カタログ表
.
アメリカ合衆国
証券取引委員会
ワシントン D. C. 20549
表：
(マーク1)
1934 年証券取引所法第 13 条または第 15 条 （ d ） に基づく四半期報告書 |
第四半期ごとのご案内
OR
1934年証券取引法第13又は15(D)節に提出された移行報告書 |
移行期から 〜
委員会ファイル番号 ：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
(明またはその他の司法管轄権 | (税務署の雇用主 | |
会社や組織) | 識別コード) |
（ 郵便番号を含む主要執行役所住所 ）
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
各 クラスの タイトル |
| 取引コード |
| 登録された各取引所の名称 |
| ♪the the the |
再選択マークは、登録者が、(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求された短い期間内)に、1934年の証券取引法第13節または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各対話データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大規模な加速ファイラー、加速ファイラー、非加速ファイラー、小規模報告会社、または新興成長企業であるかどうかをチェックマークで示します。取引法第 120 億 2 条の「大手加速型ファイラー」、「加速型ファイラー」、「小規模報告会社」、および「新興成長会社」の定義を参照してください。
加速ファイルマネージャ☐ | 非加速ファイルマネージャ☐ | 規模の小さい中国報告会社です | 新興成長企業 |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
2024 年 8 月 3 日現在発行されている普通株式の株式数は、 1 株当たり 0.01 ドルです。
カタログ表
フォーム 10—Q へのインデックス
ページ | |
パート I 。 財務情報提供 | |
第 1 号中間連結財務諸表 （ 未監査 ） | 3 |
簡明総合貸借対照表 | 3 |
簡明総合業務報告書 | 4 |
簡明総合総合損失表 | 5 |
連結株主資本計算書 （ Consolidated Consolidated Stockholders ’ Equity Statements ） | 6 |
キャッシュフロー表簡明連結報告書 | 7 |
中間連結財務諸表への注記 | 8 |
第 2 号経営陣による財務状況及び業績の検討 · 分析 | 37 |
第 3 項市場リスクに関する定量的 · 定性的開示 | 60 |
第 4 項 — 管理と手続き | 60 |
PART II 。 その他情報 | |
項目 1 — 法的手続 | 61 |
プロジェクト1 A--リスク要因 | 61 |
第 2 号株式有価証券の未登記売却及び収益の利用 | 62 |
第 3 項上級証券の債務不履行 | 62 |
項目 4 鉱山安全開示 | 62 |
第 5 項その他の情報 | 62 |
項目 6 — 展示品 | 64 |
サイン | 66 |
2
カタログ表
パート 1 。 財務情報提供
第 1 号中間財務諸表 （ 未監査 ）
プラグパワー株式会社関連会社
簡明総合貸借対照表
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
(未監査)
| 六月三十日 |
| 十二月三十一日 | |||
| 2024 |
| 2023 | |||
資産 | ||||||
流動資産： | ||||||
現金 · 現金同等物 | $ | | $ | | ||
制限現金 | | | ||||
売掛金、予備金を差し引く#ドル |
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在庫、純額 |
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契約資産 | | | ||||
前払い費用と他の流動資産 |
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流動資産総額 |
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制限現金 |
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財産·工場·設備·純価値 | |
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ファイナンスリースに関連する資産の使用権、純 | | | ||||
オペレーティングリースに関連する資産の使用権、ネット | | | ||||
電力購入契約に関連する機器および顧客への燃料納入、純 | |
| | |||
契約資産 | | | ||||
無形資産、純額 |
| |
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非連結事業体及び非市場性株式証券への投資 | | | ||||
その他の資産 |
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| | ||
総資産 | $ | | $ | | ||
負債と株主権益 | ||||||
流動負債： | ||||||
売掛金 | $ | | $ | | ||
費用を計算する |
| |
| | ||
繰延収益その他の契約負債 |
| |
| | ||
リース負債を経営する | | | ||||
融資リース負債 | | | ||||
財政債務 | | | ||||
長期債務の当期部分 | | | ||||
不測の代償、サービス契約の損失発生額、その他の経常債務 |
| |
| | ||
経常負債総額 |
| |
| | ||
繰延収益その他の契約負債 |
| |
| | ||
リース負債を経営する | | | ||||
融資リース負債 | | | ||||
財政債務 |
| |
| | ||
転換可能優先手形、純額 | | | ||||
長期債務 | | | ||||
サービス契約の偶発対価、損失発生額、その他の負債 |
| |
| | ||
総負債 |
| |
| | ||
株主権益： | ||||||
普通株、$ |
| |
| | ||
追加実収資本 |
| |
| | ||
その他の総合損失を累計する |
| ( |
| ( | ||
赤字を累計する |
| ( |
| ( | ||
財務省の普通株式が少ない ： | ( | ( | ||||
株主権益総額 |
| |
| | ||
総負債と株主権益 | $ | | $ | | ||
付属注釈は、これらの未監査中間連結財務諸表の不可欠な部分です。
3
カタログ表
プラグパワー株式会社関連会社
簡明総合業務報告書
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
(未監査)
3か月まで | 6か月まで | ||||||||||
六月三十日 | 六月三十日 | ||||||||||
2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 | |||||
純収入： | |||||||||||
機器 · 関連インフラ等の販売 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||
燃料電池システムおよび関連インフラに関するサービス | | | | | |||||||
電気購入協定 | |
| | |
| | |||||
顧客への燃料配達および関連機器 | |
| | |
| | |||||
他にも | | | | | |||||||
純収入 | | | | | |||||||
収入コスト： | |||||||||||
機器 · 関連インフラ等の販売 | |
| | |
| | |||||
燃料電池システムおよび関連インフラに関するサービス | |
| | |
| | |||||
サービス関連損失契約の規定 | | | | | |||||||
電気購入協定 | |
| | |
| | |||||
顧客への燃料配達および関連機器 | |
| | |
| | |||||
他にも | |
| | |
| | |||||
収入総コスト | |
| | |
| | |||||
毛損 | ( |
| ( | ( |
| ( | |||||
運営費用： | |||||||||||
研究開発 | | | | | |||||||
販売、一般、行政 | | | | | |||||||
再編成する | | — | | — | |||||||
障害 | | | | | |||||||
価格の公正価値変動があるかもしれない | | | ( | | |||||||
総運営費 | | | | | |||||||
営業損失 | ( | ( | ( | ( | |||||||
利 子 収入 | |
| | |
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利子費用 | ( | ( | ( | ( | |||||||
その他の費用、純額 | ( |
| ( | ( |
| ( | |||||
投資実績利益、純 | — | | — | | |||||||
株式有価証券の公正価値の変化 | — | | — | | |||||||
権益法投資損失 | ( | ( | ( | ( | |||||||
転換シニア債の消去損失 | — | — | ( | — | |||||||
所得税前損失 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||
所得税割引 | |
| | |
| | |||||
純損失 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||
1株当たり純損失： | |||||||||||
基本的希釈の | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||
発行普通株式の加重平均数 | |
| | |
| | |||||
付属注釈は、これらの未監査中間連結財務諸表の不可欠な部分です。
4
カタログ表
プラグパワー株式会社関連会社
簡明総合総合損失表
(単位：千)
(未監査)
3か月まで | 6か月まで | |||||||||||
六月三十日 | 六月三十日 | |||||||||||
| 2024 |
| 2023 | 2024 |
| 2023 | ||||||
純損失 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
他の全面的な収入： | ||||||||||||
外貨換算収益 |
| |
| |
| |
| | ||||
発行済有価証券の純未実現利益の推移 | — | | — | | ||||||||
総合損失，税引き後純額 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
付属注釈は、これらの未監査中間連結財務諸表の不可欠な部分です。
5
カタログ表
プラグパワー株式会社関連会社
株主権益簡明合併報告書
(単位は千で、シェアは含まれていない)
(未監査)
|
|
|
|
|
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| 積算 |
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|
|
|
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| |||||||||
その他の内容 | 他にも | 総額 | ||||||||||||||||||||
普通株 | 有料 | 全面的に | 国庫株 | 積算 | 株主の | |||||||||||||||||
| 株価 |
| 金額 |
| 資本 |
| 得/(失) |
| 株価 |
| 金額 |
| 赤字.赤字 |
| 株式会社 | |||||||
2023年12月31日 |
| | $ | | $ | | $ | ( |
| | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||
純損失 | — |
| — |
| — |
| — |
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その他総合損失 | — |
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株に基づく報酬 | |
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| — |
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公募、普通株式、発行費用を差し引いた | | | | — | — | — | — | | ||||||||||||||
制限付き株式および制限付き株式の付与 · 配当に伴う株式オプションの行使及び普通株式の発行 | ( |
| ( |
| |
| — |
| — |
| — |
| — |
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株式オプションの行使及び制限付き株式の付与及び制限付き株式の付与により従業員から取得した株式 | — | — | — | — | | ( | — | ( | ||||||||||||||
普通株式引受証の準備 | — | — | | — | — | — | — | | ||||||||||||||
2024 年 3 月 31 日 |
| | $ | | $ | | $ | ( |
| | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||
純損失 | — |
| — |
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その他総合収益 | — |
| — |
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株に基づく報酬 | |
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| — |
| — |
| — |
| — |
| | |||||||
公募、普通株式、発行費用を差し引いた | | | | — | — | — | — | | ||||||||||||||
制限付き株式および制限付き株式の付与 · 配当に伴う株式オプションの行使および普通株式の発行 | |
| |
| |
| — |
| — |
| — |
| — |
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株式オプションの行使及び制限付き株式の付与及び制限付き株式の付与により従業員から取得した株式 | — | — | — | — | | ( | — | ( | ||||||||||||||
在庫で支払われた買収収益 | | | | — | — | — | — | | ||||||||||||||
普通株式引受証の準備 | — | — | | — | — | — | — | | ||||||||||||||
2024年6月30日 |
| | $ | | $ | | $ | ( |
| | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||
2022年12月31日 |
| | $ | | $ | | $ | ( |
| | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||
純損失 | — | — | — | — | — | — | ( | ( | ||||||||||||||
その他総合収益 | — | — | — | | — | — | — | | ||||||||||||||
株に基づく報酬 | | | | — | — | — | — | | ||||||||||||||
制限付き株式および制限付き株式の付与 · 配当に伴う株式オプションの行使および普通株式の発行 | | | | — | — | — | — | | ||||||||||||||
株式オプションの行使及び制限付き株式の付与及び制限付き株式の付与により従業員から取得した株式 | — | — | — | — | | ( | — | ( | ||||||||||||||
株式証の行使 | | | ( | — | — | — | — | — | ||||||||||||||
普通株式引受証の準備 | — | — | | — | — | — | — | | ||||||||||||||
2023 年 3 月 31 日 | | $ | | $ | | $ | ( | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||||
純損失 | — | — | — | — | — | — | ( | ( | ||||||||||||||
その他総合収益 | — | — | — | | — | — | — | | ||||||||||||||
株に基づく報酬 | | | | — | — | — | — | | ||||||||||||||
制限付き株式および制限付き株式の付与 · 配当に伴う株式オプションの行使および普通株式の発行 | | | | — | — | — | — | | ||||||||||||||
株式オプションの行使及び制限付き株式の付与及び制限付き株式の付与により従業員から取得した株式 | — | — | — | — | | ( | — | ( | ||||||||||||||
株式証の行使 | | | ( | — | — | — | — | — | ||||||||||||||
普通株式引受証の準備 | — | — | | — | — | — | — | | ||||||||||||||
在庫で支払われた買収収益 | | | | — | — | — | — | | ||||||||||||||
2023年6月30日 | | $ | | $ | | $ | ( | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||||
付属注釈は、これらの未監査中間連結財務諸表の不可欠な部分です。
6
カタログ表
プラグパワー株式会社関連会社
キャッシュフロー表簡明連結報告書
(単位：千)
(未監査)
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||
| 2024 | 2023 | ||||
事業活動 | ||||||
純損失 | $ | ( | $ | ( | ||
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整： | ||||||
長期資産の減価償却 |
| |
| | ||
無形資産の償却 |
| |
| | ||
在庫調整のコストまたは純実現可能価値の削減と過剰 · 陳腐化在庫の引当 | | | ||||
株に基づく報酬 |
| |
| | ||
転換シニア債の消去損失 | | — | ||||
（ 回収 ） / 売掛金損失引当金 | ( | | ||||
転換社債 · 長期債務の （ プレミアム ） 償却 · 発行コスト割引 | ( | | ||||
普通株式引受証の準備 | | | ||||
繰延所得税 （ 利益 ） / 費用 | ( | | ||||
障害 | | | ||||
サービス契約の損失 | | | ||||
偶発的対価への公正価値調整 | ( | | ||||
投資の純実績損失 | — | ( | ||||
発行済有価証券に対するプレミアムの発生 | — | ( | ||||
リース創出コスト | ( | ( | ||||
株式証券の公正価値の変動 | — | ( | ||||
権益法投資損失 | | | ||||
現金を供給 · 使用する営業資産 · 負債の変更 | ||||||
売掛金 |
| |
| ( | ||
在庫品 |
| ( |
| ( | ||
契約資産 | ( | ( | ||||
前払い費用と他の資産 |
| ( |
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買掛金 · 経費その他の負債 |
| ( |
| ( | ||
対価格の支払いがあります | ( | ( | ||||
繰延収益その他の契約負債 |
| ( |
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経営活動のための現金純額 |
| ( |
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投資活動 | ||||||
不動産 · 設備の購入 |
| ( |
| ( | ||
電力購入契約関連機器の購入及び顧客納入燃料関連機器の購入 | ( | ( | ||||
証券の満期日収益に供することができる | — | | ||||
株式証券を売却して得た収益 | — | | ||||
非連結事業体及び非市場性株式証券に対する支払金 | ( | ( | ||||
投資活動による純現金 （ 使用 ） / 供給 |
| ( |
| | ||
資金調達活動 | ||||||
対価格の支払いがあります | ( | ( | ||||
取引コストを差し引いた公的 · 民間募集の収益 | | — | ||||
株式報酬の純株式決済のための従業員に代わって源泉徴収税の支払 | ( | ( | ||||
株式オプションを行使して得られる収益 |
| |
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長期債務の元金支払い | ( | ( | ||||
財務債務からの収益 | — | | ||||
ファイナンス債務 · ファイナンスリースの本金返済 | ( | ( | ||||
融資活動が提供する現金純額 |
| |
| | ||
為替レート変動が現金に与える影響 |
| |
| ( | ||
現金 · 現金等価額の減少 |
| ( |
| ( | ||
制限現金 （ 減少 ） / 増加 | ( | | ||||
現金、現金等価物、期間開始制限現金 |
| |
| | ||
現金、現金等価物、期間末の制限現金 | $ | | $ | | ||
キャッシュフロー情報を補足開示する | ||||||
利息を支払った現金、資本化利息を差し引いた $ | $ | | $ | | ||
非現金活動概要 | ||||||
資産の使用権の認識 — ファイナンスリース | $ | | $ | | ||
資産の使用権の認識 — オペレーティングリース | | | ||||
在庫と長期資産との純移転 | | | ||||
普通株と引受権証で支払う買収割増 | | | ||||
融資協定から長期資産を購入する | | — | ||||
固定資産購入金、後続期間に支払うべき現金 | | | ||||
付属注釈は、これらの未監査中間連結財務諸表の不可欠な部分です。
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カタログ表
1.ビジネスの性質
Plug Power Inc.(“会社”，“Plug”，“私たち”または“私たち”)は，先端的な水素と燃料電池ソリューションを革新することにより，電化されつつある世界へのパラダイム転換を推進している。商業的に可能な水素·燃料電池製品ソリューションの開発を継続しているが、クリーン水素を用いて電力を供給できる様々な商業運営を支援するために、我々の製品範囲を拡大している。製油所、化学品メーカー、鉄鋼、化学肥料、商業ガソリンスタンドなどの顧客に水素を生産することができる電解槽を提供します。我々は、(A)電気フォークリフトおよび電気工業車両を含む産業モバイルアプリケーションに集中しており、私たちの製品およびサービスは、生産性、柔軟性、および環境効果を一意に結合することができると信じている多ロット大量製造および多収型エネルギー配送場所、(B)水素生産、および(C)データセンター、マイクログリッドおよび発電施設のようなバックアップ電源または連続電源の役割でキー運営をサポートし、電気通信物流、輸送およびユーティリティ顧客のための電池、ディーゼル発電機、または電力網を交換する。Plugは、移動および電力アプリケーションのために水素を生産、輸送、貯蔵および処理、分配および使用することができる垂直に統合された製品生態系によってこれらの製品および顧客をサポートすることを望んでいる。
流動性と資本資源
会社の運営資金は#ドルです
2024年7月22日会社は
当社は、その運営資金と現金状況は、ATMプロトコルに従ってb.Rileyが当社に株式を直接購入する権利を指示するとともに、2024年7月に完了した公開発売普通株は、添付されている監査されていない中期簡明総合財務諸表の公表後少なくとも12ヶ月以内にその継続経営に資金を提供するのに十分であると信じている。
8
カタログ表
2.重要な会計政策の概要
統合の原則
監査されていない中期簡明総合財務諸表には、当社及びその完全子会社の財務諸表が含まれている。会社間残高と取引はすでに合併中に販売されている.また，HyVia SASというルノーSAS(“Renault”)，フランス簡略化行動銀行(“HyVia”)，AccionaPlug S.L.(“AccionaPlug”)およびSk Plug HyVerse Co.，Ltd.(“Sk Plug Hyverse”)との合弁企業との結果シェア，およびClean H 2 InfraFundへの投資も含まれており，我々の経済所有権利益とHyVia，AccionaPlug，Sk Plug Hyverse，Clean H 2 InfraFundの運営や財務決定に大きな影響を与える持分方法を採用している。
中間財務諸表
添付されていない審査中期簡明総合財務諸表は、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則及び規定に基づいて作成されている。経営陣は、米国公認会計原則(“GAAP”)に基づいて、すべての列報期間の財務状況、経営業績、キャッシュフローに必要な、正常な経常的調整のみからなるすべての調整が行われたと公平に列記した。列挙された各暫定期間の業務結果は、必ずしも年間の期待結果を表すとは限らない。
公認会計原則に従って作成された年度連結財務諸表に通常含まれるいくつかの情報と脚注開示は簡素化または省略されている。これらの監査されていない中期簡明総合財務諸表は、当社が2023年12月31日までの財政年度のForm 10−K年度報告(“2023 Form 10−K”)に含まれる当社が監査した総合財務諸表とその付記とともに読まなければならない。
添付されている2023年12月31日現在の監査されていない中期簡明総合貸借対照表に提供される情報は、会社が2023年に監査された総合財務諸表から提供される。
本文に含まれる監査されていない中期簡明合併財務諸表は、2023年Form 10-Kと共に読まなければなりません.
クリーン水素生産税控除
当社は2024年第2四半期から、2022年インフレ低減法案(“IRA”)の一部として、第45 v条下のクリーン水素生産税控除(“PTC”)を享受する資格があることを決定した。これは、当社がジョージア州に位置する水素生産工場の運営によるものである。そのため、同社は約#ドルを記録した
最近の会計公告
最近採用された会計基準
新しい会計声明を採用したため、私たちが報告した財務状況や経営結果やキャッシュフローに大きな変化はありませんでした。
9
カタログ表
最近の会計基準はまだ発効していない
我々が2023年Form 10-kで言及した基準を除いて、2024年6月30日までに発表されたが発効していないすべての会計·報告基準は、当社に適用されないか、当社に実質的な影響を与えないと予想される。
3.修理契約の延長
私たちは四半期ごとに、私たちが延長した設備、関連インフラ、および他の販売済み設備の販売維持契約に関連する潜在的な損失を評価します
6か月まで | 現在までの年度 | ||||
2024年6月30日 |
| 2023年12月31日 | |||
期初残高 | $ | | $ | ||
応算損失準備金 | | ||||
サービス販売コストに発表する | ( | ( | |||
顧客株式証券に関する課税損失を増加させる | | | |||
外貨換算調整 | ( | | |||
期末残高 | $ | | $ | ||
同社は赤字を#ドルに増額した
4. 1 株当たり利益
1株当たりの基本収益の算出方法は，報告期間内に発行された普通株の加重平均を純損失で割ることである。会社は純損失状態であるため、すべての普通株等価物は逆償却とみなされるため、希釈後の1株当たり収益には含まれていない。したがって、1株当たりの基本損失は希釈損失と同じだ
潜在的な希釈作用を有する証券の概要は以下の通りである
6月30日まで | ||||
| 2024 |
| 2023 | |
未償還株式オプション(1) | |
| | |
制限株式及び発行済み制限株式単位(2) | |
| | |
普通株式承認株式証(3) | | | ||
転換可能優先債券(4) | |
| | |
普通株希釈潜在株式数 | |
| | |
| (1) | 当社は2024年6月30日及び2023年6月30日までの3ヶ月以内に授与します |
| (2) | 2024年及び2023年6月30日までの3ヶ月以内に、当社は授与します |
10
カタログ表
| (3) | 2024年5月、当社は株式承認証を発行して当社の普通株を購入し、当社は目論見書補充書類を提出し、登録すれば最大転売が可能です |
2022年8月、当社は引受権証を発行し、買収が最も多い
2017年4月に、当社は最大の買収のために引受権証を発行しました
2017年7月に、当社は最大の買収のために引受権証を発行しました
| (4) | 2024年3月会社は交換しました$ |
2020年5月に同社はドルを発行しました
5.在庫情報
2024 年 6 月 30 日および 2023 年 12 月 31 日時点の在庫は、以下のとおり （ 千単位 ） 。
| 六月三十日 |
| 十二月三十一日 | |||
2024 | 2023 | |||||
原材料 · 供給品 — 生産場所 | $ | | $ | | ||
原材料 · 消耗品 — お客様の所在地 | | | ||||
製品の中で |
| |
| | ||
完成品 |
| |
| | ||
在庫品 | $ | | $ | | ||
在庫は、原材料、加工品、完成品で構成されています。当社は、超過品目および時代遅れ品目と関連する原価または純実現可能価値の調整の下方から構成される在庫準備金を $
11
カタログ表
6.不動産 · 設備 · 設備
2024 年 6 月 30 日および 2023 年 12 月 31 日時点の資産 · 設備は、以下のとおり （ 千単位 ） 。
六月三十日 | 十二月三十一日 | |||||
2024 | 2023 | |||||
土地 | $ | | $ | | ||
建設中の工事 | | | ||||
水素製造プラント | | | ||||
建築とレンタルの改善 | | | ||||
ソフトウェア · 機械 · 機器 |
| |
| | ||
不動産 · 設備 |
| |
| | ||
減算：減価償却累計 |
| ( |
| ( | ||
財産·工場·設備·純価値 | $ | | $ | | ||
建設中の建設は、主に
財産、工場、設備に関する減価償却費用は#ドルです
7.無形の資産
2024 年 6 月 30 日現在における当社の取得された特定無形資産の残高および累積償却額は、以下の通り （ 千単位 ） 。
加重平均 | 総運賃 | 積算 | |||||||||
償却期 | 金額 | 償却 | 総額 | ||||||||
得られた技術 |
|
| $ | | $ | ( | $ | | |||
乾式スタック電解器技術 | | ( | | ||||||||
顧客関係、商品名など |
| | ( | | |||||||
$ | | $ | ( | $ | | ||||||
2023 年 12 月 31 日現在における当社の取得された特定無形資産の残高および累積償却額は、以下の通り （ 千単位 ） 。
加重平均 | 総運賃 | 積算 | |||||||||
償却期 | 金額 | 償却 | 総額 | ||||||||
取得したテクノロジー |
| $ | | $ | ( | $ | | ||||
乾式スタック電解器技術 | | ( | | ||||||||
顧客関係、商品名など |
|
| | ( |
| | |||||
$ | | $ | ( | $ | | ||||||
2023 年 12 月 31 日から 2024 年 6 月 30 日までの取得技術および顧客関係、商品名等の残高の変更は、外貨換算によるものです。
12
カタログ表
2024 年 6 月 30 日および 2023 年 6 月 30 日までの 3 ヶ月間の取得された特定無形資産の償却費用は $
その後の償却費の推定額は以下の通り （ 千単位 ） 。
2024年残り時間 |
| $ | |
2025 | | ||
2026 | | ||
2027 | | ||
2028 | | ||
2029年以降 | | ||
総額 | $ | |
8.経費発生
2024 年 6 月 30 日および 2023 年 12 月 31 日時点の未払い費用は以下のとおりです。
| 六月三十日 |
| 十二月三十一日 | |||
2024 | 2023 | |||||
給与 · 報酬関連費用の発生 | $ | | $ | | ||
資本支出の発生額 | | | ||||
買掛金 | | | ||||
未払いの売上税その他の税金 | | | ||||
応算利息 | | | ||||
その他の措置を講じる | | | ||||
総額 | $ | | $ | | ||
9.長期債務
2024 年の第 2 四半期に、当社は 1 ドルの元本と利息の返済を開始しました。
2020 年 6 月に、株式会社ユナイテッド · ハイドロゲン · グループを買収したことにより、債務を取得しました。 2024 年 6 月 30 日と 2023 年 6 月 30 日に終了した 3 ヶ月間、会社は $返済しました
2024年12月31日 | | |
2025年12月31日 | | |
2026年12月31日 | | |
未償還元金総額 | $ | |
13
カタログ表
10.変換可能な優先チケット
2024年3月20日、当社は当社の債務未返済のある所有者と単独の私的交渉の交換協定を締結しました
この取引は債務の弁済とされている。したがって、同社は返済債務損失#ドルを記録した
♪the the the
の転換率
いくつかの例外や条件の制限の下で
♪the the the
14
カタログ表
ある状況では、変換の
♪the the the
六月三十日 | ||
2024 | ||
主な量 ： | ||
元金 | $ | |
未償却債務プレミアム （ 募集コストを差し引いた ） （ 1 ） | | |
帳簿純額 | $ | |
| (1) | 未監査の中間連結バランスシートに含まれる可換シニアノートに含まれており、有効金利法を用いて残存期間中に正味償却されます。 |
以下の表は、金利費用の総額と実効金利の概要です。
3か月まで | 6か月まで | |||||
| 2024年6月30日 |
| 2024年6月30日 | |||
利子費用 | $ | | $ | | ||
プレミアムの償却 | ( | ( | ||||
総額 | $ | | $ | | ||
実利率 | ||||||
公正価値の推定値
2020 年 5 月 18 日、当社は $を発行しました。
15
カタログ表
♪the the the
六月三十日 | 十二月三十一日 | ||||
2024 | 2023 | ||||
主な量 ： | |||||
元金 | $ | | $ | | |
未償却債務発行コスト （ 1 ） | ( | ( | |||
帳簿純額 | $ | | $ | | |
| (1) | 未監査の中間連結バランスシートに含まれる可換シニアノートに含まれており、有効金利法を用いて残存期間中に正味償却されます。 |
以下の表は、金利費用の総額と実効金利の概要です。
3か月まで | 6か月まで | |||||||||||
| 2024年6月30日 |
| 2023年6月30日 | 2024年6月30日 |
| 2023年6月30日 | ||||||
利子費用 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
債務発行原価償却 | | | | | ||||||||
総額 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
実利率 | ||||||||||||
公正価値の推定値
上限が設定されたコール
定価関係の
以下の項目に関する純コスト
2018年3月に会社はドルを発行しました
16
カタログ表
常習的逆希釈調整。ある会社の取引が発生した場合、普通株は長期的に事前決済または代替対価格の決済を行わなければならない。
長期普通株に関する純コストは$
いくつありますか
11.株主権益
市場で販売協定を発行する
2024年1月17日、当社はb.Rileyと市場発行販売協定を締結し、この協定によると、当社は時々b.Rileyを介して販売代理或いは依頼者としてb.Rileyに当社の普通株の株式を発売及び販売することができ、総発行価格は最高$に達する
普通株式の公開募集
2024年7月22日会社は
その他の総合損失を累計する
その他の累積総合損失は、販売有価証券の未実現損益と外貨換算損益で構成されます。2024 年 6 月 30 日に終了した 3 ヶ月間および 2023 年 6 ヶ月間の累積その他の総合損失からの再分類は行われませんでした。
2024 年 6 月 30 日末の 3 ヶ月間の当期純その他の総合利益は、外貨換算利益 $により増加しました。
外貨換算収益は#ドルであるため、2024年6月30日までの6カ月間の当期純その他の総合収入が増加した
17
カタログ表
12.株式承認取引プロトコル
2022年のアマゾン取引協定
当社は2022年8月24日にアマゾンと取引契約(“2022年アマゾン取引協定”)を締結し、この合意に基づき、当社は同時にアマゾンの全資付属会社Amazon.com NV Investment Holdings LLCに引受権証(“2022年アマゾン株式承認証”)を発行し、最大で買収する
いくつかの支配権変更取引(“2022年アマゾン株式承認証”に定義されているように)を完了した後、少なくとも
2022年8月24日
2024年6月30日と2023年12月31日まで
18
カタログ表
2022年8月24日と2024年6月30日までの2022年アマゾン株式証券推定値を計算するための仮定は以下のとおりである
| 第1陣から第3陣まで |
| 第4陣 | |
2022年8月24日 | 2024年6月30日 | |||
リスクフリー金利 | ||||
波動率 | ||||
予想平均期限(年) | ||||
実行価格 | $ | $ | ||
株価.株価 | $ | $ |
2017年のアマゾン取引協定
二零一七年四月四日、当社はアマゾンと取引契約(“2017アマゾン取引協定”)を締結し、これにより、当社はAmazon.com NV Investment Holdings LLCに株式承認証(“2017 Amazon株式承認証”)を発行し、買収することに同意した
2024年と2023年6月30日までに
ウォルマート取引協定
二零一七年七月二十日、当社はウォルマートと取引協定(“ウォルマート取引協定”)を締結し、これにより、当社はウォルマートに株式引受証(“ウォルマート株式承認証”)を発行し、買収することに同意した
第1陣と第2弾のウォルマート株式株式の取引価格は1ドルであった
19
カタログ表
行権時に発行された株式は行権価格の純決済を反映する。ウォルマート株式証の規定では、将来の事件の慣例に基づいて逆希釈条項によって、行権価格と行権時に発行可能な普通株数を何らかの調整を行う可能性がある。ウォルマート株式証明書は株式ツールに分類されている。2024年6月30日現在、ウォルマート株式証に関する契約資産残高は$
2024年6月30日と2023年12月31日まで
13.収入
収入の分解
次の表は，収入分類に関する情報(千単位)：を提供している
主要製品·サービスシリーズ | 3か月まで | 6か月まで | ||||||||||
六月三十日 | 六月三十日 | |||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||
燃料電池システムの販売 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
水素インフラ販売 | | | | | ||||||||
電解器の販売 | | | | | ||||||||
エンジニアリング機器販売 | | | | | ||||||||
燃料電池システムおよび関連インフラに関するサービス | | | | | ||||||||
電気購入協定 | | | | | ||||||||
顧客への燃料配達および関連機器 | | | | | ||||||||
低温装置 · 液化器販売 | | | | | ||||||||
他にも | | | | | ||||||||
純収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
契約残高
以下の表は、顧客との契約からの売掛金、契約資産、繰延収益および契約負債の情報 （ 千単位 ） を示しています。
六月三十日 | 十二月三十一日 | |||||
2024 | 2023 | |||||
売掛金 | $ | | $ | | ||
契約資産 | | | ||||
繰延収入と契約負債 | | | ||||
契約資産は主に直線に基づいて収入を確認する契約に関連しているが、契約の有効期限内に請求書が増加する。契約資産には、顧客に請求書を発行する前に収入として確認された金額も含まれており、これは別の履行義務の履行状況に依存する。これらの金額は、添付されている監査されていない中期簡明総合貸借対照表の契約資産に含まれる。
繰延収入および契約負債は、顧客から受信されたサービス前払いと関連しており、これらのサービスは、時間の経過とともに確認される(主に燃料電池および関連インフラサービスおよび電解槽システム
20
カタログ表
解決策となっています繰延収入および契約負債には、製品が交付される前に顧客から受け取った前払い費用も含まれている。当該等の金額は、審査されていない中期簡明総合貸借対照表の繰延収入及びその他の契約負債に計上される。
本期間の契約資産および繰延収入と契約負債残高の大きな変化は以下の通り(千計)
契約資産 | 6か月まで | 現在までの年度 | ||||
2024年6月30日 | 2023年12月31日 | |||||
期初確認した契約資産から入金に繰り越す | $ | ( | $ | ( | ||
株式承認証に関する契約資産変動 | | | ||||
障害 | — | ( | ||||
期末までに確認されましたが請求書の収入は計上されていません | | | ||||
契約資産の正味変化 | $ | | $ | | ||
繰延収入と契約負債 | 6か月まで | 現在までの年度 | ||||
2024年6月30日 | 2023年12月31日 | |||||
顧客請求による増加額 （ 期間の収益として認識された金額を差し引いたもの ） | $ | | $ | | ||
ワラントに関する契約債務の変更 | | | ||||
期初時点における契約債務残高に含まれる認識収益 | ( | ( | ||||
繰延収益 · 契約負債の純変動 | $ | ( | $ | | ||
将来の収益予想額
以下の表は、報告期末に履行されていない （ または部分的に履行されていない ） 業績義務に関連する将来認識される見通し収益 （ 普通株式ワラント引当金を含む ） を千単位で示しています。
六月三十日 | 期待される承認 | |||||
2024 | 期間 （ 年間 ） | |||||
燃料電池システムの販売 | $ | | ||||
水素設備等の販売 | | |||||
電解器の販売 | | |||||
エンジニアリング機器販売 | | |||||
燃料電池システムおよび関連インフラに関するサービス | | |||||
電気購入協定 | | |||||
顧客への燃料配達および関連機器 | | |||||
低温装置等の販売 | | |||||
将来の収益見通し | $ | | ||||
14.所得税
同社は$を記録した
21
カタログ表
まだ全額準備金である国内繰延税項純資産と、外国司法管轄区に記録されている推定免税額に基づいて。
当社の純営業損失による国内繰延税項目の純資産が全額見積もりで相殺されているのは、純営業損失を繰り越す税務優遇が実現できない可能性が高いためである。当社は未確認の税収割引に関する課税利息と罰金(あれば)を所得税支出の構成要素としていることを確認した。
経済協力開発機構の基礎侵食と利益移転に関する包摂的な枠組みは、多国籍企業の世界最低会社税率は15%であり、通常は柱2規則と呼ばれ、この規則は140以上の国の原則的な合意を得ている。多くの外国では、2024年1月1日に施行される第2の柱規則が立法されているか、同様の立法が制定されると予想されている。同社は2024年6月30日現在、総合収入のハードルに達しておらず、第2の柱の下でのグローバルルールの制約を受けていない。同社は、その運営する管轄区域での規則の執行状況を引き続き監視する。
15.公正価値計測
当社は、米国会計基準820に従って資産と負債の公正価値を記録する公正価値計量(“ASC 820”)。ASC 820は、公正価値を、計量日の市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するために受信された価格、または負債を移転するために支払われた価格、および資産または負債の元本または最も有利な市場で支払われた価格として定義する。公正価値は、実体固有の仮定に基づくのではなく、資産または負債のために価格を設定する際に市場参加者によって使用される仮定に基づいて計算されるべきである。
公正価値を定義する以外に、ASC 820は公正価値をめぐって開示要求を拡張し、評価投入のために公正価値階層構造を構築した。このシステムは，公正価値計測に使用される投入が市場で観察できる程度に応じて，投入を3つのレベルに分類している。各公正価値計量は3つのレベルの中の1つのレベルで報告され、このレベルは公正価値計量全体に対して重要な意義を持つ最低レベルの投入によって決定される
これらのレベルは
| ● | 第1レベル-同じ資産または負債がアクティブ市場での見積もり(未調整)。 |
| ● | 第2レベル-アクティブ市場における同様の資産および負債のオファー、または市場によって直接または間接的に観察可能な資産または負債の投入が確認され、実質的に金融商品の全期間内にある。 |
| ● | 第三レベル--観察できない投入は、公正な価値で資産や負債の定価である場合に使用される投入に対する管理層の仮定を反映している。 |
いくつありますか
定期的な公正価値で計量される資産 · 負債は、以下の通り （ 千単位 ） 。
2024年6月30日まで | ||||||||||
携帯する | 公平である | 公正価値計量 | ||||||||
金額 | 価値がある | レベル一 | レベル 2 | レベル 3 | ||||||
負債.負債 | ||||||||||
値段が合うかもしれない | $ | | $ | | $ | — | $ | — | $ | |
2023年12月31日まで | ||||||||||
携帯する | 公平である | 公正価値計量 | ||||||||
金額 | 価値がある | レベル一 | レベル 2 | レベル 3 | ||||||
負債.負債 | ||||||||||
値段が合うかもしれない | | | — | — | | |||||
22
カタログ表
♪the the the公正な価値で恒常的に計量された負債は、観察できない投入を有するため、第3レベルの負債が対価格に関連しているか、または対価に関連しているように分類される。2024年6月30日までの公正価値$
Joule買収について、会社は最初に監査されていない中期簡明総合貸借対照表に以下の負債を記録した$
Frame買収については、会社は最初に監査されていない中期簡明総合貸借対照表に#ドルの負債を記録した
UHGの買収については同社が最初に監査されていない中期簡明総合貸借対照表に記録した負債は#ドルであった
Ginerの買収については同社が最初に監査されていない中期簡明総合貸借対照表に記録した負債は#ドルであった
入り 監査されていない中期簡明総合貸借対照表、或いは対価格計算或いは対価格、サービス契約の損失とその他の流動負債財務諸表行プロジェクトは、2024年6月30日まで次の観察できない投入から構成されている
金融商品 |
| 公正価値 | 技術を評価する | 観察できない入力 | 範囲(加重平均) | |
値段が合うかもしれない | $ | | 情景に基づく方法 | 信用利回りが悪い | ||
割引レート | ||||||
| ||||||
23
カタログ表
入り 未監査の中間連結バランスシート、偶発対価は偶発対価、サービス契約の損失発生およびその他の経常負債財務諸表の項目に計上され、 2023 年 12 月 31 日現在、以下の観測不可能な入力で構成されています。
金融商品 |
| 公正価値 | 技術を評価する | 観察できない入力 | 範囲(加重平均) | |
値段が合うかもしれない | $ | | 情景に基づく方法 | 信用利回りが悪い | ||
割引レート | ||||||
| ||||||
期末 6 ヶ月間のレベル 3 負債の残高変更について 六月三十日2024 年は以下の通り （ 数千単位 ） 。
| 6か月まで | ||
2024年6月30日 | |||
2023 年 12 月 31 日現在の開始残高 | $ | | |
現金払い | ( | ||
価格の公正価値変動があるかもしれない | ( | ||
外貨換算調整 |
| ( | |
2024 年 3 月 31 日末残高 | $ | | |
現金払い | ( | ||
普通株式 · ワラントによる支払 | ( | ||
価格の公正価値変動があるかもしれない | | ||
外貨換算調整 |
| ( | |
2024 年 6 月 30 日末残高。 | $ | | |
16.投資法
権益法投資
As Of 六月三十日当社は、 2024 年および 2023 年 12 月 31 日に、未監査中間連結対照表の非連結事業体および非市場性株式への投資に含まれる、下記の株式法による被投資先の普通株式への投資 （ 千単位 ） を計上しました。
2024年6月30日まで | 2023年12月31日まで | |||||||||||
| 形成する | 普通株 |
| 携帯する | 普通株 |
| 携帯する | |||||
被投資先 | 日取り | 所有権パーセント | 価値がある | 所有権パーセント | 価値がある | |||||||
HyVia | Q2 2021 | $ | | $ | ( | |||||||
AccionaPlug | Q4 2021 | |||||||||||
クリーン H 2 インフラファンド | Q4 2021 | |||||||||||
Sk プラグハイバース | Q1 2022 | |||||||||||
$ | $ | |||||||||||
2023 年 12 月 31 日現在、当社の HyVia への投資は、過去の損失によりマイナスとなりました。当社は、合弁会社の損失分担金の資金調達にコミットしており、継続して発生した損失を計上しています。2023 年 12 月 31 日時点のマイナスの出資は、未監査の中間連結バランスシートに偶発対価、サービス契約の損失発生およびその他の負債の財務諸表項目を計上しました。
次の3ヶ月以内に六月三十日2024 年、同社は約 $
24
カタログ表
終了した 6 ヶ月間の間に 六月三十日2024 年、同社は約 $
株式法投資に係る当社の資本コミットメントは 六月三十日2024 年は $を含む
17.営業 · 財務リース負債
As Of 六月三十日2024年現在、当社はテナントとしてレンタルを経営しており、主に限定的な現金や保証金によって部分的に保証されている販売/借り戻し取引に関連している(別注19、“承諾およびまたは事項”を参照)、以下のように概説する。これらの賃貸契約は次の年に満期になりますへ
賃貸借契約には罰金に関する終了条項が含まれており，その金額がキャンセルになる可能性は低い.レンタル期間が満了した場合、会社はレンタル資産をレンタル者に返却することができ、会社はレンタル人と協議して時価で資産を購入することができ、あるいは会社はレンタル者と協議して市場賃貸料でレンタルを継続することができる。賃貸契約内に残額保証はありません。賃貸契約には財務的な契約は何もないが、賃貸借契約には通常の運営契約が含まれており、例えば当社に賃貸資産の適切な保管や適切な保険の購入が求められている。レンタルには現金、担保、あるいは信用状の形の信用支援が含まれている。賃貸関連担保として所持している現金についての説明は、付記19“支払引受及び又は有事項”を参照されたい。
同社はニューヨークのレザムや燃料取引先での物件や設備に関する融資リースを持っている。
経営リースおよび融資リース(初期または残りのリース期間が1年を超える)項目の将来の最低賃貸支払い六月三十日2024年の数字は以下の通り(単位：千)：
| 金融 |
| 合計する | ||||||
| レンタルを経営する | レンタルする | レンタルする | ||||||
責任 | 責任 | 負債.負債 | |||||||
2024年残り時間 | $ | | $ | | $ | | |||
2025 | |
| | | |||||
2026 | |
| | | |||||
2027 | |
| | | |||||
2028 | | | | ||||||
2029年以降 | | | | ||||||
今後の最低支払額 | |
| | | |||||
計上された利息を差し引く | ( | ( | ( | ||||||
合計する | $ | | $ | | $ | | |||
すべての営業リースのレンタル費用は $
2024 年 6 月 30 日と 2023 年 12 月 31 日の両方で、売却 / リースバック取引に関連する担保預金は $でした。
25
カタログ表
営業リースに関するその他の情報は以下の表に示します。
6か月まで |
| 6か月まで | |||
2024年6月30日 | 2023年6月30日 | ||||
現金支払い — 営業キャッシュフロー （ 千単位 ） | $ | | $ | | |
加重平均残存賃貸年限(年) | |||||
加重平均割引率 | |||||
ファイナンスリースの費用には、使用権資産の償却が含まれます （ すなわち、減価償却費 ） とリース負債の利子 （ すなわち、利子その他の費用は未監査の中間連結財務諸表の純額 ） で $
2024 年 6 月 30 日と 2023 年 12 月 31 日現在、ファイナンスリースに関連する資産の使用権は純 $でした。
ファイナンスリースに関するその他の情報は、以下の表に示します。
6か月まで |
| 6か月まで | |||
2024年6月30日 | 2023年6月30日 | ||||
現金支払 — 営業キャッシュフロー （ 千単位 ） | $ | | $ | | |
現金支払 — 資金調達キャッシュフロー （ 千単位 ） | $ | | $ | | |
加重平均残存賃貸年限(年) | |||||
加重平均割引率 | |||||
18.財務的義務
同社は、ある販売/借り戻し取引に関連する将来のサービスを販売し、残高を財務義務として記録している。2024年6月30日現在、この債務の未返済残高は$
従来の期間、当社は販売/借り戻し取引を行い、これらの取引を融資取引として入金し、融資義務の一部として報告してきた。2024年6月30日現在、販売·借り戻し取引に関する未返済債務残高は#ドルである
26
カタログ表
2024 年 6 月 30 日時点における上記の金融債務の将来の最低支払額は以下の通り （ 千単位 ） 。
合計する | |||||||||
未来のセール | 販売 / リースバック | 金融 | |||||||
| 収入 — 負債 |
| 融資する |
| 義務 | ||||
2024年残り時間 | $ | | $ | | $ | | |||
2025 | | | | ||||||
2026 | | | | ||||||
2027 | | | | ||||||
2028 | | | | ||||||
2029年以降 | | | | ||||||
今後の最低支払額 | | | | ||||||
計上された利息を差し引く | ( | ( | ( | ||||||
合計する | $ | | $ | | $ | | |||
その他の財務義務に関する情報は、以下の表に示します。
6か月まで | 6か月まで | ||||
2024年6月30日 | 2023年6月30日 | ||||
現金支払い （ 千単位 ） | $ | | $ | | |
加重平均残存期間 （ 年 ） | |||||
加重平均割引率 | |||||
当社の財務債務総額の公正価値は、 2024 年 6 月 30 日および 2023 年 12 月 31 日時点の帳簿価額に近似しています。
19.コミットメントと不測の事態
制限現金
上記の販売 / リースバック契約のいくつかに関連して、現金 $
同社は2024年6月30日と2023年12月31日まで
同社は $も持っていた。
訴訟を起こす
法務は通常の業務過程で弁護と処理される。このようなイベントの結果は，是非曲直にかかわらず，本質的には不確実であるため，損失の可能性や任意の推定された被害を評価することは困難であり，かなりの判断を受けている.我々は、以下に、重大な損失が可能である(I)可能であるが不可能である、および/または(Ii)現在合理的に推定できない法的事項について説明する。発生または損失のある負債
27
カタログ表
クレーム、評価、訴訟、罰金、罰金、その他の出所の罰金は、責任が発生する可能性があり、金額が合理的に推定できる場合に記録します。損失の有無に関する法的費用は発生時に費用を計上する。当社にはいかなる法律事項に関連した計上項目も記録されていません。
証券訴訟と関連株主派生訴訟
2021証券訴訟および関連派生訴訟
2つの訴訟が保留されており、この2つの訴訟のうち、告発された会社株主は、推定された証券集団訴訟で提起された告発とクレームに基づいて、会社を代表して派生的にクレームを提出するIn Re Plug Power，Inc.証券訴訟No.1：21-cv-2004(S.D.N.Y.(“2021証券行動”))。2023年8月に提出された意見·命令では、地域裁判所は2021年の証券訴訟を偏見で却下し、同訴訟の原告は控訴しなかった。
2021年の証券訴訟におけるクレームと疑惑に関連する合併株主派生訴訟は、デラウェア州衡平裁判所で係争中であり、名称はRe Plug Power Inc.株主派生訴訟では、Cons.C.A.2022−0569号−KSJM(デラウェア州)Ch.)です。規定と命令により、合併行動は保留され、2021年の証券行動案が最終的に解散動議を解決するまで放置された。2024年3月8日、株主原告は、我々の官僚Andrew J.Marsh、Paul B.Middleton、Gerard L.Conway、Jr.とKeith Schmid、および私たちの現または元取締役George C.McNamee、Gary K.Wilis、Maureen O.Helmer、Johannes M.Roth、Gregory L.Kenausis、Lucas Schneider、Jonathan Silverについてクレームを出した合併の改訂された起訴状を提出したという。当社は名義被告に指定されています。“2021年証券訴訟”の第1回および第2回改正された起訴状の告発によると、原告は、重大な非公開情報を持っていると言われている会社の証券取引に基づいて、受託責任、返還、不当所得の疑いについて個別被告にクレームを出し、これらの情報は、(I)会社がある財務諸表を再説明する必要がある前の会社の財務会計、および(Ii)会社と重要顧客との間の引受権証協定が改正され、終了される可能性がある。2024年5月10日，当社は名義被告とすべての個別被告として動議を提出し，(A)訴訟前に要求または十分に無効を要求する動議を提出できなかったこと，および(B)個別被告がクレームを提出できなかった動議を却下した。口頭討論は2024年9月20日に開催される予定だ。
2021年5月13日、告発された株主Romario St.Clairは、会社の特定の現職または元役員および上級管理職に派生クレームを提出するために、会社を代表してニューヨーク州最高裁判所に訴訟を起こした。動作の様式はSt.ClairはPlug Power Inc.らを訴えている.インデックス番号653167/2021年(ニューヨーク補足)ニューヨーク州Ct.)。規定と命令により、この行動は保留され、2021年に証券行動案が最終的に却下動議を解決するまで放置された。2024年3月25日、告発された原告は、Marshさん、Middletonさん、McNameeさん、Willisさん、Helmerさん、Kenausisさん、Rothさん、Schneiderさん、Silverさんについて改訂された起訴状を提出し、当社を被告名とする。2021年の証券訴訟で告発されたように、改訂された起訴状は、個別の被告が財務報告の内部統制において既知であるが開示されていない重大な弱点があることを知ったり、意図的に無視したりして、当社の2021年の財務再記述において何らかの会計ミスを犯し、その後是正すると主張している。起訴状はまた、MarshさんとMiddletonさんがこれらの問題が開示される前に会社の証券取引に参加したと述べた。原告は会社を代表して個別被告に対して受託責任と不当所得違反のクレームを出した。2024年7月12日，双方の当事者は訴訟を妨害することなく訴訟を停止する規定を提出し，裁判所は同日発効の命令でこの規定を承認した。
2023年証券訴訟および関連デリバティブ訴訟
アメリカデラウェア州地区裁判所は合併訴訟を審理しており、連邦証券法によると、仮定した会社の証券購入者カテゴリを代表して会社とそのある高級管理者にクレームを出し、名前はIn Re Plug Power，Inc.証券訴訟番号1：23-cv-00576-MN(“2023年証券行動”)。原告は2023年9月28日、連邦証券法に基づき、会社とその上級管理職であるマーシュ·さん、ミルトン·さん、サンジャーにクレームをつけた合併起訴状を提出した
28
カタログ表
Shresthaと元官僚David Mindnichは、2022年1月19日から2023年3月1日までのPlug Power普通株の想定購入者カテゴリを代表する。起訴状によると、被告は会社の業務と運営に対して“会社がそのサプライチェーンと製品製造を効果的に管理できず、収入と利益率が低下し、在庫レベルが上昇し、いくつかの大型取引が少なくとも2023年に延期されたことと、その他の問題被告が2023年12月14日に訴えを却下する動議を提出し、ブリーフィングが2024年3月に完成したことを含む”重大な虚偽および/または誤った陳述“を行ったという。すべての訴訟手続きは保留され、却下動議の解決を待っている。
2023年9月13日から、アメリカデラウェア州地区裁判所とアメリカニューヨーク南区地区裁判所はそれぞれ3つの異なる訴訟を提起し、2023年の証券訴訟で提出されたクレームに基づいて、会社を代表してある前任者と現会社の幹部と取締役に対してクレームを提出した。これらの事件はデラウェア州でタイトルに統合されていますRe Plug Power，Inc.株主から派生する.リティガー。番号1：23-cv-01007-MN(D Del.)憲法上の起訴状には、マーシュ、ミルトン、ミンドニッチ、マーティン·ヘル、ヘルマーさん、クナウさん、マクナノさん、シュナイダーさん、シルバーさん、ウィリスさん、および元取締役のJean Bua、Kavita Mahtani、Kyungyeol Songという被告が指名された。2024年4月26日に発表された命令では、裁判所は、2023年の証券訴訟における却下動議が解決されるまで、すべての訴訟を一時停止するという各当事者の規定を承認した
2024年証券訴訟
ETE ADOTEは2024年3月22日、連邦証券法に基づき、2023年5月9日から2024年1月16日までの間にPlug普通株式を購入した疑いのあるバイヤーを代表して、会社、Marshさん、Middletonさんにクレームを付けるための米国ニューヨーク北区地方裁判所に提訴したADOTEはPlug Power，Inc.らを訴えている.番号1：24-cv-00406-MAD-DJ(N.D.N.Y.)2024年の証券行動における告発は、合併後の2023年の証券行動における告発とほぼ似ているが、カバーする推定種別の期限は異なり、2024年まで延びている。2024年4月30日、第2件の起訴状はニューヨーク北区で提起され、起訴状の様式は、2023年3月1日から2024年1月16日までの間、Plug Power普通株の仮定カテゴリを代表する購入者が、同じ被告に対して実質的に類似したクレームを出したLeeはPlug Powerらを訴えた。番号1：24；cv-0598-MAD-DJS(N.D.N.Y.)裁判所はこの2つの訴訟における規定を承認し，裁判所が首席原告(S)を任命した後まで，すべての被告が任意の抗弁に対して回答する時間を延長した.
その他の訴訟
2023年5月2日ジェイコブ·トーマスとJTurbo Engineering&Technology，LLCはジュール処理，LLCとPlug Power Inc.米国テキサス州南区地域裁判所はジュール処理有限責任会社とPlug Power Inc.に対して訴訟を提起し、事件番号4：23-cv-01615。起訴状は2016年連邦“商業秘密擁護法”(米国連邦法典第18編1836節)とテキサス州統一商業秘密法流用商業秘密、3つの契約違反クレーム、および4つのテキサス州法律下の一般法によるクレームを告発した。2023年12月5日、裁判所はJoule Processing、LLCおよびPlug Power Inc.が提出した部分却下動議を部分的に承認し、裁判所はそのうちの1つの違約クレームおよび4つの一般法クレームを却下した。裁判所はまた別の違約クレームをアメリカニューヨーク北区地区裁判所に引き渡し、事件番号は1：23-cv-01528。この容疑は無罪却下され、これは2024年4月4日に結審された。現在テキサス州南区のアメリカ地区裁判所で判決を待っているのは原告です[s’]改正された一時制限令、予備禁止、永久禁止救済申請(“改正禁止令救済申請”)を確認する。ジュール処理有限責任会社とPlug Power Inc.は2024年3月27日に改正禁止救済申請に対する反対申請を提出し，ジェイコブ·トーマスとJTurbo Engineering&Technology，LLCは2024年4月4日に改訂後の禁止救済申請を支援する回答を提出した。
2023年7月24日、米国ニューヨーク北区地方裁判所はFeltonがPlug Power，Inc.を訴えたと題する訴訟を提起し、事件番号1：23-cv-887は、ニューヨーク州人権法に基づいて同社にクレームを出した。起訴状は、原告はその人種に基づく嫌がらせや差別、敵意に基づく労働環境や報復で受けた被害の賠償を要求したと主張している。PlugはPlugの労働時間に関する原告の陳述に同意せず、彼を強力に弁護しようとしている
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カタログ表
告発する。原告弁護士はこの事件を脱退することを発議し，裁判所は2024年3月18日にこの事件を承認したため，原告は現在専門家それは.現在の発見締め切りは2024年10月22日だ。
信用リスクの集中度
会社を信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には、主に現金、現金等価物、限定的な現金、および売掛金が含まれる。現金や制限現金は金融機関の口座に保存されており、連邦預金保険カバー範囲#ドルを超える可能性がある
会社と商業販売手配のある選定顧客数が限られているため、売掛金面の信用リスクが集中的に存在する。信用リスクを低減するために、会社は潜在顧客の財務状況を適切に評価する。
2024年6月30日までに
顧客への金融機関との販売/レンタル取引の割り当てについては、当社は資産のエンドユーザをエンド顧客としている。2024年6月30日と2023年6月30日までの3ヶ月間
保証する
2023年5月30日、私たちの合弁企業HyViaはBpifranceと政府支出合意に達した。協定の一部として、私たちの完全子会社Plug Power FranceはBpifranceにユーロの保証金額を発行することを要求された
無条件購入義務
同社はすでに何らかの表外承諾を行い、今後商品やサービスの購入を要求している(“無条件購入義務”)。同社の無条件購入義務には、主にサプライヤーの手配、受け入れまたは支払い契約とサービス契約が含まれている。あるサプライヤーの場合、会社が合意した価格で最低数量の原材料を購入する無条件義務は固定的で確定可能であり、いくつかの他の原材料コストは製品予測と未来の経済状況によって変化する。
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カタログ表
2024年6月30日現在、残り期限が1年を超える無条件購入義務を取り消すことができない将来の支払いは以下の通り(千単位)
2024年残り時間 |
| $ | |
2025 | | ||
2026 | | ||
2027 | | ||
2028 | — | ||
2029年以降 | — | ||
総額 | |
20.従業員福祉計画
2011年と2021年の株式オプションとインセンティブ計画
会社は、株式オプション、制限株式、制限株式単位報酬を含む従業員および取締役会メンバー(“取締役会”)に株式奨励を発行している。当社が従業員と取締役会メンバーに配布したすべての株式奨励は、総合財務諸表において補償コストとして、付与された日の公正価値に応じて計量されます。これらの費用は必要なサービス期間内に確認します。確認された株式ベースの給与コストは、会社対応の払込#ドルは含まれていません
Plug Power Inc.401(K)貯蓄および退職計画および四半期取締役会報酬に対する会社の貢献は含まれておらず、株式に基づく報酬支出の構成と分類は以下の通りである(千単位)
3か月まで | 6か月まで | ||||||||||
2024年6月30日 | 2023年6月30日 | 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | ||||||||
販売コスト | $ | | $ | | $ | | $ | | |||
研究 · 開発 | | | | | |||||||
販売、一般、行政 | | | | | |||||||
$ | | $ | | $ | | $ | | ||||
オプション大賞
当社は、時間および業績に基づく賞のオプションを発行します。すべてのオプション報酬は、エクイティ報酬に分類されます。
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カタログ表
サービスストックオプション賞
以下の表は、 2024 年 6 月 30 日までの 6 ヶ月間のサービスストックオプション活動を反映しています。
|
|
| 重みをつける |
| |||||||
重みをつける | 平均値 | ||||||||||
平均値 | 残り | 骨材 | |||||||||
トレーニングをする | 契約書 | 固有の | |||||||||
株価 | 価格 | 条項 | 価値がある | ||||||||
2023年12月31日未返済オプション | | $ | | $ | | ||||||
2023年12月31日に行使可能なオプション | | | | ||||||||
2023 年 12 月 31 日の未投資オプション | | | | ||||||||
授与する | | | — | — | |||||||
鍛えられた | ( | | — | — | |||||||
没収される | ( | | — | — | |||||||
2024 年 6 月 30 日時点のオプション発行 | | $ | | $ | | ||||||
2024 年 6 月 30 日行使可能なオプション | | | | ||||||||
2024 年 6 月 30 日時点の未投資オプション | | $ | | $ | — | ||||||
2024 年 6 月 30 日および 2023 年 6 ヶ月間に付与されたサービスストックオプションの加重平均付与日公正価値は、 $
サービスストックオプションに関連する補償コストは約 $
パフォーマンスストックオプション賞
以下の表は、 2024 年 6 月 30 日までの 6 ヶ月間のパフォーマンスストックオプションの授与活動を反映しています。この表の目的のためだけに、パフォーマンスオプションの数は、パフォーマンスオプションの最大数を獲得した参加者 （ すなわち、
|
|
| 重みをつける |
| ||||||
重みをつける | 平均値 | |||||||||
平均値 | 残り | 骨材 | ||||||||
トレーニングをする | 契約書 | 固有の | ||||||||
株価 | 価格 | 条項 | 価値がある | |||||||
2023年12月31日未返済オプション | | $ | | $ | — | |||||
2023年12月31日に行使可能なオプション | | | — | |||||||
2023 年 12 月 31 日の未投資オプション | | | — | |||||||
授与する | | | — | |||||||
鍛えられた | — | — | — | — | ||||||
没収される | ( | — | — | — | ||||||
2024 年 6 月 30 日時点のオプション発行 | | $ | | $ | — | |||||
2024 年 6 月 30 日行使可能なオプション | | | — | |||||||
2024 年 6 月 30 日時点の未投資オプション | | $ | | $ | — | |||||
2024 年 6 月 30 日および 2023 年 6 ヶ月間に付与されたパフォーマンスストック · オプションの付与日の加重平均公正価値は、米ドルでした。
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カタログ表
2024 年 6 月 30 日または 2023 年 6 月 30 日に終了する 6 ヶ月。付与されたパフォーマンスストックオプションの公正価値の合計は $でした。
パフォーマンスストックオプションに関連する報酬コストは約 $
2024 年 6 月 30 日現在、
限定普通株および限定株式単位賞
次の表は、2024年6月30日までの6ヶ月間の制限的普通株と制限的株式単位活動(千単位であるが、株式金額を除く)を反映している
| 重みをつける |
| 骨材 | |||||
平均付与日 | 固有の | |||||||
株価 | 公正価値 | 価値がある | ||||||
2023年12月31日現在の未帰属限定株 | | $ | | $ | | |||
授与する | | | — | |||||
既得 | ( | | — | |||||
没収される | ( | | — | |||||
2024年6月30日現在の非帰属制限株 | | $ | | $ | | |||
2024年6月30日及び2023年6月30日までの6ヶ月以内に付与された制限された普通株及び制限付き株式単位奨励の加重平均授出日公允価値は$である
制限普通株および制限株式単位報酬に関する補償費用は約#ドルである
2024年6月30日現在の非帰属限定普通株および制限株式単位総数に含まれる
33
カタログ表
401 （ k ） 貯蓄 & 退職プラン
その会社は発行した
この計画に対する会社の費用は約 $でした。
非従業員役員報酬
その会社は授与した
二十一細分化市場と地理的地域報告
我々の組織は販売の観点から管理を行い，“市場進出”の販路をもとに，エンドユーザアプリケーションと共通のベンダ/ベンダ関係で学習を共有することを強調している.これらの販売ルートは私たちの製品とサービスの一連の顧客にサービスを提供することを目的としています。この構造の結果として私たちは
地理的位置に基づく収入と長期資産は以下の通り(千単位)
売上高 | 売上高 | 長寿資産 | |||||||||||||||
3か月まで | 6か月まで | As Of | |||||||||||||||
2024年6月30日 | 2023年6月30日 | 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | ||||||||||||
北米 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
ヨーロッパ | | | | | | | |||||||||||
アジア | | | | | — | — | |||||||||||
他にも | | | | | | | |||||||||||
総額 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
22.関連当事者の取引
HyVia
我々の
34
カタログ表
Sk プラグハイバース
我々の
二十三再編成する
2024年2月、我々の財務業績の向上と、競争の激しい市場において長期的な価値を創出するための戦略的措置として、運営統合、戦略的労働力調整、様々な他のコスト節約行動(“再編計画”)を含む一連の措置を含む包括的な計画を承認した。これらの措置は，効率を向上させ，スケーラビリティを改善し，再生可能エネルギー業界における当社のリードを維持することを目的としている。我々は2024年2月に再編計画の実行を開始し，現地の法律や諮問要求に基づき，再編計画は2024年下半期に完了する見通しである。
再編計画によると、私たちがいつ非自発的な離職福祉を計上すべきかは、離職福祉が持続的な福祉手配の下で提供されるか、一度の福祉手配の下で提供されるかに依存する。ASC 420の使い捨て福祉スケジュールに基づいて提供される非自発的な終了福祉を計算します脱退または処分費用債務進行中の書面または実質的な計画の一部である非自発的終了福祉は、ASC 712に基づいて計算されているにもかかわらず、非退職退職後の福祉(“ASC 712”)。計画が従業員に伝達されている間、私たちはASC 420によって福祉の責任を中止すべきであり、この計画は大きな変化はないと予想される。法定要件を含む持続的な福祉スケジュールについては、既存の状況または一連の状況が義務が発生したことを示す場合、福祉が支払われる可能性が高く、金額は合理的に推定することができ、ASC 712に従って福祉の責任を終了すべきである。発生したがまだ支払われていない再構成費用は、今後12ヶ月以内に支払うことが予想されるので、審査されていない中期簡明総合貸借対照表に計上されるべき費用および他の流動負債を計上する。
2024年6月30日までの3ヶ月間に
ASC 420によって記録された解散費は、2024年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間に、再編計画に関連する全従業員が退職した結果である。2024年6月30日までに
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カタログ表
24.後続事件
普通株が市場で販売協定を発行する
2024年6月30日から本四半期報告書が10-Q表を提出した日から、会社が販売します
普通株式の公開募集
2024年7月22日会社は
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カタログ表
プロジェクト2−経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下の議論は、本四半期の報告書のForm 10-Qに含まれ、私たちの監査および付記が我々の2023 Form 10-kに含まれる監査されていない中期簡明総合財務諸表およびその付記と共に読まれるべきである。歴史情報を除いて，このForm 10-Q四半期報告と以下の議論には非歴史的事実を含む陳述が含まれており，証券法第27 A節と取引法第21 E節で指摘された前向きな陳述と考えられる.これらの展望的陳述は、私たちの将来の経営結果や財務状況の予測、または他の展望的な情報を陳述することを含む。場合によっては、これらの陳述は、“信じる”、“可能”、“継続”、“推定”、“予想”、“予測”、“意図”、“可能”、“すべき”、“将”、“将”、“計画”、“プロジェクト”などの前向き語、またはこれらの語または他の類似語またはフレーズの否定によって識別することができる。私たちは未来に対する私たちの期待を投資家に伝えることが重要だと信じている。しかし、未来には、私たちが正確に予測や制御できない事件が発生する可能性があり、これは、私たちの実際の結果が、私たちが前向きな陳述で説明した予想とは大きく異なる可能性がある。投資家に展望性陳述に過度に依存しないように注意する。それらはリスクと不確定要素に関連するため、実際の結果は様々な要素によって討論の結果と大きく異なる可能性があり、これらの要素は含まれているが、これらに限定されない
| ● | 2024年2月に発表された再編計画を実施することによって生じる予想される利益と実際の節約および費用 |
| ● | 私たちが業務目標を達成し、義務を履行し続ける能力は、私たちが一定の流動資金レベルを維持する能力に依存し、一部は、私たちのコスト節約計画を成功させることを含む、私たちのキャッシュフローを管理する能力に依存する |
| ● | 私たちは損失を受け続けています利益を達成したり維持したりすることはできないかもしれません |
| ● | 私たちは私たちの運営に資金を提供するための追加資本を調達する必要があり、これらの資本は私たちにとって利用できないかもしれない |
| ● | 私たちはビジネスを効果的に拡張したり、将来の成長のリスクを管理することができないかもしれない |
| ● | 効果的な財務報告内部統制制度を維持できないことに関する損失リスク |
| ● | 私たちの製品開発や水素工場建設目標を延期または達成できなかったリスクは、私たちの収入や収益力に悪影響を及ぼす可能性がある |
| ● | 私たちの水素供給者から競争力のある価格で十分な水素供給を得ることができないリスク、あるいは競争力のある価格で内部で水素を生産できないリスクがあるかもしれない |
| ● | 私たちは製品を販売する時に予想される収入とコストを達成することができます |
| ● | 私たちは将来予想されるすべての収入を収入とキャッシュフローのリスクに変えることができないかもしれない |
| ● | 購入注文の全部または一部の出荷、インストール、および/または収入に変換できないリスクがある場合があります |
| ● | 記録された無形資産の一部または全部および財産、工場および設備が減値する可能性のあるリスク； |
| ● | インフレ圧力、金利変動、通貨変動、サプライチェーン中断など、世界経済の不確実性に関連するリスク |
| ● | 代替エネルギー製品の政府補助金と経済インセンティブの資格基準を廃止、減少、または変更するリスクは、“インフレ法案”が私たちの業務に与える影響を低減することを含む |
| ● | いくつかの製品の製造とマーケティングの面で広範な経験が不足しているリスクは、利益と大規模な商業に基づいて上述の製品を製造·販売する能力に影響を与える可能性がある |
| ● | 大量の株を売却したり発行したりすることは、私たちの普通株市場価格のリスクを下げる可能性があります |
| ● | もし私たちが追加資本を調達する必要があれば、私たちの株主への希釈リスクおよび/または私たちの株価への影響 |
| ● | 私たちの業務や株式に関する否定的な宣伝は、私たちの株の価値と収益性に悪影響を及ぼすリスクがあるかもしれない |
| ● | 私たちはキーパーソンの能力を利用して引き付けています |
| ● | 法律手続きや法律コンプライアンスに関連する費用増加のリスク； |
| ● | 私たちの1つまたは複数の主要顧客を失ったり、私たちの主要顧客が支払いを遅延したり、売掛金を支払うことができなくなったりして、私たちの財務状況に重大な悪影響を及ぼすリスクがあります |
| ● | 任意の契約紛争に関連する潜在的損失リスク； |
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カタログ表
| ● | すべての製品責任クレームに関連する潜在的損失リスク |
| ● | 私たちの製品を開発、マーケティング、販売するコストとタイミング |
| ● | 合弁企業に関わるリスクには、合弁企業を通じて私たちの戦略成長計画を実行する能力があるかどうか、 |
| ● | 顧客への製品やサービスの販売やレンタルを支援するための融資スケジュールを得ることができます |
| ● | 私たちの製品の燃料と燃料インフラのコストと利用可能性 |
| ● | 私たちの転換可能な優先手形は現金で決済すれば、私たちの財務業績に重大な悪影響を及ぼすリスクがあります |
| ● | 私たちの転換可能な手形セット期間保証は、私たちの転換可能な優先手形と普通株の価値のリスクに影響を与える可能性がある |
| ● | 私たちの製品に可燃性燃料を使用することに関するリスクは |
| ● | 環境、健康、安全に関連するリスク、責任、コスト |
| ● | 私たちの製品やサービスは市場に受け入れられています |
| ● | 私たちは製品開発、製造、流通とサービス、および重要な製品部品の供給において第三者との関係を構築し、維持する能力 |
| ● | 私たちは私たちの新しい業務を推進、統合、または実行することに成功しないかもしれない |
| ● | 私たちの製品部品のコストと獲得可能性 |
| ● | 可能な新しい関税は私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼすリスクがある |
| ● | 私たちはビジネスで実行可能な製品を開発する能力 |
| ● | 私たちは製品や製造コストを下げる能力を持っています |
| ● | 私たちは国際的に私たちの製品とサービスをマーケティング、流通、サービスすることに成功した |
| ● | 私たちは製品システムの信頼性を向上させる能力があります |
| ● | 価格競争や他の伝統的および代替エネルギー会社からの競争などの競争要因 |
| ● | 知的財産権を保護する能力は |
| ● | ネットワーク攻撃を含む、情報技術への私たちのトラフィック依存に関連するリスクと、ネットワーク攻撃を含む、セキュリティ妥協または破壊からの回復を効果的に予防、検出、および回復できなかったことを含む、このような技術失敗のリスク |
| ● | 現在と未来の連邦、州、国際政府法規を遵守するコスト |
| ● | 過去と未来の潜在的買収に関連するリスク |
| ● | 中東とロシアとウクライナの衝突、米国と中国および周辺地域との緊張関係など、地政学的不安定に関連するリスク |
| ● | 私たちの株価の変動。 |
ここに含まれるリスクは詳細ではなく、他の要因は、2023年Form 10-kにおける第I部分1 A項の“リスク要因”の節で議論された要因およびリスクを含む我々の業務および財務パフォーマンスに悪影響を及ぼす可能性があり、2024年3月31日現在のForm 10-Q四半期報告第II部分1 A項および本四半期報告Form 10-Q第II部分第1 A項によって補足される。しかも、私たちの運営環境は競争が激しく、変化が迅速だ。新しいリスク要素が時々出現し、管理層はこれらのすべてのリスク要素を予測することができず、私たちはこれらのすべてのリスク要素が私たちの業務に与える影響を評価することができない、あるいは任意の要素あるいは要素の組み合わせは実際の結果がいかなる前向き陳述に含まれる結果と大きく異なる程度を招く可能性がある。前向きな陳述は私たちの誠実な信念を反映しているが、それらは未来の業績の保証ではない。このような展望的な陳述はただ声明が発表された日の状況を代表するだけだ。法律が適用されることに別の要求がない限り、私たちは、本四半期の報告書の発行日後にForm 10-Q表の任意の前向きな陳述を更新することを約束しないまたは予定していません。
本四半期報告における“Plug”、“会社”、“私たち”、“私たち”または“私たち”への言及は、その子会社を含むPlug Power Inc.を指す。
38
カタログ表
概要
Plugは先端的な水素と燃料電池ソリューションを革新することにより，電化されつつある世界へのパラダイム転換を促進した。
商業的に可能な水素·燃料電池製品ソリューションの開発を継続しているが、クリーン水素を用いて電力を供給できる様々な商業運営を支援するために、我々の製品範囲を拡大している。製油所、化学品メーカー、鉄鋼、化学肥料、商業ガソリンスタンドなどの顧客に水素を生産することができる電解槽を提供します。我々は、(A)電気フォークリフトおよび電気工業車両を含む産業モバイルアプリケーションに集中しており、私たちの製品およびサービスは、生産性、柔軟性、および環境効果を一意に結合することができると信じている多ロット大量製造および多収型エネルギー配送場所、(B)水素生産、および(C)データセンター、マイクログリッドおよび発電施設のようなバックアップ電源または連続電源の役割でキー運営をサポートし、電気通信物流、輸送およびユーティリティ顧客のための電池、ディーゼル発電機、または電力網を交換する。Plugは、移動および電力アプリケーションのために水素を生産、輸送、貯蔵および処理、分配および使用することができる垂直に統合された製品生態系によってこれらの製品および顧客をサポートすることを望んでいる。
私たちの現在の製品とサービスの組み合わせは
GenDrive：GenDriveは我々の水素燃料PEM燃料電池システムであり、材料運搬電気自動車(“EV”)に動力を提供し、1種類、2種類、3種類と6種類の電動フォークリフト、自動案内車と地上支持設備を含む。
GenSure：GenSureは私たちの固定型燃料電池解決策であり、拡張可能なモジュール化PEM燃料電池電源を提供して、電気通信、交通と公共事業部門の予備と電力網が電力需要をサポートする；私たちのGenSure高出力燃料電池プラットフォームは大規模な固定電力とデータセンター市場をサポートする。
Progen：Progenは我々の燃料電池スタックやエンジン技術であり，現在世界移動·固定燃料電池システムで使用されており，電動トラックのエンジンとして使用されている。これにはPlugの膜電極モジュール(“MEA”)が含まれており，これはゼロエミッション燃料電池電気自動車エンジン用燃料電池スタックの重要な部品である。
GenFuel：GenFuelは私たちの液体水素燃料、輸送、生成、貯蔵、分配システムです。
Gencare：Gencareは我々がGenDrive燃料電池システム，GenSure燃料電池システム，GenFuel水素貯蔵と分配製品およびProgen燃料電池エンジンに提供する持続的なモノのインターネットに基づく保守と現場サービス計画である
GenKey：GenKeyは著者らの垂直統合“交鍵”解決方案であり、GenDrive或いはGenSure燃料電池電力供給をGenFuel Fuel FuelとGenCareアフターサービスと結合し、燃料電池電力供給に移行する顧客に完全な簡単性を提供する。
電解槽：5メガワットと10メガワット電解槽システムの設計と実施であり，これらの電解槽システムはモジュール化され拡張可能な水素発電機であり，クリーン水素生産を最適化した。電解槽は電力と特殊な薄膜を利用して水中から水素を発生させ，“緑色”水素は太陽光や風力などの再生可能エネルギーを用いて生成される。
液化システム：Plugの15トン/日および30トン/日の液化設備は、顧客に一致した液体水素を提供するために、高効率、信頼性、および操作柔軟性を実現することを目的としている。この設計は工場の信頼性と可用性を向上させるとともに，熱漏れやシールガス損失などの寄生損失を最小限に抑える
低温設備：液化水素、酸素、アルゴン、窒素および他の低温ガスの分配のためのトレーラーおよび移動貯蔵装置を含むエンジニアリング設備。
39
カタログ表
液体水素：液水素は化石エネルギーに有効な燃料代替品を提供した。私たちは電解槽システムと液化システムを通じて液体水素を生産する。液体水素供給は，材料搬送作業，燃料電池電気自動車チーム，固定電力応用に顧客が利用される。
私たちは、私たちの直販チームを通じて、元の設備メーカー(“OEM”)とそのディーラーネットワークとの関係を利用して、世界的に私たちの製品と解決策を提供します。Plugは現在、アジア、オーストラリア、ヨーロッパ、中東、北米の拡大採用を狙っている。EUは野心的な水素経済目標を打ち出しており，イギリスもこの方向に措置を講じており，Plugは水素経済分野の欧州リーダーの一人となるために我々の戦略を実行することを求めている。これには，材料処理に対する的確な顧客戦略，ヨーロッパ原始設備メーカー，エネルギー会社，公共事業リーダーとの戦略的パートナーシップの構築，および我々の電解槽業務の加速が含まれている。
私たちはニューヨーク州レサム、ニューヨーク州ロチェスター、ニューヨーク州スリングランツ、テキサス州ヒューストン、インディアナ州ラファットとワシントン州スポカンで商業可能性のある製品を生産し、テネシー州チャールストンとジョージア州キングスランで液体水素生産と物流を支持します。
経営成果
私たちの主な収入源は、販売設備、関連インフラおよびその他、燃料電池システムと関連インフラサービス、電力購入プロトコル、および顧客に渡される燃料および関連設備です。私たちの売上の一部は伝統市場での買収から来ており、再生可能な解決策への移行に努めています。販売設備，関連インフラ，その他の設備の収入には，我々のGenDriveユニット，GenSure固定式バックアップ動力ユニット，低温固定式と道路貯蔵，水素液化システム，電解槽，水素燃料インフラの販売が含まれている。燃料電池システムと関連インフラサービスの収入とは、私たちのサービスと維持契約および備品販売によって得られる収入のことです。購入契約の収入は、主に月払いで同社GenKeyソリューションにアクセスした顧客から受け取った支払いである。顧客に渡された燃料や関連設備に関する収入は、顧客販売会社が第三者から購入したか、または私たちの水素生産工場で生産された水素を指す。
普通株式引受証の準備
当社は2022年8月24日、アマゾンの全資本付属会社Amazon.com NV Investment Holdings LLCに引受権証(“2022年アマゾン株式承認証”)を発行し、最大16，000，000株自社普通株(“2022年アマゾン株式承認証”)、1株当たり額面0.01ドル(“普通株”)を買収し、以下の“普通株取引-2022年アマゾン取引合意”項で述べたいくつかの帰属事件を受けた。
2017年、異なる取引では、会社はAmazon.com NV Investment Holdings LLCとウォルマートにそれぞれ55，286，696株の会社普通株を購入するための引受権証を発行したが、以下の“普通株取引-2017年アマゾン取引合意”および“普通株取引-ウォルマート取引プロトコル”の項に記載されているいくつかの帰属事件に制限されなければならない。同社は、株式承認証に基づき、帰属する普通株式数、アマゾン、ウォルマート及びその関連会社のその間の購入量とそれぞれの株式承認証に必要な総購入量との割合、及び株式証当時の公正価値を承認する予定であり、株式証明書の推定公正価値の一部を収入減少額としている。
40
カタログ表
アマゾンとウォルマートの株式承認証の引当額は、2024年6月30日と2023年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間、それぞれ収入減少として記録されており、以下の表に示すように(千単位)：
3か月まで | 6か月まで | |||||||||||
| 六月三十日 | 六月三十日 | ||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||
販売設備、関連インフラ、その他 | $ | (661) | $ | (692) | $ | (2,928) | $ | (1,126) | ||||
燃料電池システムおよび関連インフラに関するサービス |
| (531) |
| (311) |
| (979) |
| (685) | ||||
電気購入協定 |
| (1,713) |
| 783 |
| (2,787) |
| (6,402) | ||||
顧客への燃料配達および関連機器 |
| (2,927) |
| 93 |
| (3,633) |
| (6,089) | ||||
総額 | $ | (5,832) | $ | (127) | $ | (10,327) | $ | (14,302) | ||||
2024年6月30日と2023年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の純収入、収入コスト、毛利益/(損失)と毛金利/(損失)は以下の通り(単位：千)：
3か月まで | 6か月まで | ||||||||||||||||||||||
六月三十日 | 六月三十日 | ||||||||||||||||||||||
コスト試算 |
| 毛収入 |
| 毛収入 | コスト試算 |
| 毛収入 |
| 毛収入 | ||||||||||||||
純収入 | 収益 | 利益/(損失) | 保証金 |
| 純収入 | 収益 | 利益/(損失) | マージン / （ 損失 ） |
| ||||||||||||||
2024 年 6 月 30 日期末の期間 ： | |||||||||||||||||||||||
販売設備、関連インフラ、その他 | $ | 76,788 | $ | 129,911 | $ | (53,123) |
| (69.2) | % | $ | 145,083 | $ | 265,036 | $ | (119,953) |
| (82.7) | % | |||||
燃料電池システムおよび関連インフラに関するサービス |
| 13,034 |
| 13,730 |
| (696) |
| (5.3) | % |
| 26,057 |
| 26,687 |
| (630) |
| (2.4) | % | |||||
サービス関連損失契約の規定 | — | 16,484 | (16,484) | 適用されない | — | 32,229 | (32,229) | 適用されない | |||||||||||||||
電気購入協定 |
| 19,674 |
| 54,312 |
| (34,638) |
| (176.1) | % |
| 37,978 |
| 109,540 |
| (71,562) |
| (188.4) | % | |||||
顧客への燃料配達および関連機器 |
| 29,887 |
| 58,317 |
| (28,430) |
| (95.1) | % |
| 48,173 |
| 116,890 |
| (68,717) |
| (142.6) | % | |||||
他にも |
| 3,967 |
| 1,851 |
| 2,116 |
| 53.3 | % |
| 6,323 |
| 3,562 |
| 2,761 |
| 43.7 | % | |||||
総額 | $ | 143,350 | $ | 274,605 | $ | (131,255) |
| (91.6) | % | $ | 263,614 | $ | 553,944 | $ | (290,330) |
| (110.1) | % | |||||
2023年6月30日までの期間： | |||||||||||||||||||||||
販売設備、関連インフラ、その他 | $ | 216,286 | $ | 187,408 | $ | 28,878 |
| 13.4 | % | $ | 398,380 | $ | 345,728 | $ | 52,652 |
| 13.2 | % | |||||
燃料電池システムおよび関連インフラに関するサービス |
| 8,701 |
| 23,449 |
| (14,748) |
| (169.5) | % |
| 17,798 |
| 35,670 |
| (17,872) |
| (100.4) | % | |||||
サービス関連損失契約の規定 | — | 7,331 | (7,331) | 適用されない | — | 14,220 | (14,220) | 適用されない | |||||||||||||||
電気購入協定 |
| 16,130 |
| 53,976 |
| (37,846) |
| (234.6) | % |
| 24,067 |
| 100,792 |
| (76,725) |
| (318.8) | % | |||||
顧客への燃料配達および関連機器 |
| 17,878 |
| 64,450 |
| (46,572) |
| (260.5) | % |
| 28,020 |
| 118,951 |
| (90,931) |
| (324.5) | % | |||||
他にも |
| 1,187 |
| 1,711 |
| (524) |
| (44.1) | % |
| 2,203 |
| 2,646 |
| (443) |
| (20.1) | % | |||||
総額 | $ | 260,182 | $ | 338,325 | $ | (78,143) |
| (30.0) | % | $ | 470,468 | $ | 618,007 | $ | (147,539) |
| (31.4) | % | |||||
純収入
収入- s販売設備、関連インフラ、その他。販売設備，関連インフラ，その他の設備の収入には，我々のGenDriveユニット，GenSure固定式バックアップ動力ユニット，低温固定式と道路貯蔵，水素液化システム，電解槽，水素燃料インフラの販売があり，現場では水素装置と呼ばれている。2024年6月30日までの3ヶ月間、設備、関連インフラ、その他の販売からの収入は13950万ドル、または64.5%減少し、2023年6月30日までの3ヶ月間の21630ドルから7，680ドル万に減少した。水素インフラ販売収入が4，540ドル減少したのは，2024年6月30日までの3カ月に5つの水素サイトが設置されているのに対し，2023年6月30日までの3カ月は17個であったためである。また，2024年6月30日までの3カ月間で，低温貯蔵設備や液化設備からの販売収入が3，870万ドル減少したのは，主にプロジェクトが少ないことと，2023年6月30日までの3カ月に比べて完成間近の既存プロジェクトの進展速度が遅いためである。燃料電池システム販売に関する収入が5，900ドル減少したのは，主に万の販売量が減少したためであり，2024年6月30日までの3カ月で725台が販売されたが，2023年6月30日までの3カ月で2，680台が販売された。また，Frameを買収する工事設備の販売が減少し，収入が440万減少したため，これらの設備の販売は現在の引受を超えないと予想される.これらの低下を部分的に相殺し，電解槽販売収入が810万増加したのは，主に大型電解槽プロジェクトであり，2024年6月30日までの3カ月間，時間の経過とともに収入が確認されたためである。
41
カタログ表
2024年6月30日までの6ヶ月間、設備、関連インフラ、その他の販売からの収入は25330万ドル、あるいは63.6%減少して14510ドルに低下したが、2023年6月30日までの6ヶ月間の万は39840ドルだった。電解槽販売に関する収入が3，060ドル減少したのは，主に2024年6月30日までの6カ月間の1メガワット電解槽電池パックの売上高が2023年6月30日までの6カ月間に比べて低下したためである。水素インフラ販売収入が8，200ドル減少したのは，2024年6月30日までの6カ月間の8つの水素ステーション設置数が減少したためであり，2023年6月30日までの6カ月は31個であった。また，2024年6月30日までの6カ月間で，低温貯蔵設備や液化設備からの販売収入が6，390万ドル減少したのは，主にプロジェクトが少ないことと，2023年6月30日までの6カ月に比べて完成直前の既存プロジェクトの進展速度が遅いためである。燃料電池システム販売に関する収入が6，890ドル減少したのは，主に万の販売量が低下したためであり，2024年6月30日までの6カ月で2，023台が販売されたが，2023年6月30日までの6カ月で3，715台が販売された。また，Frameを買収するエンジニアリング設備の販売が減少し，収入が8億万減少したため，これらの設備の販売は現在の約束を超えないと予想される.
収入-燃料電池システムおよび関連インフラで提供されるサービス燃料電池システムや関連インフラサービスからの収入とは，サービスと維持契約および備品販売から稼いだ収入のことである。2024年6月30日までの3カ月間、燃料電池システムや関連インフラサービスからの収入は430万、あるいは49.8%増加して1，300ドルに達したが、2023年6月30日までの3カ月で、万は870ドルだった。燃料電池システムと関連インフラサービス収入の増加は主にサービスユニット数の増加によるものであり，2024年6月30日までの3カ月間にメンテナンス契約を締結したGenDriveユニット数は21，940台であったが，2023年6月30日までの3カ月は20，019台であり，ある顧客と交渉したサービス料率が向上した。
2024年6月30日までの6カ月間、燃料電池システムや関連インフラサービスからの収入は830万ドル、または46.4%増加し、2023年6月30日までの6カ月間の1，780ドルから2，610ドル万に増加した。燃料電池システムや関連インフラサービス収入が増加したのは，主に2024年6月30日までの6カ月間，サービス単位数が2023年6月30日までの6カ月に比べて増加し，いくつかの顧客と相談したサービス料が増加したためである。
収入-電力購入協定。*電気購入プロトコル収入(PPA)とは、デバイスおよびサービスを提供することによって生成された電力を顧客から受信した支払いを意味する。2024年6月30日までの3カ月間、PPAからの収入は350万ドル増加し、22.0%増加し、2023年6月30日までの3カ月の1，610ドル万から1970年1万に増加した。収入の増加は，これらの合意に署名した単位と顧客地点数の増加によるものである.2024年6月30日までの3カ月間では，PPAによるGenDrive単位は31，850個であったが，2023年6月30日までの3カ月は30，702個であった。また，2024年6月30日までの3カ月間では，PPAによる水素ステーションは146カ所であったが，2023年6月30日までの3カ月で129個であった。また，2023年第2四半期と比較して，2024年第2四半期の価格決定率と新規顧客地点の単位組合せが有利である。収入増加を部分的に相殺したのは、収入減少と記された一般株式証の支出の増加であり、2024年6月30日までの3カ月間で、普通株式承認証の支出は170億ドルに増加したが、2023年6月30日までの3カ月の支出はマイナス80ドル万だった。
2024年6月30日までの6カ月間、PPAからの収入は1，390万ドル、または57.8%増加し、2023年6月30日までの6カ月の2，410ドル万から3，800ドル万に増加した。収入の増加は，これらの合意に署名した単位と顧客地点の数が増加したことと，2023年上半期よりも2024年上半期の定価と新規顧客地点の単位組み合わせの方が割引されたためである。最後に、収入が減少したと記載されている普通株式承認証の支出は減少し、2024年6月30日までの6カ月間で収入は280万ドルに減少したが、2023年6月30日までの6カ月間、普通株式承認証の支出は640ドルになった。
収入-お客様に提供される燃料と関連設備それは.顧客に納入された燃料や関連設備に関する収入とは，会社が第三者から購入または我々の水素生産工場で生産した水素の販売をいう。3ヶ月間の顧客に渡された燃料に関する収入
42
カタログ表
2024年6月30日現在、2023年6月30日までの3ヶ月間、万は1，200ドル、あるいは67.2%増加し、1，790ドル万から2，990ドル万に増加した。収入増加の要因は，燃料契約を締結したサイト数が増加したことであり，2024年6月30日現在で257サイトが燃料交付を受けているのに対し，2023年6月30日現在で229サイトが燃料交付を受けている。また、2024年第2四半期には、一部の顧客と割引された燃料価格を交渉した。収入の増加を部分的に相殺したのは、一般株式証の支出が増加し、計上収入が減少し、2024年6月30日までの3カ月で290万に増加したが、2023年6月30日までの3カ月の支出はマイナス10ドル万だった。
2024年6月30日までの6カ月間、顧客に渡された燃料に関する収入は2020万ドル増加し、71.9%増加し、2023年6月30日までの6カ月の2，800ドルから4，820ドルに増加した。収入増加の主な原因は燃料契約を締結した地点数の増加である。また、2024年上半期には、一部の顧客と割引された燃料価格が交渉された。最後に、収入が減少したと記す普通株式証の支出は減少し、2024年6月30日までの6カ月で360億ドルに減少したが、2023年6月30日までの6カ月で610億ドルだった。
収入コスト
収入コスト-販売設備、関連インフラ、その他販売設備、関連インフラ、および他の設備の収入コストには、燃料電池の製造に関連する直接材料、労働コスト、およびGenDriveユニットおよびGenSure固定式バックアップ動力ユニット、低温固定式および道路貯蔵、電解槽、および現場で水素装置と呼ばれる水素燃料インフラなどの分配された管理費用コストが含まれる。2024年6月30日までの3ヶ月間、販売設備、関連インフラ、その他の設備からの収入コストは5，750ドル万、または30.7%低下し、12990ドル万に低下したが、2023年6月30日までの3ヶ月間の万は18740ドルであった。水素サイト設置数の減少により，水素インフラ販売に関する収入コストは2，420万減少し，2024年6月30日までの3カ月，水素サイト設置は5カ月であったが，2023年6月30日までの3カ月は17個であった。2024年6月30日までの3カ月間，低温貯蔵設備や液化設備の販売に関する収入コストが2，960万ドル減少したのは，主にプロジェクトが少ないためであり，2023年6月30日までの3カ月に比べて，完成に近い既存プロジェクトの進展速度が遅いためである。燃料電池システム販売に関する収入コストが2，560ドル減少したのは，主にGenDriveの販売量が減少したためであり，2024年6月30日までの3カ月で725台が販売されたが，2023年6月30日までの3カ月で2，680台が販売された。また，Frameを買収するエンジニアリング設備の販売が減少し，収入コストが370億万減少したため，これらの設備の販売は現在の引受を超えないと予想される.販売電解槽煙突とシステムに関する収入コストが2，560ドル万増加したのは，主に大型電解槽プロジェクトであり，2024年6月30日までの3カ月間に時間の経過とともに収入が確認され，これらの低下を部分的に相殺したためである。2024年6月30日までの3カ月間、設備、関連インフラ、その他の販売による毛損失は(69.2%)だったが、2023年6月30日までの3カ月の毛金利は13.4%だった。毛金利の低下は主に顧客の組み合わせ、新製品の利益率の低下、在庫推定値の調整と数量の低下が2024年第2四半期の労働力と管理費用のレバレッジに影響したためである。
2024年6月30日までの6ヶ月間、販売設備、関連インフラ、その他の設備からの収入コストは8，070ドル万、すなわち23.3%減少して26500ドル万に低下したが、2023年6月30日までの6ヶ月間の万は34570ドルであった。水素ステーション設置数の減少により，水素インフラ販売に関する収入コストは4，210万減少し，2024年6月30日までの6カ月で8つの水素ステーションが設置されているのに対し，2023年6月30日までの6カ月は31個であった。2024年6月30日までの6カ月間，低温貯蔵設備や液化設備の販売に関する収入コストが4，320万ドル減少したのは，主にプロジェクトが少ないためであり，2023年6月30日までの6カ月に比べて，完成に近い既存プロジェクトの進展速度が遅いためである。燃料電池システム販売に関する収入コストが60万減少したのは，2024年6月30日までの6カ月間，GenDriveユニットの販売量が2023年6月30日現在の6カ月より減少し，在庫推定調整の増加および労働力と管理費の吸収不足によって相殺されたためである。また，Frameを買収する工事設備の販売が減少し，収入コストが560万減少したため，これらの設備の販売は現在の引受を超えないことが予想される.これらの低下を部分的に相殺したのは，販売電解槽煙突やシステムに関する収入コストが1，080ドル万増加したことであり，これは主に大規模なためである
43
カタログ表
電解槽項目は，2024年6月30日までの6カ月間で時間の経過とともに収入を確認した。2024年6月30日までの6カ月間の設備，関連インフラ，その他の販売による毛損失は82.7%であったが，2023年6月30日までの6カ月の毛金利は13.2%であった。毛金利の低下は主に顧客組合、新製品の利益率の低下、在庫推定値の調整と数量の低下が2024年上半期の労働力と管理費用のレバレッジに影響したためである。
収入コスト−燃料電池システムおよび関連インフラへのサービス−それは.燃料電池システムおよび関連インフラサービスの収入コストには、我々の製品サービスおよび水素ステーション維持契約および備品のために生成される労働力、材料コスト、および分配の間接コストが含まれる。2024年6月30日までの3ヶ月間、燃料電池システムと関連インフラサービスの収入コストは970万、または41.4%低下し、2023年6月30日までの3ヶ月間の2，340ドル万から1，370ドル万に低下した。収入コスト減少の主な原因は赤字の支出増加である。2024年6月30日までの3カ月間の総損失は5.3%に低下したが、2023年6月30日までの3カ月の総損失は169.5%だった。総損失減少の要因は，上記で検討した交渉契約料率の増加と，2024年6月30日までの3カ月間の計上損失の放出増加である。
2024年6月30日までの6ヶ月間、燃料電池システムと関連インフラサービスの収入コストは900万ドル、あるいは25.2%低下し、2023年6月30日までの6ヶ月間の3，570ドル万から2，670ドル万に低下した。収入コスト減少の主な原因は赤字の支出増加である。2024年6月30日までの6カ月間の総損失は2.4%に低下したが、2023年6月30日までの6カ月の総損失は100.4%だった。総損失減少の要因は，上記で検討した交渉契約率の増加と，2024年6月30日までの6カ月間の赤字計上増加である。
収入コスト-サービスと関連した損失契約のために準備される。同社は2024年6月30日までの3カ月間のサービス関連損失契約準備金1650ドル万を記録したが、2023年6月30日までの3カ月間のサービス関連損失契約準備金は730ドル万だった。労働力、部品、関連管理費用の持続的なコストとインフレの増加、および必要な余剰サービス期間のスケジュールにより、会社は準備を増加させたが、ある顧客と交渉した契約料率の増加部分はこの増加を相殺した。そのため、同社はサービス燃料電池システムと関連インフラの見積もり予想コストを増加させた。
同社は2024年6月30日までの6カ月間にサービス関連の損失契約準備金3，220ドル万を記録したが、2023年6月30日までの6カ月で1，420美元万を記録した。労働力、部品、関連管理費用の持続的なコストとインフレの増加、および必要な余剰サービス期間のスケジュールにより、会社は準備を増加させたが、ある顧客と交渉した契約料率の増加部分はこの増加を相殺した。そのため、同社はサービス燃料電池システムと関連インフラの見積もり予想コストを増加させた。
収入コスト-電気購入プロトコルそれは.PPAの収入コストには、使用される資産の減価償却、PPA義務を履行するサービスコスト、および特定の金融機関のレンタル設備に関連する利息コストが含まれる。2024年6月30日までの3カ月間、PPAの収入コストは30万ドル、すなわち0.6%増加し、2023年6月30日までの3カ月の5，400ドル万から5，430万に増加した。コスト増加の要因はPPA契約での単位と場所の増加であるが，2024年6月30日までの3カ月で廃棄事件の減少部分はこの増加を相殺している。2024年6月30日までの3カ月間では，PPAによるGenDrive単位は31，850個であったが，2023年6月30日までの3カ月は30，702個であった。また，2024年6月30日までの3カ月間では，PPAによる水素ステーションは146カ所であったが，2023年6月30日までの3カ月で129個であった。2024年6月30日までの3カ月の総損失は176.1%に低下したが、2023年6月30日までの3カ月の総損失は234.6%だった。総損失の減少は主に定価と単位組合せの改善および廃棄事件の減少によるものであるが，一部は一般株式承認配当金の増加によって相殺されている。
2024年6月30日までの6カ月間、PPAの収入コストは870万ドル、すなわち8.7%増加して10950ドル万に達したが、2023年6月30日までの6カ月間、PPAの収入コストは10080ドル万だった。コスト増加の要因はPPA契約での単位と場所の増加であるが，2024年6月30日までの3カ月で廃棄事件の減少部分はこの増加を相殺している。2024年6月30日までの6カ月間の総損失は188.4%に低下したが、前6カ月は318.8%だった
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カタログ表
2023年6月30日までの月。総損失の減少は主に定価と単位組合の改善、廃棄事件の減少、普通株式株式承認証の準備の減少によるものである。
収入コスト−顧客に提供される燃料と関連設備それは.顧客に納入される燃料や関連設備の収入コストとは，サプライヤーから水素を購入し，最終的に顧客に販売する内部生産の水素である。2024年6月30日までの3カ月間、顧客に納入された燃料収入コストは610ドル万元低下し、2023年6月30日までの3カ月の6，450ドル万から5，830万に低下し、下げ幅は9.5%となった。減少は主に購入燃料のコスト低下，当社内部生産の燃料増加(これ自体コストが低い)，クリーン水素生産税控除(“PTC”)の確認によるものである。総損失は2024年6月30日までの3カ月間(95.1%)に低下したが、2023年6月30日までの3カ月は(260.5%)だった。総損失の減少は，主にある顧客と交渉した有利な燃料価格，燃料購入コストの低減，社内生産の燃料増加，PTCの認可によるものである。
2024年6月30日までの6カ月間、顧客に納入された燃料収入コストは210ドル万、11690万ドルと1.7%低下したが、2023年6月30日までの6カ月の万は11900ドルだった。減少の要因は，燃料購入コストの低下，社内生産の燃料増加，それ自体が低コストであること，仮技術契約の認可である。2024年6月30日までの6カ月間の総損失は142.6%に低下したが、2023年6月30日までの6カ月の総損失は234.5%だった。総損失の減少は，主にある顧客と交渉した有利な燃料価格，燃料購入コストの低減，社内生産の燃料増加，PTCの認可によるものである。
費用
研究と開発費用。研究開発費には、開発·プロトタイプ単位を建設する材料、工事および関連従業員の現金および非現金報酬および福祉、契約エンジニアの費用、コンサルタントに支払うサービス費用、消費された材料や用品、コンピュータやネットワークサービスなどの施設に関するコスト、および私たちの研究·開発活動に関連する他の一般的な管理費用が含まれる。2024年6月30日までの3カ月間の研究開発支出は1，030万ドル、または35.2%減少し、2023年6月30日までの3カ月間の2，930ドル万から1，890ドル万に低下した。
2024年6月30日までの6カ月間の研究開発費は1，150万ドル、あるいは20.6%から万に減少し、2023年6月30日までの6カ月間の5，580元万に比べて減少した。
販売、一般、行政費用。販売、一般および行政費用には、一般管理、財務および会計、人的資源、販売およびマーケティング、情報技術および法律サービスを含む、現金および非現金報酬、福祉、無形資産の償却、および当社の一般会社の機能を支援する関連コストが含まれています。2024年6月30日までの3カ月間の販売、一般·行政費は1，600ドル万、または15.8%減少し、2023年6月30日までの3カ月の10120ドル万から8，510ドル万に低下した。減少の主な原因は、いくつかの業績奨励がその帰属期間の終了に近づいているため、株式報酬の減少である。
2024年6月30日までの6ヶ月間の販売、一般·行政費用は4，210万ドル、または20.5%減少して16310ドル万に低下したが、2023年6月30日までの6ヶ月間の万は20520ドルであった。減少の主な原因は株式報酬支出の減少であり、そのうちの1，720ドルは2024年2月に発表された再編計画による株式報酬没収と関連があり、いくつかの業績奨励はその帰属期間の終了に近づいている。
再編成する。2024年6月30日までの3カ月間の再編計画に関する費用は160億ドル。この増加は、会社が2024年2月に発表した再編計画に関連した解散費と福祉によるものだ。
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カタログ表
2024年6月30日までの6カ月間の再編計画に関する費用は760ドル万。この増加は、会社が2024年2月に発表した再編計画に関連した解散費と福祉によるものだ。
減損する。2024年6月30日までの3カ月間の減値は600万ドル、または60.6%で、2023年6月30日までの3カ月の1，000ドル万から390ドル万に低下した。減少は主に当社が2024年6月30日までの3カ月間に長期資産について低い減値費用を記録したが、この減価費用は非流通株証券の300億ドルの減値費用によって部分的に相殺されたためである。
2024年6月30日までの6カ月間の減値は680ドル万、あるいは61.9%で、2023年6月30日までの6カ月の1，110ドル万から420万に低下した。減少は主に当社が2024年6月30日までの6ヶ月間に長期資産について低い減値費用を記録したが、この減価費用は非流通株式証券の300億ドルの減値費用によって部分的に相殺されたためである。
価格に応じた公正な価値変動がある価格の公正価値の変動とジュール処理有限責任会社(“ジュール”)とB.V.を保持する枠組み(“フレーム”)買収する。2024年と2023年6月30日までの3ヶ月間の或いは対価格公正価値変動はそれぞれ3，80億ドル万と1，530ドル万であった。減少の主な原因はGiner ELX，Inc.(“Giner”)また，環球水素エネルギー集団(UHG)は2023年6月30日までの3カ月間は決済されていない収益であったが，その後2024年6月30日までの3カ月以内に清算された。また、実現の可能性が増加するため、ジュール収益または対価格の公正価値は、2023年6月30日までの3ヶ月間で大幅に増加する。
2024年と2023年6月30日までの6ヶ月間の或いは対価格公正価値変動はそれぞれ(540万ドル)と2，410ドル万であった。減少の要因は，2024年上半期の再交渉の合意やUHGとGiner収益の決済により，将来の収益支払いに関する仮定が変化したことである。
利 子 収入それは.利息収入には主に私たちの投資保有、制限された現金信託口座、通貨市場口座から生じる収入が含まれています。2023年6月30日までの3カ月と比較して、2024年6月30日までの3カ月の利息収入は850ドル万減少した。2024年6月30日までの3カ月間で、2023年6月30日と比較して減少した要因は、2023年に会社が売却可能な高収益米国債組合せの満期と売却だった。
2024年6月30日までの6カ月間の利息収入は、2023年6月30日現在の6カ月より1，690ドル減少した。2024年6月30日までの6カ月間で、2023年6月30日と比較して減少した要因は、2023年に会社が売却可能な高収益米国債組合せの満期と売却だった。
利息支出。利息支出には、私たちの長期債務、転換可能優先手形、融資リース項目下の債務、および私たちの融資債務に関連する利息支出が含まれています。2023年6月30日までの3カ月と比較して、2024年6月30日までの3カ月の利息支出が180ドル万減少したのは、主に2024年第2四半期の資本化利息の増加によるものである。
2023年6月30日までの6カ月と比較して、2024年6月30日までの6カ月間の利息支出が110ドル万減少したのは、主に2024年第2四半期の資本化利息の増加によるものである。
その他の費用、純額それは.その他の費用、純額には主にエネルギー契約と外貨に関する損益が含まれている。2023年6月30日までの3カ月と比較して、2024年6月30日までの3カ月の他の費用純額は400ドル万増加した。増加の主な原因はエネルギー契約と関連した損失だ。
2023年6月30日までの6カ月と比較して、2024年6月30日までの6カ月間の他の費用純額は620ドル万増加した。増加の主な原因は外貨損失とエネルギー契約に関する損失である。
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カタログ表
株式有価証券の公正価値の変化それは.権益証券公正価値変動は購入日から期末までの権益証券公正価値変動を含む。2024年6月30日までの3カ月間で、株式証券の公正価値は0ドルに変化したが、2023年6月30日までの3カ月の万収益は3.8億ドルだった。権益証券公正価値変動の減少は、当社が2023年第4四半期に残りの権益証券を売却したためである。
2024年6月30日までの6カ月間では、株式証券の公正価値は0ドルに変動したが、2023年6月30日までの6カ月の収益は890ドルだった。権益証券公正価値変動の減少は、当社が2023年第4四半期に残りの権益証券を売却したためである。
権益法投資損失権益法投資損失はHyViaでの権益を含み、これは私たちとルノーがそれぞれ50%の株式を占める合弁企業、AccionaPlug、私たちとAccionaがそれぞれ50%の株式を占める合弁企業、Sk Plug Hyverse、私たちとSk E&Sの各持株51%の合弁企業、およびClean H 2 InfraFundである。2024年6月30日までの3カ月間で、同社は権益法投資で720ドルの万損失を記録したが、2023年6月30日までの3カ月で760ドルの万損失を記録した。これらの損失は、上記投資の商業·生産業務開始活動によるものである。
2024年6月30日までの6カ月間、会社は権益法投資赤字2，040ドル万を記録したが、2023年6月30日までの6カ月間で1，290万ドルの赤字を記録した。これらの損失は、上記投資の商業·生産業務開始活動によるものである。
変換可能優先チケット終了時の損失当社の転換可能優先手形の帳簿純値と転換可能優先手形を償還するために譲渡された資産の公正価値との差額には転換可能優先手形の弁済損失が生じている。2024年6月30日および2023年6月30日までの3ヶ月間、当社は転換可能優先手形の清算による損失を記録していません。
2024年6月30日までの6カ月間、会社は転換可能優先手形の弁済で1，400ドルの損失を記録した。これらの損失は，2024年第1四半期に会社の3.50%転換可能優先手形の元本総額13880ドル万と会社が新たに発行した7.00%転換可能優先手形の元本総額14040万によるものである.
所得税
同社は2024年と2023年6月30日までの3カ月間、それぞれ40万の所得税優遇と90万の所得税割引を記録した。同社は2024年と2023年6月30日までの6カ月間、それぞれ20万の所得税優遇と220万の所得税割引を記録した。2024年6月30日までの6ヶ月間の所得税優遇は、外国司法管轄区域に記録されている推定免税額の増分変化によるものである。当社は、依然として全額備蓄されている国内繰延税項目純資産は、推定免税額と、海外司法管轄区に入金された推定免税額を計上する必要があるという全体的な結論を変えていない。
当社の純営業損失による国内繰延税項目の純資産が全額見積もりで相殺されているのは、純営業損失を繰り越す税務優遇が実現できない可能性が高いためである。当社は未確認の税収割引に関する課税利息と罰金(あれば)を所得税支出の構成要素としていることを確認した。
経済協力開発機構の基礎侵食と利益移転に関する包摂的な枠組みは、多国籍企業の世界最低会社税率は15%であり、通常は柱2規則と呼ばれ、この規則は140以上の国の原則的な合意を得ている。多くの外国では、2024年1月1日に施行される第2の柱規則が立法されているか、同様の立法が制定されると予想されている。同社は2024年6月30日現在、総合収入のハードルに達しておらず、第2の柱の下でのグローバルルールの制約を受けていない。同社は、その運営する管轄区域での規則の執行状況を引き続き監視する。
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カタログ表
流動性と資本資源
2024年6月30日と2023年12月31日までの会社の現金と現金等価物はそれぞれ6，240ドル万と13500ドル万、制限現金は95650ドル万だった。
同社の運営キャッシュフローと純損失は引き続きマイナスとなっている。2024年6月30日と2023年6月30日までの6カ月間の会社の純損失はそれぞれ55820ドルと44300ドルで、2024年6月30日までの累計損失は50ドルだった。
我々の現金、現金等価物、および限定的な現金の総合的な出所および用途の概要は以下のとおりである(千計)
6か月まで | |||||
2024年6月30日 | 2023年6月30日 | ||||
提供された現金純額(使用)： | |||||
事業活動 | $ | (422,466) | $ | (625,011) | |
投資活動 | (268,658) | 605,487 | |||
資金調達活動 | 526,751 | 25,644 | |||
$ | (164,373) | $ | 6,120 | ||
経営活動
2024年と2023年6月30日までの6ヶ月間、経営活動に用いられた現金純額はそれぞれ42250ドル万と62500ドル万だった。業務活動で使用される現金純額が減少した要因は、売掛金の減少が多く、在庫増加が少ないが、純損失増加と在庫推定値調整増加分が相殺されたことである。同社の運営資本は2024年6月30日現在86280ドルで、その中には6，240万ドルの無制限現金と現金等価物が含まれている。
投資活動
2024年と2023年6月30日までの6ヶ月間、投資活動に使用/提供された現金純額はそれぞれ(268.7ドル)と60550ドル万だった。投資活動が現金流入から現金流出に変化した要因は，2024年6月30日までの6カ月間，会社が売却可能な証券を保有しなくなったため，満期の売却可能証券からの収益が減少したためである。
融資活動
2024年と2023年6月30日までの6ヶ月間、融資活動が提供した現金純額はそれぞれ52680ドル万と2，560ドル万だった。融資活動が提供する現金の増加は主に2024年6月30日までの6カ月間の市場発行販売協定の収益によるものであるが、融資義務収益の減少分はこの増加を相殺している。
2024年6月30日現在、会社運営資本は862.8億ドルで、その中には6，240万ドルの非限定現金と現金等価物、956.5億ドルの制限現金が含まれている。2024年1月17日、会社はb.Riley証券会社(“b.Riley”)と“ATM市場発行販売協定”(“元ATM協定”)を締結し、この協定によると、会社は時々、または販売代理または依頼者としてb.Rileyに会社の普通株の株式を売却することができ、総発行価格は最大10ドルに達する。2024年2月23日現在、最初のATM協定によると、同社では69790ドルの万人が発行されている。2024年2月23日、当社はb.Rileyと元のATM機協定(“改訂”と元ATM協定とともに“ATM協定”と呼ぶ)の第1号修正案を締結し、元のATM機協議で将来発行可能な会社の普通株株の総発行価格を10ドルに引き上げた。ATM協定によると、18ヶ月以内に、会社は適宜B.ライリーに行動を指示する権利があります
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カタログ表
元本ベースでは，いずれの取引日にも当社に1，100ドル以下の普通株(“最高承諾額予約金額”)と，いずれのカレンダー週にも5，500ドル以下の株式(“最高承諾額予約金額上限”)を直接購入する.2024年6月1日以降、会社の時価が10ドル以下でない限り、最高約束予約金額は1，100ドル万を維持し、最高約束予約金額の上限は5，500ドル万を維持する。もし会社が2024年6月1日以降の時価が10ドル以下であれば、最高約束予約金額は1，000万に低下し、最高約束予約金額は3，000万に低下する。2024年1月17日以来、同社は189，411，442株の普通株を売却し、総収益は61150ドル万であった。本四半期報告書Form 10−Qを提出した日までに，ATMプロトコルによると，会社には69060ドルの万人が利用可能である。
2024年7月22日、同社は1株2.54ドルの公開発行価格で78，740，157株の普通株を売却し、引受割引とモルガン·スタンレー社が引き受けた公開発行に関する費用を差し引いた純収益は19100ドルだった。同社は引受業者に30日間の選択権を付与し、公開発行価格から引受割引を差し引いて、最大11，811，023株の普通株を追加購入することができる。
当社は、その運営資金と現金状況は、ATMプロトコルに従ってb.Rileyが当社に株式を直接購入する権利を指示するとともに、2024年7月に完了した公開発売普通株は、添付されている監査されていない中期簡明総合財務諸表の公表後少なくとも12ヶ月以内にその継続経営に資金を提供するのに十分であると信じている。
2024年6月30日現在、会社の主な債務は以下の通り
| (i) | 運営と融資リース規模はそれぞれ33070ドル万と4，070ドル万であり、その中で6，640ドルと1，020ドル万は今後12ヶ月以内に満期になる。これらのリースは、主に複数の金融機関と締結された販売/レンタル契約に関連し、当社と主要顧客との商業取引を促進する。詳細は付記17、“経営と融資リース負債”を参照。 |
| (Ii) | 合計330.7ドルの財政債務百万人そのうち約85.6ドルは百万次の12ヶ月以内に満期になります。財務債務には、主に将来の収入や失敗した販売·借り戻し取引に関する債務が含まれる。詳細は付記18、“財政債務”を参照されたい。 |
| (Iii) | 合計20860ドルの転換可能な優先手形万であり、これらの手形は今後12ヶ月以内に満期になることはない。詳細は付記10，“転換可能優先手形”を参照されたい。 |
| (Iv) | 会社の権益法投資に関連する合計2，370万ドルの資本約束は、そのうちの全2，370ドルが今後12ヶ月以内に満期になる。詳細は付記16、“投資”を参照。 |
| (v) | キャンセル不可能な無条件購入義務によると、残り期限が1年を超える将来の支払い総額は4，590ドルであり、うち3，120ドルの万は今後12ヶ月以内に満期になる。詳細は付記19、“引受金及び又は事項”を参照されたい。 |
| (Vi) | または対価格があり、公正価値は約9，060ドル万と推定され、その中で3，790ドル万は今後12ヶ月以内に満期になる。詳細は付記15，“公正価値計量”を参照されたい。 |
株式·債券の公募と非公開発行
市場で販売協定を発行する
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カタログ表
以上のように、2024年1月17日、当社はb.Rileyと市場別販売契約を締結し、この合意により、当社は時々b.Rileyを介して販売代理または依頼者としてb.Rileyに自社普通株の株式を発売または売却することができ、総発行価格は最高10ドルに達することができる。2024年2月23日現在、ATM協定により、同社は69790ドルの万人が発行可能となっている。2024年2月23日、会社はATM協定を改訂し、ATM協定で販売可能な会社の普通株式金額を10ドルに増加させた。同社は2024年6月30日までの3カ月間、1株2.8ドルの加重平均販売価格で96，812，695株の普通株を売却し、総収益は27150ドル、関連発行コストは480万ドルだった。2024年6月30日までの6カ月間、同社は1株3.29ドルの加重平均販売価格で176，365，870株の普通株を売却し、総収益は58080ドル、関連発行コストは870ドルだった。
普通株式の公開募集
2024年7月22日、同社は1株2.54ドルの公開発行価格で78，740，157株の普通株を売却し、引受割引とモルガン·スタンレー社が引き受けた公開発行に関する費用を差し引いた純収益は19100ドルだった。同社は引受業者に30日間の選択権を付与し、公開発行価格から引受割引を差し引いて、最大11，811，023株の普通株を追加購入することができる。
保証債務がある
同社は2024年第2四半期、ニューヨーク州スリングランツにある製造施設に関連するテナント勤務の200億ドル分の元金と利息の返済を開始した。ASC 842によって賃貸借証書(“ASC 842”)は、融資リースとは独立した独立金融商品として準備され、長期債務として入金される。2023年1月1日の施設レンタル開始日と重なる期間では，Plugは年間24.9億ドルの万を支払う必要がある。免税額の条項は、10年以内に4.5%の年利で利息を計算すると規定されている。この債務計画は2032年に満期になる予定だ。同社は2024年6月30日と2023年6月30日までの3カ月間、この未返済債務に関連する4.2ドルの万ドルと4ドルの万元金を返済した。同社は2024年と2023年6月30日までの6カ月間、この未返済債務に関する8.2%万と8%万元金を返済した。2024年6月30日現在、債務の未返済元本と帳簿価値は180億ドル。
2020 年 6 月に、株式会社ユナイテッド · ハイドロゲン · グループを買収したことにより、債務を取得しました。 2024 年 6 月 30 日と 2023 年 6 月 30 日に終了した 3 ヶ月間、同社はこの未済債務に関連した30万ドルと510万元金を返済した2024 年 6 月 30 日と 2023 年 6 月 30 日までの 6 ヶ月間、その会社はこの未済債務に関連した60ドルと540ドルの元本を返済した。2024年6月30日現在、この債務の未返済帳簿価値は370ドル万である。債務の余剰未返済元金は490万、未償却債務は120万、金利は7.3%から7.6%まで様々だ。この債務計画は2026年に満期になる予定だ。元本残高は、2024年6月30日までに以下の日に満了しなければなりません(千単位)
2024年12月31日 | 2,757 | |
2025年12月31日 | 1,200 | |
2026年12月31日 | 900 | |
未償還元金総額 | $ | 4,857 |
7.00%変換可能な優先チケット
2024年3月20日、当社は当社が返済していない3.75%転換優先手形のいくつかの所持者と単独の私的協議交換協定を締結し、これにより、当社は1933年証券法第4(A)(2)条に規定されている免除登録規定に基づいて、それぞれ3.75%転換可能優先手形元金総額13880万及び当該等の手形の課税及び未払い利息160万を交換し、当社が2026年に満期となった新7.00%転換優先手形元金総額14040万を交換した。改正された(“証券法”)。交換の後
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カタログ表
条項が変わらない場合、3.75%転換可能優先債券の元金総額は約5850万である。
この取引は債務の弁済とされている。そのため、会社は2024年第1四半期に監査されていない中期簡明総合経営報告書に1，400万ドルの債務弁済損失を記録した。債務弁済損失は、当社債務の帳簿純価値と債務返済のために譲渡された資産の公正価値との差額に起因する。
7.00%転換可能優先手形は会社の優先無担保債務であり、会社が受託者である全国協会ウィルミントン信託会社と締結した期日2024年3月20日の契約(“契約”)の条項に管轄されている。この7.00分の転換優先債券の現金利息年利率は7.00厘で、2024年6月1日から半年ごとに配当され、2024年6月1日から、それぞれ前回の5月15日および11月15日の取引終了時に登録された所持者に支払われる。会社が転換、償還、または7.00%転換可能な優先債券を事前に購入しない限り、2026年6月1日に満期になる。
7.00%転換可能優先債券の転換率は最初に1，000ドル当たり元本7.00%転換可能優先債券は235.4049株会社普通株に相当し、普通株1株当たり約4.25ドルの初期転換価格に相当し、2024年3月12日にPlug社普通株がナスダック資本市場で発表した販売価格より約20%割増した。換算率と換算価格はあるイベントが発生したときに慣例的に調整されます。2025年12月1日前の営業日の取引終了直前に、7.00%の転換可能優先債券の保有者は、特定の条件を満たし、ある時期にのみ転換を選択することができる。2025年12月1日以降、満期日直前の第2の予定取引日取引が終了するまで、7.00%転換可能優先債券は、これらの条件にかかわらず、いつでも7.00%転換可能優先債券保有者の選択権に応じて変換される。7.00%の変換可能な優先チケットの変換は、会社の選択に応じて、現金、会社の普通株式、または両方の組み合わせで決済されます。
ある例外とある条件の規定の下で、7.00%の転換可能優先債券の保有者は、満期前に“根本的な変化”(定義は契約参照)が発生した場合、その7.00%の転換可能優先債券を買い戻し、現金で買い戻すことができ、買い戻し価格は、買い戻しの7.00%転換優先債券元金の100%に相当し、買い戻し日(ただし買い戻し日を含まない)の応算と未払い利息に相当する。
7.00% 可転換シニア債の全部または一部は、 2025 年 6 月 5 日以降のいずれかの時点で、当社の選択により、償還対象の 7.00% 可転換シニア債の元本額に相当する現金償還価格で、償還日を除く、償還日までに、償還対象の 7.00% 可転換シニア債の原本額に、未払利息 （ 発生する場合 ） を加算した金額に等しい償還価格で、償還可能となります。ただし、当社の普通株式 1 株当たり前回報販売価格が、当該時適用可能な換算価格の 130% を超えた場合に限って、少なくとも 20 取引日間有効であること。（ 連続的であろうと ）当社が関連する償還通知を送付する日の直前の 3 営業日のうち少なくとも 1 日を含む、 30 営業日連続期間中に、当社が当該償還通知を送付する日の直前の取引日を含む。
場合によっては、変換可能優先債券7.00%は“完全根本的変更”(定義は契約参照)に関連しているか、または変換可能優先債券7.00%の転換優先債券要求償還は、転換率の増加を招く可能性があり、転換率が1，000ドル当たり7.00%の転換可能優先債券元金が会社普通株282.4859株を超えないことが条件であり、調整することができる。この場合、7.00%の変換可能優先チケット変換後、最大39，659，890株の普通株式を発行することができ、調整後に調整することができる。2024年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、7.00%の転換可能優先債券に転換はなかった。
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カタログ表
7.00%変換可能優先チケットには、以下が含まれます(千単位)：
六月三十日 | ||
2024 | ||
主な量 ： | ||
元金 | $ | 140,396 |
未償却債務プレミアム （ 募集コストを差し引いた ） （ 1 ） | 10,126 | |
帳簿純額 | $ | 150,522 |
| (1) | 未監査の中間連結バランスシートに含まれる可換シニアノートに含まれており、有効金利法を用いて残存期間中に正味償却されます。 |
次の表は、2024年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間の7.00%転換可能優先手形に関する総利息支出と実金利(単位：千、実金利を除く)をまとめています
3か月まで | 6か月まで | |||||
| 2024年6月30日 |
| 2024年6月30日 | |||
利子費用 | $ | 2,450 | $ | 2,746 | ||
プレミアムの償却 | (1,314) | (1,473) | ||||
総額 | $ | 1,136 | $ | 1,273 | ||
実利率 | 3.0% | 3.0% | ||||
2024年6月30日まで、7.00%の転換可能優先手形の推定公正価値は約12630ドル万であった。公正な価値推定は主に活発な市場の見積もりに基づいている。
3.75%変換可能な優先チケット
2020年5月18日、会社は証券法第144 A規則に基づき、私募方式で適格機関の買い手に元金総額20000ドルの3.75%転換可能優先債券を発行し、2025年6月1日に満期となる。2020年5月29日、同社は1，250ドルの万を追加発行し、元金総額3.75%の転換可能優先債券を発行した。2024年3月12日、同社は3.75%転換可能優先債券の元金総額13880万を用い、2026年に満期となった新たな7.00%転換可能優先債券の元金総額14040万を交換した。交換後、条項が変わらない場合には、3.75%転換優先債券の元金総額は約5850万となる。2024年6月30日と2023年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、3.75%の転換可能な優先手形は転換されなかった。
3.75%の変換可能な優先チケットは、以下を含む(千で計算)
六月三十日 | 十二月三十一日 | ||||
2024 | 2023 | ||||
主な量 ： | |||||
元金 | $ | 58,462 | $ | 197,278 | |
未償却債務発行コスト （ 1 ） | (408) | (2,014) | |||
帳簿純額 | $ | 58,054 | $ | 195,264 | |
| (1) | 未監査の中間連結バランスシートに含まれる可換シニアノートに含まれており、有効金利法を用いて残存期間中に正味償却されます。 |
52
カタログ表
次の表は、2024年6月30日と2023年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間の3.75%転換可能優先手形に関する総利息支出と実金利(千単位、有効金利を除く)をまとめています
3か月まで | 6か月まで | |||||||||||
| 2024年6月30日 |
| 2023年6月30日 | 2024年6月30日 |
| 2023年6月30日 | ||||||
利子費用 | $ | 548 | $ | 1,849 | $ | 2,238 | $ | 3,698 | ||||
債務発行原価償却 | 108 | 334 | 424 | 665 | ||||||||
総額 | $ | 656 | $ | 2,183 | $ | 2,662 | $ | 4,363 | ||||
実利率 | 4.5% | 4.5% | 4.5% | 4.5% | ||||||||
2024年6月30日まで、3.75%転換可能な優先手形の推定公正価値は約5，450ドル万であった。公正な価値推定は主に活発な市場の見積もりに基づいている。
上限が設定されたコール
3.75%転換可能な優先債券の定価とともに、当社はいくつかの取引相手とひそかに協議した完封償還取引(“3.75%債券完封償還”)を締結し、価格は1，620万である。3.75%の債券上限償還には、最初の3.75%の転換可能な優先債券に関連する会社普通株の株式総数が含まれるが、逆希釈調整が必要であるそして 一般に、3.75%の転換可能な優先手形を変換する際に、当社の普通株に対する潜在的な償却を減少させることができ、および/または当社が支払うべき転換された手形の元金を超える任意の現金支払いを減少させることができ(場合に応じて)、減持および/または相殺については上限価格を限度とすることが予想される。3.75%の債券上限償還の上限価格は最初は1株6.7560ドルで、プレミアムは約60%であった3.75%の債券上限償還条項によると、会社普通株の取引当日の最終報告価格は1株4.11ドルで、一定の調整がある可能性がある。変換オプションを行使すれば，3.75%のチケット上限償還が行使可能である.
3.75%債券上限催促に関する純コストは、審査されていない中期簡明総合貸借対照表に追加実収資本の減値を計上する。3.75%の手形上限償還の帳簿価値は再計量されない。
5.5%変換可能な優先チケット普通株長期
2018年3月、当社は証券法第144 A条に基づき、2023年3月15日に満期となった55.5%転換優先債券元金総額100.0，000，000ドルを合資格機関のバイヤーに私募発行し、すべて返済しました。5.5%転換可能な優先手形の発行について、当社は長期株式購入取引(“普通株長期”)を締結し、これにより、当社は14，397，906株の普通株を購入することに同意し、2023年3月15日頃に受領した。2020年5月18日、会社は普通株式満期日を2025年6月1日まで改正し、延長する。会社は最終的に普通株の長期買い戻しに応じた普通株数を慣例的な逆希釈調整を受ける。ある会社の取引が発生した場合、普通株は長期的に事前決済または代替対価格の決済を行わなければならない。
長期普通株に関する純コスト2，750万は監査されていない中期簡明総合貸借対照表に在庫株増加として入金されている。関連株式は普通株として買い戻し入金する。普通株の長期の帳簿価値は再計量されない。
普通株式と普通株の長期決済は、2024年6月30日と2023年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間になかった。
53
カタログ表
2022年のアマゾン取引協定
当社は2022年8月24日にアマゾンと取引契約(“2022年アマゾン取引協定”)を締結し、この合意に基づき、当社は同時にアマゾンの全資付属会社Amazon.com NV Investment Holdings LLCに承認株式証(“2022年アマゾン株式承認証”)を発行し、最大16，000，000株式会社の普通株(“2022年アマゾン引受権証株式”)を買収するために、以下のいくつかの帰属事件の規定を受けなければならない。当社はアマゾンと同時に商業手配について“2022年アマゾン取引協定”を締結し、同計画に基づき、アマゾンは2029年8月24日まで当社に水素燃料を購入することに同意した。
2022年アマゾン引受権証発行直後に付与された2022年アマゾン株式承認証株のうち1，000，000株。2022年のアマゾン株式承認株の15，000，000株は、アマゾンまたはその関連会社が直接または第三者を通じて間接的に当社に支払う金額に基づいて、2022年のアマゾン株式承認証の7年間に複数回に分けて付与され、アマゾンに関連する支払総額が21ドルであれば、2022年のアマゾン株式承認証株の15，000，000株は完全に帰属する。最初の9，000，000株2022年アマゾン引受権証の行使価格は1株22.9841ドルであり、付与日の公正価値は20.36ドルであった。残りの7，000，000株2022年アマゾン株式承認株の使用価格は1株当たり金額となり、最終帰属事件発生時の会社普通株30日成約量加重平均株価の90%に相当し、この事件により前9，000，000株2022年アマゾン株式承認株はすべて帰属する。2022年アマゾン保証有効期間は2029年8月24日まで
2022年のアマゾン株式承認証株式の少なくとも60%が帰属する前に、ある支配権変更取引(例えば、2022年アマゾン株式承認証の定義)を完了した後、2022年にアマゾン株式承認証は自動的に帰属し、追加数の2022年アマゾン株式承認証株について行使することができ、すなわち2022年アマゾン株式承認証株式総額の60%は帰属しなければならない。制御権変更取引が合計の少なくとも60%の2022アマゾン株式承認株の帰属後に完了した場合、その取引によっていかなる帰属していない2022アマゾン株式証株への帰属を加速させることはない。2022年アマゾン株式承認証を行使する際に発行可能な使用価格と2022年アマゾン株式承認証株は慣例に従って逆希釈調整を行う必要がある
2022年8月24日、第1弾に関連する2022年アマゾン株式承認証株のうち100万株が帰属した。第1弾の帰属株式に関する引受権公証価値2，040ドル万は授出日公正価値によって契約資産に資本化され、その後、契約期間内の収入に対する会社の推定に基づいて比例的に償却されて収入減少額となる。2024年6月30日現在、第1枠に関する契約資産残高は1，900万ドルであり、当社が監査を受けていない中期簡明総合貸借対照表の契約資産に記入されている。2023年第2四半期、第2弾に関連するすべての1，000，000株のアマゾン株式承認株はすべて帰属します。第2回既得株式に関する権証公正価値は2，040ドル万であり、2022年8月24日の授与日に決定された。2024年6月30日現在、第2弾に関連する契約資産残高は1，900ドルである。第3弾は次の10ドルでアマゾンとその付属会社からコレクションを取得する。付与日第3部の公正価値も比例して償却し、契約期間内の収入の見積もりによって減少した収入とする。2024年6月30日現在、第3弾に関連する契約資産残高は150ドル万だった。行使価格が確定していないため，第4部の公正価値は各報告期間終了時に再計量され，契約期間内の収入の推定に基づいて会社が比例して収入減少額に償却される。
2024年6月30日と2023年12月31日現在、2022年アマゾン株式承認株のうち200万株が帰属しており、2022年のアマゾン株式承認証はまだ行使されていない。2024年6月30日と2023年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、2022年のアマゾンライセンスに関する演習はありません。2024年6月30日と2023年6月30日までの3ヶ月間に、2022年のアマゾン株式証明書収入が減少したことを計上した一般株式証の支出総額はそれぞれ170ドル万と150ドル万だった。2024年と2023年6月30日までの6カ月間、2022年のアマゾン株式証収入減少記録としての一般株式証支出総額はそれぞれ240万と260万だった。
54
カタログ表
2022年8月24日と2024年6月30日までの2022年アマゾン株式証券推定値を計算するための仮定は以下のとおりである
| 第1陣から第3陣まで |
| 第4陣 | |
2022年8月24日 | 2024年6月30日 | |||
リスクフリー金利 | 3.15% | 4.24% | ||
波動率 | 75.00% | 90.00% | ||
予想平均期限(年) | 7.00 | 1.15 | ||
実行価格 | $22.98 | $2.10 | ||
株価.株価 | $20.36 | $2.33 |
2017年のアマゾン取引協定
二零一七年四月四日、当社はアマゾンと取引契約(“2017アマゾン取引協定”)を締結し、これにより、当社はAmazon.com NV Investment Holdings LLCに株式承認証(“2017アマゾン株式承認証”)を発行することに同意し、最大55，286，696株(“2017アマゾン引受権証”)を買収することに同意したが、いくつかの帰属事件の規定を受けなければならない。当社とアマゾンは、当社とアマゾンとの間でアマゾン配送センターへの当社GenKey燃料電池技術の導入に関する既存のビジネス合意について2017年のアマゾン取引合意を締結しています。2017年のアマゾン株式引受権証株式の帰属は、アマゾンまたはその関連会社が既存のビジネス契約に従って支払う金額(直接または間接的に第三者を通過する)を条件としています。2020年12月31日、当社は2017年のアマゾン株式承認証下の残りの帰属条件を放棄し、2017年のアマゾン引受権証の全第3弾株式を直ちに帰属させた。
2024年6月30日と2023年6月30日までに、すべての55，286，696株の2017年アマゾン株式承認証株が帰属し、2017年のアマゾン株式承認証はすでに34，917，912株会社の普通株について行使した。2017年のアマゾンライセンスに関する演習は、2024年6月30日と2023年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内には行われていません。2024年と2023年6月30日までの3ヶ月間に、2017年のアマゾン株式証収入が減少したことを計上した一般株式証の支出総額はそれぞれ10万ドルと10ドル万だった。2024年と2023年6月30日までの6ヶ月間に、2017年のアマゾン株式証収入が減少したことを計上した一般株式証の支出総額はそれぞれ20万ドルと20ドル万だった。
ウォルマート取引協定
二零一七年七月二十日、当社はウォルマートと取引協定(“ウォルマート取引協定”)を締結し、これにより、当社はウォルマートに株式承認証(“ウォルマート株式証”)を発行することに同意し、最大55，286，696株の当社の普通株を買収するために、いくつかの帰属事件に規定されている(“ウォルマート株式証株式”)を受ける必要がある。当社とウォルマートは、ウォルマートとの間でウォルマートの各配送センターに当社GenKey燃料電池技術を配備する既存のビジネス協定についてウォルマート取引協定を締結しました。既存のビジネス合意は、同社の燃料電池技術の将来の調達注文を考慮しているが、保証されていない。権利証株式の帰属は、ウォルマートまたはその関連会社(直接または間接的に第三者を通過する)が既存の商業合意に従って2017年1月1日以降に達成した取引支払いを条件とする。
第1陣と第2弾のウォルマート株式株式の取引価格は1株2.1231ドルであった。ウォルマートが同社に合計20000ドルの万を支払った後、第3陣の20，368，784株のウォルマート株式承認証株は8回に分けて2，546，098株のウォルマート株式を付与し、毎回ウォルマートまたはその付属会社が第三者を通じて直接あるいは間接的に同社に商品とサービス金の合計5，000ドル万を支払い、最高支払い総額は40000ドルである。第3回ウォルマート株式証株式の行使価格は1株6.28ドルであり、この金額はウォルマート株式承認証の条項に基づいて決定され、2023年10月30日まで、即ち第2回ウォルマート株式承認株の最終帰属日に相当し、会社の普通株30日の出来高は加重平均株価の90%に相当する。ウォルマート株式証の有効期限は2027年7月20日まで。ウォルマート株式承認証は純株式決済を規定しており、所有者が選択すれば減少する
55
カタログ表
行権時に発行された株式は行権価格の純決済を反映する。ウォルマート株式証の規定では、将来の事件の慣例に基づいて逆希釈条項によって、行権価格と行権時に発行可能な普通株数を何らかの調整を行う可能性がある。ウォルマート株式証明書は株式ツールに分類されている。2024年6月30日現在、ウォルマート株式証に関する契約資産残高は540ドル万となっている。
2024年6月30日と2023年12月31日までに、それぞれ37，464，010株と34，917，912株のウォルマート株式証がすでに帰属し、ウォルマート株式証は13，094，217株会社の普通株に対して行使した。2024年6月30日と2023年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間、ウォルマート株式証に関する演習はなかった。2024年6月30日までの3ヶ月間に、ウォルマート株式証として収入が減少した一般株式証の支出総額は400ドル万であったが、一般株式証の支出は負の支出であり、2023年6月30日までの3ヶ月の収入150ドル万に計上された。2024年と2023年6月30日までの6ヶ月間に、ウォルマート株式証収入減少に計上された一般株式証支出総額はそれぞれ770万と1，150ドルであった。
経営と融資リース負債
As Of 六月三十日2024年現在、当社はテナントとしてレンタルを経営しており、主に限定的な現金や保証金によって部分的に保証されている販売/借り戻し取引に関連している(別注19、“承諾およびまたは事項”を参照)、以下のように概説する。このようなレンタル契約は今後1年から7年以内に満期になるだろう。運営賃貸契約項での最低賃貸料支払いはレンタル期間内の直線ベースで確認する。
賃貸借契約には罰金に関する終了条項が含まれており，その金額がキャンセルになる可能性は低い.レンタル期間が満了した場合、会社はレンタル資産をレンタル者に返却することができ、会社はレンタル人と協議して時価で資産を購入することができ、あるいは会社はレンタル者と協議して市場賃貸料でレンタルを継続することができる。賃貸契約内に残額保証はありません。賃貸契約には財務的な契約は何もないが、賃貸借契約には通常の運営契約が含まれており、例えば当社に賃貸資産の適切な保管や適切な保険の購入が求められている。レンタルには現金、担保、あるいは信用状の形の信用支援が含まれている。賃貸関連担保として所持している現金についての説明は、付記19“支払引受及び又は有事項”を参照されたい。
同社はニューヨークのレザムや燃料取引先での物件や設備に関する融資リースを持っている。
財務義務
同社は、ある販売/借り戻し取引に関連する将来のサービスを販売し、残高を財務義務として記録している。2024年6月30日現在、この債務の未返済残高は31480ドル、7，670ドル万、23810ドル万であり、その中でそれぞれ短期と長期に分類され、監査されていない中期縮小総合貸借対照表に分類されている。2023年12月31日現在、この債務の未返済残高は350.8ドルで、うち7，400万ドルと276.8ドルはそれぞれ短期と長期に分類されている 監査されていない中期簡明総合貸借対照表。この金は実際の利息法で償却したものである.2024年6月30日と2023年6月30日までの3ヶ月間、財務義務に関する利息支出はそれぞれ940万と980万だった。2024年と2023年6月30日までの6ヶ月間、財務義務に関する利息支出はそれぞれ1，940万と1，900ドル万だった。
従来の期間、当社は販売/借り戻し取引を行い、これらの取引を融資取引として入金し、融資義務の一部として報告してきた。2024年6月30日現在、販売/レンタル取引に関する未返済債務残高は1，590ドル万、890ドル万、7，000ドル万であり、その中でそれぞれ短期と長期に分類されている監査されていない中期要約連結貸借対照表。2023年12月31日現在、この債務の未返済残高は1，760ドル、1，000ドル万、7，60ドル万であり、その中でそれぞれ短期と長期に分類されている監査されていない中期要約連結貸借対照表。
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カタログ表
当社の財務債務総額の公正価値は、 2024 年 6 月 30 日および 2023 年 12 月 31 日時点の帳簿価額に近似しています。
制限現金
上記のいくつかの販売/レンタル契約については、2024年6月30日と2023年12月31日まで、それぞれ52560ドル万と57350ドルの現金を保証として制限する必要があり、これらの制限現金はレンタル期間内に解放される。2024年6月30日と2023年12月31日まで、会社はそれぞれ総額34070ドル万と3770ドルの保証金支援のいくつかの信用状を持っており、その中で30560ドル万と34000ドル万はそれぞれ上述の販売/借戻し契約の保証金であり、3，510ドル万と3，070ドル万はそれぞれ税関関連信用状である
2024年6月30日と2023年12月31日までに、同社はそれぞれ7，710ドル万と7，680ドルを預け、ある水素製造工場の建設に使用した。
2024年6月30日現在、私たちの支払い代理人はそれぞれ10万ドルと120万ドルのジュールと独聯体買収に関する対価格を持っており、制限的な現金として、会社が監査されていない中期簡明総合貸借対照表に相応の計算すべき負債を計上している。また、同社は2024年6月30日と2023年12月31日まで、それぞれ1，180ドル万と1，170万ドルをFrame買収の担保としている。
保証する
2023年5月30日、私たちの合弁企業HyViaはBpifranceと政府支出合意に達した。協定の一部として、私たちの完全子会社Plug Power Franceは2027年1月末まで2000万万の保証をBpifranceに発行しなければならない。プロトコルにより，Plug Power FranceはBpifranceが支払った総金額とHyViaとBpifranceが証明した最終金額との差額により，HyVia対応Bpifranceの金額を保証する。プロトコルの一部として、HyViaはいくつかのマイルストーンを達成する必要があり、これらのマイルストーンを履行しないか、または本プロトコルを終了することは、保証の提供を要求することにつながる可能性がある。同社は2024年6月30日現在、この保証に関するいかなる金も支払っておらず、Plug Power Franceもこの担保の責任を記録していない。担保を要求する可能性が低いためである。
無条件購入義務
同社はすでに何らかの表外承諾を行い、今後商品やサービスの購入を要求している(“無条件購入義務”)。同社の無条件購入義務には、主にサプライヤーの手配、受け入れまたは支払い契約とサービス契約が含まれている。あるサプライヤーの場合、会社が合意した価格で最低数量の原材料を購入する無条件義務は固定的で確定可能であり、いくつかの他の原材料コストは製品予測と未来の経済状況によって変化する。
2024年6月30日現在、残り期限が1年を超える無条件購入義務を取り消すことができない将来の支払いは以下の通り(千単位)
2024年残り時間 |
| $ | 27,185 |
2025 | 8,023 | ||
2026 | 8,023 | ||
2027 | 2,638 | ||
2028 | — | ||
2029年以降 | — | ||
総額 | 45,869 |
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カタログ表
再編成する
2024年2月、我々の財務業績の向上と、競争の激しい市場において長期的な価値を創出するための戦略的措置として、運営統合、戦略的労働力調整、様々な他のコスト節約行動(“再編計画”)を含む一連の措置を含む包括的な計画を承認した。これらの措置は，効率を向上させ，スケーラビリティを改善し，再生可能エネルギー業界における当社のリードを維持することを目的としている。我々は2024年2月に再編計画の実行を開始し，現地の法律や諮問要求に基づき，再編計画は2024年下半期に完了する見通しである。
再編計画によると、私たちがいつ非自発的な離職福祉を計上すべきかは、離職福祉が持続的な福祉手配の下で提供されるか、一度の福祉手配の下で提供されるかに依存する。ASC 420の使い捨て福祉スケジュールに基づいて提供される非自発的な終了福祉を計算します脱退または処分費用債務進行中の書面または実質的な計画の一部である非自発的終了福祉は、ASC 712に基づいて計算されているにもかかわらず、非退職退職後の福祉(“ASC 712”)。計画が従業員に伝達されている間、私たちはASC 420によって福祉の責任を中止すべきであり、この計画は大きな変化はないと予想される。法定要件を含む持続的な福祉スケジュールについては、既存の状況または一連の状況が義務が発生したことを示す場合、福祉が支払われる可能性が高く、金額は合理的に推定することができ、ASC 712に従って福祉の責任を終了すべきである。発生したがまだ支払われていない再構成費用は、今後12ヶ月以内に支払うことが予想されるので、審査されていない中期簡明総合貸借対照表に計上されるべき費用および他の流動負債を計上する。
2024年6月30日までの3カ月間に160万ドルの再編コストが発生し、審査されていない中期簡明総合経営報告書の再編財務諸表項目には解散費160万およびその他の再編コスト4.9万と記載されている。2024年6月30日までの6ヶ月間に、当社は760ドルの再編コストを発生し、それぞれ680ドルの万解散費および80ドルのその他の再編コストと表記し、それぞれ審査中期簡明総合経営報告書の再編財務諸表項目に記入した。次の数四半期には10ドルの万組換えコストも発生すると予想されており、これは主に解散費と関係があり、2024年第3四半期に発生する見通しだ。これらの再構成行動に関連する実際の時間およびコスト金額は、我々の現在の予想および推定とは異なる可能性があり、このような違いは実質的である可能性がある。
ASC 420によって記録された解散費は、2024年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間に、再編計画に関連する全従業員が退職した結果である。2024年6月30日現在、監査を受けていない中期簡明総合貸借対照表の支出費関連コストには160万円が含まれており、2024年第3四半期に支払われる予定です。その他のコストには、(1)20万の法律および専門サービスコスト、および(2)60万の他の一次従業員離職福祉が含まれる。2024年6月30日現在、監査を受けていない中期縮小合併貸借対照表の他のコストには2億8千万ドルが含まれており、2024年第3四半期に支払われる見通しだ。
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カタログ表
延長修理契約
私たちは四半期ごとに、私たちが延長した設備、関連インフラ、および他の販売済み設備の販売維持契約に関連する潜在的な損失を評価します。赤字契約当計項目における残高の繰越状況を表に示し，課税損失準備金，販売サービスコスト放出，顧客株式承認証に関する課税損失増加および外貨換算調整(千計)による変化を含む
6か月まで | 現在までの年度 | ||||
2024年6月30日 |
| 2023年12月31日 | |||
期初残高 | $ | 137,853 | $ | 81,066 | |
応算損失準備金 | 32,135 | 85,375 | |||
サービス販売コストに発表する | (24,937) | (29,713) | |||
顧客株式証券に関する課税損失を増加させる | 94 | 971 | |||
外貨換算調整 | (149) | 154 | |||
期末残高 | $ | 144,996 | $ | 137,853 | |
2024年6月30日までの6カ月間、会社の赤字は14500ドルに増加したが、これは主にGenDrive労働力、部品、関連管理費用のコストが増加し続けていることと、新たに締結されたGenDrive契約が準備を求めているためである。そのため、同社はその見積もりの予想コストを増加させた。
肝心な会計見積もり
当社の連結財務諸表は、合併財務諸表の日付の資産及び負債額及び又は有資産及び負債の開示、並びに報告期間内の収入及び費用の報告額に影響を与えるために、管理層に推定及び仮定を要求する米国公認会計原則に従って作成される。私たちは、収入確認、在庫推定値、無形資産推定値、長期資産推定値、サービス損失契約費用、経営と融資リース、売掛金準備、未開請求書収入、普通株式承認証、株式ベースの補償、所得税、または有事項に関する推定と判断を含むが、私たちの推定と判断を継続的に評価します。我々の見積りと判断は，歴史的経験や当時の状況で合理的とされていた様々な他の要因や仮定に基づいており，これらの要因と仮定の結果は，(1)資産や負債の帳簿価値および(2)他の源からは現れにくい実現した収入や支出金額を判断する基礎を構成している.異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性がある。
我々の2023年Form 10-kで報告されている見積もりと比較して、私たちのキー会計見積もりは変化していません。
最近の会計公告
最近採用された会計基準
新しい会計声明を採用したため、私たちが報告した財務状況や経営結果やキャッシュフローに大きな変化はありませんでした。
最近発表されたと未採用の会計公告
我々が2023年Form 10-kで言及した基準を除いて、2024年6月30日までに発表されたが発効していないすべての会計·報告基準は、当社に適用されないか、当社に実質的な影響を与えないと予想される。
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カタログ表
プロジェクト3−市場リスクの定量的·定性的開示について−
2023年10-Kフォームで提供される情報と実質的な変化はありません項目7 A“市場リスクの定量化と定性的開示について”と題する節で.
プロジェクト4--制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々は、取引所法案に基づいて提出または提出された報告書において開示すべき情報が、米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、集計、報告され、これらの情報が蓄積されて、開示すべき決定をタイムリーに行うために、我々の経営陣に伝達されることを保証するために、開示制御および手続きを維持する。2024年6月30日現在、我々の経営陣は、最高経営責任者及び最高財務責任者の参加の下で、我々の開示制御及び手順(“取引法”第13 a−15(E)及び15 d−15(E)条で定義されている)の有効性を評価した。
物質的欠陥の救済
2023年末および2024年上半期に、取締役会監査委員会の監督の下で、当社は、2023年12月31日までの年報10-k表第9 A項で発見された重大な弱点を解決するための救済計画を実行し、(1)在庫準備金、具体的には超過と古い在庫の計算および在庫コストまたは可変純値調整の低い者、および(2)資産グループの帳簿価値の審査および計算に関する長期資産減値、およびある資産グループの減値評価の基礎となる予測に関連する。
同社はその救済計画を実行している間に以下のような行動をとった
| ● | 全地点で在庫評価制御を実施し、この制御を効率的に実施する要求を全企業に伝達する |
| ● | より正確な運営レベルで会社の長期資産減価評価に関する計算を審査して制御を実施する。 |
経営陣は今年のテストにより、これらの制御措置の設計と実施が有効であり、これらの制御措置が十分な期間にわたって有効に動作していることを決定し、2023年12月31日現在、以前に開示された在庫推定値および長期資産減価に関する重大な弱点が、本10-Q表四半期報告書提出の日に救済されたと結論した。
財務報告の内部統制の変化
2024年6月30日までの四半期内に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化はありません。
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カタログ表
第2部：その他の情報
項目 1 — 法的手続
実質的な法的手続きの検討については、本四半期報告表格10-Q第1項の付記19“支払及び又は有事項”を参照されたい。
他の説明を除いて、法的手続きには実質的な発展がない。以前に報告された法律訴訟に関する情報は、会社2023年10-k表の第1部、第3項、“法律訴訟”を参照されたい。
プロジェクト1 A--リスク要因
本四半期報告Form 10-Qに記載されている他の情報に加えて、企業の業務、財務状況、または将来の業績に大きな影響を与える可能性のあるリスク要因をよく考慮しなければなりません。これらのリスク要因は、2023年Form 10-kの第1部“リスク要因”第1 A項および2024年3月31日現在のForm 10-Q四半期の第2部1 A項“リスク要因”で検討されています。2024年3月31日現在の2023年10-Kフォームおよび10-Qフォームに記載されているリスクは、会社に影響を与える可能性のある唯一のリスクではない。私たちは現在知られていないか、または現在どうでもいいと思っている他のリスクや不確実性は、私たちの将来の業務、財務状況、および/または経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。2024年3月31日現在の2023年Form 10−kとForm 10−Qで決定されたリスク要因の補完として，以下に最新のリスク要因を示す。以下の規定を除いて，2024年3月31日までの2023年Form 10−kとForm 10−Qで決定されたリスク要因は実質的に変化しなかった。
代替エネルギー技術に対する政府の補助金や経済的インセンティブを減少または廃止したり、このような補助金やインセンティブを更新できなかったりすると、私たちの製品への需要が減少し、私たちの収入が減少し、私たちの経営業績や流動性に悪影響を及ぼす可能性があります。当社がこれらの補助金と奨励から利益を得ることができるかどうか、特に45 v節のクリーン水素生産ポイントと48 E節のクリーン電力投資ポイントは、保証されず、連邦政府が間もなく行われている実施、指導、法規および/または規則制定に依存しており、これらは大衆の関心と討論のテーマとなってきた。
代替エネルギー技術の短期的な成長は，政府や経済インセンティブの可用性と規模の影響を受けると考えられる。その中の多くの政府インセンティブが満期になり、時間の経過とともに徐々に廃止され、減少または停止する可能性があり、利用可能な資金がなくなり、行政機関の変動によって異なる方法で実施される可能性があり、あるいは適用される当局が更新する必要がある。例えば、2022年8月、総裁·バイデンは“アイルランド共和軍”に署名し、法律にした。アイルランド共和軍には，再生可能エネルギーの発展，クリーン水素，クリーン燃料，電気自動車とセットインフラ，炭素捕獲と封印などの条項のための数千億ドルの信用とインセンティブが含まれている。アイルランド共和軍には、(I)新しい45 v節のクリーン水素生産免除、10年以内に米国の合格施設で合格したクリーン水素を生産するための1キロ当たり3ドルまでの生産税控除、(Ii)合格燃料電池性能(燃料電池技術を含む)に対する48節の投資税控除の延長と改訂、など、私たちに関連する可能性のある多くの相殺と税金が含まれている。(Iii)新しい48節エネルギー貯蔵技術投資税収控除は、独立したエネルギー貯蔵プロジェクトを含む投資税免除の適用範囲を拡大した；および(Iv)新しい48 E節のクリーン電力投資税収免除、クリーン電力を生産する施設への投資の税収免除、およびその他の条項を提供する。
“金利協定”の規定をどのように解釈して実施するかについてはまだ不確実性がある。会社は最終的にアイルランド共和軍の税金控除と奨励の能力から利益を得ることができ、前述を含め、保証されず、連邦政府の実施、指導、規則制定、および/または法規に依存する。その中のいくつかの相殺と税収優遇、特に新しい45 v節のクリーン水素生産免除は、公衆の大きな興味を引き起こし、そして討論を受け、そして異なる利益側が潜在的な実施、指導、規則と監督原則に対する異なる意見を主張した-その中の一部の人は制限を主張した
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カタログ表
第45 V条は、当社及びその最近の水素製造プロジェクトに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。具体的には，水素製造施設の再生可能エネルギークレジットの使用制限，環境属性と電力網電力のガイドライン，規則や法規は，当社が45 V条項のクリーン水素生産信用限度額から利益を得る能力を制限する可能性がある。当社は第45 v条のガイドライン公布までに複数の水素製造項目を努力しているため，当社の項目が第45 v条の最終資格要求に適合することは保証されない。また，米国財務省は2023年12月に第45 v条のクリーン水素信用限度額の提案規則の制定に関する通知を発表した。この通知には規制要求草案が含まれており，最終的に決定されれば，同社の既存および計画中の水素発電プロジェクトに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。特に，条例案には，電力網電力や再生可能エネルギー信用の使用に不利な条項が多く含まれており，これらの条項は，当社が我々のプロジェクトのために生産した水素ガスについて45 Vクレジットを申請する能力に重要である。これに関連して，48節のエネルギー貯蔵技術投資税収控除条例草案には，納税者がエネルギー関連目的に特化していない水素貯蔵財産のためのエネルギー貯蔵免除を申請することを防止する条項が含まれており，また，48 E節のクリーン電力投資免除条例草案は燃料電池がこの相殺を享受する資格があることを重く要求しており，特に燃料電池システムに使用される水素の温室効果ガス排出を審査している。米国財務省の最終法規が会社に有利になる保証はないが、実際、最終法規要求は提案規則制定通知における法規案よりも有利になる可能性がある。最終法規が私たちの業務に与える影響は不明ですが、最終資格要求を守ることができず、私たちの競争相手がそれをすることができれば、私たちの業務は悪影響を受ける可能性があります。
さらに、将来の政治管理の変化、立法、行政行動、クリーンエネルギー税控除、政策または他のインセンティブの満期または変更は、他の技術に有利になる可能性があり、または、米国エネルギー省融資計画オフィス融資保証のような、会社が現在利用したい政策または他のインセンティブ措置を制限、改訂、廃止または終了する可能性がある。例えば、2024年12月31日以降に建設が開始された燃料電池物件については、第48条合格燃料電池物件に対するITC計画は失効し、延長しなければ、Plugの燃料電池製品はその後いかなる連邦税収控除を受ける資格があることが保証されない。税収優遇や他の政府補助金や経済インセンティブの満期の減少、廃止または差別的な適用、またはこのような税収控除、政府補助金または経済インセンティブを更新できなかったことは、私たちの製品の顧客に対する経済競争力を弱める可能性があり、私たちの製品を含む代替エネルギー技術の成長および私たちの将来の経営業績および流動性に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
項目2−未登録持分証券販売及び収益の使用
(A)は適用できない.
(B)は適用できない.
(C)ない.
第3項-高級証券違約
ない。
プロジェクト4−炭鉱安全情報開示
ない。
プロジェクト5--その他の情報
| (a) | 2024年8月2日、Kyungyeol SongはPlug Power Inc.取締役会を辞任することを決定し、直ちに発効することを取締役会に通知した。宋さんの辞任は、当社の経営、政策、慣行に関するいかなる事項においても、当社との食い違いによるものではありません。 |
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カタログ表
(C)役員及び上級者の売買手配
開ける
開ける
開ける
これらの取引計画はオープンなインサイダー取引窓口の間に達成され，“取引法”ルール10 b 5-1(C)の積極的な防御条件を満たすことを目的としている.他のルール10 b 5-1の取引スケジュールはありませんか
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カタログ表
プロジェクト6--展示品
3.1 | 修正·再発行された“Plug Power Inc.社登録証明書”(Plug Power Inc.‘S年次報告書10-K表の添付ファイル3.1として提出され、2009年3月16日に提出され、参照により本明細書に組み込まれる) |
3.2 | Plug Power Inc.改訂後に再登録された証明書(Plug Power Inc.のS年報添付ファイル3.3として提出)表格10-K(2009年3月16日提出、引用で本明細書に組み込む) |
3.3 | Plug Power Inc.修正されて再登録された第2の証明書(Plug Power Inc.の添付ファイル3.1としてPlug Power Inc.のS現在報告書に提出)表格8-K(2011年5月19日に提出され、参照で本明細書に組み込まれる) |
3.4 | Plug Power Inc.証明書の第3次証明書の改訂および再登録(Plug Power Inc.の添付ファイル3.1としてPlug Power Inc.のS現在報告書に提出)表格8-K(2014年7月25日に提出され、参照によって本明細書に組み込まれる) |
3.5 | Plug Power Inc.証明書の第3次証明書の修正および再登録証明書(Plug Power Inc.のS年次報告書の添付ファイル3.9アーカイブとして)表格10-K(2017年3月10日に提出され、引用で本明細書に組み込まれる) |
3.6 | Plug Power Inc.証明書の第4の証明書(Plug Power Inc.の添付ファイル3.1としてPlug Power Inc.のS現在報告書に修正および再登録)表格8-K(2017年6月30日に提出され、参照によって本明細書に組み込まれる) |
3.7 | Plug Power Inc.証明書の改訂と再登録の5つ目の証明書(Plug Power Inc.の添付ファイルとして3.7 Plug Power Inc.‘Sに提出され、2021年8月5日に提出されたForm 10-Q四半期報告書として、参照により本明細書に組み込まれる) |
3.8 | Plug Power Inc.シリーズ優先株の名称、優先株と権利証明書分類とAシリーズ一次参加累積優先株を指定する。(添付ファイル3.1としてPlug Power Inc.に提出されたS登録宣言)表格8-A(2009年6月24日提出、引用で本明細書に組み込む) |
3.9 | 7位Plug Power Inc.の規約(Plug Power Inc.の添付ファイル3.1としてPlug Power Inc.に提出)SがAPに提出した現在の8-k表レポートの修正と再改訂RIL26，2024参照によって本明細書に組み込まれる) |
10.1* | Plug Power Inc.とSanjay Shrestha間の移転と保留協定は，2024年5月10日である |
10.2 | 招待状は，日付は2024年7月27日(Plug Power Inc.の添付ファイル10.1としてPlug Power Inc.に提出されたS現在報告が2024年8月2日に提出されたForm 8-kであり，引用により本明細書に組み込まれる) |
10.3 | Plug Power Inc.とDean C.Fullertonとの間の役員採用合意は，2024年7月29日(Plug Power Inc.の添付ファイルとして10.2 Plug Power Inc.に提出されたSが2024年8月2日に提出された8-k表現在報告であり，引用により本明細書に組み込まれる) |
10.4* | フランスPlug Power Inc.2021年株式オプション規則と奨励計画 |
10.5* | 非アメリカ被贈与者制限株式単位奨励協定フォーマット |
10.6* | 転貸契約は，期日は2021年12月15日であり，Vista Real Estate Development LLCとPlug Power Inc.が締結されている。 |
10.7* | 転貸協定第1改正案は，2022年5月26日にCampus Associates XII LLCとPlug Power Inc.によって署名された。 |
10.8* | 転貸協定第2改正案は，期日は2024年2月14日であり，Campus Associates XII LLCとPlug Power Inc.によって署名された。 |
10.9* | 土地賃貸場所の譲渡と改正2，期日は2023年11月1日，Campus Associates xi有限責任会社，Vista Development Group，LLCとPlug Power Inc. |
31.1* | アメリカ法典第18編1350条の認証によると、2002年に“サバンズ-オキシリー法案”第302条により可決された |
31.2* | アメリカ法典第18編1350条の認証によると、2002年に“サバンズ-オキシリー法案”第302条により可決された |
32.1** | アメリカ法典第18編1350条によると、2002年のサバンズ·オキシリー法第906条に基づいて可決された認証 |
32.2** | アメリカ法典第18編1350条によると、2002年のサバンズ·オキシリー法第906条に基づいて可決された認証 |
101.INS* | XBRLインスタンスドキュメントを連結する |
101.Sch* | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
101.カール* | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
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カタログ表
101.定義* | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
101.実験所* | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
101.前期* | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
104* | 表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む) |
* | 電子的に提出します。 |
** | 規制 S—k の第 601 項 （ b ） （ 32 ） （ ii ） に従い、この証明書は、 1934 年証券取引法第 18 条 （ 改正 ） の目的のために提出されていません。 |
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カタログ表
サイン
1934 年の証券取引法の要件に従い、登録者は、この報告書に署名された署名者によって、正当に承認された署名者によって、登録者に代わって署名しました。
プラグパワー株式会社 | ||
日時 ： 2024 年 8 月 8 日 | 投稿者： | / s / アンドリュー · マーシュ |
アンドリュー · マーシュ | ||
社長、最高経営責任者 | ||
日時 ： 2024 年 8 月 8 日 | 投稿者： | / s / ポール b 。ミドルトン |
ポール B 。ミドルトン | ||
最高財務責任者 （ プリンシパル | ||
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