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499番目です
米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム 10-Q
(マークワン)
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x | 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書 |
終了した四半期期間について: 2024年6月30日に
または
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o | 1934年の証券取引法のセクション13または15(d)に基づく移行レポート。 |
からへの移行期間について
コミッションファイル番号 001-39046
ブレード・エア・モビリティ株式会社
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
| | | | | | | | |
デラウェア州 | | 84-1890381 |
(州またはその他の管轄区域) 法人または組織の) | | (I.R.S. 雇用主 識別番号) |
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31ハドソンヤード、 14階 ニューヨークです、 ニューヨーク州 | | 10001 |
(主要執行機関の住所) | | (郵便番号) |
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| (212) 967-1009 | |
| (登録者の電話番号、市外局番を含む) | |
同法第12条 (b) に従って登録された証券:
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各クラスのタイトル | | トレーディングシンボル | | 上の各取引所の名前 登録されたもの |
普通株式、1株あたり額面0.0001ドル | | ブレード | | ナスダック株式市場 |
新株予約権。各新株は1株あたり11.50ドルの行使価格で普通株式1株に対して行使可能です | | 吹き飛ばします | | ナスダック株式市場 |
登録者が (1) 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) 条により提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間(または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間)に提出したかどうか、および(2)過去90日間にそのような申告要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。 はいx いいえ
登録者が、過去12か月間(または登録者がそのようなファイルを提出する必要があったほど短い期間)に、規則—tの規則405(この章の§232.405)に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。 はいx いいえ
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b—2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください。
| | | | | | | | | | | |
大型加速フィルター | o | アクセラレーテッド・ファイラー | x |
非加速ファイラー | o | 小規模な報告会社 | x |
新興成長企業 | x | | |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。 o
登録者がシェル会社(証券取引法の規則12b—2で定義されている)かどうかをチェックマークで示してください。はい o いいえ x
2024年8月1日の時点で、 77,934,085 登録者の普通株式、1株あたり額面0.0001ドル、発行済みで発行済みです。
ブレード・エア・モビリティ株式会社
フォーム 10-Q
目次
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第I部。財務情報 | 3 |
アイテム 1. | 財務諸表 | 3 |
| 2024年6月30日および2023年12月31日現在の未監査の中間要約連結貸借対照表 | 3 |
| 2024年6月30日および2023年6月30日に終了した3か月および6か月間の未監査の中間要約連結営業報告書 | 4 |
| 2024年および2023年6月30日までの3か月および6か月間の未監査の中間要約連結損益計算書 | 5 |
| 2024年および2023年6月30日までの3か月および6か月間の未監査の中間要約連結株主資本計算書 | 6 |
| 2024年および2023年6月30日までの6か月間の未監査の中間要約連結キャッシュフロー計算書 | 8 |
| 未監査の中間要約連結財務諸表への注記 | 9 |
アイテム 2. | 経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析 | 26 |
アイテム 3. | 市場リスクに関する量的および定性的な開示 | 44 |
アイテム 4. | 統制と手続き | 44 |
| | |
第二部その他の情報 | 46 |
アイテム 1. | 法的手続き | 46 |
アイテム 1A. | リスク要因 | 46 |
アイテム 2. | 株式の未登録売却、収益の使用、発行者による株式の購入 | 46 |
アイテム 3. | シニア証券のデフォルト | 46 |
アイテム 4. | 鉱山の安全に関する開示 | 46 |
アイテム 5. | その他の情報 | 46 |
アイテム 6. | 展示品 | 47 |
署名 | 48 |
第I部。財務情報
アイテム 1.財務諸表
ブレード・エア・モビリティ株式会社
未監査の中間要約連結貸借対照表
(千単位、1株あたりのデータと1株あたりのデータを除く)
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| 6月30日 2024 | | 12月31日、 2023 |
資産 | | | |
流動資産 | | | |
現金および現金同等物 | $ | 26,308 | | | $ | 27,873 | |
制限付き現金 | 2,058 | | | 1,148 | |
売掛金、引当金を差し引いた金額278 と $98 それぞれ2024年6月30日と2023年12月31日に | 27,723 | | | 21,005 | |
| | | |
短期投資 | 115,643 | | | 138,264です | |
前払費用およびその他の流動資産 | 11,180 | | | 17,971です | |
流動資産合計 | 182,912 | | | 206,261 | |
| | | |
非流動資産: | | | |
資産および設備、純額 | 22,093% | | | 2,899 | |
| | | |
無形資産、純額 | 13,701 | | | 20,519 | |
グッドウィル | 39,574 | | | 40,373 | |
営業使用権資産 | 21,123 | | | 23,484 | |
その他の非流動資産 | 928 | | | 1,402 | |
総資産 | $ | 280,331 | | | $ | 294,938 | |
| | | |
負債と株主資本 | | | |
現在の負債: | | | |
買掛金と未払費用 | $ | 16,875 | | | $ | 23,859 | |
繰延収益 | 9,266 | | | 6,845 | |
オペレーティング・リース負債、現行 | 4,145 | | | 4,787 | |
| | | |
流動負債合計 | 30,286 | | | 35,491 | |
| | | |
非流動負債: | | | |
保証責任 | 2,393 | | | 4,958 | |
オペレーティング・リース負債、長期 | 17,864 | | | 19,738 | |
繰延税金負債 | 402 | | | 451 | |
負債総額 | 50,945 | | | 60,638 | |
| | | |
コミットメントと不測の事態(注9) | | | |
| | | |
株主資本 | | | |
優先株式、$0.0001 額面価格、 2,000,000 承認された株式; いいえ 2024年6月30日と2023年12月31日にそれぞれ発行済み株式と発行済み株式 | — | | | — | |
普通株式、$0.0001 額面価格; 4億,000 承認済み; 77,934,085 そして 75,131,425 それぞれ2024年6月30日と2023年12月31日に発行された株式 | 7 | | | 7 | |
追加払込資本金 | 401,753 | | | 390,083 | |
その他の包括利益の累計 | 2,777 | | | 3,964 | |
累積赤字 | (175,151) | | | (159,754) | |
株主資本の総額 | 229,386 | | | 234,300% | |
| | | |
負債総額と株主資本 | $ | 280,331 | | | $ | 294,938 | |
未監査の中間要約連結財務諸表の注記を参照してください。
ブレード・エア・モビリティ株式会社
未監査の中間要約連結営業報告書
(千単位、1株あたりのデータと1株あたりのデータを除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間 | | 6月30日に終了した6か月間 | | | |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | | 2023 | | | |
収入 | $ | 67,945 | | | $ | 60,989 | | | $ | 119,459 | | | | $ | 106,260です | | | | |
| | | | | | | | | | | |
営業経費 | | | | | | | | | | | |
収益コスト | 51,591 | | | 50,620 | | | 92,966 | | | | 88,727 | | | | |
ソフトウェア開発 | 971 | | | 1,440です | | | 1,641 | | | | 2,563 | | | | |
一般と管理 | 25,136 | | | 18,410 | | | 42,345です | | | | 34,667 | | | | |
販売とマーケティング | 2,396 | | | 2,728 | | | 4,524 | | | | 5,339 | | | | |
営業費用の合計 | 80,094 | | | 73,198 | | | 141,476 | | | | 131,296 | | | | |
| | | | | | | | | | | |
事業による損失 | (12,149) | | | (12,209です) | | | (22,017) | | | | (25,036) | | | | |
| | | | | | | | | | | |
その他の営業外収益(費用) | | | | | | | | | | | |
利息収入 | 1,788 | | | 2,077 | | | 3,860 | | | | 4,031 | | | | |
ワラント負債の公正価値の変動 | (913) | | | (2,462) | | | 2,565 | | | | (1,896) | | | | |
短期投資の売却による実現損失 | — | | | (14) | | | — | | | | (95) | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
その他の営業外収益(費用)の合計 | 875 | | | (399) | | | 6,425 | | | | 2,040 | | | | |
| | | | | | | | | | | |
税引前損失 | (11,274) | | | (12,608) | | | (15,592) | | | | (22,996) | | | | |
| | | | | | | | | | | |
所得税費用(給付) | 52 | | | (376) | | | (32) | | | | (572) | | | | |
| | | | | | | | | | | |
純損失 | $ | (11,326) | | | $ | (12,232) | | | $ | (15,560) | | | | $ | (22,424です) | | | | |
| | | | | | | | | | | |
1株当たりの純損失(注7): | | | | | | | | | | | |
ベーシック | $ | (0.15) | | | $ | (0.17) | | | $ | (0.20) | | | | $ | (0.31) | | | | |
希釈しました | $ | (0.15) | | | $ | (0.17) | | | $ | (0.20) | | | | $ | (0.31) | | | | |
加重平均発行済株式数 | | | | | | | | | | | |
ベーシック | 77,603,604 | | | 73,169,003 | | | 76,700,008 | | | | 72,584,138 | | | | |
希釈しました | 77,603,604 | | | 73,169,003 | | | 76,700,008 | | | | 72,584,138 | | | | |
未監査の中間要約連結財務諸表の注記を参照してください。
ブレード・エア・モビリティ株式会社
未監査の中間要約連結包括損失計算書
(千単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | |
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間 | | 6月30日に終了した6か月間 | | | |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | | 2023 | | | |
純損失 | $ | (11,326) | | | $ | (12,232) | | | $ | (15,560) | | | | $ | (22,424です) | | | | |
その他の包括利益: | | | | | | | | | | | |
未実現投資純収入 | — | | | 10 | | | — | | | | 39 | | | | |
less: 現在純損失に含まれている損失の再分類調整 | — | | | 13 | | | — | | | | 64 | | | | |
その期間の外貨換算調整 | (336) | | | (5) | | | (1,187) | | | | 840 | | | | |
その他の包括利益(損失) | (336) | | | 18 | | | (1,187) | | | | 943 | | | | |
包括的損失 | $ | (11,662) | | | $ | (12,214) | | | $ | (16,747) | | | | $ | (21,481) | | | | |
未監査の中間要約連結財務諸表の注記を参照してください。
ブレード・エア・モビリティ株式会社
未監査の中間要約連結株主資本計算書
(千単位、共有データを除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 普通株式 | | 追加払込資本 | | その他の包括利益の累計 | | 累積 赤字 | | 合計 株主の エクイティ | |
| | | | | 株式 | | 金額 | | | | | |
2024年4月1日現在の残高 | | | | | 77,146,050 | | | $ | 7 | | | $ | 397,477 | | | $ | 3,113 | | | $ | (163,988) | | | $ | 236,609 | | |
ストックオプションの行使による普通株式の発行 | | | | | 123,282 | | | — | | | 22 | | | — | | | — | | | 22 | | |
制限付株式ユニットの決済時の普通株式の発行 | | | | | 1,077,067 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | |
株式ベースの報酬-制限付株式 | | | | | — | | | — | | | 5,647 | | | — | | | — | | | 5,647 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
純株式決済に関連して源泉徴収された株式 | | | | | (332,212) | | | — | | | (986) | | | — | | | — | | | (986) | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
普通株式の買戻しと消却 | | | | | (80,102です) | | | — | | | (407) | | | — | | | 163 | | | (244) | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
その他の包括損失 | | | | | — | | | — | | | — | | | (336) | | | — | | | (336) | | |
純損失 | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (11,326) | | | (11,326) | | |
2024年6月30日現在の残高 | | | | | 77,934,085 | | | $ | 7 | | | $ | 401,753 | | | $ | 2,777 | | | $ | (175,151) | | | $ | 229,386 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
2023年4月1日現在の残高 | | | | | 72,498,822 | | | $ | 7 | | | $ | 380,852 | | | $ | 3,212 | | | $ | (113,870) | | | $ | 270,201 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
制限付株式ユニットの決済時の普通株式の発行 | | | | | 675,049 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | |
株式ベースの報酬-制限付株式 | | | | | — | | | — | | | 2,797 | | | — | | | — | | | 2,797 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
純株式決済に関連して源泉徴収された株式 | | | | | (4,868) | | | — | | | (20) | | | — | | | — | | | (20) | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
その他の包括利益 | | | | | — | | | — | | | — | | | 18 | | | — | | | 18 | | |
純損失 | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (12,232) | | | (12,232) | | |
2023年6月30日現在の残高 | | | | | 73,169,003 | | | $ | 7 | | | $ | 383,629 | | | $ | 3,230 | | | $ | (126,102です) | | | $ | 260,764 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 普通株式 | | 追加払込資本 | | その他の包括利益の累計 | | 累積 赤字 | | 合計 株主の エクイティ | |
| | | | | 株式 | | 金額 | | | | | |
2024年1月1日現在の残高 | | | | | 75,131,425 | | | $ | 7 | | | $ | 390,083 | | | $ | 3,964 | | | $ | (159,754) | | | $ | 234,300% | | |
ストックオプションの行使による普通株式の発行 | | | | | 631,463 | | | — | | | 113 | | | — | | | — | | | 113 | | |
制限付株式ユニットの決済時の普通株式の発行 | | | | | 1,586,632 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | |
株式ベースの報酬-制限付株式 | | | | | — | | | — | | | 9,965 | | | — | | | — | | | 9,965 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
純株式決済に関連して源泉徴収された株式 | | | | | (344,331) | | | — | | | (1,023) | | | — | | | — | | | (1,023) | | |
偶発的対価報酬(アーンアウト)の決済のための普通株式の発行 | | | | | 1,008,998 | | | — | | | 3,022 | | | — | | | — | | | 3,022 | | |
普通株式の買戻しと消却 | | | | | (80,102です) | | | — | | | (407) | | | — | | | 163 | | | (244) | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
その他の包括損失 | | | | | — | | | — | | | — | | | (1,187) | | | — | | | (1,187) | | |
純損失 | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (15,560) | | | (15,560) | | |
2024年6月30日現在の残高 | | | | | 77,934,085 | | | $ | 7 | | | $ | 401,753 | | | $ | 2,777 | | | $ | (175,151) | | | $ | 229,386 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
2023年1月1日現在の残高 | | | | | 71,660,617 | | | $ | 7 | | | $ | 375,873 | | | $ | 2,287 | | | $ | (103,678) | | | $ | 274,489 | | |
ストックオプションの行使による普通株式の発行 | | | | | 300,785 | | | — | | | 54 | | | — | | | — | | | 54 | | |
制限付株式ユニットの決済時の普通株式の発行 | | | | | 834,924 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | |
株式ベースの報酬-制限付株式 | | | | | — | | | — | | | 6,018 | | | — | | | — | | | 6,018 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
純株式決済に関連して源泉徴収された株式 | | | | | (12,079) | | | — | | | (101) | | | — | | | — | | | (101) | | |
偶発的対価報酬(アーンアウト)の決済のための普通株式の発行 | | | | | 384,756 | | | — | | | 1,785 | | | — | | | — | | | 1,785 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
その他の包括利益 | | | | | — | | | — | | | — | | | 943 | | | — | | | 943 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
純損失 | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (22,424です) | | | (22,424です) | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
2023年6月30日現在の残高 | | | | | 73,169,003 | | | $ | 7 | | | $ | 383,629 | | | $ | 3,230 | | | $ | (126,102です) | | | $ | 260,764 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
未監査の中間要約連結財務諸表の注記を参照してください。
ブレード・エア・モビリティ株式会社
未監査の中間要約連結キャッシュフロー計算書
(千単位)
| | | | | | | | | | | | | |
| |
| | | | | |
| 6月30日に終了した6か月間 | |
| 2024 | | 2023 | | |
営業活動によるキャッシュフロー: | | | | | |
純損失 | $ | (15,560) | | | $ | (22,424です) | | | |
純損失を純現金および営業活動に使用された制限付現金と調整するための調整: | | | | | |
減価償却と償却 | 3,153 | | | 3,462 | | | |
株式ベースの報酬 | 9,965 | | | 6,018 | | | |
ワラント負債の公正価値の変動 | (2,565) | | | 1,896 | | | |
営業使用権資産を超えるリース負債 | (123) | | | — | | | |
リース変更による利益 | (53) | | | — | | | |
| | | | | |
短期投資の売却による実現損失 | — | | | 95 | | | |
実現した為替損失 | 4 | | | 5 | | | |
満期まで保有している有価証券の利息収入の増加 | (2,297) | | | (3,024) | | | |
繰延税制上の優遇措置 | (32) | | | (572) | | | |
無形資産の減損 | 5,759 | | | — | | | |
| | | | | |
不良債権費用 | 202 | | | — | | | |
営業資産および負債の変動: | | | | | |
前払費用およびその他の流動資産 | 5,958 | | | (2,625) | | | |
売掛金 | (6,967) | | | (11,630) | | | |
その他の非流動資産 | 466 | | | (24) | | | |
営業使用権資産/リース負債 | 39 | | | 377 | | | |
買掛金と未払費用 | (7,525) | | | 87 | | | |
繰延収益 | 2,454 | | | 3,307 | | | |
| | | | | |
営業活動に使用された純現金 | (7,122) | | | (25,052) | | | |
| | | | | |
投資活動によるキャッシュフロー: | | | | | |
| | | | | |
資産計上されたソフトウェア開発コスト | (1,056) | | | — | | | |
| | | | | |
| | | | | |
資産および設備の購入 | (16,979) | | | (1,390) | | | |
| | | | | |
短期投資の購入 | — | | | (135) | | | |
短期投資の売却による収入 | — | | | 20,532 | | | |
満期まで保有している投資の購入 | (77,051) | | | (130,145) | | | |
満期まで保有している投資の満期からの収入 | 102,740 | | | 131,187 | | | |
投資活動によって提供される純現金 | 7,654 | | | 20,049 | | | |
| | | | | |
財務活動によるキャッシュフロー: | | | | | |
普通株式オプションの行使による収入 | 113 | | | 54 | | | |
株式報奨の純株式決済に関連して支払われる税金 | (1,023) | | | (101) | | | |
普通株式の買戻しと消却 | (244) | | | — | | | |
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財務活動に使用された純現金 | (1,154) | | | (47) | | | |
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為替レートの変動が現金残高に与える影響 | (33) | | | 20 | | | |
現金および現金同等物と制限付現金の純減額 | (655) | | | (5,030) | | | |
現金および現金同等物と制限付現金-はじめに | 29,021 | | | 44,423 | | | |
現金および現金同等物および制限付現金-期末 | $ | 28,366% | | | $ | 39,393 | | | |
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未監査の中間要約連結貸借対照表との調整 | | | | | |
現金および現金同等物 | $ | 26,308 | | | $ | 37,348 | | | |
制限付き現金 | 2,058 | | | 2,045 | | | |
現金、現金同等物および制限付現金の合計 | $ | 28,366% | | | $ | 39,393 | | | |
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非現金投資および資金調達活動: | | | | | |
期間中に締結されたASC 842に基づく新規リース | $ | 6,358 | | | $ | 7,312 | | | |
アーンアウト決済のために発行された普通株式 (1) | 3,022 | | | 1,785 | | | |
買掛金勘定でのPPEおよび資本化されたソフトウェアの購入と未払費用 | 3,633 | | | — | | | |
ROU資産の認識解除 | (6,367) | | | — | | | |
リース負債の認識解除 | 6,367 | | | — | | | |
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(1) 前年の金額は、当期の表示に合わせて更新されました。
未監査の中間要約連結財務諸表の注記を参照してください。
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未監査の中間要約連結財務諸表への注記
(株、1株あたりのデータおよび為替レートを除く千単位の金額)
ノート 1 — 事業内容と重要な会計方針の要約
事業内容の説明
Blade Air Mobility, Inc.(「ブレード」または「当社」)は、移植用の人体臓器の最大の輸送業者の1つである米国全土の病院と、主に米国北東部と南ヨーロッパでヘリコプターと固定翼サービスを利用する乗客に航空輸送と物流を提供しています。ニューヨーク市に拠点を置くBladeのアセットライトモデルは、独自の旅客ターミナルインフラと独自のテクノロジーと相まって、ヘリコプターや固定翼航空機から電動垂直航空機(「EVA」または「eVTOL」)へのシームレスな移行を促進するように設計されており、静かで排出ガスのない低コストのエアモビリティを実現します。
プレゼンテーションの基礎と統合の原則
添付の未監査の中間要約連結財務諸表は、暫定財務情報として米国で一般に認められている会計原則(「米国会計基準」)および規則S-Xの第10条に従って作成されています。したがって、米国会計基準で完全な財務諸表に必要な情報や脚注がすべて含まれているわけではありません。経営陣の意見では、提示された日付と期間の財政状態、経営成績、キャッシュフローを公正に表示するために必要と考えられるすべての調整(通常の定期的な調整を含む)が含まれていると考えています。2024年6月30日までの3か月と6か月の経営成績は、必ずしも2024年12月31日に終了する会計年度に予想される業績を示すものではありません。これらの財務諸表は、2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-kの当社の年次報告書に含まれる会社の連結財務諸表および添付の注記と併せて読む必要があります。
短期投資
満期保有証券
当社の満期保有証券への投資は、満期日が365日未満の投資適格米国財務省債で構成されています。会社には、満期までこれらの証券を保有する能力と意図があります。したがって、これらの有価証券は会社の未監査の中間要約連結貸借対照表に償却費用で計上され、利息は会社の未監査の中間要約連結営業報告書の利息収入に記録されます。 2024年6月30日および2023年12月31日の満期保有証券残高と市場価値は、$でした115,643 と $115,545、および $138,264です と $138,285それぞれ。当社がそのような市場価値を決定するために利用した評価インプットの公正価値階層はレベル2です。追加情報については、注記11 — 公正価値測定を参照してください。
ソフトウェア開発コスト
会社はテクノロジースタックの開発に関連する費用を負担しています。費用は、人件費(関連する福利厚生や株式ベースの報酬を含む)と開発段階で発生する外部ベンダーの費用で構成されています。コストの資産計上は、(1)プロジェクトの準備段階が完了し、(2)ソフトウェアが完成して意図した機能に使用される可能性が高いという2つの基準が満たされたときに始まります。プロジェクトが実質的に完了し、重要なテストがすべて完了するなど、開発された機能が意図した用途に使用できる状態になると、資本化は終了します。予備的なプロジェクト活動、実施後の運用活動、およびシステム保守に関連する費用は、発生時に支出されます。
資本化された費用は無形資産に含まれ、償却されます 三年、定額法で、期待される利益がどのように導き出されるかを表しています。資本化されたソフトウェア開発費の償却は、未監査の中間要約連結営業報告書にソフトウェア開発費として計上されます。
濃度
当社が信用リスクの集中にさらされる可能性のある金融商品は、主に金融機関に預け入れられている現金金額です。時々、会社の銀行現金が連邦預金を上回っています
保険会社(「FDIC」)の保険限度額。これらの預金によって会社が損失を被ったことはありません。
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未監査の中間要約連結財務諸表への注記
(株、1株あたりのデータおよび為替レートを除く千単位の金額)
主要顧客
2024年6月30日および2023年6月30日に終了した3か月と6か月間、会社の収益の10%以上を占める顧客は一人もいませんでした。
2024年6月30日現在、または2023年12月31日現在、当社の未払売掛金の10%以上を占める顧客はいません。
主要ベンダー
2024年6月30日までの3か月間、事業ベンダーからの当社の購入の10%以上を占めるベンダーは1つもありませんでした。1つのベンダーが担当しました 122023年6月30日までの3か月間の事業ベンダーからの当社の購入の割合。
1つのベンダーが担当しました 11% と 122024年6月30日および2023年に終了した6か月間の事業ベンダーからの当社の購入の割合。
2024年6月30日現在、当社の未払買掛金の 10% 以上を占めているベンダーは1つもありません。2つのベンダーが説明されました 17% と 102023年12月31日現在の当社の未払買掛金のそれぞれの割合。
資産および設備、純額
資産と設備は、減価償却累計額を差し引いた原価で計上されます。減価償却費は、資産の推定耐用年数にわたって定額法を使用して計算されます。航空機の推定残存価値は、当初の購入価格の約10%です。資産の価値や生産能力を高める支出は資産計上され、メンテナンスや修理は発生した金額に応じて費用計上されます(詳細は以下を参照してください)。借地権改善減価償却費は、リース期間または資産の推定耐用年数のどちらか短いほうで計算されます。
2024年4月1日から2024年5月2日までの間に、ブレードは買収を完了しました 七 M&N Equipment, LLC(「M&N」)、アトラスジェット社、アビエーションブリッジLLCから航空機(「買収した航空機」)を合計購入価格は約$です17,621。これらの買収の資金調達には、$の利用が含まれていました9,269 M&Nとの既存のキャパシティ購入契約(「CPA」)に基づく既存のプリペイド預金から、Bladeに返金され、購入に適用されました。$5,489 現金で、残りの支払額は、従来の決算条件、検査、保留および調整の対象となっていた買掛金および未払費用に含まれていました。Bladeは、買収した航空機を、以前は既存の公認会計士の下でBlade専用でしたが(CPAの詳細については注記3を参照してください)、医療事業分野をサポートするために活用する予定です。取得した航空機は、引き続き同じオペレーターが運航します。
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| 便利な生活 (年単位) | | 6月30日 2024 | | 12月31日、 2023 |
航空機、エンジン、および関連する回転部品 | 5 - 20 | | $ | 17,548 | | | $ | — | |
家具と備品 | 5 | | 1,967 | | | 886 | |
テクノロジー機器 | 3 | | 561 | | | 402 | |
借地権の改善 | 耐用年数またはリース期間のどちらか短い方 | | 3,071 | | | 3,016 | |
| | | | | |
乗り物 | 5 | | 2,538 | | | 1,750 | |
総資産および設備、総額 | | | 25,685 | | | 6,054 | |
控除:減価償却累計額 | | | (3,592) | | | (3,155) | |
総資産および設備、純額 | | | $ | 22,093% | | | $ | 2,899 | |
2024年6月30日および2023年に終了した3か月間、当社は資産および設備の減価償却費をドルで計上しました663 と $260それぞれ。2024年6月30日および2023年に終了した6か月間、当社は資産および設備の減価償却費をドルで計上しました1,188 と $500それぞれ。航空機の減価償却費、
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未監査の中間要約連結財務諸表への注記
(株、1株あたりのデータおよび為替レートを除く千単位の金額)
エンジンと関連する回転部品は収益コストに記録され、残りの資産と設備は一般管理費に記録されます。
航空機のメンテナンスと修理
航空機の定期的なメンテナンスと修理に関連する費用は、第三者との長期飛行時間サービス契約でカバーされていない限り、発生した時点で記録されます。
長期資産の減損
当社は、会計基準体系化(「ASC」)ASC 360、資産、プラント、設備(「ASC 360」)の規定に従って、長期資産の減損評価を行っています。のれんと無期限無形資産を除く長期資産は、資産と設備、および航空輸送サービスの独占権、顧客リスト、商標などの有期取得無形資産で構成されています。のれんや無期限無形資産を除く長期資産は、事業環境における出来事や変化により、資産の帳簿価額が完全に回収できない可能性があることが判明した場合はいつでも、回収可能性がテストされます。そのような出来事や状況の変化が発生した場合、会社は長期資産の帳簿価額を、長期資産によって生み出されると予想される将来の割引前キャッシュフローと比較します。割引前キャッシュフローの推定総額が長期資産の帳簿価額よりも少ない場合は、資産の帳簿価額が資産の公正価値を上回る金額として計算される減損費用が計上されます。長期資産の公正価値は、他の方法でより信頼できる見積もりが得られない限り、長期資産から生み出されると予想される割引キャッシュフローの推定値や、比較可能な市場取引に関する価格情報など、さまざまな評価手法によって決定されます。減損損失が認識された場合、長期資産の調整後帳簿価額が減損資産の新しい原価基準として認識されます。その後の期間で公正価値が帳簿価額を上回っても、減損損失は取り消されません。
2024年6月30日までの6か月間、当社は$の減損費用を計上しました5,759 ブレードカナダに関連する航空輸送サービスの独占権に関するものです。この請求により、独占権の正味簿価はゼロになりました。この金額は、未監査の中間要約連結営業報告書の一般管理費に含まれており、旅客セグメントの一部です。減損は、2024年6月1日に発効した2021年11月31日のHelijetとの契約の変更によるものです。これには、2025年8月31日のより早い解約日が含まれていました(以前の最初の契約期間は5年間で、連続する2年間は自動的に更新されていました)。早期解約は、旅客セグメントの収益性を高めるための経営陣の取り組みの一環でした。
公正価値は、割引前の将来の純キャッシュフローでは正味簿価をカバーするには不十分だった資産グループの減損損失を測定するために、契約終了日までの期間に予測された割引後の推定キャッシュフローを使用して計算されました。現在の事業計画から導き出された推定キャッシュフローは、その資産グループが損失を被ることを示しています。その結果、独占権は完全に損なわれました。当社の長期資産の公正価値の測定は、市場では観察できない重要なインプットに依存しているため、レベル3の測定とみなされます。これらのインプットには、短期損失とキャッシュフローの見積もりが含まれます。
2024年6月30日現在、航空輸送サービスの無形資産残高に対する残りの独占権はドルです3,676これは、Blade Europeの買収に関連する航空輸送権に関するものです。この金額は、未監査の中間要約連結貸借対照表の無形資産である正味項目に含まれています。
新興成長企業
当社は、2012年のJumpstart Our Business Startups法(「JOBS法」)によって改正された証券法のセクション2(a)で定義されている「新興成長企業」であり、新興成長企業ではない他の公開企業に適用されるさまざまな報告要件の特定の免除を利用する場合があります。これらの免除には、サーベンス・オクスリー法第404条の独立登録公認会計士事務所の証明要件を遵守する必要がないこと、定期報告書と委任勧誘状における役員報酬に関する開示義務の軽減、役員報酬に関する拘束力のない諮問投票の開催要件の免除や、以前に承認されていないゴールデンパラシュート支払いの株主承認の要件の免除が含まれますが、これらに限定されません。
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未監査の中間要約連結財務諸表への注記
(株、1株あたりのデータおよび為替レートを除く千単位の金額)
さらに、JOBS法のセクション102(b)(1)は、民間企業(つまり、証券法の登録届出書の発効が宣言されていない、または証券取引法に基づいて登録されている種類の証券を持っていない企業)が新規または改訂された財務会計基準の遵守を要求されるまで、新興成長企業が新規または改訂された財務会計基準の遵守を免除しています。雇用法では、企業は延長された移行期間をオプトアウトし、新興成長企業以外の成長企業に適用される要件に従うことを選択できますが、そのようなオプトアウトの選択は取り消せません。当社は、このような延長された移行期間を使用することを選択しました。つまり、基準が発行または改訂され、公開企業と非公開企業で適用日が異なる場合、新興成長企業である当社は、民間企業が新しい基準または改訂された基準を採用したときに、新しい基準または改訂された基準を採用できます。これにより、当社の連結財務諸表を、新興成長企業ではない、または移行期間の延長を選択した新興成長企業である別の公開企業と比較することが、使用される会計基準の潜在的な違いにより困難または不可能になる可能性があります。
見積もりの使用
米国会計基準に従って財務諸表を作成するには、経営陣は財務諸表と添付の注記に報告される金額に影響する見積もりと仮定を行う必要があります。当社の見積もりは、過去の経験、現在のビジネス要因、および資産と負債の帳簿価額、記録された収益と費用の金額、および偶発資産と負債の開示に関する判断の基礎を形成するために考慮する必要があると当社が考えるさまざまな仮定に基づいています。当社は、将来の出来事の影響、経済的および政治的要因、会社のビジネス環境の変化などの不確実性の影響を受けやすいので、実際の結果はこれらの見積もりとは異なる可能性があります。したがって、会社の財務諸表の作成に使用される会計上の見積もりは、新しい出来事が発生したり、経験が増えたり、追加情報が得られたり、会社の事業環境が変化したりするにつれて変化します。
見積もりの変更は、状況が許すときに行われます。このような見積もりの変更や見積もり方法の改良は、報告された経営成績に反映されます。重要な場合は、見積もりの変更の影響が財務諸表の注記に開示されます。経営陣による重要な見積もりや仮定には、無形資産とのれんの公正価値、契約にリースが含まれているかどうかの判定、リースと非リース要素の間の対価の配分、リースの増分借金利の決定、所得税と関連する繰延税金勘定の引当金が含まれますが、これらに限定されません。
最近発行された会計宣言-未採用
2023年10月、連邦準備銀行はASU 2023-06「情報開示の改善」を発表しました。新しいガイダンスは、成文化におけるさまざまなトピックに関する開示と提示の要件を明確または改善します。アップデートの修正は、FasB ASCの要件をSECの規制に合わせることを目的としています。改正は、個々の改正が規則S-Xまたは規則S-kから効果的に削除された日に将来的に有効になります。または、SECが2027年6月30日までに要件を削除しなかった場合、この改正は成文化から削除され、どの事業体にも有効になりません。当社は、このASUの採用が財務諸表および関連する開示に与える影響を評価中です。
2023年11月、FaSBはASU 2023-07「セグメント報告(トピック280):報告対象セグメント開示の改善」を発行しました。これにより、公的機関のセグメント開示が拡大されます。この拡張には、最高執行責任者に定期的に提供され、報告された各セグメントの利益または損失の指標に含まれる多額のセグメント費用を開示するという要件が含まれています。さらに、ASUは、他のセグメント項目の金額と構成の説明、および報告対象セグメントの損益と資産の中間開示を義務付けています。これらの開示要件は、報告対象セグメントが1つしかない公的機関にも適用されます。ASUは、2024年12月31日に終了した会計年度のフォーム10-kの会社の年次報告書で有効になり、早期採用も許可されます。当社は、このASUの採用が財務諸表および関連する開示に与える影響を評価中です。
2023年12月、連邦準備銀行はASU 2023-09「所得税開示の改善」(トピック740)を発表しました。ASUでは、報告主体の実効税率調整に関する詳細な情報と、支払った所得税に関する追加情報が必要です。ASUは、2024年12月15日以降に開始する年間期間に有効になります。まだ発行または作成されていない年次財務諸表でも、早期採用は許可されています
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未監査の中間要約連結財務諸表への注記
(株、1株あたりのデータおよび為替レートを除く千単位の金額)
発行可能です。当社は、このASUの採用が財務諸表および関連する開示に与える影響を評価中です。
2024年3月、FaSBはASU 2024-02「体系化の改善-概念記述への言及を削除するための改正」を発行しました。このASUは、さまざまな概念や記述への言及を削除するように成文化を修正し、成文化におけるさまざまなトピックに影響を与えます。修正は、影響を受ける会計ガイダンスの範囲内のすべての報告主体に適用されます。一般的に、ASU 2024-02の改正は、ほとんどの事業体に大幅な会計上の変更をもたらすことを意図したものではありません。ASU 2024-02は2025年1月1日に発効します。当社は、このASUの採用が財務諸表および関連する開示に与える影響を評価中です。
FaSB(エマージング・イシュー・タスクフォースを含む)とSECが最近発表したその他の会計上の声明は、現在および将来の当社の未監査の中間要約連結財務諸表に大きな影響を与えていないか、及ぼすとは予想されていません。
ノート 2 — 収入
収益認識
ブレードが動作する場所は 三 全域の主要製品ライン 二 セグメント(報告対象セグメントの詳細については、注記5を参照してください):
旅客セグメント
•短距離 — 主に米国とヨーロッパ間のヘリコプターと水陸両用水上飛行機のフライトで構成されています 10 そして 100 距離はマイルです。フライトは、座席で購入することも、完全な航空機チャーターで購入することもできます。短距離商品は通常、Bladeアプリを使用して購入され、主にクレジットカード取引、電信送金、小切手、顧客クレジット、ギフトカードで支払われます。支払いは、主に関連サービスの実施前に会社が徴収します。ただし、ヨーロッパでは、機関投資家が関連サービスの実施後に支払い条件に基づいて支払いを行います。収益はサービスが完了したときに認識されます。
•ジェットとその他 — 主に、ニューヨークと南フロリダ間の非医療用ジェットチャーター便と座席指定ジェット便(2023年11月に廃止)からの収益、ブレードフライヤーや特定の陸上輸送サービスへの露出によるブランドパートナーからの収益で構成されています。ジェット製品は通常、フライヤーリレーションズのアソシエイトとアプリを通じて購入され、主に小切手、電信送金、クレジットカードで支払われます。Jetの支払いは通常、関連サービスの実施前の予約時に徴収されます。収益はサービスが完了したときに認識されます。
医療セグメント
•MediMobility臓器輸送-主に移植のための人体臓器の輸送および/またはこれらのサービスをサポートする医療チームの輸送で構成されています。Bladeは、ドナー・ロジスティクスの調整や潜在的なドナー臓器の評価のサポートなど、追加サービスも提供しています。MediMobility Organ Transport製品は通常、医療ロジスティクスコーディネーターを通じて購入され、主に小切手と電信送金で支払われます。支払いは通常、クライアントの支払い条件に従って、関連サービスの実行後に回収されます。収益はサービスが完了したときに認識されます。
会社は最初、旅客便の前払金を繰延収益に記録し、収益認識は旅行が発生するまで繰り延べます。前払い、顧客クレジット、ギフトカード購入による繰延収益は、フライトが飛行したときの収益として認識されます。会社のパスからの繰延収益は、パスの期間全体にわたって比例して計上されます。複数のフライト区間がある旅行の場合、当社は各区間を個別の履行義務と見なし、旅行が発生するたびに各区間の収益を計上します。追加サービス、販売された返金不可の座席の変更または延長に関連して請求される料金は、会社の旅客履行義務の一部とみなされます。そのため、これらの手数料は徴収時に繰り延べられ、旅行が提供された時点で計上されます。
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未監査の中間要約連結財務諸表への注記
(株、1株あたりのデータおよび為替レートを除く千単位の金額)
収益の細分化
製品ラインとセグメント別に分類された収益は次のとおりです。
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| 6月30日に終了した3か月間 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
旅客セグメント | | | | | | | |
短距離です | $ | 20,908 | | | $ | 19,184 | | | $ | 30,718 | | | $ | 29,609 | |
ジェットとその他 | 8,696 | | | 7,406 | | | 14,374 | | | 15,485 | |
合計 | $ | 29,604 | | | $ | 26,590 | | | $ | 45,092 | | | $ | 45,094 | |
| | | | | | | |
医療セグメント | | | | | | | |
メディモビリティオルガン輸送 | $ | 38,341 | | | $ | 34,399% | | | $ | 74,367 | | | $ | 61,166% | |
合計 | $ | 38,341 | | | $ | 34,399% | | | $ | 74,367 | | | $ | 61,166% | |
| | | | | | | |
総収入 | $ | 67,945 | | | $ | 60,989 | | | $ | 119,459 | | | $ | 106,260です | |
契約負債
契約負債とは、企業が顧客から対価を受け取った(または支払うべき金額が)顧客に商品またはサービスを譲渡する企業の義務として定義されます。2024年6月30日および2023年12月31日現在、当社の契約負債残高はドルです9,266 と $6,845 それぞれ、未監査の中間要約連結貸借対照表に繰延収益として計上されています。この残高には、実際のフライトの前に受け取った顧客からの支払い、月次および年次の前払いのフライトパス、顧客によって正当な理由でキャンセルされたフライト予約の顧客クレジット、およびプリペイドギフトカードの債務が含まれます。顧客は 一年 このクレジットを会社の将来のフライトの支払いに使えます。 以下の表は、契約負債残高の繰り越しを示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 6月30日に終了した6か月間 |
| | | | | 2024 | | 2023 |
残高、期初 | | | | | $ | 6,845 | | | $ | 6,709 | |
追加 | | | | | 34,423 | | | 34,830 | |
収益が認識されました | | | | | (32,002) | | | (31,525) | |
残高、期末 | | | | | $ | 9,266 | | | $ | 10,014 | |
2024年6月30日までの6か月間、当社は$を認識しました3,432 2024年1月1日現在の契約負債残高に含まれていた収益の。2023年6月30日までの6か月間、当社は$を認識しました3,405 2023年1月1日現在の契約負債残高に含まれていた収益の。
フライト料金に含まれる手数料により、会社のフライト販売に特定の政府税が課されます。会社はこれらの手数料を徴収し、適切な政府機関に送金します。これらの手数料は収益から除外されます。
会社の四半期財務データは季節変動の影響を受けます。これまで、第2四半期と第3四半期(それぞれ6月30日と9月30日に終了)の財務結果は、旅客旅行需要の増加を反映しており、第1四半期と第4四半期の業績よりも好調でした。
ノート 3 — 営業使用権資産とオペレーティングリース負債
Bladeのオペレーティングリースは、空港やヘリポートのターミナル、オフィス、車両、航空機のリースで構成されており、特定のキャパシティ購入契約(「CPA」)に含まれています。ASC 842リース(「ASC 842」)に記載されている特定の基準を満たすと、公認会計士のリースコンポーネントは組み込みリースとして会計処理され、対応する残高は営業使用権(「ROU」)の資産とリース負債に含まれます。
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未監査の中間要約連結財務諸表への注記
(株、1株あたりのデータおよび為替レートを除く千単位の金額)
2024年6月30日までの6か月間、当社はASC 842に従って以下のリース取引を行いました。
の既存の公認会計士 八 当社の医療部門で使用されていた航空機は、2024年1月に修正され、以下のように修正されました 4 年間 2027年11月30日に終了する期間。この契約は2024年4月に終了しました 七 ブレードがそれらを買収した後の航空機 七 航空機(注1の「—資産と設備、純額」を参照してください)。8機目の航空機のCPAは引き続き有効です。Bladeには、理由なく契約を終了する権利があります 60 数日前の書面による通知。そのような終了時には、1年間の飛行時間保証が終了日まで日割り計算されます。さらに、政府当局が旅行制限を制定した場合、ブレードは違約金なしで即時解約する権利を有します。
既存の 三 航空機CPA契約は、4機目の航空機が運航を開始した2024年5月1日に延長されました。その 四 航空機は主に旅客セグメントで使用されます。Bladeによる早期解約の場合 1 年間 購入保証は、契約終了日まで日割り計算されます。さらに、政府当局が旅行制限を制定した場合、Bladeは違約金なしで即時解約する権利を有します。
さらに、2024年6月30日までの6か月間に、当社は、ニューヨーク州ニューヨークのハドソンヤード35番地にある新しいオフィススペースリースの使用権資産とリース負債を計上しました。初期期間は約 3 2024年5月に始まる年。
キャパシティ購入契約の詳細については、注記9「コミットメントと不測の事態」を参照してください。
会社のリースに関連する貸借対照表情報を以下に示します。
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| 6月30日 2024 | | 2023年12月31日 |
オペレーティングリース: | | | |
営業使用権資産 | $ | 21,123 | | | $ | 23,484 | |
オペレーティング・リース負債、現行 | 4,145 | | | 4,787 | |
オペレーティング・リース負債、長期 | 17,864 | | | 19,738 | |
2024年6月30日現在、上の表に含まれているのは17,176, $2,645 と $15,334 キャパシティ購入契約に組み込まれている航空機リースに基づく、それぞれ営業使用権資産、オペレーティングリース負債、現在のリース負債、長期のオペレーティングリース負債。2023年12月31日現在、上の表に含まれているのは$です21,081, $3,215 と $18,871 キャパシティ購入契約に組み込まれている航空機リースに基づく、それぞれ営業使用権資産、オペレーティングリース負債、現在のリース負債と長期のオペレーティングリース負債。
以下は、会社のリース費用の詳細です。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | | | 2023 |
リース費用: | | | | | | | | | |
短期リース費用 | $ | 317 | | | $ | 126 | | | $ | 415 | | | | | $ | 220 | |
オペレーティングリース費用 | 392 | | | 494 | | | 748 | | | | | 961 | |
オペレーティングリースコスト-収益コスト | 777 | | | 1,150% | | | 2,233 | | | | | 2,140 | |
合計 | $ | 1,486 | | | $ | 1,770 | | | $ | 3,396 | | | | | $ | 3,321 | |
公認会計士に組み込まれている航空機リースに関連するオペレーティングリースコストは、会社の未監査の中間要約連結営業報告書の収益コストに記録されます。
目次
ブレード・エア・モビリティ株式会社
連結財務諸表に関する注記
(1株と1株あたりのデータを除く千単位の金額)
リースに関連するその他の情報は以下のとおりです。
| | | | | | | |
| 2024年6月30日に | | |
加重平均割引率 — オペレーティングリース | 8.90 | % | | |
加重平均残存リース期間 — オペレーティングリース (年単位) | 6.3 | | |
2024年6月30日現在、当社のオペレーティングリース負債の予想年間最低リース支払い額は次のとおりです。
| | | | | | | | |
12月31日に終了した年度について | | |
2024年の残りの期間 | | $ | 2,937 | |
2025 | | 5,676 | |
2026 | | 5,275 | |
2027 | | 3,296 | |
2028 | | 2,370 | |
その後 | | 8,712 | |
将来の最低リース料総額、割引なし | | 28,266です | |
減額:1年を超えるリースの帰属利息 | | (6,257) | |
将来の最低リース支払額の現在価値 | | $ | 22,009 | |
リースはまだ開始されていません
2024年6月30日の時点で、当社はまだ営業中の不動産リースを追加していましたが、まだ$で開始されていません2,511 そして、2024年の第3四半期に開始される予定です。
ノート 4 — 株式ベースの報酬
株式報酬制度
当社は、株主によって承認された2021年オムニバスインセンティブプラン(「2021年プラン」)を維持しています。このプランは、その条件に従い、従業員、役員、取締役、コンサルタント、アドバイザーに普通株式を発行することを規定しています。2021年プランは、取締役会の報酬委員会によって管理されています。2021年プランに基づいて付与されるアワードは、権利確定、解約、没収の条件などを明記した個別のアワード契約の対象となります。これまでに行われた時間ベースのアワードに必要な権利確定期間は、付与日の権利確定から遅くともさまざまです 四年間 付与日から。2021年プランの有効期限は、2031年5月7日(2021年プランの発効日から10周年)です。ただし、2021年プランの有効期限は、その時点で2021年プランで未払いのアワードには影響せず、2021年プランの利用規約は引き続きそのようなアワードに適用されます。
2021年計画(「絶対株式限度額」)に基づいて発行可能な当社の普通株式の数は、各会計年度の初日に(a)の小さい方だけ自動的に増加します。 4,653,484 普通株式、(b) 5直前の会計年度の最終年に発行された普通株式の総数に対する%、および(c)取締役会で決定されたより少ない数の普通株式数。絶対株式限度額は、Fly Blade, Inc.の2015年株式インセンティブ制度(以下「2015年計画」)に基づいて発行された普通株式が、2021年プランの発効日以降に失効するか、取り消され、没収、解約、現金決済、またはその他の方法で保有者に発行されずに決済された場合にも自動的に引き上げられます。2021年プランの年間自動増額機能に従い、当社の取締役会は増額を承認しました 3,756,471 2024年1月1日発効の2021年プランに基づいて発行可能な普通株式、合計は 20,521,493 その日現在、2021年プランに基づいて発行可能な株式です。
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未監査の中間要約連結財務諸表への注記
(株、1株あたりのデータおよび為替レートを除く千単位の金額)
ストックオプションアワード
発行済みのストックオプションアワードはすべて完全に権利が確定しています。現在まで、2021年プラン(上記で定義したとおり)に基づいて付与されたストックオプションはありません。
以下は、2024年6月30日までの6か月間のストックオプション活動の概要です。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| [オプション] | | 加重 平均 行使価格 | | 加重 平均 付与日 公正価値 | | 加重 平均 残り ライフ (年) | | 固有の 価値 |
素晴らしいです — 2024年1月1日 | 7,217,074 | | | $ | 0.19 | | | $ | 0.21 | | | 3.5 | | |
| | | | | | | | | |
運動した | (631,463) | | | 0.18 | | | 0.20 | | | | | |
没収 | — | | | — | | | — | | | | | |
素晴らしい — 2024年6月30日 | 6,585,611 | | | $ | 0.19 | | | $ | 0.21 | | | 3.0 | | $ | 21,675です | |
2024年6月30日に行使可能です | 6,585,611 | | | $ | 0.19 | | | $ | 0.21 | | | 3.0 | | $ | 21,675です | |
2024年6月30日および2023年に終了した3か月間、当社はストックオプション費用を記録しませんでした。
制限付株式
2024年6月30日までの3か月間に、当社は合計で次のことを付与しました 129,943 さまざまな従業員、役員、取締役、コンサルタント、およびサービスプロバイダー向けの当社の制限付株式ユニット(「RSU」)です。RSUには、付与日に権利が確定するものから、遅くとも権利が確定するものまで、さまざまな権利確定日があります。 四年間 付与日から。
業績ベースの制限付株式ユニット(「PSU」)は、2024年の第1四半期に、2021年プランに基づいて指名された執行役員および主要従業員に付与されました。PSUは、会社による特定の財務実績指標の達成を条件として権利が確定します。各PSUは受け取る権利を表しています 一 会社の普通株式です。これらのPSUの付与日の公正価値は $でした3.94 一株当たり。PSUに関連する報酬費用は、関連する業績目標が達成されたときに最終的に権利が確定すると予想されるアワードのサービス期間にわたって計上されます。
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| | 制限付株式ユニット | | 加重平均付与日 公正価値 |
権利確定なし — 2024年1月1日 | | 5,259,982 | | | $ | 4.99 | |
確かに (1) | | 7,279,261 | | | 3.76 | |
既得 | | (1,586,632) | | | 4.91 | |
没収 | | (557,776) | | | 3.59 | |
権利確定なし — 2024年6月30日 | | 10,394,835 | | | $ | 4.22 | |
(1) 5,057,140 は、上で説明したように会社による特定の財務実績指標の達成を条件として権利が確定するPSUです。
2024年および2023年6月30日に終了した3か月間、当社はドルを記録しました5,647 と $2,797それぞれ、従業員と役員の制限付株式報酬費用です。2024年および2023年6月30日までの6か月間、当社はドルを記録しました9,965 と $6,018それぞれ、従業員と役員の制限付株式報酬費用です。2024年6月30日現在、制限付株式の取り決めに関連する未償却の株式ベースの報酬費用は $39,543 そして、加重平均期間にわたって認識されます 3.1 何年も。
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未監査の中間要約連結財務諸表への注記
(株、1株あたりのデータおよび為替レートを除く千単位の金額)
株式ベースの報酬費用
未監査の中間要約連結損益計算書におけるストックオプションおよび制限付株式ユニットに対する株式ベースの報酬費用は、次のように要約されます。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
ソフトウェア開発 | $ | 101 | | | $ | 293 | | | $ | 81 | | | $ | 461 | |
一般および管理 (1) | 5,120 | | | 2,376 | | | 9,317 | | | 5,012 | |
販売とマーケティング | 325 | | | 128 | | 691 | | | 206 |
株式ベースの報酬費用の合計 (2) | $ | 5,546 | | | $ | 2,797 | | | $ | 10,089 | | | $ | 5,679 | |
(1) 2023年6月30日までの6か月間、会社は$のクレジットを含めました339 2022年の業績に関して2023年の第1四半期に支払われたトリニティ・エア・メディカル株式会社(「トリニティ」)の買収に関連する偶発的対価の株式ベースの部分の決済に関連して。
(2) 2024年6月30日までの3か月および6か月間の株式ベースの報酬費用の合計には、($101) と $124 それぞれ、未払費用。
注 5 — セグメントと地理情報
セグメント情報
事業セグメントとは、個別の財務情報が入手可能で、最高執行意思決定者(「CODM」)によって定期的に評価され、資源配分や業績評価に使用される事業活動に従事する企業の構成要素として定義されます。さらに、ASC 280、セグメント報告、パラグラフ280-10-50-11によると、複数の事業セグメントの経済的特徴が似ている場合、それらのセグメントを1つの報告対象セグメントにまとめることができます。会社は特定しました 二 報告対象セグメント-Passengerand Medicalは、当社の最高経営責任者であり、当社のCoDMでもあるため、それらに関する個別の情報を定期的に見直しています 二 レポート対象セグメント。旅客セグメントは、私たちの 二 製品ラインショートディスタンス、ジェットなど。医療部門は、メディモビリティ・オルガン・トランスポート製品ラインで構成されています。当社の製品ラインは注記2「収益」で定義されています。
2024年の第1四半期から、当社はセグメントパフォーマンスの主な指標を調整後EBITDAに変更しました。これは、CoDMがセグメントのパフォーマンスを評価し、主にそれぞれの調整後EBITDAに基づいてリソースを割り当てるためです。調整後EBITDAは、税務上の影響や営業外財務要因とは無関係に、当セグメントの業務効率とコア業績を反映しています。調整後EBITDAは、(1)減価償却費、(2)株式ベースの報酬、(3)ワラント負債の公正価値の変動、(4)利息収入と費用、(5)所得税、(6)短期投資による実現損益、(7)無形資産の減損、および(8)その他の特定の非経常項目(下記参照)を除いた純損失として定義されます。その経営陣は、これが会社の継続的な業績を示すものではなく、期間間の業績の比較可能性に影響を与えると考えています。
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未監査の中間要約連結財務諸表への注記
(株、1株あたりのデータおよび為替レートを除く千単位の金額)
次の表は、当社の報告対象セグメントの特定の財務データを反映しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間 | | 6月30日に終了した6か月間 | | | |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | | | |
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セグメント収益 | | | | | | | | | | |
旅客 | $ | 29,604 | | | $ | 26,590 | | | $ | 45,092 | | | $ | 45,094 | | | | |
医療 | 38,341 | | | 34,399% | | | 74,367 | | | 61,166% | | | | |
総収入 | $ | 67,945 | | | $ | 60,989 | | | $ | 119,459 | | | $ | 106,260です | | | | |
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セグメント調整後EBITDA | | | | | | | | | | |
旅客 | $ | 782 | | | $ | (2,075) | | | $ | (1,869) | | | $ | (5,130です) | | | | |
医療 | 5,524 | | | 3,023 | | | 9,933 | | | 4,903 | | | | |
調整後の未配分企業経費とソフトウェア開発 (1) | (5,348) | | | (5,396) | | | (10,652) | | | (11,945) | | | | |
調整後EBITDAの合計 | 958 | | | (4,448) | | | (2,588) | | | (12,172) | | | | |
調整中のアイテム: | | | | | | | | | | |
減価償却と償却 | (1,559) | | | (1,810) | | | (3,153) | | | (3,462) | | | | |
株式ベースの報酬 | (5,546) | | | (2,797) | | | (10,089) | | | (6,018) | | | | |
ワラント負債の公正価値の変動 | (913) | | | (2,462) | | | 2,565 | | | (1,896) | | | | |
短期投資の売却による実現損失 | — | | | (14) | | | — | | | (95) | | | | |
利息収入 | 1,788 | | | 2,077 | | | 3,860 | | | 4,031 | | | | |
法的および規制上のアドボカシー手数料 (2) (3) | (139) | | | — | | | (262) | | | (423) | | | | |
役員の退職金 | — | | | (119) | | | — | | | (265) | | | | |
SOX準備費用 | (82) | | | (35) | | | (82) | | | (35) | | | | |
条件付対価報酬(アーンアウト)(4) | — | | | (3,000) | | | — | | | (2,661) | | | | |
M&A取引費用 | (22) | | | — | | | (84) | | | — | | | | |
無形資産の減損 | (5,759) | | | — | | | (5,759) | | | — | | | | |
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税引前損失 | $ | (11,274) | | | $ | (12,608) | | | $ | (15,592) | | | $ | (22,996) | | | | |
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(1) 財務、会計、税務、情報技術、人事、訴訟費用、ソフトウェア開発費など、報告対象セグメントに直接帰属しない費用(主に人件費と請負業者の費用からなる)を含み、非現金項目や経営陣が当社の継続的な中核事業を反映していないと考えている特定の取引は含まれません。
(2) 2024年6月30日までの3か月と6か月間、これはDrulias訴訟(注記9の「— 法務および環境」を参照)に関連する法的支援費用であり、通常の事業過程で随時発生する法的および規制上の擁護費用とは見なされません。
(3) 2023年6月30日までの6か月間、イーストハンプトン空港で提案されている特定の制限事項およびウエストチェスター空港での大型ジェット機の潜在的な運用制限に対する法的および規制上のアドボカシー費用であり、通常の事業過程で随時発生する法的および規制上のアドボカシー費用とは見なされません。
(4) トリニティの偶発対価、2023年は、損金支払いの対象となる最後の年でした。
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| | | | | 6月30日 2024 | | 12月31日、 2023 | | | |
グッドウィル | | | | | | | | | | |
旅客 | | | | | $ | 26,246 | | | $ | 27,045です | | | | |
医療 | | | | | 13,328 | | | 13,328 | | | | |
のれん合計 | | | | | $ | 39,574 | | | $ | 40,373 | | | | |
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未監査の中間要約連結財務諸表への注記
(株、1株あたりのデータおよび為替レートを除く千単位の金額)
[地理情報]
地域別の収益は、フライトオペレーターの所在地に基づいています。長期資産、純資産には、資産と設備、純および営業使用権資産が含まれます。 示された期間のさまざまな地域に帰属する要約財務データは次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
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収入 | | | | | | | |
米国 | $ | 58,000 | | | $ | 51,991 | | | $ | 103,301 | | | $ | 89,990です | |
| | | | | | | |
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その他 | 9,945 | | | 8,998 | | | 16,158 | | | 16,270% | |
総収入 | $ | 67,945 | | | $ | 60,989 | | | $ | 119,459 | | | $ | 106,260です | |
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| | | | | 6月30日 2024 | | 12月31日、 2023 |
長期存続資産 | | | | | | | |
米国 | | | | | $ | 28,957 | | | $ | 13,727 | |
その他 | | | | | 14,259 | | | 12,656 | |
長期存続資産総額 | | | | | $ | 43,216 | | | $ | 26,383 | |
ノート 6 — 所得税
会社の実効税率は、その期間中に発生する個別の取引を考慮して、予想収入とさまざまな外国の税務管轄区域間の収入の組み合わせに基づいた、その年の会社の推定税率です。2024年6月30日までの3か月と6か月には、個別のイベントはありませんでした。
2024年6月30日および2023年6月30日に終了した3か月間の所得税費用(給付)は52と $ (376)、それぞれ。2024年および2023年6月30日までの6か月間、所得税の優遇措置は32 と $572それぞれ。2024年の税制上の優遇措置は、ブレード・モナコによるものです。2024年と2023年の税制上の優遇措置の違いは、海外事業からの税引前利益とそれらの法域の税率の組み合わせによるもので、当社の米国、カナダ、フランスの純営業損失から生じる税制上の優遇措置は相殺されません。
ノート 7 — 普通株式1株当たりの純損失
普通株式1株あたりの基本損失は、純損失をその期間に発行された普通株式の加重平均数で割って計算されます。普通株式1株あたりの希薄化後損失は、純損失を発行済普通株式の加重平均数に、発行済ストックオプション、制限付株式、新株予約権の行使による普通株式の影響(希薄化されている場合)を加算して計算されます。
普通株式1株あたりの基本損失と希薄化後損失の計算に使用された純損失と普通株式額の調整を以下に示します。
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| 6月30日に終了した3か月間 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | | |
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普通株式1株あたりの基本損失と希薄化後損失: | | | | | | | | | |
ブレード・エア・モビリティ社に帰属する純損失 | $ | (11,326) | | | $ | (12,232) | | | $ | (15,560) | | | $ | (22,424です) | | | |
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加重平均発行済基本普通株式総数 | 77,603,604 | | | 73,169,003 | | | 76,700,008 | | | 72,584,138 | | | |
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普通株式1株当たりの純損失: | | | | | | | | | |
普通株式1株あたりの基本損失と希薄化後損失 | $ | (0.15) | | | $ | (0.17) | | | $ | (0.20) | | | $ | (0.31) | | | |
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ブレード・エア・モビリティ株式会社
未監査の中間要約連結財務諸表への注記
(株、1株あたりのデータおよび為替レートを除く千単位の金額)
次の表は、2024年および2023年6月30日までの3か月および6か月間、普通株式1株あたりの希薄化後損失の計算から除外された普通株式同等物を表しています。それらを含めることによる希薄化防止効果があるためです。
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| 6月30日に終了した3か月間 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | | |
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普通株式を購入するワラント | 14,166,644です | | | 14,166,644です | | | 14,166,644です | | | 14,166,644です | | | |
普通株式を購入するオプション | 6,585,611 | | | 7,303,079 | | | 6,585,611 | | | 7,303,079 | | | |
普通株式の制限付株式 | 10,394,835 | | | 6,780,664 | | | 10,394,835 | | | 6,780,664 | | | |
希薄化の可能性のある有価証券の合計数 | 31,147,090 | | | 28,250,387 | | | 31,147,090 | | | 28,250,387 | | | |
ノート 8 — 関連当事者取引
当社は、当社の投資家であるRedBird Capital Partners Management LLCのポートフォリオに含まれるジェット事業者と、特定のチャーターサービスの取引を行うことがあります。さらに、当社の取締役会のメンバーの一人は、レッドバード・キャピタル・パートナーズ・マネジメントLLCの関連会社のパートナーです。
2024年6月30日および2023年に終了した3か月間に、当社はこれらのジェット事業者に約$を支払いました116 と $118、それぞれ航空チャーターサービス用です。2024年6月30日と2023年6月30日に終了した6か月間、当社はこれらのジェット事業者に約$を支払いました177 と $187、それぞれ航空チャーターサービス用です。これらの費用は、会社の未監査の中間要約連結営業報告書の売上原価に記録されました。
ノート 9 — コミットメントと不測の事態
キャパシティ購入契約
Bladeは、航空機サービスを提供するためにさまざまな航空機事業者と契約関係を結んでいます。これらのCPAに基づき、会社はこれらのフライトを運航するための契約上合意された料金(航空会社の費用)をオペレーターに支払います。料金は通常、飛行時間の固定時給に飛行時間を掛けたものです。これらの公認会計士では、着陸料やその他の費用も会社が負担します。これらの費用は、オペレーターから値上げなしで会社に渡されるか、会社が直接負担します。
2024年6月30日現在、当社は、航空機サービスを提供するためのさまざまな航空機事業者との契約に基づく義務を未履行のままです。残りの未履行債務には、注記3「営業使用権資産およびオペレーティングリース負債」で説明されているように、当社のキャパシティ購入契約に組み込まれている航空機リースに関連するオペレーティングリース負債の範囲が含まれます。 これらの将来の未履行債務は以下の通りです:
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12月31日に終了した年度について | | 未履行債務の合計 | | 即時終了 (1) | | 便宜上の解約 (2) |
2024年の残りの期間 | | $ | 8,414 | | | $ | 3,856 | | | $ | 765 | |
2025 | | 13,817 | | | 7,462 | | | 1,326 | |
2026 | | 13,273 | | | 6,917 | | | — | |
2027 | | 10,452 | | | 4,096 | | | — | |
2028 | | 6,355 | | | — | | | — | |
2029-2032年(毎年) | | 6,355 | | | — | | | — | |
(1) 未履行債務の合計のうち、政府当局が旅行制限を制定した場合、Bladeは以下の金額を即時解約することができます。
(2) 未履行債務の合計のうち、Bladeが都合により解約できる金額は次のとおりです 30 または 60 日前通知、と 1 年間 年間最低保証額は、終了日時点で日割り計算されます。
法務と環境
時々、私たちは通常の業務で発生する訴訟の当事者になることがあります。以下に説明する以外に、個別に、または全体として、経営陣の意見では、
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ブレード・エア・モビリティ株式会社
未監査の中間要約連結財務諸表への注記
(株、1株あたりのデータおよび為替レートを除く千単位の金額)
経営成績、財政状態、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼします。2024年6月30日現在、経営陣は、現在入手可能な情報、弁護士の見解、当社が対象となる不測の事態の性質、これまでの経験など(ただしこれらに限定されない)多くの要因を考慮した結果、これらの他の訴訟や請求の最終的な処理が会社の連結財政状態や経営成績に重大な影響を与えることはないと考えています。損失が発生する可能性が高く、合理的に見積もることができる場合、会社は法的および環境的請求に対する責任を記録します。これらの金額は、最終的な処分の可能性に関する会社の評価に基づいて記録されます。
2024年2月には、 二 ブレイド・アーバン・エア・モビリティ株式会社(「オールド・ブレード」)の買収に関連すると推定される集団訴訟は、デラウェア州チャンスリー裁判所に提起されました。2024年4月16日、これらの事件は、Druliasら対アフェルトら、カリフォルニア州番号2024-0161-SG(Del.ch.)(「ドゥルリア」)。原告は、EICの取締役、EICの元役員、Experience Sponsor LLC(「スポンサー」)に対して受託者責任違反および不当利得請求を主張し、スポンサーに対する受託者責任違反の申し立てを支援および助長します。執行訴状は、とりわけ、合併代理人がEICのキャッシュポジション、Old Bladeの価値の見通しとリスク、およびOld Bladeの最高経営責任者(現在の最高経営責任者でもある)に関連する情報を十分に開示しなかったと主張しています。統合訴状は、とりわけ、損害賠償と弁護士費用を求めています。訴訟は進行中です。当社は、訴訟のすべての請求にはメリットがないと考えており、それらに対して精力的に弁護するつもりです。
ベンダーとのキャンセル不可の契約
2023年12月、当社はクラウドコンピューティングサービスのベンダーとテクノロジーサービス契約を締結しました。この契約では、残りの費用を拠出することを約束しています。0.2 百万、$1.1百万と $1.6百万 それぞれ2024年12月31日、2025年、2026年に終了する年度についてです。
ノート 10 — 保証責任
2021年5月7日、オールド・ブレードとEICの合併(「合併」)が完了しました。合併で取得したワラントには、(a)EICが発行し、EICの新規株式公開(「EIC IPO」)のユニットの一部として売却された償還可能なワラント(EICのIPOで購入されたか、その後公開市場で購入されたかを問わない)が含まれ、これらはまとめて行使可能です 9,166,644です $の購入価格での普通株式11.50 EICのIPOの完了と同時にEICがExperience Sponsor LLC(「スポンサー」)に私募で発行した1株あたりのワラント(「公開新株予約権」)と(b)ワラント。これらは合計して行使可能です 5,000,000 $の購入価格での普通株式11.50 1株当たり(「私募新株予約権」)。
当社は、ASC 815-40「デリバティブとヘッジ—企業の自己資本による契約」に基づいてワラントを評価し、それらは株主資本に分類される基準を満たしていないと結論付けました。したがって、当社はワラントを公正価値で負債として分類し、各報告期間にワラントを公正価値に調整します。この負債は、行使されるまでの間、各貸借対照表日に再測定される可能性があり、公正価値の変動は、会社の未監査の中間要約連結損益計算書に計上されます。追加情報については、注記11 — 公正価値測定を参照してください。
新株予約権 — 公開新株予約権は、一定数の株式に対してのみ行使できます。公的令状は2021年6月7日に行使可能になりました。公的新株予約権は、償還または清算により2026年5月7日またはそれ以前に失効します。
ワラントの現金への償還 — 当社は公的ワラントを償還することができます:
•全体で、一部ではありません。
•$の価格で0.01 令状1件あたり;
•それ以上に 30 各ワラント保有者への数日前の書面による償還通知。そして
•報告された会社の普通株式の最終売却価格が$と同じかそれを超える場合のみ18.00 どれでも1株当たり 20 a以内の取引日数 30-会社が各ワラント保有者に償還通知を送る3営業日前に終了する取引日期間。
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未監査の中間要約連結財務諸表への注記
(株、1株あたりのデータおよび為替レートを除く千単位の金額)
普通株式のワラントの償還 — 当社は、未払いのワラントを償還することができます。
•全体で、一部ではありません。
•償還日と会社の普通株式の公正市場価値に基づいて、決定予定の普通株式の数に等しい価格で。
•最低でも 30 数日前の書面による償還通知。
•最後に報告された会社の普通株式の売却価格が$と同じかそれを超える場合のみ10.00 当社がワラント保有者に償還通知を送付する日の前の取引日の1株当たり(株式分割、株式配当、組織再編、資本増強などの調整後)。そして
•ワラントの行使時に発行可能な普通株式を対象とする有効な登録届出書があり、それに関連する最新の目論見書が書面による償還通知が発行されてから30日以内に入手できる場合に限ります。
会社が公的ワラントを現金への償還を求める場合、経営陣は、ワラント契約に記載されているように、公的ワラントを行使したいすべての保有者に「キャッシュレスベース」で行使するよう要求することができます。新株予約権の行使時に発行可能な普通株式の行使価格と株式数は、株式配当、資本増強、組織再編、合併、または統合など特定の状況で調整される場合があります。ただし、以下に記載されている場合を除き、ワラントは行使価格を下回る価格で普通株式を発行することについては調整されません。さらに、いかなる場合でも、会社はワラントを現金で決済する必要はありません。
私募ワラントは、新規株式公開で売却されたユニットの基礎となる公的ワラントと同じです。ただし、私募ワラントはキャッシュレスで行使可能で、最初の購入者またはその許可された譲受人が保有している限り償還できません(会社の普通株式がドル以上である場合を除く)10 1株当たり、会社はすべての公的新株を償還します)。私募ワラントが最初の購入者またはその許可された譲受人以外の誰かによって保有されている場合、私募ワラントは公募ワラントと同じ基準で会社によって償還され、そのような保有者によって行使可能になります。
ノート 11 — 公正価値測定
当社は、各報告期間に公正価値で再測定および報告される金融資産と負債、および少なくとも年に1回、再測定され、公正価値で報告される非金融資産と負債については、ASC 820、公正価値測定(「ASC 820」)のガイダンスに従います。
会社の金融資産と負債の公正価値は、測定日に市場参加者間の秩序ある取引における資産の売却に関連して当社が受け取るであろう金額、または負債の譲渡に関連して支払われるであろう金額の経営陣の見積もりを反映しています。資産と負債の公正価値の測定に関連して、当社は、観察可能なインプット(独立した情報源から入手した市場データ)を最大限に活用し、観察不可能なインプット(市場参加者が資産と負債の価格をどのように設定するかについての内部仮定)の使用を最小限に抑えるよう努めています。次の公正価値階層を使用して、資産と負債を評価するために使用される観察可能なインプットと観察不可能なインプットに基づいて資産と負債を分類します。
レベル1:同一の資産または負債の活発な市場における相場価格。資産または負債の活発な市場とは、継続的に価格情報を提供するのに十分な頻度と量で資産または負債の取引が行われる市場です。
レベル2:レベル1の入力以外の観測可能な入力。レベル2のインプットの例としては、類似の資産または負債の活発な市場における相場価格や、活発でない市場における同一の資産または負債の相場価格などがあります。
レベル3:市場参加者が資産または負債の価格設定に使用するであろう仮定に対する経営陣の評価に基づく、観察できないインプット。
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未監査の中間要約連結財務諸表への注記
(株、1株あたりのデータおよび為替レートを除く千単位の金額)
次の表は、2024年6月30日および2023年12月31日の時点で定期的に公正価値で測定されている会社の資産と負債に関する情報を示し、当社がそのような公正価値を決定するために利用した評価インプットの公正価値階層を示しています。
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| レベル | | 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 |
ワラント負債-公的ワラント | 1 | | $ | 1,548 | | | $ | 3,208 | |
ワラント負債-プライベートワラント | 2 | | 845 | | | 1,750 | |
ワラント負債総額の公正価値 | | | $ | 2,393 | | | $ | 4,958 | |
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ワラントはASC 815-40に従って負債として会計処理され、会社の未監査の中間要約連結貸借対照表の「保証負債」に記載されています。ワラント負債は、仮定に基づく公正価値で定期的に測定されます。公正価値の変動は、未監査の中間要約連結営業報告書の「ワラント負債の公正価値の変動」に記載されています。
公開新株は、活発な公開市場で取引されるため、公正価値階層のレベル1の一部と見なされます。2021年5月7日以降、当社は公正価値階層のレベル2を使用して私募ワラントを評価しました。当社は、公開新株の価値を私募新株の価値の概算値として使用しました。公開新株は公的新株予約権と実質的に類似していますが、活発な市場で直接取引または相場されることはないからです。
その後の測定
次の表は、ワラント負債の公正価値の変動を示しています。
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| パブリック ワラント | | プライベート 配置 ワラント | | トータルワラント 責任 |
2024年1月1日現在の公正価値 | $ | 3,208 | | | $ | 1,750 | | | $ | 4,958 | |
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ワラント負債の公正価値の変動 | (1,660です) | | | (905) | | | (2,565) | |
2024年6月30日現在の公正価値 | $ | 1,548 | | | $ | 845 | | | $ | 2,393 | |
ノート 12 — 株主資本
優先株式
当社の取締役会は、優先株式の未発行株式のうち、1つまたは複数のシリーズの優先株式を提供し、各シリーズについて、株主の承認なしに、当該シリーズを構成する株式の数と当該シリーズの指定、権限(議決権を含む)、優先権と親族、参加権、任意権、その他の特別な権利、ならびにその資格、制限または制限を株主の承認なしに決定する権限を与えられていますそのようなシリーズの優先株の。優先株の各シリーズの権限(議決権を含む)、優先権と親族、参加権、任意権、その他の特別な権利、ならびにその資格、制限または制限は、もしあれば、発行中いつでも他のすべてのシリーズのものと異なる場合があります。ありました いいえ 2024年6月30日または2023年12月31日時点で発行され発行済の優先株です。
株式買戻しプログラム
2024年3月20日、当社は、取締役会が株式買戻しプログラムを承認したことを発表しました。このプログラムに基づき、当社は随時、総額$まで買い戻すことができます20.0当社の普通株式(買戻しに関連する手数料、手数料、その他の費用を除く)。会社の株式買戻しプログラムは、会社の裁量により、事前の通知なしにいつでも取締役会によって中断、変更、または中止される場合があります。買い戻される時期と実際の株式数は、企業や規制上の要件、価格やその他の市況、現金の適切な使用に関する取締役会(またはその被指名人)の決定など、さまざまな要因によって異なります。
2024年6月30日までの期間に、当社は買い戻しました 80,102です 公開市場における普通株式。1株あたりの平均価格は $でした3.00、その結果、合計金額は約 $になります244。すべての自社株買いは
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未監査の中間要約連結財務諸表への注記
(株、1株あたりのデータおよび為替レートを除く千単位の金額)
退職しましたが、2024年6月30日現在、約$の潜在的な買戻し能力が残っています19.82024年3月20日に発表された株式買戻しプログラムによるもの。
当社は、自社株買いの会計には原価法を採用しています。これまでに買い戻された株式はすべて会社によって償却されており、2024年6月30日現在、未決済の自社株買いはありません。会社が自社の普通株式を売却する場合、額面金額を超える買戻し価格の超過分は、一定の制限を条件として、追加の払込資本金と利益剰余金の間で配分されます。追加払込資本への配分は、除却する株式数を、退職日現在の発行済み株式数で割って計算されたパーセンテージを、退職日現在の追加払込資本の残高に適用して決定されます。2024年6月30日に終了した期間については、$163 累積赤字から差し引かれ、そして$407 普通株式の除却に関連して、追加の払込資本から差し引かれました。
ノート 13 — 後続イベント
当社は、未監査の中間要約連結財務諸表で認識された出来事と、未監査の中間要約連結財務諸表で認識された出来事と未監査の中間要約連結財務諸表で発生したが認識されなかった出来事の両方について、適切な開示が含まれていることを確認するために、フォーム10-Qにこの四半期報告書を提出することにより、その後のすべての事象の評価を完了しました。当社は、その後、開示を必要とするような出来事は発生していないと結論付けました。
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析
当社の財政状態と経営成績に関する以下の説明と分析は、フォーム10-Qのこの四半期報告書の他の部分に含まれる未監査の中間要約連結財務諸表および関連する注記およびその他の財務情報、および2023年12月31日に終了した年度の当社のフォーム10-kの年次報告書に含まれる監査済み連結財務諸表と併せてお読みください。
過去の連結財務情報に加えて、以下の説明には、当社の計画、見積もり、および信念を反映した将来の見通しに関する記述が含まれています。
将来の見通しに関する記述
このフォーム10-Qの四半期報告書には、1995年の民間証券訴訟改革法の意味における「将来の見通しに関する記述」が含まれている場合があります。これらの将来の見通しに関する記述は、通常、「信じる」、「見積もる」、「期待する」、「期待する」、「求める」、「プロジェクト」、「意図」、「計画」、「かもしれない」、「する」、「すべき」という用語や、いずれの場合も、否定的またはその他のバリエーション、または同等の用語を含む将来の見通しに関する用語を使用して識別できます。これらの将来の見通しに関する記述には、歴史的事実ではないすべての事項が含まれています。それらはこのレポートのいくつかの場所に掲載されており、とりわけ、経営成績、財務状況、流動性、見通し、成長、戦略、当社が事業を展開する市場、および電動垂直航空機(「EVA」)技術の開発に関する当社の意図、信念、または現在の期待に関する記述が含まれています。このような将来の見通しに関する記述は、入手可能な現在の市場資料と、当社に影響を与える将来の出来事に関する経営陣の期待、信念、予測に基づいており、本質的にビジネス、経済、競争上の重大な不確実性や不測の事態の影響を受けやすく、その多くは予測が難しく、一般的に当社の制御が及ばないものです。実際の結果とイベントのタイミングは、これらの将来の見通しに関する記述で予想される結果とは大きく異なる場合があります。
当社の事業と財務結果は、さまざまなリスクと不確実性の影響を受けます。当社に悪影響を及ぼす可能性のある要因や、実際の結果がそのような将来の見通しに関する記述と大きく異なる原因となる可能性のある要因には、次のものが含まれますが、それだけではありません。
•創業以来経験してきた、重大な損失の継続的な発生。
•私たちが事業を展開している市場は、成長しないか、予想よりも成長が遅い可能性があります。
•従来の輸送手段に代わる航空輸送を効果的にマーケティングおよび販売する当社の能力。
•消費者の好み、自由裁量支出、その他の経済状況の変化。
•旅客セグメントの収益に影響を与える可能性のある特定の顧客への依存
•EVAテクノロジーへのシフト、またはそのシフトを利用できない、または利用できない。
•新しい市場に参入し、新しいルートとサービスを提供する当社の能力。
•小型航空機、ヘリコプター、チャーター便に関連する事故、特に第三者事業者が関与する事故に起因するあらゆる不利な宣伝。
•当社の航空機の所有権の変更と、それに関連する運用上およびビジネス上の課題。
•競争の影響。
•特定の移植センター、病院、臓器調達組織との契約関係に依存しています。
•私たちの評判とブランドへの危害。
•質の高いカスタマーサポートを提供する当社の能力。
•毎日の高い航空機使用率を維持し、座席指定便のフライヤーを集約する当社の能力。
•自然災害、アウトブレイク、パンデミック、経済、社会、天候、成長の制約、地政学的、規制上の状況、またはその他の状況が、地理的に集中している大都市圏や空港に与える影響。
•気候変動の影響。
•航空機燃料の入手可能性。
•当社のウェブサイト、アプリケーション、バックエンドシステム、その他のテクノロジーシステム、または第三者のテクノロジープロバイダーのシステム障害、欠陥、エラー、または脆弱性に対処する当社の能力。
•当社の情報技術システムの中断またはセキュリティ違反。
•モバイルオペレーティングシステムとアプリケーション市場における当社の位置付け
•知的財産権を保護する当社の能力。
•オープンソースソフトウェアの使用。
•インフラネットワークを拡大および維持する当社の能力。
•追加資金にアクセスできること。
•海外展開に伴うコストとリスクの増加。
•将来の買収を特定し、完了させ、成功裏に統合する当社の能力。
•私たちの成長を管理する能力。
•保険費用の増加または保険適用範囲の縮小。
•経営陣の主要メンバーの喪失。
•企業文化を維持する私たちの能力。
•変動する財務結果の影響。
•航空機の提供と運航を第三者事業者に依存。
•需要に合わせて、第三者の航空機事業者が利用できるかどうか。
•第三者事業者やプロバイダーの労働力の中断。
•第三者の航空機事業者の保険費用の増加または保険適用範囲の縮小。
•第三者の航空機オペレーターが、当社のブランド航空機を違法、不適切、またはその他の方法で不適切に運用する可能性。
•サードパーティのWebサービスプロバイダーへの依存。
•規制環境の変化。
•私たちが受ける可能性のある訴訟のリスクと影響。
•地方自治体の規制上の障害。
•国内外のプライバシーとセキュリティに関する法律の拡大。
•環境規制の拡大。
•財務報告に関する重大な弱点を是正したり、効果的な内部統制を維持したりする当社の能力。
•効果的な内部統制と開示管理を維持する当社の能力。
•新株予約権の公正価値の変更
•当社の有価証券の価格の変更。
•当社のワラントが無価値で期限切れになる可能性。
•未払いのワラントを償還する当社の能力。
•近い将来、配当を申告しないという私たちの意向。
•追加の株式を発行する可能性。
•当社が「小規模な報告会社」を利用していることによる開示要件の免除
•「新興成長企業」の地位を失ったことの影響
•一方的な買収提案を思いとどまらせる可能性のある憲章の規定
•排他的なフォーラムを指定する憲章の規定。そして
•2023年12月31日に終了した年度のForm 10-kの年次報告書の他の場所に記載されているその他の要因。「リスク要因」、「経営陣による財政状態に関する議論と分析」の見出しに含まれるか、SECに提出するその他の文書や報告書に記載されています。
実際の結果、業績、または成果は、将来の見通しに関する記述やそれらの将来の見通しに関する記述の基礎となる仮定とは大きく異なり、場合によっては悪影響を及ぼす可能性があります。ここに含まれるデータが将来の業績をある程度反映しているという保証はありません。将来の業績の予測因子として、将来の見通しに関する記述に過度に依存しないように注意してください。ここに記載されているすべての情報は、本書の日付の時点でのみ記載されており、新しい情報、期待の変化、将来の出来事などの結果として、将来の見通しに関する記述を更新する意図や義務は一切負いません。
[概要]
Blade Air Mobility, Inc.(「ブレード」または「当社」)は、移植用の人体臓器の最大の輸送業者の1つである米国全土の病院と、主に米国北東部と南ヨーロッパでヘリコプターと固定翼サービスを利用する乗客に航空輸送と物流を提供しています。ニューヨーク市に拠点を置くBladeのアセットライトモデルは、独自の旅客ターミナルインフラと独自のテクノロジーと相まって、ヘリコプターや固定翼航空機から電動垂直航空機(「EVA」または「eVTOL」)へのシームレスな移行を促進するように設計されており、静かで排出ガスのない低コストのエアモビリティを実現します。
Bladeは、2つのセグメントにわたる3つの主要製品ラインで事業を展開しています(報告対象セグメントの詳細については、本書に含まれる未監査の中間要約連結財務諸表の注記5を参照してください)。
旅客セグメント
•短距離 — 主に、距離が10〜100マイルの米国とヨーロッパでのヘリコプターと水陸両用水上飛行機のフライトで構成されます。フライトは、座席で購入することも、完全な航空機チャーターで購入することもできます。
•ジェットとその他 — 主に、ニューヨークと南フロリダ間の非医療用ジェットチャーター便と座席指定ジェット便(2023年11月に廃止)からの収益、ブレードフライヤーや特定の陸上輸送サービスへの露出によるブランドパートナーからの収益で構成されています。
医療セグメント
•MediMobility臓器輸送-主に移植のための人体臓器の輸送および/またはこれらのサービスをサポートする医療チームの輸送で構成されています。Bladeは、ドナー・ロジスティクスの調整や潜在的なドナー臓器の評価のサポートなどの追加サービスも提供しています。
空飛ぶ座席
次の表は、当社が旅客セグメントの評価に使用する主要な運用指標を反映しています。
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| 6月30日に終了した3か月間 | | 6月30日に終了した6か月間 |
2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
空席数 — すべての旅客便 | 44,037 | | | 41,637 | | | 71,745 | | | 70,187 | |
当社では、「空席数 — すべての旅客便」(空席数)を、座席単位での販売かチャーター契約かを問わず、すべてのフライトで有料の乗客が購入した座席の総数と定義しています。私たちの長期的な消費者向け戦略は、主に座席付製品の成長に焦点を当てています。Seats Flownは、この成長戦略の実行の進捗状況を示す重要な指標だと考えています。さまざまな製品や路線で飛行座席ごとに請求される価格には大きなばらつきがあるため、この指標は必ずしも収益と直接相関するとは限りません。座席ごとに販売される製品や路線では、座席あたりの低価格ではるかに多くの乗客を乗せています。これは、Seats Flownが占めています。旅客収入は、ジェットやその他の製品ラインの影響を強く受けます。これらの製品ラインでは、通常、長距離を飛行する乗客数は少なく、高額です。私たちは、飛行座席数の指標は、投資家が当社の旅客セグメントの全体的な規模と、当社のサービスを利用するために支払う乗客数の傾向を理解するのに役立つと考えています。
当社のビジネスモデル
Bladeは資産の少ないビジネスモデルを活用しています。私たちは主に、Bladeに代わって第三者が所有および/または運営する航空機を利用しています。これらの取り決めでは、パイロット、メンテナンス、格納庫、保険、燃料費はすべて、当社の事業者ネットワークが負担します。これらの事業者は、ブレードまでの航空機の飛行時間を1時間ごとに定額で提供しています。これにより、オペレーターパートナーは、予約から到着までお客様との関係を維持しながら、パイロットの訓練、航空機のメンテナンス、飛行に集中することができます。座席指定で販売されるフライトの場合、ブレードは需要分析に基づいてフライトをスケジュールし、経済的リスクを冒してフライヤーを集約してフライトの収益性を最適化し、オペレーターに予測可能な利益を提供します。
サードパーティの航空機や航空機オペレーターを利用する場合、私たちは通常、固定の時給と飛行時間を事前に交渉し、実際に飛行したフライトに対してのみ支払いを行い、予測可能で柔軟なコスト構造を作成します。Bladeは、キャパシティ購入契約を通じて、一部の第三者オペレーターに保証付きのフライト契約を提供しています。これにより、Bladeは、乗務員の可用性が向上し、コストが低くなり、多くの場合、オペレーターに保証する最低時間を超えて飛行した場合に、より有利な料金でそのような航空機への専用アクセスを確保できます。さらに、ブレードトリップのかなりの部分は、Bladeが約束しない安全検査を受けたオペレーターによって行われています。そのため、需要の高い時期には柔軟に対応できます。
また、第三者によって運用・保守されている固定翼機を少数所有しており、主に医療分野で使用しています。キャパシティ購入契約では、所有航空機と専用機の使用を優先しています。これにより、規模の経済性が向上します。私たちは所有する車両のサイズとコミットメントを定員購入に基づいて決定します
契約内容が当社の予想需要を大幅に下回っているため、専門外のオペレーターのネットワークを通じて増加する需要に応えながら、これらの航空機の利用率を最大化できます。
Blade独自の「顧客からコックピットへ」テクノロジースタックにより、世界中の複数のオペレーターによる多数の同時フライトでのフライヤーと臓器輸送を管理できます。私たちは、(i)臓器輸送と旅客便のリアルタイム追跡、(ii)フライトごとの損益情報、(iii)パイロット、経理チーム、オペレーター派遣、移植コーディネーター、Bladeのロジスティクスチームを含むすべての関係者向けにカスタマイズされたポータル、(iv)旅客ミッション用の顧客向けアプリを提供するこのテクノロジーにより、引き続き事業を拡大できると考えています。このテクノロジースタックは、将来の成長を念頭に置いて構築されており、モバイルアプリ、ウェブサイト、クラウドベースのツールを通じて、取引量の急激な増加、新しい路線、新しい事業者、より広範なフライトスケジュール、国際展開、次世代のバーティクラフトおよび付随サービス(ラスト/ファーストマイルの地上接続、旅行キャンセル保険、手荷物の配達など)に対応できるようにプラットフォームを簡単に拡張できるように設計されています。
私たちのアセットライトビジネスモデルは、現在従来の航空機を使用してスケーラブルで収益性が高まるように開発されました。また、一般向けの認定を受けた後は、EVAへのシームレスな移行を可能にします。私たちは、EVAがヘリコプターと比較して低いと予想される運用コストを活用して、消費者のフライト価格を引き下げるつもりです。さらに、EVAの騒音排出量の削減と二酸化炭素排出量ゼロの特性により、既存および新規市場における新しい垂直着陸インフラ(「バーティポート」)の開発が可能になると期待しています。
業績に影響する要因
当社の短距離商品ラインでチラシを引き付けて維持する能力
私たちの成功は、費用対効果の高い方法で新しいフライヤーを引き付け、既存のフライヤーを維持し、既存のフライヤーによる当社のプラットフォームの利用率を高めることができるかどうかにかかっています。これまで、私たちは新規フライヤーを引き付けるために、フライヤー獲得キャンペーンや新しい定期路線の開設など、多額の投資を行い、戦略的イニシアチブを実施してきましたが、今後もそうする必要があると予想しています。これらの投資やイニシアチブは、売上の増加や利益を生み出すのに効果的ではないかもしれません。さらに、マーケティングキャンペーンは高額になる可能性があり、たとえあったとしても、費用対効果の高い方法で追加のフライヤーを獲得できない可能性があります。私たちのブランドがより広く知られるようになるにつれて、将来のマーケティングキャンペーンやブランドコンテンツは、過去のキャンペーンやブランドコンテンツと同じ割合で新しいチラシを引き付けなくなる可能性があります。新規フライヤーを引き付けることができなければ、当社の事業、財政状態、経営成績に悪影響を及ぼします。
私たちのチラシには、ビジネス航空、民間航空会社、民間航空機オペレーター、自家用車、レンタカー、タクシー、公共交通機関、ライドシェアリングサービスなど、さまざまな交通手段があります。フライヤーの基盤を拡大するには、これまで他の交通手段を使ったことがある新規フライヤーにアピールする必要があります。フライヤーが当社の都市型エアモビリティサービスが信頼性が高く、安全で、費用対効果が高いと認識していない場合、または当社のプラットフォーム上で新しい関連サービスや機能を提供できない場合、フライヤーを引き付けたり維持したり、当社のプラットフォームの利用率を高めることができない可能性があります。フライヤーベースの拡大を続けたり、既存のフライヤーを維持したり、プラットフォーム全体の利用率を上げたりできない場合、当社の事業、財務状況、および経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
メディモビリティ、オルガン、トランスポート、ジェット、その他の製品ラインで顧客を引き付けて維持する能力
当社のMediMobility臓器輸送製品ラインは、主に移植センター、臓器調達機関、病院を対象としています。この製品ラインの大部分を占める心臓、肺、肝臓の輸送は、通常、必要な出発時刻のわずか数時間前にリクエストされます。ジェット機、ターボプロップ、ヘリコプターなど、要求された航空機の種類を一貫した価格設定でこれらの要求にうまく対応できるかどうかは、医療従事者が当社の業績を評価する主要な指標です。
臓器輸送市場は非常に競争が激しく、私たちは主に信頼性の高いエンドツーエンドの航空および陸上輸送を競争力のある価格で提供する能力で臓器輸送事業をめぐって競争しています。輸送も提供する臓器保存装置のメーカーや、外科的臓器回収などのお客様にとって価値があると思われる追加サービスを提供するプロバイダーと直接競合することが増えています。医療機関のお客様は、当社の事業、経営成績、および財政状態に重大な悪影響を及ぼす可能性のある、当社が提供できないサービスや技術を含む、合理化されたロジスティクスの提供を好む可能性があるため、競争の激化に直面する可能性があります。
私たちは、旅客セグメントのジェットおよびその他の事業分野では、同じ航空機および航空機オペレーターを利用しています。これまで、旅客機とメディモビリティのオルガン輸送の需要が相まって、オペレーターは次のようなインセンティブを得るのに十分でした
私たちが使用する専用の航空機と乗務員を提供してください。ただし、特に近年、米国でプライベートジェット機の需要が大幅に増加していることを考えると、専用機を引き続き有利な料金で確保できるという保証はありません。プライベートジェットの需要が高まっている時期には、歴史的にチャーター費用が増加し、スポットジェットチャーター市場での入手が制限されてきました。これにより、最近は固定価格で専用ジェット機へのアクセスを維持または増やすことができますが、ジェットおよびその他の事業分野の大部分を占めるジェットチャーターは非常に競争が激しく、量と価格はこれまで市場全体の需要と供給の影響を大きく受けてきました。
インフレが私たちのビジネスに与える影響
私たちは通常、飛行時間に基づいて、第三者のオペレーターに固定の時給を支払います。これらの金利はインフレの影響を受けやすく、通常は年単位で再交渉されますが、複数年契約では固定金利の引き上げがあります。事業者との契約の中には、設定された閾値を超える燃料価格の上昇をパススルーできるものもあります。所有している航空機については、パイロットの給与、燃料、保険、部品、メンテナンスなど、航空機の運用費のインフレの影響をより直接受けます。
私たちはこれまで、コストインフレをお客様に転嫁してきました。MediMobility Organ Transportのお客様とのほとんどの契約では、燃油サーチャージは自動的に燃油サーチャージを通過しますが、これが今後も続くという保証はありません。
新しい地域市場への乗客の拡大
当社の旅客セグメントの成長計画は、主に地上渋滞の激化に直面している既存の航空輸送インフラを備えた密集都市部に焦点を当てています。旅客セグメントの成長は、新しい市場への参入、新しいルートの作成と導入、およびより頻繁なフライトの追加による既存路線の拡大を成功させる能力に一部依存します。これらの地域では、都市部のエアモビリティサービスが飛行機の時間を最も節約できます。距離が短いことを考えると、当社のサービスのコストは、豪華な専用車サービスに匹敵します。既存のルートを大幅に変更したり、新しい未確認のルートを導入したりする場合、該当する許可、許可、またはその他の規制当局の承認を取得して維持する必要がある場合があります。さらに、バッテリー技術の制約により初期モデルの範囲が制限される可能性があるため、EVAはこれらの市場でより早く商業的に成り立つかもしれません。既存のヘリポートインフラを備えた大規模な都市市場ではEVAに対応できるはずですが、他の都市ではそのようなインフラの許可と建設に数年かかる場合があります。
これらの新しいルートや拡張されたルートが失敗したり、収益を上げるのに十分な数のフライヤーを引き付けられなかったり、新しいルートや拡張されたルートを効率的に市場に投入できなかったりすると、当社の事業、財政状態、および経営成績に悪影響が及ぶ可能性があります。さらに、優れたルートの利用や既存のルートの質の低下など、当社のサービスに関する新しい第三者の航空機オペレーターまたはフライヤーの要求は、プラットフォームの魅力やビジネスの経済性に悪影響を及ぼし、ルートやビジネスモデルに大幅な変更や追加投資を迫られる可能性があります。どの市場でも、当社の都市型エアモビリティサービスを利用する潜在的なフライヤーの数は、ある程度確実に予測することはできません。また、現在または将来の市場をターゲットにしていても、収益性の高い方法で事業を展開できるという保証はできません。
商用サービス用のEVAの開発、承認、承認
私たちは、ヘリコプターと比較してEVAの運用コストが低いと予想されることを活用して、フライトの価格を下げるつもりです。さらに、EVAの騒音排出量の削減と二酸化炭素排出量ゼロの特性により、既存および新規市場での新しいバーティポートの開発が可能になると期待しています。しかし、EVAには複雑な技術が関わっているため、私たちはOEMメーカー(「OEM」)に開発を依頼し、サードパーティの航空機オペレーターに採用してもらっています。ただし、エバー航空が乗客や貨物を飛ばす前に、OEMは連邦交通当局から必要な承認を受ける必要があります。現在、米国での商業運用がFAAによって認定されているエバー航空機はありません。また、OEMの研究開発によって、市場に出回る、またはタイムリーに商業的に成功する政府認定の航空機が生まれるという保証はありません。政府の認証を取得するには、EVAの性能、信頼性、安全性が証明されなければなりませんが、どれも保証できません。エバー航空が認定されている場合でも、個々のオペレーターはエバー航空機のライセンスに準拠しなければならず、それにはFAAの承認が必要です。また、個々のパイロットもエバー航空機の操縦にはFAAの認可と承認を受ける必要があります。これにより、EVAの普及が遅れ、当社の事業に利用できるエバー航空事業者の数が制限される可能性があります。研究開発によって、市場に出回る、またはタイムリーに商業的に成功する政府認定の航空機が生まれるという保証はありません。あるいは、まったくありません。
Bladeは、いくつかの理由から、EVAが利用可能になれば、商用サービスに導入するのに適した立場にあると考えています。旅客セグメントでは、既存の短距離路線は当初は航続距離が限られていると予想されていたEVAに対応し、既存のターミナルスペースはEVAに対応すると考えています。さらに、医療部門でヘリコプターや地上車両を使用して行うラストマイル輸送は、EVAと互換性があり、お客様の臓器輸送時間とコストを削減できると考えています。Bladeのユニットエコノミクスは、初期のEVAではヘリコプターに比べて大幅なコスト削減が実現しなくても、従来のヘリコプターまたはEVAを使用して収益を上げるように設計されています。さらに、Bladeのアセットライトビジネスモデルとテクノロジープラットフォームは、オペレーターや航空機に依存しないため、EVAへのシームレスな移行が可能です。
季節性
旅客セグメント
これまで、当社の短距離製品ラインには大きな季節変動があり、忙しい夏の旅行シーズンにより、各会計年度の6月30日(Q2)と9月30日(Q3)に終了した四半期にフライト量がピークに達し、3月31日(Q1)と12月31日(Q4)に終了した四半期にはフライト数が減少しました。
ジェットおよびその他の収益は、ニューヨークと南フロリダ間の座席指定のジェットサービスがこれまで11月から4月の間しか運行されていなかったことを考えると、第1四半期と第4四半期(第1四半期と第4四半期)は歴史的に好調でした。私たちは2023年第4四半期にこのサービスを中止しましたが、2024年にジェット機やその他の収益が季節的に大きくなるとは考えていません。
医療セグメント
これまで、当社のメディモビリティオルガントランスポート事業における季節性はそれほど重要ではありませんでした。
会社の経営成績の重要な要素
収入
近距離商品は通常、Bladeアプリを使用して購入し、主にクレジットカード取引、電信送金、小切手、顧客クレジット、ギフトカードで支払います。支払いは、主に関連サービスの実施に先立って会社が徴収します。収益はサービスが完了したときに認識されます。
ジェット製品は通常、フライヤーリレーションズのアソシエイトとアプリを通じて購入され、主に小切手、電信送金、クレジットカードで支払われます。Jetの支払いは通常、関連サービスの実施前の予約時に徴収されます。収益はサービスが完了したときに認識されます。
MediMobility Organ Transport製品は通常、医療ロジスティクスコーディネーターを通じて購入され、主に小切手と電信送金で支払われます。支払いは通常、クライアントの支払い条件に従って、関連サービスの実行後に回収されます。収益は、サービスが完了したときに認識されます。
収益コスト
収益コストは、航空機や車両のオペレーターに支払われる飛行費用、着陸料、航空機と車両の減価償却、ROU資産の償却、会社の所有車両を使用してオルガン陸上輸送収入を生み出すために発生する内部費用、および燃料を含む当社の所有航空機の運用費用、オペレーターに支払われる管理費、メンテナンス費用、パイロットの給与で構成されます。
ソフトウェア開発
ソフトウェア開発費は、主に人件費、株式ベースの報酬費用、および資本化されたソフトウェア償却費用で構成されています。
一般管理と管理
一般管理費には、主に、株式ベースの報酬、減価償却費、無形資産の減損、取締役および役員の保険費用、専門家費用、クレジットカード処理手数料、設立費用などの人件費が含まれます。航空機や車両などの収益を生み出す資産の減価償却は、収益コストに含まれています。
販売とマーケティング
販売およびマーケティング費用は、主に広告費、株式ベースの報酬を含む人件費、マーケティング費用、販売手数料、プロモーション費用で構成されています。ブランドマーケティング費用の傾向とタイミングは、新しい市場やその他のマーケティングキャンペーンへの拡大のタイミングに一部依存します。
業務結果
次の表は、示された期間の当社の連結営業報告書を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間 | | 6月30日に終了した6か月間 |
2024 | | 2023 | | 2024 | | | | 2023 | | |
| | | |
| (千単位) | | |
収入 | $ | 67,945 | | | $ | 60,989 | | | $ | 119,459 | | | | | $ | 106,260です | | | |
| | | | | | | | | | | |
営業経費 | | | | | | | | | | | |
収益コスト | 51,591 | | | 50,620 | | | 92,966 | | | | | 88,727 | | | |
ソフトウェア開発 | 971 | | | 1,440です | | | 1,641 | | | | | 2,563 | | | |
一般と管理 | 25,136 | | | 18,410 | | | 42,345です | | | | | 34,667 | | | |
販売とマーケティング | 2,396 | | | 2,728 | | | 4,524 | | | | | 5,339 | | | |
営業費用の合計 | 80,094 | | | 73,198 | | | 141,476 | | | | | 131,296 | | | |
| | | | | | | | | | | |
事業による損失 | (12,149) | | | (12,209) | | | (22,017) | | | | | (25,036) | | | |
| | | | | | | | | | | |
その他の営業外収益(費用) | | | | | | | | | | | |
利息収入 | 1,788 | | | 2,077 | | | 3,860 | | | | | 4,031 | | | |
ワラント負債の公正価値の変動 | (913) | | | (2,462) | | | 2,565 | | | | | (1,896) | | | |
短期投資の売却による実現損失 | — | | | (14) | | | — | | | | | (95) | | | |
| | | | | | | | | | | |
その他の営業外収益(費用)の合計 | 875 | | | (399) | | | 6,425 | | | | | 2,040 | | | |
| | | | | | | | | | | |
税引前損失 | (11,274) | | | (12,608) | | | (15,592) | | | | | (22,996) | | | |
| | | | | | | | | | | |
所得税費用(給付) | 52 | | | (376) | | | (32) | | | | | (572) | | | |
| | | | | | | | | | | |
純損失 | $ | (11,326) | | | $ | (12,232) | | | $ | (15,560) | | | | | $ | (22,424) | | | |
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収入
製品ライン別の収益は次のとおりです。
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| | 6月30日に終了した3か月間 | | | | 6月30日に終了した6か月間 | | |
| 2024 | | 2023 | | % 変更 | | 2024 | | 2023 | | % 変更 |
| | (パーセンテージを除く千単位) |
製品ライン: | | | | | | | | | | | | |
短距離です | | $ | 20,908 | | | $ | 19,184 | | | 9 | % | | $ | 30,718 | | | $ | 29,609 | | | 4 | % |
ジェットとその他 | | 8,696 | | | 7,406 | | | 17 | % | | 14,374 | | | 15,485 | | | (7) | % |
メディモビリティオルガン輸送 | | 38,341 | | | 34,399% | | | 11 | % | | 74,367 | | | 61,166% | | | 22 | % |
総収入 | | $ | 67,945 | | | $ | 60,989 | | | 11 | % | | $ | 119,459 | | | $ | 106,260です | | | 12 | % |
2024年6月30日と2023年6月30日に終了した3か月間の比較
2024年6月30日および2023年に終了した3か月間の収益は、2023年の6,100万ドルから2024年には6,790万ドルに700万ドル、つまり 11% 増加しました。
短距離の収益は、2023年の1,920万ドルから2024年には2,090万ドルに170万ドル、つまり 9% 増加しました。近距離サービスの成長は主に、ヨーロッパの活発な活動が90万ドル増加したことと、ニューヨークの空港送迎商品(年間パスサービスを含む)が60万ドル増加したことによるものです。
ジェット機やその他の収益は、2023年の740万ドルから2024年には870万ドルに130万ドル、つまり 17% 増加しました。Jet and OTHERの成長は、ジェットチャーターの210万ドルの増加とブランドパートナーシップ収益の10万ドルの増加によって推進されました。これは、ニューヨークと南フロリダ間の季節限定の座席指定ジェットサービスの中止により一部相殺され、100万ドルの減少となりました。
メディモビリティ・オルガン・トランスポートの収益は、2023年の3,440万ドルから2024年には3,830万ドルに390万ドル、つまり 11% 増加しました。MediMobilityの臓器輸送の成長は、主に1回の旅行あたりの収益の増加によって推進されました。その結果、190万ドルの増加、地上収益が160万ドル増加(既存および新規の顧客の両方)、TOPS臓器配置サービスを含む新しい病院の顧客が追加され、60万ドルの増加となりました。これは、既存の顧客からの活動の減少、主に2023年の期間に一時的に支援した1人の顧客を失ったことにより一部相殺されました。その結果、両方の期間に維持した顧客全体の取引量の増加を差し引いて、20万ドルの減少となりました。2023年にのみサポートした1人の一時的な顧客の影響を除くと、既存の顧客ベース全体での飛行時間と旅行あたりの平均価格の増加により、収益は2023年と比較して19%増加したはずです。
2024年6月30日と2023年6月30日に終了した6か月間の比較
2024年6月30日および2023年に終了した6か月間で、収益は2023年の1億630万ドルから2024年には1億1,950万ドルに1,320万ドル、つまり12%増加しました。
短距離の収益は、2023年の2,960万ドルから2024年には3,070万ドルに110万ドル、つまり 4% 増加しました。近距離サービスの成長は主に、年間パスアクティビティを含むニューヨークの空港送迎商品が90万ドル増加したことと、ヨーロッパからのアクティビティが20万ドル増加したことによるものです。
ジェットおよびその他の収益は、2023年の1,550万ドルから2024年には1,440万ドルに110万ドル、つまり(7%)減少しました。Jet and OTHERの減少は、ニューヨークと南フロリダ間の季節限定の座席指定ジェットサービスの中止によるもので、390万ドルの減少となりました。これは、ジェットチャーターの230万ドルの増加とブランドパートナーシップ収益の30万ドルの増加によって相殺されました。
メディモビリティ・オルガン・トランスポートの収益は、2023年の6,120万ドルから2024年には7,440万ドルに1,320万ドル、つまり 22% 増加しました。この成長は主に、当社のTOPS臓器配置サービスを含む新しい病院の顧客の追加によって推進されました。その結果、480万ドルの増加、既存の顧客の活動の増加により190万ドルの増加、1回の旅行あたりの収益が280万ドルの増加、(既存および新規の顧客の両方)の地上収益が320万ドル増加しました。2023年にのみサポートした1人の一時的な顧客の影響を除くと、既存の顧客ベース全体での飛行時間と旅行あたりの平均価格の増加により、収益は2023年の期間と比較して30%増加したはずです。
収益コスト
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日に終了した3か月間 | | | | 6月30日に終了した6か月間 | | |
| 2024 | | 2023 | | % 変更 | | 2024 | | 2023 | | % 変更 |
| | (パーセンテージを除く千単位) |
収益コスト | | $ | 51,591 | | | $ | 50,620 | | | 2 | % | | $ | 92,966 | | | $ | 88,727 | | | 5 | % |
収益の割合 | | 76 | % | | 83 | % | | | | 78 | % | | 83 | % | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
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2024年6月30日と2023年6月30日に終了した3か月間の比較
2024年6月30日と2023年に終了した3か月間、収益コストは、フライト量の増加により、2023年の5,060万ドルから2024年には5,160万ドルに100万ドル(2%)増加しました。
収益に占める売上原価の割合は、2023年の 83% から2024年には 76% に7パーセントポイント減少しました。この変化は主に、2024年4月から医療事業に所有航空機が使用されたこと、医療事業における専用機の使用が増加したこと(通常、飛行時間あたりのコストが下がり、規模の経済性が向上する)、ニューヨークの空港送迎商品の価格と利用率が向上したこと、ジェットチャーター便の収益性が昨年の同時期と比較して増加したことによるものです。
2024年6月30日と2023年6月30日に終了した6か月間の比較
2024年6月30日と2023年に終了した6か月間、収益コストは、フライト量の増加により、2023年の8,870万ドルから2024年には9,300万ドルに420万ドル、つまり 5% 増加しました。
収益に占める売上原価の割合は、2023年の 83% から2024年には 78% に6パーセントポイント減少しました。これは主に、2024年4月からの医療事業での所有航空機の使用、医療事業における専用航空機の使用(通常、飛行時間あたりのコストが低く、規模の経済性が高まる)、および医療事業における飛行時間あたりの収益の増加、ニューヨークの空港送迎サービスの価格設定と利用率の改善によるものです。ジェットチャーター便の収益性は、昨年の同時期と比較して高くなっています年。これらの改善は、昨年の同時期と比較してヨーロッパの収益に占める売上原価の割合の増加によって一部相殺されました。
ソフトウェア開発
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日に終了した3か月間 | | | | 6月30日に終了した6か月間 | | |
| 2024 | | 2023 | | % 変更 | | 2024 | | 2023 | | % 変更 |
| | (パーセンテージを除く千単位) |
ソフトウェア開発 | | $ | 971 | | | 1,440です | | | (33) | % | | $ | 1,641 | | | 2,563 | | | (36) | % |
収益の割合 | | 1 | % | | 2 | % | | | | 1 | % | | 2 | % | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
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2024年6月30日と2023年6月30日に終了した3か月間の比較
2024年および2023年6月30日に終了した3か月間、ソフトウェア開発コストは、2023年の140万ドルから2024年には100万ドルに50万ドル、つまり(33%)減少しました。これは主に、40万ドルの影響に対する開発コスト(償却額を差し引いた金額)のソフトウェア資本化と、前年度に存在しなかった10万ドルの影響による役員退職金によるものです。
2024年6月30日と2023年6月30日に終了した6か月間の比較
2024年および2023年6月30日までの6か月間、ソフトウェア開発コストは、2023年の260万ドルから2024年には160万ドルに90万ドル、つまり(36%)減少しました。これは主に、開発費のソフトウェア資本化(償却後)が60万ドル減少し、株式ベースの報酬費用(没収による)が40万ドル減少したためです。今年度の期間の)。これは、アプリに直接リンクされたソフトウェアツールが20万ドル増加したことで一部相殺されました。
一般管理と管理
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日に終了した3か月間 | | | | 6月30日に終了した6か月間 | | |
| 2024 | | 2023 | | % 変更 | | 2024 | | 2023 | | % 変更 |
| | (パーセンテージを除く千単位) |
一般と管理 | | $ | 25,136 | | | $ | 18,410 | | | 37 | % | | $ | 42,345です | | | $ | 34,667 | | | 22 | % |
収益の割合 | | 37 | % | | 30 | % | | | | 35 | % | | 33 | % | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
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2024年6月30日と2023年6月30日に終了した3か月間の比較
2024年6月30日および2023年に終了した3か月間で、一般管理費は、2023年の1,840万ドルから2024年には2,510万ドルに670万ドル、つまり 37% 増加しました。
増加の主な要因は、Blade Canadaに関連する航空輸送サービスの独占権に対する580万ドルの減損費用、第1四半期に付与されたPSUによる株式ベースの報酬の270万ドルの増加、および人件費の100万ドルの増加でした。前年のトリニティ買収に関連する偶発的対価報酬(収益)に起因する300万ドルの減少によって一部相殺されました。
2024年6月30日と2023年6月30日に終了した6か月間の比較
2024年6月30日および2023年に終了した6か月間で、一般管理費は、2023年の3,470万ドルから2024年には4,230万ドルに770万ドル、つまり 22% 増加しました。
増加の主な要因は、Blade Canadaに関連する航空輸送サービスの独占権に対する580万ドルの減損費用、第1四半期に付与されたPSUによる株式ベースの報酬の380万ドルの増加、主に医療事業の成長に起因する人件費160万ドルの増加。偶発的対価報酬(アーンアウト)に起因する270万ドルの減少によって一部相殺されました前年にトリニティを買収したことと、無形資産が110万ドル減少したことに関連して2023年第4四半期(ヨーロッパ)および当四半期(カナダ)の無形資産の減損に起因する償却費用。
販売とマーケティング
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日に終了した3か月間 | | | | 6月30日に終了した6か月間 | | |
| 2024 | | 2023 | | % 変更 | | 2024 | | 2023 | | % 変更 |
| | (パーセンテージを除く千単位) |
販売とマーケティング | | $ | 2,396 | | | $ | 2,728 | | | (12) | % | | $ | 4,524 | | | $ | 5,339 | | | (15) | % |
収益の割合 | | 4 | % | | 4 | % | | | | 4 | % | | 5 | % | | |
| | | | | | | | | | | | |
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2024年6月30日と2023年6月30日に終了した3か月間の比較
2024年6月30日および2023年に終了した3か月間で、販売およびマーケティング費用は、2023年の270万ドルから2024年には240万ドルに30万ドル、つまり(12%)減少しました。この減少は主に、販売手数料が30万ドル減少したことによるもので、その他のさまざまな減少は合計20万ドルでしたが、株式ベースの報酬(2024年の第1四半期に付与されたPSUによる)の20万ドルの増加によって完全に相殺されました。
2024年6月30日と2023年6月30日に終了した6か月間の比較
2024年6月30日および2023年に終了した6か月間で、販売およびマーケティング費用は、2023年の530万ドルから2024年には450万ドルに80万ドル、つまり(15%)減少しました。この減少は主に、2023年11月にニューヨークと南フロリダ間の季節限定座席ジェットサービスが中止されたことと、冬季のメディア支出の規律の強化、現金手数料の40万ドルの減少により、マーケティング費が100万ドル減少したことによるものです。これらの削減は、2024年の第1四半期に付与されたPSUによる、株式ベースの報酬の50万ドルの増加によって一部相殺されました。)。
その他の営業外収益(費用)
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| | 6月30日に終了した3か月間 | | | | 6月30日に終了した6か月間 | | |
| 2024 | | 2023 | | % 変更 | | 2024 | | 2023 | | % 変更 |
| | (パーセンテージを除く千単位) |
利息収入 | | $ | 1,788 | | | $ | 2,077 | | | | | $ | 3,860 | | | $ | 4,031 | | | |
ワラント負債の公正価値の変動 | | (913) | | | (2,462) | | | | | 2,565 | | | (1,896) | | | |
短期投資の売却による実現損失 | | — | | | (14) | | | | | — | | | (95) | | | |
その他の営業外収益(費用)の合計 | | $ | 875 | | | $ | (399) | | | NM (1) | | $ | 6,425 | | | $ | 2,040 | | | 215% |
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(1) パーセンテージは意味がありません。
2024年6月30日と2023年6月30日に終了した3か月間の比較
2024年6月30日までの3か月間のその他の営業外収益の合計は、(i) 当年度における当社の短期投資とマネーマーケットファンドに起因する180万ドルの利息収入、および (ii) ワラント負債の価値がワラントの市場価格によって変動するため、ワラント負債の公正価値再評価による90万ドルの非現金損失で構成されていました。
2023年6月30日までの3か月間のその他の営業外費用の合計は、(i) 当年度における当社の短期投資とマネーマーケットファンドに起因する210万ドルの利息収入、および (ii) ワラント負債の価値がワラントの市場価格によって変動するため、ワラント負債の公正価値再評価による250万ドルの非現金損失で構成されていました。
2024年6月30日と2023年6月30日に終了した6か月間の比較
2024年6月30日までの6か月間のその他の営業外収益の合計は、(i)当年度における当社の短期投資とマネーマーケットファンドに起因する390万ドルの利息収入、および(ii)ワラント負債の価値がワラント負債の市場価格によって変動するため、ワラント負債の公正価値再評価による260万ドルの非現金利益で構成されます。
2023年6月30日までの6か月間のその他の営業外収益の合計は、(i) 当年度における当社の短期投資とマネーマーケットファンドに起因する400万ドルの利息収入、および (ii) ワラント負債の価値がワラントの市場価格によって変動するため、ワラント負債の公正価値再評価による190万ドルの非現金損失で構成されていました。
セグメント経営成績
私たちは、旅客と医療という2つの報告対象セグメントとして事業を運営しています。当社のセグメントに関する追加情報については、フォーム10-Qのこの四半期報告書の未監査の中間要約連結財務諸表の注記にある注記5「セグメントおよび地理情報」を参照してください。
セグメント収益とセグメント調整後EBITDA
次の表は、示された期間の当社のセグメント業績を示しています。
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| 6月30日に終了した3か月間 | | | | 6月30日に終了した6か月間 | | |
| 2024 | | 2023 | | % 変更 | | 2024 | | 2023 | | % 変更 |
| (パーセンテージを除く千単位) |
セグメント収益 | | | | | | | | | | | |
旅客 | $ | 29,604 | | | $ | 26,590 | | | 11 | % | | $ | 45,092 | | | $ | 45,094 | | | — | % |
医療 | 38,341 | | | 34,399% | | | 11 | % | | 74,367 | | | 61,166% | | | 22 | % |
総収入 | $ | 67,945 | | | $ | 60,989 | | | 11 | % | | $ | 119,459 | | | $ | 106,260です | | | 12 | % |
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セグメント調整後EBITDA | | | | | | | | | | | |
旅客 | $ | 782 | | | $ | (2,075) | | | NM (4) | | $ | (1,869) | | | $ | (5,130) | | | (64) | % |
医療 | 5,524 | | | 3,023 | | | 83 | % | | 9,933 | | | 4,903 | | | 103 | % |
調整後の未配分企業経費とソフトウェア開発 (1) | (5,348) | | | (5,396) | | | (1) | % | | (10,652) | | | (11,945) | | | (11) | % |
調整後EBITDA (2) | $ | 958 | | | $ | (4,448) | | | NM (4) | | $ | (2,588) | | | $ | (12,172) | | | (79) | % |
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セグメント調整後EBITDAマージン (3) | | | | | | | | | | | |
旅客 | 2.6 | % | | (7.8) | % | | | | (4.1) | % | | (11.4) | % | | |
医療 | 14.4 | % | | 8.8 | % | | | | 13.4 | % | | 8.0 | % | | |
調整後EBITDAマージン | 1.4 | % | | (7.3) | % | | | | (2.2) | % | | (11.5) | % | | |
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(1) 財務、会計、税務、情報技術、人事、訴訟費用、ソフトウェア開発費など、報告対象セグメントに直接帰属しない費用(主に人件費と請負業者の費用からなる)を含み、非現金項目や経営陣が当社の継続的な中核事業を反映していないと考えている特定の取引は含まれません。 (2) 詳細および最も直接的に比較可能なGAAP財務指標との調整については、「非GAAP財務指標の調整」というタイトルのセクションを参照してください。 (3) 調整後EBITDAマージンは、収益に対する調整後EBITDAの割合として定義されます。セグメント調整後EBITDAは、セグメント収益に対するセグメント調整後EBITDAの割合として定義されます。 (4) パーセンテージは意味がありません。 |
旅客セグメント
2024年6月30日と2023年に終了した3か月間で、旅客収入は2023年の2,660万ドルから2024年には2,960万ドルに300万ドル、つまり11%増加しました。この増加は、短距離が170万ドル増加し、ジェットとその他が130万ドル増加したことに起因しています。詳細については、上記の「—2024年6月30日と2023年6月30日までの3か月間の比較—収益」の細分化された収益を参照してください。
旅客調整後EBITDAは、2024年6月30日までの3か月間で290万ドル増加し、2023年同期の210万ドルから2024年には80万ドルになりました。この改善は主に、主にブレード空港、ヨーロッパ、ジェットチャーターで効率と価格設定が改善されたため、フライトあたりの実効収益コストが前年同期と比較して270万ドル減少したことが原因です。さらなる改善は、マーケティング費が10万ドル減少し、人件費が10万ドル減少したことに起因します。
2024年6月30日と2023年に終了した6か月間、2024年の旅客収入は4,510万ドルとほぼ横ばいでした。ショートディスタンスの110万ドルの増加は、ジェットとその他が110万ドルの減少によって完全に相殺されました。詳細については、上記の「—2024年6月30日と2023年6月30日までの6か月間の比較—収益」の細分化された収益を参照してください。
旅客調整後EBITDAは、2024年6月30日までの6か月間で330万ドル(64%)増加し、2023年同期の510万ドルから2024年には190万ドルになりました。この改善は主に、主にブレード空港とジェットチャーターの効率の向上により、200万ドルの影響があった前年同期と比較して、フライトあたりの実効収益コストが下がったことに起因します。さらなる改善は、マーケティング費が110万ドル減少し、人件費が30万ドル削減されたことに起因します。
医療セグメント
2024年6月30日と2023年に終了した3か月間で、医療収入は390万ドル、つまり11%増加し、2023年の3,440万ドルから2024年には3,830万ドルになりました。詳細については、上記の「——2024年6月30日と2023年6月30日までの3か月間の比較—収益」の細分化された収益を参照してください。
医療調整後EBITDAは、2024年6月30日までの3か月間で250万ドル、つまり83%増加しました。2023年の同時期の300万ドルから2024年には550万ドルに増加しました。330万ドルの増加は、(i)新規および既存の顧客からの航空ミッションと地上ミッションの両方の取引量が増加したことによるもので、2023年に支援した一時的な顧客の喪失によって一部相殺されました。(ii)航空旅行あたりの収益の増加、(iii)所有航空機の使用(2024年4月以降)によるフライトあたりの実効収益コストの削減(2024年4月以降)、および専用航空機の利用率の増加により、通常、飛行時間あたりのコストが低くなります。これらの増加は、固定費、主に活発な活動を支援するための人件費の100万ドルの増加によって一部相殺されました。
2024年6月30日と2023年に終了した6か月間で、医療収入は2023年の6,120万ドルから2024年には7,440万ドルに1,320万ドル、つまり 22% 増加しました。詳細については、上記の「—2024年6月30日と2023年6月30日までの6か月間の比較—収益」の細分化された収益を参照してください。
医療調整後EBITDAは、2024年6月30日までの6か月間で500万ドル、つまり103%増加し、2023年の同時期の490万ドルから2024年には990万ドルになりました。この700万ドルの増加は、(i)新規および既存の顧客からの航空ミッションと地上ミッションの両方の取引量が増加したことによるもので、2023年にサポートした一時的な顧客の喪失によって一部相殺されました。(ii)航空旅行あたりの収益の増加、(iii)所有航空機の使用(2024年4月以降)によるフライトあたりの実効収益コストの低下(2024年4月以降)、専用航空機の利用率の上昇通常、飛行時間あたりのコストが低くなります。これらの増加は、固定費、主に活発な活動を支援するための人件費の200万ドルの増加によって一部相殺されました。
調整後EBITDA、フライト利益、フライトマージン
次の表は、当社の連結調整後EBITDA、フライト利益、フライトマージンの結果を示しています。
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| 6月30日に終了した3か月間 | | | | 6月30日に終了した6か月間 | | |
| 2024 | | 2023 | | % 変更 | | 2024 | | 2023 | | % 変更 |
| (パーセンテージを除く千単位) |
調整後EBITDA (1) | $ | 958 | | | $ | (4,448) | | | NM (2) | | $ | (2,588) | | | $ | (12,172) | | | (79) | % |
フライトプロフィット (1) | $ | 16,354 | | | 10,369 | | | 58 | % | | $ | 26,493 | | | $ | 17,533 | | | 51 | % |
フライトマージン (1) | 24.1 | % | | 17.0 | % | | | | 22.2 | % | | 16.5 | % | | |
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(1) 詳細および最も直接的に比較可能なGAAP財務指標との調整については、「非GAAP財務指標の調整」というタイトルのセクションを参照してください。
(2) パーセンテージは意味がありません。
2024年6月30日と2023年6月30日に終了した3か月間の比較
2024年6月30日までの3か月間の調整後EBITDAは、2023年同期の440万ドルから2024年には100万ドルに540万ドル増加しました。この改善は主に、旅客と医療の調整後EBITDAの両方の改善(上記の説明を参照)と、調整後の未配分企業経費とソフトウェア開発の20万ドルの減少(主に家賃の10万ドルの減少と人件費の10万ドルの削減による)によるものです。
2024年6月30日までの3か月間のフライト利益は、2023年同期の1,040万ドルから2024年には1,640万ドルに600万ドル、つまり58%増加しました。この増加は、旅客便(ニューヨークの空港送迎商品とジェットチャーターの価格設定と効率の向上による)と医療便(2024年4月以降の所有航空機の利用と専用航空機の利用率の増加による)の両方で、1フライトあたりの実効収益コストの低下と相まって、収益が11%増加したことによるものです。
フライトマージンは、2024年6月30日までの3か月間の 17.0% から2023年同期の 24.1% に増加しました。これは、上記のように旅客便と医療便の両方で、フライトあたりの実効収益コストが下がったためです。
2024年6月30日と2023年6月30日に終了した6か月間の比較
調整後EBITDAは、2024年6月30日までの6か月間で960万ドル増加し、2023年同期の1,220万ドルから2024年には260万ドルになりました。この改善は主に、乗客と医療の両方の調整後EBITDAの改善(上記の説明を参照)と、調整後の未配分企業費用とソフトウェア開発が140万ドル減少したことによるものです。これは主に、人件費の60万ドルの削減、専門サービスと保険の40万ドルの減少、および地元のフランチャイズ税の20万ドルの減少によるものです。
2024年6月30日までの6か月間のフライト利益は、2023年同期の1,750万ドルから2024年には2,650万ドルに900万ドル、つまり51%増加しました。この増加は、(i)新規および既存の顧客からの医療航空および地上ミッションの量の増加、(ii)医療フライトの平均航空旅行距離の増加、(iii)通常、飛行時間あたりのコストが低い専用航空機の利用率の増加による医療フライトの1フライトあたりの実効収益コストの低下、(iv)ニューヨーク空港送迎製品とジェットチャーターの価格と効率が前年同期と比較して向上したことによるものです。これは、ヨーロッパでは悪天候のために1時間あたりの実効フライトコストが高かったため、前年同期と比較してキャンセル率が高くなり、カナダの座席指定便の負荷率が前年同期と比較して低かったことと、一部相殺されました。
フライトマージンは、2024年6月30日までの6か月間の16.5%から2023年同時期の22.2%に増加しました。これは主に、医療フライトでの所有ジェット機と専用航空機(より費用対効果が高い)の使用が増加し、医療飛行時間あたりの収益が増加したこと、およびニューヨーク空港送迎商品とジェットチャーターの価格設定と効率が前年同期と比較して向上したためです。これは、悪天候(キャンセル率の上昇)によるヨーロッパでのフライトあたりの実効収益コストの上昇と、カナダの座席付きフライトのロードファクターの低下によって一部相殺されました。
非GAAP財務指標の調整
このセグメントの経営成績レビューに含まれる特定の非GAAP指標は、GAAPに従って計算された金額から導き出されていますが、それ自体はGAAP指標ではありません。Bladeは、以下で説明する非GAAP指標を、報告された米国GAAPの結果に加えて見て、それに代わるものではなく、投資家に有益な情報を提供し、過去の財務実績と将来の見通しに対する全体的な理解を深め、経営陣が財務上および業務上の意思決定に使用する主要な指標に関する透明性を高めると考えています。ここに示されている非GAAP指標は、他の企業が提示する同様のタイトルの指標と比較できない場合があります。これらには、調整後EBITDA、フライト利益、フライトマージンが含まれます。これらは当社が定義し、使用方法を説明し、以下の最も近いGAAP財務指標と照合します。
調整後EBITDA
調整後EBITDAは、(1)減価償却費、(2)株式ベースの報酬、(3)ワラント負債の公正価値の変動、(4)利息収入と費用、(5)所得税、(6)短期投資による実現損益、(7)無形資産の減損、および(8)その他の特定の非経常項目(下記参照)を除いた純損失として定義されます。その経営陣は、これが会社の継続的な業績を示すものではなく、期間間の業績の比較可能性に影響を与えると考えています。
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| | 6月30日に終了した3か月間 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | (千単位) |
純損失 | | $ | (11,326) | | | $ | (12,232) | | | $ | (15,560) | | | $ | (22,424) | |
追加 (差し引く): | | | | | | | | |
減価償却と償却 | | 1,559 | | | 1,810 | | | 3,153 | | | 3,462 | |
株式ベースの報酬 | | 5,546 | | | 2,797 | | | 10,089 | | | 6,018 | |
ワラント負債の公正価値の変動 | | 913 | | | 2,462 | | | (2,565) | | | 1,896 | |
短期投資の売却による実現損失 | | — | | | 14 | | | — | | | 95 | |
利息収入 | | (1,788) | | | (2,077) | | | (3,860) | | | (4,031) | |
所得税費用(給付) | | 52 | | | (376) | | | (32) | | | (572) | |
法的および規制上の擁護料 (1) (2) | | 139 | | | — | | | 262 | | | 423 | |
役員の退職金 | | — | | | 119 | | | — | | | 265 | |
SOX準備費用 | | 82 | | | 35 | | | 82 | | | 35 | |
偶発対価報酬(アーンアウト)(3) | | — | | | 3,000 | | | — | | | 2,661 | |
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| | | | | | | | |
M&A取引費用 | | 22 | | | — | | | 84 | | | — | |
無形資産の減損 | | 5,759 | | | — | | | 5,759 | | | — | |
| | | | | | | | |
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調整後EBITDA | | $ | 958 | | | $ | (4,448) | | | $ | (2,588) | | | $ | (12,172) | |
収入 | | $ | 67,945 | | | $ | 60,989 | | | $ | 119,459 | | | $ | 106,260です | |
調整後EBITDAが収益に占める割合 | | 1 | % | | (7) | % | | (2) | % | | (11) | % |
(1) 2024年6月30日までの3か月と6か月間、これはDrulias訴訟(注記9の「— 法務および環境」を参照)に関連する法的権利擁護費用であり、通常の事業過程で随時発生する法的および規制上の権利擁護費用とは見なされません。
(2) 2023年6月30日までの6か月間、イーストハンプトン空港で提案されている特定の制限事項およびウエストチェスター空港での大型ジェット機の潜在的な運用制限に対する法的および規制上のアドボカシー費用であり、通常の事業過程で随時発生する法的および規制上のアドボカシー費用とは見なされません。ウエストチェスターの訴訟に関連して、これ以上弁護士費用が発生することはないと予想していることは注目に値します。
(3) トリニティの偶発対価、2023年は、損金支払いの対象となる最後の年でした。
フライト利益とフライトマージン
フライト利益は、収益から収益コストを差し引いたものとして計算されます。フライトマージンは、フライト利益を収益で割って計算されます。フライト利益とフライトマージンは、経営陣が業績を評価するために使用する指標です。Bladeは、フライト利益とフライトマージンが会社のフライトおよび地上事業の収益性を示す有用な指標になると考えています。これらの事業は、第三者の変動費やBladeが所有する航空機の所有と運用のコストなど、これらの事業に関連する非裁量的な直接費用にのみ焦点を当てているからです。
売上総利益と売上総利益
売上総利益は、フライト利益と最も直接的に比較できるGAAP財務指標であり、収益から収益創出取引に直接関連するその他の費用(主にクレジットカード処理手数料、減価償却費、株式ベースの報酬を含む人件費、商業費用、設立費用など)を差し引いて計算されます。売上総利益は、総利益を収益で割って計算されます。売上総利益とフライト利益との調整は、以下の表に記載されています。
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| | 6月30日に終了した3か月間 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | (パーセンテージを除く千単位) |
収益 | | $ | 67,945 | | | $ | 60,989 | | | $ | 119,459 | | | $ | 106,260です | |
少ない: | | | | | | | | |
収益コスト (1) | | 51,591 | | | 50,620 | | | 92,966 | | | 88,727 | |
減価償却と償却 | | 971 | | | 1,644です | | | 2,211 | | | 3,115 | |
株式ベースの報酬 | | 35 | | | 40 | | | 113 | | | 80 | |
その他 (2) | | 4,012 | | | 3,604 | | | 6,981 | | | 6,028 | |
売上総利益 | | $ | 11,336 | | | $ | 5,081 | | | $ | 17,188 | | | $ | 8,310 | |
売上総利益 | | 16.7 | % | | 8.3 | % | | 14.4 | % | | 7.8 | % |
| | | | | | | | |
売上総利益 | | $ | 11,336 | | | $ | 5,081 | | | $ | 17,188 | | | $ | 8,310 | |
調整中のアイテム: | | | | | | | | |
減価償却と償却 | | 971 | | | 1,644です | | | 2,211 | | | 3,115 | |
株式ベースの報酬 | | 35 | | | 40 | | | 113 | | | 80 | |
その他 (2) | | 4,012 | | | 3,604 | | | 6,981 | | | 6,028 | |
フライト利益 | | $ | 16,354 | | | $ | 10,369 | | | $ | 26,493 | | | $ | 17,533 | |
フライトマージン | | 24.1 | % | | 17.0 | % | | 22.2 | % | | 16.5 | % |
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(1) 収益費用は、航空機および車両のオペレーターに支払われる飛行費用、着陸料、航空機および車両の減価償却、ROU資産の償却、会社所有車両を使用してオルガン陸上輸送収入を生み出すために発生する内部費用、および燃料を含む当社の所有航空機の運用費用、オペレーターに支払われる管理費、メンテナンス費用、パイロットの給与で構成されます。
(2) その他の費用には、クレジットカード処理手数料、人件費、商業費、設立費用が含まれます。
流動性と資本資源
流動性の源
2024年6月30日および2023年12月31日の時点で、当社の総流動性はそれぞれ1億4,200万ドルと1億6,610万ドルで、現金および現金同等物はそれぞれ2,630万ドルと2,790万ドル、短期投資はそれぞれ1億1,560万ドルと1億3,830万ドルでした。さらに、2024年6月30日と2023年12月31日の時点で、制限付現金はそれぞれ210万ドルと110万ドルでした。2024年6月30日現在、1億1,560万ドルの短期投資は、流動性の高い市場で取引されている証券で構成されています。
2024年6月30日現在の流動資金総額は1億4,200万ドルで、この四半期報告書の提出日から少なくとも今後12か月間は、現在の業務上のニーズを満たすのに十分な資金があると見込んでいます。
流動性要件
2024年6月30日現在、当社の純運転資本は1億5,260万ドル、負債ゼロ、現金および現金同等物は2,630万ドル、短期投資は1億1,560万ドルです。2024年6月30日および2023年に終了した6か月間の当社の純損失は、それぞれ1,560万ドルと2,240万ドルでした。
当社の事業過程において、私たちは第三者の航空機事業者と特定の契約関係を結んでいます。これに基づき、将来的に不測の事態により支払いが必要になることがあります。2024年6月30日の時点で、2024年12月31日および2025年12月31日に終了する年度の最低フライト購入保証総額はそれぞれ840万ドル、最低フライト保証額は1,380万ドルで、そのうち390万ドルと750万ドルは、政府当局が旅行制限を制定した場合は直ちにキャンセルされる可能性があり、そのうち80万ドルと130万ドルは 30日または60日前に通知すると、便宜上、Bladeによって解約され、年間最低保証額はその時点で日割り計算されます終了日。追加情報および将来の期間に関する情報については、未監査の中間要約連結財務諸表の注記9にある「—キャパシティ購入契約」(「CPA」)を参照してください。さらに、当社には不動産と自動車に関連するオペレーティングリース債務があり、2024年12月31日および2025年12月31日に終了する年度の年間最低リース支払い額はそれぞれ110万ドルと210万ドルと予想されています。追加情報および将来の期間に関する情報については、未監査の中間要約連結財務諸表の注記3「使用権資産およびオペレーティングリース負債」を参照してください。
同社は、340万ドルの購入価格で8機目の航空機を購入することを約束しています。この買収は、当社の2024年第3四半期末までに完了する予定です。
私たちには、主にクラウドサービスやその他の通常の業務に関連するキャンセル不可の契約があります。金額は、契約上義務付けられているキャンセル不可の数量に基づいて決定されます。2023年12月、当社はクラウドコンピューティングサービスのベンダーとテクノロジーサービス契約を締結しました。この契約では、2024年12月31日、2025年12月31日に終了する年度に、それぞれ20万ドルと110万ドルを費やすことを約束しています。
2024年3月20日、当社は取締役会が株式買戻しプログラムを承認したことを発表しました。このプログラムに基づき、当社は随時、総額2,000万ドルの当社の普通株式を、買戻しに関連する手数料、手数料、その他の費用を除いて買い戻すことができます。2024年6月30日までの期間に、当社はこのプログラムに従って20万ドルの普通株式を買い戻し、プログラムに基づく潜在的な買戻し能力は約1,980万ドルで終了しました。買い戻される時期と実際の株式数は、企業や規制上の要件、価格やその他の市況、現金の適切な使用に関する経営陣の決定など、さまざまな要因によって異なります。当社の株式買戻しは手持ちの現金で賄われており、今後も既存の現金で買い戻しの資金を調達する予定です。
戦略的イニシアチブを引き続き実行しているため、短期的には純損失が発生すると予想しています。現在の流動性に基づくと、今後12か月間、現在の事業計画を実行するために追加の資本は必要ないと考えています。当社の長期的な流動性要件は、新しい市場への拡大のペース、既存商品の顧客を引き付けて維持する能力、設備投資、買収など、多くの要因に左右されます。
キャッシュフロー
次の表は、示された期間のキャッシュフローをまとめたものです。
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| 6月30日に終了した6か月間 | | |
2024 | | 2023 | | |
| (千単位) |
営業活動に使用された純現金 | $ | (7,122) | | | $ | (25,052) | | | |
投資活動によって提供される純現金 | 7,654 | | | 20,049 | | | |
財務活動に使用された純現金 | (1,154) | | | (47) | | | |
為替レートの変動が現金残高に与える影響 | (33) | | | 20 | | | |
現金および現金同等物と制限付現金の純減額 | (655) | | | (5,030) | | | |
営業活動に使われた現金
2024年6月30日までの6か月間、営業活動に使用された純現金は710万ドルで、純損失は1,560万ドル、運転資本要件に使用された現金は560万ドルでした。非現金項目を調整すると、株式ベースの報酬費用1,000万ドル、無形資産の減損580万ドル、減価償却費320万ドル、非現金現金です。満期まで保有している有価証券の利息収入230万ドル、ワラント負債の公正価値の変動による収益260万ドル。運転資本要件に使用された560万ドルの現金は、主に、2024年3月に支払われたトリニティの偶発的対価報酬と2023年の短期インセンティブプランの現金支払いと、売掛金の700万ドルの増加(医療セグメントの収益増加による)により、買掛金および未払費が750万ドル減少したことによるものです。600万ドルの前払い費用およびその他の流動資産(930万ドルの前払いの利用による)7機の購入の一環としてのM&Nへの公認会計士に基づく預金は、(新しい公認会計士に関連してオペレーターに支払われた新たな前払い)と250万ドルの繰延収益の増加(Passengerクライアントの前払いとギフトカードによる)によってわずかに相殺されました。
2023年6月30日までの6か月間、営業活動に使用された純現金は2,510万ドルでした。これは主に2,240万ドルの純損失と1,050万ドルの運転資本要件に使用された現金によるものです。非現金項目については、600万ドルの株式ベースの報酬費用、350万ドルの減価償却、350万ドルの満期保有証券の利息収入の非現金増加が含まれます百万、ワラント負債の公正価値の変動による損失190万ドル、短期の売却による実現損失10万ドル投資、および60万ドルの繰延税制上の優遇措置。運転資金要件に使用された1,050万ドルの現金は、主に医療セグメントの急成長による売掛金1160万ドルの増加、キャパシティ購入契約に関連する事業者への前払い金による前払い費用およびその他の流動資産の260万ドルの増加、および買掛金および未払費用の10万ドルの減少によるもので、一部は繰延収益の増加によって相殺されました 330万(Passengerクライアントの前払いによる)。
投資活動によって提供される現金
2024年6月30日までの6か月間、投資活動によってもたらされた純現金は770万ドルでした。これは、満期まで保有している投資の満期からの1億270万ドルの収益が、満期まで保有している投資の購入7,710万ドルによって相殺されました。不動産と設備の購入による1700万ドルの不動産および設備の購入(医療事業を支援するための7機の航空機、アリゾナ州の新しいオフィススペースの家具および備品の購入を含む)医療セグメントでの使用、および医療セグメントによる収益創出に使用される車両の購入、そして110万ドル資本化されたソフトウェア開発コスト。
2023年6月30日までの6か月間、投資活動によって提供された純現金は2,000万ドルでした。これは、その他の短期投資の売却による2,050万ドルの収入、満期まで保有されている投資の満期からの収益1億3,120万ドル、満期保有投資の購入による1億3,010万ドルの購入、10万ドルのその他の短期投資の購入、140万ドルの不動産購入によって一部相殺されました旅客セグメントで使用される借地権改良、家具および備品で構成される機器、および使用される車両医療セグメントによる収益の創出。
財務活動に使われる現金
2024年6月30日までの6か月間、財務活動に使用された純現金は120万ドルでした。これは、会社が源泉徴収した株式と引き換えに従業員に支払われた100万ドルの現金(「純株式決済」)と、2024年3月20日に発表された株式買戻しプログラムに基づく普通株式の買い戻しおよび消却による20万ドルの普通株式の買い戻しおよび消却を反映しています。ストックオプションの行使による10万ドルの収益によって一部相殺されました。
2023年6月30日までの6か月間、財務活動に使用された純現金は505万ドルでした。これは主に、会社が源泉徴収した株式と引き換えに従業員に代わって支払った給与税の支払い(「純株式決済」)に支払われた10万ドルの現金(「純株式決済」)を反映しており、ストックオプションの行使による505万ドルの収益によって一部相殺されました。
重要な会計方針と重要な判断と見積もり
会社の財政状態と経営成績に関するこの議論と分析は、米国で一般に認められている会計原則、または米国会計基準に従って作成された会社の連結財務諸表に基づいています。これらの財務諸表を作成するには、報告された資産と負債の金額、財務諸表の日付における偶発資産と負債の開示、および報告期間中の報告された収益と費用の金額に影響する見積もりと仮定を行う必要があります。米国会計基準に従い、当社は過去の経験と、その状況下で妥当であると当社が考えるその他のさまざまな仮定に基づいて見積もりをしています。実際の結果は、仮定や条件が異なれば、これらの見積もりと異なる場合があります。
当社の重要な会計方針と見積もりに関する情報については、2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-kの年次報告書の「財務状況と経営成績に関する経営陣の議論と分析—重要な会計方針と重要な判断と見積もり」を参照してください。2024年6月30日現在、これらの方針と見積もりに重大な変更はありません。
アイテム 3.市場リスクに関する量的および質的開示
「項目7A」に記載されている情報によると、市場リスクに大きな変化はありません。2023年12月31日に終了した年度のForm 10-kの年次報告書の「市場リスクに関する量的および質的開示」。
アイテム 4.統制と手続き
本レポートの対象期間の終了時点で、当社の最高経営責任者および最高財務責任者は、当社の開示管理と手続き(改正された1934年の証券取引法(以下「取引法」)に基づく規則13a-15(e)および15d-15(e)で定義されている)の有効性を評価しました。当社の開示管理と手続きの評価に基づいて、当社の最高経営責任者および最高財務責任者は、2024年6月30日現在、当社の開示管理および手続きは有効ではないと結論付けました。これは、取引法に基づいて提出または提出する報告書で会社が開示する必要のある情報が、(a)SECの規則とフォームで指定された期間内に記録、処理、要約、および報告され、(b)蓄積および伝達されることを保証するために、2024年6月30日現在、当社の開示管理および手続きは有効ではないと結論付けました。当社の最高経営責任者を含む経営陣と必要に応じて最高財務責任者(最高財務責任者)は、必要な情報開示について適時に決定できるようになっています。
財務報告に関する当社の内部統制には、次のような重大な弱点があると判断しました。
•以下に関する効果的なIT一般統制の欠如:
◦基礎となる会計記録に影響する金融アプリケーション、プログラム、データへのユーザーアクセスを適切に制限するユーザーアクセス制御、および
◦ITプログラムとデータの変更が適切に識別、テスト、承認、および実装されることを保証する、特定の運用アプリケーションの変更管理統制です。
•収益プロセスに関連する多くの統制上の欠陥は、個別には重要ではありませんが、全体として重大な弱点となっています。
経営陣は、これらの欠陥が会社の財務報告に影響を与える可能性があると結論付けました。そのため、会社の年次または中間財務諸表の重大な虚偽表示が適時に防止または発見されず、財務報告に対する会社の内部統制における重大な弱点となる可能性は十分にあります。
開示管理と手続きには、一般に認められている会計原則に従って財務諸表を作成できるように、必要に応じて取引が記録されることを合理的に保証する財務報告の内部統制の要素が含まれているため、経営陣は、財務報告に対する内部統制における上記の重大な弱点の結果として、開示管理と手続きが有効ではないと判断しました。
これらの重大な弱点にもかかわらず、経営陣は、フォーム10-Qのこの四半期報告書に含まれる未監査の中間要約連結財務諸表は、すべての重要な点で、当社の財政状態、経営成績、およびキャッシュフローをGAAPに準拠して公正に示していると結論付けています。
経営陣の改善計画
私たちは、財務報告に対する内部統制の有効性を向上させるために、特定の是正措置を特定して実施し、引き続き実施しています。これらの改善努力は継続中で、特定された重大な弱点に対処するための以下の対策が含まれています。
•私たちは、経営陣が会社の主要な運用ITアプリケーションの変更管理統制の運用効果を評価できるように統制テストを完了しました。また、他の運用ITアプリケーションにも同じ変更管理統制を実装中です。
•適切なユーザーアクセス管理と、関連する要求と承認をタイムリーに文書化する必要性に関する手順を強化しています。
•収益に関する既存のビジネスプロセス統制を補完する追加の統制を設計しました。これらの統制は2024年第3四半期末までに実施される予定です。
上記のアクションは、2024年12月31日に終了する会計年度末までに完了する予定です。該当する統制が十分な期間運用され、経営陣がテストを通じてこれらの統制は効果的に機能していると結論付けるまで、重大な弱点は是正されたとは見なされません。適用される統制の評価と改善を続ける中で、経営陣は追加の是正措置を講じたり、上記の改善計画を変更したりすることがあります。
財務報告に関する内部統制の変更
上記の具体的な改善措置以外に、1934年の証券取引法に基づいて公布された規則13a-15(f)および15(d)-15(f)で定義されているように、2024年6月30日までの会計四半期の財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性が合理的に高い変更はありませんでした。
財務報告に対する内部統制の制限
財務報告に関する内部統制システムには固有の制限があり、虚偽表示を防止または検出できない場合があります。したがって、有効であると判断されたシステムでさえ、財務諸表の作成と表示に関して合理的な保証しか提供できません。また、将来の期間における有効性評価の予測には、状況の変化により統制が不十分になったり、方針や手続きの遵守度が低下したりするリスクがあります。しかし、これらの固有の制限は、財務報告プロセスの既知の特徴です。したがって、このリスクを排除することはできませんが、軽減するための安全対策をプロセスに組み込むことは可能です。
パート II-その他の情報
アイテム 1.法的手続き
法的手続きについては、パートI、項目1の未監査の中間要約連結財務諸表の注記9の「—法的および環境」を参照してください。
アイテム 1A.リスク要因
2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-kの年次報告書の「リスク要因」に記載されているリスクを慎重に検討する必要があります。これらのリスクは、当社の事業、経営成績、または財政状態に重大な影響を及ぼしたり、普通株式の取引価格を大幅に下落させたり、実際の結果が、予想されるものや、当社によって、または会社を代表して行われた将来の見通しに関する記述で表明されたものと大きく異なる原因となる可能性があります。これらのリスクは排他的なものではなく、当社が対象となるその他のリスクには、「将来の見通しに関する記述」に記載されている要因や、フォーム10-Qのこの四半期報告書の他の部分に記載されている当社の事業のリスクが含まれますが、これらに限定されません。
アイテム 2.株式の未登録売却、収益の使用および発行者による株式の購入
以下の表は、2024年6月30日までの3か月間の当社の普通株式の買戻しに関する情報を示しています。
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ピリオド | | 購入した株式の総数 | | 一株当たりの平均支払価格 | | 公表された計画またはプログラムの一環として購入した株式の総数 | | プランまたはプログラムの下でまだ購入できる株式の最大数(またはおおよその金額)(1) |
2024年4月1日から2024年4月30日まで | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 20,000,000 | |
2024年5月1日から2024年5月31日まで | | — | | | — | | | — | | | 20,000,000 | |
2024年6月1日から2024年6月30日まで | | 80,102です | | | 3.00 | | | 80,102です | | | 19,759,933 | |
合計 | | 80,102です | | | $ | 3.00 | | | 80,102です | | | $ | 19,759,933 | |
(1) 2024年3月20日、当社は、取締役会(以下「取締役会」)が株式買戻しプログラムを承認したことを発表しました。このプログラムに基づき、当社は、かかる買戻しに関連する手数料、手数料、その他の費用を除き、当社の普通株式を合計2,000万ドルまで随時買い戻すことができます。現在の自社株買いプログラムは2025年3月31日に期限切れになります。会社の株式買戻しプログラムは、会社の裁量により、事前の通知なしにいつでも取締役会によって中断、変更、または中止される場合があります。買い戻される時期と実際の株式数は、企業や規制上の要件、価格やその他の市況、現金の適切な使用に関する取締役会(またはその被指名人)の決定など、さまざまな要因によって異なります。このプログラムでは、証券取引法に基づく規則10b5-1に準拠するプランを含め、私的交渉および/または公開市場取引で株式を買い戻すことができます。当社の株式買戻しは手持ちの現金で賄われており、今後も既存の現金で買い戻しの資金を調達する予定です。買い戻した株式はその後償却されました。
アイテム 3.シニア証券のデフォルト
該当しません。
アイテム 4.鉱山の安全に関する開示
該当しません。
アイテム 5.その他の情報
[なし]。
アイテム 6.展示品
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展示品番号。 | | 説明 |
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2.1 (1) | | 2022年5月18日付けの、ブレード・アーバン・エア・モビリティ社とその売主との間の株式購入契約 |
3.1 (2) | | ブレード・エア・モビリティ社の2番目の修正および改訂された法人設立証明書 |
3.2 (3) | | ブレード・エア・モビリティ社の細則の修正および改訂版 |
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10.10 (4) | | 2024年4月9日付けの航空機購入契約の第2次共同補遺 + |
31.1* | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された、証券取引法規則13a-14(a)に基づく最高執行役員の認定 |
31.2* | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された、証券取引法規則13a-14(a)に基づく最高財務責任者の認定 |
32.1* | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に従って採択された、米国商務省第18条第1350条に基づく最高執行役員の認定 |
32.2* | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に従って採択された、米国商務省第18条第1350条に基づく最高財務責任者の認定 |
101.インチ* | | インライン拡張ビジネスレポート言語(「インラインXBRL」)でフォーマットされた、規則S-tの規則405に基づくインタラクティブデータファイル |
101.CAL* | | XBRLタクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント |
101.SCH* | | XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント |
101.DEF* | | XBRL タクソノミー拡張定義リンクベース文書 |
101.LAB* | | XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント |
101.PRE* | | XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント |
104 | | 表紙インタラクティブデータファイル(インライン XBRL でフォーマットされ、別紙101に含まれています) |
_______________________________
*ここに提出
+ この展示品の一部は、規則S-kの項目601(b)(10)(iv)に従って編集されています。
(1) 2022年5月19日に提出されたフォーム8-k(ファイル番号001-39046)の別紙2.1を参照して組み込まれています。
(2) 2021年5月13日に提出されたフォーム8-k(ファイル番号001-39046)の別紙3.1を参照して組み込まれています。
(3) 2021年5月13日に提出されたフォーム8-k(ファイル番号001-39046)の別紙3.2を参照して組み込まれています。
(4) 2024年5月7日に提出されたフォーム10-Q(ファイル番号001-39046)の別紙10.10を参照して組み込まれています。
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
| | | | | | | | |
| ブレード・エア・モビリティ株式会社 |
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日付:2024年8月7日 | 作成者: | /s/ ロバート・S・ヴィーゼンタール |
| 名前: | ロバート・S・ヴィーゼンタール |
| タイトル: | 最高経営責任者 (最高執行役員) |
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日付:2024年8月7日 | 作成者: | /s/ ウィリアム・A・ヘイバーン |
| 名前: | ウィリアム・A・ヘイバーン |
| タイトル: | 最高財務責任者 (最高財務責任者) |
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日付:2024年8月7日 | 作成者: | /s/ アミール・M・コーエン |
| 名前: | アミール・M・コーエン |
| タイトル: | 最高会計責任者 (最高会計責任者) |