ジョビー-20240630000181984812-312024Q2偽P10Y301362355エクセルリ:シェアISO 4217: 米ドルISO 4217: 米ドルエクセルリ:シェアエクセルリ:ピュアジョビー:トランシェジョブ:トレーディングデイ00018198482024-01-012024-06-300001819848米国会計基準:普通株式会員2024-01-012024-06-300001819848米国会計基準:ワラントメンバー2024-01-012024-06-3000018198482024-08-0500018198482024-06-3000018198482023-12-3100018198482024-04-012024-06-3000018198482023-04-012023-06-3000018198482023-01-012023-06-300001819848米国会計基準:関連当事者メンバー2024-04-012024-06-300001819848米国会計基準:関連当事者メンバー2023-04-012023-06-300001819848米国会計基準:関連当事者メンバー2024-01-012024-06-300001819848米国会計基準:関連当事者メンバー2023-01-012023-06-300001819848米国会計基準:普通株式会員2023-12-310001819848米国会計基準:追加払込資本構成員2023-12-310001819848米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-12-310001819848米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2023-12-310001819848米国会計基準:利益剰余金メンバー2024-01-012024-03-3100018198482024-01-012024-03-310001819848米国会計基準:追加払込資本構成員2024-01-012024-03-310001819848米国会計基準:普通株式会員2024-01-012024-03-310001819848米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2024-01-012024-03-310001819848米国会計基準:普通株式会員2024-03-310001819848米国会計基準:追加払込資本構成員2024-03-310001819848米国会計基準:利益剰余金メンバー2024-03-310001819848米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2024-03-3100018198482024-03-310001819848米国会計基準:利益剰余金メンバー2024-04-012024-06-300001819848米国会計基準:追加払込資本構成員2024-04-012024-06-300001819848米国会計基準:普通株式会員2024-04-012024-06-300001819848米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2024-04-012024-06-300001819848米国会計基準:普通株式会員2024-06-300001819848米国会計基準:追加払込資本構成員2024-06-300001819848米国会計基準:利益剰余金メンバー2024-06-300001819848米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2024-06-300001819848米国会計基準:普通株式会員2022-12-310001819848米国会計基準:追加払込資本構成員2022-12-310001819848米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-12-310001819848米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2022-12-3100018198482022-12-310001819848米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-01-012023-03-3100018198482023-01-012023-03-310001819848米国会計基準:追加払込資本構成員2023-01-012023-03-310001819848米国会計基準:普通株式会員2023-01-012023-03-310001819848米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2023-01-012023-03-310001819848米国会計基準:普通株式会員2023-03-310001819848米国会計基準:追加払込資本構成員2023-03-310001819848米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-03-310001819848米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2023-03-3100018198482023-03-310001819848米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-04-012023-06-300001819848米国会計基準:追加払込資本構成員2023-04-012023-06-300001819848米国会計基準:普通株式会員2023-04-012023-06-300001819848米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2023-04-012023-06-300001819848米国会計基準:普通株式会員2023-06-300001819848米国会計基準:追加払込資本構成員2023-06-300001819848米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-06-300001819848米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2023-06-3000018198482023-06-300001819848joby: リース義務会員2023-12-310001819848joby: リース義務会員2024-06-300001819848米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員US-GAAP: マネー・マーケット・ファンド・メンバー2024-06-300001819848米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員US-GAAP: マネー・マーケット・ファンド・メンバー2024-06-300001819848米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバーUS-GAAP: マネー・マーケット・ファンド・メンバー2024-06-300001819848米国会計基準:公正価値測定経常委員US-GAAP: マネー・マーケット・ファンド・メンバー2024-06-300001819848米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-06-300001819848米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-06-300001819848米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバー2024-06-300001819848米国会計基準:公正価値測定経常委員2024-06-300001819848米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員US-GAAP:有利子預金会員2024-06-300001819848米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員US-GAAP:有利子預金会員2024-06-300001819848米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバーUS-GAAP:有利子預金会員2024-06-300001819848米国会計基準:公正価値測定経常委員US-GAAP:有利子預金会員2024-06-300001819848米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:資産担保証券メンバー2024-06-300001819848米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:資産担保証券メンバー2024-06-300001819848米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:資産担保証券メンバー2024-06-300001819848米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:資産担保証券メンバー2024-06-300001819848米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:米国政府機関債務証券メンバー2024-06-300001819848米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:米国政府機関債務証券メンバー2024-06-300001819848米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:米国政府機関債務証券メンバー2024-06-300001819848米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:米国政府機関債務証券メンバー2024-06-300001819848米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:企業債務証券メンバー2024-06-300001819848米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:企業債務証券メンバー2024-06-300001819848米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:企業債務証券メンバー2024-06-300001819848米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:企業債務証券メンバー2024-06-300001819848米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員Joby:普通株式新株予約権負債一般会員2024-06-300001819848米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員Joby:普通株式新株予約権負債一般会員2024-06-300001819848米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバーJoby:普通株式新株予約権負債一般会員2024-06-300001819848米国会計基準:公正価値測定経常委員Joby:普通株式新株予約権負債一般会員2024-06-300001819848米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員Joby: 普通株式保証責任個人会員2024-06-300001819848米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員Joby: 普通株式保証責任個人会員2024-06-300001819848米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバーJoby: 普通株式保証責任個人会員2024-06-300001819848米国会計基準:公正価値測定経常委員Joby: 普通株式保証責任個人会員2024-06-300001819848米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員ジョビー:普通株式新株予約権負債 Delta会員2024-06-300001819848米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員ジョビー:普通株式新株予約権負債 Delta会員2024-06-300001819848米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバージョビー:普通株式新株予約権負債 Delta会員2024-06-300001819848米国会計基準:公正価値測定経常委員ジョビー:普通株式新株予約権負債 Delta会員2024-06-300001819848米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員US-GAAP: マネー・マーケット・ファンド・メンバー2023-12-310001819848米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員US-GAAP: マネー・マーケット・ファンド・メンバー2023-12-310001819848米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバーUS-GAAP: マネー・マーケット・ファンド・メンバー2023-12-310001819848米国会計基準:公正価値測定経常委員US-GAAP: マネー・マーケット・ファンド・メンバー2023-12-310001819848米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310001819848米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310001819848米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバー2023-12-310001819848米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-310001819848米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員US-GAAP:有利子預金会員2023-12-310001819848米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員US-GAAP:有利子預金会員2023-12-310001819848米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバーUS-GAAP:有利子預金会員2023-12-310001819848米国会計基準:公正価値測定経常委員US-GAAP:有利子預金会員2023-12-310001819848米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:資産担保証券メンバー2023-12-310001819848米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:資産担保証券メンバー2023-12-310001819848米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:資産担保証券メンバー2023-12-310001819848米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:資産担保証券メンバー2023-12-310001819848米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:米国政府機関債務証券メンバー2023-12-310001819848米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:米国政府機関債務証券メンバー2023-12-310001819848米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:米国政府機関債務証券メンバー2023-12-310001819848米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:米国政府機関債務証券メンバー2023-12-310001819848米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:企業債務証券メンバー2023-12-310001819848米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:企業債務証券メンバー2023-12-310001819848米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:企業債務証券メンバー2023-12-310001819848米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:企業債務証券メンバー2023-12-310001819848米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員Joby:普通株式新株予約権負債一般会員2023-12-310001819848米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員Joby:普通株式新株予約権負債一般会員2023-12-310001819848米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバーJoby:普通株式新株予約権負債一般会員2023-12-310001819848米国会計基準:公正価値測定経常委員Joby:普通株式新株予約権負債一般会員2023-12-310001819848米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員Joby: 普通株式保証責任個人会員2023-12-310001819848米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員Joby: 普通株式保証責任個人会員2023-12-310001819848米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバーJoby: 普通株式保証責任個人会員2023-12-310001819848米国会計基準:公正価値測定経常委員Joby: 普通株式保証責任個人会員2023-12-310001819848米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員ジョビー:普通株式新株予約権負債 Delta会員2023-12-310001819848米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員ジョビー:普通株式新株予約権負債 Delta会員2023-12-310001819848米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバージョビー:普通株式新株予約権負債 Delta会員2023-12-310001819848米国会計基準:公正価値測定経常委員ジョビー:普通株式新株予約権負債 Delta会員2023-12-310001819848US-GAAP:有利子預金会員2024-06-300001819848US-GAAP:有利子預金会員2024-01-012024-06-300001819848米国会計基準:資産担保証券メンバー2024-06-300001819848米国会計基準:資産担保証券メンバー2024-01-012024-06-300001819848米国会計基準:米国政府機関債務証券メンバー2024-06-300001819848米国会計基準:米国政府機関債務証券メンバー2024-01-012024-06-300001819848米国会計基準:企業債務証券メンバー2024-06-300001819848米国会計基準:企業債務証券メンバー2024-01-012024-06-300001819848US-GAAP:有利子預金会員2023-12-310001819848US-GAAP:有利子預金会員2023-01-012023-12-310001819848米国会計基準:資産担保証券メンバー2023-12-310001819848米国会計基準:資産担保証券メンバー2023-01-012023-12-310001819848米国会計基準:米国政府機関債務証券メンバー2023-12-310001819848米国会計基準:米国政府機関債務証券メンバー2023-01-012023-12-310001819848米国会計基準:企業債務証券メンバー2023-12-310001819848米国会計基準:企業債務証券メンバー2023-01-012023-12-3100018198482023-01-012023-12-310001819848米国会計基準:負債メンバー2023-01-012023-06-300001819848米国会計基準:負債メンバー2024-01-012024-06-300001819848ジョビー:アーンアウトシェアーズメンバー2023-12-310001819848Joby: デルタワラント会員2023-12-310001819848ジョビー:アーンアウトシェアーズメンバー2024-01-012024-06-300001819848Joby: デルタワラント会員2024-01-012024-06-300001819848ジョビー:アーンアウトシェアーズメンバー2024-06-300001819848Joby: デルタワラント会員2024-06-300001819848joby: 航空宇宙モジュール式自律技術会社のメンバー2024-05-312024-05-310001819848Joby: ホールドバック・エクイティ会員joby: 航空宇宙モジュール式自律技術会社のメンバー2024-05-312024-05-310001819848joby: 航空宇宙モジュール式自律技術会社のメンバー2024-05-310001819848joby: 航空宇宙モジュール式自律技術会社のメンバー米国会計基準:先進技術権利会員2024-05-310001819848joby: 航空宇宙モジュール式自律技術会社のメンバー米国会計基準:契約ベースの無形資産メンバー2024-05-310001819848米国会計基準:機器メンバー2024-06-300001819848米国会計基準:機器メンバー2023-12-310001819848米国会計基準:ビルディングメンバー2024-06-300001819848米国会計基準:ビルディングメンバー2023-12-310001819848米国会計基準:リースホールド改善メンバー2024-06-300001819848米国会計基準:リースホールド改善メンバー2023-12-310001819848US-GAAP: ソフトウェア開発メンバー2024-06-300001819848US-GAAP: ソフトウェア開発メンバー2023-12-310001819848米国会計基準:工具金型および金型メンバー2024-06-300001819848米国会計基準:工具金型および金型メンバー2023-12-310001819848米国会計基準:土地会員2024-06-300001819848米国会計基準:土地会員2023-12-310001819848米国会計基準:輸送機器メンバー2024-06-300001819848米国会計基準:輸送機器メンバー2023-12-310001819848米国会計基準:家具および備品会員2024-06-300001819848米国会計基準:家具および備品会員2023-12-310001819848米国会計基準:建設中メンバー2024-06-300001819848米国会計基準:建設中メンバー2023-12-310001819848joby: 自動化プラットフォームソフトウェアメンバー2024-06-300001819848joby: 自動化プラットフォームソフトウェアメンバー2023-12-310001819848joby: マルチモーダル・ソフトウェア・テクノロジー・メンバー2024-06-300001819848joby: マルチモーダル・ソフトウェア・テクノロジー・メンバー2023-12-310001819848joby: システムシミュレーションソフトウェアテクノロジーメンバー2024-06-300001819848joby: システムシミュレーションソフトウェアテクノロジーメンバー2023-12-310001819848米国会計基準:先進技術権利会員2024-06-300001819848米国会計基準:先進技術権利会員2023-12-310001819848米国会計基準:その他の無形資産メンバー2024-06-300001819848米国会計基準:その他の無形資産メンバー2023-12-310001819848ジョブイ:公認新株会員2021-08-102021-08-100001819848Joby: 私募ワランツ会員2021-08-102021-08-1000018198482021-08-100001819848米国会計基準:普通株式会員Joby: 私募ワランツ会員2021-08-100001819848米国会計基準:普通株式会員ジョブイ:公認新株会員2021-08-100001819848Joby: 私募ワランツ会員2021-08-100001819848ジョブイ:公認新株会員2021-08-100001819848Joby: 私募ワランツ会員2024-04-012024-06-300001819848Joby: 私募ワランツ会員2024-01-012024-06-300001819848Joby: 私募ワランツ会員2023-04-012023-06-300001819848Joby: 私募ワランツ会員2023-01-012023-06-300001819848ジョブイ:公認新株会員2024-04-012024-06-300001819848ジョブイ:公認新株会員2024-01-012024-06-300001819848ジョブイ:公認新株会員2023-04-012023-06-300001819848ジョブイ:公認新株会員2023-01-012023-06-300001819848米国会計基準:普通株式会員2021-08-102021-08-100001819848ジョブ:トランチョン会員ジョビー:アーンアウトシェアーズメンバー2024-06-300001819848ジョバイ:トランシェ2メンバージョビー:アーンアウトシェアーズメンバー2024-06-300001819848ジョバイ:トランシェ・スリーのメンバージョビー:アーンアウトシェアーズメンバー2024-06-300001819848ジョブ:トランシェフォーメンバージョビー:アーンアウトシェアーズメンバー2024-06-300001819848ジョビー:トランシェファイブメンバージョビー:アーンアウトシェアーズメンバー2024-06-300001819848SRT: 最低メンバー数ジョビー:アーンアウトシェアーズメンバー2024-01-012024-06-300001819848SRT: 最大メンバー数ジョビー:アーンアウトシェアーズメンバー2024-01-012024-06-300001819848ジョビー:アーンアウトシェアーズメンバー2021-08-100001819848ジョビー:アーンアウトシェアーズメンバー2024-04-012024-06-300001819848ジョビー:アーンアウトシェアーズメンバー2023-04-012023-06-300001819848ジョビー:アーンアウトシェアーズメンバー2023-01-012023-06-300001819848米国会計基準:普通株式会員2022-10-072022-10-070001819848米国会計基準:普通株式会員2022-10-070001819848Joby: デルタワラント会員2022-10-0700018198482022-10-070001819848ジョブ:トランチョン会員Joby: デルタワラント会員2022-10-070001819848ジョバイ:トランシェ2メンバーJoby: デルタワラント会員2022-10-070001819848ジョブ:トランチョン会員米国会計基準:普通株式会員Joby: デルタワラント会員2022-10-070001819848米国会計基準:普通株式会員ジョバイ:トランシェ2メンバーJoby: デルタワラント会員2022-10-070001819848Joby: デルタワラント会員2022-10-072022-10-070001819848Joby: デルタワラント会員2024-04-012024-06-300001819848Joby: デルタワラント会員2023-04-012023-06-300001819848Joby: デルタワラント会員2023-01-012023-06-300001819848Joby: デルタワラント会員2023-01-012023-12-310001819848Joby: 2000-16のストックオプションとグラントプランメンバーjoby: インセンティブ・ストック・オプション会員2016-11-012016-11-300001819848Joby: 2000-16のストックオプションとグラントプランメンバーjoby: インセンティブ・ストック・オプション会員職業:被付与者は議決権の10パーセントを所有していますメンバー2016-11-012016-11-300001819848Joby: 2000-16のストックオプションとグラントプランメンバー米国会計基準:RSU 加盟国の制限付株式単位2016-11-012016-11-300001819848ジョビー:エクイティ・インセンティブ・プラン・トゥエンティワン・プラン・メンバー2024-01-012024-06-300001819848ジョビー:エクイティ・インセンティブ・プラン・トゥエンティワン・プラン・メンバー2023-01-012023-01-010001819848米国会計基準:RSU 加盟国の制限付株式単位ジョビー:エクイティ・インセンティブ・プラン・トゥエンティワン・プラン・メンバー2024-01-012024-06-300001819848米国会計基準:RSU 加盟国の制限付株式単位2023-12-310001819848米国会計基準:RSU 加盟国の制限付株式単位2024-01-012024-06-300001819848米国会計基準:RSU 加盟国の制限付株式単位2024-06-300001819848米国会計基準:RSU 加盟国の制限付株式単位2023-01-012023-06-300001819848米国会計基準:パフォーマンス・シェア・メンバー2023-02-270001819848米国会計基準:パフォーマンス・シェア・メンバー2024-02-120001819848SRT: 最大メンバー数米国会計基準:パフォーマンス・シェア・メンバー2024-02-122024-02-120001819848米国会計基準:パフォーマンス・シェア・メンバーSRT: 最低メンバー数2024-02-122024-02-120001819848米国会計基準:パフォーマンス・シェア・メンバー2024-02-122024-02-120001819848米国会計基準:従業員株式会員2021-08-102021-08-100001819848ジョビー:エクイティ・インセンティブ・プラン・トゥエンティワン・プラン・メンバー2021-08-102021-08-100001819848米国会計基準:従業員株式会員2023-01-012023-01-010001819848米国会計基準:研究開発費メンバー2024-04-012024-06-300001819848米国会計基準:研究開発費メンバー2023-04-012023-06-300001819848米国会計基準:研究開発費メンバー2024-01-012024-06-300001819848米国会計基準:研究開発費メンバー2023-01-012023-06-300001819848米国会計基準:一般管理費の売上メンバー2024-04-012024-06-300001819848米国会計基準:一般管理費の売上メンバー2023-04-012023-06-300001819848米国会計基準:一般管理費の売上メンバー2024-01-012024-06-300001819848米国会計基準:一般管理費の売上メンバー2023-01-012023-06-300001819848米国会計基準:従業員ストックオプションメンバー2024-01-012024-06-300001819848SRT: 最大メンバー数米国会計基準:従業員ストックオプションメンバー2024-01-012024-06-300001819848SRT: 最大メンバー数米国会計基準:従業員ストックオプションメンバー2023-01-012023-12-310001819848米国会計基準:従業員ストックオプションメンバー2024-06-300001819848米国会計基準:従業員ストックオプションメンバー2023-12-310001819848SRT: 最大メンバー数米国会計基準:従業員ストックオプションメンバー2024-06-300001819848SRT: 最大メンバー数米国会計基準:従業員ストックオプションメンバー2023-12-310001819848Joby: その他の株式ベースのアワードメンバー米国会計基準:シリーズCP優先株メンバー2024-01-012024-06-300001819848SRT: 最大メンバー数Joby: その他の株式ベースのアワードメンバー2024-01-012024-06-300001819848SRT: 最大メンバー数Joby: その他の株式ベースのアワードメンバー2023-01-012023-12-310001819848職業:オフィススペースと特定のユーティリティおよびメンテナンスサービスのメンバー2024-04-012024-06-300001819848職業:オフィススペースと特定のユーティリティおよびメンテナンスサービスのメンバー2024-01-012024-06-300001819848職業:オフィススペースと特定のユーティリティおよびメンテナンスサービスのメンバー2023-04-012023-06-300001819848職業:オフィススペースと特定のユーティリティおよびメンテナンスサービスのメンバー2023-01-012023-06-300001819848US-GAAP:その他のアフィリエイトメンバー2024-06-300001819848US-GAAP:その他のアフィリエイトメンバーjoby: サブアセンブリコンポーネントメンバー2024-04-012024-06-300001819848US-GAAP:その他のアフィリエイトメンバーjoby: サブアセンブリコンポーネントメンバー2024-01-012024-06-300001819848US-GAAP:その他のアフィリエイトメンバーjoby: サブアセンブリコンポーネントメンバー2023-01-012023-06-300001819848US-GAAP:その他のアフィリエイトメンバーjoby: サブアセンブリコンポーネントメンバー2023-04-012023-06-300001819848米国会計基準:ワラントメンバー2024-01-012024-06-300001819848米国会計基準:ワラントメンバー2023-01-012023-06-300001819848米国会計基準:RSU 加盟国の制限付株式単位2024-01-012024-06-300001819848米国会計基準:RSU 加盟国の制限付株式単位2023-01-012023-06-300001819848Joby: 未行使コモン・ストック・オプション会員2024-01-012024-06-300001819848Joby: 未行使コモン・ストック・オプション会員2023-01-012023-06-300001819848米国会計基準:従業員ストックオプションメンバー2024-01-012024-06-300001819848米国会計基準:従業員ストックオプションメンバー2023-01-012023-06-300001819848ジョバイ:グレゴリー・ボウルズ会員2024-01-012024-06-300001819848ジョバイ:グレゴリー・ボウルズ会員2024-04-012024-06-300001819848ジョバイ:グレゴリー・ボウルズ会員2024-06-300001819848ジョブ:ケイト・デ・ホフメンバー2024-01-012024-06-300001819848ジョブ:ケイト・デ・ホフメンバー2024-04-012024-06-300001819848ジョブ:ケイト・デ・ホフメンバー2024-06-300001819848ジョバイ:ポール・シアラメンバー2024-01-012024-06-300001819848ジョバイ:ポール・シアラメンバー2024-04-012024-06-300001819848ジョバイ:ポール・シアラメンバー2024-06-30 アメリカ合衆国
証券取引委員会
ワシントンDC 20549
_____________________________________________
フォーム 10-Q
_____________________________________________
(マークワン)
| | | | | |
x | 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書 |
四半期終了時 2024年6月30日に
または
| | | | | |
o | 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書 |
__________から____________への移行期間について
コミッションファイル番号: 001-39524
_____________________________________________
ジョビー・アビエーション株式会社
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
_____________________________________________
| | | | | |
デラウェア州 | 98-1548118 |
(州またはその他の管轄区域) 法人または組織) | (IRS) 雇用主 識別番号) |
333 エンシナル・ストリート、 サンタクルーズ、 カリフォルニア州 | 95060 |
(主要執行機関の住所) | (郵便番号) |
登録者の電話番号 (市外局番を含む): (831)201-6700
_____________________________________________
同法第12条 (b) に従って登録された証券:
| | | | | | | | | | | | | | |
各クラスのタイトル | | 取引 シンボル (複数可) | | 登録された各取引所の名前 |
普通株式、額面0.0001ドル | | 喜び | | ニューヨーク証券取引所 |
普通株式購入ワラント | | ジョビーは | | ニューヨーク証券取引所 |
登録者が (1) 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) 条により提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間(または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間)に提出したかどうか、および(2)過去90日間にそのような申告要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。 はいx いいえ
登録者が、過去12か月間に規則S-Tの規則405に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうか(または登録者がそのようなファイルを提出する必要があったほど短い期間)に電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。 はいx いいえ
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法第120万2条の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください。(1つチェックしてください):
| | | | | | | | | | | |
大型加速フィルター | x | アクセラレーテッド・ファイラー | o |
非加速ファイラー | o | 小規模な報告会社 | o |
新興成長企業 | o | | |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って定められた新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。o
登録者がシェル会社(証券取引法の規則12b-2で定義されている)かどうかをチェックマークで示してください。はいまたはいいえ x
登録者は 716,142,677 2024年8月5日現在の発行済普通株式。
目次
| | | | | | | | |
| | ページ |
| 将来の見通しに関する記述に関する特記事項 | 2 |
| | |
第一部。 | 財務情報 | 3 |
| | |
アイテム 1. | 要約連結財務諸表(未監査) | 3 |
| 要約連結貸借対照表(未監査) | 3 |
| 要約連結営業報告書(未監査) | 4 |
| 包括損失の要約連結計算書(未監査) | 5 |
| 要約連結株主資本計算書(未監査) | 6 |
| 要約連結キャッシュフロー計算書(未監査) | 8 |
| 要約連結財務諸表の注記(未監査) | 9 |
アイテム 2. | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | 21 |
アイテム 3. | 市場リスクに関する定量的・質的開示 | 29 |
アイテム 4. | 統制と手続き | 29 |
| | |
第二部 | その他の情報 | 30 |
| | |
アイテム 1. | 法的手続き | 30 |
アイテム 1A. | リスク要因 | 30 |
アイテム 2. | 持分証券の未登録売却および収益の使用 | 30 |
アイテム 3. | シニア証券のデフォルト | 30 |
アイテム 4. | 鉱山の安全に関する開示 | 30 |
アイテム 5. | その他の情報 | 30 |
アイテム 6. | 展示品 | 31 |
| 署名 | 32 |
将来の見通しに関する記述に関する特記事項
このフォーム10-Qの四半期報告書に含まれる歴史的事実ではない記述は、改正された1934年の証券取引法(「取引法」)のセクション21Eの意味における将来の見通しに関する記述です。将来の見通しに関する記述には、Joby Aviation, Inc.(以下「当社」、「Joby」、「私たち」、「当社」)の将来の財政状態、事業戦略、経営計画および経営目標に関する記述が含まれますが、これらに限定されません。これらの記述は予測と予測を構成するものであり、業績を保証するものではありません。そのような記述は、歴史的または現在の事実に厳密に関連していないという事実によって識別できます。この四半期報告書で「期待する」、「信じる」、「続ける」、「できる」、「見積もる」、「期待する」、「意図する」、「できる」、「かもしれない」、「計画」、「可能」、「可能性」、「予測」、「計画」、「可能」、「可能性」、「予測」、「プロジェクト」、「すべき」、「努力する」、「する」などの表現を使用すると、将来の見通しに関する記述を識別できますが、そうでない場合はこれらの言葉のうち、その記述が将来を見据えたものではないという意味ではありません。
これらの将来の見通しに関する記述は、この四半期報告書の日付時点で入手可能な情報と、現在の期待、予測、仮定に基づいており、多くの判断、リスク、不確実性を伴います。これらの期待、予測、仮定、判断は妥当だと考えていますが、当社の将来の見通しに関する記述は予測に過ぎず、既知および未知のリスクと不確実性を伴い、その多くは当社の制御が及ばないものです。当社の事業、見通し、財政状態、経営成績、および普通株式の価格は、現在知られているか知られていないかにかかわらず、さまざまな要因の影響を受ける可能性があります。これには、この四半期報告書のパートI、項目2で説明されているものが含まれますが、これらに限定されません。2024年2月27日にSECに提出された2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-kの年次報告書の「経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析」と「リスク要因」というタイトルのセクション。これらの要因の1つまたは複数により、直接的または間接的に、当社の実際の業績、業績、または成果が、これらの将来の見通しに関する記述によって表明または暗示される将来の業績、業績、または成果と大きく異なる可能性があります。したがって、将来の見通しに関する記述は、その後の日付における当社の見解を表すものとして信頼されるべきではありません。また、当社は、適用される証券法で義務付けられている場合を除き、新しい情報、将来の出来事、またはその他の結果であるかどうかにかかわらず、作成された日以降の出来事や状況を反映するように将来の見通しに関する記述を更新する義務を負いません。
既知および未知のリスクと不確実性の結果として、当社の実際の結果または業績は、これらの将来の見通しに関する記述で表明または暗示されているものと大きく異なる場合があります。これらの将来の見通しに関する記述に過度に依存しないでください。
パート1。財務情報
アイテム1。要約連結財務諸表 (未監査)
ジョビー・アビエーション株式会社と子会社
要約連結貸借対照表
(未監査)
(千単位、1株あたりの金額を除く)
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日 2024 | | 12月31日 2023 |
資産 | | | |
流動資産: | | | |
現金および現金同等物 | $ | 175,100% | | | $ | 204,017 | |
短期投資 | 649,933 | | | 828,233 | |
現金、現金同等物および短期投資の合計 | 825,033 | | | 1,032,250 | |
その他の売掛金 | 13,266です | | | 4,659 | |
前払費用およびその他の流動資産 | 19,363 | | | 18,842 | |
流動資産合計 | 857,662 | | | 1,055,751 | |
資産および設備、純額 | 105,846 | | | 103,430 | |
オペレーティングリースの使用権資産 | 27,631 | | | 28,286 | |
制限付き現金 | 762 | | | 762 | |
無形資産 | 10,975 | | | 6,585 | |
グッドウィル | 14,322です | | | 14,011 | |
その他の非流動資産 | 60,616です | | | 60,610 | |
総資産 | $ | 1,077,814 | | | $ | 1,269,435 | |
負債と株主資本 | | | |
現在の負債 | | | |
買掛金 | $ | 5,314 | | | $ | 3,006 | |
オペレーティングリース負債、流動部分 | 4,699 | | | 4,312 | |
未払負債およびその他の流動負債 | 33,144 | | | 37,818 | |
流動負債合計 | 43,157 | | | 45,136 | |
オペレーティングリース負債、当期分を差し引いたもの | 25,397 | | | 26,349% | |
保証責任 | 40,871 | | | 62,936 | |
アーンアウト株負債 | 69,281 | | | 95,969 | |
その他の非流動負債 | 4,524 | | | 4,683 | |
負債総額 | 183,230 | | | 235,073 | |
コミットメントと不測の事態(注6) | | | |
株主資本: | | | |
優先株式:$0.0001 額面価格- 100,000,000 株式が承認されました。 いいえ 発行済株式および発行済株式。 | — | | | — | |
普通株式:$0.0001 額面価格- 1,4億,000 承認された株式; 713,879,586 そして 698,262,025 2024年6月30日と2023年12月31日にそれぞれ発行済み株式と発行済み株式。 | 71 | | | 70 | |
その他の払込資本 | 2,362,128 | | | 2,282,475 | |
累積赤字 | (1,465,582) | | | (1,247,703) | |
その他の包括損失の累計 | (2,033) | | | (480) | |
株主資本の総額 | 894,584 | | | 1,034,362 | |
負債総額と株主資本 | $ | 1,077,814 | | | $ | 1,269,435 | |
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
ジョビー・アビエーション株式会社と子会社
要約連結営業明細書
(未監査)
(千単位、1株あたりのデータを除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 6月30日 | | 6 か月間終了 6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
収益: | | | | | | | |
フライトサービス | $ | 28 | | | $ | — | | | $ | 53 | | | $ | — | |
営業経費: | | | | | | | |
フライトサービス | 15 | | | — | | | 30 | | | — | |
研究開発(関連当事者による$の購入を含む)325 と $786 2024年6月30日および2023年6月30日に終了した3か月間は、それぞれ548 と $914 それぞれ、2024年6月30日および2023年6月30日に終了した6か月間です。) | 112,996 | | | 88,849 | | | 228,632 | | | 164,367 | |
販売、一般、管理(関連当事者による$の購入を含む)49 と $139 2024年6月30日および2023年6月30日に終了した3か月間は、それぞれ85 と $163 それぞれ、2024年6月30日および2023年6月30日に終了した6か月間です。) | 31,304です | | | 27,120 | | | 61,575 | | | 51,318 | |
営業費用の合計 | 144,315 | | | 115,969 | | | 290,237 | | | 215,685 | |
事業による損失 | (144,287) | | | (115,969) | | | (290,184) | | | (215,685) | |
利息およびその他の収入、純額 | 11,191 | | | 10,683 | | | 23,510 | | | 19,083 | |
新株予約権とアーンアウト株式の公正価値の変動による利益(損失) | 9,814 | | | (180,737) | | | 48,841 | | | (202,780) | |
その他の収益(損失)の合計、純額 | 21,005 | | | (170,054) | | | 72,351 | | | (183,697) | |
税引前損失 | (123,282) | | | (286,023) | | | (217,833) | | | (399,382) | |
所得税費用 | 10 | | | 56 | | | 46 | | | 90 | |
純損失 | $ | (123,292) | | | $ | (286,079) | | | $ | (217,879) | | | $ | (399,472) | |
1株当たり純損失(基本および希薄化後) | $ | (0.18) | | | $ | (0.45) | | | $ | (0.32) | | | $ | (0.64) | |
加重平均発行済普通株式、基本株および希薄化後普通株式 | 689,324,227 | | | 636,679,165 | | | 685,536,805 | | | 621,018,919 | |
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
ジョビー・アビエーション株式会社と子会社
要約連結包括損失計算書
(未監査)
(千単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 6月30日 | | 6 か月間終了 6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
純損失 | $ | (123,292) | | | $ | (286,079) | | | $ | (217,879) | | | $ | (399,472) | |
その他の総合利益(損失): | | | | | | | |
売却可能有価証券の未実現利益(損失) | (290) | | | 1,403 | | | (1,162) | | | 4,648 | |
外貨換算損失 | (162) | | | (268) | | | (391) | | | (241) | |
その他の包括利益(損失)の合計 | (452) | | | 1,135 | | | (1,553) | | | 4,407 | |
包括的損失 | $ | (123,744) | | | $ | (284,944) | | | $ | (219,432) | | | $ | (395,065) | |
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
ジョビー・アビエーション株式会社と子会社
要約連結株主資本計算書
(未監査)
(千単位、株式データを除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株式 | | [追加] 支払い済み 資本 | | 累積 赤字 | | その他の包括損失の累計 | | 合計 株主の エクイティ |
| 株式 | | 金額 | | | | |
2024年1月1日の残高 | 698,262,025 | | | $ | 70 | | | $ | 2,282,475 | | | $ | (1,247,703) | | | $ | (480) | | | $ | 1,034,362 | |
純損失 | — | | | — | | | — | | | (94,587) | | | — | | | (94,587) | |
株式ベースの報酬 | — | | | — | | | 35,328 | | | — | | | — | | | 35,328 | |
ストックオプションの行使による普通株式の発行 | 1,016,414 | | | — | | | 943 | | | — | | | — | | | 943 | |
制限付株式ユニットのリリース時の普通株式の発行 | 6,034,056 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
早期行使ストックオプションと私募で発行された普通株式の権利確定 | — | | | — | | | 186 | | | — | | | — | | | 186 | |
その他の包括損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,101です) | | | (1,101です) | |
2024年3月31日現在の残高 | 705,312,495 | | | $ | 70 | | | $ | 2,318,932 | | | $ | (1,342,290) | | | $ | (1,581) | | | $ | 975,131 | |
純損失 | — | | | — | | | — | | | (123,292) | | | — | | | (123,292) | |
株式ベースの報酬 | — | | | — | | | 28,441 | | | — | | | — | | | 28,441 | |
ストックオプションの行使による普通株式の発行 | 424,313 | | | 1 | | | 311 | | | — | | | — | | | 312 | |
制限付株式ユニットのリリース時の普通株式の発行 | 3,594,727 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
従業員株式購入プランに基づく普通株式の発行 | 1,227,816 | | | | | 4,942 | | | | | | | 4,942 | |
買収時の普通株式の発行 | 3,320,235 | | | — | | | 9,472 | | | | | | | 9,472 | |
早期行使ストックオプションの権利確定 | — | | | — | | | 30 | | | — | | | — | | | 30 | |
その他の包括損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (452) | | | (452) | |
2024年6月30日の残高 | 713,879,586 | | | $ | 71 | | | $ | 2,362,128 | | | $ | (1,465,582) | | | $ | (2,033) | | | $ | 894,584 | |
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
ジョビー・アビエーション株式会社と子会社
要約連結株主資本計算書(続き)
(未監査)
(千単位、株式データを除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通株式 | | [追加] 支払い済み 資本 | | 累積 赤字 | | 累積 その他の総合損失 | | 株主資本の総額 |
| 株式 | | 金額 | | | | |
2023年1月1日の残高 | 622,602,815 | | | $ | 61 | | | $ | 1,908,179 | | | $ | (734,653) | | | $ | (8,846) | | | $ | 1,164,741 | |
純損失 | — | | | — | | | — | | | (113,393) | | | — | | | (113,393) | |
株式ベースの報酬 | — | | | — | | | 14,157 | | | — | | | — | | | 14,157 | |
ストックオプションの行使による普通株式の発行 | 945,803 | | | — | | | 614 | | | — | | | — | | | 614 | |
制限付株式ユニットのリリース時の普通株式の発行 | 5,836,813 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
早期行使ストックオプションと私募で発行された普通株式の権利確定 | — | | | — | | | 104 | | | — | | | — | | | 104 | |
私募による普通株式の発行 | 137,174 | | | | | — | | | | | | | — | |
その他の包括利益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,272 | | | 3,272 | |
2023年3月31日現在の残高 | 629,522,605 | | | $ | 61 | | | $ | 1,923,054 | | | $ | (848,046) | | | $ | (5,574) | | | $ | 1,069,495 | |
純損失 | — | | | — | | | — | | | (286,079) | | | — | | | (286,079) | |
株式ベースの報酬 | — | | | — | | | 15,232 | | | — | | | — | | | 15,232 | |
ストックオプションの行使による普通株式の発行 | 914,077 | | | — | | | 679 | | | — | | | — | | | 679 | |
制限付株式ユニットのリリース時の普通株式の発行 | 2,053,991 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
早期行使ストックオプションと私募で発行された普通株式の権利確定 | — | | | — | | | 93 | | | — | | | — | | | 93 | |
その他の包括利益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,135 | | | 1,135 | |
従業員株式購入プランに基づく普通株式の発行 | 1,047,001です | | | | | 3,801 | | | | | | | 3,801 | |
私募による普通株式の発行 | 59,023,275です | | | 6 | | | 280,190 | | | | | | | 280,196 | |
2023年6月30日の残高 | 692,560,949 | | | $ | 67 | | | $ | 2,223,049 | | | $ | (1,134,125) | | | $ | (4,439) | | | $ | 1,084,552 | |
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
ジョビー・アビエーション株式会社と子会社
要約連結キャッシュフロー計算書
(未監査)
(千単位)
| | | | | | | | | | | |
| 6 か月間終了 6月30日 |
| 2024 | | 2023 |
営業活動によるキャッシュフロー | | | |
純損失 | $ | (217,879) | | | $ | (399,472) | |
純損失と営業活動に使用された純現金との調整: | | | |
減価償却費および償却費 | 17,192 | | | 14,525 | |
株式ベースの報酬費用 | 55,387 | | | 42,480です | |
新株予約権とアーンアウト株式の公正価値の変動による(利益)/損失 | (48,841) | | | 202,780 | |
市場性のある負債証券への投資の純増加 | (9,472) | | | (9,690) | |
営業資産と負債の変動 | | | |
その他の売掛金、前払費用、その他の流動資産 | (7,579) | | | (5,929) | |
その他の非流動資産 | 795 | | | 4,480 | |
買掛金、未払金、その他の流動負債 | 5,878 | | | 2,137 | |
非流動負債 | (952) | | | (1,623) | |
営業活動に使用された純現金 | (205,471) | | | (150,312) | |
投資活動によるキャッシュフロー | | | |
有価証券の購入 | (169,931) | | | (281,019) | |
有価証券の売却および満期による収入 | 356,541 | | | 393,956 | |
資産および設備の購入 | (15,339) | | | (14,140) | |
投資活動によって提供される純現金 | 171,271 | | | 98,797 | |
財務活動によるキャッシュフロー | | | |
私募による普通株式の発行による収入、純額 | — | | | 280,196 | |
従業員株式購入制度に基づく普通株式の発行による収入 | 4,942 | | | 3,801 | |
ストックオプションの行使と新株予約権の発行による収入 | 1,291 | | | 1,346 | |
テナント改善ローンとファイナンスリースに基づく債務の返済 | (950) | | | (460) | |
財務活動による純現金 | 5,283 | | | 284,883 | |
現金、現金同等物および制限付現金の純変動額 | (28,917) | | | 233,368 | |
現金、現金同等物、制限付現金、期首の | 204,779 | | | 150,067 | |
期末の現金、現金同等物、制限付現金 | $ | 175,862 | | | $ | 383,435 | |
現金、現金同等物、制限付現金の貸借対照表との調整 | | | |
現金および現金同等物 | $ | 175,100% | | | 382,673 | |
制限付き現金 | 762 | | | 762 | |
現金、現金同等物および制限付現金 | $ | 175,862 | | | $ | 383,435 | |
非現金投資と資金調達活動 | | | |
株式発行と引き換えに取得した純資産 | $ | 9,472 | | | $ | — | |
未払いの不動産や設備の購入 | $ | 2,179 | | | $ | 1,171です | |
ファイナンスリースを通じて購入した不動産と設備 | $ | 1,365 | | | $ | — | |
オペレーティングリースを通じて取得した使用権資産 | $ | 1,550 | | | $ | — | |
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
ジョビー・アビエーション株式会社と子会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
ノート 1. 会社と事業内容
事業内容の説明
Joby Aviation, Inc.(「Joby Aviation」または「当社」)は垂直統合型のエアモビリティ企業で、クリーンで静かな、完全電動式の垂直離着陸(「eVTOL」)航空機を製造しています。この航空機は、当社が航空輸送をサービスとして提供するために使用するものです。同社はカリフォルニア州サンタクルーズに本社を置いています。
RTPとの合併
2021年8月10日(「締切日」)に、ケイマン諸島の免除企業で特別目的買収会社(「RTP」)であるReinvent Technology Partnersは、2021年2月23日付けの特定の契約および合併計画(「合併契約」)で検討されていた取引を、デラウェア州の法人で完全所有のRTP、RTP Merger Sub Inc. による取引を完了しました。RTP(「RTP Merger Sub」)およびデラウェア州の企業であるJoby Aero社(「レガシー・ジョビー」)の子会社。締切日、RTPはデラウェア州の企業として国有化され、Merger SubはLegacy Jobyと合併し、Merger Subの独立した企業存続は終了しました(「合併」)。レガシー・ジョビーはRTPの完全子会社として存続し、RTPは社名をジョビー・アビエーション社に変更しました。
合併契約の締結に関連して、RTPは多くの投資家(それぞれ「PIPE投資家」)と個別のサブスクリプション契約を締結し、それに従ってPIPE投資家はPIPE投資家が購入することに同意し、RTPはPIPE投資家に普通株式を私募で売却することに同意しました(「PIPEファイナンス」)。PIPEファイナンスは、合併の完了とほぼ同時に終了しました。
合併は、合併契約およびPIPEファイナンスに記載されている他の取引とともに、本書では(「逆資本増強」)と呼びます。締切日前のすべての期間のレガシー・ジョビーの普通株式と償還可能な転換優先株式の数は、合併契約に従って設定された交換比率を使用して遡及的に増加しています。2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-kの当社の年次報告書の注記3「逆資本増強」を参照してください。
ノート 2. 重要な会計方針の要約
プレゼンテーションの基礎
要約連結財務諸表は未監査であり、米国で一般に認められている会計原則(「米国会計基準」)に従って作成されており、会社の財政状態、経営成績、および提示された期間のキャッシュフローを公正に表示するために必要なすべての調整が含まれています。
要約連結財務諸表には、当社とその完全子会社の勘定が含まれます。連結により、会社間の残高と取引はすべて削除されました。
2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-kの当社の年次報告書の監査済み連結財務諸表の注記2「重要な会計方針の要約」に記載されている会社の重要な会計方針に変更はなく、要約連結財務諸表および関連注記に重大な影響を及ぼしました。
通常、当社の年次監査済み連結財務諸表および付随する注記に含まれる特定の情報および脚注の開示は、これらの添付の中間要約連結財務諸表および脚注では要約または省略されています。したがって、ここに含まれる添付の中間要約連結財務諸表は、2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-kの当社の年次報告書に含まれる監査済み連結財務諸表および添付の注記と併せて読む必要があります。
フォーム10-Qのこの四半期報告書に記載されている経営成績は、必ずしも2024年12月31日に終了する年度、その他の中間期間、または将来の年度または期間に予想される経営成績を示すものではありません。経営陣の見解では、これらの未監査の要約連結財務諸表には、ここに報告されたすべての中間期間の結果を公正に記述するために必要な通常の定期的な調整のみを含む、すべての調整および見越額が含まれています。
現金、現金同等物、制限付現金
当社は、購入日から当初の満期残りが3か月以内の流動性の高い投資はすべて、現金および現金同等物と見なしています。記録されている現金および現金同等物の帳簿価額は、その公正価値に近似しています。 2024年6月30日と2023年12月31日の時点で、主に約ドルのリース債務の保証金に関連する制限付現金0.8 百万。
新しい会計上の宣言はまだ採択されていません
2023年12月、財務会計基準審議会(FASB)はASU 2023-09「所得税(トピック740):所得税開示の改善」を発表しました。これにより、公的事業体は、連邦、州、および外国の所得税に関する追加のカテゴリの情報を税率調整表に開示し、項目が量的基準を満たしている場合は、一部のカテゴリの調整項目に関する詳細情報を提供する必要があります。このガイダンスでは、すべての事業体に対し、毎年支払われる所得税(受け取った払い戻し額を差し引いた金額)を連邦税、州税、外国税ごとに分類して開示し、定量的な基準に基づいて管轄区域ごとに情報を分類することも義務付けられています。公共事業体については、このガイダンスは2024年12月15日以降に開始する年次期間に有効です。当社は、この採用が連結財務諸表に開示のみの影響をもたらすと予想しています。
2023年11月、財務会計基準審議会(FASB)は、ASU 2023-07「セグメント報告(トピック280):報告対象セグメントの開示の改善」を発表しました。これにより、公的機関は、報告対象セグメントの損益と、現在毎年必要とされている資産に関するすべての開示を中間期間に行う必要があります。このガイダンスでは、単一の報告対象セグメントを持つすべての公的機関は、重要なセグメントの経費開示を含め、ASC 280で要求されるすべての開示を提供する必要があります。このガイダンスはすべての公的機関に適用され、2023年12月15日以降に開始する会計年度と、2024年12月15日以降に開始する中間期間に有効です。当社は、この採用が連結財務諸表に開示のみの影響をもたらすと予想しています。
注 3. 公正価値の測定
要約連結貸借対照表に定期的に公正価値で記録されている資産と負債は、公正価値の測定に使用されるインプットに関連する判断レベルに基づいて分類されます。公正価値とは、測定日に市場参加者間の秩序ある取引において、資産を売却するために受け取る価格、または負債を譲渡するために支払われる価格を表します。公正価値の測定に使用される評価手法は、観察可能なインプットを最大限に活用し、観察不可能なインプットの使用を最小限に抑える必要があります。公正価値測定に関する権威あるガイダンスでは、公正価値測定の開示について、次のように3段階の公正価値階層が定められています。
•レベル1-入力は、測定日時点の同一の資産または負債について、活発な市場における調整前の相場価格です。
•レベル2-インプットは、類似の資産または負債の活発な市場における観察可能な未調整相場価格、活動していない市場における同一または類似の資産または負債の未調整相場価格、または関連資産または負債のほぼ全期間にわたって観察可能または観察可能な市場データによって裏付けられるその他のインプットです。そして
•レベル3-市場データがほとんどまたはまったくないのに裏付けられている、資産または負債の公正価値の測定に重要な、観察できないインプット。
評価階層における金融商品の分類は、公正価値の測定にとって重要な最低レベルのインプットに基づいています。公正価値測定全体に対する特定のインプットの重要性を当社が評価するには、経営陣は資産または負債に固有の判断を下し、考慮する必要があります。
会社の金融資産はレベル1とレベル2の資産で構成されています。当社は、現金同等物および有価債務証券をレベル1またはレベル2に分類しています。なぜなら、それらは相場市場価格か、市場で直接的または間接的に観察できる相場価格以外のインプット(活発に取引されていない可能性のある同一の原証券の容易に入手可能な価格源を含む)のいずれかを使用して評価されるからです。当社の売却可能な債券は、さまざまな発行体からの高品質の投資適格証券で構成されています。当社の市場性のある債券の公正価値を測定するために使用される評価手法は、観察可能な市場データおよび類似商品の相場市場価格によって裏付けられた、拘束力のない市場コンセンサス価格から導き出されました。
定期的に公正価値で測定される会社の金融負債は、レベル1、レベル2、レベル3の負債で構成されています。当社の公開ワラント(注記7で定義されているとおり)は、市場で直接確認できるため、レベル1に分類されます。当社は、私募新株予約権(注記7で定義されているとおり)をレベル2に分類しています。これは、当社の公開新株予約権の価格など、市場で直接確認できる見積価格以外のインプットを使用して評価されたためです。当社は、デルタ航空ワラントとEarnout株式負債(注記7で定義されているとおり)をレベル3に分類しています。なぜなら、これらは観察できないインプットに基づいて評価され、重要なからです
公正価値の測定。デルタ航空ワラントとEarnout株式負債は、定期的に公正価値で測定されます。レベル3の負債の公正価値の変動は、要約連結営業報告書のその他の収益(損失)の純額に計上されます。
次の表は、2024年6月30日および2023年12月31日現在の公正価値階層内のレベルごとに定期的に測定された当社の金融資産および負債の公正価値を示しています(千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に |
| レベル 1 | | レベル 2 | | レベル 3 | | 合計 |
公正価値で測定された資産 | | | | | | | |
マネー・マーケット・ファンド | $ | 167,711 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 167,711 | |
現金同等物 | $ | 167,711 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 167,711 | |
定期預金 | $ | — | | | $ | 30,351 | | | $ | — | | | $ | 30,351 | |
資産担保証券 | — | | | 50,769 | | | — | | | 50,769 | |
政府債務証券 | — | | | 194,906 | | | — | | | 194,906 | |
企業債務証券 | — | | | 373,907 | | | — | | | 373,907 | |
売却可能な投資 | — | | | 649,933 | | | — | | | 649,933 | |
資産の公正価値の合計 | $ | 167,711 | | | $ | 649,933 | | | $ | — | | | $ | 817,644です | |
| | | | | | | |
公正価値で測定された負債 | | | | | | | |
普通株式ワラント負債(公開) | $ | 9,833 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 9,833 | |
普通株式ワラント負債(非公開) | — | | | 6,573 | | | — | | | 6,573 | |
普通株式ワラント負債(デルタ) | — | | | — | | | 24,465 | | | 24,465 | |
保証責任 | 9,833 | | | 6,573 | | | 24,465 | | | 40,871 | |
アーンアウト株式負債 | — | | | — | | | 69,281 | | | 69,281 | |
負債の公正価値の合計 | $ | 9,833 | | | $ | 6,573 | | | $ | 93,746 | | | $ | 110,152 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| レベル 1 | | レベル 2 | | レベル 3 | | 合計 |
公正価値で測定された資産 | | | | | | | |
マネー・マーケット・ファンド | $ | 197,543 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 197,543 | |
現金同等物 | $ | 197,543 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 197,543 | |
定期預金 | $ | — | | | $ | 42,538 | | | $ | — | | | $ | 42,538 | |
資産担保証券 | — | | | 27,469 | | | — | | | 27,469 | |
政府債務証券 | — | | | 265,681 | | | — | | | 265,681 | |
企業債務証券 | — | | | 492,545 | | | — | | | 492,545 | |
売却可能な投資 | — | | | 828,233 | | | — | | | 828,233 | |
資産の公正価値の合計 | $ | 197,543 | | | $ | 828,233 | | | $ | — | | | $ | 1,025,776 | |
| | | | | | | |
公正価値で測定された負債 | | | | | | | |
普通株式ワラント負債(公開) | $ | 21,097 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 21,097 | |
普通株式ワラント負債(私募) | — | | | 14,105% | | | — | | | 14,105% | |
普通株式ワラント負債(デルタ) | — | | | — | | | 27,734 | | | 27,734 | |
保証責任 | 21,097 | | | 14,105% | | | 27,734 | | | 62,936 | |
アーンアウト株式負債 | — | | | — | | | 95,969 | | | 95,969 | |
負債の公正価値の合計 | $ | 21,097 | | | $ | 14,105% | | | $ | 123,703 | | | $ | 158,905 | |
以下は、当社の売却可能証券(千単位)の概要です。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に |
| 費用または償却費用 | | 未実現 利益 | | 未実現 損失 | | 信用損失引当金 | | 公正価値 |
公正価値で測定された資産 | | | | | | | | | |
定期預金 | $ | 30,351 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 30,351 | |
資産担保証券 | 50,897 | | | — | | | (128) | | | — | | | 50,769 | |
政府債務証券 | 195,223 | | | — | | | (317) | | | — | | | 194,906 | |
企業債務証券 | 374,595 | | | 1 | | | (689) | | | — | | | 373,907 | |
合計 | $ | 651,066 | | | $ | 1 | | | $ | (1,134) | | | $ | — | | | $ | 649,933 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| 費用または償却費用 | | 未実現 利益 | | 未実現 損失 | | 信用損失引当金 | | 公正価値 |
公正価値で測定された資産 | | | | | | | | | |
定期預金 | $ | 42,538 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 42,538 | |
資産担保証券 | 27,465 | | | 21 | | | (17) | | | — | | | 27,469 | |
政府債務証券 | 265,439 | | | 269 | | | (27) | | | — | | | 265,681 | |
企業債務証券 | 492,761 | | | 299 | | | (515) | | | — | | | 492,545 | |
合計 | $ | 828,203 | | | $ | 589 | | | $ | (559) | | | $ | — | | | $ | 828,233 | |
あった いいえ 2024年6月30日および2023年6月30日までの6か月間のレベル1、レベル2、またはレベル3の金融商品間の送金。
次の表は、当社のレベル3金融負債(千単位)のうち、要約連結営業報告書で差し引かれたその他の収益(損失)の合計の構成要素として認識されている公正価値の変動の概要を示しています。
| | | | | | | | | | | |
| アーンアウト株式負債 | | 普通株式ワラント負債 Delta |
2024年1月1日現在の公正価値 | $ | 95,969 | | | $ | 27,734 | |
公正価値の変動 | (26,688です) | | | (3,269) | |
2024年6月30日現在の公正価値 | $ | 69,281 | | | $ | 24,465 | |
| | | |
Earnout株式負債と普通株式ワラント負債(Delta)(注記7を参照)の公正価値は、公正価値階層内のレベル3の測定値を表す、観察できない重要なインプットに基づいています。
注 4. 買収
2024件の買収案件
2024年5月31日、当社は、航空向けのモジュール式自律技術を開発する航空宇宙企業の一定の資産の取得を完了しました 1,944,990です 取得日の公正価値の合計が$である当社の普通株式です9.5 百万。この取引は、当社の航空機の自律機能の開発に貢献し、米国国防総省との契約成果物の履行を加速することが期待されています。買収された資産はASC 805企業結合に従って事業を構成していたため、買収は企業結合として会計処理されました。
買収の一環として、同社は次の発行も行いました 1,375,245 取得日から12か月のロックアップ期間の対象となる当社の普通株式(「ホールドバック・エクイティ」)。ロックアップ期間の終了時に発行されるホールドバック・エクイティの株式数は、買収により雇用が当社に移行した航空宇宙企業の一部の従業員の継続雇用と、ロックアップ期間終了時の当社の普通株式の加重出来高平均価格によって異なります。ホールドバック・エクイティの株式数は
売り手の一定の補償義務(もしあれば)を果たすために、リリースされた金額がさらに減額されることがあります。当社は、企業結合とは別の報酬制度として、ASC 718報酬 — 株式報酬に基づいてホールドバック・エクイティを会計処理しており、$を計上します8.7 買収日から始まるロックアップ期間中の株式ベースの報酬費用として100万ドル。
$の購入対価9.5 100万が暫定的に$に割り当てられました7.4 100万ドルの無形資産総額6.9 買収した何百万もの開発技術と0.5 数百万の契約資産、$1.6 航空機、関連機器、その他の長期資産を含む数百万件の取得固定資産、$0.3 取得したのれんの百万件、そして0.2 数百万の流動資産を取得しました。
取得したのれんは税控除の対象にはなりません。これは、買収日に取得した特定可能な資産の暫定公正価値の合計に対する購入対価の超過分であり、主に買収時に集まった労働力と予想される相乗効果によるものです。
取得した資産の公正価値はまだ暫定的なものであり、測定期間内に変更される可能性があります。取得した資産の公正価値の最終決定は、可能な限り早く、ただし取得日から1年以内に完了する予定です。
注 5. 貸借対照表の構成要素
資産および設備、純額
資産と設備、純額は以下で構成されています(千単位):
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日 2024 | | 12月31日 2023 |
装備 | $ | 94,133 | | | $ | 84,639 | |
建物 | 22,186 | | | 21,384 | |
借地権の改善 | 20,016 | | | 18,771 | |
コンピューターソフトウェア | 16,327 | | | 15,114 | |
金型と工具 | 17,734 | | | 16,306 | |
土地 | 6,270です | | | 6,270です | |
車両と航空機 | 2,476 | | | 1,617です | |
家具と備品 | 880 | | | 640 | |
建設中です | 7,080 | | | 6,055 | |
総資産および設備 | 187,102です | | | 170,796 | |
減価償却累計額と償却額 | (81,256です) | | | (67,366%) | |
資産および設備、純額 | $ | 105,846 | | | $ | 103,430 | |
2024年6月30日までの3か月および6か月間の資産および設備の減価償却費は、$7.2 百万と $14.2 それぞれ 100 万と $5.9 百万と $11.5 2023年6月30日までの3か月と6か月間はそれぞれ100万です。車両と航空機には、会社のさまざまな施設で使用されるユーティリティカーや、会社の航空業務と訓練を支援するために購入した航空機が含まれます。
無形資産、純額
無形資産は次の(千単位)で構成されています。
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日 2024 | | 12月31日 2023 |
自動化プラットフォームソフトウェア | $ | 7,200% | | | $ | 7,200% | |
マルチモーダルソフトウェア技術 | — | | | 4,900 | |
システムシミュレーションソフトウェア技術 | 4,600です | | | 4,600です | |
開発技術 | 6,900 | | | — | |
その他の無形資産 | 3,056 | | | 5,328 | |
無形資産総額 | 21,756 | | | 22,028 | |
累積償却額 | (10,781) | | | (15,443) | |
無形資産、純額 | $ | 10,975 | | | $ | 6,585 | |
2024年6月30日までの3か月および6か月間の無形資産に関連する償却費は1.5 百万と $3.0 それぞれ 100 万と $1.5 百万と $3.1 2023年6月30日までの3か月と6か月間はそれぞれ100万です。2024年6月30日現在、無形資産の加重平均償却期間は 2.4 何年も
次の表は、2024年6月30日現在の取得償却可能な無形資産の将来の推定償却費用(千単位)を示しています。
| | | | | |
会計年度 | 金額 |
2024年 (残り) | $ | 2,931 | |
2025 | 4,633 | |
2026 | 2,467 | |
2027 | 944 | |
| $ | 10,975 | |
前払い費用とその他の流動資産
前払い費用やその他の流動資産は、次のもので構成されています(千単位)。
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日 2024 | | 12月31日 2023 |
プリペイド機器 | $ | 4,945 | | | $ | 3,471 | |
プリペイドソフトウェア | 6,190 | | | 3,809 | |
前払税金 | 1,043 | | | 1,603 | |
プリペイド保険 | 1,478 | | | 6,192 | |
その他 | 5,707 | | | 3,767 | |
合計 | $ | 19,363 | | | $ | 18,842 | |
その他の非流動資産
その他の非流動資産には次のものがあります(単位:千単位)。
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日 2024 | | 12月31日 2023 |
契約上の合意資産 | $ | 59,611です | | | $ | 59,611です | |
長期前払い保険 | 333 | | | 413 | |
その他の非流動資産 | 672 | | | 586 | |
合計 | $ | 60,616です | | | $ | 60,610 | |
未払負債およびその他の流動負債
未払負債およびその他の流動負債は以下のとおりです(千単位)。
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日 2024 | | 12月31日 2023 |
ベンダー関連の見越金は | $ | 13,619です | | | $ | 11,391 | |
給与見越額 | 10,028 | | | 16,265 | |
顧客との契約に基づく契約負債 | 3,592 | | | 2,534 | |
繰延研究開発クレジット | 1,469 | | | 3,633 | |
その他の見越金と流動負債 | 4,436 | | | 3,995 | |
合計 | $ | 33,144 | | | $ | 37,818 | |
ノート 6. コミットメントと不測の事態
不測の事態
2024年6月30日の時点で、会社の資産は13残存期間が1年を超える数百万件の無条件購入債務。これらの義務は主に、2028年までの特定の航空機部品に関する当社の購入契約に関するものです。
当社は、通常の事業過程で時折、請求や査定を受けることがあります。訴訟やその他の紛争解決手続の予想される結果、および/または不測の事態の予想される解決について、弁護士の助言を含む経営陣の評価に基づいて、要約連結財務諸表に反映されます。推定損失に対する負債は、何らかの請求または法的手続きによる潜在的な損失が発生する可能性が高く、金額を合理的に見積もることができる場合に発生します。損失の確率の決定と、金額を合理的に見積もることができるかどうかの判断の両方には、慎重な判断が必要です。このような事項は不確実なため、見越額は査定時に入手可能な情報のみに基づいています。追加情報が得られ次第、経営陣は係争中の請求や訴訟に関連する潜在的な負債を再評価し、以前の見積もりを修正する可能性があります。これにより、一定期間における当社の要約連結業績に重大な影響が及ぶ可能性があります。2024年6月30日および2023年12月31日現在、当社は重要な法的手続きには関与していませんでした。
補償
通常の業務では、会社はさまざまな表明や保証を含む契約や契約を締結し、一般的な補償も提供します。これらの契約に基づく当社のリスクは、将来当社に対してなされる可能性があるが、まだ行われていない請求を含むため、不明です。現在まで、当社は補償義務に関連する請求を行っておらず、訴訟を弁護する必要もありません。ただし、会社はこれらの補償義務の結果として、将来、請求を記録する可能性があります。
当社は、法的に許容される範囲で、その個人が取締役または役員であったこと、または取締役または役員であったことを理由に当該個人が関与する可能性がある行為に関連して合理的に発生したすべての負債(個人の故意の違法行為から生じる責任を除く)について、取締役会および役員に補償しています。同社は現在、役員および役員保険に加入しています。当社は、これらの債務の推定公正価値は最小限であると考えています。当社は、2024年6月30日および2023年12月31日現在、これらの可能性のある債務に関連する負債を一切記録していません。
注 7. 新株予約権とアーンアウト株式
私募と公的新株予約権
合併に関連して、それぞれ 17,250,000 上場ワラント(「公開ワラント」)と 11,533,333 RTPの新規株式公開とその後の総割当に関連してReinvent Sponsor, LLC(以下「スポンサー」)に発行された私募ワラント(「私募ワラント」、および公開ワラントと合わせて「普通株式ワラント」)は、所有者に購入する権利を与える同数のワラントに変換されました 一 会社の普通株式、額面価格 $0.0001 (「普通株式」) を行使価格$で11.50 1株当たり、調整の都合で、有効期限が切れます 五年 合併完了後、または償還時または会社の
清算。普通株式新株予約権が行使可能になると、当社は、RTPとコンチネンタル・ストック・トランスファー・アンド・トラスト・カンパニーとの間のワラント契約(「ワラント契約」)および当社、スポンサー、RTP間のスポンサー契約(「スポンサー契約」)で定義されている特定の普通株価およびその他の条件に従い、未払いの普通株式ワラントを償還することができます。2024年6月30日に終了した3か月と6か月の間に、 いいえ 普通株式新株予約権が行使されました。
私募新株予約権は当初、2021年8月10日に公正価値$で負債として認識されました21.9 百万。2024年6月30日までの3か月と6か月間、私募ワラント負債は2024年6月30日現在の公正価値に再評価され、その結果、ドルの利益が得られました2.4 百万と $7.5 それぞれ百万です。これは、要約連結営業報告書のワラントおよびアーンアウト株式の公正価値の変動による利益(損失)に含まれています。2023年6月30日までの3か月と6か月間、私募ワラントの公正価値の変動による損失は23.1百万と $25.0それぞれ百万。
公的新株予約権は当初、2021年8月10日に公正価値の$で負債として認識されました32.8 百万。2024年6月30日までの3か月と6か月間、公的保証責任は2024年6月30日現在の市場価格に基づいて公正価値に再測定され、その結果、$の利益が得られました3.6 百万と $11.3 それぞれ百万円で、要約連結営業報告書における新株予約権の公正価値の変動による利益(損失)と株式の損益に分類されます。2023年6月30日までの3か月と6か月間、公的新株予約権の公正価値の変動による損失は34.5 百万と $37.4それぞれ百万。
アーンアウト株式負債
逆資本増強に関連して、またスポンサー契約に従い、スポンサーは、以下に関する権利確定、ロックアップ、譲渡に関する特定の条件に同意しました 17,130,000 それが保有する普通株式(「アーンアウト株式」)。スポンサー契約の条項では、Earnout株式は特定のリリースイベントを達成したときに権利が確定すると規定されています。ASC 815デリバティブおよびヘッジングに従い、収益株は普通株式に連動していないため、締切日時点で負債(「収益株式負債」)として計上され、その後、要約連結損益計算書に差し引かれたその他の収益(損失)の総額の一部として記録された公正価値の変動をもって、各報告日に再測定されます。
権利確定スケジュールでは、 20ニューヨーク証券取引所に上場されている当社の普通株式の出来高加重平均価格がドルより高い場合、収益株の割合は分割されます12.00, $18.00, $24.00, $32.00 と $50.00 誰にとっても 20 期間内の取引日数 30 取引日(このような事態が発生するたびに「トリガーイベント」)。後 十年 合併の完了(「アーンアウト期間」)に続いて、まだ権利が確定していないアーンアウト株式はすべて没収されます。 いいえ 2024年6月30日に権利が確定したアーンアウト株式。
2021年8月10日の合併完了時の収益株式負債は、$でした149.9 入手可能な最も信頼できる情報を使用して、収益期間中の潜在的な結果を月次ベースで分布させたモンテカルロシミュレーション評価モデルに基づいています。
2024年6月30日までの3か月と6か月の間に、当社は、アーンアウト株式負債の公正価値の変動に関連する利益を計上しました。3.7 百万と $26.7 それぞれ、100万ユーロが、要約連結営業報告書のワラントおよびアーンアウト株式の公正価値の変動による利益(損失)に含まれています。2023年6月30日までの3か月と6か月の間に、当社は、アーンアウト株式負債の公正価値の変動に関連する損失を計上しました104.2 百万と $117.2 それぞれ 100 万。
評価に使用される前提条件は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 |
予想されるボラティリティ | 76.30 | % | | 75.30 | % |
リスクフリー金利 | 4.33 | % | | 3.90 | % |
配当率 | — | % | | — | % |
期待期間 (年単位) | 7.11 | | 7.61 |
デルタ航空ワラント
2022年10月7日に当社がデルタ航空株式会社(「デルタ」)と締結した包括契約に関連して、当社はデルタ航空に私募で売却および発行しました。 11,044,232 会社の普通株式、1株あたりの購入価格は5.4327、現金対価の合計が$の場合60.0 百万。さらに、会社はデルタ航空に最大限購入できるワラントを発行しました 12,833,333 会社の普通株式は 二 特定のマイルストーン達成条件(「デルタ航空保証」)の対象となるトランシェです。
ワラントの1段目と2段目では、デルタ航空が購入できるのは最大です 7,000,000 そして 5,833,333 $の行使価格での普通株式10 と $12それぞれ、該当するマイルストーンが満たされた日から始まり、ワラント発行日の10周年に終わります。以下の場合、両方のトランシェの株式数と行使価格は、バリューキャップ調整の対象となります 30 会社の株式の1株当たりの日出来高加重平均価格が超えています 150各トランシェの行使価格の割合。ただし、その間に発生する値上げは無視します 10 該当するマイルストーンの達成が公表されてから営業日後(ある場合)。
当社は、デルタ航空からの現金対価総額と引き換えに、当社が普通株式および新株予約権を発行した金額以外に、いずれの当事者からも資産または負債が譲渡されなかったこと、包括的契約は、ASC 730「研究開発」の範囲における資金提供を受けた研究開発契約またはASC 808の「共同契約」の範囲における共同契約を構成するものではなく、デルタワラントは独立した金融商品ではないと結論付けました。会社の自己株式に連動しています。したがって、当社は、要約連結貸借対照表では普通株式の発行を追加払込資本の株式として、デルタワラントは要約連結貸借対照表では公正価値での負債として認識しました。
デルタ航空ワラントの発行は、2022年10月7日に当初、公正価値$で負債として認識されました16.1 入手可能な最も信頼できる情報を使用したモンテカルロシミュレーション評価モデルに基づいています。2024年6月30日までの3か月と6か月の間に、デルタワラントの負債は2024年6月30日現在の公正価値に再評価され、その結果、ドルの利益が得られました0.1 百万と $3.3 それぞれ百万です。これは、要約連結営業報告書のワラントおよびアーンアウト株式の公正価値の変動による利益(損失)に含まれています。2023年6月30日までの3か月と6か月の間に、当社はデルタ航空保証負債の公正価値の変動に関連する損失を計上しました18.4 百万と $22.6 それぞれ 100 万。
デルタワラントの評価に使用される前提条件は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 |
予想されるボラティリティ | 76.30 | % | | 75.30 | % |
リスクフリー金利 | 4.33 | % | | 3.90 | % |
配当率 | — | % | | — | % |
期待期間 (年単位) | 8.3 | | 8.8 |
ノート 8. 株式ベースの報酬
株式報酬制度
2016年11月、当社の取締役会は、当社またはその関連会社の役員、従業員、取締役、コンサルタント、およびその他の主要人物に、インセンティブストックオプション、非法定ストックオプション、株式評価権、制限付株式および制限付株式ユニットを付与できる2016年ストックオプションおよび付与計画(「2016年計画」)を採択しました。2021年8月10日、当社の取締役会は2016年計画を修正し、2016年計画では新たな賞を授与できないようにしました。
2016年プランでは、ストックオプションは通常、付与日に会社の取締役会によって決定された、会社の普通株式の推定公正価値に等しい行使価格で付与されました。オプションには通常、次の契約条件があります 十年。
優れたオプションは一般的に権利が優勢です 六年、を含む 一年 クリフは直ちに行使可能で、早期に行使した場合、元の行使価格で会社が買い戻す対象となります。ISOが付与されたオプション保有者が、付与時にISO以上のものを所有していた場合 10すべてのクラスの資本ストックの議決権の割合、ISOの期間は 五年。2016年プランに基づいて発行されるオプションの価格は、付与日の株式の公正価値以上でなければなりません。ただし、付与されたオプションの行使価格は 10% の株主は 110付与日の株式の公正価値の%。取締役会は、独自の裁量でストックオプション契約の行使可能性条項を決定します。
2016年プランに基づいて付与されたRSUの公正価値は、付与日に当社の取締役会によって決定されました。一般的に、2016年プランで付与されたRSUには 六年 権利確定期間。
2021年8月10日、当社は2021年株式インセンティブプラン(「2021年プラン」)を採用しました。2021年プランでは、当社は、従業員、取締役、コンサルタントにインセンティブストックオプション、非法定ストックオプション、株式評価権、制限付株式、制限付株式ユニット、業績報奨を付与することができます。2021年プランに基づいて発行可能な株式数は、2022年1月1日から始まる各会計年度の初日に、(i) 4パーセントに等しい株式数のいずれか少ない方の金額で増やされます(4直前の会計年度の最終日に発行された当社のすべての種類の普通株式の総数の%)、または(ii)会社の取締役会によって決定された株式数。2024年1月1日、2021年プランで発行可能な株式の数が次のように増加しました 27,930,481 株式。
2021年プランに基づいて付与されたRSUの公正価値は、付与日に当社の取締役会によって決定されました。一般的に、2021年プランで付与されるRSUには 四年間 権利確定期間。
制限付株式ユニット
2024年6月30日までの6か月間のRSU活動の概要は次のとおりです(1株あたりのデータを除く千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | ユニット数 | | 加重平均付与日1株あたりの公正価値 | | 本質的価値の合計(千単位) |
残高 — 2023年12月31日 | | 31,076,699 | | $ | 6.41 | | | $ | 206,660です | |
付与されました | | 23,521,204 | | $ | 5.51 | | | |
既得 | | (9,634,661) | | $ | 6.32 | | | |
没収 | | (1,100,025) | | $ | 5.86 | | | |
残高 — 2024年6月30日 | | 43,863,217 | | $ | 5.96 | | | $ | 223,702 | |
2024年6月30日および2023年に終了した6か月間に権利が確定したRSUの公正価値の合計は、$でした60.9 百万と $38.4それぞれ百万。
2023年2月27日、当社の取締役会の報酬委員会(「報酬委員会」)は、2023年の特定の目標の達成に関連してRSUが授与される業績ベースのボーナスプログラム(「2023年ボーナスプラン」)を承認しました。RSU賞は、2023年に報酬委員会によって各目標の達成が承認されたときに授与され、2024年1月、2月、3月、4月にそれぞれ均等に分割して授与されたRSUは、従業員またはコンサルタントが該当する権利確定日までサービスプロバイダーであり続けることを条件としています。目標のボーナスの機会は 30報酬委員会で別段の定めがない限り、適用付与日現在の従業員の基本給の割合。ストレッチボーナス目標は目標金額の3分の1です。ASC 718の報酬-株式報酬に従い、2023ボーナスプランに基づく報奨は、それぞれのマイルストーンが達成されるまで負債として分類され、その時点で負債は株式に再分類されました。マイルストーンを達成できないと判断された場合、責任は取り消されました。
2024年2月12日、報酬委員会はRSUを授与する業績ベースのプログラムを承認しました。各RSUは、権利確定時に最大で以下を受け取る権利を表しています 1.25 2024年の5つの目標に関連する特定の目標(「2024年ボーナスプラン」)の達成に基づく、当社の普通株式です。各目標には、最小、目標、または最大の達成レベルの達成基準がパーセンテージで示され、授与される賞の額は、2024年12月31日現在の実際の達成率を合計して計算されます。権利確定可能な最大金額は 125%。最低レベルまたは目標レベルが正確に達成されれば、 45% と 100それぞれの賞のパーセントが授与されます。2024年ボーナスプランに基づいて授与されたRSUは、2025年1月14日、2025年2月10日、2025年3月4日、2025年4月7日のそれぞれに均等に分割で権利が確定します。いずれの場合も、参加者がそれぞれの権利確定日までサービスプロバイダーとしての地位を継続することを条件とします。ASC 718の報酬-株式報酬に従い、当社は2024年のボーナスプラン報奨は業績条件付きの株式報奨であると判断し、それらを株式として分類しました。
2023年6月、報酬委員会は会社の特定の従業員に対する長期インセンティブ業績ベースのRSUアワード(「LTIアワード」)を承認しました。LTIアワードは、2026年6月21日に1回に分けて授与されます。ただし、(i) その日以前に特定の業績条件が満たされ、(ii) 従業員が権利確定日までサービスプロバイダーであり続けることが条件です。会社は、各報告期間の終了時に各業績目標を達成する確率を考慮し、目標の達成が見込まれると判断された場合は、必要なサービス期間にわたる費用を認識し、後で目標を達成する確率が変化した場合は費用を調整します。
2024年2月12日、報酬委員会は会社の特定の従業員を対象とした長期業績ベースのRSUアワード(「LPAアワード」)を承認しました。LPAアワードは、2024年のボーナスプランで授与されるアワードと同じパフォーマンス条件で、付与日の記念日に年3回に分けて授与されます。
ただし、業績条件が満たされ、従業員がそれぞれの権利確定日までサービスプロバイダーであり続ける場合に限ります。ASC 718の報酬-株式報酬に従い、経営陣はこれらのLPA報奨は業績とサービス条件を伴う株式報奨であると判断し、株式として分類しました。
従業員株式購入制度
2021年8月10日、当社は2021年従業員株式購入計画(「2021 ESPP」)を採用しました。2021年のESPPでは、参加している従業員には、会社の普通株式を同等の購入価格で購入するオプションが提供される場合があります 85登録日または行使日の会社の普通株式の公正市場価値のうち、どちらか低い方の割合。2021年のESPPの条件では、行使日の当社株式の終値が、継続募集の登録日の当社株式の終値を下回った場合、継続的な募集は行使日にESPP株を購入した直後に終了し、終了した募集の参加者は自動的に新規募集に登録され(「ESPPリセット」)、その結果、株式ベースの株式への追加変更が行われる可能性があります報酬費用は、新規提供期間にわたって計上されます。
会社の株価の変動により、2024年5月にESPPリセットが行われ、その結果、2025年5月までの募集期間中に株式ベースの報酬費用の増加分が計上されました。
2021 ESPPに基づいて発行可能な普通株式の数は、2022年1月1日から始まる各会計年度の初日に、(i)の半パーセントに等しい普通株式数のいずれか少ない方の金額で増やされます(0.5直前の会計年度の最終日における当社の全種類の普通株式の総数の%)、または(ii)当社の取締役会によって決定された当該株式数、2024年1月1日、2021 ESPPに基づいて発行可能な株式数は 3,491,310 株式。
株式報酬費用
以下は、当社の要約連結営業報告書に含まれる当社の株式報奨による株式ベースの報酬費用の総額(千単位)を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日に終了した3か月間 | | 6月30日に終了した6か月間 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
研究開発費 | | $ | 22,444 | | | $ | 20,158 | | | $ | 43,114 | | | $ | 33,202 | |
販売費、一般管理費 | | 5,926 | | | 5,064 | | | 12,273 | | | 9,278 | |
株式報酬費用の総額 | | $ | 28,370 | | | $ | 25,222 | | | $ | 55,387 | | | $ | 42,480です | |
買い戻しの対象となる株式
当社は、特定のオプション保有者が権利確定していないオプションを行使して普通株式を購入することを許可しています。このような早期行使により受領した普通株式には、当初の発行価格で買い戻す権利があります。これらの株式に関する当社の買戻し権は、株式が権利確定すると失効します。これらの賞は通常、権利確定期間の対象となります 六年。2024年6月30日および2023年12月31日現在、 1,512,364 そして 1,988,511です 株式はそれぞれ、加重平均価格の$で買い戻しの対象となりました0.07 一株当たりと $0.09 それぞれ、1株当たり、そして0.1 百万と $0.2 会社の要約連結貸借対照表のその他の非流動負債には、それぞれ100万件が計上されました。
さらに、逆資本増強が完了すると 2,677,200% 期間ベースの権利確定条件の対象となったシリーズC優先株式は、制限付普通株式に転換されました。2024年6月30日および2023年12月31日の時点で、買戻しの対象となった株式の数は 1,337,990です そして 1,561,599、それぞれ。
ノート 9. 関連当事者取引
会社の最高経営責任者兼創設者は、会社にサービスを提供する特定のベンダーの所有権を持っています。これらのベンダーから購入するサービスには、オフィススペースの賃貸、賃貸物件が置かれている物件に関連する特定の光熱費とメンテナンスサービスが含まれます。これらのベンダーへの費用と関連する支払いは合計$でした0.2 百万と $0.3 2024年6月30日までの3か月と6か月間はそれぞれ百万、ドル0.2 百万と $0.3 2023年6月30日までの3か月と6か月の間に、それぞれ百万です。
トヨタ自動車株式会社(「トヨタ」)は、以上の受益者です 10会社の議決権者の割合であり、会社の取締役会の選挙のために取締役を指名する権利があります。トヨタは、同社が製造する一部のサブアセンブリコンポーネントのプロトタイプを開発し、部品や材料を供給しています。会社はこれらの部品と材料の代金を合計でトヨタに支払いました0.2百万と $0.3 2024年6月30日までの3か月と6か月間はそれぞれ百万、ドル0.8 2023年6月30日までの3か月と6か月でそれぞれ100万件です。さらに、当社は、トヨタとの当社との売買契約の中で、サブアセンブリ部品の組込みファイナンスリースを$で確認しました。3.9 百万と $3.8 2024年6月30日および2023年12月31日時点でそれぞれ百万です。
ノート 10. 普通株主に帰属する1株当たりの純損失
1株当たりの基本純損失は、純損失をその期間の発行済み普通株式の加重平均数で割って計算されます。当社が2024年6月30日および2023年6月30日に終了した3か月と6か月の純損失を報告したため、普通株式1株あたりの希薄化後純損失の計算に使用される株式数は、提示された期間の普通株式1株あたりの基本純損失の計算に使用される株式数と同じです。希薄化する可能性のある株式は、計算に含まれていれば希薄化防止効果があるためです。
次の表は、普通株主に帰属する基本および希薄化後の1株当たり純損失(1株当たりおよび1株当たりのデータを除く千単位)の計算を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 6月30日 | | 6 か月間終了 6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
分子: | | | | | | | |
普通株主に帰属する純損失 | $ | (123,292) | | | $ | (286,079) | | | $ | (217,879) | | | $ | (399,472) | |
分母: | | | | | | | |
加重平均発行済株式数 | 689,324,227 | | | 636,679,165 | | | 685,536,805 | | | 621,018,919 | |
普通株主に帰属する1株当たりの純損失(基本および希薄化後) | $ | (0.18) | | | $ | (0.45) | | | $ | (0.32) | | | $ | (0.64) | |
希薄化の可能性のある以下の有価証券の発行済み株式は、提示された期間の普通株主に帰属する希薄化後の1株当たり純損失の計算から除外されました。それらを含めると、希薄化防止効果が生じるためです。
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 |
普通新株予約権 | 28,783,333 | | | 28,783,333 | |
未確定譲渡制限付株式ユニット | 43,863,217 | | | 29,616,730 | |
権利確定していない早期行使普通ストックオプション | 1,512,364 | | | 2,779,501 | |
普通株式の購入オプションと権利が確定していない制限付株式報奨金 | 13,352,618 | | | 16,615,520 | |
合計 | 87,511,532 | | | 77,795,084 | |
ノート 11. 後続イベント
当社は、財務諸表が発行された日までに発生したその後の出来事や取引を評価しました。当社は、財務諸表で調整や開示が必要となるようなその後の出来事や取引を確認しませんでした。
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析
以下の議論と分析は、要約された連結業績と財務状況の評価と理解に関連すると経営陣が考える情報を提供します。この議論は、フォーム10-Qのこの四半期報告書の他の場所に掲載されている要約連結財務諸表および関連事項と一緒に読む必要があります。この議論と分析には、リスクと不確実性を伴う将来の見通しに関する記述が含まれています。この四半期報告書のフォーム10-Qの「将来の見通しに関する記述に関する特記事項」というタイトルのセクションを参照してください。
[概要]
私たちは10年以上かけて、操縦型の全電気式垂直離着陸(「eVTOL」)航空機の設計とテストを行ってきました。これらの航空機は、世界中の都市での高速で静かで便利なサービスの一環として運用する予定です。航空機は離陸時は静かで、頭上を飛ぶときはほとんど静かです。パイロット1人と乗客4人を最高時速200マイルで輸送するように設計されており、1回の充電で100マイルの航続距離が都市市場向けに最適化されています。オールエレクトリックのパワートレインによって実現される低騒音により、航空機は都市のバックグラウンドノイズに溶け込みながら、密集した都市部を走行できます。すでに1,000回以上のテストフライトが成功し、ステージ4のG-1認証の署名を受けた最初のeVTOL航空機開発者として、署名入りのステージ4のG-1認証ベースが後に連邦官報に最終形式で公開されました。私たちは、連邦航空局(「FAA」)から耐空認証を取得した最初のeVTOLメーカーになるのに十分な立場にあると考えています。
私たちは現在、これらの航空機を主要なビジネスモデルとして独立した第三者や個々の消費者に販売するつもりはありません。代わりに、航空機の製造、所有、運用を行い、垂直統合型の輸送会社を構築して、販売または契約業務を通じて米国空軍(「USAF」)などの政府機関を含む顧客に輸送サービスを提供し、便利なアプリベースの空中ライドシェアリングサービスを通じて個々のエンドユーザーに輸送サービスを提供する予定です。私たちは2023年9月に米国国防総省(「DOD」)に初期サービス業務用の最初の航空機を納入し、2025年に商用旅客事業を目標としています。私たちは、この垂直統合されたビジネスモデルが最大の経済的利益を生み出すと同時に、顧客体験をエンドツーエンドで制御して顧客の安全、快適さ、価値を最適化できるようになると考えています。将来、航空機の販売が義務付けられる状況(たとえば、他の国での外国人の所有権に対する運用上の制限のため)、またはその他の理由で航空機の販売が望まれる場合があります。これにより、垂直統合型の運送会社の構築という私たちの中心的な焦点が変わるとは考えていません。
2009年の創業以来、私たちは主にeVTOL航空機の研究開発に従事してきました。創業以来、毎年、純営業損失と営業活動によるマイナスキャッシュフローが発生しています。2024年6月30日現在、当社の累積赤字は14億6,560万ドルでした。私たちは主に株式、転換社債の発行による収益と、2021年8月に特別目的買収会社であるReinvent Technology Partners(「RTP」)との合併による収益で事業資金を調達してきました。これにより、上場企業になりました。
経営成績に影響する主な要因
会社の事業に影響を与える可能性のあるリスクと不確実性のより包括的な説明については、2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-kの当社の年次報告書の「リスク要因」というタイトルのセクションを参照してください。
アーバン・エア・モビリティ(「UAM」)市場の発展
私たちの収益は、短距離航空輸送の継続的な発展に直接結びつきます。UAMの市場は大きくなると考えていますが、まだ発展しておらず、将来の需要を保証するものではありません。私たちは2023年9月に国防総省の初期サービス業務用に最初の航空機を納入し、2025年に民間旅客事業を目標としています。私たちの事業には、最終的なエンジニアリング設計、プロトタイピングとテスト、製造、ソフトウェア開発、認定、パイロットトレーニング、インフラストラクチャ、商品化が含まれますが、これらに限定されません。
当社の空中ライドシェアリングサービスを採用した主な要因の1つは、従来の地上輸送と比較して、航空モビリティが提供する価値提案と時間の節約だと考えています。当社の空中ライドシェアリングサービスの採用ペースに影響を与えるその他の要因には、eVTOLの品質、安全性、性能、コストに関する認識、1回のバッテリー充電でeVTOLが飛行できる範囲が限られていることに対する認識、石油とガソリンのコストの不安定性、地上、エアタクシー、配車サービスなどの競合する交通手段の利用可能性、開発などがありますが、これらに限定されません。適切なインフラ、eVTOLを使用した輸送の安全性、利便性、コストに関する消費者の認識地上ベースの代替案、および自動車の燃費、自律性、または電化の向上。さらに、マクロ経済的要因がuAMサービスの需要に影響を与える可能性があります。特に、エンドユーザーの価格設定が地上の交通手段よりも割高だったり、より恒久的な在宅勤務が続く場合は特にそうです。
米国政府のお客様との最初の運用に続いて、交通渋滞が特に深刻で、運用条件が初期のeVTOL運用に適している特定の高密度大都市圏での事業が続くと予想しています。
競争
私たちのサービスをめぐる主な競争源は、地上ベースのモビリティソリューション、他のeVTOL開発者/運営者、および地方/地域の既存の航空機チャーターサービスであると考えています。eVTOLを利用した空中ライドシェアリングサービスを最初に市場に出すことを期待していますが、この業界はダイナミックで競争が激化すると予想しています。競合他社は、一般市場でも特定の市場でも、私たちの前に市場に参入する可能性があります。最初に市場に参入したとしても、競争上の優位性が得られなかったり、他の競合他社に追い抜かれたりする可能性があります。新規または既存の航空宇宙企業が、当社が事業を展開する予定の市場で競合ソリューションを発売したり、大規模な設備投資を獲得したりすると、競争の激化に直面する可能性があります。さらに、eVTOL航空機や空中ライドシェアリングが消費者や地域社会に受け入れられるようにする取り組みにより、競合他社も恩恵を受ける可能性があります。これにより、当社が立ち上げようとしている市場や他の市場で空中ライドシェアリングサービスを運営するために必要な許可や許可を容易に取得できるようになります。予想していた先発者の優位性を生かさないと、当社の事業、財政状態、経営成績、見通しに悪影響を及ぼす可能性があります。より包括的な議論については、2023年12月31日に終了した年度のForm 10-kの年次報告書の「リスク要因」というタイトルのセクションを参照してください。
政府認定
2022年7月に航空機のステージ4の「G-1」認証基準の改訂版を連邦航空局と締結し、2024年3月に連邦官報に最終形で公開されました。この契約は、当社の航空機が商用運航の認定を受けるために満たす必要のある特定の要件を定めています。このマイルストーンに到達することは、米国での新しい航空機の認証に向けた重要な一歩です。
2022年に、オンデマンド航空サービスの運営に必要なパート135の運航証明書を受け取りました。現在、従来の航空機でのサービスの運用が可能ですが、第135部の運航証明書に当社の航空機を追加する前に、連邦航空局はeVTOLに関連する運用規則を公開する必要があります。連邦航空局は、eVTOL航空機に関する関連する運用規制、または連邦特別航空規則(「SFARs」)が2024年後半まで最終決定される予定はないと述べています。SFARの公開がさらに遅れたり、FAAが既存のG-1認証基準にさらに修正を求めたり、その他の規制の変更や改訂があった場合、型式認証の取得が遅れ、商用旅客サービスの開始が遅れる可能性があります。
航空機の認証に加えて、航空機の製造と空中ライドシェアリングサービスの展開に関連する許可と認証も取得する必要があります。そのような認可や認証の要件を満たすことができると期待しています。必要な認可や証明書のいずれかを取得できなかった場合、または適時に取得した場合、またはこれらの認可または認証のいずれかが取得後に変更、一時停止、または取り消された場合、予測したスケジュールで商用サービスを開始できない、または取得できない可能性があり、当社の事業、見通し、財政状態、および/または経営成績に悪影響を及ぼします。
米国政府との契約
2020年12月、私たちは米国空軍からフライトクリアランス用のeVTOL航空機の耐空承認を得て政府試験を実施した最初の企業となり、2021年の第1四半期に、USAFのアジリティプライムプログラムに基づく契約に基づいて基地での運用を正式に開始しました。国防総省や他の米国政府機関との複数年にわたる関係は、商用発売に先立って当社の航空機の運用能力とメンテナンスプロファイルをより徹底的に理解する絶好の機会を与えてくれます。業務上の学習と高度な研究支援に加えて、2022年7月に延長し、2023年4月に再び延長した当社の契約は、2026年までに合計で1億3,100万ドルを超える見込みです。今後、これらの基地運営をさらに安定させるために、追加の契約や関係を積極的に模索しています。米国政府の契約当事者は、都合のよい場合、または業績に基づく債務不履行により、事前の通知なしに当社との契約を変更、縮小、または終了することがあります。また、履行を引き受けたり、その後のオプション年度を行使したりすることを拒否する場合があります。また、追加の契約を結ぶことができない場合や、米国政府や国防総省との関係を強化し続けることができない場合もあります。
垂直統合型ビジネスモデル
私たちのビジネスモデルは、垂直統合型のeVTOL輸送サービスプロバイダーとしての役割を果たすことです。現在の予測では、十分な市場導入を支えるために生産量の拡大と単位経済性が向上するにつれて、航空機の投資回収期間が長期的に見て実行可能なビジネスモデルにつながることが示されています。どんな新しい業界やビジネスモデルでもそうですが、多くのリスクと不確実性が存在します。私たちの予測は、航空機の認証と予定通りの納入にかかっています
これは、当社のeVTOLサービスを利用することで得られる時間と効率の節約に対して、十分な数のお客様が喜んで支払える価格でサービスを提供できるようにするための費用です。当社の航空機には、一般的にeVTOL航空機特有の部品や製造プロセス、特に製品設計が含まれています。計画予測では、コストを見積もるために最善を尽くしてきましたが、航空機の大規模な組み立てに関連する変動費は、開発の現段階ではまだ不確実です。当社の垂直統合型ビジネスモデルは、すでに認証された部品を第三者のサプライヤーから調達するのではなく、コンポーネント部品の開発と認証に一部依存しています。このモデルは、最終的には航空機の性能と運用経済性の向上につながると考えていますが、これらのコンポーネントの開発と認証に必要な時間と労力の増加により、他のアプローチと比較して遅延が発生する可能性があります。私たちの垂直統合型のアプローチは、エンジニアリング、認証、製造、市場開拓業務をサポートするために、適切な人材を適切なタイミングで採用、育成、維持することにも依存しています。認定プロセスを進めるにつれて、特定の分野での雇用を加速する必要性が高まるでしょう。十分な人員を追加できない場合、認定とサービス開始の予定スケジュールを満たすことができなくなる可能性があります。
私たちのビジネスの成功は、航空機の稼働率、つまり航空機が乗客を運んで空中で過ごす時間にも一部依存しています。私たちは毎日の高い航空機利用率を維持するつもりであり、利用率の低下は当社の財務実績に悪影響を及ぼします。スカイポートでの所要時間を短縮したこともあり、毎日の航空機稼働率を高めています。航空機の利用率は、悪天候、セキュリティ要件、航空交通渋滞、予定外のメンテナンスイベントなど、さまざまな要因による遅延やキャンセルによって減少します。
経営成績の構成要素
収入
フライトサービス
フライトサービスの収益には、主に、お客様ご指定のフライトおよびさまざまな国防総省機関の基地業務のために受け取った対価が含まれます。私たちは、履行義務を果たす際に、受け取ると予想される対価を反映した金額で収益を認識します。
営業経費
フライトサービス
フライトサービスの費用は、主にフライト、フライトサポート、メンテナンス要員に関連する費用、レンタルや燃料などのサポート航空機に関連する費用、資本化された地上支援機器の減価償却、および航空機の電気料金で構成されます。これらは当社のフライトサービスの実績に直接起因します。フライトサービスの費用には、当社の航空機や航空機部品の製造コストは含まれていません。このようなコストは、研究開発費として発生する場合に支出されます(下記参照)。
研究開発費
研究開発費は主に、給与、福利厚生、株式報酬などの人件費、コンサルティング費、設備・材料費、減価償却費、家賃、情報技術費、光熱費などの諸経費の配分で構成されています。研究開発費は、アジリティプライムプログラムで受け取ったものも含め、政府の助成金の形で受け取った支払いによって一部相殺されます。
航空機のエンジニアリングとソフトウェア開発をサポートする人員を増やし、航空機を製造し、次世代の航空機と技術の探求と開発を続けるにつれて、研究開発費は増加すると予想しています。
販売費、一般管理費
販売費、一般管理費は、経営管理、財務、法務、人事部門に関連する人件費(給与、福利厚生、株式ベースの報酬など)で構成されています。その他の費用には、事業開発、請負業者および専門サービス料、監査およびコンプライアンス費用、保険費用、および配分減価償却費、家賃、情報技術費用、光熱費を含む一般的な企業経費が含まれます。
当社の業務をサポートし、サーベンス・オクスリー法(「SOX」)やその他のSECの規則や規制を含む適用規制を遵守するために、追加の人材やコンサルタントを雇用するにつれて、販売費、一般管理費が増加すると予想しています。
新株予約権の公正価値と株式負債の変動による利益(損失)
上場ワラント(「公開ワラント」)、スポンサーに発行される私募ワラント(「私募ワラント」)、デルタ航空株式会社に発行されたワラント(「デルタワラント」)、および権利確定、ロックアップ、譲渡に関する特定の条件を条件としてスポンサーが所有する普通株式(「アーンアウト株式」)は負債として記録され、各残高の公正価値で再測定されますシートの日付。各報告期間の終わりに、これらの未払い負債の公正価値調整により、要約された連結営業報告書で収益(費用)が増加すると予想しています。
2024件の買収案件
2024年5月31日、当社は、航空向けのモジュール式自律技術を開発する航空宇宙企業の一定の資産の取得を完了しました。これは、取得日の公正価値総額950万ドルの当社の普通株式1,944,990株と引き換えです。この取引は、当社の航空機の自律機能の開発に貢献し、米国国防総省との契約成果物の履行を加速することが期待されています。買収された資産はASC 805企業結合に従って事業を構成していたため、買収は企業結合として会計処理されました。
買収の一環として、当社は、買収日から12か月のロックアップ期間を条件として、当社の普通株式1,375,245株も発行しました(「ホールドバック・エクイティ」)。ロックアップ期間の終了時に発行されるホールドバック・エクイティの株式数は、買収により雇用が当社に移行した航空宇宙企業の一部の従業員の継続雇用と、ロックアップ期間終了時の当社の普通株式の加重出来高平均価格によって異なります。売却されるホールドバック・エクイティの株式数は、売主の一定の補償義務(もしあれば)を履行するためにさらに減額されることがあります。当社は、企業結合とは別の報酬制度として、ASC 718報酬 — 株式報酬に基づくホールドバック・エクイティを会計処理しており、買収日から始まるロックアップ期間中、870万ドルを株式ベースの報酬費用として計上する予定です。
950万ドルの購入対価は、取得した開発技術690万ドルと契約資産50万ドルの契約資産、160万ドルの取得固定資産(航空機、関連機器、その他の長期資産を含む)、取得固定資産160万ドル、取得ののれん30万ドル、および取得流動資産20万ドルから構成される総無形資産740万ドルに事前に割り当てられました。
取得したのれんは税控除の対象にはなりません。これは、取得日に取得した特定可能な資産の暫定的な公正価値に対する取得価格の超過分を表しており、主に買収時に集まった労働力と予想される相乗効果によるものです。
取得した資産の公正価値はまだ暫定的なものであり、測定期間内に変更される可能性があります。取得した資産の公正価値の最終決定は、可能な限り早く、ただし取得日から1年以内に完了する予定です。
利息およびその他の収入、純額
利息収入は主に、当社の現金および現金同等物と有価証券への投資から得られる利息で構成されます。
所得税の引当金
当社の所得税引当金は、連邦税、州税、外国所得税の税率に基づいて、許容される控除、控除、不確実な税務状況、繰延税金資産と負債の変化、および税法の変更を考慮して調整された、連邦税率、州税、および外国所得税の見積もりで構成されています。過去の損失額を考慮すると、これらの繰延税金資産は実現しない可能性が高いと結論付けられているため、米国連邦および州の繰延税金資産に対する評価引当金を維持しています。
業務結果
2024年6月30日に終了した3か月と2023年6月30日に終了した3か月間の比較
次の表は、示された期間の当社の過去の経営成績をまとめたものです(パーセンテージを除く千単位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した3か月間 | | 変更 |
| 2024 | | 2023 | | ($) | | (%) |
収益: | | | | | | | |
フライトサービス | $ | 28 | | | $ | — | | | | | |
営業経費: | | | | | | | |
フライトサービス | 15 | | | — | | | | | |
研究開発 | 112,996 | | | 88,849 | | | 24,147 | | | 27 | % |
販売、一般および管理 | 31,304です | | | 27,120 | | | 4,184 | | | 15 | % |
営業費用の合計 | 144,315 | | | 115,969 | | | 28,346 | | | 24 | % |
事業による損失 | (144,287) | | | (115,969) | | | (28,318) | | | 24 | % |
利息およびその他の収入、純額 | 11,191 | | | 10,683 | | | 508 | | | 5 | % |
新株予約権とアーンアウト株式の公正価値の変動による利益(損失) | 9,814 | | | (180,737) | | | 190,551 | | | (105) | % |
その他の収益合計、純額 | 21,005 | | | (170,054) | | | 191,059 | | | (112) | % |
税引前損失 | (123,282) | | | (286,023) | | | 162,741 | | | (57) | % |
所得税費用 | 10 | | | 56 | | | (46) | | | (82) | % |
純損失 | $ | (123,292) | | | $ | (286,079) | | | 162,787 | | | (57) | % |
収入
フライトサービス
フライトサービスの収益には、主に、お客様指定のフライトおよびさまざまな国防総省機関の基地業務の遂行に対する対価が含まれます。私たちは、履行義務を果たす際に、受け取ると予想される対価を反映した金額で収益を認識します。
営業経費
フライトサービス
フライトサービスの費用は、主にフライト、フライトサポート、メンテナンス要員に関連する費用、レンタルや燃料などのサポート航空機に関連する費用、資本化された地上支援機器の減価償却、および航空機の電気料金で構成されます。これらは当社のフライトサービスの実績に直接起因します。フライトサービスの費用には、当社の航空機や航空機部品の製造費は含まれていません。このような費用は、研究開発費として発生する場合に費用として計上されます。
研究開発費
研究開発費は、2023年6月30日までの3か月間の8,880万ドルから、2024年6月30日までの3か月間で2,410万ドル(27%)増加して1億1,300万ドルになりました。この増加は主に、航空機のエンジニアリング、ソフトウェア開発、プロトタイプの製造、認証を支援する人員の増加、およびプロトタイプの開発とテストに使用される材料の量の増加によるもので、政府との契約の一環として獲得した助成金の増加による経費削減の増加によって一部相殺されました。
販売費、一般管理費
販売費、一般管理費は、2023年6月30日までの3か月間の2,710万ドルから、2024年6月30日までの3か月間で420万ドル(15%)増加して3,130万ドルになりました。増加は主に
これは、IT、法務、施設、人事、財務などの事業の成長をサポートするための人員数の増加と、法律、会計、採用サポートに関連する専門サービスのコストの増加によるものです。
その他の総収入、純額
その他の収益総額(純額)は、2023年6月30日までの3か月間の1億7,010万ドルの損失から、2024年6月30日までの3か月間で1億9,110万ドル(112%)増加して2,100万ドルになりました。この増加は主に、ワラントとアーンアウト株式の公正価値が、2023年6月30日までの3か月間の1億8070万ドルの損失から、2024年6月30日までの3か月間の980万ドルの利益に1億9,060万ドル変化したことによるものです。
2024年6月30日に終了した6か月と2023年6月30日に終了した6か月間の比較
次の表は、示された期間の当社の過去の経営成績をまとめたものです(パーセンテージを除く千単位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した6か月間 | | 変更 |
| 2024 | | 2023 | | ($) | | (%) |
収益: | | | | | | | |
フライトサービス | $ | 53 | | | $ | — | | | 53 | | | 100% |
営業経費: | | | | | | | |
フライトサービス | 30 | | | — | | | 30 | | | 100% |
研究開発 | 228,632 | | | 164,367 | | | 64,265 | | | 39 | % |
販売、一般および管理 | 61,575 | | | 51,318 | | | 10,257 | | | 20 | % |
営業費用の合計 | 290,237 | | | 215,685 | | | 74,552 | | | 35 | % |
事業による損失 | (290,184) | | | (215,685) | | | (74,499) | | | 35 | % |
利息およびその他の収入、純額 | 23,510 | | | 19,083 | | | 4,427 | | | 23 | % |
新株予約権とアーンアウト株式の公正価値の変動による利益(損失) | 48,841 | | | (202,780) | | | 251,621 | | | (124) | % |
その他の収益合計、純額 | 72,351 | | | (183,697) | | | 256,048 | | | (139) | % |
税引前損失 | (217,833) | | | (399,382) | | | 181,549 | | | (45) | % |
所得税費用 | 46 | | | 90 | | | (44) | | | (49) | % |
純損失 | $ | (217,879) | | | $ | (399,472) | | | 181,593 | | | (45) | % |
| | | | | | | |
研究開発費
研究開発費は、2023年6月30日までの6か月間の1億6,440万ドルから、2024年6月30日までの6か月間で6,430万ドル(39%)増加して2億2,860万ドルになりました。この増加は主に、航空機のエンジニアリング、ソフトウェア開発、プロトタイプの製造、認証をサポートする人員の増加と、プロトタイプの開発とテストに使用される材料の量の増加によるものです。
販売費、一般管理費
販売費、一般管理費は、2023年6月30日までの6か月間の5,130万ドルから、2024年6月30日までの6か月間で1,030万ドル、つまり20%増加して6,160万ドルになりました。この増加は主に、IT、法務、施設、人事、財務などの事業の成長をサポートするための人員数の増加と、法務、会計、採用サポートに関連する専門サービスのコストの増加によるものです。
その他の総収入、純額
その他の総収益(純額)は、2023年6月30日までの6か月間の1億8,370万ドルの損失から、2024年6月30日までの6か月間で2億5,600万ドル、つまり139%減少し、7,240万ドルの利益になりました。この減少は主に、ワラントとアーンアウト株式の公正価値が、2023年6月30日までの6か月間の2億280万ドルの損失から2024年6月30日までの6か月間の4,880万ドルの利益に2億5,160万ドル変化したこと、および投資資金の金利の上昇により利息およびその他の収益が440万ドル増加したことによるものです。
流動性と資本資源
流動性の源泉
創業以来、事業から純損失と営業キャッシュフローがマイナスになっています。持続可能な商業事業を成功裏に開始するまで、当面の間、損失と営業キャッシュフローはマイナスになると予想しています。現在まで、私たちは主に合併と株式および転換社債の発行による収益で事業を賄ってきました。設立から2023年6月30日まで、合併による純収入は10億6,790万ドル、合併前のレガシー・ジョビーの償還可能な転換優先株式および転換社債の発行による純収入は8億4,330万ドル、デルタ航空株式会社への株式および新株予約権の発行による6,000万ドル、特定への登録直接募集による純収入は1億8,020万ドルでした機関投資家とSkTへの株式発行による純収入は9,990万ドルです。2024年6月30日現在、当社の現金、現金同等物、制限付現金は1億7,590万ドル、有価証券への短期投資は6億4,990万ドルです。制限付現金(合計80万ドル)は、リース施設の敷金として一時的に留保されている現金を反映しています。私たちは、現金、現金同等物、および短期投資が、少なくとも今後12か月間は運転資本と資本の要件を満たすと考えています。
長期的な流動性要件
手持ちの現金および現金同等物は、将来の事業から生み出されると予想される現金と合わせて、2025年の商業サービス事業の最初の立ち上げまでの支援に十分な資金を提供すると予想しています。営業費用、運転資本のニーズ、計画的な資本支出を完全に賄うのに十分な営業キャッシュフローを生み出すまで、または状況が予想と異なる場合は、エクイティとデットファイナンスを組み合わせて将来の残りの資本ニーズを賄うことを期待しています。株式を発行して資金を調達すると、株主への希薄化が発生する可能性があります。発行される株式はすべて、普通株式保有者よりも優先される権利、優先権、または特権を規定する場合もあります。負債証券を発行して資金を調達する場合、これらの債務証券には、優先株主や普通株主よりも優れた権利、優先権、特権があります。債務、有価証券、または借入の条件は、当社の事業に重大な制限を課す可能性があります。資本市場は、過去、そして将来、株式と債券の資金調達の可用性とコストに影響を与える可能性のある激動の時期を経験してきました。
最近の現金の主な用途は、研究開発活動、人件費、サポートサービスの資金でした。短期的な資金要件には、製造施設への支出、生産の拡大と生産認証のサポート、商業化のための製造事業の拡大、インフラとスカイポートの開発、パイロット訓練施設、ソフトウェアの開発と航空機の生産も含まれます。現在の契約上の義務に関連する重要な現金要件はありません。そのため、私たちの現金要件は、短期支出と長期支出の両方のペースと焦点に関する経営陣の決定に大きく依存しています。
現金要件は、投資のタイミングやペース、インフラ、航空機の生産など、支出を加速または先延ばしにする可能性のあるビジネス上の決定によって変動する可能性があります。私たちの将来の資本要件は、収益の伸び率、顧客から受け取る現金の時期と金額、販売とマーケティング活動の拡大、開発努力を支援するための支出のタイミングと範囲など、多くの要因に左右されます。将来的には、補完的な事業、製品、技術を買収または投資する契約を結ぶ可能性があり、その場合、追加のエクイティファイナンスまたはデットファイナンスを求める必要が生じる可能性があります。追加の資金調達が必要な場合、許容できる条件でそのような資金を調達できないか、まったく調達できない場合があります。研究開発を継続し、継続的なイノベーションに投資するために必要な追加資金を調達したり、キャッシュフローを生み出したりできない場合、競争に成功できず、事業、経営成績、財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。十分な資金がない場合は、生産事業への投資、生産立ち上げのペース、スカイポートへのインフラ投資、拡張計画を再検討するか、研究開発活動を制限する必要があります。これは、当社の事業見通しや経営成績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
キャッシュフロー
次の表は、示された期間の当社のキャッシュフローの概要を示しています(パーセンテージを除く千単位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日に終了した6か月間 | | 変更 |
| 2024 | | 2023 | | ($) | | (%) |
純現金(使用額)の提供元: | | | | | | | |
営業活動 | $ | (205,471) | | | $ | (150,312) | | | (55,159) | | | 37 | % |
投資活動 | 171,271 | | | 98,797 | | | 72,474 | | | 73 | % |
資金調達活動 | 5,283 | | | 284,883 | | | (279,600) | | | (98) | % |
現金、現金同等物および制限付現金の純変動額 | $ | (28,917) | | | $ | 233,368 | | 233,368ドルです | (262,285) | | | (112) | % |
営業活動に使用された純現金
2024年6月30日までの6か月間の営業活動に使用された純現金は2億550万ドルで、主に2億1,790万ドルの純損失でした。非現金項目と、5,540万ドルの株式ベースの報酬費用と1,720万ドルの減価償却費用を含む投資および財務活動の影響計算書を調整しましたが、保証の公正価値の変動による4,880万ドルの利益によって一部相殺されました有価証券への投資の純増額と償却額950万ドル。
2023年6月30日までの6か月間の営業活動に使用された純現金は1億5,030万ドルで、主に3億9,950万ドルの純損失でした。非現金項目と、新株予約権および収益株式の公正価値の変動による2億280万ドルの損失、4,250万ドルの株式ベースの報酬費用、1,450万ドルの減価償却および償却費を含む投資および財務活動による事業影響計算書の影響調整後市場性のある有価証券への投資の970万ドルの純増および償却によって一部相殺されました。
投資活動による純現金
2024年6月30日までの6か月間の投資活動によって提供された純現金は1億7,130万ドルでした。これは主に、3億5,650万ドルの有価証券の売却および満期による収益によるもので、1億6,990万ドルの有価証券の購入と1,530万ドルの不動産および設備の購入によって一部相殺されました。
2023年6月30日までの6か月間の投資活動によって提供された純現金は9,880万ドルでした。これは主に、3億9,400万ドルの有価証券の売却および満期による収益によるもので、2億8,100万ドルの有価証券の購入と1,410万ドルの不動産および設備の購入によって一部相殺されました。
財務活動によって提供される純現金
2024年6月30日までの6か月間の資金調達活動によって提供された純現金は530万ドルでした。これは主に、2021年のESPPに基づく普通株式発行による490万ドルの収益によるものです。
2023年6月30日までの6か月間の財務活動によって提供された純現金は2億8,490万ドルでした。これは主に、特定の機関投資家への登録直接募集による1億8,020万ドルの純収入と、Sk Telecomへの普通株式発行による99.9ドルの純収入、2021年のESPPに基づく普通株式発行による380万ドル、ストックオプションの行使による130万ドルの収益によるものです。普通株式新株予約権の発行。
重要な会計上の見積もり
経営陣による当社の財政状態と経営成績の議論と分析は、米国会計基準に従って作成された要約連結財務諸表に基づいています。これらの要約連結財務諸表を作成するには、報告された資産、負債、収益、費用、および関連する開示額の見積もりと仮定を行う必要があります。私たちの見積もりは、私たちの歴史的経験と、その状況下では妥当であると私たちが考えるその他のさまざまな要因に基づいており、その結果は、他の情報源からはすぐにはわからない資産や負債の帳簿価額を判断するための基礎となります。実際の結果は、仮定や条件が異なるとこれらの見積もりと異なる場合があり、そのような違いは重大なものになる可能性があります。
会社の重要な会計方針は、2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-kの当社の年次報告書に含まれる監査済み連結財務諸表の経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析セクションに記載されています。
最近の会計上の宣言
最近発行された会計上の声明の詳細については、フォーム10-Qのこの四半期報告書の他の部分に含まれる要約連結財務諸表の注記2を参照してください。
アイテム 3.市場リスクに関する定量的・質的開示
金利リスク
私たちは、短期投資に適用される金利の変動による市場リスクにさらされています。2024年6月30日の時点で、現金、現金同等物、制限付現金、および短期有価証券への投資額は合計8億2,580万ドルでした。現金同等物と短期投資は、主にマネーマーケットファンド、米国財務省証券、国債と社債に投資されました。私たちの投資方針は、資本の保全と流動性ニーズのサポートに重点を置いています。この方針のもと、米国政府や企業が発行した高格付け証券、または流動性のあるマネーマーケットファンドに投資します。私たちは取引や投機目的で金融商品に投資したり、レバレッジ金融商品を使用したりしません。私たちは、投資方針のガイドラインを順守する外部の投資運用会社を利用しています。仮定の金利の10%の変動は、当社の現金、現金同等物、短期投資の価値、または利息収入に重大な影響を与えません。
外貨リスク
当社の海外事業は要約連結財務諸表にとって重要ではないため、営業費用に関連する重大な外貨リスクにさらされることはありません。
アイテム 4.統制と手順。
情報開示管理と手続きに対する経営陣の評価
私たちは、取引法に基づいて提出または提出する報告書で開示する必要のある情報が、(1)証券取引委員会の規則とフォームで指定された期間内に記録、処理、要約、報告され、(2)以下を含む当社の経営陣に蓄積され、伝達されるように設計された、取引法に基づく規則13a-15(e)および15d-15(e)で定義されている「開示管理と手続き」を維持しています。必要に応じて、当社の最高経営責任者および最高財務責任者(以下に関する決定を適時行います)開示が必要です。私たちの経営陣は、どんなにうまく設計され運用されても、どんなにうまく設計され運用されても、目的を達成するための合理的な保証しか提供できないことを認識しており、私たちの経営陣は、可能な統制と手続きの費用対効果の関係を評価する際に必ずその判断を下します。当社の開示管理と手続きは、統制目標の達成を合理的に保証するように設計されています。
当社の経営陣は、当社の最高経営責任者および最高財務会計責任者の監督と参加を得て、この四半期報告書の対象期間の終了時に、当社の開示管理と手続きの有効性を評価しました。この評価に基づいて、当社の最高経営責任者および最高財務責任者は、この四半期報告書の対象期間の終了時点で、当社の開示管理と手続きの設計と運用は妥当な保証レベルで有効であると結論付けました。
財務報告に関する内部統制の変更
直近の会計四半期では、取引法の規則13a-15(d)および15d15(d)で義務付けられている評価に関連して特定された、このフォーム10-Qの四半期報告書の対象期間中に実施された、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な可能性を秘めた変更はありませんでした
財務報告に対する当社の内部統制は重大な影響を及ぼします。
パート II-その他の情報
アイテム 1.法的手続き。
私たちは、通常の事業過程で随時発生するさまざまな請求の対象となっています。経営陣は現在、当社に対する請求を個別にまたはまとめて解決しても、当社の財政状態、経営成績、またはキャッシュフロー計算書に重大な悪影響はないと考えていますが、これらの問題は本質的な不確実性の影響を受けやすく、これらの問題に対する経営陣の見方は将来変わる可能性があります。不利な最終結果が生じた場合、その影響が合理的に推定可能になる期間の当社の財政状態、経営成績、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
アイテム 1A.リスク要因。
当社の事業、見通し、財務状況、経営成績、および普通株式の価格は、現在知られているか未知のかにかかわらず、リスク要因として記載されているものを含むがこれらに限定されない多くの要因の影響を受ける可能性があります。これらの要因の1つまたは複数は、直接的または間接的に、当社の実際の業績と財政状態が、過去または将来予想される経営成績および財政状態と大きく異なる可能性があります。会社の事業に影響を与える可能性のあるリスクと不確実性のより包括的な説明については、2024年2月27日にSECに提出された2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-kの当社の年次報告書の「リスク要因」というタイトルのセクションを参照してください。これらの要因の全部または一部、ならびに現在当社が把握していない、または現在重要と考えているその他のリスクは、当社の事業、見通し、財政状態、経営成績、および普通株式の価格に重大かつ悪影響を及ぼす可能性があります。
アイテム 2.株式の未登録売却および収益の使用。
2024年5月31日、注記4「買収」に記載されているように、航空宇宙企業の特定の資産の買収に関連して、認定投資家に3,320,235株の普通株式を発行しました。発行は、セクション4(a)(2)および/または規則Dに従って改正された1933年の証券法に基づく登録が免除された私募で行われました。発行には、公募も、一般的な勧誘や一般的な広告も含まれていませんでした。
アイテム 3.シニア証券のデフォルト.
[なし]。
アイテム 4.鉱山の安全に関する開示。
該当しません。
アイテム 5.その他の情報
取引計画
オン 2024年6月4日、 グレゴリー・ボウルズ、会社の 政府政策責任者、 採用された ルール10b5-1(c)を満たすことを目的とした取引プランで、特定の条件のもとで、最大で 220,497 2024年11月23日に開始されて終了する会社の普通株式の 2025年9月19日。これには、ボウルズ氏に付与されたRSUの権利確定時に発行される最大171,592株が含まれます。ボウルズ氏にリリースされ、ルール10b5-1の取引契約に基づいて売却される可能性のある実際の株式数は、RSUの権利確定から生じる源泉徴収義務を果たすために当社が売却した株式数を差し引いたもので、まだ決定できません。
オン 2024年6月6日、 ケイト・デホフ、会社の ゼネラルカウンセル兼コーポレートセクレタリー、 採用された ルール10b5-1(c)を満たすことを目的とした取引プランで、特定の条件のもとで、最大で 230,242 2024年9月23日に開始して終了する会社の普通株式の 2025年9月19日。これには、DeHoff氏に付与されたRSUの権利確定時に発行される最大200,242株が含まれます。DeHoff氏にリリースされ、ルール10b5-1の取引契約に基づいて売却される可能性のある実際の株式数は、RSUの権利確定から生じる源泉徴収義務を果たすために当社が売却した株式数を差し引いたもので、まだ決定できません。
オン 2024年6月27日、 ポール・シアラ、会社の会長 取締役会、 採用された ルール10b5-1(c)を満たすことを目的とした取引プランで、特定の条件のもとで、最大で 6,000,000 2024年9月30日から2024年9月30日まで、シアーラ・アセット・マネジメントが保有する会社の普通株式 2025年9月19日。
アイテム 6.展示品。
以下の別紙は、フォーム10-Qのこの四半期報告書の一部として提出または提供されているか、参照により組み込まれています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
示す 番号 | | 説明 | フォーム | 示す | 出願日 | ここに提出 |
3.1 | | ジョビー・アビエーション社の設立証明書を修正し、改訂しました。 | S-4 | 3.2 | 2021年7月6日 | |
3.2 | | ジョビー・アビエーション社の細則 | 8-K | 3.1 | 9/21/2023 | |
31.1 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された、1934年の証券取引法に基づく規則13a-14 (a) および15d-14 (a) に基づく最高経営責任者の認定 | | | | X |
31.2 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された、1934年の証券取引法に基づく規則13a-14 (a) および15d-14 (a) に基づく最高財務責任者の認定 | | | | X |
32.1* | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づいて採択された、米国法第18条第1350条に基づく最高経営責任者の認定 | | | | X |
32.2* | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づいて採択された、米国法第18条第1350条に基づく最高財務責任者の認定 | | | | X |
101.インチ | | インライン XBRL インスタンスドキュメント — XBRL タグはインライン XBRL ドキュメントに埋め込まれているため、インスタンスドキュメントはインタラクティブデータファイルに表示されません。 | | | | |
101.SCH | | インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント | | | | |
101.CAL | | インライン XBRL タクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント | | | | |
101.DEF | | インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント | | | | |
101.LAB | | インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント | | | | |
101.PRE | | インライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント | | | | |
104 | | 表紙インタラクティブデータファイル (インライン XBRL ドキュメントに埋め込まれています) | | | | |
*これらの証明書は、2002年のサーベンス・オクスリー法の第906条に従ってSECに提出されたもので、取引法第18条の目的のために提出されたものではありません。また、1933年の証券法に基づく出願において参照により組み込まれたものとはみなされません。ただし、そのような出願において特定の参照によって明示的に定められている場合を除きます。
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
| | | | | | | | |
| ジョビー・アビエーション株式会社 |
| | |
日付:2024年8月7日 | 作成者: | /s/ ジョーベン・ベビート |
| | ジョーベン・ベバート |
| | 最高経営責任者、チーフアーキテクト、ディレクター |
| | |
日付:2024年8月7日 | 作成者: | /s/ マシュー・フィールド |
| | マシュー・フィールド |
| | 最高財務責任者兼会計 |