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ContraEquityMember2024-06-300001289308米国-GAAP：親会社のメンバー2024-06-300001289308アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2024-06-300001289308アメリカ-公認会計基準：第一選択株式メンバー2023-03-310001289308アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2023-03-310001289308US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-03-310001289308米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2023-03-310001289308アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2023-03-310001289308アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2023-03-310001289308ens： ContraEquityMember2023-03-310001289308米国-GAAP：親会社のメンバー2023-03-310001289308アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2023-03-310001289308US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-04-012023-07-020001289308米国-GAAP：親会社のメンバー2023-04-012023-07-020001289308アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2023-04-012023-07-020001289308米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2023-04-012023-07-020001289308アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2023-04-012023-07-020001289308アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2023-04-012023-07-020001289308アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2023-04-012023-07-020001289308アメリカ-公認会計基準：第一選択株式メンバー2023-07-020001289308アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2023-07-020001289308US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-07-020001289308米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2023-07-020001289308アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2023-07-020001289308アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2023-07-020001289308ens： ContraEquityMember2023-07-020001289308米国-GAAP：親会社のメンバー2023-07-020001289308アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2023-07-020001289308SRT：米国メンバens： EnergySystems メンバー2024-04-012024-06-300001289308SRT：米国メンバens： EnergySystems メンバー2023-04-012023-07-020001289308アメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバーens： MotivationPowerMember2024-04-012024-06-300001289308アメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバーens： MotivationPowerMember2023-04-012023-07-020001289308SRT：アジアメンバens： スペシャルメンバ2024-04-012024-06-300001289308SRT：アジアメンバens： スペシャルメンバ2023-04-012023-07-020001289308アメリカ-公認会計基準：会社やその他のメンバー2024-04-012024-06-300001289308アメリカ-公認会計基準：会社やその他のメンバー2023-04-012023-07-020001289308アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2024-08-072024-08-070001289308アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーens： ブレントロニクスディフェンス LLC メンバー2024-07-262024-07-26 アメリカ合衆国
証券取引委員会
ワシントン D. C. 20549
形式 10-Q
(マーク1)
| | | | | |
| ☒ | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで2024年6月30日
| | | | | |
| ☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
移行期になります へ
委員会ファイル番号 ： 001-32253
EnerSys
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | |
| デラウェア州 | | 23-3058564 |
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織) | | (税務署の雇用主
識別番号) |
バーンビル通り 2366 番
読書, ペンシルバニア州19605
(主な行政事務室住所)(郵便番号)
登録者の電話番号は市外局番を含んでいます610-208-1991
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | | 取引 シン ボル | | 登録された各取引所の名称 |
| 普通株は、1株当たり0.01ドルです | | ENS は | | ニューヨーク証券取引所 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内に(または登録者にそのような報告の提出を要求するより短い期間内に)1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出を要求したすべての報告書を提出したかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたことを示すý はい ¨ いいえ
登録者が、規制 S—t （ 本章 § 232.405 ） の規則 405 に従って提出および掲載される必要があるすべてのインタラクティブデータファイルを、以前の 12 ヶ月間 （ または登録者がそのようなファイルを提出および掲載することを要求されたそれより短い期間 ） に電子的に提出し、企業ウェブサイトに掲載したかどうかをチェックマークで示します。 はい ý*¨
登録者が大規模な加速ファイラー、加速ファイラー、非加速ファイラー、小規模報告会社または新興成長企業かどうかをチェックマークで示します。1934 年証券取引法第 120 億 2 条の「大手加速型ファイラー」、「加速型ファイラー」、「小規模報告会社」、「新興成長会社」の定義を参照。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | | ý | | 加速ファイルマネージャ | | ☐ |
| | | |
| 非加速ファイルサーバ | | ☐ | | 規模の小さい新聞報道会社 | | ☐ |
| | | | | | |
| | | | 新興成長型会社 | | ☐ |
新興成長会社の場合は、登録者が取引法第 13 条 （ a ） に基づいて提供される新しいまたは改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示します。 ¨
登録者がシェル会社であるかどうかをチェックマークで示します （ 1934 年の証券取引法規則 120 億 2 で定義されています ） 。 ☐“はい”“いいえ”ý いいえ
2024 年 8 月 2 日の普通株式発行済 ： 40,244,751株
EnerSys
INDEX — フォーム 10—Q | | | | | | | | | | | |
| | | | ページ |
第1部-財務情報 | |
| | | |
| 第1項。 | 財務諸表 | |
| | | |
| 連結連結貸借対照表 （ 監査済み ） 2024 年 6 月 30 日および 3 月 31 日 | 3 |
| | | |
| 2024 年 6 月 30 日および 2023 年 7 月 2 日期連結決算表 （ 監査済み ） | 4 |
| | | |
| | |
| | | |
| 2024 年 6 月 30 日期および 2023 年 7 月 2 日期連結決算表 （ 監査済み ） | 5 |
| | | |
| 2024 年 6 月 30 日および 2023 年 7 月 2 日期連結キャッシュ · フロー決算書 （ 監査済み ） | 6 |
| | | |
| 連結財務諸表への注記 （ 監査済み ） | 7 |
| 1 | 陳述の基礎 | 7 |
| 2 | 収入確認 | 8 |
| | | |
| 3 | 売掛金 | 8 |
| | | |
| 4 | 在庫情報 | 9 |
| 5 | 金融商品の公正価値 | 9 |
| 6 | デリバティブ金融商品 | 10 |
| 7 | 所得税 | 13 |
| 8 | 保証付き | 14 |
| 9 | コミットメント、不測の事態、訴訟 | 14 |
| 10 | リストラおよびその他の出口料 | 14 |
| 11 | 負債 | 14 |
| 12 | 退職計画 | 17 |
| 13 | 株に基づく報酬 | 17 |
| 14 | 株主持分及び非支配権益 | 17 |
| 15 | 1株当たりの収益 | 21 |
| 16 | 業務の細分化 | 22 |
| 17 | 後続事件 | 22 |
| | | |
| 第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 23 |
| | | |
| 第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 35 |
| | | |
| 第四項です。 | 制御とプログラム | 37 |
| |
第2部-その他の資料 | |
| | | |
| 第1項。 | 法律訴訟 | 38 |
| | | |
| プロジェクト1 A | リスク要因 | 38 |
| | | |
| 第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 39 |
| | | |
| 第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 39 |
| | | |
| 第5項。 | その他の情報 | 39 |
| | | |
| 第6項。 | 陳列品 | 40 |
| |
署名 | 41 |
EnerSys
連結縮約貸借対照表 （ 未監査 ）
(In数千人 （ 株と 1 株当たりのデータを除く ）
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月30日 | | 2024 年 3 月 31 日 |
| 資産 | | | | |
| 流動資産： | | | | |
| 現金 · 現金同等物 | | $ | 344,069 | | | $ | 333,324 | |
疑わしい勘定引当を除く売掛金 ： 2024 年 6 月 30 日 — $8,447； 2024 年 3 月 31 日 — ¥8,107 | | 507,925 | | | 524,725 | |
| 在庫、純額 | | 713,698 | | | 697,698 | |
| 前払い資産と他の流動資産 | | 283,407 | | | 226,949 | |
| 流動資産総額 | | 1,849,099 | | | 1,782,696 | |
| 財産·工場·設備·純価値 | | 547,071 | | | 532,450 | |
| グッドウィル | | 679,164 | | | 682,934 | |
| その他無形資産、純額 | | 312,237 | | | 319,407 | |
| 繰延税金 | | 48,512 | | | 49,798 | |
| その他の資産 | | 121,164 | | | 98,721 | |
| 総資産 | | $ | 3,557,247 | | | $ | 3,466,006 | |
| 負債と権益 | | | | |
| 流動負債： | | | | |
| 短期債務 | | $ | 29,960 | | | $ | 30,444 | |
| 売掛金 | | 354,729 | | | 369,456 | |
| 発生経費 | | 301,104 | | | 323,957 | |
| 流動負債総額 | | 685,793 | | | 723,857 | |
| 長期債務 （ 未償却債務発行コストを差し引いた ） | | 867,104 | | | 801,965 | |
| 繰延税金 | | 33,602 | | | 30,583 | |
| その他の負債 | | 159,559 | | | 152,529 | |
| 負債総額 | | 1,746,058 | | | 1,708,934 | |
| 引受金とその他の事項 | | | | |
| 株本： | | | | |
優先株、$0.01額面は1,000,000株式を許可して違います。2024 年 6 月 30 日及び 2024 年 3 月 31 日時点の発行済株式 | | — | | | — | |
普通株、$0.011株当たりの額面は135,000,000株式を許可して56,455,353発行済みおよび発行済み株式40,237,0532024 年 6 月 30 日時点の発行済株式 56,363,924発行済みおよび発行済み株式40,271,9362024 年 3 月 31 日の発行済株式 | | 565 | | | 564 | |
| 追加実収資本 | | 644,155 | | | 629,879 | |
国庫株は原価で計算される16,218,3002024 年 6 月 30 日現在保有する株式 16,091,9882024 年 3 月 31 日現在保有株式 | | (847,283) | | | (835,827) | |
| 留保利益 | | 2,224,720 | | | 2,163,880 | |
| | | | |
| その他の総合損失を累計する | | (214,373) | | | (204,851) | |
| トータル EnerSys 株主持分 | | 1,807,784 | | | 1,753,645 | |
| 非償還非支配権益 | | 3,405 | | | 3,427 | |
| 総株式 | | 1,811,189 | | | 1,757,072 | |
| 負債と資本総額 | | $ | 3,557,247 | | | $ | 3,466,006 | |
添付の説明を参照してください。
カタログ表
EnerSys
連結損益計算書 （ 監査済み ）
(In数千人 （ 株と 1 株当たりのデータを除く ）
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 現在の四半期 |
| | | 2024年6月30日 | | 2023 年 7 月 2 日 |
| 製品からの売上 | | $ | 758,531 | | | $ | 807,647 | |
| サービスからの売上 | | 94,385 | | | 100,922 | |
| 純売上高 | | 852,916 | | | 908,569 | |
| 販売原価 | | 535,766 | | | 587,203 | |
| サービスコスト | | 78,779 | | | 77,962 | |
| 出口活動に伴う在庫調整 | | — | | | 3,098 | |
| 総利益 | | 238,371 | | | 240,306 | |
| 運営費 | | 141,102 | | | 144,552 | |
| リストラおよびその他の出口費用 | | 5,938 | | | 6,309 | |
| | | | |
| 営業収益 | | 91,331 | | | 89,445 | |
| 利子費用 | | 10,987 | | | 15,244 | |
| その他の費用(収入)，純額 | | 1,015 | | | 668 | |
| 所得税前収益 | | 79,329 | | | 73,533 | |
| 所得税費用 | | 9,218 | | | 6,736 | |
| | | | |
| | | | |
| EnerSys 株主に帰属する純利益 | | $ | 70,111 | | | $ | 66,797 | |
| EnerSys 株主に帰属する普通株式当たり純利益 ： | | | | |
| 基本的な情報 | | $ | 1.74 | | | $ | 1.63 | |
| 薄めにする | | $ | 1.71 | | | $ | 1.60 | |
| 普通株式 1 株当たりの配当 | | $ | 0.225 | | | $ | 0.175 | |
| 加重-発行された普通株式の平均数： | | | | |
| 基本的な情報 | | 40,204,013 | | | 40,937,334 | |
| 薄めにする | | 40,986,116 | | | 41,698,324 | |
添付の説明を参照してください。
カタログ表
EnerSys
連結決算表 （ 監査済み ）
(単位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 現在の四半期 | | |
| | | 2024年6月30日 | | 2023 年 7 月 2 日 | | | | |
| 純収益 | | $ | 70,111 | | | $ | 66,797 | | | | | |
| その他の全面収益(損失)： | | | | | | | | |
| デリバティブ商品の純未実現利益 （ 税抜 ） | | 3,662 | | | 1,786 | | | | | |
| 年金資金調達の状況調整 （ 税抜き ） | | 110 | | | 20 | | | | | |
| 外貨換算調整 | | (13,316) | | | 2,002 | | | | | |
| 税引き後のその他の総合収益(赤字)合計 | | (9,544) | | | 3,808 | | | | | |
| 全面収益合計 | | 60,567 | | | 70,605 | | | | | |
| 非持株権益に帰属可能な全面収益(損失) | | (22) | | | (190) | | | | | |
| EnerSys 株主に帰属する総合利益 （ 損失 ） | | $ | 60,589 | | | $ | 70,795 | | | | | |
添付の説明を参照してください。
カタログ表
EnerSys
連結キャッシュ · フロー · 決算書 （ 監査済み ）
(単位：千)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 現在の四半期 |
| | | 2024年6月30日 | | 2023 年 7 月 2 日 |
| 経営活動のキャッシュフロー | | | | |
| 純収益 | | $ | 70,111 | | | $ | 66,797 | |
| 純収益と経営活動が提供する現金純額を調整する | | | | |
| 減価償却 · 償却 | | 23,550 | | | 22,693 | |
| 退出活動に関する資産の償却 | | 118 | | | 3,343 | |
| | | | |
| | | | |
| ヘッジ関係に指定されないデリバティブ ： | | | | |
| 純損失 （ 利益 ） | | (354) | | | 503 | |
| 現金 （ 決済 ） 収益 | | (190) | | | 657 | |
| 不良債権準備 | | 628 | | | 504 | |
| 所得税を繰延する | | 31 | | | 42 | |
| 非現金利子支出 | | 490 | | | 410 | |
| 株に基づく報酬 | | 7,062 | | | 7,933 | |
| | | | |
| 財産 · 設備の処分による （ 利益 ） 損失 | | (10) | | | 43 | |
| | | | |
| 資産と負債の変動状況： | | | | |
| 売掛金 | | 12,183 | | | 73,198 | |
| 在庫情報 | | (16,484) | | | (10,965) | |
| 前払い資産と他の流動資産 | | (9,889) | | | (4,089) | |
| その他の資産 | | (2,437) | | | (484) | |
| 売掛金 | | (10,349) | | | (39,307) | |
| 発生経費 | | (64,251) | | | (46,647) | |
| その他の負債 | | 189 | | | 315 | |
| 経営活動提供の現金純額 | | 10,398 | | | 74,946 | |
| | | | |
| 投資活動によるキャッシュフロー | | | | |
| 資本支出 | | (36,137) | | | (16,093) | |
| 事業の購入 | | — | | | (8,270) | |
| | | | |
| | | | |
| 財産 · 設備の処分による収益 | | 5 | | | 44 | |
| 株式証券投資 | | (10,852) | | | — | |
| 投資活動が提供する現金純額 | | (46,984) | | | (24,319) | |
| | | | |
| 融資活動によるキャッシュフロー | | | | |
| 短期債務の正味 （ 返済 ） 借入 | | (195) | | | (404) | |
| 第 2 回改正リボルバー借入金 | | 65,000 | | | 80,000 | |
| | | | |
| 第 2 回改正リボルバー借入金の返済 | | — | | | (216,380) | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| ファイナンスリース義務 | | 5 | | | — | |
| オプション収益，純額 | | 6,958 | | | 7,654 | |
| 株式奨励金の株式純額決済に関する税額を支払う | | (46) | | | — | |
| 在庫株を購入する | | (11,641) | | | — | |
| 在庫株発行-ESPP | | 261 | | | — | |
| 株主への配当 | | (9,043) | | | (7,173) | |
| 起債コスト | | (351) | | | — | |
| 他にも | | (2) | | | 354 | |
| 融資活動の現金純額 | | 50,946 | | | (135,949) | |
| 為替レート変動が現金及び現金同等物に与える影響 | | (3,615) | | | (3,001) | |
| 現金と現金等価物の純減少 | | 10,745 | | | (88,323) | |
| 期初現金及び現金等価物 | | 333,324 | | | 346,665 | |
| 期末現金および現金等価物 | | $ | 344,069 | | | $ | 258,342 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
添付の説明を参照してください。
EnerSys
合併簡明財務諸表付記(未監査)
(In数千人 （ 株と 1 株当たりのデータを除く ）
1. 陳述の基礎
添付されていない総合簡明財務諸表は中期財務資料公認会計原則及びS-X条例第10条及び表格10-Qの指示に基づいて作成された。したがって、それらは、一般的に受け入れられた会計原則によって要求される完全な財務諸表のすべての情報および脚注を含まない。経営陣は、他に開示されていない限り、公正新聞に必要とされるすべての調整(正常な経常的調整、本明細書で別の説明があるものを除く)が含まれていると考えている。2024年6月30日現在の四半期の運営実績は、2025年3月31日までの会計年度が予想される結果となるとは限らない
2024年3月31日現在の総合貸借対照表は、当該日経監査の総合財務諸表に由来するが、公認会計原則要求のすべての資料や付記は含まれていない
本財務諸表は、会社が2024年5月22日に提出した会社2024年年報10-k表(米国証券取引委員会公文書番号：0001-32253)(“2024年年報”)に含まれる連結財務諸表とその付記と併せて読まなければならない。
EnerSys(“会社”)は13週間の中間財務情報を報告していますが、第1四半期と第4四半期を除くと、第1四半期は常に4月1日から始まり、第4四半期はいつも3月31日に終了しています。2025年度の4四半期は、2024年6月30日、2024年9月29日、2024年12月29日、2025年3月31日にそれぞれ終了した。2024年度の4四半期は、2023年7月2日、2023年10月1日、2023年12月31日、2024年3月31日にそれぞれ終了した。
総合簡明財務諸表には、当社とその完全子会社と当社の制御能力のある任意の部分持株子会社の勘定が含まれています。すべての会社間取引と残高は合併で販売された。
予算の使用
米国で一般的に受け入れられている会計原則に基づいて財務諸表を作成することは、財務諸表と付記報告の額に影響を与えるために、管理層に推定と仮定を要求する。これらの見積もりと仮説は，会社が合理的と考えている歴史的·前向き要因を考慮しており，会社の見積もりや仮説は状況によって変化する可能性がある。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
重要な推定例としては、信用損失準備、不動産、工場や設備の回収可能性、賃貸負債の増分借入率、無形資産およびその他の長期資産の回収可能性、公正価値計量(金融商品に関連する計量を含む)、営業権および無形資産の公正価値、税務資産の推定免税額、“インフレ低減法”下の生産税控除、年金および退職後の福祉債務、またはある事項、および企業合併に関連する買収資産および負担された負債の確認および推定値が挙げられる。
最近発表された会計基準
2023年11月、財務会計基準委員会は、報告可能部門に関連する増分開示を要求する新たな指導意見を発表した。この基準は、年度と中期に基づいて定期的に首席運営決定者(“CODM”)に提供され、各報告損益測定基準の重大な部分支出を計上することを要求する。CODMの名称とポストを開示し、CODMが報告された分部損益計量をどのように使用して分部業績の評価と資源の分配を評価するかを開示する必要がある。この基準はまた部門利益の追加的な測定基準を開示することを可能にする。この基準は，2023年12月15日以降に開始される財政年度と，2024年12月15日以降に開始される財政年度内の移行期間に適用される。この指針は開示だけに影響を与え、会社の財務業績に影響を与えない。これらの開示の変化は、当初、2025年3月31日現在の年次財務諸表脚注に反映される。
2023年12月、財務会計基準委員会は、所得税開示の改善に関する最終基準を発表した。この基準は有効税率調節中の具体的な種類および重要な調節項目の詳細を開示することを要求するが、数量のハードルによって制限されなければならない。この基準はまた、数量のハードルに基づいて連邦、州、外国に納められた所得税の情報を提供することを要求している。この基準は2024年12月15日以降の財政年度から発効する。早期養子縁組を許可する。この基準は前向きに適用され、遡及的に採用されたオプションがある。その会社は現在、この基準を採用してその開示に及ぼす影響を評価している。
2. 収入確認
会社の報告可能部門別収入は付記16に記載されており，我々の組織·管理業務の方式および製品ライン純販売情報と一致している。
保守技術者が会社の顧客のために行う仕事に関するサービス収入は、通常、単独かつ独自の履行義務である。サービスを実行する際には，これらのサービスに対する制御権がクライアントに渡される
会社の一部の顧客合意は、顧客のためにカスタマイズされた製品を作成することを要求しており、これらの製品は、顧客の要求を満たすために必要な個別製品やサービスが独自の履行義務の定義に適合していないため、製品とサービスを単一の履行義務に統合する必要がある。これらのカスタマイズ製品は、通常、会社に対して代替用途を有さず、これらの手配の条項および条件は、合理的な利益率を含むこれまでに達成された業績支払いを得るために、会社に強制的に実行可能な権利を与える。これらの手配について、制御権は時間の経過とともに移行し、会社は、各対応する手配を記述できる基礎商品やサービスの制御権を顧客に転送する入出力方法を選択することで、完了進捗を測定する。会社が完成進捗を測定する方法には、工数、コスト、生産単位が含まれる。時間の経過とともに、2025年度と2024年度の第1四半期の確認収入は52,332そして$58,654それぞれ。
2024年6月30日、未履行(または一部未履行)履行債務に割り当てられた総取引価格は約$125,905その中で、会社は約$を推定しています70,5692025年度に収入として確認されます、$52,2182026年度には3,1182027年度に
関連履行義務と確認された収入を超える請求書を履行する前に、顧客から予め受信されたいかなる支払いも繰延され、契約負債とみなされる。確認された収入を超える前金および請求書は、予想される収入を確認する時間に応じて当期または非当期に分類される。2024年6月30日現在、契約負債の流動と非流動部分は#ドルである30,047そして$791それぞれ，である.2024年3月31日現在、契約負債の流動と非流動部分は#ドルである27,649そして$960それぞれ，である.2025年度第1四半期および2024年度第1四半期に確認された本四半期初めに契約負債に計上された収入は#ドル6,100そして$12,391それぞれ，である
完了し、顧客に課金されていないジョブを表す金額は、契約資産を表し、67,065そして$55,363それぞれ2024年6月30日と2024年3月31日まで
同社は顧客返品見積もりの基礎として履歴顧客製品返品データを使用し、収入確認時に売上の減少を記録している。2024年6月30日、顧客からの返金が予想される在庫価値に関する報酬権資産は#ドルとなった4,276負債の返金、すなわち顧客に返金された金額は$と推定されます7,230.
3. 売掛金
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月30日 | | 2024 年 3 月 31 日 |
| 売掛金 | | $ | 516,372 | | | $ | 532,832 | |
| 不良債権準備 | | 8,447 | | | 8,107 | |
| 売掛金純額 | | $ | 507,925 | | | $ | 524,725 | |
当社は、2023年度第3四半期に、指定貿易売掛金プールにおける権益を特定目的実体に割引価格で販売し続け、特定の売掛金を月ごとに非関連金融機関に売却する売掛金購入協定(RPA)を締結した。 会社はアメリカからの売掛金残高を売るかもしれません。最高金額は
$150,000それは.これらの販売の見返りとして，会社は売掛金に相当する現金支払いを受け，担保隔夜融資金利(SOFR)追加料金を徴収している85売掛金残高の基点を販売した。この計画はEnerSys Finance LLC(“EnerSys Finance”)によって行われ、EnerSys Financeは破産から構造的に離れた実体であり、2025年12月に満了する。当社はEnerSys Financeの主要な受益者とされていますが、当社は実体の経済表現に最も大きな影響を与える活動を指導する権利があり、損失を負う義務があり、あるいは貿易売掛金を特殊な目的実体に移す権利から実体に大きな意味を持つ可能性のある利益を得る権利があるからです。 したがって、EnerSys財務は会社の総合的な簡明財務諸表に含まれている
この計画によると非付属金融機関への売掛金は、会社総合簡明貸借対照表の“売掛金純額”には含まれておらず、現金収入は総合キャッシュフロー表に経営活動に提供される現金に反映されている。売掛金を売却する際には、購入価格を現金形式で受け取り、その残高に関する費用を他(収入)費用に記入する。EnerSys Financeは非関連金融機関の担保として販売されていないいくつかの売掛金を持っている。これらの売れ残りの 売掛金 あります 含まれている in “勘定” 売掛金 Net“ in ♪the the the 会社の総合貸借対照表です。同社は販売された売掛金に引き続きサービスを提供し、交換として、同社は同計画に基づいてEnerSys Financeから修理費を取得した
2025年度第1四半期に同社は販売しました189,736売掛金は約#ドルです189,736関連のない金融機関に収益を提供します189,7362024年6月30日までに収集されました。2024年度第1四半期に同社は販売しました182,391売掛金は約#ドルです182,391非付属金融機関の純利益は#ドルです183,3522023年7月2日までに収集されました。売掛金担保総額は約#ドル318,647EnerSys Financeが2024年6月30日に保有している。
当社に関連する破産や債務返済不能手続きが発生した場合、EnerSys Financeが保有するいかなる売掛金も、RPA項下の未返済残高が償還されるまで、当社の他の債権者に提供できない可能性が高い。また、この計画によると、EnerSys Financeの非関連金融機関に対する財務義務は、その所有する資産に限られており、会社はEnerSys Financeの破産や口座債務者の返済ができなくて回収できなかった売掛金に対して追徴権を持っていない。
4. 在庫情報
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月30日 | | 2024 年 3 月 31 日 |
| 原料 | | $ | 287,378 | | | $ | 284,773 | |
| 製品の中で | | 119,097 | | | 115,191 | |
| 完成品 | | 307,223 | | | 297,734 | |
| 総額 | | $ | 713,698 | | | $ | 697,698 | |
5. 金融商品の公正価値
経常公正価値計測
次の表は、2024年6月30日と2024年3月31日までの公正価値で経常的に計量された金融資産と(負債)とその計量基礎である
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 公正価値総計量2024年6月30日 | | 中国の見積もり：
活発な不動産市場
for 同一
資産
(レベル1) | | 意味が重大である
他にも
観察できるのは
入力量
(レベル2) | | 意味が重大である
見えない
入力量
(レベル3) |
| リードフォワード契約 | | $ | (168) | | | $ | — | | | $ | (168) | | | $ | — | |
| 外貨長期契約 | | 471 | | | — | | | 471 | | | — | |
| 金利が入れ替わる | | 2,960 | | | — | | | 2,960 | | | — | |
| 純投資ヘッジ | | (17,173) | | | — | | | (17,173) | | | — | |
| 総派生商品 | | $ | (13,910) | | | $ | — | | | $ | (13,910) | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 総公正価値 測定測定 2024年3月31日 | | 中国の見積もり：
活発な市場
同じ上の
資産
(レベル1) | | 意味が重大である
他にも
観察できるのは
入力量
(レベル2) | | 意味が重大である
見えない
入力量
(レベル3) |
| リードフォワード契約 | | $ | (835) | | | $ | — | | | $ | (835) | | | $ | — | |
| 外貨長期契約 | | 5 | | | — | | | 5 | | | — | |
| 金利が入れ替わる | | 2,696 | | | — | | | 2,696 | | | — | |
| 純投資ヘッジ | | (19,167) | | | — | | | (19,167) | | | — | |
| 総派生商品 | | $ | (17,301) | | | $ | — | | | $ | (17,301) | | | $ | — | |
リードフォワード契約の公正価値は、ロンドン金属取引所 （ 「 LME 」 ） で見積される鉛の可視価格を用いて計算されるため、注釈 1 に記載されているように、公正価値階層内のレベル 2 に分類されています。 重要会計政策の概要2024年年次報告書に含まれる会社連結財務諸表。
外貨長期契約および純投資ヘッジの公正価値は，当時の市場オファーをもとに，そのようなデリバティブを取引する標的市場の性質によって第2レベルに分類される.
金利交換プロトコルの公正価値は，浮動1カ月期SOFRおよび固定金利支払い時に報告された可視価格を基準としているため，第2レベルに分類される.
金融商品
納期が短いため、当社の現金および現金等価物の公正価値は帳簿価値に近い
当社が第4項に基づいて改訂された信用手配(定義付記11参照)に基づく短期債務及び借入金の公正価値は、それぞれの帳簿価値とほぼ同じであり、当該等債務は変動金利債務であるため、当該等条項は貸借対照表日の市場条項と一致し、第2級に分類される。
当社の2032年および2027年債(別注11および総称して“高級債券”と定義)の公正価値は、市場オファーに基づく取引価値を代表し、第2級に分類される102% と 1002024年6月30日と2024年3月31日はそれぞれ額面の%である。2027年発行の債券の取引価格は約94% と 942024年6月30日と2024年3月31日はそれぞれ額面の1%である
当社の派生ツール及び高級債券の2024年6月30日及び2024年3月31日の帳簿額面及び推定公正価値は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2024年6月30日 | | 2024 年 3 月 31 日 |
| | | 携帯する
金額 | | 公正価値 | | 携帯する
金額 | | 公正価値 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 財務負債： | | | | | | | | |
*高度な手形(2) | | $ | 600,000 | | | $ | 587,700 | | | $ | 600,000 | | | $ | 582,750 | |
派生商品(1) | | $ | (13,910) | | | $ | (13,910) | | | $ | (17,301) | | | $ | (17,301) | |
| | | | | | | | |
(1)鉛、外貨長期契約、金利スワップと純投資ヘッジを代表する(2024年6月30日と2024年3月31日の鉛資産とバランスシート、外貨長期契約、金利スワップと純投資ヘッジは付記6)。
(2)高級手形の2024年6月30日及び2024年3月31日の公正価値金額は当該等の手形の取引価値を代表する。
6. デリバティブ金融商品
既定のプログラムと制御によると、同社はデリバティブを利用して大口商品価格、為替レート、金利変動に対するリスクを減少させる。当社は投機目的のためにデリバティブ契約を締結しません。当社の合意は信用の良い金融機関と締結されており、当社はこれらの契約の取引相手が契約を履行することを期待しているため、大きな損失は生じないと予想されています
キャッシュフロー関係におけるデリバティブ
主力長期契約
当社は長期鉛契約を締結し、一部の鉛購入量の価格を決定する。経営陣は先行長期契約が関連先導購入キャッシュフローの変動に有効であると考えている.ほとんどの種類の契約の期限は1年を超えない。2024年6月30日と2024年3月31日に、会社はヘッジ価格で約を購入した45.0百万ポンドと53.0百万ポンドの鉛、総購入価格はドルです45,237そして$49,977それぞれ。
外貨長期契約
同社は外貨長期契約とオプションを用いて会社部分の鉛外貨リスク開放、その他の外貨リスク開放を行い、これらの契約の収益と損失が基礎外貨リスク開放口の変化を相殺するようにしている。ほとんどの種類の契約の期限は超えません1年それは.当社は2024年6月30日と2024年3月31日までに締結しました42,676そして$46,159このような契約の数量です。
金利交換協定
私どもの信用協定によると、当社は借入変動金利の変化のリスクに直面しています。選択性に基づいて、金利交換協定を時々締結し、金利引き上げが私たちの未返済変動金利債務に悪影響を及ぼす可能性があることを減少させる。2024年6月30日と2024年3月31日に、このような合意はドルを効果的に200,0001ヶ月間SOFRを変動金利参考として、私たちの可変金利債務を固定金利ベースに変換します。SOFRと固定金利の変動は私たちの純財務投資に影響を与え、これらの合意に基づいて現金金額を支払うか受け取る。
純投資ヘッジ関係における派生ツール
純投資ヘッジ
同社はクロスマネー固定金利スワップを用いて、将来のドルとユーロの為替レートの変動に対応するため、外国業務における純投資をヘッジしている。
当社は2022年9月29日に貨幣固定金利スワップ契約を締結し、名目総金額は$とします150,0002027年12月15日に満了します。また、当社は2024年7月2日に貨幣固定金利スワップ契約を締結し、名目総金額は$としました150,0002029年1月15日に満了します。クロス通貨固定金利スワップ契約はヘッジ会計の純投資ヘッジツールとしての資格に符合し、AOCI(“累積他の全面収益”)内で外貨両替調整に基づいて再計量を行い、このような投資からの両替リスクを相殺することができる。外貨換算調整口座中の残高は，当該外国実体が売却またはほぼ清算が完了するまで保持し，それに基づいて他の収入(費用)の構成要素であることを確認した
AOCIに対するヘッジツールの影響
次の12ヶ月で会社は6,293鉛，外貨長期契約，純投資ヘッジに関する税前(収益)はAOCIから販売商品コストと利息支出の一部に再分類される。この額は現在のヘッジ保証鉛、為替レート、金利の未実現純影響を表しており、これらの影響は未来の市場金利の変化によって変化する。この金額は最終的に総合総合収益表で実現され、裁定変動の潜在コスト、外貨と金利による相応の潜在、為替レート、金利コストの変化を相殺する。
ヘッジ関係で指定されていないデリバティブ
外貨長期契約
同社はまた、会社間融資と外貨建ての売掛金と支払すべき外貨変動を経済的にヘッジする外貨長期契約を締結している。このようなツールはヘッジツールとして指定されていないが，このようなツールの公正価値変動は総合簡明損益表に直接計上されている.これらの契約の名目金額は、2024年6月30日と2024年3月31日現在でドルとなっている69,415そして$69,319それぞれ。
以下、総合貸借対照表中の派生公正価値および総合損益表における派生公正価値および派生損益の位置および金額の情報を表形式で列挙する
派生ツールの公正価値
2024 年 6 月 30 日、 2024 年 3 月 31 日
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | キャッシュフロー · ヘッジに指定されたデリバティブ · ヘッジ活動 | | 純投資ヘッジに指定されたデリバティブおよびヘッジ活動 | | デリバティブ及びヘッジ商品指定外ヘッジ活動 |
| | | 2024年6月30日 | | 2024 年 3 月 31 日 | | 2024年6月30日 | | 2024 年 3 月 31 日 | | 2024年6月30日 | | 2024 年 3 月 31 日 |
| 前払いおよびその他の流動資産 ： | | | | | | | | | | | | |
| リードフォワード契約 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 外貨長期契約 | | 318 | | | 396 | | | — | | | — | | | 153 | | | — | |
| 純投資ヘッジ | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| その他の資産： | | | | | | | | | | | | |
| 金利が入れ替わる | | 2,960 | | | 2,696 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 純投資ヘッジ | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 総資産 | | $ | 3,278 | | | $ | 3,092 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 153 | | | $ | — | |
| 課税費用： | | | | | | | | | | | | |
| リードフォワード契約 | | $ | 168 | | | $ | 835 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 外貨長期契約 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 391 | |
| 他の負債： | | | | | | | | | | | | |
| 金利が入れ替わる | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 純投資ヘッジ | | — | | | — | | | 17,173 | | | 19,167 | | | — | | | — | |
| 負債総額 | | $ | 168 | | | $ | 835 | | | $ | 17,173 | | | $ | 19,167 | | | $ | — | | | $ | 391 | |
連結決算計算書に対するデリバティブ商品の影響
2024 年 6 月 30 日期四半期
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| キャッシュフローのヘッジに指定されたデリバティブ | | AOCI で認識されたデリバティブの税引前利益 （ 有効部分 ） | | AOCI から利益 （ 有効部分 ） に再分類された利益 （ 損失 ） の所在地 | | AOCI から利益 （ 有効部分 ） に再分類された税引前利益 （ 損失 ） |
| リードフォワード契約 | | $ | 2,731 | | | 販売商品のコスト | | $ | (1,486) | |
| 外貨長期契約 | | 347 | | | 販売原価 | | 49 | |
| 金利が入れ替わる | | 1,082 | | | 利子費用 | | 818 | |
| 総額 | | $ | 4,160 | | | | | $ | (619) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 純投資ヘッジ指定のデリバティブ | | AOCI で認識されたデリバティブの税引前利益 （ 有効部分 ） | | AOCI から利益 （ 有効部分 ） に再分類された利益 （ 損失 ） の所在地 | | AOCI から利益 （ 有効部分 ） に再分類された税引前利益 （ 損失 ） |
| クロス通貨固定金利スワップ | | $ | 2,258 | | | 利子費用 | | $ | 264 | |
| 総額 | | $ | 2,258 | | | | | $ | 264 | |
| | | | | | | | | | | |
| ヘッジツールとして指定されていない派生ツール | デリバティブ利益に計上される利益 （ 損失 ） の所在 | | 税引前利益 （ 損失 ） |
| 外貨長期契約 | その他の費用，純額 | | $ | 354 | |
| 総額 | | | $ | 354 | |
連結決算計算書に対するデリバティブ商品の影響
2023 年 7 月 2 日期四半期
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| キャッシュフローのヘッジに指定されたデリバティブ | | AOCI で認識されたデリバティブの税引前利益 （ 有効部分 ） | | AOCI から利益 （ 有効部分 ） に再分類された利益 （ 損失 ） の所在地 | | AOCI から利益 （ 有効部分 ） に再分類された税引前利益 （ 損失 ） |
| リードフォワード契約 | | $ | 475 | | | 販売商品のコスト | | $ | 630 | |
| 外貨長期契約 | | 899 | | | 販売原価 | | 3,095 | |
| 金利が入れ替わる | | 4,849 | | | 利子支出 | | 171 | |
| 総額 | | $ | 6,223 | | | | | $ | 3,896 | |
| | | | | | |
| 純投資ヘッジ指定のデリバティブ | | AOCI で認識されたデリバティブの税引前利益 （ 有効部分 ） | | AOCI から利益 （ 有効部分 ） に再分類された利益 （ 損失 ） の所在地 | | AOCI から利益 （ 有効部分 ） に再分類された税引前利益 （ 損失 ） |
| クロス通貨固定金利スワップ | | $ | (2,790) | | | 利子費用 | | $ | 112 | |
| 総額 | | $ | (2,790) | | | | | $ | 112 | |
| | | | | | | | | | | |
| ヘッジツールとして指定されていない派生ツール | デリバティブ利益に計上される利益 （ 損失 ） の所在 | | 税引前利益 （ 損失 ） |
| 外貨長期契約 | その他の費用，純額 | | $ | (503) | |
| 総額 | | | $ | (503) | |
7. 所得税
その会社の所得税規定には連邦、州、外国所得税が含まれている。2025年度第1四半期および2024年度第1四半期の税収計上は、2025年3月31日および2024年3月31日までにそれぞれ適用される通年の推定有効税率に基づいて、移行期間に関する具体的な項目を実施した後に算出される。会社のいつの時期の有効所得税税率は、会社が経営している税務管区の収入の組み合わせ、税法の変化、会社の総合税前収益の金額によって変動する可能性があります
経済協力開発機構(OECD)には、世界的な収入や利益があるハードルよりも高い企業(支柱2と呼ぶ)に対して15%の世界最低法人税を実施する枠組みがあり、柱2のいくつかの側面は2023年12月31日以降の納税年度から発効する。米国が立法に第2の柱を採用するかどうかは不明であるが，我々が業務を行っている国によっては立法が採択されており，他の国でも第2の柱を実施する立法過程が紹介されている。 新しい立法と指導意見の発表に伴い、会社は引き続き監視と評価を行う。
2025年度第1四半期および2024年度第1四半期の総合有効所得税税率は11.6% と 9.2%です。第1四半期の実質税率が前年第1四半期より増加したのは、主に2024年度第1四半期の未分配収益に関する離散外国為替税収優遇、第2柱の影響、および異なる税収管轄区の収益の組み合わせによるものである。
世界の収入に占める外国の収入の割合は492025年度と比較すると512024年度 2025年度および2024年度の本四半期の外国有効税率は14% と 12%です。第1四半期の海外実質税率が前年第1四半期より増加したのは、主に第2の柱の影響によるものである。スイス子会社からの収入は、会社2025年度と2024年度の全海外収入組合の中で大きな部分を占め、約11% と 8それぞれ% です。
8. 保証付き
当社は製品販売時の予想製品保証費用を計上し、関連負債は課税費用及びその他の負債に含まれています。保証推定は最適な利用可能情報の予測に基づいているため、主に歴史クレーム経験であり、クレームコストは最終的に提供された金額と異なる可能性がある製品保証責任変動の分析は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 現在の四半期 | | |
| | | 2024年6月30日 | | 2023 年 7 月 2 日 | | | | |
| 期初残高 | | $ | 60,819 | | | $ | 56,630 | | | | | |
| 当期準備金 | | 7,147 | | | 8,685 | | | | | |
| 招いた費用 | | (5,865) | | | (7,446) | | | | | |
| | | | | | | | |
| 外貨換算調整 | | (368) | | | 569 | | | | | |
| 期末残高 | | $ | 61,733 | | | $ | 58,438 | | | | | |
9. コミットメント、不測の事態、訴訟
訴訟その他法律の件
通常の業務過程において、当社及びその子会社は、様々なクレーム者を代表して提起された訴訟を含む、通常、係属中及び脅威の法的訴訟及び法律手続の被告又は当事者である。これらの行動および訴訟は、一般に、環境違反、反競争、雇用、契約、および他の法律違反の疑いのある行為に基づいている。その中のいくつかの訴訟や訴訟では、会社とその子会社に対して巨額の金銭損害クレームが出されている。正常な業務過程において、当社とその子会社はまた、監督管理と政府審査、情報収集請求、問い合わせ、調査、および法律行動と訴訟の脅威を受けている。連邦、州、地方、外国機関の正式かつ非公式調査では、会社とその子会社は、その活動の様々な方面に関する文書、証言、情報の要請、伝票、注文を多く受けた。
ヨーロッパ競争調査
同社のいくつかのヨーロッパ子会社は伝票と書類請求の要求を受け、場合によってはベルギー、ドイツ、オランダの競争主管部門から面談を受け、ある工業電池参加者の行為と反競争行為に関連する現場検査を行った。当社には、2024年6月30日および2024年3月31日まで、当該事項に関する備蓄残高はありません
論争の正確な範囲、時間、時間、および調査または顧客クレームの最終結果はまだ確定していない。そのため、同社の見積もりは時々変わる可能性があり、実際の損失は異なる可能性がある。
環境問題
その運営の結果として，同社は様々な連邦，州と地方および国際環境法律·法規の制約を受け，危険物質(特に鉛と酸)の登録，処理，加工，貯蔵，輸送，処分のコストとリスクに直面している。同社の運営はまた、職場の鉛暴露に関する法律と法規を含む連邦、州、地方と国際職業安全と健康法規の制約を受けている。当社はその環境責任を履行するのに十分な備蓄があると信じている。
鉛、外貨長期契約、スワップ
そのリードコストを安定させ、為替レートや金利変動による変動性を減らすために、同社は金融機関と契約を結んだ。ほとんどの鉛と外貨契約の期限は1年を超えない。同社はまた、将来のドルとユーロの為替レートの変動に対応するため、外国業務における純投資をヘッジするため、2027年12月15日に満期となるクロス通貨固定金利交換協定を締結した。同社はまた、変動金利に対するリスクを開放するために、2026年9月30日に満期となる変動金利を固定金利にスワップする協定を締結した。付記6-を参照デリバティブ金融商品もっと詳しい情報を知ります。
10. リストラおよびその他の出口料
再編成計画
当社は、 2024 年年次報告書において、主に退職金および関連費用を負担する事業ライン全体での業務効率の向上を目的とした再編計画に取り組んでいます。これらの計画のかなりの部分は、推定 $で完了しています。2,154残りは、主に 2024 年度に開始された新規計画に関するものです。 2025 年度第 1 四半期の報告セグメント別のリストラおよび終了費用は以下のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024 年 6 月 30 日期 |
| | エネルギーシステム | | 動機力 | | 専攻 | | 総額 |
| 再編成費用 | | $ | 2,938 | | | $ | 829 | | | $ | 289 | | | $ | 4,056 | |
| 出口料 | | 839 | | | 566 | | | 477 | | | 1,882 | |
| リストラおよびその他の出口費用 | | $ | 3,777 | | | $ | 1,395 | | | $ | 766 | | | $ | 5,938 | |
出口手数料を除いたリストラ準備金のロールフォワードは以下のとおりです。
| | | | | | | | |
| 2024 年 3 月 31 日現在残高 | | $ | 2,408 | |
| 応策 | | 4,056 | |
| 招いた費用 | | (4,391) | |
| 外国為替の影響 | | (15) | |
| 2024年6月30日までの残高 | | $ | 2,058 | |
出口料金
2024 年度プログラム
再生可能エネルギー
2023年11月8日、会社取締役会は、我々のOutbackおよびMojaveブランドを含む住宅再生可能エネルギー製品の生産および経営を停止する計画を承認した。経営陣は、住宅再生可能エネルギー製品は会社の核心戦略に適合しなくなり、資源は企業顧客の商業エネルギーソリューションにより良く分配されると考えている。同社は現在、これらの行動の費用総額は約#ドルと推定している24,500それは.在庫や固定資産を解約した非現金費用および無期限無形資産の減値は#ドルと見積もられる23,600従業員の解散費と在留費の現金費用は$と推定される900それは.2024年度までに、この計画はほぼ完了した。
2024年度には、会社が記録した非現金費用総額は$551主に固定資産と現金費用#ドルに関するものだ689解散費と関係があります。同社は在庫に関する非現金ログアウト#ドルも記録している17,075販売商品コストの報告、および無期限減値無形資産#ドル6,020.
スポカン
2023年11月8日、同社は、主に電気通信および関連端末市場のためのハウジングシステムを製造するワシントン州スポカンにある工場を閉鎖する計画を約束した。経営陣は、既存の製造場所がこれらの製品に対する需要を満たすことができ、顧客により効率的な流通を行うことができると判断した。同社は現在、これらの行動の費用総額は約#ドルと推定している3,600$と関係がある1,400従業員解散費の現金費用と#ドルの非現金費用2,200固定資産、施設レンタル、在庫と関連がある。2024年度までに、この計画はほぼ完了した。
2024年度には、同社が記録した現金料金は$1,343主に解散費と非現金費用の合計#ドルに関連しています2,066賃貸使用権と固定資産査定と関連がある。
2025年度の本四半期に、同社が記録した現金料金は$839主に製造の違いと関連がある
2023年度計画
シルマ
2022年11月、同社は、航空宇宙および医療用途のための特殊リチウム電池を生産するカリフォルニア州シルマにある工場を閉鎖する計画を約束した。経営陣は、物件賃貸契約が満了した後にその場所を閉鎖し、既存の場所に統合することで生産方向を変更することを決定した。同社は現在、撤退の総費用を#ドルと推定している13,206それは.現金料金は総額#ドルと推定されます9,314主に解散費用と現場を離れる他の費用に関するものだ。非現金料金は#ドルと推定されます3,892固定資産、在庫、契約資産と関連がある。2024年度までに、この計画はほぼ完了した。
2023年度には、同社が記録した現金料金は$1,682主に解散費と非現金費用の合計#ドルに関連しています417主に契約資産と関係があります。
2024年度には、同社が記録した現金料金は$7,155主に解散費、移転費用、製造差、合計#ドルの非現金費用に関連しています377それは.同社は在庫に関する非現金査定#ドルも記録している3,098これは、販売商品のコストで報告されています
2025年度の本四半期に、同社が記録した現金料金は$477主に移転費用と関連がある。
アウトレット瓦
2022年6月29日、同社は、電気フォークリフトのための充水動力電池を生産するテネシー州Ooltewahにある工場を閉鎖する計画を約束した。経営陣は、顧客がリチウムとTPPLのメンテナンスフリー製品ソリューションに移行するにつれて、将来的に伝統的な動力充電式電池への需要が減少すると確定した。同社は現在、これらの行動の費用総額は約#ドルと推定している18,500それは.従業員解散費に関する現金費用、施設に関する整理、契約解除、法的費用は#ドルと見積もられています9,200在庫と固定資産査定の非現金費用は#ドルと見積もられています9,300それは.これらの行動は165従業員。2024年度までに、この計画はほぼ完了した。
2023年度に、会社は解散費と製造の違いに関する現金費用#ドルを記録しました2,735非現金料金$7,261固定資産の核販売と関連がある。同社は在庫に関する非現金査定#ドルも記録している1,613これは、販売商品のコストで報告されています。
2024年度には、同社は現場整理と退役設備に関する現金費用#ドルを記録した4,399.
2021年度計画
黒根、ドイツ
2021年度には、同社取締役会は、電気フォークリフト用の充水動力電池を生産するドイツHagenのほとんどの工場を閉鎖する計画を承認した。経営陣は，顧客が動力電池を水浸電池からメンテナンスフリー電池に変換すること，市場の既存の競争相手数，および最近の需要低下や大流行による不確実性の増加を考慮して，同施設で生産される動力電池の将来の需要が不足していると考えている。同社は、限定販売、サービス、行政機能を持つ施設や関係者を予見可能な将来に残す計画だ
同社は現在、これらの行動の費用総額は約#ドルと推定している60,000このうち，従業員解散費に関する現金費用，施設に関する清掃，契約解除，法的費用は#ドルと見積もられている40,000在庫と設備核販売の非現金費用は#ドルと推定されます20,000それは.これらの費用の大部分は2023年1月1日に記録された。これらの行動は200従業員
2021年度に、会社は解散費に関する現金費用#ドルを記録しました23,331非現金料金$7,946主に固定資産の解約と関連がある。
2022年度に、会社は主に解散費#ドルに関する現金費用を記録しました8,069非現金料金$3,522主に固定資産の解約と関連がある。同社は在庫に関する非現金査定#ドルも記録している960これは、販売商品のコストで報告されています。
2023年度には、同社が記録した現金料金は$2,207主に現場の清掃と $562固定資産の減価償却の加速に関連する非現金費用です
2024年度には、同社が記録した現金料金は$2,118主に現場の清掃と $526固定資産の減価償却の加速に関連する非現金費用です
2025年度の本四半期に、同社が記録した現金料金は$449主に現場の清掃と $118固定資産の減価償却の加速に関する非現金費用です
11. 負債
2024 年 6 月 30 日および 2024 年 3 月 31 日現在の当社の長期負債は以下のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月30日 | | 2024 年 3 月 31 日 |
| | 元金 | | 未償却発行原価 | | 元金 | | 未償却発行原価 |
| 高級付記 | | $ | 600,000 | | | $ | 6,122 | | | $ | 600,000 | | | $ | 6,064 | |
| 第 4 改正信用ファシリティ 2026 年満期 | | 275,000 | | | 1,774 | | | 210,000 | | | 1,971 | |
| | | | | | | | |
| | $ | 875,000 | | | $ | 7,896 | | | $ | 810,000 | | | $ | 8,035 | |
| 減算 ： 未償却発行コスト | | 7,896 | | | | | 8,035 | | | |
| 長期債務 （ 未償却発行コストを差し引いた ） | | $ | 867,104 | | | | | $ | 801,965 | | | |
同社の高級債券には以下の内容が含まれている
4.3752027年満期の優先債券の割合
2019年12月11日、会社はドルを発行300,000ITSの元金総額4.3752027年12月15日満期の優先債券(以下“2027年債券”と呼ぶ)今回発行された収益は、債券発行コストを差し引いてドルとなる296,250改訂された2017年の左輪車の返済にも使われています(定義は後述)。2027年発行の債券の利子率は4.375年利率は2019年12月11日から計算します。利息は半年ごとに支払い、2020年6月15日から毎年6月15日と12月15日に滞納する。2027年債券は2027年12月15日に満期になり、以前に償還または全部買い戻さない限り、当社の無担保および無付属債務となる。そのいくつかの付属会社が第四項の改訂信用手配(定義は下記参照)の保証人に基づいて、共同及び個別に全面的及び無条件の保証を提供する。このような保証はこのような保証人の無担保と無従属義務だ
会社は2027年9月15日までに全部または一部の2027年に発行された債券を償還することができ、償還価格は償還価格に相当する100償還の2027年期債券元金の%を、別途加算及び未払い利息、及び償還日(ただし償還日を除く)の“全て”割増とする。会社は2027年9月15日以降に全部または一部の2027年に発行された債券を償還することができ、償還価格は償還価格に相当する1002027年債券元金の%は、償還日(ただし償還日を除く)の課税及び未払い利息を別途加算する。支配権変更トリガ事件が発生した場合、会社は現金価格で2027年の手形を買い戻すことを要求され、価格は価格に相当する1012027年債券元金総額の%には、買い戻し当日(ただし買い戻し日を含まない)の課税及び未払い利息を別途加算する
6.6252032年満期の優先債券率
2024年1月11日に同社はドルを発行しました300,000ITSの元金総額6.6252032年1月15日に満期となった優先債券百分率(“2032年債”)。今回発行された収益は、債券発行コストを差し引いてドルとなる297,0004回目の改正された信用計画を返済するために使用された。2032年発行の債券の利息は6.625年利率は2024年1月11日から計算される。利息は半年ごとに支払い、2024年7月15日から、毎年1月15日と7月15日に滞納する。2032年債券は2032年1月15日に満期になり、早い前に償還または全数購入しない限り、当社の無担保および無付属債券である。そのいくつかの付属会社が第四項の改訂信用手配(定義は下記参照)の保証人に基づいて、共同及び個別に全面的及び無条件の保証を提供する。このような保証はこのような保証人の無担保と無従属義務だ
会社は2027年1月15日までに全部または一部の2032年に発行された債券を償還することができ、償還価格は償還価格に相当する100償還した2032年期債券元金総額の%を、別途加算及び未払い利息と償還日まで(ただし償還日を除く)の“すべて”割増とする。会社は2027年1月15日以降に全部または一部の2032年債券を償還することができ、償還価格は1002032年債券元金の%は、別途加算及び未払い利息及び償還割増を償還日(ただし償還日を除く)。ある条件を遵守した場合，当社は任意の回または複数回に償還することができる402032年債券は元本総額の%であり、そのうちの1つ以上の株式発行の現金収益純額は、その価格は同じである106.6252032年債券元金総額の%は、償還日(ただし償還日を除く)の課税及び未払い利息を別途加算する。支配権変更トリガ事件が発生した場合、会社は現金価格で2032年債を買い戻すことを要求され、価格は価格に相当する1012032年債券元金総額の%には、買い戻し当日(ただし買い戻し日を含まない)の課税及び未払い利息を別途加算する
2017年の信用スケジュールとその後の改訂
2018年度、当社は信用手配(“2017年度信用手配”)を締結しました。2017年の信用手配は2022年9月30日に満期になる予定で、最初は1ドルを含む600,000高度な保証循環信用手配(“2017年変革者”)と1ドル150,000定期融資(“2017年定期融資”)を優先的に保証する。当社は2017年に信用手配された借金を利用して以前に存在した信用手配を返済した
2019年度には、会社は2017年の信用手配(改訂後の信用手配)を改訂し、アルファ買収に資金を提供した。修正された信用計画には#ドルが含まれている449,105CADを含む定期融資(“改正定期融資”)を優先的に保証する133,050 ($99,105)定期ローンと#ドルを優先的に保証700,000高度な保証循環信用手配(“改正された変動者”)。この修正案は2017年の定期融資と2017年のRevolverの増加を招いた$299,105そして$100,000それぞれ。
2022年度第2四半期に、当社は2017年の信用手配を第2回改訂(改訂された、すなわち“第2回改正信用手配”)を行った。2回目の改訂後の信用手配は2026年9月30日に満期になり、その中に1ドルが含まれています130,000高度担保定期融資(“第2改訂定期融資”)、CAD106,440 ($84,229)定期ローンと#ドルを優先的に保証850,000高度な保証循環信用手配(“第二次改正後の変動者”)。二番目の修正は修正された定期ローンの#ドルの減少につながった150,000修正されたRevolverを$に増加させます150,000.
当社は、2023年度第2四半期に、2017年の信用手配を3回目の改訂(改訂後の“第3回改正信用手配”)を行った。三回目の改訂された信用手配は新しい逓増遅延抽出優先保証定期ローンを提供し、最高で#ドルに達する300,000(“第3回改正定期融資”)は、2023年3月15日までいつでも引き出すことができます。抽出されると、資金は2026年9月30日に満期となり、会社の第2回改正定期融資と2回目の改正Revolverと同様になる。この合意に関連した問題で、同社は$を生み出した1,161第三者行政·法律費用は利子支出と資本化されたドルであることが確認された1,096既存の貸手から受け取った費用を繰延資産とする。2023年度第4四半期に同社は300,0003回目の改正された定期融資の形で。また、会社は資本化された繰延資産の確認を取り消し、#ドルを確認した1,096繰延融資コストとして。
2023年度第4四半期に、当社は2017年の信用手配を第4回改訂(改訂された、すなわち“第4回改正信用手配”)を行った。第四項の改正信用手配は、ロンドン銀行の同業解体(“LIBOR”)の代わりに担保付き隔夜融資金利(“SOFR”)を用いて、第二の修正されたRevolver及び第二の修正された定期ローンの利息を計算する
2024会計年度第4四半期に、2032年優先債券発行の収益を受け取り、$を支払いました86,488そして$188,7502回目と3回目の改正のための定期ローンを解約して#ドル753繰延融資コストの中で。
4回目の改訂後、2回目の改訂された定期ローンの四半期分割払いは#ドルとなった2,5982022年12月31日から$3,8972024年12月31日から現在まで5,1962025年12月31日から最後の支払いは$です155,8732026年9月30日。4回目の改正された信用計画は総額#ドルを増加させることができる350,000いくつかの条件では、循環約束および/または1つまたは複数の新しい定期融資である。2回目の改訂のRevolverと2回目の改正の定期ローンはいずれも利息があり、会社が選択し、年利率は(I)SOFRプラスに等しい10基点プラス(I)1.125% と 2.25%(現在)1.125%と、企業の総合純レバレッジ率)または(Ii)ドル基本金利またはカナダ最割引金利に基づいてプラスされます0.125% と 1.25%これは、どの日の年間変動率にも等しい(A)連邦基金の有効金利プラス0.50%、(B)米国銀行“最優遇金利”と(C)欧州通貨ベース金利プラス1%；しかし、基本金利がゼロ未満である場合、ゼロとみなされる)(Iii)CDOR基本金利は、(A)米国銀行の“最優遇金利”および(B)30日間の平均CDOR金利プラスに等しい0.50%.
3回目の改訂後の定期ローンの四半期分割払いは#ドル3,7502023年6月30日から$5,6252024年12月31日から現在まで7,5002025年12月31日から最後の支払いは$です232,5002026年9月30日。♪the the the
第3回改正定期ローンの利息は当社が選択し、年利率は(I)SOFRプラスになります10基点プラス(I)1.375% と 2.50%(現在)1.375%と、会社の総合純レバレッジ率)または(Ii)ドル基本金利に基づいてプラスします0.375% と 1.50%これは、どの日の年間変動率にも等しい(A)連邦基金の有効金利プラス0.50%、(B)米国銀行“最優遇金利”および(C)SOFR+という言葉1%；しかし、基本税率がゼロ未満である場合、税率はゼロとみなされるべきである)。2023年3月13日に資金を引き出す前に、会社は以下の承諾料を支払った0.175% to 0.35未使用部分は年率で計算した%である
第四項改正信用手配項の下の債務は、第四項改正信用手配保証人である当社米国付属会社のほぼすべての株式を含む当社のすべての既存及び将来買収した資産を担保とする65当社のアメリカ子会社が所有しているある外国子会社の株式の%です。
4回目の改訂された信用手配は最大2回の一時的な最高レバレッジ率の向上を許可します4.50X自4.00Xから4.25Xは買収が$を超えた4四半期以内に250,000それは.第4回改正信用計画の発効に伴い、最高レバレッジ率は3.50Xから4.25Xは2024年度第2四半期最後の日まで有効で、その後減少します4.00x.
2024 年 6 月 30 日時点で、同社は $65,000第二次改正Revolverによると、未払い金、$110,000第二次改正に基づく定期融資、及び$100,0003回目の改正された定期融資項目では返済されていない
債務の当期分
2回目の改訂された定期融資に関連して、今後12カ月以内に返済予定の金額は$となる2,438当社は第2次改正信用手配に基づいてリボルバー借款で今後の四半期支払いに再融資を提供する予定であるため、長期債務に分類されている。
短期債務
2024年6月30日と2024年3月31日までに、会社は29,960そして$30,444それぞれ、短期借入のことです。これらの借入金利の加重平均金利は近似である。エリ 6.5% と 6.7% はそれぞれ、 2024 年 6 月 30 日と 2024 年 3 月 31 日に。
信用状
2024年6月30日と2024年3月31日までに、会社は3,901そして$3,919スタンバイ信用状のそれぞれです
起債コスト
シニアノートに関連して、当社は $を資本化しました。4,412債務発行費用を償却し753償却されていない債務発行コストです債務発行費用に係る償却費用は、利息費用に含まれています。490そして$410第 1 四半期は、それぞれ 2024 年 6 月 30 日と 2023 年 7 月 2 日に終了しました。債務発行コスト （ 累積償却額を差し引いた ） 合計 $7,896そして$8,0352024 年 6 月 30 日と 2024 年 3 月 31 日にそれぞれ開催されます。
利用可能なクレジットライン
2024 年 6 月 30 日および 2024 年 3 月 31 日現在、当社はすべてのクレジットラインの下で、 $873,127そして$938,334#ドルを含めて90,659そして$90,866それぞれ、未コミットのクレジットラインです。
12. 退職計画
以下の表は、当社の定期給付年金計画に関連する当社の純給付費用の構成要素を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | アメリカ合衆国計画 | | 国際計画 |
| 現在の四半期 | | 現在の四半期 |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 7 月 2 日 | | 2024年6月30日 | | 2023 年 7 月 2 日 |
| サービスコスト | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 239 | | | $ | 220 | |
| 利子コスト | | 166 | | | 166 | | | 621 | | | 585 | |
| 計画資産の期待リターン | | (47) | | | (76) | | | (351) | | | (406) | |
| 償却 · 繰延 | | (17) | | | — | | | 144 | | | 29 | |
| | | | | | | | |
| 定期純収益コスト | | $ | 102 | | | $ | 90 | | | $ | 653 | | | $ | 428 | |
13. 株に基づく報酬
2024年6月30日現在、会社は2023年株式インセンティブ計画(略称2023年EIP)を維持している。2023年の弾性パブリックネットワークIPを予約します3,614,500普通株は各種類の不合格株式オプション、制限性株式単位、市況ベースの総株主リターン(TSR)と業績ベースの株式単位(PSU)などの形式の株式補償に用いられる。
会社はその持分インセンティブ計画に関連した株式ベースの報酬支出を確認した$7,0622025年度第1四半期およびドル7,9332024年度第1四半期。当社は帰属奨励期間中に直線法を用いて補償費用を確認します。
2025年度の本四半期に、会社は非従業員取締役に4,023非従業員役員は給与計画の下で制限された株式単位を延期する。奨励は付与された日に直ちに付与され、普通株で決済される。
2025会計年度本四半期の普通株式活動には98,555株式オプションとその帰属2,664株式単位を制限する
2024 年 6 月 30 日現在、 1,091,554不合格株式オプションは1,011,036限定株式単位には、非従業員取締役制限株式単位と1,134TSRは顕著である.
14. 株主持分及び非支配権益
普通株
以下に2024年6月30日までの本四半期の普通株流通株数の変化を示す
| | | | | | | | |
| 2024年3月31日現在の既発行株 | | 40,271,936 | |
| 在庫株を購入する | | (129,433) | |
| 株式に基づく報酬計画に基づいて発行された株式は、オプション価格及び税収により放棄された持分奨励を差し引く | | 94,550 | |
| 2024 年 6 月 30 日現在発行済株式 | | 40,237,053 | |
在庫株
2024 年 6 月 30 日に終了した当期四半期において、当社は 129,433株価は$11,641そして、 注釈2023 年 7 月 2 日に終了した第 1 四半期の株式を購入しました。2024 年 6 月 30 日及び 2024 年 3 月 31 日に、当社は 16,218,300そして
16,091,988株式はそれぞれ財務株式です当社は 2024 年 6 月 30 日に終了した当期四半期において、 3,121財務株式のうちの株式は62.55当社の従業員株式購入計画に基づく参加者に 1 株当たり。2023 年 7 月 2 日に終了した前四半期において、当社は 3,878財務株式のうちの株式は $62.55当社の従業員株式購入計画の参加者に 1 株当たり。
その他総合所得の累積 （“AOCI”)
2024 年 6 月 30 日および 2024 年 3 月 31 日時点の AOCI の税抜構成要素は以下のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024 年 3 月 31 日 | | 再分類前の | | AOCI から再分類された金額 | | 2024年6月30日 |
| 年金資金調達の状況調整 | | $ | (9,798) | | | $ | — | | | $ | 110 | | | $ | (9,688) | |
| デリバティブ商品の純未実現利益 （ 損失 ） | | 755 | | | 3,188 | | | 474 | | | 4,417 | |
外貨換算調整(1) | | (195,808) | | | (13,294) | | | — | | | (209,102) | |
| その他の総合収入を累計する | | $ | (204,851) | | | $ | (10,106) | | | $ | 584 | | | $ | (214,373) | |
(1) 2024 年 6 月 30 日に終了した四半期の外国為替換算調整には、 $が含まれています。1,528利得 （ 税金を差し引いた466） 会社の $に関連しています150,000クロス通貨固定金利スワップ契約。
以下の表は、 2024 年 6 月 30 日末の第 1 四半期における AOCI からの再分類を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | |
| AOCI の構成要素 | | AOCI から再分類された金額 | | 損益計算書に計上される損失 （ 利益 ） の所在地 |
キャッシュフローヘッジ関係のデリバティブ ： | | | | |
| デリバティブ商品の未実現純損失 | | $ | 619 | | | 販売原価 |
| 税収割引 | | (145) | | | |
| デリバティブ商品の純未実現損失 （ 税抜 ） | | $ | 474 | | | |
| | | | |
純投資ヘッジ関係におけるデリバティブ ： | | | | |
| デリバティブ商品の純未実現利益 | | $ | (264) | | | 利子費用 |
| 税金支出 | | 62 | | | |
| デリバティブ商品の純未実現利益 （ 税抜 ） | | $ | (202) | | | |
| | | | |
給付年金費用 ： | | | | |
| 事前サービス費用と延期 | | $ | 127 | | | その他 （ 収益 ） 費用に含まれる正味定期給付費用 — 注釈 12 参照 |
| 税収割引 | | (17) | | | |
| 定期給付純費用 （ 税抜き ） | | $ | 110 | | | |
以下の表は、 2023 年 7 月 2 日期第 1 四半期における AOCI からの再分類を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | |
| AOCI の構成要素 | | AOCI から再分類された金額 | | 損益計算書に計上される損失 （ 利益 ） の所在地 |
| キャッシュフローヘッジ関係のデリバティブ ： | | | | |
| デリバティブ商品の純未実現利益 | | $ | (3,896) | | | 販売原価 |
| 税金支出 | | 911 | | | |
| デリバティブ商品の純未実現損失 （ 税抜 ） | | $ | (2,985) | | | |
| | | | |
| 純投資ヘッジ関係におけるデリバティブ ： | | | | |
| デリバティブ商品の純未実現利益 | | $ | (112) | | | 利子費用 |
| 税金支出 | | 26 | | | |
| デリバティブ商品の純未実現利益 （ 税抜 ） | | $ | (86) | | | |
| | | | |
| 給付年金費用 ： | | | | |
| 事前サービス費用と延期 | | $ | 29 | | | その他 （ 収益 ） 費用に含まれる正味定期給付費用 — 注釈 12 参照 |
| 税収割引 | | (9) | | | |
| 定期給付純費用 （ 税抜き ） | | $ | 20 | | | |
以下は、 2024 年 6 月 30 日に終了した第 1 四半期における EnerSys 株主および償還不能非支配権益に起因する株式の変更を示しています。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(In千人, 1 株当たりデータを除く ） | |
優先して優先する
在庫品 | | ごく普通である
在庫品 | | 余分な実収
資本 | | 財務省
在庫品 | | 保持
収益.収益 | | 積算
他にも
全面的に
収入(損) | | コントラエクイティ | | 総額
EnerSys
株主の
株式会社 | | ノン
償還可能である
ノン
制御管
利益． | | 総額
株式会社 |
| 2024 年 3 月 31 日現在の残高 | | $ | — | | | $ | 564 | | | $ | 629,879 | | | $ | (835,827) | | | $ | 2,163,880 | | | $ | (204,851) | | | $ | — | | | $ | 1,753,645 | | | $ | 3,427 | | | $ | 1,757,072 | |
| 株に基づく報酬 | | — | | | — | | | 7,062 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 7,062 | | | — | | | 7,062 | |
| 株式オプションの行使 | | — | | | 1 | | | 6,963 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,964 | | | — | | | 6,964 | |
| 出資報酬の発行済株式 （ 出資報酬の純株式決済に係る納付税金 ） 、純 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 普通株を買う | | — | | | — | | | — | | | (11,641) | | | — | | | — | | | — | | | (11,641) | | | — | | | (11,641) | |
| 他にも | | — | | | — | | | 24 | | | 185 | | | — | | | — | | | — | | | 209 | | | — | | | 209 | |
| 純収益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 70,111 | | | — | | | — | | | 70,111 | | | — | | | 70,111 | |
配当金(ドル)0.2251株当たり普通株 | | — | | | — | | | 227 | | | — | | | (9,271) | | | — | | | — | | | (9,044) | | | — | | | (9,044) | |
| 合弁会社の解散 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 他の全面的な収入： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
年金資金調達のステータス調整 （ 税金控除額を差し引いた17) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 110 | | | — | | | 110 | | | — | | | 110 | |
デリバティブ商品の純未実現損益 （ 税金優遇措置を差し引いた ）1,117) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,662 | | | — | | | 3,662 | | | — | | | 3,662 | |
| 外貨換算調整 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (13,294) | | | — | | | (13,294) | | | (22) | | | (13,316) | |
| 2024年6月30日の残高 | | $ | — | | | $ | 565 | | | $ | 644,155 | | | $ | (847,283) | | | $ | 2,224,720 | | | $ | (214,373) | | | $ | — | | | $ | 1,807,784 | | | $ | 3,405 | | | $ | 1,811,189 | |
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2023 年 7 月 2 日期第 1 四半期および当期四半期における EnerSys 株主および償還不能非支配権益に起因する株式の変更は以下のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(In千人, 1 株当たりデータを除く ） | |
優先して優先する
在庫品 | | ごく普通である
在庫品 | | 余分な実収
資本 | | 財務省
在庫品 | | 保持
収益.収益 | | 積算
他にも
全面的に
収入(損) | | コントラエクイティ | | 総額
EnerSys
株主の
株式会社 | | ノン
償還可能である
ノン
制御管
利益． | | 総額
株式会社 |
| 2023年3月31日の残高 | | $ | — | | | $ | 560 | | | $ | 596,464 | | | $ | (740,956) | | | $ | 1,930,148 | | | $ | (183,474) | | | $ | (2,463) | | | $ | 1,600,279 | | | $ | 3,602 | | | $ | 1,603,881 | |
| 株に基づく報酬 | | — | | | — | | | 7,933 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 7,933 | | | — | | | 7,933 | |
| 株式オプションの行使 | | — | | | 5 | | | 7,649 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 7,654 | | | — | | | 7,654 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株を買う | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 他にも | | — | | | — | | | 65 | | | 214 | | | — | | | — | | | — | | | 279 | | | — | | | 279 | |
| 純収益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 66,797 | | | — | | | — | | | 66,797 | | | — | | | 66,797 | |
配当金 （ $0.1751株当たり普通株 | | — | | | — | | | 184 | | | — | | | (7,357) | | | — | | | — | | | (7,173) | | | — | | | (7,173) | |
| 合弁会社の解散 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 他の全面的な収入： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
年金資金調達のステータス調整 （ 税金控除額を差し引いた9) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 20 | | | — | | | 20 | | | — | | | 20 | |
デリバティブ商品の純未実現損益 （ 税金優遇措置を差し引いた ）544) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,786 | | | — | | | 1,786 | | | — | | | 1,786 | |
| 外貨換算調整 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,192 | | | — | | | 2,192 | | | (190) | | | 2,002 | |
| 2023年7月2日の残高 | | $ | — | | | $ | 565 | | | $ | 612,295 | | | $ | (740,742) | | | $ | 1,989,588 | | | $ | (179,476) | | | $ | (2,463) | | | $ | 1,679,767 | | | $ | 3,412 | | | $ | 1,683,179 | |
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15. 1株当たりの収益
以下の表は、基本発行普通株式数と希釈加重平均発行普通株式数との調整および EnerSys 株主に帰属する普通株式当り純利益の算出を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 現在の四半期 | | | | |
| | 2024年6月30日 | | 2023 年 7 月 2 日 | | | | | | | | |
| EnerSys 株主に帰属する純利益 | | $ | 70,111 | | | $ | 66,797 | | | | | | | | | |
| 加重-発行された普通株式の平均数： | | | | | | | | | | | | |
| 基本的な情報 | | 40,204,013 | | | 40,937,334 | | | | | | | | | |
| 希釈効果： | | | | | | | | | | | | |
| 株式の行使と失効奨励の普通株は、再取得した想定株式を差し引いた純額 | | 782,103 | | | 760,990 | | | | | | | | | |
| 希薄重み付け-発行された普通株式の平均 | | 40,986,116 | | | 41,698,324 | | | | | | | | | |
| EnerSys株主に帰属可能な普通株式1株当たりの基本収益 | | $ | 1.74 | | | $ | 1.63 | | | | | | | | | |
| EnerSys株主の希釈後の普通株式1株当たりの収益に起因することができます | | $ | 1.71 | | | $ | 1.60 | | | | | | | | | |
| 希釈加重平均普通株に含まれない逆希釈持分奨励 | | 347,099 | | | 432,487 | | | | | | | | | |
16. 業務の細分化
2023年4月1日から、同社は既存の業務ライン(エネルギーシステム、動力と専門)に基づいて新しい業務ラインと運営部門を作成し、New Venturesと呼ばれる。新ベンチャー企業の結果には、“会社やその他”カテゴリーの経営収益に計上されたスタート経営費用が含まれている。New Venturesは、需要充電、ユーティリティ予備電力、および動的急速充電を低減するためのエネルギー貯蔵および管理システムを電気自動車に提供する。
会社の第1四半期報告可能部門に関する財務情報の概要と今季2024年6月30日と2023年7月2日までのデータは以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 現在の四半期 | | |
| | 2024年6月30日 | | 2023 年 7 月 2 日 | | | | |
非アフィリエイト顧客向けセグメント別売上高 (1) | | | | | | | | |
| エネルギーシステム | | $ | 361,051 | | | $ | 424,548 | | | | | |
| 動機力 | | 366,155 | | | 350,781 | | | | | |
| 専攻 | | 125,710 | | | 133,240 | | | | | |
| | | | | | | | |
| 総純売上高 | | $ | 852,916 | | | $ | 908,569 | | | | | |
| セグメント別営業利益 | | | | | | | | |
| エネルギーシステム | | $ | 19,000 | | | $ | 29,649 | | | | | |
| 動機力 | | 55,966 | | | 50,368 | | | | | |
| 専攻 | | 4,900 | | | 9,817 | | | | | |
会社や他の(3) | | 25,825 | | | 17,403 | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 出口活動に伴う在庫調整 — 専門 | | — | | | (3,098) | | | | | |
| リストラおよびその他の出口料 — エネルギーシステムズ | | (3,777) | | | (488) | | | | | |
| リストラおよびその他の出口費用 — モティブパワー | | (1,395) | | | (1,559) | | | | | |
| リストラおよびその他の出口料 — 専門 | | (766) | | | (4,262) | | | | | |
| 償却 — エネルギーシステム | | (6,001) | | | (6,217) | | | | | |
| 償却 — 動機付け | | (183) | | | (111) | | | | | |
| 償却 — スペシャリティ | | (702) | | | (702) | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 取得費用 — エネルギーシステム | | (6) | | | (5) | | | | | |
| 取得費用 — モーティブパワー | | (8) | | | (85) | | | | | |
| 取得費用 — 専門 | | (1,352) | | | — | | | | | |
| 他のエネルギーシステム | | (170) | | | (744) | | | | | |
| 他の動力は | | — | | | (383) | | | | | |
| その他-専門 | | — | | | (138) | | | | | |
総営業収益(2) | | $ | 91,331 | | | $ | 89,445 | | | | | |
(1)部門間収入を記録していないことを報告すべきであるため，報告する部分はない
(2)当社は、利息支出又はその他の支出純額を報告すべき部門に割り当てない。
(3)会社及びその他は、報告すべき部門に直接分配されるのではなく、全社範囲で管理されている金額を含み、主にアイルランド共和軍の生産税控除に関連する。また，新リチウム工場の稼働コストや新リスク投資運営部門の始動運営費用も含まれている。
17. 後続事件
2024年8月7日、取締役会は四半期現金配当金$を承認した0.24普通株1株当たり2024年9月30日に2024年9月16日に登録された株主に支給される
2024年7月26日、会社はBren-Tronics Defense LLCの全株式の買収を完了し、価格は1ドルだった208,000現金対価格は、株式購入契約の規定に基づいて調整することができる。ニューヨーク州コマルクに本部を置くBren-Tronics Defense LLCは、小型と大型リチウム電池と絶えず変化する解決策を含む、軍事と国防アプリケーションに信頼性の高い携帯型電源ソリューションを提供するリーディングメーカーである。
| | | | | |
| 第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
前向き陳述に関する警告説明
1995年の“個人証券訴訟改革法”(“改革法”)は、EnerSys社またはEnerSys社を代表する前向きな陳述に安全港を提供した。EnerSysおよびその代表は、EnerSysが米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した文書および株主に提出された報告書に含まれる陳述を含む書面または口頭の前向きな陳述を時々行うことができる。一般に、“予想”、“信じる”、“予想”、“未来”、“計画”、“推定”、“予定”、“計画”またはそのような用語および同様の表現を含む否定語は、1933年証券法第27 A節および1934年証券取引法第21 E節の意味を構成する“前向き陳述”を識別することができ、これらの条項に適合する安全港保護を目的としている。EnerSysの予想または未来に発生する経営業績、事件または発展に関するすべての陳述は、販売増加、1株当たり収益または1株当たり収益の増加と市場シェアに関する陳述、および未来の経営結果に対して楽観的または悲観的な陳述を含み、すべて“改革法案”が指す前向きな陳述に属する。前向きな陳述は、経営陣が当時の将来の事件や経営業績に対する信念と仮定に基づいて、経営陣が現在把握している情報に基づいており、このような陳述の日付にのみ適用される。
展望的な陳述は危険、不確実性、そして仮定と関連がある。私たちが合理的な基礎を持っていると思わない限り、私たちは前向きな陳述をしないにもかかわらず、私たちはそれらの正確性を保証することができない。多くの不確実性とリスクのため、実際の結果は、会社が2024年3月31日までの財政年度の10-k表年次報告(私たちの“2024年年次報告”)に記載されているリスクおよび他の予見不可能なリスクを含む、これらの前向き陳述で表現されているものと大きく異なる可能性がある。あなたはどんな展望的な陳述にも過度に依存してはいけない。これらの声明は、本Form 10-Q四半期報告までの日付のみを示しており、その後、当社のウェブサイト上または他の方法で提供されても、本Form 10-Q四半期報告日の後に発生したイベントまたは状況を反映するために、これらの声明を更新または修正する義務はありません。
著者らの実際の結果は展望性陳述中の予想された結果と大きく異なる可能性があり、原因は非常に多く、以下の要素を含む
•グローバルサプライチェーンの中断を含む大流行病の経済、金融、その他の影響
•顧客のいる業界の一般的なサイクルモデル
•世界経済の動向、競争および地政学的リスク、ロシアとウクライナとの間の持続的な衝突および関連する制裁および他の措置の影響、中東各地の緊張、私たちがサービスする重要な市場の投資や経済成長率の変化、または米国と中国や他の国との間の制裁、関税または他の貿易緊張のエスカレート、および私たちのグローバル·サプライチェーンや戦略への関連影響を含む
•固定コストや可変コストをどの程度抑えることができないのか
•私たちの製品の原材料は市場価格と獲得性の大幅な変動を経験するかもしれません
•一部の原材料は危険材料を構成し、高価な環境と安全クレームを招く可能性がある
•私たちの製品でのエネルギーや有害物質の使用を制限する法律；
•サプライチェーン問題、市場中断、輸出法の変化、環境法規、通貨制限、現地通貨為替レートの変動など、私たちの業務に関連するリスク
•私たちの製品コストが増加した時、私たちは顧客への販売価格を高めることができます
•私たちが世界の製造施設をどの程度有効に活用し生産能力を最適化できるか
•インフレ、金利、証券および他の金融資産の価値、輸送コスト、私たちが使用している電子部品、鉛、プラスチック樹脂、鉄鋼、銅および他の商品のコストおよび利用可能性、およびこれらの変化および変動が私たちの財務状況および業務に与える影響を含むマクロ経済および市場状況の変化および市場変動
•世界各地の電池市場と他の工業応用エネルギーソリューションの競争力
•私たちは変化する環境の中で競争力のある新製品と製品改善を適時に開発し、これらの製品と製品改善の顧客を受け入れます
•私たちは私たちの自主知的財産権、技術、ブランド名を十分に保護することができます
•私たちが受ける可能性のある訴訟と規制手続き
•私たちの賠償義務への期待は
•私たちが経営している業務部門の市場シェアの変化
•コスト削減計画を成功させ収益性を向上させることができます
•私たちの製品に関する品質の問題は
•私たちの買収戦略、製造拡張、再編計画を含む業務戦略を実行する能力
•私たちの買収戦略は有利な目標を識別することで成功しないかもしれない
•私たちが獲得した任意の資産、負債、顧客、システム、および管理者を私たちの運営に統合する能力、および関連する収入の相乗効果、戦略的収益、コスト節約を実現する能力は、実現が難しいかもしれないし、達成するにはより長い時間がかかるかもしれない
•私たちのどの時期の有効所得税税率は、私たちが経営している税管区域の収入の組み合わせ、税法の変化、私たちの総合税前収益の金額によって変動するかもしれません
•潜在的な営業権減価費用、将来の減価費用、および予想される期間内に予想される財務業績を達成できなかった場合の報告単位または資産の公正価値の変動；
•私たちの債務と債務超過要求は、私たちの運営と財政的柔軟性を制限し、不利な利息と融資コストを適用するかもしれない
•私たちは既存の信用手配または満足できる新しい信用手配または他の借金を得る能力を維持する
•私たちの信用計画の短期的で長期的な債務レベルの不利な変化
•私たちの可変金利債務の金利変動のリスクは
•私たちは合格した管理職と人材を引き付ける能力を持っている
•私たちは労働組合と良い関係を維持する能力がある
•破産と破産リスクを含む顧客関連の信用リスク
•インフラやサプライチェーンや施設に影響を与える災害が発生したときに回復に成功する能力は
•出荷遅延またはキャンセル；
•自然または人為的災害または災害が発生し、衛生緊急事態、伝染病伝播、流行病、ワクチン接種任務、敵対行動またはテロ行為の爆発または気候変化の影響、および上記による損害または妨害に効果的に対応する能力；および
•私たちの情報システムとインフラの運営、能力、そして安全。
未来の業績に影響を及ぼす可能性のあるこの要素リストは説明的だが、決して詳細ではない。したがって、すべての展望的陳述を評価する時、それ固有の不確実性を理解しなければならない。
概要
EnerSys(“会社”、“私たち”、または“私たち”)は、工業アプリケーション貯蔵エネルギー解決策の世界トップです。私たちは、世界のお客様のために、エネルギーシステムソリューションと動力電池、専用バッテリ、バッテリ充電器、電源設備、バッテリ部品、屋外機器ハウジングソリューションを設計、製造、流通しています。Energy Systemsは電力変換、配電、エネルギー貯蔵とハウジングを一体化し、電気通信、ブロードバンド、データセンターと公共事業業界、無停電電源及びエネルギー貯蔵解決方案が必要な多くの応用に広く応用されている。動力電池および充電器は、電動フォークリフト、自動ガイド車(AGV)および他の工業電動車両に使用される。特殊電池は航空宇宙と国防応用、大型道路トラック、ハイエンド自動車、医療製品に使用されている。New Venturesは、需要充電、ユーティリティ予備電力、および動的急速充電を低減するためのエネルギー貯蔵および管理システムを電気自動車に提供する。また、グローバル流通業者、独立代表、私たちの内部販売チームからなるネットワークを介して、100以上の国と地域の10，000社以上の顧客にアフターサービスと顧客支援サービスを提供しています
業務範囲によると、同社の4つの経営部門は以下の通り
•エネルギーシステムは無停電電源システム、またはコンピュータおよびコンピュータ制御システムの“UPS”アプリケーション、ならびに工業施設および電力ユーティリティ、大型エネルギー貯蔵およびエネルギーパイプラインのための電気通信システム、スイッチング装置および電気制御システム。Energy Systemsには、ブロードバンド、電気通信、データセンター、再生可能エネルギー、工業顧客のための高度に統合された電源ソリューションおよびサービス、電子機器およびバッテリの熱管理キャビネットおよびキャビネットも含まれています。
•動力は-製造、倉庫および他の材料運搬用途のための電動工業フォークリフト、AGVおよび採鉱設備、内燃機関車起動および他の軌道設備の電力。
•特長-交通輸送、衛星、宇宙船、商用航空機、軍用機、潜水艦、船舶および他の戦術車両、ならびに医療機器および設備の高度な起動、照明および点火アプリケーションにおけるエネルギー解決策。
•新ベンチャー企業−電気自動車の必要に応じた充電低減、ユーティリティ予備電力、および動的急速充電のエネルギー貯蔵および管理システム。
Bren-Tronics買収
2024年7月26日、会社はBren-Tronics Defense LLCの全株式の買収を完了し、現金対価格は2.08億ドルであり、株式購入協定に規定されている調整に依存する。ニューヨーク州コマルクに本部を置くBren-Tronics Defense LLCは、小型と大型リチウム電池と絶えず変化する解決策を含む、軍事と国防アプリケーションに信頼性の高い携帯型電源ソリューションを提供するリーディングメーカーである
経済環境
世界の経済状況は一喜一憂し、金利上昇と地政学的緊張の激化は北米、中国とヨーロッパ、中東とアフリカ地域に異なる程度の影響を与えた。2023年と比較して、すべての地域は2023年に温和なインフレ上昇を経験した 2022年まで、ウクライナ戦争の否定的な影響を受け続けた。2024年までにインフレ圧力と金利は引き続き高止まりすると予想されるが、2024年6月には欧州中央銀行(ECB)が5年ぶりに主要金利を25ベーシスポイント引き下げ、積極的な傾向が見られた。米連邦準備委員会(Federal Reserve)は金利を安定させているが、2024年下半期には小幅に低下すると予想される。この二つの地域の政策立案者たちは慎重な立場を維持している。 観光と消費支出の増加により、中国の経済が2024年に入った際にいくつかのハイライトが現れたのは、国家観光局が政策を緩和したが、この地域は依然として不動産市場の疲弊の挑戦に直面しており、2023年に比べて鈍化を経験することが予想される
2023年第2四半期以来、サプライチェーンは安定している。サプライチェーンの挑戦が存在するにもかかわらず、プラスチック樹脂、電子部品と銅などの材料コストの上昇、及び輸送などの他のコストはすでに新コロナウイルス流行前のレベルに回復した。しかし、最近ハマスとイスラエルの間の地政学的緊張が紅海の輸送を混乱させ始めている。したがって、一部の海運コストとトランジット時間は、この地域の運航が正常に戻るまで一時的に増加する可能性がある。全体的に、私たちの緩和努力と行われているリーン·イニシアティブは、大流行に関連する挑戦の影響を緩和した。私たちの動力部門の市場需要は依然として健康であるが、私たちの第一四半期には、8種類のトラック市場の需要が低下していることが見られ、これが専門部門に影響を与えている。2024年度第2四半期以降、通信ネットワーク市場の周期的資本支出停止はエネルギーシステム部門の需要を低下させたが、2025年度第1四半期の最終月に若干の改善が見られた
商品と外貨の変動性
私たちの最も重要な大口商品と外貨開口はそれぞれ鉛とユーロと関係がある。歴史的に見ると、大口商品コストと外貨為替レートの変動は私たちの生産コストを大幅に変動させた。2025年度に、私たちは鉛価格が1ポンド当たり約1.05ドルから1ポンド当たり0.90ドルの範囲を経験した。2024年度中期以降、他の原材料(例えば、鋼、酸、セパレータ紙、電子製品)のコストは低下しているが、2025年度開始以来、銅やプラスチック樹脂などの他の原材料の価格が上昇していることが見られる。
取引先定価
私たちの販売価格は過去数年間変動して、大口商品価格変動の影響を相殺しています。現在、私たちの収入の約25%は市場ベースの鉛指数に調整された合意によって制限されている。お客様の価格の変化は通常鉛価格や他のコストの変動より約六ヶ月から九ヶ月遅れます。2024年度と2025年度には、一部の大口商品価格やその他のコストの年間上昇により、顧客価格が上昇している。
現在の大口商品市場によると、2025年度の大口商品価格が2024年度よりも高いか低いかを肯定的に予測することは困難である。しかし、インフレコストの増加による販売価格の上昇の遅れを考慮すると、平均的には、2025年度の販売価格は2024年度を上回るべきである。我々がエネルギーシステムや非鉛化学により多く注目するに伴い，鉛への重視は低下し続けると予想される
主な運営資本
管理業務業績の一部として、著者らは主要な運営資本のレベル及び純売上高との比率をモニタリングした。私たちは主な運営資本を売掛金に在庫を加えて売掛金を引くと定義します。得られた純額は、従来の3ヶ月の純売上高(年率に換算)を除いて、基本運営資本のパーセンテージを得た。主な運営資本に含まれるこれら3つの要素は，運営によって大きく駆動されていると考えられ，この業績測定基準は，会社全体の業務の資産集約度と運営効率に関する情報を提供しており，管理層は時間の経過とともにの傾向を監視·分析することができる.2024年6月30日現在、主要運営資本は86690万ドル(主要運営資本パーセンテージは25.4%)、2024年3月31日は85290ドル万(主要運営資本パーセンテージは23.4%)、2023年7月2日は103260ドル万(主要運営資本パーセンテージは28.4%)である。2024年6月30日までの基本運営資本パーセンテージは25.4%で、2024年3月31日より200ベーシスポイント増加し、2023年7月2日より300ベーシスポイント減少した。2024年6月30日現在の主要運営資本比率が2024年3月31日に比べて増加しているのは、主に本四半期に一致した在庫と売掛金水準を維持し、将来の販売を期待しているためである。売掛金額が相対的に減少したのは、前財政年度第4四半期に比べて入金状況が改善されたことが主な原因だ。2024年度6月30日の主要運営資本比率は2023年7月2日に比べて低下しており、主な原因は売掛金の減少であり、2024年度第1四半期と比較して在庫管理行動の改善やサプライチェーン制約の緩和により売掛金や在庫が増加しているためである
2024年6月30日、2024年3月31日、2023年7月2日の基本運営資本と基本運営資本のパーセンテージは以下のように計算される
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万ドル) | | 2024年6月30日 | | 2024 年 3 月 31 日 | | 2023 年 7 月 2 日 |
| 売掛金純額 | | $ | 507.9 | | | $ | 524.7 | | | $ | 566.5 | |
| 在庫、純額 | | 713.7 | | | 697.7 | | | 809.4 | |
| 売掛金 | | (354.7) | | | (369.5) | | | (343.3) | |
主要運営資本総額 | | $ | 866.9 | | | $ | 852.9 | | | $ | 1,032.6 | |
| 過去3か月純売上高 | | $ | 852.9 | | | $ | 910.7 | | | $ | 908.6 | |
| 過去3か月の年率計算の純売上高 | | $ | 3,411.6 | | | $ | 3,642.8 | | | $ | 3,634.4 | |
| | | | | | |
主要運営資本が年化純売上高のパーセントを占める | | 25.4 | % | | 23.4 | % | | 28.4 | % |
流動性と資本資源
私たちは、私たちの財務状況は強く、私たちは短期流動性需要と予測可能な未来の予想成長を満たす十分な流動性を持っていて、2024年6月30日の利用可能な現金と現金等価物は34400ドルであり、利用可能かつ抽出されていない約束信用限度額は約78200ドルであり、利用可能な金額は信用協定財務契約に依存すると信じている。
同社の現金や投資の大部分は外国子会社が保有しており、無期限の再投資とされ、現地の経営活動、資本支出要求、買収に助成される見通しだ。当社は国内外の流動資金源を十分に持っていると信じています。
2022年度第2四半期には、改正信用手配(改正後の“第2改正信用手配”)の第2回改訂を行った。そのため、第2回改正信用手配は2026年9月30日に満期になり、13000ドルの万優先保証定期ローンと10640プラス万(8，420万ドル)の定期ローン(“第2回改訂定期ローン”)と85000ドルの万優先保証循環信用手配(“第2回改訂転換機”)を含む。この改正により改訂後の定期融資は15000万円減少し、改訂後のRevolverは15000万元増加した。
当社は、2023年度第2四半期に、2017年の信用手配を3回目の改訂(改訂後の“第3回改正信用手配”)を行った。第三回改訂された信用手配は、2023年3月15日までに引き出すことができる新しい増分遅延抽出優先保証定期融資を提供し、最高30000ドル(“第三回改訂定期ローン”)に達することができる。同社は2023年度第4四半期に、第3次改正定期融資の形で30000ドルの万ドルを抽出した。これらの資金は2026年9月30日に満期となり、会社の第2回改正定期融資と第2次改正Revolverと同様になる。この合意に関連して、同社は利息支出で確認された1.2億人の第三者行政·法律費用を発生させ、既存の貸手の1億1億万の費用を繰延資産に資本化した。また，同社は資本化された繰延資産を確認せず，1.1億ドルの繰延融資コストを確実に考えている
2023年度第4四半期に、当社は2017年の信用手配を第4回改訂(改訂された、すなわち“第4回改正信用手配”)を行った。第四項の改正信用手配は、ロンドン銀行の同業解体(“LIBOR”)の代わりに担保付き隔夜融資金利(“SOFR”)を用いて、第二の修正されたRevolver及び第二の修正された定期ローンの利息を計算する。
2024年1月11日、元金総額30000ドルの万、元金6.625厘、2032年満期の優先債券(“2032年債”)を発行した。今回発行された収益は債務発行コストを差し引いて29700万ドルで、4回目の改訂後の信用手配の返済に用いられている
2025年度の現在の四半期に、私たちは1，160ドルの万価格で129，433株を購入した。
私たちは、私たちの強力な資本構造と流動性が、私たちが将来の買収、資本投資、株式買い戻し機会、持続的な配当支払いに資金を提供できるようにすると信じている。
経営成果
純売上高
2024年度第1四半期と比較して、2025年度第1四半期の純売上高は5570万ドル減少し、減少幅は6.1%だった。この低下は，有機生産量が3%低下し，価格/組合せが2%低下し，外貨換算で1%減少したためである
市場販売を細分化する
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| | | 現在の四半期
2024年6月30日 | | 現在の四半期
2023 年 7 月 2 日 | | (減少を)増やす |
| | | 入り
百万 | | パーセント
総数を占める
純売上高 | | 入り
百万 | | パーセント
総数を占める
純売上高 | | 入り
百万 | | % |
| エネルギーシステム | | $ | 361.0 | | | 42.3 | % | | 424.6 | | 46.7 | % | | $ | (63.6) | | | (15.0) | % |
| 動機力 | | 366.2 | | | 42.9 | | | 350.8 | | 38.6 | | | 15.4 | | | 4.4 | |
| 専攻 | | 125.7 | | | 14.7 | | | 133.2 | | 14.7 | | | (7.5) | | | (5.7) | |
| 総純売上高 | | $ | 852.9 | | | 100.0 | % | | $ | 908.6 | | | 100.0 | % | | $ | (55.7) | | | (6.1) | % |
2024年度第1四半期と比較して、2025年度第1四半期におけるわがエネルギーシステム部門の純売上高は6，360万ドル減少し、下げ幅は15.0%となった。この低下は，有機数が11%減少し，価格/組合せが3%減少し，外貨換算で1%減少したためである。売上高と価格/組み合わせの低下は、私たちの電気通信とブロードバンド顧客が資本支出を停止し続けているためです。
2024年度第1四半期と比較して、私たちの動力部門の2025年度第1四半期の純売上高は1，540万ドル増加し、4.4%増加した。この増加は主に有機数量の6%増加によるものであるが，価格/組合せ1%減少と外貨換算1%減少で相殺されている。私たちは引き続き有利な販売組合から利益を得ているが、これは前年の公共事業廃止加算器とヨーロッパ、中東、アフリカ地域の公共事業コスト上昇によって相殺された
2024年度第1四半期と比較して、我々の専門分野の2025年度第1四半期の純売上高は7億5千万ドルまたは5.7%減少した。低下の要因は有機生産量が3%低下し，価格/組合せが3%低下したことである。売上高の低下は主に8種類のOEM輸送顧客数の減少によるものである。
グロス利益
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| | | 現在の四半期
2024年6月30日 | | 現在の四半期
2023 年 7 月 2 日 | | (減少を)増やす |
| | | 入り
百万 | | パーセント
総数を占める
純売上高 | | 入り
百万 | | パーセント
総数を占める
純売上高 | | 入り
百万 | | % |
| グロス利益 | | $ | 238.4 | | | 28.0 | % | | $ | 240.3 | | | 26.4 | % | | $ | (1.9) | | | (0.8) | % |
第 1 四半期の粗利益は、 2024 年度の同期比で 190 万ドル （ 0.8% ） 減少しました。第 1 四半期の純売上高に占める総利益は、 2024 年度第 1 四半期と比較して 160 ベーシスポイント増加しました。売上高に占める粗利益率の増加は、 2024 年度第 1 四半期と比較して IRA 給付の影響が大きくなったことを反映しています。
運用項目
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 現在の四半期
2024年6月30日 | | 現在の四半期
2023 年 7 月 2 日 | | (減少を)増やす |
| | | 入り
百万 | | パーセント
総数を占める
純売上高 | | 入り
百万 | | パーセント
総数を占める
純売上高 | | 入り
百万 | | % |
| 運営費 | | $ | 141.2 | | | 16.5 | % | | $ | 144.6 | | | 15.9 | % | | $ | (3.4) | | | (2.4) | % |
| リストラおよびその他の出口費用 | | $ | 5.9 | | | 0.7 | % | | $ | 6.3 | | | 0.7 | % | | $ | (0.4) | | | (5.9) | % |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
営業費用は、 2024 年度の第 1 四半期と比較して 60 ベーシスポイント増加しました。急速充電とストレージ製品への投資の増加の結果、支出が増加しました。
営業経費の主な構成要素である営業経費は、 2024 年度第 1 四半期と比較して 510 万ドル （ 6.2% ） 減少し、売上高に占める割合は 18 ベーシスポイント減少しました。
リストラおよびその他の出口料
再編成計画
エネルギーシステムズの 2025 年度第 1 四半期の業績には、 300 万ドルのリストラ費用が含まれています。モティブ · パワーの 2025 年度第 1 四半期の業績には、 80 万ドルのリストラ費用が含まれています。スペシャリティの 2025 年度第 1 四半期の業績には、 30 万ドルのリストラ費用が含まれています。
我々の2024年度第1四半期の経営実績では、エネルギーシステム会社の再編費用は50ドル万円であった
出口料金
2024年度計画
再生可能エネルギー
2023年11月8日、会社取締役会は、我々のOutbackおよびMojaveブランドを含む住宅再生可能エネルギー製品の生産および経営を停止する計画を承認した。経営陣は、住宅再生可能エネルギー製品は会社の核心戦略に適合しなくなり、資源は企業顧客の商業エネルギーソリューションにより良く分配されると考えている。同社は現在、これらの行動の総費用は2，450万ドルと推定されており、主に2，360万ドルの非現金費用に関連しており、主に在庫と無期限無形資産の解約、従業員の解散費と留職費を含む90万ドルの現金費用が含まれている。2024年度までに、この計画はほぼ完了した。
同社は2024年度に総額60万ドルの非現金費用、主に固定資産関連、および解散費に関する現金費用70ドル万を記録した。当社はまた、在庫に関する非現金償却1，710ドル万を記録しており、これは販売商品コストで報告されており、無期限に記載されている無形資産600万の減価を記録している。
スポカン
2023年11月8日、同社は、主に電気通信および関連端末市場のためのハウジングシステムを製造するワシントン州スポカンにある工場を閉鎖する計画を約束した。経営陣は、既存の製造場所がこれらの製品に対する需要を満たすことができ、顧客により効率的な流通を行うことができると判断した。同社は現在、これらの行動の総費用は約3.6億万であり、その中には1.40億ドルの従業員解散費現金費用と2.20億ドルの万固定資産、施設レンタル、在庫の非現金費用が含まれていると推定している。2024年度までに、この計画はほぼ完了した。
2024年度には、会社が記録した現金費用は130万で、主に解散費に関連しており、リース使用権資産や固定資産の解約に関する非現金費用は合計210万円。
2025年度の本四半期に、同社が記録した現金費用は80万ドルで、主に製造差と関係がある
2023年度計画s
シルマ
2022年11月、同社は、航空宇宙および医療用途のための特殊リチウム電池を生産するカリフォルニア州シルマにある工場を閉鎖する計画を約束した。経営陣は、物件賃貸契約が満了した後にその場所を閉鎖し、既存の場所に統合することで生産方向を変更することを決定した。同社は現在、撤退の総費用は1，320ドルと推定している。現金費用の見積もり総額は930000万で、主に解散費と現場を離れる他の費用に関連している。固定資産、在庫、契約資産に関する非現金費用は390万円と見積もられている。2024年度までに、この計画はほぼ完了した。
2023年度には，会社が記録した現金費用は160万であり，主に解散費に関係しており，非現金費用は合計40万であり，主に契約資産に関係している。
2024年度には、会社が記録した現金費用は720万ドルで、主に解散費、移転費用、製造の違いに関係しており、非現金費用は合計40万ドル。同社は310万ドルの在庫に関する非現金ログアウトも記録しており、販売貨物コストで報告されている
2025年度本四半期に、同社が記録した現金費用は40万ドルで、主に移転費用と関係がある
アウトレット瓦
2022年6月29日、同社は、電気フォークリフトのための充水動力電池を生産するテネシー州Ooltewahにある工場を閉鎖する計画を約束した。経営陣は、顧客がリチウムとTPPLのメンテナンスフリー製品ソリューションに移行するにつれて、将来的に伝統的な動力充電式電池への需要が減少すると確定した。同社は現在、これらの行動の総費用は約1，850ドルと推定している。 従業員解散費に関する現金費用，施設に関する整理，契約解除，法的費用は920万，在庫や固定資産抹消の非現金費用は930万と推定されている。このような行動は約165人の職員たちの減少につながるだろう。2024年度までに、この計画はほぼ完了した。
2023年度には、会社は、解散費および製造差異に関する現金費用270万ドルと、固定資産抹消に関連する非現金費用730ドルを記録した。同社は160億ドルの在庫に関する非現金核販売も記録しており、これは販売貨物コストで報告されている。
2024年度には、同社は現場清掃および退役設備に関する現金費用440ドル万を記録した
2021年度計画
黒根、ドイツ
2021年度には、電気フォークリフト用の充水動力電池を生産するドイツHagenのほとんどの工場を閉鎖する計画を約束した。経営陣は、顧客が動力電池を水浸電池からメンテナンスフリー電池に転換すること、市場の既存の競争相手数、および最近の需要低下と大流行による不確実性の増加を受けて、同施設で生産されている動力電池の将来の需要が不足していると考えている。我々は，限定販売，サービス，行政機能を持つ施設や関係者を予見可能な将来に残す予定である
現在，これらの行動の総費用は約6，000万と推定されており，このうち従業員解散費に関する現金費用，施設関連の整理，契約解除，法的費用は4，000万，在庫や設備からログアウトした非現金費用は2，000万と推定されている。これらの費用の大部分は2022年3月31日までに記録されている。このような行動は約200人の職員たちを減少させた
2021年度には、会社は解散費に関する現金費用2330万ドルと、主に固定資産抹消に関連する非現金費用790ドルを記録した
2022年度には、会社は現金費用を記録し、主に810ドルの解散費と350億ドルの非現金費用に関連し、主に固定資産の解約と関係がある。同社はまた、販売貨物コストで報告されている100億万の在庫に関する非現金核販売を記録している
同社は2023年度に、主に敷地整理に関する現金費用220億ドルと固定資産減価償却加速に関する非現金費用6万ドルを記録した
2024年度には，会社が記録した現金費用は210万であり，主にフィールド整理に関連しており，非現金費用は50万であり，固定資産加速減価償却と関係がある。
2025年度の本四半期に同社が記録した現金費用は40万で、主にフィールド整理に関係し、非現金費用は10万で、固定資産加速減価償却に関係している
営業収益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 現在の四半期
2024年6月30日 | | 現在の四半期
2023 年 7 月 2 日 | | (減少を)増やす |
| | 入り
百万 | | パーセント 総数を占める 純売上高 (1) | | 入り
百万 | | パーセント 総数を占める 純売上高 (1) | | 入り
百万 | | % |
| エネルギーシステム | | $ | 19.0 | | | 5.3 | % | | $ | 29.7 | | | 7.0 | % | | $ | (10.7) | | | (35.9) | % |
| 動機力 | | 56.0 | | | 15.3 | | | 50.3 | | | 14.4 | | | 5.7 | | | 11.1 | |
| 専攻 | | 4.9 | | | 3.9 | | | 9.8 | | | 7.4 | | | (4.9) | | | (50.1) | |
会社や他の(2) | | 25.8 | | | 3.0 | | | 17.4 | | 1.9 | | | 8.4 | | | 48.4 | |
| 小計 | | 105.7 | | | 12.4 | | | 107.2 | | | 11.8 | | | (1.5) | | | (1.4) | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 出口活動に伴う在庫調整 — 専門 | | — | | | — | | | (3.1) | | | (2.3) | | | 3.1 | | | NM |
| リストラおよびその他の出口料 — エネルギーシステムズ | | (3.8) | | | (1.0) | | | (0.5) | | | (0.1) | | | (3.3) | | | NM |
| リストラおよびその他の出口費用 — モティブパワー | | (1.4) | | | (0.4) | | | (1.5) | | | (0.4) | | | 0.1 | | | (10.5) | |
| リストラおよびその他の出口料 — 専門 | | (0.7) | | | (0.6) | | | (4.3) | | | (3.2) | | | 3.6 | | | (82.0) | |
| 無形資産の償却 — エネルギーシステム | | (6.0) | | | (1.7) | | | (6.2) | | | (1.5) | | | 0.2 | | | (3.5) | |
| 無形資産の償却 — 動機付け | | (0.2) | | | — | | | (0.1) | | | — | | | (0.1) | | | 64.9 | |
| 無形資産の償却 — 専門 | | (0.7) | | | (0.6) | | | (0.7) | | | (0.5) | | | — | | | NM |
| | | | | | | | | | | | |
| 取得費用 — モーティブパワー | | — | | | — | | | (0.1) | | | — | | | 0.1 | | | NM |
| 取得費用 — 専門 | | (1.4) | | | (1.1) | | | — | | | — | | | (1.4) | | | NM |
| 他のエネルギーシステム | | (0.2) | | | — | | | (0.8) | | | (0.2) | | | 0.6 | | | (76.5) | |
| その他 — 動機付け | | — | | | — | | | (0.4) | | | (0.1) | | | 0.4 | | | NM |
| その他 — 専門品 | | — | | | — | | | (0.1) | | | (0.1) | | | 0.1 | | | NM |
| | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | |
| 営業利益総額 | | $ | 91.3 | | | 10.7 | % | | $ | 89.4 | | | 9.8 | % | | $ | 1.9 | | | 2.1 | % |
NM=意味がない
(1) セグメントごとに示される割合は、該当セグメントの純売上高の割合として計算されます。コーポレートおよびその他は、連結純売上高の合計に基づいて計算されます。
(2)法人およびその他には、主に IRA の生産税控除に関連する報告セグメントに直接割り当てられていない全社ベースで管理される金額が含まれます。また、新規リチウムプラントの探査のための立ち上げ費用と、ニューベンチャー事業セグメントの立ち上げ運営費用も含まれています。
2025 年度の第 1 四半期の営業利益は、 2024 年度の第 1 四半期と比較して 190 万ドル （ 2.1% ） 増加しました。2025 年度第 1 四半期の営業利益は、 2024 年度第 1 四半期比で 90 ベーシスポイント増加しました。
エネルギーシステム事業の営業利益は、 2025 年度第 1 四半期に占める売上高に占める割合で、 2024 年度第 1 四半期と比較して 170 ベーシスポイント減少しました。この四半期の減少は、主に数量の減少と不利な価格 / ミックスによるものであり、これは運賃コストと運営コストの減少によって一部相殺されました。
モーティブ · パワーの営業利益は、 2025 年度第 1 四半期に占める売上高に占める割合で、 2024 年度第 1 四半期と比較して 90 ベーシスポイント増加しました。この増加は、ボリュームの増加と有利な価格 / ミックス利益によって牽引された。
2025 年度第 1 四半期の売上高に占める営業利益は、 2024 年度第 1 四半期と比較して 350 ベーシスポイント減少しました。この減少は、主に輸送 OEM のボリューム減少の結果です。
利子支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 現在の四半期
2024年6月30日 | | 現在の四半期
2023 年 7 月 2 日 | | (減少を)増やす |
| | | 入り
百万 | | パーセント
総数を占める
純売上高 | | 入り
百万 | | パーセント
総数を占める
純売上高 | | 入り
百万 | | % |
| 利子費用 | | $ | 11.0 | | | 1.3 | % | | $ | 15.2 | | | 1.7 | % | | $ | (4.2) | | | (27.9) | % |
2025 年度第 1 四半期の利息費用 1100 万ドル （ 利息収入 110 万ドル ） は、 2024 年度第 1 四半期の利息費用 1520 万ドル （ 利息収入 70 万ドル ） を比較して 420 万ドル減少しました。
2025 年度第 1 四半期の利息費用の減少は、主に借入水準の減少によるものです。2025 年度第 1 四半期の平均債務残高は 91010 万ドルであり、 2024 年度第 1 四半期の 104070 万ドルから増加しました。
利子費用には、 2025 年度第 1 四半期の繰延ファイナンス手数料 50 万ドル、第 1 四半期の 40 万ドルに対する非現金手数料が含まれます。 2024 年度の
その他 （ 収入 ） 経費、純
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| | 現在の四半期
2024年6月30日 | | 現在の四半期
2023 年 7 月 2 日 | | (減少を)増やす |
| | | 入り
百万 | | パーセント
総数を占める
純売上高 | | 入り
百万 | | パーセント
総数を占める
純売上高 | | 入り
百万 | | % |
| その他の費用，純額 | | $ | 1.0 | | | 0.1 | % | | $ | 0.7 | | | 0.1 | % | | $ | 0.3 | | | 52.0% |
NM=意味がない
その他 （ 収益 ） 費用は、 2025 年度第 1 四半期の純費用は $1.0100 万ドルと比べると $0.72024 年度第 1 四半期に 100 万ドル外国為替の影響は、 2024 年度第 1 四半期の外国為替利益 230 万ドルに対して、 2025 年度第 1 四半期の 130 万ドルを増加させました。
所得税前収益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 現在の四半期
2024年6月30日 | | 現在の四半期
2023 年 7 月 2 日 | | (減少を)増やす |
| | | 入り
百万 | | パーセント
総数を占める
純売上高 | | 入り
百万 | | パーセント
総数を占める
純売上高 | | 入り
百万 | | % |
| 所得税前収益 | | $ | 79.3 | | | 9.3 | % | | $ | 73.5 | | | 8.1 | % | | $ | 5.8 | | | 7.9 | % |
上記の結果、 2025 年度第 1 四半期の所得税引前利益は、 2024 年度第 1 四半期と比較して 580 万ドル、 7.9% 増加しました。
所得税費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 現在の四半期
2024年6月30日 | | 現在の四半期
2023 年 7 月 2 日 | | (減少を)増やす |
| | | 入り
百万 | | パーセント
総数を占める
純売上高 | | 入り
百万 | | パーセント
総数を占める
純売上高 | | 入り
百万 | | % |
| 所得税費用 | | $ | 9.2 | | | 1.1 | % | | $ | 6.7 | | | 0.7 | % | | $ | 2.5 | | | 36.9 | % |
| 実際の税率 | | 11.6% | | 9.2% | | 2.4% |
その会社の所得税規定には連邦、州、外国所得税が含まれている。2025年度第1四半期および2024年度第1四半期の税収計上は、2025年3月31日および2024年3月31日までにそれぞれ適用される通年の推定有効税率に基づいて、移行期間に関する具体的な項目を実施した後に算出される。私たちの任意の期間の有効所得税率は、私たちの経営する税務管区の収入の組み合わせ、税法の変化、そして私たちの総合税前収益の金額によって変動するかもしれません
経済協力開発機構(OECD)には、世界的な収入や利益があるハードルよりも高い企業(支柱2と呼ぶ)に対して15%の世界最低法人税を実施する枠組みがあり、柱2のいくつかの側面は2023年12月31日以降の納税年度から発効する。米国が立法に第2の柱を採用するかどうかは不明であるが，我々が業務を行っている国によっては立法が採択されており，他の国でも第2の柱を実施する立法過程が紹介されている。 新しい立法と指導意見の発表に伴い、会社は引き続き監視と評価を行う。
2025年度第1四半期および2024年度第1四半期の合併有効所得税率は、それぞれ11.6%、9.2%です。第1四半期の実質所得税税率が前年同期より増加したのは、主に2024会計年度第1四半期の未分配収益に関する離散外国為替税収優遇、第2柱の影響及び異なる税収管区の収益の組み合わせによるものである。
2025年度の外国収入が世界の収入に占める割合は49%だが、2024年度は51%と推定されている。2025年度と2024年度の現在四半期の外国有効税率は、それぞれ14%と12%です。第1四半期の海外有効税率が前年第1四半期より増加したのは、主に第2の柱の影響によるものである。スイス子会社からの収入は、会社2025年度と2024年度の全海外所得組合の中で大きな部分を占め、それぞれ約11%と8%の実際の所得税率で課税される
重要な会計政策と試算
我々のキー会計政策は、2024年年次報告における経営陣の財務状況と運営結果の検討と分析第7項“キー会計政策と見積もり”で議論された政策と比較して実質的な変化はない
流動性と資本資源
キャッシュフローと融資活動
経営活動は2025年度第1四半期に1040万ドルの現金を提供したが、2024年度第1四半期に提供された現金は7 490万であり、運営現金が減少した主な原因は売掛金、在庫、売掛金、売掛金の活動であった。売掛金の減少または現金1，220ドルの提供、在庫増加または現金1，650万ドルの使用。また、支払いは1030万ドルの現金を減少または使用しなければならない。2025年度第1四半期には、純収益は7，010ドル万、減価償却と償却2，360ドル、株式報酬710万、脱退費用に関する非現金費用10万、不審債務準備60万、非現金利息50万であった。前払いやその他の流動資産は990万の資金を使用しており，主に前払い税金260万の増加と契約資産の増加1160万であるが，他の前払い費用が270万減少したため部分的に相殺され，例えば非貿易売掛金や他の下請け金および前払い保険160万である。課税費用は6，480万の資金を使用し、主な原因は計算すべき税金が3 700万減少し、その他の雑支出が530万減少し、賃金関連支払控除の純額が1，680万、販売関連支払が1，100万減少し、利息支払い控除が1，420ドル減少するが、部分的には利息1，600万、保証課税110万と契約負債250万が相殺されることである
第 1 四半期に 2024年度には，運営活動は7，490万ドルの現金を提供しており，運営現金の増加は主に純収益によるものである。本四半期の売上高が前四半期を下回ったため、売掛金は7，320万ドルの現金を減少または提供した。前四半期と比較して、在庫回転率の低下により、在庫が増加したり、1，100ドルの現金が使用されたりしました。支払いは季節的な減少によって現金3930万を減少または使用しなければならない。2024年度第1四半期には、純収益は6，680ドル、減価償却と償却2，270万、株式ベースの報酬は790ドル、脱退費用に関連する非現金費用330ドル万、派生ツール収益50万、派生ツール現金収益70万、非現金利息40万、疑わしい債務準備50万であった。前払いおよび他の流動資産が410万の資金を使用したのは、主に契約資産が730万増加し、一部が他の前払い費用の320万減少によって相殺され、例えば税収、保険、その他の前払いによって相殺されるからである。支出は4，660万ドルの資金の使用であり、主に税金支払いから、課税項目1，580ドルを差し引いて、アイルランド共和軍生産税収控除に関する1，940ドル万、課税項目を差し引いた給与関連の支払い1，320ドル万、販売に関する減額を含む
800ドル、支払利息550ドル、繰延収入および契約負債480ドル、その他の雑物150万ドルは180ドル保証され、送料160万部分は相殺されます。
2025年度第1四半期に、投資活動に使用される現金は4，700ドルであり、その中には主に工場改善に関する資本支出3，610ドル万と株式証券投資に関連する1，090ドル万が含まれている
2024年度第1四半期に、投資活動に使用された現金は2，430ドルで、その中には主に工場改善に関する1，610ドルの資本支出と企業買収に関連する8，30ドル万元が含まれている。
融資活動は2025年度第1四半期に5，090ドルの現金万ドルを提供した。2025年度第1四半期に、私たちは第2回改正Revolverに基づいて6，500ドルの万を借りた。短期債務の純返済額は20ドル万だ。私たちは合計1，160万ドルの在庫株を購入し、株主に合計900ドルの現金配当金を支払い、株式オプションから700ドル万の収益を得た。債務修正のための資金調達費用は40万ドルだ
2024年度第1四半期、融資活動に使用された現金は13590ドル。2024年財政年度第1四半期に、私たちは8，000ドルの2番目の改正万を借り、21640ドルの2番目の改正万を返済した。短期債務の純返済額は40ドル万だった。私たちは株主に合計720万の現金配当金を支払い、株式オプションから770万の収益を得た。
通貨換算は私たちの2025年度第1四半期の現金残高に3.6億ドルのマイナス影響を与えたが、2024年度第1四半期のマイナス影響は300億ドル万ドルだった。2025年度第1四半期には、ユーロやポランズロティのような業務を展開する主要通貨は一般的に軟調で、スイスフランとポンドはドルに強くなっている
上記の理由により、2025年度第1四半期の総現金および現金等価物は1，070ドル万~34410ドル万増加したが、2024年度第1四半期の現金および現金等価物総額は8，830ドル万~25830ドル万減少した
債務キノを守る
2022年度第2四半期には、改正信用手配(改正後の“第2改正信用手配”)の第2回改訂を行った。そのため、第2回改正信用手配は2026年9月30日に満期になり、13000ドルの万優先保証定期ローン(“第2回改訂定期ローン”)、10640プラス万(8，420ドル)の定期ローンと85000ドルの万優先保証循環信用手配(“第2回改訂ローン”)を含む。この改正により改訂後の定期融資は15000万円減少し、改訂後のRevolverは15000万元増加した。
当社は、2023年度第2四半期に、2017年の信用手配を3回目の改訂(改訂後の“第3回改正信用手配”)を行った。第三回改訂された信用手配は、2023年3月15日までに引き出すことができる新しい増分遅延抽出優先保証定期融資を提供し、最高30000ドル(“第三回改訂定期ローン”)に達することができる。第4四半期には、同社は第3回改訂された定期融資の形で30000ドルの万ドルを抽出した。これらの資金は2026年9月30日に満期となり、会社の第2回改正定期融資と第2次改正Revolverと同様になる。この合意に関連して、同社は利息支出で確認された1.2億人の第三者行政·法律費用を発生させ、既存の貸手の1億1億万の費用を繰延資産に資本化した。また，同社は資本化された繰延資産を確認せず，1.1億ドルの繰延融資コストを確実に考えている
2023年度第4四半期に、当社は2017年の信用手配を第4回改訂(改訂された、すなわち“第4回改正信用手配”)を行った。第四項の改正信用手配は、ロンドン銀行の同業解体(“LIBOR”)の代わりに担保付き隔夜融資金利(“SOFR”)を用いて、第二の修正されたRevolver及び第二の修正された定期ローンの利息を計算する
私たちの4回目の信用手配項目の下のすべての債務は、他の事項を除いて、私たちのアメリカのほとんどの資産を担保としています。第4回改正信用手配には様々な契約が含まれており、借金およびその他の債務が全額前払いされていない場合、または免除されていない場合には、特定の商業取引を行うこと、正常な業務過程で資産を売買し、売却および借り戻し取引を行うこと、配当金の支払い、および何らかの他の行動をとる能力を制限しています。この信用手配によると、ローンは事前返済の処罰を受けません。
私たちは私たちが4回目に修正した信用手配と高級手形の下でのすべての契約と条件を守った。私たちは、これらの条約や条件を引き続き遵守し、利用可能な財政資源と資本を持ち、私たちの業務の予測可能な有機的成長に資金を提供し、さらなる買収機会を積極的に求め続けていくと信じています。私たちの債務の詳細については、2024年年次報告書における総合財務諸表付記10と本四半期報告における総合簡明財務諸表付記11を参照されたい
契約義務と商業承諾
私たちの債務表は第二部に掲載されています。プロジェクト7.経営陣の財務状況と業務成果の検討と分析--私たちの2024年年次報告書の契約義務です。2024年6月30日現在、2024年年次報告書に含まれる契約義務表に大きな変化はありません。
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| 第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について |
市場リスク
私たちのキャッシュフローと収益は原材料コスト、外貨為替レート、金利変化の影響を受けます。我々は，これらの市場リスクの開放を内部で策定された政策やプログラムで管理し，適切と考えられる場合にはデリバティブ金融商品を用いることで管理している.私たちの政策は、利益を稼ぐために投機デリバティブを許可したり、潜在的なリスクのないデリバティブ契約を実行することを許さない。私たちは金融商品を使用して取引をしないし、いかなるレバレッジデリバティブにも参加しない。私たちは私たちの潜在的な市場リスクの開放を継続的に監視し、必要に応じて私たちのヘッジ戦略を修正したり調整することができると信じている。
取引相手リスク
私たちは事前長期購入契約、外貨長期と購入のオプション契約、金利交換とクロス通貨固定金利交換を締結し、原材料コスト、外貨為替レートと金利変化による変動に関するリスクを管理した。同社の合意は信用の良い金融機関と合意した。2024年6月30日現在、債務頭寸の契約は1，860ドル万(税引き前)となっている
2024年6月30日現在、資産頭寸の契約は460万ドル(税引前)となっている。*取引相手の義務不履行による会社への影響は評価されており、大きな影響とはみなされていない。
私たちは将来のドルとユーロの為替レートの変動に対応するために、海外業務の純投資をヘッジしている。2022年9月29日、名目金額合計30000ドル万ドルの通貨固定金利スワップ契約を終了し、名目金額合計15000ドル万の貨幣固定金利スワップ契約を実行し、2027年12月15日に満期となった。また、2024年7月2日に通貨固定金利をまたぐスワップ契約を締結し、名目総金額は#ドルとなった150100万ドル、2029年1月15日に満期になります。満期時のドルとユーロの為替レート変動により、会社は取引相手に名目金額30000ドル万ドルとは異なる金額を借りている可能性がある。
私たちのクロス通貨固定金利交換協定は含まれておらず、これらの契約の大多数は1年以内に決済されるだろう。
金利リスク
私たちの信用協定によると、私たちはアメリカの変動借款金利の変化と、私たちの海外子会社の短期借入金に直面しています。選択性に基づいて、金利引き上げが私たちの未返済変動金利債務に及ぼすマイナス影響を減らすために、金利交換協定を時々締結します。2024年6月30日と2024年3月31日に、このような合意は、20，000ドルの可変金利債務を固定金利ベースに効率的に変換し、1ヶ月期間SOFRを変動金利参考に利用している
金利引き上げ100ベーシスポイントは、私たちの債務の可変金利部分の年間利息支出を約90ドル増加させる。
商品コストリスク--契約主導
私たちが特定の原材料に触れることは大きな危険がある。私たちの最大の単一原材料費用は鉛であり、その費用は依然として不安定だ。私たちの鉛コストの増加を解決するために、私たちは金融機関と長期契約を締結して、鉛の価格を確定した。ほとんどの種類の契約の期限は1年を超えない。以下の日付で、以下の未完成の契約があります
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 日取り | | $‘Sは下にあります
契約書
(単位：百万ドル) | | #100ポンド
購入した
(単位：百万ドル) | | 平均値
コスト/ポンド | | 約20%です %の鉛 要求：(1) |
| 2024年6月30日 | | $ | 45.2 | | | 45.0 | | | $ | 1.01 | | | 9 | % |
| 2024 年 3 月 31 日 | | 50.0 | | | 53.0 | | | 0.94 | | | 8 | |
| 2023 年 7 月 2 日 | | 52.1 | | | 55.0 | | | 0.95 | | | 9 | |
(1) その後終了した会計年度の引上げ前需要に基づいて。
本年度の残りの四半期には、潜在的需要コストの約46%が知られていると信じている。これは，2024年6月30日までに発効したヘッジ契約，2024年6月30日までに購入した鉛を考慮しており，これらは我々のFIFO会計政策下の将来のコスト，および我々の鉛課金計画の利点に反映されるであろう
鉛コストは10%増加し、第1四半期に販売された商品コストを約1，700ドル増加させると予想される
外貨為替リスク
私たちはアメリカ、ヨーロッパ、中東、アフリカ、そしてアジアで私たちの製品を製造して組み立てている。私たちの売上の約40%と関連費用は外貨で取引されています。私たちの販売収入、生産コスト、利益率、競争地位は、私たちが商品を製造したり購入したりする国の通貨の強さと、私たちの製品販売国の通貨の強さの影響を受けています。また、私たちの財務諸表をドルで報告すると、私たちの財務業績は私たちの国の通貨の強さの影響を受け、これらの国の業務はドルに対して強い。私たちが経営している主な外貨はユーロ、スイスフラン、ポンド、ポーランドズロッティ、人民元、カナダドル、ブラジルレアルとメキシコペソです。
私たちは私たちの世界の外貨開放を数量化して監視している。私たちの最大の外貨開口はドルベースの潜在コストを購入し、ヨーロッパで現地通貨に変換することから来ている。また、以下のような金融開放があります
会社間融資と会社間と第三者貿易取引です。選択性に基づいて、為替レート変動の影響を減らすために、外貨長期契約と購入オプション契約を締結します。しかし、外貨変動が未来の運営に影響を与えないことを確定することはできません。
ある時点で，既知年度の外国為替取引のオープン名目金額の約5%-10%をヘッジした。私たちは主に外貨両替契約を締結して、非機能的な貨幣建て売掛金と売掛金の変動が収益と現金フローに与える影響を減らす。ほとんどの種類の契約の期限は1年を超えない
ヘッジツールによる損益は，ヘッジされた対象資産と負債の為替損益を相殺する.長期外国為替契約の満期日は一般に関連取引の決算日と重なる.これらの契約の実現済みと未実現損益はヘッジ契約項目の損益と同時期に確認された。私たちも外国為替リスクの影響を受ける予想される取引を選択的にヘッジし、主に外貨両替契約を通じて、テーマ815-派生ツールとヘッジファンドに基づいて、これらの契約はキャッシュフローヘッジに指定されている。2022年度第3四半期には、今後のドル·ユーロレートの変動に対応するため、海外事業における純投資をヘッジするための通貨固定金利スワップ協定も締結した。
2024年6月30日と2023年7月2日に、為替レートの不利な10%変動は、私たちのヘッジ推定値をそれぞれ約2，820ドルと2，770ドル万ドル変化させると予想される。
(A)制御および手順を開示する。我々の経営陣は、CEOおよび最高財務官の参加の下、本報告で述べた期間終了までの、1934年の証券取引法(改正)下のルール13 a−15(E)および15 d−15(E)で定義された我が国の開示制御および手順(この語は、1934年の証券取引法(改正)下のルール13 a−15(E)および15 d−15(E)で定義される)の有効性を評価した。このような評価に基づき、我々の最高経営責任者および最高財務官は、その期間が終了するまで、我々の開示制御および手続きが有効であると結論した
(B)財務報告書の内部統制。当社の経営陣は、当社の最高経営責任者および最高財務責任者の参加の下で、財務報告の内部統制の任意の変化(外国為替法案のルール13 a-15(F)および15 d-15(F)で定義されている)を評価し、本報告に関連する四半期内に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えないか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化を決定した。
時々、私たちは私たちの業務行動と関連した訴訟に巻き込まれるだろう。付記11の訴訟その他の法律を参照してくださいコミットメント、不測の事態、訴訟参考として、簡略化された財務諸表の合併に関連している。
本テーブルの10-Qに列挙されている他の情報に加えて、第I部分の第1 A項で議論された要因をよく考慮すべきである。2024年年報におけるリスク要因は、これらの要因が私たちの業務、財務状況、または将来の業績に大きな影響を与える可能性があります。
発行者および関連購入者が株式証券を購入する
下表は、私たちが株式インセンティブ計画参加者から購入した普通株数と、取締役会が許可した普通株買い戻しをまとめたものです。当社持分インセンティブ計画の規定によれば、(A)行使されていない既存オプションは、行使時に支払われる適用総使用価格(及び任意の源泉徴収税)を満たすために、当社の持分インセンティブ計画に従って発行されたオプション株式又は既存オプションを当社に提出することにより行使することができ、(B)帰属及び決済制限株式単位及び市場及び業績条件に基づく株式単位に関する源泉徴収要求は、会社普通株株式を返却することで満たすことができる。
株式証券を購入する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期間 | | (a)
購入株式(または単位)の総数 | | (b)
1株当たり平均1株あたりの支払価格 | | (c)
公開発表された計画又は計画の一部として購入した株式(又は単位)の総数 | | (d) 計画または計画に基づいて購入可能な最大株式数(またはほぼドル価値)または 計画：(1) (2) |
| 2024 年 4 月 1 日 ～ 4 月 30 日 | | 129,731 | | | $ | 90.11 | | | 129,433 | | | $ | 121,214,054 | |
| 2024年5月1日-5月31日 | | 73,713 | | | 107.20 | | | — | | | 121,214,054 | |
| 2024年6月1日-6月30日 | | 13,982 | | | 109.88 | | | — | | | 121,214,054 | |
| 総額 | | 217,426 | | | $ | 97.17 | | | 129,433 | | | |
(1) 当社取締役会は、2017年持分インセンティブ計画及び2023年持分インセンティブ計画に従って発行された任意の持分奨励の希釈効果に相当する株式数、及び当該年度の株式オプション奨励により行使された株式数に最大で相当する株式を買い戻すことを許可しており、約3，400ドルである
(2) 2022年3月9日、会社は15000ドルの万株買い戻し許可を設立することを発表したが、ない
有効期限だ
該当しない。
2024年6月30日までの四半期内に、我々の役員または上級管理者(定義は改正された1934年証券取引法第16節参照)通過するあるいは…終了しましたルール10 b 5-1取引スケジュール“または”非ルール10 b 5-1取引スケジュール“(それぞれ定義はS-K条例408(A)および(C)項参照)。
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展示品
番号をつける | | 展示品説明 |
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| 3.1 | | 第5回再送会社登録証明書(2004年7月13日に提出された当社S−1フォーム登録説明書第3号修正案添付ファイル3.1(第333−15553号ファイル)参照)。 |
| | |
| 3.2 | | 4回目の改訂および再改訂の付則(2021年11月10日にEnerSysを参照して提出された現在のタブ8-k報告書(第001-32253号ファイル)の添付ファイル3.1編入)。 |
| | |
| 10.1 | | 従業員株式オプション協議表-2023年EIP(ツ届出)。 |
| | |
| 10.2 | | 従業員報酬プロトコル表-制限株式単位-2023年EIP(添付アーカイブ)。 |
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| 31.1 | | 1934年証券取引法第13 a-14(A)/15 d-14(A)条に基づいて発行された首席執行幹事証明書(同封アーカイブ)。 |
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| 31.2 | | 1934年証券取引法第13 a-14(A)/15 d-14(A)条に基づいて発行された首席財務幹事証明書(同封アーカイブ)。 |
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| 32.1 | | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906節で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者と最高財務責任者証明書(付状提供)。 |
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| 101.INS | | XBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには現れない。 |
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| 101.書院 | | XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント |
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| 101.カール | | XBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
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| 101.def | | XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
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| 101.介護会 | | XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント |
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| 101.Pre | | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
署名
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
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| ENERSYS （ 登録者 ） | |
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| から | ファンク / s / Andrea J. Funk | |
| アンドレア · J · ファンク |
| 最高財務責任者 |
日付 ： 2024 年 8 月 7 日