hbi-20240629偽2024Q2000135984112月28日2024年6月29日35837253356934101691110.010.010.0150,000,00050,000,00050,000,00000————0.010.010.012,000,000,0002,000,000,0002,000,000,000351,643,593350,137,826349,839,924351,643,593350,137,826349,839,924298,38022,464337,50256,868http://fasb.org/us-gaap/2024#AccountsPayableCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2024#AccountsPayableCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2024#AccountsPayableCurrentエクセルリ:シェアISO 4217: 米ドルISO 4217: 米ドルエクセルリ:シェアエクセルリ:ピュアHBI: クロスカレンシー・スワップの数ISO 4217: ユーロHBI: セグメント数00013598412023-12-312024-06-2900013598412024-08-0200013598412024-03-312024-06-2900013598412023-04-022023-07-0100013598412023-01-012023-07-0100013598412024-06-2900013598412023-12-3000013598412023-07-010001359841米国会計基準:普通株式会員2024-03-300001359841米国会計基準:追加払込資本構成員2024-03-300001359841米国会計基準:利益剰余金メンバー2024-03-300001359841米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2024-03-3000013598412024-03-300001359841米国会計基準:利益剰余金メンバー2024-03-312024-06-290001359841米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2024-03-312024-06-290001359841米国会計基準:追加払込資本構成員2024-03-312024-06-290001359841米国会計基準:普通株式会員2024-03-312024-06-290001359841米国会計基準:普通株式会員2024-06-290001359841米国会計基準:追加払込資本構成員2024-06-290001359841米国会計基準:利益剰余金メンバー2024-06-290001359841米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2024-06-290001359841米国会計基準:普通株式会員2023-12-300001359841米国会計基準:追加払込資本構成員2023-12-300001359841米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-12-300001359841米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2023-12-300001359841米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-12-312024-06-290001359841米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2023-12-312024-06-290001359841米国会計基準:追加払込資本構成員2023-12-312024-06-290001359841米国会計基準:普通株式会員2023-12-312024-06-290001359841米国会計基準:普通株式会員2023-04-010001359841米国会計基準:追加払込資本構成員2023-04-010001359841米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-04-010001359841米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2023-04-0100013598412023-04-010001359841米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-04-022023-07-010001359841米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2023-04-022023-07-010001359841米国会計基準:追加払込資本構成員2023-04-022023-07-010001359841米国会計基準:普通株式会員2023-04-022023-07-010001359841米国会計基準:普通株式会員2023-07-010001359841米国会計基準:追加払込資本構成員2023-07-010001359841米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-07-010001359841米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2023-07-010001359841米国会計基準:普通株式会員2022-12-310001359841米国会計基準:追加払込資本構成員2022-12-310001359841米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-12-310001359841米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2022-12-3100013598412022-12-310001359841米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-01-012023-07-010001359841米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2023-01-012023-07-010001359841米国会計基準:追加払込資本構成員2023-01-012023-07-010001359841米国会計基準:普通株式会員2023-01-012023-07-010001359841米国会計基準：売却対象メンバー向けの事業の中止を実施HBI：グローバルチャンピオンであり、米国を拠点とするアウトレットストアビジネスメンバー2024-06-290001359841米国会計基準：売却対象メンバー向けの事業の中止を実施HBI：グローバルチャンピオンであり、米国を拠点とするアウトレットストアビジネスメンバー2023-07-0100013598412023-01-012023-12-300001359841HBI: グローバルチャンピオンビジネスメンバー米国会計基準：売却対象メンバー向けの事業の中止を実施米国会計基準:後任イベントメンバーSRT: シナリオ予測メンバーHBI: 本物のメンバー2024-06-302024-12-280001359841HBI: グローバルチャンピオンビジネスメンバー米国会計基準：売却対象メンバー向けの事業の中止を実施米国会計基準:後任イベントメンバーSRT: シナリオ予測メンバーHBI: 本物のメンバー2024-06-302029-12-290001359841HBI: グローバルチャンピオンビジネスメンバー米国会計基準：売却対象メンバー向けの事業の中止を実施米国会計基準:後任イベントメンバーSRT: シナリオ予測メンバーHBI: 本物のメンバー2024-12-292029-12-290001359841HBI: グローバルチャンピオンビジネスメンバー米国会計基準：売却対象メンバー向けの事業の中止を実施米国会計基準:後任イベントメンバーSRT: シナリオ予測メンバー2024-06-302024-12-280001359841HBI：米国を拠点とするアウトレットストアのビジネスメンバー米国会計基準：売却対象メンバー向けの事業の中止を実施米国会計基準:後任イベントメンバーHBI: 覚えておいてください2024-06-302024-09-280001359841HBI：米国を拠点とするアウトレットストアのビジネスメンバー米国会計基準：売却対象メンバー向けの事業の中止を実施米国会計基準:後任イベントメンバーHBI: 覚えておいてください2024-12-292025-03-290001359841HBI: ランサムウェア攻撃メンバー米国会計基準:売上原価メンバー2023-01-012023-07-010001359841HBI: ランサムウェア攻撃メンバー米国会計基準:売上原価メンバー2023-04-022023-07-010001359841HBI: ランサムウェア攻撃メンバー米国会計基準:一般管理費の売上メンバー2023-04-022023-07-010001359841HBI: ランサムウェア攻撃メンバー米国会計基準:一般管理費の売上メンバー2023-01-012023-07-010001359841US-GAAP: 非継続事業以外の売却を目的とした処分グループの保有件数HBI：ウス・シアー・ホーザリービジネスメンバー2024-06-290001359841US-GAAP: 非継続事業以外の売却を目的とした処分グループの保有件数HBI：ウス・シアー・ホーザリービジネスメンバー2023-12-300001359841US-GAAP: 非継続事業以外の売却を目的とした処分グループの保有件数HBI：ウス・シアー・ホーザリービジネスメンバー2023-07-010001359841米国会計基準：売却対象メンバー向けの事業の中止を実施HBI: グローバルチャンピオンビジネスメンバー2024-06-290001359841米国会計基準：売却対象メンバー向けの事業の中止を実施HBI: グローバルチャンピオンビジネスメンバー2023-12-300001359841米国会計基準：売却対象メンバー向けの事業の中止を実施HBI: グローバルチャンピオンビジネスメンバー2023-07-010001359841米国会計基準：売却対象メンバー向けの事業の中止を実施HBI：米国を拠点とするアウトレットストアのビジネスメンバー2024-06-290001359841米国会計基準：売却対象メンバー向けの事業の中止を実施HBI：米国を拠点とするアウトレットストアのビジネスメンバー2023-12-300001359841米国会計基準：売却対象メンバー向けの事業の中止を実施HBI：米国を拠点とするアウトレットストアのビジネスメンバー2023-07-010001359841HBI：売却目的で保有されている資産の分類による損益損益処分グループ、非継続事業メンバーHBI：ウス・シアー・ホーザリービジネスメンバー米国会計基準:一般管理費の売上メンバーUS-GAAP: 非継続事業以外の売却を目的とした処分グループの保有件数2023-04-022023-07-010001359841HBI：売却目的で保有されている資産の分類による損益損益処分グループ、非継続事業メンバーHBI：ウス・シアー・ホーザリービジネスメンバー米国会計基準:一般管理費の売上メンバーUS-GAAP: 非継続事業以外の売却を目的とした処分グループの保有件数2023-01-012023-07-010001359841US-GAAP: 非継続事業メンバーではなく売却により処分された処分グループHBI：ウス・シアー・ホーザリービジネスメンバー2023-09-290001359841HBI：キャッシュ・プロシーズのメンバーHBI：ウス・シアー・ホーザリービジネスメンバーUS-GAAP: 非継続事業メンバーではなく売却により処分された処分グループ2023-09-290001359841HBI：非キャッシュ・プロシーズ・メンバーHBI：ウス・シアー・ホーザリービジネスメンバーUS-GAAP: 非継続事業メンバーではなく売却により処分された処分グループ2023-09-290001359841HBI：ウス・シアー・ホーザリービジネスメンバー米国会計基準：その他の流動資産メンバーUS-GAAP: 非継続事業メンバーではなく売却により処分された処分グループ2024-06-290001359841HBI：ウス・シアー・ホーザリービジネスメンバー米国会計基準：その他の流動資産メンバーUS-GAAP: 非継続事業メンバーではなく売却により処分された処分グループ2023-12-300001359841米国会計基準：売却対象メンバー向けの事業の中止を実施HBI：米国を拠点とするアウトレットストアのビジネスメンバー2024-03-312024-06-290001359841米国会計基準：売却対象メンバー向けの事業の中止を実施HBI：グローバルチャンピオンであり、米国を拠点とするアウトレットストアビジネスメンバー2024-03-312024-06-290001359841米国会計基準：売却対象メンバー向けの事業の中止を実施HBI：グローバルチャンピオンであり、米国を拠点とするアウトレットストアビジネスメンバー2023-04-022023-07-010001359841米国会計基準：売却対象メンバー向けの事業の中止を実施HBI：グローバルチャンピオンであり、米国を拠点とするアウトレットストアビジネスメンバー2023-12-312024-06-290001359841米国会計基準：売却対象メンバー向けの事業の中止を実施HBI：グローバルチャンピオンであり、米国を拠点とするアウトレットストアビジネスメンバー2023-01-012023-07-010001359841米国会計基準：売却対象メンバー向けの事業の中止を実施HBI：グローバルチャンピオンであり、米国を拠点とするアウトレットストアビジネスメンバー2023-12-300001359841米国会計基準：売却対象メンバー向けの事業の中止を実施HBI：米国を拠点とするアウトレットストアのビジネスメンバー2023-04-022023-07-010001359841米国会計基準：売却対象メンバー向けの事業の中止を実施HBI：米国を拠点とするアウトレットストアのビジネスメンバー2023-12-312024-06-290001359841米国会計基準：売却対象メンバー向けの事業の中止を実施HBI：米国を拠点とするアウトレットストアのビジネスメンバー2023-01-012023-07-010001359841HBI：サード・パーティ・ブリック・アンド・モルタル・メンバー2024-03-312024-06-290001359841HBI：サード・パーティ・ブリック・アンド・モルタル・メンバー2023-04-022023-07-010001359841HBI：サード・パーティ・ブリック・アンド・モルタル・メンバー2023-12-312024-06-290001359841HBI：サード・パーティ・ブリック・アンド・モルタル・メンバー2023-01-012023-07-010001359841US-GAAP: 消費者会員への直接販売チャネル2024-03-312024-06-290001359841US-GAAP: 消費者会員への直接販売チャネル2023-04-022023-07-010001359841US-GAAP: 消費者会員への直接販売チャネル2023-12-312024-06-290001359841US-GAAP: 消費者会員への直接販売チャネル2023-01-012023-07-010001359841米国会計基準:ストックオプションメンバー2024-03-312024-06-290001359841米国会計基準:ストックオプションメンバー2023-04-022023-07-010001359841米国会計基準:ストックオプションメンバー2023-12-312024-06-290001359841米国会計基準:ストックオプションメンバー2023-01-012023-07-010001359841米国会計基準:RSU 加盟国の制限付株式単位2024-03-312024-06-290001359841米国会計基準:RSU 加盟国の制限付株式単位2023-04-022023-07-010001359841米国会計基準:RSU 加盟国の制限付株式単位2023-12-312024-06-290001359841米国会計基準:RSU 加盟国の制限付株式単位2023-01-012023-07-010001359841米国会計基準:従業員株式会員2024-03-312024-06-290001359841米国会計基準:従業員株式会員2023-04-022023-07-010001359841米国会計基準:従業員株式会員2023-12-312024-06-290001359841米国会計基準:従業員株式会員2023-01-012023-07-010001359841HBI：2022年の自社株買いプログラムのメンバー2022-02-020001359841HBI：2022年の自社株買いプログラムのメンバー2024-06-290001359841米国会計基準:その他の費用メンバー2024-03-312024-06-290001359841米国会計基準:その他の費用メンバー2023-04-022023-07-010001359841米国会計基準:その他の費用メンバー2023-12-312024-06-290001359841米国会計基準:その他の費用メンバー2023-01-012023-07-010001359841HBI：リボルビングローンファシリティメンバー2024-06-290001359841HBI：リボルビングローンファシリティメンバー2023-12-300001359841HBI: タームローンメンバー2024-06-290001359841HBI: タームローンメンバー2023-12-300001359841HBI：タームローンメンバー2024-06-290001359841HBI：タームローンメンバー2023-12-300001359841HBI：9000人のシニアノート会員2024-06-290001359841HBI：9000人のシニアノート会員2023-12-300001359841HBI: 4,875シニアノート会員2024-06-290001359841HBI: 4,875シニアノート会員2023-12-300001359841HBI：売掛金証券化ファシリティメンバー2024-06-290001359841HBI：売掛金証券化ファシリティメンバー2023-12-300001359841米国会計基準:その他の費用メンバーHBI：4625枚のシニアノートと35枚のシニアノート会員の引き換え2023-01-012023-07-010001359841米国会計基準:その他の費用メンバーHBI：35シニアノート会員の特典です2023-01-012023-07-010001359841米国会計基準:その他の費用メンバーHBI：4625シニアノート会員の特典です2023-01-012023-07-010001359841HBI：タームローンメンバー2023-07-010001359841HBI：タームローンメンバー2023-01-012023-07-010001359841HBI：9000人のシニアノート会員2023-01-012023-07-010001359841HBI: 2023年11月修正メンバーHBI：シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティ・メンバーHBI：延長契約救済期間中メンバー2023-10-012023-12-300001359841HBI: 2023年11月修正メンバーHBI：シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティ・メンバーHBI：延長契約救済期間中メンバー2023-12-312024-03-300001359841HBI: 2023年11月修正メンバーHBI：シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティ・メンバーHBI：延長契約救済期間中メンバー2024-03-312024-06-290001359841HBI: 2023年11月修正メンバーHBI：シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティ・メンバーHBI：延長契約救済期間中メンバー米国会計基準:後任イベントメンバー2024-06-302024-09-280001359841HBI: 2023年11月修正メンバーHBI：シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティ・メンバーHBI：延長契約救済期間中メンバー米国会計基準:後任イベントメンバー2024-09-292024-12-280001359841HBI: 2023年11月修正メンバーHBI：シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティ・メンバーHBI：延長契約救済期間中メンバー米国会計基準:後任イベントメンバー2024-12-292025-03-290001359841HBI: 2023年11月修正メンバーHBI：シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティ・メンバーHBI：延長契約救済期間中メンバー米国会計基準:後任イベントメンバー2025-03-302025-06-280001359841HBI: 2023年11月修正メンバーHBI：シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティ・メンバーHBI：延長契約救済期間中メンバー米国会計基準:後任イベントメンバー2025-06-292025-09-270001359841HBI: 2023年11月修正メンバーHBI：シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティ・メンバーHBI：契約延長後の救済期間メンバー米国会計基準:後任イベントメンバー2025-09-282026-01-030001359841HBI: 2022年11月と2023年2月の修正メンバーHBI：シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティ・メンバー2023-07-022023-09-300001359841HBI: 2023年11月修正メンバーHBI：シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティ・メンバーHBI：契約延長後の救済期間メンバー2024-03-312024-06-290001359841HBI: その他の国際債務メンバー2024-06-290001359841HBI: 優遇個人税制優遇会員2024-03-312024-06-290001359841HBI: 優遇個人税制優遇会員2023-12-312024-06-290001359841HBI: 優遇個人税制優遇会員2023-04-022023-07-010001359841HBI: 不利な個別課税メンバー2023-01-012023-07-010001359841米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2024-03-300001359841US-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバー2024-03-300001359841HBI：税務メンバーの前で累積確定給付プランの調整2024-03-300001359841HBI: 所得税メンバー2024-03-300001359841米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2024-03-312024-06-290001359841US-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバー2024-03-312024-06-290001359841HBI：税務メンバーの前で累積確定給付プランの調整2024-03-312024-06-290001359841HBI: 所得税メンバー2024-03-312024-06-290001359841米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2024-06-290001359841US-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバー2024-06-290001359841HBI：税務メンバーの前で累積確定給付プランの調整2024-06-290001359841HBI: 所得税メンバー2024-06-290001359841米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2023-12-300001359841US-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバー2023-12-300001359841HBI：税務メンバーの前で累積確定給付プランの調整2023-12-300001359841HBI: 所得税メンバー2023-12-300001359841米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2023-12-312024-06-290001359841US-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバー2023-12-312024-06-290001359841HBI：税務メンバーの前で累積確定給付プランの調整2023-12-312024-06-290001359841HBI: 所得税メンバー2023-12-312024-06-290001359841米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2023-04-010001359841US-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバー2023-04-010001359841HBI：税務メンバーの前で累積確定給付プランの調整2023-04-010001359841HBI: 所得税メンバー2023-04-010001359841米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2023-04-022023-07-010001359841US-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバー2023-04-022023-07-010001359841HBI：税務メンバーの前で累積確定給付プランの調整2023-04-022023-07-010001359841HBI: 所得税メンバー2023-04-022023-07-010001359841米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2023-07-010001359841US-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバー2023-07-010001359841HBI：税務メンバーの前で累積確定給付プランの調整2023-07-010001359841HBI: 所得税メンバー2023-07-010001359841米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2022-12-310001359841US-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバー2022-12-310001359841HBI：税務メンバーの前で累積確定給付プランの調整2022-12-310001359841HBI: 所得税メンバー2022-12-310001359841米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2023-01-012023-07-010001359841US-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバー2023-01-012023-07-010001359841HBI：税務メンバーの前で累積確定給付プランの調整2023-01-012023-07-010001359841HBI: 所得税メンバー2023-01-012023-07-010001359841米国会計基準:外国為替契約メンバーUS-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバーUS-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類2024-03-312024-06-290001359841米国会計基準:外国為替契約メンバーUS-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバーUS-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類2023-04-022023-07-010001359841米国会計基準:外国為替契約メンバーUS-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバーUS-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類2023-12-312024-06-290001359841米国会計基準:外国為替契約メンバーUS-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバーUS-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類2023-01-012023-07-010001359841米国会計基準:金利契約メンバーUS-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバーUS-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類2024-03-312024-06-290001359841米国会計基準:金利契約メンバーUS-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバーUS-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類2023-04-022023-07-010001359841米国会計基準:金利契約メンバーUS-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバーUS-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類2023-12-312024-06-290001359841米国会計基準:金利契約メンバーUS-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバーUS-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類2023-01-012023-07-010001359841US-GAAP: 通貨スワップメンバーUS-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバーUS-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類2024-03-312024-06-290001359841US-GAAP: 通貨スワップメンバーUS-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバーUS-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類2023-04-022023-07-010001359841US-GAAP: 通貨スワップメンバーUS-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバーUS-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類2023-12-312024-06-290001359841US-GAAP: 通貨スワップメンバーUS-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバーUS-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類2023-01-012023-07-010001359841HBI：税務メンバーの前で累積確定給付プランの調整US-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類2024-03-312024-06-290001359841HBI：税務メンバーの前で累積確定給付プランの調整US-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類2023-04-022023-07-010001359841HBI：税務メンバーの前で累積確定給付プランの調整US-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類2023-12-312024-06-290001359841HBI：税務メンバーの前で累積確定給付プランの調整US-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類2023-01-012023-07-010001359841US-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類2024-03-312024-06-290001359841US-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類2023-04-022023-07-010001359841US-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類2023-12-312024-06-290001359841US-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類2023-01-012023-07-010001359841米国会計基準:外国為替契約メンバーHBI：キャッシュフローとMark To Marketメンバー2024-06-290001359841米国会計基準:外国為替契約メンバーHBI：キャッシュフローとMark To Marketメンバー2023-12-300001359841米国会計基準:金利契約メンバー米国会計基準:キャッシュフロー・ヘッジングメンバー2024-06-290001359841米国会計基準:金利契約メンバー米国会計基準:キャッシュフロー・ヘッジングメンバー2023-12-300001359841米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定米国会計基準：その他の流動資産メンバー2024-06-290001359841米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定米国会計基準：その他の流動資産メンバー2023-12-300001359841米国会計基準:金利契約メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定米国会計基準：その他の流動資産メンバー2024-06-290001359841米国会計基準:金利契約メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定米国会計基準：その他の流動資産メンバー2023-12-300001359841米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定米国会計基準:その他の非流動資産メンバー2024-06-290001359841米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定米国会計基準:その他の非流動資産メンバー2023-12-300001359841米国会計基準:金利契約メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定米国会計基準:その他の非流動資産メンバー2024-06-290001359841米国会計基準:金利契約メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定米国会計基準:その他の非流動資産メンバー2023-12-300001359841米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準：その他の流動資産メンバー2024-06-290001359841米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準：その他の流動資産メンバー2023-12-300001359841米国会計基準:資産総額メンバー2024-06-290001359841米国会計基準:資産総額メンバー2023-12-300001359841米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定米国会計基準:未払負債メンバー2024-06-290001359841米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定米国会計基準:未払負債メンバー2023-12-300001359841米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定米国会計基準:その他の非流動負債メンバー2024-06-290001359841米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定米国会計基準:その他の非流動負債メンバー2023-12-300001359841米国会計基準:金利契約メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定米国会計基準:その他の非流動負債メンバー2024-06-290001359841米国会計基準:金利契約メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定米国会計基準:その他の非流動負債メンバー2023-12-300001359841米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:未払負債メンバー2024-06-290001359841米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:未払負債メンバー2023-12-300001359841US-GAAP：メンバー全体の負債2024-06-290001359841US-GAAP：メンバー全体の負債2023-12-300001359841HBI: 35歳のシニアノート会員2021-04-010001359841US-GAAP: 通貨スワップメンバー米国会計基準:キャッシュフロー・ヘッジングメンバー2021-04-010001359841HBI：A35シニアノートユーロバリュー会員2021-04-010001359841US-GAAP: 通貨スワップメンバー米国会計基準:キャッシュフロー・ヘッジングメンバー2023-01-012023-07-010001359841米国会計基準:利子支出メンバーUS-GAAP: 通貨スワップメンバー2023-01-012023-07-010001359841US-GAAP: 通貨スワップメンバー米国会計基準:キャッシュフロー・ヘッジングメンバー2023-12-300001359841US-GAAP: 通貨スワップメンバー米国会計基準:キャッシュフロー・ヘッジングメンバー2024-06-290001359841米国会計基準:金利契約メンバー米国会計基準:キャッシュフロー・ヘッジングメンバー2023-03-100001359841米国会計基準:金利契約メンバー米国会計基準:キャッシュフロー・ヘッジングメンバー米国会計基準:後任イベントメンバー2025-03-310001359841米国会計基準:外国為替契約メンバー2023-12-312024-06-290001359841米国会計基準:金利契約メンバー2023-12-312024-06-290001359841米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー2024-03-312024-06-290001359841米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー2023-04-022023-07-010001359841米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー2023-12-312024-06-290001359841米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー2023-01-012023-07-010001359841米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー米国会計基準:金利契約メンバー2024-03-312024-06-290001359841米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー米国会計基準:金利契約メンバー2023-04-022023-07-010001359841米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー米国会計基準:金利契約メンバー2023-12-312024-06-290001359841米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー米国会計基準:金利契約メンバー2023-01-012023-07-010001359841米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバーUS-GAAP: 通貨スワップメンバー2024-03-312024-06-290001359841米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバーUS-GAAP: 通貨スワップメンバー2023-04-022023-07-010001359841米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバーUS-GAAP: 通貨スワップメンバー2023-12-312024-06-290001359841米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバーUS-GAAP: 通貨スワップメンバー2023-01-012023-07-010001359841米国会計基準:売上原価メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー2024-03-312024-06-290001359841米国会計基準:売上原価メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー2023-04-022023-07-010001359841米国会計基準:売上原価メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー2023-12-312024-06-290001359841米国会計基準:売上原価メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー2023-01-012023-07-010001359841HBI：非継続事業からの損失、税理メンバー除外米国会計基準:外国為替契約メンバー2024-03-312024-06-290001359841HBI：非継続事業からの損失、税理メンバー除外米国会計基準:外国為替契約メンバー2023-04-022023-07-010001359841HBI：非継続事業からの損失、税理メンバー除外米国会計基準:外国為替契約メンバー2023-12-312024-06-290001359841HBI：非継続事業からの損失、税理メンバー除外米国会計基準:外国為替契約メンバー2023-01-012023-07-010001359841米国会計基準:利子支出メンバー米国会計基準:金利契約メンバー2024-03-312024-06-290001359841米国会計基準:利子支出メンバー米国会計基準:金利契約メンバー2023-04-022023-07-010001359841米国会計基準:利子支出メンバー米国会計基準:金利契約メンバー2023-12-312024-06-290001359841米国会計基準:利子支出メンバー米国会計基準:金利契約メンバー2023-01-012023-07-010001359841米国会計基準:一般管理費の売上メンバーUS-GAAP: 通貨スワップメンバー2024-03-312024-06-290001359841米国会計基準:一般管理費の売上メンバーUS-GAAP: 通貨スワップメンバー2023-04-022023-07-010001359841米国会計基準:一般管理費の売上メンバーUS-GAAP: 通貨スワップメンバー2023-12-312024-06-290001359841米国会計基準:一般管理費の売上メンバーUS-GAAP: 通貨スワップメンバー2023-01-012023-07-010001359841米国会計基準:利子支出メンバーUS-GAAP: 通貨スワップメンバー2024-03-312024-06-290001359841米国会計基準:利子支出メンバーUS-GAAP: 通貨スワップメンバー2023-04-022023-07-010001359841米国会計基準:利子支出メンバーUS-GAAP: 通貨スワップメンバー2023-12-312024-06-290001359841US-GAAP: 通貨スワップメンバー米国会計基準:純投資ヘッジングメンバー2019-07-100001359841HBI：4,625人のシニアノート会員2019-07-100001359841HBI: 35歳のシニアノート会員2019-07-100001359841HBI：ユーロ建て長期債務メンバー米国会計基準:純投資ヘッジングメンバー2019-07-102019-07-100001359841HBI：ユーロ建て長期債務メンバー米国会計基準:純投資ヘッジングメンバー2021-04-012021-04-010001359841US-GAAP: 通貨スワップメンバー米国会計基準:純投資ヘッジングメンバー2023-01-012023-07-010001359841HBI：ユーロ建て長期債務メンバー米国会計基準:純投資ヘッジングメンバー米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2024-06-290001359841HBI：ユーロ建て長期債務メンバー米国会計基準:純投資ヘッジングメンバー米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2023-12-300001359841US-GAAP: 通貨スワップメンバー米国会計基準:純投資ヘッジングメンバー米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2024-06-290001359841US-GAAP: 通貨スワップメンバー米国会計基準:純投資ヘッジングメンバー米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2023-12-300001359841US-GAAP: 通貨スワップメンバー米国会計基準:純投資ヘッジングメンバー2023-12-300001359841US-GAAP: 通貨スワップメンバー米国会計基準:純投資ヘッジングメンバー2024-06-290001359841HBI：ユーロ建て長期債務メンバー米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2024-03-312024-06-290001359841HBI：ユーロ建て長期債務メンバー米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2023-04-022023-07-010001359841HBI：ユーロ建て長期債務メンバー米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2023-12-312024-06-290001359841HBI：ユーロ建て長期債務メンバー米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2023-01-012023-07-010001359841US-GAAP: 通貨スワップメンバー2024-03-312024-06-290001359841US-GAAP: 通貨スワップメンバー2023-04-022023-07-010001359841US-GAAP: 通貨スワップメンバー2023-12-312024-06-290001359841US-GAAP: 通貨スワップメンバー2023-01-012023-07-010001359841米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:売上原価メンバー2024-03-312024-06-290001359841米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:売上原価メンバー2023-04-022023-07-010001359841米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:売上原価メンバー2023-12-312024-06-290001359841米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:売上原価メンバー2023-01-012023-07-010001359841米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:一般管理費の売上メンバー2024-03-312024-06-290001359841米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:一般管理費の売上メンバー2023-04-022023-07-010001359841米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:一般管理費の売上メンバー2023-12-312024-06-290001359841米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:一般管理費の売上メンバー2023-01-012023-07-010001359841米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:非指定メンバーHBI：非継続事業からの損失、税理メンバー除外2024-03-312024-06-290001359841米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:非指定メンバーHBI：非継続事業からの損失、税理メンバー除外2023-04-022023-07-010001359841米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:非指定メンバーHBI：非継続事業からの損失、税理メンバー除外2023-12-312024-06-290001359841米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:非指定メンバーHBI：非継続事業からの損失、税理メンバー除外2023-01-012023-07-010001359841米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:非指定メンバー2024-03-312024-06-290001359841米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:非指定メンバー2023-04-022023-07-010001359841米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:非指定メンバー2023-12-312024-06-290001359841米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:非指定メンバー2023-01-012023-07-010001359841米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:外国為替契約メンバー2024-06-290001359841米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-06-290001359841米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-06-290001359841米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-06-290001359841米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:金利契約メンバー2024-06-290001359841米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:金利契約メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-06-290001359841米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:金利契約メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-06-290001359841米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:金利契約メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-06-290001359841米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-06-290001359841米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-06-290001359841米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-06-290001359841米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-06-290001359841米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:外国為替契約メンバー2023-12-300001359841米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-300001359841米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-300001359841米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-300001359841米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:金利契約メンバー2023-12-300001359841米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:金利契約メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-300001359841米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:金利契約メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-300001359841米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:金利契約メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-300001359841米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-300001359841米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-300001359841米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-300001359841米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-300001359841米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー2024-06-290001359841米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー2023-12-300001359841HBI: 米国会員2024-03-312024-06-290001359841HBI: 米国会員2023-04-022023-07-010001359841HBI: 米国会員2023-12-312024-06-290001359841HBI: 米国会員2023-01-012023-07-010001359841HBI: インターナショナルメンバー2024-03-312024-06-290001359841HBI: インターナショナルメンバー2023-04-022023-07-010001359841HBI: インターナショナルメンバー2023-12-312024-06-290001359841HBI: インターナショナルメンバー2023-01-012023-07-010001359841米国会計基準:その他すべてのセグメントメンバー2024-03-312024-06-290001359841米国会計基準:その他すべてのセグメントメンバー2023-04-022023-07-010001359841米国会計基準:その他すべてのセグメントメンバー2023-12-312024-06-290001359841米国会計基準:その他すべてのセグメントメンバー2023-01-012023-07-010001359841HBI: オペレーティングセグメントメンバー2024-03-312024-06-290001359841HBI: オペレーティングセグメントメンバー2023-04-022023-07-010001359841HBI: オペレーティングセグメントメンバー2023-12-312024-06-290001359841HBI: オペレーティングセグメントメンバー2023-01-012023-07-010001359841米国会計基準:営業利益損失メンバー2024-03-312024-06-290001359841米国会計基準:営業利益損失メンバー2023-04-022023-07-010001359841米国会計基準:営業利益損失メンバー2023-12-312024-06-290001359841米国会計基準:営業利益損失メンバー2023-01-012023-07-010001359841米国会計基準:売上原価メンバー2024-03-312024-06-290001359841米国会計基準:売上原価メンバー2023-04-022023-07-010001359841米国会計基準:売上原価メンバー2023-12-312024-06-290001359841米国会計基準:売上原価メンバー2023-01-012023-07-010001359841米国会計基準:一般管理費の売上メンバー2024-03-312024-06-290001359841米国会計基準:一般管理費の売上メンバー2023-04-022023-07-010001359841米国会計基準:一般管理費の売上メンバー2023-12-312024-06-290001359841米国会計基準:一般管理費の売上メンバー2023-01-012023-07-010001359841米国会計基準:利子支出メンバー2024-03-312024-06-290001359841米国会計基準:利子支出メンバー2023-04-022023-07-010001359841米国会計基準:利子支出メンバー2023-12-312024-06-290001359841米国会計基準:利子支出メンバー2023-01-012023-07-010001359841HBI: 所得税経費控除前継続事業による損益2024-03-312024-06-290001359841HBI: 所得税経費控除前継続事業による損益2023-04-022023-07-010001359841HBI: 所得税経費控除前継続事業による損益2023-12-312024-06-290001359841HBI: 所得税経費控除前継続事業による損益2023-01-012023-07-010001359841HBI: 所得税メンバー2024-03-312024-06-290001359841HBI: 所得税メンバー2023-04-022023-07-010001359841HBI: 所得税メンバー2023-12-312024-06-290001359841HBI: 所得税メンバー2023-01-012023-07-010001359841HBI：継続事業メンバーからの損益です2024-03-312024-06-290001359841HBI：継続事業メンバーからの損益です2023-04-022023-07-010001359841HBI：継続事業メンバーからの損益です2023-12-312024-06-290001359841HBI：継続事業メンバーからの損益です2023-01-012023-07-010001359841HBI：サプライチェーンの再編と統合メンバー米国会計基準:営業利益損失メンバー2024-03-312024-06-290001359841HBI：サプライチェーンの再編と統合メンバー米国会計基準:営業利益損失メンバー2023-04-022023-07-010001359841HBI：サプライチェーンの再編と統合メンバー米国会計基準:営業利益損失メンバー2023-12-312024-06-290001359841HBI：サプライチェーンの再編と統合メンバー米国会計基準:営業利益損失メンバー2023-01-012023-07-010001359841HBI: 企業資産減損手数料会員米国会計基準:営業利益損失メンバー2023-12-312024-06-290001359841HBI: 企業資産減損手数料会員米国会計基準:営業利益損失メンバー2024-03-312024-06-290001359841HBI: 企業資産減損手数料会員米国会計基準:営業利益損失メンバー2023-04-022023-07-010001359841HBI: 企業資産減損手数料会員米国会計基準:営業利益損失メンバー2023-01-012023-07-010001359841HBI：人員数アクションと関連する退職金米国会計基準:営業利益損失メンバー2024-03-312024-06-290001359841HBI：人員数アクションと関連する退職金米国会計基準:営業利益損失メンバー2023-04-022023-07-010001359841HBI：人員数アクションと関連する退職金米国会計基準:営業利益損失メンバー2023-12-312024-06-290001359841HBI：人員数アクションと関連する退職金米国会計基準:営業利益損失メンバー2023-01-012023-07-010001359841HBI: プロフェッショナルサービスメンバー米国会計基準:営業利益損失メンバー2024-03-312024-06-290001359841HBI: プロフェッショナルサービスメンバー米国会計基準:営業利益損失メンバー2023-04-022023-07-010001359841HBI: プロフェッショナルサービスメンバー米国会計基準:営業利益損失メンバー2023-12-312024-06-290001359841HBI: プロフェッショナルサービスメンバー米国会計基準:営業利益損失メンバー2023-01-012023-07-010001359841HBI: テクノロジーメンバー米国会計基準:営業利益損失メンバー2024-03-312024-06-290001359841HBI: テクノロジーメンバー米国会計基準:営業利益損失メンバー2023-04-022023-07-010001359841HBI: テクノロジーメンバー米国会計基準:営業利益損失メンバー2023-12-312024-06-290001359841HBI: テクノロジーメンバー米国会計基準:営業利益損失メンバー2023-01-012023-07-010001359841HBI：売却目的で保有されている資産の分類による損益損益処分グループ、非継続事業メンバーHBI：ウス・シアー・ホーザリービジネスメンバー米国会計基準:営業利益損失メンバー2024-03-312024-06-290001359841HBI：売却目的で保有されている資産の分類による損益損益処分グループ、非継続事業メンバーHBI：ウス・シアー・ホーザリービジネスメンバー米国会計基準:営業利益損失メンバー2023-04-022023-07-010001359841HBI：売却目的で保有されている資産の分類による損益損益処分グループ、非継続事業メンバーHBI：ウス・シアー・ホーザリービジネスメンバー米国会計基準:営業利益損失メンバー2023-12-312024-06-290001359841HBI：売却目的で保有されている資産の分類による損益損益処分グループ、非継続事業メンバーHBI：ウス・シアー・ホーザリービジネスメンバー米国会計基準:営業利益損失メンバー2023-01-012023-07-010001359841HBI: その他の事業再編費用メンバー米国会計基準:営業利益損失メンバー2024-03-312024-06-290001359841HBI: その他の事業再編費用メンバー米国会計基準:営業利益損失メンバー2023-04-022023-07-010001359841HBI: その他の事業再編費用メンバー米国会計基準:営業利益損失メンバー2023-12-312024-06-290001359841HBI: その他の事業再編費用メンバー米国会計基準:営業利益損失メンバー2023-01-012023-07-010001359841米国会計基準:その他の費用メンバーHBI：4625枚のシニアノートと35枚のシニアノート会員の引き換え2024-03-312024-06-290001359841米国会計基準:その他の費用メンバーHBI：4625枚のシニアノートと35枚のシニアノート会員の引き換え2023-04-022023-07-010001359841米国会計基準:その他の費用メンバーHBI：4625枚のシニアノートと35枚のシニアノート会員の引き換え2023-12-312024-06-290001359841米国会計基準:その他の費用メンバーUS-GAAP: 通貨スワップメンバー2024-03-312024-06-290001359841米国会計基準:その他の費用メンバーUS-GAAP: 通貨スワップメンバー2023-04-022023-07-010001359841米国会計基準:その他の費用メンバーUS-GAAP: 通貨スワップメンバー2023-12-312024-06-290001359841米国会計基準:その他の費用メンバーUS-GAAP: 通貨スワップメンバー2023-01-012023-07-010001359841HBI: アクションメンバーに対する税の影響HBI: 所得税メンバー2024-03-312024-06-290001359841HBI: アクションメンバーに対する税の影響HBI: 所得税メンバー2023-04-022023-07-010001359841HBI: アクションメンバーに対する税の影響HBI: 所得税メンバー2023-12-312024-06-290001359841HBI: アクションメンバーに対する税の影響HBI: 所得税メンバー2023-01-012023-07-010001359841HBI：サプライチェーンの再編と統合メンバー米国会計基準:売上原価メンバー2024-03-312024-06-290001359841HBI：サプライチェーンの再編と統合メンバー米国会計基準:売上原価メンバー2023-12-312024-06-290001359841HBI：サプライチェーンの再編と統合メンバーHBI: インベントリ・スクルーショナリゼーション・メンバー米国会計基準:売上原価メンバー2024-03-312024-06-290001359841HBI：サプライチェーンの再編と統合メンバーHBI: インベントリ・スクルーショナリゼーション・メンバー米国会計基準:売上原価メンバー2023-12-312024-06-290001359841HBI：サプライチェーンの再編と統合メンバー米国会計基準:従業員退職金メンバー米国会計基準:売上原価メンバー2024-03-312024-06-290001359841HBI：サプライチェーンの再編と統合メンバー米国会計基準:従業員退職金メンバー米国会計基準:売上原価メンバー2023-12-312024-06-290001359841HBI：サプライチェーンの再編と統合メンバー米国会計基準:一般管理費の売上メンバー2024-03-312024-06-290001359841HBI：サプライチェーンの再編と統合メンバー米国会計基準:一般管理費の売上メンバー2023-12-312024-06-290001359841HBI：サプライチェーンの再編と統合メンバーHBI：所有施設およびリース施設メンバーの減損米国会計基準:一般管理費の売上メンバー2024-03-312024-06-290001359841HBI：サプライチェーンの再編と統合メンバーHBI：所有施設およびリース施設メンバーの減損米国会計基準:一般管理費の売上メンバー2023-12-312024-06-290001359841HBI: 企業資産減損手数料会員HBI：契約終了メンバーに関連する減損米国会計基準:売上原価メンバー2024-03-312024-06-290001359841HBI: 企業資産減損手数料会員HBI：契約終了メンバーに関連する減損米国会計基準:売上原価メンバー2023-12-312024-06-290001359841HBI: 企業資産減損手数料会員HBI：所有施設およびリース施設メンバーの減損米国会計基準:一般管理費の売上メンバー2024-03-312024-06-290001359841HBI: 企業資産減損手数料会員HBI：所有施設およびリース施設メンバーの減損米国会計基準:一般管理費の売上メンバー2023-12-312024-06-290001359841米国会計基準:未払負債メンバー2023-12-300001359841米国会計基準:売上原価メンバー米国会計基準:セグメント継続事業メンバー2023-12-312024-06-290001359841米国会計基準:一般管理費の売上メンバー米国会計基準:セグメント継続事業メンバー2023-12-312024-06-290001359841HBI：非継続事業からの損失、税理メンバー除外米国会計基準：セグメント非継続事業メンバー2023-12-312024-06-290001359841米国会計基準:セグメント継続事業メンバー2023-12-312024-06-290001359841米国会計基準:未払負債メンバー2024-06-29 米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム 10-Q
| | | | | |
| ☒ | 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書 |
四半期終了時 2024年6月29日
または
| | | | | |
| ☐ | 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書 |
からへの移行期間について
コミッションファイル番号: 001-32891
ヘインズブランズ株式会社
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
| | | | | | | | | | | |
| メリーランド | | 20-3552316 |
| (法人設立の様子) | | (IRS雇用者識別番号) |
| | |
| イースト・ヘインズ・ミル・ロード1000番地 | | |
| ウィンストン・セーラム、 | ノースカロライナ | | 27105 |
| (主管事務所の住所) | | (郵便番号) |
(336) 519-8080
(市外局番を含む登録者の電話番号)
同法第12条 (b) に従って登録された証券：
| | | | | | | | |
| 各クラスのタイトル | トレーディングシンボル | 登録された各取引所の名前 |
| 普通株式、額面0.01 ドル | HBI | ニューヨーク証券取引所 |
登録者が、(1) 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) で提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間）に提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような申告要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。はい☒ いいえ ☐
登録者が過去 12 か月間（または、登録者がそのようなファイルの提出を求められたほど短い期間）に、規則 S-T の規則 405（本章の §232.405）に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。はい☒ いいえ ☐
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、および「新興成長企業」の定義を参照してください。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速フィルター | | ☒ | | アクセラレーテッド・ファイラー | | ☐ | | | | |
| | | | | | | |
| 非加速ファイラー | | ☐ | | 小規模な報告会社 | | ☐ | | 新興成長企業 | | ☐ |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐
登録者がシェル会社（取引法の規則12b-2で定義されている）であるかどうかをチェックマークで示してください。はい☐いいえ ☒
2024年8月2日の時点で、 351,684,726 登録者の発行済普通株式です。
目次
| | | | | | | | |
| | ページ |
将来の見通しに関する記述 | 1 |
| | |
パート I | | |
| アイテム 1. | 財務諸表（未監査）： | |
| 2024年6月29日および2023年7月1日に終了した四半期および6か月間の要約連結営業報告書 | 2 |
| 2024年6月29日および2023年7月1日に終了した四半期および6か月間の包括利益（損失）の要約連結計算書 | 3 |
| 2024年6月29日、2023年12月30日、および2023年7月1日の要約連結貸借対照表 | 4 |
| 2024年6月29日および2023年7月1日に終了した四半期および6か月間の要約連結株主資本計算書 | 5 |
| 2024年6月29日および2023年7月1日に終了した6か月間の要約連結キャッシュフロー計算書 | 7 |
| 要約連結財務諸表の注記 | 8 |
| アイテム 2. | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | 31 |
| アイテム 3. | 市場リスクに関する定量的・質的開示 | 44 |
| アイテム 4. | 統制と手続き | 45 |
| | |
| パート 2 | | |
| アイテム 1. | 法的手続き | 46 |
| アイテム 1A. | リスク要因 | 46 |
| アイテム 2. | 持分証券の未登録売却および収益の使用 | 47 |
| アイテム 3. | シニア証券のデフォルト | 47 |
| アイテム 4. | 鉱山の安全に関する開示 | 47 |
| アイテム 5. | その他の情報 | 47 |
| アイテム 6. | 展示品 | 48 |
署名 | 49 |
将来の見通しに関する記述
このフォーム10-Qの四半期報告書には、1933年の証券法のセクション27Aおよび1934年の証券取引法（「取引法」）のセクション21Eの意味における「将来の見通しに関する記述」を構成する可能性のある情報が含まれています。将来の見通しに関する記述には、歴史的または現在の事実だけに関係しないすべての記述が含まれ、一般的に「かもしれない」、「信じる」、「できる」、「できる」、「する」、「期待する」、「見通し」、「可能性」、「プロジェクト」、「見積もり」、「未来」、「意図」、「予測」、「計画」、「続行」、または同様の表現を使用して識別できます。ただし、これらの言葉や類似の表現がないからといって、その記述が将来を見据えたものではないというわけではありません。戦略的方向性、見通し、将来の結果に関する当社の意図、信念、現在の期待に関する記述はすべて将来の見通しに関する記述であり、実際の結果がそのような記述によって暗示または表明されたものと大きく異なる可能性があるリスクと不確実性の影響を受けます。これらのリスクと不確実性には、グローバル・チャンピオン事業の保留中の売却に関して、必要な規制当局の承認が取得されるかどうか、成約条件が満たされるかどうか、保留中の売却が成立するかどうか、また成立していない売却が完了するかどうか、もし成立している場合はいつ終了するか、グローバル・チャンピオン事業の保留中の売却から成功または利益を実現する当社の能力、戦略を成功裏に実施する当社の能力が含まれますが、これらに限定されません。サプライチェーンの再構築と統合を含む計画、その他のコスト削減の取り組み、当社の事業に関連する傾向、急速に変化する小売環境と消費者の需要水準、地政学的紛争（進行中のロシアとウクライナの紛争や中東の紛争を含む）または公衆衛生上の緊急事態または深刻な世界的な健康危機の影響（消費者支出、グローバルサプライチェーン、重要な供給ルート、金融市場への影響を含む）、予想される時間枠またはまったくない方法でレバレッジを解除する当社の能力財務面での満足度にマイナスの影響を与える可能性があります当社の信用契約またはその他の契約上の取り決めにおける約定、当社の情報技術に関する不十分さ、中断、統合の失敗、またはセキュリティ上の失敗、事業や市場の状況、またはチャンピオン事業の売却保留を含むその他の要因の変化による将来の無形資産またはのれんの減損、為替レートの大幅な変動、当社の国際事業に関連する法的、規制、政治的、経済的リスク、当社の効果的な能力私たちの複雑な国際税務構造を管理します。と私たちの将来の財務実績。経営陣は、これらの将来の見通しに関する記述は、作成された時点で妥当であると考えています。ただし、このような将来の見通しに関する記述に過度に依存しないように注意する必要があります。このような記述は作成された日付の時点でのみ述べられており、法律で義務付けられている場合を除き、新しい情報、将来の出来事、またはその他の結果として、将来の見通しに関する記述を公に更新または改訂する義務は負いません。
実際の結果や出来事が予想と大きく異なる原因となる可能性のある要因に関する詳細情報は、証券取引委員会に提出される当社の報告書に随時含まれています。これには、フォーム10-Qのこの四半期報告書やフォーム10-kの2023年12月30日に終了した年度のフォーム10-kの年次報告書などがあり、「リスク要因」というキャプションが付いており、当社の企業ウェブサイトwww.hanes.com/Investorsの「投資家」セクションでご覧いただけます。当社の企業ウェブサイトの内容は、Form 10-Qのこの四半期報告書には参照用として組み込まれていません。
パート I
ヘインズブランズ株式会社
要約連結営業報告書
（千単位、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 四半期は終了しました | | 6 か月間終了 |
| 6月29日、
2024 | | 7月1日
2023 | | 6月29日、
2024 | | 7月1日
2023 |
| 純売上高 | $ | 995,393 | | | $ | 1,035,004 | | | $ | 1,773,606 | | | $ | 1,919,034 | |
| 売上原価 | 688,320 | | | 678,211 | | | 1,157,218 | | | 1,279,862 | |
| 売上総利益 | 307,073 | | | 356,793 | | | 616,388 | | | 639,172 | |
| 販売費、一般管理費 | 370,202 | | | 286,860 | | | 640,409 | | | 543,695です | |
| 営業利益 (損失) | (63,129) | | | 69,933 | | | (24,021) | | | 95,477% | |
| その他の費用 | 10,785 | | | 7,239 | | | 20,014 | | | 21,977 | |
| 支払利息、純額 | 50,299 | | | 58,718 | | | 100,905 | | | 103,938 | |
| 所得税控除前の継続事業からの収益（損失） | (124,213) | | | 3,976 | | | (144,940) | | | (30,438) | |
| 所得税費用 | 12,332 | | | 12,826 | | | 22,215 | | | 29,006 | |
| 継続事業による損失 | (136,545) | | | (8,850) | | | (167,155) | | | (59,444) | |
| 非継続事業からの収入（損失）、税引後 | (161,835) | | | (13,614) | | | (170,347) | | | 2,576 | |
| 純損失 | $ | (298,380) | | | $ | (22,464) | | | $ | (337,502) | | | $ | (56,868) | |
| | | | | | | |
| 1株当たりの利益（損失）-基本： | | | | | | | |
| 継続業務 | $ | (0.39) | | | $ | (0.03) | | | $ | (0.48) | | | $ | (0.17) | |
| 廃止された事業 | (0.46) | | | (0.04) | | | (0.48) | | | 0.01 | |
| 純損失 | $ | (0.85) | | | $ | (0.06) | | | $ | (0.96) | | | $ | (0.16) | |
| | | | | | | |
| 1株当たりの利益（損失）-希薄化後： | | | | | | | |
| 継続業務 | $ | (0.39) | | | $ | (0.03) | | | $ | (0.48) | | | $ | (0.17) | |
| 廃止された事業 | (0.46) | | | (0.04) | | | (0.48) | | | 0.01 | |
| 純損失 | $ | (0.85) | | | $ | (0.06) | | | $ | (0.96) | | | $ | (0.16) | |
ヘインズブランズ株式会社
要約連結包括利益（損失）計算書
(千単位)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 四半期は終了しました | | 6 か月間終了 |
| 6月29日、
2024 | | 7月1日
2023 | | 6月29日、
2024 | | 7月1日
2023 |
| 純損失 | $ | (298,380) | | | $ | (22,464) | | | $ | (337,502) | | | $ | (56,868) | |
| その他の包括利益 (損失): | | | | | | | |
| 翻訳調整 | 9,839 | | | 1,187 | | | (48,181) | | | (7,869) | |
| 対象となるキャッシュフローヘッジの未実現利益（損失）は、それぞれ358ドル、372ドル、533ドル、569ドルの税引後 | 971 | | | 19,109 | | | 11,215 | | | (2,535) | |
| 年金および退職後の制度からの認識されない収入（税引後）は、それぞれ34ドル、10ドル、169ドル、111ドルです | 5,472 | | | 4,051 | | | 9,686 | | | 8,237 | |
| その他の包括利益 (損失) の合計 | 16,282 | | | 24,347 | | | (27,280%) | | | (2,167) | |
| 包括利益 (損失) | $ | (282,098) | | | $ | 1,883 | | | $ | (364,782) | | | $ | (59,035) | |
ヘインズブランズ株式会社
要約連結貸借対照表
（千単位、1株あたりのデータと1株あたりのデータを除く）
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月29日、
2024 | | 12月30日
2023 | | 7月1日
2023 |
| 資産 | | | | | |
| 現金および現金同等物 | $ | 213,767 | | | $ | 185,717 | | | $ | 173,415 | |
| 売掛金、純額 | 483,951 | | | 451,052 | | | 558,165% | |
| インベントリ | 937,980 | | | 972,654 | | | 1,173,006 | |
| その他の流動資産 | 189,347 | | | 117,057 | | | 155,262 | |
| 売却目的で保有されている流動資産 | 460,863 | | | 549,735 | | | 831,849 | |
| 流動資産合計 | 2,285,908 | | | 2,276,215 | | | 2,891,697 | |
| プロパティ、純額 | 209,801 | | | 354,410 | | | 369,812 | |
| 使用権資産 | 240,219 | | | 281,898 | | | 297,820 | |
| 商標およびその他の識別可能な無形資産、純額 | 936,294 | | | 959,851 | | | 955,786 | |
| グッドウィル | 658,736 | | | 664,805 | | | 658,864 | |
| 繰延税金資産 | 17,029 | | | 18,176 | | | 3,762 | |
| その他の固定資産 | 126,385 | | | 139,151 | | | 142,398 | |
| 売却目的で保有されている非流動資産 | 905,472 | | | 945,808 | | | 958,892 | |
| 総資産 | $ | 5,379,844 | | | $ | 5,640,314 | | | $ | 6,279,031 | |
| | | | | |
| 負債と株主資本 | | | | | |
| 買掛金 | $ | 704,114 | | | $ | 580,285 | | | $ | 791,531 | |
| 未払負債 | 512,717 | | | 421,805 | | | 399,696 | |
| リース負債 | 65,136 | | | 70,490です | | | 67,731 | |
| | | | | |
| 売掛金証券化ファシリティ | — | | | 6,000 | | | 149,000 | |
| 長期債務の現在の部分 | 44,250% | | | 59,000 | | | 59,000 | |
| 売却目的で保有されている流動負債 | 240,263 | | | 252,988 | | | 261,130です | |
| 流動負債合計 | 1,566,480です | | | 1,390,568 | | | 1,728,088 | |
| 長期債務 | 3,224,155 | | | 3,235,640 | | | 3,504,275 | |
| リース負債-非流動性 | 217,483 | | | 239,686 | | | 252,944 | |
| 年金と退職後の給付 | 95,067 | | | 103,456 | | | 109,708 | |
| その他の非流動負債 | 93,705 | | | 123,918 | | | 206,534 | |
| 売却目的で保有されている非流動負債 | 118,551 | | | 127,693 | | | 129,522% | |
| 負債総額 | 5,315,441 | | | 5,220,961 | | | 5,931,071 | |
| | | | | |
| 株主資本: | | | | | |
| 優先株式（50,000,000株の授権株式、額面0.01ドル） | | | | | |
| 発行済みで未払い — なし | — | | | — | | | — | |
| 普通株式（20億株の授権株式、額面0.01ドル） | | | | | |
| 発行済みと未払い — それぞれ351,643,593個、350,137,826個、349,839,924個 | 3,516 | | | 3,501 | | | 3,498 | |
| その他の払込資本 | 363,078 | | | 353,367 | | | 343,042 | |
| 利益剰余金 | 217,400です | | | 554,796 | | | 515,595 | |
| その他の包括損失の累計 | (519,591) | | | (492,311) | | | (514,175) | |
| 株主資本の総額 | 64,403 | | | 419,353 | | | 347,960 | |
| 負債総額と株主資本 | $ | 5,379,844 | | | $ | 5,640,314 | | | $ | 6,279,031 | |
ヘインズブランズ株式会社
要約連結株主資本計算書
（千単位、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通株式 | | 追加払込資本 | | 利益剰余金 | | その他の包括損失の累計 | | 合計 |
| | 株式 | | 金額 | |
| 2024年3月30日の残高 | 351,562 | | | $ | 3,515 | | | $ | 354,760 | | | $ | 515,772 | | | $ | (535,873) | | | $ | 338,174 | |
| 純損失 | — | | | — | | | — | | | (298,380) | | | — | | | (298,380) | |
| その他の包括利益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 16,282 | | | 16,282 | |
| 株式ベースの報酬 | — | | | — | | | 8,035 | | | — | | | — | | | 8,035 | |
| 制限付株式ユニットおよびその他の権利確定 | 82 | | | 1 | | | 283 | | | 8 | | | — | | | 292 | |
| 2024年6月29日の残高 | 351,644 | | | $ | 3,516 | | | $ | 363,078 | | | $ | 217,400です | | | $ | (519,591) | | | $ | 64,403 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通株式 | | 追加払込資本 | | 利益剰余金 | | その他の包括損失の累計 | | 合計 |
| | 株式 | | 金額 | |
| 2023年12月30日の残高 | 350,138 | | | $ | 3,501 | | | $ | 353,367 | | | $ | 554,796 | | | $ | (492,311) | | | $ | 419,353 | |
| 純損失 | — | | | — | | | — | | | (337,502) | | | — | | | (337,502) | |
| その他の包括損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (27,280%) | | | (27,280%) | |
| 株式ベースの報酬 | — | | | — | | | 12,147 | | | — | | | — | | | 12,147 | |
| 制限付株式ユニットおよびその他の権利確定 | 1,506 | | | 15 | | | (2,436) | | | 106 | | | — | | | (2,315) | |
| 2024年6月29日の残高 | 351,644 | | | $ | 3,516 | | | $ | 363,078 | | | $ | 217,400です | | | $ | (519,591) | | | $ | 64,403 | |
ヘインズブランズ株式会社
要約連結株主資本計算書（続き）
（千単位、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通株式 | | 追加払込資本 | | 利益剰余金 | | その他の包括損失の累計 | | 合計 |
| | 株式 | | 金額 | |
| 2023年4月1日の残高 | 349,530 | | | $ | 3,495 | | | $ | 336,851 | | | $ | 537,702 | | | $ | (538,522) | | | $ | 339,526 | |
| 純損失 | — | | | — | | | — | | | (22,464) | | | — | | | (22,464) | |
| その他の包括利益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 24,347 | | | 24,347 | |
| 株式ベースの報酬 | — | | | — | | | 6,436 | | | — | | | — | | | 6,436 | |
| 制限付株式ユニットおよびその他の権利確定 | 310 | | | 3 | | | (245) | | | 357 | | | — | | | 115 | |
| 2023年7月1日の残高 | 349,840 | | | $ | 3,498 | | | $ | 343,042 | | | $ | 515,595 | | | $ | (514,175) | | | $ | 347,960 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通株式 | | 追加払込資本 | | 利益剰余金 | | その他の包括損失の累計 | | 合計 |
| | 株式 | | 金額 | |
| 2022年12月31日現在の残高 | 349,009 | | | $ | 3,490 | | | $ | 334,676 | | | $ | 572,106 | | | $ | (512,008) | | | $ | 398,264です | |
| 純損失 | — | | | — | | | — | | | (56,868) | | | — | | | (56,868) | |
| その他の包括損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,167) | | | (2,167) | |
| 株式ベースの報酬 | — | | | — | | | 10,136 | | | — | | | — | | | 10,136 | |
| 制限付株式ユニットおよびその他の権利確定 | 831 | | | 8 | | | (1,770) | | | 357 | | | — | | | (1,405) | |
| 2023年7月1日の残高 | 349,840 | | | $ | 3,498 | | | $ | 343,042 | | | $ | 515,595 | | | $ | (514,175) | | | $ | 347,960 | |
ヘインズブランズ株式会社
要約連結キャッシュフロー計算書
(千単位)
(未監査)
| | | | | | | | | | | |
| 6 か月間終了 |
| 6月29日、 2024 (1) | | 7月1日、 2023 (1) |
| 営業活動: | | | |
| 純損失 | $ | (337,502) | | | $ | (56,868) | |
| 純損失を営業活動による純現金と調整するための調整： | | | |
| 減価償却 | 39,978 | | | 35,703 | |
| 買収した無形資産の償却 | 8,203 | | | 8,345 | |
| その他の償却 | 6,198 | | | 6,398 | |
| 長期資産と営業権の減損 | 76,604 | | | — | |
| 在庫減価償却手数料 | 117,663 | | | — | |
| 債務の消滅による損失 | — | | | 8,466 | |
| 売却目的で保有されている資産の分類上の損失 | 51,071 | | | 5,199 | |
| 債務発行費用の償却と債務割引 | 5,105です | | | 4,239 | |
| その他 | 13,722% | | | 11,837 | |
| 資産と負債の変動： | | | |
| 売掛金 | (54,487) | | | 46,671です | |
| インベントリ | (41,850) | | | 132,956 | |
| その他の資産 | (466) | | | (36,617) | |
| 買掛金 | 134,029 | | | 39,029 | |
| 未払年金と退職後の給付 | 261 | | | 2,940 | |
| 未払負債およびその他 | 86,068 | | | (76,065) | |
| 営業活動による純現金 | 104,597 | | | 132,233 | |
| 投資活動: | | | |
| 資本支出 | (28,091) | | | (33,570) | |
| その他 | 3,653 | | | 19,047 | |
| 投資活動による純現金 | (24,438) | | | (14,523) | |
| 資金調達活動: | | | |
| タームローンファシリティの借り入れ | — | | | 891,000 | |
| タームローンファシリティの返済 | (29,500) | | | (14,750) | |
| 売掛金証券化ファシリティでの借入 | 980,500 | | | 1,051,000 | |
| 売掛金証券化ファシリティの返済 | (986,500) | | | (1,111,500です) | |
| リボルビングローンファシリティの借り入れ | 609,000です | | | 977,500 | |
| リボルビングローンファシリティの返済 | (609,000です) | | | (1,088,500) | |
| シニアノートでの借入金 | — | | | 60万人 | |
| シニアノートの返済 | — | | | (1,436,884) | |
| | | |
| | | |
| クレジットファシリティの修正と借り換えのための支払い | (679) | | | (28,235) | |
| その他 | (3,817) | | | (2,792) | |
| 財務活動による純現金 | (39,996です) | | | (163,161) | |
| 為替レートの変動が現金に与える影響 | (12,963) | | | (1,130です) | |
| 現金および現金同等物の変動 | 27,200% | | | (46,581) | |
| 現金および現金同等物の期首残高 | 205,501 | | | 238,413 | |
| 現金および現金同等物の期末残高 | $ | 232,701 | | | $ | 191,832 | |
| | | |
| 要約連結貸借対照表に含まれる残高： | | | |
| 現金および現金同等物 | $ | 213,767 | | | $ | 173,415 | |
| 売却目的で保有されている流動資産に含まれる現金および現金同等物 | 18,934 | | | 18,417です | |
| 現金および現金同等物の期末残高 | $ | 232,701 | | | $ | 191,832 | |
(1) 非継続事業に関連するキャッシュフローは分離されておらず、引き続き主要な種類の資産と負債に含まれています。したがって、要約連結キャッシュフロー計算書には、継続事業と非継続事業の結果が含まれています。
2024年6月29日および2023年12月30日の買掛金に含まれる資本支出は1,579 と $18,550%、それぞれ。
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結財務諸表の注記
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
(1)プレゼンテーションの基礎
これらの財務諸表は、証券取引委員会の規則および規制に従って作成されており、それらの規則および規制に従い、米国で一般に認められている会計原則（「GAAP」）に従って作成された年次財務諸表に通常含まれるすべての情報および脚注開示は含まれていません。経営陣は、行われた開示は、Hanesbrands社およびその連結子会社（「当社」または「Hanesbrands」）の経営成績、財務状況、およびキャッシュフローを公正に説明するのに十分であると考えています。経営陣の見解では、要約された連結中間財務諸表には、ここに記載されている中間期間の経営成績、財務状況、およびキャッシュフローを公正に伝えるために必要な、通常の定期的な調整のみで構成されるすべての調整が反映されています。GAAPに準拠した要約連結中間財務諸表を作成するには、経営陣は報告額と開示に影響する見積もりと仮定を利用する必要があります。実際の結果は、これらの見積もりとは異なる場合があります。
これらの要約された連結中間財務諸表は、2023年12月30日に終了した年度のフォーム10-kの当社の年次報告書に含まれる連結財務諸表とその注記と併せて読む必要があります。年末の要約連結貸借対照表データは、監査済み連結財務諸表から導き出されたものですが、GAAPで要求されるすべての開示が含まれているわけではありません。中間期間の経営成績は、必ずしも通年または将来の業績に期待される経営成績を示すものではありません。
2023年9月、当社は、取締役会と経営幹部チームが、財務顧問や法律顧問の支援を受けて、グローバルチャンピオンビジネスの戦略的代替案の評価を行っていると発表しました。このプロセスの一環として、当社の取締役会は、株主価値を最大化するための幅広い代替案を検討し、グローバルチャンピオン事業の影響を受ける当社の米国を拠点とするアウトレットストア事業の戦略的代替案の評価も検討しました。2024年の第2四半期に、当社はグローバルチャンピオン事業と米国を拠点とするアウトレットストア事業から撤退することを決定しました。その時、当社は、グローバル・チャンピオン事業をオーセンティック・ブランズ・グループ合同会社（「オーセンティック」）に売却することで合意に達したと発表しました。この契約に基づき、Authenticはグローバルチャンピオン企業の知的財産と特定の営業資産を購入し、特定の負債を引き受けます。推定取引額はドルです1,200,000、最終調整の可能性があります、最大で$に達する可能性があります1,500,000 最大$までの追加の偶発現金対価を通じて30万人。同社は、推定純売却代金$を使用する予定です。900,000シニア・セキュア・クレジット・ファシリティ（「シニア・セキュア・クレジット・ファシリティ」）の要求に応じて、運転資金調整や通常の取引費用を含め、追加の現金対価を除いた当社の未払いの定期債務の一部を返済すること。この取引は2024年後半に完了する予定です。取引の完了後、当社は Authentic への特定の移行サービスを提供し、2025年1月31日に終了する移行期間（以下「繰延事業」）まで、特定のセクターと地域でグローバルチャンピオン事業を引き続き運営します。移行期間の終わりに、Authenticは繰延事業の残りの在庫を会社から購入します。この取引には、日本におけるチャンピオン事業の純営業資産は含まれていません。当社は、これを保持し、一定期間Authenticのライセンシーとして運営を継続し、最終的には取引の完了時に締結されるライセンス契約の条件に従って、2025年1月以降に事業をAuthenticに移行します。
2024年の第2四半期に、同社は米国を拠点とするアウトレットストア事業を見込み客に積極的に売り込み始めました。2024年7月、当社はヒルコ・マーチャント・リソース合同会社の関連会社であるリストア・キャピタル（HCR Stores）LLC（「Restore」）と購入契約を締結し、米国を拠点とするアウトレットストア事業の撤退を完了しました。購入契約に基づき、会社はRestore $を支払うことに同意しました12,000 閉店時と追加の$3,000 2025年1月に、Restoreが当社の米国を拠点とするアウトレットストア事業の運営と特定の負債を引き受けることに同意することと引き換えに、特定の在庫をRestoreに提供します。Restoreとの契約には、チャンピオンブランドの米国小売店は含まれていません。これらの小売店は、保留中のグローバルチャンピオン事業をオーセンティックに売却する際の購入契約に従って取り扱われます。
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結財務諸表に関する注記 —（続き）
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
同社は、グローバルチャンピオン事業と米国を拠点とするアウトレットストア事業の撤退は、2024年の第2四半期末の時点で売却事業と非継続事業の会計基準を満たす単一の戦略計画の複数の要素であると判断しました。そこで、当社は、要約連結損益計算書でグローバルチャンピオン事業と米国を拠点とするアウトレットストア事業の結果を非継続事業として別々に報告し、売却目的で保有されている関連資産と負債を要約連結貸借対照表に表示し始めました。これらの変更は、提示されたすべての期間に適用されました。特に断りのない限り、要約連結中間財務諸表のこれらの注記内の議論は、継続事業に関するものです。非継続事業に関する追加情報については、注記「売却目的で保有されている企業の資産と負債」を参照してください。さらに、当社は2024年の第2四半期に報告対象セグメントを再編成し、この変更を表示されたすべての期間に適用しました。報告対象セグメントに関する追加情報については、メモ「事業セグメント情報」を参照してください。
ランサムウェア攻撃
以前に開示したように、2022年5月24日、当社はランサムウェア攻撃（「2022年のランサムウェア攻撃」）の対象になったことを確認し、インシデント対応とインシデントを封じ込めるための事業継続計画を開始しました。フォレンジック調査と影響評価の一環として、当社は自社の情報技術システムのいくつかがランサムウェア攻撃の影響を受けていると判断しました。
封じ込められたインシデントを発見すると、当社は、サイバーセキュリティの専門家と協力してインシデントを封じ込めたり、継続的な業務を回復してサポートするための事業継続計画を実施したりするなど、情報技術システムの完全性をさらに保護するための一連の措置を講じました。当社の製品およびサービスの提供能力に対する運用上の継続的な影響はありません。当社は、サイバー攻撃に対する補償を含め、一定の控除額やポリシーの制限を条件として、当社が適切と考える金額の保険に加入しています。
2023年7月1日に終了した四半期と6か月の間に、会社は$の事業中断保険の収益を受け取りました5,562 そして$の発生した費用511、主に2022年のランサムウェア攻撃に関連する弁護士費用に関連する、予想される保険金回収額を差し引いたものです。2023年7月1日に終了した四半期および6か月間に受領した保険収入は、主に2022年の事業中断による損失利益の回収に関連しており、要約連結営業報告書の「売上原価」項目に反映されます。弁護士費用と予想される保険回収額の相殺額は、2023年7月1日に終了した四半期および6か月間の要約連結営業報告書の「販売、一般、および管理費」の項目に反映されます。
(2)最近の会計上の宣言
基準レート改革
2020年3月、財務会計基準審議会（「FASB」）は、2020-04年の会計基準更新（「ASU」）「参照レート改革（トピック848）：参照レート改革が財務報告に与える影響の促進」を発表しました。2021年1月、FaSBはASU 2021-01「参考金利改革：範囲」を発行し、そのガイダンスの範囲を明確にしました。新しい会計規則は、GAAPを契約、ヘッジ関係、および参照金利改革の影響を受けるその他の取引に適用するための任意の手段と例外を規定しています。2022年12月、FaSBはASU 2022-06「参照レート改革：トピック848の終了日の延期」の発行により、トピック848の有効期限を延期しました。新しい会計規則は、トピック848の救済措置を、米ドルのロンドン銀行間取引金利の終了日以降も延長します。新しい会計規則は、2024年の第4四半期までに採用されなければなりません。当社は現在、新しい規則の採用が会社の財政状態、経営成績、キャッシュフロー、開示に与える影響を評価中であり、現在、新しい規則を早期に採用する予定はありません。
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結財務諸表に関する注記 —（続き）
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
サプライヤーファイナンスプログラムの義務
2022年9月、FaSBはASU 2022-04「負債-サプライヤー金融プログラム（サブトピック405-50）：サプライヤー財務プログラムの義務の開示」を発行しました。新しい会計規則では、サプライヤー財務プログラムのバイヤーに特定の開示要件が定められています。新しい会計規則では、プログラムの主な条件、関連金額の貸借対照表表示、購入者が金融機関に対して有効と確認した債務金額、債務の繰越など、質的および量的な開示が義務付けられています。会計規則は、サプライヤー財務プログラムの義務の認識、測定、または財務諸表の表示には影響しません。債務繰越の開示は、2024年から始まる年間期間にわたって当社に有効であり、他のすべての開示は2023年の第1四半期に有効でした。新しい会計規則は会社の財政状態、経営成績、またはキャッシュフローに何の影響も与えませんでしたが、新しい会計規則の採用により、2023年の第1四半期から、当社に対する追加の開示が行われました。これらの開示は、注記「売掛金およびサプライヤー財務プログラム」に含まれています。
リース
2023年3月、FASBはASU 2023-01「リース（トピック842）：共通管理の取り決め」を発行しました。新しい会計規則では、借手がリースを通じて原資産（リース資産）の使用を管理している限り、共通管理リースに関連する借地権の改善は、（リース期間に関係なく）共通管理グループへの借地権の改善の耐用年数にわたって借手が償却する必要があります。これらのリースは、借手が原資産の使用を管理しなくなった場合は、資本調整による共通管理下にある事業体間の譲渡としても計上する必要があります。新しい会計規則は、2024年の第1四半期に当社で発効しました。新しい会計規則の採用は、会社の財政状態、経営成績、キャッシュフロー、および開示に重大な影響を与えませんでした。
セグメントレポート
2023年11月、FaSBはASU 2023-07「セグメント報告（トピック280）：報告対象セグメント開示の改善」を発表しました。新しい会計規則は、主に重要なセグメント経費に関する開示を強化することにより、報告対象セグメントの開示要件を改善することを目的としています。新しい会計規則は、2024年の年間期間と2025年に始まる中間期間に会社に対して有効になります。早期養子縁組は許可されています。新しい会計規則は会社の財政状態、経営成績、またはキャッシュフローには何の影響も与えませんが、新しい会計規則の採用により、追加の開示が行われます。
所得税
2023年12月、連邦準備銀行はASU 2023-09「所得税（トピック740）：所得税開示の改善」を発表しました。所得税の開示に関する新しい会計規則では、事業体は（1）税率調整の特定のカテゴリー、（2）国内と海外で分けられた所得税費用または利益を差し引く前の継続事業からの収益または損失、（3）連邦、州、および外国で分離された継続事業からの所得税費用または利益を開示する必要があります。新しい会計規則では、企業が所得税の支払いを連邦、州、地方の管轄区域、国際法域、その他の変更点に開示することも義務付けられています。新しい会計規則は、2025年から始まる年間期間に会社に有効になり、将来的に適用する必要がありますが、遡及適用は許可されます。早期養子縁組は許可されています。当社は現在、新しい会計規則の採用が連結財務諸表および関連する開示に及ぼす潜在的な影響を評価しています。
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結財務諸表に関する注記 —（続き）
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
(3)売却目的で保有されている企業の資産と負債
要約連結貸借対照表で売却目的で保有されていると分類されている企業の資産と負債は、次のもので構成されています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月29日、
2024 | | 12月30日
2023 | | 7月1日
2023 |
| 米国のシアー・ホーザリー事業-継続事業 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 623 | |
グローバルチャンピオン事業-廃止事業 | 460,863 | | | 513,247 | | | 790,938 | |
| 米国を拠点とするアウトレットストア事業-廃止された事業 | — | | | 36,488 | | | 40,288 | |
| 売却目的で保有されている流動資産 | $ | 460,863 | | | $ | 549,735 | | | $ | 831,849 | |
| | | | | |
グローバルチャンピオン事業-廃止事業 | $ | 899,796 | | | $ | 926,141 | | | $ | 940,218 | |
| 米国を拠点とするアウトレットストア事業-廃止された事業 | 5,676 | | | 19,667 | | | 18,674 | |
| 売却目的で保有されている非流動資産 | $ | 905,472 | | | $ | 945,808 | | | $ | 958,892 | |
| | | | | |
| 米国のシアー・ホーザリー事業-継続事業 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 623 | |
グローバルチャンピオン事業-廃止事業 | 233,272 | | | 245,272 | | | 253,799 | |
| 米国を拠点とするアウトレットストア事業-廃止された事業 | 6,991 | | | 7,716 | | | 6,708 | |
| 売却目的で保有されている流動負債 | $ | 240,263 | | | $ | 252,988 | | | $ | 261,130です | |
| | | | | |
グローバルチャンピオン事業-廃止事業 | $ | 114,190 | | | $ | 120,247 | | | $ | 122,369 | |
| 米国を拠点とするアウトレットストア事業-廃止された事業 | 4,361 | | | 7,446 | | | 7,153 | |
| 売却目的で保有されている非流動負債 | $ | 118,551 | | | $ | 127,693 | | | $ | 129,522% | |
米国の薄手靴下事業-継続事業
2021年の第4四半期に、当社は、フルポテンシャル・トランスフォーメーション計画に基づくポートフォリオの合理化戦略の一環として、L'eggsブランドを含む米国のシアー・ホーザリー事業を売却することを決定し、この事業は売出し中の会計基準を満たしていると判断しました。当社は、2021年の第4四半期に、売却目的で保有されている純資産に対して、処分グループの帳簿価額を推定公正価値から処分費用を差し引いた額まで減価償却する非現金費用を計上しました。2022年、当社は主に運転資本の変動による帳簿価額の減少により、評価引当金を調整するための非現金利益を計上しました。2023年7月1日に終了した四半期と6か月で、当社は現金以外の損失を計上しました7,338 と $5,199これらはそれぞれ、要約連結営業報告書の「販売、一般、および管理費」の行に反映されていました。これは、主に運転資本の変化による帳簿価額の増加から生じる評価引当金をさらに調整するためのものです。2023年7月1日現在の米国のシアー靴下事業の資産と負債は、要約連結貸借対照表に、米国のシアー靴下事業の事業運営は、2023年7月1日に終了した四半期および6か月間のその他の注記「事業セグメント情報」に記載されています。
当社は、2023年9月29日に、オールスター・マーケティング・グループLLCの関連会社であるオールスター・ホーザリー合同会社（「オールスター」）への米国シアー・ホーザリー事業の売却をドルで完了しました3,300です の合計収益には、$の現金が含まれています1,300です と$の売掛金2,000 2024年にオールスターが支払う予定です。AllStarから支払われるべき$の売掛金1,400です と $2,000 2024年6月29日と2023年12月30日の時点で、それぞれ要約連結貸借対照表の「その他の流動資産」項目に含まれています。
中止された業務
2023年9月、当社は、取締役会と経営幹部チームが、財務顧問や法律顧問の支援を受けて、グローバルチャンピオン事業の戦略的選択肢の評価を行っていることを発表しました。このプロセスの一環として、会社の取締役会は、株主価値を最大化するための幅広い代替案を検討しました。グローバルチャンピオン事業の売却の可能性に関連して、またその結果として、経営陣は、チャンピオンブランドの売却の影響を受ける当社の米国を拠点とするアウトレットストア事業の戦略的代替案の評価も行いました。2024年の第1四半期に、経営陣は、当社の中核事業を再編するための包括的な計画の1つとして、保留中のグローバルチャンピオン事業の売却に関連して、当社の米国を拠点とするアウトレットストア事業の大部分の売却を追求する計画を当社の取締役会に提出しました。
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結財務諸表に関する注記 —（続き）
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
2024年の第2四半期に、当社はグローバルチャンピオン事業と米国を拠点とするアウトレットストア事業から撤退することを決定しました。同社は、グローバルチャンピオン事業と米国を拠点とするアウトレットストア事業の撤退は、2024年の第2四半期末の時点で売却事業と非継続事業の会計基準を満たす単一の戦略計画の複数の要素であると判断しました。そこで、当社は、要約連結損益計算書でグローバルチャンピオン事業と米国を拠点とするアウトレットストア事業の結果を非継続事業として別々に報告し、売却目的で保有されている関連資産と負債を要約連結貸借対照表に表示し始めました。これらの変更は、提示されたすべての期間に適用されました。
グローバル・チャンピオン・ビジネス
2024年の第2四半期に、同社はグローバルチャンピオン事業をオーセンティックに売却することで合意に達したと発表しました。この契約に基づき、Authenticはグローバルチャンピオン企業の知的財産と特定の営業資産を購入し、特定の負債を引き受けます。推定取引額はドルです1,200,000、最終調整の可能性があります、最大で$に達する可能性があります1,500,000 最大$までの追加の偶発現金対価を通じて30万人。同社は、推定純売却代金$を使用する予定です。900,000シニア・セキュア・クレジット・ファシリティの要求に応じて、運転資本の調整や慣習的な取引費用を含み、追加の現金対価を除いたものです。この取引は2024年後半に完了する予定です。取引の完了後、当社は Authentic への特定の移行サービスを提供し、引き続き繰延事業を運営します。移行期間の終わりに、Authenticは繰延事業の残りの在庫を会社から購入します。この取引には、日本におけるチャンピオン事業の純営業資産は含まれていません。当社は、これを保持し、一定期間Authenticのライセンシーとして運営を継続し、最終的には取引の完了時に締結されるライセンス契約の条件に従って、2025年1月以降に事業をAuthenticに移行します。
グローバルチャンピオン事業の事業は、非継続事業に再分類される前は、すべての報告対象セグメントに反映されていましたが、米国チャンピオン事業は、当社の以前のアクティブウェアセグメントの大部分を占めていました。当社の報告対象セグメントの再編に関するその他の説明については、注記「事業セグメント情報」を参照してください。グローバル・チャンピオン事業の運営に関連する特定の費用は、一般企業経費、リストラおよびその他の行動関連費用、および無形資産の償却に含まれていましたが、以前はセグメントの営業利益から除外されていましたが、2024年の第2四半期以降、および表示されているすべての期間において、非継続事業に再分類されました。
米国を拠点とするアウトレットストア事業
2024年の第2四半期に、同社は米国を拠点とするアウトレットストア事業を見込み客に積極的に売り込み始めました。2024年7月、当社はRestoreと購入契約を締結し、米国を拠点とするアウトレットストア事業の撤退を完了しました。購入契約に基づき、会社はRestore $を支払うことに同意しました12,000 閉店時と追加の$3,000 2025年1月に、Restoreが当社の米国を拠点とするアウトレットストア事業の運営と特定の負債を引き受けることに同意することと引き換えに、特定の在庫をRestoreに提供します。Restoreとの契約には、Championブランドの米国小売店は含まれていません。これらの小売店は、保留中のグローバルチャンピオン事業をAuthenticに売却する予定の購入契約に従って処理されます。
米国を拠点とするアウトレットストア事業の運営は、非継続事業に再分類される前に、「事業セグメント情報」のその他の注記で報告されていました。米国を拠点とするアウトレットストア事業の運営に関連する特定の費用は、一般企業経費、リストラおよびその他のアクション関連費用、および無形資産の償却に含まれていましたが、以前はセグメントの営業利益から除外されていましたが、2024年の第2四半期以降、および表示されているすべての期間において、非継続事業に再分類されました。
トリガーイベントと認定された2024年の第2四半期に、売却保留分類の基準を満たした上で、当社は、当社の米国を拠点とするアウトレットストア事業に関連するのれんの減損分析を実施しました。その結果、現金以外の減損費用が発生しました2,500 2024年6月29日に終了した四半期および6か月間で。さらに、当社は、米国を拠点とするアウトレットストア事業の帳簿価を、推定公正価値から処分費用を差し引いた額に調整するために、主に流動資産である売却目的で保有されている純資産に対して評価引当金を計上しました。その結果、現金以外の費用が発生しました。51,071 2024年6月29日に終了した四半期および6か月間で。この現金以外の費用は、以下の非継続事業財務情報の要約では、2024年6月29日に終了した四半期および6か月間の「売却目的で保有されている資産の分類損失（米国を拠点とするアウトレットストア事業）」として報告されています。
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結財務諸表に関する注記 —（続き）
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
グローバルチャンピオン事業および米国を拠点とするアウトレットストア事業の廃止事業の業績には、グローバルチャンピオン事業と米国を拠点とするアウトレットストア事業に直接帰属する収益と費用のみが反映されており、継続事業から除外されます。当社は、非継続事業に約$の支払利息を割り当てました17,605 と $16,624です それぞれ、2024年6月29日および2023年7月1日に終了した四半期に、35,662 と $30,495 2024年6月29日および2023年7月1日にそれぞれ終了した6か月間。これは、シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティに基づく当社の未払いの定期債務の一部を、グローバル・チャンピオン事業の保留中の売却による推定純売却代金で返済する必要があったためです。非継続事業には、企業の諸経費の配分は含まれていません。グローバルチャンピオン事業および米国を拠点とするアウトレットストア事業に関連する非継続事業の主要要素は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 四半期は終了しました | | 6 か月間終了 |
| 6月29日、
2024 | | 7月1日
2023 | | 6月29日、
2024 | | 7月1日
2023 |
| 純売上高 | $ | 358,534 | | | $ | 403,976 | | | $ | 736,522です | | | $ | 909,356 | |
| 売上原価 | 306,796 | | | 278,032 | | | 533,172 | | | 616,098 | |
| 売上総利益 | 51,738 | | | 125,944 | | | 203,350です | | | 293,258 | |
| 販売費、一般管理費 | 143,502 | | | 126,473 | | | 282,116 | | | 262,012 | |
| のれんの減損 | 2,500 | | | — | | | 2,500 | | | — | |
| 売却目的で保有されている資産の分類上の損失-米国を拠点とするアウトレットストア事業 | 51,071 | | | — | | | 51,071 | | | — | |
| 営業利益 (損失) | (145,335) | | | (529) | | | (132,337) | | | 31,246 | |
| その他の費用 | 1 | | | 24 | | | 43 | | | 57 | |
| 支払利息、純額 | 15,564 | | | 15,887 | | | 31,647 | | | 29,119 | |
| 非継続事業からの所得税控除前の収益（損失） | (160,900) | | | (16,440です) | | | (164,027) | | | 2,070 | |
| 所得税費用（給付） | 935 | | | (2,826) | | | 6,320です | | | (506) | |
| 非継続事業からの純利益（損失）、税引後 | $ | (161,835) | | | $ | (13,614) | | | $ | (170,347) | | | $ | 2,576 | |
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結財務諸表に関する注記 —（続き）
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
2024年6月29日、2023年12月30日、および2023年7月1日の時点で、要約連結貸借対照表で売りに出されていると分類されているグローバルチャンピオン事業および米国を拠点とするアウトレットストア事業の非継続事業の資産と負債は以下のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月29日、
2024 | | 12月30日
2023 | | 7月1日
2023 |
| 現金および現金同等物 | $ | 18,934 | | | $ | 19,784 | | | $ | 18,417です | |
| 売掛金、純額 | 117,440です | | | 106,677 | | | 127,875 | |
| インベントリ | 340,252 | | | 395,364 | | | 663,015 | |
| その他の流動資産 | 28,106 | | | 27,910 | | | 21,919 | |
| 純資産を推定公正価値に調整し、処分費用を差し引いた額-米国を拠点とするアウトレットストア事業-現在 | (43,869) | | | — | | | — | |
| 売却目的で保有している現在の資産-非継続事業 | 460,863 | | | 549,735 | | | 831,226 | |
| プロパティ、純額 | 54,479 | | | 59,956 | | | 61,902 | |
| 使用権資産 | 136,645 | | | 147,020 | | | 142,659 | |
| 商標およびその他の識別可能な無形資産、純額 | 267,610 | | | 275,853 | | | 279,270% | |
| グッドウィル | 441,875 | | | 447,939 | | | 446,514 | |
| 繰延税金資産 | 3,224 | | | 3,778 | | | 16,056 | |
| その他の固定資産 | 8,841 | | | 11,262 | | | 12,491 | |
| 純資産を推定公正価値に調整し、処分費用を差し引いた金額-米国を拠点とするアウトレットストア事業-非流動 | (7,202) | | | — | | | — | |
| 売却目的で保有されている非流動資産-非継続事業 | 905,472 | | | 945,808 | | | 958,892 | |
| 非継続事業の総資産 | $ | 1,366,335 | | | $ | 1,495,543 | | | $ | 1,790,118 | |
| | | | | |
| 買掛金 | $ | 138,887 | | | $ | 155,967 | | | $ | 167,009 | |
| 未払負債 | 62,851 | | | 56,871です | | | 59,688です | |
| リース負債 | 38,525 | | | 40,150 | | | 33,810 | |
| 売却目的で保有している現在の負債-非継続事業 | 240,263 | | | 252,988 | | | 260,507 | |
| リース負債-非流動性 | 104,461 | | | 114,329 | | | 112,636 | |
| 年金と退職後の給付 | 905 | | | 799 | | | 892 | |
| その他の非流動負債 | 13,185 | | | 12,565 | | | 15,994 | |
| 売却目的で保有されている非流動負債-非継続事業 | 118,551 | | | 127,693 | | | 129,522% | |
| 非継続事業の負債総額 | $ | 358,814 | | | $ | 380,681 | | | $ | 390,029 | |
グローバルチャンピオン事業と米国を拠点とするアウトレットストア事業の非継続事業に関連するキャッシュフローは分離されておらず、要約連結キャッシュフロー計算書に含まれています。次の表は、グローバルチャンピオン事業と米国を拠点とするアウトレットストア事業の非継続事業に関連するキャッシュフローと非現金情報を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 四半期は終了しました | | 6 か月間終了 |
| 6月29日、
2024 | | 7月1日
2023 | | 6月29日、
2024 | | 7月1日
2023 |
| 減価償却 | $ | 3,565 | | | $ | 3,577 | | | $ | 6,757 | | | $ | 6,925です | |
| 償却 | $ | 2,721 | | | $ | 2,857 | | | $ | 5,453 | | | $ | 5,459 | |
| 資本支出 | $ | 2,324 | | | $ | 1,758 | | | $ | 3,660 | | | $ | 20,526 | |
| のれんの減損 | $ | 2,500 | | | $ | — | | | $ | 2,500 | | | $ | — | |
| 売却目的で保有されている資産の分類上の損失-米国を拠点とするアウトレットストア事業 | $ | 51,071 | | | $ | — | | | $ | 51,071 | | | $ | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結財務諸表に関する注記 —（続き）
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
(4)収益認識
次の表は、お客様の購入方法ごとに分類された会社の収益を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 四半期は終了しました | | 6 か月間終了 |
| 6月29日、
2024 | | 7月1日
2023 | | 6月29日、
2024 | | 7月1日
2023 |
| サードパーティのブリック・アンド・モルタル卸売 | $ | 657,866 | | | $ | 756,147 | | | $ | 1,169,373 | | | $ | 1,359,928 | |
| 消費者向け | 337,527 | | | 278,857 | | | 604,233 | | | 559,106です | |
| 総純売上 | $ | 995,393 | | | $ | 1,035,004 | | | $ | 1,773,606 | | | $ | 1,919,034 | |
収入源
サードパーティの実店舗での卸売収益
第三者による実店舗での卸売収益は、主に、当社の製品を小売業者の実店舗運営を支援するために販売することによって生み出されます。第三者の実店舗での卸売収益には、ライセンス契約によるロイヤリティ収入も含まれます。当社は、会社の特定のブランドを組み込んだ他の消費者向け製品の製造業者とのライセンス契約を通じてロイヤルティを稼いでいます。当社は、ライセンシーから報告された売上に基づいて、これらの契約に基づいて得られる収益を計上します。
消費者主導の収益
消費者主導の収益は、主に、会社が運営する店舗や電子商取引プラットフォーム（所有ウェブサイトと当社の小売顧客のウェブサイトの両方を含む）を通じて、消費者が直接売り上げを伸ばすことで生み出されます。
(5)株主資本
1株当たりの基本利益（損失）は、純損失を期間中に発行された普通株式の加重平均株式数で割って計算されました。希薄化後の1株当たり利益（損失）は、自己株式法を使用して、発行可能なすべての普通株式の希薄化後株式に反映されるように計算されました。2024年6月29日および2023年7月1日に終了した四半期および6か月間で、希薄化の可能性のあるすべての有価証券は、希薄化後の加重平均株式の計算から除外されました。これは、会社が四半期および6か月間に純損失を被り、それらを含めると希薄化防止になるためです。
基本および希薄化後の1株当たり利益（損失）の計算に使用される加重平均株式数は以下のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 四半期は終了しました | | 6 か月間終了 |
| 6月29日、
2024 | | 7月1日
2023 | | 6月29日、
2024 | | 7月1日
2023 |
| 基本加重平均発行済株式数 | 351,990です | | | 350,501 | | | 351,783 | | | 350,468 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 希薄化後の加重平均発行済株式 | 351,990です | | | 350,501 | | | 351,783 | | | 350,468 | |
以下の証券は、希薄化防止効果があるため、希薄化後の加重平均株式の計算から除外されました。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 四半期は終了しました | | 6 か月間終了 |
| 6月29日、
2024 | | 7月1日
2023 | | 6月29日、
2024 | | 7月1日
2023 |
| ストック・オプション | 250 | | | 250 | | | 250 | | | 250 | |
| 制限付株式単位 | 5,845 | | | 4,767 | | | 4,785 | | | 4,485 | |
| 従業員の株式購入プランとその他 | 6 | | | 13 | | | 5 | | | 14 | |
2022年2月2日、当社の取締役会は、最大$の自社株買いプログラムを承認しました60万人 市場の状況、法的要件、その他の要因に応じて、公開市場取引または私的に交渉された取引で買い戻される株式の数。会社の取締役会によって早期に終了されない限り、プログラムは2024年12月28日に失効します。さらに、経営陣には、株式の買い戻しに関連して、証券取引法の規則10b5-1に基づいて取引計画を確立する権限が与えられています。これにより、会社は公開市場で株式を買い戻すことができます
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結財務諸表に関する注記 —（続き）
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
当社のインサイダー取引方針に基づき、当社、当社の取締役、および当社の特定の役員および従業員の株式取引期間が終了している期間。当社は、2024年6月29日および2023年7月1日に終了した四半期および6か月間、このプログラムに基づく株式を買い戻しませんでした。2024年6月29日の時点で、株式買戻しプログラムに基づく残りの買戻し承認額は合計$でした575,013。現在、シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティでは自社株買いは禁止されています。追加情報については、「負債」という注記を参照してください。
(6)インベントリ
インベントリは次のもので構成されていました：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月29日、
2024 | | 12月30日
2023 | | 7月1日
2023 |
| 原材料 | $ | 49,556 | | | $ | 45,960 | | | $ | 59,799 | |
| 作業中 | 90,127です | | | 70,932 | | | 100,978 | |
| 完成品 | 798,297 | | | 855,762 | | | 1,012,229 | |
| $ | 937,980 | | | $ | 972,654 | | | $ | 1,173,006 | |
(7)売掛金勘定とサプライヤー財務プログラム
売掛金の売却
当社は、当社が後援するプログラムおよび当社の特定の顧客が提供する運転資本プログラムに基づいて、特定の売掛金を金融機関に売却する契約を締結しました。これらの顧客の信用力が高いため、これらのプログラムのほとんどで得られる割引は、会社の変動金利信用枠の限界借入金利よりも低くなっています。すべての契約において、売却後、当社は売掛金の受益権を一切保持しません。該当する金融機関は、当社の顧客が提供するプログラムのために、顧客から直接売掛金を処理し、回収します。当社が後援するプログラムでは、当社は引き続きサービサーとして顧客から売掛金を回収し、支払いを金融機関に送金します。これらの売掛金売却プログラムの純収入は、営業キャッシュフローの一部として要約連結キャッシュフロー計算書に計上されます。
会社が後援するプログラムに関連する売掛金の総額を$で売却しました506,699 と $373,649 それぞれ2024年6月29日と2023年7月1日に終了した四半期中に、867,013 と $718,226 2024年6月29日と2023年7月1日にそれぞれ終了した6か月間に、売却時に当社の要約連結貸借対照表から売掛金を削除しました。2024年6月29日、2023年12月30日、および2023年7月1日の時点で、$461,896, $297,807 と $330,204それぞれ、売却された売掛金のうち、関連するサービス義務の結果として金融機関に未払いのまま残っています。金融機関にまだ提出されていない売掛金の回収は、回収後1週間以内に送金され、要約連結貸借対照表の「買掛金」欄に計上されます。これらの資金は進行中のサービス契約に関連しており、資金調達には役立たないため、顧客から集められて金融機関に提出されたキャッシュフローは、営業キャッシュフローの一部として要約連結キャッシュフロー計算書に計上されます。
会社は資金調達手数料の合計額を$と認識しました7,647 と $5,178 それぞれ2024年6月29日と2023年7月1日に終了した四半期中に、13,740 と $9,645 2024年6月29日および2023年7月1日にそれぞれ終了した6か月間、要約連結営業報告書の「その他の費用」項目の金融機関への売掛金および運転資本プログラムの売掛金プログラムに関するものです。
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結財務諸表に関する注記 —（続き）
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
サプライヤーファイナンスプログラムの義務
当社は、サプライヤーの契約条件を継続的に見直し、運転資本の効果的な管理とキャッシュフローの改善への取り組みに関連して、近年、支払い期間の延長について交渉しています。上記の支払い期間延長措置とは別に、当社および特定の金融機関は、参加サプライヤーが会社の支払い方針に記載されている条件よりも早く金融機関に請求書の支払いを要求できるようにする自主的なサプライヤー金融プログラムを促進しています。当社は、サプライヤーと金融機関との間の取り決めの当事者ではなく、サプライヤーに対する義務（支払期日や支払予定日を含む）は、サプライヤーのサプライヤー財務プログラムへの参加による影響を受けません。支払いのタイミングや金額など、金融機関に対する当社の支払い条件は、元のサプライヤーの請求書に基づいています。当社は、サプライヤーがサプライヤーファイナンスプログラムに参加する決定に経済的利益をもたらすことはなく、サプライヤーファイナンスプログラムに関連する財務的影響もありません。したがって、これらのプログラムに基づく債務は引き続き買掛金であり、借入契約を示すものではありません。2024年6月29日、2023年12月30日、および2023年7月1日の時点で、サプライヤー財務プログラムに参加しているサプライヤーに支払うべき金額は合計$でした136,346, $108,499 と $161,123それぞれ、要約連結貸借対照表の「買掛金」行に含まれています。
(8)債務
負債は次のもので構成されていました：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月29日現在の金利
2024 | | 元本金額 | | 満期日 |
| | 6月29日、
2024 | | 12月30日
2023 | |
| シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティ： | | | | | | | |
| リボルビング・ローン・ファシリティ | —% | | $ | — | | | $ | — | | | 2026 年 11 月 |
| タームローン A | 7.44% | | 912,500 | | | 937,500 | | | 2026 年 11 月 |
| タームローン B | 9.09% | | 888,750です | | | 893,250% | | | 2030年3月 |
| 9.000% シニアノート | 9.00% | | 60万人 | | | 60万人 | | | 2031年2月 |
| 4.875% シニアノート | 4.88% | | 900,000 | | | 900,000 | | | 2026年5月です |
| 売掛金証券化ファシリティ | —% | | — | | | 6,000 | | | 2025年5月 |
| | | 3,301,250です | | | 3,336,750 | | | |
| 長期債務発行費用の削減と債務割引 | | | 32,845 | | | 36,110 | | | |
| 現在の満期が少ない | | | 44,250% | | | 65,000 | | | |
| | | $ | 3,224,155 | | | $ | 3,235,640 | | | |
2024年6月29日現在、当社の主な資金調達契約は、シニア担保付クレジットファシリティー、9.000％シニアノート（「9.000％シニアノート」）、4.875％シニアノート（「4.875％シニアノート」）、および売掛金証券化ファシリティ（「ARSファシリティ」）でした。2024年6月29日と2023年12月30日の未払い残高は、要約連結貸借対照表の「売掛金証券化ファシリティー」、「長期負債の流動部分」、および「長期負債」の各項目に報告されます。
債務の借り換えと修正
2023年2月と3月に、当社はグローバルなマクロ経済環境における不確実性を踏まえ、短期的な財務上の柔軟性を高めるために債務構造を見直しました。借り換えは、元本総額$の新しいシニア担保タームローンBファシリティを締結することで構成されていました900,000 2030年満期（「タームローンB」）、$の発行60万人 9.000％シニアノートと2024年5月に発行予定の当社の4.625％シニアノート（「4.625％シニアノート」）と2024年6月に発行予定の3.5％シニアノート（「3.5％シニアノート」）の元本総額。
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結財務諸表に関する注記 —（続き）
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
当社は、タームローンbに基づく借入による純収入を、9.000％シニアノートの募集による純収入と一緒に使用して、未払いの4.625％シニアノートと3.5％シニアノートをすべて償還し、関連する手数料と費用を支払った結果、合計金額は$になりました。8,466 2023年7月1日に終了した6か月間で。2023年7月1日に終了した6か月間の要約連結営業報告書の「その他の費用」行に記録されている費用には、ドルの支払いが含まれていました4,632 3.5％シニアノートの償還に関連して必要なメイクホールプレミアム（現金以外の手数料）については1,654 3.5％普通社債の償還に関連する未償却債務発行費用と$の非現金手数料の償却用です2,180 4.625% のシニアノートの償還に関連する未償却債務発行費用の償却用です。2023年7月1日に終了した6か月間の借り換え活動により、負債はドル割引されました9,000 タームローンbと総資本化債務発行費用$に関連します22,965 これには$が含まれています11,909 タームローンbと$に関連します11,056 9.000% シニアノートに関連しています。債務割引と債務発行費用は、債務証書のそれぞれの条件で利息費用に償却されます。全額保険料の現金支払いと債務発行費用として資産計上される手数料は、2023年7月1日に終了した6か月間の要約連結キャッシュフロー計算書の「財務活動による純現金」として報告されます。
さらに、2023年に、当社は、財務規約を変更し、戦略上および運営上の柔軟性を高めるために、将来の契約違反の可能性に先立って、シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティに関する信用契約を修正しました。2023年の最新の改正により、2023年12月30日に終了する会計四半期から2025年9月27日に終了する会計四半期まで、または当社が選択するより早い日付（「共同延長」）まで、2022年11月と2023年2月に以前に修正された特定の契約および規定の変更が含まれます契約救済期間」）、含む：(a) 元の契約救済期間の延長2024年3月30日から2025年9月27日まで。(b) 最大レバレッジ比率の引き上げと 6.75 2023年12月30日および2024年3月30日に終了する四半期は、1.00まで 6.63 2024年6月29日および2024年9月28日に終了する四半期は、1.00まで。 6.38 2024年12月28日に終了する四半期は1.00まで 5.63 2025年3月29日に終了する四半期は、1.00まで。 5.25 2025年6月28日に終了する四半期は1.00に、 5.00 2025年9月27日に終了する四半期は1.00に、元に戻ります 4.50 延長契約救済期間の終了後は、四半期ごとに1.00に。(c) 最低金利補償率を引き下げて 1.63 2023年12月30日から2024年9月28日に終了する四半期は、1.00まで 1.75 2024年12月28日に終了する四半期は1.00まで 2.00 2025年3月29日に終了する四半期は、1.00まで。 2.25 2025年6月28日に終了する四半期は1.00に、 2.50 2025年9月27日に終了する四半期と、延長契約救済期間が終了した後の各四半期は、1.00まで。この改正には、次の追加バスケットと制限も含まれていました。(a) $の資産売却が許可される場合の追加バスケット60,000; (b) 特定の資産売却（上記（a）に記載されている追加資産売却バスケットを含む）および損害賠償事由（レバレッジ比率に基づく前払い要件の引き下げを条件として、信用契約のタームローン債務を純収入で前払いすることを会社に要求する）に関する純収入に関する当社の再投資権を一時停止しました。（c）当社の一般負債の上限を引き下げました $からのバスケット165,000 に $85,000 延長契約救済期間中。（d）先取特権によって担保される追加施設の最大額をドルに引き下げました100,000です 延長契約救済期間中、および（e）延長契約救済期間中の年間配当金の支払いを一時停止しました。これは（x）$の大きい方に戻ります350,000 そして（y）延長契約救済期間の終了後の有形資産総額の 8.0%。さらに、この改正により、延長契約救済期間中のレバレッジ比率に基づいて、適用される金利マージンとコミットメント手数料率が引き上げられました。
当社は、シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティの要求に応じて、グローバル・チャンピオン事業の保留中の売却による推定純収入を、当社の未払いのターム・デットの一部を返済するために使用する予定です。追加情報については、注記「売却目的で保有されている企業の資産と負債」を参照してください。
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結財務諸表に関する注記 —（続き）
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
その他の債務関連の活動
2024年6月29日現在、会社の資産は996,443 ドル以下の借り入れ状況の1,000,000 $を考慮した後のリボルビング・ローンファシリティー3,557 このファシリティの下で発行され未払いの予備信用状と取引信用状について。
2007年11月に開始されたARSファシリティは、2024年5月に修正されました。この改正により、四半期ごとに変動するファシリティの上限は変更されずに、満期日が2025年5月に延長されました。さらに、この改正により、前の改正で追加された2つの価格帯が削除され、単一段階の価格体系に戻りました。会社のARSファシリティの下での借入可能状況は、四半期ごとに変動するファシリティ限度額の影響を受けます（ドルなど）20万 第1四半期と第2四半期に225,000 第3四半期と第4四半期に発行され、担保プール内の売掛金の額面（該当する準備金およびその他の控除額を差し引いた額）が未払いのローンを上回る範囲でのみ許可されます。2024年6月29日現在、四半期ごとに変動する施設の限度額は $でした20万、最大借入能力は$でした123,296 そして会社は$を持っていました123,296 ARSファシリティの下での借り入れ状況について。
会社は$を持っていました3,649 2024年6月29日に未払いの借入がなかった他の国際信用枠の下での借入能力の。会社は$を持っていました7,984 2024年6月29日に発行された国際信用状の。未払いの国際信用状があると、他の国際信用枠で利用できる流動性が減ります。国際信用状は、特定の信用枠の下では未払いではなく、特定の信用枠の下での実際の借入能力を低下させることもありません。
2024年6月29日現在、当社は与信枠およびその他の未払いの債務に基づくすべての財務規約を遵守していました。シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティの条件およびその他の財務規約および非財務規約に基づき、当社は上記の最低金利補償率と最大レバレッジ比率を維持する必要があります。これらはそれぞれシニア・セキュアド・クレジット・ファシリティで定義されています。規約に使われているすべての要素の計算方法は、シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティに含まれています。
(9)所得税
2024年6月29日に終了した四半期の所得税費用は $12,332 その結果、実効所得税率は（9.9)% で、2023年7月1日に終了した四半期の所得税費用は $12,826 その結果、実効所得税率は 322.6%。2024年6月29日に終了した6か月間の所得税費用は22,215 その結果、実効所得税率は（15.3)% で、2023年7月1日に終了した6か月間の所得税費用は $29,006 その結果、実効所得税率は（95.3)%。2024年6月29日および2023年7月1日に終了した四半期および6か月間の当社の実効税率は、特定の純繰延税金資産に対する評価引当金のため、主に米国の法定税率とは異なります。さらに、同社には、$の有利な個別項目がありました1,629 と $1,622です 2024年6月29日に終了した四半期と6か月間、それぞれ有利な個別項目は331 と$の不利なディスクリートアイテム7,713 それぞれ2023年7月1日に終了した四半期と6か月間です。
米国を含む38か国の国際連合である経済協力開発機構（「OECD」）は、世界的な最低税制イニシアチブを含む、長年にわたる多くの税原則の変更を提案しています。2022年12月12日、欧州連合加盟国は、2024年に施行されたOECDの第2の柱であるグローバル法人最低税率15％を、収益が79万ドル以上の企業に課すことに合意しました。米国が第2の柱を採用する法律を制定するかどうかは不明ですが、当社が事業を展開している一部の国では法律が採択されており、他の国では第2の柱を実施するための法律を導入中です。当社は、第2の柱が2024年の実効税率や連結経営成績、財政状態、キャッシュフローに重大な影響を与えるとは考えていません。当社は、第2の柱の策定中の法律と、それが将来の期間に及ぼす潜在的な影響を引き続き監視しています。
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結財務諸表に関する注記 —（続き）
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
(10)その他の包括損失の累計
その他の包括損失の累積（「AOCI」）の構成要素は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 累積翻訳調整 (1) | | キャッシュフローヘッジ | | 確定給付制度 | | 所得税 | | その他の包括損失の累計 |
| 2024年3月30日の残高 | $ | (271,502) | | | $ | 5,168 | | | $ | (415,824) | | | $ | 146,285 | | | $ | (535,873) | |
その他の包括損失の累積から再分類された金額 | — | | | (2,525) | | | 5,459 | | | 94 | | | 3,028 | |
| 当期のその他の包括収益活動 | 9,839 | | | 3,138 | | | 47 | | | 230 | | | 13,254 | |
| その他の包括利益の合計 | 9,839 | | | 613 | | | 5,506 | | | 324 | | | 16,282 | |
| | | | | | | | | |
| 2024年6月29日の残高 | $ | (261,663) | | | $ | 5,781 | | | $ | (410,318) | | | $ | 146,609 | | | $ | (519,591) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 累積翻訳調整 (1) | | キャッシュフローヘッジ | | 確定給付制度 | | 所得税 | | その他の包括損失の累計 |
| 2023年12月30日の残高 | $ | (213,482) | | | $ | (5,967) | | | $ | (419,835) | | | $ | 146,973 | | | $ | (492,311) | |
その他の包括損失の累積から再分類された金額 | — | | | (7,164) | | | 9,388 | | | 1,126 | | | 3,350です | |
当期のその他の包括利益（損失）活動 | (48,181) | | | 18,912 | | | 129 | | | (1,490) | | | (30,630) | |
| その他の包括利益 (損失) の合計 | (48,181) | | | 11,748 | | | 9,517 | | | (364) | | | (27,280%) | |
| | | | | | | | | |
| 2024年6月29日の残高 | $ | (261,663) | | | $ | 5,781 | | | $ | (410,318) | | | $ | 146,609 | | | $ | (519,591) | |
(1) 累積換算調整には、換算調整と純投資ヘッジが含まれます。純投資ヘッジに関するその他の開示については、注記「金融商品とリスク管理」を参照してください。
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結財務諸表に関する注記 —（続き）
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 累積翻訳調整 (1) | | キャッシュフローヘッジ | | 確定給付制度 | | 所得税 | | その他の包括損失の累計 |
| 2023年4月1日時点の残高 | $ | (237,859) | | | $ | (13,876) | | | $ | (433,288) | | | $ | 146,501 | | | $ | (538,522) | |
その他の包括損失の累積から再分類された金額 | — | | | (1,095) | | | 4,077 | | | 43 | | | 3,025 | |
当期のその他の包括利益（損失）活動 | 1,187 | | | 20,576 | | | (16) | | | (425) | | | 21,322です | |
| その他の包括利益 (損失) の合計 | 1,187 | | | 19,481 | | | 4,061 | | | (382) | | | 24,347 | |
| | | | | | | | | |
| 2023年7月1日の残高 | $ | (236,672) | | | $ | 5,605 | | | $ | (429,227) | | | $ | 146,119 | | | $ | (514,175) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 累積翻訳調整 (1) | | キャッシュフローヘッジ | | 確定給付制度 | | 所得税 | | その他の包括損失の累計 |
| 2022年12月31日現在の残高 | $ | (228,803) | | | $ | 8,709 | | | $ | (437,353) | | | $ | 145,439 | | | $ | (512,008) | |
その他の包括損失の累積から再分類された金額 | — | | | (6,069) | | | 8,154 | | | 1,286 | | | 3,371 | |
当期のその他の包括利益（損失）活動 | (7,869) | | | 2,965 | | | (28) | | | (606) | | | (5,538) | |
| その他の包括利益 (損失) の合計 | (7,869) | | | (3,104です) | | | 8,126 | | | 680 | | | (2,167) | |
| | | | | | | | | |
| 2023年7月1日の残高 | $ | (236,672) | | | $ | 5,605 | | | $ | (429,227) | | | $ | 146,119 | | | $ | (514,175) | |
(1) 累積換算調整には、換算調整と純投資ヘッジが含まれます。純投資ヘッジに関するその他の開示については、注記「金融商品とリスク管理」を参照してください。
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結財務諸表に関する注記 —（続き）
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
会社はAOCIから次のように再分類されました：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| AOCIのコンポーネント | | AOCIからの再分類の場所 | | AOCIから純利益（損失）への再分類額 |
| 四半期は終了しました | | 6 か月間終了 |
| 6月29日、
2024 | | 7月1日
2023 | | 6月29日、
2024 | | 7月1日
2023 |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| キャッシュフローヘッジとして指定された外国為替先物契約の利益（損失） | | 売上原価 | | $ | 381 | | | $ | 129 | | | $ | 1,970 | | | $ | 4,001です | |
| | 所得税 | | (72) | | | (88) | | | (600) | | | (1,353) | |
| | 非継続事業からの収入（損失）、税引後 | | 50 | | | (287) | | | 738 | | | (607) | |
| | 税引後 | | 359 | | | (246) | | | 2,108です | | | 2,041 | |
| | | | | | | | | | |
| キャッシュフローヘッジとして指定された金利契約の利益 | | 支払利息、純額 | | 2,062 | | | 1,297 | | | 4,158 | | | 1,307 | |
| | 所得税 | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | 税引後 | | 2,062 | | | 1,297 | | | 4,158 | | | 1,307 | |
| | | | | | | | | | |
| キャッシュフローヘッジとして指定されたクロス通貨スワップ契約の利益 | | 販売費、一般管理費 | | — | | | — | | | — | | | 973 | |
| | 支払利息、純額 | | — | | | — | | | — | | | 581 | |
| | 所得税 | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | 税引後 | | — | | | — | | | — | | | 1,554 | |
| | | | | | | | | | |
| 繰延保険数理損失と以前のサービス費用と決済費用の償却 | | その他の費用 | | (5,459) | | | (4,077) | | | (9,388) | | | (8,154) | |
| | 所得税 | | 10 | | | 1 | | | (228) | | | (119) | |
| | | | | | | | | | |
| | 税引後 | | (5,449) | | | (4,076) | | | (9,616) | | | (8,273) | |
| | | | | | | | | | |
| 再分類の合計 | | | | $ | (3,028) | | | $ | (3,025) | | | $ | (3,350です) | | | $ | (3,371) | |
(11)金融商品とリスク管理
当社は、主にオーストラリアドル、ユーロ、メキシコペソ、日本円、カナダドルに関連する為替レートの変動へのエクスポージャーを管理するために、先物外国為替契約を使用し、クロス通貨スワップ契約を使用してきました。また、金利変動へのエクスポージャーを管理するために金利契約を使用しています。同社はまた、欧州子会社への当社の純投資に関連する外貨リスクへのエクスポージャーを管理するために、クロス通貨スワップ契約と長期債務を組み合わせて使用しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ヘッジタイプ | | 6月29日、
2024 | | 12月30日
2023 |
| 米ドル相当のデリバティブ商品の想定額： | | | | | |
| 外国為替先渡契約 | キャッシュフローと
マーク・トゥ・マーケット | | $ | 244,519 | | | $ | 308,760 | |
| 金利契約 | キャッシュフロー | | $ | 900,000 | | | $ | 900,000 | |
| | | | | |
| | | | | |
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結財務諸表に関する注記 —（続き）
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
デリバティブ商品の公正価値
当社の要約連結貸借対照表で認められている先物為替契約および金利契約に関連するデリバティブ商品の公正価値は以下の通りです：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 貸借対照表の場所 | | 公正価値 |
| 6月29日、
2024 | | 12月30日
2023 |
| ヘッジング商品に指定されているデリバティブ: | | | | | |
| 外国為替先渡契約 | その他の流動資産 | | $ | 1,309 | | | $ | 57 | |
| 金利契約 | その他の流動資産 | | 23 | | | 23 | |
| | | | | |
| 外国為替先渡契約 | その他の非流動資産 | | 1 | | | — | |
| 金利契約 | その他の非流動資産 | | 3,525 | | | — | |
| | | | | |
| ヘッジ商品として指定されていないデリバティブ: | | | | | |
| 外国為替先渡契約 | その他の流動資産 | | 2,826 | | | 142 | |
| デリバティブ資産総額 | | | 7,684 | | | 222 | |
| | | | | |
| ヘッジング商品に指定されているデリバティブ: | | | | | |
| 外国為替先渡契約 | 未払負債 | | (395) | | | (2,508) | |
| | | | | |
| 外国為替先渡契約 | その他の非流動負債 | | (160) | | | (290) | |
| 金利契約 | その他の非流動負債 | | — | | | (5,929) | |
| | | | | |
| ヘッジ商品として指定されていないデリバティブ: | | | | | |
| 外国為替先渡契約 | 未払負債 | | (344) | | | (2,784) | |
| デリバティブ負債総額 | | | (899) | | | (11,511です) | |
| | | | | |
| 純デリバティブ資産（負債） | | | $ | 6,785 | | | $ | (11,289) | |
キャッシュフローヘッジ
当社は、外貨建て取引、外貨建て投資、その他の既知の外貨エクスポージャーに対する外貨変動の影響を軽減するために、先物為替契約とクロス通貨スワップ契約を採用しています。これらの契約の損益は、為替レートの変動による収益の変動を減らすために、ヘッジ取引による損失と利益を相殺することを目的としています。当社はまた、将来のキャッシュフローの確実性を確保するために、将来の利息支払いの変動が変動金利債務に与える影響を軽減するために金利契約を使用しています。
2021年4月1日、金額の減額に関連して 3.5以下で説明する欧州の純投資ヘッジに指定されているシニアノートの割合、当社が締結した 三 想定総額が€の、支払固定金利、受取固定金利のクロス通貨スワップ契約30万人。当社は、これらのクロス通貨スワップ契約を、当社に関連する外貨キャッシュフローエクスポージャーの未指定部分をヘッジするために指定しました 3.5% シニアノート。これらの通貨間スワップ契約は、ユーロ建ての利息支払いを米ドル建ての利息支払いに交換し、それによってユーロを経済的に換算しました30万人 会社の€の500,000 固定金利 3.5% シニアノートを固定金利に 4.7945% 米ドル建て債務。2023年2月に、償還に関連して 3.5% シニアノート、当社は、当初の満期日が2024年6月15日だったこれらのクロス通貨スワップ契約の解約を行いました。会社は$を支払いました30,935 2023年7月1日に終了した6か月間の要約連結キャッシュフロー計算書の「営業活動による純現金」で報告されたクロス通貨スワップ契約を決済します。AOCIの残りの利益は$です1,254 は、決済時に収益として計上され、2023年7月1日に終了した6か月間の要約連結営業報告書の「支払利息、純額」行に記録されています。会社は持っていました いいえ 2024年6月29日または2023年12月30日の時点でキャッシュフローヘッジとして指定されているクロス通貨スワップ契約。
2023年3月、当社は想定総額がドルの金利契約を締結しました900,000、これは$まで償却されます60万人 2025年3月31日に。当社は、将来のキャッシュフローの確実性を確保するために、2026年3月31日に満期を迎えるこの金利契約を指定しました。これは、当社の変動金利タームローンの一部に対する将来の利息支払いに関連する、契約上指定された50ベーシスポイントを超える金利の変動をヘッジするためです。
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結財務諸表に関する注記 —（続き）
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
同社は、今後12か月以内に、AOCIからの約$の純利益を収益に再分類する予定です。10,776。当社は、次回の予測取引について、将来の外貨建てキャッシュフローの変動によるリスクをヘッジしています 17 数か月と、今後における債務の将来の利息支払いの変動性 21 ヶ月。
キャッシュフローヘッジとして指定されたデリバティブ商品が、要約連結営業報告書とAOCIに与える影響は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| デリバティブ商品のAOCIで計上された利益（損失）の金額 |
| 四半期は終了しました | | 6 か月間終了 |
| 6月29日、
2024 | | 7月1日
2023 | | 6月29日、
2024 | | 7月1日
2023 |
| 外国為替先渡契約 | $ | (199) | | | $ | 1,078 | | | $ | 5,300人 | | | $ | 1,006 | |
| 金利契約 | 3,337 | | | 19,498 | | | 13,612 | | | 4,824 | |
| クロス通貨スワップ契約 | — | | | — | | | — | | | (2,865) | |
| 合計 | $ | 3,138 | | | $ | 20,576 | | | $ | 18,912 | | | $ | 2,965 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 利益（損失）の場所
AOCIから再分類されました | | AOCIから純利益（損失）に再分類された利益（損失）の金額です |
| | 四半期は終了しました | | 6 か月間終了 |
| | 6月29日、
2024 | | 7月1日
2023 | | 6月29日、
2024 | | 7月1日
2023 |
外国為替先渡契約 (1) | 売上原価 | | $ | 381 | | | $ | 129 | | | $ | 1,970 | | | $ | 4,001です | |
外国為替先渡契約 (1) | 非継続事業からの収入（損失）、税引後 | | 82 | | | (331) | | | 1,036 | | | (793) | |
| 金利契約 | 支払利息、純額 | | 2,062 | | | 1,297 | | | 4,158 | | | 1,307 | |
クロスカレンシースワップ契約 (1) | 販売費、一般管理費 | | — | | | — | | | — | | | 973 | |
クロスカレンシースワップ契約 (1) | 支払利息、純額 | | — | | | — | | | — | | | 581 | |
| 合計 | | | $ | 2,525 | | | $ | 1,095 | | | $ | 7,164 | | | $ | 6,069 | |
(1) 当社は、公正価値の変動に基づく収益の計上を必要とする金額をキャッシュフローヘッジの有効性テストから除外していません。
次の表は、キャッシュフローヘッジの効果が記録されている要約連結営業報告書の金額を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 四半期は終了しました | | 6 か月間終了 |
| 6月29日、
2024 | | 7月1日
2023 | | 6月29日、
2024 | | 7月1日
2023 |
| 売上原価 | $ | 688,320 | | | $ | 678,211 | | | $ | 1,157,218 | | | $ | 1,279,862 | |
| 販売費、一般管理費 | $ | 370,202 | | | $ | 286,860 | | | $ | 640,409 | | | $ | 543,695です | |
| 支払利息、純額 | $ | 50,299 | | | $ | 58,718 | | | $ | 100,905 | | | $ | 103,938 | |
| 非継続事業からの収入（損失）、税引後 | $ | (161,835) | | | $ | (13,614) | | | $ | (170,347) | | | $ | 2,576 | |
純投資ヘッジ
2019年7月、当社は 二 想定総額が€の、支払固定金利、受取固定金利のクロス通貨スワップ契約30万人 これは、当社の欧州子会社への純投資の期首残高の一部のヘッジとして指定されていました。当初の満期日が2024年5月15日だったこれらの通貨間スワップ契約は、米ドル建ての利息支払いをユーロ建ての利息支払いに交換し、それによって会社の固定金利の一部を経済的に転換しました 4.625% シニアノートを固定金利に 2.3215% ユーロ建て債務。
2019年7月、当社はその全額も指定しました 3.5% 帳簿価額が€のシニアノート500,000これは、当社の欧州純投資の期首残高の一部をヘッジするための非デリバティブ金融商品でした。2021年4月1日をもって、当社はその金額を減らしました 3.5ヨーロッパの純投資ヘッジに指定されているシニアノートの割合（€から）500,000 に €20万。2023年2月に、償還に関連して 3.5% シニアノート、会社は残りの部分を指定解除しました 3.5% 欧州の純投資ヘッジのシニアノートとこれらを解除
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結財務諸表に関する注記 —（続き）
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
クロス通貨スワップ契約。会社は$を受け取りました18,942 2023年7月1日に終了した6か月間の要約連結キャッシュフロー計算書の「投資活動による純現金」で報告されたクロス通貨スワップ契約を決済します。累積利益は$でした5,525 の指定された部分から 3.5シニアノートの割合と累積利益19,001です グローバルチャンピオン事業の売却完了時に予定されている当社のEUR機能子会社への純投資が売却、清算、または実質清算されるまで、AOCIの一部である累積換算調整のままになるクロス通貨スワップ契約から。会社は持っていました いいえ 2024年6月29日または2023年12月30日の時点で純投資ヘッジに指定されているデリバティブまたは非デリバティブ金融商品。
純投資ヘッジとして指定されているデリバティブ商品および非デリバティブ金融商品に関連する要約連結貸借対照表のAOCIに含まれる税引後利益（損失）は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| AOCIで認識された利益（損失）の金額 |
| 四半期は終了しました | | 6 か月間終了 |
| 6月29日、
2024 | | 7月1日
2023 | | 6月29日、
2024 | | 7月1日
2023 |
| ユーロ建ての長期債務 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (469) | |
| クロス通貨スワップ契約 | — | | | — | | | — | | | 531 | |
| 合計 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 62 | |
純投資ヘッジとして指定されたデリバティブ商品が要約連結損益計算書に与える影響は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 利益（損失）の場所
AOCIから再分類されました | | AOCIから純利益（損失）に再分類された利益（損失）の金額です |
| | 四半期は終了しました | | 6 か月間終了 |
| | 6月29日、
2024 | | 7月1日
2023 | | 6月29日、
2024 | | 7月1日
2023 |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| クロス通貨スワップ契約（有効性テストから除外された金額） | 支払利息、純額 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 960 | |
| | | | | | | | | |
次の表は、純投資ヘッジの効果が記録されている要約連結営業報告書の金額を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 四半期は終了しました | | 6 か月間終了 |
| 6月29日、
2024 | | 7月1日
2023 | | 6月29日、
2024 | | 7月1日
2023 |
| | | | | | | |
| 支払利息、純額（有効性テストから除外された金額） | $ | 50,299 | | | $ | 58,718 | | | $ | 100,905 | | | $ | 103,938 | |
マーク・トゥ・マーケット・ヘッジズ
時価総額ヘッジに使用されるデリバティブは、会計基準ではヘッジとして指定されていません。当社は、外国為替変動が既存の売掛金および買掛金残高、および外貨建ての会社間貸付取引に与える影響に対するヘッジとして、先物外国為替デリバティブ契約を使用しています。先物為替デリバティブ契約は、ヘッジ対象項目が記録された資産または負債であり、各会計期間に再評価される場合、マーク・トゥ・マーケット・ヘッジとして記録されます。公正価値の変動による利益または損失は、収益に直接計上されます。これらの契約の利益または損失は、関連資産および負債の再測定による純利益または損失を大幅に相殺します。
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結財務諸表に関する注記 —（続き）
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
ヘッジとして指定されていないデリバティブ商品が要約連結営業報告書に与える影響は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 利益（損失）の場所 | | 純利益（損失）に計上される利益（損失）の金額 |
| 四半期は終了しました | | 6 か月間終了 |
| 6月29日、
2024 | | 7月1日
2023 | | 6月29日、
2024 | | 7月1日
2023 |
| 外国為替先渡契約 | 売上原価 | | $ | (878) | | | $ | (237) | | | $ | 946 | | | $ | (1,228) | |
| 外国為替先渡契約 | 販売費、一般管理費 | | — | | | (626) | | | — | | | 222 | |
| 外国為替先渡契約 | 非継続事業からの収入（損失）、税引後 | | 118 | | | 1,222 | | | 2,315 | | | (47) | |
| 合計 | | | $ | (760) | | | $ | 359 | | | $ | 3,261 | | | $ | (1,053) | |
(12)資産と負債の公正価値
2024年6月29日および2023年12月30日の時点で、当社は定期的に公正価値で測定することが義務付けられている特定の金融資産と負債を保有していました。これらには、先物外国為替デリバティブ契約、金利デリバティブ契約、および繰延報酬プランの負債に関連する当社のデリバティブ商品が含まれていました。先物外国為替デリバティブ契約の公正価値は、先渡契約のキャッシュフロー、時間の経過を考慮した割引率、および現在の外国為替市場データを使用して決定されます。これらはすべて公開市場ですぐに入手できる情報に基づいており、レベル2に分類されます。金利デリバティブ契約の公正価値は、契約のキャッシュフロー、時間の経過を考慮した割引率、現在の金利市場データ、信用リスクを使用して決定されます。これらはすべて公開市場で容易に入手できる情報に基づいており、レベル2に分類されます。繰延報酬制度の負債の公正価値は、入手可能な現在の市場データに基づいており、レベル2に分類されます。当社の確定給付年金制度への投資は、公正価値で測定したり、四半期ごとに定期的に開示したりする必要はありません。
2024年6月29日に終了した四半期および6か月間、資産および負債の公正価値を定期的に測定するために使用される当社の評価手法に変更はありませんでした。2024年6月29日に終了した四半期および6か月の時点で、当社には、定期的または非経常的に公正価値で測定する必要のある非金融資産または負債はありませんでした。
次の表は、定期的に公正価値で会計処理される会社の金融資産と負債を公正価値階層内のレベル別に示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月29日現在の公正価値での資産（負債） |
| 合計 | | の見積もり価格は
アクティブマーケット
同一の場合
資産
(レベル 1) | | 重要な
その他
観察可能
インプット
(レベル 2) | | 重要な
観察不能
インプット
(レベル 3) |
| 外国為替先渡契約-資産 | $ | 4,136 | | | $ | — | | | $ | 4,136 | | | $ | — | |
| 金利契約-資産 | 3,548 | | | — | | | 3,548 | | | — | |
| 外国為替先渡契約-負債 | (899) | | | — | | | (899) | | | — | |
| | | | | | | |
| デリバティブ契約総額 | 6,785 | | | — | | | 6,785 | | | — | |
| 繰延報酬プランの負債 | (12,270%) | | | — | | | (12,270%) | | | — | |
| 合計 | $ | (5,485) | | | $ | — | | | $ | (5,485) | | | $ | — | |
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結財務諸表に関する注記 —（続き）
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月30日現在の公正価値での資産（負債） |
| 合計 | | の見積もり価格は
アクティブマーケット
同一の場合
資産
(レベル 1) | | 重要な
その他
観察可能
インプット
(レベル 2) | | 重要な
観察不能
インプット
(レベル 3) |
| 外国為替先渡契約-資産 | $ | 199 | | | $ | — | | | $ | 199 | | | $ | — | |
| 金利契約-資産 | 23 | | | — | | | 23 | | | — | |
| 外国為替先渡契約-負債 | (5,582) | | | — | | | (5,582) | | | — | |
| 金利契約-負債 | (5,929) | | | — | | | (5,929) | | | — | |
| デリバティブ契約総額 | (11,289) | | | — | | | (11,289) | | | — | |
| 繰延報酬プランの負債 | (16,001) | | | — | | | (16,001) | | | — | |
| 合計 | $ | (27,290です) | | | $ | — | | | $ | (27,290です) | | | $ | — | |
金融商品の公正価値
現金および現金同等物、取引売掛金および買掛金の帳簿価額は、2024年6月29日および2023年12月30日現在の公正価値の概算です。売掛金の帳簿価額には、貸倒引当金、チャージバック、その他のドルの控除が含まれていました32,449 と $38,163 それぞれ2024年6月29日および2023年12月30日の時点です。レベル2の負債に分類される負債の公正価値は、$でした3,319,026 と $3,259,299 それぞれ2024年6月29日および2023年12月30日の時点で。負債の帳簿価額は$でした3,301,250です と $3,336,750 それぞれ2024年6月29日および2023年12月30日の時点で。公正価値は、会社の信用リスクと市場関連の状況を考慮した流通市場で提供される相場市場価格を使用して見積もられました。
(13)事業セグメント情報
当社は、報告対象セグメントを定期的に監視して、事実や状況の変化が、事業セグメントの決定または集計における変更が必要かどうかを判断しています。2024年の第2四半期に、当社は、注記「売却目的で保有されている企業の資産と負債」で説明されているように、グローバルチャンピオン事業を売却することで合意に達したと発表しました。その結果、この事業は売却目的で保有されている事業として再分類され、提示されたすべての期間において廃止事業として反映されました。グローバルチャンピオン事業は、非継続事業に再分類される前は、すべての報告対象セグメントに反映されていましたが、米国チャンピオン事業は、当社の以前のアクティブウェアセグメントの大部分を占めていました。したがって、以前のアクティブウェアセグメントは廃止され、ここに記載されているセグメント情報には、表示されているすべての期間のグローバルチャンピオン事業の業績は含まれていません。戦略的転換とそれに伴う組織再編の結果、会社の最高執行責任者である最高経営責任者は、米国のすべてのインナーウェア事業と米国アクティブウェア事業を1つの米国事業セグメントとしてまとめて見直し始めました。現在、当社の事業は 二 営業セグメント（それぞれが財務報告の目的で報告可能なセグメント）：米国および海外。これらの変更は、提示されたすべての期間に適用されました。これらのセグメントは、主に地理的な場所ごとに編成および管理されています。各セグメントには、そのセグメントの事業運営を担当する独自の経営陣がいますが、各セグメントは共通のサプライチェーンとメディアおよびマーケティングプラットフォームを共有しています。
その他には、2023年9月29日に売却された当社の米国の薄手靴下事業と、2022年3月5日に売却されたサプライチェーンから欧州インナーウェア事業への特定の売却が含まれます。当社の米国を拠点とするアウトレットストア事業は、注記「売却目的で保有されている企業の資産と負債」で説明されているように、2024年の第2四半期に廃止事業に再分類される前は、「その他」にも反映されていました。この再分類の結果、米国を拠点とするアウトレットストア事業の業績は、表示されているすべての期間のセグメント情報から除外されています。
各報告対象セグメントの収益源となる製品とサービスの種類は次のとおりです。
•米国には主に、男性用下着、女性用パンティー、子供用の下着と靴下、およびブラジャーとシェイプウェアを含むインティメイトアパレルの製品カテゴリで補充されるベーシックブランドアパレル製品の米国でのインナーウェアの販売が含まれます。このセグメントには、小売業者と卸売業者の両方にとって、主に季節に合わせたブランド製品の米国での他のアパレル販売も含まれます。
•海外には主に、米国外、主にオーストラリア、アジア、ラテンアメリカ、カナダでの当社のインナーウェアやその他のアパレル製品の販売が含まれます。
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結財務諸表に関する注記 —（続き）
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
当社は、一般企業経費、リストラおよびその他の行動関連費用、および無形資産の償却を控除した営業利益として定義されるセグメント営業利益に基づいて、各セグメントの業績を評価します。各セグメントの会計方針は、2023年12月30日に終了した年度のフォーム10-kの年次報告書に含まれる当社の連結財務諸表の注記「重要な会計方針の要約」に記載されているものと一致しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 四半期は終了しました | | 6 か月間終了 |
6月29日、
2024 | | 7月1日
2023 | | 6月29日、
2024 | | 7月1日
2023 |
| 純売上高: | | | | | | | |
| アメリカ | $ | 740,154 | | | $ | 751,049 | | | $ | 1,284,045 | | | $ | 1,350,933 | |
| 国際 | 254,539 | | | 264,406 | | | 488,088 | | | 520,745 | |
| その他 | 700 | | | 19,549 | | | 1,473 | | | 47,356 | |
| 総純売上 | $ | 995,393 | | | $ | 1,035,004 | | | $ | 1,773,606 | | | $ | 1,919,034 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 四半期は終了しました | | 6 か月間終了 |
| 6月29日、
2024 | | 7月1日
2023 | | 6月29日、
2024 | | 7月1日
2023 |
| セグメント営業利益: | | | | | | | |
| アメリカ | $ | 158,214 | | | $ | 125,154 | | | $ | 256,477 | | | $ | 191,761 | |
| 国際 | 30,542 | | | 21,701 | | | 51,040 | | | 44,245 | |
| その他 | (130) | | | (1,721) | | | 551 | | | (212) | |
| セグメント営業利益合計 | 188,626 | | | 145,134 | | | 308,068 | | | 235,794 | |
| セグメント営業利益に含まれない項目： | | | | | | | |
| 一般企業経費 | (58,222) | | | (53,611%) | | | (118,917) | | | (111,329) | |
| リストラおよびその他のアクション関連の費用 | (189,255です) | | | (16,695) | | | (204,224) | | | (19,704) | |
| 無形資産の償却 | (4,278) | | | (4,895) | | | (8,948) | | | (9,284) | |
| 営業利益（損失）の合計 | (63,129) | | | 69,933 | | | (24,021) | | | 95,477% | |
| その他の費用 | (10,785) | | | (7,239) | | | (20,014) | | | (21,977) | |
| 支払利息、純額 | (50,299) | | | (58,718) | | | (100,905) | | | (103,938) | |
| 所得税控除前の継続事業からの収益（損失） | $ | (124,213) | | | $ | 3,976 | | | $ | (144,940) | | | $ | (30,438) | |
会社には、要約連結営業報告書の次の行に記載されているリストラおよびその他のアクション関連の費用が発生しました。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 四半期は終了しました | | 6 か月間終了 |
6月29日、
2024 | | 7月1日
2023 | | 6月29日、
2024 | | 7月1日
2023 |
| 売上原価 | $ | 88,621 | | | $ | 236 | | | $ | 88,824 | | | $ | 1,752 | |
| 販売費、一般管理費 | 100,634 | | | 16,459 | | | 115,400です | | | 17,952 | |
| 営業利益（損失）に含まれる合計 | 189,255です | | | 16,695 | | | 204,224 | | | 19,704 | |
| その他の費用 | — | | | — | | | — | | | 8,350% | |
| 支払利息、純額 | — | | | — | | | — | | | (1,254) | |
| 所得税控除前の継続事業からの収益（損失）に含まれる合計 | 189,255です | | | 16,695 | | | 204,224 | | | 26,800% | |
| 所得税費用 | — | | | — | | | — | | | — | |
| 継続事業からの損失に含まれるリストラ費用およびその他の行動関連費用の総額 | $ | 189,255です | | | $ | 16,695 | | | $ | 204,224 | | | $ | 26,800% | |
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結財務諸表に関する注記 —（続き）
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
リストラおよびその他のアクション関連費用の構成要素は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 四半期は終了しました | | 6 か月間終了 |
| 6月29日、
2024 | | 7月1日
2023 | | 6月29日、
2024 | | 7月1日
2023 |
| | | | | | | |
| リストラおよびその他のアクション関連の費用： | | | | | | | |
| サプライチェーンの再構築と統合 | $ | 156,807 | | | $ | 236 | | | $ | 158,914 | | | $ | 1,752 | |
| | | | | | | |
| 企業資産の減損費用 | 20,107 | | | — | | | 20,107 | | | — | |
| 人員カウントアクションとそれに関連する退職金 | 6,911 | | | 2,760 | | | 19,098 | | | 1,889 | |
| プロフェッショナルサービス | 3,544 | | | 3,608 | | | 4,034 | | | 3,648 | |
| テクノロジー | 218 | | | 2,881 | | | 399 | | | 7,102です | |
| 売却目的で保有されている資産の分類上の損失 | — | | | 7,338 | | | — | | | 5,199 | |
| その他 | 1,668 | | | (128) | | | 1,672 | | | 114 | |
| | | | | | | |
| 営業利益（損失）に含まれる合計 | 189,255です | | | 16,695 | | | 204,224 | | | 19,704 | |
| その他の費用に含まれる債務の消滅による損失 | — | | | — | | | — | | | 8,466 | |
| その他の費用に含まれるクロス通貨スワップ契約の最終決済による利益 | — | | | — | | | — | | | (116) | |
| 支払利息に含まれるクロス通貨スワップ契約の最終決済利益、純額 | — | | | — | | | — | | | (1,254) | |
| 所得税控除前の継続事業からの収益（損失）に含まれる合計 | 189,255です | | | 16,695 | | | 204,224 | | | 26,800% | |
| | | | | | | |
| 行動に対する税の影響 | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | |
| 継続事業からの損失に含まれるリストラ費用およびその他の行動関連費用の総額 | $ | 189,255です | | | $ | 16,695 | | | $ | 204,224 | | | $ | 26,800% | |
グローバルチャンピオン事業の売却が保留中で、2024年7月に米国を拠点とするアウトレットストア事業の撤退が完了したことを受けて、当社は、製造と流通の両方のサプライチェーンネットワークにおける大幅なリストラと統合の取り組み、および企業のコストと人員削減を実施して、会社のネットワークを調整し、継続事業における全体的なコスト構造を改善して、業績の向上と利益率の拡大を促進するために、製造と流通の両方のサプライチェーンネットワークにおける大幅なリストラと統合の取り組みを開始しました。
営業利益（損失）に含まれるリストラおよびその他のアクション関連の費用は、$189,255です と $16,695 それぞれ、2024年6月29日および2023年7月1日に終了した四半期に、204,224 と $19,704 それぞれ、2024年6月29日と2023年7月1日に終了した6か月間です。これらの費用には主に以下が含まれていました：
•2024年6月29日に終了した四半期および6か月間のサプライチェーンの再編および統合費用は156,807 と $158,914それぞれ、2024年6月29日に終了した四半期および6か月間に発生した以下の費用を含みます。
◦$78,226 要約連結損益計算書の「売上原価」行に反映されています。主に$の費用に関連します48,000 SKUのさらなる合理化努力の結果として在庫を書き留めること、そして$26,000 影響を受けたサプライチェーン施設での退職金および関連する従業員の処置、および
◦$78,581 要約連結営業報告書の「販売、一般管理費」の行に反映されています。主にドルの費用に関連しています72,047 売却目的で保有されていると分類された所有施設と、リース施設が稼働していない使用権資産の減損について。
•2024年6月29日に終了した四半期および6か月間の企業資産の減損費用は20,107それぞれ、次のものが含まれます：
◦$10,395 要約連結損益計算書の「売上原価」の行に反映されています。主に契約の終了に関連し、
◦$9,712 要約連結営業報告書の「販売、一般管理費」の行に反映されています。これは主に、売却目的で保有されていると分類された会社の本社所在地の減損費用に関するものです。
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結財務諸表に関する注記 —（続き）
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
•人員数アクションとそれに関連する退職金は $6,911 と $2,760 それぞれ2024年6月29日と2023年7月1日に終了した四半期で、19,098 と $1,889 それぞれ2024年6月29日および2023年7月1日に終了した6か月間で、これらは主に要約連結営業報告書の「販売、一般、および管理費」の項目に反映されています。これは、オペレーティングモデルの取り組みに起因する人員削減および関連する退職金に関連しています。
•2023年7月1日に終了した四半期および6か月間のリストラおよびその他のアクション関連の費用には、現金以外の損失が含まれていました7,338 と $5,199これは、主に運転資本の変化による帳簿価額の変動に起因する米国の薄手靴下事業に関連する評価引当金を調整するためのもので、それぞれ、要約連結営業報告書の「販売、一般管理費」行に反映されています。米国のSheer靴下事業に関する追加情報については、注記「売却目的で保有されている企業の資産と負債」を参照してください。
営業利益（損失）に含まれる残りのリストラおよびその他のアクション関連費用には、グローバルなエンタープライズリソースプランニングプラットフォームの実装を含む当社の技術近代化イニシアチブの実施に関連する技術費用と、主にリストラ活動に関連するコンサルティングおよびアドバイザリーサービスを含む専門サービスの費用が含まれます。2023年7月1日に終了した四半期および6か月間のサプライチェーンの再構築および統合費用は、会社の流通および製造ネットワークを需要動向に合わせて再構築および配置するためのサプライチェーンの細分化を表しています。
2023年7月1日に終了した6か月間に、会社は$の請求を記録しました8,466 4.625％のシニアノートと3.5％のシニアノートの償還に関連するリストラおよびその他のアクション関連の費用について。要約連結営業報告書の「その他の費用」行に記録されている請求には、$の支払いが含まれていました4,632 3.5％シニアノートの償還に関連して必要なメイクホールプレミアムと、現金以外の手数料として3,834 4.625% のシニアノートと 3.5% のシニアノートの償還に関連する未償却債務発行費用の償却用です。追加情報については、「負債」という注記を参照してください。さらに、2023年7月1日までの6か月間に、3.5％普通社債の償還に関連して、当社は以前はキャッシュフローヘッジとして指定されていた関連する通貨間スワップ契約と、AOCIの残りの利益であるドルのワインドを解除しました1,254 は、要約連結営業報告書の「支払利息、純額」行に記録されている決済時の収益として計上されています。追加情報については、メモ「金融商品とリスク管理」を参照してください。
2023年12月30日の時点で、当社の積立金は$でした10,890 過年度に取られた措置に関連して予想される給付金の支払いについて。2024年6月29日に終了した6か月間に、当社は、従業員と製造および流通ネットワークを戦略的イニシアチブに合わせるために、人員削減措置とそれに関連する退職金を承認しました。その結果、次の請求が発生しました。61,338 従業員の解雇や、措置の影響を受ける従業員へのその他の福利厚生について。会社は$を記録しました26,000 「売上原価」行のこれらの費用のうち、$22,737 「販売費、一般管理費」行に、そして $12,601 2024年6月29日に終了した6か月間の要約連結営業報告書の「非継続事業からの収益（損失）、税引後」の欄に記入してください。継続事業に関連する費用、合計$です48,737 2024年6月29日に終了した6か月間は、上記のリストラおよびその他のアクション関連の費用表の「サプライチェーンの再編と統合」および「人員カウントアクションと関連する退職金」の行に含まれます。2024年6月29日に終了した6か月間に、当社は給付金の支払いやその他の調整を行いました13,044、その結果、期末は$が発生します59,184 これは、2024年6月29日の要約連結貸借対照表の「未払負債」の項目に含まれています。
| | | | | |
| アイテム 2. | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 |
この経営陣による財政状態と経営成績（MD&A）の議論と分析には、リスクと不確実性を伴う将来の見通しに関する記述が含まれています。これらの記述に関連する不確実性、リスク、および仮定については、フォーム10-Qのこの四半期報告書の「将来の見通しに関する記述」を参照してください。この議論は、当社の過去の財務諸表とそれに関連する注記、およびフォーム10-Qのこの四半期報告書の他の場所に含まれるその他の開示事項と併せて読む必要があります。ここに含まれる未監査の要約連結中間財務諸表と注記は、証券取引委員会に提出されたフォーム10-kの年次報告書に含まれていた2023年12月30日に終了した年度の監査済み連結財務諸表および注記と併せて読む必要があります。ここに記載されている期間の経営成績は、必ずしも通年またはその他の将来の期間に予想される業績を示すものではなく、当社の実際の業績は、さまざまな要因の結果として、将来の見通しに関する記述で表明または暗示されているものと大きく異なる場合があります。これには、フォーム10-Qのこの四半期報告書の他の部分に含まれるものや、パートI、項目1Aに記載されているものが含まれますが、これらに限定されません。2023年12月30日に終了した年度の「リスク要因」とフォーム10-kの年次報告書の他の部分に含まれています。特に、当社の事業に関連する動向、主要な事業戦略、グローバル・チャンピオン事業の売却保留状況、流動性とシニア・セキュアド・クレジット・ファシリティ（以下に定義）における契約の遵守を維持する能力に関する当社の期待、およびこのMD&Aに含まれる将来の財務実績に関する記述は、とりわけ、将来の見通しに関する記述です。
[概要]
Hanesbrands社（以下、その子会社と総称して「私たち」、「私たち」、「当社」）は、ヘインズ、ボンズ、バリ、メイデンフォーム、ブラス・アンド・シングス、プレイテックス、ワンダーブラ、バーレイなど、世界有数のアパレルブランド傘下で、南北アメリカ、オーストラリア、アジアのブランド・デイ・アパレルの社会的責任を果たすグローバルリーダーです。、コンフォートウォッシュとJMS /ジャストマイサイズ。私たちは主に、Tシャツ、ブラ、ショーツ、シェイプウェア、下着、靴下などの幅広いインナーウェアアパレルのほか、低コストのグローバルサプライチェーンで製造または調達されるその他のアパレル製品を設計、製造、調達、販売しています。当社の製品は、量販店、中間層およびデパート、専門店、会社所有の小売店、電子商取引サイト（小売業者と会社所有のウェブサイトの両方）など、消費者が希望する場所、時間、方法で幅広く販売されています。私たちの主要ブランドのポートフォリオは、幅広いベーシックアパレル製品にわたって、さまざまな消費者セグメントのニーズと要望に応えるように設計されており、私たちのブランドは、競合他社との差別化に役立つ強力な消費者ポジショニングを持っています。
私たちの主要な事業戦略
私たちのビジネス戦略は、ブランド優位性、業界をリードするイノベーション、低コストのグローバルサプライチェーンを統合して、生産コストを削減しながらより価値の高い製品を提供します。私たちは主にグローバルなインナーウェアアパレルカテゴリーで事業を展開していますが、他のアパレルカテゴリーでも小規模な事業を展開しています。これらは安定した、ブランド性の高いカテゴリーであり、何十年にもわたって消費者との直接のやり取りを通じて築き上げてきた業界をリードするブランドのグローバルポートフォリオに基づいて、強力な消費者フランチャイズを持っています。私たちのビジネス戦略は、長期にわたって一貫した成長とリターンを生み出す消費者重視の企業になることに基づいています。私たちは、消費者主導のイノベーションを実現し、若い消費者を引き付けることで、インナーウェア事業を再活性化し、再活性化し、消費者が求める製品を提供する、より消費者重視の組織になること、そして事業とポートフォリオを簡素化することに注力しています。成長機会を開拓する主な要因には、グローバルサプライチェーンの再構築と統合、ブランド、テクノロジー、人材への収益創出投資の増加、成功する文化の構築などがあります。
過去3年間で、大幅なコストインフレ、市場の混乱、消費者需要の逆風など、予期せぬ課題がいくつか発生しました。厳しいグローバルな事業環境にもかかわらず、私たちは短期的な事業管理と、戦略の実行と会社の変革に必要な長期投資とのバランスを取ることができました。この間、私たちはいくつかの戦略的イニシアチブにおいて大きな進歩を遂げました。私たちは、新製品のイノベーションの立ち上げ、ブランドへのマーケティング投資の増加、店頭商品の入手可能性の向上により、米国のインナーウェア事業を市場シェアの獲得に回帰しました。ヨーロッパのインナーウェア事業と米国のシアーホーザリー事業を売却することで、ポートフォリオを簡素化しました。さらに、2024年7月に購入契約を締結し、米国を拠点とするアウトレットストア事業の撤退を完了しました。また、SKUの削減や統制のとれたライフサイクル管理などの在庫管理機能を改善し、インナーウェアのデザインとイノベーションプロセスをグローバル化することで、事業を簡素化しました。私たちはサプライチェーンを細分化し、リードタイムの短縮、効率の向上、コストの削減を実現しました。最近では、事業業績の強化と利益率の拡大を推進するために、サプライチェーンと継続事業内の企業機能をさらに簡素化し、コストを削減するために、大幅なリストラと統合の取り組みを開始しました。また、ブランドマーケティング、テクノロジー、デジタルツール、人材への投資も増やしました。私たちは、強力なブランドポートフォリオ、世界クラスのサプライチェーン、多様なカテゴリーと地理的フットプリントが、長期的な成長と長期にわたる株主価値の創造に役立つと確信しています。
2023年9月、私たちは取締役会と経営幹部チームが、財務顧問や法律顧問の支援を受けて、グローバルチャンピオンビジネスの戦略的代替案の評価を行っていることを発表しました。このプロセスの一環として、取締役会は株主価値を最大化するための幅広い代替案を検討し、グローバルチャンピオン事業の影響を受ける米国を拠点とするアウトレットストア事業の戦略的代替案の評価も検討しました。2024年の第2四半期に、グローバルチャンピオン事業と米国を拠点とするアウトレットストア事業から撤退することを決定しました。その時、私たちはグローバル・チャンピオン事業をオーセンティック・ブランズ・グループ合同会社（「オーセンティック」）に売却することで合意に達したと発表しました。この契約に基づき、Authenticはグローバルチャンピオン企業の知的財産と特定の営業資産を推定取引額12億ドルで購入し、特定の負債を引き受けます。最終調整後、最大3億ドルの追加の偶発現金対価により最大15億ドルに達する可能性があります。運転資本調整および通常の取引費用を含み、追加の現金対価を除いた推定純売却代金9億ドルを使用して、シニア担保クレジットファシリティ（「シニア担保クレジットファシリティ」）の要求に応じて、未払いのターム債務の一部を返済する予定です。この取引は2024年後半に完了する予定です。取引の完了後、オーセンティックへの特定の移行サービスを提供し、2025年1月31日に終了する移行期間（「繰延事業」）まで、特定のセクターと地域でグローバルチャンピオンビジネスを継続します。移行期間の終わりに、Authenticは繰延事業の残りの在庫を当社から購入します。この取引には、日本におけるチャンピオン事業の純営業資産は含まれていません。これらの資産は一定期間保持し、Authenticのライセンシーとして運営を継続し、最終的には取引の完了時に締結されるライセンス契約の条件に従って、2025年1月以降に事業をAuthenticに移行します。
2024年の第2四半期に、私たちは米国を拠点とするアウトレットストア事業を見込み客に積極的に売り込み始めました。2024年7月、私たちはヒルコ・マーチャント・リソース合同会社の関連会社であるリストア・キャピタル（HCR Stores）LLC（「Restore」）と購入契約を締結し、米国を拠点とするアウトレットストア事業の撤退を完了しました。購入契約に基づき、Restoreが米国を拠点とするアウトレットストア事業の運営と特定の負債を引き受けることに同意することと引き換えに、取引終了時に1,200万ドル、2025年1月にさらに300万ドルをRestoreに支払い、特定の在庫をRestoreに提供することに合意しました。Restoreとの契約には、チャンピオンブランドの米国小売店は含まれていません。これらの小売店は、保留中のグローバルチャンピオン事業をオーセンティックに売却する際の購入契約に従って取り扱われます。
グローバルチャンピオン事業と米国を拠点とするアウトレットストア事業の撤退は、2024年の第2四半期末の時点で売却事業と非継続事業の会計基準を満たす単一の戦略計画の複数の要素であると判断しました。そこで、グローバルチャンピオン事業と米国を拠点とするアウトレットストア事業の結果を非継続事業として要約連結損益計算書に別々に報告し、売却目的で保有されている関連資産と負債を要約連結貸借対照表に表示し始めました。これらの変更は、提示されたすべての期間に適用されました。特に明記されていない限り、このMD&Aでの議論は継続的な事業に関するものです。非継続事業に関する追加情報については、フォーム10-Qのこの四半期報告書に含まれる要約連結中間財務諸表の注記「売却目的で保有されている企業の資産と負債」を参照してください。
以前に開示したように、私たちは2023年9月29日に米国のシアーホーザリー事業の売却を完了しました。当社の米国シアー・ホーザリー事業の関連資産と負債は、2023年7月1日の要約連結貸借対照表に売りに出されたと記載されています。当社の米国シアー・ホーザリー事業の運営は、フォーム10-Qのこの四半期報告書に含まれる要約連結中間財務諸表の注記「事業セグメント情報」で、2023年の第2四半期および6か月間の「その他」で報告されました。追加情報については、このフォーム10-Qの四半期報告書に含まれる要約連結中間財務諸表の注記「売却目的で保有されている企業の資産と負債」を参照してください。
私たちは、資本構造を効果的に最適化し、運転資本水準を管理することで、堅調なキャッシュフローを生み出すことを目指しています。2023年1月、私たちは資本配分戦略を変更し、フリーキャッシュフロー（事業からの現金から資本支出を差し引いたもの）をすべて負債の削減とレバレッジの純負債と調整後EBITDAベースの2〜3倍以下の範囲に戻すことに重点を置きました。調整後EBITDAとは、利息、税金、減価償却費および償却費を控除する前の収益で、リストラやその他のアクション関連費用、その他の損失、費用、費用を除いたものです。純負債は、売掛金証券化ファシリティに基づく流動負債、長期負債、および借入金の合計（長期債務発行費用を除く）から、その他の負債および現金調整および現金同等物を差し引いたものとして定義されます。
私たちのセグメント
2024年の第2四半期に、注記「売却目的で保有されている企業の資産と負債」で説明されているように、グローバル・チャンピオン事業の売却保留中の結果としてのセグメント報告を、フォーム10-Qのこの四半期報告書に含まれる要約連結中間財務諸表に再調整しました。グローバルチャンピオン事業は、非継続事業に再分類される前は、すべての報告対象セグメントに反映されていましたが、米国のチャンピオン事業は、以前のアクティブウェアセグメントの大部分を占めていました。したがって、以前のアクティブウェアセグメントは廃止され、ここに記載されているセグメント情報には、表示されているすべての期間のグローバルチャンピオン事業の業績は含まれていません。戦略的転換とそれに伴う組織再編の結果、当社の最高執行責任者である最高経営責任者は、米国のすべてのインナーウェア事業と米国アクティブウェア事業を1つの米国事業セグメントとしてまとめて見直し始めました。これらの変更の結果、当社の事業は現在、米国と国際の2つの事業セグメントで管理および報告されています。各事業セグメントは、財務報告の目的で報告対象セグメントになっています。これらの変更は、提示されたすべての期間に適用されました。これらのセグメントは、主に地理的な場所ごとに編成および管理されています。各セグメントには、そのセグメントの事業運営を担当する独自の経営陣がいますが、各セグメントは共通のサプライチェーンとメディアおよびマーケティングプラットフォームを共有しています。
その他には、2023年9月29日に売却された米国の薄手靴下事業と、2022年3月5日に売却された当社のサプライチェーンから欧州インナーウェア事業への特定の売却が含まれます。米国を拠点とするアウトレットストア事業は、2024年の第2四半期に非継続事業に再分類される前は、「その他」にも反映されていました。これは、フォーム10-Qのこの四半期報告書に含まれる要約連結中間財務諸表の注記「売却目的で保有されている企業の資産と負債」で説明されています。この再分類の結果、米国を拠点とするアウトレットストア事業の業績は、表示されているすべての期間のセグメント情報から除外されています。
ランサムウェア攻撃
以前に開示したように、2022年5月24日に、私たちはランサムウェア攻撃（「2022年のランサムウェア攻撃」）の対象になったことを確認し、インシデント対応とインシデントを封じ込めるように設計された事業継続計画を開始しました。フォレンジック調査と影響評価の一環として、特定の情報技術システムがランサムウェア攻撃の影響を受けていることがわかりました。
封じ込められたインシデントを発見すると、サイバーセキュリティの専門家と協力してインシデントを封じ込めたり、継続的な業務を回復してサポートするための事業継続計画を実施したりするなど、情報技術システムの完全性をさらに保護するための一連の対策を講じました。当社の製品およびサービスの提供能力に対する運用上の継続的な影響はありません。私たちは、サイバー攻撃の補償を含め、特定の控除額やポリシーの制限を条件として、適切と思われる金額の保険に加入しています。
2023年の第2四半期と6か月間に、主に2022年のランサムウェア攻撃に関連する弁護士費用に関連して、予想される保険回収額を差し引いた600万ドルの事業中断保険収入と100万ドルの費用が発生しました。2023年の第2四半期と6か月間に受領した保険収入は、主に2022年の事業中断による損失利益の回収に関連しており、2023年の第2四半期と6か月間の要約連結営業報告書の「売上原価」項目に反映されます。弁護士費用と予想される保険回収額の相殺額は、2023年の第2四半期および6か月間の要約連結営業報告書の「販売、一般、および管理費」の項目に反映されます。
マクロ経済圧力が当社の事業に与える影響
グローバルなマクロ経済圧力は、主に消費者の需要の逆風と金利の上昇により、以下の「要約連結経営成績-2023年7月1日に終了した第2四半期と2023年7月1日に終了した第2四半期の比較」および「要約連結経営成績-2023年7月1日までの6か月間の比較」で詳しく説明されているように、主に消費者の需要の逆風と金利の上昇により、当社の事業運営と財務結果に影響を及ぼしています。販売が安定し、その結果、運用コストと資金調達コストが高くなり、圧力がかかりました純業績について。厳しいグローバルな事業環境にもかかわらず、私たちはビジネスの短期的な管理と、会社を変革するための戦略を実行するための変更の実施とのバランスを取ることができました。継続的なSKU規律とライフサイクル管理を通じて在庫管理機能を改善することで、ビジネスを簡素化しました。売上総利益率と営業利益率の圧力は、2023年の後半に緩和され始め、より低コストの在庫が売却され、さまざまなコスト削減イニシアチブの恩恵を受けたため、2024年も続きました。消費者需要の逆風や金利の上昇など、世界的なマクロ経済圧力の将来の影響は依然として非常に不確実であり、当社の事業と経営成績（純収益、収益、キャッシュフローを含む）は引き続き悪影響を受ける可能性があります。パートI、項目1Aの関連するリスク要因を参照してください。2023年12月30日に終了した年度のフォーム10-kの年次報告書の「リスク要因」。
季節性やその他の要因
当社の経営成績は通常、季節性やその他の要因により変動します。たとえば、私たちはこれまで、新学期やホリデーショッピングシーズンに売り上げが増加してきました。しかし、当社の多様な製品群は、通常、特定の品目に対する需要の季節的変化による影響をいくらか軽減します。どの期間の販売レベルも、予想される消費者の需要に応じて当社のカテゴリの在庫レベルを増減するというお客様の決定や、他の製品カテゴリの全体的な在庫レベルによっても影響を受けます。お客様は、当社への最小限の通知だけで、注文をキャンセルしたり、配送スケジュールを変更したり、注文した製品の組み合わせを変更したりすることができます。メディア、広告、プロモーションの費用は、小売販売シーズンや製品紹介の広告キャンペーンのタイミングに応じて、会計年度中の期間ごとに異なる場合があります。
私たちの製品の大部分は本質的に補充型であり、消費者が衝動的にではなく計画的に購入する傾向がありますが、当社の売上は消費者の裁量的な支出傾向の影響を受けます。自由裁量支出は、一般的なビジネス環境、金利、インフレ、消費者債務水準、消費者信用の利用可能性、為替レート、課税、エネルギー価格、失業傾向、および消費者の信頼と支出に影響を与えるその他の事項など、私たちの制御が及ばない多くの要因の影響を受けます。消費者による当社製品を含む裁量商品の購入は、可処分所得が低い時期、コストの上昇に応じて価格が上昇する時期、または実際に不利な経済状況にあるか、または不利と思われる時期には減少する可能性があります。その結果、消費者は、当社製品の購入回数を減らしたり、当社製品の価格が高くなったことに応じて競合他社の低価格の製品を購入したり、随時有効になる値上げを反映した価格で製品を購入しないことを選択したりできます。
材料費と人件費の増加は、満足のいく利益を維持する能力に影響を与える可能性があるため、インフレは私たちに長期的な影響を与える可能性があります。たとえば、石油関連の商品価格や、綿、染料、化学薬品を含むその他の原材料など、製造プロセスで使用される材料のコストや、燃料、エネルギー、光熱費などの他のコストは、インフレやその他の要因によって変動する可能性があります。工場の閉鎖、港の混雑、輸送の遅延、労働力とコンテナの不足によるグローバルサプライチェーンの混乱は、製品の入手可能性、収益の増加、粗利益に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちは、コスト削減と業務効率化、そして需要に悪影響を及ぼす可能性のある価格設定措置を組み合わせて、グローバルなサプライチェーンの混乱の影響を軽減するよう努めます。材料費と人件費は在庫に計上され、完成品の在庫が売却されると業績に影響します。さらに、当社の製品の大部分は米国以外の国で製造されており、米ドルの価値が下落すると製造コストが高くなる可能性があります。インフレ率の上昇は消費者所得の伸びと一致しない可能性があり、これも支出に悪影響を及ぼす可能性があります。
インティメイトアパレルやメンズ下着などの利益率の高い商品や、ベーシックアパレルなどの利益率の低い商品に起因する売上の割合は時々変動するため、製品の販売構成の変化が当社の売上総利益に影響を与える可能性があります。さらに、同じ製品カテゴリ内の利益率の高い製品と低い製品に帰属する売上高は、時々変動します。お客様は、当社への最小限の通知で注文した製品の構成を変更する可能性があるため、製品の販売構成の傾向を予測することは困難です。ただし、製品の販売構成における特定の変化は、本質的に季節的なものです。靴下の売上は通常、涼しい気候、新学期の買い物、休暇の結果として、各会計年度の最後の2四半期（7月から12月）に売上が増加しますが、製品構成のその他の変化は、消費者の好みや裁量的な支出に起因する可能性があります。
2024年6月29日に終了した第2四半期の主要な財務結果
主な財務結果は次のとおりです。
•2024年第2四半期の総純売上高は、2023年同期の10億4,000万ドルと比較して1,000億ドルで、4% 減少しました。
•営業利益（損失）は、2023年の同時期の7,000万ドルと比較して、2024年の第2四半期には190％減少して6,300万ドルになりました。売上に占める営業損失の割合は、2024年第2四半期の営業損失は (6.3) ％で、2023年同期の営業利益6.8％と比較して減少しました。
•継続事業による希薄化後の1株当たり損失は、2023年の同時期の0.03ドルに対し、2024年第2四半期には0.39ドルでした。
要約された連結業績 — 2024年6月29日に終了した第2四半期と2023年7月1日に終了した第2四半期の比較
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 四半期は終了しました | | | | |
| 6月29日、
2024 | | 7月1日
2023 | | より高い
(低い) | | パーセント
変更 |
| (千ドル) |
| 純売上高 | $ | 995,393 | | | $ | 1,035,004 | | | $ | (39,611) | | | (3.8) | % |
| 売上原価 | 688,320 | | | 678,211 | | | 10,109 | | | 1.5 | |
| 売上総利益 | 307,073 | | | 356,793 | | | (49,720) | | | (13.9) | |
| 販売費、一般管理費 | 370,202 | | | 286,860 | | | 83,342 | | | 29.1 | |
| 営業利益 (損失) | (63,129) | | | 69,933 | | | (133,062) | | | (190.3) | |
| その他の費用 | 10,785 | | | 7,239 | | | 3,546 | | | 49.0 | |
| 支払利息、純額 | 50,299 | | | 58,718 | | | (8,419) | | | (14.3) | |
| 所得税控除前の継続事業からの収益（損失） | (124,213) | | | 3,976 | | | (128,189) | | | (3,224.1) | |
| 所得税費用 | 12,332 | | | 12,826 | | | (494) | | | (3.9) | |
| 継続事業による損失 | (136,545) | | | (8,850) | | | (127,695) | | | 1,442.9 | |
| 非継続事業による損失（税引後） | (161,835) | | | (13,614) | | | (148,221) | | | NM |
| 純損失 | $ | (298,380) | | | $ | (22,464) | | | $ | (275,916) | | | 1,228.3 | % |
純売上高
2024年第2四半期の純売上高は、2023年の第2四半期と比較して4％減少しました。これは主に、セグメント全体の消費者支出に影響を及ぼすマクロ主導の減速が続いたこと、米国セグメントの一部の小売業者による在庫管理措置が予想を上回ったこと、前年に米国の薄手靴下事業が売却されたこと、および当社の国際事業における外貨為替レートによる約1,500万ドルの不利な影響によるものです。
営業利益 (損失)
2024年第2四半期の純売上高に占める営業損失の割合は (6.3) ％で、2023年第2四半期の純売上高に占める営業利益の割合 6.8% から減少しました。営業利益率の低下は主に、営業利益（損失）に含まれるリストラおよびその他のアクション関連費用が、2023年第2四半期の1,700万ドルから2024年第2四半期には1億8,900万ドルに増加したことによるもので、その結果、営業利益率が約1,740ベーシスポイント低下しました。さらに、営業利益率の低下は、広告費が約125ベーシスポイント増加したことによるもので、投入費の削減による約565ベーシスポイントで一部相殺されました。
その他のハイライト
その他の費用 — 2024年第2四半期のその他の費用は、2023年の第2四半期と比較して400万ドル増加しました。これは主に、金融機関への売掛金の売却にかかる資金調達手数料の増加と、2024年第2四半期の年金費用の増加によるものです。
支払利息 — 2024年と2023年の第2四半期における継続事業からの支払利息は、それぞれ5,000万ドルと5,900万ドルで、約800万ドルの減少となりました。継続事業からの支払利息には、2024年と2023年の第2四半期のそれぞれ1,800万ドルと1,700万ドルは含まれていません。これらは、シニア・セキュア・クレジット・ファシリティに基づく未払いの定期債務の一部を、グローバル・チャンピオン事業の保留中の売却による推定純売却代金で返済する必要があったため、非継続事業に割り当てられました。継続事業と非継続事業からの支払利息の合計は、2023年の第2四半期と比較して2024年第2四半期に700万ドル減少しました。これは主に、加重平均未払い債務残高の減少が、2024年第2四半期の借入金の加重平均金利の上昇によって一部相殺されたためです。未継続事業に割り当てられた支払利息の一部を含む、当社の未払い債務の合計加重平均金利は、2023年第2四半期が7.23％だったのに対し、2024年第2四半期は7.51％でした。
所得税費用 — 2024年の第2四半期の所得税費用は1,200万ドルで、その結果実効所得税率は（9.9）％でした。2023年の第2四半期の所得税費用は1,300万ドルで、実効所得税率は322.6％でした。2024年と2023年の第2四半期の当社の実効税率は、特定の純繰延税金資産に対する評価引当金のため、主に米国の法定税率とは異なります。さらに、2024年の第2四半期には200万ドルの有利な個別項目があり、2023年の第2四半期には最低限の有利な個別項目がありました。
非継続事業 — 当社の非継続事業の結果には、グローバルチャンピオン事業と米国を拠点とするアウトレットストア事業の事業が含まれます。これらの事業は、グローバルチャンピオン事業をオーセンティックに売却することで合意に達したことを発表した結果、2024年の第2四半期に終了することを決定しました。非継続事業に関する追加情報については、フォーム10-Qのこの四半期報告書に含まれる要約連結中間財務諸表の注記「売却目的で保有されている企業の資産と負債」を参照してください。
事業セグメント別の業績 — 2024年6月29日に終了した第2四半期と2023年7月1日に終了した第2四半期の比較
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 純売上高 | | | | |
| 四半期は終了しました | | | | |
| 6月29日、
2024 | | 7月1日
2023 | | より高い
(低い) | | パーセント
変更 |
| (千ドル) |
| アメリカ | $ | 740,154 | | | $ | 751,049 | | | $ | (10,895) | | | (1.5) | % |
| 国際 | 254,539 | | | 264,406 | | | (9,867) | | | (3.7) | |
| その他 | 700 | | | 19,549 | | | (18,849) | | | (96.4) | |
| 合計 | $ | 995,393 | | | $ | 1,035,004 | | | $ | (39,611) | | | (3.8) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 営業利益 (損失) とマージン | | | | |
| 四半期は終了しました | | | | |
| 6月29日、
2024 | | 7月1日
2023 | | より高い
(低い) | | パーセント
変更 |
| (千ドル) |
| アメリカ | $ | 158,214 | | | 21.4 | % | | $ | 125,154 | | | 16.7 | % | | $ | 33,060 | | | 26.4 | % |
| 国際 | 30,542 | | | 12.0 | | | 21,701 | | | 8.2 | | | 8,841 | | | 40.7 | |
| その他 | (130) | | | (18.6) | | | (1,721) | | | (8.8) | | | 1,591 | | | (92.4) | |
| コーポレート | (251,755) | | | NM | | (75,201) | | | NM | | (176,554) | | | 234.8 | |
| 合計 | $ | (63,129) | | | (6.3) | % | | $ | 69,933 | | | 6.8 | % | | $ | (133,062) | | | (190.3) | % |
米国。
米国の純売上高は、主に一部の小売業者による在庫管理措置の予想を上回ったことと、マクロ経済的圧力による消費者需要の逆風により、2023年の第2四半期と比較して1.5％減少しました。
米国の営業利益率は 21.4% で、2023年第2四半期の 16.7% から増加しました。営業利益率の改善は主に、投入費の削減による約615ベーシスポイントが、広告費の約160ベーシスポイント増加によって一部相殺されたことによるものです。
国際
国際部門の純売上高は、オーストラリアの消費者心理に影響を与えたマクロ経済圧力と、ラテンアメリカと日本の成長により一部相殺された不利な外貨為替レートにより、2023年の第2四半期と比較して4％減少しました。外貨為替レートの不利な影響により、2024年の第2四半期の純売上高は約1,500万ドル減少しました。固定通貨ベースでの国際純売上高（外貨の影響を除いた純売上高）は、2％増加しました。外貨為替レートの影響は、前期の為替レートを当年度の決算に適用して計算されます。固定通貨情報は、経営陣と投資家にとって、業績の比較を容易にし、事業の傾向をより正確に特定するのに役立つと考えています。
国際営業利益率は 12.0% で、2023年第2四半期の 8.2% から増加しました。営業利益率の改善は、主に投入コストの削減による約340ベーシスポイントによるものです。
その他
2024年第2四半期のその他の純売上高は、2023年の第2四半期と比較して減少しました。これは主に、2023年9月29日に米国のシアー靴下事業の売却が完了したために靴下の売上が減少したためです。経営成績は、米国のシアー・ホーザリー事業に関連する短期移行サービスに関するものです。
コーポレート
営業利益（損失）に含まれる企業費用は、主にリストラやその他のアクション関連費用の増加と、2022年の第2四半期に発生したランサムウェア攻撃に関連して2023年の第2四半期に事業中断保険の収益の一部が2023年の第2四半期に受領されたことが原因です。
グローバルチャンピオン事業の売却が保留中で、2024年7月に米国を拠点とするアウトレットストア事業が完全に終了したことを受けて、私たちは製造と流通の両方のサプライチェーンネットワークにおける大幅なリストラと統合の取り組みを開始し、企業のコストと人員削減を実施しました。これは、ネットワークを調整し、継続事業における全体的なコスト構造を改善して、事業実績の強化と利益率の拡大を推進するためです。2024年と2023年の第2四半期には、営業利益（損失）に含まれるリストラおよびその他のアクション関連費用は、それぞれ1億8,900万ドルと1,700万ドルで、主に次のものが含まれていました。
•2024年第2四半期のサプライチェーンの再編および統合費用は1億5,700万ドルで、これには以下が含まれます。
◦7,800万ドルは主に、SKUのさらなる合理化努力の結果としての在庫の減価償却費4,800万ドル、影響を受けたサプライチェーン施設での退職金および関連する従業員訴訟にかかる2,600万ドルと
◦7900万ドルは主に、売りに出されていると分類された所有施設の減損およびリース施設が稼働していない使用権資産の減損に対する7,200万ドルの費用に関するものです。
•2024年第2四半期に発生した2,000万ドルの企業資産減損費用。これには以下が含まれます。
◦主に契約終了に関連する1,000万ドルと
◦1,000万ドルは主に、売りに出されていると分類された本社所在地の減損費用に関するものです。
•2024年と2023年の第2四半期にそれぞれ700万ドルと300万ドルの人員削減訴訟および関連する退職金。これは、オペレーティングモデルの取り組みに起因する人員計算および関連する退職金に関連しています。
•2023年第2四半期のリストラおよびその他の行動関連費用には、主に運転資本の変化による帳簿価額の変動に起因する、米国の薄手靴下事業に関連する評価引当金を調整するための700万ドルの非現金損失が含まれていました。米国のシアー・ホーザリー事業に関する追加情報については、フォーム10-Qのこの四半期報告書に含まれる要約連結中間財務諸表の注記「売却目的で保有されている企業の資産と負債」を参照してください。
営業利益（損失）に含まれる残りのリストラおよびその他のアクション関連費用には、グローバルなエンタープライズリソースプランニングプラットフォームの実装を含む当社の技術近代化イニシアチブの実施に関連する技術費用と、主にリストラ活動に関連するコンサルティングおよびアドバイザリーサービスを含む専門サービスの費用が含まれます。2023年第2四半期に発生するサプライチェーンの再編と統合費用は、需要動向に合わせて流通・製造ネットワークを再構築・配置するためのサプライチェーンの細分化を表しています。
2023年の第2四半期に、主に2022年のランサムウェア攻撃に関連する弁護士費用に関連して、予想される保険回収額を差し引いた600万ドルの事業中断保険収入と100万ドルの費用が発生しました。2023年の第2四半期に受け取った保険収入は、主に2022年の事業中断による損失利益の回収に関連しており、2023年第2四半期の要約連結営業報告書の「売上原価」項目に反映されています。弁護士費用と予想される保険回収額の相殺額は、2023年第2四半期の要約連結営業報告書の「販売、一般、および管理費」の項目に反映されます。
リストラおよびその他のアクション関連費用の構成要素は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | |
| 四半期は終了しました |
| 6月29日、
2024 | | 7月1日
2023 |
| (千ドル) |
| リストラおよびその他のアクション関連の費用： | | | |
| | | |
| | | |
| サプライチェーンの再構築と統合 | $ | 156,807 | | | $ | 236 | |
| | | |
| 企業資産の減損費用 | 20,107 | | | — | |
| 人員カウントアクションとそれに関連する退職金 | 6,911 | | | 2,760 | |
| プロフェッショナルサービス | 3,544 | | | 3,608 | |
| テクノロジー | 218 | | | 2,881 | |
| 売却目的で保有されている資産の分類上の損失 | — | | | 7,338 | |
| その他 | 1,668 | | | (128) | |
| | | |
| 営業利益（損失）に含まれる合計 | 189,255です | | | 16,695 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 行動に対する税の影響 | — | | | — | |
| | | |
| 継続事業からの損失に含まれるリストラ費用およびその他の行動関連費用の総額 | $ | 189,255です | | | $ | 16,695 | |
要約された連結経営成績 — 2024年6月29日に終了した6か月と、2023年7月1日に終了した6か月間の比較
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6 か月間終了 | | | | |
| 6月29日、
2024 | | 7月1日
2023 | | より高い
(低い) | | パーセント
変更 |
| (千ドル) |
| 純売上高 | $ | 1,773,606 | | | $ | 1,919,034 | | | $ | (145,428) | | | (7.6) | % |
| 売上原価 | 1,157,218 | | | 1,279,862 | | | (122,644) | | | (9.6) | |
| 売上総利益 | 616,388 | | | 639,172 | | | (22,784) | | | (3.6) | |
| 販売費、一般管理費 | 640,409 | | | 543,695です | | | 96,714 | | | 17.8 | |
| 営業利益 (損失) | (24,021) | | | 95,477% | | | (119,498) | | | (125.2) | |
| その他の費用 | 20,014 | | | 21,977 | | | (1,963) | | | (8.9) | |
| 支払利息、純額 | 100,905 | | | 103,938 | | | (3,033) | | | (2.9) | |
| 所得税控除前の継続事業による損失 | (144,940) | | | (30,438) | | | (114,502) | | | 376.2 | |
| 所得税費用 | 22,215 | | | 29,006 | | | (6,791) | | | (23.4) | |
| 継続事業による損失 | (167,155) | | | (59,444) | | | (107,711) | | | 181.2 | |
| 非継続事業からの収入（損失）、税引後 | (170,347) | | | 2,576 | | | (172,923) | | | (6,712.8) | |
| 純損失 | $ | (337,502) | | | $ | (56,868) | | | $ | (280,634) | | | 493.5 | % |
純売上高
2024年の6か月間の純売上高は、2023年の6か月と比較して2024年の6か月間で8％減少しました。これは主に、セグメント全体の消費者支出に影響を与えるマクロ主導の減速が続いたこと、米国セグメントの一部の小売業者による在庫管理措置が予想を上回ったこと、前年に米国の薄手靴下事業が売却されたこと、および当社の国際事業における外貨為替レートによる約3,100万ドルの不利な影響によるものです。
営業利益 (損失)
2024年の6か月間の純売上高に占める営業損失の割合は（1.4）％でした。これは、2023年の6か月間の純売上高に占める営業利益の割合が 5.0% だったことを表しています。営業利益率の低下は主に、営業利益（損失）に含まれるリストラおよびその他のアクション関連費用が、2023年の6か月の2,000万ドルから2024年の6か月間の2億400万ドルに増加したことによるもので、その結果、営業利益率が約1,049ベーシスポイント低下しました。さらに、営業利益率の低下は、広告費が約155ベーシスポイント増加したことによるもので、投入費の削減による約580ベーシスポイントで一部相殺されました。
その他のハイライト
その他の費用 — 2024年の6か月間のその他の費用は、2023年の6か月と比較して2024年の6か月間で200万ドル減少しました。これは主に、2023年の第1四半期に4.625％のシニアノートと3.5％のシニアノートが償還された結果、900万ドル近くの記録費用が発生したためです。費用には、3.5％のシニアノートの償還に関連して必要なメイクホールプレミアムの500万ドルの支払いと、未償却債務発行費用の償却のための400万ドルの非現金費用が含まれていました。追加情報については、フォーム10-Qのこの四半期報告書に含まれる要約連結中間財務諸表の注記「負債」を参照してください。このその他の費用の減少は、2024年の6か月間の金融機関への売掛金売却のための資金調達手数料の増加と年金費用の増加によって一部相殺されました。
支払利息 — 2024年と2023年の6か月間の継続事業からの支払利息は、それぞれ1億100万ドルと1億400万ドルで、300万ドルの減少となりました。継続事業からの支払利息には、2024年と2023年の6か月間の3,600万ドルと3,000万ドルがそれぞれ含まれていません。これらは、シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティに基づく未払いの定期債務の一部を、グローバル・チャンピオン事業の保留中の売却による推定純売却代金で返済する必要があったため、非継続事業に割り当てられました。その結果、2024年の6か月間に継続事業からの支払利息が2023年の6か月と比較して300万ドル減少したのは、主に非継続事業に割り当てられる支払利息の割合が高かったためです。継続事業と非継続事業からの支払利息の合計は、2023年の6か月と比較して2024年の6か月間で200万ドル増加しました。これは主に、2024年の6か月間の加重平均未払い債務残高の減少によって一部相殺された借入金の加重平均金利の増加によるものです。未継続事業に割り当てられた支払利息の一部を含む、当社の未払い債務の合計加重平均金利は、2023年の6か月間の6.51％に対し、2024年の6か月間は7.59％でした。
所得税費用 — 2024年の6か月間の所得税費用は2,200万ドルで、実効所得税率は（15.3％）でした。2023年の6か月間の所得税費用は2,900万ドルで、実効所得税率は（95.3％）でした。2024年の6か月と2023年の6か月間の当社の実効税率は、特定の純繰延税金資産に対する評価引当金のため、主に米国の法定税率とは異なります。さらに、2024年の6か月間には200万ドルの有利な個別項目があり、2023年の6か月には800万ドルの不利な個別項目がありました。
非継続事業 — 当社の非継続事業の結果には、グローバルチャンピオン事業と米国を拠点とするアウトレットストア事業の事業が含まれます。これらの事業は、グローバルチャンピオン事業をオーセンティックに売却することで合意に達したことを発表した結果、2024年の第2四半期に終了することを決定しました。非継続事業に関する追加情報については、フォーム10-Qのこの四半期報告書に含まれる要約連結中間財務諸表の注記「売却目的で保有されている企業の資産と負債」を参照してください。
事業セグメント別の業績 — 2024年6月29日に終了した6か月と、2023年7月1日に終了した6か月間の比較
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 純売上高 | | | | |
| 6 か月間終了 | | | | |
| 6月29日、
2024 | | 7月1日
2023 | | より高い
(低い) | | パーセント
変更 |
| (千ドル) |
| アメリカ | $ | 1,284,045 | | | $ | 1,350,933 | | | $ | (66,888) | | | (5.0) | % |
| 国際 | 488,088 | | | 520,745 | | | (32,657) | | | (6.3) | |
| その他 | 1,473 | | | 47,356 | | | (45,883) | | | (96.9) | |
| 合計 | $ | 1,773,606 | | | $ | 1,919,034 | | | $ | (145,428) | | | (7.6) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 営業利益 (損失) とマージン | | | | |
| 6 か月間終了 | | | | |
| 6月29日、
2024 | | 7月1日
2023 | | より高い
(低い) | | パーセント
変更 |
| (千ドル) |
| アメリカ | $ | 256,477 | | | 20.0 | % | | $ | 191,761 | | | 14.2 | % | | $ | 64,716 | | | 33.7 | % |
| 国際 | 51,040 | | | 10.5 | | | 44,245 | | | 8.5 | | | 6,795 | | | 15.4 | |
| その他 | 551 | | | 37.4 | | | (212) | | | (0.4) | | | 763 | | | (359.9) | |
| コーポレート | (332,089) | | | NM | | (140,317) | | | NM | | (191,772) | | | 136.7 | |
| 合計 | $ | (24,021) | | | (1.4) | % | | $ | 95,477% | | | 5.0 | % | | $ | (119,498) | | | (125.2) | % |
アメリカ
米国の純売上高は、主に一部の小売業者による在庫管理措置の予想を上回ったことと、マクロ経済的圧力による消費者需要の逆風により、2023年の6か月と比較して5.0％減少しました。
米国の営業利益率は20.0で、2023年の6か月間の14.2％から増加しました。営業利益率の改善は主に、投入費の削減による約690ベーシスポイントが、広告費の約210ベーシスポイント増加によって一部相殺されたことによるものです。
国際
国際部門の純売上高は、オーストラリアの消費者心理に影響を与えたマクロ経済的圧力と不利な外貨為替レートにより、2023年の6か月間で6％減少しました。外貨為替レートの悪影響により、2024年の6か月間で純売上高は約3,100万ドル減少しました。固定通貨ベースでの国際純売上高は、外貨の影響を除いた純売上高で、1% 未満減少しました。外貨為替レートの影響は、前期の為替レートを当年度の決算に適用して計算されます。固定通貨情報は、経営陣と投資家にとって、業績の比較を容易にし、事業の傾向をより正確に特定するのに役立つと考えています。
国際営業利益率は 10.5% で、2023年の6か月間の 8.5% から増加しました。営業利益率の改善は、主に投入コストの削減による約225ベーシスポイントによるもので、販売量の減少による販売、一般管理費のレバレッジ解消により、約30ベーシスポイント一部相殺されました。
その他
その他の純売上高は、2023年の6か月と比較して2024年の6か月間で減少しました。これは主に、2023年9月29日に米国のシアー靴下事業の売却を完了したことによる靴下の売上が減少したためです。経営成績は、米国のシアー・ホーザリー事業に関連する短期移行サービスに関するものです。
コーポレート
営業利益（損失）に含まれる企業費用は、主にリストラやその他の行動関連費用の増加と、2022年の第2四半期に発生したランサムウェア攻撃に関連して2023年の第2四半期に事業中断保険の収益の一部が2023年の第2四半期に受領されたことが原因です。
グローバルチャンピオン事業の売却が保留中で、2024年7月に米国を拠点とするアウトレットストア事業が完全に終了したことを受けて、私たちは製造と流通の両方のサプライチェーンネットワークにおける大幅なリストラと統合の取り組みを開始し、企業のコストと人員削減を実施しました。これは、ネットワークを調整し、継続事業における全体的なコスト構造を改善して、事業実績の強化と利益率の拡大を推進するためです。2024年と2023年の6か月間の営業利益（損失）に含まれるリストラおよびその他の行動関連費用は、それぞれ2億400万ドルと2,000万ドルで、主に次のものが含まれていました。
•2024年の6か月間のサプライチェーンの再編および統合費用は1億5,900万ドルで、そのうち1億5,700万ドルは第2四半期に発生したもので、そのうち1億5,700万ドルは以下を含みます。
◦7,800万ドルは主に、SKUのさらなる合理化努力の結果としての在庫の減価償却費4,800万ドル、影響を受けたサプライチェーン施設での退職金および関連する従業員訴訟にかかる2,600万ドルと
◦7900万ドルは主に、売りに出されていると分類された所有施設の減損およびリース施設が稼働していない使用権資産の減損に対する7,200万ドルの費用に関するものです。
•2024年の6か月間に発生した2,000万ドルの企業資産減損費用。これには以下が含まれます。
◦主に契約終了に関連する1,000万ドルと
◦1,000万ドルは主に、売りに出されていると分類された本社所在地の減損費用に関するものです。
•2024年と2023年の6か月間の人員カウント訴訟および関連する退職金は、オペレーティングモデルイニシアチブに起因する人員計算訴訟および関連する退職金に関連して、それぞれ1900万ドルと200万ドルの人員削減訴訟および関連する退職金。
•2023年の6か月間のリストラおよびその他のアクション関連費用には、主に運転資本の変化による帳簿価額の変動に起因する、米国のシアーホーザリー事業に関連する評価引当金を調整するための500万ドルの非現金損失が含まれていました。米国のシアー・ホーザリー事業に関する追加情報については、フォーム10-Qのこの四半期報告書に含まれる要約連結中間財務諸表の注記「売却目的で保有されている企業の資産と負債」を参照してください。
営業利益（損失）に含まれる残りのリストラおよびその他のアクション関連費用には、グローバルなエンタープライズリソースプランニングプラットフォームの実装を含む当社の技術近代化イニシアチブの実施に関連する技術費用と、主にリストラ活動に関連するコンサルティングおよびアドバイザリーサービスを含む専門サービスの費用が含まれます。2023年の6か月間のサプライチェーンの再構築と統合費用は、需要動向に合わせて流通および製造ネットワークを再構築および配置するためのサプライチェーンの細分化を表しています。
2023年の6か月間に、主に2022年のランサムウェア攻撃に関連する弁護士費用に関連して、予想される保険回収額を差し引いた600万ドルの事業中断保険収入と100万ドルの費用が発生しました。2023年の6か月間に受け取った保険収入は、主に2022年の事業中断による損失利益の回収に関連しており、2023年の6か月間の要約連結営業報告書の「売上原価」項目に反映されます。弁護士費用と予想される保険回収額の相殺額は、2023年の6か月間の要約連結営業報告書の「販売、一般、および管理費」の項目に反映されます。
リストラおよびその他のアクション関連費用の構成要素は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | |
| 6 か月間終了 |
| 6月29日、
2024 | | 7月1日
2023 |
| (千ドル) |
| リストラおよびその他のアクション関連の費用： | | | |
| | | |
| | | |
| サプライチェーンの再構築と統合 | $ | 158,914 | | | $ | 1,752 | |
| | | |
| 企業資産の減損費用 | 20,107 | | | — | |
| 人員カウントアクションとそれに関連する退職金 | 19,098 | | | 1,889 | |
| プロフェッショナルサービス | 4,034 | | | 3,648 | |
| テクノロジー | 399 | | | 7,102です | |
| 売却目的で保有されている資産の分類上の損失 | — | | | 5,199 | |
| その他 | 1,672 | | | 114 | |
| | | |
| 営業利益（損失）に含まれる合計 | 204,224 | | | 19,704 | |
| その他の費用に含まれる債務の消滅による損失 | — | | | 8,466 | |
| その他の費用に含まれるクロス通貨スワップ契約の最終決済による利益 | — | | | (116) | |
| 支払利息に含まれるクロス通貨スワップ契約の最終決済利益、純額 | — | | | (1,254) | |
| 所得税控除前の継続事業からの収益（損失）に含まれる合計 | 204,224 | | | 26,800% | |
| | | |
| 行動に対する税の影響 | — | | | — | |
| | | |
| 継続事業からの損失に含まれるリストラ費用およびその他の行動関連費用の総額 | $ | 204,224 | | | $ | 26,800% | |
| | | |
| | | |
| | | |
流動性と資本資源
現金要件と流動性に影響する傾向と不確実性
私たちは、事業の現金需要を満たすために、事業から生み出されるキャッシュフローと信用枠の下での借入能力に頼っています。2023年1月、私たちは資本配分戦略を、営業活動からの現金を通常の事業過程における従業員やベンダーへの支払いに利用し、資本支出を通じて事業に再投資するようにシフトしました。その後、フリーキャッシュフロー（事業からの現金から資本支出を差し引いたもの）を利用して負債を返済し、レバレッジを純負債と調整後EBITDAベースで2〜3倍以下の範囲に戻します。
現在の予想と将来の収益とキャッシュフローの予測に基づいて、少なくとも今後12か月間の事業と主要な事業戦略を支えるのに十分な現金と利用可能な借入があると考えています。現在、キャッシュフローと利用可能な借入は、資本市場へのアクセスとともに、長期的な流動性ニーズにも十分であると考えています。
当社の主な資金調達契約は、シニア担保付クレジットファシリティー、2031年に発行予定の9.000％シニアノート（「9.000％シニアノート」）、2026年に発行予定の4.875％シニアノート（「4.875％シニアノート」）、および2025年に発行予定の売掛金証券化ファシリティ（「ARSファシリティ」）です。シニア担保付クレジットファシリティは、2026年に期限が切れる10億ドルのリボルビング・ローン・ファシリティ（「リボルビング・ローン・ファシリティ」）、2026年に期限が到来するシニア担保付ターム・ローンAファシリティ（「ターム・ローンA」）、2030年に期限が到来するシニア担保付タームローンBファシリティ（「タームローンB」）で構成されています。
当社の主な流動性源は、グローバル事業から生み出される現金と、リボルビング・ローン・ファシリティ、ARSファシリティ、その他の国際クレジット・ファシリティの下で利用可能な現金です。
2024年6月29日現在、クレジットファシリティの下で以下の借入能力と利用可能な流動性がありました。
| | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月29日現在 |
借用
キャパシティ | | 利用できる
流動性 |
| (千ドル) |
| シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティ： | | | |
リボルビング・ローン・ファシリティ (1) | $ | 1,000,000 | | | $ | 996,443 | |
売掛金証券化ファシリティ（2） | 123,296 | | | 123,296 | |
その他の国際信用枠組み (3) | 3,649 | | | (4,335) | |
| クレジットファシリティからの総流動性 | $ | 1,126,945 | | | $ | 1,115,404 | |
| 現金および現金同等物 | | | 213,767 | |
| 総流動性 | | | $ | 1,329,171です | |
(1) リボルビング・ローン・ファシリティの一部は、ユーロまたはオーストラリアドルで借りることができます。利用可能な流動性は、このファシリティの下で発行され発行された予備信用状と取引信用状によって減少します。
(2) ARSファシリティに基づく借入可能性は、該当する四半期に基づいて2億ドルから2億2,500万ドルの範囲で四半期ごとに変動するファシリティ限度額の対象となり、担保プール内の売掛金の額面（該当する準備金およびその他の控除額を差し引いた額）が未払いのローンを超える範囲でのみ許可されます。
(3) 未払いの国際信用状があると、他の国際信用枠で利用できる流動性が減ります。国際信用状は、特定の信用枠の下では未払いではなく、特定の信用枠の下での実際の借入能力を低下させることもありません。
以下は、当社の流動性に影響を与えたか、影響を与える可能性があります。
•私たちの負債には元本と利息の義務があり、それらの債務ファシリティーの下では継続的な財務契約があります。
•シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティの要求に応じて、グローバル・チャンピオン事業の保留中の売却による推定純収入を、未払いのターム・デットの一部を返済するために使用する予定です。
•困難な世界的なマクロ経済環境は、当社の事業とお客様の事業に悪影響を及ぼしており、今後も悪影響を及ぼし続ける可能性があります。
•2023年1月に資本配分戦略を債務返済に移行し、純負債と調整後EBITDAベースでレバレッジを2〜3倍以下の範囲に戻したため、取締役会は四半期ごとの現金配当を廃止しました。将来の配当金の申告、および申告された場合はその金額は、当社の実際の将来の収益、資本要件、規制上の制約、債務契約、その他の契約上の制約、および取締役会の裁量に左右されます。
•私たちは、マーケティングとブランド構築だけでなく、世界中のオムニチャネルとグローバルな成長イニシアチブを加速するための取り組みに投資してきました。
•私たちは以前、一連の複数年にわたるコスト削減プログラムを開始しましたが、最近、製造と流通の両方のサプライチェーンネットワーク内で大幅なリストラと統合の取り組みを開始し、継続事業における企業のコストと人員削減を実施して、業績の強化と利益率の拡大を推進しました。
•2024年には約5,000万ドルの資本支出を見込んでいます。これには、投資キャッシュフロー活動における4,000万ドルの資本支出と、営業キャッシュフロー活動における1,000万ドルのクラウドコンピューティング契約が含まれます。
•今後、それが当社の資本配分戦略と一致し、契約上の制限がなければ、戦略的な事業買収を行う可能性があります。
•グローバルチャンピオン事業の売却保留中や、2024年7月に米国を拠点とするアウトレットストア事業の終了が完了するなど、戦略的売却を行う可能性があります。
•2024年の6か月間に、米国の年金制度に約500万ドルの必要な現金拠出を行いました。保険数理士による暫定計算に基づくと、米国の年金制度に約500万ドルの追加必要現金拠出を行う予定です。2024年には、必要な現金拠出総額は1,000万ドルになります。また、追加の自発的な寄付を行うこともできます。
•海外子会社の当年度の収入のうち、米国に送金する部分を増減することがありますが、これは当社の実効所得税率に影響を与える可能性があります。未送金の海外収益に関しては、再投資戦略を前年度から変更しておらず、合計8億200万ドルの海外収益を送金する予定です。
私たちの現金の出所と用途
2024年6月29日および2023年7月1日に終了した6か月間の当社のキャッシュフローの出所と用途に関する以下の情報は、当社の要約連結中間財務諸表から得られたものです。
| | | | | | | | | | | |
| 6 か月間終了 |
| 6月29日、
2024 | | 7月1日
2023 |
| (千ドル) |
| 営業活動 | $ | 104,597 | | | $ | 132,233 | |
| 投資活動 | (24,438) | | | (14,523) | |
| 資金調達活動 | (39,996) | | | (163,161) | |
| 為替レートの変動が現金に与える影響 | (12,963) | | | (1,130) | |
| 現金および現金同等物の変動 | 27,200% | | | (46,581) | |
| 現金および現金同等物の期首残高 | 205,501 | | | 238,413 | |
| 現金および現金同等物の期末残高 | $ | 232,701 | | | $ | 191,832 | |
| | | |
| 要約連結貸借対照表に含まれる残高： | | | |
| 現金および現金同等物 | $ | 213,767 | | | $ | 173,415 | |
| 売却目的で保有されている流動資産に含まれる現金および現金同等物 | 18,934 | | | 18,417です | |
| 現金および現金同等物の期末残高 | $ | 232,701 | | | $ | 191,832 | |
営業活動
当社の全体的な流動性は、これまで、営業活動によってもたらされるキャッシュフローによって支えられてきました。営業活動は、純業績と運転資本の変化に左右されます。通常、在庫は季節的に増加するため、最初の6か月間は現金を使用しますが、2024年と2023年の6か月間は、主に運転資金管理から営業活動によって生み出された現金を生み出しました。
投資活動
2024年の6か月間に投資活動に使用された純現金が2023年の6か月と比較して増加したのは、主に、3.5％のシニアノートの償還に関連して、以前は純投資ヘッジとして指定されていたクロス通貨スワップ契約の最終決済によるものです。その結果、2023年の6か月間に1,900万ドルのキャッシュインフローが発生し、2024年の6か月間の純資本投資の減少によって一部相殺されました。
資金調達活動
2024年の6か月間の資金調達活動に使用された純現金は4,000万ドルでした。これは主に、タームローンAとタームローンbの予定返済総額3,000万ドルと、当社のARSファシリティの純返済額によるものです。2023年の6か月間の資金調達活動に使用された純現金は1億3,300万ドルで、主に当社の債務ファシリティに対する1億3,200万ドルの純返済と、短期的な財務上の柔軟性を高めるための債務構造の借り換えのための2,800万ドルの支払いによるものでした。これには、500万ドルのメイクホールプレミアムと総資本化債務発行費用2,300万ドルなど、短期的な財務上の柔軟性を高めるための債務構造の借り換えのための2,800万ドルの支払いがありました。追加情報については、フォーム10-Qのこの四半期報告書に含まれる要約連結中間財務諸表の注記「負債」を参照してください。
資金調達の取り決め
2024年5月、私たちはARSファシリティを修正しました。この改正により、四半期ごとに変動するファシリティ限度額（2024年6月29日現在の2億ドル）は変更されずに、満期日が2025年5月に延長されました。さらに、この改正により、前の改正で追加された2つの価格帯が削除され、単一段階の価格体系に戻りました。追加情報については、フォーム10-Qのこの四半期報告書に含まれる要約連結中間財務諸表の注記「負債」を参照してください。
当社の資金調達構造は、当社の事業と主要な事業戦略を支えるための安全な基盤を提供すると考えています。2024年6月29日現在、私たちはクレジットファシリティおよびその他の未払いの債務に基づくすべての財務規約を遵守していました。シニア・セキュア・クレジット・ファシリティの条件では、他の財務規約や非財務規約の中でも、最低インタレスト・カバレッジ・レシオとEBITDAに対する負債総額（シニア・セキュア・クレジット・ファシリティに従って計算される利息、所得税、減価償却費および償却前利益）、またはレバレッジ比率を維持する必要があります。これらはそれぞれシニア・セキュア・クレジット・ファシリティで定義されています。規約に使われているすべての要素の計算方法は、シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティに含まれています。
経済状況やパートI、項目1Aで説明した出来事の発生にかかわらず、現在の期待と予測に基づいて、これらの財務諸表の発行から少なくとも12か月間は、修正された契約の遵守を維持する予定です。2023年12月30日に終了した年度のフォーム10-kの年次報告書またはその他のSEC提出書類の「リスク要因」は、コンプライアンス違反の原因となる可能性があります。経済状況が悪化したり、当社の収益が現在の経営陣の見積もりどおりに回復しない場合、修正された財務規約の遵守を維持する当社の能力に影響が及び、シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティの追加修正を求める必要が生じる可能性があります。そのような必要な追加の修正が得られない場合、これは債務不履行につながり、タイムリーに是正されない場合、貸し手は未払いの債務の返済を要求する可能性があります。そのような状況では、貸し手に借り換えや返済に十分な負債や自己資本を調達したり、資産を売却したりできない可能性があります。
利用可能な現金残高とクレジットファシリティからの流動性に関する詳細については、上記の「現金要件と流動性に影響する傾向と不確実性」を参照してください。
重要な会計方針と見積もり
私たちは、米国で一般に認められている会計原則に従って、業績と財務状況を報告するのに適切と思われる会計方針を選択しました。私たちはこれらの会計方針を一貫した方法で適用します。当社の重要な会計方針は、2023年12月30日に終了した年度のフォーム10-kの年次報告書に含まれる連結財務諸表の注記「重要な会計方針の要約」で説明されています。
重要な会計方針を適用するには、報告された資産、負債、収益と費用、および関連する開示に影響する見積もりと仮定を行う必要があります。これらの見積もりや仮定は、歴史的要因や、状況下では妥当と思われるその他の要因に基づいています。私たちはこれらの見積もりや仮定を継続的に評価し、評価を支援するために外部のコンサルタントを雇うことがあります。実際の結果が最終的に以前の見積もりと異なる場合、修正は実際の金額が判明した期間の経営成績に含まれます。連結財務諸表の作成に使用される最も重要な経営判断と見積もりを含む重要な会計方針や、外部要因による変化の影響を最も受けやすい重要な会計方針は、2023年12月30日に終了した年度のフォーム10-kの年次報告書の財務状況と経営成績に関する経営陣の議論と分析で説明されています。これらの方針には、2023年12月30日に終了した年度のForm 10-kの年次報告書に記載されているものと大きな変更はありません。
最近発行された会計上の宣言
最近発行された会計上の声明の概要については、フォーム10-Qのこの四半期報告書に含まれる要約された連結中間財務諸表の「最近の会計上の宣言」を参照してください。
2023年12月30日に終了した年度の当社の市場リスク・エクスポージャーには、Form 10-kの年次報告書の項目7Aに記載されているものと大きな変化はありませんでした。
開示管理と手続き
取引法規則13a-15（b）で義務付けられているように、最高経営責任者および最高財務責任者を含む当社の経営陣は、フォーム10-Qのこの四半期報告書の対象期間の終了時点で、取引法規則13a-15（e）で定義されている当社の開示管理と手続きの有効性を評価しました。その評価に基づいて、当社の最高経営責任者兼最高財務責任者は、当社の開示管理と手続きは2024年6月29日に有効であると結論付けました。
財務報告に関する内部統制の変更
取引法規則13a-15（d）で義務付けられている評価に関連して、最高経営責任者および最高財務責任者を含む当社の経営陣は、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または財務報告に対する内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性が合理的に高い、財務報告に対する内部統制の変更は、この報告書の対象期間中に発生しなかったと結論付けました。
パート 2
私たちの名前は、以前に公開されたランサムウェア事件に関連して、トゥーサンら対HanesBrands、[sic] Inc.と題されたと推定される集団訴訟にちなんで付けられました。この訴訟は2023年4月27日に提起され、ノースカロライナ州中部地区連邦地方裁判所で係争中であり、10月に提起されたRoman v. Hanes Brands、[sic] Inc. というタイトルの2つの訴訟が統合された後のものです。2022年7月7日、およびトゥーサン対ヘインズブランズ [原文のまま] 社は、2022年10月14日に提出されました。この訴訟は、とりわけ、過失、過失自体、暗黙の契約違反、プライバシーの侵害、不当な利得、誠意と公正な取引に関する暗黙の契約の違反、およびカリフォルニア州ビジネスおよび職業法に基づく不公正な商慣行を訴えています。係争中の訴訟は、とりわけ、金銭的および差止命令による救済を求めています。2024年4月2日、原告は集団訴訟の和解の仮承認を求める申立てを提出しました。裁判所が承認した場合、和解では通常、ランサムウェア事件に関連して文書化された自己負担による損失の返金（合計上限100,000ドルに限定）のほか、次の3種類の追加救済（上限なし）のいずれかを選択できます。（1）2年間のクレジットおよび身元監視サービス、（2）www.で製品を購入するための1回限りのクレジット hanes.comのウェブサイト、または (3) 現金での支払い。また、裁判所で承認されれば、特定の差止命令による救済を行い、合意した金額の弁護士費用、費用、およびサービスアワードを原告に支払うことにも同意しました。裁判所はまだ申立ての審理日を設定していません。この和解が承認されたとしても、当社の連結財政状態または経営成績に重大な悪影響を及ぼすとは考えていません。現在、和解案の費用は100万ドルから200万ドルの間になると予想しています。
また、通常の事業過程で随時発生するさまざまな請求や法的措置の対象にもなります。ただし、当社の事業、経営成績、財務状況、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があると考えられる係争中の法的手続きには、当社は一切関与していません。
以下の情報は、2023年12月30日に終了した年度のフォーム10-kの年次報告書（「フォーム10-K」）に記載されているリスク要因を補足するものです。以下に記載されているリスク要因に加えて、当社の事業、財政状態、流動性、経営成績、資本状態に重大な悪影響を及ぼし、実際の業績が当社の過去の業績やこのレポートに含まれる将来の見通しに関する記述で想定されている結果と大きく異なる可能性があるその他の要因に関する情報については、フォーム10-kのパートI、項目1A「リスク要因」を参照してください。現在私たちが知らない、または現在重要ではないと判断している追加のリスクや不確実性も、私たちに影響を与える可能性があります。これらの既知または未知のリスクのいずれかが発生すると、当社の事業、財務状況、流動性または経営成績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
グローバル・チャンピオン事業の売却に関連する状況は、当社の経営成績と財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
2024年6月4日、私たちはグローバルチャンピオン事業をオーセンティックに売却する購入契約を締結しました。グローバル・チャンピオン事業の売却が保留になっていると、当社の事業または取引関係に混乱が生じ、進行中の事業運営に混乱が生じ、進行中の事業運営に不確実性が生じる可能性があり、処分が完了したかどうかにかかわらず、当社の財政状態または経営成績に重大かつ悪影響を及ぼす可能性があります。これには、当社の経営陣の注意が取引関連の考慮事項に向けられ、当社の事業の日常業務から逸脱したり、第三者が代替関係を模索したりした場合も含まれます。探しています当社との関係を終了または再交渉し、取引終了後の事業分離に備えます。保留中のグローバルチャンピオン事業の売却が完了した後も、チャンピオンに特定の移行サービスを提供し、2025年1月31日に終了する移行期間中、特定のセクターと地域でチャンピオン事業を引き続き運営します。この取引には、日本におけるチャンピオン事業の純営業資産も含まれていません。当社は、保留中のグローバルチャンピオン事業の売却完了時に Authentic と締結するライセンス契約の条件に従い、これらを保有し、Authenticのライセンシーとして引き続き運営します。これらの契約に基づく義務を履行する過程で、私たちは必然的に、特定の資産、経営陣やその他の従業員の時間と注意の一部を含む特定のリソースを、残りの事業ではなく、これらの義務の履行に割り当てます。これにより、当社の事業、財政状態、または経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
保留中の処分には重大なリスクと不確実性があります。特定のイベント、変更、または条件が発生する、または発生しなかった場合、オーセンティックへのグローバルチャンピオン事業の売却に関する購入契約が終了する可能性があります。たとえば、購入契約の当事者が保留中の売却を成立させるために必要な規制当局の承認を受けるという保証はありません。両当事者がそのような承認を得られない場合、または購入契約に定められた売却を完了するために必要なその他の条件を満たさない場合、当社は取引を終了できない場合があります
取引の結果、当社の事業や財政状態に期待される利益が実現できない場合や、否定的な宣伝などにより投資家の信頼が低下する可能性があります。さらに、グローバル・チャンピオン事業の保留中の売却を完了できない場合、売却を完了するために多大な経営資源を費やし、弁護士費用、ファイナンシャルアドバイザー手数料、その他の関連費用を含む多額の取引費用を負担することになりますが、それに見合った利益はありません。したがって、グローバル・チャンピオン事業の保留中の売却が、購入契約に定められた条件で、予定どおりに完了しなかったり、まったく完了しなかったりした場合、当社の事業、経営成績、財政状態、株価に重大な悪影響が及ぶ可能性があります。
グローバル・チャンピオン事業の保留中の売却が完了すると、当社の事業および財務状況は売却時に変わります。その結果、収益源の多様化が減少し、事業の集中の結果、経営成績、キャッシュフロー、運転資本、および資金調達要件が、ボラティリティの増大とリスクの増大にさらされる可能性があります。さらに、当社の普通株式は、現在よりも小規模な会社への投資であり、残りの事業に内在するリスクの潜在的な相対的影響は増大する可能性があります。
| | | | | |
| アイテム 2. | 持分証券の未登録売却および収益の使用 |
[なし]。
[なし]。
該当しません。
2024年6月29日に終了した四半期中に、当社の取締役または役員の誰も、規則10b5-1取引契約または非規則10b5-1取引協定を採用、変更、または終了しませんでした。
| | | | | | | | |
示す 番号 | | 説明 |
| | |
| 2.1 | | 2024年6月4日付けの、ヘインズブランズ株式会社、ABG-Sparrow IPCo LLC、およびセクション11.17のみを目的とするオーセンティック・ブランズ・グループ合同会社（2024年6月6日に証券取引委員会に提出された登録者の最新報告書の別紙10.1から参照により組み込まれています）との間の株式および資産購入契約。** |
| | |
| 3.1 | | Hanesbrands社の修正条項および再表示条項（2006年9月5日に証券取引委員会に提出されたフォーム8-kの登録者の最新報告書を別紙3.1から参照して組み込んでいます）。 |
| | |
| 3.2 | | 補足記事（ジュニア参加優先株、シリーズA）（2006年9月5日に証券取引委員会に提出されたフォーム8-kの登録者の最新報告書を別紙3.2から参照して組み込んでいます）。 |
| | |
| 3.3 | | Hanesbrands社の修正条項および修正条項の修正条項の修正条項（2015年1月28日に証券取引委員会に提出されたフォーム8-kの登録者の最新報告書の別紙3.1から参照して組み込まれています）。 |
| | |
| 3.4 | | 補足記事（ジュニア参加優先株式の再分類、シリーズA）（別紙3.1から、2015年11月2日に証券取引委員会に提出されたフォーム8-kの登録者の最新報告書への参照により組み込まれています）。 |
| | |
| 3.5 | | 2022年9月29日に改正されたHanesbrands社の細則の修正および改訂版（2022年9月30日に証券取引委員会に提出されたフォーム8-kの登録者の最新報告書の別紙3.1を参照して組み込まれています）。 |
| | |
| 10.1 | | 2024年6月4日付けの、ヘインズブランズ社とヴァネッサ・ルフェーブルによる取引インセンティブ契約（2024年6月6日に証券取引委員会に提出されたフォーム8-kの登録者の最新報告書の別紙10.2を参照して組み込まれています）。* |
| | |
| 31.1 | | 最高経営責任者、スティーブン・B・ブラッツピーズの認定書。 |
| | |
| 31.2 | | 最高財務責任者、スコット・ルイスの証明書。 |
| | |
| 32.1 | | 最高経営責任者、スティーブン・B・ブラッツピーズの第1350条認定。 |
| | |
| 32.2 | | 最高財務責任者、M・スコット・ルイスの第1350条認定。 |
| | |
| 10.1インチ XBRL | | インライン XBRL インスタンスドキュメント-XBRL タグがインライン XBRL ドキュメントに埋め込まれているため、インスタンスドキュメントはインタラクティブデータファイルに表示されません |
| | |
| 101.SCH XBRL | | インラインタクソノミー拡張スキーマ文書 |
| | |
| 101.CAL XBRL | | インラインタクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント |
| | |
| 101.ラボ XBRL | | インラインタクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント |
| | |
| 10.1 XBRL | | インラインタクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント |
| | |
| 101.DEF XBRL | | インラインタクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント |
| | |
| 104 | | カバーページのインタラクティブデータファイル（カバーページのXBRLタグはインラインXBRLドキュメントに埋め込まれ、別紙101に含まれています） |
| | | | | |
| * | 管理契約または補償計画または取り決め。 |
| ** | 規則S-kの項目601（a）（5）により、特定のスケジュールや展示品が省略されています。当社は、要求に応じて、省略されたスケジュールまたは別紙のコピーを米国証券取引委員会に補足的に提出することに同意します。 |
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は、正式に承認された署名者に、登録者に代わってこの報告書に署名してもらいました。
| | | | | | | | |
| ヘインズブランズ株式会社 |
| |
| 作成者: | | /s/ m。スコット・ルイス |
| | m. スコット・ルイス
最高財務責任者および最高会計責任者
（正式に権限を与えられた役員、最高財務責任者、最高会計責任者） |
日付：2024年8月8日