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証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549さん
フォーム 10-Q
☒ 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書
四半期終了時 2024年6月30日に
または
☐ 1934年の証券取引法のセクション13または15(d)に基づく移行レポート
_________から_______への移行期間
コミッションファイル番号 1-134
カーチス・ライト・コーポレーション
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
| | | | | | | | |
デラウェア州 | | 13-0612970 |
(法人または組織の州またはその他の管轄区域) | | (IRS雇用者識別番号) |
| | | | | | | | | | | |
130ハーバー・プレイス・ドライブ、スイート300です | | |
デビッドソン、 | ノースカロライナ | | 28036 |
(主要執行機関の住所) | | (郵便番号) |
(704) 869-4600
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条 (b) に従って登録された証券:
| | | | | | | | |
各クラスのタイトル | トレーディングシンボル | 登録された各取引所の名前 |
普通株式 | CW | ニューヨーク証券取引所 |
登録者(1)が1934年の証券取引法のセクション13または15(d)によって提出が義務付けられているすべての報告を過去12か月間(または登録者がそのような報告を提出する必要があった期間が非常に短い期間)提出したかどうか、および(2)過去90日間にそのような提出要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。
はい☒ いいえ ☐
登録者が過去 12 か月間(または、登録者がそのようなファイルの提出を求められたほど短い期間)に、規則 S-T の規則 405(本章の §232.405)に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。
はい☒ いいえ ☐
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、および「新興成長企業」の定義を参照してください。
| | | | | | | | | | | | | | |
大型加速フィルター | ☒ | | アクセラレーテッド・ファイラー | ☐ |
非加速ファイラー | ☐ | | 小規模な報告会社 | ☐ |
| | | 新興成長企業 | ☐ |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。 | ☐ |
登録者がシェル会社(取引法の規則12b-2で定義されている)であるかどうかをチェックマークで示してください。
はい☐いいえ ☒
発行可能な最新の日付現在の、発行者の各クラスの普通株式の発行済み株式数を記載してください。
普通株式、額面価格1株あたり1.00ドル: 38,299,338 2024年7月31日現在の株式。
カーチス・ライト社と子会社
目次
| | | | | | | | | | | |
パート I — 財務情報 | ページ |
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アイテム 1. | 財務諸表 (未監査): | |
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| | 要約連結損益計算書 | 4 |
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| | 要約連結包括利益計算書 | 5 |
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| | 要約連結貸借対照表 | 6 |
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| | 要約連結キャッシュフロー計算書 | 7 |
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| | 要約連結株主資本計算書 | 8 |
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| | 要約連結財務諸表の注記 | 10 |
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アイテム 2. | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | 20 |
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アイテム 3. | 市場リスクに関する定量的・質的開示 | 31 |
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アイテム 4. | 統制と手続き | 31 |
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パート II — その他の情報 | |
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アイテム 1. | 法的手続き | 32 |
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アイテム 1A. | リスク要因 | 32 |
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アイテム 2. | 持分証券の未登録売却および収益の使用 | 32 |
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アイテム 3. | シニア証券のデフォルト | 33 |
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アイテム 4. | 鉱山の安全に関する開示 | 33 |
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アイテム 5. | その他の情報 | 33 |
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アイテム 6. | 展示品 | 35 |
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署名 | | 36 |
パート1-財務情報
アイテム 1.財務諸表
カーチス・ライト社と子会社
要約連結損益計算書
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 6 か月間終了 |
| 6月30日 | | 6月30日 |
(千単位、1株あたりのデータを除く) | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
純売上高 | | | | | | | |
製品販売 | $ | 661,407 | | | $ | 583,036 | | | $ | 1,257,111 | | | $ | 1,107,917 | |
サービス営業 | 123,384 | | | 121,360% | | | 240,847 | | | 227,339 | |
総純売上 | 784,791 | | | 704,396 | | | 1,497,958 | | | 1,335,256 | |
売上原価 | | | | | | | |
製品売上原価 | 428,926 | | | 369,549 | | | 818,403 | | | 713,306 | |
サービス売上原価 | 71,764です | | | 75,274 | | | 141,699 | | | 140,969 | |
総売上原価 | 500,690 | | | 444,823 | | | 960,102 | | | 854,275 | |
売上総利益 | 284,101です | | | 259,573 | | | 537,856 | | | 480,981 | |
研究開発費 | 22,152 | | | 20,210 | | | 45,132 | | | 42,234 | |
販売費用 | 35,126 | | | 34,273 | | | 71,891 | | | 66,698 | |
一般管理費 | 95,008 | | | 92,315 | | | 189,057 | | | 180,659 | |
リストラ費用 | 2,918 | | | — | | | 2,918 | | | — | |
営業利益 | 128,897 | | | 112,775 | | | 228,858 | | | 191,390 | |
支払利息 | 11,216 | | | 14,992 | | | 21,786 | | | 27,936 | |
その他の収益、純額 | 8,560 | | | 7,954 | | | 18,168 | | | 15,721 | |
税引前利益 | 126,241 | | | 105,737 | | | 225,240 | | | 179,175% | |
所得税引当金 | (26,770です) | | | (24,738) | | | (49,274) | | | (41,330です) | |
純利益 | $ | 99,471 | | | $ | 80,999 | | | $ | 175,966 | | | $ | 137,845 | |
| | | | | | | |
1株当たりの純利益: | | | | | | | |
1株当たりの基本利益 | $ | 2.60 | | | $ | 2.11 | | | $ | 4.60 | | | $ | 3.60 | |
希薄化後の1株当たり利益 | $ | 2.58 | | | $ | 2.10 | | | $ | 4.58 | | | $ | 3.58 | |
| | | | | | | |
1株当たりの配当金 | 0.21 | | | 0.20 | | | 0.41 | | | 0.39 | |
| | | | | | | |
加重平均発行済株式数: | | | | | | | |
ベーシック | 38,302 | | | 38,329 | | | 38,273 | | | 38,309 | |
希釈しました | 38,501 | | | 38,555 | | | 38,460 | | | 38,528 | |
要約連結財務諸表の注記を参照してください |
カーチス・ライト社と子会社
要約連結包括利益計算書
(未監査)
(千単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 6 か月間終了 |
| 6月30日 | | 6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
純利益 | $ | 99,471 | | | $ | 80,999 | | | $ | 175,966 | | | $ | 137,845 | |
その他の包括利益 (損失) | | | | | | | |
外貨換算調整、税引後 (1) | $ | (5,444) | | | $ | 19,298 | | | $ | (21,023) | | | $ | 33,964 | |
年金と退職後の調整、税引後 (1) | 211 | | | (231) | | | 758 | | | (423) | |
その他の包括利益(損失)(税引後) | (5,233) | | | 19,067 | | | (20,265) | | | 33,541 | |
包括利益 | $ | 94,238 | | | $ | 100,066 | | | $ | 155,701 | | | $ | 171,386 | |
(1) 2024年6月30日および2023年6月30日に終了した3か月と6か月間の外貨換算調整と年金および退職後の調整に含まれる税制上の優遇措置(費用)は重要ではありませんでした。
要約連結財務諸表の注記を参照してください
カーチス・ライト社と子会社
要約連結貸借対照表
(未監査)
(千単位、1株あたりのデータを除く)
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 |
資産 | | | |
流動資産: | | | |
現金および現金同等物 | $ | 382,564 | | | $ | 406,867 | |
売掛金、純額 | 817,135 | | | 732,678 | |
在庫、純額 | 559,142 | | | 510,033 | |
その他の流動資産 | 77,039 | | | 67,502 | |
流動資産合計 | 1,835,880 | | | 1,717,080 | |
不動産、プラント、設備、純額 | 326,969 | | | 332,796 | |
グッドウィル | 1,571,004 | | | 1,558,826 | |
その他の無形資産、純額 | 545,448 | | | 557,612 | |
オペレーティングリースの使用権資産、純額 | 146,956 | | | 141,435 | |
前払い年金資産 | 272,857 | | | 261,869 | |
その他の資産 | 49,080 | | | 51,351 | |
総資産 | $ | 4,748,194 | | | $ | 4,620,969 | |
負債 | | | |
現在の負債: | | | |
長期債務の現在の部分 | $ | 90,000 | | | $ | — | |
買掛金 | 224,778 | | | 243,833 | |
未払費用 | 158,505 | | | 188,039 | |
繰延収益 | 341,601 | | | 303,872 | |
その他の流動負債 | 81,632 | | | 70,800 | |
流動負債合計 | 896,516 | | | 806,544 | |
長期債務 | 959,655です | | | 1,050,362 | |
繰延税金負債、純額 | 128,277 | | | 132,319 | |
未払年金およびその他の退職後の給付費用 | 67,650% | | | 66,875 | |
長期オペレーティングリース負債 | 123,586 | | | 118,611です | |
環境保護区の長期的割合 | 14,157 | | | 12,784 | |
その他の負債 | 99,933% | | | 105,061 | |
負債総額 | 2,289,774 | | | 2,292,556 | |
不測の事態とコミットメント(注 13) | | | |
株主資本 | | | |
普通株式、$1 額面価格、 100,000,000 2024年6月30日および2023年12月31日の時点で承認された株式。 49,187,378 2024年6月30日および2023年12月31日の時点で発行された株式。発行済株式は 38,289,678 2024年6月30日の時点で、 38,202,754 2023年12月31日現在の | 49,187 | | | 49,187 | |
追加払込資本金 | 135,574 | | | 140,182 | |
利益剰余金 | 3,648,005 | | | 3,487,751 | |
その他の包括損失の累計 | (233,488) | | | (213,223) | |
普通自己株式(原価)(10,897,700 2024年6月30日現在の株式と 10,984,624 2023年12月31日現在の株式) | (1,140,858) | | | (1,135,484) | |
株主資本の総額 | 2,458,420 | | | 2,328,413 | |
負債総額と株主資本 | $ | 4,748,194 | | | $ | 4,620,969 | |
| | | |
要約連結財務諸表の注記を参照してください |
カーチス・ライト社と子会社
要約連結キャッシュフロー計算書
(未監査)
| | | | | | | | | | | |
| 6 か月間終了 |
| 6月30日 |
(千単位) | 2024 | | 2023 |
営業活動によるキャッシュフロー: | | | |
純利益 | $ | 175,966 | | | $ | 137,845 | |
純利益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整 | | | |
減価償却と償却 | 54,151 | | | 57,975 | |
長期資産の売却/処分による損失 | 85 | | | 16 | |
繰延所得税 | (7,823) | | | (6,553) | |
株式ベースの報酬 | 9,466 | | | 8,859 | |
現金以外のリストラ費用 | 1,394 | | | — | |
買収した事業を差し引いた営業資産と負債の変動: | | | |
売掛金、純額 | (85,914) | | | (22,003) | |
在庫、純額 | (54,113) | | | (56,094) | |
買掛金と未払費用 | (55,306) | | | (72,019) | |
繰延収益 | 36,573 | | | 21,586 | |
年金と退職後の負債、純額 | (9,528) | | | (9,392) | |
その他の流動資産と長期資産と負債 | 751 | | | (40,867) | |
営業活動による純現金 | 65,702 | | | 19,353 | |
投資活動によるキャッシュフロー: | | | |
長期資産の売却/処分による収入 | 135 | | | 473 | |
資産、プラント、設備への追加 | (23,119) | | | (22,664) | |
事業の買収(取得した現金を差し引いたもの) | (33,756) | | | — | |
投資活動に使用された純現金 | (56,740) | | | (22,191) | |
財務活動によるキャッシュフロー: | | | |
リボルビング・クレジット・ファシリティによる借入金 | 8,893 | | | 481,099 | |
リボルビング・クレジット・ファシリティの支払い | (8,893) | | | (356,099) | |
債務の元本支払い | — | | | (202,500) | |
普通株式の買戻し | (24,796) | | | (24,365) | |
株式ベースの報酬からの収入 | 5,472 | | | 5,225 | |
配当金の支払い | (7,665) | | | (7,290) | |
その他 | (579) | | | (537) | |
財務活動に使用された純現金 | (27,568) | | | (104,467) | |
為替レートの変動が現金に与える影響 | (5,697) | | | 9,068 | |
現金および現金同等物の純減少 | (24,303) | | | (98,237) | |
現金および現金同等物の期首残高 | 406,867 | | | 256,974 | |
現金および現金同等物の期末残高 | $ | 382,564 | | | $ | 158,737 | |
要約連結財務諸表の注記を参照してください |
カーチス・ライト社と子会社
要約連結株主資本計算書
(未監査)
(千単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に終了した6か月間 |
| 普通株式 | | 追加払込資本金 | | 利益剰余金 | | その他の包括利益 (損失) の累計 | | 自己株式 |
2023年12月31日 | $ | 49,187 | | | $ | 140,182 | | | $ | 3,487,751 | | | $ | (213,223) | | | $ | (1,135,484) | |
純利益 | — | | | — | | | 175,966 | | | — | | | — | |
その他の包括損失(税引後) | — | | | — | | | — | | | (20,265) | | | — | |
配当金の宣言 | — | | | — | | | (15,712) | | | — | | | — | |
制限付株式 | — | | | (13,879) | | | — | | | — | | | 13,879 | |
従業員株式購入制度 | — | | | 2,484 | | | — | | | — | | | 2,988 | |
株式ベースの報酬 | — | | | 9,251 | | | — | | | — | | | 215 | |
普通株式の買戻し (1) | — | | | — | | | — | | | — | | | (24,796) | |
その他 | — | | | (2,464) | | | — | | | — | | | 2,340 | |
2024年6月30日に | $ | 49,187 | | | $ | 135,574 | | | $ | 3,648,005 | | | $ | (233,488) | | | $ | (1,140,858) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に終了した3か月間 |
| 普通株式 | | 追加払込資本金 | | 利益剰余金 | | その他の包括利益 (損失) の累計 | | 自己株式 |
2024年3月31日 | $ | 49,187 | | | $ | 133,166% | | | $ | 3,556,572 | | | $ | (228,255) | | | $ | (1,130,491) | |
純利益 | — | | | — | | | 99,471 | | | — | | | — | |
その他の包括損失(税引後) | — | | | — | | | — | | | (5,233) | | | — | |
配当金の宣言 | — | | | — | | | (8,038) | | | — | | | — | |
制限付株式 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
株式ベースの報酬 | — | | | 4,689 | | | — | | | — | | | 82 | |
普通株式の買戻し (1) | — | | | — | | | — | | | — | | | (12,606) | |
その他 | — | | | (2,281) | | | — | | | — | | | 2,157 | |
2024年6月30日に | $ | 49,187 | | | $ | 135,574 | | | $ | 3,648,005 | | | $ | (233,488) | | | $ | (1,140,858) | |
カーチス・ライト社と子会社
要約連結株主資本計算書
(未監査)
(千単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日に終了した6か月間 |
| 普通株式 | | 追加払込資本金 | | 利益剰余金 | | その他の包括利益 (損失) の累計 | | 自己株式 |
2022年12月31日 | $ | 49,187 | | | $ | 134,553 | | | $ | 3,163,491 | | | $ | (258,916) | | | $ | (1,107,101です) | |
純利益 | — | | | — | | | 137,845 | | | — | | | — | |
その他の包括利益(税引後) | — | | | — | | | — | | | 33,541 | | | — | |
配当金の宣言 | — | | | — | | | (14,960) | | | — | | | — | |
制限付株式 | — | | | (13,878) | | | — | | | — | | | 13,878 | |
従業員株式購入制度 | — | | | 1,483 | | | — | | | — | | | 3,742 | |
株式ベースの報酬 | — | | | 8,949 | | | — | | | — | | | (90) | |
普通株式の買戻し (1) | — | | | — | | | — | | | — | | | (24,365) | |
その他 | — | | | (261) | | | — | | | — | | | 261 | |
2023年6月30日 | $ | 49,187 | | | $ | 130,846 | | | $ | 3,286,376です | | | $ | (225,375) | | | $ | (1,113,675) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日に終了した3か月間 |
| 普通株式 | | 追加払込資本金 | | 利益剰余金 | | その他の包括利益 (損失) の累計 | | 自己株式 |
2023年3月31日 | $ | 49,187 | | | $ | 126,909 | | | $ | 3,213,039 | | | $ | (244,442) | | | $ | (1,101,439) | |
純利益 | — | | | — | | | 80,999 | | | — | | | — | |
その他の包括利益(税引後) | — | | | — | | | — | | | 19,067 | | | — | |
配当金の宣言 | — | | | — | | | (7,662) | | | — | | | — | |
制限付株式 | — | | | (73) | | | — | | | — | | | 73 | |
株式ベースの報酬 | — | | | 4,010 | | | — | | | — | | | (330) | |
普通株式の買戻し (1) | — | | | — | | | — | | | — | | | (11,979) | |
2023年6月30日 | $ | 49,187 | | | $ | 130,846 | | | $ | 3,286,376です | | | $ | (225,375) | | | $ | (1,113,675) | |
| | | | | | | | | |
要約連結財務諸表の注記を参照してください |
(1) 2024年6月30日までの3か月と6か月の間に、会社はおよそ買い戻しました 47,000 そして 100,000です その普通株式をそれぞれ。2023年6月30日までの3か月と6か月の間に、会社はおよそ買い戻しました 73,000 そして 146,000 その普通株式をそれぞれ。
カーチス・ライト社と子会社
要約連結財務諸表に関する注記
(未監査)
1。プレゼンテーションの基礎
Curtiss-Wright Corporationとその子会社(「私たち」または「当社」)は、主に航空宇宙・防衛(A&D)市場向けに高度に設計された製品、ソリューション、サービスのほか、要求の厳しい商用電力、プロセス、および産業市場における重要な技術を提供するグローバルな統合企業です。
未監査の要約連結財務諸表には、Curtiss-Wrightとその過半数出資子会社の勘定が含まれています。会社間取引と口座はすべて削除されました。
当社の未監査要約連結財務諸表は、米国証券取引委員会(SEC)の規則と規制に従って作成されています。年次財務諸表に通常含まれる特定の情報や脚注の開示は、そのような規則や規制で許可されている限り要約または省略されています。
経営陣は、報告された資産、負債、収益、費用の金額に影響する見積もりと判断、および添付の財務諸表における偶発資産と負債の開示を行う必要があります。実際の結果は、これらの見積もりとは異なる場合があります。これらの見積もりの中で最も重要なのは、時間外収益認識会計法を使用して完了すべき費用の見積もり、年金制度と退職後の債務の前提条件、在庫陳腐化の見積もり、買収による資産と想定負債に関する公正価値の見積もり、無形資産の評価と耐用年数の見積もり、法定準備金、および将来の環境費の見積もりが含まれます。契約売上、費用、利益の見積もりの変化は、累積キャッチアップ会計法を使用して認識されます。この方法では、当期における変更が当期と前期に及ぼす累積的な影響を認識します。したがって、変更が将来の契約履行期間に与える影響は、修正後の見積もりが当初の見積もりであったかのように認識されます。2024年6月30日と2023年6月30日に終了した3か月から6か月の間、推定契約費用に大きな変化はありませんでした。経営陣の意見では、公正な表示のために必要と考えられるすべての調整がこれらの財務諸表に反映されています。
未監査の要約連結財務諸表は、フォーム10-kの当社の2023年次報告書に含まれる監査済み連結財務諸表およびその注記と併せて読む必要があります。中間期の経営成績は、必ずしも通年の業績や傾向を示すものではありません。
新しい会計上の宣言はまだ採択されていません
2023年11月、財務会計基準審議会(「FASB」)は、ASU第2023-07号「セグメント報告(トピック280):報告対象セグメント開示の改善(「ASU 2023-07」)を発行しました。これには、最高経営意思決定者(「CODM」)に定期的に提供され、会社のセグメント損益の測定値に含まれる、報告対象セグメントの多額の経費の開示が義務付けられています。ASU 2023-07では、セグメントの損益と資産に関するすべての開示を、年次ベースと中間ベースの両方で提供することも義務付けています。ASU 2023-07は、2023年12月15日以降に開始する会計年度と、2024年12月15日以降に開始する会計年度内の中間期間に有効で、早期採用が許可されています。ASU 2023-07は、提示されたすべての期間を遡及的に適用する必要があります。当社は現在、この基準を採用することによる財務諸表への影響を評価していますが、連結財政状態、経営成績、またはキャッシュフローに重大な影響を与えるとは考えていません。
2。収入
当社は、約束された商品および/またはサービスの管理が、その商品および/またはサービスと引き換えに当社が受ける資格があると予想される対価を反映した金額で顧客に移転されたときに、収益を認識します。
履行義務
会社は、個別の商品またはサービスを顧客に譲渡するという契約の各約束について、履行義務を特定しています。評価の一環として、会社は契約で約束されたすべての商品やサービスを、それらが慣習的な商慣行によって明示的に述べられているか暗示されているかにかかわらず、考慮します。会社の契約には、それぞれの契約の文脈で個別に区別されない個々の商品やサービスを譲渡するという約束を含む単一の履行義務も、複数の履行義務が含まれる場合もあります。複数の履行義務を伴う契約の場合、会社は、入手可能な場合は独立した販売価格を使用して各履行義務に総取引価格を割り当てるか、スタンドアロン価格がない場合は契約内の個別の商品またはサービスごとの見積もりを利用します。
カーチス・ライト社と子会社
要約連結財務諸表に関する注記
(未監査)
会社の履行義務は、特定の時点で履行されるか、残業ベースで履行されます。通常、時間外収益の認識は、推定総費用に対する現在までに発生した費用など、進捗状況を測定するために使用されるインプット指標の利用に基づいています。履行義務が時間外収益認識の対象とならない場合、収益は、個別の商品またはサービスの管理が顧客に移管された時点で、通常は納品条件に基づいて計上されます。
次の表は、2024年および2023年6月30日に終了した3か月および6か月間の履行義務から計上された収益のうち、一定期間で履行されたものと比べたもののおおよその割合を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 6 か月間終了 |
| 6月30日 | | 6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
オーバータイム | 50 | % | | 46 | % | | 50 | % | | 47 | % |
ポイント・イン・タイム | 50 | % | | 54 | % | | 50 | % | | 53 | % |
契約未処理分は、まだ収益として計上されていない残りの履行債務を表します。バックログには、繰延収益と、請求されて将来の期間に収益として認識される金額が含まれます。バックログの合計は約$でした3.2 2024年6月30日時点で10億ドル、そのうち企業が認識する見込みは約 88次回の純売上高としての% 36 か月間。残りはその後認識されます。
収益の細分化
次の表は、最終市場と顧客タイプ別に分類された企業の総純売上高を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
最終市場と顧客タイプ別の総純売上高 | 3 か月が終了 | | 6 か月間終了 |
| 6月30日 | | 6月30日 |
(千単位) | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
航空宇宙/防衛 | | | | | | | |
航空宇宙防衛 | $ | 154,104です | | | $ | 132,192 | | | $ | 286,178 | | | $ | 232,071 | |
地上防衛 | 84,939 | | | 70,875 | | | 175,700 | | | 137,132 | |
海軍防衛 | 209,847 | | | 180,956 | | | 387,494 | | | 352,912 | |
商用航空宇宙 | 93,316% | | | 82,033 | | | 183,091 | | | 152,523 | |
航空宇宙・防衛全体 | $ | 542,206 | | | $ | 466,056 | | | $ | 1,032,463 | | | $ | 874,638 | |
| | | | | | | |
コマーシャル | | | | | | | |
電力とプロセス | $ | 138,601 | | | $ | 131,000 | | | $ | 262,639 | | | $ | 251,338 | |
一般産業 | 103,984 | | | 107,340 | | | 202,856 | | | 209,280です | |
トータル・コマーシャル | $ | 242,585 | | | $ | 238,340 | | | $ | 465,495 | | | $ | 460,618 | |
| | | | | | | |
合計 | $ | 784,791 | | | $ | 704,396 | | | $ | 1,497,958 | | | $ | 1,335,256 | |
契約残高
収益認識と現金回収のタイミングにより、要約連結貸借対照表に請求売掛金、未請求売掛金(契約資産)、および繰延収益(契約負債)が発生する可能性があります。会社の契約資産は、主に、報告日時点で完了したが請求されていない作業に対する対価を受ける権利に関するものです。対価を受ける権利が無条件になると、契約資産は請求売掛金に振り替えられます。これは、合意された契約条件に従って作業が進むにつれて、または契約上のマイルストーンの達成時に金額が請求される場合によく見られます。会社の契約負債は主に、収益を得る前に受け取った顧客前払い金で構成されています。2024年1月1日現在の契約負債残高に含まれる2024年6月30日までの3か月および6か月間に認識された収益は、約$でした71 百万と $161 それぞれ 100 万。2023年1月1日現在の契約負債残高に含まれる2023年6月30日までの3か月と6か月間に認識された収益は約$でした58 百万
カーチス・ライト社と子会社
要約連結財務諸表に関する注記
(未監査)
と $147 それぞれ 100 万。契約資産と契約負債は、要約連結貸借対照表の「売掛金、純額」と「繰延収益」の各行にそれぞれ報告されます。
3。 買収
当社は、企業の既存のポートフォリオに戦略的に適合するか、企業のポートフォリオを新しい製品ラインまたは隣接市場に拡大するかのいずれかで、潜在的な買収を継続的に評価しています。当社は、企業結合として計上されてきた多数の買収を完了しており、その結果、当社の財務諸表にのれんが計上されました。こののれんが発生するのは、買収時の購入価格が、買収時に設定された現在の商品と顧客に帰属する収益とキャッシュフローを上回る、将来の収益と潜在的なキャッシュフローを反映しているためです。したがって、のれんには本質的に、集まった従業員のノウハウ、技術や製品の提供をさらに改善する従業員の能力、およびこれらの取り組みから生じる予想されるキャッシュフローが含まれます。のれんには、これらの事業が既存の事業にもたらす補完的な戦略的適合から生じる予想される相乗効果も含まれる場合があります。
会社は、取得した資産と引き受けた負債の公正価値を理解した上で、買収日に購入価格を割り当てます。決算後の数か月間、会社は有形資産および無形資産の評価などを通じてこれらの資産と負債に関する追加情報を入手し、企業が新たに買収した事業についてさらに詳しく知るにつれて、公正価値の見積もりを絞り込み、購入価格をより正確に配分することができます。取得日時点で特定された項目のみが、その後の調整の対象となります。当社は、必要に応じて、測定期間の完了前に購入価格配分を適切に調整します。
2024年6月30日までの6か月間に、当社は買収しました 一 合計購入価格が$のビジネス34 百万。2024年6月30日までの6か月間の要約連結損益計算書には、ドルが含まれています2 総純売上高の百万と1 当社の2024年の買収による純損失は100万件です。2023年6月30日までの6か月間、当社は買収を完了しませんでした。
次の表は、2024年6月30日までの6か月間に完了した買収について、取得された資産と取得日に引き受けた負債の推定公正価値をまとめたものです。
| | | | | | | | |
(千単位) | | 2024 |
売掛金 | | $ | 3,203 | |
その他の流動資産と非流動資産 | | 200 | |
無形資産 | | 17,900 | |
オペレーティングリースの使用権資産、純額 | | 1,516 | |
流動負債と非流動負債 | | (4,918) | |
繰延所得税 | | (4,116) | |
純有形資産と無形資産 | | 13,785 | |
グッドウィル | | 19,971です | |
購入金額の合計 | | $ | 33,756 | |
| | |
税務上ののれん控除可能 | | $ | — | |
2024年の買収
WSC Inc. (WSC)
2024年4月1日、当社はWSCのドルでの買収を完了しました34 百万。株式購入契約には、売り手に対する潜在的な補償請求の担保としてエスクローに預け入れられる購入価格の一部を含む、この種の取引で慣習的な表明と保証が含まれています。買収した事業は、海軍・電力事業部門で事業を展開しており、商業用原子力発電およびプロセスプラントの設計、試運転、および信頼性の高い運用をサポートするシミュレーション技術のプロバイダーです。買収は、購入価格の配分がまだ完了していないため、クロージング後に調整されることがあります。
2024年の買収が完了する予定です
カーチス・ライト社と子会社
要約連結財務諸表に関する注記
(未監査)
ウルトラ・ニュークリア・リミテッドとウィード・インスツルメント株式会社(ウルトラエナジー)
2024年6月3日、当社は、ウルトラエレクトロニクスの子会社であるウルトラエナジーの株式をドルで取得する契約を締結したと発表しました200100万の現金。Ultra Energyは、原子炉保護システム、中性子監視システム、放射線監視システム、温度および圧力センサーの設計および製造を行っています。買収は、英国の規制当局の承認を条件として、2024年の第3四半期に完了する予定で、買収した事業は海軍および電力部門で事業を展開する予定です。
4。売掛金
売掛金には主に、顧客に請求された金額、売上として認識されたが請求されなかった金額からなる長期契約の未請求費用、およびその他の売掛金が含まれます。未請求売掛金のほぼ全額が、1年以内に請求され回収される見込みです。わずかな金額の未請求売掛金は、留保規定の対象となります。私たちの売掛金残高に含まれる請求や未承認の変更注文の金額は重要ではありません。
売掛金の構成は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | |
(千単位) | 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 |
請求済み売掛金: | | | |
取引およびその他の売掛金 | $ | 474,989 | | | $ | 427,830 | |
未請求売掛金(契約資産): | | | |
回収可能な費用と推定収益は請求されません | 347,622です | | | 309,561 | |
LESS: 進捗支払いが適用されます | — | | | (687) | |
未請求の純売掛金 | 347,622です | | | 308,874 | |
控除:疑わしい口座の手当 | (5,476) | | | (4,026) | |
売掛金、純額 | $ | 817,135 | | | $ | 732,678 | |
5。インベントリ
棚卸費用には、生産サイクルの長い長期契約やプログラムに関連する金額が含まれており、その一部は1年以内に実現されません。長期契約インベントリには、その決定または実現に関して不確実性のある、ごく少量のクレームまたはその他の同様の項目が含まれます。在庫は、原価または正味実現可能価値のどちらか低い方で評価されます。
インベントリの構成は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | |
(千単位) | 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 |
原材料 | $ | 261,010 | | | $ | 239,313 | |
作業中の作業 | 120,540 | | | 103,750 | |
完成品 | 135,776 | | | 126,174 | |
米国政府およびその他の長期契約に関連するインベントリ費用 | 42,553 | | | 43,255 | |
在庫、準備金を差し引いたもの | 559,879 | | | 512,492 | |
LESS: 進捗支払いが適用されます | (737) | | | (2,459) | |
在庫、純額 | $ | 559,142 | | | $ | 510,033 | |
6。のれん
会社は、取得した有形および無形の資産と引き受けた負債に購入価格を割り当てることによって買収の会計処理を行います。取得した資産と引き受けた負債は公正価値で計上され、割り当てられた金額を超える購入価格はのれんとして記録されます。
カーチス・ライト社と子会社
要約連結財務諸表に関する注記
(未監査)
2024年6月30日までの6か月間ののれんの帳簿価額の推移は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(千単位) | 航空宇宙と産業 | | 防衛用電子機器 | | 海軍と権力 | | 統合されました |
2023年12月31日 | $ | 325,131 | | | $ | 710,378 | | | $ | 523,317です | | | $ | 1,558,826 | |
買収 | — | | | — | | | 19,971です | | | 19,971です | |
外貨換算調整 | (764) | | | (4,690) | | | (2,339) | | | (7,793) | |
2024年6月30日に | $ | 324,367 | | | $ | 705,688 | | | $ | 540,949 | | | $ | 1,571,004 | |
7。その他の無形資産、純額
無形資産は一般的に買収の結果であり、主に購入した技術と顧客関連の無形資産で構成されています。無形資産は、1年から20年の耐用年数にわたって償却されます。
次の表は、会社の無形資産の累積構成を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 |
(千単位) | | グロス | | 累積償却額 | | ネット | | グロス | | 累積償却額 | | ネット |
テクノロジー | | $ | 311,884 | | | $ | (202,231) | | | $ | 109,653 | | | $ | 308,256 | | | $ | (195,446) | | | $ | 112,810 | |
顧客関連の無形資産 | | 680,466 | | | (353,942) | | | 326,524 | | | 670,966% | | | (339,325) | | | 331,641 | |
プログラム (1) | | 144,000 | | | (45,000) | | | 99,000 | | | 144,000 | | | (41,400です) | | | 102,600 | |
その他の無形資産 | | 54,879 | | | (44,608) | | | 10,271 | | | 54,227 | | | (43,666) | | | 10,561 | |
合計 | | $ | 1,191,229 | | | $ | (645,781) | | | $ | 545,448 | | | $ | 1,177,449です | | | $ | (619,837) | | | $ | 557,612 | |
| | | | | | | | | | | | |
(1) プログラムには、買収した企業の主要なプログラムに割り当てられた価値が含まれ、関連するプログラムの基礎となる顧客関係、契約、技術、および商標に関連する総額を表します。
2024年6月30日までの6か月間に、当社はドルの無形資産を取得しました18 百万。会社は顧客関連の無形資産を$で取得しました12 百万、$のテクノロジー5 百万、およびその他の無形資産1 百万、加重平均償却期間は 18 何年も 15 何年も、そして 4 それぞれ。
2024年6月30日までの6か月間の無形資産償却費の合計は29 百万、ドルと比べて33 前年同期の同時期で100万です。 今後5年間の無形資産の将来の推定償却費用は次のとおりです。
| | | | | |
(百万単位) | |
2024 | $ | 57 | |
2025 | $ | 55 | |
2026 | $ | 54 | |
2027 | $ | 51 | |
2028 | $ | 45 | |
8。金融商品の公正価値
金利リスクと関連戦略
当社の主要金利エクスポージャーは、米ドル金利の変動によるものです。会社の方針は、固定金利負債と変動金利負債を組み合わせて利息コストを管理することです。
債務
推定公正価値額は、主に2024年6月30日現在の同一または類似の発行物の相場市場価格に基づいて入手可能な市場情報を使用して当社が決定しました。したがって、会社の負債のすべて
カーチス・ライト社と子会社
要約連結財務諸表に関する注記
(未監査)
レベル2の金融商品として評価されています。以下に説明する公正価値は、正味実現可能価値を示すものでも、将来の公正価値を反映したものでもない場合があります。さらに、特定の金融商品の公正価値を決定するために異なる方法論を使用すると、報告日の公正価値の見積もりが異なる可能性があります。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 |
(千単位) | 運送価額 | | 推定公正価値 | | 運送価額 | | 推定公正価値 |
3.85% 2025年満期シニアノート | $ | 90,000 | | | $ | 88,979 | | | $ | 90,000 | | | $ | 88,243 | |
4.24% 2026年満期のシニアノート | 20万 | | | 194,089 | | | 20万 | | | 195,556 | |
4.05% 2028年満期シニアノート | 67,500 | | | 64,108 | | | 67,500 | | | 64,801 | |
4.11% 2028年満期シニアノート | 90,000 | | | 84,874 | | | 90,000 | | | 85,999 | |
3.10% 2030年満期シニアノート | 150,000 | | | 129,919 | | | 150,000 | | | 131,942 | |
3.20% 2032年満期シニアノート | 150,000 | | | 124,759 | | | 150,000 | | | 127,649 | |
4.49% 2032年満期シニアノート | 20万 | | | 182,491 | | | 20万 | | | 187,584 | |
4.64% 2034年満期シニアノート | 100,000です | | | 90,311です | | | 100,000です | | | 92,961 | |
負債総額 | 1,047,500です | | | 959,530 | | | 1,047,500です | | | 974,735 | |
債務発行費用、純額 | (1,434) | | | (1,434) | | | (1,541) | | | (1,541) | |
未償却金利スワップ収入 | 3,589 | | | 3,589 | | | 4,403 | | | 4,403 | |
負債総額、純額 | $ | 1,049,655です | | | $ | 961,685 | | | $ | 1,050,362 | | | $ | 977,597 | |
9。年金制度
確定給付年金制度
次の表は、SECに提出された当社の2023年年次報告書(Form 10-k)に記載されている国内外の確定給付年金制度の連結開示です。
2024年6月30日および2023年6月30日に終了した3か月と6か月間の正味定期年金費用の構成要素は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 6 か月間終了 |
| 6月30日 | | 6月30日 |
(千単位) | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
サービスコスト | $ | 4,270です | | | $ | 4,137 | | | $ | 8,552 | | | $ | 8,264です | |
利息費用 | 8,585 | | | 8,811 | | | 17,178 | | | 17,601 | |
計画資産の期待収益率 | (16,538) | | | (15,858) | | | (33,091) | | | (31,678) | |
以前のサービス費用の償却 | (7) | | | (33) | | | (15) | | | (66) | |
認識されていない保険数理上の損失の償却 | 266 | | | 76 | | | 532 | | | 153 | |
正味定期年金費用 | $ | (3,424) | | | $ | (2,867) | | | $ | (6,844) | | | $ | (5,726) | |
当社は、2024年6月30日までの6か月間、カーチス・ライト年金制度に拠出を行っていませんでした。また、今年の残りの期間も拠出する予定はありません。2024年には、海外給付制度への拠出額は実質的ではないと予想されます。
確定拠出型退職金制度
同社はまた、現在米国子会社で最終給与またはキャリア平均給与給付を受けていないすべての非組合従業員を対象に、確定拠出制度を実施しています。雇用主拠出金には、雇用主負担額の上限額となる雇用者負担分と非選択拠出金の両方が含まれます 7対象となる報酬の割合。2024年6月30日までの3か月と6か月の間に、このプランに関連する費用は6.7 百万と $14.3 それぞれ 100 万です。2023年6月30日までの3か月と6か月の間に、このプランに関連する費用は6.1 百万と $12.2 それぞれ 100 万。
カーチス・ライト社と子会社
要約連結財務諸表に関する注記
(未監査)
10。一株当たり利益
希薄化後の1株当たり利益は、加重平均発行済株式数に、希薄化する可能性のあるすべての普通株式を加えたものに基づいて計算されました。1株当たり利益の計算に使用される基本株式と希薄化後株式の調整は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 6 か月間終了 |
| 6月30日 | | 6月30日 |
(千単位) | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
基本加重平均発行済株式 | 38,302 | | | 38,329 | | | 38,273 | | | 38,309 | |
繰延株式報酬の希薄化効果 | 199 | | | 226 | | | 187 | | | 219 | |
希薄化後の加重平均発行済株式 | 38,501 | | | 38,555 | | | 38,460 | | | 38,528 | |
2024年6月30日までの3か月と6か月間、およそ 39,000 そして 49,000 それぞれ、株式ベースの報奨に基づいて発行可能で、その期間の平均株価に基づいて希薄化防止効果があったため、希薄化後の1株当たり利益の計算から除外されました。おおよそ 20,000 そして 22,000 2023年6月30日までの3か月間および6か月間の希薄化防止株式ベースの報酬。
11。セグメント情報
当社がセグメントの利益または損失を測る基準は営業利益です。支払利息と所得税は、会社の最高経営意思決定者である最高経営責任者によるセグメントの業績評価では考慮されないため、営業セグメントベースでは報告されません。
報告対象セグメント別の純売上高と営業利益は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 6 か月間終了 |
| 6月30日 | | 6月30日 |
(千単位) | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
純売上高 | | | | | | | |
航空宇宙と産業 | $ | 233,591 | | | $ | 226,766 | | | $ | 453,138 | | | $ | 430,352 | |
防衛用電子機器 | 229,210 | | | 198,407 | | | 441,693 | | | 361,477 | |
海軍と権力 | 323,206 | | | 280,731 | | | 605,419 | | | 547,545 | |
少ない:セグメント間の収益 | (1,216) | | | (1,508) | | | (2,292) | | | (4,118) | |
連結総額 | $ | 784,791 | | | $ | 704,396 | | | $ | 1,497,958 | | | $ | 1,335,256 | |
| | | | | | | |
営業収益 (費用) | | | | | | | |
航空宇宙と産業 | $ | 35,246 | | | $ | 35,665 | | | $ | 62,712 | | | $ | 62,210 | |
防衛用電子機器 | 58,244 | | | 43,180 | | | 106,325 | | | 66,548 | |
海軍と権力 | 46,283 | | | 46,782 | | | 81,474 | | | 84,719 | |
企業とその他 (1) | (10,876) | | | (12,852) | | | (21,653) | | | (22,087) | |
連結総額 | $ | 128,897 | | | $ | 112,775 | | | $ | 228,858 | | | $ | 191,390 | |
(1) 年金やその他の退職後の給付費用、レガシーサイトの修復に関連する特定の環境費用、およびその他の費用が含まれます。
営業利益と税引前利益を照合するための調整は次のとおりです。
カーチス・ライト社と子会社
要約連結財務諸表に関する注記
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 6 か月間終了 |
| 6月30日 | | 6月30日 |
(千単位) | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
営業利益合計 | $ | 128,897 | | | $ | 112,775 | | | $ | 228,858 | | | $ | 191,390 | |
支払利息 | 11,216 | | | 14,992 | | | 21,786 | | | 27,936 | |
その他の収益、純額 | 8,560 | | | 7,954 | | | 18,168 | | | 15,721 | |
税引前利益 | $ | 126,241 | | | $ | 105,737 | | | $ | 225,240 | | | $ | 179,175% | |
| | | | | | | | | | | |
(千単位) | 2024年6月30日に | | 2023年12月31日 |
識別可能な資産 | | | |
航空宇宙と産業 | $ | 1,074,812 | | | $ | 1,077,808 | |
防衛用電子機器 | 1,534,578 | | | 1,517,877 | |
海軍と権力 | 1,612,588です | | | 1,496,063 | |
企業およびその他 | 526,216 | | | 529,221 | |
連結総額 | $ | 4,748,194 | | | $ | 4,620,969 | |
12。その他の包括利益(損失)の累計
その他の包括利益(AOCI)の累積各構成要素の累積残高(税引後)は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(千単位) | 外貨換算調整額、純額 | | 年金と退職後の調整額の合計、合計 | | その他の包括利益 (損失) の累計 |
2022年12月31日 | $ | (160,807) | | | $ | (98,109) | | | $ | (258,916) | |
再分類前のその他の包括収益 (1) | 37,519 | | | 8,218 | | | 45,737 | |
その他の包括利益の累積から再分類された金額(1) | — | | | (44) | | | (44) | |
当期の純その他の包括利益 | 37,519 | | | 8,174 | | | 45,693 | |
2023年12月31日 | $ | (123,288) | | | $ | (89,935) | | | $ | (213,223) | |
再分類前のその他の包括利益(損失)(1) | (21,023) | | | 363 | | | (20,660) | |
その他の包括利益の累積から再分類された金額(1) | — | | | 395 | | | 395 | |
当期の純その他の包括利益 (損失) | (21,023) | | | 758 | | | (20,265) | |
2024年6月30日に | $ | (144,311%) | | | $ | (89,177) | | | $ | (233,488) | |
(1) 金額はすべて税引き後です。
13。不測の事態とコミットメント
当社とその子会社は、当社の事業運営に付随する法的手続きに随時関与しています。これらの訴訟の中には、アスベストや環境への暴露、知的財産問題、著作権侵害、人身傷害請求、雇用および従業員福利厚生問題、政府契約問題、商取引または契約上の紛争、買収または売却に関連する損害賠償を主張するものもあります。当社は引き続き、あらゆる請求に対して精力的に弁護しています。特定の請求のメリット、現在の見越額、保険の適用範囲などの現在の情報に基づいて、いかなる法的問題の最終的な結果も確実に予測することはできませんが、当社は、そのような法的手続きが要約された連結財務諸表に重大な悪影響を及ぼすとは考えていません。
法的手続き
アスベストへの暴露による傷害を主張する多くの訴訟で、この会社の名前が挙がりました。現在までに、アスベスト関連の訴訟において、会社が責任を負ったり、多額の和解金を支払ったりしたことはありません。当社は、過去の事業だけでなく、買収した事業や比較的そうでない事業においても、アスベストの使用を最小限に抑えていると考えています。
カーチス・ライト社と子会社
要約連結財務諸表に関する注記
(未監査)
過去の製品に含まれるアスベストがもろい状態であるため、アスベスト訴訟で個別であれ全体であれ、重大な責任を負うことはほとんどありません。当社は、これらの潜在的な負債について保険適用範囲と補償契約を結んでおり、予期しないアスベスト賠償責任をカバーするための十分な補償範囲が存在すると考えています。
信用状やその他の財務上の取り決め
当社は、主に返済保証、商品やサービスを提供するための特定の契約の将来の履行、および特定の海外の顧客からの前払いの確保に関連して、金融機関や顧客との間で、予備信用状契約および保証を締結しています。2024年6月30日および2023年12月31日の時点で、$がありました18 百万と $20 それぞれ100万通の未払いの予備信用状、そして11 百万と $16 それぞれ100万件の銀行保証が未払いです。さらに、会社は閉鎖されたペンシルベニア州チェズウィックの施設の廃止措置費用を負担できることを示す財務保証を原子力規制委員会に提供する必要があります。ただし、会社はこの施設を閉鎖するつもりはありません。会社はこの財務保証を$の形で提供しました35 百万の保証金。
14。 リストラ費用
2024年6月30日までの四半期に、当社は業務効率を向上させるための継続的な取り組みを支援するために、すべてのセグメントでリストラ活動を実施しました(「2024リストラプログラム」)。これらの活動には、主に人員削減、施設の統合、法人の再編に関連する費用が含まれており、その結果、約$の税引前費用が発生しました42024年6月30日までの3か月と6か月で100万件です。当社は、これらの措置が2025年6月30日までに実質的に完了すると予想しています。
次の表は、これらのリストラ活動に関連するそれぞれの残高を、報告対象セグメント別および連結ベースの両方でまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
数千単位で | 2023年12月31日現在のリストラ負債 | | プロビジョニング | | 現金支払い | | 2024年6月30日現在のリストラ負債 |
航空宇宙と産業 | | | | | | | |
セブランス | $ | — | | | $ | 835 | | | $ | (770) | | | $ | 65 | |
施設の閉鎖やその他の費用 | — | | | 392 | | | (92) | | | 300 | |
航空宇宙・産業全体 | $ | — | | | $ | 1,227 | | | $ | (862) | | | $ | 365 | |
| | | | | | | |
防衛用電子機器 | | | | | | | |
セブランス | $ | — | | | $ | 526 | | | $ | (368) | | | $ | 158 | |
施設の閉鎖やその他の費用 | — | | | — | | | — | | | — | |
トータル・ディフェンス・エレクトロニクス | $ | — | | | $ | 526 | | | $ | (368) | | | $ | 158 | |
| | | | | | | |
海軍と権力 | | | | | | | |
セブランス | $ | — | | | $ | 198 | | | $ | (198) | | | $ | — | |
施設の閉鎖やその他の費用 | — | | | — | | | — | | | — | |
海軍と電力の合計 | $ | — | | | $ | 198 | | | $ | (198) | | | $ | — | |
| | | | | | | |
統合(コーポレートを含む) | | | | | | | |
セブランス | $ | — | | | $ | 1,776 | | | $ | (1,345) | | | $ | 431 | |
施設の閉鎖やその他の費用 | — | | | 1,142 | | | (124) | | | 1,018 | |
連結総額 | $ | — | | | $ | 2,918 | | | $ | (1,469) | | | $ | 1,449 | |
| | | | | | | |
カーチス・ライト社と子会社
要約連結財務諸表に関する注記
(未監査)
税引前事業再編費用総額の調整は次のとおりです。
| | | | | | | | |
| 要約連結損益計算書の対象項目です | |
| 6 か月が終了 |
(千単位) | 2024年6月30日に |
在庫減価償却 | 製品売上原価 | $ | 1,394 | |
退職金、施設閉鎖、その他の費用 | リストラ費用 | 2,918 | |
リストラ費用合計 | 税引前利益 | $ | 4,312 | |
2023年6月30日までの3、6か月間、これに匹敵する料金はありませんでした。
******
カーチス・ライト社と子会社
パートI-アイテム2
経営陣の議論と分析
財政状態と経営成績
将来の見通しに関する記述
過去の情報を除いて、フォーム10-Qのこの四半期報告書には、1995年の民間証券訴訟改革法の意味における「将来の見通しに関する記述」が含まれていると見なされる場合があります。将来の見通しに関する記述の例には、(a)投資収益率、将来の収益、利息収入、売上、数量、その他の収益、1株当たり利益または損失、成長見通し、資本構成、流動性要件、およびその他の財務条件に関する予測または記述、(b)経営計画と経営目標の声明、(c)将来の経済実績に関する記述、(d)継続的なサプライチェーンに関連する当社の事業への影響が含まれますが、これらに限定されません。配送の中断、大幅なインフレ、金利の上昇、またはデフレ、ロシアとウクライナ、イスラエルの紛争、ハマス戦争、および関連する制裁に関連して政府や民間企業が講じた措置、(e)法律、規則、規制、税制改革、新しい会計上の声明、および未解決の訴訟が当社の事業と将来の業績に与える影響、(f)他の声明の基礎となる経済状況などの前提条件の声明。このような将来の見通しに関する記述は、「予想する」、「信じる」、「続ける」、「できる」、「見積もる」、「期待する」、「意図する」、「かもしれない」、「かもしれない」、「見通し」、「可能性」、「予測」、「すべき」、「意志」などの将来の見通しに関する用語を使用することで識別できます。また、前述またはバリエーションのいずれかの否定的意味もありますそのような用語や同等の用語、または戦略についての議論によって。将来の見通しに関する記述に記載されている将来の結果が達成されるという保証はありません。これらの将来の見通しに関する記述は合理的であると私たちは考えていますが、それらは予測に過ぎず、既知および未知のリスク、不確実性、およびその他の要因の影響を受けやすく、その多くは当社の制御が及ばないものであり、実際の結果、業績、または成果が、そのような将来の見通しに関する記述によって表明または暗示される予想される将来の結果、業績、または達成と大きく異なる可能性があります。これらのリスクと不確実性には、「項目1A」に記載されているものが含まれますが、これらに限定されません。SECに提出されたフォーム10-kの2023年次報告書の「リスク要因」、および同報告書の他の部分、フォーム10-Qのこの四半期報告書に記載されているもの、および証券取引委員会に提出される将来の報告書、および当社が作成または公開したその他の書面または口頭による声明に随時記載されているもの。このフォーム10-Qの四半期報告書の将来の見通しに関する記述には、項目1に含まれるものが含まれますが、これらに限定されません。財務諸表(要約連結財務諸表の注記を含む)と項目2。経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析。
これらのリスクと不確実性を考えると、そのような将来の見通しに関する記述に過度に依存しないように注意してください。これらの将来の見通しに関する記述は、作成された日付の時点でのみ述べられており、実際の結果、またはそのような将来の見通しに関する記述に影響を与える要因の変更、または追加を反映するように将来の見通しに関する記述を更新する義務を負わないものとします。
カーチス・ライト社と子会社
パートI-アイテム2
経営陣の議論と分析
財政状態と経営成績、続き
会社組織
Curtiss-Wright Corporationとその子会社は、高度に設計された製品、ソリューション、サービスを主に航空宇宙および防衛市場に提供するほか、要求の厳しい商用電力、プロセス、および産業市場における重要な技術を提供するグローバルな統合企業です。私たちは、航空宇宙・産業、防衛エレクトロニクス、海軍・電力の各セグメントを通じて事業を報告しています。私たちは、エンジニアリングと技術のリーダーシップ、精密製造、お客様との強固な関係を通じて、多様なニッチ市場で事業を展開しています。2024年の収益の約68%は、A&D関連の市場から生み出されると予想されています。
操作の結果
以下の経営陣による財政状態と経営成績(MD&A)の議論と分析は、読者が2024年6月30日までの3か月および6か月間の会社の経営成績と財政状態を理解するのに役立つことを目的としています。2024年6月30日現在の財務情報は、フォーム10-kに含まれる2023年12月31日に終了した年度の財務諸表と併せて読む必要があります。
MD&Aは次のセクションで構成されています:要約連結損益計算書、事業セグメント別の業績、流動性と資本資源。私たちの話し合いは、事業全体の業績に焦点を当てて行われ、その後、報告対象の各セグメントでそれらの結果についてより詳細に話し合います。
当社の3つの報告対象セグメントは、一般的にいくつかの最終市場に集中しています。ただし、それぞれが複数の最終市場で売上を上げている場合があります。最終市場とは、製品やサービスの需要がある地域と定義されています。関連市場での売上は、MD&A全体を通して議論されます。
2024年6月30日に終了した四半期に、業務効率を向上させるために、すべてのセグメントで2024年のリストラプログラムを開始しました。これらの措置には、主に人員削減、施設の統合、法人の再編に関連する費用が含まれており、その結果、2024年6月30日までの四半期および6か月間に約400万ドルの税引前費用が発生しました。当社は、2025年6月30日までに実質的に完了する予定のこれらの措置により、年間約1,000万ドルの運用コスト削減につながると予想しています。
分析定義
経営陣による財政状態や経営成績の議論や分析では、期間ごとの変化を説明するために「インクリメンタル」と「オーガニック」という用語が使われています。「インクリメンタル」という用語は、買収と売却が当年度の業績に与えた影響を強調するために使用されます。買収の経営成績は、買収日から最初の12か月間は増え続けます。「オーガニック」の定義には、2024年のリストラプログラムと外貨換算に関連する費用の影響は含まれていません。
カーチス・ライト社と子会社
パートI-アイテム2
経営陣の議論と分析
財政状態と経営成績、続き
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
要約連結損益計算書 | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 6 か月間終了 |
| 6月30日 | | 6月30日 |
(千単位) | 2024 | | 2023 | | % 変化 | | 2024 | | 2023 | | % 変化 |
セールス | | | | | | | | | | | |
航空宇宙と産業 | $ | 233,232 | | | $ | 226,260% | | | 3 | % | | $ | 452,557 | | | $ | 428,707 | | | 6 | % |
防衛用電子機器 | 228,461 | | | 197,722です | | | 16 | % | | 440,202 | | | 359,876 | | | 22 | % |
海軍と権力 | 323,098 | | | 280,414 | | | 15 | % | | 605,199 | | | 546,673 | | | 11 | % |
総売上 | $ | 784,791 | | | $ | 704,396 | | | 11 | % | | $ | 1,497,958 | | | $ | 1,335,256 | | | 12 | % |
| | | | | | | | | | | |
営業利益 | | | | | | | | | | | |
航空宇宙と産業 | $ | 35,246 | | | $ | 35,665 | | | (1) | %) | | $ | 62,712 | | | $ | 62,210 | | | 1 | % |
防衛用電子機器 | 58,244 | | | 43,180 | | | 35 | % | | 106,325 | | | 66,548 | | | 60 | % |
海軍と権力 | 46,283 | | | 46,782 | | | (1) | %) | | 81,474 | | | 84,719 | | | (4) | %) |
企業およびその他 | (10,876) | | | (12,852) | | | 15 | % | | (21,653) | | | (22,087) | | | 2 | % |
営業利益合計 | $ | 128,897 | | | $ | 112,775 | | | 14 | % | | $ | 228,858 | | | $ | 191,390 | | | 20 | % |
| | | | | | | | | | | |
支払利息 | 11,216 | | | 14,992 | | | 25 | % | | 21,786 | | | 27,936 | | | 22 | % |
その他の収益、純額 | 8,560 | | | 7,954 | | | 8 | % | | 18,168 | | | 15,721 | | | 16 | % |
| | | | | | | | | | | |
税引前利益 | 126,241 | | | 105,737 | | | 19 | % | | 225,240 | | | 179,175% | | | 26 | % |
所得税引当金 | (26,770) | | | (24,738) | | | (8) | %) | | (49,274) | | | (41,330) | | | (19) | %) |
純利益 | $ | 99,471 | | | $ | 80,999 | | | 23 | % | | $ | 175,966 | | | $ | 137,845 | | | 28 | % |
| | | | | | | | | | | |
新規注文 | $ | 995,416 | | | $ | 841,602 | | | 18 | % | | $ | 1,896,760 | | | $ | 1,559,418 | | | 22 | % |
売上高と営業利益の増加(減少)の構成要素:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 6 か月間終了 |
| 6月30日 | | 6月30日 |
| 2024対2023年 | | 2024対2023年 |
| セールス | | 営業利益 | | セールス | | 営業利益 |
オーガニック | 11 | % | | 18 | % | | 12 | % | | 22 | % |
買収 | — | % | | (1) | %) | | — | % | | — | % |
リストラ | — | % | | (4) | %) | | — | % | | (2) | %) |
外国通貨 | — | % | | 1 | % | | — | % | | — | % |
合計 | 11 | % | | 14 | % | | 12 | % | | 20 | % |
第2四半期の売上高は、前年同期と比較して8,000万ドル、つまり 11% 増加して7億8,500万ドルになりました。セグメントベースでは、航空宇宙・産業、防衛エレクトロニクス、海軍・電力セグメントの売上高は、それぞれ700万ドル、3,100万ドル、4,200万ドル増加しました。
2024年6月30日までの6か月間の売上高は、前年同期と比較して1億6,300万ドル、つまり 12% 増加して14億9,800万ドルになりました。セグメントベースでは、航空宇宙・産業、防衛エレクトロニクス、海軍・電力セグメントの売上高は、それぞれ2,400万ドル、8,000万ドル、5,900万ドル増加しました。セグメント別の売上高の変化については、以下の事業セグメント別の業績セクションで詳しく説明されています。
カーチス・ライト社と子会社
パートI-アイテム2
経営陣の議論と分析
財政状態と経営成績、続き
第2四半期の営業利益は2023年の同時期と比較して1,600万ドル(14%)増加して1億2900万ドルになり、営業利益率は40ベーシスポイント増加して16.4%になりました。防衛電子機器セグメントの営業利益と営業利益率は、売上の増加による間接費の吸収が好調で、防衛電子機器と戦術通信製品の好調な構成、およびコスト抑制イニシアチブの恩恵を受けました。航空宇宙・産業部門では、営業利益率は低下しましたが、営業利益率は低下しましたが、営業利益率は低下しました。これは、売上の増加による有利な諸経費が、当期のリストラ費用によって実質的に相殺されたためです。海軍・電力部門では、営業利益と営業利益率の両方が減少しました。これは、売上の増加による有利な諸経費の吸収と、目を見張るようなシステム買収による初年度の購入会計費用がないことが、不利な製品構成と開発プログラムのタイミングによって相殺されたためです。
2024年6月30日までの6か月間の営業利益は、2023年の同時期と比較して、3,700万ドル(20%)増加して2億2,900万ドルになり、営業利益率は100ベーシスポイント増加して15.3%になりました。防衛用電子機器セグメントでは、営業利益と営業利益率が増加したのは主に、売上の増加による間接費の吸収が好調だったこと、防衛電子機器と戦術通信製品の好調な配合、およびコスト抑制イニシアチブのメリットによるものです。航空宇宙・産業部門では、営業利益率は低下する一方で営業利益は増加しました。これは、売上の増加による有利な間接費吸収が、当期のリストラ費用とアクチュエーション製品の不利な組み合わせによって実質的に相殺されたためです。売上の増加による有利な諸経費の吸収と、目障りなシステム買収による初年度の購入会計費用がないことが、不利な海軍契約調整と不利な製品構成によって相殺されたため、海軍・電力部門の営業利益と営業利益率の両方が減少しました。
第2四半期の非セグメント営業費用は、主に当期の外貨損失の減少により、200万ドル(15%)減少して1,100万ドルになりました。2024年6月30日までの6か月間の非セグメント営業費用は、前年同期とほぼ横ばいでした。
2024年6月30日までの第2四半期および6か月間の支払利息は、それぞれ400万ドル(25%)減少して1,100万ドルに、600万ドル(22%)減少して2,200万ドルになりました。これは主に、リボルビングクレジット契約(「クレジット契約」または「クレジットファシリティ」)に基づく借入金の減少によるものです。2024年6月30日までの6か月間の利息費用も、2023年2月に2013年債を返済したことで恩恵を受けました。
2024年6月30日までの第2四半期および6か月間のその他の収益は、それぞれ100万ドル(8%)増加して900万ドル、200万ドル(16%)で1,800万ドルになりました。これは主に、前年同期と比較して年金費用全体が減少したことによるものです。
第2四半期の実効税率は 21.2% で、前年同期の実効税率 23.4% と比較して低下しました。2024年6月30日までの6か月間の実効税率は 21.9% で、前年同期の実効税率の 23.1% と比較して下がりました。比較対象期間の両方での減少は、主に法人の再編の恩恵と、当年度の外国源泉徴収税に関連する暫定税費用の減少によるものです。
第2四半期の包括利益は9,400万ドルでしたが、前年同期の包括利益は1億ドルでした。この変更は主に次の理由によるものです。
•第2四半期の外貨換算調整により、前年同期の包括利益1,900万ドルに対し、500万ドルの包括損失が発生しました。当期の包括的損失は、主にカナダドルと英国ポンドの下落によるものでした。
•純利益は、主に営業利益の増加と支払利息の減少により、1,800万ドル増加しました。
2024年6月30日までの6か月間の包括利益は1億5,600万ドルでしたが、前年同期の包括利益は1億7,100万ドルでした。この変更は主に次の理由によるものです。
•2024年6月30日までの6か月間の外貨換算調整により、前期の包括利益3,400万ドルに対し、2,100万ドルの包括損失が発生しました。当期の包括的損失は、主にカナダドルと英国ポンドの下落によるものでした。
•純利益は、主に営業利益の増加と支払利息の減少により、3,800万ドル増加しました。
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経営陣の議論と分析
財政状態と経営成績、続き
第2四半期の新規受注は、主に海軍・電力セグメントにおける海軍防衛分野の受注の増加と、航空宇宙・産業部門における航空宇宙・産業部門における航空宇宙・産業部門での航空宇宙・産業分野における航空宇宙・産業分野の航空宇宙・産業分野における航空宇宙・産業分野の受注の増加により、前年同期の同時期から1億5400万ドル増加しました。これらの増加は、防衛エレクトロニクス部門の航空・防衛市場における受注時期によって一部相殺されました。
2024年6月30日までの6か月間の新規受注は、主に海軍・動力部門における海軍防衛受注の増加により、前年同期から3億3,700万ドル増加しました。新規受注は、防衛エレクトロニクスセグメントにおける防衛電子機器の受注の増加と、航空宇宙・産業セグメントの航空宇宙・産業セグメントにおけるセンサー製品および表面処理サービスの受注の増加からも恩恵を受けました。セグメント別の新規受注の推移については、以下の「事業セグメント別の業績」セクションで詳しく説明します。
事業セグメント別の結果
航空宇宙と産業
次の表は、航空宇宙・産業セグメントの売上、営業利益と利益率、および新規受注をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 6 か月間終了 |
| 6月30日 | | 6月30日 |
(千単位) | 2024 | | 2023 | | % 変化 | | 2024 | | 2023 | | % 変化 |
セールス | $ | 233,232 | | | $ | 226,260% | | | 3% | | $ | 452,557 | | | $ | 428,707 | | | 6% |
営業利益 | 35,246 | | | 35,665 | | | (1%) | | 62,712 | | | 62,210 | | | 1% |
営業利益率 | 15.1 | % | | 15.8 | % | | (70 ビット/秒) | | 13.9 | % | | 14.5 | % | | (60 ビット/秒) |
新規注文 | $ | 223,349 | | | $ | 192,670 | | | 16% | | $ | 475,567 | | | $ | 451,313 | | | 5% |
売上高と営業利益の増加(減少)の構成要素:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 6 か月間終了 |
| 6月30日 | | 6月30日 |
| 2024対2023年 | | 2024対2023年 |
| セールス | | 営業利益 | | セールス | | 営業利益 |
オーガニック | 3 | % | | 6 | % | | 5 | % | | 6 | % |
| | | | | | | |
リストラ | — | % | | (7) | %) | | — | % | | (4) | %) |
外国通貨 | — | % | | — | % | | 1 | % | | (1) | %) |
合計 | 3 | % | | (1) | %) | | 6 | % | | 1 | % |
航空宇宙・産業部門の売上高は、主に一般産業および航空宇宙・防衛市場、そして程度は低いが電力・プロセス市場から生み出されています。
第2四半期の売上高は、前年同期から700万ドル、つまり 3% 増加して2億3,300万ドルになりました。ナローボディおよびワイドボディプラットフォームでのセンサーやアクチュエーション製品、表面処理サービスのOEM販売が増加したことで、民間航空宇宙市場での売上高は900万ドルの恩恵を受けました。一般産業市場では、表面処理サービスの売上の増加は、オフハイウェイ車両プラットフォームへの産業車両製品の売上の減少によって相殺されました。
2024年6月30日までの6か月間の売上高は、前年同期から2,400万ドル、つまり 6% 増加して4億5,300万ドルになりました。民間航空宇宙市場では、主にナローボディおよびワイドボディプラットフォームでのセンサーやアクチュエーション製品、表面処理サービスのOEM売上が増加したことにより、売上高は2,400万ドル増加しました。航空宇宙防衛市場での販売は、さまざまな戦闘機プログラムのアクチュエーション開発が進んだことで恩恵を受けました。これらの増加は、主にオフハイウェイ車プラットフォームへの産業用車両製品の売上の減少による、一般産業市場での売上の減少によって一部相殺されました。
カーチス・ライト社と子会社
パートI-アイテム2
経営陣の議論と分析
財政状態と経営成績、続き
第2四半期の営業利益は3,500万ドルで、前年同期と比べてほぼ横ばいでしたが、営業利益率は70ベーシスポイント低下して15.1%になりました。これは、売上の増加による有利な諸経費吸収が、当期のリストラ費用によって実質的に相殺されたためです。2024年6月30日までの6か月間の営業利益は、前年同期から100万ドル(1%)増加して6,300万ドルになりましたが、営業利益率は60ベーシスポイント減少して13.9%になりました。これは、売上の増加による有利な諸経費の吸収が、当期のリストラ費用によって実質的に相殺されたためです。
2024年6月30日までの第2四半期と6か月間の新規受注は、主に航空宇宙・防衛市場におけるセンサー製品と表面処理サービスの受注の増加により、それぞれ3,100万ドルと2,400万ドル増加しました。
防衛用電子機器
次の表は、防衛エレクトロニクスセグメントの売上、営業利益とマージン、および新規受注をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 6 か月間終了 |
| 6月30日 | | 6月30日 |
(千単位) | 2024 | | 2023 | | % 変化 | | 2024 | | 2023 | | % 変化 |
セールス | $ | 228,461 | | | $ | 197,722です | | | 16% | | $ | 440,202 | | | $ | 359,876 | | | 22% |
営業利益 | 58,244 | | | 43,180 | | | 35% | | 106,325 | | | 66,548 | | | 60% |
営業利益率 | 25.5 | % | | 21.8 | % | | 370 bps | | 24.2 | % | | 18.5 | % | | 570 bps |
新規注文 | $ | 222,390 | | | $ | 229,555 | | | (3%) | | $ | 509,670 | | | $ | 463,670 | | | 10% |
売上高と営業利益の増加(減少)の構成要素:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 6 か月間終了 |
| 6月30日 | | 6月30日 |
| 2024対2023年 | | 2024対2023年 |
| セールス | | 営業利益 | | セールス | | 営業利益 |
オーガニック | 16 | % | | 36 | % | | 22 | % | | 60 | % |
| | | | | | | |
リストラ | — | % | | (1) | %) | | — | % | | — | % |
合計 | 16 | % | | 35 | % | | 22 | % | | 60 | % |
防衛用電子機器セグメントの販売は、主に防衛市場向けで、程度は低いが民間航空宇宙市場向けです。
第2四半期の売上高は、前年同期比3,100万ドル、つまり 16% 増加して2億2800万ドルになりました。地上防衛市場では、主に戦術戦場通信機器の需要が高まったため、売上高は1,500万ドル増加しました。航空宇宙防衛市場での売上高は1,400万ドル増加しました。これは主に、国内外のさまざまなヘリコプタープログラムにおける組み込みコンピューティング機器の需要が高まったためです。民間航空宇宙市場では、主にさまざまなプラットフォームでの航空電子工学および電子機器のOEM販売の増加により、売上高が増加しました。
2024年6月30日までの6か月間の売上高は、前年同期から8,000万ドル、つまり 22% 増加して4億4,000万ドルになりました。地上防衛市場では、主に戦術戦場通信機器の需要が高まったため、売上高は4,000万ドル増加しました。航空宇宙防衛市場での売上高は3,200万ドル増加しました。これは主に、さまざまなヘリコプター、戦闘機、および無人航空機プログラムに搭載される組み込みコンピューティング機器の需要が高まったためです。民間航空宇宙市場では、さまざまなプラットフォームでの航空電子工学および電子機器に対するOEM需要の高まりにより、売上が恩恵を受けました。
第2四半期の営業利益は、前年同期と比較して1,500万ドル(35%)増加して5,800万ドルになり、営業利益率は前年同期から370ベーシスポイント増加して25.5%になりました。2024年6月30日までの6か月間の営業利益は4,000万ドル(60%)増加して1億600万ドルになり、営業利益率は前年同期から570ベーシスポイント増加して24.2%になりました。両期間の営業利益と営業利益率の増加は、主に売上の増加による間接費の吸収が好調だったこと、防衛用電子機器と戦術通信製品の好調な組み合わせ、および当社のコスト抑制イニシアチブの恩恵によるものです。
カーチス・ライト社と子会社
パートI-アイテム2
経営陣の議論と分析
財政状態と経営成績、続き
第2四半期の新規受注は、主に航空宇宙・防衛市場での受注時期により、700万ドル減少しました。
2024年6月30日までの6か月間の新規受注は、主に防衛注文の増加により4600万ドル増加しました
組み込みコンピューティングや戦術通信製品を含む電子機器。
海軍と権力
次の表は、海軍・電力セグメントの売上、営業利益と利益率、および新規受注をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 6 か月間終了 |
| 6月30日 | | 6月30日 |
(千単位) | 2024 | | 2023 | | % 変化 | | 2024 | | 2023 | | % 変化 |
セールス | $ | 323,098 | | | $ | 280,414 | | | 15% | | $ | 605,199 | | | $ | 546,673 | | | 11% |
営業利益 | 46,283 | | | 46,782 | | | (1%) | | 81,474 | | | 84,719 | | | (4%) |
営業利益率 | 14.3 | % | | 16.7 | % | | (240 bps) | | 13.5 | % | | 15.5 | % | | (200 ビット/秒) |
新規注文 | $ | 549,677です | | | $ | 419,377 | | | 31% | | $ | 911,523 | | | $ | 644,435 | | | 41% |
売上高と営業利益の増加(減少)の構成要素:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 6 か月間終了 |
| 6月30日 | | 6月30日 |
| 2024対2023年 | | 2024対2023年 |
| セールス | | 営業利益 | | セールス | | 営業利益 |
オーガニック | 14 | % | | — | % | | 10 | % | | (3) | %) |
買収 | 1 | % | | (1) | %) | | 1 | % | | (1) | %) |
合計 | 15 | % | | (1) | %) | | 11 | % | | (4) | %) |
海軍および電力部門の売上は、主に海軍防衛および電力・プロセス市場向けで、程度は低いが航空宇宙防衛市場向けです。
第2四半期の売上高は、前年同期から4,200万ドル、つまり 15% 増加して3億2,300万ドルになりました。海軍防衛市場では、主にさまざまな潜水艦プログラムへの需要が高まったため、売上高は2,600万ドル増加しました。これは、CVN-80空母プログラムの販売時期によって一部相殺されました。電力・プロセス市場での売上高は900万ドル増加しました。これは主に、米国で稼働中の原子炉のメンテナンスを支援する商業用原子力アフターマーケットの売上が増加したためです。航空宇宙防衛市場では、主に国内外のさまざまな顧客をサポートするアレスティングシステム機器の需要が高まったことが売上の増加によるものです。
2024年6月30日までの6か月間の売上高は、前年同期から5,900万ドル、つまり 11% 増加して6億500万ドルになりました。海軍防衛市場では、主にさまざまな潜水艦プログラムへの需要が高まったため、売上高は2,800万ドル増加しました。航空宇宙防衛市場での売上高は1,600万ドル増加しました。これは主に、国内外のさまざまな顧客をサポートするアレスティングシステム機器の需要が高まったためです。電力・プロセス市場の売上高は1,400万ドル増加しました。これは主に、北米で稼働中の原子炉のメンテナンスを支援する商用原子力アフターマーケットの売上が増加したことですが、チャイナダイレクト AP1000 プログラムの終了により一部相殺されました。
第2四半期の営業利益は100万ドル(1%)減の4,600万ドルで、営業利益率は前年同期比240ベーシスポイント減少して14.3%になりました。これは、売上の増加による有利な諸経費の吸収と、目障りなシステム買収による初年度の購入会計費用がないことが、不利な製品構成と開発プログラムのタイミングによって相殺されました。
カーチス・ライト社と子会社
パートI-アイテム2
経営陣の議論と分析
財政状態と経営成績、続き
2024年6月30日までの6か月間の営業利益は300万ドル(4%)減少して8,100万ドルになり、営業利益率は前年同期から200ベーシスポイント減少して13.5%になりました。これは、売上の増加による有利な諸経費の吸収と、逮捕システムの買収による初年度の購入会計費用の欠如が、不利な海軍契約調整や不利な製品構成によって相殺されました。
2024年6月30日までの第2四半期と6か月間の新規受注は、主に海軍防衛注文の増加により、それぞれ1億3000万ドルと2億6,700万ドル増加しました。
補足情報
以下の表は、当社の事業と事業を展開する市場についての理解を深めるのに役立つ、最終市場および顧客タイプ別の売上を示しています。この表は、当社の連結業績の説明を補足するために掲載されています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
最終市場と顧客タイプ別の総純売上高 | 3 か月が終了 | | 6 か月間終了 |
| 6月30日 | | 6月30日 |
(千単位) | 2024 | | 2023 | | % 変化 | | 2024 | | 2023 | | % 変化 |
航空宇宙・防衛市場: | | | | | | | | | | | |
航空宇宙防衛 | $ | 154,104です | | | $ | 132,192 | | | 17 | % | | $ | 286,178 | | | $ | 232,071 | | | 23 | % |
地上防衛 | 84,939 | | | 70,875 | | | 20 | % | | 175,700 | | | 137,132 | | | 28 | % |
海軍防衛 | 209,847 | | | 180,956 | | | 16 | % | | 387,494 | | | 352,912 | | | 10 | % |
商用航空宇宙 | 93,316% | | | 82,033 | | | 14 | % | | 183,091 | | | 152,523 | | | 20 | % |
航空宇宙・防衛全体 | $ | 542,206 | | | $ | 466,056 | | | 16 | % | | $ | 1,032,463 | | | $ | 874,638 | | | 18 | % |
| | | | | | | | | | | |
商業市場: | | | | | | | | | | | |
電力とプロセス | $ | 138,601 | | | $ | 131,000 | | | 6 | % | | $ | 262,639 | | | $ | 251,338 | | | 4 | % |
一般産業 | 103,984 | | | 107,340 | | | (3) | %) | | 202,856 | | | 209,280です | | | (3) | %) |
トータル・コマーシャル | $ | 242,585 | | | $ | 238,340 | | | 2 | % | | $ | 465,495 | | | $ | 460,618 | | | 1 | % |
| | | | | | | | | | | |
トータル・カーチス・ライト | $ | 784,791 | | | $ | 704,396 | | | 11 | % | | $ | 1,497,958 | | | $ | 1,335,256 | | | 12 | % |
航空宇宙・防衛市場
第2四半期の売上高は、主にすべての市場での売上の増加により、前年同期と比較して7,600万ドル(16%)増加して5億4,200万ドルになりました。航空宇宙防衛市場での売上高は主に、国内外のさまざまな顧客をサポートするアレスティングシステム機器と、国内外のさまざまなヘリコプタープログラムに搭載される組み込みコンピューティング機器の両方の需要が高まったためです。地上防衛市場では、主に戦術戦場通信機器の需要が高まったため、売上高が増加しました。海軍防衛市場での売上の増加は、主にさまざまな潜水艦プログラムに対する需要の増加によるものです。民間航空宇宙市場では、主にナローボディおよびワイドボディプラットフォームでのOEMセンサーとアクチュエーション製品、表面処理サービスの需要が高まったため、売上高が増加しました。
2024年6月30日までの6か月間の売上高は、主にすべての市場での売上の増加により、1億5800万ドル(18%)増加して10億3,200万ドルになりました。航空宇宙防衛市場での売上高は、主に国内外のさまざまな顧客をサポートするアレスティングシステム機器と、さまざまなヘリコプター、戦闘機、無人航空機プログラムに搭載される組み込みコンピューティング機器の両方の需要が高まったために増加しました。地上防衛市場での売上高は、主に戦術戦場通信機器の需要の増加により増加しました。海軍防衛市場での売上の増加は、主にさまざまな潜水艦プログラムに対する需要の増加によるものです。民間航空宇宙市場での販売は、主にOEMセンサーとアクチュエーション製品、ナローボディおよびワイドボディプラットフォームでの表面処理サービス、およびさまざまなプラットフォームでのOEMアビオニクスおよび電子機器に対する需要の高まりから恩恵を受けました。
カーチス・ライト社と子会社
パートI-アイテム2
経営陣の議論と分析
財政状態と経営成績、続き
商業市場
第2四半期の売上高は400万ドル、つまり 2% 増加して2億4300万ドルになりました。電力・プロセス市場での売上は、主に米国で稼働中の原子炉のメンテナンスを支える商業用原子力アフターマーケットの売上が増加したことの恩恵を受けました。一般産業市場では、表面処理サービスの売上の増加は、オフハイウェイ車両プラットフォームへの産業車両製品の売上の減少によって相殺されました。
2024年6月30日までの6か月間の売上高は、500万ドル、つまり 1% 増加して4億6,500万ドルになりました。電力・プロセス市場での売上は、主に北米で稼働中の原子炉のメンテナンスを支援する商用原子力アフターマーケットの売上の増加の恩恵を受けましたが、チャイナ・ダイレクト AP1000 プログラムの終了によって一部相殺されました。一般産業市場は、オフハイウェイ車プラットフォームへの産業車両製品の売上が減少したことで悪影響を受けました。
流動性と資本資源
現金の出所と用途
営業キャッシュインフローの大部分は、商品やサービスの販売の領収書と、資材や人件費の調達のためのキャッシュアウトフローから得ています。したがって、キャッシュフローは市場の変動や状況に左右されます。ほとんどの長期契約では、契約完了時ではなくプロジェクト全体で費用が発生するため、複数の請求ポイント(進捗状況またはマイルストーン)で現金収入を得ることができ、運転資金要件が軽減されます。場合によっては、これらの支払いがプロジェクトで発生した費用を超えることがあります。
| | | | | | | | | | | |
要約連結キャッシュフロー計算書 | 6 か月間終了 |
(千単位) | 2024年6月30日に | | 2023年6月30日 |
提供した(使用する)現金: | | | |
営業活動 | $ | 65,702 | | | $ | 19,353 | |
投資活動 | (56,740) | | | (22,191) | |
資金調達活動 | (27,568) | | | (104,467) | |
為替レートの変動が現金に与える影響 | (5,697) | | | 9,068 | |
現金および現金同等物の純減少 | (24,303) | | | (98,237) | |
営業活動によって提供される純現金は、主に現金収益の増加と運転資本の改善により、前年同期から4,600万ドル増加しました。
投資活動に使用された純現金は、主にWSCの買収により、前年同期から3,500万ドル増加しました。
財務活動に使用された純現金は、主に2023年2月に2013年債を返済したことにより、前年同期から7700万ドル減少しました。この減少は、当期の当社のクレジットファシリティに基づく純借入金の減少によって一部相殺されました。詳細については、以下の「金融活動」セクションを参照してください。
資金調達活動
債務
当社の未払い債務の平均金利は、2024年6月30日までの3か月と6か月の平均金利はそれぞれ 3.8%、2023年6月30日までの3か月と6か月の平均金利はそれぞれ 4.1% と 4.0% でした。当社の平均未払い債務は、2024年6月30日までの3か月と6か月でそれぞれ10億ドル、2023年6月30日までの3か月と6か月でそれぞれ13億ドルと12億ドルでした。
クレジット契約
カーチス・ライト社と子会社
パートI-アイテム2
経営陣の議論と分析
財政状態と経営成績、続き
2024年6月30日現在、当社には信用契約によって裏付けられた約1,800万ドルの信用状があります。2024年6月30日現在のクレジット契約に基づいて利用可能な未使用のクレジットは7億3,200万ドルで、当社の債務契約に違反することなく借りることができました。
普通株式の買戻し
2024年6月30日までの6か月間、当社は2,500万ドルの現金を使って、自社株買戻しプログラムに基づいて約10万株の発行済み株式を買い戻しました。2023年6月30日までの6か月間に、当社は2,400万ドルの現金を使って、自社株買戻しプログラムに基づいて約10,000株の発行済み株式を買い戻しました。
現金活用
経営陣は、利用可能な資本資源の最も有益な用途を決定するために、自社株の買い戻し、買収、配当の増加など、現金利用の代替案を継続的に評価しています。私たちは、当社の現金および現金同等物、事業からのキャッシュフロー、クレジットファシリティの下で利用可能な借入金、およびクレジット市場を通じて追加資本を調達する能力は、組織の短期的資本ニーズと長期的資本ニーズの両方を満たすのに十分であると考えています。
配当金
当社は、2024年6月30日および2023年6月30日に終了した6か月間に、それぞれ800万ドルと700万ドルの配当金を支払いました。さらに、第2四半期から、当社は四半期配当を1株あたり0.21ドルに引き上げました。
債務コンプライアンス
この報告の日付の時点で、私たちはすべての債務契約と信用枠契約を遵守していました。その中には、負債資本化限度額60%という最も制限の厳しい契約も含まれています。負債から資本化までの限度額は、当社の負債(手形購入契約とクレジットファシリティで定義されている)の資本化に対する尺度であり、資本化は負債+資本に等しく、すべての債務契約とクレジットファシリティに同じで適用されます。
2024年6月30日の時点で、負債資本化契約に違反することなく、26億ドルの追加債務を借りることができました。
カーチス・ライト社と子会社
パートI-アイテム2
経営陣の議論と分析
財政状態と経営成績、続き
重要な会計方針
当社の要約連結財務諸表とそれに付随する注記は、アメリカ合衆国で一般に認められている会計原則に従って作成されています。これらの明細書を作成するには、報告された資産、負債、収益、費用の金額に影響する見積もりと仮定を行う必要があります。これらの見積もりや仮定は、当社の会計方針の適用によって影響を受けます。重要な会計方針とは、経営陣の最も困難で主観的、または複雑な判断の適用を必要とするものです。多くの場合、本質的に不確実で、その後の期間で変更される可能性のある事項の影響を見積もる必要があるためです。重要な会計方針の概要と重要と考えられる会計方針の説明は、2024年2月20日に米国証券取引委員会に提出されたフォーム10-Kの2023年次報告書の連結財務諸表の注記注記注記注記注記注記1と、経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析の「重要な会計方針」のセクションに記載されています。
アイテム 3.市場リスクに関する量的および質的開示
2024年6月30日までの6か月間、市場リスクに大きな変化はありませんでした。市場リスクと市場リスク管理方針に関する情報は、「項目7A」で詳しく説明されています。フォーム10-kの2023年次報告書の「市場リスクに関する量的および質的開示」。
アイテム 4.統制と手続き
2024年6月30日の時点で、最高経営責任者および最高財務責任者を含む当社の経営陣は、当社の開示管理と手続きの評価を実施しました。この用語は、改正された1934年の証券取引法(「取引法」)の規則13a-15(e)および15d-15(e)で定義されています。このような評価に基づいて、当社の開示管理と手続きは、取引法に基づいて提出または提出する報告書で開示する必要のある情報が、委員会の規則とフォームで指定された期間内に記録、処理、要約、報告されることを保証するように設計されている限り、2024年6月30日から有効であると結論付けました。それらには、保証するために設計された管理と手続きが含まれますが、これらに限定されませんその情報は、当社が開示する必要があります取引法に基づいて提出または提出する報告書は、必要に応じて蓄積され、当社の最高執行責任者、最高財務責任者、または同様の職務を遂行する人物を含む当社の経営陣に伝達され、必要な開示に関する迅速な決定が可能になります。
2024年6月30日に終了した四半期中、財務報告に関する当社の内部統制(この用語は取引法の規則13a-15(f)および15d-15(f)で定義されています)に、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性が合理的に高い変更はありませんでした。
パート II-その他の情報
アイテム 1.法的手続き
私たちは時々、事業運営に付随する法的手続きに関与しています。これらの訴訟の中には、アスベストや環境への暴露、知的財産問題、著作権侵害、人身傷害請求、雇用および従業員福利厚生問題、政府契約問題、商取引または契約上の紛争、買収または売却に関連する損害賠償を求めるものもあります。私たちは引き続き、すべての請求に対して精力的に弁護します。特定の請求のメリット、現在の見越額、保険適用範囲の評価など、現在の情報に基づいて、法的問題の最終的な結果を確実に予測することはできませんが、これらの事項の処分が、個別に、または全体として、当社の要約された連結財務状況、経営成績、およびキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすとは考えていません。
アスベストへの暴露による傷害を主張する係争中の訴訟で、私たちの名前が挙がりました。現在までに、アスベスト関連の訴訟において、当社が責任を負うことは認められておらず、多額の和解金も支払われていません。過去の事業ではアスベストの使用が最小限に抑えられ、製品に含まれるアスベストは比較的砕けにくい状態であるため、アスベスト訴訟で個別または全体として重大な責任を負うことはまずないと考えています。私たちはこれらの潜在的な負債に対する保険の補償を維持しており、予期しないアスベスト賠償責任をカバーするには十分な補償があると考えています。
アイテム1A。リスク要因
2024年6月30日までの6か月間、リスク要因に重大な変化はありませんでした。当社のリスク要因に関する情報は、「項目1A」に詳しく記載されています。フォーム10-kの2023年次報告書の「リスク要因」。
アイテム 2.株式の未登録売却と収益の使用
次の表は、2024年6月30日までの四半期に改正された1934年の証券取引法のセクション12に従って当社が登録した、以下に定義する2021年の自社株買戻し承認に関連する株式の買戻しに関する情報を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 購入した株式の総数 | | 一株当たりの平均支払価格 | | 公に発表されたプログラムの一環として購入された株式の総数 | | このプログラムでまだ購入できる株式の最大金額 |
4月1日-4月30日 | | 17,364 | | | 254.05ドル | | 69,976 | | | $ | 133,537,266です | |
5月1日から5月31日まで | | 15,953 | | | 275.63ドル | | 85,929 | | | $ | 129,140,068 | |
6月1日から6月30日まで | | 13,857 | | | 274.01ドルです | | 99,786 | | | $ | 125,343,055 | |
2024年6月30日に終了した四半期について | | 47,174 | | | 267.21ドルです | | 99,786 | | | $ | 125,343,055 | |
2023年11月、当社は、改正された1934年の証券取引法の規則10b5-1に基づき、2つの書面による取引計画を採択しました。最初の取引計画には、2024暦年を通じて均等に実行される5,000万ドルの自社株買いが含まれています。2番目の取引計画には、10b5-1プログラムを通じて実行される、2024年に最大1億ドルの日和見的自社株買いが含まれます。当社は、2021年9月16日に以前に承認された5億5000万ドルの自社株買戻しプログラムに関連して、これらの書面による取引計画を実施しました。そのうち1億ドルは引き続き買戻し可能です(「2021年株式買戻し承認」)。これらの取引プランの条件は、2023年11月28日に米国証券取引委員会に提出された会社のフォーム8-kに記載されています。
2024年5月9日、当社の取締役会は、最大3億ドルの普通株式を追加で買い戻すことを会社に承認しました(「2024年の株式買戻し承認」)。2024年6月30日現在、当社は2024年の株式買戻し承認に対して執行を行っていません。2021年の自社株買戻し承認と2024年の自社株買い承認の下で利用可能な承認総額は4億ドルです。
2021年の自社株買戻し承認および2024年の自社株買戻し承認に基づく当社の普通株式の買戻し(総称して「自社株買戻しプログラム」)は、公開市場での購入、株式の早期買戻し取引、交渉によるブロック取引、10b5-1プラン、投資銀行機関を通じて構成されたり、個人的に交渉されたりするその他の取引、または前述の組み合わせなど、さまざまな方法で行うことができます。株式買戻しプログラムには有効期限がなく、事前の通知なしにいつでも会社の取締役会によって修正、中止、または終了される場合があります。自社株買いのタイミング、価格、金額は、市況、関連する証券法、法律、規制、その他の関連する考慮事項によって異なります。
アイテム 3.シニア証券のデフォルト
[なし]。
アイテム 4.鉱山の安全に関する開示
該当しません。
アイテム 5.その他の情報
ディレクターの指名プロセス
2024年6月30日までの6か月間、当社の証券保有者が候補者を当社の取締役会に推薦するための手続きに重大な変更はありませんでした。証券保有者の推薦および取締役の指名に関する情報は、スケジュール14Aの2024年の委任勧誘状の「取締役の株主推薦」というタイトルのセクションで詳しく説明されています。このセクションは、フォーム10-kの2023年次報告書を参照して組み込まれています。
インサイダー採用または取引契約の終了
2024年6月30日までの6か月間、当社の取締役または役員(証券取引法の規則16a-1(f)で定義されている)は誰もいませんでした 採用された、変更されました、または 終了しました 「ルール10b5-1取引アレンジメント」または「ノンルール10b5-1トレーディングアレンジメント」。これらの用語は、以下の表に記載されている場合を除き、規則S-kの項目408で定義されています。
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[名前] | タイトル | アクション | トレーディングアレンジメントの特徴(1) | 採択日 | 最も早い販売日 | 有効期限 (2) | 購入または売却される有価証券の総数(3) |
ケビン・M・レイメント | 副社長兼最高執行責任者 | 養子縁組 | ルール10b5-1 取引の取り決め | 2024年3月3日 | 2024年6月3日 | 2024年12月31日です | 最大8,415株を売却します |
1. 脚注に示されている場合を除き、「ルール10b5-1トレーディング・アレンジメント」と記された取引アレンジメントは、改正されたルール10b5-1 (c) の肯定的な抗弁を満たすことを目的としています。
2.ルール10b5-1の取引契約では、(a) すべての購入または販売の完了、(b) 表に記載されている日付、または (c) 取引契約がその条件に従って終了する日のうち、早い方での取引が許可されます。取引契約では、養子縁組者が死亡、解散、破産した場合、自動的に失効することも規定されています。
3. 売上高は、ルール10b5-1兆.adingの取り決めに概説されている価格設定トリガーに基づいています。
上記の表の10b5-1取引契約には、その個人が(i)当社またはプランの対象となる証券に関する重要な非公開情報を所有しておらず、(ii)プランが証券法を回避する計画またはスキームの一部としてではなく、誠意を持って締結されたという、プランを管理するブローカーへの役員からの表明が含まれていました。計画の採択に関連して、同様の説明が会社に対してなされました。これらの表明は、10b5-1計画の採択日時点で行われ、その日時点でのみ発言されています。これらの表明を行うにあたり、役員が知らなかった重要な非公開情報、または何らかの情報に関して保証はありません
代理人の就任日以降に役員または会社が取得した重要な非公開情報。実際の売却取引は、必要に応じて、SECに提出するフォーム144およびフォーム4を通じて公開されます。
アイテム 6.展示品
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| | | 参考により組み込み | 提出 |
展示品番号。 | | 展示品の説明 | フォーム | 出願日 | これで |
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3.1 | | 登録者の法人設立証明書の修正および改訂版 | 8-A12B/A | 2005年5月24日 | |
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3.2 | | 登録者の修正および改訂された細則 | 8-K | 2015年5月18日 | |
| | | | | |
31.1 | | 改正された1934年の証券取引法に基づく規則13a〜14(a)および15d-14(a)に基づく、会長兼CEOのリン・M・バンフォードの認定 | | | X |
| | | | | |
31.2 | | 改正された1934年の証券取引法に基づく規則13a〜14(a)および15d-14(a)に基づく、最高財務責任者であるK・クリストファー・ファーカスの認定 | | | X |
| | | | | |
32 | | 米国商務省第18条1350に基づく、会長兼CEOのリン・M・バンフォードと最高財務責任者のK・クリストファー・ファーカスの認定 | | | X |
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* | | 契約または補償プランまたは取り決めを示します | | | |
| | | | | |
101.インチ | | XBRL インスタンスドキュメント | | | X |
| | | | | |
101.SCH | | XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント | | | X |
| | | | | |
101.CAL | | XBRL タクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント | | | X |
| | | | | |
101.DEF | | XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント | | | X |
| | | | | |
101.LAB | | XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント | | | X |
| | | | | |
101.PRE | | XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント | | | X |
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署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は、正式に権限を与えられた署名者に、本報告書に代わって本報告書に正式に署名させました。
カーチス・ライト・コーポレーション
(登録者)
投稿者:/s/ K. クリストファー・ファーカス
K. クリストファー・ファーカス
副社長兼最高財務責任者
日付:2024年8月8日