カタログ表
アメリカ証券取引委員会
ワシントン D. C. 20549
表：
1934年証券取引法第13項又は15(D)項に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
OR
1934年証券取引法第13項又は15(D)項に基づいて提出された移行報告 |
移行期間中から トゥ
手数料書類番号
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
(明またはその他の司法管轄権 | (税務署の雇用主 | |
会社や組織) | 識別番号) |
（ 主 要 執行 役 所の 住 所 ）
登録者の電話番号、市外局番を含む：(
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
各クラスの名称 | 取引 シン ボル | 登録された各取引所の名称 |
再選択マークは、登録者が、(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求された短い期間内)に、1934年の証券取引法第13節または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ☐ | 非加速ファイラ ☐ | 小規模報告会社 | |||||
新興成長会社 | |||||||
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。
はい
2024 年 7 月 31 日現在、
カタログ表
株式会社テテックホールディングス· 関連会社
2024 年 6 月 30 日フォーム 10—Q
目次ページ
第…ページ，第 | ||
第1部：財務情報 | ||
第1項。 | 財務諸表 | |
連結貸借対照表 2024 年 6 月 30 日および 2023 年 12 月 31 日 （ 未監査 ） | 1 | |
2024 年 6 月 30 日期および 2023 年 6 月 30 日期連結損益計算書 （ 未監査 ） | 2 | |
2024 年 6 月 30 日期および 2023 年 6 月 30 日期における連結株主持分および中間持分報告書 （ 未監査 ） | 3 | |
2024 年 6 月 30 日期および 2023 年 6 月期連結キャッシュ · フロー · 決算書 （ 未監査 ） | 4 | |
連結財務諸表への注記 （ 未監査 ） | 5 | |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 32 |
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 38 |
第四項です。 | 制御とプログラム | 40 |
第2部：その他の情報 | ||
第1項。 | 法律訴訟 | 41 |
第1 A項。 | リスク要因 | 41 |
第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 41 |
五番目です。 | その他の情報 | 41 |
第六項です。 | 陳列品 | 42 |
署名 | 43 | |
カタログ表
第1部：財務情報
項目1.財務諸表
株式会社テテックホールディングス· 関連会社
合併貸借対照表
(千単位の額であるが、シェアは除く)
(未監査)
6 月 30 日、 | 十二月三十一日 |
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| 2024 |
| 2023 |
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資産 | |||||||
流動資産 | |||||||
現金 · 現金同等物 | $ | | $ | | |||
売掛金 （ 引当を除く ） $ |
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前払いと他の流動資産 |
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所得その他の債権税 |
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流動資産総額 |
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長期資産 | |||||||
財産·工場·設備·純価値 |
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販売待ち資産を保有する | | | |||||
経営的リース資産 | | | |||||
グッドウィル |
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税金資産を繰延し，純額 |
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その他無形資産、純額 |
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所得その他の債権、長期 | | | |||||
その他長期資産 |
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長期資産総額 |
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総資産 | $ | | $ | | |||
負債 · 株主資本 | |||||||
経常負債 | |||||||
売掛金 | $ | | $ | | |||
従業員の報酬と福祉を計算する |
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その他の課税費用 |
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所得税に対処する |
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繰延収入 |
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流動経営賃貸負債 | | | |||||
その他流動負債 |
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流動負債総額 |
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長期負債 | |||||||
信用限度額 |
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繰延税金負債，純額 |
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非当期所得税を課税する | | | |||||
非流動経営賃貸負債 | | | |||||
その他長期負債 |
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長期負債総額 |
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負債総額 |
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引受金及び又は有事項(付記10) | |||||||
株主権益 | |||||||
優先株。 $ | | | |||||
普通株$ |
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追加実収資本 |
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コストでの国庫株式； |
| ( |
| ( | |||
その他の総合収益を累計する |
| ( |
| ( | |||
留保利益 |
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非持株権益 |
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株主権益総額 |
| |
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負債総額、株主資本、メザニン資本 | $ | | $ | | |||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
1
カタログ表
株式会社テテックホールディングス· 関連会社
総合総合収益表(損益表)
(千の計で、1株を除く)
(未監査)
6 月 30 日までの 3 ヶ月間。 | 6 月 30 日までの 6 ヶ月間 |
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| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 |
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運営費 | |||||||||||||
サービス費用 （ 減価償却費を除く ） |
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販売、一般、行政 |
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減価償却 · 償却 |
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リストラ費用、ネット | | | | | |||||||||
減価損失 |
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総運営費 |
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営業収入(赤字) |
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その他の収入(費用) | |||||||||||||
利 子 収入 |
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利子費用 |
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その他の収入，純額 | | ( |
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その他収入合計 |
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所得税前収入 |
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所得税支給 |
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純収益(赤字) |
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非持株権益の純収益(損失)に帰することができる |
| ( |
| ( |
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TTEC 株主に帰属する純利益 （ 損失 ） | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | |||||
その他全面収益(赤字) | |||||||||||||
純収益(赤字) | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | |||||
外国為替換算調整 |
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デリバティブ評価額、グロス |
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デリバティブ評価、税制効果 |
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その他、税抜き |
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その他全面収益合計 |
| ( |
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全面収益合計 |
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マイナス ： 非支配権益に起因する総合利益 |
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| ( |
| ( |
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TTEC 株主に帰属する総合利益 （ 損失 ） | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | |||||
加重平均流通株 | |||||||||||||
基本的な情報 |
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薄めにする | |
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TTEC 株主に帰属する 1 株当たり純利益 （ 損失 ） | |||||||||||||
基本的な情報 | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | |||||
薄めにする | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | |||||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
2
カタログ表
株式会社テテックホールディングス· 関連会社
株主資本およびメザニン資本の連結計算書
(金額は千単位)
(未監査)
2023 年 6 月 30 日と 2024 年 6 月 30 日までの 3 ヶ月間
会社の株主持分 |
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| 積算 |
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他にも |
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普通株 | 財務省 | その他の内容 | 全面的に | 保持 | 非制御性 | メザニーヌ |
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株価 | 金額 | 在庫品 | 実収資本 | 収益(損失) | 収益.収益 | 利子 | 総株式 | 株式会社 |
| ||||||||||||||||||
2023 年 3 月 31 日現在の残高 |
| | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||||
純収入 |
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| — |
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株主への配当 （ $ | — |
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非支配権益への配当 |
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外国為替換算調整 |
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デリバティブ評価額 （ 税抜き ） |
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株式単位の帰属を制限する |
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| ( |
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| ( | — | ||||||||||
株式ベースの報酬費用 |
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その他、税抜き |
| — |
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2023年6月30日までの残高 |
| | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||||
会社の株主持分 |
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| 積算 |
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|
|
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| |||||||||||
他にも |
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普通株 | 財務省 | その他の内容 | 全面的に | 保持 | 非制御性 | メザニーヌ |
| ||||||||||||||||||||
株価 | 金額 | 在庫品 | 実収資本 | 収益(損失) | 収益.収益 | 利子 | 総株式 | 株式会社 |
| ||||||||||||||||||
2024 年 3 月 31 日現在残高 |
| | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||||
純収益 |
| — |
| — |
| — |
| — |
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株主への配当 （ $ | — |
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非支配権益への配当 |
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外国為替換算調整 |
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デリバティブ評価額 （ 税抜き ） |
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株式単位の帰属を制限する |
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株式ベースの報酬費用 |
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その他、税抜き |
| — |
| — |
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| — |
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| — |
| — |
| | — | ||||||||||
2024年6月30日までの残高 |
| | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||||
2023 年 6 月 30 日、 2024 年 6 月 30 日までの 6 ヶ月間
会社の株主持分 |
| ||||||||||||||||||||||||||
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|
|
|
| 積算 |
|
|
|
|
|
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| |||||||||||
他にも |
| ||||||||||||||||||||||||||
普通株 | 財務省 | その他の内容 | 全面的に | 保持 | 非制御性 | メザニーヌ |
| ||||||||||||||||||||
株価 | 金額 | 在庫品 | 実収資本 | 収益(損失) | 収益.収益 | 利子 | 総株式 | 株式会社 |
| ||||||||||||||||||
2022年12月31日現在の残高 |
| | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||||
買収による非支配利子調整 | — | — | — | | — | — | — | | ( | ||||||||||||||||||
純収入 |
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株主への配当 （ $ | — |
| — |
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非支配権の買い取り | — | — | — | — | — | — | — | — | ( | ||||||||||||||||||
非支配権益への配当 |
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外国為替換算調整 |
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デリバティブ評価額 （ 税抜き ） |
| — |
| — |
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| — |
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株式単位の帰属を制限する |
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| ( |
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株式ベースの報酬費用 |
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その他、税抜き |
| — |
| — |
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2023年6月30日までの残高 |
| | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||||
会社の株主持分 |
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| 積算 |
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| |||||||||||
他にも |
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普通株 | 財務省 | その他の内容 | 全面的に | 保持 | 非制御性 | メザニーヌ |
| ||||||||||||||||||||
株価 | 金額 | 在庫品 | 実収資本 | 収益(損失) | 収益.収益 | 利子 | 総株式 | 株式会社 |
| ||||||||||||||||||
2023年12月31日現在の残高 |
| | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||||
純収益 |
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株主への配当 （ $ | — |
| — |
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非支配権益への配当 |
| — |
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| — |
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外国為替換算調整 |
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| — |
| — |
| ( |
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| ( |
| ( | — | ||||||||||
デリバティブ評価額 （ 税抜き ） |
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| ( |
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株式単位の帰属を制限する |
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| ( |
| — |
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| — |
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株式ベースの報酬費用 |
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その他、税抜き |
| — |
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2024年6月30日までの残高 |
| | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
3
カタログ表
株式会社テテックホールディングス· 関連会社
統合現金フロー表
(金額は千単位)
(未監査)
6 月 30 日までの半年 | |||||||
| 2024 |
| 2023 |
| |||
経営活動のキャッシュフロー | |||||||
純収益(赤字) | $ | ( | $ | | |||
純収益(損失)を経営活動に提供する現金純額に調整する： | |||||||
減価償却 · 償却 |
| |
| | |||
契約取得費用の償却 |
| |
| | |||
債務発行原価償却 |
| |
| | |||
利息費用及び適正価値調整による偶発的対価 |
| ( |
| | |||
信用損失準備金 |
| |
| | |||
資産処分損失 | | | |||||
子会社の解散による損失 | | | |||||
減価損失 |
| |
| | |||
所得税を繰延する |
| |
| ( | |||
持分報酬による余剰税益 |
| |
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株式ベースの報酬費用 |
| |
| | |||
外国為替デリバティブ損失 |
| |
| | |||
買収を除いた資産 · 負債の変動 | |||||||
売掛金 |
| |
| | |||
前払い金とその他の資産 |
| ( |
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売掛金と売掛金 |
| ( |
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繰延収益その他の負債 |
| ( |
| ( | |||
経営活動が提供する現金純額 |
| |
| | |||
投資活動によるキャッシュフロー | |||||||
長期資産の売却による収益 |
| |
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資産 · 設備の購入 （ 買収を除く ） |
| ( |
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投資活動に使用された純現金 |
| ( |
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融資活動によるキャッシュフロー | |||||||
クレジット · ラインからの収益 （ 返済 ） 、純 |
| ( |
| ( | |||
他の債務に対する支払い |
| ( |
| ( | |||
偶発的対価の支払及び買収に対する支払の保留 |
| |
| ( | |||
株主への配当金 | ( | ( | |||||
非支配利子への支払 |
| ( |
| ( | |||
制限付き株式の発行に関する納税について | ( | ( | |||||
債務発行コストの支払い |
| ( |
| — | |||
純現金(融資活動用)/融資活動による提供 |
| ( |
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現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響 |
| ( |
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現金、現金等価物、および制限現金の減少 |
| ( |
| ( | |||
期初現金、現金等価物、および限定現金 |
| |
| | |||
現金、現金等価物、制限された現金、期末 | $ | | $ | | |||
補足開示 | |||||||
利子を支払う現金 | $ | | $ | | |||
所得税の現金を納める | $ | | $ | | |||
非現金投融資活動 | |||||||
ファイナンスリースによる長期資産の取得 | $ | | $ | | |||
買掛金の増加による設備の取得、純 | $ | ( | $ | | |||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
4
カタログ表
株式会社テテックホールディングス· 関連会社
連結財務諸表付記
(未監査)
(1)紹介の概要と基礎
業務概要
設立されたのは
当社は2つの業務部門を通じて経営と経営財務結果を報告した
| • | TTEC数字最大のCX技術提供者の1つであり，連絡センターであるサービス(CcaaS)，顧客関係管理(CRM)，人工知能(AI)と分析の交差に集中している.これは、ソフトウェアエンジニア、システムアーキテクチャ、データ科学者、およびCXストラテジストからなる専門サービス組織であり、戦略CX移行路線図を作成し、実施する。Amazon Web Services(“AWS”)、シスコ、Genesys、GoogleおよびMicrosoftを含むクラウドプラットフォームおよび内部配備に基づくCX技術のホストサービスを販売、運営、提供し、業界固有およびカスタマイズされた顧客ニーズをサポートするために独自IPを作成する。TTEC Digitalは，企業や中小企業分野の顧客にサービスを提供し，政府技術認証を持つ専門部門を持ち，公共部門にサービスを提供する |
| • | TTECが交渉する大規模で複雑な企業クライアントの大規模なエンドツーエンド·クライアント·インタラクションをサポートするために、デジタル化されたCX運営およびホスト·サービスを提供する。この細分化市場は特定の業界と業務需要を満たすためにカスタマイズされ、データ駆動の全方位顧客サービス、顧客獲得、成長と保留サービス、技術サポート、信頼と安全及びバックグラウンド解決方案を提供する。この細分化市場は技術を基礎とした交付モデルは従業員の全ライフサイクルをカバーし、採用、入社、訓練、交付、従業員管理と品質保証を含む |
顧客に需要があり、会社の統合ソリューションに適している場合、TTECはTTEC DigitalとTTEC Engage間の戦略協力を通じてその市場リーダー的地位を示している。このような協力関係は、企業がその顧客に全面的かつ変革的な顧客体験解決方案を提供する能力に重要であり、真の差別化された、市場をリードするCXソリューションに統合交付、市場参入と革新を提供することを含む。
2024年第2四半期、合併後のTTEC DigitalとTTEC Engageグローバル運営プラットフォームは、岸、近岸、オフショアサービスを提供します
陳述の基礎
総合財務諸表はTTEC、その完全子会社、その
5
カタログ表
株式会社テテックホールディングス· 関連会社
連結財務諸表付記
(未監査)
米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則及び条例によると、監査されていない総合財務諸表は、米国で一般的に受け入れられている会計原則(“公認会計原則”)によって要求されるすべての開示を含まない。審査されていない総合財務諸表は、経営陣が当社の総合財務状況及び当社の総合経営及び総合収益(損失)及び総合現金流量を公平に陳述するために必要なすべての調整を反映している。このようなすべての調整は正常で繰り返し現れている。掲げる期間の経営業績は、2024年12月31日までの年間予想業績を必ずしも示しているとは限らない。
これらの未監査の総合財務諸表は、会社が監査した総合財務諸表とその脚注と一緒に読まなければならない。これらの報告書は会社に含まれている表格10-K2023年12月31日までの年度。
予算の使用
公認会計原則に基づいて連結財務諸表を作成するには、管理層が報告の資産及び負債額を決定し、連結財務諸表を開示した日の又は負債及び報告期間内に報告された収入及び費用を決定する際には、推定及び仮定を行わなければならない。当社は、デリバティブおよびヘッジ活動に関する推定、繰延税金資産推定準備を含む所得税、訴訟準備金、再編準備金、信用損失準備、または対価格、償還可能な非持株権益、および商業権、長期および無形資産の推定値を含むその推定値を継続的に評価する。当社は過去の経験や合理的と信じられている他の様々な仮定から推定しているが，これらの仮定の結果は資産や負債額面を判断する基礎となっている。異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値と大きく異なる可能性がある。
周期外調整
2023年6月30日までの3ヶ月間の連結財務諸表には、調整数#ドルが含まれています
現金、現金等価物、および限定現金
現金および現金等価物には、主に利息投資形態で保有されている現金と、元の満期日が3ヶ月以下の流動短期投資が含まれる。限定的な現金は、会社がいつでも資金を使用する能力が契約によって制限されるか、または特定の契約義務または他の義務によって生成される特定の目的のために一般的に指定される現金を含む。
次の表は、統合貸借対照表で報告された現金、現金等価物、および限定的な現金の入金を提供し、これらの現金の合計と合併現金フロー表で報告された金額の和(千で計算)
2024年6月30日 |
| 2023年12月31日 | ||||||
現金 · 現金同等物 | $ | |
| $ | | |||
“前払い現金および他の流動資産”に含まれる制限的現金 |
| |
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総額 | $ | |
| $ | | |||
6
カタログ表
株式会社テテックホールディングス· 関連会社
連結財務諸表付記
(未監査)
信用リスクが集中する
当社は正常な業務過程において信用リスクに直面し、主に売掛金と派生ツールに関連している。歴史的には信用リスクに関する損失は重要ではないが、最近の経済的逆風を受けて、同社は入金手続きを審査·引き締めている。当社は定期的にその信用リスクをモニタリングし、現在と将来のリスク開放による損失の可能性を低減する。同社は、サービス提供契約を締結する前に、必要に応じて顧客関係の全期間にわたって顧客の信頼性を評価する。同社はそのデリバティブ·ヘッジ活動が直面する信用リスクが名目金額を超えないと考えており、同社はその活動を投資級金融機関8社に分散させているからだ。
最近採用された会計公告
2020年3月、財務会計基準委員会(FASB)は、ロンドン銀行間の同業借り換え金利(LIBOR)の停止が予想されるため、参考金利改革の影響を受ける契約、期間保証関係、その他の取引にオプションの便宜と例外を提供するASU 2020-04“参考金利改革”(テーマ848)を発表した。ASUは2020年3月12日から発効し、前向きに適用される可能性があり、会社の信用手配協定におけるLIBOR条項の会計処理に影響を与える可能性がある。また、FASBは2021年1月、契約改正に関するFASB会計基準編纂(ASC)848の範囲を明らかにしたASU 2021−01“参照為替改革−範囲”を発表した。会社は2023年4月1日に施行された基準を採用しており，このガイドラインの採用は会社の財務状況，経営業績やキャッシュフローに実質的な影響を与えていない。
その他会計声明
2023年11月、FASBは、公共エンティティの報告可能な支部の開示に関連し、報告可能な支部費用に関するより詳細な情報を提供するASU 2023-07“支部報告--報告可能な支部開示の改善”を発表した。ASUは2023年12月15日以降の財政年度と2024年12月15日以降の移行期間で有効であり，遡及申請が必要である。当社はその年度総合財務諸表開示への影響を評価しているが、採用は当社の総合財務諸表に大きな影響を与えないと予想される
FASBは2023年12月、所得税開示の透明性および決定有用性を向上させるために、ASU 2023-09“所得税開示の改善”を発表した。ASUは2024年12月15日以降の財政年度内に有効であり，遡及応用を許可している。当社はその年度総合財務諸表開示への影響を評価しているが、採用は当社の総合財務諸表に大きな影響を与えないと予想される。
(2)買収と資産剥離
SerendeByte
TTEC Digital LLCと
トリガーオプションについて、2023年12月8日、$
7
カタログ表
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連結財務諸表付記
(未監査)
FCR
“会員権益購入協定”によると
オプションのトリガについては、2023年3月31日現在、ドル
ファネルの資産は
買収時に支払われた現金総額は#ドルである
この2つまたは支払いの公正な価値はモンテカルロモデルを使用して推定される。このモデルは，2つの特定顧客計画の現在の予想EBITDA実績に基づいており，割引率は
8
カタログ表
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連結財務諸表付記
(未監査)
Faneuilの取引は、過去12ヶ月の収入に基づいてユーティリティおよび商業医療垂直分野の追加資産を購入する権利を提供するコールオプションを含むが、新たに増加した契約に基づく追加収益支払いを追加する義務はない。第2のコールオプションは、過去12ヶ月の収入に基づいてソフトウェア無形資産および関連支援機能を購入する権利を提供する。これらのコールオプションの推定値は，引受権と排他期を含む情報および$に基づく
Faneuilの取引には、購入日に源泉徴収金として支払われる賠償代行が含まれている。不動産·技術基金に関する賠償金は、決済後に各種情報技術アップグレードや不動産費用、将来可能な従業員の昇給に関する賠償に用いられる。賠償金は、いくつかの現在の状況の加重平均と入金#ドルから計算される
収益法下の多期超過収益法を用いて、顧客関係無形資産の公正価値を推定する。顧客関係無形資産の公正価値を計算する際に用いる重要な仮定は，顧客流出率，収入増加率，EBITDA予測，払込資産費用，割引率である。
9
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連結財務諸表付記
(未監査)
以下は、取得日時点における取得された特定可能資産および負債の公正価値 （ 千単位 ） を要約しています。
取得年月 |
| |||
公正価値 |
| |||
現金 | $ | — | ||
売掛金純額 |
| | ||
前払い資産とその他の資産 |
| | ||
純固定資産 | | |||
賃貸資産の使用権 | | |||
その他の資産 | | |||
取引先関係 | | |||
グッドウィル | | |||
$ | | |||
従業員の報酬を計算する | $ | | ||
発生経費 |
| | ||
使用権のリース責任 — 現在の |
| | ||
使用権リース債務 — 非経常 | | |||
収入を繰り越す | | |||
その他の負債 |
| | ||
$ | | |||
購入総価格 | $ | | ||
2023年第1四半期、当社は最終的にFaneuilに対する買収日の推定値、買収した資産と負担する負債を決定し、いかなる残高も重大な調整を必要としないことを確定した。
Faneuilお客様関係は以下の耐用年数で償却されます
販売待ち資産を保有する
2024年第2四半期、同社はドルを再分類した
10
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(未監査)
(3)市場情報を細分化する
同社は以下の2つの部門を報告した
TTEC DigitalとCXテクノロジーサービス
TTEC Digitalバイヤーは多くの分野で解決策を求めており、コスト最適化、時代遅れのレガシープラットフォームからより柔軟なクラウド環境への移行、CX人材と専門知識の不足、実行可能な人工知能の前進道を必要としている。TTEC Digitalは，これらの課題に対して技術的に知られていない方法を採用し，個々のクライアント仕様に対する解決策の設計と提供に専念している.TTEC DigitalはすでにGenesys、Microsoft、Cisco、AWS、Googleを含む先行CXソフトウェアサプライヤーと戦略的パートナーシップを構築しており、TTEC Digitalは多くのCXプラットフォーム要求をサポートすることができる。
TTEC Digitalの解決策は，企業と中小企業の顧客の市場ニーズを満たすことを目的としている。人工知能の設計と交付能力は以下の4つの柱を貫いている.
| • | 専門サービス：CXとAIソリューション計画、設計、実施サービス |
| • | ホスト·サービス：クラウド·アプリケーションと内部導入サポート |
| • | CXコンサルティング、分析とAI：モデルチェンジ戦略と設計、データ科学、工学と可視化 |
| • | IPとソフトウェア：TTEC DigitalのIPとソフトウェア部門によるカスタマイズソフトウェア工程 |
この細分化市場には、絶えず増加する現有の顧客関係、パートナーチャネル行動と一般市場開発を含む三管一致の市場進出戦略がある。2023年，TTEC Digitalはインドにおけるハイデラバード革新スタジオを拡大し，海外配信能力の拡大を目指しており，現在約
TTEC EngageとCXビジネスプロセスアウトソーシングサービス
TTEC Engage部門のソリューションは、お客様の以下の市場ニーズを満たすことを目的としています。
| • | お客様サポート： |
| • | 技術的支援 |
| • | 収益と成長サービスを創出する |
| • | 信頼と安全 |
| • | データ注釈とラベルを含む人工知能操作 |
| • | 楽屋支持 |
TTEC Engageは、業界固有の人材、技術、認証、および機能を含む垂直方式でカスタマイズされたソリューションを市場に投入します。例えば、銀行、金融サービス、および保険(“BFSI”)の垂直分野では、小売銀行、ネットバンク、クレジットカード、財産および傷害、およびローンにカスタマイズされたサービスを提供することによって、複数のビジネスラインをサポートしています。医療保健分野では，この部門は看護，技術支援，創設，バックグラウンド能力を支援し，支払者，提供者，臨床，製薬顧客の需要を満たす
当社はその会社の運営費用の一部を各部門に分配しなければならない。本報告に掲げる期間中の各報告部門間のすべての会社間取引は無効になりました。
11
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連結財務諸表付記
(未監査)
以下の表は、セグメント別 （ 千単位 ） の財務データを示しています。
2024 年 6 月 30 日までの 3 ヶ月間
|
|
|
| 減価償却 |
| 収入 / |
| |||||||||
毛収入 | 網段間 | ネットワークがあります | & | （ 損失 ） から |
| |||||||||||
収益 | 販売 | 収益 | 償却 | 運営 |
| |||||||||||
TTEC数字 | $ | | $ | — | $ | | $ | | $ | | ||||||
TTECが交渉する |
| |
| — |
| |
| |
| ( | ||||||
総額 | $ | | $ | — | $ | | $ | | $ | ( | ||||||
2023年6月30日までの3ヶ月
|
|
|
| 減価償却 |
| 収入 |
| |||||||||
毛収入 | 網段間 | ネットワークがあります | & | 送信者 |
| |||||||||||
収益 | 販売 | 収益 | 償却 | 運営 |
| |||||||||||
TTEC数字 | $ | | $ | — | $ | | $ | | $ | | ||||||
TTECが交渉する |
| |
| — |
| |
| |
| | ||||||
総額 | $ | | $ | — | $ | | $ | | $ | | ||||||
2024 年 6 月 30 日までの 6 ヶ月間
|
|
|
| 減価償却 |
| 収入 / |
| |||||||||
毛収入 | 網段間 | ネットワークがあります | & | （ 損失 ） から |
| |||||||||||
収益 | 販売 | 収益 | 償却 | 運営 |
| |||||||||||
TTEC数字 | $ | | $ | — | $ | | $ | | $ | | ||||||
TTECが交渉する |
| |
| — |
| |
| |
| ( | ||||||
総額 | $ | | $ | — | $ | | $ | | $ | ( | ||||||
2023 年 6 月 30 日までの 6 ヶ月間
|
|
|
| 減価償却 |
| 収入 |
| |||||||||
毛収入 | 網段間 | ネットワークがあります | & | 送信者 |
| |||||||||||
収益 | 販売 | 収益 | 償却 | 運営 |
| |||||||||||
TTEC数字 | $ | | $ | — | $ | | $ | | $ | | ||||||
TTECが交渉する |
| | — |
| |
| |
| | |||||||
総額 | $ | | $ | — | $ | | $ | | $ | | ||||||
3 ヶ月終了 | 六ヶ月後に終わります | ||||||||||||
6 月 30 日、 | 6 月 30 日、 | ||||||||||||
2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 |
| ||||||
資本支出 | |||||||||||||
TTEC数字 | $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | | ||
TTECが交渉する |
| |
| |
| |
| | |||||
総額 | $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | | ||
2024年6月30日 |
| 2023年12月31日 | ||||||
総資産 | ||||||||
TTEC数字 | $ | |
| $ | | |||
TTECが交渉する |
| |
| | ||||
総額 | $ | |
| $ | | |||
12
カタログ表
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連結財務諸表付記
(未監査)
以下の表は、サービスを提供する地理的位置に基づく収入(千単位)を示す
6月30日までの3ヶ月間 | 6 月 30 日までの半年 | ||||||||||||
| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 | ||||||
収益 | |||||||||||||
アメリカ/カナダ | $ | | $ | |
| $ | | $ | | ||||
フィリピン/アジア太平洋地域/インド |
| |
| |
| |
| | |||||
ヨーロッパ/中東/アフリカ |
| |
| |
| |
| | |||||
ラテンアメリカ.ラテンアメリカ |
| |
| |
| |
| | |||||
総額 | $ | |
| $ | | $ | | $ | | ||||
(4)重要な顧客や他の集中度
その会社は所有している
当社の顧客に対する信用リスクを制限するために、管理層は定期的に信用評価を行い、信用損失準備金を保留し、特定の顧客のサービスを前払いすることを要求する可能性があり、これらの顧客の財務安定性や支払い方法が懸念される。現在得られている情報によると、経営陣は2024年6月30日までに重大な信用リスクは存在しないとしている。
当社の信用損失準備活動には、以下の内容が含まれています(千計)
6月30日までの3ヶ月間 | 6 月 30 日までの半年 |
| |||||||||||
| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 |
| |||||
期初残高 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
信用損失準備金 |
| |
| ( |
| | | ||||||
売掛金不良債権査定 |
| ( |
| ( |
| ( | ( | ||||||
外貨の影響 | | | | | |||||||||
期末残高 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
売掛金保証契約
当社はBMO Bank，N.A.(“銀行”または“BMO”)と未承諾売掛金購入協定(“合意”)を締結し，この合意に基づき，当社は限定的な請求権のある現金と交換するために，当社が複数の顧客の米国売掛金を割引価格で循環的に販売することを選択することができる。会社がいつでも銀行に販売する売掛金の最高金額は#ドルを超えてはいけません
13
カタログ表
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連結財務諸表付記
(未監査)
協定に関する残高は以下のとおりである(千で計算)
2024年6月30日 | 2023年12月31日 | ||||||
売掛金総額を考える | $ | | $ | | |||
まだ銀行に送金されていないお客様から受け取った総金額 | $ | | $ | | |||
未送金現金は制限的現金であり、前払い現金及びその他の流動資産を計上し、該当負債は総合貸借対照表の計上すべき支出に計上する。当社は2024年6月30日現在、修理手配の公正な価値および稼いだ費用が財務諸表にとって重要ではないため、修理資産や負債を記録していない。
2023年7月21日、モントリオール銀行金融グループはパリ銀行から西部銀行の買収を完了した。買収の進行に伴い、協定は移行した。
2024年1月2日、会社は手配を修正し、割引率を調整し、モントリオール銀行の最新の市場定価レベルとその他の副次的な項目を反映した。
(5)商誉
営業権は以下の内容からなる(千計)
|
|
|
| 影響範囲： |
|
| ||||||||||
十二月三十一日 | 買収：/ | 外国 | 6 月 30 日、 |
| ||||||||||||
2023 | 調整する | 値を減らす | 通貨 | 2024 |
| |||||||||||
TTEC数字 | $ | | $ | — | $ | — | $ | ( | $ | | ||||||
TTECが交渉する |
| |
| — | ( | ( |
| | ||||||||
総額 | $ | | $ | — | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||
会社は12月1日に年間営業権減価評価を行ったSTあるいはより頻繁に，損害指標が存在すれば.同社はまた、その報告単位の任意のトリガイベントを監視し、減値指標に対して定性評価を行った。
会社が2023年12月1日までの年間減値テストで、会社は1つの報告単位TTEC Engageが将来の減価リスクに直面していることを発見した。Engageの帳簿価値は#ドルです
2024年第1四半期に、当社はイベントをトリガしていないと結論し、マクロ経済状況の変化の評価を含め、実際の結果を最近の年次減値テストで予測した結果と比較し、キー仮説の敏感性分析を含む減値指標の定性的評価を完了した。
2024年第2四半期に、当社は、時価が低下し続けている影響が当社の報告先の総合帳簿価値よりも小さいことが主な原因であることを確認した。そこで、当社は営業権減価数量化分析を行った
14
カタログ表
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連結財務諸表付記
(未監査)
各報告単位の公正価値は同等の重みの収入と市場推定方法を用いて推定された。収益法は割引キャッシュフローにより報告単位ごとに公正価値方法を採用している。この分析には，将来のキャッシュフローの推定を含む重大な判断が必要であり，これは内部策定の予測，会社業務の長期成長率の推定，キャッシュフローが発生する使用寿命の推定，および会社の加重平均資本コストの決定を含み，このコストはリスク調整を経て報告単位の具体的なリスクプロファイルを反映する。当社の最近の減価テストで用いられている加重平均資本コストの範囲は
合計，非現金減価損失は#ドルであった
(6)派生商品
キャッシュフローヘッジ
当社は外国為替に関するデリバティブを締結しています。締結された外国為替派生商品には長期契約とオプション契約が含まれており、会社が外貨為替レートの変動の影響を受けるリスクを減少させ、外貨為替レートの変動は海外で獲得した予想収入と関係がある。適切な資格を得た後、これらの契約はキャッシュフローヘッジとして指定される。当社の政策は、投資レベルの取引相手金融機関とデリバティブ契約を締結するだけであり、それに応じて、派生資産の公正価値は、これらの取引相手の信用などを考慮する。代わりに、負債から派生した公正な価値は会社の信頼性を反映する。2024年6月30日現在、当社はまだ経験しておらず、デリバティブ取引相手の違約に関する問題も期待されていない。下表は、2024年6月30日と2023年6月30日までの3カ月と6カ月の累計その他全面収益(赤字)における未実現純損益合計(単位は千と税引き後純額)をまとめた
3 ヶ月終了 | 六ヶ月後に終わります | ||||||||||||
6 月 30 日、 | 6 月 30 日、 | ||||||||||||
2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 | |||||||
期初時点の未実現純利益 （ 損失 ） 合計 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
追加 ： キャッシュ · フロー · ヘッジの公正価値の変動による純利益 （ 損失 ） | ( | ( | ( | | |||||||||
マイナス ： 有効ヘッジ利益に再分類された純 （ 損益 ） / 損失 | ( | | ( | | |||||||||
期末の未実現純利益 （ 損失 ） 合計 | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | |||||
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カタログ表
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連結財務諸表付記
(未監査)
当社の 2024 年 6 月 30 日および 2023 年 12 月 31 日時点の為替キャッシュフローヘッジ商品は、以下の通り （ 数千単位 ） 。すべてのヘッジ商品は先物契約です。
| 地元 |
|
|
|
| |||||||
通貨 | アメリカドル | 成熟率 | 契約書 |
| ||||||||
概念上の | 概念上の | 次は | 熟成 |
| ||||||||
2024 年 6 月 30 日現在 | 金額 | 金額 | 12か月 | 通り抜ける |
| |||||||
カナダドル |
| | $ | | | % | ||||||
フィリピン · ペソ |
| |
| | (1) | | % | |||||
メキシコペソ |
| |
| | | % | ||||||
$ | | |||||||||||
| 地元 |
|
|
| ||||||||
通貨 | アメリカドル |
| ||||||||||
概念上の | 概念上の |
|
|
| ||||||||
2023 年 12 月 31 日現在 | 金額 | 金額 |
| |||||||||
カナダドル |
| | $ | | ||||||||
フィリピン · ペソ |
| |
| | (1) | |||||||
メキシコペソ |
| |
| | ||||||||
$ | | |||||||||||
| (1) | 2024 年 6 月 30 日と 2023 年 12 月 31 日にニュージーランドドルとオーストラリアドルと引き換えにフィリピン · ペソを購入する契約が含まれています。 |
公正価値ヘッジ
外国為替先物取引は、外国事業の債権 · 買掛金について外国為替利益 · 損失を経済的にヘッジする目的で締結します。公正価値ヘッジに指定されたデリバティブ商品の公正価値の変動は、その他の純利益 （ 費用 ） に計上します。2024 年 6 月 30 日および 2023 年 12 月 31 日現在、公正価値ヘッジとして使用された当社の先物契約の名目総額は、
デリバティブ評価 · 決済
2024 年 6 月 30 日および 2023 年 12 月 31 日時点の当社デリバティブは以下の通り （ 千単位 ） 。
2024年6月30日 |
| ||||||
指定 | 指定なし |
| |||||
ヘッジとしての | ヘッジとして | ||||||
指定： | 計器.計器 | 計器.計器 |
| ||||
| 外国 |
| 外国 |
| |||
デリバティブ契約の種類： | 取引所 | 取引所 |
| ||||
派生分類 ： | キャッシュフロー | 公正価値 | |||||
連結貸借対照表におけるデリバティブの公正価値と位置 ： | |||||||
前払いと他の流動資産 | $ | | $ | | |||
その他長期資産 |
| |
| — | |||
その他流動負債 |
| ( |
| ( | |||
その他長期負債 |
| ( |
| — | |||
デリバティブの公正価値総額 （ ネット ） | $ | ( | $ | | |||
16
カタログ表
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連結財務諸表付記
(未監査)
2023年12月31日 |
| ||||||
指定 | 指定なし |
| |||||
ヘッジとしての | ヘッジとして | ||||||
指定： | 計器.計器 | 計器.計器 |
| ||||
| 外国 |
| 外国 |
| |||
デリバティブ契約の種類： | 取引所 | 取引所 |
| ||||
派生分類 ： | キャッシュフロー | 公正価値 | |||||
連結貸借対照表におけるデリバティブの公正価値と位置 ： | |||||||
前払いと他の流動資産 | $ | | $ | | |||
その他長期資産 |
| |
| — | |||
その他流動負債 |
| ( |
| ( | |||
その他長期負債 |
| ( |
| — | |||
デリバティブの公正価値総額 （ ネット ） | $ | | $ | | |||
2024 年 6 月 30 日期および 2023 年 6 月 30 日期連結損益計算書に対するデリバティブ商品の影響は以下の通り （ 千単位 ） 。
6月30日までの3ヶ月間 |
| ||||||
2024 | 2023 |
| |||||
ヘッジとして指定 |
| ||||||
指定： | 計器.計器 |
| |||||
デリバティブ契約の種類： | 外国為替取引 |
| |||||
派生分類 ： |
| キャッシュフロー | |||||
その他総合利益 （ 損失 ） に計上される利益 （ 損失 ） の額 — 有効部分 （ 税抜き ） | $ | | $ | | |||
累積 OCI から利益実効部分に再分類された純利益 （ 損失 ） の金額及び所在地 ： | |||||||
収益 | $ | | $ | | |||
6月30日までの3ヶ月間 |
| ||||||
2024 | 2023 |
| |||||
指定： |
| ヘッジ商品指定外 | |||||
デリバティブ契約の種類： |
| 外国為替 | |||||
派生分類 ： |
| 公正価値 | |||||
連結損益計算書に計上される純利益 （ 損失 ） の金額及び所在地 | |||||||
その他の収入，純額 |
| $ | ( |
| $ | ( | |
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カタログ表
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連結財務諸表付記
(未監査)
2024 年 6 月 30 日期および 2023 年 6 月 30 日期連結損益計算書に対するデリバティブ商品の影響は以下の通り （ 千単位 ） 。
6 月 30 日までの半年 | |||||||
2024 | 2023 | ||||||
ヘッジとして指定 | |||||||
指定： | 計器.計器 | ||||||
デリバティブ契約の種類： | 外国為替取引 | ||||||
派生分類 ： |
| キャッシュフロー | |||||
その他総合利益 （ 損失 ） に計上される利益 （ 損失 ） の額 — 有効部分 （ 税抜き ） | $ | | $ | | |||
累積 OCI から利益実効部分に再分類された純利益 （ 損失 ） の金額及び所在地 ： | |||||||
収益 | $ | | $ | | |||
6 月 30 日までの半年 | |||||||
2024 | 2023 | ||||||
指定： |
| ヘッジ商品指定外 | |||||
デリバティブ契約の種類： |
| 外国為替 | |||||
派生分類 ： |
| 公正価値 | |||||
連結損益計算書に計上される純利益 （ 損失 ） の金額及び所在地 | |||||||
その他の収入，純額 |
| $ | ( |
| $ | | |
(7)公正価値
公正価値計量の権威指導は三級公正価値等級を創立し、公正価値を計量するための投入に対して優先順位を行った。このような階層構造は，観察可能な投入を最大限に利用し，観察できない投入を最大限に減らすことが求められている。公正価値を計量するための3種類の投入レベルは以下のとおりである
第1レベル-活発な市場における同じ資産または負債の見積もり。
第2レベル--第1レベルに含まれる見積以外の観察可能な投入、例えば、アクティブ市場における類似資産および負債の見積、非アクティブ市場における類似資産および負債の見積、または観察可能な市場データによって確認された見積。
第三レベル-市場活動が少ないか、または市場活動支援の観察できない投入がなく、資産または負債の公正な価値に大きな意義を持っている。これには、いくつかの定価モデル、キャッシュフロー方法、および重大な観察不可能な投入を使用する類似技術が含まれる。
以下は、2024年6月30日現在、2023年12月31日現在、会社が公正価値で恒常的に計量することを要求する資産および負債の情報と、その公正価値を決定するための公正価値レベルである。
売掛金−その短期的性質のため、貸借対照表に記録された金額は、公正価値に近い。
18
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(未監査)
投資-当社はコストと権益法投資を含む非日常的なベースの公正価値に基づいて投資を計量し、これらの投資が非一時的な減値とみなされた場合。これらの投資の公正価値は最適な情報を使用した推定技術によって決定され、市場で観察可能な投入と現金フロー予測を含む可能性がある。投資コストがその公正価値を超え、この場合が非一時的と判定された場合、減価費用が計上される
負債当社の債務は、主に、現在の最割引金利またはSOFRに、当社のレバレッジ率計算によって決定されたクレジット利差を加えて変動金利借入金を行うことを可能にする当社のクレジットツールから構成される(場合によっては、付記10で議論されたクレジットプロトコルを参照)。2024年6月30日と2023年12月31日まで、会社は
派生商品-派生ツール純資産(負債)は公正価値に応じて経常的基礎に基づいて計量される。ポートフォリオの推定値は、各当事者が契約義務を履行する能力を含む、長期およびスポットレート、金利、隠れ変動率、および取引相手信用リスクを含む市場観察可能な入力に基づくモデルを使用する。2024年6月30日まで、信用リスクは当社派生契約の公正価値を実質的に変更していない。
以下に会社が2024年6月30日までおよび2023年12月31日までのデリバティブ純資産(負債)の公正価値計量要約(単位：千)を示す
2024 年 6 月 30 日現在
計量を用いた公正価値 |
| ||||||||||||
| 中国の見積もり： |
| 意味が重大である |
|
|
|
| ||||||
活発な不動産市場 | 他にも | 意味が重大である |
| ||||||||||
for 同一 | 観察できるのは | 見えない |
| ||||||||||
資産 | 入力量 | 入力量 |
| ||||||||||
(一級) | (二級) | (第3級) | 公正価値で |
| |||||||||
キャッシュフローヘッジ | $ | $ | ( | $ | $ | ( | |||||||
公正価値ヘッジ |
|
| |
|
| | |||||||
純デリバティブ資産 （ 負債 ） 総額 | $ | $ | ( | $ | $ | ( | |||||||
2023年12月31日まで
計量を用いた公正価値 |
| ||||||||||||
| 中国の見積もり： |
| 意味が重大である |
|
|
|
| ||||||
活発な不動産市場 | 他にも | 意味が重大である |
| ||||||||||
for 同一 | 観察できるのは | 見えない |
| ||||||||||
資産 | 入力量 | 入力量 |
| ||||||||||
(一級) | (二級) | (第3級) | 公正価値で |
| |||||||||
キャッシュフローヘッジ | $ | $ | | $ | $ | | |||||||
公正価値ヘッジ |
|
| |
|
| | |||||||
純デリバティブ資産 （ 負債 ） 総額 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
19
カタログ表
株式会社テテックホールディングス· 関連会社
連結財務諸表付記
(未監査)
以下は、 2024 年 6 月 30 日および 2023 年 12 月 31 日時点における当社の公正価値測定の概要 （ 千単位 ） です。
2024 年 6 月 30 日現在
計量を用いた公正価値 |
| |||||||||
| 中国の見積もり： |
|
| 意味が重大である |
| |||||
活発な不動産市場が続く | 重要なことや他にも | 見えない |
| |||||||
同一資産 | 観察可能な入力 | 入力量 |
| |||||||
(一級) | (二級) | (第3級) |
| |||||||
資産 | ||||||||||
デリバティブ商品、ネット | $ | $ | $ | |||||||
繰延報酬計画資産 | | | | |||||||
総資産 | $ | | $ | | $ | | ||||
負債.負債 | ||||||||||
デリバティブ商品 ， net | $ | — | $ | (570) | $ | — | ||||
値段が合うかもしれない |
|
| |
| ( | |||||
$ | | $ | ( | $ | ( | |||||
2023年12月31日まで
計量を用いた公正価値 |
| |||||||||
| 中国の見積もり： |
|
| 意味が重大である |
| |||||
活発な不動産市場が続く | 重要なことや他にも | 見えない |
| |||||||
同一資産 | 観察可能な入力 | 入力量 |
| |||||||
(一級) | (二級) | (第3級) |
| |||||||
資産 | ||||||||||
デリバティブ商品 ， net | $ | $ | | $ | ||||||
繰延報酬計画資産 | | |||||||||
総資産 | $ | | $ | | $ | |||||
負債.負債 | ||||||||||
デリバティブ商品 ， net | $ | — | $ | — | $ | — | ||||
値段が合うかもしれない |
|
|
| ( | ||||||
$ | $ | $ | ( | |||||||
給与繰延計画−会社は、いくつかの条件に適合する従業員のための不合格の繰延補償計画を維持する。繰延補償資産とは、見積価値と市場で観察可能な投入されたすべての資金に基づく合併公正価値である。この計画により繰延されたすべての金額は、当社の無資金源、無担保債務である。当社は、負債の公平値変動を補償するリスクを管理し、本計画下の負債を一部のリスクを相殺可能な投資ツール(ラビ信託が保有する当社が所有する生命保険証券を含む)にマッチさせる方法を選択する。
値段が合うかもしれない-同社は、2022年に完了したFaneuilの買収に関連しているか、または価格を記録している。Faneuilまたは支払いはモンテカルロシミュレーションを使用して計算されます
20
カタログ表
株式会社テテックホールディングス· 関連会社
連結財務諸表付記
(未監査)
2022年から2023年の間、公正価値は1ドルに調整されます
会社が支払うべきか、または価格の公正な価値活動の前転は以下の通りである(千単位)
|
|
|
| 罪に帰する |
|
| ||||||||||
十二月三十一日 | 利息：/ | 6 月 30 日、 |
| |||||||||||||
2023 | 買収する | 支払い | 調整する | 2024 |
| |||||||||||
法内伊 | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | ( | ||||||
総額 | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | ( | ||||||
(8)資産減価
同社は、ある顧客参加センターにおける賃貸改善資産、建築および土地資産、およびすべての内部開発ソフトウェアプロジェクトの回収可能性を評価した。資産グループの予想されていない将来のキャッシュフローが資産グループの帳簿価値よりも少ないと推定される場合、資産グループは減値とみなされる
(9)所得税
当社は、所得税会計文書に基づいて所得税を会計計算し、総合財務諸表に含まれる取引の将来の所得税結果を予想した繰延税金資産と負債を確認することを要求する。この方法によれば、繰延税金資産と負債は、資産と負債の財務諸表と税ベースとの差額に基づいて、予想差額が打ち切られる年間の有効税率を用いて決定される。当社は四半期ごとに繰延税項目の純資産回収の可能性を評価しています。すべての既存の証拠の重みによると、積極的でも消極的であっても、将来の税金優遇が実現されない可能性が高い場合、会社は繰延税金資産に対する推定準備を記録している。グローバル無形低税収外国収入(“GILTI”)と基数侵食および反乱用税(“BEAT”)規則によると、会社が選択した会計政策は、エンティティがGILTIまたはBEATを適用している間に関連税金を計算することである。
21
カタログ表
株式会社テテックホールディングス· 関連会社
連結財務諸表付記
(未監査)
各過渡期終了時には，本会計年度の年間有効税率を推定し，この税率を用いて今年度までの報告期に所得税を計上しなければならない。当社は2024年年度有効税率は
経済協力開発機構(OECD)は、その140の加盟国の支持の下、少なくとも実行に同意した
今後の期間における繰延税金資産の回収に関する判断が変化した場合、推定値は、その判断が変化した旬の収益を計上する予定である。2023年第1四半期、第2四半期、第3四半期
2017 年以降、当社は減税雇用法により義務付けられた外国子会社の非課税外国利益に対する一回限りの移行税により、 IRS に納税しています。この請求の最終支払いは 2024 年 12 月に支払われ、今年の現金支払総額は 1040 万ドルとなり、今後現金税の削減が行われます。
22
カタログ表
株式会社テテックホールディングス· 関連会社
連結財務諸表付記
(未監査)
(10)引受金とその他の事項
信用手配
開ける
二零二四年八月八日、当社は、2024年第3期から2026年第1期(“条約調整期”)のレバレッジ率及び利息カバー率について制限性の低い財務チェーノを締結するために、信用協定第9項改正(“第9項改正”)を締結した。具体的には、改訂許容最高レバレッジ率は
当社の信用協定には複数の財務的契約及び経営制限が含まれており、このような条項を守らなければ、信用協定下の違約を招く可能性がある。他の事項を除いて、会社が条約を遵守する能力は、本報告の他の部分“前向き陳述に関する戒め”の節で議論される要因に依存し、その多くの要因は会社の統制範囲内ではない。このような財務諸表が発行された時、当社はその手元に十分な現金、正の運営資金及び信用手配から追加現金を取得することができ、その業務運営要求、資本支出及び改正された債務契約を引き続き遵守できると信じている。もし当社が引き続き信用手配下の財務契約を遵守できなかった場合、そのような信用手配条項の追加修正または免除について協議し、その債務の再融資または追加資本の調達が必要になる可能性がある。その会社はまたその資本構成戦略を調整する可能性がある。
信用手配の最高負担額は$
23
カタログ表
株式会社テテックホールディングス· 関連会社
連結財務諸表付記
(未監査)
“信用協定”の定義によると、基本金利ローンの金利は(A)最優遇金利、(B)連邦基金金利プラスに等しい
2024年6月30日と2023年12月31日までの同社の借金は$
信用状
2024年6月30日現在、信用手配項目の未返済信用状総額は#ドルである
保証する
信用協定項の下の債務は当社のいくつかの既存及び将来の国内付属会社が保証します。
法律訴訟
当社は時々原告と被告として正常業務過程で発生した法的訴訟に関与しています。損失が可能かつ合理的に推定されると考えられる範囲では，当社はこのような法的行動に関するリスクについて計上すべきである。ある法的手続きに特別準備金がない場合には，その最終結果であるため，現在のところ可能な損失推定数を合理的に決定することはできない。
現在弁護士から受け取っている情報および提案によると、当社は、その財務諸表に特別な保持がない限り、現在の法的訴訟の処置または最終解決策は、当社の財務状況、キャッシュフロー、または経営業績に大きな悪影響を与えないと信じている。
(11)繰延収入と余剰履行債務
2023年6月30日までの6カ月間、2023年12月31日までの繰延収入から確認された収入は#ドル
残余履行債務(“RPO”)とは、繰延収入と、将来の期間に領収書を発行し、収入として確認されることを含む将来の契約収入額を意味する。同社のRPOは、これらの手配に関連する最低調達約束がないことと、請求書の時間および材料契約を滞納するいくつかの遅延された請求書の時間および材料契約がないため、履行義務をオンデマンド手配から除外している。
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カタログ表
株式会社テテックホールディングス· 関連会社
連結財務諸表付記
(未監査)
2024年6月30日現在、会社のRPOは$
(12)その他の総合収益を累計する
以下の表は、他の全面収益(損失)の各構成要素の累積残高の変化を示し、今期の他の全面収益(損失)と累積他の全面収益(損失)における再分類(単位：千)：
| 外国 |
|
|
|
| ||||||||
通貨 | 導関数 |
| |||||||||||
訳す | 評価、ネット | その他、ネット |
| ||||||||||
調整、調整 | 税務 | 税の | 合計する |
| |||||||||
2022 年 12 月 31 日時点の累計その他の総合利益 （ 損失 ） | $ | ( |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | ( | ||
再分類前の他の総合収益(損失) |
| |
| |
| |
| | |||||
他の全面収益(損失)の累計から再分類された金額 |
| |
| ( |
| |
| ( | |||||
当期純その他総合収益(赤字) |
| |
| |
| |
| | |||||
2023 年 6 月 30 日時点の累計その他の総合利益 （ 損失 ） | $ | ( |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | ( | ||
2023 年 12 月 31 日時点の累計その他の総合利益 （ 損失 ） | $ | ( |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | ( | ||
再分類前の他の総合収益(損失) |
| ( | ( | |
| ( | |||||||
他の全面収益(損失)の累計から再分類された金額 |
| | ( | |
| ( | |||||||
当期純その他総合収益(赤字) |
| ( |
| ( |
| |
| ( | |||||
2024 年 6 月 30 日時点の累計その他の総合利益 （ 損失 ） | $ | ( |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | ( | ||
25
カタログ表
株式会社テテックホールディングス· 関連会社
連結財務諸表付記
(未監査)
以下の表は、累積その他の総合利益 （ 損失 ） から総合利益 （ 損失 ） 計算書への再分類の分類と金額 （ 千単位 ） を示します。
声明日： | |||||||||
6 月 30 日までの 3 ヶ月間、 | 総合収入 | ||||||||
| 2024 |
| 2023 |
| （ 損失 ） 分類 | ||||
デリバティブ評価 | |||||||||
外国為替先物取引の利益 | $ | | $ | |
| 収益 | |||
税収効果 |
| ( |
| ( |
| 所得税支給 | |||
$ | | $ | |
| 純収益(赤字) | ||||
他にも | |||||||||
確定給付計画のアクチュアリー損失 | $ | ( | $ | ( |
| サービスコスト | |||
清算利益 | | | その他の収入，純額 | ||||||
税収効果 |
| |
| |
| 所得税支給 | |||
$ | ( | $ | ( |
| 純収益(赤字) | ||||
声明日： |
| ||||||||
6 月 30 日までの 6 ヶ月間、 | 総合収入 |
| |||||||
| 2024 |
| 2023 |
| （ 損失 ） 分類 |
| |||
デリバティブ評価 | |||||||||
外国為替先物取引の利益 | $ | | $ | |
| 収益 | |||
税収効果 |
| ( |
| ( |
| 所得税支給 | |||
$ | | $ | |
| 純収益(赤字) | ||||
他にも | |||||||||
確定給付計画のアクチュアリー損失 | $ | ( | $ | ( |
| サービスコスト | |||
清算利益 | | — | その他の収入，純額 | ||||||
税収効果 |
| |
| |
| 所得税支給 | |||
$ | ( | $ | ( |
| 純収益(赤字) | ||||
(13)加重平均株価数
以下の表は、各期間の基本株式および希釈株式の計算 （ 千単位 ） を示しています。
6月30日までの3ヶ月間 | 6 月 30 日までの半年 | |||||||
| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 | |
1 株当たり基本利益計算に使用される株式 | |
| |
| |
| | |
希釈性証券の影響： | ||||||||
制限株式単位 | |
| |
| |
| | |
業績に基づく限定株式単位 | |
| |
| |
| | |
希薄有価証券の総効果 | |
| |
| |
| | |
1 株当たり利益の希薄化計算に使用される株式 | |
| |
| |
| | |
26
カタログ表
株式会社テテックホールディングス· 関連会社
連結財務諸表付記
(未監査)
2024 年 6 月 30 日と 2023 年の 3 ヶ月間には、
(14)エクイティ · ベースの報酬プラン
従業員に対するすべての持分ベースの報酬は、連結損益計算書において、授与日の報酬の公正価値で認識されます。
以下の表は、 2024 年 6 月 30 日および 2023 年 6 月 30 日までの 3 ヶ月間および 6 ヶ月間の株式報酬費用の合計 （ 千単位 ） を示しています。
6月30日までの3ヶ月間 |
| ||||||
2024 | 2023 |
| |||||
サービス原価に計上される株式報酬費用 | $ | | $ | | |||
営業 · 一般 · 管理に計上される株式報酬費用 | | | |||||
株式に基づく報酬支出総額 | $ | | $ | | |||
6 月 30 日までの半年 |
| ||||||
2024 | 2023 |
| |||||
サービス原価に計上される株式報酬費用 | $ | | $ | | |||
営業 · 一般 · 管理に計上される株式報酬費用 | | | |||||
株式に基づく報酬支出総額 | $ | | $ | | |||
制限付き株式単位助成金
2024 年 6 月 30 日および 2023 年 6 月 30 日までの 6 ヶ月間、当社は
業績に基づく制限株式単位付与
27
カタログ表
株式会社テテックホールディングス· 関連会社
連結財務諸表付記
(未監査)
2022年には、企業は、通常授業年度PRSUと財務目標PRSUを一度に拡張する2つの異なるサービスおよび業績付与条件に制限されたPRSU計画を付与した
2023年の間、会社はサービスおよび業績帰属条件に制約されたPRSUを付与します。規定の最低目標を達成すれば、会社はPRSUを発行し、年価は
2024年第2四半期に、会社はPRSUをサービスおよび業績の帰属条件に制約された上級管理者に授与する。規定の最低目標を達成すれば、会社はPRSUを発行し、年価は
(15)不合格繰延補償計画
当社は1つを維持する上級管理職や他の適格社員の繰延給与計画は、彼らが雇用関係を終了するまで、これらの従業員が税引前に報酬の一部を延期することを可能にする。その計画は最大延期を許可する
28
カタログ表
株式会社テテックホールディングス· 関連会社
連結財務諸表付記
(未監査)
(16)関係者取引
当社は、Avion、Avion LLC(“Avion”)およびAirmax LLC(“Airmax”)が、当社の要求に応じていくつかの航空飛行サービスを提供するプロトコルを締結します。このようなサービスには飛行機と乗組員の使用が含まれている。同社の会長兼最高経営責任者ケネス·D·タフマンは間接的に
当社の社長夫人は、WTW(ニューヨーク証券取引所コード：WWTW)(FKA“Willis Towers Watson”)の取締役会メンバーであり、当社に報酬コンサルティングと保険ブローカーサービスを提供しています。2024年と2023年6月30日までの6ヶ月間に会社は$を支出した
29
カタログ表
前向き陳述に関する警告説明
このForm 10-Q四半期報告には、1933年の“証券法”第27 A節、1934年の“証券取引法”第21 E節、1995年の“個人証券訴訟改革法”が指す“前向き陳述”が含まれている。前向き表現には、私たちの業務、予想財務状況、経営結果、有効税率、キャッシュフロー、レバレッジ、流動性、業務戦略、競争地位、国際業務の私たちのサービスに対する需要、買収機会と買収の影響、資本分配と配当、成長機会、支出、資本支出と投資、競争と市場予測、業界傾向、私たちの人的資本資源、および業績保証ではなく、私たちの現在の未来に対する予想、仮定と予測に基づく表現が含まれているが、これらに限定されない。
本報告では、“可能”、“信じる”、“計画”、“将”、“予想”、“予定”、“プロジェクト”、“会議”、“可能”、“目標”または同様の表現を使用する場合、または、私たちの戦略、計画、目標、行動、または目的について議論する際に、前向きな声明を発表している。別の説明または文意が別に言及されていることに加えて、本報告の用語“TTEC”、“会社”、“私たち”、“私たち”および他の同様の用語は、TTECホールディングスおよびその子会社を意味する。
私たちはあなたにどんな展望的な陳述にも過度に依存しないように想起させる。実際の結果は、前向きな陳述で表現されているものとは大きく異なる可能性があり、私たちの業務に影響を与えるリスク、不確定要素、および他の要因を慎重に検討し、考慮し、本報告の第2部で概説された差異を招く可能性があります。本報告の第1 A項目のリスク要因および第1 Aのリスク要因。私たちの年報のリスク要因は表格10-K2023年12月31日までの年度。私たちの実際の結果が前向き陳述に示された結果と大きく異なる可能性のある重要な要素は、他にも、当社のビジネス運営、私たちの戦略、私たちの業界に関連するリスク、競争市場における私たちの戦略実行に関連するリスク、私たちの革新と市場シェアを維持し、成長させるのに十分な技術を導入する能力、例えば、当社の解決策において人工知能、私たちのTTEC Engageビジネス部門が顧客集中度に固有の収入リスク、および当社のTTECデジタル業務部門における当社のTTECデジタル業務部門における顧客の製品信頼性および顧客のローカルからパブリッククラウドおよびSaaS情報技術ソリューションへの移行に関するリスクを含む。遠隔作業環境に関連するリスク、需要·配信センター能力予測に固有の挑戦に関連するリスク、労働コストや留保に関するリスク、運営コントロールや従業員の詐欺に関するリスク、長い販売サイクルや収入の交付期間、潜在的な地理的および他の拡張に関連するリスク、マクロ経済状況、地政学的緊張や感染症の爆発、私たちの戦略に基づいて買収業務を買収する能力を適切に統合することを含む、我々の戦略に基づいて買収する能力を適切に統合することを含む、我々がコントロールできないイベントに関連するリスク、私たちの情報技術システムの中断、ネットワークセキュリティイベント、および許可されていないデータアクセスによって生じる可能性のあるリスク、第三者に提供される通信および公共サービスへの私たちの依存、人工知能/GenAI技術の迅速な採用に特有のリスク、および第三者にデータ、クラウド、およびSaaSサービスを提供することにますます依存することを含む、私たちの技術使用に関するリスク。私たちの金融業務のリスクは、無効なコスト管理戦略、私たちのレバレッジと債務超過義務、私たちの信用手配における財務と運営制限に関連するリスク、私たちが顧客に転嫁できない労働力、電気通信サービスおよび他の運営必需品のコストまたは可用性の変化、外貨両替に関連するリスク、所得税税率と法律の変化、その他の私たちの業務に関連する法律法規、譲渡価格設定の解釈、商業権、資産および戦略投資減価に関する不確実性を含む。プライバシーとデータ保護法の不確実性と不整合性、このような法律を遵守する高コスト、賃金および工数集団訴訟の高コストと名声被害、収入および利益の変動を招く契約条項、顧客がネットワークセキュリティ、データプライバシーおよび新興技術リスクをサービスプロバイダに契約的に移行させるために努力し、これらのリスク、AI/GenAI規制環境の不確実性、知的財産権保護と権利侵害に関連するリスク、およびいくつかの規制されたビジネスラインを適時に取得し、支援するために必要なライセンスを取得し、維持する能力を含む、当社の契約実践および法律法規に影響を与えるリスクを含む、我々の業務に影響を与える特定の契約実践および法律法規のリスク、およびこれらの法律を遵守するための高コスト、賃金および工数集団訴訟の高コストおよび名声の損害、およびいくつかの規制されたビジネスラインをタイムリーに取得し、維持するための能力を含む、当社の契約実践および法律法規に影響を与えるリスク。私たちのアメリカ国外での経験と限られた司法管轄区域の業務に関連するリスク；私たちの普通株式所有権に関連するリスクは、私たちの資本構造に固有のリスクを含む；私たちの持株株主リスク；私たちの普通株式価格と取引量が私たちが完全に影響したりコントロールできない要素の影響を受けることに関連するリスク；私たちの配当に固有のリスク
30
カタログ表
これらの要素には、株式買い戻し政策、デラウェア州会社特有のリスクとして、私たちの定款文書でコントロール権の変更を阻止、延期、または阻止する可能性がある条項が含まれており、これらの条項は私たちの普通株価格を低下させる可能性があり、私たちの会長兼最高経営責任者は株主の行動を必要とする事項に対して制御権を持っており、これらの事項は私たちの株価に影響を与え、投資家への魅力を低下させる可能性がある。
我々の前向き声明は、本報告が米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された日にのみ発表される。法的要求が適用されない限り、私たちはそれらを更新する義務を負わない。私たちは私たちの展望的な陳述が合理的だと信じているが、それらは私たちがコントロールできない多くの要素に依存しており、私たちはそれらが正しいことが証明されることを保証できない。
31
カタログ表
項目2.経営陣の財務状況の検討と分析
行動の結果
実行要約
TTECは1982年に設立され、全世界のCXアウトソーシングパートナーであり、有名と破壊的ブランドと公共部門の顧客にサービスを提供する。同社はデジタルとリアルタイム対話チャネルを通じて支援技術の顧客体験を設計、構築、運営し、顧客の忠誠度、収入、収益力の向上を支援している。デジタルソリューションとデータ駆動のサービス能力を組み合わせることにより、顧客満足度を向上させるとともに、彼らの総サービスコストを低減する。TTECサービスは2024年6月30日現在約740人 ターゲット業界の垂直顧客には、金融サービス、医療、公共部門、電気通信、技術、メディア、旅行、ホテル、自動車、小売業が含まれています。
TTECは2つの業務部門で運営されている
| • | TTEC数字最大のCX技術提供者の1つであり，連絡センターであるサービス(CcaaS)，顧客関係管理(CRM)，人工知能(AI)と分析の交差に集中している.これは、ソフトウェアエンジニア、システム構築者、データ科学者、およびCXストラテジストからなる専門サービス組織であり、戦略CX移行路線図を作成し、実施し、Amazon Web Services、シスコ、Genesys、GoogleおよびMicrosoftを含むクラウドプラットフォームおよびローカルCX技術に基づくホストサービスを販売、運営、提供し、業界固有およびカスタマイズされた顧客ニーズをサポートするために独自IPを作成する。*TTEC Digitalは、企業および中小企業(“SMB”)のビジネス分野のお客様にサービスを提供し、政府の技術認証を持つ専門部門を有し、公共部門にサービスを提供しています |
| • | TTECが交渉する大規模で複雑な企業クライアントの大規模なエンドツーエンド·クライアント·インタラクションをサポートするために、デジタル化されたCX運営およびホスト·サービスを提供する。この細分化市場は特定の業界と業務需要を満たすためにカスタマイズされ、データ駆動の全方位顧客サービス、顧客獲得、成長と保留サービス、技術サポート、信頼と安全及びバックグラウンド解決方案を提供する。この細分化市場は技術を基礎とした交付モデルは従業員の全ライフサイクルをカバーし、採用、入社、訓練、交付、従業員管理と品質保証を含む |
顧客に需要があり、私たちの統合ソリューションに適している場合、TTECはTTEC DigitalとTTEC Engageにまたがる戦略協力を通じてその市場リーダー的地位を示した。このような協力関係は、真の差別化、市場をリードするCXソリューションの統合交付、上場と革新を含む、私たちが顧客に全面的かつ変革的な顧客体験ソリューションを提供する能力に重要である。
2024年の間、TTECグローバル運営プラットフォームは、米国、オーストラリア、ベルギー、ブラジル、ブルガリア、カナダ、コロンビア、コスタリカ、エジプト、ドイツ、ギリシャ、ホンジュラス、インド、アイルランド、メキシコ、オランダ、ニュージーランド、フィリピン、ポーランド、南アフリカ、タイ、イギリスの6大陸の22カ国·地域で陸上、近岸、オフショアサービスを提供し、約54，000人のコンサルタント、技術者、CX専門家の助けを提供した。
私たちの2024年第2四半期の収入は53410ドル万、約1640ドル万で、その22%は私たちのTTECデジタル部門、41770ドル万、または78%で、私たちのTTEC Engage部門から来ています
急速に変化する市場の中で私たちの競争地位を高め、そして新興のCX方法で私たちの顧客をリードするために、私たちは引き続き主流と高成長破壊性業務の革新とサービス製品に投資し、技術を基礎とし、結果を重視するサービス、データ分析、洞察とコンサルティングを通じて、私たちの核心顧客ケアサービスを多様化し、強化する
私たちはまた、私たちの製品とサービス能力を拡大し、私たちの世界の顧客基盤と業界の専門知識を増加させ、私たちの顧客の需要に応じて私たちの地理的足跡を調整し、私たちのエンドツーエンド統合ソリューションプラットフォームをさらに拡大します
私たちは医療、自動車、国家/連邦と州と地方政府、金融サービス、通信、技術、旅行、物流、メディアと娯楽、電子小売と輸送業界で広範な専門知識を持っています。私たちは世界の約740社の異なる顧客にサービスを提供し、その中には多くの世界の象徴的なブランド、富1000強会社、政府機関、破壊的成長型会社が含まれている。
32
カタログ表
財務のハイライト
2024年第2四半期、私たちの収入は2023年同期より6，630ドル万、または11%減少し、53410ドル万になり、その中で外国為替変動により、私たちの収入は180億ドル、または0.3%減少した。収入の減少には、TTECデジタルトラフィックが120万または1.0%減少したこと、TTECトラフィックが6，510ドルまたは13.5%減少したことがある。
2024年第2四半期の運営収入(赤字)は25570ドル万、または817.0%減少し、224.4億ドルまたは収入の42.0%に低下したが、2023年第2四半期の万は3，130ドル、あるいは収入の5.2%だった。営業収入の低下はこの二つの部門のいくつかの要因によるものである。TTEC Digital営業収入は前年同期比16%低下しており，主に減値支出の増加や新プロジェクト起動遅延により，収入組合せの変化によって部分的に相殺されている。TTEC Engageの営業収入は前年同期比1，054.4%低下し，商用減価，再編費用増加，収入低下，我々の収入組合の負の変化および新たな大型公共契約の発売が原因である。
2024年第2四半期と2023年第2四半期の運営収入(赤字)には、それぞれ24180ドルの万と410ドルの万組換え費用と資産減価が含まれている。
私たちの海外顧客体験センターは12カ国に広がっており、アメリカと他の国の顧客にサービスを提供し、22，900台のワークステーションを持ち、私たちの全世界の配信能力の74%を占めています。私たちがこれらのオフショア地点で提供するTTEC Engage部門の収入は2024年第2四半期の収入の33%を占め、2023年の同時期は私たちの収入の32%を占めている。
我々の座席利用率は、利用可能な生産ワークステーション総数に対する使用済みワークステーション総数の比として定義される。2024年6月30日まで、著者らのTTEC Engage部門の生産ワークステーション総数は31，000台であり、前年同期比1，900台減少し、全体の生産能力利用率は72%であり、前年同期と横ばいであった。
我々は引き続き適切な陸上生産能力を維持しながら、生産能力を選択的に維持し、成長させ、新たなオフショア市場に拡張する計画だ。われわれのオフショア交付能力の増強と外貨変動へのリスク開放の増加に伴い、我々は引き続き多通貨ヘッジ計画を通じてこのリスクを積極的に管理していく。
最近発表された会計公告
最近採択·発表された会計声明の検討については、連結財務諸表の第1部、項目1、財務諸表、付記1を参照されたい。
重要な会計政策と試算
経営陣は私たちの財務状況と経営結果の検討と分析は私たちの総合財務諸表に基づいており、これらの報告書は公認会計基準に基づいて作成されている。これらの財務諸表を作成するには、資産、負債、収入および支出の報告額、または資産および負債の開示に影響を与えるために、推定および仮定を作成する必要がある。私たちは定期的に私たちの推定と仮定を検討する。このような推定や仮定は，過去の経験や当時の状況で合理的と信じられていた他の様々な要因に基づいて，資産や負債の帳簿価値を判断する基礎を構成しているが，当該などの資産や負債の帳簿価値は他の出所から容易に見られるものではない。管理層が異なる推定数および仮定を使用する場合、またはその期間内に異なる状況が発生した場合、報告の額および開示は異なる可能性がある。詳細については、当社年報“総合財務諸表付記1”内の各重要会計政策に関する検討を参照されたい表格10-K2023年12月31日までの年度。
33
カタログ表
経営成果
2024年6月30日までの3ヶ月と2023年6月30日までの3ヶ月
以下の各節に示す表は，経営陣の財務状況や業務成果の議論と分析を理解しやすくするために，2023年6月30日，2024年，2023年の3カ月までのいくつかの情報(千計)を段階的に列記するものである.本報告に掲げる期間中の各報告部門間のすべての会社間取引は無効になりました。
TTEC数字
6月30日までの3ヶ月間 |
| ||||||||||||
| 2024 |
| 2023 |
| 小銭ドル |
| %の変化 |
| |||||
収益 | $ | 116,368 | $ | 117,585 | $ | (1,217) |
| (1.0) | % | ||||
営業収入 |
| 6,008 |
| 7,154 |
| (1,146) |
| (16.0) | % | ||||
営業利益率 |
| 5.2 | % |
| 6.1 | % | |||||||
TTEC Digital部門の収入減少は専門サービスの減少によるものであり，前年の予約量が一時的に減少し，一部が経常収入の8%増加によって相殺されたためである。
営業収入の減少は主に資産減値と関係があり、一部は収入グループの積極的な変化によって相殺されている。2024年第2四半期、営業収入が収入に占める割合は前四半期の6.1%から5.2%に低下した。営業収入には買収された無形資産に関する償却費用が含まれており、それぞれ430万と430万で、それぞれ2024年と2023年6月30日の四半期まで
TTECが交渉する
6月30日までの3ヶ月間 |
| ||||||||||||
| 2024 |
| 2023 |
| 小銭ドル |
| %の変化 |
| |||||
収益 | $ | 417,717 | $ | 482,809 | $ | (65,092) |
| (13.5) | % | ||||
営業収入(赤字) |
| (230,421) |
| 24,144 |
| (254,565) |
| (1,054.4) | % | ||||
営業利益率 |
| (55.2) | % |
| 5.0 | % | |||||||
TTEC Engage部門の収入低下の原因は、長期顧客がTTECがサポートしている大量のビジネスラインから撤退し、顧客が挑戦的なマクロ経済環境の影響を受けて自由支配可能な支出の持続的な保守管理と、新たかつより大きな付与された契約の発売による遅延により、特定企業の顧客の需要が低下したためである
営業収入(赤字)の変化は主に営業権減値費用、比較的に高い再編費用であり、その中の470億ドルの万は特定のコスト最適化計画と関係があり、収入低下、収入組み合わせの負の変化及び新しい大型公共契約の発売によるものである。そのため、2024年第2四半期の営業収入(赤字)が収入に占める割合は前四半期の5.0%から(55.2%)に低下した。営業収入には買収された無形資産に関する償却費用が含まれており、それぞれ410万ドルと470ドルで、それぞれ2024年と2023年6月30日の四半期までとなっている。
利子収入(費用)
2024年6月30日までの3カ月間、2024年第1四半期末に送金された現金により国際現金残高が減少し、2024年の利息収入は2023年同期の110ドル万から40ドル万に低下した。金利上昇により、利息支出は2023年の1900ドル万から2024年の2040ドル万に増加した。
その他の収入(費用)
2024年6月30日までの3カ月間、その他の収入(支出)純額は前年同期の360億ドルから180億万ドルに増加した。
2024年6月30日までの3ヶ月間に、2008年から2012年までの社会保障税収控除の回復に関する80ドルの万収益が含まれている
34
カタログ表
2023年6月30日までの3ヶ月間に、ファノ買収または価格の公正価値調整に関する3.6億ドルの万支出が含まれている(第1部財務諸表第1項、連結財務諸表付記2参照)。
所得税
2024年6月30日までの3カ月間の有効税率は(22.3%)。対照的に、2023年同期の実質税率は61.9%だった。2024年6月30日までの3ヶ月間の有効税率は、主に米国と国際税務管区間の所得分配、現在所得税免除期間下の国際司法管轄区の収入、減価費用、米国と他のいくつかの管轄区の推定免税額の影響によって推進されている。5，070ドルの万非公認会計基準調整を経て、同社の2024年第2四半期の正常化税率は33.7%だった
2024年6月30日までの6カ月と2023年6月30日までの6カ月
以下の各節に示す表は、経営陣の財務状況や業務成果の議論と分析を理解しやすくするために、2023年6月30日、2024年、2023年の6ヶ月までのいくつかの情報(千計)を段階的に示したものである。本報告に掲げる期間中の各報告部門間のすべての会社間取引は無効になりました。
TTEC数字
6 月 30 日までの半年 |
| ||||||||||||
| 2024 |
| 2023 |
| 小銭ドル |
| %の変化 |
| |||||
収益 | $ | 228,399 | $ | 234,512 | $ | (6,113) |
| (2.6) | % | ||||
営業収入 |
| 9,296 |
| 7,939 |
| 1,357 |
| 17.1 | % | ||||
営業利益率 |
| 4.1 | % |
| 3.4 | % | |||||||
TTECデジタル部門の収入低下の原因は専門サービスの減少であり、2023年以来の予約量の低下の影響を受けている。
営業収入の増加は主に再編と減価費用の減少によるものである。2024年6月30日までの6カ月間、営業収入が収入に占める割合は4.1%に増加したが、前四半期は3.4%だった。営業収入には買収した無形資産に関する償却費用が含まれており、それぞれ870ドル万と870ドル万で、それぞれ2024年と2023年6月30日までとなっている
TTECが交渉する
6 月 30 日までの半年 |
| ||||||||||||
| 2024 |
| 2023 |
| 小銭ドル |
| %の変化 |
| |||||
収益 | $ | 882,324 | $ | 999,168 | $ | (116,844) |
| (11.7) | % | ||||
営業収入(赤字) |
| (210,998) |
| 67,770 |
| (278,768) |
| (411.3) | % | ||||
営業利益率 |
| (23.9) | % |
| 6.8 | % | |||||||
TTEC Engage部門の収入低下の原因は、長期顧客がTTECがサポートしている大量のビジネスラインから撤退し、顧客が挑戦的なマクロ経済環境の影響を受けて自由支配可能な支出の持続的な保守管理と、新たかつより大きな付与された契約の発売による遅延により、特定企業の顧客の需要が低下したためである
営業収入(赤字)の変化は，主に営業権減価費用，高い再編費用，低い収入および収入組合せの負の変化によるものである。そのため、2024年6月30日までの6カ月間、営業収入(赤字)が収入に占める割合は(23.9%)に低下したが、前四半期は6.8%だった。営業収入には買収された無形資産に関する償却費用が含まれており、それぞれ820万ドルと930ドル万で、それぞれ2024年と2023年6月30日までとなっている。
35
カタログ表
利子収入(費用)
2024年6月30日までの6カ月間で、2024年第1四半期末に送金された現金により国際現金残高が減少し、2024年の利息収入は2023年同期の230ドル万から140ドル万に低下した。金利上昇により、利息支出は2023年の3640ドル万から2024年の4150ドル万に増加した。
その他の収入(費用)
2024年6月30日までの6カ月間、その他の収入(支出)純額は前年同期の290万ドルの純支出から200億万ドルに増加した。
2024年6月30日までの6ヶ月間に、対応価格計算プロジェクトの公正価値調整に関する100億ドルの万収益が含まれている。
2023年6月30日までの6ヶ月間に、財産損害に関する保険賠償による4.5億ドルの万収益と、1件の買収または売掛金の公正価値調整に関する純万費用680ドルが含まれている。
所得税
2024年6月30日までの6カ月間の有効税率は(23.5%)%である。対照的に、2023年同期の実質税率は36.2%だった。2024年6月30日までの6ヶ月間の有効税率は、主に米国と国際税務管区間の所得分配、現在所得税免除期間下の国際司法管轄区の収入、減価費用、米国と他のいくつかの管轄区の推定免税額の影響によって推進されている。4，690ドルの非公認会計基準の調整を行った後、同社の2024年の正常化税率は33.1%であった。
流動性と資本資源
私たちの主な流動資金源は私たちが運営から発生した現金、私たちの現金と現金等価物、そして私たちの信用手配による借金です。2024年6月30日までの6ヶ月間に、3，360ドル万の運営キャッシュフローが生まれた。私たちの運営によって生成された現金、既存の現金および現金等価物、および利用可能な信用は、今後12ヶ月間の予想される運営および資本支出要件を満たすのに十分であると信じているが、もし私たちが資本を得るルートが制限されたり、私たちの借金コストが増加したりすれば、私たちの運営と財務状況は不利な影響を受ける可能性がある。
私たちは米国で集中的なグローバル金庫機能を管理しており、私たちの世界的な現金と現金等価物の使用を保護し、最適化することに重点を置いている。私たちの現金はアメリカではドルで、アメリカ以外ではドルと外貨で持っています。私たちは、私たちの現金を使用して、運営資金、グローバル業務、配当金、買収、その他の戦略活動に資金を提供する予定です。保証はできませんが、私たちの現金管理のやり方、銀行パートナー、そして多様な銀行預金口座と他の高品質の投資を利用することを考慮して、私たちの世界の現金はよく保護されていると信じています。
私たちのグローバル業務は私たちに外貨為替レートの変動の影響を受けさせ、これらの変動は私たちの流動性に積極的あるいは消極的な影響を与える可能性がある。これらのリスクを低減するために、私たちはキャッシュフローヘッジプランを通じて外貨長期契約とオプション契約を締結した。第1部第3項の市場リスク、外国為替リスクに関する定量的、定性的開示を参照して、さらなる議論のために。私たちはまた私たちの可変金利債務と関連したより高い金利に直面している。
以下の議論では，2024年6月30日と2023年6月30日までの6カ月間のキャッシュフロー活動を重点的に紹介した。
現金と現金等価物
その原始満期日から3カ月以内に購入したすべての流動投資は現金等価物であると考えられる。2024年6月30日と2023年12月31日まで、私たちの現金と現金等価物はそれぞれ7，980ドル万と172.7ドルです。前年と比較して低下した理由は、当社のAPB 23政策が変化し、会社が国際現金を送金し、信用限度額を減らすことを許可したからだ。取引相手機関の財務状況や安定性を考慮して、このような現金や現金等価物の保有量を多様化する。
36
カタログ表
私たちは私たちのキャッシュフローに再投資して、私たちの顧客基盤を拡大し、私たちのインフラを拡大し、研究開発に投資し、戦略買収と配当金の支払いに使用します。
経営活動のキャッシュフロー
2024年と2023年6月30日までの6ヶ月間、経営活動が提供する純キャッシュフローはそれぞれ3，360ドル万と144.9ドル。減少の要因は，運営純現金収入が4，840ドル万と純運営資本が6，290ドル万減少したことである。
投資活動によるキャッシュフロー
2024年と2023年6月30日までの6ヶ月間、投資活動のための純キャッシュフローはそれぞれ2，760ドル万と3，290ドル万だった。この減少は資本支出が5億3千万ドル減少したためだ。
融資活動によるキャッシュフロー
2024年と2023年6月30日までの6カ月間、融資活動に用いられた純キャッシュフローはそれぞれ7，570ドル万と11500ドル万だった。2023年から2024年までの純キャッシュフローの変化は、主に信用限度額の純変化(2，000万ドル)によって、対価格支払いに関連する3，770ドル万と2023年に支払われた2，170ドルの増量配当金万によって相殺される。
自由キャッシュフロー
2023年6月30日までの6カ月と比較して，2024年6月30日までの6カ月間の自由キャッシュフロー(自由キャッシュフローの定義は以下“非公認会計基準計量の列報”)が低下し，運営純現金減少と運営資本減少が主な原因である。自由キャッシュフローは2024年と2023年6月30日までの6カ月間、それぞれ6億万ドルと112.0ドルだった。
非公認会計基準計量の列報
自由キャッシュフロー
自由キャッシュフローは公認されていない会計基準の流動性測定基準である。私たちは、特定の期間内に、債務や財産、工場、設備以外の投資に利用できる現金の数を測定しているので、自由キャッシュフローは私たちの投資家に有用だと考えている。自由キャッシュフローは公認会計原則によって決定された測定基準ではなく、“経営収入”、“純収入”、“経営活動が提供する純現金”或いは公認会計原則によって決定された任意の他の測定基準の代替品とみなされてはならない。この非GAAP流動性指標は有用であり，最も直接比較可能なGAAP指標“経営活動が提供する純現金”に加えて，自由キャッシュフローには経営資産への投資が含まれているためと考えられる。自由キャッシュフローは、債務返済に必要な現金を含むため、自由支配支出に利用可能な余剰現金を表すものではない。自由キャッシュフローには、買収、投資、および他の起こりうる需要が必要となる可能性のある現金も含まれている。
以下の表は、合併結果のキャッシュフロー(千単位)を解放するために、経営活動が提供する純現金(使用)を調節する
6月30日までの3ヶ月間 | 6 月 30 日までの半年 | ||||||||||||
| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 | ||||||
経営活動が提供する現金純額 | $ | 49,274 | $ | 95,891 | $ | 33,645 | $ | 144,949 | |||||
差し引く：不動産、工場、設備の購入 |
| 14,209 |
| 19,285 |
| 27,682 |
| 32,954 | |||||
自由キャッシュフロー | $ | 35,065 | $ | 76,606 | $ | 5,963 | $ | 111,995 | |||||
債務と将来の資本要求
2023年以降、会社の契約義務と将来の資本要求は正常な業務過程以外に実質的な変化はない表格10-K本報告書を提出することにより、2024年2月29日に提出される。
37
カタログ表
将来の資本需要
私たちは2024年の総資本支出が収入に占める割合は2.5%~2.7%と予想している。これらの予想資本支出の約60%は我々の業務の成長を支援するために使用され、40%は既存資産の維持に使用されている。2024年の資本支出の予想水準は、主に敷地拡張、新興地域の新建築、わが技術インフラの増強と現代化、持続的なデジタル集成と製品開発によるものである。
今後12ヶ月間に必要な資本額は、既存資産の維持、アップグレード、または交換に必要なインフラへの投資レベルに依存します。買収や合弁などの要因でも、我々の運営資本や資本支出要求が大幅に増加する可能性がある。このような要素は私たちが未来の債務や株式融資を通じてより多くの資本を調達することを要求するかもしれない。私たちは私たちが受け入れられる商業的合理的な条項で追加的な資本を調達できるという保証がない。
顧客集中度
2024年と2023年6月30日までの6ヶ月間、私たちの顧客は私たちの総収入の10%以上を占めています。2024年と2023年6月30日までの3ヶ月間、私たちの5つの顧客の合計は私たちの総合収入の31.7%と36.3%を占め、2024年と2023年6月30日までの6ヶ月のうち、それぞれ私たちの総合収入の33.8%と35.4%を占めている。私たちは上位5大TTEC Engage顧客と長期的な協力関係を構築し、期間は7年から24年まで様々で、これらのすべての顧客は私たちと何度も契約更新を完了しました。いずれの単一顧客の総合収益に対する相対的な貢献も常に総合ベースの相対収入貢献に比例するわけではなく，具体的な契約条項によって大きく異なる.また、顧客は自分の業務ニーズに応じて私たちのサービスの業務量を調整することができます。この集中的なリスクがある程度緩和されたのは、最大顧客と長期契約を締結したからだと信じています。どちらか一方が便利のためにある顧客契約を終了する可能性があるにもかかわらず、私たちの顧客が便利のために私たちの契約を終了すれば、サービスレベルの中断および移行/移行コストを招き、このようなリスクをある程度軽減すると信じています。
私たちは5つの最大顧客とのいくつかの契約は2025年から2027年の間に満了しますが、私たちの多くの最大顧客は私たちと複数の契約を持っていて、異なる仕事分野で異なる満期日があります。私たちは従来、最大の顧客と大部分の契約を更新しましたが、将来の契約が更新される保証はありません。あるいは更新すれば、条項は既存の契約と同じように割引されます。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
市場リスクとは、金融と大口商品の市場価格と金利の不利な変化により、私たちの総合財務状況、総合経営業績或いは総合キャッシュフローに影響を与える可能性のある損失リスクである。市場リスクにはまた、私たちの様々な金融商品の取引相手の信用リスクと不履行リスクが含まれている。金利と外貨為替レート(ドルで計算)の変化により、私たちは市場リスクと、私たちの取引相手銀行に起こりうる不良に関する信用リスクに直面しています。このような危険の開放は私たちの正常な運営と資金調達活動と直接関連がある。我々はデリバティブツールを用いて、主にドル/フィリピンペソ、ドル/メキシコペソ、オーストラリアドル/フィリピンペソ間の為替レート変化を管理し、減少させる。信用と不良表現のリスクを低減するために、著者らの政策は投資レベルの取引相手金融機関と派生ツール契約及びその他の金融商品を締結することであり、それに応じて、著者らの派生ツールの推定値は取引相手の信用を反映する。本報告日までに、デリバティブ取引相手の違約に関する問題はまだ発生しておらず、予想されていない。
金利リスク
我々の信用協定の金利は最優遇金利とSOFRによって変動するため、市場金利の変化の影響を受けている。2024年6月30日まで、信用協定によると、私たちは93000ドルの万未返済借金があります。2024年6月30日までの3カ月間の平均未返済借入金から計算すると、利息の年利率は約7.4%である。最優遇金利やSOFRが100ベーシスポイント増加すれば、信用協定により、10000ドルごとに借金を返済していない年化利息支出が100万増加する。
38
カタログ表
外貨リスク
私たちはフィリピン、メキシコ、インド、ブルガリア、ポーランドの子会社で労働力や他の運営コストを支払う機能通貨として現地通貨を使用している。逆に、これらの海外子会社の収入は主に顧客契約からであり、これらの契約はドルまたは他の外貨で領収書を発行して受け取る。したがって、外国為替収益や損失に遭遇する可能性があり、これはこれらの子会社の運営結果に積極的または消極的な影響を与える可能性がある。2024年、2023年、2023年6月30日までの6ヶ月間、この外貨リスクに関する収入はそれぞれ私たちの総合収入の21%と19%を占めている。
これらの非機能的外貨によるサービス子会社の機能的通貨安のリスクを軽減し、これらの国で行われている経済効果を低減するために、100%ではないにもかかわらず、これらの国の顧客プロジェクトに関連する予想外貨リスクの一部を、我々のキャッシュフローヘッジ計画によってヘッジすることができる。私たちのヘッジ戦略は短期的に外貨為替レートの不利な変化から私たちを守ることができますが、長期的には、非機能的外貨の全面的な疲弊はサービス子会社部門の利益率に悪影響を与えます。
キャッシュフローヘッジプラン
非機能通貨の期待収入に関連する外貨為替レート変動のリスクを低減するために、将来特定の日に固定為替レートで外国子会社の機能通貨を買収するための長期および/またはオプション契約を購入する。我々は、これらの派生ツールを非機能通貨予測収入のキャッシュフローヘッジツールとして指定し、会計処理を行った。
通貨レート変動に関連するリスクを軽減するための何らかの戦略を実施しているが、国際環境下での取引の一部であるため、国際取引の収益や損失が確認されないことは確認できない。各リスク開放が可能であるか、またはヘッジ可能であるわけではなく、ヘッジが予想される外貨開口に基づく場合、それらは予測に基づいており、実際の結果は最初の推定とは異なる可能性がある。リスクヘッジに成功したり、為替リスクを正確に予測できなければ、私たちの総合経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
我々の2024年6月30日と2023年12月31日までのキャッシュフローヘッジツールの概要は以下のとおりである(千単位).特記を除いて、すべてのヘッジツールは長期契約である。
| 地元 |
|
|
|
|
|
| |||||
通貨 | アメリカドル | 成熟率 | 契約書 |
| ||||||||
概念上の | 概念上の | 次は | 熟成 |
| ||||||||
2024 年 6 月 30 日現在 | 金額 | 金額 | 12か月 | 通り抜ける |
| |||||||
カナダドル |
| 750 | $ | 557 | 100.0 | % | 2024年9月 | |||||
フィリピン · ペソ |
| 7,924,000 |
| 138,843 | (1) | 61.8 | % | 2027年3月 | ||||
メキシコペソ |
| 638,000 |
| 30,417 | 64.9 | % | 2026年12月 | |||||
$ | 169,817 | |||||||||||
| 地元 |
|
|
|
| |||||||
通貨 | アメリカドル |
| ||||||||||
概念上の | 概念上の |
| ||||||||||
2023 年 12 月 31 日現在 | 金額 | 金額 |
| |||||||||
カナダドル |
| 2,250 | $ | 1,670 | ||||||||
フィリピン · ペソ |
| 9,324,000 |
| 165,842 | (1) | |||||||
メキシコペソ |
| 938,000 |
| 44,155 | ||||||||
$ | 211,667 | |||||||||||
| (1) | 2024 年 6 月 30 日と 2023 年 12 月 31 日にニュージーランドドルとオーストラリアドルと引き換えにフィリピン · ペソを購入する契約が含まれています。 |
39
カタログ表
2024年6月30日現在、私たちのキャッシュフローのヘッジの公正価値は資産/(負債)(千単位)：
今後数年で成熟するでしょう | |||||||
| 2024年6月30日 |
| 今後12ヶ月 |
| |||
カナダドル | $ | (8) | $ | (8) | |||
フィリピン · ペソ | (3,444) | (2,292) | |||||
メキシコペソ |
| 2,819 |
| 2,706 | |||
$ | (633) | $ | 406 | ||||
我々のキャッシュフローヘッジファンドは市場観察入力に基づくモデルを用いて評価を行い、長期とスポットレート、隠れ変動率と取引相手の信用リスクを含む。公正価値の2023年12月31日以来の低下は、ドルとメキシコペソおよびドルとフィリピンペソ間の通貨換算の変化を反映している。
2024年と2023年6月30日までの6ヶ月間、それぞれキャッシュフローヘッジ契約と関連保険料の純収益200億ドルと140億ドルを記録しました。これらの収益は付随する総合総合収益表(損失)の収入に反映されている。もし私たちの異なる通貨対の間の為替レートが現在の期末レベルより10%上昇または低下すれば、私たちは契約に実質的な収益または損失を生じるだろう。しかし、任意の収益または損失は、私たちの基礎リスク開放のそれに応じた増加または減少によって緩和されるだろう。
上記の議論と第1部財務諸表第1項連結財務諸表付記6におけるヘッジの取引を除いて、我々米国と外国業務の大部分の取引はそれぞれの現地通貨建てである。しかし、取引は時々他の通貨で価格を計算する。私たちは現在、これらの種類の外国為替リスクに関連したヘッジ活動をしていません。これらの口座をタイムリーに決済しようと努力している場合、これらのリスクは取るに足らないと思いますから。2024年と2023年6月30日までの6カ月間で、それぞれ約15%と14%の収入がドル以外の通貨建ての契約から来ている。もしドルが外国通貨に大幅に強くなれば、私たちの運営と収入は不利な影響を受けるかもしれない。
債務と持分証券の公正価値
2024年6月30日または2023年12月31日まで、販売可能な債務や株式証券投資は何もありません。
項目4.制御とプログラム
本報告には、1934年の証券取引法(以下、“取引法”と略す)第13 a-14条に要求された最高経営責任者(CEO)と最高財務官(CFO)の証明書が含まれている。添付ファイル31.1と31.2を参照。本プロジェクト−4は、これらの証明書に示される制御および制御評価に関する情報を含む。
制御とプログラムを開示する
開示制御および手順(取引法下のルール13 a~15(E)および15 d-15(E)で定義されるように)は、取引法に従って提出または提出された報告書において開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを保証するために合理的な保証を提供することを目的としており、これらの情報は、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、我々の最高経営責任者および最高財務官を含む管理層に蓄積されて伝達される
我々は、最高経営責任者及び最高財務官を含む経営陣の監督の下、最高経営者及び最高財務官を含む経営陣の参加の下、我々の開示制御及び手続の有効性を評価し、2024年6月30日現在、すなわち本10−Q表に含まれる期限が終了した時点である。この評価に基づき、当社の最高経営責任者および最高財務責任者は、会社の開示統制や手続きが合理的な保証レベルで有効であると結論した
40
カタログ表
内部統制の内在的限界
私たちの経営陣は、CEOや財務責任者を含み、任意の開示制御およびプログラムまたは内部制御プログラムおよびプログラムは、発想や操作がどのように良好であっても、絶対的な保証ではなく合理的な保証しか提供できず、内部制御の目標が達成されることを確保することしかできないと考えている。また，内部制御の設計は，そのコストに対する制御の利点を考慮しなければならない.内部制御の内在的限界には，意思決定過程における判断が誤りである可能性があり，故障は簡単な誤りや誤りによって発生する可能性があるという現実がある.さらに、ある人の個人的な行動、2人以上の結託、または無許可超越制御は、制御を回避することができる。時間の経過とともに，条件の変化や関連政策やプロセス遵守度の悪化により，制御が不十分になる可能性がある.どの制御システムを設計する目的も，制御の有効性を合理的に保証することであるが，この設計も将来のイベントの可能性に対する何らかの仮定に部分的に基づいており，この仮定は合理的であるが，すべての潜在的な未来状況を考慮しない可能性がある.したがって，財務報告を効率的に内部統制しても，その目標を実現するために合理的な保証を提供するしかない。したがって、コスト効果を有する内部制御の固有の限界により、エラーまたは詐欺によるエラー陳述が発生する可能性があり、予防または発見できない可能性がある。
財務報告の内部統制の変化
2024年6月30日までの四半期内に、財務報告の内部統制には何の変化もなく、これらの変化は、私たちの財務報告の内部統制に重大な影響を与えたり、合理的になったりする可能性がある。
第2部：その他の情報
項目1.法的手続き
本表の第1項第1項“財務諸表、連結財務諸表付記10”における“法律訴訟”のタイトルに記載されている資料は、参考までに組み込まれている。
第1 A項。リスク要因
第1 A項に記載されたリスク要因には実質的な変化はない。当社年報に掲載されているリスク要因表格10-K2023年12月31日までの年度。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
発行人が株式証券を購入する
株買い戻し計画
私たちは引き続き株式買い戻し計画(最初に取締役会が2001年に承認した)を通じて私たちの株主に資本を返還する機会があります。2023年12月31日までの累計ライセンス買い戻し限度額は76230ドルで、その中で73580ドルで4，610万株を購入した。取締役会が最近承認した買い戻し計画下の追加資金は2017年であり、承認された総金額のうち、2023年12月31日現在、約2，660ドルの万が引き続き買い戻しのために許可されている。2023年と2024年の年初まで、私たちはこの計画に基づいて何の株も購入していません。株式買い戻し計画は満期日ではありませんが、2024年に買い戻しを行うことにした場合、取締役会による買い戻しの再認可を求めます。
項目5.その他の情報
2024年6月30日までの3ヶ月間
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項目6.展示品
展示品： | ここで引用して参考にする | |||||||
違います。 |
| 展示品説明 | 表 | 展示品 | 提出日 | |||
4.02 | 1933年証券法第428条(B)(1)条に基づいて2024年6月5日に提出されたS-8表登録声明 | |||||||
10.08 | 2024年5月22日に改訂·改訂された2020年株式インセンティブ計画(2024年6月5日に提出されたS-8年度登録意見書(登録番号：333-279972)の申請書は、引用で添付ファイルとして組み込まれている) | |||||||
10.88* | マーガレット·B·マクレーンとTTECホールディングスが2024年5月23日に締結した雇用協定改正案は、2023年1月1日から発効する変化を記念する | |||||||
10.99* | 循環信用手配を優先的に保証する信用協定に改正と再署名し、銀団は富国銀行、国家協会が指導し、代理、運転限度額と主要な融資者として(協定の第9項修正案を反映した)。 | |||||||
31.1* | 2002年“サバンズ-オクスリ法案”(“アメリカ法典”第18編、第1350節)302節による最高経営責任者の認証 | |||||||
31.2* | 2002年“サバンズ-オクスリ法案”(“米国法典”第18編、第1350節)第302節に基づく首席財務官の認証 | |||||||
32.1* | 2002年の“サバンズ-オキシリー法案”(“アメリカ法典”第18編、第1350節)906節による最高経営責任者の認証 | |||||||
32.2* | 2002年の“サバンズ-オクスリ法案”(“アメリカ法典”第18編、第1350節)906節による首席財務官の認証 | |||||||
101.INS | XBRL インスタンスドキュメント （ XBRL タグがインライン XBRL ドキュメント内に埋め込まれているため、インスタンスドキュメントはインタラクティブデータファイルに表示されません ） | |||||||
101.書院 | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ | |||||||
101.カール | イントラネットXBRL分類拡張計算リンクライブラリ | |||||||
101.def | インラインXBRL分類拡張Linkbaseの定義 | |||||||
101.介護会 | XBRL分類拡張ラベルLinkbaseを連結する | |||||||
101.Pre | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbase | |||||||
104 | 2024 年 6 月 30 日期末の TTEC Holdings， Inc. の Form 10—Q 四半期報告書の表紙ページ、 Inline XBRL 形式 （ 資料 101 に含まれる ） | |||||||
* | 添付ファイルまたは提供されています。 | |||||||
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署名
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
株式会社テテックホールディングス | |||
(登録者) | |||
日時 ： 2024 年 8 月 8 日 | 投稿者： | / s / ケネス · D 。タチマン | |
ケネス · D 。タチマン | |||
会長兼最高経営責任者 | |||
日時 ： 2024 年 8 月 8 日 | 投稿者： | / s / ケネス R 。賭け、 III | |
ケネス · R 。賭け、 III | |||
最高財務責任者 | |||
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