(州またはその他の管轄区域)
法人または組織の）
(IRS) 雇用主
識別番号)
米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム
(マークワン)
1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書 |
四半期終了時の
または
1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書 |
コミッションファイル番号
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
|
||
(州またはその他の管轄区域) 法人または組織の） |
(IRS) 雇用主 識別番号) |
(主要執行機関の住所)
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条 (b) に従って登録された証券：
各クラスのタイトル |
トレーディングシンボル |
登録された各取引所の名前 |
登録者が、（1）1934年の証券取引法の第13条または第15条（d）で提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったよりも短い期間）に提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような提出要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が、過去12か月間（または登録者がそのようなファイルを提出する必要があったほど短い期間）に、規則S-tの規則405（この章の§232.405）に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法第120万2条の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください。
☑ |
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アクセラレーテッド・ファイラー |
☐ |
非加速ファイラー |
☐ |
|
小規模な報告会社 |
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新興成長企業 |
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新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐
登録者がシェル会社（取引法規則12b-2で定義されている）かどうかをチェックマークで示してください。はい ☐ いいえ
2024年7月12日現在、登録者は
パート I-財務情報
アイテム 1.財務諸表
NOV株式会社
連結貸借対照表
（百万単位、株式データを除く）
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6月30日 |
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12月31日、 |
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2024 |
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2023 |
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資産 |
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(未監査) |
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流動資産： |
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現金および現金同等物 |
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売掛金、純額 |
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在庫、純額 |
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契約資産 |
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プリペイドおよびその他の流動資産 |
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流動資産合計 |
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不動産、プラント、設備、純額 |
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使用権資産のリース、運用 |
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使用権資産のリース、資金調達 |
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繰延所得税 |
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グッドウィル |
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無形資産、純額 |
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非連結関連会社への投資 |
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その他の資産 |
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総資産 |
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負債と株主資本 |
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現在の負債: |
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買掛金 |
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$ |
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未払負債 |
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契約負債 |
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リース負債の現在の部分 |
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長期債務の現在の部分 |
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未払所得税 |
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流動負債合計 |
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長期債務 |
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リース負債 |
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繰延所得税 |
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その他の負債 |
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負債総額 |
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コミットメントと不測の事態 |
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株主資本: |
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普通株式-額面価格 $ |
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その他の払込資本 |
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その他の包括損失の累計 |
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剰余赤字 |
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会社の株主資本の総額 |
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非支配持分 |
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株主資本の総額 |
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負債総額と株主資本 |
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$ |
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$ |
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||
未監査の連結財務諸表の注記を参照してください。
2
NOV株式会社
連結損益計算書 (未監査)
（百万単位、一株あたりのデータを除く）
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3 か月が終了 |
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6 か月間終了 |
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6月30日 |
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6月30日 |
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||||||||||
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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収入 |
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$ |
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||||
収益コスト |
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売上総利益 |
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販売、一般および管理 |
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営業利益 |
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利息と財務費用 |
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利息収入 |
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非連結関連会社の株式収入 |
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その他の費用、純額 |
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( |
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税引前純利益 |
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所得税引当金 |
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純利益 |
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非支配株主に帰属する純利益（損失） |
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( |
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( |
) |
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||
会社に帰属する純利益 |
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$ |
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||||
会社に帰属する1株当たりの純利益： |
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ベーシック |
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希釈しました |
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1株当たりの現金配当 |
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||||
加重平均発行済株式数: |
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ベーシック |
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||||
希釈しました |
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|
||||
未監査の連結財務諸表の注記を参照してください。
3
NOV株式会社
連結包括利益計算書（未監査）
（百万単位）
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3 か月が終了 |
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6 か月間終了 |
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6月30日 |
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6月30日 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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純利益 |
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通貨換算調整 |
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デリバティブ金融商品の変動、税引後 |
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( |
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確定給付制度の変更、税引後 |
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包括利益 |
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非支配持分に帰属する包括利益（損失） |
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( |
) |
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会社に帰属する包括利益 |
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$ |
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$ |
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$ |
|
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$ |
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||||
未監査の連結財務諸表の注記を参照してください。
4
NOV株式会社
連結キャッシュフロー計算書 (未監査)
（百万単位）
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|
6 か月間終了 |
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|||||
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6月30日 |
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2024 |
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2023 |
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||
営業活動によるキャッシュフロー: |
|
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純利益 |
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$ |
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||
純利益を（に使用された）が提供した純現金と調整するための調整 |
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減価償却と償却 |
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在庫損失引当金 |
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繰延所得税 |
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( |
) |
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非連結関連会社の株式収入 |
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( |
) |
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( |
) |
非連結関連会社からの配当 |
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— |
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株式ベースの報酬 |
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事業売却による利益 |
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( |
) |
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— |
|
その他、ネット |
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( |
) |
|
買収を差し引いた営業資産と負債の変動 |
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売掛金 |
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|
( |
) |
|
インベントリ |
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( |
) |
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契約資産 |
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( |
) |
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( |
) |
プリペイドおよびその他の流動資産 |
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( |
) |
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( |
) |
買掛金 |
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( |
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未払負債 |
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( |
) |
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( |
) |
契約負債 |
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( |
) |
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支払うべき所得税 |
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( |
) |
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( |
) |
その他の資産/負債、純額 |
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( |
) |
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営業活動によって提供された（使用された）純現金 |
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( |
) |
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投資活動によるキャッシュフロー: |
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不動産、プラント、設備の購入 |
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) |
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( |
) |
事業買収、取得した現金を差し引いたもの |
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|
( |
) |
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— |
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事業売却、処分された現金を差し引いたもの |
|
|
|
|
|
— |
|
|
その他 |
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|
|
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|
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||
投資活動に使用された純現金 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
財務活動によるキャッシュフロー: |
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||
信用枠やその他の負債に対する借り入れ |
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||
信用枠やその他の負債に対する支払い |
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( |
) |
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( |
) |
現金配当金の支払い |
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( |
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) |
株式買戻し |
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( |
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— |
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ファイナンスリース |
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( |
) |
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( |
) |
その他 |
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( |
) |
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( |
) |
財務活動に使用された純現金 |
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( |
) |
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( |
) |
為替レートが現金に与える影響 |
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( |
) |
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( |
) |
現金および現金同等物の増加（減少） |
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( |
) |
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現金および現金同等物、期初 |
|
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現金および現金同等物、期末 |
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||
キャッシュフロー情報の補足開示: |
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期間中の現金支払い： |
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利息 |
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||
所得税 |
|
$ |
|
|
$ |
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||
未監査の連結財務諸表の注記を参照してください。
5
NOV株式会社
連結株主資本計算書（未監査）
（百万単位）
|
|
発行済株式 |
|
|
共通 |
|
|
[追加] |
|
|
累積 |
|
|
保持 |
|
|
合計 |
|
|
非制御 |
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合計 |
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2023年12月31日現在の残高 |
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( |
) |
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純利益 |
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その他の包括損失 |
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現金配当、$ |
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( |
) |
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( |
) |
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— |
|
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|
( |
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非支配持分との取引 |
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— |
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— |
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株式ベースの報酬 |
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普通株式発行 |
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源泉徴収税 |
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|
( |
) |
その他 |
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— |
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— |
|
|
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— |
|
|
|
— |
|
|
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2024年3月31日現在の残高 |
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純利益 |
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その他の包括損失 |
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現金配当、$ |
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非支配持分との取引 |
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株式ベースの報酬 |
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株式買戻し |
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( |
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その他 |
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2024年6月30日の残高 |
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発行済株式 |
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共通 |
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[追加] |
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累積 |
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保持 |
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合計 |
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非制御 |
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|
合計 |
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2022年12月31日現在の残高 |
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純利益 |
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その他の包括利益、純額 |
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現金配当、$ |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
非支配持分との取引 |
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2023年3月31日現在の残高 |
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その他 |
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2023年6月30日の残高 |
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未監査の連結財務諸表の注記を参照してください。
6
NOV株式会社
連結財務諸表の注記 (未監査)
1。プレゼンテーションの基本
添付のNOV Inc.（「NOV」または「当社」）の未監査連結財務諸表には、中間財務情報について米国で一般に認められている会計原則（「GAAP」）と、フォーム10-Qの指示および規則S-Xの適用規則に従って情報が記載されています。これらには、完全な連結財務諸表を作成するためにGAAPで要求されるすべての情報や脚注が含まれているわけではなく、フォーム10-kの当社の2023年次報告書に含まれる監査済み連結財務諸表および脚注と併せて読む必要があります。当期の表示に合わせて、前期の財務情報に特定の再分類が行われました。
私たちの意見では、連結財務諸表には、中間期間の結果を公正に表示するために必要な、特に開示されていない限り、通常定期的に行われるすべての調整が含まれています。2024年6月30日までの3か月と6か月の経営成績は、必ずしも通年で予想される業績を示すものではありません。
GAAPに準拠した財務諸表を作成するには、経営陣は、財務諸表の日付現在の資産と負債の報告額および偶発的な金額と、報告期間中の報告された収益と費用の金額に影響する見積もりと仮定を行う必要があります。実際の結果はそれらの見積もりとは異なる可能性があります。
現金および現金同等物、売掛金、買掛金の公正価値は、これらの商品の満期が短いため、提示された帳簿価額とほぼ同じでした。長期債務の公正価値は注記9に、デリバティブ金融商品の公正価値は注記12に記載されています。
2。在庫、純額
在庫は（百万単位）：
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6月30日 |
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12月31日、 |
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2024 |
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原材料と消耗品 |
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作業中 |
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完成品と購入した製品 |
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少ない:在庫準備金 |
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合計 |
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3。未払負債
未払負債は（百万単位）：
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6月30日 |
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12月31日、 |
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2024 |
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2023 |
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補償 |
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ベンダーの費用 |
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税金（非所得） |
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保証 |
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保険 |
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コミッション |
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デリバティブの公正価値 |
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利息 |
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その他 |
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合計 |
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7
4。その他の包括損失の累積
その他の包括損失の累積の構成要素は次のとおりです（百万単位）。
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デリバティブ |
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従業員 |
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財務 |
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翻訳 |
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楽器、 |
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計画、 |
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調整 |
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税引後 |
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税引後 |
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合計 |
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2023年12月31日現在の残高 |
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以前に累積されたその他の包括損失 |
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その他の包括的な累積から再分類された金額 |
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2024年6月30日の残高 |
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その他の包括損失の累積から再分類された金額の構成要素は次のとおりです（百万単位）。
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6月30日に終了した3か月間 |
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2024 |
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2023 |
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通貨 |
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調整 |
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計画 |
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調整 |
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楽器 |
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計画 |
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収益コスト |
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その他の費用 |
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販売、一般および管理 |
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6月30日に終了した6か月間 |
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2024 |
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2023 |
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通貨 |
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調整 |
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楽器 |
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計画 |
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合計 |
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調整 |
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楽器 |
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合計 |
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収入 |
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収益コスト |
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その他の費用 |
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販売、一般および管理 |
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会社の報告通貨は米ドルです。多額の投資を行っている当社の国際企業の大多数は、現地通貨を機能通貨としています。その結果、企業の財務諸表を報告通貨に換算するプロセスから生じる通貨換算調整は、その他の包括利益（損失）に報告されます。
キャッシュフローヘッジとして指定されたデリバティブの公正価値の変動の影響は、基礎となる取引が実現するまで、税引後その他の包括利益（損失）に累積されます。期間ごとのその他の包括利益（損失）の変動は、1）ドルのオープンデリバティブの公正価値の変動の組み合わせになります。
8
5。セグメント
2024年1月1日より、NOVは報告構造を以下のように統合しました
事業セグメント別の財務結果は次のとおりです（百万単位）。
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3 か月が終了 |
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6 か月間終了 |
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6月30日 |
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6月30日 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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収益: |
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エネルギー製品とサービス |
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エネルギー製品とサービス |
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エネルギー機器 |
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削減と企業コスト |
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営業利益合計 |
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あるセグメントから別のセグメントへの販売は、通常、推定同等の商業販売価格で価格設定されます。ただし、外部販売が開始されたセグメントは、利益の全額が会社に計上されます。排除には、企業間で行われる会社間取引が含まれます
営業利益に含まれるその他の項目の合計は、$のクレジットでした
6。買収と売却
2024年の前半に、当社のエネルギー製品およびサービス部門は
2024年6月30日現在、暫定的に$を記録しています
2024年4月9日、NOVはポールプロダクツ事業の売却を完了しました。Pole Productsは、さまざまな用途向けの高級スパンキャストコンクリートとテーパードスチールポールの大手メーカーです。$の利益を記録しました
第2四半期に、当社はキーストーンタワーシステム（KTS）の残りの非支配持分を総額対価で購入しました
9
7。収入
収益の細分化
次の表は、会社の収益を主要な地域および市場セグメントの目的地別に分類しています。この表では、北米には米国とカナダが含まれています（百万単位）：
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6月30日に終了した3か月間 |
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2024 |
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2023 |
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エネルギー |
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エネルギー |
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製品 |
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とサービス |
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装備 |
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とサービス |
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北アメリカ |
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6月30日に終了した6か月間 |
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2024 |
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2023 |
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とサービス |
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履行義務
前の期間に履行された履行義務から計上された純収益は $
残存履行債務は、当初の予定期間が1年以上の契約について作業が行われていないすべての収益源の確定注文の取引価格を表します。ロイヤルティ契約、請求権のあるサービス契約、および期間が1年以下になると予想される短期契約の残りの履行義務については開示していません。2024年6月30日現在、残りの履行債務に割り当てられた取引価格の合計額は$でした
契約資産と負債
契約資産には、認識された収益が、時間の経過とともに収益が計上される契約に基づいて顧客に請求される金額を超える場合の未請求額が含まれます。契約負債は、時間外契約で計上される収益を超える顧客請求、顧客の前払金、および繰延収益で構成されます。
契約資産と契約負債の帳簿価額の推移は次のとおりです（百万単位）。
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契約 |
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契約 |
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2023年12月31日現在の残高 |
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$ |
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$ |
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ビリングス |
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( |
) |
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収益が認識されました |
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( |
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通貨換算の調整など |
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( |
) |
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( |
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2024年6月30日の残高 |
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$ |
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$ |
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10
ロイヤリティ収入
当社は、ドリルビットに関連する技術を含む、当社の知的財産のさまざまなライセンスに基づいて支払うべきロイヤルティ収入を認識しています。同社は、ドリルビットライセンスの収益を約$と認識しました
信用損失引当金
会社は、各顧客の過去の出来事、現在の状況とリスク特性に関する情報、および売掛金と契約資産の回収可能性に関連するリスクの評価に関連する合理的かつ裏付け可能な予測を使用して、信用損失引当金を見積もります。当社の顧客ベース（主に石油・ガス業界）は、一般的に同様の回収可能性リスク特性を持っていますが、大規模な国有の顧客は、小規模な独立系の顧客よりもリスクが低い場合があります。2024年6月30日現在、信用損失引当金の総額は$です
信用損失引当金の帳簿価額の推移は次のとおりです（百万単位）。
2023年12月31日現在の残高 |
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$ |
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予想信用損失引当金 |
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回収額が収集されました |
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( |
) |
その他 |
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( |
) |
2024年6月30日の残高 |
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$ |
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8。リース
当社は、世界中での事業を支援するために特定の施設や設備をリースしています。これらのリースでは、通常、会社は家賃に加えて維持費、保険料、税金、その他の運営費を支払う必要があります。更新オプションは長期リースでは一般的ですが、会社の事業は周期的であるため、当社が当初リースオプションを行使する予定はほとんどありません。残存価値保証は通常、会社のリースの一部ではありません。時折、会社は余剰施設スペースを、通常はソースリースと同様の条件でサブリースします。ほとんどの場合、暗黙の金利が含まれていないため、会社は契約を開始時に見直してリースが含まれているかどうかを判断し、含まれている場合は、その増分借金利を使用して将来のリース支払いの現在価値を決定します。
リースの構成要素は次のとおりです（百万単位）。
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6月30日 |
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12月31日、 |
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2024 |
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2023 |
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リース負債の現在の部分： |
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運営しています |
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$ |
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$ |
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資金調達 |
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合計 |
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$ |
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$ |
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6月30日 |
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12月31日、 |
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2024 |
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2023 |
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リース負債の長期部分： |
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運営しています |
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$ |
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$ |
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資金調達 |
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合計 |
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$ |
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$ |
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11
9。借金
負債は（百万単位）：
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6月30日 |
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12月31日、 |
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2024 |
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2023 |
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$ |
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$ |
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$ |
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その他の債務 |
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負債総額 |
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現在の部分が少ない |
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長期債務 |
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同社には、借り入れ能力$のリボルビング・クレジット・ファシリティがあります
会社の連結合弁会社が$を借りました
2024年6月30日のその他の負債にはドルが含まれていました
会社は$を持っていました
2024年6月30日と2023年12月31日の時点で、当社の無担保普通社債の公正価値は約$でした
12
10。所得税
2024年6月30日までの3か月と6か月の実効税率は
11。株式ベースの報酬
NOV Inc.長期インセンティブプラン（「NOVプラン」）として知られる当社の株式ベースの報酬プランは、2018年5月11日に株主によって承認され、2022年5月24日に修正および再表示されました。NOVプランは、ストックオプション、制限付株式、制限付株式ユニット、業績報酬、ファントム株式、株式評価権、株式支払い、代替アワードの付与を規定しています。NOVプランに基づいて承認された株式数は
2024年5月15日、当社は以下を付与しました
2024年5月13日、当社は以下を付与しました
すべての株式ベースの報酬契約の総費用は $
株式ベースの報酬制度の連結損益計算書に計上されている所得税費用/（給付）の合計は（$
12。デリバティブ金融商品
当社は、営業単位の機能通貨以外の通貨建ての予測収益および費用の外貨為替レートリスクを管理するために、先物通貨契約を使用しています（キャッシュフローヘッジ）。同社はまた、認められた非機能通貨通貨口座（非指定ヘッジ）の外貨為替レートリスクを管理するために、先物通貨契約を締結しています。
これらのデリバティブ金融商品の公正価値は、公正価値階層のレベル2のインプット（資産または負債のほぼ全期間にわたって直接的または間接的に観察可能な、同一の資産と負債の活発な市場での相場価格以外のインプット）を使用して決定されます。公正価値は各財務報告日に公開されている外国為替と金利に基づいているためです。
13
先物通貨契約の構成（百万単位）：
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通貨額面金額 |
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6月30日 |
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12月31日、 |
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通貨 |
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2024 |
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2023 |
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コロンビアペソ |
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警官 |
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警官 |
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韓国ウォン |
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KRW |
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KRW |
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ノルウェークローネ |
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NOK |
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NOK |
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日本円 |
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日本円 |
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日本円 |
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米国ドル |
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USD |
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USD |
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ブラジルレアル |
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BRL |
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BRL |
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メキシコペソ |
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MXN |
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MXN |
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ユーロ |
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ユーロ |
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ユーロ |
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南アフリカランド |
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ZAR |
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ZAR |
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シンガポールドル |
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SGD |
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SGD |
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デンマーククローネ |
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DKK |
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DKK |
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英国ポンド |
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英ポンド |
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英ポンド |
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カナダドル |
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CAD |
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CAD |
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キャッシュフローヘッジ戦略
収益と費用の予測から生じる予想外貨キャッシュフローの変動を防ぐため、当社はキャッシュフローヘッジプログラムを導入しました。キャッシュフローヘッジとして指定され対象となるデリバティブ商品の場合、デリバティブ商品の利益または損失は、その他の包括利益（損失）の累計に記録され、予測取引に関連する同じ項目で、ヘッジ取引が収益に影響するのと同じ期間または同じ期間の収益に再分類されます（たとえば、ヘッジ取引が予測収益に関連するキャッシュフローの場合は「収益」）。会社はヘッジ関係に時間的価値を含めています。
当社は、その他の包括利益の累積を$と見込んでいます
非指定ヘッジ戦略
当社は、特定の機能しない通貨口座をヘッジするために先物為替契約を締結しています。デリバティブ商品の損益は、ヘッジされた非機能金融口座の変動とともに、その他の収益（費用）の収益に計上されます。
その他の費用に計上された利益（損失）の金額は、合計$でした
14
当社のデリバティブ商品とその貸借対照表分類の公正価値は以下のとおりです（百万単位）。
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アセットデリバティブ |
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負債デリバティブ |
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公正価値 |
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公正価値 |
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貸借対照表 |
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6月30日 |
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12月31日、 |
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貸借対照表 |
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6月30日 |
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12月31日、 |
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場所 |
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2024 |
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2023 |
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場所 |
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2024 |
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2023 |
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ヘッジとして指定されたデリバティブ |
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外国為替契約 |
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プリペイドとその他 |
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$ |
— |
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$ |
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未払負債 |
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$ |
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$ |
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外国為替契約 |
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その他の資産 |
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— |
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— |
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その他 |
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— |
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ヘッジとして指定されたデリバティブの合計額 |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
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$ |
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ヘッジとして指定されていないデリバティブ |
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外国為替契約 |
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プリペイドとその他 |
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$ |
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$ |
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未払負債 |
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$ |
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$ |
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外国為替契約 |
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その他の資産 |
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— |
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— |
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|
その他 |
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— |
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として指定されていないデリバティブの合計 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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デリバティブ総額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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13。1株当たり会社に帰属する純利益
次の表は、基本および希薄化後の発行済株式の加重平均の計算を示しています（百万単位、1株あたりのデータを除く）。
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3 か月が終了 |
|
|
6 か月間終了 |
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6月30日 |
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6月30日 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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分子: |
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会社に帰属する純利益 |
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$ |
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$ |
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$ |
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分母: |
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基本—加重平均発行済普通株式 |
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従業員のストックオプションやその他の希薄化効果 |
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希薄化後の発行済株式 |
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会社に帰属する1株当たりの純利益： |
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ベーシック |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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希釈しました |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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1株当たりの現金配当 |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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15
権利確定していない参加有価証券を保有する会社は、1株当たり会社に帰属する純利益の計算に2種類の方法を使用する必要があります。二種方式では、会社に帰属する純利益の一部を参加証券に配分する必要があります。参加証券は、株式ベースの支払いの権利が確定していない状態で、申告すれば配当または配当同等物を受け取る権利は没収されません。これらの参加証券に割り当てられた会社に帰属する純利益は、それぞれ2024年6月30日および2024年6月30日に終了した3か月と6か月のそれぞれで重要ではありませんでした。
会社には、希薄化防止効果のある未払いのストックオプションがありました
14。現金配当
現金配当は $でした
16
15。コミットメントと不測の事態
当社の事業は、米国連邦政府、州政府、規制機関、および当社が事業を行う多くの国の国際政府当局によって公布された、油田サービス産業向けのものを含む法律や規制によって管理されています。米国では、これらの政府機関には、米国労働省、労働安全衛生局、環境保護庁、土地管理局、財務省、外国資産管理局、州の環境機関などが含まれます。私たちは、そのような法律の遵守に関連する重大な責任については認識していません。新しい法律、調査、規制、施行方針により、現時点では定量化できない、または不明な、追加の費用や負債が発生する可能性があります。
当社は時々、さまざまな事項を含むさまざまな請求、規制機関の監査、調査、法的措置に関与しています。当社は、施設責任、製造物責任、人身傷害、海上リスク、物的損害、その他の保険対象損失など、会社の事業活動に関連するリスクから生じる第三者の人身傷害または物的損害などの請求をカバーする保険に加入しています。当社は、自己保険による留保額を超える保険対象リスクをカバーするために、充実した保険に加入しています。当社は、そのような保険があらゆる重大なリスクをカバーするのに十分であると信じており、会社の経験もそうでした。
また、当社は、会社の事業活動から生じる可能性のある規制およびコンプライアンス問題に関する請求、脅迫状、実際の訴訟、仲裁、および内部調査の当事者でもあります。これらの規制上の問題や紛争には、雇用法の請求、集団訴訟または集団訴訟の請求、知的財産の請求（会社による特許侵害や企業秘密の不正流用の申し立てなど）、施設賠償請求、環境請求、製造物責任請求、保証請求、疑いのあるものへの暴露または使用から生じる人身傷害請求など、会社に対してさまざまな潜在的な請求を主張する可能性のある民間団体や政府機関が関与する場合があります。特定の製品、またはの活動から会社、規制違反の申し立て、腐敗防止および贈収賄防止、貿易、税関、その他の法律の違反の疑い、および実際または例示的な損害賠償、または罰金と罰金の回収を求めるその他の商業的および/または規制上の請求。このような請求には、過失、契約違反、厳格責任、製造物責任などを含むさまざまな責任理論が含まれます。これらの偶発的請求や潜在的な負債の一部については、会社の保険適用範囲が適用されない場合や、補償の除外や法的障害が適用される場合があります。このような場合、そのような請求の和解またはその他の解決は、個別または集団的に、会社に重大な財務上または評判上の影響を与える可能性があります。2024年6月30日の時点で、当社は、潜在的な結果の推定範囲を考慮して、ありそうな偶発債務に対して十分と思われる金額の準備金を計上しています。これらの準備金には、閉鎖されたバライト鉱山の埋め立てや製造物責任請求、および材料請求に関連するその他の状況のために発生すると現在および合理的に推定される費用が含まれます。
当社は、発生した金額を超える損失の可能性や、ありそうもないと思われるが合理的に起こり得る事項の潜在的な損失を定期的に評価しています。当社は、係争中の請求、規制執行措置、税務およびその他の政府監査、およびその他の不測の事態から予想される結果についての最善の判断に基づいて、GAAPに従って見越額を設定します。訴訟プロセスと規制監督の結果は本質的に不確実であり、訴訟や規制執行の問題で起こりそうな結果に関する当社の最善の判断は正しくないことが判明する可能性があります。これらの問題の結果については保証できません。これらの事項による潜在的な損失の合計は決定できませんが、私たちの意見では、最終的な負債は、他に規定されていない範囲で、当社の財政状態、キャッシュフロー、または経営成績に重大な影響を与えることはありません。これらの推定負債は、これらの問題の性質、解決に向けた進捗状況、弁護士や外部の専門家の助言、および経営陣の経験に関する当社の評価に基づいています。訴訟、仲裁、監査、政府調査、執行措置、および同様の事項には不確実性とリスクがあるため、実際に発生する会社の負債は、推定負債および準備金を大幅に上回り、会社に財務上または評判上の重大な影響を与える可能性があります。
多くの場合、会社の製品やサービスには企業秘密や特許発明が組み込まれているか、組み込まれています。私たちは時々、会社の企業秘密や機密情報、特許、その他の知的財産権の保護に関する紛争に巻き込まれています。このような紛争には、複雑で事実に基づく、技術的および/または法的な問題が伴うことが多く、その結果、当社の権利を裁定するための高額な費用がかかり、最終的な結果を予測するのが難しい場合があります。当社はいつでも、紛争中の知的財産権に関する紛争の原告または被告になることがあります。
17
同社は現在、ドリルビットに関連する技術のライセンスに基づくロイヤルティをめぐって、複数の企業を相手に訴訟を起こしています。この技術により、特定の合成ダイヤモンド部品を利用してドリルビットやその他の製品の性能を向上させる当社が所有する革新的な技術である浸出技術に関連する特許ポートフォリオが生まれました。同社は以前、複数のドリルビットメーカーを特許侵害で訴えましたが、それらの訴訟はさまざまなドリルビットメーカーとの一連のライセンス契約によって解決されました。訴訟の和解と終結のため、または訴訟を回避するために、ライセンシーには、各ライセンス契約で定義されているロイヤルティの支払いと引き換えに、当社が所有する浸出特許のポートフォリオへのアクセス権が与えられました。両社は、特定の特許における特定の特許請求権の一部または全部を使用したか、まったく使用しなかったかにかかわらず、特許ポートフォリオを使用する権利に対してロイヤルティを支払うことに同意しました。ライセンス契約は、ライセンスポートフォリオの特許が最後に失効する日に終了することを規定しています。これらのライセンスの恩恵を10年以上取得していたため、ポートフォリオのすべての特許の有効期限が切れていないにもかかわらず、ドリルビットメーカーのライセンシー全員が一方的にロイヤルティの支払いを停止しました。これらの企業は、とりわけ、有効期限が切れていない特許の対象となる製品を製造していないと主張しているため、これらの支払いを停止する権利があると主張しています。これらの企業の中には、使用することを選択したポートフォリオ内の特許とされるものの期限が切れた後、支払いを停止した企業もあります。他の人は、その日以降に一定期間支払いをしたが、その後支払いを停止しました。当社は、ロイヤリティの支払いを怠ったことは問題となっているライセンス契約の違反であると主張して訴訟を起こしました。当社は、ライセンス条項に従ってロイヤルティの支払いを受ける資格があるという司法上の判断を求めて、ほとんどのライセンシーと訴訟を起こしています。ライセンシーは、ライセンスで求められている支払いを回避することに重点を置いた、多くの抗弁や宣言的判決の要求に応えてきました。両当事者が現在までに提出した法的書類は、テキサス州南部地区連邦地方裁判所で現在係争中の2件、Grant Prideco, Inc. ら対シュルンベルジェ・テック事件で確認されています。Corp. ら、番号 4:23-cv-00730; およびハリバートン・エナジー・サーブ社対グラント・プリデコ社他、番号 4:23-cv-01789。当社は、訴訟を起こしたロイヤルティは、ライセンス契約の条項に従って支払われるべきものであると強く信じていますが、関連する訴訟には固有のリスクがあり、当社はそのような訴訟の結果について保証しません。ロイヤルティの財務的影響については、連結財務諸表の注記7を参照してください。
知的財産の保護は会社の業績にとって重要です。そのため、当社の知的財産に関連する紛争で不利な結果が生じた場合、特許で保護されている製品の売上が減少するなどの重大な財務上の悪影響が生じ、当社の財務実績に重大かつ悪影響を及ぼす可能性があります。
時々、当社の製品やサービスの購入者や、サプライチェーンや販売チェーンのメンバーが、訴訟、政府調査、内部調査、政治的またはその他の執行問題、またはその他の紛争手続きに巻き込まれることがあります。このような状況では、そのような手続きは、当社製品の購入者、そのような消費者に経済的支援を提供する団体、またはサプライチェーンやセールスチェーンの事業体が、事業計画を適時に実行したり、当社との契約に基づいて適時に行動したりする能力に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちは時々、会社に多額の費用をかけてこれらの手続きに関与することがあります。
当社は、事業を展開している国や、商品を輸出入している、または輸出している国の税関や貿易規制のリスクにさらされています。さまざまな国が貿易規制を使用して相反する政策目標を推進しているため、このような貿易規制は複雑で相反する可能性があります。これらの法律や規制の遵守には、将来の責任につながる可能性のある課題があります（たとえば、それらの法律の違反の申し立てや、法律が国間で矛盾する場合など）。当社は、関税や取引コストの増加、収益の損失、顧客の喪失、罰金、罰金、費用の増加、契約の再交渉の必要性、その他の事業中断に直面する可能性があります。さまざまな法域における貿易規制、サプライチェーン規制、およびその他の規制遵守は、互いに矛盾したり、さまざまな取引相手との契約条件と矛盾したりする可能性があります。このような状況では、米国の法律や規制を遵守すると、他の法域で罰金、罰金、契約上の責任が科せられるリスクがあります。このようなリスクを積極的に管理する取り組みが常に成功するとは限らず、収益や収益に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、貿易規制、輸出規制、その他の法律は、イラン、シリア、ロシア、中国、ベネズエラなどの特定の国での事業遂行能力に悪影響を及ぼします。
ウクライナでの武力紛争に関して、欧州連合、米国、英国、スイス、その他の国の政府によって制定された追加の制裁に対応して、私たちはロシアへの新規投資をやめ、ロシアでの活動を縮小しました。2022年の第3四半期に、ベラルーシでの事業を売却し、ロシアでの事業売却契約を締結しました。売却は、ロシアやその他の管轄区域におけるさまざまな政府の承認が必要です。ロシア政府は、欧米企業のロシアからの撤退に影響する新しい法律を引き続き制定しています。これには、欧米企業の収用事例も含まれます。契約条件に基づいてロシア事業を売却する取引を完了できない場合、ロシアの状況により追加費用が発生する可能性があります。
地政学的な出来事は、サプライチェーンやその他のビジネス上のリスクをもたらし続けています。このような混乱により、当社の機器製造およびサービス提供能力が損なわれる可能性があり、材料不足、インフレ圧力、人的資源の制限などの要因により、業務遂行能力がさらに中断または遅延したために会社が負債にさらされる可能性があります。継続的な労働への影響により、労働者の喪失、労働力不足、訴訟、罰金、その他の悪影響に直面する可能性があります。サプライチェーンと労働市場の混乱の複合的な影響と、パンデミックの金融政策と規制政策によるインフレの影響は、当社の業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
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紛争は、天候の影響、サイバーリスク、地政学的、規制上のリスク、その他のビジネス上のリスクなど、さまざまな原因から発生する可能性があり、不可抗力や、顧客、会社、サプライヤー間の責任分担に関するその他の契約条項が適用され、その結果、重大な追加費用や訴訟が発生します。お客様は、プロジェクトのキャンセルや延期、契約のキャンセル、不可抗力条項の発動を試みることがあります。また、お客様は、当社への支払いを遅らせたり、債務不履行に陥ったりすることがあります。その結果、当社は、当社の財務実績と業績に重大な悪影響を及ぼす可能性のある追加の費用、負債、リスクにさらされる可能性があります。これらの潜在的な運用上およびサービスの遅延は、お客様からの契約上のまたはその他の法的請求につながる可能性があります。現時点では、これらすべてのリスクを定量化することはできませんが、これらの要因の組み合わせが当社の業績に重大な影響を与える可能性があります。
16。自社株買戻しプログラム
2024年4月25日、当社は最大$の自社株買いプログラムを開始しました
当社は、利用可能な米国の現金残高を使用して買戻し資金を調達する予定です。これには、無期限に再投資されない海外収益の本国送金が含まれる場合があります。ただし、米国の現金残高によっては、リボルビング・クレジット・ファシリティを利用して借りるか、買戻しの資金を調達するために新しい債務を発行するかを選択できます。株式が買い戻されると、建設的に償却され、未発行の状態に戻ります。2024年6月30日までの3か月間に、会社は買い戻しました
19
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析
はじめに
NOV Inc.（「NOV」または「当社」）は、世界のエネルギー業界向けの独立系機器および技術の大手プロバイダーです。もともと1862年に設立されたNOVとその前身の企業は、162年間、油田・ガス田開発の変革と、その費用対効果、効率、安全性、環境への影響の改善を支援してきました。過去数十年にわたり、当社は、非在来型資源や深海石油ガスなど、フロンティア資源の経済的存続可能性を向上させるための主要技術を開拓し、改良してきました。最近では、その深い専門知識と技術を応用して、持続可能なエネルギーへの移行を進めています。
NOVの広範な独自技術ポートフォリオは、業界のフルフィールド掘削、完成、生産のニーズをサポートしています。NOVは、比類のないクロスセグメントの機能、範囲、規模で、自動化、予測分析、状態に応じたメンテナンスに重点を置いて、エネルギー生産の経済性と効率をさらに高める技術の開発と導入を続けています。
NOVは、61か国の主要な多角的な国内および独立系サービス会社、請負業者、エネルギー生産者にサービスを提供しています。2024年1月1日より、NOVは報告構造をエネルギー製品・サービスとエネルギー機器の2つのセグメントに統合しました。過年度に関するセグメント開示は、報告対象セグメントの変更を反映するように修正されました。
経営成績は、米国で一般に認められている会計原則（「GAAP」）に従って表示されます。当期の表示に合わせて、前期の財務情報に特定の再分類が行われました。当社は、継続的な事業の結果に関する追加情報を投資家に提供するために、定期的な決算プレスリリースやその他の公開情報で、調整後EBITDA（減価償却、固定資産の売却による損益、および該当する場合はその他の項目を除いた営業利益と定義）を開示しています。当社の非GAAP財務指標の使用およびGAAPに従って計算された対応する指標との調整の説明については、非GAAP財務指標と経営成績の調整を参照してください。
エネルギー製品とサービス
同社のエネルギー製品およびサービス部門は、主に掘削および井戸の完成作業に使用されるさまざまな技術を提供し、その性能を最適化するサービスを提供しています。
Energy Products and Servicesは、ドリルビット、ダウンホールツール、プレミアムドリルパイプ、掘削液、マネージドプレッシャードリル、導体ストリングと表面ケーシング用の一体型および溶接コネクタ、完成工具、人工リフトシステムなど、掘削、介入、完成、生産活動用の機器と製品を設計、製造、レンタル、販売しています。
このセグメントは、掘削と完成の業務パフォーマンスを向上させるためのサービス、ソフトウェア、およびデジタルソリューションを提供しています。サービスには、管状の検査とコーティングサービス、固形物管理と廃棄物管理の機器とサービス、管理された圧力掘削ソリューションが含まれます。ソフトウェアとデジタルサービスとソリューションは、坑内および地表計装による掘削と仕上げの最適化とリモート監視機能、有線ドリルパイプサービス、ソフトウェア制御とアプリケーション、エッジとクラウドでのデータ管理と分析サービスを提供します。
このセグメントでは、石油・ガス、化学、工業、廃水、燃料処理、海洋および海上、希土類鉱物の抽出など、さまざまな用途で腐食と重量の両方の問題を解決するように設計されたハイエンドの複合パイプ、タンク、構造物を設計、製造、提供しています。
Energy Products and Servicesは、石油・ガス会社、掘削業者、油田サービス会社、油田機器レンタル会社、地熱エネルギー開発業者にサービスを提供しています。このセグメントの製品とサービスに対する需要は、主に石油・ガス会社、掘削請負業者、および油田サービス会社による油田掘削活動のレベルに依存します。石油・ガス以外の用途に対応するこのセグメントの複合ソリューションに対する需要は、産業活動、インフラ支出、人口増加によって牽引されています。
エネルギー機器
同社のエネルギー機器部門は、陸上・海上を問わず、石油・ガスの探査と生産に必要な資本設備と統合システムを製造し、サポートしています。また、その他の海洋・産業・再生可能エネルギー市場にも対応しています。
このセグメントは、油井やガス井の掘削と生産のための技術を設計、製造、統合しています。これには、ランドリグ、オフショア掘削機器パッケージ、掘削リグコンポーネント、掘削プロセスとリグ機能を機械化および自動化するソフトウェア制御システムなど、掘削に必要な機器と技術、圧力ポンプトラック、ブレンダー、サンダー、ハイドレーションユニット、インジェクションユニット、フローライン、マニホールドなどの水圧破壊刺激、コイルチューブユニット、コイルチューブ、有線ユニットなどの井戸介入が含まれます。と工具、ポンプ、混合、輸送、貯蔵用のセメント製品、陸上生産、流体処理、表面移送、プログレッシブキャビティポンプ、統合生産システムと海底生産技術を含むオフショア生産、およびこれらの技術のアフターマーケットサポート、スペアパーツ、サービス、修理を含みます。
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Energy Equipmentは、主に契約掘削業者、油田サービス会社、石油・ガス会社にサービスを提供しています。このセグメントの製品の需要は、主に掘削業者、サービス会社、石油・ガス会社による資本支出計画に左右されます。次に、このセグメントの大規模な設備基盤の機器、スペアパーツ、サービス、修理の需要を促進する油田掘削、完成、改修活動の全体的なレベルに左右されます。
このセグメントはまた、風力タービン設置やケーブルレイ船用の機器の設計と製造、大型リフトクレーンとジャッキシステムを提供する海洋およびオフショア市場、幅広い産業エンドマーケットにポンプとミキサーを提供する産業市場、およびガス処理の専門知識を応用して風力発電開発、水素生産、炭素隔離を支援するソリューションを提供するその他のエネルギー転換市場にもサービスを提供しています。
重要な会計方針と見積もり
2023年12月31日に終了した年度のForm 10-kの年次報告書で、最も重要な会計方針を特定しました。財務諸表を作成する際、報告額に影響する仮定、見積もり、判断を行います。私たちは、長期建設契約に基づく収益認識、のれんやその他の無期限無形資産の減損、および所得税に関連する、本質的に最も重要な見積もりや判断を定期的に評価しています。私たちの見積もりは、過去の経験と、合理的であると私たちが考える将来の期待に基づいています。これらの要因の組み合わせが、他の情報源からはすぐにはわからない資産や負債の帳簿価額を判断するための基礎となります。実際の結果は現在の見積もりとは異なる可能性があり、その違いは重大なものになる可能性があります。
エグゼクティブサマリー
2024年6月30日に終了した第2四半期について、当社の収益は22億2000万ドルで、2023年の第2四半期と比較して6パーセント増加しました。純利益は2億2,600万ドル、売上高の 10.2% で、2023年の第2四半期と比較して7,100万ドル増加しました。営業利益は、前年比で1億3,200万ドル増加して3億1,300万ドル、つまり売上高の14.1パーセントになりました。同社は、主にポールプロダクツ事業の売却による利益に関連して、その他の項目で1億1,800万ドルの純クレジットを計上しました。調整後EBITDA（減価償却、償却、固定資産の売却損益、および該当する場合はその他の項目を除いた営業利益）は、前年比15％増の2億8,100万ドル、つまり売上高の12.7％でした。
セグメントパフォーマンス
エネルギー製品とサービス
エネルギー製品およびサービスは、2024年の第2四半期に10億5000万ドルの収益を生み出し、2023年の第2四半期から2パーセント増加しました。営業利益は前年比2,800万ドル減の1億2800万ドル、売上高の 12.2% となり、その他の項目には100万ドルが含まれていました。調整後EBITDAは、前年比1,400万ドル減の1億8,400万ドル、つまり売上高の 17.5% に減少しました。国際市場およびオフショア市場での強い需要により収益は改善し、北米の活動の減少を相殺しました。販売構成があまり好調ではなかったため、収益性は前年に比べて低下しました。
エネルギー機器
エネルギー設備は、2024年の第2四半期に12億400万ドルの収益を生み出し、2023年の第2四半期から8パーセント増加しました。営業利益は、前年比1億5,100万ドル増加して3億2,300万ドル、売上高の19.3パーセントになりました。これには、その他の項目の純控除額が1億1900万ドル含まれていました。調整後EBITDAは、前年比4300万ドル増加して1億4,200万ドル、つまり売上高の11.8パーセントになりました。ポールプロダクツ事業の売却による利益を除いた収益と収益性の増加は、アフターマーケット製品およびサービスに対する需要の改善、同セグメントの資本設備残量の改善の好調な実施、およびコスト削減の取り組みの結果です。
この四半期に予約された新規注文は合計9億7,700万ドルで、2023年の第2四半期に予約された5億1,100万ドルの新規注文と比較して4億6,600万ドル増加しました。2024年の第2四半期に未処理分から出荷された注文は5億5300万ドルで、帳簿対請求額は177％でした。これに対し、2023年の第2四半期に出荷された注文は5億500万ドル、請求総額は101％でした。2024年6月30日現在、エネルギー設備の資本設備受注の未処理分は43億3,100万ドルで、2023年の第2四半期から4億7,200万ドル増加しました。
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石油・ガス機器およびサービス市場と展望
天然ガス価格の下落と北米の石油・ガス生産者間の統合により、米国の掘削活動が最近減少しているにもかかわらず、経営陣は、この業界は依然として長期にわたる回復の初期段階にあると考えています。マクロ環境と地政学的な不確実性がボラティリティを高め、短期的には商品価格に圧力をかけます。しかし、経営陣は、世界の石油・ガス生産能力の低下とエネルギー安全保障上のリスクの高まりが、引き続き油田活動と会社の設備と技術に対する需要の増加に拍車をかけると考えています。
NOVは、石油・ガス事業による環境への影響を軽減する技術や、NOVの顧客の長期的なニーズに応えるエネルギー転換を加速する技術など、革新的な製品とサービスの開発と商品化に注力しながら、組織の効率の向上に引き続き取り組んでいます。この戦略は、あらゆる市場環境における会社の競争力をさらに高めると信じています。
動作環境の概要
会社の業績は、とりわけ、世界の石油・ガス掘削のレベル、井戸修復活動、原油と天然ガスの価格、探鉱・生産会社と掘削請負業者による資本支出、世界の石油・ガスの在庫レベル、そして程度は低いが風力および地熱エネルギー製品への投資レベルに依存します。2024年と2023年の第2四半期、および2024年の第1四半期の主要な業界指標は次のとおりです。
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% 増加 (減少) |
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2Q24 v |
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2Q24 v |
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|||||
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2Q24* |
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2Q23* |
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1Q24* |
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2Q23 |
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1Q24 |
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|||||
アクティブ掘削リグ： |
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アメリカ |
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602 |
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722 |
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623 |
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(16.6 |
%) |
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(3.4) |
%) |
カナダ |
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137 |
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115 |
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209 |
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19.1 |
% |
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(34.4 |
%) |
国際 |
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956 |
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960 |
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965 |
|
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(0.4) |
%) |
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|
(0.9) |
%) |
ワールドワイド |
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1,695 |
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1,797 |
|
|
|
1,797 |
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(5.7 |
%) |
|
|
(5.7 |
%) |
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|
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|||||
ウェストテキサス中級 |
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$ |
81.71 |
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|
$ |
73.76 |
|
|
$ |
77.56 |
|
|
|
10.8 |
% |
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|
5.4 |
% |
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|||||
天然ガス価格（$/mmbtu） |
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$ |
2.08 |
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$ |
2.16 |
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|
$ |
2.13 |
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(3.7 |
%) |
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(2.3 |
%) |
* 示された四半期の平均。以下の出典を参照してください。
同社はまた、エネルギー転換関連の機会への関心も高まっており、現在、風力エネルギー、地熱発電、希土類金属抽出、バイオガス生産、炭素隔離に関連するプロジェクトに携わっています。さらに、同社は他のエネルギー転換関連の業種をサポートする技術とソリューションの開発にも投資しています。経営陣は、低炭素電力が世界のエネルギー供給の大部分を占めるようになるにつれて、これらの分野での継続的な成長を見込んでいます。
22
次の表は、2024年6月30日までの過去9四半期の米国、カナダ、および国際的なリグ活動と西テキサス中級原油価格を四半期ごとにまとめたものです。
出典：リグ数：ベーカー・ヒューズ社（www.bakerhughes.com）; テキサス州西部中級原油・天然ガス価格：米国エネルギー省エネルギー情報局（www.eia.doe.gov）。
世界の四半期平均リグ数は、2024年の第1四半期と比較して2024年第2四半期に6％（1,797台から1,695台に）減少しました。これは主にカナダによるものです。西テキサス中級原油の1バレルあたりの平均価格は、2024年の第1四半期と比較して2024年第2四半期に5％上昇し（1バレルあたり77.56ドルから1バレルあたり81.71ドルに）、天然ガス価格は2％（1バレルあたり2.13ドルから2.08ドルに）下落しました。
2024年7月12日の時点で、米国とカナダで構成される北米では773台のリグが活発に掘削されており、第2四半期の平均である739台から5パーセント増加しました。2024年7月12日のウェスト・テキサス・インターミディエイト原油の価格は1バレルあたり82.21ドルで、2024年の第2四半期の平均から1パーセント上昇しました。2024年7月12日の天然ガスの価格は、mmbtuあたり2.33ドルで、2024年の第2四半期の平均から12パーセント上昇しました。
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業務結果
事業セグメント別の財務結果は次のとおりです（百万単位）。
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3 か月が終了 |
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6 か月間終了 |
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6月30日 |
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6月30日 |
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||||||||||
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2024 |
|
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2023 |
|
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2024 |
|
|
2023 |
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||||
収益: |
|
|
|
|
|
|
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||||
エネルギー製品とサービス |
|
$ |
1,050 |
|
|
$ |
1,029 |
|
|
$ |
2,067 |
|
|
$ |
1,970 |
|
エネルギー機器 |
|
|
1,204 |
|
|
|
1,117 |
|
|
|
2,382 |
|
|
|
2,169 |
|
エリミネーション |
|
|
(38) |
) |
|
|
(53) |
) |
|
|
(78) |
) |
|
|
(84) |
) |
総収入 |
|
$ |
2,216 |
|
|
$ |
2,093% |
|
|
$ |
4,371 |
|
|
$ |
4,055 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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||||
営業利益: |
|
|
|
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|
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||||
エネルギー製品とサービス |
|
$ |
128 |
|
|
$ |
156 |
|
|
$ |
249 |
|
|
$ |
268 |
|
エネルギー機器 |
|
|
232 |
|
|
|
81 |
|
|
|
327 |
|
|
|
152 |
|
削減と企業コスト |
|
|
(47) |
) |
|
|
(56) |
) |
|
|
(101 |
) |
|
|
(113) |
) |
営業利益合計 |
|
$ |
313 |
|
|
$ |
181 |
|
|
$ |
475 |
|
|
$ |
307 |
|
エネルギー製品とサービス
2024年と2023年6月30日に終了した3か月と6か月です。エネルギー製品およびサービスからの収益は、2023年6月30日までの3か月間の10億2900万ドルに対し、2024年6月30日までの3か月間のエネルギー製品およびサービスからの収益は10億5,000万ドルで、2,100万ドル、つまり2パーセント増加しました。2024年6月30日までの6か月間のエネルギー製品およびサービスからの収益は、2023年6月30日までの6か月間の19億7,000万ドルに対し、20億6,700万ドルで、9,700万ドル、つまり 5% 増加しました。収益は主に、国際市場での強い需要により改善しました。これにより、2024年第2四半期には国際収益が前年比で5％、年初来で前年比で6％増加しました。掘削活動は減少しましたが、北米の収益は2024年の第2四半期に3％、年初来で5％増加しました。これは、市場シェアの拡大と、2024年の第1四半期に買収した新しい人工リフト事業からの貢献によるものです。
2024年6月30日までの3か月間のエネルギー製品およびサービスの営業利益は1億2,800万ドルでしたが、2023年6月30日までの3か月間の営業利益は1億5,600万ドルで、2,800万ドル減少しました。2024年6月30日までの6か月間、エネルギー製品およびサービスからの営業利益は2億4,900万ドルでした。これに対し、2023年6月30日までの6か月間の営業利益は2億6,800万ドルで、1,900万ドル減少しました。収益性の低下は、2024年の第2四半期にドリルパイプの売上高が23％減少し、前年比で年初来で8％減少するなど、販売構成があまり好調ではなかったためです。
エネルギー機器
2024年と2023年6月30日に終了した3か月と6か月です。エネルギー設備からの収益は、2023年6月30日までの3か月間の12億400万ドルでしたが、2023年6月30日までの3か月間の収益は11億1700万ドルで、8,700万ドル、つまり8パーセント増加しました。2024年6月30日までの6か月間のエネルギー設備からの収益は、2023年6月30日までの6か月間の21億6900万ドルに対し、23億8,200万ドルで、2億1,300万ドル、つまり10パーセント増加しました。収益の増加は、国際陸上市場とオフショア市場の両方での売上の増加によるものです。海外販売からの収益は、2024年の第2四半期に前年比で14％、年初来で前年比で17％増加しました。オフショア売上高は、2024年の第2四半期に10％、前年比で年初来で21％増加しました。これらの市場への売上の増加は、アフターマーケットの製品とサービスに対する強い需要と、このセグメントの資本設備残量の改善に対する実行の結果です。国際陸上およびオフショア市場の増加は、北米の土地市場への売上の減少と、2024年の第2四半期に同セグメントのポールプロダクツ事業を売却した影響を相殺する以上のものでした。北米の売上高は、主に当社のコンプリート製品における北米活動の減少により、2024年の第2四半期に8％、年初来で前年比で6％減少しました。四半期中にこのセグメントのポールプロダクツ事業を売却したことで、2024年6月30日までの3か月と6か月の収益は2％と1％減少しました。
2024年6月30日までの3か月間のエネルギー機器の営業利益は2億2300万ドルでしたが、2023年6月30日までの3か月間の営業利益は8,100万ドルで、1億5,100万ドル増加しました。2024年6月30日までの6か月間、エネルギー設備からの営業利益は3億2,700万ドルでした。これに対し、2023年6月30日までの6か月間の営業利益は1億5,200万ドルで、1億7,500万ドル増加しました。2024年6月30日までの3か月と6か月間の収益性の向上は、このセグメントのポールプロダクツ事業の売却による1億3,100万ドルの利益と、主にアフターマーケットの製品とサービスに対する需要の改善による利益率の上昇によるものです。このセグメントの資本設備バックログの改善に対する好調な実行も、収益性の向上に貢献しました。
24
エネルギー設備部門は、事業計画を立てるために、資本設備の未処理分を監視しています。新規受注は、当社が主要な完成品や生産部品の受注、または建設プロジェクトに関連する契約書を受領した場合にのみ、未処理分に追加されます。2024年6月30日の資本設備の未処理分は43億3,100万ドルで、2023年6月30日の38億5900万ドルから4億7,200万ドル増加しました。バックログからの収益のタイミングには多くの要因（顧客の変更要求、サプライヤーの加速や遅延などが含まれますが、これらに限定されません）が影響する可能性がありますが、当社は、バックログの約25％が2024年の残りの期間に収益になり、残りは2024年の残りの期間に収益になると合理的に予想しています。2024年6月30日の時点で、資本設備バックログの約 45% はオフショア製品向けで、資本設備バックログの約92％は国際市場向けでした。
削減と企業コスト
2024年6月30日までの3か月と6か月間のエリミネーションと企業コストは4,700万ドルと1億100万ドルでしたが、2023年6月30日までの3か月と6か月は5,600万ドルと1億1,300万ドルでした。
あるセグメントから別のセグメントへの販売は、通常、推定同等の商業販売価格で価格設定されます。ただし、外部販売が発生したセグメントは、利益の全額が会社に計上されます。削除には、連結で排除される2つの報告セグメント間で行われた会社間取引が含まれます。セグメント内取引は各セグメント内で排除されます。エリミネーション数は、セグメント内活動の減少により、2023年の第2四半期と比較して19％減少しましたが、2023年と比較して、年初来のセグメント内活動は比較的横ばいでした。
企業コストは、コスト削減の取り組みと人員削減により、2023年の第2四半期から5％、年初来で12％減少しました。
利息と財務費用と利息収入
2024年6月30日までの3か月と6か月間の利息と財務費用は2,200万ドルと4,600万ドルでしたが、2023年6月30日までの3か月と6か月は2,100万ドルと4,200万ドルでした。利息と財務費用の増加は、主に2024年第1四半期のリボルビング・クレジット・ファシリティの債務借入によるものでした。
2024年6月30日および2023年6月30日に終了した3か月と6か月間、利息収入は前年比で800万ドルと1,600万ドルと横ばいでした。
非連結関連会社の株式収入
2024年6月30日までの3か月と6か月間の非連結関連会社の株式収益は800万ドルと3,700万ドルでしたが、2023年6月30日までの3か月と6か月は3,700万ドルと8,500万ドルでした。売上高が2023年の第2四半期からほぼ30％、年初来で17％減少し、コスト構造が比較的横ばいだったため、非連結関連会社への最大の投資は前年比で収益性が低下しました。
その他の費用、純額
2024年6月30日までの3か月と6か月間のその他の費用（純額）は1,400万ドルと2,400万ドルでしたが、2023年6月30日までの3か月と6か月はそれぞれ2,900万ドルと4,500万ドルでした。費用の変動は主に、前年の外貨の変動が大きかったこと、特にアルゼンチンの通貨切り下げによるものでした。
所得税引当金
2024年6月30日までの3か月と6か月間の実効税率は、23.9％と24.9％でしたが、2023年の同時期の実効税率は10.8％と12.1％でした。2024年の実効税率は、より高い税率管轄区域での収益、税制上の優遇措置のない特定の法域での損失、および繰延税金資産の帳簿価額の調整によってマイナスの影響を受けましたが、米国および州の繰延税金資産に関連する評価引当金の減額によって一部相殺されました。2023年の実効税率は、未実現損失の繰越と税額控除の活用、および特定の為替レートの変動に関連する有利な調整によってプラスの影響を受けましたが、税制上の優遇措置のない特定の法域での当年度の損失によって一部相殺されました。
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非GAAPベースの財務指標と調整
このフォーム10-Qには、NOVの全体的な財務実績を評価する上で、社内や投資コミュニティにとって有用なツールであると経営陣が考える特定の非GAAP財務指標が含まれています。これらの非GAAP財務指標は、油田サービスおよび設備業界の企業の評価と比較に広く使用されています。すべての企業がこれらの措置を同じように定義しているわけではありません。さらに、これらの非GAAP財務指標は、GAAPに従って作成された財務指標に代わるものではないため、そのようなGAAP財務指標を補足するものとしてのみ考慮すべきです。
当社は、調整後EBITDAを、減価償却、固定資産の売却による損益、および該当する場合はその他の項目を除いた営業利益と定義しています。調整後EBITDA %は、売上高に対する調整後EBITDAの割合を示す比率です。経営陣は会社の業績や期間間の傾向を評価し、事業を管理するために使用されるため、これは重要な情報であると経営陣は考えています。また、経営陣は、この情報が投資家やアナリストが会社の継続的な経営成績をよりよく理解するのに役立つと考えています。調整後EBITDAと調整後EBITDA %は、純利益や営業利益率などのGAAP財務指標に代わるものではありません。
さらに、超過フリーキャッシュフローは、裁量支出に利用できる会社の残余キャッシュフローを表すものではありません。これらの指標の計算には、特定の債務返済要件やその他の非裁量支出が考慮されていないためです。
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次の表は、調整後EBITDAと最も比較可能なGAAP財務指標（百万単位）との調整を示しています。
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3 か月が終了 |
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6 か月間終了 |
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6月30日 |
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3月31日、 |
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6月30日 |
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|||||||||||
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2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
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|||||
営業利益: |
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|
|||||
エネルギー製品とサービス |
|
$ |
128 |
|
|
$ |
156 |
|
|
$ |
121 |
|
|
$ |
249 |
|
|
$ |
268 |
|
エネルギー機器 |
|
|
232 |
|
|
|
81 |
|
|
|
95 |
|
|
|
327 |
|
|
|
152 |
|
削減と企業コスト |
|
|
(47) |
) |
|
|
(56) |
) |
|
|
(54) |
) |
|
|
(101 |
) |
|
|
(113) |
) |
営業利益合計 |
|
$ |
313 |
|
|
$ |
181 |
|
|
$ |
162 |
|
|
$ |
475 |
|
|
$ |
307 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
営業利益%: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
エネルギー製品とサービス |
|
|
12.2 |
% |
|
|
15.2 |
% |
|
|
11.9 |
% |
|
|
12.0 |
% |
|
|
13.6 |
% |
エネルギー機器 |
|
|
19.3 |
% |
|
|
7.3 |
% |
|
|
8.1 |
% |
|
|
13.7 |
% |
|
|
7.0 |
% |
削減と企業コスト |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
総営業利益% |
|
|
14.1 |
% |
|
|
8.6 |
% |
|
|
7.5 |
% |
|
|
10.9 |
% |
|
|
7.6 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
その他のアイテム、ネット: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
エネルギー製品とサービス |
|
$ |
1 |
|
|
$ |
(1) |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
1 |
|
|
$ |
(1) |
) |
エネルギー機器 |
|
|
(119) |
) |
|
|
(7) |
) |
|
|
(4) |
) |
|
|
(123) |
) |
|
|
(11) |
) |
コーポレート |
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
|
|
1 |
|
|
|
1 |
|
|
|
1 |
|
その他の商品の合計 |
|
$ |
(118) |
) |
|
$ |
(7) |
) |
|
$ |
(3) |
) |
|
$ |
(121 |
) |
|
$ |
(11) |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
固定資産の売却による（利益）/損失： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
エネルギー製品とサービス |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
(1) |
) |
|
$ |
(1) |
) |
|
$ |
(3) |
) |
エネルギー機器 |
|
|
— |
|
|
|
(1) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(3) |
) |
コーポレート |
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
2 |
|
固定資産の売却による合計（利益）/損失 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
(1) |
) |
|
$ |
(1) |
) |
|
$ |
(4) |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
減価償却費と減価償却費： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
エネルギー製品とサービス |
|
$ |
55 |
|
|
$ |
43 |
|
|
$ |
54 |
|
|
$ |
109 |
|
|
$ |
88 |
|
エネルギー機器 |
|
|
29 |
|
|
|
26 |
|
|
|
28 |
|
|
|
57 |
|
|
|
55 |
|
コーポレート |
|
|
2 |
|
|
|
2 |
|
|
|
1 |
|
|
|
3 |
|
|
|
5 |
|
減価償却費と償却額の合計 |
|
$ |
86 |
|
|
$ |
71 |
|
|
$ |
83 |
|
|
$ |
169 |
|
|
$ |
148 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
調整後EBITDA: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
エネルギー製品とサービス |
|
$ |
184 |
|
|
$ |
198 |
|
|
$ |
174 |
|
|
$ |
358 |
|
|
$ |
352 |
|
エネルギー機器 |
|
|
142 |
|
|
|
99 |
|
|
|
119 |
|
|
|
261 |
|
|
|
193 |
|
削減と企業コスト |
|
|
(45) |
) |
|
|
(52) |
) |
|
|
(52) |
) |
|
|
(97) |
) |
|
|
(105) |
) |
調整後EBITDAの合計 |
|
$ |
281 |
|
|
$ |
245 |
|
|
$ |
241 |
|
|
$ |
522 |
|
|
$ |
440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
調整後EBITDA%: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
エネルギー製品とサービス |
|
|
17.5 |
% |
|
|
19.2 |
% |
|
|
17.1 |
% |
|
|
17.3 |
% |
|
|
17.9 |
% |
エネルギー機器 |
|
|
11.8 |
% |
|
|
8.9 |
% |
|
|
10.1 |
% |
|
|
11.0 |
% |
|
|
8.9 |
% |
コーポレート |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
調整後EBITDAの合計% |
|
|
12.7 |
% |
|
|
11.7 |
% |
|
|
11.2 |
% |
|
|
11.9 |
% |
|
|
10.9 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
調整後EBITDAの調整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
会社に帰属するGAAP純利益 |
|
$ |
226 |
|
|
$ |
155 |
|
|
$ |
119 |
|
|
$ |
345 |
|
|
$ |
281 |
|
非支配持分 |
|
|
(3) |
) |
|
|
2 |
|
|
|
2 |
|
|
|
(1) |
) |
|
|
1 |
|
所得税引当金 |
|
|
70 |
|
|
|
19 |
|
|
|
44 |
|
|
|
114 |
|
|
|
39 |
|
支払利息 |
|
|
22 |
|
|
|
21 |
|
|
|
24 |
|
|
|
46 |
|
|
|
42 |
|
利息収入 |
|
|
(8) |
) |
|
|
(8) |
) |
|
|
(8) |
) |
|
|
(16) |
) |
|
|
(16) |
) |
非連結関連会社の株式収入 |
|
|
(8) |
) |
|
|
(37) |
) |
|
|
(29) |
) |
|
|
(37) |
) |
|
|
(85) |
) |
その他の費用、純額 |
|
|
14 |
|
|
|
29 |
|
|
|
10 |
|
|
|
24 |
|
|
|
45 |
|
固定資産の売却による（利益）/損失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(1) |
) |
|
|
(1) |
) |
|
|
(4) |
) |
減価償却と償却 |
|
|
86 |
|
|
|
71 |
|
|
|
83 |
|
|
|
169 |
|
|
|
148 |
|
その他の商品、純額 |
|
|
(118) |
) |
|
|
(7) |
) |
|
|
(3) |
) |
|
|
(121 |
) |
|
|
(11) |
) |
調整後EBITDAの合計 |
|
$ |
281 |
|
|
$ |
245 |
|
|
$ |
241 |
|
|
$ |
522 |
|
|
$ |
440 |
|
27
流動性と資本資源
[概要]
2024年6月30日の時点で、当社の現金および現金同等物は8億2,700万ドル、負債総額は17億4800万ドルでした。2023年12月31日時点で、現金および現金同等物は8億1,600万ドルで、負債総額は17億2500万ドルでした。2024年6月30日現在、8億2,700万ドルの現金および現金同等物のうち約5億3,300万ドルが当社の海外子会社が保有しており、この現金に関連する収益は、国間で送金または米国に送金された場合、外国の源泉徴収税および米国への増額課税の対象となる可能性があります。米国への投資機会が、本国に送金するのではなく、所得税の対象とならない利用可能な現金残高よりも大きい場合現金、会社はリボルビング・クレジット・ファシリティを使って借りることもできます。
当社には、2024年10月30日までの借入能力が20億ドル、2024年10月31日から2025年10月30日までの借入能力が18億ドルのリボルビング・クレジット・ファシリティがあります。当社は、増額を保有する貸し手のみの同意を得て、本契約に基づくコミットメントを総額30億ドルまで増やす権利を有します。多通貨ファシリティに基づく利息は、SOFR、NIBOR、またはCDORに 1.25% を加えたものに基づいており、格付けベースのグリッドまたは米国のプライムレートが適用されます。クレジットファシリティには、負債資本比率の上限60％に関する財務規約が含まれています。2024年6月30日現在、当社は23.6％の負債資本比率に準拠しており、このファシリティに基づく借入や信用状は発行されておらず、その結果、20億ドルの利用可能な資金が得られました。
さらに、当社の連結合弁会社は、サウジアラビアでの施設建設のために、1億5000万ドルの銀行与信枠に対して1億2000万ドルを借り入れました。銀行与信枠に基づく利息は、SOFRに1.40％を加えたものです。銀行の信用枠には、負債資本比率の最大75％に関する財務規約が含まれています。2024年6月30日の時点で、合弁事業は順守されていました。施設の建設は2022年の第4四半期に完了し、合弁事業は将来の借入金をクレジットラインに組み込むことはありません。クレジットラインの返済スケジュールは2022年12月に始まり、最終支払いは2032年6月までです。2024年6月30日現在、当社にはこのクレジットラインに関連して9,900万ドルの借入がありました。当社では、このクレジットラインに関連して今後12か月以内に1,100万ドルの支払いが予定されています。
2024年6月30日の当社の未払いの負債は、3.95％のシニアノートが10億9,100万ドル、シニアノート3.60％が4億9,600万ドル、その他の1億6,100万ドルの負債でした。当社は、2024年6月30日にすべての契約を遵守していました。2024年6月30日の長期リース負債は合計5億5300万ドルでした。
2024年6月30日の時点で、主にノルウェーと米国で、さまざまな二国間信用状制度の下で、4億5,700万ドルの未払いの信用状がありました。信用状は、ビッドボンド、前払い債券、パフォーマンスボンドとして発行されます。
次の表は、表示期間の継続的な営業活動、継続的な投資活動、および継続的な財務活動によって提供された（使用された）当社の純現金（百万単位）をまとめたものです。
|
|
6 か月間終了 |
|
|||||
|
|
6月30日 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
営業活動によって提供された（使用された）純現金 |
|
$ |
354 |
|
|
$ |
(274) |
) |
投資活動に使用された純現金 |
|
|
(226) |
) |
|
|
(128) |
) |
財務活動に使用された純現金 |
|
|
(113) |
) |
|
|
(73) |
) |
2024年の最初の6か月間の現金の大量使用
その他
為替レートの変動がキャッシュフローに与えた影響は、2024年の最初の6か月で400万ドル減少し、2023年の最初の6か月で200万ドル減少しました。
私たちは、手持ち現金、事業から生み出された現金、当社の信用枠の下で利用可能な金額、その他の負債源から得られる金額は、運営、リース支払い、運転資金ニーズ、資本支出要件、配当、および融資債務の資金を調達するのに十分であると考えています。
28
NOVは、1株あたり平均18.50ドルで200万株の普通株式を買い戻し、第2四半期に基本配当を50％増やしました。当社は、四半期ベースの安定した配当、日和見的な自社株買い、および年次補足配当を組み合わせて、超過フリーキャッシュフロー（事業からのキャッシュフローから資本支出や買収を含むその他の投資を差し引いたもの）の少なくとも50％を、年次ベースで株主への真の利益に還元することを期待しています。
他の買収候補を探すこともありますが、買収のタイミング、規模、成功、および関連する潜在的な資本コミットメントは予測できません。今後も引き続き、リボルビング・クレジット・ファシリティの未借入部分や新規債務の発行など、主に営業活動と借入によるキャッシュフローで資金を調達する予定ですが、直接または買収に関連して追加の株式を発行する可能性もあります。買収のための追加融資が、私たちが受け入れられる条件で利用できるという保証はありません。
将来の見通しに関する記述
1995年の民間証券訴訟改革法は、将来の見通しに関する情報に関するセーフハーバー条項を規定しています。この文書の情報の一部には、将来の見通しに関する記述が含まれている、または参照により組み込まれています。私たちの信念や期待に関する記述を含む、歴史的事実ではない記述は、将来の見通しに関する記述です。将来の見通しに関する記述は通常、「かもしれない」、「信じる」、「計画する」、「する」、「期待する」、「予想する」、「予測する」、「見積もる」、「すべき」、「予測する」などの用語を使用して識別されますが、将来の見通しに関する記述の中には表現が異なるものもあります。また、一般に公開する他の資料で、口頭または書面で将来の見通しに関する情報を提供する場合があります。将来の見通しに関する情報にはリスクと不確実性が伴い、現在の情報に基づく最善の判断を反映しています。石油・ガス価格の変動、当社製品に対する顧客の需要、最近のロシアの制裁措置に関連する事項を含むがこれらに限定されない多くの要因により、当社の実際の業績は、将来の見通しに関する記述で予想される結果と大きく異なる可能性があることをご承知おきください。これらの不確実性を踏まえ、現在または将来の投資家は、そのような将来の見通しに関する記述に過度に依存しないように注意してください。私たちは、将来の出来事や進展を反映するために、そのような要因や将来の見通しに関する記述を更新する義務を負いません。また、フォーム10-Qの四半期報告書のパートII、項目1Aで更新された、2023年12月31日末のフォーム10-kの年次報告書に開示されている「リスク要因」の記述も注意深く検討する必要があります。これらの記述では、実際の結果が将来の見通しに関する記述に記載されているものと異なる原因となる可能性のあるその他の要因、およびプレスリリースやフォーム10-Q、8-kで行う追加の開示について説明しています。。また、財務アナリストとの四半期決算発表の電話会議を聞くことをお勧めします。
29
アイテム 3.市場リスクに関する定量的・質的開示
私たちは外貨の為替レートと金利の変化にさらされています。これらの各事項に関する追加情報は次のとおりです。
外貨両替レート
私たちは海外で広範囲に事業を展開しています。これらの事業の純資産と負債は外貨為替レートの変動の影響を受けますが、これらの事業の大部分の機能通貨は現地通貨であるため、このような変動は純利益に与える影響はわずかです。これらの事業には、機能通貨建てではない純資産と負債もあり、収益に影響する外貨為替レートの変動にさらされています。2024年の最初の6か月で損益計算書に1,700万ドルの為替差損を記録しましたが、前年同期の為替差損は3,500万ドルでした。損益は主に、機能通貨以外の通貨建ての金融資産残高に関連する為替レートの変動と、外貨為替レートの変動によるヘッジポジションの調整によるものです。為替レートの変動により、NOV事業の機能通貨建て以外の純金融資産および負債を維持する限り、将来の期間に損失が発生する可能性があります。
海外での収益の一部は米ドル建てであるため、外貨為替レートの変動は、それらの米ドル収益に関連する費用が現地通貨建てになる程度に、当社の収益に影響を与えます。同様に、当社の収益の一部は外貨建てですが、それに米ドルのコストがかかり、これも外貨為替レートのリスクの原因となります。そのリスクを軽減するために、収益と関連費用の通貨に合わせて外貨先渡契約を利用することがあります。私たちは取引や投機目的で外貨先渡契約を使用しません。
当社には、外貨建ての金融市場リスクに敏感な他の商品（現金残高、当座貸越ファシリティ、売掛金、買掛金）があり、2024年6月30日現在、取引リスクは合計4億3,900万ドル、換算リスクは合計3億3,300万ドルでした。当社は、取引上のエクスポージャーによって適用されるすべての外貨為替レートが仮に 10% 変動した場合、純利益は3,500万ドル、トランスレーショナル・エクスポージャーはその他の包括利益に3,300万ドルの影響を与える可能性があると推定しています。
先渡契約の相手は大手金融機関です。これらの金融機関の信用格付けとリスクの集中度は継続的に監視されています。これらの契約は純決済されるため、取引相手に対する会社の信用リスクは、契約終了時の外貨レートの差額に限定されます。
金利リスク
2024年6月30日の時点で、借入額は 3.95% のシニアノートで10億9,100万ドル、シニアノートの 3.60% で4億9,600万ドル、その他の負債1億6,100万ドルでした。2024年6月30日の時点で、当社のリボルビング・クレジット・ファシリティの下で発行された未払いの信用状はありませんでした。その結果、20億ドルの資金が利用可能になりました。さらに、同社の合弁会社には、サウジアラビアでの施設建設のための1億5000万ドルの銀行与信枠があります。銀行与信枠に基づく利息は、SOFRに1.40％を加えたものです。時折、当社のクレジットファシリティに基づく借入の一部が複数の通貨建てになっていることがあり、為替レートの変動による市場リスクにさらされる可能性があります。これらの商品には、SOFR、NIBOR、CDORのいずれかから事前に合意されたパーセンテージポイントスプレッド、または米国プライムレートで利息がかかります。私たちの信用枠では、私たちの選択で、1か月から6か月間、SOFR、NIBOR、またはCDORのスプレッドに基づいて、特定の借入金の金利を固定することができます。私たちの目標は、ペナルティなしの早期返済に関して得られる柔軟性と、固定金利借入と比較して総費用を抑えるために、負債の一部を変動金利借入で維持することです。
アイテム 4.統制と手続き
このレポートの対象期間の終了時点で、会社の最高経営責任者や最高財務責任者を含む会社の経営陣の監督と参加を得て、会社の開示管理と手続きの設計と運用の有効性について評価を行いました。会社の開示管理と手続きは、取引法に基づいて提出する報告書で会社が開示することを義務付けられている情報が、必要に応じて蓄積され、会社の最高経営責任者や最高財務責任者を含む会社の経営陣に伝達され、必要な開示に関するタイムリーな決定が可能になり、証券取引委員会の規則と形式で指定された期間内に記録、処理、要約、報告されることを合理的に保証するように設計されています。その評価に基づいて、会社の最高経営責任者兼最高財務責任者は、会社の開示管理と手続きは、このレポートの対象期間の終了時点で、妥当な保証レベルで有効であると結論付けました。
財務報告に対する当社の内部統制（証券取引法に基づく規則13a-15（f）で定義されているとおり）に、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または実質的に重大な影響を与える可能性が合理的に高い変更は、前会計四半期に発生していません。
30
パート II-その他の情報
アイテム 1A.リスク要因
この申告日現在、当社とその事業は、2023年12月31日に終了した会計年度のフォーム10-kの2023年次報告書のパートI、項目1A「リスク要因」で以前に開示されたリスク要因の影響を受け続けています。
アイテム 2.発行者および関連購入者による株式の購入
ピリオド |
|
合計数 |
|
|
平均 |
|
|
の合計数 |
|
|
おおよそのドル |
|
||||
2024年4月1日から4月30日まで |
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
|
|
— |
|
|
$ |
10億,000 |
|
2024年5月1日から5月31日まで |
|
|
1,518,900 |
|
|
|
18.73 |
|
|
|
1,518,900 |
|
|
|
971,558,405 |
|
2024年6月1日から6月30日まで |
|
|
457,777 |
|
|
|
17.76 |
|
|
|
457,777 |
|
|
|
963,429,557 |
|
合計 |
|
|
1,976,677です |
|
|
$ |
18.50 |
|
|
|
1,976,677です |
|
|
|
|
|
アイテム 4.鉱山の安全に関する開示
当社の鉱山における鉱山の安全およびその他の規制措置に関する情報は、このフォーム10-Qの別紙95に含まれています。
アイテム 6.展示品
ここでは、32ページから始まる別紙索引を参照してください。
31
展示物の索引
3.1 |
|
NOV Inc.の第7回修正および改訂された法人設立証明書（別紙3.1）（1） |
|
|
|
3.2 |
|
NOV社の改正および改訂付則（別紙3.1）（2） |
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31.1 |
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改正証券取引法の規則13a-14aおよび規則15d-14 (a) に基づく認証。(3) |
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31.2 |
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改正証券取引法の規則13a-14aおよび規則15d-14 (a) に基づく認証。(3) |
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32.1 |
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2002年のサーベンス・オクスリー法の第906条に基づく認証。(3) |
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32.2 |
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2002年のサーベンス・オクスリー法の第906条に基づく認証。(3) |
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95 |
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ドッド・フランク法の第1503条に基づく鉱山の安全情報。（3） |
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101.インチ |
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インライン XBRL インスタンスドキュメント — その XBRL タグがインライン XBRL ドキュメント内に埋め込まれているため、インスタンスドキュメントはインタラクティブデータファイルに表示されません。 |
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101.SCH |
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インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント |
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101.CAL |
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インライン XBRL タクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント |
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101.DEF |
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インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント |
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101.LAB |
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インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント |
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101.PRE |
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インライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント |
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104 |
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表紙インタラクティブデータファイル（インライン XBRL としてフォーマットされ、別紙101に含まれています） |
* 経営者またはその他のための補償計画または取り決め。
私たちは、規則S-kの項目601（b）、パラグラフ（4）（iii）に従い、要求に応じて、ここに提出されていない当社の長期債務の保有者の権利を定義するすべての構成文書を米国証券取引委員会に提出することを約束します。
32
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
日付：2024年7月29日 |
作成者: |
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/s/ クリスティ・H・ノバック |
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クリスティ・H・ノバックさん |
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副社長、コーポレートコントローラー、最高会計責任者 |
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（正式に権限を与えられた役員、最高会計責任者） |
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