれぞれを無効としました。カナダでは、特許訴訟の勝訴当事者は、その費用と経費の一部を払い戻しを受ける権利があります。したがって、2023年の第2四半期に経費精算として280万ドルを支払いました。2022年11月7日、Adeia Mediaは、カナダ連邦裁判所の判決に対する控訴通知をカナダ連邦控訴裁判所に提出しました。2023年6月2日、Adeia Mediaは事実と法律に関する開設覚書を提出しました。BellとTelusは、2023年8月18日に事実と法律に関する複合覚書を提出しました。2023年11月29日、カナダ連邦控訴裁判所は控訴審を開き、問題を保留にしました。2024年8月6日、カナダ連邦控訴裁判所は控訴審判決を下し、控訴を棄却しました。
2021年7月27日、Adeia Mediaは、カナダのトロントで、ベル・カナダとその関連会社4社、テレフォナクティエボラゲット・L・M・エリクソン、エリクソン・カナダ株式会社、Mk Systems USA社およびMk Mediatech Canada Inc.（総称して「被告」）に対して、4つの特許（「ベル2」）の侵害を主張して特許侵害の申し立てを行いました。)。被告は、ベル2の請求書のさまざまな部分を削除するよう申し立てました。2022年3月22日、裁判所は、被告のストライキ申立てについて、一部却下、一部を認める命令を出しました。2022年4月1日、被告は、被告のストライキ申立てに対する裁判所の命令に対して上訴する申立て通知を提出しました。2022年6月30日、控訴裁判所は被告の控訴に関する判決を下し、Adeia Mediaに有利な判決を下し、被告の控訴を却下しました。2022年9月30日、被告はカナダ連邦裁判所に、この事件を2つの段階に分けるよう求めました。第1段階は責任と差止命令に関するもので、第2段階は責任が見つかった場合の損害賠償に関するものです。裁判所は、2022年12月12日に分岐の申立てに関する公聴会を開催しました。2023年2月15日、裁判所は、責任と差止命令の段階を事件の損害賠償の定量化段階から分けるという分岐申立てを認める命令を出しました。この事件の発見は2022年11月に始まりました。試験は2025年4月28日に開始される予定です。
ショー契約違反訴訟
2023年10月2日、Adeia Guides Inc.、Adeia Media Solutions Inc.、およびAdeia Media Holdings LLC（総称して「Adeia Media」）は、Shaw CableSystems G.P. とShaw Satellite G.P.（総称して「Shaw」）に対して、ロイヤリティの支払いを怠ったことによる契約違反を理由に、ニューヨーク州南部地区連邦地方裁判所に訴状を提出しました当事者間のライセンス契約に基づき、Adeia Mediaに支払う義務があります。2024年1月16日、ショーは、訴状を却下する申立てを提出する許可を裁判所に求める申立て前の書簡を裁判所に提出しました。2024年1月19日、Adeia Mediaはショーの申立て前の手紙に応えて裁判所に手紙を提出しました。裁判所はショーの申立て前の手紙についてまだ判決を下していません。試用日が設定されていません。
Xコーポレーション（f.k.a. ツイッター）訴訟
2023年8月7日、Adeia Media LLC（「Adeia Media」）は、当事者間の特許ライセンス契約に基づいてAdeia Mediaに支払うべきロイヤルティを支払わなかったことによるX Corp. の契約違反を理由に、カリフォルニア州サンタクララ郡上級裁判所にX Corp.（「X Corp.」）に対して訴状を提出しました。2023年10月2日、X Corp. は訴状に対する回答を提出し、訴状に含まれる申し立てと訴因に対する一般的な否定を主張し、肯定的な抗弁を主張しました。2024年7月1日、Adeiaは、両当事者間の和解および特許ライセンス契約に基づき、偏見を持って訴訟の却下を申請しました。この訴訟は2024年7月1日に終了しました。
2023年11月28日、X Corp. は、Adeia Inc.、Adeia Media LLC、Adeia Guides Inc.（総称して「Adeia Media」）に対して、米国カリフォルニア州北部地区地方裁判所に特許非侵害の宣言的判決（「DJ訴訟」）を申し立てました。これは、両社間の特許ライセンス契約を終了し、侵害していないという認定を求めたためです。アデイアメディアの4つの特許。2024年1月16日、Adeia Mediaは、主題に関する管轄権がないことを理由に、DJの訴状を却下する申立てを提出しました。2024年7月1日、両当事者は、両当事者間の和解および特許ライセンス契約に基づき、DJクレームの却下の共同規定を提出しました。この訴訟は2024年7月1日に終了しました。
46
アイテム 1A.リスク要因
2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-kの年次報告書のパート1、項目1Aで以前に開示されたリスク要因に重大な変更はありませんでした。このリスク要因は参照によりここに組み込まれています。
アイテム2。株式の未登録売却、収益の使用、および発行者による株式の購入
該当しません。
アイテム 3.シニア証券のデフォルト
該当しません。
アイテム 4.鉱山の安全に関する開示
該当しません。
アイテム 5.その他の情報
2024年6月30日までの3か月と6か月の間に、
47
アイテム 6.展示品
示す 番号 |
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展示タイトル |
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4.1 |
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登録者の修正および改訂された2020年株式インセンティブプラン（2024年5月9日にSECに提出されたフォームS-8の登録届出書の別紙4.4として提出され、参照によりここに組み込まれています） |
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10.1 |
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2024年5月20日付けの、Adeia Inc.、その当事者であるAdeia Inc. の子会社、管理代理人および担保代理人としてのバンクオブアメリカ（N.A.）、およびその当事者（修正を有効にする適合信用契約を含む）間の信用契約の修正第3号（SECに提出されたフォーム8-kの登録者の最新報告書の別紙10.1として提出）2024年5月20日に、参考までにここに組み込まれています） |
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31.1 |
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1934年の証券取引法の規則13a-14 (a) に基づく最高経営責任者の認定 |
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31.2 |
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1934年の証券取引法の規則13a-14 (a) に基づく最高財務責任者の認定 |
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32.1 |
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1934年の証券取引法の規則13a-14 (b) および2002年のサーベンス・オクスリー法の第906条に従って採択された米国商務省第18条第1350条に基づく最高経営責任者および最高財務責任者の認定 |
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101.インチ |
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インライン XBRL インスタンスドキュメント-インスタンスドキュメントは、その XBRL タグがインライン XBRL ドキュメントに埋め込まれているため、インタラクティブデータファイルには表示されません。 |
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101.SCH |
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インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント |
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101.CAL |
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インライン XBRL タクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント |
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101.DEF |
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インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント |
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101.LAB |
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インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント |
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101.PRE |
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インライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント |
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104 |
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表紙インタラクティブデータファイル（インライン XBRL としてフォーマットされ、別紙101に含まれています） |
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署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
日付：2024年8月7日
アデイア株式会社 |
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作成者: |
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/s/ キース・A・ジョーンズ |
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キース・A・ジョーンズ 最高財務責任者 |
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